2015 Faaliyet Raporu

Transkript

BÖLÜM I: SUNUŞ
A
Uluslararası bankacılıkta daha geniş bir coğrafyaya yayılırken
kültürel alışverişlerle bilgi ve tecrübenin aktarımı konusundaki
hassasiyetimiz de artıyor. Bu doğrultuda; bulunduğumuz
coğrafyada uzun yıllar birçok kültürü bir arada yaşatmış Osmanlı
İmparatorluğu’nun ticari, siyasi ve kültürel birikiminin günümüze
taşınmasında oluşan süreçleri ve önemli kilometre taşlarını göz
önüne getirmek istedik. Ülkemizin doğu ve batının ortasında
yer alması ve bu sayede gerçekleştirilen ticari ve kültürel
alışverişi, geleneksel minyatür sanatımızla yansıtmaya çalıştık.
Eski dönemlerde olduğu gibi günümüzde de en güvenli ticari
taşımacılık gemilerle sağlanmaktadır. “Osmanlı Kalyonları”
teması ile tarihi deniz ticaretini ve Türk denizciliğinin geçirdiği
aşamaları, sanatçılarımızın bakışı ile yorumladık.
BÖLÜM I: SUNUŞ
İÇİNDEKİLER
KK
BÖLÜM I: SUNUŞ
2
4
6
10
15
16
20
22
KK
BÖLÜM II: 2015 YILI FAALİYETLERİ
26
27
29
32
33
35
38
40
52
58
64
70
86
90
KK
ÖZET FİNANSAL GÖSTERGELER
OLAĞAN GENEL KURUL TOPLANTISI
KISACA KUVEYT TÜRK
BAŞARI DOLU 26 YILIN HİKÂYESİ
HAKKIMIZDA
ORTAKLIK, SERMAYE YAPISI VE ANA SÖZLEŞME’DEKİ DEĞİŞİKLİKLER
YÖNETİM KURULU BAŞKANI'NIN MESAJI
GENEL MÜDÜR'ÜN MESAJI
TİCARİ VE KURUMSAL BANKACILIK GRUBU
KREDİLER
BİREYSEL BANKACILIK
ÖZEL BANKACILIK
ANA BANKACILIK ÜRÜN GELİŞTİRME
ALTERNATİF DAĞITIM KANALLARI (ADK) ÜRÜN GELİŞTİRME
KOBİ BANKACILIĞI
STRATEJİ
HAZİNE VE ULUSLARARASI BANKACILIK
MALİ İŞLER
DENETİM VE RİSK
BANKACILIK SERVİS GRUBU
KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK VE SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK
ÖDÜLLER
BÖLÜM III: YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI
94 YÖNETİM KURULU
98 ÜST YÖNETİM
102 ORGANİZASYON ŞEMASI
104 GENEL KURUL’A SUNULACAK ÖZET YÖNETİM KURULU RAPORU
106 İÇ SİSTEMLER KAPSAMINDAKİ YÖNETİCİLER
110 ÜST YÖNETİM KOMİTESİ
110 BANKANIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBU İLE YAPTIĞI İŞLEMLER
111 DESTEK HİZMETİ ALINAN KİŞİ VE KURULUŞLAR
KK
BÖLÜM IV: FİNANSAL BİLGİLER VE RİSK YÖNETİMİ UYGULAMALARI
114 YILLIK FAALİYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ
115 DENETİM KOMİTESİ'NİN İÇ SİSTEMLER HAKKINDAKİ DEĞERLENDİRMESİ
118 MALİ DURUM, KARLILIK VE BORÇ ÖDEME GÜCÜNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRME
118 DERECELENDİRME KURULUŞLARININ KUVEYT TÜRK'E VERDİĞİ NOTLAR
119 RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER
120 BEŞ YILLIK DÖNEME İLİŞKİN ÖZET FİNANSAL BİLGİLER
121 31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE OLMAYAN
FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
225 31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE FİNANSAL
TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
329 İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ
1
KUVEYT TÜRK 2015 FAALİYET RAPORU
ÖZET FİNANSAL
GÖSTERGELER
Kuveyt Türk, 26’ncı yılını kutladığı 2015’te toplam aktiflerini
%23,7 artırarak 42 milyar TL’ye, özkaynaklarını da %12,6
artırarak 3,4 milyar TL’ye yükseltmiştir.
Özet Finansal Göstergeler
(Bin TL)*
Güçlü sermaye
yapısı ve
dinamik
kurumsal
yönetim
anlayışı
2013
2014
2015
Kâr Payı Gelirleri
1.439.926
2.018.781 2.564.838
Kâr Payı Giderleri 609.655
877.547
1.096.026
114.931
133.895
152.584
Diğer Gelirler
310.001
294.571
368.203 Diğer Giderler
885.993
1.106.961
1.436.123 Vergi Karşılığı
-68.867
-92.289
-108.795
Dönem Net Kârı
300.343
370.450
444.681
Toplam Aktifler
25.893.542
34.008.175
42.052.507
2.302.049
3.022.870
3.402.490
14,24
15,09
14,23
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri
Toplam Özkaynaklar
Sermaye Yeterlilik Rasyosu (%)
*Konsolide olmayan verilerdir.
KÂR PAYI GELİRLERİ
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ
(MİLYON TL)
(MİLYON TL)
ARTIŞ %27,0
ARTIŞ %14,0
200
3.000
2.565
2.500
2.019
2.000
1.500
134
150
153
115
100
1.440
1.000
50
500
0
0
2013
2014
2013
2015
2
2014
2015
BÖLÜM I: SUNUŞ
“Sağlam bankacılık” iş modeli ile 2015’i, istikrarlı bir büyümeyle tamamlayan
Kuveyt Türk’ün 2015 yılı net kârı 445 milyon TL’ye ulaşmıştır.
DÖNEM NET KÂRI
TOPLAM AKTİFLER
(MİLYON TL)
(MİLYON TL)
ARTIŞ %20,0
ARTIŞ %23,7
500
300
30.000
200
20.000
100
10.000
0
34.008
25.894
0
2013
2015
2014
2013
(MİLYON TL)
ARTIŞ %12,6
3.500
3.023
3.000
2014
2015
15,09
14,23
2014
2015
SERMAYE
YETERLİLİK
RASYOSU
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.500
42.053
40.000
370
400
300
50.000
445
(YÜZDE)
3.402
20
2.302
2.000
15
1.500
14,24
10
1.000
5
500
0
0
2013
2014
2015
3
2013
OLAĞAN GENEL
KURUL TOPLANTISI
GÜNDEMİ
KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş.
YÖNETİM KURULU TOPLANTISI KARARI
Toplantı Yeri
:Şirket Merkezi
Toplantı Tarihi:27/01/2016
Toplantı Nosu
:
Kurul Üyeleri
:Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ
Adnan ERTEM
Khaled N. AL FOUZAN
Mohamad AL MIDANI
Mazin S.A.S. AL NAHEDH
Nadir ALPASLAN
Fawaz KH E ALSALEH
Ahmad S. AL KHARJI
Ufuk UYAN
TOPLANTI GÜNDEMİ
1.
Yıllık Olağan Genel Kurul Toplantı tarihinin ve toplantı gündeminin tespiti.
KARAR NO: 1
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin yıllık Olağan Genel Kurul Toplantısının 31/03/2016 günü saat 15:00’de aşağıdaki gündemi
görüşmek üzere Şirket Merkezinde yapılmasına ve bu konuda gerekli hazırlığın yerine getirilmesi için Genel Müdürlüğün yetkili
kılınmasına karar verilmiştir.
2015 YILI İLE İLGİLİ OLAGAN GENEL KURUL TOPLANTISI GÜNDEMİ
1-
Açılış ve Toplantı Başkanlığının oluşturulması
2-
Genel Kurul Tutanaklarının imzalanması konusunda Toplantı Başkanlığına yetki verilmesi
3-
Yönetim Kurulunca hazırlanan 2015 Yılı hesap dönemine ait Yıllık Faaliyet Raporu’nun okunması, görüşülmesi ve
onaylanması
4-
2015 Yılına ait Finansal Tabloların okunması, görüşülmesi ve onaylanması
5-
Şirketin Bağımsız Denetçisi tarafından hazırlanan 2015 yılına ait Bağımsız Denetim Raporunun okunması, görüşülmesi
6-
Yıl içinde boşalan üyeliklere Yönetim Kurulu tarafından seçilen Yönetim Kurulu Üyelerinin Genel Kurul onayına sunulması
7-
Yönetim Kurulu Üyelerinin 2015 yılı çalışmalarından dolayı ayrı ayrı ibra edilmeleri
8-
2015 yılı kârının dağıtımı hususunda Yönetim Kurulu önerisinin görüşülmesi ve karara bağlanması
9-
Esas sözleşmenin sermaye artırımı maddesinde yapılacak değişiklikleri içeren ekli tadil metninin görüşülerek karara bağlanması
10-
Yönetim Kurulu Başkan ve üyelerine, yönetim kurulu üyeliği sıfatıyla kurulda yapacakları görev ve hizmetler için huzur hakkı, ücret, ikramiye, prim ve/veya yıllık kârdan pay ödenmesi; ayrıca bu kişilerin diğer komitelere atanmaları/seçilmeleri dolayısıyla yapacakları görev ve hizmetler için huzur hakkı, ücret, ikramiye, prim ve/veya yıllık kârdan pay ödenmesi hususlarının görüşülerek karara bağlanması
11-
Bağımsız Denetim Şirketinin seçilmesi ve sözleşme süresinin tespiti
4
BÖLÜM I: SUNUŞ
12-
5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat uyarınca Yönetim Kurulu tarafından bağımsız denetim faaliyetleri hakkında bilgi verilmesi
13-
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun kar dağıtımına ilişkin kararı gereği personele ödenen primler hakkında bilgi verilmesi
14-
Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğin 14/2 maddesine istinaden “Türk Ticaret kanunu Hükümleri saklı kalmak kaydıyla, ayrılan karşılıkların katılma hesapları payına düşen kısmının gider hesaplarına yansıtılmasına” uygunluk verilmesi
15-
Yönetim Kurulu Üyelerine Türk Ticaret Kanunu’nun 395. ve 396. maddelerinde yazılı işlemleri yapabilmeleri için izin verilmesinin Genel Kurulun onayına sunulması
16-
Dilekler ve kapanış
Bu Karar içeriği; yukarıda isimleri zikredilen ve yabancı uyruklu olan Yönetim Kurulu Başkanı ve Yönetim Kurulu Üyeleri tarafından
kendi lisanlarında da okunup anlaşılmış ve mutabık kalmışlardır.
Khaled N. AL FOUZAN
Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ
Adnan ERTEM
Mohamad AL MIDANI
Nadir ALPASLAN
Fawaz KH E ALSALEH
Ahmad S. AL KHARJI
Ufuk UYAN
5
KISACA
KUVEYT TÜRK
Kuveyt
Türk
26
Yaşında
Kuveyt Türk; Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’nın 28 Şubat
1989 tarihli izniyle ve “Kuveyt Türk Evkaf Finans Kurumu A.Ş.”
unvanıyla, 31 Mart 1989 tarihinde kurulmuştur. Özel Finans
Kurumu statüsünde faaliyet yürütmeye başlayan Banka,
1999 yılından itibaren diğer özel finans kurumlarıyla beraber
4389 sayılı Bankacılık Kanunu’na tabi olarak faaliyetlerine yön
vermeye başlamış, 2006 yılında ise halen kullanmakta olduğu
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. (Kuveyt Türk) adını almıştır.
2015 yılında 26. yılını kutlayan Kuveyt Türk, dinamik kurumsal
yönetim anlayışı, müşterilerinin hizmetine sunduğu yenilikçi
ürünlerle ve yurt dışı açılımıyla Türkiye’de katılım bankacılığının
gelişimine önemli katkılar sağlamaktadır.
Türkiye ile Dünya Arasındaki Finansal Köprü
Kuwait Finance House’nun gelişmiş muhabir ağı ve köklü faizsiz bankacılık
deneyiminden güç alan Kuveyt Türk, başta Körfez Bölgesi olmak üzere, dünyaya
açılmak isteyen Türk yatırımcılar için bir finansal köprü vazifesi görmektedir. Bahreyn
şubesi aracılığıyla Türkiye ile Körfez Bölgesi arasındaki ticaretin gelişmesine önemli
katkılar sağlamaktadır. Almanya’da kuruluş çalışmaları bitirilen KT Bank Almanya,
Almanya’nın ilk faizsiz bankası olarak 2015 yılı içerisinde hizmet vermeye başlamıştır.
Bunun yanı sıra Katar şubesinin açılış izni alınmıştır ve 2015 yılında konu ile ilgili
çalışmalar hız kazanmıştır. Banka, yatırımcılar açısından yeni fırsatlar yaratacak
uluslararası projeler geliştirme çalışmalarını kesintisiz biçimde sürdürmektedir.
Güven Veren Finansal Güç
Güçlü sermaye yapısı ve dinamik kurumsal yönetim anlayışıyla ön plana çıkan Kuveyt Türk,
2015 yılsonu itibarıyla 2,5 milyar TL düzeyinde ödenmiş sermayeye sahiptir. Banka’nın
2014 yılsonunda 34 milyar TL seviyesinde olan konsolide olmayan aktif toplamı 2015
yılında %23,7 artışla 42 milyar TL’ye ulaşmıştır.
Sağlam
Ortaklık
Ya p ı s ı
Kuveyt Türk, 2015 yılsonu
itibarıyla 3,4 milyar TL
düzeyinde özkaynak
büyüklüğüne sahiptir.
Hisselerinin %62,24’ü
Kuveyt Finans Kurumu’na,
%18,72’si Vakıflar Genel
Müdürlüğü’ne, %9’u Kuveyt
Devlet Sosyal Güvenlik
Kuruluşu’na, %9’u İslâm
Kalkınma Bankası’na, geriye
kalan %1,04’lük kısmı ise
diğer gerçek ve tüzel kişilere
aittir. Kuveyt Türk’ün en
büyük ortağı konumunda
olan Kuveyt Finans Kurumu
(Kuwait Finance House KFH), milyarlarca dolarlık
toplam fon büyüklüğü ve
etkin uluslararası hizmet
ağı sayesinde Banka’nın
istikrarlı gelişiminin teminatı
konumundadır.
Yeniliklerin Öncüsü
Teknoloji ve bilgisayar çağı olan 21. yüzyıl, özellikle finans kurumlarını daha fazla teknoloji yoğun
çalışmaya zorlamaktadır. Bu anlamda gerekli olan bilişim ve teknoloji altyapısını en iyi şekilde
kuran Kuveyt Türk, elektronik bankacılık ve alternatif dağıtım kanalları konusunda tüm
bankacılık hizmetlerini en iyi şekilde vermektedir. Visa ve MasterCard kredi kartları yanında POS,
ATM, internet bankacılığı, çağrı merkezi, sesli yanıt sistemi ve SMS bankacılığı hizmetleri
kesintisiz olarak sunulmaktadır. Kuveyt Türk, 2000 yılından beri bu yenilikleri müşterilerine ilk
sunan katılım bankası olmanın gururunu yaşamaktadır.
6
BÖLÜM I: SUNUŞ
Seçkin ürün ve hizmet kompozisyonu çok sayıda finansal
ürün ve hizmeti etkin bir biçimde müşterileriyle buluşturan
Kuveyt Türk, ekonomiye katkı sağlamakta ve sektöründeki
öncü konumunu sürdürmektedir.
Kuveyt Türk’ün
özkaynak büyüklüğü
2015 sonu itibarıyla
3,4 milyar TL’ye
yükselmiştir.
Kuveyt Türk'ün Net
Dönem Kârı 2015 sonu
itibariyle 445 milyon
TL'ye yükselmiştir.
To p l a m
Özkaynaklar
Ödenmiş
Sermaye
3,4
2,5
milyar TL
milyar TL
Net
Dönem
Kârı
N e t Ü c re t
Komisyon
Gelirleri
milyonTL
milyon TL
153
445
SUKUK
İHRACI
UYGULAMASINI TÜRKİYE İLE
Kuveyt Türk, 2015 sonu
itibariyle 2014 yılına
göre %10,5 artışla
2,5 milyar düzeyinde
ödenmiş sermayeye
sahiptir.
Kuveyt Türk'ün Net
Ücret Komisyon Gelirleri
2015 sonu itibariyle
153 milyon TL'ye
yükselmiştir.
Altın
Bankacılığının
Öncüsü
TANIŞTIRAN BANKA
Ürün ve hizmetler konusunda sektöründe öncü konumda
bulunan Kuveyt Türk, Ana Ortağı Kuveyt Finans
Kurumu’nun uluslararası deneyiminden güç alarak,
bankacılık sektöründe önemli bir başarıya imza atmış,
2010 ve 2011 yıllarında toplam 450 milyon ABD doları
değerinde iki adet sukuk ihraç işlemi gerçekleşmiştir.
Kuveyt Türk, altına yönelik her türlü ithalat, ihracat, rafine
hizmetleri, uluslararası piyasalarda rafinelerle anlaşmalar,
Dubai’de altın bankacılığı faaliyetleri gerçekleştirmektedir.
Borsa İstanbul (BIST) Kıymetli Madenler ve Taşlar
piyasasında en çok altın işlem hacmi ile tüm üyeler ve
bankalar arasında liderliğini devam ettiren Bankamız,
2013’te Takasbank’ın altın takasını gerçekleştiren
bankası niteliğini kazanmıştır. Kuveyt Türk, Gümüş işlem
hacimlerinde de bankalar arasında birinci sırada yer
almaktadır.
T.C. Hazine Müsteşarlığı tarafından 2012 yılında ilk
kez gerçekleştirilen beş yıl vadeli 1,5 milyar ABD
doları değerindeki sukuk ihracı işlemine destek olan
üç şirketten birisi Kuveyt Finans Kurumu iştiraki olan
Liquidity Management House olmuştur. Kuveyt Türk,
2013 yılında da Türkiye’de bu zamana kadar TL cinsinden
gerçekleştirilen en yüksek tutarlı sukuk ihracını
gerçekleştirmiştir.
Londra Külçe Piyasası Birliği’ne (London Bullion Market
Association, LBMA) “uzman/associate” statüsünde kabul
edilen ilk ve tek Türk bankası ve dünyadaki ilk katılım
bankası olan Kuveyt Türk, piyasada altın ile ilgili ürün ve
hizmetlerindeki çeşitliliğin çokluğu yönüyle Dünya Altın
Konseyi’nin (World Gold Council, WGC) ismen övgü ile
bahsettiği tek banka olmuştur.
7
KISACA
KUVEYT TÜRK
Reel Ekonomininin Yanında
Kuveyt Türk, öz sermaye yeterliliği açısından Türkiye finans sektörünün en güçlü aktörlerinden biri konumundadır. Faizsiz
bankacılık ilkesi doğrultusunda gerek doğrudan finansman desteğiyle gerekse müşterek teşebbüs ortaklığıyla gerçek ve
tüzel kişi mahiyetindeki yatırımcıları destekleyerek her dönem reel sektör aktörlerinin yanında yer almaktadır. Bu sayede ülke
ekonomisine önemli katkılar sağlamaktadır.
Tekstil, metal, gıda ve emlak sektöründeki yatırımları ve iştirakleriyle kâr ortağı konumundaki müşterilerinin tasarruflarını
sağlam ve kazançlı yatırımlara dönüştürmektedir. Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı, İstanbul Ticaret Odası ve İstanbul Hazır
Giyim ve Konfeksiyon İhracatçıları Birliği gibi kamu kurumu ve meslek birlikleri tarafından çeşitli tarihlerde ihracat alanında
gösterdiği başarılardan ötürü ödüllendirilmiştir.
Bireysel Bankacılıkta Referans Uygulamalar
Ekonomideki gelişmeler ile müşteri ihtiyaç ve beklentileri doğrultusunda faaliyet göstermeyi
ilke edinen Kuveyt Türk, bireysel bankacılık alanında çok sayıda ürün ve hizmeti müşterileriyle
buluşturmaktadır. Bireysel bankacılık segmentinde faaliyet yürütmeye başlayan ilk katılım
bankası olan Kuveyt Türk, bu segmentte müşteri portföyünü istikrarlı bir şekilde geliştirmekte,
nitelikli ürün geliştirme yeteneği sayesinde de sektörde referans uygulamalara imza atmaktadır.
KT BANK AG
ile Katılım Bankacılığı Avrupa’ya Açıldı
Kuveyt Türk, bir süredir hazırlıklarını
ve alt yapı çalışmalarını yürüttüğü,
sadece Almanya ile sınırlı olmayıp tüm
Avrupa’ya faizsiz bankacılık hizmetleri
sunmak üzere çalışması planlanan KT
Bank Almanya’yı, 2015 yılında hayata
geçirmiştir. KT Bank AG, Almanya’da
bankacılık hizmetleri sunmak için Alman
Federal Bankacılık Düzenleme Kurumu
Bafin’den lisansını almış ve faaliyetlerine
başlamıştır. Lisans ile birlikte KT Bank AG,
Almanya’da faizsiz bankacılık iş modeline
göre çalışan ilk banka olmuştur.
Özel
Bankacılık
Hizmetleri
Başladı
Güçlü sermaye
yapısı ve dinamik
kurumsal yönetim
anlayışıyla ön plana
çıkan Kuveyt Türk,
2015 yılsonu itibarıyla
2.530.000.000 TL
düzeyinde ödenmiş
sermayeye sahiptir.
KT Portföy Yönetim Şirketi Kuruldu
Ülkemizdeki ve dünyanın farklı
noktalarındaki yatırımcılar için sağlam bir
yatırım ortamı sunmak üzere KT Portföy
A.Ş. 2015 son çeyrekte kurulmuş ve
2016 yılının hemen başında aktif olarak
faaliyetlerine başlamıştır.
8
Katılım bankaları arasında yüksek gelir
grubundaki müşterileri özel bankacılık
segmentinde konumlandıran ilk katılım
bankası olan Kuveyt Türk, bu yıl içinde
İstanbul’da Özel Bankacılık Şubesini devreye
alarak başka bir ilki daha hayata geçirmiştir.
Eğitimli, Yetenekli ve
Kendini İşine Adamış
İnsan Kaynakları
Türkiye geneline
yayılan 358 şubenin
yanı sıra Bahreyn'de
konumlanan yurt dışı
şubesi aracılığıyla çok
sayıda finansal ürün
ve hizmeti etkin bir
biçimde müşterileriyle
buluşturan Kuveyt Türk, 2015 yılsonu
itibarıyla 5.442 çalışana sahiptir.
Tamamına yakını üniversite mezunu, işinde
uzman, genç ve dinamik hizmet kadrosu ile
modern işletme tekniklerini, yönetim ve hizmet
anlayışını bünyesine taşımayı amaçlayan
Kuveyt Türk, Türkiye’de katılım bankaları
arasında öncüdür.
KÖKLÜ KURULUŞ &
GÜÇLÜ ORTAKLIK YAPISI
Denizler kendilerinden istifade etmesini bilen toplumlara pek çok imkân ve faydalar sağlamıştır. Toplumlar;
tecrübe, bilgi ve kültürünü bir bölgeden diğer bölgeye; bir kıtadan başka bir kıtaya, deniz yolu ve deniz
ticaretiyle götürme fırsatını bulmuşlardır. Denizlerle sürekli temasta bulunan ve karalar içinde büyük nehirlerin
ve göllerin kıyılarında varlıklarını devam ettiren toplumlar, çevreleri ve uzak ülkelerle bilgi, teknoloji ve kültürel
alışverişte derinlik kazanmışlardır.
Ekonomik başarılar, ihtiyaçları doğru tespit etme ve çözümleri istikrarlı bir biçimde üretebilecek
güven veren yapıların tesisi ile mümkündür. Kuveyt Türk, Türkiye’de faizsiz bankacılığa olan
ihtiyacı doğru bir şekilde tespit etti ve insiyatif aldı. Katılım bankacılığı hizmetlerini ihtiyaç
duyulan her yere götürme anlayışıyla faaliyetlerini 26 yıl önce başlattı. Başta KFH olmak üzere
oluşturduğu güçlü ortaklık yapısının verdiği güvenle ekonomik fırsatları değerlendirerek güçlü
bir büyüme grafiği yakaladı. Milyarlarca dolarlık toplam fon büyüklüğü ve etkin uluslararası
hizmet ağı sayesinde faaliyetlerini 26 yıldır, aralıksız ve başarılı bir biçimde yürütmeyi
başardı. Kuveyt Türk, öz sermaye yeterliliği açısından Türkiye’de finans sektörünün en güçlü
aktörlerinden biridir.
BÖLÜM 1: SUNUŞ
BÖLÜM 1: SUNUŞ
“Sağlam bankacılık”
iş modeli ile sektörde
26’ıncı yaşını kutladığı
2015’i, istikrarlı
bir büyümeyle
tamamlayan Kuveyt
Türk’ün 2015 yılı net
kârı 445 milyon TL’ye
ulaşmıştır.
BAŞARI DOLU 26 YILIN HİKÂYESİ
LH (Liquidity House) ve
Citibank’ın ortak lider
düzenleyiciler olarak görev aldığı
ilk sukuk işlemi ile Kuveyt Türk,
Körfez Bölgesi ve Malezya’da
geniş bir uygulama alanı bulan
bu finansal ürünü Türkiye ile
tanıştırmıştır. Üç yıl vadeli olarak
gerçekleştirilen 100 milyon
ABD doları tutarındaki işleme
dünyanın önde gelen finans
merkezlerinden 1,5 katı oranında
bir talep gelmiştir.
Kuveyt Türk’ün yıllar içerisindeki başarılı büyüme sürecinde
müşteri odaklılık ve yenilikçi yaklaşım ilkelerinin yanı sıra
maliyet avantajı sunan doğru ürün ve hizmetlerin önemli
oranda payı mevcuttur.
Kuveyt Türk; Türkiye
Cumhuriyet Merkez
Bankası’nın 28 Şubat 1989
tarihli izniyle ve “Kuveyt
Türk Evkaf Finans Kurumu
A.Ş.” unvanıyla, 31 Mart 1989
tarihinde kurulmuştur.
1989
1990
Kuveyt Türk, hazır giyim
sanayine yönelik katkıları
nedeniyle Altın Madalya ile
ödüllendirilmiştir. Kuveyt
Türk’ün kuruluş sermayesi iki
katına çıkmıştır.
Devlet İktisadi Teşekkülleri,
Kuveyt Türk sayesinde
ilk kez Körfez fonlarıyla
kredilendirilmiştir. Bu
amaçla Körfez ülkelerinden
50 milyon ABD doları fon
kullandırılmıştır.
Kuveyt Türk İştiraki Körfez
Gayrimenkul A.Ş. kurulmuştur.
1992
1996
1993
1997
Kuveyt Türk’ün toplam şube
sayısı 16’ya yükselmiştir.
Kuveyt Türk Genel Müdürlüğü
ve şube ağı online olarak
birbirine bağlanmıştır.
Kuveyt Türk, ilk kredi kartını
müşterilerinin hizmetine
sunmuştur.
Kuveyt Türk, VISA’ya doğrudan
üye olan ilk özel finans
kurumu olmuştur.
1999
2003
1998
4389 sayılı Bankacılık
Kanunu’na tabi olarak
faaliyetlerine yön vermeye
başlamıştır.
2002
Kuveyt Türk, Türkiye’nin her
tarafına faizsiz bankacılık
hizmeti sunmak amacıyla bine
yakın online şubesi bulunan
PTT ile anlaşma sağlamıştır.
Kuveyt Türk, ilk yurt dışı
temsilciliğini Almanya’nın
Mannheim kentinde açmıştır.
2004
2006
Halen kullanmakta olduğu
Kuveyt Türk Katılım Bankası
A.Ş. (Kuveyt Türk) adını
almıştır.
Uluslararası kredi
derecelendirme kuruluşu
Fitch Ratings, Kuveyt Türk’ün
“D/E” olan bireysel notunu
yükselterek “D”ye, “AA (-)”
olan uzun vadeli ulusal notunu
da “AA (tur)” seviyesine
çıkarmıştır.
Kuveyt Türk, vadeli döviz
alım satım işlemlerinde kuru
sabitleyen forward uygulamasını
başlatan ilk katılım bankası
olmuştur.
2007
2008
Körfez Bölgesi’ndeki ve
Avrupa’daki bankaların
katılımıyla 265 milyon ABD
doları talep gören ve iki yıl vadeli
200 milyon ABD doları olarak
gerçekleştirilen murabaha
sendikasyonu, Kuveyt Türk’ün
uluslararası piyasalardaki itibarını
önemli ölçüde artırmıştır. Kuveyt
Türk; Altın Swap, Altına Altın ve
Altın Çek gibi yenilikçi ürünleri
piyasaya sunmuştur.
Kuveyt Türk, Gold Plus Altın
Fonu’nun ardından Silver Plus
adı altında gümüş fon ihracatı
gerçekleştirmiştir. Silver Plus
Yatırım Fonu, İMKB’de de işlem
görmeye başlamıştır.
Uluslararası derecelendirme
kuruluşu Fitch Ratings, Aralık
2010’da Kuveyt Türk’ün TL
cinsinden “BBB-” olan uzun
vadeli kredi notunu “BBB”
seviyesine yükseltmiş,
görünümünü de pozitife
çevirmiştir.
Kuveyt Türk, piyasada altın ile
ilgili ürün ve hizmetlerindeki
çeşitliliğin çokluğu yönüyle
Dünya Altın Konseyi’nin (World
Gold Council, WGC) 2012 özel
raporunda ismen övgü ile
bahsettiği tek banka olmuştur.
2011
2013
2010
2011 yılında kira sertifikasına
dayalı ikinci sukuk ihracını
gerçekleştiren Kuveyt Türk,
Türkiye ekonomisine 350 milyon
ABD doları düzeyinde dış kaynak
sağlamıştır.
Kuveyt Türk, hizmet ağını kalite
ve hız açısından geliştirerek
yurt içi ve yurt dışında bulunan
toplam şube sayısını 180’e
çıkarmıştır.
Kuveyt Türk, 2011’de Londra
Külçe Piyasası Birliği’ne (London
Bullion Market Association,
LBMA) “uzman/associate”
statüsünde kabul edilen ilk
ve tek Türk bankası ve dünya
genelinde ilk katılım bankası
olmuştur.
GAP Güneydoğu Tekstil için
gerçekleştirdiği 50 milyon
ABD doları tutarındaki
dört yıl vadeli murabaha
sendikasyonuyla Kuveyt Türk,
Körfez ülkelerinden bugüne
kadar alınmış en uzun vadeli
krediyi sağlamıştır.
Kuwait Finance House
iştiraklerinden Liquidity
Management House, T.C. Hazine
Müsteşarlığı tarafından ilk kez
gerçekleştirilen beş yıl vadeli 1,5
milyar ABD doları değerindeki
sukuk ihraç işlemine destek olan
üç finans kuruluşu arasında yer
almıştır.
2012
Kuveyt Türk, sosyal sorumluluk
misyonuyla, ülkemiz açısından
önemi giderek artan kanser
hastalığına karşı Kanserli
Çocuklara Umut Vakfı (KAÇUV)
ile bir bağış kampanyası hayata
geçirmiştir.
İslami/Faizsiz Bankaları
derecelendiren Islamic
International Rating Agency
(IIRA) Derecelendirme Kuruluşu,
Kuveyt Türk’ün kısa vadeli ulusal
notunu “A+”dan “AA-”ye, uzun
vadeli ulusal notunu ise “A-1”den
“A-1+”ya yükseltmiştir.
Kuveyt Türk, 364 gün vadeli ve
150 milyon TL tutarındaki kira
sertifikası halka arzı, 2 kattan
fazla talep ile sonuçlanmıştır.
Kuveyt Türk, video görüşmesi
ile self servis işlemlerin bir arada
gerçekleştirilebildiği dünyada
ilk niteliğindeki XTM projesini
tamamlayarak İstanbul’da 22
ayrı lokasyonda müşterilerinin
beğenisine sunmuştur.
Kuveyt Türk, Mobil Şube’nin en
son versiyonu birçok fonksiyon
eklenerek ve kullanıcı deneyimi
çalışmaları gerçekleştirilerek
müşterilerinin hizmetine
sunulmuştur.
Kuveyt Türk, Türkiye’de Etikten
Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi
ataması gerçekleştiren ilk banka
olmuştur.
2014
2015
Kuveyt Türk, Almanya’da
bankacılık hizmetleri sunmak
için Alman Federal Bankacılık
Düzenleme Kurumu Bafin’den
lisansını almış ve faaliyetlerine
başlamıştır. Lisans ile birlikte
Almanya’da faizsiz bankacılık iş
modeline göre çalışan KT Bank
AG hizmete girmiştir.
Kuveyt Türk, katılım bankacılığı
sektöründe ilk olan “Özel
Bankacılık” faaliyetlerine
başlamıştır.
Kuveyt Türk, faizsiz finans
ilkeleriyle hizmet verecek olan
portföy yönetim şirketi KT
Portföy’ü kurmuştur.
Kuveyt Türk'ün dijital bankacılık
platformu Senin Bankan,
Türkiye'nin ilk dijital faizsiz
bankacılık platformu olarak
hizmet vermeye başlamıştır.
10
11
12
BÖLÜM I: SUNUŞ
HAKKIMIZDA
Kuveyt Türk, dinamik kurumsal yönetim anlayışı,
müşterilerinin hizmetine sunduğu yenilikçi ürünlerle
ve yurt dışı açılımıyla Türkiye’de katılım bankacılığının
gelişimine önemli katkılar sağlamaktadır.
MİSYON
VİZYON
Temel kurumsal prensiplere bağlı (faizsiz finansal işlem
ve operasyonlar), etik değerleri olan, müşteri odaklı
bankacılığı ön plana çıkarırken hissedarlara, personellere
ve Kuveyt Türk’ü oluşturan tüm taraflara değer katan,
Kurumsal sosyal sorumluluk sahibi bir şirket olmaktır.
Uygun ve yeni finansal çözüm sunma, bilgi birikimi,
tecrübe ışığında uluslararası bir banka olarak Türkiye’de
hizmet kalitesinde ilk beş, aktif büyüklük açısından ilk
10 banka arasında yer almaktır.
KALİTE POLİTİKAMIZ
DEĞERLERİMİZ
Katılım Bankacılığı ve Toplam Kalite Yönetimi
esasları doğrultusunda;
Hizmet kalitesi
ve müşteri
memnuniyetini
arttırarak,
Sektöre
öncülük
ederek,
Üst
Yönetimin
liderliğinde,
Tüm çalışanlarımızın benimsediği, uygluladığı ve uygulanmasını
sağlamakla sorumlu olduğu değerlerimiz;
Çalışanların
gönüllü
katılımı ile
Sağlam
Bankacılık
ETİK İLKELERİMİZ
Şeffaflık
Takım
Ruhu
Profesyonellik
HİZMET İLKELERİMİZ
Kuveyt Türk değerleri çerçevesinde verdiği hizmette aşağıda yer
alan genel etik ilkelere uyar;
Tarafsızlık
Güven
Yenilikçilik
değer üreten bir kurum olmaktır.
Dürüstlük
Adalet
Gizlilik
Kuveyt Türk, hizmet kalitesini kesintisiz olarak en yüksek
seviyede tutabilmek için aşağıdaki hizmet ilkelerini gözetir;
Etik
Gözlüğü
15
Sorunlara hızlı
çözümler üretmek
Müşteriyle iş
ortaklığı anlayışı
Müşteri odaklılık
Misafirperverlik
Yenilikçilik
ORTAKLIK, SERMAYE YAPISI
VE ANA SÖZLEŞME’DEKİ
DEĞİŞİKLİKLER
T.C. Vakıflar Genel
Müdürlüğü
% 18,72
İslam Kalkınma
Bankası
Kuveyt Finans Kurumu
Kuveyt Sosyal
Güvenlik
Diğer Gerçek ve
Tüzel Ortaklar*
* Yönetim Kurulu Başkan
ve Üyeleri, Denetim
Kurulu Üyeleri, Genel
Müdür ve Yardımcılarının
Banka sermayesindeki
pay oranı %0,11’dir.
Kuveyt Türk, güçlü ortaklık yapısı ile
tüm paydaşlarına güven vermekte ve
etkin bir yönetim yapısı için
sağlam bir temel
oluşturmaktadır.
16
BÖLÜM I: SUNUŞ
ESKİ ŞEKLİ
İKİNCİ BÖLÜM
YENİ ŞEKLİ
İKİNCİ BÖLÜM
SERMAYE VE HİSSELER
SERMAYE
SERMAYE
MADDE 7 - Banka’nın sermayesi 2,290,000,000.-TL (İki Milyar
İki Yüz Doksan Milyon Türk Lirası) olup her biri 1 TL (Bir Türk
Lirası) nominal değerde 2.290,000,000 (İki Milyar İki Yüz
Doksan Milyon) adet hisseye bölünmüştür. Hisse senetleri nama
yazılıdır.
MADDE 7 - Banka’nın sermayesi 2,530,000,000.-TL (İki Milyar
Beş Yüz Otuz Milyon Türk Lirası) olup her biri 1 TL (Bir Türk
Lirası) nominal değerde 2,530,000,000 (İki Milyar Beş Yüz
Otuz Milyon) adet hisseye bölünmüştür. Hisse senetleri nama
yazılıdır.
2,290,000,000.-TL (İki Milyar İki Yüz Doksan Milyon Türk Lirası)
sermayenin;
2,530,000,000.-TL (İki Milyar Beş Yüz Otuz Milyon Türk Lirası)
sermayenin;
a) Artırılan 230.000.000.-TL(İki Yüz Otuz Milyon Türk Lirası)’nın
229,093,266.- TL (İki Yüz Yirmi Dokuz Milyon Doksan Üç Bin
İki Yüz Altmış Altı Türk Lirası)’lik bölümün tamamı Bankanın
2013 yılı kâr’ından TTK 456. Maddesinin 1 Numaralı bendi
hükümleri uyarınca tümüyle iç kaynaklardan karşılanmış olup
bu kısma ait hisseler, pay sahiplerine sermayedeki paylarıyla
orantılı olarak bedelsiz verilecektir.
KK 2,290,000,000.-TL (İki Milyar İki Yüz Doksan Milyon Türk
Lirası) tamamen ödenmiştir.
KK Artırılan 240.000.000.-TL(İki Yüz Kırk Milyon Türk Lirası)’nın
239.872.840.-TL(İki Yüz Otuz Dokuz Milyon Sekiz Yüz Yetmiş
İki Bin Sekiz Yüz Kırk Türk Lirası)’lık bölümünün tamamı
Bankanın 2014 yılı kâr’ından (tümüyle iç kaynaklardan)
karşılanmış olup bu kısma ait hisseler, pay sahiplerine
sermayedeki paylarıyla orantılı olarak bedelsiz verilecektir.
Yine sermayeye ilave edilen 521,628.-TL (Beş Yüz Yirmi Bir
Bin Altı Yüz Yirmi Sekiz Türk Lirası) 2013 yılı içinde 5746 Sayılı
Kanun kapsamında elde edilen ve dönem karı içerisinde yer
alan 2014 yılı içerisinde diğer yedeklere aktarılacak olan kâr’ın
TTK 456. Maddesinin 1 Numaralı bendi hükümleri uyarınca
tümüyle iç kaynaklardan karşılanmış olup bu kısma ait
hisseler, pay sahiplerine sermayedeki paylarıyla orantılı olarak
bedelsiz verilecektir.
KKYine sermayeye ilave edilen 127,160.-TL (Yüz Yirmi Yedi Bin
Yüz Altmış Türk Lirası)’lık bölümü 2014 yılı içinde 5746 Sayılı
Kanun kapsamında elde edilen ve diğer yedeklere aktarılmış
olan dönem karından (tümüyle iç kaynaklardan) karşılanmış
olup bu kısma ait hisseler, pay sahiplerine sermayedeki
paylarıyla orantılı olarak bedelsiz verilecektir.
Yine sermayeye ilave edilen 385,106.-TL (Üç Yüz Seksen Beş
Bin Yüz Altı Türk Lirası) 2012 yılı içinde 5746 Sayılı Kanun
kapsamında elde edilen ve özkaynaklarda diğer yedeklerde
yer alan meblağın TTK 456. Maddesinin 1 Numaralı bendi
hükümleri uyarınca tümüyle iç kaynaklardan karşılanmış olup
bu kısma ait hisseler, pay sahiplerine sermayedeki paylarıyla
orantılı olarak bedelsiz verilecektir.
b)Daha önceki sermayeyi teşkil eden 2,060,000,000.- TL (İki
Milyar Altmış Milyon Türk Lirası)’lik bölümün 1.700.000.000.TL (Bir Milyar Yedi Yüz Milyon Türk Lirası)’si tamamen
ödenmiştir. Sermayeye “sermaye taahhüdü yoluyla” ilave
edilen 360,000,000.-TL (Üç Yüz Altmış Milyon Türk Lirası)’lık
bölüm ise 2013 yılında yapılan Genel Kurul’da alınan karar
uyarınca, Yönetim Kurulunun belirleyeceği takvime uygun
olarak ve en geç tescil tarihini (10 Haziran 2013) izleyen on beş
ay içerisinde ödenecektir.
17
ORTAKLIK, SERMAYE YAPISI
VE ANA SÖZLEŞME’DEKİ
DEĞİŞİKLİKLER
ESKİ ŞEKLİ
İKİNCİ BÖLÜM
YENİ ŞEKLİ
İKİNCİ BÖLÜM
PAYLARIN DEVRİ
PAYLARIN DEVRİ
MADDE 10 - Pay devrine ilişkin Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık
Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve sair ilgili mevzuat
hükümleri saklı olmak üzere; payların devri, Yönetim Kurulu’nun
bu devirleri kabulüne bağlıdır. Yönetim Kurulu;
MADDE 10 - Nama yazılı olan paylar, Yönetim Kurulu’nun
kabulü gerekmeksizin Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu,
Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili diğer mevzuat hükümleri
uyarınca devredilebilir.
(a) devredene, paylarını, başvurma anındaki gerçek değeriyle,
kendi veya diğer pay sahipleri ya da üçüncü kişiler hesabına
almayı önererek,
Pay devri ciro edilmiş pay senedinin devredenden devralana
teslimi ve bu devrin, pay defterine kaydı sureti ile Banka’ya karşı
hüküm ifade eder.
(b) Bankanın faaliyet konusu veya ekonomik bağımsızlığı
yönünden haklı bir nedenin varlığı halinde,
Nama yazılı bir pay senedinin yukarıda yazılı kayda uygun olarak
devredildiği ispat edilmedikçe devralan pay defterine yazılamaz.
Banka’ya karşı ancak pay defterinde kayıtlı bulunan kimse
ortaklık hakkını haizdir. Veraset yolu ile intikal eden pay senetleri
hakkındaki kanuni hükümler mahfuzdur.
(c) Paylar; miras, mirasın paylaşımı, eşler arasındaki mal rejimi
hükümleri veya cebri icra gereği iktisap edilmişlerse, Banka,
payları edinen kişiye, sadece paylarını gerçek değeri ile
devralmayı önerdiği takdirde, payın devri talebini reddedebilir.
Banka, ortakların isim ve adresleri ile sahip oldukları payları
gösteren bir pay defteri tutar. Banka, pay defterinde isim ve
adresleri kayıtlı olan şahsı, kanuni ortak olarak kabul eder.
Pay devri ciro edilmiş pay senedinin devredenden devralana
teslimi ve bu devrin, Yönetim Kurulu’nca kabul edilmesi ve pay
defterine kaydı sureti ile Banka’ya karşı hüküm ifade eder.
Kısmen ödenmiş paylar, karı-koca mallarının idaresi,
müteveffanın sahibi olduğu paylar ve cebri icra hakkında Türk
Ticaret Kanunu'nu 491 ve 501'inci maddeleri tatbik edilir.
Nama yazılı bir pay senedinin yukarıda yazılı kayda uygun olarak
devredildiği ispat edilmedikçe devralan pay defterine yazılamaz.
Banka’ya karşı ancak pay defterinde kayıtlı bulunan kimse
ortaklık hakkını haizdir. Veraset yolu ile intikal eden pay senetleri
hakkındaki kanuni hükümler mahfuzdur.
Türk Ticaret Kanunu’nun 382, 384, 385, 389 maddelerinde
belirtilen istisnai haller dışında Banka kendi pay senetlerini kural
olarak temellük edemez ve rehin olarak kabul edemez. Ancak,
Türk Ticaret Kanunu’nun 379 uncu maddesindeki ve sair ilgili
mevzuattaki sınırlamalara uymak ve gerekli koşulları sağlamak
kaydıyla Banka, esas veya çıkarılmış sermayesinin onda biri
(1/10) ya da bu oranın daha altındaki miktara tekabül eden kendi
paylarını ivazlı olarak iktisap ve rehin olarak kabul edebilir.
Banka, ortakların isim ve adresleri ile sahip oldukları payları
gösteren bir pay defteri tutar.
Banka, pay defterinde isim ve adresleri kayıtlı olan şahsı, kanuni
ortak olarak kabul eder.
Kısmen ödenmiş paylar, karı-koca mallarının idaresi,
müteveffanın sahibi olduğu paylar ve cebri icra hakkında Türk
Ticaret Kanunu'nu 491 ve 501'inci maddeleri tatbik edilir.
Türk Ticaret Kanunu’nun 382, 384, 385, 389 maddelerinde
belirtilen istisnai haller dışında Banka kendi pay senetlerini kural
olarak temellük edemez ve rehin olarak kabul edemez. Ancak,
Türk Ticaret Kanunu’nun 379 uncu maddesindeki ve sair ilgili
mevzuattaki sınırlamalara uymak ve gerekli koşulları sağlamak
kaydıyla Banka, esas veya çıkarılmış sermayesinin onda biri
(1/10) ya da bu oranın daha altındaki miktara tekabül eden kendi
paylarını ivazlı olarak iktisap ve rehin olarak kabul edebilir.
18
BÖLÜM I: SUNUŞ
ESKİ ŞEKLİ
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
YENİ ŞEKLİ
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
BANKA’NIN ORGANLARI VE YÖNETİMİ
BANKA’NIN ORGANLARI VE YÖNETİMİ
YÖNETİM KURULU
YÖNETİM KURULU
MADDE 31 - Yönetim Kurulu, Ortaklar Genel Kurulu’nca seçilecek
asgari yedi üyeden oluşur.
MADDE 31 - Yönetim Kurulu, Ortaklar Genel Kurulu’nca
seçilecek asgari yedi üyeden oluşur.
Genel Müdür, tayin edilmediği hallerde ise Genel Müdür Vekili,
Yönetim Kurulu'nun doğal üyesidir.
Genel Müdür, tayin edilmediği hallerde ise Genel Müdür Vekili,
Yönetim Kurulu'nun doğal üyesidir.
Üyeler aralarından her yıl ya da kararda herhangi bir süre sınırı
belirtilmemişse görev süresi için bir başkan ve en az bir başkan
yardımcısı seçerler. Başkan yardımcısı, başkanın bulunmadığı
zamanlarda ona vekâlet eder.
Üyeler aralarından her yıl ya da kararda herhangi bir süre sınırı
belirtilmemişse görev süresi için bir başkan ve en az bir başkan
yardımcısı seçerler. Başkan yardımcısı, başkanın bulunmadığı
zamanlarda ona vekâlet eder.
Yönetim Kurulu üyelerinin görev süresi azami üç yıldır. Görev
süresi biten üyelerin yeniden seçilmesi caizdir.
Yönetim Kurulu üyelerinin görev süresi azami üç yıldır. Görev
süresi biten üyelerin yeniden seçilmesi caizdir.
Yönetim Kurulu’na seçilecek üyelerin Türk Ticaret Kanunu,
Bankacılık Kanunu ve sair ilgili mevzuat hükümlerince belirlenen
asgari şartları taşımaları zorunludur.
Yönetim Kurulu’na seçilecek üyelerin Türk Ticaret Kanunu,
Bankacılık Kanunu ve sair ilgili mevzuat hükümlerince belirlenen
asgari şartları taşımaları zorunludur.
Genel Müdürlük ve Yönetim Kurulu Başkanlığı görevleri aynı kişi
tarafından icra edilemez.
Genel Müdürlük ve Yönetim Kurulu Başkanlığı görevleri aynı kişi
tarafından icra edilemez.
Seçilecek Yönetim Kurulu üyeleri seçilmelerinden sonra ilgili
mevzuatta belirtilen esaslar çerçevesinde yemin etmek ve mal
bildiriminde bulunmakla yükümlüdür.
Seçilecek Yönetim Kurulu üyeleri seçilmelerinden sonra ilgili
mevzuatta belirtilen esaslar çerçevesinde yemin etmek ve mal
bildiriminde bulunmakla yükümlüdür.
Yönetim Kurulu üyeliği herhangi bir sebeple boşalırsa, diğer
üyeler boşalan üyeliğe ortaklar arasından, boşalan üyenin kalan
süresini tamamlayacak bir süre için bir Yönetim Kurulu üyesi
tayin eder ve bu tayin ilk Genel Kurul toplantısında ortakların
tasvibine sunulur.
Yönetim Kurulu üyeliği herhangi bir sebeple boşalırsa,
diğer üyeler boşalan üyeliğe boşalan üyenin kalan süresini
tamamlayacak bir süre için bir Yönetim Kurulu üyesi tayin eder
ve bu tayin ilk Genel Kurul toplantısında ortakların tasvibine
sunulur.
Ortaklar Genel Kurulu, Yönetim Kurulu üyelerinin görevlerine
her zaman son verebilir. Bu tip aziller, azledilen üyeye tazminat
hakkı vermez.
Ortaklar Genel Kurulu, Yönetim Kurulu üyelerinin görevlerine her
zaman son verebilir.
YÖNETİM KURULU TOPLANTILARI
YÖNETİM KURULU TOPLANTILARI
MADDE 37 - Yönetim Kurulu, işlerin gerektirdiği zamanlarda
Başkan’ın veya Genel Müdür’ün daveti ile toplanır. Her üye,
toplantı yapılmasını Başkan’dan yazı ile isteyebilir. Yönetim
Kurulu her çeyrek dönemde en az bir defa olmak üzere bir mali
yıl içinde en az altı defa toplanır. Toplantı fiziken yapılabileceği
gibi, Ticaret Kanunu’nun 1527’inci maddesi uyarınca üyelerinin
tamamının veya bir kısmının katılabileceği şekilde elektronik
ortamda da yapılabilir. Yönetim Kurulu toplantıları Banka
merkezinde yapılır. Ancak üyelerin çoğunluğunun tasvibi ile
başka herhangi bir yer, şehir veya memlekette Yönetim Kurulu
toplantısı yapılabilir.
MADDE 37 - Yönetim Kurulu, işlerin gerektirdiği zamanlarda
Başkan’ın veya Genel Müdür’ün daveti ile toplanır. Her üye,
toplantı yapılmasını Başkan’dan yazı ile isteyebilir. Yönetim
Kurulu bir mali yıl içinde en az dört defa toplanır. Toplantı
fiziken yapılabileceği gibi, Ticaret Kanunu’nun 1527’inci
maddesi uyarınca üyelerinin tamamının veya bir kısmının
katılabileceği şekilde elektronik ortamda da yapılabilir. Yönetim
Kurulu toplantıları Banka merkezinde yapılır. Ancak üyelerin
çoğunluğunun tasvibi ile başka herhangi bir yer, şehir veya
memlekette Yönetim Kurulu toplantısı yapılabilir.
19
YÖNETİM KURULU
BAŞKANI'NIN MESAJI
Kuveyt Türk, tüm zorlu ekonomik koşullara rağmen başarılı
bir yılı geride bırakmış ve önemli ilklere imza atmıştır.
Değerli Hissedarlarımız,
2015 yılı hem küresel piyasalarda hem de
Türkiye’nin içinde bulunduğu coğrafyada
çalkantılı geçen bir yıl olmuştur.
Amerikan Merkez Bankası’nın (FED) faiz
artırımı kararı, AB piyasalarının düşük
performansı ve Çin başta olmak üzere
gelişmekte olan ülkelerde gerileyen
büyüme performansı, dünya genelinde
ekonomik yavaşlamaya yol açmıştır. Bu
durum, gelişmekte olan ülkelere olan fon
akışlarının yavaşlamasını beraberinde
getirmiştir. 2014 yılında görülmeye
başlayan toparlanma eğilimi, beklenildiği
gibi devam etmemiş ve yaşanan bu
gelişmeler faiz oranlarının artışını
tetikleyerek bankacılık sektöründeki
arz ve talep dengesini yeniden
şekillendirmiştir.
Dünya ekonomisinde zorlu konjonktür
Yaşanan küresel finans krizi sonrasında
AB’nin ekonomik büyümesini sağlıklı
bir hale getirememesi, ABD’de yaşanan
görece toparlanma sonrası FED’in önce
tahvil alımlarını adım adım bitirmesi
daha sonra 2015’in son ayında faizleri
arttırmaya başlaması ile piyasalardaki
ucuz kredi olanakları azalmıştır. Bu durum
özellikle gelişmekte olan ülkelerde faiz
oranlarının hızlı biçimde yükselmesine
neden olmuştur. Yüksek faiz ortamı,
yatırımların azalmasını tetiklemiş ve
ekonomik büyüme hızlarını negatif
etkilemiştir.
Çin ve gelişmekte olan ülke
ekonomilerinde yaşanan yavaşlama
nedeniyle petrole olan talep azalmış,
bunun yanında İran’a uygulanan
ambargonun kaldırılması sonucu petrol
arz artışı beklentisinin de katkısıyla,
petrol fiyatları son 11 yılın en düşük
seviyelerinde gerilemiştir. Rusya ve
Ortadoğu ülkeleri başta olmak üzere
birçok petrol ihracatçısı ülkede ciddi gelir
kayıpları yaşanmıştır. Bu durum, Türkiye
gibi enerji ithalatçısı ekonomilere ise
olumlu anlamda yansımıştır.
Dünya ekonomisinde, özellikle de
gelişmekte olan ülkelerde yaşanan
ekonomik yavaşlığın 2016’da da devam
edeceği düşünülmektedir. Çin’deki
yavaşlamanın ve dolayısıyla da emtia
fiyatlarındaki genel düşük seyrin
sürmesinin beklendiği 2016’da, Japonya ve
AB gibi gelişmiş ülkelerde de deflasyonist
baskılar, bir risk unsuru olarak devam
edecektir.
Türkiye ekonomisi: Sağlam ve
dengeleyici rol
Türkiye ekonomisi 2011 yılı sonrasında
küresel ve bölgesel ekonomide yaşanan
değişimlerin de etkisiyle önceki yıllarda
görülen canlılığa göre daha yavaş
bir ekonomik büyüme dönemine
girmiştir. Ekonomi yönetiminin, küresel
finansmanda yaşanan dönüşümü
öngörerek 2014 başında tüketici
kredilerini kısmaya yönelik uygulamaları,
bütçe dengesini sıkı kontrol etmesi,
merkezi yönetim borç stokunun GSYH’ye
oranını daha da iyileştirerek %35’lere
doğru indirmesi ile risk algısını daha
pozitif bir noktaya taşımıştır.
Bu dinamiklerin çerçevesinde üçüncü
çeyrekte %4’lük ve ilk dokuz ay
toplamında %3,4’lük bir büyüme
rakamı yakalanmıştır. Bu rakam, %2,9
büyümenin yaşandığı 2014 yılı ve küresel
ekonominin 2015 yılında gösterdiği zayıf
performans ile karşılaştırıldığında oldukça
pozitif bir gelişme olarak karşımıza
çıkmakta ve 2016 yılına ilişkin beklentileri
olumlu bir noktaya doğru taşımaktadır.
İçinde bulunduğumuz coğrafyada
yaşanan çatışmalar ve siyasi belirsizlikler,
bölge ekonomilerinin negatif yönlü
etkilenmesine sebep olmuş ancak bu
20
tablo içerisinde Türkiye, bölgesinde
sağlam ekonomik duruşu ve güçlü
bankacılık alt yapısı ile dengeleyici bir
unsur olmuştur. Yıl içinde iki genel
seçimin yaşandığı ve bölge coğrafyasında
yaşanan krizler göz önüne alındığında,
oldukça başarılı bir yılın geride
bırakıldığını söylemek mümkündür.
Türkiye açısından bölgesel risklerin
ve yavaşlayan dünya ekonomisinin
büyümeye etkileri 2016 yılında da devam
edecek, diğer taraftan düşük emtia
fiyatları ve güçlü ekonomi yönetimi yeni
yılda dengeleyici unsurlar olarak ön plana
çıkacaktır.
Katılım bankacılığında hareketli bir yıl
2015 yılı, Bankacılık sektörü açısından
aktif büyümenin devam ettiği buna karşın
karlılıkların düştüğü ve fiziki büyümelerin
ve şubeleşme süreçlerinin yavaşladığı bir
dönem olarak karşımıza çıkmaktadır.
Bankacılık sektörü aktif büyüme oranı,
2015 yılında 2014’e göre üç puanlık artışla
yaklaşık %18 olarak gerçekleşmiş, diğer
taraftan karlılık oranları ise gerilemiştir.
Katılım bankacılığı açısından bu yıl
oldukça hareketli geçmiştir. Ziraat Katılım
Bankası’nın açılması, Almanya’nın ilk
katılım bankası olan Kuveyt Türk iştiraki
KT Bank AG’nin kurulması gibi birçok ilk, bu
yılda yaşanmıştır. Sektör, genel ekonomik
değişimlerden etkilense de görece başarılı
performansını devam ettirmiştir.
2016 yılına yönelik öngörüler
Son beş yılda yıllık ortalama %17 büyüme
kaydeden küresel faizsiz bankacılık
sisteminin, önümüzdeki dönem boyunca
büyüme trendini bir miktar azalma ile
birlikte istikrarlı olarak sürdürmesini
beklemekteyiz.
BÖLÜM I: SUNUŞ
Türkiye tarafında da katılım
bankacılığında benzer bir tablonun
bizleri beklediğini söyleyebiliriz.
Katılım Bankacılığı, 2016 yılında
genel Bankacılık sektöründe yaşanan
yavaşlama çerçevesinde büyüme hızı ve
karlılık rakamlarında düşüş yaşasa da,
konvansiyonel sektöre göre daha yüksek
olan performansını devam ettirecektir.
Özellikle yeni katılım bankalarının
sektörün büyümesine olumlu katkıda
bulunacağına inanmaktayız.
Ayrıca katılım bankalarının konvansiyonel
bankaların aksine Türkiye genelinde
fiziki kapsama oranını tamamlamadığını
görmekteyiz. Şube ağının Türkiye sathına
yayılmasının, katılım bankacılığının
göreceli olarak hızlı büyümesindeki ana
destekleyici unsurlarından bir tanesi
olduğunu düşünmekteyiz. Dolayısı ile
2016 yılında da bu faktörün katılım
bankacılığının büyümesine olumlu katkı
sağlayacağı ve katılım bankalarının
Türkiye geneline daha fazla erişebildiği bir
dönem olacağını öngörmekteyiz.
Kuveyt Türk, başarılarına devam ediyor
Kuveyt Türk olarak önümüzdeki dönemde
dinamik, proaktif ve yenilikçiliğe önem
veren bankaların bir adım öne çıkacağını
düşünmekte ve çalışmalarımızı buna göre
sürdürmekteyiz.
Uluslararası ekonomilerdeki yavaşlama,
ulusal finans piyasalarında yaşanan
karlılık daralması ve büyümedeki
yavaşlama, tüm sektör gibi Bankamızı
da etkilemiştir. Buna karşın Bankamız,
geçtiğimiz yıllarda olduğu gibi Bankacılık
sektör ortalamalarının üzerindeki büyüme
ve karlılık performansını sürdürmeye
devam etmiştir.
Bu dönemde Kuveyt Türk iştiraki ve
Almanya’nın ilk katılım bankası olan KT
Bank AG faaliyetlerine başlamıştır. Kuveyt
Türk, 2015 yılında özel sektörün bugüne
kadar gerçekleştirmiş olduğu en yüksek
tutarlı sukuk ihracını (kira sertifikası
satışı) gerçekleştirmiştir. Ayrıca 52 yeni
şube ile sektörde en çok şube açan ikinci
ve özel bankalar arasında birinci banka
olunmuştur.
Önümüzdeki dönem bankacılık sektörü
açısından zorluklar barındırmaktadır.
Buna karşın, fırsatları yakalamak
ve müşterilerimize en iyiyi sunmak
için yoğun çalışma tempomuzu ve
problemlere yeni çözümler sunma
heyecanımızı geçmişte olduğu gibi
“sağlam bankacılık” prensibimizden ödün
vermeden sürdürme gayretimiz devam
edecektir.
2015 yılı sonunda kuruluşunu
tamamlayarak 2016 yılı başında
faaliyetlerine başlayan katılım
esaslı portföy şirketi KT Portföy ve
2015 ortasında faaliyete başlayan
Almanya’daki iştirakimiz KT Bank AG’nin
portföyünü geliştirmeye devam etmek de
önceliklerimiz arasında bulunmaktadır.
Kuveyt Türk ailesine yeni katılan üyelerin
yanı sıra, geçtiğimiz yıllarda olduğu gibi
yenilikçi ürün ve hizmetler 2015 yılında
da devam etmiştir. Faizsiz bankacılık
alanındaki ilk dijital bankacılık platformu
olan “Senin Bankan”, bu yıl hizmet
kanallarının arasına eklenmiştir. Teknolojik
alanda yaptığı bu yatırımlarla Kuveyt
Türk, dünyanın önemli ekonomi ve
finans dergilerinden olan Global Finance
tarafından "Avrupa'nın En iyi Dijital Katılım
Bankası" ödülüne layık görülmüştür.
21
Sosyal sorumlulukta Kuveyt Türk
Bankamız, 2015 yılında eğitime verdiği
desteği devam ettirmiştir. Sabahattin
Zaim Üniversitesi Uluslararası İslam
Ekonomi ve Finansı Uygulama ve
Araştırma Merkezi’nin yeni binasının
yapılmasında maddi destek sağlamıştır.
Kanserli Çocuklara Umut Vakfı
(KAÇUV)’un kanserli çocuklar için
geliştirdiği Umuda Destek projesine
katkıda bulunmaya devam etmiş ve 3
senelik katkısını 720 bin TL’ye taşımıştır.
Uzun senelerdir devam ettirdiği Bankada
Kampüs Programı ile birçok üniversite
öğrencisine staj imkânı vermiş ve bu
öğrencilerden 196 tanesini 2015 yılında
kendi bünyesinde istihdam etmiştir.
Hissedarlarımıza ve çalışanlarımıza
teşekkürler
Ekonominin ve siyasi konjonktürün riskli
bir seyir izlediği böylesi bir yılda, Kuveyt
Türk’ün alışılagelmiş başarılı grafiğini
sürdürmesinde; yıllara varan tecrübe,
sağlam finansal yapı ve geniş ürün
gamının yanında özellikle en önemli iki
unsur, güvenilir ortaklık yapısı ve sayısı
5.442’ye ulaşan eğitimli, özverili ve
çalışkan personeli etkili olmuştur.
Başarılarımızda emeği geçen ve
desteklerinizi bizden hiç esirgemeyen
siz hissedarlarımıza ve değerli çalışma
arkadaşlarıma, gösterdikleri üstün
performans nedeniyle teşekkür ediyorum.
Saygılarımla,
Hamad Abdulmohsen ALMARZOUQ
Yönetim Kurulu Başkanı
GENEL MÜDÜR'ÜN
MESAJI
Kuveyt Türk, özel sektörün bugüne kadar gerçekleştirmiş
olduğu en yüksek tutarlı sukuk ihracına 2015 yılında
imzasını atmış ve 52 yeni şube ile ülkemizde en çok şube
açan özel banka olmuştur. KT Bank AG'nin Avrupa’da
faaliyetlerine başlaması ile birlikte yeni bir dönemin
kapıları açılmıştır.
Değerli Hissedarlarımız,
2015, Bankamızın güçlü performansını
devam ettirdiği bir yıl olmuştur.
Bankamızın dinamizmi finansal
rakamlarına yansımış ve Bankamız yılı,
%23,7’lik bir büyüme ile aktif büyüklükte
42 milyar TL’ye ulaşarak tamamlamıştır.
Mevduat hacminde %27 büyüme ile 28
milyar TL; kredilerde ise %27 büyüme ile
27 milyar TL’lik bir hacim yakalanmıştır.
Ayrıca 2014 yılına göre %20’lik bir artış
oranı ile 445 milyon TL’lik net kar elde
edilmiştir.
Takibe dönüşüm oranı %1,6, karşılama
oranı %72, ROAA %1,2 ve ROAE %13,8
olarak gerçekleşirken maliyet gelir
rasyosu %50,4 olarak gerçekleşmiştir.
Bunlara ek olarak, 52 yeni şube ile
ülkemizde 2015 yılında en çok şube
açan ikinci banka olmayı başarmış
bulunmaktayız.
Güçlü finansal ve operasyonel sonuçlar
Kuveyt Türk, bankacılık sektör
ortalamasına göre oldukça başarılı bir
performans sergilemektedir. Bankacılık
sektörü aktiflerde son 7 yılda ortalama
%20 büyürken Kuveyt Türk her yıl
ortalama %37 büyümüştür. Mevduat
hacminde ise son 7 yılda sektör %17
büyürken, Kuveyt Türk %34 büyümüş;
Kredilerde ise 7 yıllık ortalama büyüme
sektörde %26, Kuveyt Türk’te %34 olarak
gerçekleşmiştir.
İstatistiklerin de açıkça ortaya koyduğu
gibi Kuveyt Türk, dinamik yapısı ile
bankacılık sektöründe öne çıkan ve çıtayı
yukarı çeken bir banka olma konumunu
devam ettirmiştir.
KT Bank AG faaliyetlerine başladı
Yurtdışı yatırımları, alternatif dağıtım
kanalları alanındaki çalışmaları
ve katılım bankacılığının çok aktif
olmadığı alanlardaki girişimleri ile
katılım bankacılığının hizmet derinliği
ve çeşitliliğini arttıran Bankamızın,
Türkiye katılım bankacılığı sektörünün
şekillenmesinde de öncü bir konumu
bulunmaktadır.
Almanya’nın ilk katılım bankası olan KT
Bank AG ile Avrupa’daki faaliyetlerimiz
başlamıştır. Üçte ikisini Türklerin
oluşturduğu 4 milyonun üzerindeki
potansiyel müşteriye katılım bankacılığı
hizmetlerini ulaştırması planlanan
KT Bank AG’nin, katılım bankacılığı
prensiplerine uygun ürün ve hizmet
portföyü ile buradaki müşterilerin
beklentilerine göre devamlı olarak
yenilenen ve geliştirilen bir yapı olma
hedefi bulunmaktadır. Orta vadede KT
Bank AG'nin Almanya'da ilk tercih edilen
finans kurumu olmasını amaçlamaktayız.
KT Bank AG'yi Almanya'dan tüm
Avrupa'ya açılan bir kapı, bir üs olarak
görmekteyiz. Buradan sadece Almanya'yı
değil tüm Avrupa’yı faizsiz bankacılıkla
tanıştırmayı, Katılım Bankacılığı ürün ve
hizmet gamı ile finans sektöründe bir
tercih noktası olmayı planlamaktayız.
Oldukça olumlu dönüşler aldığımız
KT Bank AG; faaliyetlerine Frankfurt,
Berlin ve Mannheim şubeleri ile devam
etmektedir.
KT Portföy ile fon yönetiminde yeni
açılım
2015 yılı sonunda kuruluşunu
tamamlayarak 2016’nın hemen başında
faaliyetlerine başlayan iştirakimiz
katılım esaslı portföy şirketi KT Portföy
ile müşterilerimize fon yönetiminin
her alanında hizmet vermeyi
hedeflemekteyiz. Kuveyt Türk olarak
fon yönetimindeki başarılarımızı özel bir
yapı içinde devam ettirecek, sermaye
piyasasında aktif rol oynayacağız.
22
Yeni ürünlerle, yerli ve yabancı yeni
yatırımcılar kazanmayı ve yerli
yatırımcıların uluslararası faizsiz yatırım
araçlarına erişimini kolaylaştırmayı
amaçlamaktayız.
Özel Bankacılık şubemiz hayata geçti
Özel Bankacılık hizmetlerini bir süredir
yürüten Bankamız, açmış olduğu Özel
Bankacılık Şubesi ile bu alandaki varlığını
derinleştirmiştir. Özel Bankacılık alanında
2018 yılı hedefimiz; yönettiğimiz 1 milyar
dolarlık mevcut varlık miktarını yüzde
100 artışla 2 milyar dolara ulaştırmaktır.
Bunu gerçekleştirirken yurt içi ve yurtdışı
müşterilere farklı ürün yelpazeleri ile
hizmet sunmayı planlamaktayız. Özel
Bankacılık ile yüksek gelir grubuna sahip
yabancı müşterileri, kendi ülkelerinde
alışık oldukları hizmet anlayışıyla
buluşturmak amacındayız. Ayrıca KT
Portföy Yönetimi A.Ş ile Özel Bankacılık
Biriminin iş birliği içerisinde çalışıp Özel
Bankacılık müşterileri için yeni yatırım
ürünlerinin oluşturulması işlemlerine
ağırlık vereceğiz.
Sukuk ihracında rekor
200 milyon TL’lik kira sertifikası halka
arzı ile tek seferde özel sektörün bugüne
kadar gerçekleştirmiş olduğu en yüksek
tutarlı TL cinsi ihracı gerçekleştiren
Bankamız, yılı yaklaşık 2,2 milyar TL’lik
(1,5 milyar TL ve 800 milyon Ringit)
kira sertifikası ihracı ile tamamlamıştır.
Ayrıca 2015 yılında toplam 800 milyon
ringit değerinde 3 sukuk ihracı da
gerçekleştirilmiştir.
Dijital bankacılığa önem veriyoruz
Senin Bankan dijital bankacılık
platformumuz ve XTM Şube/hizmet
noktaları dijital bankacılık alanındaki
çalışmaların bir parçasını oluşturmaktadır.
BÖLÜM I: SUNUŞ
Bu alanda yaptığımız çalışmalar
sonucunda işlem bazlı alternatif dağıtım
kanalları kullanım oranımız gişelerden
yapılan işlemlerin iki katına ulaşmıştır.
2015 yılında selfservis bankacılık
hizmetlerinin verildiği 11 yeni XTM şube
devreye girmiştir. Bunun yanı sıra faizsiz
dijital bankacılık platformu olan “Senin
Bankan” projesi ile 23 binden fazla
müşteri ve 27 milyonu aşan mevduat
toplanmıştır.
Bu gelişmeler, Kuveyt Türk’ün geleceği
ile ilgili ipuçlarının daha belirgin olarak
ortaya çıktığı bir yılı işaret etmektedir.
Önümüzdeki dönemde teknolojinin
omurgasını oluşturduğu ve uluslararası
hizmet veren bir Kuveyt Türk’ün
piyasada varlığını daha aktif bir şekilde
hissettirmeyi planlamaktayız.
Ödüllerimiz
Bankamız, başarıda sürdürülebilirlik
anlayışı ile 2015 yılında da ödüllerine
yenilerini eklemiştir. Selfservis
bankacılık hizmetlerinin verildiği XTM
projesine; Türk Elektronik Sanayicileri
Derneği (TESİD) tarafından Yenilikçilik
Yaratıcılık Ödülleri'nde Yenilikçiliğin
Ticarileştirilmesi Ödülü verilmiştir. Bunun
yanı sıra aynı proje Bilgi Teknolojileri
ve Telekomünikasyon alanlarında önde
gelen küresel pazar istihbarat firması
International Data Corporation (IDC);
tarafından Yılın CIO'su Ödülleri'nde
2015 En iyi İnovasyon Projesi, En iyi İş
Etkinleştirme ve En iyi Bilgi Teknolojileri
Yönetişimi alanında 3 ayrı ödüle layık
görülmüştür.
AR-GE faaliyetlerindeki ilerlemeleri
2015 yılında da devam eden bankamıza
4. Özel Sektör Ar-Ge Merkezleri
Zirvesi'nde Bankacılık ve Finans Sektörü
kategorisinde "En İyi Ar-Ge Merkezi"
ödülü verilmiştir.
Bankamız örnek bir model olarak ön plana
çıkan “Sağlam Bankacılık” anlayışıyla
prensiplerine ve etik değerlere bağlı, tüm
uygulamalarını etik kodları üzerinden
gerçekleştirme sorumluluğuna sahip bir
organizasyondur. Bu anlamda başarısını,
Etik Değerler Merkezi Derneği tarafından
2015’te üçüncü kez düzenlenen Türkiye
Etik Ödülleri’nde ödülünü alarak
taçlandırmıştır.
Hedeflerimiz
Kuveyt Türk olarak sektörde kalıcı
başarı sağlamak için değişen ekonomik
atmosferi doğru okumanın, yeni
iklime uygun ürünler geliştirmenin ve
müşterilerin hizmetine sunmanın önemli
olduğuna inanmaktayız.
Bu çerçevede 2016 yılında; KOBİ/Esnaf
bankacılığı, Portföy Yönetimi, Dijital
Bankacılık gibi alanlara yoğunlaşmayı
planlamaktayız. Yeni yılda şubeleşme
çalışmalarımıza tüm hızıyla devam
etmeyi ve 30 yeni şubeyi daha
müşterilerimizin hizmetine sunmayı
hedefliyoruz. Ayrıca Almanya’daki
çalışmalarımızı da yeni yılda sürdürerek
daha fazla müşteriye erişmenin gayreti
içerisinde olacağız.
Küresel olarak bankacılıkta gişeden
elektronik ortama doğru bir göç
yaşanmaktadır. Klasik şubelerin yanı
sıra alternatif dağıtım kanallarına ciddi
yatırımlar yapılmaktadır. Bu dönüşümde
internet ve mobil bankacılık uygulamaları
başı çekmektedir. Biz de bu doğrultuda
2016’yı alternatif dağıtım kanalları
tarafındaki yoğun çalışmalarımızı
devam ettirdiğimiz bir dönem olarak
planlamaktayız.
23
Başarımızın mimarı, çalışanlarımız
Kuveyt Türk; hissedarları, Yönetim
Kurulu, Üst Yönetimi, çalışanları ve
müşterileriyle entegre bir bütün olarak
koyduğu hedefleri başarıyla hayata
geçirmektedir. Bu başarılarda da en
büyük pay, özenle seçilmiş ve kendini
işine adamış çalışanlarımızındır.
Başarılarımızda emeği geçenlere ve
bizlerden güvenini hiç eksik etmeyen
müşterilerimize teşekkür ediyoruz.
Saygılarımla,
Ufuk UYAN
Genel Müdür
Kredilerde
%27 büyüme
27 milyar TL
Mevduatta
%27 büyüme
28 milyar TL
BÖLÜM II
2015 YILI FAALİYETLERİ
24
TİCARİ VE KURUMSAL
BANKACILIK GRUBU
Kuveyt Türk, müşterilerinin iş ortağı olma
prensibiyle hareket etmektedir. 26’ncı
yaşını kutladığı 2015 yılı için belirlediği
finansal hedefleri, sunduğu yüksek
hizmet kalitesinden taviz vermeden
gerçekleştirmiş ve başarılı bir yılı daha
geride bırakmıştır.
2015 yılını 10.737 aktif müşteri
portföyüyle kapatan Ticari ve Kurumsal
Bankacılık Grubu’nun topladığı fonların
büyüklüğü 3,5 milyar TL, kullandırdığı
fonların büyüklüğü ise 11,3milyar TL
seviyesinde gerçekleşmiştir.
Getirdiği yenilikçi çözümlerle
sektöründe ilklerin ve teklerin adresi
konumundaki Kuveyt Türk, geliştirdiği
Vadeli İhracat Finansmanı hizmeti
ile ihracat akreditiflerini vadeli olarak
açan müşterilerinin ihracat bedellerini
vadesini beklemeden, yükleme sırasında
tahsil edebilmesini sağlamıştır. 2014
yılında Aval Poliçeli İhracat Finansmanı
işlemlerinde de hizmet vermeye başlayan
bu ürün, 2016 yılında da hizmet alanını
genişletmeye devam edecektir.
Finansal Kiralama Kanunu’nda yapılan
değişikliklerin ardından, ürün ve hizmet
ağacına sat-geri kirala işlemlerini
de ekleyen Kuveyt Türk, birçok
müşterisinin bu finansman desteğinden
yararlanabilmesini sağlamıştır.
Müşterilerin ihtiyaçlarını doğru tespit
ederek, en uygun çözümleri sunmayı
hedefleyen Değer ve Davranış
Segmentasyonu Projesi 2015 yılında,
tüm Bankacılık Sistemi’ne entegre
edilmiştir. Bankamızın uygulamaya
başladığı yeni segmentasyon yapısı
ile müşterilere verilen hizmet hızın
maksimum seviyeye ulaşması
planlanmaktadır.
Ticari ve Kurumsal Bankacılık Grubu,
2016’da da müşterilerinin finansman
ihtiyaçlarını karşılamaya yönelik yenilikçi
ürün ve hizmetler sunmaya devam
edecektir. 2016 yılında Ticari ve Kurumsal
Bankacılık Grubu’nun öncelikli hedefleri
arasında;
Değişik sektörlerden üreticiler ile toplu
anlaşmalar yaparak finansal kiralama
alanında büyümeye devam etmek,
Ticaret odaları ve organize sanayi
bölgeleri ile ortaklaşa projeler
gerçekleştirmek ve
Yenilenebilir enerji ve enerji verimliliği
projelerine ağırlık vererek proje
finansmanı konusunda büyümek yer
almaktadır.
Bankamız, İlişki Bankacılığı anlayışıyla,
müşteri memnuniyetini en yukarılara
taşımayı hedeflemektedir. 2015 yılında
hayata geçirdiği Ürün ve Segment
Bazlı Müşteri Verimliliği Projesi
ile müşterilerine sunduğu ürün ve
hizmetlerin gelir ve giderlerini net
olarak hesaplayabilme ve bu sayede en
etkin çözümleri sunabilme olanağına
kavuşmuştur. Ayrıca, 2015 yılında
uygulamaya alınan Otomatik Fiyatlama
Projesi ile müşterilerin değer segmentine
bağlı olarak kredileri, otomatik olarak
fiyatlanmaya başlanmıştır.
26
Ticari ve
Kurumsal
Bankacılık
bünyesinde
toplanan fon
büyüklüğü
11,3 milyar TL
KREDİLER
Kredi tahsis sürecinin etkinliğinin
artırılması ve Bankamızın yeni
müşteri segmentasyonuna uyumunun
sağlanması amacıyla Krediler sektörü
altında KOBİ Kredileri Grup Müdürlüğü
oluşturulmuştur. Bununla birlikte KOBİ
Kredileri Grup Müdürlüğü çatısı altında
yer alan KOBİ Kredileri, büyümekte olan
KOBİ portföyü ile paralel olarak KOBİ
Krediler Müdürlüğü 1 ve KOBİ Krediler
Müdürlüğü 2 olarak ikiye ayrılmıştır.
Ticari kredi müdürlükleri ise konsolide
edilerek tek bir müdürlük çatısı altında
yapılandırılmıştır.
Kredi tahsis kararlarının daha sağlıklı
verilebilmesi için Kuveyt Türk bünyesinde
geliştirilen BOA Ana Bankacılık
Sistemi, kredi tahsis müdürlüklerinin
ihtiyaçları doğrultusunda sürekli olarak
iyileştirilmektedir. Bu kapsamda;
kredi başvurusu yapan müşterinin tek
bir platform altında bütüncül olarak
tanınması için 360 derece bakışı sağlayan
Komite 360 uygulaması geliştirilmiş ve
kredi tahsis süreçlerinin kısaltılmasına
katkıda bulunmuştur.
2014 yılı ortasında Bireysel Krediler’de
devreye alınan Otomatik Karar Destek
Sistemleri ile birlikte kredi tahsis
kararlarının standartlaştırılması, kredi
riskinin yönetilmesi ve operasyonel
verimliliğin artırılmasına kayda değer
düzeyde katkıda bulunulmuştur. 2015
yılının başından itibaren ise sürecin ikinci
ayağı olan kredi kartı başvurularında ve
başta yeni nesil bankacılığı olan Senin
Bankan gibi şube dışı kanallardan alınan
kredi başvurularının değerlendirilmesinde
otomatik karar destek sistemleri
kullanılarak;
KKKredi süreçlerinin etkinliği artırılmış,
KKOperasyonel maliyetler azaltılmış ve
KKHızlı geri dönüş süreleriyle müşteri
memnuniyeti artırılmıştır.
Makroekonomik görünüm ve piyasa
koşullarına uyumun sağlanması ve kredi
riskinin minimum seviyede tutulması
için; kredi stratejileri, kredi politikaları,
kredi uygulama esasları ve karar destek
kuralları periyodik olarak gözden
geçirilmiş ve gerekli görüldüğü hallerde
ilgili düzenlemeler devreye alınmıştır.
Buna ek olarak kredi komitelerindeki
farklılıkların ve istisnaların yönetimi
için İstisna Uygulama Esasları
oluşturulmuştur.
FAALİYETLER
2015 yılsonu itibarıyla başarılı bir yılı
geride bırakan kredi müdürlükleri
bünyesinde 27.642 adet bireysel kredi
teklifi ve 72.493 adet tüzel kişi kredi
teklifi değerlendirilmiştir.
Şubelerden gelen kredi taleplerini,
hazırlanan mali tahlil, analiz ve raporlarını
ilgili komitelere sunmakla görevli olan
Kurumsal Krediler ve Ticari Krediler
Müdürlükleri, Bankamızın ilgili birimleriyle
eşgüdümlü bir biçimde sektördeki
gelişmeleri takip ederek değerlendirme
süreçlerini güncellemektedir.
İnceledikleri projeleri, öncelikle geri
ödeme ve teminat koşulları açısından
değerlendiren Kuveyt Türk kredi tahsis
uzmanları; bu süreçte müşteri ziyaretleri,
mali tahlil, istihbarat toplama ve
raporlama gibi yöntemler kullanmaktadır.
Fon kullandırım değerlendirmesi
yapılırken müşteri ziyaretleri, şirketlerin
finansal durumları ve talep edilen limitin
kullanılacağı yatırım çeşidi gibi kriterler
dikkate alınmaktadır.
Otomatik Karar Destek Sistemi
Güçlü Fon Kullandırım Değerlendirme
Sistemi sayesinde Türkiye’nin en yüksek
uluslararası değerlendirme notuna sahip
finans kuruluşlarından biri olan Kuveyt
Türk, gerek sağlam fon kullandırım
portföy kalitesinin gücünü artırmak
gerekse fon kullandırım süreçlerinde
standartlaşmayı ve otomasyonu tesis
27
etmek adına 2014 yılında Otomatik
Karar Destek Sistemi altında yeni bir iş
modelini devreye almıştır.
Bu kapsamda ilk olarak; Bireysel Krediler
tahsis süreçlerinde müşteri skor kartı
ile iş kuralları entegre edilerek sistem
üzerinden otomatik kabul, otomatik ret
karar çıktılarının başarılı ve hızlı bir şekilde
üretilmesi sağlanmıştır.
Altı aylık pilot süreçte kararların %2’si
otomatize edilmiş, toplam bireysel
başvuruların da %70’i şube yetkisi
dâhilinde neticelendirilmiştir. 2015
yılında ise bireysel kredi başvuruların
%54’ü sistem tarafından otomatik
değerlendirilmiş, kalan başvuruların %21’i
şubeler ve %25’i ise Bireysel Krediler
Müdürlüğü tarafından değerlendirilmiştir.
2014 yılı içerisinde kredi kartlarında da
Karar Destek Sistemleri pilot uygulamaya
alınmıştır. Pilot uygulamada kısa bir
süre içerisinde %20’lik otomatik kabul
oranlarına ulaşılmıştır. 2015 yılı içerisinde
otomatik değerlendirilen başvuru
oranı %52’ye ulaşmıştır. Önümüzdeki
dönemlerde bu oranların artırılması
için çalışmalara devam edilmesi
planlanmaktadır.
KOBİ ve mikro fon kullandırımı için
Otomatik Karar Destek Sistemi’nde
kullanılacak iş kuralları hazırlanmış
durumda olup, yazılım çalışmaları
tamamlanarak kullanıcı kabul
testlerine başlanmıştır. 2016 başında
pilot uygulamanın devreye alınması
planlanmaktadır. Şube Sınıflama Modeli
ile entegre halde çalışacak bu sistemle,
düşük riskli müşterilere şube yetkisinde
limit kararı verilebilecek, karar alma
süreçlerinde standartlaşma ve değişen
piyasa koşullarına göre fon kullandırım
politikalarını sistem üzerinden anlık
yönetebilme kabiliyeti sağlanacaktır.
KREDİLER
Müdürlükleri
Müdürlükleri 2015 yılında da faaliyet
alanında iş kalitesinin artırılmasına
yönelik çalışmalarına devam etmeyi
planlamaktadır. Bu doğrultuda, kurumsal
rating modelinin sektör bazında
çeşitlendirerek tahmin gücünün artırılması
ve kredi risk grubu temelinde rating
modelinin oluşturulması öne çıkan başlıklar
olarak yer almaktadır.
KOBİ Kredileri Grup Müdürlüğü
2015 yılı yeni müşteri segmentine uyumun
sağlanması amacıyla kurulan KOBİ
Kredileri Grup Müdürlüğü altında KOBİ
Krediler 1 ve KOBİ Krediler 2 departmanları
oluşturulmuştur. KOBİ kredi müdürlükleri
yetkilerinin önemli bir kısmını bölge
müdürlükleri altında yer alan kredi tahsis
ekiplerine delege etmiş olup bu sayede
limit tahsis ve risk izleme faaliyetlerinin
etkinliğinin artırılması amaçlanmaktadır.
Bireysel Krediler Müdürlüğü
2015 yılı içerisinde yapılan bireysel kredi
başvurularının %25’i ve kredi kartı
başvurularının %48’i Bireysel Krediler
Müdürlüğü tarafından değerlendirilmiş olup
kalan başvurular otomatik karar sistemleri
ve şube yetkisinde değerlendirilmiştir.
Süreçlerin iyileştirilmesi kapsamında
kredi kartı limit artırım süreçleri BOA ana
bankacılık uygulaması üzerine taşınmış ve
limit artırım başvurularında otomatik karar
sistemlerine entegrasyonu için projeler
hazırlanmıştır.
Mali Tahlil ve İstihbarat Müdürlüğü
Fon kullanımı talebinde bulunan firmalar
hakkında fon kullandırım komitelerinin
nihai kararlarına temel oluşturacak fon
kullandırımı değerlendirme raporlarını
hazırlamakla yükümlü olan Mali Tahlil ve
İstihbarat Müdürlüğü; firmaların faaliyetleri,
özellikleri, kapasitesi, likiditesi, mali durumu
ve kârlılığı gibi çeşitli kriterlerin yanında
istihbarat ve diğer piyasa bilgilerini göz
önünde bulundurmaktadır. Bu kapsamda
2015 yılında 582 adet mali tahlil raporu
tamamlanmış ve şubeler tarafından yazılan
989 adet yeni mali tahlil raporu kontrol
edilmiştir.
Mali tahlil ve istihbarat raporlamaları,
firma değerlendirmelerinin daha verimli
yapılabilmesi için 2009 yılından bu yana
Mali Tahlil Raporlama Sistemi üzerinden
yapılmaktadır. Sistem altyapısı ile birlikte
kredi değerlendirmesinde bulunan kredi
tahsis personellerinin gelişimlerinin
desteklenmesi ve mali tahlil analiz
yetkinliklerinin artırılması amacıyla
düzenli olarak kurum içi kredi eğitimleri
düzenlenmektedir.
Bu kapsamda Mali Tahlil ve İstihbarat
Müdürlüğü, 2015 yılında asli faaliyetlerinin
yanı sıra pazarlama ve değişik iş
birimlerinden toplam 645 personele mali
analiz ve raporlama konulu eğitim vermiştir.
Yenilikçi ve öncü uygulamalar
Müdürlük’ün 2015 yılında hayata geçirdiği
diğer yeniliklerden bazıları şunlardır:
KKEsnaf ve mikro segmentin kredi
değerliliğinin ölçümünde kredi değerleme
skor kartı revize edilmiş ve karar
noktalarında uygulamaya alınmıştır.
KKKredi limit kararının verilmesinde
belirleyici olan firma kredi, mevduat,
istihbarat bilgilerinin tek bir platform
üzerinden takip edilmesini sağlayan
Komite 360 adında yeni bir ara yüz
kullanılmaya başlanmıştır. Müşteri
bilgilerinin entegre gösterimi ile kredi
değerlendirme sürelerinde düşüş
yakalanmıştır.
KKŞube Müdürü Sınıflama Modeli’nin
portföy sorumlusu bazında
çalıştırılmasıyla portföy sorumlularının
fon kullandırım performansı ölçülebilir
hale getirilmiştir.
28
KKDip-Bip Komitesi raporlarının fon
kullandırım komitelerinde görsel ve içerik
açısından zengin bir şekilde sunulması
amacıyla Dip Komite Bilgi Ekranı aktif
olarak kullanılmaya başlanmıştır.
KKÜst yönetim raporlama ekranlarındaki
fon kullandırım, teminat, limit risk
bilgilerinin genel müdürlük ve şube
personelleri tarafından da kullanımı
sağlanmış ve portföylerin izleme ve
değerlendirilmesinde etkinlik artırılmıştır.
KKMüşteri Muafiyet Takip ve Yönetim
Kontrol Sistemi uygulamaya başlanmış
ve böylece alınan istisnaların takibi ve
yönetimi ve şube bazlı kota uygulamaları
yapılarak istisna taleplerinin kontrolü
sağlanmıştır.
KKTicari Sicil Gazetesi ile çevrimiçi
entegrasyon sağlanarak portföyde
bulunan müşterilerin sicil bilgilerinin
izlenmesi ve raporlanmasına olanak
sağlanmıştır.
KKKredi kartı başvuru değerlendirmesinde
otomatik karar destek sistemleri
kullanılarak başvuruların otomasyonu
sağlanmıştır.
HEDEFLER
KOBİ segmentindeki firmalarda;
KKKarar destek sistemlerinin uygulamaya
alınması,
KKŞube yetkilerinin sistemsel bir alt yapıya
kavuşturulması,
KKGenel Müdürlük ve Bölgeler üzerinde iş
yüklerinin azaltılması ve
KKKredi kararlarının standartlaştırılması
ile kredi riskinin minimum seviyede
tutulması amaçlanmaktadır.
Mali tahlil ve tahsis değerlendirme
sisteminin 2016 yılında BOA bankacılık
uygulaması altına taşınması planlanmakta
ve yeni uygulamayla birlikte kredi
süreçlerinin ana bankacılık modülüyle süreç
ve sistemsel olarak tam entegrasyonun
sağlanması amaçlanmaktadır.
BİREYSEL
BANKACILIK
Kuveyt Türk, Bireysel Bankacılık alanında 3,8 milyar TL’lik yeni fon elde
ederek toplam fon büyüklüğünü bir önceki yıla oranla %30 düzeyinde
arttırmış, cari mevduattaki güçlü yapısını sürdürmeye devam etmiştir.
Kuveyt Türk, 2015 yılında Bireysel
Bankacılık alanında 3,8 milyar TL’lik yeni
fon elde ederek toplam fon büyüklüğünü
%30 artırmıştır. Banka’nın katılım
bankaları içindeki pazar payı %37 olarak
gerçekleşmiştir.
2015 yılında, Kuveyt Türk kart adedinin
ve cirosunun artırılması hedeflerine
ulaşılmıştır. 2014 yılına göre kredi kart
adedinde %27, ciroda ise %40’lık artış
sağlanmıştır.
Katılım bankacılığı ürün ve hizmetlerini
bireysel segmentle buluşturan ilk banka
olan Kuveyt Türk, 2015 yılında 450 bin
yeni bireysel müşteri kazanmıştır. Böylece
toplam bireysel müşteri sayısı 2,7 milyon
olmuştur.
Kuveyt Türk, Bireysel Bankacılık alanında
3,8 milyar TL’lik yeni fon elde ederek
toplam fon büyüklüğünü bir önceki yıla
oranla %30 düzeyinde artırmıştır.
Banka’nın katılım bankaları içindeki
toplam fon büyüklüğü pazar payı ise %37
olarak gerçekleşmiştir.
Kuveyt Türk kıymetli maden hesaplarında
bankacılık sektöründe %12 ve katılım
bankaları arasında %55 pazar payına
sahip olmuştur.
Bireysel Bankacılık alanı 4,6 milyar
TL’ye ulaşan kredi büyüklüğüyle,
toplam krediler içerisinde %18’lik pay
kaplamaktadır. Kuveyt Türk, 2015
yılında yaklaşık 2,3 milyar TL yeni fon
kullandırmıştır. Bu tutarın yaklaşık
643 milyon ABD dolarını gayrimenkul
finansmanı, 100 milyon ABD dolarını ise
araç finansmanı oluşturmaktadır. Kuveyt
Türk, toplam tüketici kredilerindeki
pazar payını %11 arttırarak gayrimenkul
finansmanında Katılım Bankaları
sektöründe 1. sıraya yerleşmiştir.
Kuveyt Türk Altın Bankacılığında 16
adet ürün ile geniş bir yelpazeye sahip
olmasının yanı sıra piyasa ihtiyaçları
ve müşteri beklentileri doğrultusunda
yenilikçi bir yaklaşımla yeni ürünler
ortaya koymaya devam etmektedir. Bu
doğrultuda Mart 2015’te Çeyrek Altın
Hesabı ve fiziki çeyrek altın alımı imkânı
müşterilerin hizmetine sunulmuştur.
Çeyrek altın hesabı ile fiziki ve kaydî
alım/satım yapılabilmekte, çeyrek altın
alım satım emirleri verilebilmekte ve
düzenli altın birikimi yapılabilmektedir.
Ayrıca tüm Kuveyt Türk şubeleri ve belirli
ATM’lerden fiziki çekim yapılabilmekte
veya İnternet Şube’den satın
alınabilmektedir.
Türkiye’de ilk kez Kuveyt Türk tarafından
uygulanan Altına Altın Katılma Hesabı
ile bugüne kadar açılan altın hesaplarının
toplam büyüklüğü 7,6 tona ulaşmıştır.
Dört yıldır devam eden Fiziki Altın
Toplama Kampanyası olan “Altın Günü”
ile 2015 yılında yaklaşık 1,7 altın olmak
üzere toplam 10 ton altın ekonomiye
kazandırılmıştır. 2015’te Kuveyt Türk’ün
altın hesapları, toplanan fonların %5’ini
oluşturmuştur.
2015 yılında Kuveyt Türk, kart adedinde
ve ciroda artış hedeflerine ulaşmıştır.
2014 yılına göre kredi kart adedinde %27,
ciroda ise %40’lık artış sağlanmıştır.
ATM kartında ise 2014 yılına göre kart
adedinde %39, ciroda ise %82’lik artış
yakalanmıştır.
2015 yılında ATM kart ürünümüz Nakit
Plus, Altın Kart’a çevrilmiş olup, kredi
skorları uygun olan müşterilerimize
Limitli Altın Kart verilmeye başlanmıştır.
Müşterilerimiz yapacakları alışverişlerde,
Limitli Altın Kart ile ana hesaplarındaki
para kendi belirledikleri miktarın
altına düştüğünde, kart limitlerini
kullanabilmektedirler.
29
Yeni fon
kullandırımı
2,3 milyar TL
Gayrimenkul
finansmanında
katılım
bankaları
arasında
1. SIRADA
BİREYSEL
BANKACILIK
Kuveyt Türk'ün sektöründeki diğer bankalara örnek olan İhtiyaç Kart
ürünü 2015'te de yoğun ilgi görmeye devam etmiştir.
BİREYSEL BANKACILIK
Kullandırım (Bin ABD Doları)
Adet
Toplam Tüketici
870,176
44,337
Gayrimenkul
643,463
13,836
Araç Finansmanı
100,345
8,188
Diğer Tüketici
126,368
22,313
2016 Yılında ise kredi kartı başvurularında
Alternatif Dağıtım Kanallarının
kullanılması projesi gerçekleştirilecek
olup, müşterilerimiz internet sitemizden
ve internet şubemizden kredi kartı
başvurusu yapabilecektir. Buna
ek olarak 2016 yılında Platinum
Kredi Kart sahiplerimiz için asistan
hizmetleri anlaşması yapılmıştır. 1 Ocak
2016’dan itibaren Platinum kart sahibi
müşterilerimiz ihtiyaç duymaları halinde
asistan servisimizi arayarak hizmet
alabileceklerdir.
Kuveyt Türk’ün sektöründeki diğer
bankalara örnek olan İhtiyaç Kart ürünü
2015’te de yoğun ilgi görmeye devam
etmiştir. İhtiyaç kredisine alternatif
bir ürün olarak Türkiye’de ilk kez
gerçekleştirilerek hizmete sunulan İhtiyaç
Kart; evlilik, ev yenileme, sağlık gibi kısa
dönem harcamaları 2 ay ödemesiz 34
ay vadeye kadar taksitlendirme kolaylığı
sağlamaktadır.
2015 yılında Bireysel Sektör olarak
kullandırılan kredilerde, sistemsel olarak
şube personelimizin müşteri karşısında
kredinin fiyatlamasını yapabileceği
Otomatik Fiyatlama Sistemi geliştirilmiş
ve uygulamaya konmuştur. Otomatik
Fiyatlama Sisteminde Bölge ve Genel
Müdürlük Birimleri üzerindeki fiyatlama
yükü alınarak müşterilere mevcut
verimlilik segmenti, kredi tutarı ve KKB
skor puanına göre liste fiyatı üzerinden
belli oranlarda otomatik olarak indirim
yapılabilmektedir.
2015 yılında diğer bir yeni projemiz
ise Okul Taksit Sistemidir. Bu sistem
ile eğitim hayatının içindeki gençlere
ve ailelerine finansman sağlanması
planlanmaktadır. Sistem sayesinde
müşterinin taksit tarihi geldiğinde
hesabında olan parası sistem tarafından
otomatik olarak çekilmektedir. Eğer bu
tutar taksit tutarını karşılamıyorsa veya
vade tarihinde müşterinin hesabında
para yoksa kalan taksit tutarı ilk başta
belirlenen kâr oranı ve taksit sayısına
göre kredilendirilmektedir.
Bu sayede eğitim kurumlarının üzerindeki
finansman riski Bankamız tarafından
üstlenilmekte, velilere de taksitlerini
esnek ödeme seçenekleri ile Alternatif
Dağıtım Kanalları üzerinden daha rahat
bir şekilde ödeme imkânı sunulmaktadır.
2016 yılında Bireysel Bankacılık olarak
tüketici kredileri alanındaki hacmimizin
artırılması ve daha fazla yeni müşteriye
ulaşılması hedeflenmektedir. İhtiyaç
Finansmanı ve Taşıt Finansmanı
ürünlerinde mevcuttaki bayi başvuru
sistemi geliştirilecek olup, müşterilerin
bayiler üzerinden yapacakları kredi
başvurularının sistem tarafından
otomatik olarak tahsisi yapılması
ve şubeye gitmelerine gerek
kalmadan, işlemlerinin hızlı bir
şekilde sonlandırılmasının sağlanması
planlanmaktadır.
Faaliyet gösterdiği alanlardaki bütün
operasyon ve anlaşmalarında “tekâfül”
olarak da bilinen faizsiz sigortacılık
prensiplerini özenle uygulayan ve
Türkiye’de bu konuda faaliyet gösteren
tek sigorta şirketi olan Neova Sigorta
ile 2010 yılından günümüze kadar süren
işbirliği, 2015 yılında artarak devam
etmiştir. Müşterilerinin finans alanındaki
30
her türlü ihtiyaç ve beklentisini faizsiz
bankacılık esasları doğrultusunda
karşılamaya odaklanan Kuveyt Türk,
Neova Sigorta ayrıcalığı ile müşterilerinin
sigorta ihtiyaçlarına zengin teminat yapısı
ve alternatif ürün paketleri ile hizmet
sunmaktadır. Neova Sigorta’nın Kuveyt
Türk aracılığı ile 2015 yılında ürettiği
sigorta primi yaklaşık 59 milyon TL’ye
ulaşmıştır.
Kuveyt Türk, 2011 yılı Şubat ayından bu
yana müşterilerine içeriğinde; sukuk,
hisse senedi, katılım hesapları, altın
ve gümüş fonu gibi faizsiz emeklilik
sistemine uygun fonlar olan, Bireysel
Emeklilik Sistemi (BES) planları
sunmaktadır. 2015 yılında Bireysel
Emeklilik Sistemi’nde %25’lik devlet
katkı payı desteği, cayma hakkı ve stopaj
uygulaması gibi bazı alanlarda tüketici
lehine olumlu gelişmeler, satışlara
destek olmuştur. 2015’te 61 Bin adet
BES satılarak 2015 sonu itibarıyla 90 Bin
adet BES’e ulaşılmıştır. Toplam BES fonu
büyüklüğü 130 milyon TL’ye, komisyon
geliri yaklaşık 1,5 Milyon TL’ye ulaşmıştır.
Kuveyt Türk, 2015 faaliyet döneminde,
şube ve alternatif dağıtım kanallarını
genişleterek yenilikçi ürün ve hizmet
yelpazesini daha çok sayıda müşteriye
ulaştırmıştır.
2015 yılında hizmet ağına 52 yeni şube
ekleyerek 359 şubeye ulaşan Bankamız,
önemli ticari ve sanayi bölgelerinde
konumlanan ATM’leri, son teknolojik
gelişmelere göre yapılandırılmış internet
şubesi ve telefon bankacılığı altyapısı
ve 650 kişilik bireysel satış kadrosuyla
hizmet vermektedir. 2015 yılında
Banka’nın altyapısına uygun, kolay
kullanılabilir ve diğer sistemler ile entegre
CRM ekranları tasarlanmaya devam
edilmiştir. Pazarlama personelimizin
müşterilerimizi ve tüm portföyünü
baştan sona analiz edebileceği
Müşteri 360 ve Portföy 360 ekranları
geliştirilmiştir.
Kuveyt Türk, 2015 faaliyet döneminde, şube ve alternatif dağıtım
kanallarını genişleterek yenilikçi ürün ve hizmet yelpazesini daha çok sayıda
müşteriye ulaştırmıştır.
Yapılan analitik çalışmalar ile kampanya
yönetimini sağlayan sistemler
geliştirilmiş ve kampanyaların etkinliği
artırılmıştır. Değer ve Davranış
Segmentasyon Modelleri revize edilerek
Pazarlama faaliyetlerine katkıda
bulunulmuştur. Veri Kalitesi Projesi
ile müşteri bilgilerini güncellemeye
yönelik alt yapı geliştirilmiş ve önemli bir
derecede başarı elde edilmiştir.
Sosyal sorumluluklarının da bilincinde
olan Kuveyt Türk, sağlık sorunları
nedeniyle maaşlarını almak için Şube’ye
gelemeyen emekli müşterilerimizin
maaşlarını adreslerine teslim etme
projesine de 2015 yılında başlamıştır.
ADK PAZARLAMA
2015 yılı içerisinde Bireysel Bankacılık
Bölümü altında hayata geçen ADK
Pazarlama Müdürlüğü, temel olarak şube
operasyonel giderleri azaltma ve yeni
trend pazarlama metotlarını uygulama
amacı gütmektedir. Departman içerisinde
Türkiye’nin ilk faizsiz dijital bankacılık
ürünü Senin Bankan’la beraber dünyadaki
ilk videolu görüşme ile self-servis
işlemlerin bir arada gerçekleştirildiği
XTM projesi ve Mobil – İnternet Şube
pazarlama faaliyetlerini artırmaya yönelik
ekipler yer almaktadır. Kuveyt Türk’ün
kendi içerisinde geliştirdiği projelerin
pazarlanması üzerine kurulan bu
departmanın temel amacı; operasyonel
maliyetlerin azaltılması ve Alternatif
Dağıtım Kanalları’nın kârlılığa direk
etkide bulunacak bir yapıda olmasını
sağlamaktadır. 2015 yılında departmanın
yapmış olduğu çalışmaların özetleri
aşağıda yer almaktadır.
XTM Projesi
2013 yılında açılan ilk XTM Şube’siyle
hayata geçen projenin temel amacı
Şube maliyetlerini azaltmak ve
katılım bankacılığı hizmetini her alana
taşımaktır. XTM Projesi, 2015 yılında da
işlem setlerinin artırılması ve Şubelerin
açılmasıyla büyüyerek devam etmektedir.
Halihazırda 15’i Şube statüsünde olan 28
XTM kanalıyla 2015 yılı içerisinde yaklaşık
6.000 adet yeni müşteri kazanılmıştır.
XTM’lerin mevduat büyüklüğü 80 milyon
TL’yi aşarken, 2015 yılı içerisinde 28
milyon TL’lik fon kullandırımı yapılmıştır.
Senin Bankan
2015 yılında Türkiye’nin ilk dijital
faizsiz bankacılık platformu olarak
kurulan Senin Bankan, Kuveyt Türk
bünyesinde şubeye gitmeden hesap
açma imkânı tanımaktadır. Senin
Bankan platformu şubeye gitmeden
müşterilere hesap açma, kredi kartı,
ihtiyaç kart ürünleriyle birlikte araç
finansmanı imkânı sunmaktadır. 2015
yılı içerisinde Türkiye’nin ilk online araç
finansman kullandırımı bu platformdan
gerçekleştirilmiş olup, Senin Bankan
bünyesinde 23 bin yeni müşteri
kazanılmıştır.
Mobil – İnternet Şube
Bankacılık sektörünün 2015 yılında
en fazla yatırım yaptığı alanların
başında gelen Mobil ve İnternet
kanalı, Kuveyt Türk bünyesinde
ayrı bir pazarlama faaliyet alanı
olarak konumlanmıştır. 2015 yılında
Banka’nın IOS ve Android Mobil Şube
uygulamaları iç kaynaklarla yapılarak,
Bu alanda yapılan yenilikler pazarlama
faaliyetleriyle beraber desteklenerek,
Mobil kanaldaki aktif müşteri sayısı
70 bin müşteriden 180 bin müşteriye
yükselmiştir. İnternet kanalında ise
müşteri sayısı %28 artarak 250 bini
geçmiştir. 2015 yılında müşterilerinin
dijital segmentleri yapılarak, verimli satış
modelleri oluşturulmuştur. Kurumsal
müşterilerimiz için ise Online Finans
Projesi hayata geçirilmiş olup, bu alanda
kârlılığın artırılması amaçlanmıştır.
31
ÖZEL BANKACILIK
Özel Bankacılık, yüksek gelir grubundaki 4 ayrı kıtadan 50 farklı
ülkeye mensup müşteriye öncelikli hizmet standardı çerçevesinde en
iyi fiyat ve en geniş ürün yelpazesi ile ayrıcalıklı yatırım ve finansman
hizmeti sunmaktadır.
Özel Bankacılık Grup Müdürlüğü, sağlam
bankacılık prensiplerine ve etik değerlere
bağlı, sektöründe öncü ve yenilikçi özel
bankacılık hizmetleri sunmak amacıyla
kurulmuştur.
bankası olan Kuveyt Türk, aktif faaliyete
geçilen 2015 yılında mevcut müşterilere
ek olarak yeni kazanılan yabancı ve yerli
müşterilerle toplam 1 milyar ABD dolarını
aşan portföy büyüklüğüne ulaşmıştır.
Özel Bankacılık Grup Müdürlüğü’nün
temel amacı, yerli ve yabancı yüksek gelir
grubundaki müşteri kitlesinin yatırım
ve finansman ihtiyaçlarını ayrıcalıklı ve
öncelikli hizmet standardı çerçevesinde
en iyi fiyat ve en geniş ürün yelpazesi ile
karşılamaktır.
Özel Bankacılık segmentindeki
müşterilere Türkiye çapında 275 şubede
hizmet verilmektedir. Dört şubede ise
sadece özel bankacılık müşterilerine
hizmet veren Özel Bankacılık müşteri
temsilcileri ve bir adet Özel Bankacılık
Şubesi bulunmaktadır.
Müdürlük, özel bankacılık müşterilerinin
öncelikli hizmet alabilecekleri özel
müşteri temsilcileri, özel doğrudan satış
kanalları ve rekabetçi ürün yelpazesi ile
finansal ihtiyaçlarına cevap verebilmeyi
hedeflemektedir.
Özel Bankacılık Grubu, 2015 yılında
nitelikli yatırımcılara yönelik yedi
adet sukuk ihracında aktif pazarlama
gerçekleştirmiştir.
Katılım bankaları arasında yüksek gelir
grubundaki müşterileri özel bankacılık
segmentinde konumlandıran ilk katılım
Varlık Yönetimi Departmanı, yurt dışında
iki ayrı gayrimenkul fuarına katılarak,
Türkiye’de anlaşmalı prestijli gayrimenkul
projelerinin yurt dışı yatırımcılara tanıtımı
ve finansmanına aracılık etmiştir.
Özel Bankacılık Grup Müdürlüğü,
2016 yılında “Kuveyt Türk & Özel
Bankacılık” markası altında müşteri
sayısını ve portföy büyüklüğünü, özel
müşteri temsilcilerinin bulunduğu
şubelerin sayısını artırmayı ve sadece
özel bankacılık müşterilerine hizmet
veren konsept şubeler açılmasına
yönelik faaliyetlerini hızlandırmayı
planlamaktadır.
2016 yılı hedefleri arasında sukuk
ve benzeri yatırım fonları ile ürün
yelpazesinin genişletilmesi, özel
bankacılık müşterilerine yurt içi ve yurt
dışında özel imkânlar tanıyan kredi
kartının lansmanının tamamlanması
ve doğrudan dağıtım kanallarının özel
bankacılık müşterilerine yönelik olarak
ayrıştırılması bulunmaktadır.
genişleterek yenilikçi ürün ve
hizmetlerinimüşteriye ulaştırmıştır.
PERAKENDE
BANKACILIK
Perakende
bankacılıkta
yeni müşteri
artış oranı
%35
Perakende Bankacılık Müdürlüğü, 2015
yılı başında faaliyetlerine başlamıştır.
Ağırlıklı olarak, esnaf müşterilerimize ve
profesyonel meslek gruplarına (doktor,
avukat, mühendis vb.) finansal ürün
ve hizmetler sunmak için kurulmuştur.
Ülkemizde ticaret hayatının %30’a
yakın bir bölümünü küçük işletme ve
esnaflar oluşturmaktadır. Bu segmente
dâhil olan esnaf ve sanatkâr sayısı 1,5
milyonun üzerindedir. Bu nedenle; bu
müşterilerimizin ihtiyaçlarını belirlemek,
ürün geliştirmek, ürün çeşitliliği
sağlayarak, müşteri özelinde derinleşmek
Müdürlüğün en önemli hedeflerindendir.
32
2015 yılında, mevcut yeni müşteri sayımız
%35 oranında artmış, yeni kazanılan
müşterilerimizin %65’i bankacılık ürün ve
hizmetlerinden yararlanmıştır.
Yeni müşterilerimizin yarısından
fazlası fon kullanımı gerçekleştirmiş
olup, toplanan mevduatın %40’ı,
yeni kazanılan esnaf müşterilerimizin
hesaplarına gelmiştir. Yapmış olduğumuz,
özel anlaşmalar, esnaf ürün paketleri,
esnaf ihtiyaç kart ürünü, yıl içerisinde
faaliyetlerimizi destekleyen en önemli
yeni ürünlerimiz olmuştur.
ANA BANKACILIK
ÜRÜN GELİŞTİRME
2015 yılında bireysel ve işletme
segmentlerinde sunulan başlıca ürün ve
hizmetler şunlardır:
FON TOPLAMA
Birikimli Katılma Hesabı: Tasarruf
sahiplerinin isteğine göre, tasarruflarını
60 ay ile 120 ay arasında uzun vadeli
ve daha yüksek kâr paylaşım oranı ile
değerlendirebilmelerine imkân tanıyan bir
hesap çeşididir.
Hesap, müşterilere aylık veya üç
aylık sürelerde para yatırma imkânı
vermektedir. Kuveyt Türk, katılım
bankaları arasında bu ürün ile ikinci
sıradadır.
Kârlı Hesap: Yatırım ve alternatif yatırım
hesap sahiplerinin; aylık, üç aylık, altı
aylık ve yıllık dönemlerde almış olduğu
ara dönem kâr paylarının yeni bir katılma
hesabında değerlenme şeklidir.
Müşterilerin bu hesabı tercih etmeleri
amacıyla, hesabın kâr paylaşım oranı,
açmış olduğu yatırım veya alternatif
yatırım hesabıyla aynı olacaktır.
Müşteriler bu hesabı seçtikleri takdirde;
hem yatırım hesabından kâr alacaklar,
hem de almış oldukları kâr yeni bir katılım
hesabında değerlenecektir. Kârlı hesap
ile müşterilerin tasarruflarını uzun vadeli
olarak Banka bünyesine kazandırarak
hem Banka’nın fon vade yapısının uzun
vadede daha güçlü bir hal alması hem
de müşterilerin daha yüksek paylaşım
oranı sayesinde daha çok kâr payı alması
hedeflenmektedir.
Kısa Vadeli Kiralık Kasa: Kiralık kasalar,
değerli eşya, mücevherat ve kıymetli
belgelerin saklanması için en uygun
yöntemlerden biri olarak görülmektedir.
Kiralık kasalar küçük, orta ve büyük olmak
üzere üç ebatta müşterilerin hizmetine
sunulmaktadır.
Kuveyt Türk, kısa vadeli kiralık kasa
hizmeti kapsamında müşterilerine
bir aylık, üç aylık, altı aylık, bir yıllık
dönemlerde hizmet verebilmektedir.
Her Gün Hurda Altın Toplama: İstanbul
Altın Rafinerisi (IAR) ile Kuveyt Türk
arasında gerçekleştirilen entegrasyon
çerçevesinde, kuyumcuya giden müşteri
altını kuyumcu tarafından incelenmekte;
ayar ve ağırlık tespitinin ardından
müşteriye altının saflığı, gramajı, içindeki
has altın miktarı, hesaba geçecek gram
miktarı konularında bilgi verilmektedir.
Kuveyt Türk tarafından gerçekleştirilen
Altın Toplama Günü’nde, IAR eksperinin
yaptığı görevi kuyumcu yapmaktadır.
Kuyumcu, müşterisinin getirmiş olduğu
altınları paketlemekte ve eritilmek
üzere İstanbul Altın Rafinerisi’ne
göndermektedir (Müşterinin banka
hesabına geçecek olan altın IAR’da
eritildikten sonra Kuveyt Türk nezdinde
tutulmaktadır). Daha sonra IAR bir kart
çıkarmakta ve belirlenen altın miktarı bu
karta yüklenmektedir. Müşteri, Banka’ya
gelerek kartın içindeki altınını hesabına
aktarabilmektedir.
Çeyrek Altın: Ülkemizde çeyrek
altın, tek yetkili kuruluş olan Damga
Matbaası Genel Müdürlüğü (Darphane)
tarafından üretilmektedir. Çeyrek altın
22 ayar saflıkta ve 1,75 gr ağırlıktadır.
Darphane tarafından üretilen çeyrek
altın, Kuveyt Türk’e özel ambalajında
satışa sunulmaktadır. Kuveyt Türk
ambalajlı çeyrek altınlar, istenildiğinde
hesaba yatırılabilmektedir ve Kuveyt
Türk hesapları arasında transfer
yapılabilmektedir. Çeyrek altın birikimi
yapmak isteyen kişiler bir kez vereceği
talimat ile hesabında düzenli olarak
çeyrek altın birikimi yapabilmektedir.
Çeyrek altın Darphane tarafından
üretildiğinden ve Kuveyt Türk ambalajı
ile satıldığından sahtelik, ayar kaybı vb.
güvenlik endişesi ortadan kalkmaktadır.
Yakın Vadeli Katılma Hesabı: Yakın
Vadeli Katılma Hesabı birden fazla
katılma hesabı olan müşterilerin
hesaplarının tek bir hesap altında
birleştirilmesini sağlayan bir hesap
33
türüdür. Müşterilerimiz, hesaplarını
birleştirmek için yeni bir katılma
hesabı açabilmekte veya mevcut
katılma hesaplarından birleştirme
yapabilmektedir. Yakın Vadeli Katılma
Hesapları, kâr-zarar ortaklığı ile
çalışmaktadır. Vade tarihinde, eşleştirilen
hesaplardaki kâr payları ve anapara yakın
vadeli hesaba aktarılmakta ve diğer
hesaplar otomatik olarak kapanmaktadır.
Yakın Vadeli Katılma Hesapları, eşleştirme
işlemi döviz cinsi aynı olan hesaplar
arasından yapılabilmektedir.
WEB Servis ile Fatura Tahsilatı: 2015
yılında, fatura ödeme merkezleri için
borç sorgulama, tahsilat ve mutabakat
yapabilecekleri bir web servisi hayata
geçirilmiştir. 2016 yılından itibaren
devletin getirdiği düzenlemelere uyum
sağlayan fatura ödeme merkezleri
ile bu kanal üzerinden çalışılması
planlanmaktadır. Bu sayede, fatura
ödeme merkezlerinin İnternet Şube’de
oluşturduğu yoğunluğun azaltılması
mümkün olabilecektir.
e-Dönüşüm: Kuveyt Türk 2015 yılında,
Uyumsoft’tan aldığı altyapı desteği ile
e-fatura, e-defter, e-arşiv ve e-dönüşüm
hizmetlerini müşterilerine sunmaya
başlamıştır. Muhasebe sistemlerine
entegrasyon kurulabilmesi sayesinde
önceki iş modellerine göre fark
oluşturmadan e-dönüşüm sağlanabildiği
gibi, kullanıcı dostu web ara yüzü ile
ister entegrasyonlu ister entegrasyonsuz
olsun Kuveyt Türk müşterileri her
yerden e-dönüşüm sistemlerine erişim
sağlayabilmektedir.
ANA BANKACILIK
Sözleşmetik: Kuveyt Türk bünyesinde
Mesafeli Sözleşmeler kapsamında
bulunan sözleşme ve formların dijital
ortamda alınmasını sağlayan bir
projedir. Bu uygulama, şubelerimizde
kiosk aracılığı ile müşterilerimize
sunulmaktadır. Bu sayede gereksiz kâğıt
israfından ve kâğıtlı işlem süreçlerinden
tasarruf edilmektedir.
FON KULLANDIRIM
Okul Taksit Sistemi: Özel okul,
üniversite, dershane, kurs gibi eğitim
kurumlarına tanımlanan sistem ile kayıt
yaptırmak isteyen öğrencilere anında
hizmet sağlayan Okul Taksit Sistemi,
hem eğitim kurumlarına hem öğrenci ve
velilere büyük kolaylık sağlamaktadır.
Üniversite Ödeme Sistemi: Kuveyt
Türk şubeleri aracılığıyla, çocuğunu
üniversiteye kayıt yaptırmak için gelen
ve eğitim kurumu ücretini finansman
kullanarak ödemek isteyen müşterilere,
Kuveyt Türk’ün sağlamış olduğu bir
üründür.
Bayi Başvuru Sistemi: Araç bayii,
konut firmaları, elektronik mağazaları
gibi tüketim mal ve hizmeti satılan
işyerlerinden, müşterilerin şubeye
gitmesine gerek kalmadan, fon
kullandırılmasına imkân veren Bayi
Başvuru Sistemi faaliyete geçmiştir.
Esnek Ödemeli İşletme Finansmanı:
İşletmelerin kısa vadeli mal ve hizmet
alım ihtiyaçlarını karşılamak amacıyla
kâr ödemesi devresel olarak, anapara
ödemesi de vade boyunca nakit akışına
uygun olarak yapılan esnek vadeli işletme
finansmanıdır. Katılım bankaları arasında,
rotatif kredilere alternatif olarak
sunulmuştur.
TARDES: Tarım Kredileri Değerlendirme
Sistemi (TARDES), bankalar ve tarım
sektöründe kredi vermek isteyen finansal
kurumlar için veri paylaşımı ve hazır
kredi değerleme altyapısını içeren KKB
hizmetidir. Bu değerleme sistemi ile tarım
kredisi tahsisi ve kullandırımı için gerekli
olan maliyet, gelir ve vadelendirme
hesaplamalarının yapılması çok daha
kolaylaşmıştır.
TKDK: Tarımsal ve Kırsal Kalkınmayı
Destekleme Kurumu (TKDK) tarafından
Avrupa Yatırım Fonu programı IPARD
fonları kullanılarak tarım sektörüne
verilen hibeler mevcuttur. Kuveyt Türk,
hibelere müracaat için gereken niyet
mektubu ile müşterilerine hizmet
vermektedir.
2013 yılında yenilenen Kuveyt Türk
İnternet Şubesi’nin fonksiyon sayısı 2015
yılında artırılmış ve pek çok yeni ürün
Gümüş Destek: İşletmelerin gümüş
ihtiyaçlarına karşılık vermek üzere
hazırlanmış bir hizmettir. Gümüş üretimi
ve ticareti ile iştigal eden işletmelere
limit açılarak TL, ABD doları veya Euro
bloke karşılığında fiziki gümüş verilmesi
esasına dayanmaktadır.
KREDİ KARTLARI/DEBİT KARTLAR
Platin Kart: Kuveyt Türk tarafından üst
segmentte yer alan prestijli müşterilere
özel Sale Plus Platin Kart hizmeti
sunulmuştur. Sale Plus Platin Kart,
Kuveyt Türk müşterilerine çok çeşitli
ayrıcalık ve avantajlar sunmaktadır.
İhtiyaç Kart Finansman Dönüşümü:
Kuveyt Türk müşterilerinin şahsi
ihtiyaçlarının finansmanı amacıyla
çıkarılmış olan İhtiyaç Kart için sektördeki
değişiklik ve regülasyonlara uygun olarak
altyapı değişikliğine gidilmiş, karta bağlı
bir finansman ürününe dönüştürülerek,
müşterilerin kullanımına sunulmuştur.
Altın Kart: Altın Kart, Kuveyt Türk’ün
yeni nesil banka kartıdır. Bu kart ile
müşteriler, banka kartı ile yapılan her
türlü işlemin yanı sıra kendilerine tahsis
edilen limitler dâhilinde POS’larda
alışverişlerini yapabilmektedir. Yapılan
işlemlerden Altın Puan kazanan
34
müşterilerin biriken Altın Puan’ları
her aybaşında gram altına çevrilerek
hesaplarına kaydedilmektedir.
BKM - SGK Geçişi: BKM ve SGK
işbirliğinde hayata geçirilen ödeme
platformu ile SGK prim ödemelerinin
kredi kartları ve banka kartları aracılığıyla
ödenmesi konusunda entegrasyon
gerçekleştirilerek müşterilerin
hizmetine sunulmuştur. Müşteriler,
şubeye gelmeden, SGK internet sitesi
üzerinden kredi kartlarıyla sabit bir
masraf karşılığı prim ödemelerini
gerçekleştirebilmektedir.
Skoring: Şubelerde yapılan kart başvuru
işlemlerinde skorlama sistemine geçiş
yapılmıştır. Bu sayede işlemlerde
daha hızlı aksiyon alınarak, zaman ve
işgücü tasarrufu sağlanmış, müşteri
memnuniyetin sağlanması ve artırılması
yolunda ciddi bir ilerleme kat edilmiştir.
Talimatlı Altın Alımı: Kuveyt Türk
müşterileri, Sale Plus kartlarından talimat
vererek ayın belirli günlerinde kart
limitinden gram altın alımını otomatik
yapabileceklerdir.
Plastkart Çip Entegrasyonu: Yapılan
geliştirme ile plastkart çip ürünlerinin
Kuveyt Türk tarafından basılabilmesi
sağlanmıştır.
POS
POS Otomatik Fiyatlama Sistemi:
Kuveyt Türk’ün sunduğu POS
hizmetlerinde otomatik fiyatlama
sistemine geçiş yapılmıştır. Bu sayede
fiyatlama sürecinde işgücünden tasarruf
elde edilerek süreç geliştirilmiştir.
ALTERNATİF DAĞITIM
KANALLARI (ADK)
2015 yılı içerisinde Ürün Geliştirme Grup
Müdürlüğü altında hayata geçen ADK
Ürün Geliştirme Müdürlüğü, teknolojideki
gelişmeleri bankacılık alanına uyarlamak
ve mevcut kanallarla beraber müşterilere
yeni hizmet kanalları sunmayı
amaçlamaktadır. Bu amaçla müşterilerin
ihtiyaçlarına özel kanallar geliştirilmekte
ve müşterilerin gereksinimlerini
şubelerden daha çok geliştirilen
bu kanallar üzerinde giderebilmesi
öngörülmektedir.
seçeneğiyle hizmet vermektedir. Özel
bankacılık internet sitesi yeni nesil
mobil cihazlarda uyumlu bir şekilde
görüntülenebilmektedir.
2015 yılında departmanın yapmış
olduğu çalışmaların özetleri aşağıda yer
almaktadır.
KKÇeyrek altın alış/satış işlemleri,
Kuveyt Türk İnternet Sitesi
Kuveyt Türk sitesinde, Banka’nın ürün ve
hizmetleri hakkında detaylı bilginin yanı
sıra, Türkçe ve İngilizce finansal raporları
da kapsayan güncel finansal bilgiler
müşterilerin erişimine sunulmaktadır.
Sitenin ana sayfasından Senin Bankan
sitesine yönlendirme yapılarak Hesap
Açılışı, Araç ve Konut Finansmanı, İhtiyaç
ve Sale Plus kartların başvurularının
alınması sağlanmaktadır. 2015 yılında
sitede gösterilen kurlar alanına Çeyrek
Altın ve Kira Sertifikalarının eklenmesi
için entegrasyon yapılmıştır. Kuveyt Türk
internet sitesi aylık 650 bin kullanıcıyı
ağırlarken; Türkiye’de en çok ziyaret
edilen siteler arasında 214. sıraya
yükselmiştir. Ek olarak 2016 yılında
planlanan yenileme çalışmalarına yönelik
olarak gerekli ön çalışmalar yapılmıştır.
Özel Bankacılık İnternet Sitesi
Özel Bankacılık internet sitesi,
Bankamızdan özel bankacılık hizmeti alan
müşterilerimiz için hazırlanmış olup 2015
yılında hizmet vermeye başlamıştır.
Özel Bankacılık internet sitesi ile
müşterilerimiz; bütün bankacılık
ürünlerimize, özel hizmetlere, finansman
ve yatırım ürünleri ile ilgili bilgilere
ulaşabilmektedir. İnternet sitesi
Türkçe ve İngilizce olmak üzere iki dil
İnternet Şubesi
2013 yılında yenilenen Kuveyt Türk
İnternet Şubesi, 2015 yılında fonksiyon
sayısını artırmış;
KKBES entegrasyonu,
KKHesap Uzmanı,
Özel Bankacılık internet
sitesi ile müşterilerimiz;
bütün bankacılık
ürünlerimize, özel
hizmetlere, finansman
ve yatırım ürünleri ile ilgili
bilgilere ulaşabilmektedir.
KKİnternet şube girişte birden fazla
telefon numarası seçebilme özelliği,
KKMarjlı kurdan alım satım yapılabilmesi,
KKİhtiyaç ve Esnaf Kart ödemelerinin
yapılabilmesi,
KKBildirim ayarlarının yapılabilmesi ve
gösterilmesi
gibi ürün ve geliştirmeler, müşterilerin
hizmetine sunulmuştur. Kurumsal
müşteriler için;
KKExcel ile toplu para transferi,
KKToplu dekontun eposta ve pdf şeklinde
gönderimi
gibi bazı geliştirmeler yapılmıştır.
Finansman taksit ödemeleri, çeklerin
görüntülenmesi ve internet şube
üzerinden grup onay yapısı oluşturma gibi
özellikler de bu yıl içinde geliştirilmiştir.
Özel Bankacılık İnternet Şubesi
Özel Bankacılık müşterilerimiz için
tasarlanan internet şube, yenilenmiş
tasarımı ile müşterilere sunulmaktadır. Özel Bankacılık Müşterileri için Varlıklarım
Ekranı tasarlanmıştır. Bu menü ile Gelir/Gider durumunun grafiksel olarak
izlenebilmesi, harcamaların kategorize
edilebilmesi, birikim hedefi belirlenerek
Birikim Hesabı açılabilmesi, açılan
Birikim Hesabının da grafiksel olarak
izlenebilmesi mümkün hale gelmiştir.
35
İnternet şube
aktif müşteri
sayısı
180 bin
ALTERNATİF DAĞITIM
KANALLARI (ADK)
2015 yılı içerisinde
Türkiye’nin ilk online
araç finansman
kullandırımı,
Senin Bankan
dijital bankacılık
platformundan
gerçekleştirilmiş ve
23 bin yeni müşteri
kazanılmıştır.
İnternet Şube Online Finans Faz II
Kuveyt Türk tarafından belirlenen
kriterlere uygun kurumsal müşterilerin
İnternet Şube üzerinden finansman
başvuru yapabilmeleri 2014 yılında
gerçekleştirilmeye başlanmıştı. 2015
yılında da Online Finans ile iç piyasa mal
alımı işlemleri yapılabilir hale gelmiştir.
XTM
2015 yılında ayrıca ATM’lerden çeyrek
altın verilmeye başlanmış ve yıl içerisinde
bu sayede yaklaşık olarak 5.000 adet
çeyrek altın ATM’lerden satılmıştır. Bunun
dışında Recycle ATM projesi ile birlikte
ATM operasyonlarının cihazlara gönderim
miktarı azaltılmış, cihazların daha
uzun süre ikmalsiz devam edebilmeleri
sağlanmıştır.
Senin Bankan
2015 yılında, ilki 2013 yılında açılan XTM
Dijital şubelerinin işlem fonksiyonlarının
geliştirilmesi çalışmaları yürütülmüştür.
Ürünün tutundurma çalışmalarına ağırlık
verilmiş, fon kullanımları, pazarlama
kampanyaları ile müşteri erişimi takip
edilmiş ve kurumsal müşterilere hizmet
verilmeye başlanmıştır.
Aynı zamanda yeni model XTM
cihazlarının gelmesiyle birlikte XTM’lerde
anında kart basım özelliği de kullanılmaya
başlanmıştır.
Bazı dijital şubelerde birden çok
pazarlamacı çalışarak yeni şube modelleri
denenmiştir. 2015 sonu itibarıyla 15 tane
şube statüsünde 28 adet XTM sahada
hizmet vermektedir.
XTM’lerden 2015 yılı içerisinde yaklaşık
6.000 adet yeni müşteri kazanılmış, bu
müşterilerle birlikte yaklaşık olarak 80
milyon TL mevduat elde edilmiştir. Ayrıca
XTM Şubesi kanalıyla müşterilere 2015
yılı içerisinde yaklaşık 28 milyon TL fon
kullandırım yapılmıştır.
ATM
2014 yılında gerçekleştirilen dönüşüm
çalışmaları kapsamında ATM altyapısı
Kuveyt Türk bünyesinde geliştirilmeye
başlanmış, pilot ATM’lerde yeni altyapı
denemelerine geçilmiştir. Yeni esnek
altyapı sayesinde Arapça, Almanca,
İngilizce ve Rusça hizmet verilmeye
başlanmıştır. 2015 yılsonu itibarı ile
yaklaşık 600 adet ATM’de dönüşüm
tamamlanmıştır.
36
Senin Bankan, Kuveyt Türk müşterilerinin
şubeye gitmeden online kanal üzerinden
ürün başvurusu yapabildiği bir dijital
bankacılık platformudur. 2015 Altın
Örümcek yarışmasında Halkın Favorisinde
birinci olmuştur. Müşteriler bu ürün
sayesinde web sitesi üzerinden Kuveyt
Türk’te hesap açabilmektedir. Sadece
hesap açmaya imkân sağlayarak
başlayan bu kanal, 2015 yılı sonuna
doğru başka ürünlerle de hizmet vererek,
ürün çeşitliliğini artırmıştır. Sale Plus
Kredi Kartı ve İhtiyaç Kartı Başvuru
hizmetleri eklenmiştir. Türkiye’de ilk
olarak Senin Bankan ile müşteriler
dijital mecralardan başvurarak Konut
Ve Araç Finansmanı başvuru süreçlerini
tamamlayabilmektedirler.
Yeni Mobil Bankacılık V4
2011 yılından beri Mobil Bankacılık
alanında müşterilerine hizmet veren
Kuveyt Türk, 2015 yılında tamamen
kendi iç kaynakları ile geliştirdiği yeni
Mobil Bankacılık uygulamasının IOS ve
Android versiyonunu tamamlanmış ve
müşterilerinin hizmetine sunmuştur.
Yeni uygulamada hesap açma ve
kapatma, otomatik fatura talimatı
işlemleri, çoklu dil desteği gibi bir çok
yeni özellik geliştirilmiştir. İlk yayınlandığı
tarihten sonra ise iPhone ve Android’de
ayrı ayrı güncellemeler yapılarak yeni
fonksiyonların eklenmesine devam
edilmiştir.
Mobil Şube Online Finans Faz 2
Kuveyt Türk tarafından belirlenen
kriterlere uygun kurumsal müşterilerin
Mobil Şube üzerinden finansman
başvurusu yapma, başvurularını izleme,
ödeme işlemlerini gerçekleştirebilecekleri
Online Finans ürünü Faz 2 çalışmaları
yapılmıştır.
Ödeme Sistemleri
Esnaf Kart: Esnaf müşterilere verilen ve
yapacakları yatırımları finanse edebilme
ve çoklu yapılan işlemlerde ayrı ödeme
planları ve işlemler yerine bütün işlemleri
tekleştirme imkânı veren bir karttır. 2
ay boyunca kullanılabilen Esnaf Kart’ta
taksit sayısı, 6 aydan 24 aya kadar
belirlenebilmektedir.
KOBİ Kart: Başta işletme segmentinde
yer alan müşterilerimiz olmak üzere, tüm
ticari segmentte yer alan müşterilerimizin
yapacakları harcamaları ve yatırımları
taksitlendirme imkânı sunan yatırımcı
dostu bir karttır. 3 ay boyunca
kullanılabilen KOBİ Kart ile yapılan mal
ve hizmet alımları, 6 aydan 12 aya kadar
taksitlendirilebilmektedir.
Özel Bankacılık Debit Kart: Özel
Bankacılık müşterilerin hizmetine
ayrıcalıklı bir debit kart ürünü
sunulmuştur. Yüksek limitli para
çekme ve alışveriş yapma imkânları
sağlamaktadır.
Özel Bankacılık Kredi Kartı: Özel
Bankacılık müşterilerine prestijli bir kredi
kartı ürünü oluşturulmuştur.
Havaalanlarındaki lounge’larda ücretsiz
kullanım, yurt dışı restoran ödemelerinde
indirim imkânı, seyahat harcamalarına
vade farksız taksit, ücretsiz ferdi
kaza sigortası, asistanlık ve concierge
hizmetlerinden faydalanma gibi
birçok ayrıcalıktan yararlanma imkânı
vermektedir.
POS
POS Başvuru ve Limit: POS ürünlerimiz
için yapılan başvurular, sistem üzerinde
olarak değerlendirilmektedir ve ilgili
başvurunun sonucu otomatik elde
edilmektedir. Operasyonel anlamda ciddi
maliyet ve zaman tasarrufu sağlayan
proje sayesinde POS cihazlarına üst
limitler tanımlanabilmektedir.
Sanal POS BKM Express Entegrasyonu:
Bankamızın Sanal POS sistemi, online
ödeme aracı olan BKM Express ile
entegre edilmiştir. Bu sayede Sanal POS
ürünümüzü kullanan üye işyerlerimiz,
BKM Express ile ödeme alabilmektedir.
Tech POS Sabit Yazarkasa POS
Dönüşümü: Tech POS projesi sayesinde
yeni nesil yazar kasa POS cihazları
ile ayrı ayrı entegrasyon sürecine
girilmeden, sadece Tech POS ile (BKM)
entegrasyon sağlanarak ilgili cihazlarla
çalışılabilmektedir.
37
Mobil aktif
müşteri sayısı
180 bin
KOBİ BANKACILIĞI
Toplam şube
sayısı
359
Aktif müşteri
sayısı
55 bin
Kuveyt Türk, 26 yıldır işletmelerin sağlam
iş ortağı olarak üretim, ihracat, yatırım
amaçlı sermaye ihtiyacı ve bankacılık
hizmetlerinde KOBİ’lere özel çözümler
sunmaktadır.
2015 yılında Kuveyt Türk KOBİ bankacılığı
6,5 milyar TL’lik mevduat ile toplam
fon büyüklüğünü geçen yıla oranla %30
artırmıştır. Mevduat büyüklüğünün 3,2
milyar TL’si cari hesaplar ve 3,3 milyar
TL'si katılım hesaplarından oluşmaktadır.
2015 yılı içerisinde sektörden daha iyi
bir büyüme trendine sahip olan Kuveyt
Türk, KOBİ bankacılığında tüm bankacılık
sektöründe nakdi kredilerde 2014
yılsonunda %2,28’lik olan payını 2015
Eylül sonu itibariyle %2,45’e çıkarmıştır.
Katılım bankacılığı içerisinde ise 2014
yılsonunda %26,2 olan payı 2015 Eylül
sonu itibariyle %32,4’e yükseltmiştir.
KOBİ Bankacılığı; 11,8 milyar TL’ye ulaşan
kredi büyüklüğüyle, toplam krediler
içerisinde %33’lük pay almaktadır. Toplam
kredi büyüklüğünün 9,3 milyar TL’lik
kısmını Nakdi Krediler oluştururken;
2,5 milyar TL’lik kısmını ise Gayri Nakdi
krediler oluşturmuştur.
Kuveyt Türk KOBİ Bankacılığı, 2015 yılında
yaklaşık 4,2 milyar ABD doları ilave fon
kullandırmıştır. Bu tutarın yaklaşık 3,2
milyar ABD dolarını işletme finansmanı,
269 milyon ABD dolarını gayrimenkul
finansmanı, 251 milyon ABD dolarını araç
finansmanı, 455 milyon ABD dolarını ise
diğer krediler oluşturmuştur.
İşletme Kredileri
Gayrimenkul
Araç
Diğer
Toplam İşletme
38
2015 yılı Ocak ayı itibariyle KOBİ
Bankacılığında portföye tanımlı müşteri
sayısı 158.670 iken yılsonu itibariyle bu
rakam %12 artışla 177.568 olmuştur.
2015 yılsonunda aktif müşteri sayısı ise
55.085’tir. Bu alanda 2015 yılında yaklaşık
%36 artış yakalanmıştır.
genişleterek yenilikçi ürün ve hizmet
yelpazesini daha çok sayıda müşteriye
ulaştırmıştır.
Kuveyt Türk 2016’da KOBİ’lere
Türkiye’deki 358 şubesinin yanı sıra mobil
ve internet bankacılığı, KOBİ’lere özel web
sitesi aracılığıyla destek verecektir.
SAĞLAM KOBİ KART
Şirket kartlarının zorluklarından arınmış
bir hali olarak tasarlanan ve rahatça
sahip olunabilen Sağlam KOBİ Kart,
müşterilerin hafta sonları dâhil, 24 saat
fon kullanabilmesini sağlamaktadır.
Normal şirket kartlarından ayıran en
büyük özelliği, ayrıca bir kart limiti tahsis
edilmesine gerek olmaması ve mevcut
kredi limitlerinden kart basılmasına
izin vermesidir. Kuveyt Türk şubeleri
tarafından basılarak anında teslim
edilebilecek bu kredi kartı, 12 aya kadar
taksit yapabilme özelliğine sahiptir ve
herhangi bir ilave ücret alınmamaktadır.
Kullandırım (ABD Doları)
Adet
3.212.499.267
268.820.128
251.188.681
455.340.862
4.187.847.350
78.826
1.904
6.679
3.553
90.962
KUVEYT TÜRK ONLINE FİNANS
SİSTEMİ
Müşterilerin fon kullanma işlemlerini
kolaylaştırmak amacıyla tasarlanan
Online Finans Sisteminde, müşterilerin
ihtiyacına göre esneklik sağlanmaktadır.
Bu sistemde müşteriler yalnızca
içerisinde bulunduğu sektöre ait fon
kullanabilmektedir.
İnternet veya mobil şube kullanıcısı
müşteriler, kurumsal giriş yaptıktan
sonra “Online Finans” sekmesinden proje
başvurusunda bulunup satıcıya ait bilgileri
girerek, böylece daha sonra vekil tayini
almak için talebini gönderebilmektedir.
İlgili onaydan sonra müşteri fatura ve
sevk irsaliyesinin sisteme yüklenmesi
gerçekleştirilmektedir. Ödeme onayının
ardından da ödeme çıkarılmaktadır. Bu
sistem ile müşteriler öncelikli hizmet
alma imkânına ulaşmaktadır. Kuveyt
Türk Online Finans Sistemi ile müşteriler
şubeye gitmeden, proforma faturası ile
birlikte proje başvurusunu başlatarak,
daha iyi fiyat ve komisyonlarla çok hızlı
bir şekilde fon kullanabilecektir.
YENİ KURUMSAL İNTERNET
ŞUBESİ
Leasinge konu ürünler; satıcı ve
markalara göre sınıflandırılmış olup,
müşteriye daha hızlı ve kaliteli hizmet
verilmektedir. Kuveyt Türk KOBİ sektörü
leasing riski, 2015 Kasım ayı itibariyle
2014 yılsonuna göre %98 artmıştır.
sistemsel hale getiren; çek, senet ya da
nakitle ödeme yapma zorluklarından
kurtararak pratik ve ödeme esnekliği
sunan Palmiye Kart da, Kuveyt
Türk’ün sunduğu hizmetler arasında
bulunmaktadır.
Tarım Bankacılığı ürünleri ile tarım ve
hayvancılık faaliyetlerinde finansman
ihtiyacı olan Çiftçi Kayıt Sistemi’ne kayıtlı
müşterilerine destek vermektedir. Bitkisel
üretim desteği, süt ve besi hayvancılığı
desteği, traktör, tarla finansmanı ve
tarım makinaları leasingi ürünlerini
sunmaktadır. Ayrıca TKDK’nın (Tarım ve
Kırsal Kalkınmayı Destekleme Kurumu)
hibe desteklerine ve tarım sigortalarında
TARSİM’e de aracılık edilmektedir. Ödeme
dönemleri çiftçinin hasat dönemine
göre kurgulanan taksit planları ile
yapılmaktadır.
Tarım Bankacılığı’nın çiftçilerimize
sunmuş olduğu TOHUM KART, hasat
dönemine ödeme vadesi oluşturarak
müşterilerimize zorlanmadan ödeme
yapabilmesini sağlamaktadır.
Özellikle yabancı ülke vatandaşı olan
müşterilerini alışverişlerinde desteklemek
için Döviz POS ürününü geliştiren Kuveyt
Türk, bankaların çok ciddi bedeller
karşılığı verdiği Sanal POS hizmetini
ve yazılımı kendisine ait olan Free POS
ürününü ücretsiz sunmaktadır.
KOBİ’lerin Harcamalarına Özel Kart
Ürünleri
Kuveyt Türk, KOBİ müşterileri için
internet şubesinde işlerini kolaylaştıracak
yeni çözümler üretmiştir. Kurumsal
İnternet Şubesi kullanan Kuveyt
Türk müşterileri aşağıdaki işlemleri
sistem üzerinden şubeye gelmeden
yapabilmektedir;
Kuveyt Türk, KOBİ’lerin şirket harcamaları
için yeni bir Business Plus işletme kartı
oluşturmuştur. Business Plus işletme
kartı ile Business Plus, KOBİ’lerin günlük
alımlarını finanse etmesine ve KOBİ’nin
kendi nakit akışlarına göre ödeme planları
oluşturmasına olanak sağlayan bir karttır.
KOBİ’lere özel finansman destekleri
Bu kartı benzerlerinden ayıran en önemli
özelliği; ileri vadeli tek ödeme, ödemesiz
dönem gibi esnek ödeme imkânları
sunması ve limitin yüzde 10’luk kısmına
kadar SSK ve vergi ödemeleri için vade
farkı uygulanmaksızın (Karz-ı Hasen)
kullandırabilen bir kart olmasıdır.
Kuveyt Türk, İhracat Finansmanı ürününe
ilave olarak Exim Kredilerinin katılım
bankaları için kullandırılabilmesi adına
2014 yılında devreye aldığı Sevk Öncesi
Döviz İhracat Kredisi ile ihracatlarını
Kuveyt Türk üzerinden yapmayı taahhüt
eden firmalara daha uygun maliyetlerle
finansman kaynağı sunmaktadır.
Ayrıca distribütör ve bayiler arasında
yapılan ticaretin ödeme ve tahsilatlarını
39
Kuveyt Türk kartları, internet üzerinden
yapılan alışverişlerde güvenliği arttıran
3D Secure sisteminin standartlarına göre
çalışmaktadır.
STRATEJİ
2015 yılında Banka’nın
segment yapısı ve
segment bazlı şube iş
ve satış/hizmet modeli
güncellenmiştir.
Strateji Grubu çatısı altında Strateji
Planlama ve Kurumsal Performans
Yönetimi Müdürlüğü, Stratejik Program
Yönetim Ofisi Müdürlüğü, Şube
Performans Yönetimi Müdürlüğü,
Kurumsal İletişim Müdürlüğü ve İnsan
Kaynakları, Eğitim ve Kalite Grup
Müdürlüğü faaliyet göstermektedir.
Strateji Sektörü altında faaliyet
gösteren birimlerin iş planlarında,
Banka’nın stratejik önceliklerinin
planlanması, oluşturulan departman
bazlı karnelerle stratejik yönetim
süreçlerinin desteklenmesi ve kurumun
stratejik hedeflerine ulaşması için tüm
çalışanların doğru hedeflere odaklanması
sağlanarak stratejinin tabana yayılması
amaçlanmaktadır. Bu bağlamda stratejik
öncelikleri hayata geçirmek için atılması
gereken adımların projelendirilmesi
ve yönetilmesi, etkin insan kaynağı
yönetimiyle Banka’nın organizasyon
ve kalite yapısının stratejik plan ve
öncelikler doğrultusunda şekillendirilmesi
hedeflenmektedir. Banka’nın stratejik
hedeflerle paralel yönetilmesinde iç ve
dış unsurlar arasındaki iletişimin algı
birlikteliği büyük önem arz etmektedir.
Strateji Planlama ve Kurumsal
Performans Yönetimi Müdürlüğü
Müdürlüğün temel görev ve sorumluluğu,
Banka’nın misyon ve vizyonu
çerçevesinde, Yönetim Kurulu’nun ve
Üst Yönetim’in görüşlerine uygun olarak
Banka’nın orta ve uzun vadeli strateji ve
politikalarını belirlemek ve bu çerçevede
iş birimleri ile koordineli bir şekilde
hedef belirleme çalışmalarını yaparak
uygulanmasını sağlamaktır. Ayrıca,
belirlenen stratejilerin değişen şartların
gerektirdiği durumlara göre revize
edilerek Banka’nın potansiyelini azami
ölçüde gerçekleştirmesini sağlayacak
süreçlerin oluşturulması da öncelikler
arasında yer almaktadır.
Bu görev kapsamında Strateji Planlama
ve Kurumsal Performans Yönetimi
40
Müdürlüğü, stratejinin görev alanına
giren konularda performans ölçütleri
geliştirmekte, hizmetlerin geliştirilmesini
ve performansla ilgili bilgi ve verilerin
toplanmasını, analiz edilmesini ve
yorumlanmasını sağlamaktadır.
Birimlerin performans hedefleri, stratejik
yol haritası, geliştirilen projeler ve
öncelikler gözetilerek tayin edilmekte;
performans metrikleri ve APG’ler
(Anahtar Performans Göstergeleri)
Banka’nın stratejik öncelikleri
doğrultusunda hareket etmesi için bir
yönetim aracı olarak kullanılmaktadır.
Ayrıca, Banka’yı ilgilendiren konularda,
hizmetleri etkileyecek dış faktörlerin
incelenmesi, Banka içi kapasite
araştırması yapılması, hizmetlerin
etkinliğinin ve tatmin düzeyinin analiz
edilmesi ve genel araştırmaların
yapılması da birimin fonksiyonları
arasında yer almaktadır. Banka’nın
izleyen yılların bütçe tahminlerini de
içeren Banka bütçesinin, stratejik
plan ve yıllık performans programına
uygun olarak hazırlanması ve Banka
faaliyetlerinin bunlara uygunluğunun
izlenmesi ve değerlendirmesinin
yapılması da Müdürlük tarafından
gerçekleştirilmektedir.
2015 yılında Banka’nın segment yapısı ve
segment bazlı şube iş ve satış/hizmet
modeli güncellenerek her segmentten
müşterinin ihtiyaçlarına en doğru kanal
ve ürün ile cevap vermeye odaklanılması
sağlanmıştır. Yapılan çalışmalar, ilgili
birimler ve Üst Yönetim ile paylaşılmıştır.
2016 yılında ise yenilenen segment
yapısı ve genişleyen fiziksel hizmet
ağıyla Banka’nın hızlı büyüme trendini
yüksek kârlılıkla sürdürmesi, maliyet
optimizasyonu ve dijitalleşmeyle kurum
kârlılığına katkı sağlanması, yenilikçi
ürün ve kaliteli hizmet anlayışıyla
müşteri memnuniyetinin artırılması;
kalitenin sürdürülmesi noktasında
en ideal organizasyon yapılanması ve
sağlıklı bir iletişimin tesis edilmesi,
Banka’nın stratejik öncelikleri arasında
yer almaktadır. 2016 yılında da Banka’nın
stratejik hedeflerine hizmet edecek
yeni iş kollarının araştırılması ve
analiz edilmesi, yatırım fırsatlarının
değerlendirilmesi ve ekonomik
araştırma faaliyetlerinin sürdürülmesi
amaçlanmaktadır.
Stratejik Proje ve Program Yönetim
Ofisi
Stratejik Proje ve Program Yönetim
Ofisi’nin temel sorumlulukları arasında,
strateji çerçevesinde yerine getirilen
ve Banka genelinin dâhil olduğu
projelerin yönetilmesi, herhangi bir
sektör veya grup özelinde yönetilen
projelerin stratejik hedefler çerçevesinde
program yönetiminin yapılması ve proje
yönetim çerçevesinin oluşturulması yer
almaktadır.
Bu amaçla 2015 yılı Ocak ayında, 2015
yılı için stratejik projeler yol haritası
hazırlanarak proje portföy yönetim aracı
üzerinde takip edilmeye başlanmıştır.
Bu yol haritası içerisinde 40 proje
tanımlanmış, 2015 yılı Aralık ayı sonu
itibarıyla bu projelerden 28’i tamamen
tamamlanarak, organizasyonun
stratejisinin gerçekleştirilmesine ciddi
destek sağlanmıştır. Tamamlanmış
projelerden bazıları şunlardır:
projeler yürütülmüştür. Şube içi ATM
ve mutabakat mektupları ile işlemler
teknolojiye devredilirken; Fon kullandırım,
EFT, havale, SGK, teminat mektubu ve
sigorta işlemlerinin merkezileştirilmesine
başlanmıştır. Nakit Optimizasyon Projesi: Şubelerimiz
ve ATM’lerinin kullandığı nakit akışı
optimize edilerek, Hazine gelirlerinin
artmasına katkı sağlanmıştır.
İşlem Bankacılığı: Müşterilerimiz ödeme,
tahsilat ve muhasebe işlemlerinin tek
elden yönetilebileceği İşlem Bankacılığı
hizmete alınmıştır.
Dijital Transformasyon ve Kanal Göçü
Stratejisi: Bankamızın mobil ve internet
kanalları ile ilgili stratejisi ve yol haritası
belirlenmiştir.
İçsel Derecelendirme Projesi: BASEL
II standartları kapsamında, Kuveyt
Türk risk algısının kredi müşterilerimize
yansıtılacağı, müşteri skort kartlarının
hazırlanmasının hedeflendiği IRB projesi
devam etmektedir.
Organizasyon ve Kalite Geliştirme
Müdürlüğü
Strateji Sektörü’ne bağlı olarak faaliyet
gösteren Organizasyon ve Kalite
Geliştirme Müdürlüğü;
KKMüşteri araştırmalarının yapılması,
Özel Bankacılık Müşteri Deneyimi: Özel
bankacılık müşterilerinin Bankamızdaki
KKHizmet kalitesini geliştirici proje ve
deneyimini arttıracak süreç geliştirmeleri
çalışmalar yapılması,
ve pazarlama uyarlamaları hayata
KKMüşteri şikâyetlerinin alınması ve
geçirilmiştir. İstanbul Özel Bankacılık
çözüme ulaştırılması,
Şubesi açılmış ve 2 şubemizde özel
bankacılık köşeleri faaliyete başlamıştır. KKMüşteri memnuniyetini artırıcı
iyileştirme projelerinin yürütülmesi,
KT Portföy A.Ş: Ülkemizdeki ve dünyanın
farklı noktalarındaki yatırımcılar için
sağlam bir yatırım ortamı sunmak üzere
KT Portföy A.Ş. kurularak faaliyetlerine
başlamıştır.
Merkezileşme Programı: Şubedeki
operasyonel işlerin teknolojiye ya
da operasyon merkezine devri için
KKEtik Bankacılık faaliyetlerinin
yürütülmesine dair çalışmaların ve
kontrollerin yapılması,
KKOrganizasyon geliştirme çalışmalarının
yapılması,
41
2015 yılında stratejik
projeler yol haritası
hazırlanarak yol haritası
içerisinde 40 proje
tanımlanmış, yılsonu
itibarıyla bu projelerden
28’i tamamen
tamamlanmıştır.
STRATEJİ
KKNorm kadro, iş değerleme, doküman
yönetimi gerçekleştirilmesi,
2015 yılında
başlatılan
iyileştirme
faaliyet
çalışması
sayısı
92 adet
KKBanka içi ve Banka dışı öneri sisteminin
yönetilmesi ve
KKYetkilendirme mekanizmaları
konularında çalışmaktadır.
2015 yılında gerçekleştirilen araştırma ve
anketler, Kuveyt Türk’ün, kaliteli hizmet
ve müşteri memnuniyeti gibi alanlarda
hedeflerine ulaştığını göstermektedir.
İç müşteri memnuniyet anketinde iş,
iletişim ve genel memnuniyet ile ilgili
sorular sorulmakta olup %76 katılım ile
Banka çalışanlarının bu ankete güveni
tescillenmiştir. İç Müşteri Memnuniyeti
anketi sonuçlarına göre 2015 yılı genel
ortalaması 5 üzerinden 3,63’tür.
Kuveyt Türk, 2015 yılında gerçekleştirilen
gizli müşteri araştırmasında bir önceki
yıl 96,5 olan puanını 97,9’a çıkararak
başarısını devam ettirmiştir.
Organizasyon ve Kalite Geliştirme
Müdürlüğü’nün 2015 yılında
gerçekleştirdiği çalışmaların başlıcaları
şunlardır:
KKEtik Bankacılık Eğitimi, Hizmet
Kültürü standartları ve Değerlerimiz
ile ilgili bilgilerin de yer aldığı şekilde
oluşturulmuş ve yeni personellerimizin
sınıf içi, mevcut personelimizin ise
online platform üzerinden eğitim
alması sağlanmıştır.
KK ETİKA yarışmasında 2015 Etik Ödülü
kazanılarak, Banka’nın etik bankacılık
konusunda tutumu, bir kez daha
ispatlanmıştır.
KKEtik Komite 2015 yılında 3 defa
toplanmış ve etik bankacılık alanında
önemli kararlara imza atmıştır.
KKEtik Bildirim Sisteminden gelen
taleplerle ilgili personele dönüş
yapılmış, kalıcı çözümler oluşması için
kararlar alınmıştır.
42
KKDış müşteri işlem bazlı anketlerde 13
farklı işlem için 42.190 müşterimizin
katıldığı anketlerde 4,38 puan
ortalaması ile hem katılım hem de
anket ortalamasında büyük başarı elde
edilmiştir.
KKİç müşteri işlem bazlı anketler “Fon
Kullandırım Süreçleri” ile hayata
geçirilmiştir.
KKMüşteri Memnuniyeti için yapılan
Rakip Banka analizlerinde de şikâyet
karşılama ve dönüşlerde Kuveyt Türk
ilk sırada yer almıştır.
KK2015 yılında hayata geçirilen “Düzeltici
Önleyici/İyileştirici Faaliyet Sistemi
(DÖF)” ile yapılacak iyileştirme faaliyet
ve projeleri hem kayıt altında olmaya
hem de sistemsel olarak izlenmeye
başlamıştır.
KK2015 yılında 92 adet iyileştirme faaliyet
çalışması başlatılmıştır.
KKTüketici İlişkileri Koordinasyon
Görevlisi faaliyetleri kapsamında
incelenen bireysel ürün, süreç ve
hizmetler ile ilgili geliştirme ve
şikayetleri önleme önerilerinde
bulunulmuştur.
KKBanka hizmet kalitesinin sürekli
gelişim göstermesi amacıyla müşteri
memnuniyeti, NPS anketleri ile
ölçülmeye devam edilmiştir.
KKMüşteri Hizmetleri Komitesi 2015
yılında beş kez toplanmıştır. Müşteri
memnuniyetini ve hizmet kalitesini
arttırmaya ve iyileştirmeye yönelik
kararlar, artarak devam etmektedir.
KK2015 yılında Şube Stratejik hedefleri
içerisinde “Müşteri Şikayetleri,
Gizli Müşteri Araştırmaları, NPS
araştırmaları” kriterlerinin yer
alması sağlanarak, hizmet kalitesine
Bankamızın verdiği önem bir kez daha
gösterilmiştir.
HİZMET & ÜRÜN ÇEŞİTLİLİĞİ
Anadolu coğrafyası, Çin ve Orta Asya’dan başlayıp farklı güzergâhlar izleyerek, Avrupa’ya ulaşan İpek Yolu’nun en
önemli kavşak noktası olmuştur. Asırlar boyunca Karadeniz, Ege ve Akdeniz limanları kullanılarak; ipek, porselen,
kâğıt, baharat ve kıymetli madenler gibi Uzakdoğu malları ve ticari emtia Avrupa’ya taşınmıştır. Batı dünyasını
doğunun zenginliklerine bağlayan diğer önemli ticaret zinciri, kara ve deniz yollarından oluşan Baharat Yolu‘dur.
Bu ticaret ağı, Akdeniz limanları boyunca Mısır’a uzanarak Arabistan’a, Hindistan’a ve kıtaların daha da iç
bölgelerine ulaşmıştı. Buralarda Hint baharatı, Arap esansları, altın, gümüş, değerli taşlar, inci, deri, kumaş, yün,
ipek ve ahşap ürünleri ticareti yapılmaktaydı.
Faizsiz bankacılık ilkesi doğrultusunda gerek doğrudan finansman desteğiyle gerekse müşterek
teşebbüs ortaklığıyla gerçek ve tüzel kişi mahiyetindeki yatırımcıları destekleyerek her dönem
reel sektör aktörlerinin yanında yer aldı. Bu sayede ülke ekonomisine önemli katkılar sağladı.
Tekstil, metal, gıda ve emlak sektöründeki yatırımları ve iştirakleriyle kâr ortağı konumundaki
müşterilerinin tasarruflarını sağlam ve kazançlı yatırımlara dönüştürdü. Ürün ve hizmetler
konusunda sektöründe öncü konumda bulunan Kuveyt Türk, Türkiye’de ilk sukuk ihracı
gerçekleştiren kurum oldu. Bankacılık sektörüne İlkleri ve yenilikleri getirmeyi iş modeli olarak
benimseyen Kuveyt Türk, halen faizsiz bankacılık alanında en geniş ürün yelpazesine sahip
banka konumundadır.
STRATEJİ
2015 yılında
Müşteri
Memnuniyeti
Merkezi
tarafından
çözülen talep
sayısı
39 bin
Hay Group İş Değerleme Çalışması:
Bankamız insan kaynakları sistem ve
süreçlerini etkin yönetmemiz adına
önemli bir alt yapı oluşturan iş değerleme
çalışması Hay Group danışmanlık
firması rehberliğinde gerçekleştirilmiştir.
Bu çalışma ile kurumumuzdaki tüm
yönetim pozisyonları değerlendirilerek iş
büyüklükleri/kademeleri güncellenmiştir.
Yönetim kadroları akabinde
organizasyonel değişikliklerden etkilenen
birimler için de çalışmalar devam
ettirilmektedir.
ISO 10002 Müşteri Şikâyet Yönetim
Belgesi yeniden belgelendirme
kapsamında çalışmalar yürütülmüş
olup denetimler başarıyla sonuçlanarak
sertifikanın devamlılığı sağlanmıştır.
EN 15838 Müşteri İletişim Merkezleri
Yönetim Sistemi sertifikasyon süreci
kapsamında ikinci ara denetimi başarılı bir
şekilde geçilmiştir.
Temel bankacılık sistemi dönüşümü
kapsamında ihtiyaçlar doğrultusunda
Kalite Doküman Yönetim Sistemi için
yeni ekranlar geliştirilerek BOA sistemine
entegre edilmiştir.
anka organizasyon yapısının etkin hale
getirilmesi ve rekabet avantajı sağlayacak
şekilde devam etmesine yönelik
Organizasyon Politikası ve Kapasite
Planlama Uygulama Esasları ihtiyaçlara
göre güncellenerek yeni metotlar
geliştirilmiştir.
Banka’daki sahibi belli olmayan ve hangi
bölümde yapılması gerektiği konusu
tartışmalı işler başlığında çalışmalar
yapılmıştır. Bu çalışmalar sonucunda ilgili
birimlerin sorumlulukları belirlemesi ve
gri alanların netleştirilmesi çalışmaları
sürmektedir.
Kuveyt Türk’ün gelişimine paralel olarak
organizasyon yapılanması gözden
geçirilmiştir ve ihtiyaçlar doğrultusunda
gerekli güncellemeler yapılmıştır.
Genel Müdürlük departmanlarındaki
17 farklı müdürlük ile ilgili yeniden
yapılanma süreci çalışmaları
yürütülmüştür, 2015 yılı içerisinde 64 adet
yeni organizasyon (departman, birim,
servis) tanımlanarak çalışma yapılmıştır.
Şube ve Genel Müdürlük organizasyon
ve pozisyon tanımları veri temizliği
projesi kapsamında gözden
geçirilmiştir. Kullanılmayan pozisyon
ve organizasyonlar için gerekli işlemler
yapılmıştır.
Banka içi inovasyon platformu Sağlam
Fikir üzerinden 1.668 adet fikir/öneri
toplanarak ilgili projeler kapsamında
yetkili birimlerce değerlendirilmesi
sağlanmıştır.
Müşteri Memnuniyeti
2015 yılında Müşteri Memnuniyeti
Merkezi tarafında toplam 38.709 talep
çözülmüştür. Çözülen bu taleplerin
22.602 tanesi müşteri şikâyetlerinden
oluşmaktadır.
2015 yılı içerisinde çözülen toplam
taleplerin ortalama çözüm süresi 3,5
gündür. Yalnızca şikâyetlerin ortalama
çözüm süresi ise 3 iş günü olarak gün
44
Kurumsal İletişim Müdürlüğü
Strateji Grubu, bünyesinde faaliyet
gösteren Kurumsal İletişim Müdürlüğü,
Banka’nın stratejik öncelikleri ve hedefleri
hususunda iç paydaşlar nezdinde algı
birlikteliğinin sağlanması, yeni geliştirilen
ürün ve hizmetlerin tanıtımının yapılması
ve temel stratejik hedef olan marka
bilinirliğinin artırılması konusunda
çalışmalar yapmaktadır.
Kurumsal İletişim Müdürlüğü,
kurum içi ve dışında Yönetim’in
belirlediği hedeflerin geliştirilmesi
ve bu amaçla iletişim ve tanıtım
araçlarının tasarlanması, kullanılması,
yönlendirilmesi ve yönetilmesi amacıyla
kurulmuştur. Birimin temel hedefi,
“Banka’nın vizyon, misyon ve değerlerine
uygun olacak şekilde”, bilginin doğru
zamanda sosyal paydaşlar nezdinde en
uygun iletişim araçlarının ve mesajlarının
kullanılarak iletilmesidir.
Kurumsal İletişim Müdürlüğü tarafından
iş akış ve onay prosedürüne uygun olarak;
Banka hakkındaki önemli gelişmeler,
mali tablolar ve finansal durum,
Banka’nın geleceğe yönelik beklenti
ve stratejileri hakkında yazılı ve görsel
medya vasıtasıyla basın açıklamaları
yapılmaktadır.
Bu çerçeve içinde, topluma değer katan
sosyal sorumluluk projelerine 2016 yılında
devam edilmiştir.
2015 yılında sosyal paydaş ve kamuoyu ile
bilgi paylaşımı amacıyla gerçekleştirilen
iletişim çalışmalarında öne çıkan başlıklar
şu şekilde olmuştur;
KKAlmanya’dan lisans alınması ve KT
Bank AG’nin açılışı
KKTESİD “Yenilikçiliğin Ticarileştirilmesi
Ödülü”
KKKonut ve araç finansmanı kampanyası
KKFinansal sonuç açıklamaları
KKAltın Kart kampanyası
KKIDC Türkiye CIO Zirvesi’nde XTM
Projesi’ne 3 Ödül
KK“Senin Bankan” dijital bankacılık
platformunun duyurulması
KKÖzel Bankacılık lansmanı
KKSukuk ihraçları
KKDünya Emekliler Günü kampanyası
KKMutluluk Paketi kampanyası
KK“Avrupa’nın En İyi Dijital Katılım
Bankası” Ödülü
KK“En İyi Ar-Ge Merkezi” ödülü
KKKT Portföy kuruluşunun lansmanı
KKAhilik haftası kutlamaları
Bu sayede kamuoyu ve menfaat sahipleri
en hızlı şekilde bilgilendirilmektedir.
Bu bilgilendirme ve iletişim
çalışmalarında sosyal medya mecraları da
etkin olarak kullanılmaktadır. Ana mecra
olarak kullanılan Facebook ve Twitter
hesapları üzerinden 2016 yılı boyunca
Banka ile ilgili konuşmaların takibi ve
içerik yönetimi gerçekleştirilmiştir.
Kurumsal İletişim Müdürlüğü, sivil
toplum kuruluşları ile iletişimi
yürütmekte ve tarihi ve kültürel mirasa
sahip çıkma vizyonuyla sosyal sorumluluk
çalışmalarını hayata geçirmektedir.
45
Kuveyt Türk Sağlam Sokak Platformu
Kuveyt Türk Katılım Bankası
iletişim stratejisini, bir manifesto
ile müşterilerine anlatmaktadır. Etik
bankacılık anlayışı ile çıkılan bu yolda
müşterilere karşı verilen sözlerin bir
bütünü olarak ortaya çıkan sağlam
sokak platformu “İşin Doğrusu”
sloganı ile iletişim kampanyalarının ana
söylemini oluşturmaktadır. Markanın etik
değerlerinin, iş yapış tarzına yansıtıldığı
bu iletişim platformu; 2015 yılında birçok
iletişim mecrasında kullanılmıştır. Marka
değer ve analiz çalışmaları kapsamında
uzun vadeli olarak planlanan Sağlam
Sokak Platformu Banka’nın müşterilere
sunduğu ürün ve hizmetler sırasında
uyacağı kuralların bir göstergesi olarak
kullanılmaya devam edilecektir.
STRATEJİ
Kariyer Net/ En Çok İstihdam Yaratan Şirketler Ödülü
(2013)
1200
1.126
1000
İnsan Kaynakları Uygulamaları
908
909
800
Kuveyt Türk’ün temel yetkinlikleri ile ilgili
ölçümler yapılmaktadır.
(2013)
600
Kuveyt Türk İnsan Kaynakları ekibi en
1.126
1200
değerli varlığı olarak gördüğü çalışanlarına 2015 yılı içerisinde Kariyer ve İşe Alım
ekibimizin işe alım sürecindeki ölçümleri
olan yatırımlarına 2015 yılında aralıksız
400
1000
908uygulamaya
909 aldığı
desteklemek amacıyla
devam etmiştir. Güncel İK standartlarına
en önemli aksiyon Talent Q kişilik
uygun bir biçimde süreçlerini
200
800
envanteri olmuştur. Bu envanterin en
şekillendirmeye özen gösteren İnsan
dikkat
çekici yanı Bankamızın
Kaynakları, Kuveyt Türk Ailesi’ne katılan
0
600
2013 göre özelleştirilmiş
2015
herkesin sağlam bankacılık ilkelerini
yetkinliklerine
2014
benimsemiş olmasına ve değerlerimize
olmasıdır.
400
uygun biçimde çalışma şekli edinmesine
Talent Q Yetkinlik Bazlı Özelleştirilmiş Kişilik Envanteri
dikkat etmektedir. Bankamızın stratejik
200
hedeflerine ulaşmasında en önemli
Eylül 2015
Aralık 2015
girdinin çalışanları olduğu bilinciyle
473 Aday
çalışanlara stratejik bir iş ortağı olarak
0
2013
2015
yaklaşmaktadır.
2014
İşe Alım
Deneyim ve yetkinliğiyle ön plana çıkan
Kuveyt Türk Kariyer ve İşe Alım Ekibi, İK
alanındaki en güvenilir teknikleri bir arada
kullanarak işe alım süreçlerini etkin bir
biçimde yürütmektedir.
Talent Q Yetkinlik Bazlı Özelleştirilmiş Kişilik Envanteri
Eylül 2015
Aralık 2015
473 Aday
Kuveyt Türk’ün stratejik büyüme
hedefleri doğrultusunda çalışanların iş
ortağı olma yolunda ilerleyen Kariyer ve
İşe Alım Ekibi, 2015 yılında bu doğrultuda
birçok İnsan Kaynakları uygulamasında
çalışanlara destek vermeye devam etmiş,
Arkadaşım İK görüşmeleri ile çalışanlara
ile bire bir hizmet sunmaya gayret
etmiştir.
Şube Sayısı
400
359
350
300
250
(2013)
1200
Bankamıza ait insan kaynakları ve işe alım
portalı olan www.katilbize.com internet
sitesi üzerinde bu yıl geliştirilen Referans
Sistemi ile çalışanlar kendi çevrelerindeki
adaylara referans olabilmekte ve
arkadaşlarının süreçlerini otomatik bir
şekilde takip edebilmektedir.
308
268
200
1.126
150
100
1000
908
909
800
600
400
20
Çalışan Yaş Ortalaması
200
0
50
Çalışan Yaş Ortalaması
Adaylara yönelik birbirinden farklı
35
32,1
31,4tüm bilgiler
uygulamalardan
gelen
30,6
sonrasında
İşe Alım Komitesi uygulaması
30
ile işe alım kararları verilmeye devam
25
etmiştir.
2013
2014
2015
Kuveyt Türk işe alım süreçleri 2014 yılında
Talent
Q Yetkinlikalınan
Bazlı Özelleştirilmiş
Kişilik Envanteri
uygulamaya
online mülakatlar
ileEylül
başlamakta
ve düzenlenen İngilizce
2015
Aralık 2015
Yeterlilik Sınavları473
ileAday
devam etmektedir.
Bu aşamaları tamamlayan adaylar
Değerlendirme Merkezi’ne alınmaktadır.
Değerlendirme Merkezi’nde adayların
sunum becerileri değerlendirilmekte,
grup çalışması, role play, vaka çalışmaları,
kişilik envanteri gibi teknikler ile
15
35
10
30
5
25
0
20
32,1
31,4
2013
2014
2015
2013
2014
2015
30,6
15
10
5
0
46
0
2013
2014
2015
MT İstihdamı
Geleceğin
Yöneticisi (MT Programı)
20
19
Büyüme stratejisi doğrultusunda faaliyet
alanını ve şube ağını hızla geliştiren
15 Türk, 2015 yılında, geleceğin
Kuveyt
yönetim kadrolarını
oluşturmak
amacıyla
12
12
Yönetici Adaylığı (Management Trainee)
10
Programı’nı uygulamaya b aşarıyla devam
etmiştir. Türkiye’nin önde gelen
üniversitelerinden
üstün başarıyla mezun
5
olan genç profesyoneller arasından
seçilen adaylar, yoğun bir Değerlendirme
0
Merkezi
sürecinden geçirilerek uzun
2013
2014
2015
soluklu bir eğitim sürecine tabi
tutulmaktadır.
MT Programı’na bu yıl
Bankada Kampüs Çalışan Sayısı
eklenen MT Şube Modeli ile yönetici
800
adayları farklı şubelerde, kendilerine
700
belirlenen hedefler doğrultusunda602
belirli
600
bir dönem çalışarak bankacılık tecrübesi
500
400
300
200
469
339
Şube Sayısı
Şube Sayısı
400
359
350
300
250
308
0
10
268
12
2013
19
12
2014
2015
5
20
19
2013
12
268 eğitim programlarına
yönelik
çeşitli
250
katılmakta, tecrübeli mentorların
200
koçluğunda şube ve departmanlarda
150zamanlı çalışarak; bankacılık
yarı
100
sektörünü
yakından tanıma, verilen
hedefler
doğrultusunda performanslarını
50
gösterme, kariyer adımlarını belirleme ve
0
kişisel gelişimlerini hızlandırma olanağı
2013
2014
2015
elde etmektedir.
MT yılsonu
İstihdamıitibarıyla Türkiye’nin 50 farklı
2015
20 259 farklı şube ve departmanda,
ilinde,
19
413 farklı mentor koçluğunda toplam 602
üniversite öğrencisi, Bankada Kampüs
15
programı kapsamında çalışmalarına
12
12
devam etmektedir.
10
MT İstihdamı
0
15
2014
12
2015
Bankada
Çalışan Sayısı
10 Kampüs
Bankada
Kampüs
800
Kuveyt Türk’ün istihdam ve sosyal
700
sorumluluk
projesi olan Bankada602
Kampüs
5
600
programı, 2015 yılı yaz
döneminde 220
469
500
genç bankacı mezun etmiş ve bunların
400 0
339
200’e yakını Kuveyt Türk bünyesinde
2013
2014
2015
300
istihdam edilmiştir.
200
100
800
0
700
2013
2014
600
469
500
Çağrı Akademi Çalışan Sayısı
400
339
120
300
200
100
88
100
80
0
2013
2014
60
44
2015
602
109
Gerek sektör içi gerekse sektör dışı
genç yetenek geliştirme ve/veya staj
programları
incelendiğinde, hem içerik,
5
hem katılımcı sayısı hem de istihdam
oranı açısından en başarılı örneklerden
0
biri olan
Banka’da Kampüs’ ün 2016 yaz
2013
2014
2015
dönemi itibarıyla yine 200’ü aşkın mezun
vermesi ve yüksek oranlarda istihdam
gerçekleştirmesi beklenmektedir.
800
Çağrı
700 Akademi
602
600
Kuveyt Türk’ün istihdam ve sosyal
469
500
sorumluluk
projelerinden bir diğeri olan
400
339
Çağrı Akademi programı kapsamında
300 yılı yaz döneminde 70’e yakın Çağrı
2015
200
Akademi
çalışanı Kuveyt Türk bünyesinde
100
istihdam
edilmiştir. Geçtiğimiz yıllarda ilk
olarak
0 Konya’da uygulanmaya başlayan
2013 projesi2014
2015 de
Çağrı Akademi
Ankara ve İzmir’
de uygulamaya alınarak kariyerini katılım
Çağrı Akademi Çalışan Sayısı
120
2015
60
20
40
üçüncü
ve dördüncü sınıf öğrencilerine
120
109
0
yönelik
olarak yapılan bu çalışma
100
2013
2014
2015
kapsamında programa
88dâhil olan
öğrenciler,
bankacılık ve kişisel gelişime
80
44
88
80
40
Kariyerini
katılım bankacılığında
40
109
100
Çağrı
Akademi Çalışan
Sayısı
şekillendirmeyi
hedefleyen
üniversite
60
308
300
MT İstihdamı
200
20
150
100
15
50
359
350
268
kazanmışlardır. Rekabetçi ücret ve yan
200
haklar paketiyle desteklenen yönetici
150
adaylarına,
Şube
Sayısı özellikle yönetim boyutunda
100
gelişimlerini
sağlamak üzere MBA imkânı
400
ve
50 kişisel gelişim planları doğrultusunda
359
350
Kuveyt
Türk’e özel tasarlanmış
eğitim ve
0
308
300
gelişim
programları
sunulmaktadır.
2013
2014
2015
250
400
44
20
bankacılığında şekillendirmeyi hedefleyen
üniversite öğrencilerine Sağlam
Bankacılığın Okulu Kuveyt Türk’ü
yakından tanıma fırsatı vermektedir.
Global Fırsatlar
Kuveyt Türk, güven veren güçlü ortaklık
ve finansal yapısı ile yurt içinde olduğu
gibi yurt dışında da faaliyet göstermeye
devam ettiği bölgelere bir yenisini daha
ekleyerek KT Bank AG iştiraki ile 2015
yılında Almanya’da hizmet vermeye
başlamıştır. Bahreyn ve Dubai bölgesinde
finansal hizmet sunmaya devam eden
Kuveyt Türk’ün hizmet ağına eklenen
Almanya ile birlikte 90 kişiye yurt dışında
çalışma fırsatı sunulmuştur.
İçeriden Yönetici Atama Oranı
100
94,8
95,8
2013
2014
2015
80
60
40
20
0
Kariyer Fırsatları
Büyüme sürecinde şubeleşme
çalışmalarının artması ile birlikte gerek
260 pozisyon
Genel Müdürlük
gerekse şube
çalışanları
90 Çalışana
ihtiyacı Banka
yurt
dışında
için kariyer fırsatları artmakta veiçinden
imkanı
çalışanlarkariyer
kariyer
basamaklarını
daha hızlı
karşılandı
sürede tırmanabilmektedir. Sadece yurt
içi değil yurt dışı şube/iştirak ve Banka
89 çalışan
90 çalışan
açılımlarında da;
yönetici kadroları
için
şubeden
GM’den
Banka bünyesinde
yetişmiş,
performansı
GM’ye geçti
Şubeye
geçti
ile öne çıkan adaylara öncelik veren
Kuveyt Türk’te 2015 yılı içerisinde
atanan 95 yönetici/müdürün 91’i Banka
bünyesinde yetişen çalışanlardan
atanmıştır.
Yabancı Dil Tazminatından Faydalanan Çalışanlar
0
2013
2014
2015
350
300
47
250
20
0
93,3
200
STRATEJİ
İçeriden Yönetici Atama Oranı
Bu yıl uygulamaya alınan Banka İçi
95,8
94,8 ile işe alım
100 Açık Pozisyonlar
ilanları
93,3
ihtiyacı duyulan pozisyonlar için
80 bu pozisyonlardan farklı alanlarda
performans göstermeye devam eden
60 Banka çalışanları başvuru yapabilmiş ve
gerekli kriterleri karşılayan çalışanlar ile
40 260 ilandaki açık pozisyon kapatılmıştır.
20 2015 yılı içerisinde 89 şube çalışanı Genel
Müdürlük kadrolarına, 90 Genel Müdürlük
0 çalışanı şube kadrolarına geçmiş ve
böylece
hem çalışanların
gelişimi
2013
2014 kariyer2015
desteklenmiş hem de organizasyondaki
yatay hâkimiyetin kuvvetlenmesine katkı
sağlanmıştır.
90 Çalışana
yurt dışında
kariyer imkanı
260 pozisyon
ihtiyacı Banka
içinden
karşılandı
89 çalışan
şubeden
GM’ye geçti
90 çalışan
GM’den
Şubeye geçti
Önce Çalışan Yönetim Beyannamesi
ile Kuveyt Türk Üst Yönetiminin tam
destek vermesi olmuştur. Yöneticiler ve
çalışanları Önce Çalışan ruhuna uygun
geliştirdikleri aksiyonlarla Önce Çalışan
felsefesine olan inançlarını ekip olarak yıl
boyunca göstermişlerdir.
Alınan her yeni aksiyon bu yıl geliştirilen
Önce Çalışan portalı üzerinden tüm
çalışanlarla paylaşılmış ve 2014 yılından
bu yana çalışmalarını devam ettiren Önce
Çalışan Meclisi aracılığı ile bu aksiyonların
iletişimi desteklenmiştir. Önce Çalışan
kapsamında 2014 yılında 36, 2015 yılında
ise 30 aksiyon alınmıştır.
Kuveyt Türk’ün mükemmel bir iş yeri
olma hedefine paralel olarak Liderlik
İklimi çalışmaları gerçekleştirilmiş ve
bu çalışma kapsamında şube iklimi
ya da departman iklimleri üzerine
iyileştirmeler yapılmıştır. Yöneticilere
buna yönelik kişisel eğitim ve geri bildirim
süreci hayata geçirilmiş ve yöneticilerin
karnelerinde çalışan memnuniyeti kalemi
oluşturulmuştur.
Değişim Güzeldir
Great Place to Work danışmanlığı ile
bu yıl ikincisi gerçekleştirilen Çalışan
İştiraklerimizden KT Portföy Yönetim
Memnuniyeti Anketi’nin ardından
ve Körfez Gayrimenkul’deki kadroların
çalışanların daha huzurlu ve mutlu
Yabancı Dil Tazminatından Faydalanan Çalışanlar
önemli bir kısmına, Kuveyt Türk
çalışabileceği bir iş ortamı sağlamaya
yönelik alınan aksiyonlardan biri de
350bünyesinde yetişen çalışanlar yıl
içerisinde atanarak kendilerine farklı
“Değişim Güzeldir” içerikleridir. Bu
kariyer imkânları sunulmuştur.
kapsamda yöneticilerimize vaka
300
üzerinden örnek model aktarımı
Önce Çalışan
gerçekleştirilmekte; kurgulanan iç
250Kurulduğu günden bu yana müşteri
danışmanlık sistemi ile yöneticilerin daha
memnuniyetinin ancak çalışan
güzel bir iş ortamı sağlamalarına yönelik
200memnuniyetinin sağlanması ile
destek verilmektedir.
gerçekleşeceğine inanan Kuveyt
Esnek ve Kısmi Çalışma Modeli
150Türk, bu felsefesini 2015 yılbaşında
gerçekleştirdiği Önce Çalışan lansmanı
En değerli varlığının çalışanları olduğunun
ile
tüm
Banka
genelinde
paylaşmıştır.
bilinciyle büyümeye devam eden Kuveyt
100
Çalışan memnuniyeti alanında atılan
Türk’ün en önemli projelerinden biri de
stratejik adımlardan bir diğeri, 2015
geçtiğimiz yıl pilot uygulamada olan
50
yılbaşında lansmanı gerçekleştirilen
ve 2015 itibariyle Banka genelinde tüm
Önce Çalışan felsefesine,
birimlere hizmete sunulan Esnek ve
0
2013
2014
2015
48
Kısmi Çalışma Modeli olmuştur. Bu model
ile birlikte aile, sağlık vb. nedenlerden
dolayı profesyonel hayata tam zamanlı
olarak devam edemeyecek Kuveyt
Türk çalışanlarına, yetkinliklerini ve
uzmanlıklarını kullanarak iş hayatına
devam etme fırsatı sunularak çalışan
lehine bir adım daha atılmıştır. Bu proje
kapsamında 2015 yılsonu itibariyle 12
çalışan profesyonel hayatına devam
etmektedir.
Biz Bize
2015 yılsonu itibariyle %90’a yakın
katılım oranı ile çalışanlar Biz Bize’ ye olan
desteklerini göstermiştir.
Çalışanların mesleki ve beşeri gelişimlerini
en iyi şekilde yönlendirmeyi hedefleyerek
geliştirilen uygulamalardan biri olan ve
geçtiğimiz yıl uygulamaya alınan Biz
Bize Anket Platformu çalışmaları 2015
yılında devam ettirilmiştir. “Gelişim İçin
1 Dakika” mottosuyla devreye alınan bu
uygulama ile çalışanlardan geribildirim ve
öneriler alınarak, daha huzurlu ve mutlu
bir çalışma ortamı ile ilgili düzenleme
ve geliştirmelerin sürekli olarak takip
edilmesinin yanı sıra 2015 yılı itibarıyla
çalışanların; takım arkadaşları, yöneticileri
hakkında geribildirim vererek (360 Derece
Modeli kapsamında) gelişimlerine katkı
sağlamalarına olanak sunulmuştur. 2015
yılsonu itibariyle %90’a yakın katılım
oranı ile çalışanlar Biz Bize’ye olan
desteklerini göstermiştir. Yine bu yıl
içerisinde Biz Bize platformu üzerinden
çalışanlara gönderilen anketlerin
sonuçlarına göre inşa edilen yöneticilere
geri bildirim süreci ile daha güzel bir
iş ortamı sağlamaya yönelik adımlar
atılmıştır.
Sosyal Faaliyetler
Kuveyt Türk’te, iş ve özel yaşam
dengesini sağlayabilmek amacıyla
kurulan kulüp ve takımlar (Spor Kulübü,
Gezi Kulübü, Fotoğraf Kulübü, Sosyal
Kalem Kulübü, Hobi Kulübü, Basketbol
Takımı) 2015 yılında da çalışanların
yönetiminde faaliyetlerine devam
etmiştir. Kulüp çalışmaları kapsamında,
tüm çalışanların katılımına açık
birçok oturum, sergi, gezi vb. etkinlik
gerçekleştirilmiştir. 2015 yılsonu itibariyle
bu kulüplerde yaklaşık 500 çalışanın aktif
üyeliği bulunmaktadır.
Performans Gelişimi
Yetkinlikler ve ölçülebilir hedeflere
dayalı olarak şeffaf bir biçimde yapılan
performans değerlendirmeleri ve düzenli
geri bildirimlerle, Kuveyt Türk yönetici ve
çalışanlarının sürekli gelişimine destek
olunmaktadır.
Portföy Yönetim Sistemi’yle şube
çalışanlarının, aylık ve yıllık olarak
performans karnelerini daha sağlıklı
biçimde alabilmeleri mümkün olmaktadır.
Banka geneli ve Genel Müdürlük
departmanları ise kurumsal performans
yönetim projesi kapsamında dengelenmiş
karne modeli uygulamasına paralel olarak
değerlendirilmekte, üç aylık periyotlarla
karne gelişimlerinin takibi ve raporlaması
yapılmaktadır.
Çalışanların göstermiş oldukları başarılı
performansı desteklemek üzere
uygulanan Performans Starları ödülleri
ile istikrarlı bir performans grafiği elde
edilmesi hedeflenmektedir. Geçtiğimiz
yıl 260 çalışana Performans Starı ve
sertifikası gönderimi yapılmıştır.
Ücretlendirme
Ücret yönetim sistemiyle Kuveyt
Türk, çalışanlarını motive ederek
hedeflerinin üzerinde performans
göstermelerini sağlamayı, farklı
performans seviyelerindeki çalışanları
belirlemeyi ve performansa dayalı olarak
ücretlendirmeyi amaçlamaktadır. Bu
kapsamda, Kuveyt Türk ücretlendirme
yapısı; maaş, performans primi, yabancı
dil tazminatı, ulaşım yardımı ve diğer yan
ödemeleri içeren “toplam ücret paketi”
olarak ele alınmaktadır. Ayrıca, piyasadaki
rekabetçi konumunu korumak için Kuveyt
Türk çalışanlarına, özel sağlık sigortası
(eş ve çocuklar dâhil), kurum katkılı
bireysel emeklilik sistemi, giyim yardımı,
aile destek paketi gibi yan haklar da
sunulmaktadır.
2016 Gündemi
2015 yılını Önce Çalışan alanında
gerçekleştirdiği aksiyonlarla tamamlayan
Kuveyt Türk İnsan Kaynakları’nın 2016
gündeminde İşveren Markası çalışmaları
bulunmaktadır. Sektörün cazibe merkezi
olma hedefine yönelik geliştireceği
projelerle; içeride “Önce Çalışan” diyerek
en kıymetli değerine yatırım yapmaya
devam etmeyi planlayan Kuveyt Türk,
dışarıda da “Sağlam Bankacılığın Okulu”
diyerek çatısı altında çalışmaktan
mutluluk duyacak çalışan adayları ile
“Daha Güzel bir Kuveyt Türk” bina
etme çalışmalarına devam etmeyi
hedeflemektedir. Sunduğu “Hızlı Kariyer”
imkânları ve “Rekabetçi Ücret Paketi”
ile sektörün cazibe merkezi olmayı
sürdürmeyi planlamaktadır.
Eğitim ve Geliştirme
Eğitim ve Geliştirme programları,
Banka’nın vizyonu ve rekabet stratejisini
oluşturan “Hizmet Kalitesi”, “İnsan
Kaynağı Kalitesi” ve “Teknolojiden
Yararlanma Üstünlüğü” ilkeleri
çerçevesinde yürütülmektedir. Kuveyt
Türk, insan kaynağı verimliliğini
sürdürülebilir kılmak amacıyla
çalışanlarının mesleki ve kişisel gelişimine
önem vermektedir. Yılsonu itibarıyla farklı
başlıklarda 1.589 sınıf eğitimi düzenlemiş,
ortalama kişi başı eğitim süresi 10 gün
49
Kişi başı eğitim
süresi
10 gün
STRATEJİ
İşe yeni alınan 650 çalışan için Temel
Bankacılık Eğitim Paketi uygulanmıştır.
Paket içinde temel bankacılık, bankacılar
için hukuki mevzuat, müşteri odaklılık,
etik bankacılık, ürün ve hizmetler,
satış ve ilişki yönetimi, performans
gelişim sistemi, kurumumuz kültür
ve yapısını anlatan eğitim programları
yer almaktadır. 2015 yılında da yüksek
potansiyel adayları kuruma çekmek
amacı ile işe alınan MT’ler için eğitim
programları düzenlenmiş, altı aya yayılan
eğitim sürecinde; 27 gün sınıfta ve 4 ay
şubelerde işbaşı eğitim yapılmıştır.
Bankamızın Segmentasyon projesi
doğrultusunda kurum genelindeki tüm
satış – pazarlama kadroları Bölge ve Şube
Müdürlerimiz de dâhil olmak üzere 1.800
kişiye yeni segment yapısı esas alınarak
farklı içeriklerle Etkin Portföy Yönetimi
eğitimi verilmiştir. Yine satış – pazarlama
kadrolarında çalışanların bankacılık,
finans konularındaki teknik bilgilerinin
artırılması amacı ile finansal analiz, mali
tahlil süreci, bilanço ağırlıklı kredi paketi
eğitimlerine öncelik verilmiş, 630 kişi
kredi paketi eğitimlerine alınmıştır.
Pozisyonlarında değişiklik olan operasyon
çalışanları için mesleki bilgi beceri
ve yetkinliklerini geliştirmeye dönük
operasyon geliştirme eğitim paketleri
düzenlenmiştir. Gişe çalışanlarımızın satış
becerileri ve müşteri odaklı yaklaşımlarını
geliştirmek amacı ile gişede satış
eğitimleri ve iç kaynaklarla kısa film
şeklinde video çekilerek çalışanlarımızın
hizmetine sunulmuştur.
Yenilenen kariyer politikası kapsamında
çeşitli sertifika programları
düzenlenmiştir. Bu kapsamda 317 çalışan
için BES sınıf eğitimi düzenlenmiş, 298
kişi sertifika almaya hak kazanmıştır.
370 kişiye SPL sınıf eğitimi düzenlenmiş
180 kişi SPL lisansı almıştır. 1.100 kişi
SEGEM sertifika sürecine alınmış ve 800
kişi sınavı başarı ile geçerek sertifikaya
sahip olmuştur. Yabancı Dil sürecinde 90
çalışanımız TOEFL eğitim programına
dâhil edilmiş 27 kişi lisans almaya hak
kazanmıştır. 51 kişiye Intermediate kur
desteği verilerek dil gelişimlerine katkı
sağlanmıştır.
Yöneticilerimizin liderlik yetkinliklerini
destekleme amacı düzenlediğimiz Liderlik
Gelişim Programları kapsamında envanter
çalışmaları güncellenmiştir. Departman
Müdürlerine bu çerçevede yeni yıl için
gelişim planları oluşturulmaktadır.
Şube Müdürleri için yönetim becerilerini
geliştirmek, liderlik yetkinlikleri
kazandırmak, çalışanlarını motive etmek,
sağlıklı bir organizasyon kültürü ve iklimi
oluşturmalarını destekleyen Etkin İnsan
Yönetimi programı düzenlenmiştir. Bu
programa 138 şube Müdürü katılmıştır.
Genel Müdürlükte yönetici, Şube Müdür
adayları ve satışa geçmek isteyen
operasyon çalışanlarına değerlendirme
merkezi uygulanarak, gelişim planları
oluşturulmuş, bu doğrultuda sınıf eğitimi
ve koçluk ile desteklenmiştir. Şube Kariyer
Havuzu’nda yer alan 85 kişiye yetkinlik
ve mesleki gelişimlerini destekleyen 4
modülden oluşan 28 günlük sınıf eğitimi,
online destek ve bireysel koçluk programı
uygulanmıştır.
Banka içi kaynakların kullanımına
önem veren Bankamız alanında uzman,
yetkin ve tecrübeye sahip adayları
eğitmen akreditasyon sürecine alarak iç
eğitmen yetiştirilmesi ve geliştirilmesini
desteklemektedir. 2015 yılında iç/dış
eğitim oranı %60 olarak gerçekleşmiştir.
Eğitmenlerimizin değerlendirme sonuçları
takip edilmekte ve kendilerine geri
bildirim verilmektedir.
Teknolojiden yararlanma rekabet
stratejimizi destekleyen yeni nesil
öğrenme araçları ve Online Eğitim
Platformumuzla, 725 kişi yeni
çalışanımıza online oryantasyon programı
sunulmuştur. Performans sonuçlarına
göre gelişim alanı olan yetkinlikleri baz
alan farklı materyallerin kullanıldığı
50
gelişim etkinlikleri oluşturulmuştur. Tüm
online etkinlik ortalaması çalışan başına 8
eğitim olarak gerçekleşmiştir.
Değişen süreçlerimiz; 150 ekran kullanımı,
ürün tanıtım videosu, vaka deneyim
paylaşımı, 4 eğitim filmi iç kaynaklarla
çekilerek sahaya sunulmuştur. Şubat ve
Ağustos aylarında düzenlen Uzmanlık
Sınavı kapsamında 504 kişinin online
sınava katılımı sağlanmıştır.
AVRUPA AÇILIMI
Yavuz Sultan Selim ile birlikte Osmanlılar, Akdeniz’de ticaretin merkezi haline gelmiş olan Suriye ve Mısır
limanlarını daha da etkin hale getirmişlerdir. Doğu Akdeniz ve Kuzey Afrika kıyılarında ticari faaliyetler
hız kazanmıştır. Yeni fethedilen bölgelerin sahillerini korumak ve gelişen ticari kapasiteyi karşılayabilme
ihtiyacı, denizcilik meselelerine önem vermeyi gerektirmiştir. Bu sebeple Osmanlı Padişahı, hem ticari
hem de askeri filonun geliştirilmesi amacıyla Haliç’te eskiden mevcut tersanenin Galata’dan Kâğıthane’ye
kadar genişletilmesini emretmiştir. 1515 yılında tersane, aynı anda 300 gemi inşa edecek kapasiteye
çıkarılmıştır.
26 yıl önce kurulan Kuveyt Türk, Türkiye’de hizmet kalitesinde en iyi ve aktif büyüklük açısından
ilk 10 banka arasında yer almayı hedefliyor. Bu doğrultuda, sadece Türkiye’ye değil, Avrupa’dan
başlayarak tüm orta Avrupa’yı kendisine hedef olarak belirledi. Kaliteli hizmeti, tıpkı nesillerdir
olduğu gibi ihtiyaç duyulan her yere götürmek için bayrağı eline aldı. Bu topraklardan çıkarak
uluslararası rekabet sularında ilerleyen cesur müteşebbislere finansal hizmetler vermek üzere
ülkemizin uluslararası ticaret filosundaki yerini aldı ve KT Bank Almanya’yı hayata geçirdi.
HAZİNE VE
ULUSLARARASI
BANKACILIK
Kuveyt Türk’ün stratejik hedefleri
doğrultusunda Hazine Grubu, Uluslararası
Bankacılık, Yatırım Bankacılığı ile
birlikte Yurt Dışı Şube ve İştiraklerden
oluşan Hazine ve Uluslararası Bankacılık
Grubu’nun faaliyetleri, yurt içinde
Banka’nın rekabet avantajının artırılarak
müşterilere daha geniş bir yelpazede
kaliteli hizmet ve ürün sunulmasını
ve bölgesel bir yapılanmaya doğru
ilerlenmesini kapsamaktadır. Bu hedef
doğrultusunda, 2015 yılında Banka’nın
büyüme ve kârlılığına olumlu katkılar
sağlanmıştır.
HAZİNE GRUP MÜDÜRLÜĞÜ
Banka’nın likidite ve piyasa risklerini
yönetmekle sorumlu olan Hazine
Departmanı, 2015 yılında risk yönetimi ve
kârlılığa dayalı yaklaşımını sürdürmüştür.
Kuveyt Türk, küresel piyasalardaki düşük
volatilite ve artan yurt içi rekabete
rağmen, 2015 yılında döviz işlem hacmini
ve kârlılığını artırmayı başarmıştır.
Hazine’nin etkin pazarlama ve rekabetçi
fiyatlama politikası izlemesi sonucunda
Banka’nın döviz işlem kârı, bir önceki yıla
göre %35 oranında artmıştır.
Banka, Şubat 2013 tarihi itibarıyla
üstlendiği BIST Kıymetli Madenler ve
Taşlar Piyasası’nın Nakit Takas Muhabir
Banka görevini 2015 yılında da başarıyla
devam ettirmiştir. Kuveyt Türk 2015
yılında BİST Kıymetli Madenler ve Taşlar
Piyasası altın işlem hacminde %12,
gümüşte ise %27’lik bir paya sahip
olmuştur. Kuveyt Türk standart külçe
altın ve gümüş dış ticaretinde de tüm
Türkiye’de liderliğini korumaktadır. 2014
yılında Türkiye’nin altın ithalat hacminden
%30,40’lık pay alan Kuveyt Türk, bu
başarısını 2015 yılında da devam ettirerek
Türkiye’nin Altın İthalat hacminde
%29,25’lik paya sahip olmuştur. Kuveyt
Türk, 2015 yılında altın ihracatında
%44,80’lik pay edinmiş ve ülkemizin dış
ticaretine ciddi katkı sağlamıştır.
Kuveyt Türk, altın işlemlerindeki
başarılarının yanı sıra, BIST gümüş
işlem hacminde tüm üyeler arasında
ikinciliği, altın işlem hacminde ise
üçüncülüğü elde etmiştir. Kuveyt Türk
gümüş ithalat hacmini %100 arttırarak
ülkemiz gümüş ithalat hacmindeki payını
%62,37’e çıkarmıştır. 2015 yılında, bir Türk
bankası için ilk olması özelliğini taşıyan
uluslararası standartlardaki Kuveyt Türk
tasarımlı külçe altınlar yurt içi ve yurt dışı
piyasalarda işlem görmeye başlamıştır.
Banka 2010 yılında Amerikan Doları
cinsinden sukuk ihracı ile başladığı
ihraçlarına 2015 yılında Türk Lirası ve
Malezya Ringiti cinsinden devam etmiştir.
Her yıl yapılan yeniliklere ilave olarak
2015 yılında İslami Cross Currency Swap
işlemi ve farklı para birimi borçlanmaları
ile hazine ürün yelpazesi ve fonlama
kaynaklarının çeşitliliği arttırılmıştır.
Banka böylece 2015 yılında finansman
çeşitliliğini de devam ettirmiştir.
2014 yılında başlayan bireysel ve
kurumsal müşterilerine sukuk alım satım
işlemleri 2015 yılında artan işlem hacmi
ile devam etmiştir.
2016 yılında müşteri ihtiyaçlarına
hitap eden yeni ürün ve hizmetlerle
müşteri tabanının genişletilmesi
hedeflenmektedir.
Aktif Pasif Yönetimi Birimi
Birim, Banka’nın likidite ve vade
uyumsuzluğu risklerini yönetmektedir.
Bunun yanında etkin likidite yönetimi
için bankalar arası piyasada işlemler
yapmaktadır. Kuveyt Türk’ün güçlü
sermaye yapısı ve yüksek likiditesi
sayesinde bankalar arası piyasada fon
kullandırdığı banka sayısı önemli oranda
artış göstermiştir. Türkiye’de faaliyet
gösteren çok sayıda banka ile işlem
yapabilen Kuveyt Türk, yurt dışında da
güvenilir bankalarla çalışma alanlarını
genişletmeye devam etmektedir.
52
Yurt dışındaki faaliyetlerin genişletilmesi
ve maliyet avantajlarının sağlanması
için Almanya’da bankacılık faaliyetlerine
başlanmıştır. Avrupa’daki bankalarla
ilişkilerini sürdüren Banka’nın ilişkilerini,
Almanya’da yer alan iştiraki aracılığı ile
daha da kuvvetlendirmiştir. 2016 yılında
bu ilişkinin ilerletilerek bölgeden kaynak
sağlanmasında ve bölgedeki finansal
kurumlara yatırım yapılmasında maliyet
üstünlüğü sağlanması hedeflenmektedir.
Yıl içerisinde ikinci el kira sertifikası
alım satım işlemlerine hız verilmiştir.
Aktif Pasif Yönetimi Birimi, 2015
yılında TCMB’nin uyguladığı TL zorunlu
karşılık yükümlülüğünün altın cinsinden
tutabilme esnekliğini kullanarak, fiziksel
altın varlığı sayesinde mevduat ve
fonlama maliyetlerinin arttığı 2015 yılında
ciddi TL likiditesi oluşturmuştur.
Döviz ve Kıymetli Madenler Müdürlüğü
Bölüm, uluslararası piyasalarda spot/
vadeli döviz ve altın gibi hazine ve
finansal piyasa ürünlerinin fiyatlamasını
yapmaktadır. Döviz ve Kıymetli Madenler
Bölümü; Banka müşterilerine şubeler
aracılığıyla ve sınırlı sayıdaki kurumsal
müşterilerine ise doğrudan para ve
kıymetli maden piyasaları hakkında
fiyatlama hizmeti vermektedir. Finansal
piyasa ürünlerinde işlem hacminin ve
kârlılığın arttırılması Bölüm’ün ana
stratejisini oluşturmaktadır. İşlem
limitleri, işlem hacimleri ve ürünlerin
kârlılığı bölüm tarafından düzenli
olarak izlenmektedir. Bölüm potansiyel
müşterileri ziyaret ederek, müşteri
tabanının genişletilmesi ve müşteri işlem
hacimlerinin arttırılması çalışmalarını da
yürüterek Kuveyt Türk’ün sektördeki lider
bankalar arasında yer almasına katkıda
bulunmaktadır.
Hazine Pazarlama Müdürlüğü
Hazine Pazarlama Müdürlüğü, Kuveyt
Türk Hazine ve Sermaye piyasası
ürünlerinin performanslarını yakından
takip ederek, sektör pazarlama
müdürlükleri ile koordinasyon içerisinde
farklı segmentteki müşterilere özel
rekabetçi fiyatlamalar ve kampanyalar
yapmaktadır. Müşterilerin ihtiyaçları
doğrultusunda Bölge Müdürlüklerinde
ve Hazine bünyesinde eğitimler
düzenlenmekte, sahadan ve satış
sektörlerinden alınan geri bildirimler
ile Ürün Yönetimi fonksiyonları icra
edilmektedir.
Müdürlük, Hazine ürünlerinin etkin
pazarlanması ve fiyatlanması için
Hazine Müşteri Değer, Davranış ve
Şube Segmentasyonu projelerini
tamamlamıştır. Bu projeler neticesinde
ilgili paydaşlar, segmentasyon
raporlarımızla portföylerine yönelik
takiplerini ve satış faaliyetlerini daha
verimli ve etkin yapabilecektir.
Ayrıca, 2015 yılı ikinci yarısında yeni
Sermaye Piyasası Kanunu uyarınca
Bankamızın yetki belgeleri Hazine
Pazarlama Müdürlüğü tarafından
yenilenmiştir. Bankamızın Yatırım
Hizmetleri ve Faaliyetleri ile Yan
Hizmetlere İlişkin Esaslar Tebliği uyarınca
almaya hak kazandığı yeni yatırım hizmet
ve faaliyetlerine ilişkin izinler şöyledir;
KKEmir İletimine Aracılık
KKİşlem Aracılığı
KKPortföy Aracılığı
KKSınırlı Saklama
2015 başında faaliyete geçen ve yatırım
fonlarının elektronik bir platformda
alım satımına imkân veren Türkiye Fon
Alım Satım Platformu (TEFAS)’na üye
olan Kuveyt Türk, 2016 yılından itibaren
kendi altyapısıyla Katılım Bankacılığı
esaslarına uygun yatırım fonlarını TEFAS
entegrasyonuyla alım-satıma açmayı
planlamaktadır. Yetki belgelerinin
alınması ve kurumsal entegrasyonların
sonuçlanmasıyla birlikte Kuveyt Türk,
2016 yılında müşterilerine şube kanalıyla
da kira sertifikası ve yatırım fonları alımsatım hizmeti sunmaya başlayacaktır.
Hazine Pazarlama Müdürlüğü 2016
yılında, artarak devam etmesi beklenen
rekabet ortamında, müşterilerinin
ihtiyaçlarına odaklanan yeni ürünleri,
alternatif dağıtım kanallarıyla farklılaşan
hizmet kalitesi ve rekabetçi fiyatlama
politikaları ile Bankamızın müşteri
sayısını ve pazar payını artırmasına
katkıda bulunacaktır.
Uluslararası Bankacılık
Uluslararası Bankacılık Birimi’nin temel
fonksiyonu, Banka’nın yurt içi ve yurt dışı
tüm bankalar ve finansal kurumlar ile
uluslararası sektöre ilişkin tüm ürün ve
iş alanlarındaki ilişkileri kurmak, izlemek,
yönetmek ve geliştirmektir. Diğer banka
örneklerinde finansal kurumlar adı altında
yer alan bu işlev, genelde Banka’nın
özelde ise uluslararası sektörün tüm ilişki
yönetimini kapsaması açısından, Kuveyt
Türk’te Uluslararası Bankacılık adı altında
toplanmıştır.
Uluslararası Bankacılık Birimi,
Banka’nın mevcut muhabir ağındaki
verimliliği artırmak amacıyla; ürün ve
hizmetlerde çeşitlilik, mütekabiliyet ve
ilişkide devamlılık unsurları üzerinde
durmaktadır. Tüm bu unsurların muhabir
bankalarla yürütülüp yönetilmesi,
Banka’nın gerçek anlamda uluslararası bir
profil kazanmasında birinci dereceden rol
oynamaktadır.
Muhabir ağı verimliliğinin sağlanmasına
ek olarak, mevcut ilişki ağının
genişletilmesi de birimin ana görevleri
arasında yer almaktadır. Bu yöndeki
çalışmalarda makro düzeydeki dış ticaret
politikaları, dış ticarette kısa ve orta
vadede hedeflenen bölge ve ülkeler,
Banka’nın strateji ve politikaları dikkate
alınarak hareket edilmektedir.
53
Kira sertifikası ihraçlarında
Kuveyt Türk fon kullanıcısı
sıfatıyla; %100 oranında
bağlı ortaklığı olan KT Kira
Sertifikaları Varlık Kiralama
A.Ş. ise ihraççı sıfatıyla yer
almıştır.
HAZİNE VE
ULUSLARARASI
BANKACILIK
Tüm bunlara ilaveten Uluslararası
Bankacılık Birimi kuvvetli ve yakın
ilişkilerini kullanarak Muhabir Bankalara
doğrudan satış/pazarlama faaliyetleriyle
Şube ve Hazine birimlerinin kârlılığına
katkıda bulunmaktadır.
Uluslararası Bankacılık Birimi tüm
sektörlerin Banka ve Finansal Kuruluşlar
ile olan ilişkilerini en yüksek düzeyde
tutmak amacıyla 2015 yılı içinde başta
Avrupa, Orta Doğu, Asya, Kuzey Afrika ve
Türki Cumhuriyetler olmak üzere düzenli
muhabir ziyaretleri gerçekleştirdiği gibi,
ülkenin dış ticaret politikaları, Banka’nın
büyüme hedefine ve kârlılığına katkı
sağlayacak şekilde yeni bölgelerde
yeni muhabir kazanım planları da
geliştirmektedir. Bu ziyaretler, Banka’nın
marka bilinirliği ve itibarının artırılmasının
yanında, dış ticaret, Hazine ürünleri ve
borçlanma araçlarına olan ilgiyi artırmış
ve ziyaretlerin fiili sonuçları hacimlere ve
kârlılığa yansımıştır.
2015 Ekim ayında Singapur’da
gerçekleştirilen SIBOS Bankacılık Fuarı’na
Uluslararası Bankacılık ekibi olarak
katılım sağlanmış ve 50’nin üzerinde
banka ve finansal kurum ile görüşme
ve iş geliştirme şansı yakalanmıştır.
Banka son altı yıldır düzenli olarak
katıldığı uluslararası SIBOS bankacılık
etkinliğinde hem mevcut hem de yeni
muhabirlerle görüşmeler gerçekleştirerek
Kuveyt Türk’ün ilişki ağını genişletmiş ve
uluslararası bankacılık alanındaki global
trendlere ilişkin güncel bilgiler edinme
imkânı elde etmiştir. Kuveyt Türk’ün
isminin ve marka değerinin arttırılmasına
büyük katkı sağlayan SIBOS Fuarına 2016
yılında da katılım planlanmaktadır.
Kurumsal Satış
Uluslararası Bankacılık bünyesinde
kurulmuş olan Kurumsal Satış
Ekibi faaliyetlerini başarıyla devam
ettirmektedir. Ekip, temel amaç
olarak Hazine ve dış ticaret ürünlerinin
muhabir bankalara doğrudan satışını
yapmak amacıyla oluşturulmuş
kompakt bir ekiptir. Bu kapsamda,
2015 yılında gerçekleştirilen muhabir
banka ziyaretleriyle, özellikle Hazine
Departmanı’nın stratejik ve rekabet
üstünlüğü olan E-Trading, Kıymetli
Maden vb. iş/ürünlerini geliştirme
amaçlı görüşmeler gerçekleştirilmiştir.
Ziyaretlerin sonucunda, ürünlerin
satışı noktasında pozitif gelişmeler
sağlanmıştır. Bu pozitif gelişmeler
ışığında, bölge ve ülke bazlı karşı taraf
(muhabir banka) çeşitlendirmesi ve
buna bağlı olarak Hazine karlarının
arttırılmasına katkı sağlamıştır. 2016 ve
ilerisi için Banka’nın politika ve ihtiyaçları
doğrultusunda oluşturulacak muhabir
ziyaret programlarının temel amacı, bu
stratejiyle uyumlu olacaktır.
Dış Ticaret Pazarlama
2015 yılında Üst Yönetimimizin de desteği
ile hayata geçirilen Dış Ticaret Pazarlama
Projesi kapsamında 3 ay gibi kısa bir
sürede; Uluslararası Bankacılık, Hazine,
Şube ve Pazarlama birimlerinin katılımıyla
oluşturulan 4 farklı ekiple 29 Şehirde 76
Şube ile toplam 250’ye yakın müşteri
ziyareti gerçekleştirilmiştir. Oluşturulan
bu yeni proje kapsamında Dış Ticarete
yönelik farkındalığın arttırılması, ilgili
birimler ile organizasyonun sağlanması ve
Dış Ticaret Pazarlamasının sürdürülebilir
hale getirilmesi amacıyla yeni bir ekip
oluşturulmuş olup Strateji Sektörü
içerisinde “Dış Ticaret Proje Ekibi” adıyla
faaliyetlerini sürdürmektedir.
Ayrıca, bölge ve şube çalışanlarının dış
ticaret ve Hazine ürünlerine ilişkin bilgi
ve deneyimlerinin artırılmasına yönelik
yoğun eğitim programları icra edilmiştir.
Gelinen aşama itibarıyla dış ticaret
rakamlarının oluşumuna katkı sağlayan
şube sayısı her geçen gün artmaktadır.
2015 yılında Kuveyt Türk’ün dış
ticaretin finansmanına yönelik ürünleri
çeşitlendirilmiştir. Türk Exim Bank ve
SEP ile devam eden anlaşmalara ilaveten
54
Türkiye’de bir ilk olarak Dünya Bankası
ile KOBİ ve İhracata Yönelik İşletmelerin
finansman ihtiyaçlarının karşılanması
amacıyla 50 milyon ABD doları tutarında
anlaşma imzalanmıştır. Bununla birlikte,
müşterilerimizin uzun vadeli ithalat
finansmanlarının karşılanması amacıyla,
İtalya menşeili ECA kuruluşu olan SACE
ile anlaşmaya varılmıştır. Dış ticaret
ürün gamımızın genişletilmesi amacıyla
uluslararası piyasada yaygın olarak
kullanılan Post-Finansman ürünü kurum
bünyemize İslami prensiplere uygun
olarak kazandırılmıştır.
YATIRIM BANKACILIĞI
Kuveyt Türk, bugüne dek Körfez
Bölgesi’nden finansman temin
edilen farklı birçok işlemde aracılık
ve danışmanlık görevi üstlenmiş, bu
alanda Bölge’nin saygın ve önde gelen
finans kuruluşlarının öncelikle tercih
ettiği banka konumunu kazanmıştır.
Yatırım Bankacılığı Birimi, uluslararası
finans piyasaları ile uzun yıllardır devam
eden sağlıklı işbirlikleri, farklı sektör, iş
alanı, işlem ve ürün tecrübesi ve sağlam
teknik bilgisi ile istikrarlı faaliyet çizgisini
genişleterek devam ettirmiştir.
Kuveyt Türk, fon kaynaklarının
çeşitlendirilmesi yoluyla vade ve fiyat
avantajı sağlanması ve bu suretle rekabet
avantajının artırılarak müşterilere daha
düşük maliyetli ve daha uzun vadeli
finansman olanakları sağlanması
konusundaki yatırım bankacılığı
çalışmalarına 2015 yılında devam etmiştir.
Ağustos 2010 tarihinde bir finansal
kuruluş olarak Türkiye’nin ve Avrupa’nın
ilk sukuk ihracını gerçekleştiren Kuveyt
Türk, o tarihten bu yana faizsiz sermaye
piyasalarında faaliyetlerine aralıksız
devam ederek, 2015 yılında Türkiye’de
ve dünyada yankı uyandıran işlemleri ile
piyasadaki lider konumunu pekiştirmiştir.
ELEKTRONİK
BANKACILIK
Osmanlı Devleti, ticari ve askeri amaçlı gemilere ihtiyaç duyulmasının ardından kısa zamanda Gemlik,
Karamürsel ve İzmit'te tersaneler kurup geliştirmiştir. Bu amaçla Karamürsel Bey'in kendi icadı olan ve
onun adıyla anılan “Çekdiri” tipi küçük ve yüksek manevra kabiliyetli gemi yüzyıllarca Osmanlı denizlerinde
kullanılmıştır. Yine ihtiyaç dâhilinde farklı ebat ve yapıda gemiler inşa edilerek uzun seferlere de çıkılmıştır. Piri
Reis gibi öncü denizciler sayesinde dünyanın farklı bölgelerine gidilmiş ve denizcilikte seviye atlanmıştır.
Teknoloji ve bilgisayar çağı olan 21. yüzyılda gerekli olan bilişim ve teknoloji altyapısını en iyi
şekilde kuran Kuveyt Türk, elektronik bankacılık ve alternatif dağıtım kanalları konusunda tüm
bankacılık hizmetlerini en iyi şekilde veriyor. Kredi kartlarının yanında POS, ATM, internet
bankacılığı, çağrı merkezi, sesli yanıt sistemi ve SMS bankacılığı hizmetlerini kesintisiz olarak
sunuyor. Pek çok farklı finansal enstrümanla, müşterilerinin ihtiyaçlarına yönelik çözümler
geliştiriyor. Kuveyt Türk, kuruluşundan bu yana bu yenilikleri müşterilerine ilk sunan katılım
bankası olmanın mutluluğunu yaşıyor.
HAZİNE VE
ULUSLARARASI
BANKACILIK
Kuveyt Türk, geçen yıl hazırlık
çalışmalarına başladığı Malezya
Ringiti cinsinden sukuk ihraçlarını 2015
yılında realize etmeye başlamıştır.
Malezya Merkez Bankası’ndan ve
Sermaye Piyasası Kurulu’ndan 2 milyar
Ringit’lik ihraç tavanı için onay alan
Kuveyt Türk, Malezya’daki düzenleyici
kamu kuruluşlarının onaylarının
tamamlanmasının ardından;
KK31 Mart 2015 tarihinde 5 yıl vadeli 300
milyon MYR;
KK15 Mayıs 2015 tarihinde 5 yıl vadeli 200
milyon MYR ve
tertip ihraçlar gerçekleştirmiştir. 15 Mayıs
2015’te Malezya’da yapılan sukuk ihracı
bugüne kadar bir Türk şirketi tarafından
ihraç edilmiş en düşük maliyetli Ringit
sukuk işlemi olarak kayıtlara geçmiştir.
Aynı zamanda söz konusu ihraç, bir Türk
ihraççısının Malezya’da gerçekleştirdiği
varlığa dayalı ve ikincil piyasalarda alım
satımı faizsizlik prensipleri itibariyle
mümkün olan ilk sukuk olma özelliğini
kazanmıştır.
Kuveyt Türk, 26 Haziran 2014 tarihinde
başarılı bir şekilde gerçekleştirdiği
500 milyon Amerikan Doları tutarında
gösterge (benchmark) uluslararası
sukuk ihracının ardından 2015 yılında bu
kez Bankaların Özkaynaklarına İlişkin
Yönetmelik kapsamında katkı sermaye
sağlamak üzere sukuk (Tier II Sukuk)
ihracı hazırlıklarını yürütmüştür. Söz
konusu işlemin gerçekleştirilmesine
yönelik olarak yapılan roadshowda Hong
Kong, Singapur, Abu Dhabi, Dubai ve
Londra’da yatırımcılarla buluşulmuştur.
2016 yılında piyasa şartlarının uygun
olduğu bir dönemde katkı sermaye
sukuku ihracının gerçekleştirilmesi
planlanmaktadır.
KK15 Temmuz 2015 tarihinde 5 yıl vadeli
300 milyon MYR tutarında
Yurt içi/Yurt dışı
Para
Birimi
KT Kira Sertifikaları Varlık Kiralama A.Ş.
Yurt içi
TRY
Yurt içi
TRY
Yurt içi
TRY
Yurt içi
TRY
Yurt içi
TRY
İhraççı
Yıllık Getiri
Oranı (%)
İhraç Tarihi
Vade Tarihi
200.000.000
9,50
13.02.2015
01.06.2015
61.750.000
9,50
20.02.2015
18.08.2015
14.838.000
9,35
03.03.2015
02.06.2015
44.692.000
8,90
24.03.2015
02.06.2015
80.000.000
9,72
24.03.2015
15.09.2015
Tutar
Yurt içi
TRY
21.798.000
9,40
17.04.2015
26.06.2015
Yurt içi
TRY
24.635.000
9,75
08.05.2015
07.08.2015
Yurt içi
TRY
20.000.000
10,30
08.05.2015
03.11.2015
Yurt içi
TRY
86.734.000
10,47
14.05.2015
09.11.2015
Yurt içi
TRY
10.400.000
10,15
27.05.2015
19.11.2015
Yurt içi
TRY
70.000.000
10,11
03.06.2015
15.09.2015
Yurt içi
TRY
22.600.000
10,35
17.06.2015
15.09.2015
Yurt içi (halka arz)
TRY
160.000.000
10,48
30.06.2015
05.01.2016
Yurt içi
TRY
66.644.000
9,95
07.07.2015
15.09.2015
Yurt içi
TRY
30.000.000
10,25
07.08.2015
09.11.2015
Yurt içi
TRY
15.000.000
10,15
18.08.2015
09.11.2015
Yurt içi
TRY
150.000.000
10,85
16.09.2015
15.12.2015
Yurt içi
TRY
21.000.000
9,96
27.10.2015
18.02.2016
Yurt içi (halka arz)
TRY
200.000.000
10,82
13.11.2015
10.05.2016
Yurt içi
TRY
74.000.000
10,82
20.11.2015
18.02.2016
Yurt içi
TRY
150.000.000
10,72
16.12.2015
16.03.2016
TRY
1.524.091.000
TOPLAM
56
Uluslararası sermaye piyasalarının yanı
sıra yurt içi piyasalarda da kira sertifikası
ihraç faaliyetlerine devam eden Kuveyt
Türk, 2015 yılında önceki yıla oranla
%431 artışla toplamda 1,5 milyar TL’nin
üzerinde yukarıda detayları verilen kira
sertifikası ihraçlarını gerçekleştirmiş olup,
yılsonunu 605 milyon TL’lik yurt içi ihraç
kira sertifikası bakiyesi ile kapatmıştır.
yıl vadeli 30 milyon Avro ve bir yıl vadeli
10 milyon avro dilimlerinden oluşmak
üzere toplam 350 milyon Amerikan
Doları muadilinde kaynak sağlamıştı. 29
Aralık 2015 tarihinde 1 yıl vadeli 10 milyon
Avro’luk dilimin anapara ve son dönem
kâr payı geri ödemesi gerçekleştirilerek
borcun itfası başarılı bir şekilde
Kira sertifikası ihraçlarında Kuveyt Türk
fon kullanıcısı sıfatıyla; %100 oranında
bağlı ortaklığı olan KT Kira Sertifikaları
Varlık Kiralama A.Ş. ise ihraççı sıfatıyla
yer almıştır.
Yenilikçi anlayışıyla yatırım bankacılığı
alanında uluslararası yapılandırılmış
finans ürünleri yelpazesini ve hacmini
artırmayı başaran Kuveyt Türk, 2015
yılı boyunca pazar payını yükseltmeye
devam etmiştir. Sermaye piyasaları
işlemleri, murabaha sendikasyonları,
kulüp işlemleri, proje finansmanı ve
diğer yapılandırılmış finansman işlemleri
şeklinde sınıflandırılabilecek ürün ve
hizmetleri müşterilerine sunmaya devam
eden Banka, artan rekabet koşullarında
müşterilerin ihtiyaçlarını en etkin
şekilde karşılayacak yeni ürünler ve
alternatif finansman yapıları konusunda
çalışmalarını sürdürmektedir.
Kuveyt Türk’ün 13 Kasım 2015 tarihinde
halka arz yoluyla ihraç işlemini
gerçekleştirdiği 179 gün vadeli ve
200 milyon TL tutarlı kira sertifikası,
Türkiye’de bu zamana kadar özel sektör
tarafından tamamlanan en yüksek
tutarlı TL cinsinden kira sertifikası olma
unvanını kazanmıştır.
Kira sertifikası ihraçlarında Kuveyt Türk
fon kullanıcısı sıfatıyla ve %100 oranında
bağlı ortaklığı olan KT Kira Sertifikaları
Varlık Kiralama A.Ş. ise ihraççı olarak yer
almıştır. Kuveyt Türk, bu ihraçlarda bir
taraftan getiri oranı itibarıyla yatırımcısını
memnun ederken, diğer taraftan
rakiplerine kıyasla daha maliyet-etkin
kaynak sağlayan bir katılım bankası profili
sergilemiştir.
2015, aynı zamanda Kuveyt Türk’ün
uluslararası sendikasyon piyasalarında
faaliyetlerine devam ettiği bir yıl
olmuştur. Banka, 27 Aralık 2013 tarihinde
gerçekleştirdiği 275 milyon Amerikan
Doları ve 83 milyon Avro tutarlı kulüp
murabaha finansmanının (club murabaha
financing facility) 24 Aralık 2015 tarihinde
anapara ve son dönem kâr payı geri
ödemelerini yaparak işlemi başarıyla
kapatmıştır. 17 Aralık 2014 tarihinde
yeni bir murabaha sendikasyonu
sözleşmesi imzalayan Banka, Murabaha
Sendikasyonu işlemi tahtında iki yıl
vadeli 300 milyon Amerikan Doları, iki
Yatırım Bankacılığı, Kuveyt Türk’ün proje
finansmanlarından sorumlu ünitesi
olarak, 2015’te başta yenilenebilir
enerji sektörü başta olmak üzere,
alternatif enerji kaynakları, altyapı,
şirket satın alma ve birleşmeleri,
fabrika ve üretim tesisi gibi geniş
bir yelpazede müşterilerinin yatırım
finansman ihtiyacı taleplerini
değerlendirerek, yatırım projelerinin bir
kısmına finansman desteği vermiştir.
Uzun vadeli kaynakların, uzun vadeli
yatırım kredilerinde kullandırılması ile
maliyetlerine uygun getiri sağlayan
Kuveyt Türk, konjonktür ve piyasa
risklerinin nakit akışları üzerinde sınırlı
etkisi olan projeleri finanse ederek
yüksek aktif kalitesini hedeflemektedir.
Katılım Bankacılığı sektöründe proje
finansmanı alanında lider olan Kuveyt
Türk’ün 2015 yılında gerçekleştirdiği proje
finansmanı işlem hacmi 510 milyon TL,
yılsonu itibariyle ulaştığı risk bakiyesi ise
57
1.136 milyar TL düzeyine ulaşmıştır. 2015
yılında gerçekleştirilen proje finansmanı
işlemleri ağırlıklı olarak hidroelektrik,
güneş ve rüzgâr enerjisi santralleri ile
ticari gayrimenkul geliştirme (lojistik
depo) alanlarında yoğunlaşmıştır.
Sukuk ihracı yoluyla ile uzun vadeli
kaynak sağlama imkânını kullanan Kuveyt
Türk, 2016 yılında da doğru yapılandırılmış
faizsiz finans çözümleriyle müşterilerinin
yatırım projelerine sağladığı desteği
arttırarak sürdürmeyi planlamaktadır.
Kira sertifikası
ihraç artış oranı
%431
2015 yılı kira
sertifikası
toplam ihraç
miktarı
1,5 milyar TL
MALİ İŞLER
Mali İşler Grubu’nun temel görevleri
arasında; müşteri, ürün hizmet ve kâr
merkezleri bazında kârlılığın ve risk/
kaynak verimliliğinin takibi, kontrolü ve
bütçe bazında planlanıp yönlendirilmesi
için gerekli bütün analitik yönetim ve
bilgilendirme işlerinden sorumludur.
Müşteri, ürün hizmet ve kâr merkezleri
bazında kârlılığın ve risk/kaynak
verimliliğinin takibi, kontrolü ve bütçe
bazında planlanıp yönlendirilmesi için
gerekli bütün bilgilendirme işlerinden
sorumludur. Bir komuta kontrol merkezi
gibi çalışan Mali İşler Grubu’nun
üstlendiği fonksiyonlar şunlardır;
KKBanka’nın tüm muhasebe kayıt
sisteminin altyapısının oluşturulması,
geliştirilmesi ve sistemin doğru
işleyişinin takibi,
KKBanka’nın tüm mali ve vergisel ve
yükümlülüklerinin yerine getirilmesi,
KKBankacılık Kanunu, vergi kanunları,
TFRS standartları, yerel ve uluslararası
mali mevzuat ve uygulamalar
kapsamda raporlamalar yapılması,
KKTespit edilen sorunların anında
müdahale edilerek düzeltilebilmesi için
zamanında raporlanması,
KKGüvenilir yönetim için doğru verilerle
etkin bir bütçeleme ve raporlama
sistemi oluşturulması ve
KKKamuya açıklanacak ve resmi
kurumlara gönderilecek raporların
zamanında ve doğru verileri içerecek
biçimde üretilmesi.
Bünyesinde Muhasebe, Mali Kontrol,
Bütçe ve Yönetim Raporlaması ve Dış
Raporlama Müdürlükleri bulunan Mali
İşler Grubu’nun temel hedefi, sağlam
teknolojik altyapısı ve uzman kadrosuyla
bu fonksiyonları üstün hizmet kalitesiyle
yerine getirmektir.
Genel Muhasebe Müdürlüğü
Muhasebe Müdürlüğü, Banka
faaliyetlerinden parayla ifade edilen
işlemlerin kaydedilmesi, sınıflandırılması,
özetlenmesi, raporlaması, analiz
ve yorum fonksiyonlarını yerine
getirmektedir.
Muhasebe Müdürlüğü, vergi ve
danışmanlık, Banka’nın tüm gider ve
sabit kıymet fatura ve belgelerinin
kayıtlara alınması ve ödenmesi, gider
ve bütçe dağıtımları, muhasebe destek
ve TDHP uyumu, hazine işlemleri, yurt
içi yurt dışı muhabir banka mutabakat,
iştirakler yurt dışı şubeler, varlık kiralama
şirketleri muhasebesi, denetim ve
raporlamada faaliyette bulunan alt
birimler ile Bankamızda kilit ve önemli bir
rol üstlenmektedir.
Bankamızda ortaya çıkan ürün ve
hizmetlerin uygulamaya geçmesinde
hızlı ve çözüm odaklı yaklaşımıyla öncü
olmaktadır.
Bankamızda hazine türev işlemlerde, mali
tablolarda dalgalanmayı önleme ve nakit
akış riskinden korunma amaçlı olarak ilk
defa ‘’hedge accounting’’ uygulamasına
geçilmesine öncülük edilmiştir.
Banka’nın günlük gelir tablosu
hazırlanması konusunda sistemsel
olarak otomasyonu sağlayan birçok
geliştirmeler yapılmıştır. Günlük mali
tablo hazırlanabilir duruma gelinmiştir.
Kuveyt Türk’ün muhasebe sisteminin
işleyişinden, Bankacılık Kanunu,
Türkiye Muhasebe Standartları, BDDK
yönetmelikleri, vergi kanunları ve ilgili
diğer mevzuat gereğince hazırlanması
gereken finansal tabloların ve yasal
raporların gerçeğe uygun olarak
hazırlanmasını teminen işlemlerin
kayıtlara doğru olarak alınmasını
sağlamaktan, Banka’nın vergi ve
benzeri tüm yükümlülüklerinin yerine
getirilmesinin ve ödemesinin takibinden,
58
kurum giderlerinin ve sabit kıymetlerin
kayda alınmasından, bütçe ve gerçekleşen
gider değişimlerinin analizinden, maliyet
yönetimi kapsamında gider dağıtımlarının
doğru yapılmasından, limitli harcamaların
takibinden, Banka gider ve her türlü
harcama ödemesinden ve kontrolünden
sorumludur.
Muhasebe Müdürlüğü, Banka’nın
Bireysel ve Kurumsal Bankacılık, Hazine,
Ürün Geliştirme Birimleri tarafından
çıkarılan ihracat finansmanı, Eximbank
kredileri, kira sertifikaları, TCMB açık
piyasa işlemleri, ikinci el piyasa işlemleri,
kıymetli madenler, Cumhuriyet Altını,
gram ve diğer altın türleri için çıkarılan
yeni ürün ve hizmetler, kredi kartları,
murabaha ve metal işlemleri, kira
sertifikası ihraçları gibi birçok konuda
vermiş olduğu destek sayesinde işlemlere
hız kazandırmış, Banka’nın kârlılığına
katkı sağlamıştır.
Muhasebe Müdürlüğü, işletme
yönetiminin alacağı kararlar için bilgi
üretmektedir.
Parayla ifade edilebilen (finansal) her
türlü işlem, olay muhasebenin konusuna
girmekte, finansal bilgi kullanıcıları
üretilen bilgilerden veri sağlamaktadırlar.
Muhasebe Müdürlüğü’nün Banka
organizasyonunda yerine getirdiği önemli
fonksiyonlardan bazıları şunlardır;
KKMuhasebe uygulamalarına ve hesap
planına ilişkin Bankacılık Kanunu, TMS,
BDDK yönetmelikleri, vergi kanunları
ve ilgili diğer mevzuatları izlemek ve
gerekli düzenlemeleri yapmak,
KKHesap dönemi içerisinde ortaya
çıkan temel mali işlemleri muhasebe
sistemine aktarmak, sistemsel
geliştirmeler yapmak, mali tablo
çalışmalarını yürütmek,
KKFinansal yönetimin en önemli
araçlarından biri olan bütçe ve
gerçekleşen gelir ve gider değişimlerini
incelemek, finansal sapma analizleri
yapmak,
KKMüşteri Memnuniyeti Birimi’ne, dış
müşterilerden gelen talepleri etkin ve
hızlı karşılayabilmesi için sistemsel
geliştirmelerde destek sağlamak,
KKBütçe maliyet yönetimi kapsamda,
maliyetlerin doğru bir şekilde birim
ve şubelere dağıtılmasını sağlamak,
limitli harcama kalemlerinin takip ve
kontrolünü yapmak,
KKAr-Ge departmanı harcama ve
maliyetlerinin ayrı departman olarak
takibi, Ar-Ge vergisel teşviklerden
faydalanılması için vergi dairesi ve
Sanayi Bakanlığı için rapor hazırlama
çalışmalarını yürütmek,
KKHesap planı değişiklikleri sonrası
sistemsel değişiklileri yapmak, hesap
planı uyumunu sağlamak, muhasebe
politikalarını ve değişikleri takip ederek
uyumunu sağlamak,
KKBanka menkul kıymetlerinin, TCMB
API işlemleri, kira sertifikaları ikinci el
piyasa işlemleri, B Tipi Altın ve Gümüş
Fonu işlemlerinin takibi, değerleme ve
raporlama işlemlerinin yapılması,
KKKira sertifikası (sukuk) işlemlerinin
kayda alınması, değerlemesi ve
raporlamasının yapılması,
KKYurt dışı raporlama için vadeli/türev
işlemler raporunun hazırlanması,
KKVarlık kiralama şirketlerinin işlemlerinin
yürütülmesi, mali tablolarının
hazırlanması, yasal ve vergisel
işlemlerinin takibi,
KKHalka arz, banka kuruluş, şube açılış,
iştirak ve bağlı ortaklık işlemlerinde
destek sağlanması, kuruluş
maliyetlerinin takibi,
KKMali ve yasal değişikliklerin sistemsel
ve vergisel parametre uyumlarının
gerçekleştirilmesi,
KKe-fatura, e-defter, kayıtlı elektronik
posta, e-arşiv gibi elektronik mali
raporlama sistemlerini uygulamaya
geçirmek ve devamını sağlamak,
KKÜrün geliştirme birimlerine yeni çıkan
ürün ve hizmetler için teknik, vergisel,
muhasebe ve mali konularda destek
sağlanması,
KKTMSF prim hesaplaması, reeskontları
ve raporlamasını yapmak, TMSF
primlerini ödemek,
KKBirimler ve şubelerden gelen vergi,
mali mevzuat, muhasebe uygulamaları
konularında danışmanlık yapmak,
hızlı ve kalıcı çözümler üretmek
geliştirmeler yapmak,
KKYurt dışı raporlama kapsamında,
menkul kıymetler, satılmaya hazır
varlıklar, sabit kıymetler, elden
çıkarılacak kıymetler, iştirak ve bağlı
ortaklıklar vs. konularında talep edilen
çalışmaları yapmak,
KKMuhasebe olarak yapılan kontrol ve
geliştirmelerle verimlilik artışı, maliyet
ve gider azaltıcı işlemlere önemli
katkılar sağlamak,
KKBanka’nın transfer fiyatlandırması
raporunu hazırlamak ve mali idareye
göndermek,
KKBanka adına kayıtlı ve alacaklara
karşılık alınan gayrimenkullerin kayda
alınması, değerlemesi, satışı yasal
ve vergisel takibinin yapılması, satış
raporları hazırlanması,
KKHazine forward, swap, kıymetli maden
vadeli işlemler, spot işlemlerin kontrolü
TMS ve vergi kanunları uyarınca
gerçeğe uygun değerlemesini yapmak,
KKBanka döviz ve kıymetli maden vaziyet
hesaplarının değerlemesini yapmak,
vaziyet devirleri ve kontrollerini
yapmak,
59
KKŞube ve birimlerin işlerini
kolaylaştıracak geliştirmeler yapmak,
işlerde merkezileşme sağlamak,
KKBanka’nın aylık, üç aylık ve yıllık kârzarar çalışmalarını, üçer aylık BDDK ve
ana ortak KFH için yapılan bağımsız
denetim çalışmalarını yürütmek,
çalışmalar yapmak,
KKAra dönem ve yılsonu envanter
çalışmalarını, Bankacılık Kanunu, TMS
ve vergi kanunlarına göre yürütülmesini
sağlamak ve sonuçlandırmak,
KKBanka’nın TTK ve vergi kanunlarına
göre tutulması gereken defterlerinin
tasdiki, yazımı ve kapanış tasdik
işlemlerini yapmak,
KKMaliye idaresine, TCMB’ye, TMSF’ye,
mahkemelere, bilirkişilere, YMM’lere
kendi faaliyet alanı ile ilgili raporlar
göndermek, inceleme ve denetim
faaliyetlerinde istenen çalışmaları
yapmak,
KKGenel Kurul hazırlık çalışmalarına
katılmak, ortaklarla ilgili işlemler
yapmak, birimlerle ve resmi kurumlarla
ilgili işlemleri yürütmek,
KKSağlanan bilgilerle bağlı olunan
yönetime daha etkin bir şekilde karar
alabilecek bilgi ve veri akışını sağlamak,
KKBanka sabit kıymetleri ve duran
varlıklarının yönetimi ve raporlamasını
yapmak,
KKLoro, nostro, vostro yurt içi ve yurt
dışı banka hesapları ve TCMB serbest
ve zorunlu karşılık hesaplarının
mutabakatını yapmak,
KKGenel karşılık çalışmalarını yürütmek,
kontrol, rapor ve değişim analizlerini
yapmak,
KKÇek takas ve çek senet hesap
mutabakatlarını yapmak,
MALİ İŞLER
KKBağış ve yardımlar hesaplarını
Bankacılık Kanunu sınırlamaları ve
vergi kanunları uyarınca kontrol ve
raporlamasını yapmak,
KKBanka’nın tüm vergi, resim, harç ve
beyan yükümlülüklerini ve ödeme
işlemlerini yapmak, raporlama yapmak
ve göndermek,
KKAlınan ve verilen murabaha, wakala ve
sendikasyon kredilerinin reeskont ve
değerleme çalışmalarının yapılması,
KKIRR ve düz reeskont hesaplamaları ve
raporlaması,
KKMali bilanço ve gelir tablosunu
hazırlamak,
KKKurumlar vergisi ve TMS kapsamında
ertelenmiş vergi çalışmalarını yapmak
ve raporlamak,
KKİç ve dış denetim, sistemsel denetimler,
vergi ve mali denetim faaliyetlerinde
çalışmalar yapmak, vergi idaresi ile
ilişkileri sağlamak,
KKBanka’nın yurt içi ve yurt dışı iştirak ve
bağlı ortaklıklar, serbest bölge ve yurt
dışı şube işlemlerini yürütmek, gerekli
kontrolleri yapmak ve
KKBanka ve finansal muhasebe, vergi
konularında birim ve şubelere eğitimler
vermek.
2015 yılı boyunca uygun ve yeni çözümler
geliştirilerek, bilgi birikimi ve tecrübeler
ışığında, çözüm merkezi anlayışı ile
hizmet kalitesi yükseltilmiştir. Bu
çerçevede, 2015 yılı içerisinde, sistemsel
altyapı çalışmaları ile manuel yapılan
işlemlerin birçoğunda otomotizasyona
geçilmiştir. Şubelerde yapılan kira
ödemesi işlemlerinde ve bazı vergi
işlemlerinde merkezileşme sağlanmıştır.
Banka’nın giderleri içinde, limit ve
gerçekleşen kontrolü için sistemsel
geliştirmeler yapılmış, limit dışında
harcama yapılmasını önleyici geliştirmeler
sağlanarak, raporlamalar yapılmıştır.
Bütçe kalemleri ile gerçekleşen kalemleri
karşılaştırılmış, analiz ve raporlama
yapılmasını sağlayacak yazılımsal
geliştirmeler konusunda çalışmalar
yürütülmüştür.
Banka’daki işlemlerin, ürün ve hizmetlerin
vergisel teşvikleri araştırılarak vergi
avantajlarından maksimum derecede
faydalanılması sağlanmış, mali tablo
hazırlık çalışmalarının kısa sürede
hazırlanabilmesi konusunda önemli
mesafe kaydedilmiştir.
Muhasebe Müdürlüğü, rekabetin çok fazla
olduğu günümüzde, Banka’nın kârlı çalışıp
çalışmadığının, mali sorumluluklarını
yerine getirip getirmediğinin muhasebe
verilerine dayanarak öğrenildiği bilinci ve
sorumluluğuyla, bilgi sistemi özelliği ile
muhasebenin temel kavramları, politika
ve kuralları çerçevesinde Banka için
doğru ve hızlı bilgi üretmeye, teknolojik
gelişmeleri, yerel ve uluslararası
mevzuatı en iyi biçimde takip ederek
verimliliği artırmaya, iç ve dış müşteri
memnuniyetini üst seviyelere çıkarmaya,
yenilikçi ürün geliştirme süreçlerine
destek olmaya, sürekli gelişimi ve
verimliliği gözeterek özveri ile çalışmaya
devam edecektir.
Mali Kontrol Müdürlüğü
Mali Kontrol Müdürlüğü, bünyesinde Mali
Kontrol, Hazine Kontrol ve Gider Yönetimi
Birimleri olarak üç ana başlık altında
fonksiyonlarını icra etmektedir. Her birim
uzman ve dinamik kadrosuyla kendi
süreçlerini ve kontrol noktalarını sürekli
geliştirerek Kuveyt Türk’ün kurumsal
gelişimine önemli katkılar sunmaktadır.
Mali Kontrol Müdürlüğü’nün temel
fonksiyonları şunlardır;
Mali Kontrol Birimi Fonksiyonları:
KKBanka’nın iç ve dış raporlamalarının
zamanında, doğru ve güvenilir veriler
ile hazırlanabilmesi için sağlam bir
muhasebe altyapısının oluşturulması
60
ve geliştirilmesi ile birlikte etkin
finansal ve muhasebe kontrollerini
gerçekleştirmek,
KKTek düzen hesap planı, ilgili mevzuat ve
tebliğler çerçevesinde tüm işlemlerin
muhasebe hesaplarına doğru olarak
kaydedilmesi için günlük, haftalık ve
aylık bazda gerçekleştirilecek periyodik
kontrollerle hataların anında tespit
edilip düzeltilmesini sağlamak,
KKBanka ve sektörle ilgili analizler
yaparak Banka yönetimine karar alma
sürecinde destek olmak,
KKBanka’nın gelir ve giderlerini günlük
olarak kontrol ve analiz etmek; kâr
paylarının hesaplanması ve müşteri
hesaplarına doğru bir biçimde
yansıtılmasını sağlamak,
KKBanka’nın sistem değişikliği, mevcut
ürünlerin geliştirilmesi ve yeni ürünlerin
oluşturulmasında muhasebe ve sistem
altyapısı desteği sağlamaktır.
Hazine Kontrol (Middle Office) Birimi
Fonksiyonları
KKBanka’nın döviz ve kıymetli maden
vaziyetinin etkin bir şekilde takibini
ve kambiyo, türev ve kıymetli
maden kârlarının doğru bir şekilde
yansıtılmasını sağlamak,
KKSwap, murabaha, kıymetli maden,
FX ve sukuk işlemlerinin operasyonel
kontrol ve onayını sağlamak, kârlılık
analizlerini yapmak,
KKDealer’ın yaptığı işlemlerin kendi
limitleri dâhilinde olup olmadığının
kontrolünün sağlanması,
KKMüşteri ve Banka limit ve
teminatlarının kontrolünün
sağlanması,
KKTCMB API işlemlerinin operasyonel
işlemlerini izlemek, kontrol etmek ve
kârlılık analizlerini yapmak,
KKKM ve FX işlemleri için karşılıklı yapılan
işlemlerin kontrolünün sağlanması,
KKSwap pointlerin ve depo kurlarının
kontrolü ve güncellenme sıklığını
izleme, kontrol ve analizinin
yapılmasının sağlanması,
KKGider yönetimi kapsamındaki giderlere
ilişkin bütçe oluşturma çalışmalarında
etkin olarak görev almak ve taslak
bütçeyi onaylamaktır.
KKGünlük yayınlanan likidite raporunun
KKBelirli bir tutarın üzerinde olan veya
bütçe aşımına sebep olacak giderleri,
mal ve hizmet satın alımlarını, kira
ödemelerini ve bunlara bağlı sözleşme
taleplerini, uygunlukları dâhilinde
onaylamak veya reddetmektir.
KKHazine Departmanı gider kontrol ve
mutabakatının yapılmasını sağlamak,
KKCash flow (karşı banka hesapları) takip
ve kontrolünün sağlanması,
KKMargin call taleplerinin uygunluğunun
KKPlatform müşterilerinin kur marjı
kontrolü,
KKBanka bünyesinde bulunan yatırım
fonlarının emir, pozisyon, portföy
ve net aktif değer kontrolünün
sağlanmasıdır.
Gider Yönetimi Birimi Fonksiyonları
KKBanka’nın faaliyetleri için gerekli
harcamaların doğru ve yerinde
bütçelenmesi, bütçeyi aşmayacak
şekilde uygun maliyetlerle temini
ve verimli bir şekilde kullanımını için
kontrol ve analizler yapmak,
KKMaliyet optimizasyon çalışmalarında
tespit edilen riskli veya iyileştirme
gereken durumları Yönetim ve ilgili
süreç sahipleri ile paylaşmak, önlem ve
aksiyon alınması için talepte bulunmak,
KKGider yönetimi kapsamındaki giderlerle
ilgili olarak olağandışı olanların
tespitine yönelik günlük, haftalık
ve aylık kontroller ile giderlerin
analizlerinin gerçekleştirilmesini
sağlamak, bu bilgilerle ilgili olarak
Yönetim veya ilgili süreç sahiplerini
bilgilendirmek, gereken önlemlerin
alınmasını sağlamak,
Ayrıca Mali Kontrol Müdürlüğü, şube
ve birimlerden gelen muhasebe
uygulamalarına ilişkin sorunların
çözülmesi ve kullanıcılara önerilerde
bulunulması noktasında destek
olmaktadır. Bunun yanında, aylık finansal
raporlar için gerekli çalışmaları yürütmek,
ara dönem ve yılsonu işlemlerini
gerçekleştirmek, iç ve dış denetim
çalışmalarında denetçileri bilgilendirmek,
istenen bilgi ve dokümanları hazırlamak
gibi fonksiyonları da gerçekleştirmektedir.
Mali Kontrol Müdürlüğü, 2016 yılında,
Kuveyt Türk’ün rekabetçi hedeflerine
ulaşmasına daha fazla katkı sağlamayı
hedeflemektedir. Bu çerçevede tasarruf
algısının oluşması ve kaynakların
verimli kullanılmasını sağlamak, bilgi
teknolojilerinden faydalanarak yapılan
kontrollerin etkinliği ve verimliliğini
artırmak, günlük kâr-zarar takibi için
altyapı çalışmalarını tamamlamak ve
Hazine işlemlerinin etkin kontrolünü ve
risklerin minimize edilmesini sağlamaktır.
61
2015 yılı boyunca uygun ve
yeni çözümler geliştirilerek,
bilgi birikimi ve tecrübeler
ışığında, çözüm merkezi
anlayışı ile hizmet
kalitesi yükseltilmiştir.
Bu çerçevede, 2015 yılı
içerisinde, sistemsel
altyapı çalışmaları
ile manuel yapılan
işlemlerin birçoğunda
otomotizasyona
geçilmiştir.
MALİ İŞLER
Bütçe ve Yönetim Raporlama
Müdürlüğü
Stratejik hedefler doğrultusunda
şube sayısını her geçen gün artıran,
organizasyonunu geliştiren, ülke
dışında kurduğu finansal ağı büyüten ve
hepsinden önemlisi büyümesini kârlılıkla
destekleyen Kuveyt Türk açısından
bütçe ile yönetsel raporlama süreçleri,
Üst Yönetim’in izleme ve karar alma
işlevlerini yerine getirmesinde hayati bir
rol üstlenmektedir. Bu faaliyetler iki alt
birim ile sürdürülmektedir.
Bütçe Planlama ve İzleme Birimi: Bütçe
Planlama ve İzleme Birimi’nin temel
fonksiyonları arasında; bütçenin stratejik
hedefler doğrultusunda hazırlanması
ve şubelerin, sektörlerin, ürünlerin
ve departmanların performanslarının
bütçeye uyumunun takibi yer almaktadır.
Bu temel fonksiyonların yanı sıra temel
politika ve stratejiler çerçevesinde
Kuveyt Türk’ün faaliyetlerini kontrol
etmek, ve Banka’nın mali ve yönetsel
bütünselliğini sürdürülebilir kılmak
da Müdürlüğün sorumlulukları
arasında yer almaktadır. Banka Üst
Yönetimi’nin belirlediği stratejik hedefler
doğrultusunda yıllık hedefler ve bu
hedefler çerçevesinde çizilen yönetim
planları, ilgili şube ve birimlere net bir
biçimde anlatılmaktadır. Bu doğrultuda,
birimlerinin mali gelişimi günlük
raporlarla takip edilerek hedeflerde
sapma olması durumunda, nedenler
tespit edilerek, düzeltme amaçlı öneriler
geliştirilmektedir. Hedeflerin gerçekleşme
oranları doğrultusunda ise performans
ölçümleri ve değerlendirmeleri yapılarak
Banka Üst Yönetimi’nin ihtiyaç duyduğu
raporlar hazırlanmaktadır. Ayrıca gider
yönetimi kapsamında gider kalemlerinin
departman ve hesap bazında değişimleri
ve nedenleri analiz edilmekte, fon ve
kârlılık yönetimi kapsamında şubeler cari
hesapları kontrol edilmekte ve sapmalar
raporlanmaktadır.
2015 yılı içinde Banka içinde yeni bir
bütçe alt yapı çalışmasına başlanmıştır.
Bu kapsamda yapılan çalışmalar
tamamlandığında Bütçe Planlama
ve Bütçe İzleme fonksiyonları BOA
sistemimizde gerçekleştirilebilecektir.
bir terimler sözlüğü de hazırlanmıştır.
Teknolojik altyapı güçlendirilerek
yönetimin ihtiyaç duyduğu yeni raporların
yapılmasına başlanmıştır.
Yönetim Raporlama Birimi: Üst
Yönetim’in Banka performansını daha
güvenilir, hızlı ve teknoloji tabanlı
izleyebilmesini sağlamak amacıyla
2011’de yeniden yapılandırılan Bütçe
ve Yönetim Raporlama Müdürlüğü
altında bir Yönetim Raporlama Birimi
oluşturulmuştur.
Dış Raporlama Müdürlüğü’nün görevleri
arasında yasal yükümlülükler gereği
kamuya açıklanan ya da resmi kurumlara
gönderilen raporların yanı sıra Banka’nın
ana ortağı Kuveyt Finans Kurumu’nun
bilgisine sunulan raporların hazırlanması
yer almaktadır. Bu kapsamda Müdürlük,
yılda yüzlerce farklı finansal rapor
hazırlayarak; günlük, haftalık, 15 günlük,
aylık, altı aylık ve yıllık periyotlarla resmi
kurumlara göndermektedir.
Birim, Üst Yönetim’e ve Banka’nın
ilgili birim, şube ve departmanlarına
periyodik olarak ya da ihtiyaç duyulduğu
dönemlerde raporlama yapmakta ve
raporlarla ilgili analiz ve yorumlarda
bulunmaktadır.
Birim kendi içinde bir raporlama veri
tabanı yönetmektedir. Raporlama
için gerekli teknik donanım ve
bilgi birikimine sahip olan ekip, Dış
Raporlama Müdürlüğü’nün periyodik
rapor ihtiyaçlarını ACL sistemi üzerinde
hazırlamakta ve ilgili departmanların
raporlama ihtiyaçlarına yönelik hizmet
vermektedir.
Birim, Üst Yönetim’in ihtiyaç duyduğu
yönetsel raporları ise Yönetim Bilgi
Sistemi (YBS) ekranları ile ilgililerin
kullanımına sunmaktadır. Yıl içerisinde
YBS’de şube müdürleri ve bölge
kullanıcılarına yönelik sayfalar tasarlanıp
platforma eklenmiştir. YBS’nin Banka
dışından da kullanılabilmesi için
gerekli düzenlemeler yapılmış ve mobil
platformda da Banka dışından yönetsel
raporlara ulaşmak isteyenlere hizmet
verilmeye devam edilmiştir.
2015 yılı içinde Birim, MIS
Raporlamasında yeni bir raporlama
seti üzerinde çalışmaya başlamıştır. Bu
kapsamda mevcut raporlarda yeknesaklık
sağlanarak Banka içinde kullanılan
62
Dış Raporlama Müdürlüğü
Kuveyt Türk Dış Raporlama Müdürlüğü,
2015 yılında yurt içi ve yurt dışında işbirliği
içerisinde olduğu kurum, kuruluş ve
kişilerin rapor ihtiyaçlarını eksiksiz ve hızlı
bir şekilde karşılamıştır. Bunun yanı sıra;
BDDK ve TCMB’nin de içinde olduğu resmi
kurumların rapor talepleri zamanında ve
hatasız olarak karşılanmıştır. Yurt dışında
ise Banka’nın ana ortağı konumunda
olan Kuveyt Finans Kurumu’nun
konsolidasyon çalışmaları doğrultusunda
talep ettiği raporlar, hızlı ve detaylı
bir biçimde hazırlanmıştır. Bunun yanı
sıra, dış denetçilerin ihtiyaç duyduğu
BDDK ve UFRS denetim raporları detaylı
bir biçimde hazırlanarak denetime
sunulmuştur.
Kuveyt Türk Dış Raporlama Müdürlüğü,
önümüzdeki dönemde de mevcut
raporların yanı sıra yeni rapor ihtiyaçlarını
sistematik ve hızlı bir biçimde
karşılamayı hedeflemektedir. Kuveyt
Türk’ün hedefleri doğrultusunda,
rapor altyapılarının müşteri beklenti ve
ihtiyaçları doğrultusunda geliştirilmesi
planlanmaktadır.
Dış Raporlama Müdürlüğü, Yurt İçi
Raporlama, Yurt Dışı Raporlama ve
Yatırımcı İlişkileri fonksiyonlarını yürüten
üç birimden oluşmaktadır.
Yurt İçi Raporlama Birimi: Yurt İçi
Raporlama Birimi’nin faaliyetleri her
üç ayda bir solo ve konsolide bağımsız
denetim raporunun hazırlanıp bağımsız
denetçinin görüşüne sunulması ve resmi
kurumlara gönderilen diğer periyodik
ve anlık raporların hazırlanmasını
kapsamaktadır. Ayrıca, ilgili kanun
ve yönetmelikler gereği izlenmesi ve
tutturulması gereken yasal had ve
oranlara ait tablolar da Yurt İçi Raporlama
Birimi tarafından hazırlanmaktadır.
Bunların dışında Banka’da denetim amacı
ile bulunan murakıp ve müfettişlerin
istediği raporların hazırlanması, resmi
kurumlara bildirilmesi gereken şube
açılışları ve adres değişiklikleri, zaman
aşımına uğramış katılma fonları, emanet
ve alacakların Tasarruf Mevduatı Sigorta
Fonu’na (TMSF) devir süreçleri ve
tasarruf mevduatı sigorta prim oranının
hesaplanması da Yurt İçi Raporlama
Birimi tarafından takip edilmektedir.
Yurt Dışı Raporlama Birimi: Yurt Dışı
Raporlama Birimi’nin faaliyetleri üç ana
kısımda özetlenmektedir;
KKAra dönem ve yılsonu itibarıyla
Uluslararası Finansal Raporlama
Standartları’na (UFRS) göre mali
tablolar ve denetim raporları
hazırlanarak bağımsız denetçinin
görüşüne sunulmaktadır. Ayrıca aylık
IFRS mali tablolar hazırlanarak ilgili
departmanlar ile paylaşılmaktadır.
KKBanka’nın ana ortağı olan Kuveyt
Finans Kurumu’nun (KFH) üçer
aylık dönemler itibarıyla talep ettiği
konsolidasyon COGNOS finansal
paketi, Bankacılık Sistemi Uygulama
Programı (BSAP) ve diğer açıklayıcı
ve tamamlayıcı dipnot ve raporlar
hazırlanmaktadır. Ayrıca Kuveyt Merkez
Bankası (CBK) tarafından istenen bazı
raporlar üçer aylık dönemler itibari
ile hazırlanıp ana ortağımız KFH’ye
gönderilmektedir.
KKKFH Basel II kapsamında kredi, piyasa
ve operasyonel riskleri ve Banka
özkaynak rakamı üçer aylık dönemler
itibarıyla hesaplanıp sermaye yeterliliği
oranı bulunmaktadır. Benzer şekilde
Basel III kuralları uygulanarak kredi,
piyasa, operasyonel riskleri ve ilgili
özkaynak tutarı tespit edilmekte ve
neticesinde Basel III sermaye yeterliliği
hesaplanmaktadır. Son olarak KFH
Risk Yönetimi kapsamında talep edilen
Stres Testi dataları ve Risk Paketi
çalışması yapılmaktadır.
Yatırımcı İlişkileri Birimi: 2014 Yılı
Temmuz ayında Dış Raporlama Birimi
bünyesinde kurulan Yatırımcı İlişkileri
Birimi, pay sahipliği haklarının kullanımı
konusunda faaliyet göstermekte ve
Banka’nın Üst Yönetimi ile pay sahipleri
arasındaki iletişimi sağlamaktadır.
Yatırımcı İlişkileri Birimi, başta bilgi
alma ve inceleme hakkı olmak üzere
pay sahipliği haklarının korunması ve
kullanılmasının kolaylaştırılmasında etkin
rol oynamaktadır.
Birim, pay sahiplerine ilişkin kayıtların
sağlıklı, güvenli ve güncel olarak
tutulmasını sağlamaktadır. Banka’nın
bilgilendirme politikası kapsamında
kamuyu aydınlatma ile ilgili her türlü
hususu gözetme, izleme görevlerini
yerine getirmek üzere faaliyet
göstermektedir. Bu anlamda Banka ile
ilgili kamuya açıklanmamış, gizli ve/veya
ticari sır niteliğindeki bilgiler hariç olmak
üzere, yerli ve yabancı pay sahiplerinin
Banka ile ilgili yazılı bilgi taleplerini
yanıtlamaktadır. Ayrıca Kurumsal
Yönetim İlkeleri doğrultusunda Banka’nın
web sitesindeki Yatırımcı İlişkileri
sayfasını güncelleyerek pay sahiplerinin
bilgilendirilmesini sağlamaktadır.
Genel Kurul toplantısının yürürlükteki
mevzuata, Esas Sözleşme’ye ve diğer
Banka içi düzenlemelere uygun olarak
yapılmasını sağlamak ve oylama
sonuçlarının kaydının tutulması ve
sonuçlarla ilgili raporların pay sahiplerine
iletilmesini sağlamak, Yatırımcı İlişkileri
Birimi’nin görevleri arasındadır.
63
2015 yılı içinde Banka
içinde yeni bir bütçe
alt yapı çalışmasına
başlanmıştır. Bu kapsamda
yapılan çalışmalar
tamamlandığında Bütçe
Planlama ve Bütçe
İzleme fonksiyonları
BOA sistemimizde
gerçekleştirilebilecektir.
DENETİM VE RİSK
TEFTİŞ KURULU BAŞKANLIĞI
Teftiş Kurulu Başkanlığı, Kuveyt Türk’ün
risk yönetimi, iç kontrol ve yönetişim
faaliyetleri ile ilgili süreçlerinin etkinliğini
ve verimliliğini değerlendirmeye ve
geliştirmeye yönelik disiplinli ve sistemli
bir denetim yapısı oluşturmak amacıyla
kurulmuştur.
Başkanlığın misyonu;
KKUluslararası iç denetim standartlarına
ve en iyi uygulamalara uygun bir
yaklaşım ile kendini sürekli geliştiren,
KKKişi, işlem ve hata odaklı bir bakış açısı
yerine; süreç, faaliyet ve risk odaklı
bir bakış açısı ile Banka’nın hedeflerini
gerçekleştirmesine engel teşkil
edebilecek kayıp ve hataları ortadan
kaldırmak için proaktif bir yaklaşım
sergileyen,
KKÖnleyici ve yönlendirici önerilerde
bulunmak suretiyle Banka’ya katma
değer sağlayan ve Banka hedeflerinin
gerçekleştirilmesine yardımcı olan ve
KKYetkin, objektif, özenli, ilkeli,
çalışkan ve disiplinli, Banka içinde
ve sektöründe örnek gösterilen bir İç
Denetim Fonksiyonu olarak faaliyet
göstermektir.
Teftiş Kurulu Başkanlığı, Denetim
Komitesi’ne bağlıdır. Komite kanalıyla
Yönetim Kurulu’na periyodik raporlama
yapmaktadır. Faaliyetlerini Uluslararası
İç Denetim Standartlarına uygun olarak
yerine getirmekte ve bu husus, bağımsız
kuruluşlar tarafından belgelenmektedir.
Faaliyetlerini, herhangi bir kısıtlama
olmaksızın, risk odaklı bir denetim
planlaması neticesinde hazırlanan yıllık
iş planı çerçevesinde yürütmektedir.
Banka’nın; bütün iş süreçleri, birimleri,
şubeleri ve iştiraklerinin yanında
bilgi sistemleri Başkanlık’ın kapsamı
içerisindedir.
Teftiş Kurulu Başkanlığı, 2015 yılı
faaliyetlerini iş planı gerekleri ve
paydaşların beklentileri doğrultusunda
yerine getirmiş ve ihtiyaç duyulan
durumlarda ve alanlarda özel incelemeler
ve yasal veya idari soruşturmalar
yapmıştır. Ayrıca yönetim beyanı
denetimleri kapsamında Banka’nın bilgi
sistemleri genel kontrollerinin ve iş
süreçleri kontrollerinin etkinlik, yeterlilik
ve uyumluluğuna ilişkin kapsamlı bir
değerlendirme yapılmıştır. Söz konusu
değerlendirmeler, Yönetim Kurulu’nun
yasal mevzuat gereği Bağımsız
Denetim Kuruluşu’na sunması gereken
yönetim beyanı için sağlam bir temel
oluşturmaktadır.
Başkanlık tarafından yıl boyunca raporlara
ilişkin aksiyonlar takip programlarıyla
izlenmiş ve gerekli durumlarda izleme
sonuçları ilgili mercilere raporlanmıştır.
Aynı şekilde, asgari üç aylık sürelerle
operasyonel faaliyetlere ilişkin raporlar,
Denetim Komitesi’ne, İç Sistemler
Komitesi’ne ve Yönetim Kurulu’na başarılı
bir biçimde sunulmuştur. Söz konusu
raporlar ayrıca BDDK’ya da gönderilmiştir.
İÇ KONTROL BAŞKANLIĞI
İç Kontrol Başkanlığı, iç kontrol
sistemi ve Banka faaliyetlerimizin
etkin, verimli ve mevzuata uygun bir
şekilde sürdürülmesine önemli katkılar
sağlamıştır.
Banka’nın iç kontrol fonksiyonu, İç Kontrol
Başkanlığı tarafından yürütülmektedir. İç
Kontrol Başkanlığı, Banka faaliyetlerinin
iç ve dış mevzuat çerçevesinde
yürütülmesini sağlamak üzere iç kontrol
sistemini ve faaliyetlerini tasarlamak,
uygulamak, yönetmek, incelemek,
izlemek ve sonuçları bağımsız bir şekilde
Yönetim kademelerine raporlamak
amacıyla kurulmuştur.
İç Kontrol Başkanlığı’nın faaliyetleri,
Banka’nın stratejik amaç ve politikaları
doğrultusunda hem iç ve dış mevzuat
hem de uluslararası standartlara uygun
olarak;
64
KKŞubeler ve Bölgeler İç Kontrol Birimi,
KKGenel Müdürlük ve İştirakler İç Kontrol
Servisi ve
KKBilgi Sistemleri ve Bağımsız Denetim
Koordinasyon Servisi
olmak üzere üç farklı alanda
yapılandırılmıştır. Bu yapılandırmayla, iş
kolları bazında uzmanlaşma hedeflenmiş
ve sürekli kontroller ile kontrol sistemleri
ve faaliyetlerinin etkinliği, yeterliliği ve
verimliliğinin artırılması amaçlanmıştır.
2015 yılı kontrol plan ve programı
çerçevesinde, Banka’nın; çeşitli iş alanları,
birimleri, şubeleri, iştirakleri, süreçleri,
ürün ve hizmetleri, proaktif ve dinamik bir
yaklaşım sergilenerek, önemlilik kriteri ve
risk odaklı bir yaklaşım ile sürekli olarak
izlenmiş, incelenmiş ve bu çalışmaların
sonuçları raporlanmıştır.
Şubeler ve Bölgeler İç Kontrol Birimi:
2015 yılında şubelerin kontrol programları,
iki dönem halinde ve her dönem farklı ve
riskli alanlar seçilerek gerçekleştirilmiştir.
Bu kapsamdaki çalışmalar, Başkanlığa
bağlı olarak kurulan ve lokasyonları Bölge
Müdürlükleri olan İç Kontrol personeli (İç
Denetçiler) aracılığıyla gerçekleştirilmiştir.
Şube iç kontrol faaliyetleri sürecinde
risk ve kontrol bilincini artırmak ve
operasyonel risklerden kaynaklanan
kayıpların düşük seviyelerde tutulmasına
katkı sağlamak amacıyla, iç kontrol
sistemi ve operasyonel risklere yönelik
şube personeline sürekli eğitimler
verilmiştir.
Genel Müdürlük ve İştirakler İç Kontrol
Servisi: İç Kontrol Başkanlığı tarafından,
Süreç Modelleme ve Analiz projelerine
aktif bir şekilde katılım sağlanmıştır.
Bu çalışmalarda, iş birimleri ile birlikte
süreçler gözden geçirilmiş, bu süreçler
üzerindeki riskler belirlenmiş, risklerle
ilgili kontroller tasarlanmış ve kurulum
çalışmalarında yer alınarak, Banka
genelinde iç kontrol ortamı ve iç
kontrol sistemlerinin kurulmasına ve
geliştirilmesine katkı sağlanmıştır.
Ayrıca, Banka’nın genelinde önemli
ve riskli görülen işlem ve faaliyetler,
bilgisayar destekli denetim program ve
teknikleri kullanılarak (ACL gibi), uzaktan
periyodik olarak izlenmiş ve incelenmiştir.
Bu faaliyetlerle, Banka genelinde
gerçekleştirilen işlemlerin sürekli kontrol
altında tutulması amaçlanmıştır. Bu
kapsamdaki tüm çalışmalar, Başkanlık
dâhilinde kurulan altı farklı kontrol servisi
aracılığıyla gerçekleştirilmiştir.
RİSK YÖNETİMİ BAŞKANLIĞI (RYB)
Bilgi Bistemleri ve Bağımsız Benetim
Koordinasyon Servisi: İç Kontrol
Başkanlığı, iç kontrol sistemi ve
Banka faaliyetlerimizin etkin, verimli
ve mevzuata uygun bir şekilde
sürdürülmesine önemli katkılar
sağlamıştır. Başkanlık bünyesinde kurulan
ve diğer kontrol servislerinin amaçları ile
uyumlu olacak şekilde; bilgi sistemleri
alanında yürütülen işlem ve faaliyetler,
çeşitli iş süreçleri ve ürünler, yeni ürün ve
hizmetler, iç ve dış denetim bulguları, iç
kontrol sistemi ve faaliyetleri açısından
incelenmiş ve değerlendirilmiştir. Bu
faaliyetlerle, Banka genelinde iç kontrol
sistemi ve standartlarının kurulması,
geliştirilmesi ve risk & kontrol kültürünün
yaygınlaştırılması amaçlanmıştır.
Kredi riski yönetimi faaliyetleri, kredi
politikasının hazırlanması ve etkin
risk yönetimi için Banka içerisindeki
uygulamasının takibi, Banka’nın ilgili
birimleri ile koordinasyon halinde
ilerletilmektedir. Kredi riski politikası
Yönetim Kurulu kararı ile uygulanmakta
ve kapsamındaki risk yönetimi faaliyetleri
için etkin risk yönetimi sistemleri alt
yapısı tesis edilmektedir.
Bununla birlikte, İç Kontrol Başkanlığı’nın
kontrol faaliyetlerinde kullandığı
sistemler bu servis tarafından
hazırlanmış ve iç kontrol personeline
anlık olarak her türlü teknik destek
sağlanmıştır.
Ayrıca, 2015 yılı bağımsız dış denetim
faaliyetleri koordine edilerek, ilgili
denetim raporlarında yer alan bulgular
ve bunlarla ilgili aksiyonlar takip edilmiş
ve bulgularda belirtilen hususların
çözülmesine yardımcı olunmuştur. Konu
ile ilgili olarak BDDK ve Yönetim Kurulu’na
raporlama yapılmıştır.
Yasal mevzuata ve düzenlemelere
uygun olarak maruz kalınan risklerin
belirlenmesi, ölçülmesi ve yönetilmesi
Risk Yönetimi Başkanlığı’nın temel
görevlerini oluşturmaktadır. Bu bağlamda
2015 yılında da Risk Yönetim Başkanlığı,
Banka’nın karşı karşıya olduğu risklerle
ilgili çalışmalarını etkin bir şekilde
sürdürmüştür.
Yönetim Kurulu kararı ile belirlenen
içsel kredi risk limitleri ölçülmekte,
periyodik raporlar ile Denetim Komitesi’ne
sunulmaktadır. Gerek görülmesi
durumunda içsel risk limitleri kapsamında
takip edilen ülke, konsantrasyon,
vade, sektör, temerrüt oranı, yasal
statü, teminat, coğrafya, döviz cinsi
risklerinin gerçekleşmeleri analiz edilerek,
sonuçları hakkında Üst Yönetim bilgi
sunulmaktadır.
2012 yılından itibaren, BASEL II İçsel
Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşıma
hazırlık ve kredi tahsis kararında etkin
şekilde kullanılmak üzere geliştirilen
içsel derecelendirme modellerine ilişkin
çalışmalara devam edilmektedir. 2015
yılında kredi kartları portföyü için
geliştirilen içsel derecelendirme modeli
devreye alınmış ve hesaplanan skorlar
tahsis kararlarında dikkate alınmaya
başlanmıştır. Bankamızın 2015 yılı
başında değişen segment yapısına
uyumlu yeni modellerin geliştirilmesi için
2015 yılı ikinci çeyreğinde stratejik proje
başlatılmıştır.
65
İçsel derecelendirme modelleri
çıktılarının Risk Merkezi’ne otomatik
raporlanması için 2015 yılında başlatılan
sistemsel geliştirmeler büyük oranda
tamamlanmıştır, 2016 yılı ilk çeyreğinde
ilgili raporların otomatik üretilmesi
beklenmektedir.
2015 son çeyreğinde IFRS–9 etki
çalışması yapılmıştır. Mali Kontrol,
Muhasebe, Risk Takip Birimleri ile
IFRS–9’a yönelik çalışmalar koordineli
bir şekilde yürütülmektedir. Basel
II İçsel Derecelendirmeye Dayalı
Yöntem kapsamında geliştirilen
içsel derecelendirme modellerinin
çıktılarının IFRS–9 kapsamında karşılık
ayırmada kullanılabilmesi için gerekli
olan kalibrasyon işlemlerine yönelik
çalışmaların 2016 ilk çeyreğinde
başlatılması planlanmaktadır. İçsel
derecelendirme modelleri ile üretilen
skorlar, BASEL II İçsel Derecelendirmeye
Dayalı Yaklaşım kapsamında sermaye
yeterliliği hesaplamalarının yanı sıra
IFRS–9 karşılık hesaplamalarında da
kullanılacaktır.
Operasyonel risk çalışmaları kapsamında,
2015 yılında Banka genelinde devam
eden süreç güncelleme ve iyileştirme
çalışmalarında görev alınarak söz konusu
süreçlere ait risklerin belirlenmesi ve
bertaraf edilmesi için gerek iş birimleri
gerekse İç Kontrol Başkanlığı ile koordineli
bir çalışma yürütülmüştür. Banka’nın
operasyonel risk kayıp verisi sistematik
olarak ve Basel II standartlarına uygun
olarak saklanmaktadır. Operasyonel
risk yoğunlaşmaları, Basel II’ye uygun
bir terminoloji benimsenerek aktif bir
şekilde izlenmiş ve Denetim Komitesi’ne
raporlanmıştır. Ayrıca, BDDK tarafından
yayımlanan operasyonel risk iyi uygulama
rehberlerine uyum kapsamında çalışmalar
yürütülmüştür. Öte yandan, Destek
Hizmetleri Yönetmeliği’nin gerektirdiği
çalışmalarda aktif görev alınmış ve
Destek Hizmetlerine ilişkin Risk Yönetim
Programı gözden geçirilerek Yönetim
Kurulu’na sunulmuştur.
DENETİM VE RİSK
Piyasa riski dönemsel olarak Kuveyt
Türk’ün Denetim Komitesi ve İç
Sistemler Komitesi’nde ele alınmakta,
aylık dönemlerde BDDK’ya raporlama
yapılmaktadır. Piyasa riskine esas tutar
hesaplamaları, Basel II standart yönteme
uygun olarak takip edilmektedir.
Banka’nın normal ve stres dönemlerinde
sermaye yeterliliğini değerlendirmek
amacıyla ve Bankaların İç Sistemleri ve
İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme
Süreci Hakkında Yönetmelik gereğince
2014 yılı için konsolide ve konsolide
olmayan bazda İçsel Sermaye Yeterliliği
Değerlendirme Raporu hazırlanarak
BDDK’ya gönderilmiştir. Dönemsel
olarak stres testi ve senaryo analizi
çalışmaları yapılarak Denetim Komitesi
ve İç Sistemler Komitesi toplantılarında
sunulmaktadır. Ayrıca, piyasa, karşı taraf
kredi ile Banka’nın toplam likidite riskine
ilişkin yapılan stres testleri eş zamanlı
olarak ayda bir tekrarlanmaktadır.
Sukuk ve diğer yatırım portföyleri
düzenli olarak takip edilmekte olup
Denetim Komitesi’ne ve her ay ana
ortağımız Kuveyt Finans Kurumu’na
raporlanmaktadır. Diğer yandan,
Banka’nın risk iştahı, Türkiye ve dünya
ekonomisi, mali, parasal ve finansal
sisteme yönelik erken uyarı sistem
çalışması ve Kuveyt Merkez Bankası
gereksinimlerine uygun olarak geliştirilen
CAMELBCOM yaklaşımı çerçevesinde
sermaye değerlendirmesi, varlık
değerlendirmesi, piyasa riski, gelirlerin
gücü ve sürdürebilirliği, yükümlülük
ve likidite, iş stratejisi, iç kontrol
sistemlerinin etkinliği, organizasyon
yapısı ve gücü ve yönetim konularında
analizler yapılarak çeyrekler bazında ana
ortağımız Kuveyt Finans Kurumu’na
raporlanmaktadır.
Bilgi Teknolojileri faaliyetlerine yönelik
risklerinin değerlendirme çalışmalarını
da yapan Risk Yönetimi Başkanlığı,
teknoloji değişikliklerinin neden olduğu
risklerin izlenmesi ve risk aksiyonlarına
yönelik takibin yapılması gibi önemli roller
üstlenmektedir.
2014 yılı Eylül ayından itibaren Sermaye
Yeterlilik Rasyosu raporu Risk Yönetim
Başkanlığı tarafından BDDK’ya
raporlanmaktadır. Entegre Risk Yönetimi
Projesi devam etmekte olup proje
bitiminde Risk Yönetimi ile ilişkili BDDK
raporlarının otomatik olarak hazırlanması
planlanmaktadır. Ayrıca, BDDK tarafından
talep edilen Risk Raporu’na ilişkin
çalışmalar Bütçe ve Yönetim Raporlama
Müdürlüğü ile koordineli olarak
İş sürekliliği planlarının güncel tutulması
Risk Yönetimi Başkanlığı’nın sorumluluk
alanında bulunmaktadır. Bu bağlamda
2015 yılı içerisinde kritik süreçlerin ve
kritik IT sistemlerinin belirlenmesi ve bu
sistemlerin yedekliliğinin sağlanmasına
yönelik çalışmalar yürütülmüştür.
MEVZUAT VE UYUM BAŞKANLIĞI
Mevzuat ve Uyum Başkanlığı, Kuveyt
Türk ve iştiraklerindeki mevzuat riskini
tanımlayan, değerleyen, izleyen,
raporlayan ve bu konularda danışmanlık
sağlayan, iç sistemler kapsamında bir
departmandır. İç Sistemler Komitesi’ne
bağlı olarak faaliyet gösteren ve
yaptığı çalışmaların sonuçlarını
Komite’ye raporlayan Mevzuat ve Uyum
Başkanlığı’nın üç temel fonksiyonu
bulunmaktadır.
Mevzuat Fonksiyonu
KKMevzuata uyum riskinin etkin bir
biçimde yönetilerek kontrol altında
tutulmasını sağlamak,
KKBanka’nın faaliyetlerinin ilgili mevzuat
ve düzenlemelere devamlı surette
uygun ve uyumlu olarak yürütülmesini
sağlamak,
KKBanka faaliyetlerini ilgilendiren
mevzuat değişikliklerini takip etmek,
ilgili birimleri bilgilendirmek, Banka
66
uygulamalarının bu değişikliklerin
öngördüğü şekilde güncellenmesi
sağlamak,
KKGenel Müdürlük birimlerine ve şubelere
yasal düzenlemelerle ilgili konularda
danışmanlık yapmak ve
KKMüşterilere sunulacak bankacılık
ürünlerinin mevzuata uygun şekilde
tasarlanması sürecinde görüş ve
önerilerde bulunmak.
Uyum Kontrol Fonksiyonu
KKBanka’nın gerçekleştirdiği ve
gerçekleştirmeyi planladığı tüm
faaliyetlerin, geliştirilen yeni ürün,
hizmet ve işlemlerin yasal mevzuata,
iç politika ve kurallara ve bankacılık
eğilimlerine uyumunu kontrol etmek,
KKUyum programı ve yıllık uyum kontrol
planı kapsamında yer alan uyum
kontrol faaliyetlerini gerçekleştirmek ve
KKYurt dışı iştirak ve şubelerin mevzuata
uyumunu ve Başkanlığa periyodik
raporlamalarını takip etmek, kontrol
etmek.
MASAK Uyum Fonksiyonu
KKBanka faaliyetlerinin suç gelirlerinin
aklanması ve terörizmin finansmanının
önlenmesi konusundaki mevzuata
uygun şekilde yürütülmesini sağlamak,
KKRisk yönetimi, izleme ve kontrol
faaliyetlerini etkin olarak yürüterek
Banka’nın müşteri kalitesinin
korunmasını sağlamak,
KKŞüpheli işlemlerin tespit etmek
ve kamu otoritesine bildirimini
gerçekleştirmek,
KKGenel Müdürlük birimlerine ve şubelere
MASAK mevzuatı ile ilgili konularda
danışmanlık yapmak,
KKMüşterilere sunulacak bankacılık
ürünlerinin MASAK mevzuatına uygun
şekilde tasarlanması sürecinde görüş
ve önerilerde bulunmak ve
KKBanka çalışanlarının ilgili yasal
yükümlülükler hakkında farkındalığını
ve bilinç düzeyini artırmak.
Mevzuat ve Uyum Başkanlığı, 2016 yılında da Kuveyt Türk’ün faaliyet
gösterdiği ülkeler ve faaliyet türlerindeki genişleme çerçevesinde uyum
riskinin önceliğini koruyacağı bilinciyle etkin ve efektif çalışmalarını
sürdürmeyi hedeflemektedir.
Hukuk ve Risk Takip Grubu
Kuveyt Türk’ün sorunlu kredi oranı, önceki
yıllarda olduğu gibi, 2015 yılında da sektör
ortalamasının altında gerçekleşmiştir.
Bankacılık ve katılım bankacılığı
sektörlerinde sorunlu kredi oranı, 2015
yılında bir önceki yıla göre yüksek oranda
artış göstermesine rağmen (bankacılık
sektörü oranı %3,1 katılım bankacılığı
sektörü oranı %5,4), Kuveyt Türk bu
oranı %1,6 ile geçen yıldaki %2,2 oranına
göre ciddi oranda düşürebilme başarısını
göstermiştir. Bu başarının altında;
KKİdari takip aşamasında müşterilerin
aktif takibi,
KKMakroekonomik göstergelerin doğru
okunarak proaktif yaklaşımların
sergilenmesi,
KKŞube ve çalışanlarda gerek eğitim ve
gerekse ziyaretlerle risk takip bilincinin
artırılması
yatmaktadır.
Hukuk ve Risk Takip Grubu, “Satış amaçlı
elde tutulan duran varlıkların satışı”
alanında son dört yıldır yakaladığı başarılı
performans 2015 yılında da sürdürmüştür.
Duran varlıkların en kısa sürede dönen
varlıklara (nakde) çevrilmesi konusunda
kararlı uygulamalar gerçekleştirmiştir.
Satışların eksper değerlerine oranı %110
olarak gerçekleşmiştir. Diğer Katılım
Bankalarında kâr/ciro oranı %20–25
aralığında iken Bankamızda bu oran
%53’e yükselmiştir.
Banka’nın aldığı teminatlardaki kalitenin
artırılmasına yönelik, 2015 yılında
teminat işlemleri uygulama esasları
ile ilgili sınıf içi eğitim verilmiş, şube
personelinin teminat alım noktasında
farkındalığının artırılması sağlanmıştır.
Değerleme firmalarının rapor hazırlama
süresi ve rapor kaliteleri periyodik
olarak kontrol edilmektedir. "Bankalara
Değerleme Hizmeti Verecek Kuruluşların
Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında
Yönetmelik” kapsamında değerleme
firmalarının sayısı artırılarak daha hızlı ve
kaliteli değerleme raporu hazırlanmıştır.
Banka idari takip süreçlerini daha etkin
ve verimli hale getirebilmek, gecikmiş
alacakların tahsilatında doğru müşteriye,
doğru zamanda, doğru aksiyonu
alabilmek amacıyla 2015 yılı içerisinde
“Tahsilat Karar Destek Sistemi” proje
çalışmalarına başlanmıştır. Tahsilat
Karar Destek Sistemi projesi ile ilgili bir
İtalyan firmasından danışmanlık hizmeti
alınarak proje kapsamı belirlenmiştir.
Yazılım sürecine 2016 yılı ilk aylarında
başlanması planlanmaktadır. Bu sistemin
kullanılmaya başlanması ile birlikte
yeni takip ve tahsilat stratejilerinin hızlı
şekilde devreye alınabilmesi, manuel
yapılan işlemlerin azaltılması sayesinde
zaman ve kaynak kullanım etkinliğinin
artırılması, gecikmiş alacakların asgari
seviyeye indirilmesi hedeflenmektedir.
İzleme faaliyetlerinin etkinliğini artırmak,
izleme fonksiyonunu Banka geneline
yaymak ve daha güncel verileri dikkate
alarak müşterilerin davranış skorlarını
belirlemek için 2015 yılı içerisinde
“Kredi Risk İzleme Raporu” yazılımı
tamamlanmıştır. Böylece, ayda bir
defa belli bir risk tutarının üzerindeki
müşteriler için manuel olarak hesaplanan
skor puanları ile rating notları tüm
müşteriler için sistem tarafından günlük
olarak yapılabilir hale getirilmiştir.
Skor puanları ile rating notlarının
aynı zamanda Tahsilat Karar Destek
Sisteminde ana belirleyici kriter olarak
kullanılmasına karar verilmiştir.
İdari ve Hukuki Takip İşlemlerinde
Merkezileştirme Projesi ile kaynakların
etkin kullanılması ve verimliliğin
artırılması amaçlanmıştır. Bu kapsamda
2016 yılı ile birlikte yapılandırma ve
ihtarname işlemleri şubelerden alınarak
Risk Takip Müdürlükleri tarafından yerine
getirilecektir.
67
Hukuk ve Risk Takip
Grubu, “Satış amaçlı elde
tutulan duran varlıkların
satışı” alanında son dört
yıldır yakaladığı başarılı
performansı 2015 yılında da
sürdürmüştür.
DENETİM VE RİSK
Müşteri şikâyeti olmaksızın müşteri
haklarının korunması ve gözetilmesi
amacıyla dünyada ilk olarak Bankamız
Hukuk ve Risk Takip Grubu altında
“Müşteri Hakları Müdürlüğü” 01
Ocak 2016 tarihi itibarıyla göreve
başlayacaktır. Bu birim, 5411 sayılı
Bankacılık Kanunu’nun 76. maddesi ve
buna bağlı olarak yapılacak düzenlemeler
ile 6502 sayılı Tüketicinin Korunması
Hakkında Kanun ve buna bağlı olarak
yapılacak düzenlemeler çerçevesinde
Banka müşterileri haklarının korunması
için gerekli her türlü çalışmayı yapmak,
yaptırmak; uygulamaların bu çerçevede
yürütülmesini sağlamak amacıyla
kurulmuştur.
Hukuk ve Takip İşleri Müdürlüğü’nün
amaç ve temel faaliyeti kapsamında,
bankacılık referansları bulunan hukuk
büroları ile bölgesel çalışmalarının olumlu
sonuçları artarak devam etmiştir.
Kurumsal ve Ticari Risk Takip
Müdürlüğü & Bireysel Ve İşletme
Kredileri Risk Takip Müdürlüğü
Risk Takip Müdürlükleri’nin amacı;
alacakların tahsiline yönelik idari ve
hukuki takip süreçlerinde etkin ve
hızlı aksiyon alabilmek; Kuveyt Türk
prensipleri, müşteri memnuniyeti ve
sektör uygulamaları çerçevesinde, şeffaf
ve hesap verilebilir bir çalışma disiplini
içerisinde tüm şubelerin aktif katılımının
sağlandığı bir risk takip bilinci ve
farkındalığı oluşturmaktır.
Kredi Risk İzleme Müdürlüğü
TAKİBE DÖNÜŞÜM ORANI (%)
Kredi Risk İzleme Müdürlüğü’nün
amacı; kredileri, kredi kararı ve kredi
politikasında belirtilen erken uyarı
sinyalleri çerçevesinde izlemek ve
sorunlu hale gelme ihtimali bulunan
müşterileri önceden tespit etmek, bu
kapsamda Kredi Müdürlükleri, Risk Takip
Müdürlükleri, Pazarlama Müdürlükleri,
Şube ve Bölge Müdürlükleri ile
koordineli bir şekilde çalışarak; objektif,
etkin ve verimli bir kredi risk izleme
gerçekleştirmektir. Böylece, makul bir
kredi riski için kredi riskinin yönetilmesine
ve Banka aktif kalitesinin yükselmesine
katkı sağlamaktır.
20111,98
Teminat Takip Müdürlüğü
201485
Teminat Takip Müdürlüğü’nün amacı;
“Bankalara Değerleme Hizmeti Verecek
Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve
Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik”e
uygun olarak Banka bilançosunda kayıtlı
varlıklar ve yükümlülükler ile kredi ve
diğer alacaklar için alınan teminatların
muhtemel değerinin bağımsız olarak
belirlenmesini ve Banka Kredi Komiteleri
tarafından tesisi istenen teminatların
mevzuata ve Banka içi uygulamalara
uygun olarak alınmasını sağlamaktır.
201572
Hukuk Ve Takip İşleri Müdürlüğü
2015 yılında tahsilat veriminin artırılması
için bölge avukatlığı yönünde olumlu
adımlar atılmış, tahsilat performansından
memnun olunan büroların sorumluluk
alanı genişletilmiştir. Ayrıca aktif olarak
çalıştığımız sözleşmeli hukuk bürolarımız
ziyaret edilmiş olup, tahsilatın artırılması
yönünde alınacak aksiyonlar bakımından
gerekli görüşmeler yapılmıştır.
68
20122,35
20132,25
20142,22
20151,62
KARŞILIK ORANI (%)
201185
201288
201388
AR-GE & İNOVASYON
Tersane-i Âmire adıyla teşkilatlandırılan, Osmanlı'nın en büyük tersanesi 11 Kasım 1455 tarihinde Kasımpaşa
Camialtı Meydanı adıyla bilinen yerde kurulmuştur. Daha sonra İzmit, Gemlik, Sinop ve Girit tersaneleri inşa
edilmiştir. 16. yüzyılda Türk tersanelerince Donanma-yı Hümâyûn yanında farklı ülkelerin ticaret gemilerinin yapım
siparişleri de kabul edilmekteydi. Tarih boyunca denizci millet olarak bilinen Venediklilerin 1590–1616 yıllarında Türk
tersanelerine gemi sipariş ettikleri arşiv belgelerinden anlaşılmaktadır.
Kuveyt Türk’ün başarılı sonuçlarında ve gelecek vizyonunun adım adım hayata geçirilmesinde
Ar-Ge ve inovasyon anahtar rol oynuyor. Kuveyt Türk Ar-Ge Merkezi, 2010 yılında Bilim, Sanayi
ve Teknoloji Bakanlığı tarafından tescil edilen ve bankacılık alanında faaliyet gösteren ilk Ar-Ge
merkezidir. Birçok yeni oyuncunun Ar-Ge merkezleri arasına girmesine rağmen, merkezimiz
2015 yılında Bilim, Sanayi ve Teknoloji Bakanlığı tarafından Bankacılık ve Finans sektöründe
faaliyet gösteren firmalar arasında ikinci kez “birincilik ödülü”ne layık görülmüştür. Ar-Ge
projelerinde üniversitelerle işbirliği de genişleyerek sürüyor
BANKACILIK
SERVİS GRUBU
Gerçekleştirilen değerlendirmelerde 100
üzerinden 89 puan alan Kuveyt Türk Çağrı
Merkezi, hizmet sunum kalitesi açısından
2012 ve 2013 yıllarında olduğu gibi 2015’te
de En İyi Hizmet Veren Çağrı Merkezi
seçilmiştir.
Kuveyt Türk bünyesindeki iş etkinliğinin
artırılmasına yönelik iş süreçlerinin
yönetimi, gerekli teknolojik güncelleme
faaliyetlerinin yürütülmesi Operasyon
Merkezi’nin sorumlulukları arasındadır.
Ödeme Sistemleri Müdürlüğü
Müdürlük bünyesinde ADK Operasyonları,
Kart Operasyonları ve Harcama
itirazları ve Güvenlik birimleri faaliyet
göstermektedir.
ADK Operasyonları: POS, ATM/XTM,
Fatura ve Vergi Tahsilatları operasyonları
yürütülmektedir.
POS Operasyonları: 25.922 POS cihazının
yönetimi bölüm tarafından yapılmaktadır.
2015 yılında POS kurulum %99, arızalara
müdahale oranını %98,94 (SLA) servis
seviyesi gerçekleştirerek müşteri
memnuniyeti sağlanmıştır. 2015 yılında
POS adedimiz %31, işlem adedimiz
%11,92 işlem hacmimiz %15,69 artmıştır.
2015 yılında net tahsilat sistemi, BOA’ya
aktarılmıştır.
2015 yılında POS operasyon süreçlerinde
otomasyona geçilerek emek ve maliyet
tasarrufu sağlanmıştır. BKM TECH
POS yazar kasa POS entegrasyonu
tamamlanmıştır. POS Kâr/Zarar Modülü
BOA yazılarak şubelere açılmıştır. BKM
2015 yılında temassız işlem teşvik
uygulamasında hedefler üç dönem
başarılı bir biçimde gerçekleştirilmiş ve
komisyon iadesi almaya hak kazanılmıştır
ATM/XTM Operasyonları: 463 adet
şube ATM’i, 61 adet Şube dışı ATM olmak
üzere toplam 524 ATM ve 28 XTM cihazın
yönetimi yapılmaktadır.
2015 yılında ATM adetlerinde %42,
Finansal işlem adetlerinde %72,17, işlem
hacminde ise %64 artış gerçekleşmiştir.
ATM BOA dönüşümü tamamlanmıştır.
2015 yılında Recycle ATM kurulumları
başlanarak aktif sahanın %30’unda
hizmet verebilir duruma gelinmiştir. ATM
hizmet verme oranı %99 seviyesindedir.
Ödeme Sistemleri bünyesinde sistem
izleme ekibi kurularak mesai sonrası
ATM’lerin izlenmesi başlanmıştır.
Şube içi ATM projesi kapsamında 101
ATM kurulumu yapılmış, gişe işlem
yoğunluğunun %51’lik kısmının ATM
kanalına kaydırılması hedeflenmiştir.
ATM Nakit optimizasyon projesi
tamamlanarak, ATM kasa bakiyelerinde
%18 gerileme kaydedilmiştir.
Fatura ve Vergi Tahsilatları: Fatura
Tahsilatı, Vergi Tahsilatı, SGK, HGS,
Bağış, Diyanet Ödemeleri, ÖSYM
Ödemeleri, Gümrük Tahsilatları, PTT
Bankacılığı, Sağlık Ödemeleri ve Emekli
Maaş ödemeleri olmak üzere toplam
11 ürün operasyonu bölüm tarafından
yürütülmektedir. 2015 yılında tüm
ürünler toplamında %53 artışıyla
12.488.488 işlem adedine ulaşmıştır. 2015 yılında Vergi Tahsilatları dışında tüm
ürünlerin BOA kapsamında dönüşümleri
tamamlanmıştır. Fatura tahsilatlarında
ADK oranımız %89’a yükselmiştir.
PTT bankacılığı işlemlerine tüm PTT
şubelerinden Hesaba Nakit yatırma
fonksiyonu eklenmiştir.
Kart Operasyonları: Kart Operasyonları
Birimi, debit kart ve kredi kartı ile ilgili
operasyonel işlemlerin yanı sıra skart
sistemlerinin yönetilmesine yönelik
parametre tanımları, BKM-VISA ve
Mastercard kuruluşlarıyla ilişki ve
sertifikasyonları yürütmektedir.
2015 yılında kredi kartı adetlerinde bir
önceki yıla göre %32, ciroda ise %14 artış
sağlanmıştır.
70
2015 yılı itibariyle şubelerden debit ve
kredi kartı basım uygulamasıyla, basım
ve dağıtım maliyetlerinde 3.453.228
TL tasarruf sağlanmıştır. 2015 Kasım
sonu itibariyle e-mail ekstre gönderim
oranı %78’e çıkartılarak ekstre gönderim
maliyetlerinde 383.800 TL tasarruf
sağlanmıştır. Birimimiz; 2015 yılı
içerisinde esnaf, KOBİ ve Elite Kart
ürünlerinin operasyonel ve muhasebe test
operasyonlarını başarıyla gerçekleştirmiş
ve ürünün uygulamaya konulmasına katkı
sağlamıştır. 2015 yılı switch performansı
sektör ortalamasının üzerinde %99,95
Harcama İtirazları ve Güvenlik:
Kart, POS, ATM, internet ve mobil
kanallarında oluşabilecek sahtekârlıkların engellenmesine yönelik faaliyetler
yürütülmektedir.
2015 yılında sahtecilik oranı sektörde
2,08, Kuveyt Türk oranı 1,57 olarak
gerçekleşmiştir.
İnternet Bankacılığı tarafında ise;
yapılan etkin kontrollerle sahtekârlık girişimlerinin %100’ü engellenmiştir.
(2014 yılı oranı %93) Kredi Operasyonları Müdürlüğü
Kredi Operasyonları Departmanı, Kuveyt
Türk’ün çalışma ilkeleri ve yasal mevzuata
uygun bir biçimde bireysel ve kurumsal
finansman desteği projelerini, finansal
kiralama operasyonları işlemlerini
gerçekleştirmektedir.
Kredi Operasyonları 2015 yılı çalışmaları
şu şekildedir;
KK2015 yılında Bireysel Krediler, Kurumsal
Krediler, İşletme Kredileri ve Teşvikli
İşlemler servislerine ilaveten Leasing
Servisi kurulmuştur.
KKTüm İç Piyasa Fon Kullandırım İşlemleri
merkezi hale getirilmiştir.
KKMerkezileşme uygulamasının
sağlıklı yürütülebilmesi için bölüm içi
organizasyon yapısı bölge ve şube bazlı
olarak yeniden düzenlenmiştir.
KKİthalat İşlemleri Fon Kullandırım
işlemlerinin merkezileşmesine yönelik
8 şubede pilot uygulama başlatılmıştır.
KKFon Kullandırım Merkezileşmesi Projesi
çerçevesinde ortaya çıkan sistemsel
ihtiyaçların giderilmesi için BT ile
çalışmalar yapılmıştır.
KKKatılım Bankacılığı Mevzuat
Çalışmasında aktif rol alınmıştır.
KKEximbank SÖİK (sevk öncesi ihracat
kredisi] işlemleri için Fon Kullandırım
Sistemi oluşturulmuştur.
KKBanka stratejisinde yer alan leasing
işlemlerinde büyüme çalışmasına aktif
rol alınmıştır.
KKLeasing sistem geliştirme projelerinde
%78 ilerleme sağlanmıştır.
KKDış Kaynaklı Fon Kullandırımlarına
yönelik sistemsel entegrasyonlar
oluşturulmuştur. Örneğin: Bahreyn
Kredisi, ITFC kredileri, TSKB
KKBanka prensiplerine uygun işlem
yapılması amacıyla taahhüt proje ve
bağlı proje uygulaması geliştirilmiştir.
KKÇok sayıda şube ve müşteri ziyaretleri
ile müşteri ve şube personeline kurum
prensipleri ve uygulamaları konusunda
bilgilendirme yapılmıştır.
KKDanışma Bilgilendirme Servisi pilot
uygulamaya alınmış ve elde edilen
sonuçlar doğrultusunda geliştirme
çalışmaları başlatılmıştır.
Kredi Operasyonları 2015 yılı hedeflerinde
alınan sonuçlar;
KKMerkezileşme kapsamında
gerçekleştirdiğimiz uygulamalar ile
piyasada katılım bankacılığının imajının
güçlenmesine katkı sağlanmıştır.
KKMerkezileşme kapsamında
organizasyon yapısında gerçekleştirilen
değişiklik ile Ticari, Kurumsal ve
KOBİ (İşletme, KOBİ, OBİ, Esnaf)
segmentindeki iç ve dış müşterilerle
daha yakın ilişki kurulması
sağlanmıştır.
KKEximbank SÖİK işlemlerinin başarılı
bir şekilde yürütülmesi ve ilgili kurum
ile oluşturulan uyumlu çalışma ortamı
neticesinde, kurum limitimizin 2
katına çıkarılarak 100 Milyon USD’ye
yükseltilmesi sağlanmıştır.
KKEkonomi Bakanlığı Kâr Payı Destekli
İşlemler ve Kentsel Dönüşüm
İşlemlerinde gerçekleştirilen
başarılı uygulamalar ile çok sayıda
müşterimizin Devlet Desteklerinden
yararlanması sağlanılarak
müşteri memnuniyeti ve bağlılığı
oluşturulmuştur.
KKFinansal Kiralama Kanunu’nda yapılan
son değişikliklere uyumlu süreçler
oluşturulmuş ve sistem altyapısı
kurularak leasing işlemlerinin tamamı
BOA üzerinden yapılmaya başlanmıştır.
KKPazarlama birimleri ve şubelerimize
gereken destek sağlanarak finansal
kiralama işlemlerinde %100 oranında
artış sağlanmıştır.
Pratik ve hızlı sistemi sayesinde
teminat mektubu ürününde müşteriler
tarafından tercih edilen Kuveyt Türk, bu
alandaki gelişimine yeni projelerle devam
etmektedir. Teminat mektupları servisinin
sunduğu hizmetlerin kalitesi gerek iç
müşteriler gerekse dış müşteriler bazında
yapılan ölçümlerle de tescillenmiştir.
2015 yılında bir önceki yıla göre teminat
mektuplarında %11 büyüme yaklaşık 7
Milyar TL tutarında teminat mektubu
düzenlenmiştir.
Sigorta İşlemleri Servisi: Servis, gerek
Kuveyt Türk bünyesinde kullandırılan
kredilere konu olan sigortaların, gerekse
de kredi dışında sigorta işlemlerinde;
KKPoliçenin tanzimi,
KKYenileme,
KKZeyil İşlemleri (Değişiklik-iptal)
KKHasar işlemlerinin takibi
faaliyetlerini gerçekleştirmektedir.
Sigorta Müdürlüğü
Servis, 2015 yılında 74.900 adet
teminat ve harici sigorta poliçe onayı
gerçekleştirilmiştir. 114.679 adet sigorta
poliçelerine konu yenileme işlemi,
44.812 adet değişiklik- iptal ve hasar
işlemi ve tramer sorgu/kontrol işlemi
Sigorta Müdürlüğü bünyesinde Yurt içi
Teminat Mektupları ve Sigorta İşlemleri
servisleri faaliyet göstermektedir.
Teminat Mektupları Servisi: Şubeler
tarafından düzenlenen teminat
mektuplarının;
Sigorta İşlemleri Servisi, müşteri
memnuniyetini esas alarak Bankasürans
alanında uzmanlaşmış kadrosu ile tüm
kanallar üzerinden müşterilerimize
mevcut ve yeni ürünleri sunmaya devam
etmektedir.
KKMevzuat ve kurum prensiplerine
uygunluk kontrolü,
KKYoğun ve stresli iş temposuna rağmen
çalışan memnuniyeti konusundaki
sürekliliğimiz devam etmiştir.
Kuveyt Türk olarak 2015 yılında hayat dışı
branşta bir önceki yıla göre %18’lik sigorta
primi artışı yaşanırken hayat sigortası
branşında bir önceki yıla göre %180’lik
prim artışı yakalanmıştır.
71
KKFon tahsis kararına uygunluk kontrolü,
KKTeminat mektubu onay ve
KKTeminat mektubu ve referans mektubu
Genel Müdürlük teyit yazılarının
verilmesi
işlemlerini gerçekleştirmektedir.
BANKACILIK
SERVİS GRUBU
Teminat mektupları servisinde 2015
yılında kontrol edilen işlem adedi 84.108
adettir. Teyit sistemlerinde yapılan
geliştirme ile teminat mektubu teyitleri
sistem üzerinden yapıldığından teyit
yazısı adetleri 5.746’ya düşürülmüştür.
Sigorta Müdürlüğü 2015 Faaliyetleri
Teminat mektubu işlemlerinin
merkezileştirilmesinde 12 pilot şube
ile beraber İstanbul Anadolu-2 Bölge
Müdürlüğüne bağlı şubelerin işlemlerinin
merkezden girilmesine başlanmıştır.
Sigorta işlemlerinin merkezileştirilmesi
çalışması kapsamında aynı şekilde 11
pilot şube ile beraber İstanbul Anadolu–2
Bölge Müdürlüğüne bağlı şubelerin
müşteri poliçelerinin girişleri merkezden
yapılmaya başlanmıştır.
Yine merkezileştirme çalışmaları
kapsamında kredi teklifi ile beraber
otomatik sigorta teklifi projesinde sona
yaklaşılmıştır.
Neova Sigorta tarafından düzenlenen
Banka personeline yönelik hediye
puan kampanyası ve şube müdürlerine
yönelik yurt dışı seyahat kampanyasına
operasyonel destek sağlanmıştır.
Kurumsal pazarlama personeline
üretim potansiyeli yüksek olan All-risk
sigortası ve yangın sigortası ürünleri
ile ilgili bilgilendirme toplantıları
Şube personelinin teknik yeterliliğini
arttırmak amacıyla gerçekleştirilen
lisanslama çalışmaları neticesinde
SEGEM sertifikası olan Banka personeli
sayısı 500’den 1.500’e çıkarılmıştır.
Neova Sigorta A.Ş. desteği ile internet
üzerinden hızlı teklif alınmasını
sağlayacak www.neoteklif.com web
sitesi ile beraber sigorta yenileme
işlemlerinin takibini sağlamak üzere
www.sigortaajandasi.com web sitesi
Kuveyt Türk kullanıcılarının kullanımına
sunulmuştur.
Bireysel emeklilik ve hayat sigortası
operasyonel işlemleri bireysel pazarlama
müdürlüğünden devralınarak Sigorta
Müdürlüğü çatısı altında takip edilmeye
başlanmıştır.
hizmet vermektedir. Şubelerin nakit
gönderme ve alma taleplerinin yanında
KT Gram Altın, Cumhuriyet Altını ve Külçe
Altın ile gümüş taleplerinin transferlerini
de yapmaktadır.
Kurumsal internet şubesi üzerinden
müşterinin teminat mektubu talebini
girişini yapmasına yönelik projede
sistemsel geliştirmeler devam
etmektedir.
2015 yılında Hazine Biriminin yurt dışı
bankalar ile anlaşmaları sonucunda
yabancı paranın yurt dışı ihracat
işlemlerine başlanmış olup, 2015 yılı
içinde; 974 milyon USD, 362 milyon EUR
ve 309 milyon SAR banknot ihracatı için
grup hazırlanmıştır.
2016 Öngörüleri
Teminat mektubu ve sigorta işlemlerinin
merkezileştirilmesi faaliyetinin
tüm şubelere yaygınlaştırılması
hedeflenmektedir.
Kredili işsizlik sigortası ve ticari
müşteriler için kredili hayat sigortası
ürünlerinin satışına 2016 1. çeyrek
itibariyle başlanması planlanmaktadır.
Çağrı merkezi üzerinden kredi ile
bağlantılı müşterilerimize yeni
sigorta ürünlerinin satış faaliyetlerine
2016 1. çeyrek itibariyle başlanması
planlanmaktadır.
Ürün ve hizmetlerin dijital kanallara
entegrasyonu ile müşterilerin sigorta
ürün ve hizmetlerinden her an
yararlanabilmeleri için geliştirmeler
yapılmaya devam edilmektedir.
Tüm şube personelinin teknik yeterliliğini
arttırarak SEGEM sertifikası sahibi olması
hedeflenmektedir.
BANKACILIK OPERASYONLARI
Departman bünyesinde Nakit
Operasyonları, Şube Koordinasyon, Takas,
Veri Giriş, Resmi Yazışmalar, Talimatlı
İşlemler, Senin Bankan ve Veri Kalitesi
Servisleri faaliyet göstermektedir.
Nakit Operasyonları Servisi:
Nakit Operasyonları Servisi, Kuveyt
Türk şubelerinin grup ihtiyaçlarını
karşılamaktadır. İstanbul içinde 147
şubeye ve İstanbul dışında 211 şubeye
72
2015 yılında İstanbul da bulunan ana
kasamızda İstanbul şubelerimizin grup
işlemlerinde 84 milyon adet banknot
sayımı gerçekleştirmiştir. Bu yıl şube
ankes ve nakit optimizasyonu ile ilgili
olarak çalışma yapılarak şubelerle
kontrollü olarak denemelere başlanmıştır.
2015 yılında Desmer, Brinks ve Loomis
C.I.T. firmalarının yanı sıra G4S C.I.T.
firmasından da grup taşıma hizmeti
alınmaya başlanmıştır. Garanti Bankası
ile muhabirlik anlaşması yapılmıştır.
Anadolu şubelerimizin grup işlemlerinde
muhabirlik hizmeti alınmaya başlanmıştır.
2015 yılında şubelerimize transferi
gerçekleştirilen altın miktarı 10.000 kg,
şubelerden transferini gerçekleştirdiğimiz
altın miktarı 70.000 kg. olmuştur.
Takas Servisi: Banka onay
mekanizmalarından limit/risk
kontrollerinden geçirilerek müşterilere
verilen çek sayısı 995.100 bin adete,
takas yoluyla tahsile gönderilen diğer
banka çek tutarı 13,8 milyar TL’ye, takas
yoluyla tahsile alınan Kuveyt Türk çek
tutarı 13,3 milyar TL’ye, takas yoluyla
tahsile gönderilen yabancı paralar üzerine
keşide edilen diğer banka çek toplamı
488 milyon ABD dolarına, takastan alınan yabancı paralar üzerine keşide
edilen Bankamıza ait çek tutarı 768,3 milyon ABD dolarına ulaşmıştır.
Şubelerde iş yükünün azaltılması amacıyla 2015 yılı içerisinde 5 şubede
pilot şube uygulamasına geçilmiş ve lobi ATM kurulumu yapılmıştır. Pilot
çalışmaları sonucunda 5.000 TL altı işlemlerde gişe iş yükünün %50’si
başarıyla ATM’ye devredilmiştir.
Muhabir bankalar üzerinden tahsile
gönderilen senet tutarı ise 202 milyon
TL’ye ulaşmıştır.
Resmi Yazışmalar Servisi: Resmi
Yazışmalar Servisi, Genel Müdürlük
ve şubelere gelen tüm resmi yazıların
cevaplandırılması ve elektronik
ortamda arşivlenmesi, GİB e-haciz
sisteminden gelen paketlerin kontrolü
ve dönüş cevaplarının iletilmesinden
sorumludur. 2015 yılında bir önceki yıla
oranla %12,5 artışla 244.655 adet yazı
cevaplandırılmıştır.
KEP sistemi Adalet Bakanlığı ve Gümrük
Bakanlığı tarafından kullanılmaya
başlanmıştır.
TMSF’nin E-Haciz sistem çalışmaları
başlatılmıştır.
Veri Giriş Servisi: Veri Giriş Servisi,
şubeler tarafından elektronik ortamda
gönderilen teminat, çek ve senet
görüntülerini şekil şartları bakımından
kontrol ederek sisteme bilgi girişlerini
yapmaktadır.
2015 yılında teminat giriş işlemleri %5
azalışla 94.600, çek giriş işlemleri %1,5’lik
artışla 793.617, senet giriş işlemleri ise
%17 düzeyinde azalışla 203.950 adede
ulaşmıştır.
Ayrıca, 2015 yılında, XTM şubelerinden
gelen %100 artışla 16.500 adet müşteriye
ait belgelerin kontrolü yapılıp arşive
teslim edilmiştir.
Şube Koordinasyon Servisi: Şube
Koordinasyon Servisi, şubelerde
operasyonel performansı artırıcı
fonksiyonların yerine getirilmesi, şube
operasyon kadrolarının belirlenmesi
ve iş yüküne göre şube kadro sayısının
güncellenmesi ile ilgili görüş bildirilmesi,
operasyon ile ilgili verimliliği artırıcı
projelerde yer alma, şubelere geçici
olarak destek personel sağlanması gibi
faaliyetlerde etkin olarak rol alır.
Şubelerde iş yükünün azaltılması
amacıyla 2015 yılı içerisinde 5 şubede
pilot şube uygulamasına geçilmiş ve
lobi ATM kurulumu yapılmıştır. Pilot
çalışmaları sonucunda 5.000 TL altı
işlemlerde gişe iş yükünün %50’si
başarıyla ATM’ye devredilmiştir. 2015
yılsonu itibariyle toplam 102 şubede Lobi
ATM uygulamasına geçilmiştir.
Aynı zamanda şube operasyon
kadrolarına verilen ATM yönlendirme
hedefleri doğrultusunda 2015 yılında
ATM’lerin daha etkin kullanılmasıyla
birlikte; ATM işlemlerinin, Gişe ve ATM
işlemleri toplamına oranı %65’den %73
düzeyine yükselmiştir.
Banka vizyonumuz doğrultusunda yeni
şube iş modeli tasarlanmış ve 2015 yılı
içinde 8 şubede pilot uygulamasına
başlanmıştır. Pilot şubelerde Operasyon
Kadrosu, “Müşteri İlişkileri”ne
dönüştürülerek pazarlamanın iş yükünün
azaltılması sağlanmıştır. Uygulamanın
2016 yılında yaygınlaştırılması
planlanmaktadır.
Şube operasyon personelinin pazarlama
departmanına geçiş süreci organize
edilmiş ve 2015 yılı içerisinde 54 personel
pazarlama kadrosuna geçmiştir.
Merkezileştirme kapsamında şubelerde
verimliliği artırıcı sistem ve süreç
geliştirmelerine ağırlık verilmiştir.
Verimlilik kapsamında yoğunluk
ölçümleme ve şube kapasite ekranlarının
BOA’ya aktarımı sağlanmıştır.
2015 yılı içerisinde operasyon kadrolarına
verilen hedefler doğrultusunda 68.863
adet Fatura Talimatı, 33.910 adet İnternet
Şifresi, 191.874 adet Debit Kart, 14.642
adet Kredi Kartı ve 18.639 adet HGS satışı
sağlanmıştır. ADK satışlarında, 2014 yılına
göre ilk 10 ayda %21 artış sağlanarak
toplam 327.928 satış rakamına
ulaşılmıştır.
2015 yılı içinde 183 şubeye ziyaret
gerçekleştirilerek şubelerin durumları
73
gözlemlenmiş, ihtiyaç ve talepleri
değerlendirilmiş ve operasyon kadrolarına
yönelik beklentilerimiz iletilmiştir.
Şubelerin geçici personel ihtiyacı
durumunda 55 kişilik destek ekibi ile
yaklaşık 4.000’i aşkın şube personel
talebi karşılanmış ve müşterilere hizmet
verilmeye devam edilmiştir.
Yılsonu itibarıyla, 107 şubede 1+1 kadro
ile hizmet verilmektedir. Bu uygulama
sayesinde yeni açılan ve yeterli işlem
hacmine ulaşmamış şubelerde atıl
kapasite sonucu oluşacak maliyetlerin
önüne geçilmiştir.
Şubelerde yetkinliği artırmak amacıyla
operasyon personeline yönelik hazırlanan
“Operasyon El Kitapçığı” şubelere
eğitim olarak atanmıştır. Şubelerde
risk bilincini artırmaya yönelik olarak,
özellikle 2014 Teftiş Raporunda yer alan
yüksek riskli şube personellerine eğitim
verilmesi sağlanmıştır. Yine şubelerde
kalifikasyonu artırmak amacıyla şube ve
destek ekibine OPM’de işbaşı eğitimleri
Talimatlı İşlemler Servisi: Talimatlı
İşlemler Birimi; Bankamızın stratejik
önceliklerinden olan segment bazlı
satış hizmet modelini desteklemek,
şube operasyonel iş yükünü azaltmak ve
işlemlerin merkezileşmesiyle şubelerin
daha fazla satış odaklı çalışmasına katkı
sağlamak amacıyla kurulmuş bir birimdir.
EFT–havale işlemlerinde kademeli olarak
şube merkezileştirmeleri sağlanmış
olup, Ekim ayı itibariyle bütün şubelerde
geçiş sağlanmıştır.2015 yılında şubelerde
1.234.495 ve birimimizde 50.722 işlem
yapılmıştır. Yıl boyunca yapılan işlemler
baz alındığında %4’lük bir merkezileşme
gerçekleştirilmiştir. Aralık ayı
merkezileştirme oranı %12,5’a ulaşmıştır.
Talimatlı işlemlerin diğer bir iş konusunu
oluşturacak olan SGK işlemlerinde
29 şube ile pilot çalışmamız devam
etmektedir.
BANKACILIK
SERVİS GRUBU
Talimatlı İşlemler Vergi Ödemeleri
Merkezileştirilmesi çalışmaları devam
etmektedir. Vergi ödemeleri altyapısı
henüz hazır olmadığı için geçişin 2016
yılında yapılması planlanmaktadır.
Veri Kalitesi Servisi: Veri Kalitesi Servisi
müşterilerin verilerinin sürekli güncel,
doğru ve dolu olması amacıyla stratejik
hedefler doğrultusunda oluşturulmuştur.
Müşteri veri kalitesinin sürekli olarak
üst seviyede tutulmasını sağlamak için
müşteri veri sahipliğinin belirlenmesi,
veri temizliği, veri güncelleme ve veri
doğrulama sistematiğinin oluşturulması
hedeflenmektedir.
2015 yılında aktif (son 1 yıl içinde
hesabında herhangi bir hareket görülmüş)
gerçek kişi tipi müşteriler üzerine 8
kriter (ev, araba, çocuk sayısı, adres,
GSM, e-posta, eğitim düzeyi, meslek)
üzerinden çalışma yürütülmüş olup
kurumumuz genelinde başlangıçta
%49,77 olan doluluk oranından %69
doluluk oranına ulaşılmıştır.
Veri kalitesini artırmak için bilgi yanında
belgelerinde güncellenmesi çalışmaları
yapılmaktadır. Bu amaçla “İmza Sirküleri
ve Yetkileri Kontrolü Projesi” ve “DivitMüşteri Evrakları Projesi”ne başlanmıştır.
2016 yılı içerisinde tamamlanması
hedeflenmektedir.
Ayrıca yüksek riskli müşteri hesaplarının
(Irak ve Suriyelilerin hesaplarının)
açılışı yapılmaya başlanmıştır. 2016 yılı
içerisinde diğer tüm yabancıların hesap
açılışları için çalışma yapılacaktır.
Senin Bankan Şubesi: Senin Bankan web
sitesi üzerinden gelen başvuruların takibi
ve sonuçlanmasını temin etmektedir.
Dijital platform olan
www.seninbankan.com.tr den yeni
müşteriler veya pasif hesabı olan Kuveyt
Türk müşterileri; hesap açılışı, kredi kartı,
ihtiyaç kart, araç ve konut finansmanı
başvurusu yapabilmektedir. Senin
Bankan’ın 0850 251 0 123 no’lu çağrı
merkezi bulunmakta olup, çağrı merkezi
tarafından cevaplanmaktadır.
Senin Bankan hesap açılışları Şubat
2015’te, kredi kartı başvuruları Ağustos
2015’te, araç-konut finansmanı ve ihtiyaç
kart başvuruları Aralık 2015’te alınmaya
başlamıştır.
ÇAĞRI MERKEZİ
Müdürlük bünyesinde Çağrı Merkezi
Operasyonları ve XTM Merkezi
Operasyonları olmak üzere iki ana birim
faaliyet göstermektedir.
Çağrı Merkezi Operasyonları: Kocaeli
Bankacılık Yaşam Üssü, Ankara Balgat
DRC ve Çağrı Akademi, Konya Çağrı
Akademi ve İzmir Çağrı Akademi olmak
üzere dört farklı lokasyonda faaliyet
gösteren Kuveyt Türk Çağrı Merkezi
müşterilerine Türkçe’nin yanında Arapça
ve İngilizce olarak hizmet vermektedir.
Merkez bünyesinde yürütülen faaliyetler
arasında; telefon bankacılığı, destek
hizmetleri, kredi kartı ve sigorta satış
hizmetleri ile şube çağrılarının ve XTM
video çağrılarının cevaplanması hizmetleri
bulunmaktadır.
Kuveyt Türk Çağrı Merkezi’nin Müşteri
İletişim Merkezleri Yönetim Standardı’na
uygun yönetim sistemi olan EN 15838–
2009 “Müşteri İletişim Merkezi Yönetim
Sistemi Sertifikası”na sahiptir.
Kuveyt Türk Çağrı Merkezi’nin hizmet
sunum kalitesini ölçmek amacıyla
2015 yılında Telephone Doctor TM
tarafından gizli müşteri çalışmasına
devam edilmiştir. Aylık yapılan ölçümler
sonucunda Kuveyt Türk Çağrı Merkezi’nin
hizmet sunum kalitesi 100 üzerinden 92
puan almıştır. Aynı çalışma kapsamında,
Türkiye’nin önde gelen beş bankasının
ilgili birimleriyle karşılaştırılan Merkez,
hizmet sunum kalitesi açısından önceki
yıllarında olduğu gibi 2015’te de En İyi
Hizmet Veren Çağrı Merkezi olmuştur.
74
Gelen Çağrılar: 2015 yılında Çağrı
Merkezine gelen çağrıların %73,2’si
müşteri temsilcileri tarafından
cevaplanmış olup, 2.963.711 adet
müşterimize hizmet verilmiştir.
Yine gelen çağrıların %26,8’i self
kanallarda sonuçlanmış olup, 1.088.065
adet müşterimize IVR kanalı üzerinden
hizmet verilmiştir.
2015 yılında şubelerden gelen çağrı
sayısı ise bir önceki yıla göre %15,6
düşüş göstererek 1.121.367 adet olarak
gerçekleşmiştir. Şubelerden gelen
çağrıların %73,1’i Çağrı Merkezi tarafından
başarıyla sonlandırılmıştır.
Gelen çağrıların yanı sıra Çağrı Merkezi
aracılığıyla çeşitli dış arama kampanyaları
kapsamında yapılan dış aramalar, bir
önceki yıla göre %6,5 düşüşle 204.609
adet olarak gerçekleşmiştir.
Çağrı Merkezi’ne gelen çağrıların %80’i ilk
20 saniye içerisinde cevaplanmış, bütün
çağrılar ise ortalama 23 saniye içerisinde
karşılanmıştır.
Yıl içerisinde Çağrı Merkezi aracılığıyla
gerçekleştirilen bankacılık işlem adedi,
bir önceki yıla oranla %21 artışla 76.550
adet olarak gerçekleşmiştir. Bankacılık
işlem tutarı ise yıllık bazda 300 milyon TL
Satış faaliyetleri kapsamında yıl boyunca
gerçekleştirilen Neova Sigorta poliçe
yenileme ve satışlarından 2.446.081 TL
gelir elde edilmiştir.
Çağrı Merkezi’ni arayıp ulaşamayan
müşteriler, Kuveyt Türk Çağrı Merkezi
tarafından otomatik olarak geri
aranmaktadır.
Özel Bankacılık Çağrıları: Özel Bankacılık
müşterilerine tahsis edilen 444 7 323
numaralı “Özel Müşteri Hattı”ndan
gelen çağrılara “Türkçe, İngilizce ve
Arapça” dillerinde hizmet vermeye
başlanmıştır.
2015 yılında XTM merkezine gelen çağrı sayısı bir önceki yıla göre %42,2
artış göstererek 91.191 olarak gerçekleşmiştir. Gelen çağrıların %79,59’u
ilk 10 saniye içerisinde cevaplanmıştır.
Senin Bankan Hizmeti: “Senin Bankan”
kanalı üzerinden başvuruda bulunan
müşteriler, başvuru işlemlerinin
tamamlanması amacıyla çağrı merkezi
tarafından aranmaya başlandı.
XTM Merkezi Operasyonları: XTM
dijital şubeler üzerinden XTM Merkezi’ne
görüntülü olarak bağlanan müşterilerle,
şubelerden yapılan tüm bankacılık
işlemlerinin yapılması hedeflenmektedir.
2015 yılı içerisinde şubede yapılan en
temel işlemlerden olan hesap açma,
para transfer işlemleri, fon kullandırım
ve başvuru işlemleri alanında hizmet
vermeye devam eden XTM Merkezi’nin
işlem çeşitliliği her geçen gün
artmaktadır. XTM Merkezi’nden, her biri
farklı lokasyonlarda müşterilerine hizmet
vermekte olan 30 adet XTM dijital şubeye
hizmet verilmektedir.
2015 yılında XTM merkezine gelen çağrı
sayısı bir önceki yıla göre %42,2 artış
göstererek 91.191 olarak gerçekleşmiştir.
Gelen çağrıların %79,59’u ilk 10 saniye
içerisinde cevaplanmıştır.
2015 yılında XTM merkezi yılık işlem
adedi %33 artış göstererek 145.740
olarak gerçekleşmiş, işlem hacmi ise
%43 artış göstererek 269 milyon TL
olarak gerçekleşmiştir. 2015 yılında XTM
merkezinden 4.051 adet yeni müşteri
hesabı açılmıştır.
2015 yılı içerisinde XTM cihazı üzerinden
yapılan işlemlerin, hacim bazında
%19’u XTM Self Servis, %81’i ise XTM
Merkezi (Müşteri Temsilcisi) tarafından
yapılmıştır.
2015 yılında XTM merkezinde operasyonel
işlemlerin yanı sıra yapılan satış
faaliyetleri de bir önceki yıla göre artış
göstermiştir. ATM kartı %0,63 artış
göstererek 5.425 adet, Kredi Kartı %35
artış göstererek 1.320 adet, Fatura
talimatları %84 artış göstererek 3.396
adet, POS 131 adet, HGS 325 adet satış
işlemi yapılmıştır.
2015 yılı içerisinde XTM Merkezi
üzerinden İngilizce ve Arapça dilinde
hizmet verilmeye başlanmıştır.
DIŞ TİCARET VE HAZİNE
OPERASYONLARI
Departman’ın sorumlulukları arasında
ithalat, ihracat ve harici garanti
işlemleriyle ilgili bankacılık hizmetleri,
Banka müşterilerine gelen ve müşteriler
tarafından gönderilen yabancı para
transferleri ve EFT sistemlerinin kontrol
ve gözetimi ve Hazine işlemleriyle ilgili
operasyonların gerçekleştirilmesi yer
almaktadır.
Dış Ticaret Operasyon Birimleri:
Dış Ticaret Operasyon Birimlerinin
sorumlulukları arasında; ithalat, ihracat
ve harici garanti işlemleriyle ilgili
bankacılık hizmetleri, Banka müşterilerine
gelen ve müşteriler tarafından gönderilen
yabancı para transferleriyle ilgili
operasyonların gerçekleştirilmesi yer
almaktadır. Tüm yurt içi ve yurt dışı şube
ve iştirakler, vostro muhabirlik hizmeti
verilen yurt dışı bankalar ve internet,
XTM gibi alternatif dağıtım kanalları ile
Operasyon Merkezi’ne gelen tüm işlemler
tecrübeli bir kadro tarafından yüksek hız
ve kalite ile gerçekleştirilmektedir. Ayrıca
SWIFT Sistemi’nin kontrol ve gözetimi de
bu birimlerin sorumlulukları arasındadır.
Transferler, Tahsiller ve Akreditif ve Harici
Garanti Birimlerinden oluşan Dış Ticaret
Operasyonları’nın iş adetlerinde 2015
yılında bir önceki yıla göre %22 oranında
artış gerçekleşmiştir. BOA sürecinin
tamamlanmasıyla birlikte tüm birimler,
işlemlerini BOA üzerinden yapmaya
başlamıştır. BOA geliştirmeleri 2016
yılında da devam edecektir.
Hazine Operasyonları Birimi: Döviz ve
Para Piyasası İşlemleri, TL ve Menkul
Kıymetler İşlemleri ve Kıymetli Maden
İşlemleri Servisleri’nden oluşan bir yapıyla
hizmet veren Birim’in, operasyonel olarak
gerçekleştirdiği iş adedi 2015 yılında
75
bir önceki yıla göre %40 oranında artış
göstermiştir. Aynı zamanda EFT/PÖS
Merkezini de bünyesinde barındıran
Birim, EFT sistemlerinin kontrol,
mutabakat ve geliştirilmesi faaliyetlerini
de gerçekleştirmektedir.
2015 yılında efektif işlemler ve yurt dışı
banknot ihracı, FX işlemlerinin otomatik
matching edilmesi ve gönderimi,
kıymetli maden işlemlerinin sistemsel
mutabakatı, KM ithalat, ihracat ve transit
ticaret ekran geliştirmeleri, yatırım
fonları ve sukuk alım satımları için MKK,
Takasbank ve BIST entegrasyonları
tamamlanmış olup collateral commodity
murabaha ve cross currency swap
işlemlerine de başlanmıştır.
2016 yılında Kuveyt Türk iştirakleri
için Hazine ve kıymetli maden
işlemlerini gerçekleştirmek amacıyla
sistemsel entegrasyon çalışmaları ve
anlık mutabakat ve T+1 pozisyonları
görebilmek amacıyla sistemsel
geliştirmeler yapılacak olup Margin Call
işlemlerinin otomasyonu için de sistem
geliştirmelerinin tamamlanması ve ayrıca
şubelerimizde alınıp satılmaya başlanacak
olan yatırım fonları ve 2. el sukuk alım/
satım işlemlerinin operasyonlarına
başlanması planlanmaktadır.
Özel Bankacılık Çağrıları: Özel Bankacılık
müşterilerine tahsis edilen 444 7 323
numaralı “Özel Müşteri Hattı”ndan
gelen çağrılara “Türkçe, İngilizce ve
Arapça” dillerinde hizmet vermeye
başlanmıştır.
Senin Bankan Hizmeti: “Senin Bankan”
kanalı üzerinden başvuruda bulunan
müşteriler, başvuru işlemlerinin
tamamlanması amacıyla çağrı merkezi
tarafından aranmaya başlanmıştır.
BANKACILIK
SERVİS GRUBU
Süreç Geliştirme Müdürlüğü
Süreç Geliştirme Müdürlüğü 2015
yılı Şubat ayında kurulmakla birlikte
faaliyetleri önceki yıllara dayanmaktadır.
Önceki yıllarda Kalite ve Organizasyon
altında faaliyet gösteren Süreç
Geliştirme Servisi ve BT altında faaliyet
gösteren Ürün Destek Servisi bir araya
getirilerek Süreç Geliştirme Müdürlüğü
oluşturulmuştur.
Süreç Geliştirme Servisi: Banka
süreçlerinin, müşteri odaklı, verimli,
teknolojiyi en iyi seviyede kullanan,
katılımcı, ölçülebilir, kanun ve banka
prensiplerine uygun, standartları
belirlenmiş ve gerekli analiz ve
araştırmaları yapılmış olması ilkelerine
bağlı olarak oluşturulması ve güncel
tutulması çalışmalarını yürütmektedir.
Bunu sağlamak için 4 farklı süreç
çalışması yürütmektedir. Bunlar;
KKYeni ürün ve hizmetlere ait süreçleri
tasarlamak,
KKMevcut süreçlerle ilgili yeniden
tasarımlar yapmak (Reengineering),
KKYine mevcut süreçlerin geliştirilmesi ve
iyileştirilmesi için çalışmalar yapmak ve
KKSon olarak da banka uygulamalarının
mevcut süreçlerini modellemektir.
Süreç Geliştirme Servisi’nin 2015 yılında
süreç çalışması yapılan projeler şunlardır;
KKGayrimenkul süreç akışında yapılan
çalışmalar sonucunda; süreci uzatan,
evrak teminini zorlaştıran ve müşteri
memnuniyetsizliği oluşturan alanlar
düzeltilmiştir. İlgili proje kapsamında
BT ile yazılım çalışmaları devam
etmektedir.
KK2015 yılı içerisinde, ödeme evrakları,
EFT havale işlemleri ve harici
sigortaların merkezileşmesi için
yapılan çalışmalar tamamlanmış
olup, Banka geneline yaygınlaşması
sağlanmıştır. Benzer şekilde dış ticaret
işlemlerinin, revize-yapılandırmakurumsal ihtarnamelerin gönderilmesi
işlemlerinin, gayrimenkul ipotek
feklerinin merkezden yapılması ve
sigortanın merkezileşmesi konularında
çalışmalarımız tamamlanmış olup 2016
yılı içerisinde uygulamaya geçilecektir.
KKAraç Yeniden Tasarım Projesi
kapsamında şubeler üzerinde iş yükü
oluşturan alanlar tespit edilerek
düzeltilmesi sağlanmıştır.
KKSenin Bankan Projesi kapsamında
hesap açma, kredi kartı, ihtiyaç
kredisi, konut ve araç kredisi süreçleri
tamamlanarak uygulamaya geçilmiştir.
2016 yılı içerisinde de Senin Bankan
süreçlerinin iyileştirilip optimize
edilmesi konusunda çalışmalar devam
edecektir.
KKXTM süreçlerinde sahadan gelen
talepler takip edilerek süreç
güncellemeleri devam etmektedir.
Ayrıca XTM üzerinden yeni
kullandırılacak ürünlere ilişkin
çalışmalar ve Mini Şube konsepti
süreçlerine ilişkin çalışmalar devam
etmektedir.
KKSLA Projesi Kapsamında Bireysel
Gayrimenkul Süreçlerinin uçtan uca
ölçümlenmesi çalışmaları devam
etmektedir. Proje tamamlandığında
SLA’lerin Banka birimlerinin performans
metriği olarak kullanılması, müşteriye
verdiğimiz hizmet sürelerimizin tespiti
mümkün olacaktır.
DYS ve kredi kartları başta olmak
üzere 35 adet süreç iyileştirme projesi
tamamlanmış, 250 adet sürecin
de Yönetim Beyanı kapsamında
güncellenmesi sağlanmıştır.
2015 yılı başında Süreç Geliştirme
Müdürlüğü’ne dâhil olan Ürün Destek
Servisi, işine hâkim ve deneyimli 5 kişilik
ekibiyle, Şube çalışanlarımıza mali tahlil
ve tahsis ekranları ile BOA ekranları, ürün
ve hizmetler hakkında da kullanıcılara
bilgi vermekte ve destek olmaktadır.
76
Bunlara ek olarak sık karşılaşılan süreç
ve ekran sorunları hakkında ilgili GM
birimlerini bilgilendirip çözüm bulmaları
konusunda yardımcı da olmaktadır.
Böylece kullanıcıların aynı sorunla daha az
karşılaşmaları için kalıcı çözümler bulma
hususunda da çaba göstermektedir.
Ürün destek ekibi 2014 yılında 24.256
adet mercek çağrısına cevap vermişken
2015 yılında bu sayı 44.289 adet olarak
gerçekleşmiştir. Gelen telefon sayısı 2014
yılında 24.787 adet iken 2015 yılında ise
bu sayı 27.254 adet olarak gerçekleşmiştir.
Bir önceki yıla göre mercek çağrılarındaki
artış %82,59 ve telefon sayısındaki artış
%9,95 olarak gerçekleşmiştir. Toplamda
ise gelen tüm taleplerde %45,87 oranında
artış olmuştur.
2015 yılında çağrı merkezi telefon
sistemine geçilerek “610 08 222” kurum
içi telefon numarası devreye alınmış ve
kullanıcıların Ürün Destek ekibine daha
rahat ulaşması sağlanmıştır.
İDARİ HİZMETLER GRUBU
İdari Hizmetler Gurubu bünyesinde; İdari
Hizmetler ve Satınalma Müdürlüğü (Satın
Alma, İdari İşler, Haberleşme Servisleri),
İnşaat ve Proje Müdürlüğü ile Güvenlik
Müdürlüğü yer almaktadır.
İdari Hizmetler ve Satınalma
Müdürlüğü
Satınalma-Kiralama-Lojistik, İdari İşler
ve Haberleşme-Arşiv alt servislerinden
oluşmaktadır. Müdürlük, Banka’nın
tedarik ve hizmet stratejilerinin
oluşturulmasını sağlamaktadır.
Müdürlük; Satınalma, Kiralama ve
Lojistik Servisi faaliyetleri çerçevesinde
Banka’nın mevcut ya da yeni şube, ATM
veya XTM yerlerinin Banka stratejisine
göre kiralanmasını veya satın alınmasını;
Banka’nın ihtiyaç duyduğu mal ve
hizmetlerin en uygun ve kaliteli şekilde
temin edilmesini ve satın alınan ürünlerin
Lojistik Merkezi vasıtası ile verimli
bir şekilde depolanmasını ve ihtiyaç
noktalarına dağıtımını sağlamaktadır.
2015 yılında, şube açılış maliyetlerinin
azaltılmasına odaklanılarak, bu hedef
doğrultusunda; mobilya, tefrişat ve inşaat
malzemelerinin tedarikinde, üretici ya da
toptancı firmalarla yapılan uzun vadeli
anlaşmalarla maliyet avantajları elde
edilmiştir.
Satınalma, Kiralama ve Lojistik Yönetimi
yeni bankacılık ERP yapısına taşınmıştır.
Banka’nın tüm sözleşmelerinin takibi
için tüm departmanların sözleşmeleri
temin edilip, Banka ERP altyapısına kaydı
sağlanmış ve veri tabanı oluşturulmuştur.
Operasyonel maliyetlerin optimizasyonu
için merkezi anlaşmalar ile tedarik süreçleri
genişletilmiş ve yine aynı kapsamda bakım
ve onarım hizmetlerinde de tedarikçi
birleştirmeleri yapılarak işletme giderlerine
katkı sağlanmıştır.
2015 yılı içerisinde 45 adet şube, 5 adet
ATM yeri kiralanmasının yanında mevcut
portföyde bulunan ve sözleşmesi sona
eren 24 adet şube ve ATM’nin sözleşme
yenilenmesi yapılmıştır.
Tuzla’da 2.500 m2 alan üzerine kurulu
olan Lojistik Merkezi’nde toplamda 557
farklı ürünün tedarik planlaması, stok ve
sevkiyat yönetimi verimlilik esaslı olarak
yürütülmektedir. Aynı lokasyonda bulunan
Merkez Arşiv depolama alanının kapasitesi
%50 oranında arttırılmıştır.
Satınalma faaliyetlerinde enerji ve çevre
verimliliğini destekleyen uygulamaların
kullanımına ağırlık verilmiştir.
Müdürlük, Haberleşme ve Arşiv Servisi
faaliyetleri çerçevesinde ise Banka’nın
santral-VOIP destek hizmeti, postakargo-kurye evrakları kabul-kayıtdağıtım işlemleri, tüm kurul-komiteler
sekretaryası, resmi yazışmalar ve
bildirimler destek hizmeti, özel kalem
hizmetleri, sabit ve mobil hat operatörleri
hizmetleri ile arşiv hizmetlerini karşılamak
üzere görev yapmaktadır.
Bankamıza ait sabit telefon, mobil telefon,
elektrik, su ve data hatlarında kesintisiz
hizmet vermek için 21.000 adet farklı
abonelik yönetilmektedir.
Kargo, kurye, posta gibi taşıma yöntemleri
kullanılarak günlük 6.000 adet evrak
yönetimi, gönderi giderlerinde müşteri
memnuniyetini etkilemeyecek şekilde
merkezi olarak yönetilmekte ve maliyet
avantajı sağlanmaktadır.
2015 yılında 152 şubenin 14.071 kutu
evrakı arşive alınmış; kanuni süresi dolan
ve gerekli onayları alınan 3.200 kutu
evrak imhası gerçekleştirilmiştir. Arşiv
Merkezi’nden talep edilen evrakların en
kısa sürede ilgili birimlere ulaştırılması
sağlanmıştır.
Banka’nın kurul ve komite karar ve
rapor konsolidasyon/gönderimleri, imza
sirküleri, şube açılışı ve ticaret sicili
başvurusu, , tercüme ve noter işlemleri,
yurt dışı gönderileri vb. operasyonel
işlemleri Haberleşme ve Arşiv Birimimizce
Müdürlük, İdari İşler Servisi faaliyetleri
kapsamında Banka’nın hizmetlerini
sürdürebilmesi için gerek duyulan
taşıma, yemek, ikram, konaklama vb.
destek hizmet fonksiyonlarını yerine
getirmektedir.
Bankacılık Üssü ve Yaşam Alanı’nda
çalışanların çeşitli ihtiyaçlarını tesis
içinde karşılayabilmesi amacıyla restoran,
kafeterya, market, spor salonu, kuaför,
kuru temizleme, terzi gibi hizmetler
verilmeye başlanmıştır. Çalışanların
oryantasyon ve motivasyonuna yönelik
180’in üzerinde farklı aktivite organize
edilmiştir.
Banka politikaları gereği tahsisi yapılan
600 civarında hizmet ve makam
aracının kiralama ve filo yönetimleri
sağlanmaktadır. Dış kaynak yöntemi
ile ikram, lojistik, arşiv, teknik ve ofis
hizmetleri kapsamında istihdam edilen
450 adet personelin IK uygulamaları ile
entegre takibi sağlanmıştır.
77
Tüm personelin uçak bileti, konaklama
vb. seyahat ve turizm hizmetleri
merkezileştirilerek maliyet verimliliği
sağlanmış ve 6.000 civarında seyahat
hizmeti organize edilmiştir.
Aynı zamanda eğitim yeri ve konaklama
giderlerinde tasarruf sağlamak amacı
ile Bankacılık Üssü’nde 30 odalı, 59
yatak kapasiteli misafirhane, 10 adet
eğitim salonu ile 600 kişilik konferans
salonu hizmete alınmıştır. Bankacılık
Üssü Misafirhanemizde, yıl içerisinde
ağırlıklı eğitim için gelen personellerimize
10.000 gece konaklama hizmeti
verilmiştir. Ayrıca Türkiye geneli eğitim,
iş ve toplantı gerekçesiyle seyahat eden
personellerimize 4.000 gece konaklama
hizmeti verilmiştir.
İnşaat Proje Müdürlüğü
2015 Yılı’nda, Strateji birimi ve ilgili iş
departmanları ile birlikte, yeni şube iş
modeli, senin köşen ve şube içi ATM
projelerinde birlikte çalışılmış ve bu
projelerin sahada hayata geçirilebilmesine
yönelik olarak, projelendirme, altyapı ve
kurulum çalışmaları tamamlanmıştır. Bu
kapsamda; 105 şube içi ATM cihazı ve 200
Senin Köşen Kiosku hizmete alınmıştır.
Bunun yanında, Özel Bankacılık Gurup
Müdürlüğü’nün yeni ofisi ve Kuveyt
Türk’ün ilk Özel Bankacılık şubesi özel
mimarisi ve konsepti ile Genel Müdürlük
Binasında hizmete açılmıştır. Buna paralel
olarak, özel bankacılık hizmetinin diğer
şubelerimizde de kurumsallaştırılması
projesi çerçevesinde, pilot çalışma olarak,
İstanbul’daki Fatih Kıztaşı ve Altunizade
şubelerimizde, Özel Bankacılık Portföy
odaları oluşturulmuştur. İlgili kanun
ve kamu otoritelerinin yazılı bildirim
ve talepleri çerçevesinde diğer banka
ve kurumlarla paralel olarak, muhtelif
pilot şehirlerdeki şubelerimiz; engelli
vatandaşlarımıza yönelik, sesli ve
yazılı uyarıcılar ile zemin yönlendirici
ve işaretlerini kapsayan erişilebilirlik
standartlarına uygun hale getirilmiştir.
BANKACILIK
SERVİS GRUBU
Bankacılık Üssü bünyesinde ayrılan
lokasyonda, inşaatı ve kurulumu
tamamlanan ve tasarımı iş ve yedeklilik
altyapısı ile uluslararası üst düzey
standartlara haiz, Data Center projemiz,
2015 yılında gerçekleştirilen en önemli
projelerden biri olmuştur.
2015 yılında İstanbul’da; Yüzyıl, Silivri,
Kasımpaşa, Üçyüzlü, Bosna Bulvarı,
Uluyol Caddesi, Zeytinburnu Çarşı,
Özel Bankacılık, Ferhatpaşa, Alibeyköy,
Feriköy, İkitelli Metro, Fatih Akdeniz,
Yeşiltepe, Ankara’da; Polatlı, Kazım
Karabekir, Gölbaşı, Aksaray’da; Somuncu
Baba, Antalya’da; Serik, Akdeniz Sanayi,
Bursa’da; Gürsu, Denizli’de; Sümer,
Diyarbakır’da; Diclekent, Elazığ’da; Fırat,
Erzurum’da; Yakutiye, Gaziantep’te;
Şehitkamil, Hatay’da; Dörtyol, Antakya
Sanayi, Kırıkhan, İzmir’de; Ödemiş,
Kocaeli’de; İbrahimağa Caddesi, Senin
Bankan, Konya’da; Karatay Sanayi,
Manisa’da; Yunusemre, Turgutlu,
Mersin’de; Tarsus, Sakarya’da; Sakarya
Bosna Caddesi, Samsun’da; Samsun
Çiftlik, Tekirdağ’da; Çerkezköy ile
Amasya, Burdur, Çanakkale şubeleri
olmak üzere 42 yeni şubemiz hizmete
açılmıştır. Bunun yanında Kuveyt Türk’ün
vizyoner projelerinden biri olan XTM
projesine dayalı, yeni şube modelimiz
olan Bireysel XTM şubeleri formatında,
İstanbul’da; Siyavuşpaşa, Ahmed
Yesevi, Dağyolu, Yıldıztabya, Talatpaşa,
Kayaşehir, Ispartakule, Bursa’da; Hürriyet,
Kanalboyu, Konya’da Bosna Hersek olmak
üzere toplam 10 yeni Bireysel XTM Şube
açılmıştır.
2015 Yılı boyunca; İstanbul; Topçular,
İmsan, İkitelli,Taksim, Osmanbey, Ankara;
Kızılay, Ulus, Etimesgut, Muğla; Bodrum,
Konya; Aziziye, Erzurum, Elazığ, Sivas
ve İzmir Şubelerimiz ile Avrupa 2 Bölge
Müdürlüğümüzün hizmet lokasyonları,
mevcut yerinde, yada başka bir lokasyona
taşınmak suretiyle yenilenmiştir.
Güvenlik Müdürlüğü
Görev alanında ve yasal kapsam dâhilinde
bulunan Banka lokasyonlarında; müşteri
memnuniyetini ön planda tutarak,
ilgili mülkü korumak için teknik ve
taktik bilgiye sahip, yüksek iş disiplinli,
gelişen teknolojiye uyum sağlayan özel
güvenlik görevlileri ile güvenlik hizmeti
verilmektedir.
2015 yılı yeni şube açılışlarında mevcut
personel sayısı optimizasyonu sağlanarak
mevcut kadrolar ile yeni şubeler açılmıştır.
İş verimliliği için tüm kurum bünyesinde
tek giriş kartı uygulamasına geçilmiş
ve ilgili lokasyonlar ile entegrasyonu
sağlanmıştır.
Bilgi Teknolojileri (BT)
Teknolojiyi rekabet üstünlüğünü
etkileyen temel unsurlardan gören
Bilgi Teknolojileri, 2015 yılı içerisinde
operasyonel verimlilik ve otomasyon
projelerine öncelik vererek Banka
çalışanlarının daha verimli çalışmasına,
operasyonel yükün azaltılmasına ve
katma değeri yüksek işler üzerine
yoğunlaşılabilmesine olanak sağlamıştır.
2015 yılı içerisinde 168 proje ve 688
değişiklik talebi tamamlanarak oldukça
yoğun bir çalışma temposu yakalanmıştır.
Sistemlerin devamlılığını sağlayan
Hizmet Masası, 2015 yılında %87,2
oranında ilk seviye destek oranına ve çağrı
çözüm hızında %97,6 oranında kullanıcı
memnuniyetine ulaşarak toplamda
165.518 adet çağrıyı karşılamıştır.
2009 yılında faaliyete geçen Bilgi
Teknolojileri (BT) Talep Yönetim
Komitesi; Banka’nın BT kaynakları ile
ilgili kritik taleplerde ana karar verme
mekanizmasıdır. Komite; stratejik bir
kaynak olan BT kaynaklarının Banka’nın
hedeflerinin mümkün olan en üst
seviyede desteklemesinin sağlanması
konusunda çalışma yapmaktadır.
78
2015 yılında yoğunluk sebebiyle üç kez
toplanan Komite, Bilgi Teknolojileri’ne
gelen sistem ve ürün geliştirme/
iyileştirme taleplerini kurumsal hedefler
ve BT’deki kaynaklar doğrultusunda
önceliklendirmiştir. Seçim kriterleri
arasında; Banka stratejileri, sektörel ve
teknolojik gelişmeler ile piyasa şartları
doğrultusunda risk ve fırsatların uygun
bir şekilde yönetilmesini ve yasal
zorunlulukların gereklerinin sağlanması
bulunmaktadır.
Kuveyt Türk Ar-Ge Merkezi, 2010 yılında
Bilim, Sanayi ve Teknoloji Bakanlığı
tarafından tescil edilen ve bankacılık
alanında faaliyet gösteren ilk Ar-Ge
merkezidir.
Birçok yeni oyuncunun Ar-Ge merkezleri
arasına girmesine rağmen, merkezimiz
2015 yılında Bilim, Sanayi ve Teknoloji
Bakanlığı tarafından Bankacılık ve Finans
sektöründe faaliyet gösteren firmalar
arasında ikinci kez “birincilik ödülü”ne
layık görülerek onurlandırılmıştır.
Kuveyt Türk, önceki dönemlerde
kazandığı bilgi ve tecrübeler
doğrultusunda daha dışa dönük bir
strateji izleyerek ulusal ve uluslararası
işbirliklerini güçlendirici aksiyonlar
almaya devam etmiştir. Bu bağlamda bir
Kuveyt Finans Kurumu iştiraki olan ITS
ile ürünlerimizin yurt dışında satışı için
anlaşma sağlanmıştır.
Yurt içi ve yurt dışı birçok firma ve
bankaya, BOA Ana Bankacılık Sistemi,
XTM, Gold ATM, Sanal POS gibi Ar-Ge
ürünlerinin satışına yönelik görüşmeler
yapılmış ve teklifler verilmiştir. Mevcutta
pazarlama ve tekliflendirme süreçlerine
devam edilmektedir.
Bu çalışmaların ve BOA-Bankacılık
platformumuzun olgunlaşmasının bir
meyvesi olarak, yeni kurulan Vakıf Katılım
Bankası’nın tüm bankacılık altyapısı
tarafımızdan sağlanmaktadır.
Ar-Ge Merkezi’nin de desteği ile Konya’da
oluşturulan Bilgi Teknolojileri Ofisi’nde,
konusunda bilgi ve tecrübeye sahip
24 tam zamanlı personel istihdam
edilmektedir. Anadolu’da üniversite/
sanayi işbirliğini güçlendirmeye yönelik
bir oluşum misyonunu üstlenen
Merkez, Selçuk Üniversitesi, Mevlana
Üniversitesi, Karatay Üniversitesi ile
ortak çalışmalar yürütmektedir. Konya
Ar-Ge Ofisi’nin geliştirdiği BOA Cloud
ve Makine Öğrenmeli Otomatik Tahsis
projeleriyle TÜBITAK desteği alan proje
sayısı yediye çıkmıştır. Bilgi Teknolojileri
tarafından 2015 yılında 13 adet makale
yayınlanmıştır. 2016 yılı içerisinde BT
Konya ofisinin de ayrı bir Ar-Ge Merkezi
olarak konumlandırılması ve tescillenmesi
hedeflenmektedir.
Ar-Ge projelerinde üniversitelerle işbirliği
de genişleyerek sürmektedir. Hâlihazırda,
Boğaziçi Üniversitesi, Gebze Teknik
Üniversitesi, Dokuz Eylül Üniversitesi,
Sabancı Üniversitesi, Ege Üniversitesi,
Selçuk Üniversitesi, Karatay Üniversitesi,
Sakarya Üniversitesi, İstanbul Teknik
Üniversitesi ve Yıldız Teknik Üniversitesi
gibi birçok üniversite ile ortaklaşa projeler
ve işbirlikleri yürütülmektedir.
Devam eden Ar-Ge çalışmalarının
başlıcaları şunlardır;
VISCA (Virtualization of Smart
Cards) - Avrupa Birliği Projesi: Kuveyt
Türk Ar-Ge Merkezi’nin ilk uluslararası
destek aldığı Avrupa Birliği projesidir.
Konsorsiyum Türkiye ile birlikte Güney
Kore ve İspanya’dan oluşmaktadır.
Projede hedef; yazılım temelli uygulama
geliştirmek suretiyle fiziksel kart ve POS
kullanımını azaltmak ve uzun vadede
tamamen kaldırmaktır. 1 Temmuz 2013’te
başlayan projenin 2015 yılı içerisinde
TÜBİTAK ve Avrupa Birliği İlerlemeleri
gerçekleştirilmiştir. Plana uygun olarak
devam eden projenin Temmuz 2016’da
sonlanması hedeflenmektedir.
BANA – TEYDEB Projesi: Bu proje
bilgisayarla görme ve görüntü işleme,
makine öğrenmesi, doğal dil işleme Ar-Ge
konularını kapsamaktadır.
Geliştirilecek sistemin tüm dünya
pazarına satışı planlanan bir
hizmet olarak konumlandırılması
hedeflenmektedir.
VAIPRO – Avrupa Birliği Projesi: Görsel
bir sanal profile sahip, Türkçe konuşup
anlayabilen, bankacılık işlemlerini
bilen ve bir aracı gibi, müşteri adına
işlem yapabilen bir yapay zekâ ürünü
hedeflenmektedir. Proje; Çağrı Merkezi,
İnternet Şube, Mobil Telefon ve XTM gibi
kanallara entegre olabilecek ve bu sayede
artan iş yükü dengelenecek, süreçler
standardize edilecek, maliyetler azalacak
ve operasyonel verimlilik sağlanacaktır.
UPSC (Unleash The Power Of SIM
Card) – Avrupa Birliği Projesi: Mobil
cihaz doğrulamasının SIM kart üzerinden
yapılması sağlanarak daha hızlı ve daha
güvenli doğrulama olanağı sağlanacaktır.
Proje sonunda, Mobil Şube işlemlerinde
dolandırıcıların müşterilere ait bilgileri
cep telefonu üzerinden çalmaları
engellenecektir.
BOA Cloud – TEYDEB Projesi: BOA Cloud
projesi ile banka ve benzeri büyük ölçekli
kurumların günlük iş hayatında kullandığı
dokümanların istenilen formatlarda
oluşturulmasını, saklanmasını,
düzenlenmesini, indekslenmesini, resim
formatındaki dokümanlara OCR işlemi
uygulanarak indekslenmesini ve saklanan
dokümanlara platform bağımlılığı
olmaksızın her yerden (Windows, Web,
IOS, Android, Windows Phone) güvenli bir
şekilde ulaşılabilmesini sağlayan servis
tabanlı bir teknoloji geliştirilmektedir.
STS (Secure Transaction Signer) –
TEYDEB Projesi: Proje, müşterilerin
mobil cihazları üzerinden güvenli işlem
onayı verebilmesine olanak veren bir
sistem olacaktır. Sistem bankalar ve üye
kuruluşlara pazarlanacak, kullanıcılar
güvenli işlem hizmeti almak istediği
üye kuruluş için kendisini sistemde
kayıt ettirerek söz konusu kuruluşun
sistemlerinde güvenli oturum açabilecek
ve işlemlerini mobil cihazları üzerinden
onaylayabilecektir. Bu sayede SMS
tabanlı tek kullanımlık şifre ile yapılan
kimlik doğrulama maliyetlerinin önüne
geçilecektir. Ve aynı şekilde tek kullanımlık
şifre yönteminde mevcut olan güvenlik
açıkları sebebiyle baş gösteren sahtekârlık
(fraud) ataklarından doğan maddi ve
manevi kayıplar en aza indirgenecektir.
79
BES: Katılım Emeklilik A.Ş. iştirakimizin,
kredi hayat sigortası ve bireysel emeklilik
ürünlerinin Bankamız altyapılarıyla satışı
için entegrasyon yapılmıştır.
Otomatik Fiyatlama: Müşterilerimize
kredi oranlarının otomatik olarak
verilmesi projesidir. Proje ile her
müşteriye kendine özel, çapraz satışı
da destekleyecek şekilde fiyat verilmesi
sağlanmıştır ve tüm şubelerimizde aktif
durumdadır.
KT Bank AG: Almanya’da kurulan
Bankamıza BOA-Ana Bankacılık
Sistemimiz uçtan uca kurulmuştur.
Sistem, başarıyla hizmet vermektedir.
Senin Bankan: Web üzerinden alınan
hesap, kart ve finansman (Araç ve
Ev) başvurularının değerlendirilip
sürecin tamamen şubeden bağımsız
sonlandırılması sağlanmıştır.
Merkezileştirme Programı: Şubede
yapılan işlemlerin merkezden daha
verimli ve etkin bir biçimde yapılması için
başlatılan projeler bütünüdür.
Bildirim Merkezi: Müşteri bildirimlerinin,
hareketin oluştuğu kanalda değil
hizmetin işlem gördüğü yerde
tetiklenmesi sağlanmıştır. Böylece kanal
değil hizmet odaklı bildirim mekanizması
oluşturulmuştur. İnternet şube, Push
notification, Mail ve SMS ayarlarını
müşteriler kendileri yine aynı kanallar
üzerinden ayarlayabilmektedir.
BANKACILIK
SERVİS GRUBU
Kurumsal İnternet Şube: Ağırlıklı olarak
kurumsal müşterilerin taleplerinden
oluşan teminat mektubu, çek
görüntüleme gibi fonksiyonları barındıran
talepler karşılandımıştır.
Sözleşmelere QRCode Basımı: Belirlenen
sözleşmelere qrcode basılarak taranma
esnasında belge kodu, versiyonu ve
sayfa sayısı gibi kontrollerin otomatik
yapılması sağlanmıştır. Böylece hatalı
ve boş belgelerin sisteme eklenmesi
engellenecektir.
Dinamik Ekran Üretim Platformu:
İçerisinde; iş akışı, otomasyon ve
doküman yönetimi olan herhangi bir
ekranın dinamik ve anında üretimi
mümkün kılınmıştır. Bu sayede kurum
içi uygulama geliştirme hızı artırılmış,
geliştirme ve bakım maliyetleri
düşürülmüştür. Bu çalışmanın çıktısı
olarak teknolojik olarak rekabet avantajı
sağlanması beklenmektedir. Daha
şimdiden dinamik üretilen ekran sayısı
118 adedi bulmuştur.
Test Otomasyonu: Kritik ekranların
otomatik olarak test edilebilmesi için
çalışmalar tamamlanmıştır. Bu kapsamda
300 BOA Ekranı, 105 Bireysel İnternet
Şube Ekranı, 86 Kurumsal İnternet
Şube Ekranı, 32 IOS Mobil Şube işlemi
otomatik olarak test edilebilmektedir. Bu
çalışmalar sayesinde uygulamalarımızın
ve sistemlerimizin hataya duyarlılıkları
azalmış, uygulama kalitemiz artmış ve
uygulama geliştirme hızımıza olumlu
yansımıştır.
Kullanıcı Deneyimi: Kuveyt Türk’ün
kullanıcı deneyimine verdiği önem
doğrultusunda 2015 yılı içerisinde
ekip güçlendirilmeye devam etmiştir.
Kuveyt Türk’ün özellikle dış müşteriye
temas eden ürünlerinde müşteriyi
memnun edecek bir kullanıcı deneyimi
yaşatılması amacıyla kullanıcı deneyimi
incelemeleri ve iyileştirme çalışmaları
gerçekleştirilmiştir. IOS Mobil Şube ve
Android Mobil Şube uygulamalarının
kullanıcı deneyimi yeniden çalışılmış ve
kurum içi uygulama haline getirilmiştir.
İnternet Şube, XTM gibi teknolojik
avantaj sağlamayı hedeflediğimiz
ürünlerimizin kullanıcı ara yüzleri kullanıcı
deneyimi metodolojisi ile yeniden
kurgulanmış ve ilk çıktılar üretilmiştir.
BOA platformunun da kullanıcı deneyimi
odaklı ara yüz geliştirmeleri için ekip
yeniden yapılandırılmıştır. Metin yazarı
istihdamı ile de uygulamalarımızda
bulunan bütün metinlerin tek yazardan
çıkması yönünde aksiyon alınmıştır.
Kurumsal Mobil Uygulama Platformu
(BOA Store): BOA Store uygulamamız
yeni nesil ara yüz trendleri olan materyal
dizayn ve flat dizayna göre yeniden
tasarlanmıştır. Uygulama altyapısı
yenilenerek, BOAdroid, iBOA, SWIFT,
STS gibi teknolojilere adaptasyonu
sağlanmıştır. BOA Store bu sürüm
itibarı ile mobil uygulama üretim
hattına çevrilmiş ve dokümante
edilmiştir. 2016’da bu altyapı sayesinde
Bilgi Teknolojilerindeki kurumsal
mobil uygulama sayısının ve mobil
uygulama geliştirici sayısının artırılması
hedeflenmektedir.
Kod Kalitesi Analiz ve Ölçüm Platformu:
Hemen hemen bütün uygulama
kodlarını tarayan, 120 civarı bulgu tipine
göre analiz edip uygulama bazında
notlayan, trendlerle raporlayan bir
kod kalitesi analiz ve ölçüm platformu
devreye alınmıştır. Kod kalitemiz 4’lük
skala üzerinden Türkiye’deki sektör
ortalaması olan 2,8’in çok üstüne, 3,20
seviyesine çıkarılarak uluslararası sektör
ortalamasına yükseltilmiştir. 2016 yılında
daha da yükseltilmesi hedeflenmektedir.
Kurumsal Mimari Yönetim Platformu:
Kuveyt Türk’ün teknoloji ve iş mantığı
kapsamında neredeyse tüm bilgi
birikimini kapsayabilecek, ilişkilerini
tutabilecek, kavramsallaştırma, tasarım
ve etki analizinde kullanılabilecek bir
platform hayata geçirilmiştir. Bu platform
80
üzerinde 2015 yılı için; Kuveyt Türk’te
bulunan tüm uygulamalar, uygulama
sertifikaları, sistem ve uygulama
sunucuları, departmanlar, veri tabanı
kavramları sisteme yüklenmiş ve bir biri
ile ilişkilendirilmiştir. 2016 yılında ise
veri sözlüğünün ve iş kabiliyetlerinin de
envantere eklenmesi ve bu kavramlara
bağlanması hedeflenmektedir. Bu
sayede Kuveyt Türk ve uygulamalarımız
içerisindeki iş mantığı ve teknoloji
bileşenlerinin büyük resminin
daha iyi görülmesi ve yönetilmesi
amaçlanmaktadır.
Mobil Native Dönüşümü: Mobilde
tamamen kurumun iç kaynakları ile
IOS/Android/WP8 geliştirme süreçleri
başarıyla tamamlanmıştır.
Call Center IVR Dönüşümü: Çağrı
merkezi IVR’ı BOA’ya dönüştürülmüş.
Şifre işlemlerinin yanı sıra Bankacılık
işlemleri, Kredi Kartı, ATM Kartı menüleri
ve destek menüleri hizmete alınmıştır.
Çağrı Merkezi hizmetleri müşteri
davranışları, bankamızın verimlilik
hedefleri doğrultusunda, müşterilerin
yalnızca kendilerinin yapabilecekleri
bir yapıya kavuşturulmuştur. Şifre
self menülerine Arapça, İngilizce dil
seçenekleri eklenmiştir.
İnternet Şube: 100’den fazla geliştirme,
proje, iyileştirme ve yeni özellikler gerçek
ortama alınmıştır. Altyapı iyileştirmeleri
ile yeni önyüz vizyona hazırlık yapılmıştır.
Yeni ATM: Kuveyt Türk’ün tamamen
kendi iç kaynakları ile geliştirdiği yeni
ATM altyapısında geliştirmeler 2014
yılında tamamlanmıştı. 2015 yılsonu
itibari ile mevcut ATM’lerin tamamı yeni
ATM yazılımı ile çalışmaktadır.
Banka Kartı (Debit Kart): Kuveyt
Türk’ün tamamen kendi iç kaynakları
ile geliştirdiği Debit Kart yazılımının
Backoffice kısmı tamamen bitirilmiştir.
2016 yılının ilk çeyreğinde bitmesi
öngörülen provizyon ve fraud aşamaları
ile proje tamamen bitilecek, müşterilere
daha iyi banka kartı hizmeti verilecektir.
XTM 2’nci Nesil: XTM 2’nci nesil
donanımı için yazılım geliştirmeleri
tamamlanmıştır.
KKB Ticaret Sicil Entegrasyonu: KKB
tarafından bu yıl hayata geçirilen ticaret
sicil gazetesi sorgulama hizmeti, BOA
platformu içerisinde kullanıma açılmıştır.
Kuveyt Türk olarak online sorgulama ile
hem müşterilerimiz hem de müşterimiz
olmayan tüzel kişilikleri detaylı olarak
sorgulayabilmekteyiz. Günlük olarak
ticaret sicil kayıtları ve sicilde yapılan
değişiklikler de toplu dosya işleme
sistemi ile kullanıma açılmıştır. Ayrıca
bilgilendirme servis ve raporları ile portföy
sorumluları bu değişikliklerden haberdar
edilmektedir.
İstihbarat Sorgulama İşlemleri: KKB
ve risk merkezi tarafından yayınlan yeni
istihbarat kaynakları sistemimize entegre
edilerek kullanıcılarımızın hizmetine
sunulmuştur. Bu hizmet ile birlikte
tüm BOA uygulamaları içerisinden ilgili
istihbarat kaynakları sorgulanmaktadır.
Neova Sigorta Hızlı Teklif İşlemleri:
Neova Sigorta ile entegrasyonumuz bir
üst seviyeye taşınarak BOA ekranları
üzerinden hızlı bir şekilde sigorta teklifi
alınması sağlanmıştır. Yapılan uygulama
ve entegrasyon ile artık her sigorta türü
için farklı ekranlardan bilgi doldurulmadan
hızlı bir şekilde teklif alınacak ve teklifler
sürece dahil edilecektir.
Arşiv İşlemleri: Haberleşme birimi
tarafından manuel takip edilen arşiv
işlemleri otomatize edilerek şubeden
başlayan ve depoda sonlandırılarak bir
süreç haline getirilmiştir. Yeni yapı ile
birlikte kolay ulaşılabilir, yönetilebilir
ve geliştirebilir bir arşiv sistemi
oluşturulmuştur. Bu uygulama sayesinde
tüm süreçlerde verimlilik artışı olması
beklenmektedir.
Resmi Yazışmalar KEP Entegrasyon:
KEP uygulamasının bankacılık sistemine
kullanılmasına başlaması ile birlikte
Kuveyt Türk hızlı bir entegrasyon
gerçekleştirmiştir. KEP üzerinden resmi
yazı göndermeye başlayan kurumlar
ile birlikte uygulamalarımız başarılı bir
şekilde çalışmaya başlamıştır. E-imza
entegrasyonu ile birlikte de gelen
resmi yazılara resmi yazışmalar birimi
tarafından sistem üzerinde cevap
verilebilmektedir. Bu uygulama ile birlikte
haberleşme maliyetlerimizin önemli
derecede azalması beklenmektedir.
Sigorta Tahsilat ve Mutabakat İşlemleri:
Kuveyt Türk ve Neova arasında tam
bir entegrasyon yapılarak poliçelerin
tahsilatı, iptali, iade ve mutabakat
işlemleri artık tek bir noktadan
gerçekleştirilecektir. Bu sayede tahsilat
ve komisyonların takibi kolaylaşacak ve
doğru kararlar alınabilecektir.
Müşteri Veri Kalitesi: Müşteri veri
kalitesi projesi kapsamında, müşterinin
dolu olması gereken verilerinin doluluk
oranlarının izlenebileceği analiz raporu
tasarlanmıştır. Bütün şubelere, kendi
müşterilerinin doluluk oranlarının haftalık
olarak görebilmeleri için bilgilendirme
e-posta altyapısı hazırlanmıştır.
Müşteri Segmentasyonu: SPSS
üzerinde çalışan müşteri segmentasyonu
çalışması, kuralları belirlenerek yeniden
yazılmış, müşterilerin segmente düşme
kuralları ve karar parametrelerinin
izlenebileceği rapor oluşturulmuştur.
Portföy 360: Pazarlamacıların gün
içerisinde ihtiyacı olan tüm bilgilerinin
tek platformda toplanması ihtiyacının
karşılanması için tasarlanan ekranımızda,
karne bilgilerinin ürünlerinin kampanya
puanları ile aktivitelerinin gösterilmesi
sağlanmıştır.
CRM Kampanya Yönetimi: Kampanya
tanımlamalarının bölge ve şube
ihtiyaçlarına göre farklılaşması ile ortaya
81
çıkan kampanya yönetiminin bölge ve
şube müdürleri tarafından yapılması
ihtiyacı ile kampanya modülü ekranlarına
ek geliştirmeler yapılmıştır. Bu
geliştirmeler ile analitik olarak belirlenen
hedef kitle ve ürün seçimi ile kampanya
tanımı yapılması sağlanmıştır.
CRM Aktivite Yönetimi: Uluslararası
Bankacılık toplantı yönetimi ihtiyaçları
için aktivite yönetim ekranları
oluşturulmuştur.
Paket Yönetim Sistemi: Eski sistemin
kapanması ile paket Yönetim Sistemi
BOA’ya taşınmıştır.
Şubeler Cari: Kredi ve Mevduat ve
Hazine hesaplama mantıklarında istenen
değişiklikler ve performans çalışmaları
yapılmış, eski sistem ve yeni sistem
arasında birebir veri kontrolü yapılmasına
imkân tanınmış, BOA geçişine hazır hale
getirilmiştir. Şubeler, cari durumu ile ilgili
BOA raporları hazırlanmıştır.
Eski Sistemlerin/Raporların
Kapatılması ve Dönüştürülmesi: Portaliz
raporlama portalı üzerindeki raporların
kullanım durumları analiz edilerek, ilgili
servisler ile paylaşılmıştır. İlgili bulunan
raporlar dönüştürülmüştür.
Şube Performans Karne Geliştirmeleri:
2015 yılında yapılan yeni müşteri
segmentasyonuna göre şube performans
karneleri (Portföy-şube-bölge ) 11 farklı
raporlama tipine ayrılmıştır. Yeni yapıya
göre performans karnelerinin APG’leri
revize edilmiştir. Gmintranet üzerinden
sunulan hizmet (20 adet rapor), BOA
raporlama alanına dönüştürülerek
aktarılmıştır.
Konsolide performans karneleri raporları,
BOA Raporlamada yazılmıştır. Son
kullanıcının 11 karneden oluşan özet bir
bakış açısı elde etmesi sağlanmıştır.
BANKACILIK
SERVİS GRUBU
Kurumsal Performans Karneleri
(Turkuaz) Geliştirmeleri: Kurumsal
performans yönetim sistemindeki
organizasyon hiyerarşi yapısı, dinamik
hale getirilmiştir. Organizasyon yapısına
yeni iştirakler eklenmiştir. Böylelikle yıllar
içerisindeki değişimin ekranlara doğru bir
şekilde yansıtılması sağlanmıştır.
Bütçe ve Performans Sisteminin
Dönüşümü: Bütçe ve performans
sisteminin BOA üzerinde dönüşümüne
başlanmıştır. Performans hedef
simülasyonu, hedef dağıtım kuralları
yazılımına . Performans ve Karne kapsam
çalışmaları yapılmıştır. Günlük KârZarar, KFH, IFRS standartlarına göre
raporlamalar hazırlanmıştır.
Fatura ve Kurum Tahsilatları: 2015 yılı
içerisinde 20’den fazla fatura kurumu
sisteme entegre edilmiştir. Dış firma
desteği ile yürütülen GSM kontör
yükleme işlemleri BOA platformuna
alınmış ve ciddi anlamda maliyet
azaltılmıştır. Offline fatura sistemini
kullanan 100’den fazla kurum için BOA
entegrasyon çalışmaları son aşamaya
gelmiş ve 2016 ilk aylarında devreye
alınması planlanmıştır. Yeni kurumlar
2016’dan itibaren fatura sistemine çok
hızlı bir şekilde entegre olabilecektir.
Fiber Optik Altyapı Tesis Projesi–(Faz
5): Faz–5’in tamamlanması ile Şube/
lokasyonlarımızın %90’ına Fiber Optik
iletişim tesis edilmiştir.
KT Telefon Sistemleri IP Telephony
Dönüşüm Projesi: Şekerpınar binamızın
devreye girmesi akabinde tüm KT
Merkez lokasyonlar, Bölge Müdürlükleri
ve tüm şubelerde IP Telefon dönüşümü
tamamlanmıştır. Merkezi yönetim
elde edilmiş ve yeni teknolojilere uyum
yetenekleri artırılmıştır.
IP Telephony Sistemleri Disastery
Site Projesi: IP Telefony Production
sistemlerinin devre dışı olması
durumunda tüm masa telefonları Ankara
DRC site’tan çalışabilmektedir.
Data Center İnşası ve BT Altyapı
Kurulumları: Datacenter beyaz
alan çalışmaları tamamlanmıştır. BT
altyapı cihazları kurulum ve devreye
alması tamamlanmıştır. Esentepe’den
uygulamaların taşınması devam
etmektedir.
Ana Bankacılık Sunucularının ve
Veritabanlarının Yedeklenmesi: İş
sürekliliği kapsamında ana bankacılık
veritabanlarının ikinci kopyası tutulmaya
başlanmıştır. Böylece veritabanlarının
asıl kopyalarında yaşanması muhtemel
bir sorun anında hizmetlerin tamamen
kesilmesi önlenmiş olup, kısa bir kesinti
ile ikinci veritabanı ve sunucu setinden
bankacılık hizmetlerinin devam edeceği
altyapı sağlanmıştır.
GECİT Projesi (Takas Merkezi Çek
Görüntülerinin Takas Sisteminin
Kurulması): Şimdiye kadar sadece belli
dosya formatlarında takas yapılırken artık
görüntüler de gönderilecektir. Projenin
uygulanması için Kuveyt Türk, pilot olarak
seçilmiş ve pilotların arasında da ilk
bitiren Banka olmuştur.
Senin Köşen Kioskları: Türkiye’de bir
ilk olan proje 23 Aralık itibariyle 194
Şubede hizmete geçmiştir. Sözleşmetik
ile şubelerde yapılan sözleşmeler
(BHS-Bankacılık Hizmet Sözleşmesi,
Kiralık Kasa Sözleşmeleri, Çek Karne
Sözleşmeleri, vb.) dijital ortamda
imzalanabilmekte, versiyonlama
yapılabilmekte ve arşivlenebilmektedir.
Bu getirdiği faydaların yanında yıllık
yaklaşık 200.000 TL maliyetinde kâğıt
tasarrufu ve ağaçların kesilmemesi
adına sosyal sorumluluk yaklaşımını
da içermektedir. Çevre Kulübü ile
beraber çalışma yapılması ve kurtarılan
ağaç sayısı kadar ağaç dikilmesi
planlanmaktadır.
Nakit Optimizasyonu Projesi: Şube
ve ATM kasalarında fazladan bekleyen
paraların, tahmini verilerle optimize
edilerek fazla parayı Ana Kasa’da
82
toplayarak bu paranın kullandırılmasıyla
kâr elde dilmesi amaçlanmıştır. 2015
yılında bu sayede bu projeden 1,5 milyon
kâr hedeflenmiş ve yaklaşık 1,15 milyon TL
kâr sağlanmıştır.
Yatırım Fonları (TEFAS Entegrasyonu):
Kuveyt Türk iştiraki olan KT Portföy
Yönetimi A.Ş. veya diğer yatırım
şirketlerine ait fonların Kuveyt Türk
üzerinden alınıp satılabilmesi için gerekli
sistem kurulmuştur (TEFAS: Türkiye
Elektronik Fon Alım Satım Platformu).
Doğrudan Fon Kullandırım Projesi
(DBS/OTS/Üniversite): Yeni istenen
üniversite harçları fon kullandırım ürünü
kapsamında otomatik fon kullandırım
işlemlerinin tamamı ortak bir altyapıya
geçirilerek bu sistemlerde oluşan
problemler kontrol altına alınmıştır.
KKB Bildirimleri BOA Dönüşümü: Kredi
Kayıt Bürosu’na ve Risk Merkezi’ne
yapılan bildirimler yeni bankacılık
sistemimiz verilerinden beslenir hale
getirilerek buradaki hatalı kayıt bildirme
problemlerinin ve Bankamızın olası
cezai yaptırımlarının önüne geçilmesi
hedeflenmiştir. Proje son aşamasında
olup 2016 ilk çeyreğinde bitirilmesi
planlanmaktadır.
2016’DA YAPILMASI HEDEFLENEN
İŞLER
İmza ve Yetki Kontrolü: Merkezileştirme
kapsamında imzaların ve yetkilerin
kontrolü operasyon birimlerine geçmekte
ve ciddi bir iş yükü oluşturmaktadır.
Bu sebeple, tüzel müşterilerin imza
sirkülerlerinin geçerlilik tarihlerinin
ve yetkililerinin, imza sirkülerlerinde
belirtilen yetkilerinin sistem tarafından
otomatik olarak kontrol edilmesi
hedeflenmektedir.
Belge Analizi ve Anlamlandırılması
(BANA): Fatura, resmi yazışmalar ve
bankacılık formlarının kontrolünün
sağlayacak olan projedir. Müşteriden
eksik evrak almayı engelleyecek,
faturalardan anlamlı veriler çıkaracak bir
sistem olarak tasarlanmıştır.
ÖZEL BANKACILIK &
PORTFÖY YÖNETİMİ
Osmanlı ticaret filosu doğudan gelen ürünlerin Avrupa’ya ulaştırılmasında 15–18. yüzyıllar boyunca önemli
roller üstlenmiştir. Diğer taraftan Avrupa ülkelerinden İstanbul’a porselen, cam, muhtelif mutfak eşyaları,
gıda ürünleri, el aletleri gibi birçok emtia da yine bu gemilerle temin edilmiştir. Osmanlı İmparatorluğu
için önemli gıda ve hammadde kaynaklarına sahip olan Balkanlar ile geniş hacimli ticari ilişkiler
gerçekleştirilmiştir. Cenova, Venedik, Dubrovnik gibi ticaret merkezi konumundaki liman şehirlerinden 15. ve
16. yüzyıllarda deniz yoluyla çok kapsamlı ticari faaliyetler yürütülmüştür.
Varlık yönetiminde son iki yıldır izlediğimiz rotaya göre kira sertifikaları (sukuk) alanındaki
etkinliğimizi artırırken, özel bankacılık şubemiz ve portföy yönetim şirketimizin açılışını da
yaparak halatlarımızı birbirine bağladık. Türkiye’de bir katılım bankası tarafından kurulan ilk
portföy yönetim şirketi olan KT Portföy ile fon yönetimindeki başarılarımızı özel bir yapı içinde
devam ettirerek sermaye piyasasında aktif rol oynayacağız. KT Portföy ile müşterilerin yurt dışı
faizsiz yatırım araçlarına erişimini, yabancı müşterilerin de Türkiye’de yatırım yapabilmelerinin
önünü açacağız.
BANKACILIK
SERVİS GRUBU
Bankacılık Servis Grubu
tarafından Kuveyt
Türk'ün çağın gerekleri ve
müşterilerin beklentileri
doğrultusunda en
etkin hizmetleri
sunabilmesi için gerekli
olan altyapı çalışmaları
gerçekleştirilmekte, etkin
hizmet üretimi için yeni
projeler geliştirilerek hayata
geçirilmektedir.
İnternet Sitesi Yenilenmesi: İnternet
Sitesi müşteri beklentilerine ve kurum
vizyonuna uygun şekilde tasarlanacaktır.
İnternet Şubesi ile ortak kurumsal tema
olacaktır.
Anında Ödeme – App: Müşteri
olmayanlara yönelik fatura ödeme, altın
gönder vb. gibi uygulamalar tek çatı
altında birleştirilecektir.
KOBİ Satış Gücü – App: Saha satış
ekiplerinin genel kontrol, KKB, Müşteri
360 gibi finansal verilere erişiminin
sağlanması ve saha takibi ile yeni müşteri
kazanımı arttırılacaktır.
CCMS (Çağrı Merkezi Uygulaması):
10 yıldır hizmet veren CCMS ve telefon
bankacılığı kanalı işlemleri BOA’ya
taşınacaktır.
Kare Kodlu Çek Projesi: Çeklerin üzerine
basılacak kare kodları Findeks mobil
uygulamasına okutulduğunda çekin
doğruluğu ve sahibinin çek ödeme
alışkanlıklarına ilişkin rapor alınacaktır.
Altın Tanıma Projesi: Altın ürünümüzü
tanımaya yönelik (hem mikalı hem de
mikasız saf altını tanımaya yönelik)
Boğaziçi üniversitesi ve İsviçre ETH Zürich
ile çalışılan, ayrıca TÜBİTAK başvurusu
yapılacak bir Ar-Ge projesidir.
Çeyiz Hesabı: Evlilik için para biriktirirken
devletin de birikimine katkıda bulunduğu
üründür.
Vergi Sistemi Dönüşümü: 2015 yılı
içerisinde başlamış olduğumuz vergi
sisteminin dönüşümü 2016 yılı ilk aylarında
tamamlanacaktır. Bu dönüşüm ile birlikte
vergi sistemi BOA platformu ve tüm
kanallarda aktif bir şekilde çalışacaktır.
Yapılan çalışma ile kanal bazlı ve vergi türü
bazlı yönetim özellikleri oluşturulmuştur.
Ayrıca bu proje ile e-rapor sistemine geçiş
yapılacaktır. E-imza ile kullanılacak bu
uygulama ile şubelerin manuel yapmış
oldukları mutabakat ve icmal raporları
sistem tarafından gönderilebilecektir.
84
Tapu ve Kadastro Müdürlüğü Tapu ve
Harita Paylaşım Sistemi Entegrasyonu:
Tapu ve Kadastro Müdürlüğü tarafından
yayınlanan uygulama ile birlikte BOA
platformu içerisinden tüm tapu bilgileri
sorgulanabilecek ve harita hizmeti ile
gösterimi gerçekleştirilebilecektir.
Debit Kart Fraud Sistem Dönüşümü:
Debit kartların BOA dönüşümü
gerçekleşmesi sebebi ile Banksoft
üzerinden takip edilen fraud işlemleri
artık bankacılık platformu üzerinden
takip edilecektir. Birçok kullanım kolaylık
ve esneklik sunan bu yapı ile birlikte
fraud sisteminin büyük bir parçası da
tamamlanmış olacaktır.
Debit Kart ve İnternet Şube Analitik
Çalışması ve Fraud Entegrasyonu:
Debit kartlar ve internet şube verilerine
dayanarak hazırlanan analitik modeller
sonucunda oluşan anlamlı verilerin fraud
sisteminde kullanılması ile birlikte etkin
bir fraud sistemine sahip olunacaktır.
Yeni yapı ile birlikte akıllı sistemler ile
desteklenen fraud altyapısı daha verimli
sonuçlar üretecek ve ciddi derecede
kaynak tasarrufu sağlayacaktır.
Mali Tahlil & Tahsis BOA Dönüşümü:
Bankamızın en önemli faaliyetlerinden
mali tahlil ve fon tahsis sürecinin kendi
sistemimizde yeniden tasarlanarak
geliştirilmesi projesidir. Bu geliştirme ile
birlikte şu anki sistemde yaşanmakta
olan yavaşlık ve işlem kesilmesi
problemleri bertaraf edilecek, fon
kullandırım aşamasında, tahsis
kararlarının okunmasında yaşanan
yavaşlık sorunlarının çözümü, mali tahlil
birimimizin getirdiği yeni yaklaşımla
rapor yazımı sürecini ortadan kaldırma
ve iş akışlarını basit bir hale getirme gibi
faydalar hayata geçirilecektir.
İdari Takip ve Risk Takip Aksiyon
Optimizasyonu Sistemi: Gecikmişe
düşen müşterilere yönelik alınacak
arama aksiyonlarının belli bir sistematiğe
bağlanarak, oluşturulan mantığa göre
SMS, e-posta, telefonla arama yapıp
yapmama kararlarının sistem tarafından
oluşturulması, her bir tahsilat uzmanının
yaptığı operasyonların takibinin
yapılması ve etkinliğinin ölçülmesi
hedeflenmektedir.
BOA Avukat Takip Sistemi Yazılımı:
Müşterilerin avukata verildikten sonra
avukat tarafından yapılan işlemlerin
kaydedilebilmesi ve izlenmesi, avukatların
kendisine atanmış müşterilerin borçlarını
online olarak görebilmesi ve tahsilat
yapabilmesi, taksitlerde düzenleme
yapabilmesi gibi işlemlere yönelik
bir web platformu oluşturulması
hedeflenmektedir.
Merkezi Komisyon Sistemi ve
Komisyon Otomatik Fiyatlama:
Bankamızın komisyon tahsilat oranlarını
yükseltmek için yapılacak yeni fiyatlama
politikasının sistemselleştirilmesi
ve pazarlama birimlerinin belirlediği
kurallar çerçevesinde müşterilerin
her bir işleminde uygulanacak
komisyon rakamının sistem tarafından
hesaplanması hedeflenmektedir.
BSM ile Uçtan Uca İzleme ve IT
Altyapı Süreçlerinin Otomasyonu:
Kuveyt Türk IT altyapısında bulunan
bütün altyapı bileşenlerinin izlenmeye
alınması, izlemeye alınan sistemlerin
erişilebilirlik ve performanslarının
raporlanması, son kullanıcı servislerine
etkisini belirleyecek şekilde iş servislerini
izleme bazlı altyapıya geçirilmesi
planlanmaktadır. Bu kapsamda yapılacak
olan alarm yönetimi sürecindeki
iyileştirmelerle, yapının proaktif olarak
izleyen ve otomatik olarak müdahale
eden akıllı yapılara dönüştürülmesi
hedeflenmektedir. Ayrıca altyapıdaki
operasyonel işlemlerin otomatize
edilebilmesi süreç ve iş yükü otomasyon
akışları devreye alınarak operasyonel iş
yükü düşürülmeye çalışılacaktır.
Analog Ses Hatlarından SIP’e Geçiş
ve Sabit Numara Taşıma Projesi:
Şubelerimizdeki PSTN diye tabir edilen
analog hatlar SIP denilen IP iletişime
dönüştürülmek üzere Türk Telekom ile
testler yapılacaktır. Testlerin başarılı
olması durumunda PSTN hatları SIP’e
dönüştürülecektir. Böylelikle merkezi
bir yönetim elde edilecek, izlenemeyen,
arızası müşteri şikâyeti ile anlaşılabilen
PSTN hatlar tarihe karışacaktır.
ISP Voice Outbound Yedeklilik Projesi:
Kuveyt Türk’ün dışarıya doğru ses
aramaları tek bir operatör üzerinden
yapılmaktadır. Bunun en az bir operatör
ile yedeklenmesi hedeflenmektedir.
Voice Security ve Optimizasyon Projesi:
Ses iletişiminin IP teknolojilerine doğru
dönüşmesi ile birlikte, ses iletişim
teknolojilerindeki güvenlik de ön plana
çıkmaktadır. 2016’da ses güvenliği
konusunda ürünler araştırılacak ve faydalı
bulunanlar devreye alınacaktır.
DRC Revizyon Projesi: Yeni
Datacenter’ımızın 2016 da devreye
girmesi ile 2016 da DRC lokasyonumuzun
durumu da gözden geçirilecektir. (NLB,
DRC Firewall, proxy ve IPS altyapısnın
yenilenmesi vb.)
Data Center Migration (Esentepeto-Şekerpınar): Altyapı kurulumları
tamamlanan Şekerpınar Veri Merkezimize
uygulama taşınmaları devam etmektedir.
85
KURUMSAL SOSYAL
SORUMLULUK VE
SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK
GENÇLERİN DESTEKLENMESİ
Bankada Kampüs Projesi
Kuveyt Türk Katılım Bankası bir yandan
bankacılık sektörünün gelişimine
katkı sağlarken, bir yandan da içinde
bulunduğu topluma ve dünyaya karşı
sorumluluğunun farkında olarak,
var olan değerlerine sahip çıkmak ve
yaşatmak adına önemli sosyal sorumluluk
projelerine imza atmaktadır.
Kuruluşunun ve hissedarlık yapısının
özünde var olan temel kültürden
ilham alan ve topluma fayda sağlayan
sürdürülebilir sosyal sorumluluk
faaliyetleri, Banka’nın kurumsal yönetim
anlayışını yansıtmaktadır.
Kuveyt Türk, çalışanları ve müşterisi
tarafından içtenlikle benimsenen ve
desteklenen bu faaliyetler sayesinde,
tarihsel ve kültürel mirası koruma ve
gelecek nesillere aktarma bilincini
taşımaktadır. Bunun yanı sıra; eğitim
ve öğretim alanına destek verirken
“Bankada Kampüs” projesi ile öğrencileri
mezun olmadan önce iş hayatına
hazırlamaktadır.
86
Bankada Kampüs, bankacılık sektörüne
ilgi duyan, özellikle katılım bankacılığını
mezuniyet sonrası kariyer olarak düşünen
öğrencilere yönelik bir yetiştirme,
istihdam ve sosyal sorumluluk projesidir.
Bu kapsamda Türkiye’nin önde gelen
üniversitelerinin 3. ya da 4. sınıfında
okuyan, iletişim kabiliyeti ve potansiyeli
yüksek, takım çalışmasına uygun olan
öğrenciler programa dâhil edilmektedir.
Öğrenciler, program süresince
gösterdikleri performansa bağlı olarak
mezuniyet sonrasında işe alım sürecinde
öncelikli olarak değerlendirilmektedir.
2015 yılı içerisinde 196 bankada kampüs
çalışanı, tam zamanlı çalışan olarak
istihdam edilmiştir.
SOSYAL KATKILAR
Kuveyt Türk hem kurumsal olarak hem
de çalışanlarının katkılarıyla sivil toplum
kuruluşlarının projelerine ve insani yardım
kampanyalarına destek olmaktadır.
KAÇUV Umuda Destek Projesi
Kuruluşundan bu yana toplumsal
ihtiyaçlara yönelik çözümler sunan
projeleri destekleyen Kuveyt Türk, 2013
yılından beri destek verdiği Kanserli
Çocuklara Umut Vakfı (KAÇUV) ile
“Umuda Destek” projesine bu yıl da
devam etmiştir. Her yıl olduğu gibi bu
yıl da 23 Nisan Ulusal Egemenlik ve
Çocuk Bayramı olarak kutlanan haftada
KAÇUV’a özel bir kampanya başlatan
Kuveyt Türk, KAÇUV’a 3 yılda toplamda
720 bin TL bağışta bulunmuştur.
Pakistan Kuveyt Türk
Kardeşlik Köyü
Doğal Afetlerde İhtiyaç Sahiplerine
Destek
Sosyal dayanışma ve paylaşma
anlayışımızın bir gereği olarak
dünyanın neresinde olursa olsun
ihtiyacı olan insanlara elimizi uzatarak
onların ihtiyaçlarını karşılamak için
çaba göstermekte ve kaynaklarımızı
kullanmaktayız.
87
KURUMSAL SOSYAL
SORUMLULUK VE
SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK
Büyük Mecidiye (Ortaköy)
Camii Restorasyonu
Saliha Sultan (Azapkapı)
Çeşmesi Restorasyon İşi
Bursa Kozahan Tarihi Sarnıç
ve Çeşme Restorasyonu
88
Yurt içinde ve yurt dışında tüm toplumu
yakından etkileyen doğal afet, açlık, iş
kazaları gibi durumlarla karşılaşmış;
yardıma ihtiyacı olan insanlara yardım eli
uzatmaktayız. Kuveyt Türk, insani yardım
kampanyaları kapsamında 2010 yılında
Pakistan’da sel felaketi mağdurlarının
acil ihtiyaçlarını tedarik etmiştir. Türk
Kızılayı işbirliğiyle kurulan “Kuveyt
Türk Kardeşlik Köyü”nde yaklaşık 100
aile barınmaktadır. Somali ve Afrika
genelinde kuraklık ve açlıkla mücadele
kampanyası “Afrika Yalnız Değil”e, Van
Depremi mağdurlarına, Soma‘da yaşanan
iş kazasında hayatını kaybedenlerin
yakınlarına ve Suriyeli savaş mağdurlarına
resmi kurum ve kuruluşlar aracılığıyla
bağış yoluyla destek olunmuştur.
Etik değerlere bağlı, sağlam bankacılık
anlayışı…
Kuveyt Türk, bütün dünyada örnek bir
model olarak ön plana çıkan “Sağlam
Bankacılık” prensiplerine ve etik
değerlere bağlı, tüm uygulamalarını
etik kodları üzerinden gerçekleştirme
sorumluluğuna sahip bir organizasyondur.
Güvenlik, profesyonellik, yenilikçilik
ve takım ruhu değerlerine bağlıdır.
Sosyal sorumluluk bilinci ile sektör
ve toplum için katma değer odaklı
çalışmalar yürütmektedir. Etik Değerler
Merkezi Derneği tarafından bu yıl 3. kez
düzenlenen Türkiye Etik Ödülleri’nde ödül
alarak bu yaklaşımını taçlandırmıştır.
KÜLTÜREL VE SANATSAL
ÇALIŞMALARIN DESTEKLENMESİ
YOK OLMAYA TERK EDİLMİŞ TARİHİ
ESERLERİ KORUMA PROJELERİ
Saliha Sultan (Azapkapı) Çeşmesi
Restorasyon İşi
Tarihi Saliha Sultan Çeşmesi, Vakıflar
Genel Müdürlüğü ile “Yok Olmaya Terk
Edilmiş Tarihi Eserleri Koruma Projeleri”
kapsamında yapılan işbirliği çerçevesinde
restore edilmiştir.
Bursa Kozahan Tarihi Sarnıç ve Çeşme
Restorasyonu
Büyük Mecidiye (Ortaköy) Camii
Restorasyonu
verdiği ruh ve rehberlik ile tasarımdan
inşaya kadar her safhada çevreci bir
anlayışla hayata geçirilmiştir. Binamız,
çevre dostu bir bina olma özelliği
taşımaktadır. Bu konuda Dünyada
var olan iki uluslararası sertifikasyon
kurumundan biri olan BREEAM
tarafından, Bankacılık ve Yaşam
Üssü’müz “Çok İyi “ derecesi ile
sertifikalandırılmıştır.
Kuveyt Türk, tarihi ve kültürel mirası
yaşatmak ve gelecek nesillere
yaşayan, “değerleri” olan bir çevre
bırakmak bilinciyle Ortaköy Camii’nin
restorasyonuna destek vermiştir.
Bankamızın sponsorluğunda 2011 yılında
restorasyonu başlayan Ortaköy Camii,
2014 yılında tekrar ibadete açılmıştır.
Sosyal dayanışma ve paylaşma
anlayışının bir gereği olarak dünyanın
neresinde olursa olsun ihtiyaç sahibi
insanlara yardım eli uzatan Kuveyt Türk;
çevreyi koruma adına taşıdığı hassasiyeti,
2014 yılında inşası tamamlanan
“Bankacılık ve Yaşam Üssü” binası için
aldığı ödüllerle taçlandırmıştır.
TÜRK-İSLAM ESERLERİ
KOLEKSİYONU
Kuveyt Türk’ün, Etik İlkeleri bir etkinlik
alanı olmanın ötesine geçmiştir. Bu
ilkeler, tüm Kuveyt Türk çalışanları
tarafından içtenlikle benimsenerek “Etik
Bankacılık” prensiplerine dönüşmüştür
ve tüm ürün ve hizmetleriyle topluma
yansımayı sürdürmektedir.
Tarihi Bursa ipekçiliğinin merkezi
olan Koza Han’ın ortasındaki cami ve
şadırvan, Vakıflar Bölge Müdürlüğü’nün
denetiminde aslına uygun olarak restore
edilmiştir.
Kuveyt Türk, kültürel mirası yaşatmak
ve toplumun değerlerini muhafaza
etmek amacıyla kaynak niteliğinde
kitaplar yayınlamaktadır. Bunlar arasında
“Kaybolan Meslekler” ve “Kaybolan
Çeşmeler” isimli iki prestij kitabı yer
almaktadır. Ayrıca, “Evliya Çelebi Hac
Yolu” kitabını bir proje olarak kurgulayan
Kuveyt Türk, kitabı bir belgesel film ve
fotoğraf sergisiyle taçlandırmıştır. Kuveyt
Türk Yayınları’nın en son kitabı “Büyük
Mecidiye Camii ve Ortaköy” olmuştur.
Ayrıca Kuveyt Türk, Türk-İslam
sanatlarının önemli sanatçılarının
eserlerini toplayarak korumaktadır.
Aralarında kat’ı, minyatür, tezhip, ebru,
küfi ve hat eserlerinin bulunduğu 150
eser, Genel Müdürlük lokasyonlarında ve
şubelerinde sergilenmektedir.
ÇEVRENİN DESTEKLENMESİ
Bankacılık Üssü ve Yaşam Alanı
Bankacılık ve Yaşam Üssü Binamız,
Kuveyt Türk’ün çevre hassasiyetinin
89
EĞİTİM VE ÖĞRETİME DESTEK
Kuveyt Türk, geçmiş yıllarda olduğu gibi
2015 yılı içerisinde de çeşitli sivil toplum
kuruluşları aracılığıyla, yurt içinde ve yurt
dışında eğitim ve öğretim faaliyetlerine
destek sağlamıştır. Bu desteklerin yanı
sıra; öğrencilerin eğitim hayatına katkı
sağlamak amacıyla ülkemizin dört bir
yanındaki okulların bilgisayar, yazıcı gibi
demirbaş ihtiyaçlarını da karşılamıştır.
Yine eğitim ve öğretime destek
projeleri kapsamında Kuveyt Türk; vakıf
bilinci ile ‘İslam Ekonomisi’ alanında
uluslararası literatüre büyük katkıları
olan Prof. Dr. Sabahattin Zaim anısına
üniversite bünyesinde “Uluslararası
İslam Ekonomisi ve Finansı Araştırma
ve Uygulama Merkezi”nin kurulmasına
maddi ve manevi olarak destek
sağlamıştır.
ÖDÜLLER
Bankamız, Ankara’da yapılan zirvede
Bankacılık ve Finans kategorisinde “En İyi
Ar-Ge Merkezi” seçilmiştir. Ödülü, zirveye
katılan Bilim Sanayi ve Teknoloji Bakanı
Fikri Işık, Kuveyt Türk Bilgi Teknolojileri
Grup Müdürümüz Mücahit Gündebahar’a
takdim etmiştir. Ödülü alırken bir konuşma
yapan Gündebahar, “Kuveyt Türk Ar-Ge
Merkezi, bilgi birikimi ve çalışanların büyük
emekleriyle bankacılık sektörüne yenilik
getiren işlere imza atıyor, hem ülkemizde
hem de uluslararası platformlarda başarılı
performansı ile takdir ediliyor. Ar-Ge
merkezimiz son zamanlarda peş peşe bize
onur veren ödüllere layık görüldü. İkinci
kez sektörümüzde birinci olmak, Ar-Ge
alanında sürdürülebilirliği yakaladığımızın
açık bir göstergesidir. Tüm Ar-Ge
Merkezi çalışanlarımıza vermiş oldukları
emekler için teşekkür ediyorum» şeklinde
konuşmuştur.
Ar-Ge yatırımlarının Türkiye
ekonomisinin ve sanayisinin gelişimi ve
dünya ekonomisinde Türkiye’nin prestijini
artırmada önemli olduğunun altını çizen
Gündebahar, Kuveyt Türk olarak sektöre
katkıda bulunmak için çalışmaya devam
edeceklerini ifade etmiştir.
Ödül, Türkiye’nin 2023 vizyonu
çerçevesinde atılan önemli adımlar
ile yenilikçilik alanındaki potansiyelini
harekete geçirmek adına verilmektedir.
215 Ar-Ge merkezinin kendi kategorileri
içinde değerlendirilerek verildiği ödüller,
katma değeri ve teknolojik düzeyi yüksek
ürünler üreten firmaların Ar-Ge ve
girişimcilik faaliyetlerini teşvik etmeyi
amaçlamaktadır.
XTM Projemize 3 Ödül Birden
Kuveyt Türk, 4. Özel Sektör Ar-Ge
Merkezleri Zirvesi’nde Bankacılık ve
Finans Sektörü kategorisinde geçtiğimiz
yılda olduğu gibi bu yıl da “En İyi Ar-Ge
Merkezi” ödülüne layık görülmüştür.
ilgi Teknolojileri ve Telekomünikasyon
B
alanlarında önde gelen küresel pazar
istihbarat firması International Data
Corporation (IDC) tarafından; IDC
Türkiye CIO Zirvesi 2015, 9- 10 Nisan
tarihleri arasında Kaya Palazzo Golf
Resort-Belek Otel, Antalya’da 6. kez
90
IDC Yılın CIO’su ödülleri; ülkemizde
faaliyet gösteren şirketlerin IT
yöneticileri içerisinde şirketlerine ve
paydaşlarına en fazla katkı sağlayan
yöneticileri belirlemek ve bu alandaki
yaratıcı vizyoner faaliyetleri desteklemek
için verilmektedir. Ödül 6 ayrı kategoride
değerlendirilmekte olup Bankamızın
“XTM: eXtreme Transaction Machine”
isimli projesi üç alanda ödüle layık
görülmüştür. 1- Türkiye 2015 En iyi İnovasyon Projesi
alanında birincilik ödülü
“IDC CIO Awards Best Innovation Project
of the Year in Türkiye 2015” 2- En iyi İş Etkinleştirme (Business
Enablement) alanında ikincilik ödülü
“IDC CIO Awards Best Business
Enablement Project of the Year in
Türkiye 2015” 3- En iyi Bilgi Teknolojileri Yönetişimi
(IT Governance) alanında üçüncülük
ödülü
“IDC CIO Awards Best IT Governance
Project of the Year in Türkiye 2015” Bankamız, Yılın İnovasyon Projesi
Ödülü’ne Aday Gösterildi
Finans sektöründe 26 yılı geride bırakan
bankamız, yenilikçi ürün ve hizmetleriyle
dikkat çekmektedir. Bugüne kadar AR-GE
merkezimizin yenilikçi çalışmalarıyla
pek çok ödül kazanılmıştır. 2015’te XTM
ürünümüzle Türk Elektronik Sanayicileri
Derneği (TESİD) tarafından düzenlenen
Yenilikçilik Yaratıcılık Ödülleri’nde
‘Yenilikçiliğin Ticarileştirilmesi Ödülü
kazanılmıştır. Kuveyt Türk, hem yüksek
güvenlikli interaktif ve inovatif bankacılık
ürünü olan XTM cihazı ile ödüle almaya
hak kazanmış hem de finans sektöründe
ödül alan tek banka olmasıyla adını öne
çıkarmıştır.
Buna ek olarak Eko Vitrin Dergisi, Yılın
Starları 2014 Anketi’nde Kuveyt Türk’ü
“Yılın İnovasyon Projesi” dalında ödül
almaya aday göstermiştir.
ÖDÜLLER & KSS
Ticari rekabetin zaman zaman askeri mücadeleye dönüştüğü Hint Denizi, 15. yüzyıldan itibaren Osmanlı
denizcilerinin de ilgi alanına girmişti. II. Bayezid zamanında, Hindistan’dan gelerek Arap yarımadası
etrafından dolaşan deniz ticaret yolunun güvenliğinde Osmanlı denizcileri rol almaya başlamıştı. Aynı
zamanda bütün İslâm Âlemi’nin göz bebeği olan kutsal toprakların emniyeti de Osmanlı’lar tarafından
sağlanmaya başlamıştır. Bundan sonra Kızıldeniz, Basra Körfezi ve Hint denizlerindeki ticari ve askeri
çalışmalar Osmanlı padişahları tarafından yürütülmüştür.
Kuveyt Türk, toplumla bir bütün içinde ve onun bir parçası olarak hareket ediyor sosyal
sorumluluk projeleri kapsamında çok sayıda yardım kampanyalarına imza atarak, acil
sorunlara can suyu oluyor, gençlerin istihdamı gibi daha uzun soluklu konulara da planlı
çözümler geliştiriyor. Yürütmüş olduğu katma değerli çalışmalarla ödüllere imza atıyor. ArGe Merkezimiz "En İyi Ar-Ge Merkezi" ödülüne layık görüldü, etik iş anlayışımız Türkiye Etik
Ödülleri’nde taçlandırıldı.
BÖLÜM III
YÖNETİM VE KURUMSAL
YÖNETİM UYGULAMALARI
92
YÖNETİM KURULU
HAMAD ABDULMOHSEN
ALMARZOUQ
HAMAD ABDULMOHSEN
ALMARZOUQ
DR. ADNAN ERTEM
KHALED N. AL FOUZAN
Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı
Yönetim Kurulu Üyesi
1965 Erzincan doğumlu Adnan Ertem, 1987
yılında İstanbul Üniversitesi Siyasal Bilgiler
Fakültesi’nden mezun olmuştur. Aynı
üniversitenin Sosyal Bilimler Enstitüsü’nden
Siyaset Bilimi alanında 1990 yılında Yüksek
Lisans, 1998 yılında ise Sosyal Yapı ve Sosyal
Değişim konulu teziyle Doktora derecesi
almıştır. İş hayatına 1988 yılında Vakıflar
Genel Müdürlüğü Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda
Müfettiş Yardımcısı olarak başlayan Ertem,
aynı kurumda değişik görevlerde bulunduktan
sonra 2002 yılında İstanbul Vakıflar Bölge
Müdürlüğü’ne getirilmiştir. Aynı yıl Kuveyt
Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin Yönetim Kurulu
Üyeliği’ne de atanan Ertem, bu görevin
yanında Banka’nın İç Sistemler Komitesi,
Denetim Komitesi ve Kurumsal Yönetim
Komitesi üyeliği görevlerini de yürütmektedir.
2007–2010 yılları arasında T.C. Başbakanlık’ta
Müsteşar Yardımcısı olarak çalışan Ertem,
2010 yılında Vakıflar Genel Müdürlüğüne
atanmıştır.
1954 Kuveyt doğumlu olan Al Fouzan,
1978 yılında Kuveyt Üniversitesi İşletme
bölümünden mezun olmuştur. Profesyonel
iş hayatına Kuveyt Ticaret Bankası’nda
başlayan Al Fouzan, Kuveyt Kamu
Enstitüsü’nde yönetici olarak çalıştıktan
sonra 1984 yılında Bankacılık Birimi
Müdürü olarak atandı. 2014 yılında Kuveyt
Mali İşler Yönetimi’nde Yönetici Vekili olan
Al Fouzan, Ahli United Bank Londra, Gulf
Custody Company and Al manar Leasing
şirketlerinde Yönetim Kuruluğu Üyeliği
görevlerinde bulundu. 1995-2015 yıllları
arasında Kuveyt Endüstri Bankası Yönetim
Kurulu Üyesi ve 1998-2004 yıllar arasında
KCC’de yönetici olarak görev aldı. Ağustos
2006 itibarıyle Kuveyt Türk Yönetim Kurulu
olarak göreve başlayan Al Fouzan, aynı
zamanda İç Sistemler Komitesi üyesidir.
Yönetim Kurulu Başkanı
1962 Kuveyt doğumlu ALMARZOUQ, 1985
yılında Claremont Graduate School’dan
1985 yılında mezun olduktan sonra
University of Southern California’dan MBA
derecesi almıştır. 1990 yılına kadar Kuwait
Investment Corporation’da, 1990–1998
yılları arasında Kuveyt Merkez Bankası’nda,
1998–2014 yılları arasında Ahli United Bank
Bahreyn’de üst düzey yönetici olarak görev
alan ALMARZOUQ, 2014 yılında Bankamıza
Yönetim Kurulu Başkanlığına getirilmiştir.
ALMARZOUQ, aynı zamanda Bankamız
Kurumsal Yönetim Komitesi, İcra Komitesi
ve Kredi Komitesi’nde yer almaktadır.
94
FAWAZ AL SALEH
1963 Kuveyt doğumlu Al Saleh, eğitimini
ABD’de tamamlayarak Macalester
College’in İşletme-İktisat Bölümü’nden
mezun olmuştur. 1996 yılında Fon Yönetimi
Departmanı üyesi olarak Kuveyt Türk Katılım
Bankası’nda göreve başlamıştır. 1999 yılında,
önce Genel Müdür Yardımcılığı, sonrasında
ise Genel Müdür Baş Yardımcılığı’na atanmış
ve 2006 yılına kadar görev yapmıştır. 2006
yılından bu yana Yönetim Kurulu Üyesi
olarak görev yapan Al Saleh, Turkapital
Holding B.S.C.C.’nin Yönetim Kurulu Başkan
Yardımcılığı ve Genel Müdürlüğü görevini
ve aynı zamanda Banka’nın Kurumsal
Sosyal Sorumluluk Komitesi üyeliğini
yürütmektedir.
AHMAD S. AL-KHARJI
MAZIN SAAD AL-NAHEDH
1972 yılında Kuveyt’te doğan Al-Kharji,
1994 yılında Kuveyt Üniversitesi Finans ve
Bankacılık Bölümü’nde lisans, 1998 yılında
San Diego Üniversitesi’nden MBA derecesi
almıştır. Kuwait Finance House’ta Yapısal
Finansmandan Sorumlu Genel Müdür
Yardımcı olmuştur. 2003–2006 arasında
Kıdemli Yatırım Bölümü Müdürü olarak
görev alan Al-Kharji, 2008–2013 yılları
arasında LMH’de Kıdemli Genel Müdür
Yardımcısı görevlerini üstlenmiştir. 2014
Mart’ından itibaren Kuveyt Türk Yönetim
Kurulu üyesi olarak görev yapmaktadır.
1992 yılında lisans eğitimini, Kaliforniya
Devlet Üniversitesi Finans Bölümünü
derece ile tamamlamıştır. Kuveyt Merkez
Bankası’ndaki mesleki hayatına, 1993 yılında
Banka İlişki Yönetmeni olarak Kurumsal
Bankacılık Departmanı’nda başlamıştır.
1993’den 2001’e kadar bu bankanın
Hazine Biriminde yöneticilik pozisyonuna
atanmıştır. Kuveyt Merkez Bankası’nda
2001’de Hazine Departmanı Yetkili Müdürü,
2006’da Hazine Departmanı Genel Müdür
Yardımcısı, 2007’de Hazine Genel Müdür
Vekili ve 2008’de Hazine Genel Müdürü
pozisyonlarına getirilmiştir. 2008’den
2011’e kadar Kurumsal Bankacılık Grup
Genel Müdürü ve 2011’den 2014’e kadar
Bireysel Bankacılık Grup Genel Müdürü
olarak görev almıştır. Aynı zamanda Kasım
2010’dan 2014’e kadar Kuveyt Merkez
Bankası Yönetim Kurulu üyeliği yapmıştır.
Al-Nahedh’in 20 yılı aşkın süredir bankacılık
tecrübesi bulunmaktadır. El-Nahedh,
Ekim 2014 tarihinden itibaren Kuveyt
Finance House’un Genel Müdürlüğünü
yürütmektedir. Bunun birlikte Eylül 2015
tarihinden bu yana Kuveyt Türk Yönetim
Kurulu üyesidir.
95
YÖNETİM KURULU
NADİR ALPASLAN
UFUK UYAN
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
1965, Beyrut doğumlu Midani, 1988’de
Beyrut Amerikan Üniversite’sinden
İşletme derecesi ile mezun olduktan sonra
1994’te Concordia Üniversitesi Muhasebe
bölümünden yüksek lisans derecesini
almıştır. Kariyeri boyunca Montreal’da
bulunan Kanada Ekonomik Kalkınma Ajansı
ve Cidde Ernst & Young dâhil olmak üzere
çeşitli denetim görevlerinde bulunmuştur.
Aynı zamanda Suudi Arabistan’da özel
sektörde bitir süre Finans Müdürü olarak
çalıştıktan sonra 2001 yılında İslami
Kalkınma Bankası’na (İKB) geçmiştir. O
tarihten bu yana İKB’de Baş İç Denetçi ve
2010’dan sonra ise Sermaye Yatırımları
Birimi Müdürü olarak çalışmıştır. 20 yılı aşkın
bir süreyi kapsayan; denetim, muhasebe,
finansal analiz ve yönetim danışmanlığı
tecrübelerine sahip olan Midani, 31 Mart
2015’ten bu yana Kuveyt Türk Yönetim
Kurulu üyesidir.
1966 Kırşehir doğumlu Nadir Alpaslan,1987
yılında İstanbul Üniversitesi Siyasal Bilgiler
Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü’nden
mezun olmuştur. 1999 yılında Başbakanlık
Aile Araştırma Kurumu’nda iş hayatına
başlayan Alpaslan, dört yıl süreyle Turizm
Bakanlığı’nda Bakan Müşaviri ve İdari
Mali İşler Başkanı olarak görev yapmıştır.
Profesyonel iş yaşamına 2003 ve 2007 yılları
arasında Kültür ve Turizm Bakanlığı’nda
Müsteşar Yardımcısı ve Bakan Müşaviri
olarak devam eden Alpaslan, 2007 yılından
Cumhurbaşkanlığı Genel Sekreter Yardımcısı
olmuştur. Alpaslan, 15.04.2011 tarihinden
bu yana Kuveyt Türk Katılım Bankası
A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev
yapmakta ve Etik Bankacılıktan sorumlu
üyeliği sürdürmektedir.
1958 Eskişehir doğumlu Ufuk Uyan, 1981’de
Boğaziçi Üniversitesi İktisat Bölümü’nden
mezun olmuştur. 1983’te aynı üniversitenin
İşletme Bölümü’nden Yüksek Lisans
derecesini almıştır. İş hayatına 1979 yılında
Boğaziçi Üniversitesi İktisat Bölümü’nde
Araştırma Asistanı olarak başlayan Uyan,
1982’de Türkiye Sınai Kalkınma Bankası’nda
Özel Araştırmalar Müdürlüğü’nde
Araştırmacı Ekonomist olarak görev
yapmıştır. 1985’te Albaraka Türk’te Proje
Müdür Yardımcısı olan Uyan, 1989’da Kuveyt
Türk’te Proje ve Yatırımlar Müdürü olarak
kariyerine devam etmiştir. 1993 yılında
Genel Müdür Yardımcılığı’na yükselen Uyan,
ardından Genel Müdür Başyardımcılığına
atanmıştır. 1999 yılında Genel Müdür olarak
atanan Ufuk Uyan, Kuveyt Türk’te Yönetim
Kurulu Üyesi ve Genel Müdürlük görevine
devam etmektedir.
MOHAMAD MIDANI
96
YAKIN DÖNEM
STRATEJİSİ & VİZYONU
Osmanlı imparatorluğunun İstanbul'u fethetmesi dünya tarihinin en önemli dönüm noktalarından birisi
olmuştur. Bu durum sadece askeri açıdan değil ticari bakımdan da dünya dengelerini değiştiren sonuçlar
doğurmuştur. Doğu Roma İmparatorluğu’nun yıkılmasıyla birlikte Fatih Sultan Mehmet, Sultan’ul Berreyn
ve Hakanu’l Bahreyn (iki karanın iki denizin sultanı) unvanıyla anılmaya başlamıştır. Avrupa ile Asya
arasındaki ticarette doğu-batı ve kuzey-güney ticareti Osmanlı’nın eline geçmiş, Batı’nın coğrafi keşifler
olarak adlandırılan seferleri tetiklenmiştir. Avrupa’da skolastik dönemin bitmesine ve bugünkü modern
finans sisteminin de anası olan merkantalist dönemin başlamasında öncü bir rol üstlenmiştir. İstanbul tarih
boyunca doğu-batı, kuzey ve güney ticaret yollarının kesiştiğibir nokta olması kadar kültürel ve politik akış
açısından da stratejik önemini sürdüre gelmiştir.
2015 yılında Kuveyt Türk sektördeki öncü rolünü devam ettirmiş ve birçok yeniliklere imza atmıştır. Varlık yönetimi
stratejimiz doğrultusunda katılım bankacılığındaki ilk Özel Bankacılık Şubesini kurduk. Stratejilerimizi destekleyen
bir diğer önemli gelişme ise Almanya'nın ilk katılım bankası olan KT Bank AG’nin faaliyete başlaması oldu. KT
Bank AG aracılığı ile önce Almanya’yı, uzun vadede ise Avrupa’yı faizsiz bankacılıkla tanıştırmayı planlıyoruz. Yine
bu yıl Türkiye’de ilk kez bir katılım bankası tarafından kurulan portföy yönetim şirketi olan KT Portföy’ü hayata
geçirdik. Kuveyt Türk olarak KT Portföy ile fon yönetimindeki başarılarımızı özel bir yapı içinde devam ettirerek
sermaye piyasasında aktif bir rol oynamayı planlıyoruz. Geçmiş yıllarda olduğu gibi 2015 yılında da dijital bankacılık
hizmetlerimize yenilerini ekledik. Faizsiz bankacılık alanındaki ilk dijital bankacılık platform olan “Senin Bankan”ı
hizmet kanallarının arasına eklerken self servis bankacılık hizmeti veren “XTM” sayımızı artırdık ve Mobil Bankacılık
hizmetlerimizi geliştirdik. 52 şube ile tüm sektörde ikinci ve özel bankalar arasında en çok yeni şube açan banka
olduk. Önümüzdeki dönemde, bir yandan KOBİ/Esnaf bankacılığı, Portföy Yönetimi, Dijital Bankacılık gibi alanlara
yoğunlaşırken, bir yandan da şubeleşme çalışmalarımıza tüm hızıyla devam etmeyi planlıyoruz. Ayrıca Almanya’daki
çalışmalarımızı da yeni yılda daha da derinleştirerek sürdürerek daha fazla müşteriye erişmenin gayreti içerisinde
olacağız.
ÜST YÖNETİM
UFUK UYAN
AHMET KARACA
A. SÜLEYMAN KARAKAYA
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
Genel Müdür Yardımcısı – Mali İşler
Genel Müdür Yardımcısı – Kurumsal ve
Ticari Bankacılık
Özgeçmişi Yönetim Kurulu sayfasında
verilmiştir.
1970 Konya doğumlu Ahmet Karaca,
1990 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal
Bilgiler Fakültesi Kamu Yönetimi
Bölümü’nden mezun oldu. 1992 yılında
Hazine Müsteşarlığı’nda Bankalar
Yeminli Murakıp Yardımcılığı görevine
başladı, 1995 yılında Bankalar Yeminli
Murakıplığı’na atandı. 2000 yılından
itibaren ise Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurumu’nda aynı unvanla
görevini devam ettirdi, 2002-2003
yılları arasında Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurumu’nda Bankalar Yeminli
Murakıpları Kurulu Başkan Yardımcısı
olarak görev aldı. Yaklaşık bir yıl süren
görevinin ardından 2004 yılında Bankalar
Yeminli Başmurakıplığı’na atandı.
2004-2006 yılları arasında ABD, State
University of New York at Albany’den
Ekonomi Yüksek Lisans derecesini alan
Karaca’nın Uluslararası Bankacılık ve
Sermaye Piyasaları konusunda yüksek
lisans tez çalışması bulunmaktadır.
Temmuz 2006’da Kuveyt Türk Katılım
Bankası A.Ş.’ye Mali İşler’den Sorumlu
Genel Müdür Yardımcısı olarak katılan
Ahmet Karaca, aynı unvanla görevine
devam etmektedir.
1953 yılında İstanbul doğumlu Ahmet
Süleyman Karakaya, 1979 yılında
İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi
İşletme ve Maliye Bölümü’nden mezun
oldu. Bankacılık kariyerine Garanti
Bankası’nda Müfettiş olarak başlayan
Karakaya, 1981- 2003 yılları arasında aynı
bankanın Denetim Kurulu, Risk Yönetim
Departmanı, Krediler Departmanı ve
Bölge Müdürlüklerinde görev aldı. Ahmet
Süleyman Karakaya, 2003’ten itibaren
Kuveyt Türk’te Kurumsal ve Ticari
Bankacılıktan Sorumlu Genel Müdür
Yardımcısı olarak hizmet vermektedir.
98
BİLAL SAYIN
HÜSEYİN CEVDET YILMAZ İRFAN YILMAZ
Genel Müdür Yardımcısı – Krediler
Genel Müdür Yardımcısı – Risk, Kontrol
ve Uyum Başkanı
Genel Müdür Yardımcısı – Bankacılık
Servis Grubu
1966 Sakarya/Hendek doğumlu Bilal
Sayın, 1990 yılında ODTÜ Kamu Yönetimi
bölümünden mezun oldu ve aynı yıl
bankacılık sektöründe iş hayatına
başladı. 1995 yılında Kuveyt Türk ailesine
katılarak Proje ve Yatırım Müdürlüğü’nde
görev aldı. 1999 yılında Mali Tahlil ve
İstihbarat Müdürü olarak atanan Bilal
Sayın, 2003 yılından bu yana Kuveyt Türk
bünyesinde Kredilerden Sorumlu Genel
Müdür Yardımcısı olarak görevine devam
etmektedir.
1966 İstanbul doğumlu Hüseyin
Cevdet Yılmaz, 1989 yılında Boğaziçi
Üniversitesi İşletme Bölümü’nden
mezun oldu. Esbank Teftiş Kurulu
Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı
olarak bankacılık hayatına başladı. Aynı
kurumda Müfettişlik ve Şube Müdürlüğü
görevlerinde bulunduktan sonra, Eylül
2000’de Kuveyt Türk’te Teftiş Kurulu
Başkanı olarak göreve başladı. 2003
yılında Denetim ve Risk Grubu Başkanı
olarak atandı. Hüseyin Cevdet Yılmaz,
2012 yılından itibaren Risk, Kontrol ve
Uyum Başkanı olarak görevine devam
etmektedir.
1970 Hakkâri doğumlu İrfan Yılmaz,
1989 yılında İstanbul Teknik Üniversitesi
İşletme Mühendisliği Bölümü’nden
mezun oldu. Bankacılık kariyerine
1990 yılında Kuveyt Türk’te Mali İşler
Müdürlüğü’nde başlayan Yılmaz, 1996
yılında Teftiş Kurulu’na atandı ve 19982000 yılları arasında ise Teftiş Kurulu
Başkanı olarak görev yaptı. 2000 yılında
Bireysel Bankacılık Müdürü olarak atanan
İrfan Yılmaz, beş yıl Bireysel Bankacılık
Departmanı’nda görev aldıktan sonra
2005 yılında Bireysel Bankacılık ve
İşletme Bankacılığı’ndan Sorumlu Genel
Müdür Yardımcısı olarak görevlendirildi.
Ekim 2012 itibarıyla Bankacılık Servis
Grubu’ndan Sorumlu Genel Müdür
Yardımcısı olarak görevine devam
etmektedir.
99
ÜST YÖNETİM
DR. RUŞEN AHMET ALBAYRAK NURETTİN KOLAÇ
ASLAN DEMİR
Genel Müdür Yardımcısı – Hazine ve
Uluslararası Bankacılık
Genel Müdür Yardımcısı – Hukuk ve
Risk Takip
Genel Müdür Yardımcısı – Strateji
1966 İstanbul doğumlu olan Ruşen
Ahmet Albayrak, 1988 yılında İstanbul
Teknik Üniversitesi Endüstri Mühendisliği
Bölümü’nden mezun oldu. 1993 yılında
North Carolina State University’den
(ABD) Organizasyonel Liderlik ve İşletme
üzerine Yüksek Lisans derecesi, 2007
yılında İstanbul Teknik Üniversitesi’nden
Teknoloji Yönetimi üzerine yaptığı
çalışmalarla da Doktor unvanı aldı.
Katılım Bankacılığı sektörüne 28 yıl
önce dâhil olan Albayrak, 2005’den
itibaren Kuveyt Türk’te Genel Müdür
Yardımcısı olarak çalışmaktadır. Ekim
2012’ye kadar Bankacılık Servis Grubu’nu
yönetmiş, aynı tarih itibarıyla de Hazine,
Yatırım ve Uluslararası Bankacılıktan
Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak
görevlendirilmiştir.
1966’da Elazığ’da doğan Nurettin
Kolaç, Marmara Üniversitesi Hukuk
Fakültesi’nden mezun oldu. Bankacılık,
finansal kiralama ve sigortacılık
sektörlerinde avukatlık ve hukuk
müşavirliği yaptı. 2004 yılından 2010 yılı
Nisan ayına kadar Bankacılık Düzenleme
ve Denetleme Kurumu’nda Daire Başkan
Yardımcılığı ve Daire Başkanlığı (Hukuk)
görevlerinde bulundu. Yirmi yedi yıllık
hukuk ve bankacılık tecrübesine sahip
olan Kolaç, Nisan 2010 yılından bu yana
Kuveyt Türk bünyesinde Hukuk ve Risk
Takipten Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı
olarak devam etmektedir.
1971 Amasya doğumlu olan Aslan Demir
Marmara Üniversitesi Uluslararası
İlişkiler Bölümü’nden mezun oldu.
Sheffield Üniversitesinde Executive MBA
programını tamamlamıştır. Bankacılık
kariyerine 1995 yılında Kuveyt Türk
Hazine Müdürlüğü’nde başlayan Demir, 6
yıl süre ile Hazine Müdürlüğü’nde görev
almış ve 2001-2004 tarihleri arasında
Proje Yönetimi ve Kalite Müdürlüğü’nde
kariyerine devam etmiştir. 2005 yılında
Proje Yönetimi ve Kalite Müdürü olarak
atanmış ve 2007 yılındaki yeni yapılanma
ile birlikte Bilgi Teknolojileri Grup Müdürü
olarak kariyerine devam etmiştir. Ekim
2012 itibarıyla Strateji ’den sorumlu Genel
etmektedir.
100
MEHMET ORAL
ABDURRAHMAN DELİPOYRAZ
Genel Müdür Yardımcısı – Bireysel
Bankacılık
Genel Müdür Yardımcısı – KOBİ
Bankacılığı
1967 İstanbul doğumlu olan Mehmet
Oral, Uludağ Üniversitesi İşletme
Bölümü’nden mezun oldu. Kuveyt Türk
ailesindeki kariyerine 1992 yılında Merkez
Şubesinde başlamıştır. 2000-2005
yılları arasında İMES, Bursa ve Merter
şubelerinde müdür olarak görev almış ve
Bölge Müdürlüğü yapısına geçilmesi ile
birlikte 2005’te İstanbul Avrupa Yakası
Bölge Müdürlüğü’ne Bölge Müdürü olarak
atanmıştır. 4 yıl süre ile Bölge Müdürü
görevinin ardından 2009 yılında İK, Eğitim
ve Kalite Grup Müdürü olarak kariyerini
sürdürmüştür. Ekim 2012 yılından bu
yana, Bireysel Bankacılıktan Sorumlu
Genel Müdür Yardımcısı olarak görevine
devam etmektedir.
1968 İstanbul doğumlu olan
Abdurrahman Delipoyraz, İstanbul Teknik
Üniversitesi Endüstri Mühendisliği
Bölümü’nden mezun olmuştur. Kuveyt
Türk ailesindeki kariyerine Proje ve
Yatırım Müdürlüğü’nde başlayan
Delipoyraz, 2000 yılına kadar bankanın
Kurumsal ve Ticari Bankacılık Satış
Müdürlüğü ile Mali Tahlil ve İstihbarat
Müdürlüğü bölümlerinde çalışmıştır.
2000 - 2004 yılları arasında Beşyüzevler
ve Bakırköy Şubelerinde Şube Müdürlüğü
görevini üstlenen Delipoyraz, Aralık 2004
tarihi itibarıyla Bölge Müdürlüğü görevine
atanarak İstanbul Avrupa-1 ve İstanbul
Anadolu Bölge Müdürlüklerinde görev
yapmıştır. Ocak 2015 tarihi itibarıyla,
KOBİ Bankacılığından Sorumlu Genel
etmektedir.
101
ORGANİZASYON ŞEMASI
Organizasyon Şeması
Yönetim Kurulu
İcra
Komitesi
Kredi
Komitesi
Ücretlendirme ve
Aday Gösterme
Komitesi
Kurumsal
Yönetim
Komitesi
Kurumsal Sosyal
Sorumluluk
Komitesi
Yönetim Kurulu
Sekreterliği
KOBİ
Bankacılığı
Ticari ve
Kurumsal
Bankacılık
Özel
Bankacılık
Küçük
İşletme
Pazarlama
Ticari
Pazarlama
Varlık
Yönetimi
KOBİ
Pazarlama
Kurumsal
Pazarlama
Döviz ve
Kıymetli
Madenler
KOBİ
Kredileri 1
Bireysel ve
İşletme Risk
Takip
Bölge
Müdürlükleri
Aktif-Pasif
Yönetimi
KOBİ
Kredileri 2
Teminat
Takip
Bireysel
Bankacılık
Özel
Bankacılık
Bireysel
Pazarlama
Perakende
Bankacılık
ADK
Pazarlama
Bölge
Müdürlükleri
İşlem
Bankacılığı
Bölge
Müdürlükleri
Hazine ve
Uluslararası
Bankacılık
Hazine
Krediler
Hukuk ve
Risk
Takip
KOBİ
Kredileri
Kurumsal ve
Ticari Risk
Takip
Hazine
Pazarlama
Kurumsal
Krediler
Kredi Risk
İzleme
Uluslararası &
Yatırım
Bankacılığı
Ticari
Krediler
Hukuk ve
Takip İşleri
Yatırım
Bankacılığı
Uluslararası
Bankacılık
102
Bireysel
Krediler
Mali Tahlil
ve İstihbarat
Genel Müdür
Strateji
Stratejik
Program
Yönetim
Ofisi
İnsan
Kaynakları
Strateji
Planlama ve
Kurumsal
Performans
Yönetimi
İnsan
Kaynakları
Şube
Performans
Yönetimi
Eğitim ve
Geliştirme
Kurumsal
İletişim
Organizasyon
ve Kalite
Geliştirme
Denetim
Komitesi
Danışma Kurulu
İç Sistemler
Komitesi
Danışma Kurulu
Murakıpları
Bankacılık Servis
Grubu
(COO)
İdari
Hizmetler
Operasyon
Ürün
Geliştirme
Mali İşler
Bilgi
Teknolojileri
İdari
Hizmetler ve
Satınalma
Bankacılık
Operasyonları
Ana
Bankacılık
Ürün
Geliştirme
Uygulama
Geliştirme 1
İnşaat ve
Proje
Dış Ticaret ve
Hazine
Operasyonları
ADK Ürün
Geliştirme
Uygulama
Geliştirme 2
Güvenlik
Kredi
Operasyonları
Süreç
Geliştirme
Uygulama
Geliştirme 3
Ödeme
Sistemleri
Operasyonları
Analitik
Bankacılık
Çağrı
Merkezi
Sigorta
Bütçe ve
Raporlama
Bütçe ve
Yönetim
Raporlama
Dış
Raporlama
Mali Kontrol
Uygulama
Geliştirme 4
Genel
Muhasebe
Mobil ve
İnternet
Uygulama
Geliştirme
Risk, Kontrol ve
Uyum Grubu
İç Kontrol
Şube
Kontrol
Genel Müdürlük ve
İştirak Denetimleri
Risk
Yönetimi
Şube Teftişleri,
İnceleme
ve Soruşturma
Kredi Riski
Yönetimi ve
Modelleme
Piyasa Riski,
Operasyonel Risk
ve Sermaye
Planlama
Mevzuat ve
Uyum
BT
Koordinasyon
BT Sistem
Destek ve
Altyapı
Yönetimi
AR-GE ve
Kurumsal
Mimari
103
Teftiş Kurulu
GENEL KURUL’A SUNULACAK ÖZET
YÖNETİM KURULU RAPORU
2015 yılı hem küresel piyasalarda hem de Türkiye’nin içinde bulunduğu coğrafyada çalkantılı geçen bir yıl olmuştur. Yaşanan küresel
finans krizi sonrasında AB’nin ekonomik büyümesini sağlıklı bir hale getirememesi, ABD’de yaşanan görece toparlanma sonrası
FED’in önce tahvil alımlarını adım adım bitirmesi daha sonra 2015’in son ayında faizleri arttırmaya başlaması ile piyasalardaki ucuz
kredi olanakları azalmıştır. Bu durum özellikle gelişmekte olan ülkelerde faiz oranlarının hızlı biçimde yükselmesine neden olmuştur.
Yüksek faiz ortamı, yatırımların azalmasını tetiklemiş ve ekonomik büyüme hızlarını negatif etkilemiştir.
Küresel piyasalarda petrol fiyatlarının son 11 yılın en düşük seviyelerine gerilemesi nedeniyle Rusya ve Ortadoğu ülkeleri başta olmak
üzere birçok petrol ihracatçısı ülkede ciddi gelir kayıpları yaşanmıştır. Bu durum, Türkiye gibi enerji ithalatçısı ekonomilere ise olumlu
anlamda yansımıştır.
Dünya ekonomisinde, özellikle de gelişmekte olan ülkelerde yaşanan ekonomik yavaşlığın 2016’da da devam edeceği
düşünülmektedir.
Türkiye ekonomisi 2011 yılı sonrasında küresel ve bölgesel ekonomide yaşanan değişimlerin de etkisiyle önceki yıllarda görülen
canlılığa göre daha yavaş bir ekonomik büyüme dönemine girmiştir. Türkiye ekonomisi üçüncü çeyrekte %4’lük ve ilk dokuz ay
toplamında %3,4’lük bir büyüme rakamı yakalanmıştır.
Türkiye açısından bölgesel risklerin ve yavaşlayan dünya ekonomisinin büyümeye etkileri 2016 yılında da devam edeceği diğer
taraftan düşük emtia fiyatları ve güçlü ekonomi yönetimi yeni yılda dengeleyici unsurlar olarak ön plana çıkacağı gözükmektedir.
2015 yılı, Bankacılık sektörü açısından aktif büyümenin devam ettiği buna karşın karlılıkların düştüğü ve fiziki büyümelerin ve
şubeleşme süreçlerinin yavaşladığı bir dönem olarak karşımıza çıkmaktadır.
Bankacılık sektörü aktif büyüme oranı, 2015 yılında 2014’e göre üç puanlık artışla yaklaşık %18 olarak gerçekleşmiş, diğer taraftan
karlılık oranları ise gerilemiştir.
Bankamız için ise 2015, güçlü performansını devam ettirdiği bir yıl olmuştur. Bankamızın dinamizmi finansal rakamlarına yansımış ve
yılı %23,7’lik bir büyüme ile aktif büyüklükte 42 milyar TL’ye ulaşarak tamamlamıştır. Mevduat hacminde %27 büyüme ile 28 milyar
TL; Kredilerde ise %27 büyüme ile 27 milyar TL’lik bir hacim yakalanmıştır. Ayrıca 2014 yılına göre %20’lik bir artış oranı ile 445 milyon
TL’lik net kar elde edilmiştir
Kuveyt Türk, bankacılık sektörü ortalamasına göre oldukça başarılı bir performans sergilemektedir. Bankacılık sektörü aktiflerde
son 7 yılda ortalama %20 büyürken Kuveyt Türk yılda ortalama %37 büyümüştür. Mevduat hacminde ise son 7 yılda sektör
%17 büyürken, Kuveyt Türk %34 büyümüş; Kredilerde ise 7 yıllık ortalama büyüme sektörde %26, Kuveyt Türk’te %34 olarak
gerçekleşmiştir.
200 milyon TL’lik kira sertifikası halka arzı ile tek seferde özel sektörün bugüne kadar gerçekleştirmiş olduğu en yüksek tutarlı
TL cinsi ihracı gerçekleştiren Bankamız, yılı yaklaşık 2,2 milyar TL’lik (1,5 milyar TL ve 800 milyon Ringit) kira sertifikası ihracı ile
tamamlamıştır. Ayrıca 2015 yılında toplam 800 milyon ringit değerinde 3 sukuk ihracı da gerçekleştirilmiştir.
Bu dönemde Kuveyt Türk iştiraki ve Almanya’nın ilk katılım bankası olan KT Bank AG faaliyetlerine başlamıştır. Ayrıca 52 yeni şube
ile sektörde Ziraat Bankası’ndan sonra en çok şube açan banka Kuveyt Türk olmuştur.
2015 yılı sonunda kuruluşunu tamamlayarak 2016’nın hemen başında faaliyetlerine başlayan iştirakimiz katılım esaslı portföy şirketi
KT Portföy ile müşterilerimize fon yönetiminin her alanında hizmet vermeyi hedeflemekteyiz.
Özel Bankacılık hizmetlerini bir süredir yürüten Bankamız, açmış olduğu Özel Bankacılık Şubesi ile bu alandaki varlığını
derinleştirmiştir. Özel Bankacılık alanında 2018 yılı hedefimiz; yönettiğimiz 1 milyar dolarlık mevcut varlık miktarını yüzde 100 artışla
2 milyar dolara ulaştırmaktır.
104
2015 yılında devreye giren 11 yeni selfservis bankacılık hizmetlerinin verildiği XTM şube yanında faizsiz dijital bankacılık platformu
olan “Senin Bankan” projesi ile 23 binden fazla müşteri ve 27 milyonu aşan mevduat toplanmıştır.
Bankamız 2015 yılında da sosyal sorumluk projelerine desteğini artırarak devam ettirmiştir. Sabahattin Zaim Üniversitesi
Uluslararası İslam Ekonomi ve Finansı Uygulama ve Araştırma Merkezi’nin yeni binasının yapılmasında bu yıl için 3 milyon maddi
destek sağlamıştır. Kanserli Çocuklara Umut Vakfı (KAÇUV )’un kanserli çocuklar için geliştirdiği Umuda Destek projesine katkıda
bulunmaya devam etmiş ve 3 senelik katkısını 720 bin TL’ye taşımıştır. Uzun senelerdir devam ettirdiği Bankada Kampüs Programı
ile birçok üniversite öğrencisine staj imkânı vermiş ve bu öğrencilerden 196 tanesini 2015 yılında kendi bünyesinde istihdam etmiştir.
Bankamız 2015 yılında ödüllerine yenilerini eklemiştir:
Selfservis bankacılık hizmetlerinin verildiği XTM projesine; değişik kuruluşlar tarafından verilen, Yenilikçiliğin Ticarileştirilmesi Ödülü,
En iyi İnovasyon Projesi, En iyi İş Etkinleştirme, En iyi Bilgi Teknolojileri Yönetişimi ödülleri verilmiştir.
AR-GE Merkezimiz 4. Özel Sektör Ar-Ge Merkezleri Zirvesi'nde Bankacılık ve Finans Sektörü kategorisinde "En İyi Ar-Ge Merkezi"
ödülüne layık görülmüştür.
Bankamız Etik Değerler Merkezi Derneği tarafından bu yıl 3. kez düzenlenen Türkiye Etik Ödülleri’nde ödülünü alarak bu konudaki
başarısını taçlandırmıştır.
2016 yılında KOBİ/Esnaf bankacılığı, Portföy Yönetimi, Dijital Bankacılık gibi alanlara yoğunlaşmayı planlamaktayız. Yeni yılda
şubeleşme çalışmalarımıza tüm hızıyla devam etmeyi ve 30 yeni şubeyi daha müşterilerimizin hizmetine sunmayı öngörüyoruz.
Ayrıca Almanya’daki çalışmalarımızı da yeni yılda sürdürerek daha fazla müşteriye erişmenin gayreti içerisinde olacağız.
2016’yı mobil bankacılık uygulamaları gibi alternatif dağıtım kanalları tarafındaki yoğun çalışmalarımızı devam ettirdiğimiz bir
dönem olarak planlamaktayız.
Ekonominin ve siyasi konjonktürün riskli bir seyir izlediği böylesi bir yılda, Kuveyt Türk’ün alışılagelmiş başarılı grafiğini
sürdürmesinde; yıllara varan tecrübe, sağlam finansal yapı ve geniş ürün gamının yanında özellikle en önemli iki unsur, güvenilir
ortaklık yapısı ve sayısı 5.442’ye ulaşan eğitimli, özverili ve çalışkan personeli etkili olmuştur.
Başarılarımızda emeği geçen ve desteklerinizi bizden hiç esirgemeyen siz hissedarlarımıza, müşterilerimize ve değerli çalışma
arkadaşlarımıza çok teşekkür ederiz.
Saygılarımızla,
Yönetim Kurulu
105
İÇ SİSTEMLER
KAPSAMINDAKİ
YÖNETİCİLER
Adı SoyadıGöreviEğitim Durumu
H. Cevdet YILMAZ
Risk, Kontrol ve Uyum Başkanı
Lisans
Bahattin AKÇATeftiş Kurulu BaşkanıLisans
Fadıl ULUŞIKİç Kontrol BaşkanıY. Lisans
Vefa Okan ARIKRisk Yönetimi BaşkanıLisans
Hayrettin ÇAPOĞLU
Mevzuat ve Uyum Başkanı
Y. Lisans
HÜSEYİN CEVDET YILMAZ
Risk, Kontrol ve Uyum Başkanı
1966, İstanbul doğumlu Yılmaz, 1989 yılında Boğaziçi Üniversitesi İşletme Bölümü’nden mezun olmuştur. Esbank Teftiş Kurulu
Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak bankacılık hayatına başlamıştır. Aynı kurumda Müfettişlik ve Şube Müdürlüğü görevlerinde
bulunduktan sonra, Eylül 2000’de Kuveyt Türk’te Teftiş Kurulu Başkanı olarak göreve başlamıştır. 2003 yılında Denetim ve Risk
Grubu Başkanı olarak atanmıştır. Yılmaz, 2012 yılından itibaren Risk, Kontrol ve Uyum Başkanı olarak görevine devam etmektedir.
BAHATTİN AKÇA
Teftiş Kurulu Başkanı
1971 doğumlu Akça, İstanbul Üniversitesi İşletme Fakültesi İngilizce İşletme Bölümü mezunudur. Kariyerine 1996 yılında Kuveyt
Türk’te başlamıştır. 2007 Eylül ayından itibaren Teftiş Kurulu Başkanlığı görevini yürütmektedir.
FADIL ULUŞIK
İç Kontrol Başkanı
1973 doğumlu Uluşık, 1996 yılında İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi’nden mezun olmuştur. 1999 yılında İstanbul Üniversitesi
Sosyal Bilimler Enstitüsü’nden Para-Banka Anabilim Dalı yüksek lisans derecesi almıştır. Kariyerine 1996 yılında Kuveyt Türk’te
başlayan Uluşık, 2007 Aralık ayından itibaren İç Kontrol Başkanlığı görevini yürütmektedir.
VEFA OKAN ARIK
Risk Yönetimi Başkanı
1974 doğumlu Arık, Gazi Üniversitesi İktisadi İdari Bilimler Fakültesi Maliye Bölümü mezunudur. Kariyerine 1997 yılında başlayan Arık,
2002 yılında Kuveyt Türk’e katılmıştır. 2013 yılı Şubat ayından itibaren Risk Yönetimi Başkanlığı görevini yürütmektedir.
HAYRETTİN ÇAPOĞLU
Mevzuat ve Uyum Başkanı
1975 doğumlu Çapoğlu, 1997 yılında Boğaziçi Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, Siyaset Bilimi ve Uluslararası İlişkiler
Bölümü’nden mezun olmuştur. 2002 yılında Marmara Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Uluslararası İlişkiler Anabilim Dalı
yüksek lisans derecesi almıştır. Kariyerine 1997 yılında başlayan Çapoğlu, 2002 yılında Kuveyt Türk’e katılmıştır. 2013 Şubat ayından
itibaren Mevzuat ve Uyum Başkanlığı görevini yürütmektedir.
106
DENETİM KOMİTESİ
Adı Soyadı
Görevi
Göreve Atanma
Adnan ERTEMBaşkan, Yönetim Kurulu Üyesi19.10.2010
Ahmad S. AL KHARJI
Üye, Yönetim Kurulu Üyesi
24.09.2014
Mohamad AL MIDANI
15.05.2015
Görev ve Sorumlulukları
•
İç kontrol, iç denetim ve risk yönetimi sistemleri kapsamında oluşturulan birimlerden ve bağımsız denetim kuruluşlarından görevlerinin yerine getirilmesiyle ilgili olarak düzenli raporlar almak,
•
Banka faaliyetlerinin sürekliliği ve güven içinde yürütülmesini olumsuz etkileyebilecek konular veya mevzuata ve iç düzenlemelere aykırılıklar bulunması hâlinde bu konuları Yönetim Kurulu’na bildirmek ve
•
Faaliyetlerinin sonuçlarıyla birlikte Banka’da alınması gereken önlemlere, gerekli uygulamalara ve Banka faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer konulara ilişkin görüşlerini altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla Yönetim Kurulu’na bildirmektir.
İÇ SİSTEMLER KOMİTESİ
Adı Soyadı
Görevi
Göreve Atanma
Adnan ERTEMBaşkan, Yönetim Kurulu Üyesi29.03.2007
Khaled Nasser Abdulaziz AL FOUZAN
29.03.2007
Fawaz KHE ALSALEH
26.03.2014
Mohamad AL MIDANI
15.05.2015
•
İç sistemler kapsamındaki birimlerin faaliyetlerine ilişkin strateji ve politikalarla uygulama usullerini yazılı olarak belirlemek; bunların etkin bir biçimde uygulanmasını ve yürütülmesini sağlamak,
•
İç sistemler kapsamındaki birimlerin koordinasyonunu sağlamak,
•
İç sistemlere ilişkin uygulamalarla ilgili olarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nca (BDDK) ya da bağımsız denetçilerce tespit edilen hata veya eksikliklerle ilgili gerekli önlemleri almak üzere Yönetim Kurulu’nu bilgilendirmek ve
•
Tespit edilen hata ve eksiklikleri değerlendirerek aynı veya benzer eksiklik ve hataların oluşabileceği alanlara ilişkin kontrol ve iç denetim faaliyetlerinin yönlendirilmesini sağlamaktır.
107
İÇ SİSTEMLER
KAPSAMINDAKİ
YÖNETİCİLER
KURUMSAL YÖNETİM KOMİTESİ
Adı Soyadı
Görevi
Adnan ERTEM
Başkan, Yönetim Kurulu Üyesi
Üye, Yönetim Kurulu Başkanı
Mohamad AL MIDANI
Kurumsal yönetim ilkelerine uyumu sağlamak ve gerçekleştirilen aksiyonları izlemek, bu konuda iyileştirme çalışmalarında
bulunmak ve Yönetim Kurulu’na önerilerde bulunmaktır.
KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK KOMİTESİ
Adı Soyadı
Görevi
Adnan ERTEM
Fawaz AL SALEH
Ufuk UYAN
Üye, Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür
Banka’nın gerçekleştireceği ve yöneteceği sosyal sorumluluk projelerini belirlemek ve mevzuatın çizdiği sınırlar çerçevesinde
bağışlarda bulunmaktır.
108
DİĞER YARDIMCI KOMİTELER
İCRA KOMİTESİ
Adı Soyadı
Görevi
Başkan, Yönetim Kurulu Başkanı
Ufuk UYAN
Yönetim Kurulu’nca kendisine verilen her türlü görevi yerine getirmek, Banka özkaynaklarının %10’una karşılık gelen gayrimenkul,
iştirak, her türlü demirbaş alımı, projeye iştirak kararı, ortaklık ve yatırım konularında yetkisinin gereklerini yerine getirmektir.
ÜCRETLENDİRME VE ADAY GÖSTERME KOMİTESİ
Adı Soyadı
Görevi
Başkan, Yönetim Kurulu Üyesi
Fawaz KHE ALSALEH
Ahmed S AL-KHARJI Üye, Yönetim Kurulu Üyesi
Ufuk UYAN
Yönetim Kurulu’na bağlı olarak çalışan Ücretlendirme ve Aday Gösterme Komitesi, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
tarafından yayımlanan “Bankaların Kurumsal Yönetim İlkelerine İlişkin Yönetmelik” ile genel kurumsal yönetim ilkeleri gereği
kurulmuş olup, Banka’nın ücretlendirme uygulamalarının Yönetim Kurulu adına izlenmesi ve denetlenmesi ile Yönetim Kurulu’na
yeni yapılacak üye atamaları ile Genel Müdür ve Genel Müdür Yardımcılarının atanmalarına ilişkin olarak Yönetim Kurulu’na
önerilerde bulunmaktadır.
KREDİ KOMİTESİ
Adı Soyadı
Görevi
Hamad Abdulmohsen AL MARZOUQ Başkan, Yönetim Kurulu Başkanı
Ufuk UYAN
Adnan ERTEM
Yedek Üye, Yönetim Kurulu Üyesi
Ahmad S AL-KHARJI
Yedek Üye, Yönetim Kurulu Üyesi
Özkaynakların %1’iyle %10’u arasındaki kredi tahsis kararlarını vermek.
109
ÜST YÖNETİM
KOMİTESİ
AKTİF PASİF KOMİTESİ
Adı Soyadı
Görevi
Ufuk UYAN
Başkan, Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür
H. Cevdet YILMAZ
Üye, Risk, Kontrol ve Uyum Başkanı
A. Süleyman KARAKAYA
Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Ticari Bankacılık
R. Ahmet ALBAYRAK Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Kurumsal ve Uluslararası Bankacılık
Ahmet KARACA
Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Mali Kontrol
Bilal SAYIN
Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Krediler
Mehmet ORAL
Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Bireysel Bankacılık
İrfan YILMAZ
Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Bankacılık Servis Grubu
Nurettin KOLAÇ
Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Hukuk ve Risk Takip
Aslan DEMİR
Üye, Genel Müdür Yardımcısı, Strateji
Ahmet Tarık TÜZÜN
Üye, Grup Müdürü, Hazine
Banka aktif-pasifleriyle finansal yönetiminden sorumlu üst yönetim komitesidir. Düzenli bir biçimde, haftalık olarak toplanmaktadır.
KOMİTE TOPLANTILARINA KATILIM
KK
Banka Yönetim Kurulu, Ana Sözleşme’ye uygun olarak gerek duyulduğunda toplanmakta ve ihtiyaçlar doğrultusunda karar
almaktadır.
KK 2015 yılı içinde Yönetim Kurulu 7 kez toplanmıştır.
KK Denetim Komitesi, başta Bankacılık Kanunu olmak üzere yasal mevzuat kapsamında Banka’nın denetim ve risk faaliyetlerini izlemekte ve bunlara yönelik aksiyonları almaktadır. 2015 yılı içinde Denetim Komitesi altı kez toplanmıştır. Ayrıca, risklerin daha etkin yönetilmesi için ilgili iç sistemler kapsamındaki birimlerin yöneticilerinin de katıldığı İç Sistemler Komitesi toplantıları, 2015 yılı içinde altı kez yapılmıştır.
KK
KK
Özkaynakların %10’una kadar olan kredileri inceleme ve onaylama görevini üstlenen Kredi Komitesi, 2015 yılında 6 kez
toplanmıştır.
KK Banka’nın finansal yönetiminden sorumlu olan ve aktif pasif dengesini gözeten Aktif Pasif Komitesi, 2015 yılı içinde 51 kez toplanmıştır.
KK Mazeretleri olmadığı sürece komite üyeleri toplantılarda hazır bulunmuştur.
BANKA’NIN DÂHİL OLDUĞU
RİSK GRUBUYLA
YAPTIĞI İŞLEMLER
Banka'nın dâhil olduğu risk grubu işlemlerine ilişkin bilgiler, faaliyet raporunun 221. ve 222. sayfalarında ayrıntılı olarak yer almaktadır.
110
DESTEK HİZMETİ
ALINAN KİŞİ VE
KURULUŞLAR
Brink’s Güvenlik Hizmetleri A.Ş.
Maksimum 100 milyon ABD doları değerinde yurt içi ve yurt dışı kıymetli maden ve
banknot taşıma ve kasalama(saklama) hizmeti sağlanması
Securverdi Güvenlik Hizmetleri A.Ş.
ATM’lere para taşınması hizmetinin sağlanması
Securverdi Güvenlik Hizmetleri A.Ş.
Kıymetli evrak ve nakit taşıması (CIT hizmeti) sağlanması
Kuryenet Motorlu Kuryecilik ve Dağıtım Hizmetleri A.Ş.
Debit kart ve kredi kartı dağıtım hizmeti sağlanması
Bileşim Alternatif Dağıtım Kanalları ve Ekstre Ödeme Sistemleri A.Ş. Kart kişiselleştirme ve zarflama işi ile basım ve zarflama hizmeti sağlanması
Chronos Istihdam Hiz. Yön. ve Yazılım Dan. Tic. Ltd. Şti.
Bordro hizmeti sağlanması
Banksoft Bilişim Bilgisayar Hiz. Ltd. Şti.
ATM ve banka kartı yazılım altyapı destek hizmeti sağlanması
Banksoft Bilişim Bilgisayar Hiz. Ltd. Şti.
Kredi kartı ve üye işyeri yazılım altyapı destek hizmeti sağlanması
Asseco SEE Teknoloji A.Ş.
Sanal POS yazılımı ve hizmeti sağlanması
Istanbul Altın Rafinerisi A.Ş.
Sertifikalı olarak gram altın ve ATM altınlarının hazırlanması
Venüs Eğitim Dan. Tel. Org. Bil. San. ve Tic. A.Ş.
Mobil bankacılık yazılım tedariki, bakım ve destek hizmeti sağlanması
Venüs Eğitim Dan. Tel. Org. Bil. San. ve Tic. A.Ş.
Collection Platform Yaz. Dan. A.Ş.
Mobil uygulama geliştirme ürününün (Smart Face) Uygulama Güvenlik Teknolojisi
altyapısına entegre edilmesi ile bakım ve destek hizmeti sağlanması
Kart borçlularının firma çalışanları tarafından telefon ile aranması hizmeti
sağlanması
Komtaş Bilgi Yön. Ve Dan. Tic. A.Ş.
Mali kontrol raporlama (ACL) yazılımı tedarik ve bakım hizmeti sağlanması
32 Bit Bilgisayar Hizm. Ltd. Şti.
Reuters dealing sistemi yazılım bağlantı hizmeti sağlanması
Cybersoft Enformasyon Teknolojileri Ltd. Şti.
Bankacılık uygulamaları geliştirme hizmeti sağlanması
Cybersoft Enformasyon Teknolojileri Ltd. Şti.
Fineksus Bilişim Çözümleri Tic. A.Ş.
Kredi Paketi (Mali Tahlil, Tahsis, Limit ve Teminat) yazılımı bakım hizmeti
sağlanması
Swift ile ilgili geliştirmelere yardımcı yazılım ürününün temini ve bakım desteğinin
sağlanması
Felaket Kurtarma Merkezi için Swift yazılımının tedariki ve bakımı hizmeti
sağlanması
Swift yardımcı yazılımların temini ve bakımının sağlanması
Swift Alliance yazılım bakım destek hizmeti sağlanması
Fineksus Bilişim Çözümleri Tic. A.Ş
AML yazılımının temini bakım ve güncelleme hizmeti sağlanması
Bicentrix Yazılım Dan. Ltd. Şti.
Bütçe uygulaması destek hizmetinin sağlanması
Karash Yazılım Geliştirme ve Danışmanlık Ithalat Ihracat Ltd. Şti.
Dış kaynak BT personeli kiralanması
Loomis Güvenlik Hizmetleri A.Ş.
Bilişim Sanayi ve Ticaret Ltd. Şti.
Bordro sistemi işletim ve operasyon hizmetleri sağlanması
Saytem Sağlık Hizmetleri Otomasyon Gıda Tem. Nak. San. Tic. Ltd.
Şti.
Dış kaynak idari hizmetler personeli sağlanması
Desmer Güvenlik Hizmetleri Tic. A.Ş.
Nakit taşıma hizmeti ve ATM ve XTM’lere para taşıma hizmeti sağlanması
Call Center Resources Danışmanlık Ltd. Şti.
Interactive Intelligence Customer Interaction Center yazılım lisansı, bakım ve destek
hizmeti sağlanması
Desmer Güvenlik Hizmetleri Tic. A.Ş.
Nakit taşıma hizmeti ve ATM ve XTM’lere para taşıma hizmeti sağlanması
G4S Güvenlik Hizmetleri A.Ş
Aktif Ileti Kurye Hizmetleri A.Ş.
Debit ve kredi kartlarının müşterilere dağıtımı, sözleşmelerin müşteriye
imzalatılması ve sözleşme ve ilgili evrakın Banka’ya teslim edilmesi
111
BÖLÜM IV
FİNANSAL BİLGİLER VE
RİSK YÖNETİMİ
UYGULAMALARI
112
YILLIK FAALİYET RAPORU
UYGUNLUK GÖRÜŞÜ
DRT Bağımsız Denetim ve
Serbest Muhasebeci
Mali Müşavirlik A.Ş.
Maslak no1 Plaza
Eski Büyükdere Caddesi
Maslak Mahallesi No:1
Maslak, Sarıyer 34398
İstanbul, Türkiye
YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA
İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU
Tel: +90 (212) 366 60 00
Fax: +90 (212) 366 60 10
Mersis No:0291001097600016
Ticari Sicil No: 304099
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu’na
Yönetim Kurulu’nun Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetim Standartları Çerçevesinde Denetimine İlişkin Rapor
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2015 tarihinde sona eren hesap dönemine ilişkin yıllık faaliyet raporunu, denetlemiş
bulunuyoruz.
Yönetim Kurulu’nun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu
Banka yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 514’üncü maddesi ve 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
“Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca yıllık faaliyet
raporunun 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına
İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin
yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen
konularda Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanan finansal
tablolarla tutarlı olacak ve gerçeği yansıtacak şekilde hazırlanmasından ve bu nitelikteki bir faaliyet raporunun hazırlanmasını sağlamak için gerekli
gördüğü iç kontrolden sorumludur.
Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu
Sorumluluğumuz, Banka’nın faaliyet raporuna yönelik olarak TTK’nın 397’nci maddesi ve 2 Nisan 2015 tarihli ve 29314 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanan “Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde yaptığımız bağımsız denetime dayanarak, bu faaliyet raporunda
yer alan finansal bilgilerin Banka’nın 4 Mart 2016 tarihli bağımsız denetçi raporuna konu olan finansal tablolarıyla tutarlı olup olmadığı ve gerçeği
yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermektir.
Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim
Standartları’nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları’na (“BDS”) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk
sağlanmasını ve bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin finansal tablolarla tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp
yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir.
Bağımsız denetim, tarihi finansal bilgiler hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu
prosedürlerin seçimi, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır.
Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak
oluşturduğuna inanıyoruz.
Görüş
Görüşümüze göre Yönetim Kurulu’nun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen finansal tablolarla
tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır.
Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler
TTK’nın 402’nci maddesinin üçüncü fıkrası uyarınca; BDS 570 “İşletmenin Sürekliliği” çerçevesinde, işletmenin öngörülebilir gelecekte faaliyetlerini
sürdüremeyeceğine ilişkin raporlanması gereken önemlilikte bir hususa rastlanmamıştır.
DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED
Müjde Şehsuvaroğlu, SMMM
Sorumlu Denetçi
İstanbul, 10 Mart 2016
114
DENETİM KOMİTESİNİN İÇ
SİSTEMLER HAKKINDAKİ
DEĞERLENDİRMESİ
DENETİM KOMİTESİ TOPLANTISI KARARI
Toplantı Yeri
: Şirket Merkezi
Toplantı Tarihi
: 26.01.2016
Toplantı Nosu:
Komite Üyeleri
: Adnan ERTEM
Ahmad S. AL-KHARJI
Mohamad AL MIDANI
TOPLANTI GÜNDEMİ
1.
İç sistemlerle ilgili değerlendirmeler hakkında.
KARAR NO: 1
Bankalarca Yıllık Faaliyet Raporunun Hazırlanmasına ve Yayımlanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik çerçevesinde
İç Sistemler kapsamındaki departmanların 2015 faaliyetleri hakkında Denetim Komitesinin ekteki değerlendirmesi hazırlanmış,
değerlendirmenin Bankanın 2015 Faaliyet Raporunda yayımlanması uygun görülmüştür.
Bu Karar içeriği; aşağıda isimleri zikredilen ve yabancı uyruklu olan Komite Üyeleri tarafından kendi lisanlarında da okunup anlaşılmış
ve mutabık kalmışlardır.
Adnan ERTEM
Denetim Komitesi Başkanı
Ahmad S. AL-KHARJI
Mohamad AL MIDANI
Denetim Komitesi ÜyesiDenetim Komitesi Üyesi
115
DENETİM KOMİTESİNİN İÇ
SİSTEMLER HAKKINDAKİ
DEĞERLENDİRMESİ
Banka’nın iç sistemler kapsamındaki birimleri Teftiş Kurulu Başkanlığı, İç Kontrol Başkanlığı, Risk Yönetimi Başkanlığı ile Uyum
Başkanlığı’ndan oluşmaktadır. İç sistemler kapsamındaki birimler Banka organizasyon yapısı içinde Yönetim Kuruluna bağlı olarak
kurulmuştur. Yönetim Kurulu, iç sistemler kapsamındaki görev ve sorumluluklarını İç Sistemler Sorumlusu olarak görevlendirilen
ve 4 Yönetim Kurulu Üyesinden oluşan İç Sistemler Komitesine devretmiştir. Söz konusu birimler İç Sistemler Komitesi gözetim ve
koordinasyonunda faaliyetlerini yürütmektedir.
Faaliyetlerini Uluslararası İç Denetim Standartlarına uygun olarak yerine getirdiği bağımsız kuruluşlar tarafından belgelenen
Teftiş Kurulu Başkanlığı, 2015 yılı faaliyetlerini de iş planı gerekleri ve paydaşların beklentileri doğrultusunda yerine getirmiş,
ihtiyaç duyulan durumlarda ve alanlarda özel incelemeler ve yasal veya idari soruşturmalar yapmış ve bazı danışmanlık çalışmaları
yürütmüştür. Yönetim beyanı denetimleri kapsamında Banka’nın bilgi sistemleri genel kontrollerinin ve iş süreçleri kontrollerinin
etkinlik, yeterlilik ve uyumluluğuna ilişkin kapsamlı bir değerlendirme yapılmıştır. Söz konusu değerlendirmeler, Yönetim Kurulu’nun
yasal mevzuat gereği Bağımsız Denetim Kuruluşu’na sunması gereken yönetim beyanı için sağlam bir temel oluşturmaktadır.
Banka’nın iç kontrol fonksiyonu, İç Kontrol Başkanlığı tarafından yürütülmektedir. İç Kontrol Sistemi, bankamızın maruz kaldığı
risklerin azaltılması, yönetilmesi, izlenmesi ve kontrolünün sağlanması amacıyla, bankanın organizasyon yapısı ve faaliyetlerinin
kapsamı ile uyumlu ve değişen koşullara uygun olarak, bankanın yurt içi ve yurt dışı şubeleri ile genel müdürlük birimlerini,
konsolidasyona tabi tüm ortaklıklarını ve tüm faaliyetlerini kapsayacak yeterlilik ve etkinlikte kurulmuştur. Bankamızda iç kontrol
sistemi ve iç kontrol faaliyetleri, İç Kontrol Başkanlığı ve ilgili Üst Düzey Yöneticilerle birlikte tasarlanmakta, yeterli ve etkin şekilde
yürütülmektedir.
İç Kontrol Başkanlığı, Banka’nın stratejik amaç ve politikaları doğrultusunda hem iç ve dış mevzuat hem de Uluslararası standartlara
paralel olarak, faaliyetlerini “Şubeler ve Bölgeler İç Kontrol Birimi”, “Genel Müdürlük ve İştirakler İç Kontrol Servisi”, “Bilgi Sistemleri
ve Bağımsız Denetim Koordinasyon Servisi” olmak üzere, üç farklı alanda yapılandırılmıştır. Bu yapılandırmayla, iş kolları bazında
uzmanlaşma hedeflenmiş ve sürekli kontroller ile kontrol sistemleri ve faaliyetlerinin etkinliği, yeterliliği ve uyumluluğu artırılmıştır.
Bu çerçevede, 2015 yılı Kontrol Plan ve Programı ile Banka’nın çeşitli iş alanları, birimleri, şubeleri, süreçleri, yeni ürün ve hizmetleri
ile analiz dokümanları proaktif ve dinamik bir yaklaşım sergilenerek, önemlilik kriteri ve risk odaklı bir yaklaşım ile sürekli olarak
incelenmiş, izlenmiş ve sonuçları Üst Yönetime raporlanmıştır. Bunun yanında, Süreç Modelleme ve Analiz Projelerine aktif bir
şekilde katılım sağlamıştır. Bu çalışmalarda, iş birimleri ile birlikte süreçler gözden geçirilerek, bu süreçler üzerindeki riskler belirlenip,
risklerle ilgili kontrollerin tasarlanması ve kurulması çalışmalarında yer alarak, banka genelinde iç kontrol ortamı ve iç kontrol
sistemlerinin kurulmasına, geliştirilmesine ve risklerin azaltılmasına katkı yapmıştır.
Risk Yönetimi 2015 yılı içerisinde Bankamızın karşı karşıya kaldığı risklerin belirlenmesi, ölçülmesi ve yönetilmesi görevlerini etkin bir
şekilde yürütmüştür.
Kredi riski yönetimi faaliyetleri, kredi politikası ve kredi riski politikası kapsamındaki risk yönetimi faaliyetleri için etkin risk yönetimi
sistemleri alt yapısı tesis edilmektedir. Yönetim Kurulu kararı ile belirlenen içsel kredi risk limitleri ölçülmekte, periyodik raporlar
ile Denetim Komitesi’ne sunulmaktadır. BASEL II İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşıma hazırlık ve kredi tahsis kararında etkin
şekilde kullanılmak üzere içsel derecelendirme modellerinin geliştirilmesi çalışmaları devam etmiştir. İlgili modellerin IFRS 9
kapsamında kullanılabilmesi için 2016 yılı için kalibrasyon çalışmaları planlanmıştır.
Operasyonel risk çalışmaları kapsamında, 2015 yılında Banka genelinde devam eden süreç güncelleme ve iyileştirme çalışmalarında
görev alınarak söz konusu süreçlere ait risklerin belirlenmesi ve bertaraf edilmesi için gerek iş birimleri gerekse İç Kontrol Başkanlığı
ile koordineli bir çalışma yürütülmüştür. Banka’nın operasyonel risk kayıp verisi sistematik bir şekilde, Basel II standartlarına uygun
olarak saklanmıştır. Operasyonel risk yoğunlaşmaları, Basel II’ye uygun bir terminoloji benimsenerek aktif bir şekilde izlenmiş ve
Denetim Komitesi’ne raporlanmıştır. Ayrıca, BDDK tarafından yayımlanan operasyonel risk iyi uygulama rehberine uyum kapsamında
çalışmalar yürütülmüştür. Öte yandan, Destek Hizmetleri Yönetmeliği’nin gerektirdiği çalışmalarda aktif görev alınmış ve Destek
Hizmetlerine ilişkin Risk Yönetim Programı gözden geçirilerek Yönetim Kurulu’na sunulmuştur.
Piyasa riski dönemsel olarak Kuveyt Türk’ün Denetim Komitesi ve İç Sistemler Komitesi’nde ele alınmış, aylık dönemlerde BDDK’ya
raporlama yapılmıştır. Piyasa riskine esas tutar hesaplamaları, Basel II standart yönteme uygun olarak takip edilmektedir.
116
Bankanın normal ve stres dönemlerinde sermaye yeterliliğini değerlendirmek amacıyla 2014 yılı için konsolide ve konsolide olmayan
bazda İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Raporu hazırlanarak BDDK’ya gönderilmiştir. Dönemsel olarak stres testi ve senaryo
analizi çalışmaları yapılarak Denetim Komitesi ve İç Sistemler Komitesi toplantılarında sunulmuştur. Ayrıca, piyasa, karşı taraf kredi
ile Banka’nın toplam likidite riskine ilişkin yapılan stres testleri eş zamanlı olarak ayda bir tekrarlanmaya başlamıştır. Sukuk ve diğer
yatırım portföyleri düzenli olarak takip edilmiş olup Denetim Komitesi’ne ve her ay ana ortağımız KFH’a raporlanmıştır. Diğer yandan,
Banka’nın risk iştahı, Türkiye ve dünya ekonomisi, mali, parasal ve finansal sisteme yönelik erken uyarı sistem çalışması ve Kuveyt
Merkez Bankası gereksinimlerine uygun olarak geliştirilen CAMELBCOM yaklaşımı çerçevesinde ekonomik ve finansal konularında
analizler yapılarak çeyrekler bazında ana ortağımız KFH’a raporlanmıştır.
2014 yılı Eylül ayından itibaren Sermaye Yeterlilik Rasyosu raporu Risk Yönetim Başkanlığı tarafından BDDK’ya raporlanmaktadır.
Entegre Risk Yönetimi Projesi devam etmekte olup proje bitiminde Risk Yönetimi ile ilişkili BDDK raporlarının otomatik olarak
hazırlanması planlanmaktadır. Ayrıca, BDDK tarafından talep edilen Risk Raporu’na ilişkin çalışmalar Bütçe ve Yönetim Raporlama
Müdürlüğü ile koordineli olarak gerçekleştirilmiştir.
İş Sürekliliği kapsamında Olağanüstü Durum Merkezi testi Eylül ayı içerisinde başarılı olarak yapılmıştır. Bilgi teknolojileri risk
çalışmaları kapsamında ise 2015 yılı içerisinde bilgi teknolojileri varlık bazlı risk analizi çalışması yapılmıştır.
Uyum Başkanlığı, Banka’da uyum riskinin etkin bir biçimde yönetilerek kontrol altında tutulmasını, söz konusu risklerin
gerçekleşmeden önce tespit edilerek engellenmesini, Banka’nın faaliyetlerinin devamlı surette ilgili mevzuat ve düzenlemelere
uygun ve uyumlu olarak yürütülmesini sağlamak amacıyla çalışmalar yürütmektedir.
Banka faaliyetlerini ilgilendiren mevzuat değişiklikleri takip edilmekte, bu değişikliklerin Banka’ya etkisi incelenmekte, Banka
uygulamalarının bu değişikliklerin öngördüğü şekilde güncellenmesi takip edilerek raporlanmakta, Banka’nın yurt dışı şubeleri ve
konsolidasyona tâbi ortaklıklarının, kendileriyle ilgili yasalara uyum çalışmalarının gözetimi gerçekleştirilmektedir.
Banka’nın gerçekleştirdiği veya gerçekleştirmeyi planladığı tüm faaliyetlerin ve yeni işlemler ile ürünlerin Bankacılık Kanunu’na ve
ilgili diğer mevzuata, Banka içi politika ve kurallar ile bankacılık teamüllerine uygunluğu kontrol edilmektedir.
Banka faaliyetlerinin suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesi konusundaki mevzuata uygun şekilde
yürütülmesini sağlamak amacıyla banka politika ve prosedürleri oluşturulmakta, risk bazlı bir yaklaşımla risk yönetimi, izleme
ve kontrol faaliyetleri yürütülmekte, şüpheli işlemlerin tespit, takip ve kamu otoritesine bildirimi gerçekleştirilmektedir.
Banka çalışanlarının ilgili yasal yükümlülükler hakkında farkındalığını ve bilinç düzeyini arttırmak amacıyla eğitim programları
düzenlenmektedir.
Adnan ERTEM
Denetim Komitesi Başkanı
Ahmad S. AL-KHARJI
Denetim Komitesi Üyesi
117
Mohamad AL MIDANI
Denetim Komitesi Üyesi
MALİ DURUM, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME
GÜCÜNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRME
Kuveyt Türk Katılım Bankası, 2015 yılı sonu itibarıyla toplam aktiflerini %23,7 oranında artırarak 42 milyar TL’ye ve özkaynaklarını
%12,6 artırarak 3,4 milyar TL’ye taşımıştır. Buna paralel olarak Banka’nın sermaye yeterlilik oranı yasal yükümlülük seviyesinin
üzerinde %14,23 olarak gerçekleşmiştir. Banka kaynaklarını etkin ve verimli kullanarak kârınıartırmaya devam etmektedir. Mali
durum, kârlılık ve borç ödeme gücüne ilişkin detaylı bilgiler, finansal tablolar ve bağımsız denetim raporu bölümünde görülebilir.
DERECELENDİRME KURULUŞLARININ
KUVEYT TÜRK'E VERDİĞİ NOTLAR
Derecelendirme Kuruluşlarının Yetkilendirilmesine ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca yetkilendirilen
derecelendirme kuruluşları tarafından verilen derecelendirme notları ve içerikleri aşağıda yer almaktadır.
Fitch Ratings
Yabancı ParaUlusal
Uzun Vadeli
BBB
Uzun Vadeli
AAA (tur)
Kısa Vadeli
F3
Genel Görünüm
Durağan
Genel Görünüm Durağan Bireysel
WD
Destek2
Yerel Para
Ülke Riski
Uzun Vadeli
BBB+
Yabancı Uzun Vadeli
BBB-
Kısa Vadeli
F2
Yerel Uzun Vadeli
BBB
Genel Görünüm
Durağan
Genel Görünüm
Durağan
Ülke TavanıBBB
118
RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA
İLİŞKİN BİLGİLER
KREDİ RİSKİ YÖNETİMİ POLİTİKA VE PROSEDÜRLERİ
Banka Üst Düzey Yönetiminin yasal mevzuatı dikkate alarak kredi riski politikalarını yönetmesi ve izlemesi esastır. Kredi riski
politikası kapsamında;
KK Strateji,
KK Kredi riski yönetim süreci,
KK Limit tahsis prensipleri,
KK İçsel risk limitleri,
KK Yoğunlaşma riski yönetimi,
KK Ülke ve transfer riski yönetimi,
KK Kredi riski raporları,
KK Yeni ürünler ve hizmetler ve
KK Risk izleme, kontrol ve iyileştirme
faaliyetleri yürütülmektedir. Bu kapsamda kredi işlemlerinde üstlenilen kredi riskinin ve yasal ve Banka içsel risk limitleri
çerçevesinde belirlenen risklerin ölçümü, izlenmesi ve kontrolüne ilişkin yeni teknik ve uygulamaların araştırılması, tahsili gecikmiş
alacakların izlenmesi, gecikme nedenlerinin analiz edilmesi ve gerekli önlemlerin alınması için periyodik raporlar hazırlanmaktadır.
Yönetim Kurulu, Banka’nın risk alma kapasitesini dikkate alarak Banka’nın risk iştahını risk tipi bazında içsel risk limitleri aracılığı ile belirlemektedir.
İçsel risk limitleri çerçevesinde Banka portföyü için çeşitli analiz ve raporlar yapılmaktadır. Kredi riskinin; ülke, konsantrasyon, vade,
sektör, temerrüt oranı, yasal statü, teminat, coğrafya, döviz cinsi, bazında izlenmesi ve yönetilmesine ilişkin risk yönetimi faaliyetleri
gerçekleştirilmekte ve Banka portföyü için içsel risk limitleri çerçevesinde düzenli hazırlanan raporlar ile Denetim Komitesi bilgilendirilmektedir.
Piyasa Riski Yönetimi Politika ve Prosedürleri
Kuveyt Türk, risk yönetimi alanındaki faaliyetlerini yasal mevzuat ile uyumlu bir şekilde Yönetim Kurulu’nun sorumluluğunda
yürütmektedir. Bu amaçla, piyasa riski yönetimine ilişkin faaliyetler yasal mevzuat çerçevesinde düzenlenmiştir.
Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Risk Yönetimi Strateji, Politika ve Uygulama Usullerini yerine getirmek, Banka’nın karşı karşıya
olduğu önemli riskler konusunda Yönetim Kurulu’na zamanında ve güvenilir raporlama yapmak ve risk raporlarını değerlendirmek,
alınması gerekli görülen tedbirleri almak ve risk limitlerini belirleme sürecine katılmak; üst düzey yönetimin sorumluluğundadır.
Banka’nın maruz kaldığı piyasa riski için belirlenen risk politikaları ve uygulama usulleri Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış
olup, düzenli olarak gözden geçirilmektedir. Piyasa riski, Banka’nın içinde bulunduğu piyasa koşullarından dolayı maruz kalabileceği
risklerin uluslararası standartlara uygun olarak belirlenmesi, ölçülmesi, sınırlanması, raporlanması ve buna göre sermaye
ayrılmasının yanı sıra korunma amaçlı işlemler ile risk azaltılması suretiyle yönetilmektedir.
Banka’nın piyasa riskine maruz faaliyetlerinden kaynaklanan, sayısallaştırılabilen riskler için yazılı limitler belirlenmesi, Banka tarafından
üstlenilen risklerin ve risk limitlerinin izlenmesi, limit aşımlarının takibi Hazine Likidite ve Piyasa Riski Politikası ile gerçekleştirilmektedir.
Belirlenen limitler dâhilinde işlemlerin gerçekleştirilmesi, limitler belirlenirken Banka’nın risk toleransının dikkate alınması önemlidir.
Hazine faaliyetlerinin kabul edilebilir risk seviyesi, müşteri limitleri, al-sat limitleri, izin verilen işlemler, karşı taraf limitleri ve ülke
risk limitleri şeklinde tanımlanmaktadır. Mevzuata uygunluğun sağlanması ve kabul edilemez durumların önlenmesi için gerekli
takip ve kontrol prosedürlerinin kurulması bu politika esasları ile belirlenmiştir.
Limitlerin risk bazlı olarak belirlenmesi esastır. Bu limitler, parasal büyüklüklere bağlı nominal tutarların yanı sıra, ortalama riske
maruz değerin yüzdesi, risk ağırlıklı varlıkların yüzdesi gibi risk ölçüm sonuçlarına dayalı oransal limitler ya da sektörel ya da borçlu
bazında sınırlamalar gibi yoğunlaşmaya yönelik limitler şeklinde de olabilmektedir.
119
RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA
İLİŞKİN BİLGİLER
Risk limitleri, mevzuatta ilgili konulara ilişkin getirilmiş olan sınır ve limitlerin dâhilinde ve önemlilik ilkesi çerçevesinde Banka
tarafından uygun görülecek tüm risk kategorilerinde tesis edilmektedir. Ayrıca, erken uyarı limitleri belirlenerek bu limitlerin aşılması
halinde yapılması gereken hususlara ilişkin uygulama esasları Yönetim Kurulu tarafından tanımlanmaktadır.
Kuveyt Türk’ün, piyasa riski yönetimi ve bu amaçla kullandığı yönlendirici limitler ve bilgilendirici raporlar sistemi, aşağıdaki esaslara
dayanmaktadır;
•
Risk yönetimi faaliyetlerinin etkin ve güvenilir bir şekilde çalışmasının sağlanması,
•
Banka’nın risk alma kabiliyeti ve kapasitesiyle uyumlu bir biçimde risk almasının temin edilmesi ve
•
Risk alma seviyelerinin risk alınan piyasalarla ve Banka’nın ilgili bölümlerinin risk alma kapasiteleriyle uyumlu olarak
yönetilmesinin sağlanması.
OPERASYONEL RİSK YÖNETİMİ POLİTİKA VE PROSEDÜRLERİ
Banka’nın maruz kaldığı operasyonel risklerin tanımlanması, değerlendirilmesi, izlenmesi, kontrol edilmesi ve azaltılması süreçleri;
Yönetim Kurulu ve İç Sistemler Komitesi gözetiminde gerçekleştirilmektedir.
Operasyonel risk yönetimi kapsamında belirlenen politikalar ve uygulama usulleri, personellere verilen meslek içi eğitimler ve etkin
iç kontrol mekanizmaları; iş birimlerinin risk yönetimi bakış açısına sahip olmalarını ve tüm birim ve faaliyetlere operasyonel risk
yönetim kültürünün entegre edilmesini sağlamaktadır. Bu bağlamda, her bir birimin veya personelin yerine getirdiği faaliyeti ve
operasyonel risk yönetimi çerçevesindeki yerini iyi anlaması, yetki ve sorumluluklarının farkında olması gerekmektedir.
Banka’nın maruz kaldığı her türlü operasyonel risk tipine yönelik çalışmalar yapılmakta ve Banka nezdinde önemli kayıplar
ortaya çıkmadan önce problemlerin tespitine imkân sağlanması için bahse konu risklere ilişkin alınan düzeltici önlemlerin ve risk
azaltımı kapsamındaki faaliyetlerin kalitesi değerlendirilmektedir. Bu doğrultuda, belirlenen eşik değerin üzerinde gerçekleşen
operasyonel risk olayları ve söz konusu olayların detay bilgileri kayıt altında tutulmakta, öte yandan potansiyel operasyonel risklerin
belirlenmesine yönelik Risk Kontrol Matrisi çalışmaları yapılmaktadır.
BEŞ YILLIK DÖNEME İLİŞKİN
ÖZET FİNANSAL BİLGİLER
(Bin TL)
2011
2012
2013
2014
2015
Kâr Payı Gelirleri
965.771
1.296.118
1.439.926
2.018.781
2.564.838
Kâr Payı Giderleri
425.387
599.570
609.655
877.547
1.096.026
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri
64.705
75.234
114.931
133.895
152.584
Diğer Gelirler
181.758
237.126
310.001
294.571
368.203
Diğer Giderler
541.391
699.652
885.993
1.106.961
1.436.123
Vergi Karşılığı
-50.414
-59.100
-68.867
-92.289
-108.795
Dönem Net Kârı
195.042
250.156
300.343
370.450
444.681
Toplam Aktifler
14.897.592
18.910.513
25.893.542
34.008.175
42.052.507
1.437.978
1.684.037
2.302.049
3.022.870
3.402.490
16,02
13,97
14,24
15,09
14,23
Toplam Özkaynaklar
Sermaye Yeterlilik Rasyosu (%)
* Konsolide olmayan verilerdir.
120
31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU,
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR
VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
Serbest Muhasebeci
Maslak no1 Plaza
İstanbul, Türkiye
BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU
Tel: +90 (212) 366 60 00
Fax: +90 (212) 366 60 10
Mersis No:0291001097600016
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu’na
Finansal Tablolara İlişkin Rapor
Kuveyt T Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2015 tarihli bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap
dönemine ait; gelir tablosu, özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo, özkaynak değişim
tablosu, nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarını özetleyen dipnotlar ve diğer açıklayıcı notlardan oluşan
ilişikteki finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.
Yönetimin Finansal Tablolara İlişkin Sorumluluğu
Banka yönetimi; finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların
Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler
ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda
Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak
hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyen finansal
tabloların hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur.
Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkında görüş vermektir. Yaptığımız
bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Bağımsız
Denetimi Hakkında Yönetmelik” ve Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından
yayımlanan Türkiye Denetim Standartları’nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları’na uygun olarak
yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların önemli
yanlışlık içerip içermediğine dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir.
Bağımsız denetim, finansal tablolardaki tutar ve açıklamalar hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim
prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı “önemli
yanlışlık” risklerinin değerlendirilmesi de dâhil, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız
denetçi, risk değerlendirmelerini yaparken, şartlara uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla işletmenin
finansal tablolarının hazırlanması ve gerçeğe uygun sunumuyla ilgili iç kontrolü değerlendirir, ancak bu değerlendirme,
işletmenin iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş verme amacı taşımaz. Bağımsız denetim, bir bütün olarak finansal
tabloların sunumunun değerlendirilmesinin yanı sıra, işletme yönetimi tarafından kullanılan muhasebe politikalarının
uygunluğunun ve yapılan muhasebe tahminlerinin makul olup olmadığının değerlendirilmesini de içerir.
Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve
uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
122
BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR
Görüş
Görüşümüze göre, finansal tablolar, Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla finansal durumunu
ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını BDDK Muhasebe ve Finansal
Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.
Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor
6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Banka’nın 1 Ocak – 31
Aralık 2015 hesap döneminde defter tutma düzeninin, TTK ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin
hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır.
TTK’nın 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen
açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir.
Sorumlu Denetçi
123
KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ’NİN
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORU
Banka’nın Yönetim Merkezinin Adresi
Banka’nın Telefon ve Fax Numaraları
Banka’nın İnternet Sayfası Adresi
İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi
: Büyükdere Cad. No:129/1 34394 Esentepe / İSTANBUL
: 0 212 354 11 11 - 0 212 354 12 12
: www.kuveytturk.com.tr
: [email protected]
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal
Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan yıl sonu konsolide olmayan finansal
rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.
•
•
•
•
•
•
•
Banka hakkında genel bilgiler
Banka’nın konsolide olmayan finansal tabloları
İlgili dönemde uygulanan muhasebe politikalarına ilişkin açıklamalar
Banka’nın mali bünyesine ilişkin bilgiler
Konsolide olmayan finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlar
Diğer açıklama ve dipnotlar
Bağımsız denetim raporu
Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe
Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları,
Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi
belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası (TL) cinsinden, ifade edilerek hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş
ve ilişikte sunulmuştur.
Hamad Abdulmohsen
AL MARZOUQ
Adnan
ERTEM
Ahmad
S. AL KHARJI
Mohamad
AL-MIDANI
Ufuk
UYAN
Ahmet
KARACA
İsmail Hakkı
YEŞİLYURT
Yönetim Kurulu
Başkanı
Yönetim Kurulu
Başkan Yardımcısı
ve Denetim
Komitesi Başkanı
Denetim Komitesi
Üyesi
Denetim
Komitesi Üyesi
Genel Müdür
Mali İşler Genel
Müdür Yardımcısı
Dış Raporlama
Müdürü
Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler
Ad-Soyad/Unvan: İsmail Hakkı Yeşilyurt / Dış Raporlama Müdürü
Tel No : 0212 354 12 84
Fax No : 0212 354 12 03
124
İçindekiler
Birinci bölüm
Genel bilgiler
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi
Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde
bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama
Banka’nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa
bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Banka’da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların
geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller
126
126
126
127
127
127
İkinci bölüm
Konsolide olmayan finansal tablolar
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Bilanço (Finansal durum tablosu)
Nazım hesaplar tablosu
Gelir tablosu (Kar ve Zarar Cetveli)
Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ve gider kalemlerine ilişkin tablo (Diğer kapsamlı gelir tablosu)
Özkaynak değişim tablosu
Nakit akış tablosu Kar dağıtım tablosu
129
131
132
133
134
136
137
Üçüncü bölüm
Muhasebe politikaları
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
XXI.
XXII.
XXIII.
Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 138
Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 139
İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler 139
Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 139
Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar 140
Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 140
Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar 140
Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 141
Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 142
Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 142
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 143
Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 143
Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 144
Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 144
Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 145
Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 145
Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 146
Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 147
İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 147
Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 147
Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 147
Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 147
Diğer hususlara ilişkin açıklamalar
147
Dördüncü bölüm
Mali bünyeye ilişkin bilgiler
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar
Kredi riskine ilişkin açıklamalar
Piyasa riskine ilişkin açıklamalar
Kur riskine ilişkin açıklamalar
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski
Likidite riskine ilişkin açıklamalar
Me nkul Kıymetleştirme pozisyonları
Kredi riski azaltım teknikleri
Risk yönetim hedef ve politikaları
Başkaları nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemler
Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar
148
155
166
169
171
172
178
178
179
182
182
Beşinci bölüm
Konsolide olmayan finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlar
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar58
Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar
Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar
Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar
Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar
Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar
Bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar
Banka’nın yurtiçi, Yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şubeleri ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin bilgiler
Bilanço sonrası hususlara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar
184
203
212
219
219
221
223
223
Altıncı bölüm
Diğer açıklamalar ve dipnotlar
I. Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması
gerekli olan diğer açıklamalar
223
Yedinci bölüm
I.
II.
Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklamalar
Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar
125
223
223
KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
BİRİNCİ BÖLÜM
GENEL BİLGİLER
I.
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. (“Banka”) Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’ndan alınan 28 Şubat 1989 tarihli izinle
Kuveyt Türk Evkaf Finans Kurumu A.Ş. adıyla kurulmuş olup, faaliyetlerine 31 Mart 1989 tarihinde başlamıştır. 5411 Sayılı
Bankacılık Kanunu’na uyum sağlanması amacıyla, Banka’nın 26 Nisan 2006 tarihli olağan genel kurul toplantısında
onaylanmış olan ana sözleşme değişikliği ile unvan değişikliğine gidilmiş ve Banka’nın unvanı Kuveyt Türk Katılım
Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir. Ana faaliyet alanı, Banka’nın kendi sermayesine ilaveten yurt içinden ve dışından
“Özel Cari Hesaplar” ve “Kar ve Zarara Katılma Hesapları” yolu ile fon toplayıp ekonomiye fon tahsis etmek, mevzuat
çerçevesinde her türlü finansman faaliyetinde bulunmak, zirai, sınai ve ticari faaliyet ve hizmetlerle iştigal eden gerçek
ve tüzel kişilerin yatırım faaliyetlerini teşvik etmek, bu faaliyetlere iştirak etmek ve müşterek teşebbüs ortaklıkları teşkil
etmek ve bütün bu hizmet ve faaliyetleri faizsiz olarak yapmaktır.
II.
Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde
bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Banka hisselerinin %62.24’ü Kuveyt’te mukim Kuwait Finance House’a, %18.72’si Vakıflar
Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları’na, %9.00’u Kuveyt’te mukim The Public Institution For Social Security’e ve %9.00’u
Islamic Development Bank’a ait olup geriye kalan %1.04 oranındaki hisseler diğer gerçek ve tüzel kişilere aittir.
III.
Banka’nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının,
varsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar
İsim
Görevi
Göreve
atanma tarihi
Y.K. Başkanı
25/06/2014
Dr. Adnan ERTEM
Y.K. Başkan Yardımcısı ve Denetim Komitesi Başkanı
10/10/2002
Denetim
Komitesi görevi
atanma tarihi
19/10/2010
Öğrenim durumu
Pay oranı
Yüksek Lisans
-
Doktora
-
Nadir ALPASLAN
Y.K. Üyesi
15/04/2011
Lisans
Y.K. Üyesi
02/08/2006
Lisans
-
Fawaz KH E AL SALEH
Y.K. Üyesi
20/10/2006
Lisans
%0.0105
Mazin S.A.S AL NAHEDH
Y.K. Üyesi
29/09/2015
Mohamad Al-MİDANİ
Y.K. Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi
05/05/2015
15/05/2015
24/09/2014
Lisans
-
Yüksek Lisans
-
Ahmed S. AL KHARJİ
26/03/2014
Yüksek Lisans
-
Ufuk UYAN
Y.K. Üyesi ve Genel Müdür
10/05/1999
Yüksek Lisans
%0.0556
Ahmet KARACA
Mali İşler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd.
12/07/2006
Yüksek Lisans
%0.0041
Ahmet Süleyman KARAKAYA
Ticari Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd.
14/01/2003
Lisans
-
Bilal SAYIN
Krediler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd.
20/08/2003
Lisans
%0.0035
İrfan YILMAZ
Bankacılık Servis Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd.
27/10/2005
Lisans
%0.0156
Dr. Ruşen Ahmet ALBAYRAK
Kurumsal ve Uluslararası Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd.
05/05/2005
Doktora
%0.0091
Nurettin KOLAÇ
Hukuk veRisk Takip Grubundan Sor. Gnl. Md. Yrd.
20/04/2010
Lisans
%0.0007
Aslan DEMİR
Stratejiden Sor. Gnl Md. Yrd.
08/10/2012
Lisans
%0.0047
Mehmet ORAL
Bireysel ve İşletme Bankacılığı Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd.
01/10/2012
Lisans
%0.0029
Abdurrahman DELİPOYRAZ
KOBİ Bankacılığından Sor. Gnl. Md. Yrd.
09/01/2015
Lisans
%0.0028
Banka’nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcılarının Banka
sermayesindeki pay oranı % 0.11’dir (31 Aralık 2014 - %0.20).
126
IV.
Banka’da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar
Ad soyad/Ticari ünvanı
Pay tutarları
(Nominal)
Pay
oranları
Ödenmiş paylar
(Nominal)
Ödenmemiş
paylar
1,574,704
473,597
%62.24
%18.72
1,574,704
473,597
-
2,048,301
%80.96
2,048,301
-
Vakıflar Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları
Toplam
31 Aralık 2015 itibarıyla Banka’nın ana ortağı Kuwait Finance House’un %51.45’si halka açık olup %24.08’i Kuwait
Investment Authority’e, %10.48’i Public Authority for Minors Affairs Kuveyt kamu kuruluşuna aittir.
V.
Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi
Banka’nın faaliyet alanı, kurumsal bankacılık, uluslararası bankacılık hizmetleri, bireysel bankacılık ve kredi kartı işlemlerini
kapsamaktadır. Banka’nın ana faaliyet alanı katılım bankası olarak faizsiz bankacılık kuralları içerisinde cari hesaplar ve
kar/zarar katılma hesapları yoluyla fon toplayıp müşterilerine fon kullandırmaktır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Banka
359 şubesi (31 Aralık 2014 – 308) ve 5,442 personeli (31 Aralık 2014 – 5,082) ile faaliyet göstermektedir. Kısaca Banka’nın
faaliyet alanları Ana Sözleşme’de aşağıdaki gibi belirtilmiştir;
•
•
•
•
•
•
•
•
Mevzuatla belirlenen yöntemlerle fon toplamak; cari hesaplarla katılma hesapları, özel fon havuzları hesapları
açmak ve fon temin etmek,
Faizsiz bankacılık prensipleri dahilinde; ekonomiye fon tahsis etmek, nakdi, gayrinakdi her cins ve surette kredi
kullandırmak,
Finansal kiralama işlemleri yapmak, operasyonel kiralama işlemleri yapmak,
Her türlü ödeme ve tahsilat işlemleri yapmak, seyahat çekleri, kredi kartları gibi ödeme vasıtalarının faaliyetlerin
yürütülmesi, üye işyeri hizmetleri (POS) vermek, müşavirlik ve danışmanlık yapmak, kiralık kasa hizmetleri
sunmak,
Mevzuat ve faizsiz bankacılık prensiplerine göre para veya sermaye piyasası araçlarını spot veya vadeli almak,
satmak ve bunların alım satımına aracılık etmek, menkul kıymetler borsalarında faaliyette bulunmak,
Her nevi gayrimenkuller satın almak, iktisap etmek, inşa ettirmek ve gerektiğinde bunları diğer kişilere devir,
kiralamak ve üzerlerinde her türlü tasarrufta bulunmak,
Şirket ve kuruluşların (sigorta şirketleri dahil); mümessillik, vekalet ve acenteliklerini yapmak,
Mevzuat dahilinde, toplumun düzen ve yararına Banka’nın prensipleri dahilinde sosyal gayeli yardımlarda
bulunmak.
Banka’nın faaliyet alanı yukarıda yer verilen maddelerde yazılı işlemlerle sınırlı değildir. Bu işlemlerden başka herhangi
bir işlem yapılması Banka için faydalı görülürse, buna başlanılması, Yönetim Kurulu’nun önerisi üzerine Genel Kurul
tarafından karara bağlanmasına, gerekli kanuni mercilerden onay alınmasına ve Ana Sözleşme’de değişiklik mahiyetinde
olan bu kararın Gümrük ve Ticaret Bakanlığı’nca onanmasına bağlıdır. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleşme’ye
eklenir.
VI.
Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya
borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller
Bulunmamaktadır.
127
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Bilanço (Finansal Durum Tablosu)
Nazım Hesaplar Tablosu
Gelir Tablosu (Kar ve Zarar Cetveli)
Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir ve Gider Kalemlerine İlişkin Tablo
(Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu)
Özkaynak Değişim Tablosu
Nakit Akış Tablosu
Kâr Dağıtım Tablosu
128
31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO
I.
BİLANÇO - AKTİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
Bağımsız Denetimden Geçmiş
Cari Dönem
31.12.2015
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
III.
IV.
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.1.3
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
8.2.1
8.2.2
IX.
9.1
9.2
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z’A YANSITILAN FV
Alım satım amaçlı finansal varlıklar
Devlet borçlanma senetleri
Sermayede payı temsil eden menkul değerler
Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar
Diğer menkul değerler
Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan fv
Krediler
BANKALAR
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
KREDİLER VE ALACAKLAR
Krediler ve alacaklar
Bankanın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan krediler
Diğer
Takipteki krediler
Özel karşılıklar (-)
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
İŞTİRAKLER (Net)
Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler
Konsolide edilmeyenler
Mali iştirakler
Mali olmayan iştirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide edilmeyen mali ortaklıklar
Konsolide edilmeyen mali olmayan ortaklıklar
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI)
(Net)
Özkaynak yönetimine göre muhasebeleştirilenler
Mali ortaklıklar
Mali olmayan ortaklıklar
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (NET)
Finansal kiralama alacakları
Faaliyet kiralaması alacakları
Diğer
Kazanılmamış gelirler ( - )
X.
10.1
10.2
10.2.1
10.2.2
XI.
11.1
11.2
11.3
11.4
XII.
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
12.1
12.2
12.3
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlılar
Nakit akış riskinden korunma amaçlılar
Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlılar
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
VERGİ VARLIĞI
Cari vergi varlığı
Ertelenmiş vergi varlığı
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
Satış amaçlı elde tutulan varlıklar
Durdurulan Faaliyetler
DİĞER AKTİFLER
XVII.
17.1
17.2
XVIII
AKTİF TOPLAMI
Önceki Dönem
31.12.2014
Dipnot
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
(I-a)
(I-b)
662,376
12,302
12,302
100
11,995
207
10,341
1,578,258
9,571
1,560,223
8,464
21,565,734
21,441,275
76,162
21,365,113
442,519
318,060
299,312
276,382
22,930
6,906,439
76,312
76,312
32,613
43,699
3,573,153
752,109
55,244
347,953
348,912
4,285,266
4,285,266
152,608
4,132,658
-
7,568,815
88,614
88,614
100
44,608
43,906
3,583,494
2,330,367
64,815
1,908,176
357,376
25,851,000
25,726,541
228,770
25,497,771
442,519
318,060
299,312
276,382
22,930
594,034
39,666
39,666
34,867
4,799
34,681
1,617,489
9,936
1,583,482
24,071
18,276,411
18,204,434
38,026
18,166,408
481,195
409,218
168,355
145,675
22,680
5,990,608
8,249
8,249
8,249
2,632,853
586,700
44,059
289,880
252,761
2,298,671
2,298,671
62,253
2,236,418
-
6,584,642
47,915
47,915
43,116
4,799
2,667,534
2,204,189
53,995
1,873,362
276,832
20,575,082
20,503,105
100,279
20,402,826
481,195
409,218
168,355
145,675
22,680
(I-j)
15,500
-
15,500
10,500
-
10,500
(I-k)
15,500
947,273
1,084,062
136,789
235,587
278,938
43,351
15,500
1,182,860
1,363,000
180,140
10,500
592,059
678,110
86,051
118,527
125,786
7,259
10,500
710,586
803,896
93,310
(I-l)
-
-
-
-
-
-
503,954
77,966
77,966
107,150
107,150
95
-
504,049
77,966
77,966
107,150
107,150
498,002
67,270
67,270
50,016
50,016
984
2,995
2,995
-
498,986
70,265
70,265
50,016
50,016
(I-r)
32,640
-
32,640
31,316
-
31,316
(I-s)
32,640
312,330
98,410
32,640
410,740
31,316
281,822
106,967
31,316
388,789
26,125,136
15,927,371
42,052,507
22,261,621
11,746,554
34,008,175
(I-c,d)
(I-e)
(I-f)
(I-g)
(I-h)
(I-i)
(I-m)
(I-n)
(I-o)
(I-p)
İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
129
31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇO
I.
BİLANÇO – PASİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
Cari Dönem
31.12.2015
Dipnot
I.
TOPLANAN FONLAR
1.1
1.2
Banka’nın dahil olduğu risk grubunun fonu
Diğer
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
8.1
8.2
8.3
8.4
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDİLER
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
MUHTELİF BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net)
Finansal kiralama borçları
Faaliyet kiralaması borçları
Diğer
Ertelenmiş finansal kiralama giderleri ( - )
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV
FİNANSAL BORÇLAR
KARŞILIKLAR
Genel karşılıklar
Yeniden yapılanma karşılığı
Çalışan hakları karşılığı
Sigorta teknik karşılıkları (net)
Diğer karşılıklar
VERGİ BORCU
Cari vergi borcu
Ertelenmiş vergi borcu
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE
DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN
DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
Durdurulan faaliyetler
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş sermaye
Sermaye yedekleri
Hisse senedi ihraç primleri
Hisse senedi iptal karları
Menkul değerler değerleme farkları
Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farkları
Maddi olmayan duran varlıklar yeniden
değerleme farkları
Yatırım amaçlı gayrimenkuller yeniden
değerleme farkları
İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort.
(iş ort) bedelsiz hisse senetleri
Riskten korunma fonları (etkin kısım)
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere duran
varlıkların birikmiş değerleme farkları
Diğer sermaye yedekleri
Kar yedekleri
Yasal yedekler
Statü yedekleri
Olağanüstü yedekler
Diğer kar yedekleri
Kar veya zarar
Geçmiş yıllar kar/zararı
Dönem net kar/zararı
Azınlık payları
IX.
9.1
9.2
9.3
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
10.5
XI.
11.1
11.2
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
14.1
14.2
14.2.1
14.2.2
14.2.3
14.2.4
14.2.5
14.2.6
14.2.7
14.2.8
14.2.9
4.2.10
14.3
14.3.1
14.3.2
14.3.3
14.3.4
14.4
14.4.1
14.4.2
14.5
PASİF TOPLAMI
Önceki Dönem
31.12.2014
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
14,536,125
13,586,541
28,122,666
12,147,275
9,997,339
22,144,614
105,516
14,430,609
379,359
13,207,182
484,875
27,637,791
137,594
12,009,681
336,766
9,660,573
474,360
21,670,254
(II-d)
(II-d)
(II-e)
9,962
684,076
711,542
108,349
424,538
-
61,561
6,827,603
10,629
30,070
401,990
468,302
66,312
71,523
7,511,679
711,542
118,978
454,608
401,990
468,302
66,312
14,088
248,480
708,743
121,921
415,747
-
11,797
6,055,418
22,213
23,321
321,358
374,240
52,882
25,885
6,303,898
708,743
144,134
439,068
321,358
374,240
52,882
(II-f)
-
98,650
98,650
-
-
-
427,561
261,944
106,354
59,263
36,472
36,472
-
98,650
104,614
72,174
86
32,354
-
98,650
532,175
334,118
106,440
91,617
36,472
36,472
-
337,196
200,563
92,738
43,895
32,315
32,315
-
63,502
40,213
36
23,253
-
400,698
240,776
92,774
67,148
32,315
32,315
-
-
-
-
-
-
-
3,406,321
2,527,322
4,258
22,933
9,225
-
589,734
(3,831)
(3,831)
(3,831)
-
589,734
3,402,490
2,527,322
427
22,933
5,394
-
3,022,530
2,287,005
26,542
23,250
20,729
-
464,592
340
340
340
-
464,592
3,022,870
2,287,005
26,882
23,250
21,069
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(12,984)
-
(12,984)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(14,916)
430,060
100,287
241,553
88,220
444,681
444,681
-
-
(14,916)
430,060
100,287
241,553
88,220
444,681
444,681
-
(17,437)
338,533
77,869
208,951
51,713
370,450
370,450
-
-
(17,437)
338,533
77,869
208,951
51,713
370,450
370,450
-
20,344,946
21,707,561
42,052,507
17,048,295
16,959,880
34,008,175
(II-a)
(II-b)
(II-c)
(II-g)
(II-h)
(II-i)
(II-j)
(II-k)
(II-l)
130
31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR TABLOSU
II.
NAZIM HESAPLAR TABLOSU
Cari Dönem
31.12.2015
Dipnot A.
I.
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.2
1.2.1
1.2.2
1.3
1.3.1
1.3.2
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.6
1.7
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.6
2.1.7
2.1.8
2.1.9
2.1.10
2.1.11
2.1.12
2.2
2.2.1
2.2.2
III.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.2
3.2.1
3.2.1.1
3.2.1.2
3.2.2
3.3
B.
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
V.
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
VI.
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANTİ ve KEFALETLER
Teminat mektupları
Devlet ihale kanunu kapsamına girenler
Dış ticaret işlemleri dolayısıyla verilenler
Diğer teminat mektupları
Banka kredileri
İthalat kabul kredileri
Diğer banka kabulleri
Akreditifler
Belgeli akreditifler
Diğer akreditifler
Garanti verilen prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankası’na cirolar
Diğer cirolar
Diğer garantilerimizden
Diğer kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cayılamaz taahhütler
Vadeli aktif değerler alım-satım taahhütleri
İştir. ve bağ. ort. ser. işt. taahhütleri
Kul. Gar. Kredi tahsis taahhütleri
Men. Kıy. İhr. Aracılık taahhütleri
Zorunlu karşılık ödeme taahhüdü
Çekler için ödeme taahhütleri
İhracat taahhütlerinden kaynaklanan
vergi ve fon yükümlülükleri
Kredi kartı harcama limit taahhütleri
Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin
promosyon uyg. taah.
Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden alacaklar
Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden borçlar
Diğer cayılamaz taahhütler
Cayılabilir taahhütler
Cayılabilir kredi tahsis taahhütleri
Diğer cayılabilir taahhütler
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar
Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı
işlemler
Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler
Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı
işlemler
Alım satım amaçlı türev finansal araçlar
Vadeli alım-satım işlemleri
Vadeli döviz alım işlemleri
Vadeli döviz satım işlemleri
Diğer vadeli alım-satım işlemleri
Diğer
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)
EMANET KIYMETLER
Müşteri fon ve portföy mevcutları
Emanete alınan menkul değerler
Tahsile alınan çekler
Tahsile alınan ticari senetler
Tahsile alınan diğer kıymetler
İhracına aracı olunan kıymetler
Diğer emanet kıymetler
Emanet kıymet alanlar
REHİNLİ KIYMETLER
Menkul kıymetler
Teminat senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Diğer rehinli kıymetler
Rehinli kıymet alanlar
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
(III-a)
(III-a)
(III-b)
TP
33,843,259
4,637,394
4,607,569
153,636
569,151
3,884,782
7,656
7,656
177
78
99
21,992
27,214,987
2,311,549
231,210
304,107
1,018,655
99
739,721
17,757
24,903,438
24,903,438
1,990,878
1,990,878
1,139,111
550,697
588,414
851,767
168,473,267
5,545,140
1
4,698,688
846,451
162,916,488
351,154
101,988
3,362,451
71,286,808
87,814,087
11,639
YP
Toplam
Önceki Dönem
31.12.2014
TP
YP
Toplam
16,528,787 50,372,046 38,792,853 10,469,111 49,261,964
4,318,928
8,956,322
4,271,750 3,943,299 8,215,049
2,732,091
7,339,660
4,253,808 2,613,265
6,867,073
273
153,909
106,391
2,329
108,720
276,734
845,885
983,511
364,016
1,347,527
2,455,084
6,339,866
3,163,906 2,246,920
5,410,826
76,452
84,108
4,033
55,757
59,790
76,452
84,108
4,033
55,757
59,790
1,029,087
1,029,264
1,220
914,546
915,766
315,930
316,008
227
357,189
357,416
713,157
713,256
993
557,357
558,350
21,290
21,290
17,183
17,183
460,008
482,000
12,689
342,548
355,237
481,365 27,696,352 31,156,909
752,846 31,909,755
481,365
2,792,914
1,846,773
752,846
2,599,619
481,365
712,575
272,742
752,846
1,025,588
304,107
104,813
104,813
1,018,655
876,101
876,101
99
99
99
739,721
575,870
575,870
17,757
17,148
17,148
- 24,903,438
29,310,136
- 29,310,136
- 24,903,438
29,310,136
- 29,310,136
11,728,494 13,719,372
3,364,194 5,772,966
9,137,160
1,172,816
1,172,816
1,172,816
1,172,816
10,555,678 12,546,556
3,364,194 5,772,966
9,137,160
2,030,563
3,169,674
1,459,700
1,928,195
3,387,895
1,043,355
1,594,052
677,105 1,027,528
1,704,633
987,208
1,575,622
782,595
900,667
1,683,262
8,525,115
9,376,882
1,904,494 3,844,771
5,749,265
89,309,104 257,782,371 129,010,642 73,881,498 202,892,140
1,330,898 6,876,038
4,547,108 1,069,432 5,616,540
1
482,005
5,180,693
3,902,750
433,156 4,335,906
105,406
951,857
644,358
95,817
740,175
743,487
743,487
540,459
540,459
87,944,184 250,860,672 124,451,895 72,784,734 197,236,629
53,770
404,924
287,604
22,609
310,213
1,174,760
1,276,748
102,015
938,496
1,040,511
538,357 3,900,808
2,784,623
241,539
3,026,162
618,846 71,905,654 56,170,230
531,266 56,701,496
85,558,451 173,372,538
65,107,423 71,050,824 136,158,247
34,022
45,661
11,639
27,332
38,971
202,316,526 105,837,891 308,154,417 167,803,495 84,350,609 252,154,104
131
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOSU
III.
GELİR TABLOSU (KAR VE ZARAR CETVELİ)
Cari Dönem
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
01.01.2015 – 31.12.2015
Önceki Dönem
Geçmiş
01.01.2014- 31.12.2014
Dipnot
2,564,838
2,018,781
2,284,353
1,817,072
275
4,645
129,765
129,765
45,668
21,356
877,547
636,519
190,035
33,277
17,716
1,141,234
133,895
231,294
74,754
156,540
97,399
169
97,230
147,655
66
27,697
119,892
146,916
1,569,700
273,856
833,105
462,739
462,739
(92,289)
(114,822)
22,533
370,450
370,450
370,450
I.
KAR PAYI GELİRLERİ
1.1
Kredilerden Alınan Kar Payları
1.2
Zorunlu Karşılıklardan Alınan gelirler
9,234
1.3
Bankalardan Alınan Gelirler
8,436
1.4
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler
1.5
Menkul Değerlerden Alınan Gelirler
1.5.1
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
1.5.2
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
1.5.3
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
1.5.4
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
1.6
Finansal Kiralama Gelirleri
1.7
Diğer Kar payı Gelirleri
II.
KAR PAYI GİDERLERİ
(IV-b)
1,096,026
2.1
Katılma hesaplarına Verilen Kar Payları
(IV-d)
709,415
2.2
Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları
311,574
2.3
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar payları
51,895
2.4
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları
2.5
Diğer Kar Payı Giderleri
III.
NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II)
IV.
152,584
4.1
Alınan Ücret ve Komisyonlar
259,587
4.1.1
Gayri Nakdi Kredilerden
4.1.2
Diğer
(IV-a)
163,165
316
162,849
78,646
21,004
23,142
1,468,812
82,053
(IV-l)
177,534
4.2
Verilen Ücret ve Komisyonlar
4.2.1
Gayri Nakdi Kredilere Verilen
107,003
4.2.2
Diğer
V.
TEMETTÜ GELİRLERİ
(IV-c)
-
VI.
TİCARİ KAR / ZARAR (Net)
(IV-e)
178,108
6.1
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı
6.2
Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar
6.3
Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı
VII.
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
VIII.
FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
IX.
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)
(IV-g)
428,736
X.
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
(IV-h)
1,007,387
XI.
NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X)
XII.
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
-
XIII.
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR
-
XIV.
NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI
XV.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV)
(IV-i)
553,476
(IV-j)
(108,795)
200
(IV-l)
106,803
6,263
42,448
129,397
(IV-f)
190,095
1,989,599
553,476
-
XVI.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
16.1
Cari Vergi Karşılığı
16.2
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
XVII.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
(IV-k)
444,681
XVIII.
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
(IV-i)
-
18.1
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
-
18.2
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
-
18.3
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
-
XIX.
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
-
19.1
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
-
19.2
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
-
19.3
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
XX.
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)
(IV-i)
-
XXI.
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
(IV-j)
-
21.1
21.2
XXII.
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
(IV-k)
-
XXIII.
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)
(IV-l)
444,681
23.1
23.2
Grubun Karı / Zararı
Azınlık Payları Karı / Zararı (-)
(159,394)
50,599
-
-
444,681
-
132
-
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO
IV.
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO (DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU)
Bağımsız
Bağımsız
Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş
Cari Dönem
Önceki Dönem
01.01.2015
01.01.2014-31.12.2015
31.12.2014
I.
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN
(19,594)
23,805
II.
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
-
-
III.
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
-
-
IV.
YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI
-
-
V.
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe
Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
(16,230)
-
VI.
YURT DIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNAN-SAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/
ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
-
-
VII.
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZEL-TİLMESİNİN ETKİSİ
VIII.
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI
-
-
3,151
(6,452)
IX.
DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ
6,535
(3,470)
X.
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX)
(26,138)
13,883
XI.
DÖNEM KARI/ZARARI
444,681
370,450
XI.1
XI.3
Menkul değerlerin gerçeğe uygun değerindeki net değişme (kar-zarara transfer)
Nakit akış riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklardan yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen
kısım
Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda gösterilen kısım
-
-
XI.4
Diğer
448,647
370,450
XII.
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR (X±XI)
418,543
384,333
XI.2
lişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır.
133
(3,966)
-
-
-
-
Muhasebe Politikasında Yapılan
Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
2.2
III.
134
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Nakit akış riskinden korunma amaçlı
Yurt dışındaki net yatırım
riskinden korunma amaçlı
Maddi duran varlıklar
yeniden değerleme farkları
Maddi olmayan duran
varlıklar yeniden değerleme farkları
İştirakler, bağlı ort. ve birlikte
kontrol edilen ort. (iş ort.)
Bedelsiz hisse senetleri
Kur farkları
Varlıkların elden
çıkarılmasından kaynaklanan
değişiklik
Varlıkların yeniden
sınıflandırılmasından
kaynaklanan değişiklik
İştirak özkaynağındaki değişikliklerin
banka özkaynağına etkisi
Sermaye artırımı
Nakden
İç kaynaklardan
Hisse senedi ihraç primi
Ödenmiş sermaye enflasyon
düzeltme farkı
Diğer (*)
Dönem net karı veya zararı
Kar dağıtımı (**)
Dağıtılan temettü
Yedeklere aktarılan tutarlar
Diğer
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
2,287,005
-
-
-
-
-
(2,995)
-
230,000
360,000
590,000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23,250
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23,250
-
-
-
23,250
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
77,869
-
17,069
-
17,069
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60,800
-
-
-
60,800
Ödenmiş
sermaye enf.
Hisse
Hisse
düzeltme senedi ihraçsenedi iptal Yasal yedek
farkı
primleri
karları
akçeler
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Statü yedekleri
208,951
-
5,555
-
5,555
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
203,396
-
-
-
203,396
Olağanüstü
yedek akçe
34,276
-
27,202
-
27,202
-
(5,161)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
12,235
-
-
-
12,235
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
370,450
-
-
-
-
370,450
-
-
(49,826)
(20,517)
(70,343)
-
-
-
-
-
(230,000)
-
(230,000)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
300,343
-
-
-
300,343
Diğer yedekler Dönem net karı Geçmiş dönem karı
21,069
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
19,044
-
2,025
-
-
-
2,025
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Maddi ve
maddi
Menkul değer. olmayan duran
değerleme farkı
varlık ydf
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ortaklıklardan
bedelsiz hisse
senetleri
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Riskten
korunma
fonları
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Satış a. /
durdurulan f.
ilişkin dur. v.
bir. değ. f.
-
-
-
-
(8,156)
370,450
-
360,000
360,000
(8,156)
370,450
(20,517)
(20,517)
-
3,022,870
-
-
3,022,870
-
-
(20,517)
(20,517)
-
-
-
-
360,000
360,000
-
-
-
-
-
-
-
-
19,044
-
-
-
2,302,049
19,044
2,302,049
-
-
-
2,302,049
-
Toplam
özkaynak
-
Azınlık
payları
2,302,049
Azınlık payları
hariç toplam
özkaynak
(*) 27 Mart 2014 tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı kararı ile 2013 yılı karından, mali mükellefiyetlerin düşülmesinden sonra, kalan 300,343 TL tutarındaki net dönem karı, 5,555 TL tutarında olağanüstü yedek, 15,017 TL tutarında Birinci Tertip Yedek Akçe ve 2,052 TL tutarında II. Tertip yedek akçeolmak
üzere toplam 17,069 TL tutarında yasal yedek, 20,517 TL tutarında ortaklara ve Yönetim Kurulu üyelerine ödenecek temettü, 27,202 TL tutarında diğer yedek ve 230,000 TL iç kaynaklardan yapılan sermaye transferi olarak sınıflanmıştır.
(**) 2,995 TL Banka’nın sermaye artışında taahhüt edilen sermayeden ortağın rüçhan hakkını kullanmaması sonucu iktisap ettiği kendi hissesini; 5,161 TL döneme ilişkin kıdem tazminatı aktüeryal kayıp tutarını ve vergi etkisini ifade etmektedir.
Dönem sonu bakiyesi
(I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII)
-
-
Birleşmeden kaynaklanan artış/azalış
V.
-
1,700,000
IV.
Dönem içindeki değişimler
-
Hataların Düzeltilmesinin Etkisi
2.1
-
1,700,000
TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler
Önceki dönem sonu bakiyesi
(II–k)
Dipnot
II.
Önceki dönem (01.01.201431.12.2014)
Ödenmiş
sermaye
ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
I.
V.
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
2.1
2.2
III.
-
Maddi olmayan duran varlıklar yeniden değerleme farkları
İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort.)
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
-
-
135
Diğer
Dönem sonu bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII)
20.1
20.2
20.3
-
2,527,322
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
22,933
-
-
-
-
-
(317)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23,250
-
-
-
23,250
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
100,287
-
22,418
-
22,418
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
77,869
-
-
-
77,869
Yasal yedek
akçeler
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Statü
yedekleri
-
241,553
-
32,566
36
32,602
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
208,951
-
-
-
208,951
Olağanüstü
yedek akçe
73,304
-
36,634
-
36,634
-
2,521
-
-
-
(127)
-
(127)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
34,276
-
-
-
34,276
Diğer
yedekler
444,681
-
-
-
-
444,681
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(91,618)
(38,959)
(130,577)
-
-
-
-
-
(239,873)
-
(239,873)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
370,450
-
-
-
370,450
Dönem net Geçmiş dönem
karı
karı
5,394
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(15,675)
-
21,069
-
-
-
21,069
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Maddi ve
Menkul
maddi
değer.
olmayan
değerleme duran varlık
farkı
ydf
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(12,984)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(12,984)
(12,984)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,402,490
-
-
(38,923)
(38,923)
444,681
2,521
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(12,984)
(12,984)
(15,675)
-
3,022,870
-
-
-
3,022,870
Satış a. /
Ortaklıklardan
durdurulan f.
bedelsiz hisse Riskten korunma ilişkin dur. v. Azınlık payları hariç
senetleri
fonları
bir. değ. f.
toplam özkaynak
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3,402,490
-
-
(38,923)
(38,923)
444,681
2,521
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(12,984)
(12,984)
(15,675)
-
3,022,870
-
-
-
3,022,870
Azınlık
paylarıToplam özkaynak
(*) Banka, 31 Mart 2015 tarihli genel kurul kararı ile 18,522 TL birinci tertip kanuni yedek akçe, taşınmaz satışından elde edilen 36,507 TL gayrimenkul karının dağıtılmayarak diğer yedeklere aktarılmasına, 36,000 TL ortaklara nakden temettü ödenmesine, yönetime 2,959 TL temettü ödenmesine, kalan
240,000 TL karın hissedarlara dağıtılmayarak iç kaynaklardan yapılacak sermaye artışında kullanılmasına ve karşılığında hissedarlara sermayedeki ortaklık paylarıyla orantılı bedelsiz hisse verilmesine, 3,896 TL ikinci tertip kanuni yedek akçe ayrılmasna, kalan 32,566 TL’nin olağanüstü yedek olarak
ayrılmasına karar vermiştir. Ayrıca Banka kendi elinde bulundurduğu hisselerine ait olan 36 TL tutarındaki temettüyü, Genel Kurul kararı gereği olağanüstü yedek akçeye transfer etmiştir.
(**) 2,521 TL döneme ilişkin kıdem tazminatı aktüeryal kayıp tutarını ve vergi etkisini ifade etmektedir.
Kar dağıtımı (*)
XIX.
XX.
-
Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı
317
Diğer (**)
XVII.
XVIII.
XVI.
-
XV.
240,000
İç kaynaklardan
14.2
-
240,000
Sermaye artırımı
Nakden
XIII.
XIV.
-
Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından
XII.
14.1
-
Kur farkları
Varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklana değişiklik
X.
XI.
-
-
-
-
-
2,287,005
-
-
-
2,287,005
V.
(II–k)
Dipnot
VI.
IV.
II.
Cari dönem (01.01.2015-31.12.2015)
Ödenmiş
sermaye enf.
Hisse
Hisse
Ödenmiş düzeltme senedi ihraç senedi iptal
sermaye
farkı
primleri
karları
ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU (DEVAMI)
I.
V.
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
NAKİT AKIŞ TABLOSU
VI.
Dipnot
Geçmiş
Cari Dönem
01.01.2015-31.12.2015
Geçmiş
Önceki Dönem
01.01.2014-31.12.2014
A.
Bankacılık faaliyetlerine ilişkin nakit akımları
1.1
Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı
1,099,659
578,393
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan kar payları
Ödenen kar payları
Alınan temettüler
Alınan ücret ve komisyonlar
Elde edilen diğer kazançlar
Zarar olarak muhasebeleştirilen donuk alacaklardan tahsilatlar
Personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler
Ödenen vergiler
Diğer
2,452,888
(1,079,785)
259,493
596,962
19,525
(729,066)
(192,328)
(228,030)
1,907,941
(883,107)
232,532
232,700
27,600
(612,949)
(131,114)
(195,210)
1.2
Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim
2,136,498
(1,098,381)
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım satım amaçlı finansal varlıklarda net (artış) azalış
Gerçeğe uygun değer farkı k/z’a yansıtılan olarak sınıflandırılan fv’larda net (artış) azalış
Bankalar ve kıymetli maden depo hesaplarındaki net (artış) azalış
Kredilerdeki net (artış) azalış
Diğer aktiflerde net (artış) azalış
Bankalardan toplanan fonlarda net artış (azalış)
Diğer toplanan fonlarda net artış (azalış)
Alınan kredilerdeki net artış (azalış)
Vadesi gelmiş borçlarda net artış (azalış)
Diğer borçlarda net artış (azalış)
(39,207)
791,331
(5,963,806)
(12,583)
10,825
5,954,855
1,203,913
191,170
2,218
(3,636,150)
(4,761,905)
(49,278)
417,862
4,703,052
1,651,025
574,795
I.
Bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı
3,236,157
(519,988)
B.
Yatırım faaliyetlerine ilişkin nakit akımları
II.
Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı
(384,287)
(1,004,041)
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap edilen bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları)
Elden çıkarılan bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları)
Satın alınan menkuller ve gayrimenkuller
Elden çıkarılan menkul ve gayrimenkuller
Elde edilen satılmaya hazır finansal varlıklar
Elden çıkarılan satılmaya hazır finansal varlıklar
Satın alınan yatırım amaçlı menkul değerler
Satılan yatırım amaçlı menkul değerler
Diğer
(135,957)
(98,253)
12,101
(1,151,486)
1,017,089
(27,781)
(50,101)
(244,072)
159,932
(1,220,738)
382,822
(31,884)
C.
Finansman faaliyetlerine ilişkin nakit akımları
III.
Finansman faaliyetlerinden sağlanan net nakit
(39,123)
335,502
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden sağlanan nakit
Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden kaynaklanan nakit çıkışı
İhraç edilen sermaye araçları
Temettü ödemeleri
Finansal kiralamaya ilişkin ödemeler
Diğer
(38,923)
(200)
-
357,005
(20,517)
(986)
-
IV.
Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi
(121,283)
17,067
V.
Nakit ve nakde eşdeğer varlıklardaki net artış (azalış) (I + II + III + IV)
2,691,464
(1,171,460)
VI.
Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
(V-a)
1,995,829
3,167,289
VII.
Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
(V-a)
4,687,293
1,995,829
(I-m)
(I-n)
(V-d)
136
KÂR DAĞITIM TABLOSU
VII.
Cari dönem
01.01.2015-31.12.2015(*)
Önceki dönem
01.01.2014-31.12.2014
1.1. Dönem kârı
1.2. Ödenecek vergi ve yasal yükümlülükler (-)
1.2.1. Kurumlar vergisi (Gelir vergisi)
1.2.2. Gelir vergisi kesintisi
1.2.3. Diğer vergi ve yasal yükümlülükler (**)
553,476
108,795
159,394
(50,599)
462,739
92,289
114,822
(22,533)
A. Net dönem kârı (1.1-1.2) (Not V-I-17-c)
444,681
370,450
1.3. Geçmiş dönemler zararı (-)
1.4. Birinci tertip yasal yedek akçe (-)
1.5. Bankada bırakılması ve tasarrufu zorunlu yasal fonlar (-)
-
18,522
-
B. Dağıtılabilir net dönem kârı [(A-(1.3+1.4+1.5)]
-
351,928
1.6. Ortaklara birinci temettü (-)
1.6.1. Hisse senedi sahiplerine
1.6.2. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine
1.6.3. Katılma İntifa Senetlerine
1.6.4. Kâra iştirakli tahvillere
1.6.5. Kâr ve zarar ortaklığı belgesi sahiplerine
1.7. Personele temettü (-)
1.8. Yönetim kuruluna temettü (-)
1.9. Ortaklara ikinci temettü (-)
1.9.1. Hisse Senedi sahiplerine
1.9.2. İmtiyazlı hisse Senedi Sahiplerine
1.9.3. Katılma intifa senetlerine
1.10. İkinci tertip yasal yedek akçe (-)
1.11. Statü yedekleri (-)
1.12. Olağanüstü yedekler (***)
1.13. Diğer yedekler
1.14. Özel fonlar
-
36,000
36,000
2,959
3,896
272,566
36,507
-
II. Yedeklerden dağıtım
-
-
2.1. Dağıtılan yedekler
2.2. İkinci tertip yasal yedekler (-)
2.3. Ortaklara pay (-)
2.4. Personele pay (-)
2.5. Yönetim kuruluna pay (-)
-
-
-
-
-
0.150
15.039
-
-
0.015
1.461
-
I. Dönem kârının dağıtımı
-
III. Hisse başına kâr
3.1. Hisse senedi sahiplerine
3.2. Hisse senedi sahiplerine (%)
3.3. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine
3.4. İmtiyazlı hisse senedi sahiplerine (%)
IV. Hisse başına temettü
(*) (**) (***) Kar Dağıtımı, Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmakta olup finansal tabloların düzenlendiği tarih itibarıyla Genel Kurul toplantısı henüz gerçekleştirilmemiştir.
Ertelenmiş vergi geliri diğer vergi ve yasal yükümlülükler satırında gösterilmiştir. Kar dağıtımına konu edilmemesi gerekmekte olup olağanüstü yedekler içerisinde
tutulmaktadır.
İlgili tutar’ın 239.873 TL’si sermaye artırımı kapsamında sermaye hesabına transfer edilmiştir.
İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır
137
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
MUHASEBE POLİTİKALARI
I.
Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar
a.
Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların
Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak
hazırlanması:
Banka muhasebe kayıtlarını, konsolide olmayan finansal tablolarını ve bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarını, 1 Kasım
2005 tarih ve 25983 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun “Muhasebe ve
Raporlama” başlıklı 37. maddesi hükümleri gereğince Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından
yayımlanan ve 1 Kasım 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlüğe konulan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve
Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ile beraber Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”),
Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”), bunlara ilişkin ek ve yorumlara uygun olarak düzenlemektedir.
b.
Sınıflamalar
Bulunmamaktadır.
c.
Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları:
Finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen alım satım amaçlı finansal varlıklar ve yükümlülükler dışında,
tarihi maliyet esası baz alınarak TL olarak hazırlanmıştır.
Finansal tabloların TMS’ye göre hazırlanmasında Banka yönetiminin bilançodaki varlık ve yükümlülükler ile bilanço
tarihi itibarıyla koşullu konular hakkında varsayımlar ve tahminler yapması gerekmektedir. Söz konusu varsayımlar
ve tahminler esas itibarıyla finansal araçların gerçeğe uygun değer hesaplamalarını ve varlıkların değer düşüklüğünü
içermekte olup düzenli olarak gözden geçirilmekte, gerekli düzeltmeler yapılmakta ve bu düzeltmelerin etkisi gelir
tablosuna yansıtılmaktadır.
d.
Finansal tabloların paranın cari satın alma gücüne göre düzenlenmesi:
Banka’nın finansal tabloları 31 Aralık 2004 tarihine kadar “Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlamaya
İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” TMS 29 uyarınca enflasyon düzeltmesine tabi tutulmuştur. Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurulu’nun 21 Nisan 2005 tarih - 1623 sayılı kararı ve 28 Nisan 2005 tarihli Genelgesi ile enflasyon muhasebesi
uygulanmasını gerektiren göstergelerin ortadan kalktığı belirtilmiş ve 1 Ocak 2005’ten itibaren enflasyon muhasebesi
uygulanmamıştır.
138
II.
Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar
Banka, kullandığı kaynakların ve aktiflerin risk ve getiri açısından dengesini kurarak, riskleri azaltmaya ve kazançları
artırmaya yönelik bir aktif-pasif yönetimi stratejisi takip etmektedir. Aktif-pasif yönetiminin temel hedefi Banka’nın likidite
riski, kur riski ve kredi riskini belli sınırlar içinde tutmak; karlılığı artırmak ve Banka’nın özkaynaklarını güçlendirmektir.
Banka’nın aktif-pasif yönetimi “Aktif-Pasif Komitesi (“APKO”)” tarafından Banka Üst Düzey Risk Komitesi’nce belirtilen
risk limitleri dahilinde yürütülmektedir.
Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara kaydedilmektedir.
Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu T.C. Merkez Bankası’nın açıkladığı
kurlardan değerlemeye tabi tutularak Türk Lirası’na çevrilmiş ve oluşan kur farkları, kambiyo karı veya zararı olarak
kayıtlara yansıtılmıştır.
Banka, Tasfiye Olunacak Alacaklar, Tahsili Şüpheli Ücret, Komisyon ve Diğer Alacaklar ile Zarar Niteliğindeki Krediler ve
Diğer Alacaklar hesaplarında izlenen katılma hesaplarından kullandırılan kredilerin riskinin Banka’ya ait olan kısmı ile
özkaynaklar ve özel cari hesaplarından kullandırılan yabancı para krediler ve alacaklar bakiyelerini, bu hesaplara intikal
tarihindeki kurlar üzerinden Türk Lirası’na çevirerek takip etmektedir. Katılma hesaplarından kullandırılan yabancı para
ve dövize endeksli kredilerin, riski katılma hesaplarına ait olan kısmı ise cari kurlarla değerlenerek oluşan kur farkları
kambiyo işlemleri kar veya zararı hesaplarında takip edilmektedir.
Borçlanmayı temsil eden menkul değerler ile parasal nitelikli finansal aktiflerin Türk Lirası’na dönüştürülmesinden
kaynaklanan farklar gelir tablosuna dahil edilmektedir. Banka’nın aktifleştirdiği kur farkı bulunmamaktadır.
III.
İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler
Türk parası cinsinden iştirakler ve bağlı ortaklıklar, “Konsolide ve Bireysel Finansal Tablolara İlişkin Türkiye Muhasebe
Standardı” (“TMS 27”) uyarınca maliyet değeriyle muhasebeleştirilmekte ve varsa değer kaybı ile ilgili karşılık düşüldükten
sonra, konsolide olmayan finansal tablolara yansıtılmaktadır.
IV.
Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar
Banka, yabancı para pozisyon riskini azaltmak ve döviz likiditesini yönetmek amacıyla yabancı para vadeli döviz
işlemlerine girmektedir. Banka’nın türev ürünleri “TMS 39” gereğince “Riskten Korunma Amaçlı” ve “Alım Satım Amaçlı”
olarak sınıflandırılmaktadır. Buna göre, bazı türev işlemler ekonomik olarak Banka için risklere karşı etkin bir koruma
sağlamakla birlikte, muhasebesel olarak “TMS 39” kapsamında riskten korunma amaçlı olarak tanımlanamayanlar “Alım
satım amaçlı” olarak muhasebeleştirilmekte ve rayiç değerleri ile bilançoda “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
/ Borçlar” hesabında izlenmektedir.
Türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.
Vadeli döviz alım satım ve swap işlemlerinin gerçeğe uygun değerleri indirgenmiş nakit akım modelinin kullanılması
suretiyle hesaplanmaktadır. Alım satım amaçlı türev işlemlerin gerçeğe uygun değerinde meydana gelen farklar, gelir
tablosunda “Ticari Kar/Zarar” kaleminde muhasebeleştirilmektedir.
Saklı türev ürünler, ilgili saklı türev ürünün ekonomik özellikleri ve risklerinin esas sözleşmenin ekonomik özellikleri ve
riskleri ile yakından ilgili olmaması; saklı türev ürünle aynı sözleşme koşullarına haiz farklı bir aracın türev ürün tanımını
karşılamakta olması ve karma finansal aracın, gerçeğe uygun değerindeki değişiklikler kar veya zararda muhasebeleştirilen
bir biçimde gerçeğe uygun değerden ölçülmemesi durumunda esas sözleşmeden ayrıştırılmaktadır ve “TMS 39”a göre
türev ürünü olarak muhasebeleştirilmektedir. Esas sözleşme ile söz konusu saklı türev ürününün yakından ilişkili olması
halinde ise esas sözleşmenin dayandığı standarda göre muhasebeleştirilmektedir.
Banka, sabit kar paylı finansal enstrümanlarının nakit akış riskinden korunmak amacıyla swap işlemleri
gerçekleştirmektedir. Nakit akış riskinden korunma muhasebesinde, riskten korunma aracının gerçeğe uygun değer
değişiminin etkin kısmı özkaynaklar altında “Riskten korunma fonları” hesabında, etkin olmayan kısmı ise gelir tablosunda
muhasebeleştirilmektedir. Riskten korunan kaleme ilişkin nakit akışlarının kar veya zararı etkilediği dönemlerde, ilgili
riskten korunma aracının kâr/zararı da özkaynaktan çıkartılarak gelir tablosuna yansıtılmaktadır.
139
IV.
Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar (devamı)
Banka, riskten korunma muhasebesinin başlangıcında ve her raporlama döneminde etkinlik testleri gerçekleştirmektedir.
Etkinlik testleri “Tutarsal Dengeleme (“Dolar off-set yöntemi”) Yöntemi” ile yapılmakta ve etkinliğin %80-%125
aralığında gerçekleşmesi durumunda riskten korunma muhasebesine devam edilmektedir. Riskten korunma muhasebesi,
riskten korunma aracının sona ermesi, gerçekleşmesi, satılması veya etkinlik testinin etkin olmaması durumunda sona
erdirilmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesinde, riskten korunan finansal
enstrümanlar üzerine uygulanan gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin yarattığı değerleme etkileri ,
riskten korunan finansal enstrümanın ömrü boyunca amortisman yöntemiyle gelir tablosuna yansıtılmaktadır.
Nakit akış riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesi durumunda ise nakit akış riskinden korunma muhasebesi
kapsamında özkaynaklar altında muhasebeleştirilen kar/zarar, riskten korunma konusu kaleme ilişkin nakit akışları
gerçekleşene kadar özkaynaklar altında “Riskten korunma fonları” hesabında kalmaya devam etmektedir. Riskten
korunma konusu kaleme ilişkin nakit akışların gerçekleşmesi durumunda özkaynaklar altında muhasebeleştirilen kar/
zarar, gelir tablosuna sınıflandırılır.
V.
Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar
Kar payı gelirleri kullandırılan fonlar üzerinden tahakkuk esasına göre iç verim oranı yöntemi kullanılarak kayıtlara
kaydedilmekte olup, finansal tablolarda kar payı gelirleri hesabında muhasebeleştirilmiştir. İlgili mevzuat uyarınca donuk
alacak haline gelen kredilerin kar payı tahakkuk ve reeskont tutarları iptal edilmekte ve söz konusu tutarlar tahsil edilene
kadar kar payı gelirleri dışında tutulmaktadır.
Banka, kar/zarar katılma hesapları üzerinden birim değer hesaplama yöntemine göre gider reeskontu hesaplamaktadır
ve bu tutarlar bilançoda “Toplanan Fonlar” hesabı üzerinde gösterilmiştir.
VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar
Tahsil edildikleri dönemde gelir veya gider kaydedilen bazı bankacılık işlemlerinden alınan ücret ve komisyon gelir
ve giderleri dışında, ücret ve komisyon gelir ve giderleri ilişkilendirilen işlemin süresine bağlı olarak gelir tablosuna
yansıtılmaktadır.
Banka tarafından kullandırılan krediler için peşin tahsil edilen ücret ve komisyonların cari dönemi ilgilendirilen bölümü
Türkiye Muhasebe Standardı hükümleri çerçevesinde iç verim yöntemi ile dönem gelirlerine yansıtılmaktadır. Peşin
tahsil edilen ücret ve komisyonların gelecek döneme ilişkin kısımları ise “Kazanılmamış Gelirler” hesabına kaydedilerek
bilançoda “Diğer Yabancı Kaynaklar” içerisinde gösterilmektedir.
VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar
Banka finansal varlıklarını “Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar”, “Satılmaya hazır finansal
varlıklar”, “Krediler ve alacaklar” veya “Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar” olarak sınıflandırmakta ve
muhasebeleştirmektedir. Söz konusu finansal varlıkların alım ve satım işlemleri teslim tarihine göre kayıtlara alınmakta
ve kayıtlardan çıkarılmaktadır. Finansal varlıkların sınıflandırılması şekli ilgili varlıkların Banka yönetimi tarafından satın
alma amaçları dikkate alınarak, elde edildikleri tarihlerde kararlaştırılmaktadır.
a.
Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarar’a yansıtılan finansal varlıklar:
Bu kategorinin iki alt kategorisi bulunmaktadır: “Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar” ile ilk kayda
alınma sırasında “Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar olarak sınıflandırılan finansal varlıklar”.
Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki
dalgalanmalardan kar sağlamak amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak, kısa dönemde kar
sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan varlıklar ile alım satım amaçlı türev finansal araçlardır.
Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar gerçeğe uygun değerlerini yansıttığı öngörülen işlem fiyatlarından
kayda alınmakta ve müteakiben gerçeğe uygun değerleri ile taşınmaktadır. Yapılan değerleme sonucu oluşan kazanç ve
kayıplar kar/zarar hesaplarına dahil edilmektedir.
Banka’nın alım satım amaçlı olarak elde tutulanlar dışında “Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal
varlıklar” olarak sınıflandırılan finansal varlıkları bulunmamaktadır.
140
VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)
b.
Satılmaya hazır finansal varlıklar:
Satılmaya hazır finansal varlıklar ilk kayda alınmalarında gerçeğe uygun değerlerini yansıtan elde etme maliyet bedellerine,
işlem maliyetlerinin eklenmesi ile muhasebeleştirilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlık olarak sınıflandırılan ve kote
olmayan özkaynağa dayalı araçlar ise maliyet değerlerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleri ile
kayda alınmaktadır.
Satılmaya hazır finansal varlıkların iskonto ve primleri iç verim oranının hesaplanmasında dikkate alınarak kar payı geliri
olarak gelir tablosuna yansıtılır. Satılmaya hazır finansal varlıkların kar payı reeskontları kar/zarar ile ilişkilendirilmekte,
rayiç değer farkları ise özkaynak kalemleri arasında bulunan “Menkul Değerler Değerleme Farkı” hesabına kaydedilmektedir.
Satılmaya hazır finansal varlıklar elden çıkarıldığında, o ana kadar özkaynakta birikmiş olan rayiç değer farkları gelir
c.
Kredi ve alacaklar:
Kredi ve alacaklar sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen ve alım
satım amaçlı, gerçeğe uygun değer farkı kar-zararda yansıtılan veya satılmaya hazır finansal varlıklar olarak tanımlananlar
dışında kalan türev olmayan finansal varlıklardır. Banka, krediler ve alacakların ilk kaydını gerçeğe uygun değerini yansıttığı
öngörülen elde etme maliyeti ile yapmakta, kayda alınmayı izleyen dönemlerde iç verim yöntemi kullanılarak iskonto
edilmiş değerleri üzerinden muhasebeleştirilmekte ve bunların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç,
işlem gideri ve bunun gibi diğer masrafları işlem maliyetinin bir bölümü olarak kabul etmeyip doğrudan gider hesaplarına
yansıtmaktadır.
d. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar:
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil
olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir
ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Vadeye kadar
elde tutulacak finansal varlıklar ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta ve kayda alınmayı müteakiben
iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedeli ile değerlenmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar
ile ilgili kar payı gelirleri gelir tablosunda yansıtılmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla Banka’nın vadeye kadar elde tutulacak
finansal varlığı bulunmamaktadır.
VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar
Bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin
bulunup bulunmadığı hususu her bilanço döneminde değerlendirilir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması
durumunda değer düşüklüğü karşılığı finansal varlık sınıfları bazında aşağıda açıklandığı şekilde ayrılır.
i)
Kredi ve alacaklar:
Banka, kredilerin tahsil edilemeyeceğine dair bulguların varlığı halinde 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara
İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca III., IV., ve V. Grup krediler içinde sınıflamakta ve bu tutarlar için
özel karşılık ayırmaktadır. Banka, finansal durumu ve/veya ödeme kabiliyeti zayıf olan krediler için ait olduğu grupta
öngörülen asgari oranların üzerinde özel karşılık ayırabilmektedir.
Söz konusu kredilerle ilgili cari dönem içinde ayrılan karşılıklara istinaden yapılan tahsilatlar gelir tablosunda “Krediler
ve Diğer Alacaklar Karşılığı” hesabından düşülmekte, önceki dönemlerde karşılık ayrılmış ya da aktiften silinmiş olan
kredilere istinaden yapılan anapara tahsilatları “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına kaydedilmektedir.
ii)
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar:
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklarda değer düşüklüğü zararı meydana geldiğine ilişkin tarafsız bir göstergenin
bulunması durumunda ilgili zararın tutarı, gelecekteki tahmini nakit akışlarının finansal varlığın orijinal kar payı oranı
üzerinden iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile defter değeri arasındaki fark olarak ölçülür; değer düşüklüğü
için karşılık ayrılır ve ayrılan karşılık gider hesapları ile ilişkilendirilir.
141
VIII.
Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar (devamı)
iii)
Gerçeğe uygun değerinde meydana gelen azalmalar doğrudan özkaynakta muhasebeleştirilen satılmaya hazır bir
finansal varlığın değerinin düştüğüne ilişkin tarafsız göstergelerin bulunması durumunda, doğrudan özkaynakta
muhasebeleştirilmiş bulunan toplam zarar özkaynaktan çıkarılarak kar veya zararda muhasebeleştirilir.
Satılmaya hazır olarak sınıflandırılmış özkaynağa dayalı finansal araçlara yapılan yatırımlarla ilgili olarak kar veya
zararda muhasebeleştirilmiş bulunan değer düşüklüğü zararları, kar veya zarar aracılığıyla iptal edilmez. Gerçeğe uygun
değerinin güvenilir bir biçimde tespit edilememesi nedeniyle gerçeğe uygun değerinden gösterilemeyen borsaya kayıtlı
olmayan özkaynağa dayalı finansal araçlara ilişkin değer düşüklüğü zararının oluştuğuna yönelik tarafsız bir göstergenin
bulunması durumunda, ilgili değer düşüklüğü zararının tutarı, gelecekte beklenen nakit akışlarının benzer bir finansal
varlık için geçerli olan cari piyasa getiri oranına göre iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile varlığın defter değeri
arasındaki fark olarak ölçülür. Bu tür değer düşüklüğü zararları iptal edilemez.
XI.
Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar
Finansal varlıklar ve borçlar, Banka’nın netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve ilgili
finansal aktif ve pasifi net tutarları üzerinden tahsil etme/ödeme niyetinde olması veya ilgili finansal varlığı ve borcu
eşzamanlı olarak sonuçlandırma hakkına sahip olması durumlarında bilançoda net tutarları üzerinden gösterilir.
X.
Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar
Kira sertifikalarının katılım bankacılığı prensiplerine uygun olarak T.C. Merkez Bankası (“TCMB”) açık piyasa işlemlerine
(“APİ”) konu edilebilmesi için; T.C. Merkez Bankası APİ talimatında değişiklikler yapılmış ve katılım bankaları için ayrı ek
çerçeve sözleşmesi oluşturulmuştur. Yapılan bu düzenlemeler ile katılım bankalarının fona ihtiyacı oldukları durumda
ya da likidite fazlalıklarını değerlendirmek amacıyla portföylerinde bulunan Kira Sertifikalarını geri alım vaadiyle satım
ya da geri satım vaadiyle alım kapsamında T.C. Merkez Bankası ile işlem yapılmasına olanak sağlayan bir işlem türü
oluşturulmuştur. Bu kapsamda, T.C. Merkez Bankası ile ilk olarak 14 Haziran 2013 tarihinde aktifte yer alan Hazine Kira
Sertifikaları geri alım vaadiyle satış işlemine konu edilerek APİ işlemi gerçekleştirilmiştir. Bu tarihten itibaren T.C. Merkez
Bankası’nın değişik vadelerde açmış olduğu alım ihalelerine teklifler verilerek bilançonun aktifinde yer alan Hazine Kira
sertifikaları geri alım vaadiyle satış işlemine konu edilmekte ve bu kapsamda fon temin edilmektedir.
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla, Banka’nın 711,542 TL tutarında geri alım vaadiyle satış işlemi bulunmaktadır (31 Aralık
2014 – 708,743 TL).
XI.
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin
borçlar hakkında açıklamalar
5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 57’inci maddesi gereği “Bankalar 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu kapsamında
gayrimenkul ve emtiayı esas alan sözleşmeler ile kurulca uygun görülecek kıymetli madenlerin alım ve satımı hariç olmak
üzere ticaret amacıyla gayrimenkul ve emtianın alım ve satımı ile uğraşamaz, ipotekli konut finansmanı kuruluşu ve
gayrimenkul yatırım ortaklıkları hariç olmak üzere ana faaliyet konusu gayrimenkul ticareti olan ortaklıklara katılamazlar.
Alacaklardan dolayı edinilmek zorunda kalınan emtia ve gayrimenkullerinin elden çıkarılmasına ilişkin usul ve esaslar
kurul tarafından belirlenir.”
Bankaların alacaklarından dolayı edindikleri varlıkların elden çıkarılması ile muhasebeleştirme ve değerlemesine ilişkin
esaslar 1 Kasım 2006 tarih 26333 ve 24 Nisan 2007 tarih ve 26592 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli
Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve
Esaslar Hakkında Yönetmelik” ile düzenlenmiştir.
142
XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin
borçlar hakkında açıklamalar (devamı)
Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için
katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve söz konusu varlıklar üzerinden
amortisman ayırma işlemi durdurulur ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan
bir varlık olabilmesi için; ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak
varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış
olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için; uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın
(veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına
yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle
uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Ayrıca satışın, sınıflandırılma tarihinden itibaren bir yıl içerisinde
tamamlanmış bir satış olarak muhasebeleştirilmesinin beklenmesi ve planı tamamlamak için gerekli işlemlerin, planda
önemli değişiklikler yapılması veya planın iptal edilmesi ihtimalinin düşük olduğunu göstermesi gerekir. Çeşitli olay veya
koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin, işletmenin kontrolü
dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunu)
satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda söz konusu varlıklar
satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir. Satış işlemini tamamlamak için gerekli olan sürenin
uzaması, ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmasını
engellemez.
Banka’nın aktifinde alacaklarından dolayı edindiği duran varlıklar bulunmakla beraber, bankacılık mevzuatında yer alan
düzenlemeler gereği edinildikleri tarihten itibaren 1 yıl süre içerisinde elden çıkarılamamış olmaları veya bu süre içinde
elden çıkarılacaklarına ilişkin somut bir planın olmaması nedeniyle söz konusu varlıklar amortismana tabi tutulmakta ve
satış amaçlı duran varlıklar yerine maddi duran varlıklar içerisinde sınıflandırılmaktadır.
Ancak Banka’nın, alacaklarından dolayı elde ettiği gayrimenkuller, vadeli satış sözleşmesi akdedilmesine bağlı olarak
mali tablolarda satış amaçlı elde tutulan duran varlık satırında sınıflandırılmaktadır.
Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılacak veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir
bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur. Banka’nın durdurulan faaliyeti
bulunmamaktadır.
XII.
Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar
Maddi olmayan duran varlıklar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet tutarlarından birikmiş
itfa payları ve varsa değer azalış karşılığı düşüldükten sonraki değerleri ile izlenmekte olup, itfa payı, doğrusal itfa
yöntemi kullanılarak ayrılmaktadır.
Banka’nın diğer maddi olmayan duran varlıklar olarak sınıfladığı başlıca varlıklar, bilgisayar yazılımları olup söz konusu
varlıkları için faydalı ömrü 2004 yılı öncesi alımlar için 5 yıl olarak belirlenirken 2004 ve sonraki dönemlerdeki girişler için
3 yıl olarak belirlenmiştir.
Banka kayıtlarında iştirak ve bağlı ortaklıklar ile ilgili şerefiye yoktur.
143
XIII.
Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar
Maddi duran varlıklar, 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet tutarlarından birikmiş
amortismanlar ve varsa değer düşüklüğü karşılığı düşüldükten sonraki değerleri ile izlenmektedir.
Amortisman, maddi duran varlıklar için doğrusal amortisman metoduyla varlıkların tahmini faydalı ömürleri dikkate
alınarak ayrılmakta olup, kullanılan oranlar aşağıdaki gibidir:
Gayrimenkuller
Menkuller, finansal kiralama ile edinilen menkuller
%2
%6.67 - %20
Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için
öngörülen amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle orantılanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman
ayrılmaktadır. Özel maliyetler kira sürelerine bağlı olarak doğrusal amortisman yöntemi ile itfa edilmektedir.
Maddi duran varlığın geri kazanılabilir değerinin (gerçeğe uygun değer ile kullanım değerinin yüksek olanı) ilgili varlığın
defter değerinden düşük olması durumunda söz konusu varlığın defter değeri karşılık ayrılmak suretiyle geri kazanılabilir
değerine indirgenir.
Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kar veya zarar, net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran
varlığın net defter değerinin farkı olarak gelir tablosuna yansıtılmaktadır.
Maddi duran varlığın onarım maliyetlerinden varlığın ekonomik ömrünü uzatıcı nitelikte olanlar aktifleştirilmekte, diğer
onarım maliyetleri ise gider olarak kayıtlara yansıtılmaktadır.
Maddi duran varlığın kapasitesini genişleterek kendisinden gelecekte elde edilecek faydayı artıran nitelikteki yatırım
harcamaları, maddi duran varlığın maliyetine eklenmektedir. Yatırım harcamaları, varlığın faydalı ömrünü uzatan,varlığın
hizmet kapasitesini artıran, üretilen mal veya hizmetin kalitesini artıran veya maliyetini azaltan giderler gibi maliyet
unsurlarından oluşmaktadır.
Banka, kira geliri veya değer artış kazancı ya da her ikisini birden elde etmek amacıyla elde tutmuş olduğu gayrimenkulleri
yatırım amaçlı gayrimenkul olarak sınıflamaktadır. Yatırım amaçlı gayrimenkuller maliyet bedelinden birikmiş amortisman
ve eğer varsa değer düşüklüğü düşülerek gösterilmektedir. Amortisman gideri ilgili varlığın faydalı ömrü üzerinden
normal amortisman yöntemi kullanılarak hesaplanır.
XIV.
Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar
Kiracı olarak yapılan işlemler
Finansal kiralama yoluyla alınan maddi duran varlıklar kiranın başlangıç tarihinde Banka’nın aktifinde bir varlık, pasifinde
ise bir borç olarak kaydedilir. Bilançoda varlık ve borç olarak yer alan bu tutarın tespitinde, varlığın gerçeğe uygun değeri
ile kira ödemelerinin bugünkü değerinden düşük olanı esas alınır. Kira ödemelerinde katlanılan doğrudan maliyetlerden
finansal kiralama işlemiyle ilgili olan tutarlar, finansal kiralama yoluyla edinilen varlıkların maliyetine eklenerek
aktifleştirilmektedir. Kira ödemeleri, kiralamadan doğan finansman maliyetlerini ve kiralamaya konu varlığın tutarının o
döneme isabet eden kısmını içermektedir.
Finansal kiralama yoluyla edinilen sabit kıymetler faydalı ömürleri dikkate alınarak amortismana tabi tutulmakta ve geri
kazanılabilir değerlerinde bir azalma tespit edildiğinde değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır.
Banka, faaliyet kiralama kapsamındaki anlaşmalara istinaden yaptığı kira ödemelerini kira süresi boyunca, eşit tutarlarda
gider kaydetmektedir.
Kiraya veren olarak yapılan işlemler
Banka, katılım bankası olarak, finansal kiralama işlemlerinde kiraya veren olarak yer almaktadır. Banka finansal kiralamaya
konu edilmiş varlıkları bilançoda net kiralama yatırımı tutarına eşit değerde bir alacak olarak göstermektedir. Finansal
gelir net yatırım üzerinden sabit dönemsel getiri sağlayacak şekilde yansıtılır.
144
XV.
Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar
Karşılıklar ve koşullu yükümlülükler “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı”na
(“TMS 37”) uygun olarak muhasebeleştirilmektedir.
Karşılıklar bilanço tarihi itibarıyla mevcut bulunan ve geçmişten kaynaklanan yasal veya yapısal bir yükümlülüğün
bulunması, yükümlülüğü yerine getirmek için ekonomik fayda sağlayan kaynakların çıkışının muhtemel olması ve
yükümlülüğün tutarı konusunda güvenilir bir tahminin yapılabildiği durumlarda muhasebeleştirilmektedir.
Geçmiş dönemlerdeki olayların bir sonucu olarak ortaya çıkan yükümlülükler için “Dönemsellik ilkesi” uyarınca bu
yükümlülüklerin ortaya çıktığı dönemde, gerçekleşme olasılığının yüksek olması durumunda ve tutarı güvenilir olarak
tahmin edilebiliyorsa, karşılık ayrılmaktadır.
Tutarın yeterince güvenilir olarak ölçülemediği ve yükümlülüğün yerine getirilmesi için Banka’dan kaynak çıkmasının
muhtemel olmadığı durumlarda söz konusu yükümlülük “Koşullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda açıklanmaktadır.
XVI.
Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar
a)
Tanımlanmış fayda planları:
Banka, mevcut iş kanunu gereğince, en az bir yıl hizmet verdikten sonra emeklilik, yaşlılık veya malullük aylığı almak
amacıyla, askerlik nedeniyle, kadının evlendiği tarihten itibaren bir yıl içerisinde kendi istemesi ile veya kanunda sayılan
zorlayıcı sebeplerle işten ayrılan veya istifa ve kötü davranış dışındaki nedenlerle işine son verilen ve ölüm nedeni ile iş
akdi sona eren personele belirli miktarda kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür.
Banka, “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 19”) hükümleri uyarınca bağımsız bir
aktüer şirket tarafından hesaplanan yükümlülük tutarını ilişikteki finansal tablolarına yansıtmıştır. Banka, tüm aktüeryal
kayıp ve kazançlarını, diğer kapsamlı gelir tablosu altında muhasebeleştirmektedir.
Banka çalışanlarının üyesi bulundukları vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar yoktur.
b)
Tanımlanmış katkı planları:
Banka, çalışanları adına Sosyal Güvenlik Kurumu’na (“Kurum”) yasa ile belirlenmiş tutarlarda katkı payı ödemek
zorundadır. Banka’nın ödemekte olduğu katkı payı dışında, çalışanlarına veya Kurum’a yapmak zorunda olduğu başka bir
ödeme mecburiyeti yoktur. Bu primler tahakkuk ettikleri dönemde personel giderlerine yansıtılmaktadır.
c)
Çalışanlara sağlanan kısa vadeli faydalar:
“TMS 19” kapsamında “Çalışanlara kısa vadeli faydalar” olarak tanımlanan izin tazminatlarından doğan yükümlülükler
hak kazanıldıkları dönemlerde tahakkuk edilir.
Banka yönetimi, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış yıl sonu bütçe hedeflerine ulaşılabileceğinin öngörüldüğü
durumlarda performans prim karşılığı hesaplamaktadır.
145
XVII.
Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar
Cari vergi
Türkiye’de kurumlar vergisi oranı %20’dir. Bu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul
edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna ve indirimlerin indirilmesi sonucu bulunacak vergi
matrahına uygulanır. Kar dağıtılmadığı takdirde başkaca bir vergi ödenmemektedir. Vergi mevzuatı uyarınca üçer aylık
dönemler itibarıyla oluşan matrahlar üzerinden %20 oranında geçici vergi hesaplanarak ödenmekte ve bu şekilde yıl
içeresinde ödenen geçici vergiler, o yılın yıllık kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisinden
mahsup edilmektedir.
Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara
ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 Sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
2009/14593 Sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ve 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2009/14594
sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yer alan bazı
tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamda Türkiye’de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden
dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara yapılanlar dışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı
%15’tir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkin stopaj oranlarının uygulanmasında,
ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Karın sermayeye
ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.
Kurumlar üçer aylık mali kârları üzerinden % 20 oranında geçici vergi hesaplar ve o dönemi izleyen ikinci ayın
14’üncü gününe kadar beyan edip 17’nci günü akşamına kadar öderler. Yıl içinde ödenen geçici vergi o yıla ait olup izleyen
yıl verilecek kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanacak kurumlar vergisinden mahsup edilir. Mahsuba
rağmen ödenmiş geçici vergi tutarı kalması durumunda bu tutar nakden iade alınabileceği gibi devlete karşı olan diğer
mali borçlara da mahsup edilebilir.
En az iki yıl süre ile elde tutulan iştirak hisseleri ile gayrimenkullerin satışından doğan kârların % 75’i, Kurumlar Vergisi
Kanunu‘nda öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmesi veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulması şartı
ile vergiden istisnadır.
Taşınmazların; kaynak kuruluşlarca, kira sertifikası ihracı amacıyla varlık kiralama şirketlerine satışı ile 21 Kasım 2012
tarihli ve 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu kapsamında geri kiralama amacıyla
ve sözleşme sonunda geri alınması şartıyla, finansal kiralama şirketlerine satışı ve varlık kiralama ile finansal kiralama
şirketlerince taşınmazın devralındığı kuruma satışından doğan kazançlar için bu oran %100 olarak uygulanır ve bu
taşınmazlar için en az iki tam yıl süreyle aktifte bulunma şartı aranmaz. Ancak söz konusu taşınmazların; kaynak kuruluş,
kiracı veya sözleşmeden kaynaklanan yükümlülüklerin yerine getirilememesi hâli hariç olmak üzere, varlık kiralama veya
finansal kiralama şirketi tarafından üçüncü kişi ve kurumlara satılması durumunda, bu taşınmazların kaynak kuruluşta
veya kiracıdaki varlık kiralama veya finansal kiralama şirketine devirden önceki kayıtlı değeri ile anılan kurumlarda ayrılan
toplam amortisman tutarı dikkate alınarak satışı gerçekleştiren kurum nezdinde vergilendirme yapılır.
Kurumlar vergisi, ilgili olduğu hesap dönemini takip eden dördüncü ayın yirmi beşinci günü akşamına kadar beyan
edilmekte ve ilgili ayın sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir.
Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönemin kurumlar
vergisi matrahından indirilebilir. Ancak; mali zararın oluşması durumunda geçmiş yıllarda bu zararlar tutarı kadar karlar
üzerinden ödenmiş vergilerin iade edilmesi uygulaması yoktur. Beyanlar ve ilgili muhasebe kayıtları vergi dairesince beş
yıl içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesapları kontrol edilebilmektedir.
Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır.
Ertelenmiş vergi
Banka, bir varlığın veya yükümlülüğün defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında
ortaya çıkan vergilendirilebilir geçici farklar için “Gelir Vergilerine İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 12”)
hükümlerince, sonraki dönemlerde indirilebilecek mali kar elde edilmesi mümkün görüldüğü müddetçe, genel kredi
karşılıkları hariç indirilebilir geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi aktifi, bütün vergilendirilebilir geçici farklar üzerinden
ise ertelenmiş vergi yükümlülüğü hesaplamıştır. Ertelenmiş vergi aktif ve yükümlülükleri netleştirilmek suretiyle finansal
tablolara yansıtılmıştır. Doğrudan özkaynaklarda muhasebeleştirilen kalemlerin vergi etkileri de özkaynaklara yansıtılır.
146
XVIII.
Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar
Toplanan fonlar dışında kalan borçlanmayı temsil eden araçlar, kayda alınmalarını izleyen dönemde iç verim oranı yöntemi
ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. Banka, söz konusu borçlanmayı temsil eden araçlar için riskten
korunma teknikleri uygulamamaktadır.
Banka’nın kendisinin ihraç ettiği, borçlanmayı temsil eden araçlar bulunmamaktadır.
Banka hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç etmemiştir.
Kira Sertifikası (Sukuk) ihracı aracılığıyla borçlanma
Banka çeşitli yatırımcılardan fon toplamak amacıyla 31 Ekim 2011 tarihinde 350 Milyon ABD Doları tutarında 5 yıl vadeli yıllık
kar payı oranı %5.875 olan Kira Sertifikası ( Sukuk) ihraç etmiştir. Banka bu ihraç işlemini, bu işlem için özel olarak kurmuş
olduğu ve bağlı ortaklığı olan KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. (Dipnot Beşinci Bölüm I-h) aracılığıyla gerçekleştirmiştir.
Bu ihraç kapsamında KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. tarafından Kira Sertifikası yatırımcılarından toplanan 350 Milyon
ABD Doları Banka’nın bazı gayrimenkulleri, bazı kredi alacaklarını ve bazı finansal kiralama alacaklarını KT Sukuk Varlık
Kiralama A.Ş.’ye devretmesi karşılığında Banka’ya transfer edilmiştir. Bu işlem kapsamında Banka net defter değeri
61,195 TL olan gayrimenkullerini KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.’ ne piyasa fiyatı olan 248,734 TL (136,870 bin ABD Doları)
bedelle satmış ve 5 yıl için 5. yıl sonunda bu gayrimenkullerin Banka’ya geri devir edilmesi opsiyonu ile geri kiralamıştır.
Bu işlem BDDK’nın B.02.1.BDK.-.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı doğrultusunda “TMS
17” kapsamında ‘satış ve geri kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmiştir. Bu muhasebeleştirme sonucunda yukarıda
bahsedilen işlem öncesinde bilançodaki net defter değeri 61,195 TL olan gayrimenkullerin defter değerleri 248,734
TL’ye yükselmiştir. Devredilen gayrimenkullerin satış işleminden önceki net defter değeri olan 61,195 TL ile satış ve geri
kiralama işlemi neticesinde 248,734 TL’ye yükselen net defter değeri arasındaki fark 187,539 TL kira süresi olan 5 yıl
boyunca etkin kar payı oranı yöntemiyle gelir tablosunda gelir olarak kaydedilmek üzere ertelenmiş gelir olarak bilançoda
Diğer Yabancı Kaynaklar kalemi içine dahil edilmiştir. 31 Aralık 2015 itibarıyla bahsi geçen ertelenmiş gelirin 48,312 TL’si
gelir tablosuna gelir olarak yansıtılmıştır (31 Aralık 2014 - 36,507 TL). Maddi duran varlıklar hesap kaleminde yer alan,
devredilen gayrimenkuller üzerindeki yukarıda bahsedilen fark da aynı şekilde kira süresi boyunca “diğer giderler” hesap
kalemi kullanılarak gelir tablosuna gider olarak yansıtılmaktadır.
Gayrimenkullerin Banka tarafından geri kiralanması sonucunda 5 yıl boyunca KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.’ne altı aylık
dönemler itibarıyla yapılacak ve toplamı 177,076 bin ABD Doları olan tutarın %5.875 kar payı oranı kullanılarak işlem
tarihine indirgenmiş değeri olan 136,870 bin ABD Doları Banka tarafından Kiralama İşlemlerinden Borçlar kalemi içerisinde
muhasebeleştirilmiştir.
İşlem kapsamında KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. tarafından Banka’ya aktarılan 350 Milyon ABD Doları’ndan sat ve
geri kiralama işlemi kapsamı dışında kalan tutar olan 213,130 bin ABD Doları bilançoda Alınan Krediler kalemi içerisinde
muhasebeleştirilmiştir.
XIX.
İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar
Banka’nın hisse senedi ihracı ile ilgili önemli tutarda işlem maliyetleri bulunmamaktadır.
XX.
Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar
Aval ve kabuller, müşterilerin ödemeleri ile eşzamanlı olarak gerçekleştirilmekte ve olası borç ve taahhütler olarak bilanço
dışı işlemlerde gösterilmektedir.
XXI.
Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar
Banka’nın almış olduğu devlet teşviki bulunmamaktadır.
XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar
Banka, Kurumsal ve Ticari Bankacılık; Bireysel Bankacılık; Uluslararası Bankacılık, Hazine ve Yatırım Bankacılığı olarak üç
ayrı ana bölümle faaliyetlerini yürütmektedir. Her bir bölüm kendine mahsus ürünlerle hizmet vermekte olup faaliyet
sonuçları bu bölümler bazında izlenmektedir.
Faaliyet bölümlerine göre raporlama, Dördüncü Bölüm XI. no’lu dipnotta sunulmuştur.
XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar
Banka’nın diğer hususlara ilişkin açıklaması bulunmamaktadır.
147
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER
I.
Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar
Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan
“Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik (Yönetmelik)”, “Kredi Riski
Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” ve “Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında
Tebliğ” ile 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin
Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır.
Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen
veriler kullanılır. Kullanılan veriler ilgili yönetmelik kapsamında “Alım Satım Hesapları” ve “Bankacılık Hesapları olarak
kredi riski ve piyasa riski hesaplamasına tabi tutulur. Alım satım hesapları (“trading book”); Banka’nın alım ve satım
işlemlerinde bulunmak amacıyla kısa vadeli olarak ve/veya alım ve satım fiyatları arasındaki beklenen ya da gerçekleşen
fiyat farklılıklarından ya da diğer fiyat ve kur değişikliklerinden faydalanmak amacıyla ellerinde bulundurduğu finansal
araçlar ve emtia ile söz konusu finansal araçlar ve emtia ile ilgili pozisyonlardan kaynaklanan risklerden korunma ya da
bu riskleri azaltma amacıyla yapılan türev finansal araçlar ve spekülatif amaçlı türev finansal araçların izlendiği bilanço içi
ve dışı hesapları ve pozisyonları kapsamaktadır. Alım satım hesapları dışındaki hesaplar Bankacılık Hesapları (“banking
book”) olarak tanımlanmaktadır.
Bankacılık hesapları, varlıklar için Merkez Bankasından Alacaklar, Bankalardan Alacaklar, Kredi ve Alacaklar, Kiralama
İşlemlerden Alacaklar ve Diğer Alacaklar; yükümlülüklerde ise; Toplanan Fonlar, İhraç Edilen Menkul Kıymetler, Kullanılan
Krediler, Sermaye Benzeri Krediler, Diğer Borçlar kalemlerini kapsamaktadır. Türev ürünler ve satılmaya hazır finansal
varlıklar Alım Satım Hesaplarında takip edilmektedir.
Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri risk ağırlıklı varlıkların ve gayri
nakdi kredilerin ilgili mevzuattaki risk ağırlık oranlarına göre belirlenmesi ve yine ilgili mevzuat gereği piyasa riski ile
operasyonel riskin hesaplanarak sermaye yeterliliği standart oranı hesaplamalarına dahil edilmesi şeklindedir. Kredi riski,
risk ağırlıklı varlıkların ve gayrinakdi kredilerin ilgili mevzuattaki risk ağırlık oranlarına tabi tutulması ve risk azaltım
tekniklerinin uygulanması ile hesaplanırken, piyasa riski için standart metot ve operasyonel risk için temel gösterge
yöntemi kullanılmaktadır.
“Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” esaslarına göre hesaplanan
sermaye yeterliliği standart oranı %14.23 olarak gerçekleşmiştir (31 Aralık 2014 - %15.09).
148
I.
Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)
Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler:
31 Aralık 2015
Risk Ağırlıkları(*)
Cari Dönem
Kredi Riskine Esas Tutar
Risk Sınıfları
Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve
Olmayan Alacaklar
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve
Olmayan Alacaklar
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve
Olmayan Alacaklar
%0
%20
%50
%75
%100
%150
%200
%250
-
923,896
4,820,212
2,741,554
14,720,661
193,373
209,390
-
8,183,508
4,619,478
9,640,423
3,655,406
14,720,661
128,915
104,695
-
5,583,711
-
8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar
-
4,592,939
571,185
-
155,063
203
-
-
Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar
249,352
-
-
-
11,624,560
-
-
-
Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar
90,251
-
-
3,655,406
1,911
-
-
-
Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış
Alacaklar
26,979
-
9,060,240
-
1,579,873
-
-
-
10
-
8,990
-
62,931
-
-
-
104
-
-
-
-
128,712
104,695
-
İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler
-
-
-
-
-
-
-
-
Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları
-
-
-
-
-
-
-
-
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli
Kurumsal Alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,233,101
26,539
-
-
1,296,323
-
-
-
%200
%250
Tahsili Gecikmiş Alacaklar
Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar
Diğer Alacaklar
(*) Banka menkul kıymetleştirme yapmadığından %1250 risk ağırlığı yukardaki tablolarda gösterilmemiştir.
31 Aralık 2014
Risk Ağırlıkları(*)
Önceki Dönem (*)
Risk Sınıfları
Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve
Olmayan Alacaklar
Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve
Olmayan Alacaklar
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve
Olmayan Alacaklar
%0
%20
%50
%75
%100
%150
-
308,313
4,734,088
2,765,218
11,797,797
129,443
210,198
10,065
7,129,750
1,541,567
9,468,175
3,686,958
11,797,797
86,295
105,099
4,026
4,582,025
-
7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
42,160
1,458,485
1,676,210
-
448,404
-
-
-
Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar
301,845
-
-
-
8,785,997
-
-
-
Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar
123,163
-
-
3,686,958
4,743
-
-
-
Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış
Alacaklar
32,250
-
7,781,138
-
1,410,080
-
-
-
8
-
10,820
-
20,849
-
-
-
Tahsili Gecikmiş Alacaklar
Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar
İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler
154
-
-
-
-
86,295
105,099
4,026
-
-
-
-
-
-
-
-
Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları
-
-
-
-
-
-
-
-
Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli
Kurumsal Alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar
Diğer Alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
2,048,145
83,082
-
-
1,127,724
-
-
-
(*) Banka menkul kıymetleştirme yapmadığından %1250 risk ağırlığı yukardaki tablolarda gösterilmemiştir.
149
I.
Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi: (devamı)
Kredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0.08) (KRSY)
Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY)
Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY)
Özkaynak
Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100)
Ana Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100)
Çekirdek Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100)
150
Cari dönem
Önceki dönem
1,888,727
60,431
184,640
3,796,691
14.23
11.89
12.30
1,596,410
61,290
147,418
3,404,564
15.09
12.68
13.10
I.
Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler :
Cari Dönem
ÇEKİRDEK SERMAYE
3,281,829
Bankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye
2,527,322
22,933
Hisse senedi iptal kârları
-
Yedek akçeler
341,840
Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar
97,445
Kâr
444,681
Net Dönem Kârı
444,681
Geçmiş Yıllar Kârı
-
Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar
-
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler
İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye
3,434,221
Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar(-)
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri (-)
31,731
46,615
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri (-)
28,797
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcu (-)
45,249
Kanunun 56 ncımaddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar (-)
-
Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların
net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-)
Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan
yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-)
İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-)
-
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-)
-
Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15’ini aşan tutarlar (-)
yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı (-)
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı (-)
-
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı (-)
-
Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-)
-
Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar (-)
Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı
-
-
152,392
Çekirdek Sermaye Toplamı
3,281,829
İLAVE ANA SERMAYE
-
Çekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ve bunlara ilişkin ihraç primleri
-
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilenler/temin edilenler)
-
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler)
-
İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye
-
İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-)
-
Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-)
-
İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı
-
İlave Ana Sermaye Toplamı
-
Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin
Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek
sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
Ana Sermaye Toplamı
151
111,070
46,780
64,290
3,170,759
I.
Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler (devamı)
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilen/temin edilenler)
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler temin edilenler)
Bankanın sermaye artırımlarında kullanılması hissedarlarca taahhüt edilen bankaya rehnedilmiş kaynaklar
Genel Karşılıklar
İndirimler Öncesi Katkı Sermaye
Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler
Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-)
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan
yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-)
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı
sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı(-)
Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı
Katkı Sermaye Toplamı
SERMAYE
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler (-)
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde
uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların
net defter değerleri(-)
Yurt dışında kurulu olanlar da dahil olmak üzere, bankalara, finansal kuruluşlara veya bankanın nitelikli pay sahiplerine kullandırılan krediler veya
bunlarca ihraç edilen borçlanma araçlarına yapılan yatırımlar(-)
Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 20 nci maddesinin ikinci fıkrasına istinaden
özkaynaklardan düşülecek tutar (-)
Kurulca belirlenecek diğer hesaplar (-)
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan
yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin
Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen
kısmı (-)
Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak
ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin
Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına
yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların
Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek
tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
ÖZKAYNAK
Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar
yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar
yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar
İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar
Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar
152
Cari Dönem
659,168
417,402
241,766
659,168
659,168
3,829,927
4,334
28,902
-
-
3,796,691
-
I.
Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler : (devamı)
ÇEKİRDEK SERMAYE
Yedek akçeler
Kâr
Net Dönem Kârı
Geçmiş Yıllar Kârı
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar(-)
yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-)
yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı (-)
İLAVE ANA SERMAYE
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin
Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek
153
Önceki Dönem
2,956,338
2,287,005
23,250
286,820
72,783
370,450
370,450
3,040,308
17,437
42,476
14,054
10,003
83,970
2,956,338
96,224
56,211
40,013
2,860,114
I.
Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler : (devamı)
KATKI SERMAYE
yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-)
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı
sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı(-)
SERMAYE
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde
uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların
net defter değerleri(-)
Yurt dışında kurulu olanlar da dahil olmak üzere, bankalara, finansal kuruluşlara veya bankanın nitelikli pay sahiplerine kullandırılan krediler veya
bunlarca ihraç edilen borçlanma araçlarına yapılan yatırımlar(-)
Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 20 nci maddesinin ikinci fıkrasına istinaden
özkaynaklardan düşülecek tutar (-)
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan
yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin
Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen
kısmı (-)
Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak
ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin
Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların
Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek
tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
ÖZKAYNAK
yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar
yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar
154
Önceki Dönem
563,835
384,909
178,926
563,835
563,835
3,423,949
3,495
15,890
-
-
3,404,564
-
I.
İçsel sermaye gereksiniminin cari ve gelecek faaliyetler açısından yeterliliğinin değerlendirilmesi amacıyla
uygulanan yaklaşımlar
Maruz kalınan veya kalınabilinecek çeşitli riskleri karşılamak için yeterli seviyede sermayenin, çeşitleri, bileşenleri ve
dağılımının sürekli olarak değerlendirilmesi ve idamesi için içsel değerlendirme süreci tesis edilmiştir. İçsel sermaye
gereksiniminin değerlendirilme sürecinin nihai amacı, yasal sermaye yükümlülüğü hesaplamalarına dahil olan ve
olmayan tüm riskleri bankanın göstermiş olduğu faaliyetler çerçevesinde tanımlayıp bunları değerlendirerek, bu riskleri
karşılayacak ölçüde yeterli sermayenin bulundurulmasını ve risk yönetimi tekniklerinin uygulanmasını temin etmektir.
Bu değerlendirme süreci, Banka’nın büyüme stratejisi, aktif-pasif yapısı, fonlama kaynakları, likitide durumu, yabancı
para pozisyonu, ekonominin değişkenlerinden fiyat ve piyasa dalgalanmalarının sermayede yaratabileceği etkileri de göz
önünde bulundurularak, ortaya çıkan sonuçlar Banka’nın risk profiline ve risk iştahına uygun olarak söz konusu sermaye
yeterliliğinin belirlenen düzeyde sürdürülmesini sağlamayı amaçlamaktadır.
Bu kapsamda Banka’nın sermaye yapısı faaliyetler ve maruz kalınan riskler çerçevesinde gözden geçirilmiş ve geleceğe
yönelik Banka hedef ve stratejileri doğrultusunda ortaya çıkması muhtemel içsel sermaye gereksinimi değerlendirilmiştir.
Bu değerlendirme, piyasa, kredi ve operasyonel risklerin yanı sıra bankacılık hesaplarından kaynaklanan kâr payı riski,
yoğunlaşma riski, likidite riski, itibar riski, artık risk, ülke riski ve stratejik riski de içermektedir. Sermaye gereksinimi içsel
değerlendirme, gelişen bir süreç olarak değerlendirilmekte ve gelecek dönem için gelişim alanları belirlenerek planlar
oluşturulmaktadır.
II.
Kredi riskine ilişkin açıklamalar
Kredi riski Banka’nın ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, Banka ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü
kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder.
Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Bir sektörde yer alan firmalara
kullandırılan kredilerin toplam kredilere oranının üst limiti yıllık olarak Yönetim Kurulu tarafından belirlenir ve gerekli
durumlarda güncellenir.
Bankanın Türkiye dışında maruz kaldığı kredi riski ülke ve bölge bazında, Yönetim kurulu tarafından belirlenen limitler
dahilinde takip edilmektedir. Bu kapsamda Banka’nın yabancı ülke veya bölgede aldığı riskin toplamı, yurtdışında mukim
bankalar ve/veya bunların Türkiye şubeleri üzerinde alınan kredi riskinin toplamı, yabancı ülkede yerleşik veya yabancı
uyruklu kişilere kullandırılmış kredilerin risk toplamı, Türkiye’de yerleşik ancak ana hissedar veya hissedarları başka bir
ülkede yerleşik olan ve bu ortakların kefalet ve garanti verdiği kurumsal müşteriler ve/veya bankalar üzerinden alınan risk
toplamı ve gerekli görülen durumlarda Banka’nın Türkiye’de aldığı riskin toplamı takip edilmektedir.
Hazine işlemlerinden ve müşteri bazlı ticari işlemlerden kaynaklanan risk ve limitler günlük olarak takip edilmektedir.
Ayrıca muhabir bankaların derecelerine göre tahsis edilen limitleri ile Banka’nın özkaynakları dahilinde alabileceği
maksimum riskin kontrolü de günlük olarak yapılmaktadır. Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri
belirlenmekte, bilanço dışı işlemlerle ilgili olarak risk yoğunluğu takip edilmektedir.
Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve
Esaslar Hakkında Yönetmelikte öngörüldüğü şekilde kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerlilikleri düzenli
aralıklarla izlenmekte, olası geri ödeme problemlerinin erken teşhis edilmesi durumunda kredi limitleri yeniden
belirlenmekte ve ek teminat alınmakta, bu sayede banka kaybının önlenmesi amaçlanmaktadır. Açılan krediler için
alınan hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde alınmaktadır. Teminatlar ilgili mevzuat çerçevesinde,
kredinin niteliği ve şirketin mali yapısı göz önünde bulundurularak kredi komitesince alınan tahsis kararına istinaden
alınmaktadır.
Esaslar Hakkında Yönetmelikte belirtilen Üçüncü Grup kredi olarak sınıflandırma için gerekli gecikme süresi koşulunu
taşımayan krediler “tahsili gecikmiş” olarak nitelendirilir; aynı Yönetmelik’te belirtilen üçüncü, dördüncü ve beşinci
gruplarda sınıflandırılan tüm alacaklar, “değer kaybına uğramış” krediler olarak kabul edilir.
155
II.
Kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden pozisyon tutulmamaktadır.
Tazmin edilen gayrinakdi krediler, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin
Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca vadesi geldiği halde ödenmeyen kredilerle
aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır. Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler ilgili mevzuatta belirlenen
yöntemlere uygun olarak izlenmektedir.
Dış ticaret finansmanı ve bankalararası kredi kullandırım işlemleri geniş bir muhabir ağı ile yürütülmekte olup, bu
kapsamda ülke riskleri, limitleri, muhabir riskleri ve limitleri düzenli olarak değerlendirilmektedir.
Diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riski yoğunluğu yoktur.
Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı
sırasıyla %22 ve %29 dur.
Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 gayri nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayri nakdi krediler portföyü
içindeki payı sırasıyla %44 ve %53 tür.
Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayri nakdi alacak tutarının toplam nakdi ve gayri nakdi
varlıklar içindeki payı sırasıyla %28 ve % 35 dir.
Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 334,118 TL’dir (31 Aralık 2014 - 240,776 TL).
Dönem Sonu
RiskTutarı (*)
Ortalama
Risk Tutarı( **)
5,583,719
5,227,570
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
Risk Sınıfları (Cari Dönem)
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
5,319,390
3,722,023
Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar
11,873,912
10,700,172
Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar
3,747,568
3,701,252
10,667,092
10,611,895
71,931
68,270
233,511
230,667
İpotek teminatlı menkul kıymetler
-
-
Menkul kıymetleştirme pozisyonları
-
-
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar
-
-
Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar
-
-
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar
Tahsili gecikmiş alacaklar
Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar
Diğer alacaklar
Toplam
3,555,963
3,643,791
41,053,086
37,905,641
(*) Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
(**) Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ayarınca aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin
aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.
156
II.
Dönem sonu
RiskTutarı (*)
Ortalama
Risk Tutarı( **)
4,582,032
3,926,431
-
-
-
-
-
-
-
-
Risk Sınıfları (Önceki Dönem)
3,625,259
3,359,872
9,087,842
8,700,815
3,814,864
3,569,352
9,223,468
7,763,296
31,677
44,707
195,574
142,908
-
-
-
-
-
-
Diğer alacaklar
Toplam
(*) (**) -
-
3,258,951
2,644,606
33,819,667
30,151,988
Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in yayımlandığı tarihten (6 Eylül 2014) ilgili dönem
sonuna kadar aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.
157
II.
Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz eden Risklere İlişkin Profil:
Cari Dönem (*)
Şarta
Merkezi
Bankalar
bağlı olan
yönetimlerden
ve aracı
veolmayan
Kurulca
veya merkez kurumlar Şarta bağlı
Şarta gayrimenkul
riski yüksek
bankalarından dan şarta
olan ve bağlı olan ipoteğiyle
Tahsili
olarak
şarta bağlı olan bağlı olan olmayan ve olmayan
teminatla
ve olmayan ve olmayan kurumsal perakende
ndırılmış Gecikmiş belirlenen
alacaklar
alacaklar alacaklar
alacaklar
alacaklar Alacaklar
alacaklar
Yurtiçi
5,583,719
1,839,724 11,657,449
Diğer
Toplam
3,731,554
10,600,110
71,931
233,511
-
33,717,999
Avrupa Birliği Ülkeleri
-
1,420,697
22,400
3,294
11,439
-
-
-
1,457,830
OECD Ülkeleri (**)
-
540,571
-
459
4,650
-
-
-
545,680
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri
-
73,398
74,365
2,467
2,898
-
-
-
153,128
ABD, Kanada
-
646,719
-
504
2,726
-
-
-
649,949
Diğer Ülkeler
-
798,281
119,698
9,289
45,269
-
-
-
972,537
İştirak, Bağlı Ortaklık ve
Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklar
-
-
-
-
-
-
-
299,312
299,312
Dağıtılmamış
Varlıklar/
Yükümlülükler(***)
-
-
-
-
-
-
-
3,256,651
3,256,651
5,319,390 11,873,912
3,747,567
10,667,092
71,931
233,511
3,555,963
41,053,086
Toplam
5,583,719
(*) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
(**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri
(***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler
Önceki Dönem (*)
Yurtiçi
Şarta
Merkezi Bankalar
bağlı olan
yönetimlerden
ve aracı
veolmayan
Kurulca
Şarta gayrimenkul
riski yüksek
olan ve bağlı olan ipoteğiyle
Tahsili
olarak
şarta bağlı olan bağlı olan
olmayan ve olmayan teminatla
ve olmayan ve olmayan kurumsal perakende
ndırılmış Gecikmiş belirlenen
alacaklar alacaklar
alacaklar
alacaklar
alacaklar Alacaklar
alacaklar
Diğer
Toplam
4,582,032
1,924,237
8,942,350
3,800,118
9,127,168
31,675
195,574
- 28,603,154
-
460,649
23,364
1,638
9,274
1
-
-
494,926
OECD Ülkeleri (**)
-
122,460
-
345
2,585
-
-
-
125,390
-
143,017
55,167
2,907
6,701
-
-
-
207,792
ABD, Kanada
-
382,564
-
100
418
-
-
-
383,082
Diğer Ülkeler
-
592,332
66,961
9,756
77,322
1
-
-
746,372
Ortaklıklar
-
-
-
-
-
-
-
168,355
168,355
Dağıtılmamış
Varlıklar/
Yükümlülükler (***)
-
-
-
-
-
-
-
3,090,596
3,090,596
4,582,032
3,625,259
9,087,842
3,814,864
9,223,468
31,677
195,574
Toplam
(**) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri
(***) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler
158
3,258,951 33,819,667
159
İnşaat
-
-
-
Eğitim Hizmetleri
Sağlık ve Sosyal Hizmetler
Diğer
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5,583,719
-
Serbest Meslek Hizmetleri
Toplam
-
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
5,583,719
-
Mali Kuruluşlar
-
Ulaştırma Ve Haberleşme
-
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Toptan
Ticaret
5,583,719
-
-
Elektrik, Gaz, Su
Perakende
-
İmalat Sanayi
ve
-
Madencilik ve Taşocakçılığı
Hizmetler
-
-
-
Ormancılık
Sanayi
-
Çiftçilik ve Hayvancılık
Balıkçılık
-
Tarım
Cari Dönem(*)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5,319,390
-
-
-
-
-
5,319,390
-
-
-
5,319,390
-
-
-
-
-
-
-
-
-
11,873,912
645,666
331,849
71,113
62
320,008
54,490
825,255
75,400
2,311,621
3,989,798
2,509,989
1,185,720
2,694,470
685,113
4,565,303
9,876
57,913
95,367
163,156
İdari
Bölgesel birimlerden
ve ticari
Bankalar
Merkezi yönetimlerden
yönetimlerden
veya yerel
olmayan
Çok taraflı
ve aracı
veya merkez yönetimlerden girişimlerden
kalkınma
Uluslararası kurumlardan Şarta bağlı
bankalarından
şarta bağlı şarta bağlı bankalarından teşkilatlardan
şarta bağlı
olan ve
olan ve şarta bağlı olan şarta bağlı olan
olan ve
olmayan
şarta bağlı olan
olan ve
olmayan
ve olmayan
ve olmayan
olmayan kurumsal
ve olmayan
olmayan
alacaklar
alacaklar
alacaklar
alacaklar
alacaklar
alacaklar alacaklar
Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili
II.
3,747,568
1,131,322
139,735
12,944
452
28,068
2,256
213,161
40,595
830,720
1,267,931
548,594
40,186
564,640
134,966
739,792
1,812
29,227
28,890
59,929
10,667,092
4,190,297
191,355
67,073
343
278,134
28,233
251,186
147,345
1,749,812
2,713,481
2,051,488
55,671
1,345,270
227,699
1,628,640
6,471
48,637
28,078
83,186
Şarta bağlı olan
Şarta bağlı
ve olmayan
olan ve
gayrimenkul
olmayan
ipoteğiyle
perakende teminatlandırılmış
alacaklar
alacaklar
71,931
9,591
1,616
92
-
2,679
-
6,288
264
17,208
28,147
21,538
350
9,157
2,043
11,550
-
501
604
1,105
233,511
211,161
1,052
171
-
273
-
3,604
449
10,641
16,190
(4,400)
35
7,795
1,978
9,808
113
631
8
752
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Diğer
Alacaklar
TP
7,349,460
585,983
148,423
839
558,275
586,481
1,197,235
232,415
4,466,247
7,775,898
4,647,207
1,157,509
4,187,951
898,944
6,244,404
18,084
117,824
105,159
241,067
YP
Toplam
1,299,494
264,053
4,920,002
18,918,656
5,127,209
1,281,962
4,621,332
1,051,799
6,955,093
18,272
136,909
152,947
308,128
2,394,540
79,625
2,970
18
70,887
9,744,001
665,607
151,393
857
629,162
10,401,607 10,988,088
102,259
31,638
453,755
11,142,759
480,002
124,453
433,381
152,855
710,689
188
19,085
47,788
67,061
- 3,555,963 26,258,037 14,795,050 41,053,086
- 3,555,963
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bankalar
ve aracı
kurumlardan
olan kısa
Kurulca
vadeli
Kolektif
riski
yüksek İpotek
alacaklar ile
yatırım
Tahsili
olarak teminatlı
Menkul
kısa vadeli
kuruluşu
gecikmiş belirlenen menkul kıymetleştirme
kurumsal niteliğindeki
alacaklar yatırımlar
alacaklar alacaklar kıymetler pozisyonları
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
160
-
4,582,032
-
4,582,032
-
-
-
Eğitim Hizmetleri
Diğer
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,582,032
-
Toplam
-
Mali Kuruluşlar
-
-
Ulaştırma Ve Haberleşme
-
-
-
-
-
Toptan ve Perakende Ticaret
Hizmetler
-
-
-
Elektrik, Gaz, Su
İnşaat
-
-
-
-
-
-
Sanayi
-
-
Balıkçılık
-
-
-
İmalat Sanayi
-
-
Ormancılık
-
Önceki Dönem (*)
Tarım
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
527,150
3,355,113
6,611
28,367
115,285
150,263
771,081
2,014,279
526,946
34,656
606,602
134,156
775,414
1,664
34,893
38,877
75,434
-
141,720
661,219 1,090,626
229,101
13,050
353
31,180
3,339
252,451
38,208
866,143
3,625,259 9,087,842 3,814,864
-
48,390
66
-
240,794
31,004
679,831
53,063
1,624,719
-
3,625,259
-
-
-
3,625,259 2,906,968 1,346,444
-
-
- 2,056,882
-
-
-
-
-
-
9,223,468
3,506,323
178,635
34,384
638
162,289
20,783
264,335
131,339
1,562,134
2,354,537
1,737,136
29,297
1,274,065
246,538
1,549,900
7,444
30,881
37,247
75,572
31,677
4,797
682
225
-
96
-
1,372
51
12,684
15,110
4,955
210
4,330
1,752
6,292
29
211
283
523
195,574
179,790
735
46
2
84
-
2,513
401
6,260
10,041
2,094
397
2,540
502
3,439
30
85
95
210
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
TP
YP
1,696,885
612,462
2,017,897
456,705
3,087,064
5,307
19,008
32,574
56,889
Toplam
4,285,410
835,641
3,944,419
910,098
5,690,158
15,778
94,437
191,787
302,002
6,220,684
397,756
67,919
937
85,836
523,270
571,987
121,421
2,315,706
8,701,706
550,873
96,095
1,059
434,443
8,262,417
1,200,502
223,062
4,071,940
18,077,419 33,819,667
2,481,022
153,117
28,176
122
348,607
7,739,147
628,515
101,641
1,756,234
4,084,832 10,755,559 14,840,391
2,588,525
223,179
1,926,522
453,393
2,603,094
10,471
75,429
159,213
245,113
- 3,258,951 15,742,248
- 3,258,951
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
İdari
Bankalar
ve aracı
birimlerden
ve ticari
Bankalar
kurumlardan
Merkezi
Bölgesel
olan kısa
yönetimlerden yönetimlerden
olmayan
Çok taraflı
ve aracı
Şarta bağlı olan
Kurulca
vadeli
Kolektif
veya merkez
veya yerel girişimlerden
kalkınma
Uluslararası kurumlardan Şarta bağlı Şarta bağlı
ve olmayan
riski
bankalarından yönetimlerden şarta bağlı bankalarından teşkilatlardan
şarta bağlı
olan ve
olan ve
gayrimenkul
yüksek
İpotek
alacaklar ile
yatırım
olan ve şarta bağlı olan şarta bağlı olan
olan ve olmayan olmayan
ipoteğiyle
Tahsili
olarak teminatlı
Menkul
kısa vadeli
kuruluşu
şarta bağlı olan şarta bağlı olan
olmayan
ve olmayan
ve olmayan
olmayan kurumsal perakende teminatlandırılmış gecikmiş belirlenen menkul kıymetleştirme
Diğer
ve olmayan
ve olmayan
alacaklar
yatırımlar Alacaklar
alacaklar
alacaklar
alacaklar
alacaklar
alacaklar
alacaklar alacaklar alacaklar
alacaklar alacaklar alacaklar kıymetler
pozisyonları
Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili (devamı)
I.
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
II.
Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı :
Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları (*) – Cari Dönem
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından
şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar
1 ay
1–3 ay
3–6 ay
6–12 ay
1 yıl üzeri
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar
1,656,109
10,676
7,051
58
62,003
2,594,417
799,666
1,176,863
1,914,405
5,309,618
309,999
276,831
459,285
680,940
1,749,110
290,258
375,670
656,172
1,334,167
8,010,825
-
-
-
-
-
11,879
841
1,721
2,076
216,994
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa
vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
63,483
-
7,455
-
-
4,926,145
1,463,684
2,308,547
3,931,646
15,348,549
Şarta bağlı olan ve olmayan
teminatlandırılmış alacaklar
gayrimenkul
ipoteğiyle
Diğer alacaklar
Toplam
161
II.
Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı : (devamı)
Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları (*) – Önceki Dönem
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
1 ay
1–3 ay
3–6 ay
6–12 ay
1 yıl üzeri
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
632,442
229,701
-
156
95,426
2,023,442
919,545
1,022,809
1,630,005
3,410,998
342,292
354,146
467,336
723,749
1,685,665
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış
alacaklar
276,196
360,747
660,652
1,211,441
6,714,432
-
-
-
-
-
10,231
1,547
1,816
2,195
179,785
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Diğer alacaklar
-
-
-
-
-
3,284,603
1,865,686
2,152,613
3,567,546
12,086,306
Toplam
162
II.
Risk sınıflarına ilişkin bilgiler
Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 7 nci maddesi uyarınca, risk
ağırlıklı tutarların hesaplanmasında risk ağırlıklarının belirlenmesi derecelendirme şirketleri tarafından verilen kredi
derecelerine göre yapılmaktadır.
Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için, karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere
uluslararası bir kredi derecelendirme kuruluşunun dereceleri kullanılmaktadır. Bankalardan alacaklar kalan vadesine göre
iki ayrı alacak sınıfında incelenir. Kalan vade 3 ay veya daha kısa ise “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Kısa Vadeli Alacaklar”
(BKV), 3 aydan uzun ise “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar” (BA) sınıfına atanır. Yurtiçinde yerleşik olan banka ve
kuruluşlar ise derecesiz olarak değerlendirilmektedir.
Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşunun vermiş olduğu dereceler risk ağırlıklı varlık sınıfını belirlemekte
kullanılmaktadır. Kredi derecelendirme kuruluşunun dereceleri karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı
olmak üzere; Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için kullanılmaktadır.
Kredi derecelendirme kuruluşunun derecelendirmelerine karşılık gelen “Kredi Kalite Kademeleri”ne aşağıdaki tabloda yer
verilmiştir.
Kredi Kalitesi
Kademesi
1
2
3
4
5
6
Derecesiz
Kredi
Derecesi
AAA
AA+
AA
AAA+
A
ABBB+
BBB
BBBBB+
BB
BBB+
B
BCCC+
CCC
CCCCC
C
D
Derecesiz
Merkezi Yönetimlerden
veya Merkez Bankalarından
Alacaklar
Risk Sınıfları
Bankalardan ve Aracı Kurumlardan Alacaklar
Kalan Vadesi
Kalan Vadesi
3 Aydan
3 Aydan
Küçük Alacaklar
Büyük Alacaklar
Kurumsal
Alacaklar
%0
%20
%20
%20
2
2
2
2
%50
%20
%50
%100
%100
%50
%100
%100
%100
%50
%100
%150
%150
%150
%150
%150
%100
%20 (*)
%50 (*)
%100
(*) Banka’nın kurulu olduğu ülkenin merkezi yönetimine uygulanandan daha düşük olmamak koşuluyla kullanılır.
163
II.
Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:
Cari Dönem
Risk Ağırlığı
Kredi Riski
Azaltımı Öncesi Tutar
Kredi Riski
Azaltımı Sonrası Tutar
%100
%150
%200
%250
Özkaynaklardan
İndirilenler
3,745,657 14,997,001
129,019
104,695
-
33,236
9,640,423 3,655,406 14,720,661
128,915
104,695
-
33,236
%0
% 10
%20
%50
7,816,812
-
4,619,478
9,640,423
8,183,508
-
4,619,478
%0
% 10
%20
%50
6,672,330
-
1,541,567
9,468,178
7,129,750
-
1,541,567
Önceki Dönem
Risk Ağırlığı
Kredi Riski
Azaltımı Öncesi Tutar
Kredi Riski
Azaltımı Sonrası Tutar
%75
%100
%150
%200
%250
Özkaynaklardan
İndirilenler
3,810,121 12,131,895
86,449
105,099
4,026
19,385
9,468,175 3,686,958 11,797,797
86,295
105,099
4,026
19,385
%75
Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler
Değer Kaybına Uğramış Krediler; raporlama dönemi sonu itibarıyla 90 günden fazla gecikmiş olması veya kredibilitesi
nedeniyle değer düşüklüğüne uğradığına kanaat getirilmiş kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında
“Özel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.
Tahsili Gecikmiş Krediler; raporlama dönemi sonu itibarıyla vadesi 90 güne kadar gecikmiş ancak değer düşüklüğüne
uğramamış kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Genel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.
Krediler
Cari Dönem
Karşılıklar
Değer Kaybına Uğramış
Tahsili gecikmiş
Değer Ayarlamaları (*)
Tarım
6,600
5,595
239
5,166
2,942
2,269
90
2,067
Ormancılık
3,096
2,238
101
2,567
562
1,088
48
532
98,473
255,518
10,558
75,743
Balıkçılık
Sanayi
İmalat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
İnşaat
Hizmetler
Karşılıklar
12,073
47,454
2,159
9,212
86,085
198,159
8,004
66,437
315
9,905
395
94
66,057
346,333
13,421
49,253
150,694
421,770
16,898
100,763
114,725
297,211
12,799
79,192
3,208
16,451
581
2,240
Ulaştırma ve Haberleşme
18,316
64,514
2,005
10,197
-
2,007
53
-
2,360
14,114
585
902
-
-
-
-
Mali Kuruluşlar
Eğitim Hizmetleri
101
243
9
49
11,984
27,230
866
8,183
Diğer
120,695
189,335
4,526
87,135
Toplam
442,519
1,218,551
45,642
318,060
(*) Tahsili gecikmiş kredilere ilişkin genel karşılık tutarını ifade etmektedir.
164
II.
Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler (devamı)
Krediler
Önceki Dönem
Karşılıklar
Tahsili gecikmiş
Karşılıklar
5,737
4,006
137
4,722
Tarım
2,444
949
32
1,913
Ormancılık
2,888
3,029
104
2,475
Balıkçılık
405
28
1
334
107,238
119,078
4,560
93,959
27,414
35,805
1,423
24,327
İmalat Sanayi
70,796
80,401
3,029
61,428
9,028
2,872
108
8,204
Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
İnşaat
141,315
181,739
7,847
131,659
166,666
157,359
5,355
131,528
118,244
74,545
2,885
91,687
4,166
7,678
264
3,531
32,686
59,618
1,810
27,313
8
-
-
8
1,629
2,206
56
1,399
4
44
1
2
865
1,059
22
475
Hizmetler
Mali Kuruluşlar
Eğitim Hizmetleri
9,064
12,209
317
7,113
Diğer
60,239
137,736
3,026
47,350
Toplam
481,195
599,918
20,925
409,218
165
II.
Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler
Cari Dönem
Açılış
Bakiyesi
Dönem içinde ayrılan
karşılık tutarları
Karşılık
İptalleri
Diğer
Ayarlamalar(*)
Kapanış
Bakiyesi
Özel Karşılıklar
409,218
325,274
(83,247)
(333,185)
318,060
240,776
93,342
-
-
334,118
Önceki Dönem Açılış
Bakiyesi
Karşılık
İptalleri
Diğer
Ayarlamalar(*)
Kapanış
Bakiyesi
Özel Karşılıklar
336,183
206,098
(84,700)
(48,363)
409,218
174,251
66,525
-
-
240,776
(*) Aktiften silinen kredileri ifade etmektedir.
Bankanın risk derecelendirme sistemine göre nakdi ve gayrinakdi kredilerine ilişkin bilgiler
Risk Yönetimi Başkanlığı istatistiki yöntemlere dayalı olarak Kurumsal/Ticari/KOBİ portföyleri için Rating ve Scoring
Modelleri geliştirmektedir. Rating ve Skoring ile derecelendirilen kredilerin sınıfları 31 Aralık 2015 tarihi itibari ile aşağıdaki
tabloda yer almaktadır:
Yüksek kalite
Nakdi Krediler
31%
Gayrinakdi Krediler
64%
Toplam
39%
Orta kalite
22%
13%
20%
Zayıf
17%
10%
15%
Çok zayıf
3%
1%
3%
27%
12%
23%
Derecelendirmemiş
III.
Piyasa riskine ilişkin açıklamalar
Finansal Risk Yönetimi amaçları çerçevesinde Banka portföyündeki piyasa risklerinin yönetilebilmesi amacıyla BDDK
tarafından hazırlanarak 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların İç Sistemleri
Hakkında Yönetmelik” kapsamında “Risk Yönetimi Sistemi” altında Piyasa Riski yönetimi faaliyetleri belirlenmiştir.
Yönetim Kurulu tarafından adı geçen Yönetmelik baz alınarak Risk Yönetimi Sisteminin Organizasyonel ve İşlevsel Banka
içi uygulamaları düzenlenmiştir. Banka “Risk Yönetim Sistemi ve Risk Yönetim Başkanlığı Çalışma Usul ve Esasları
Hakkındaki Yönetmelik”i onaylanarak yürürlüğe girmiştir. Bu İç Yönetmelik ve Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak
yürürlüğe konulan “Hazine Müdürlüğü, Piyasa Riski ve Likidite Riski Yönetimi Politika ve Uygulama Usulleri” kapsamında
Piyasa risklerinin nasıl yönetileceği belirlenmiştir. Ayrıca; Banka Yönetim Kurulu, İç Yönetmelik ve ilgili risk politikaları ile
Risk Yönetim Başkanlığı ile üst düzey yönetimi, Banka’nın maruz kaldığı riskleri tanımlama, ölçme, izleme ve yönetmesi
hususlarında nihai sorumluluk kendinde kalmak kaydıyla ilgili düzenlemeleri yürürlüğe koymuştur.
Ayrıca “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirmesine İlişkin Yönetmelik” ve ilgili sonraki tebliğler
kapsamında Banka Portföyünün Piyasa Riskine maruz değerinin standart yöntemlerle ölçülerek BDDK’ya gönderilmesi
ve Banka sermaye yeterliliği hesaplamasında da bu şekilde dikkate alınmasına başlanmıştır.
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karşı bulundurulması gereken sermaye, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine
ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in “Piyasa Riskine Esas Tutarın Hesaplanması”na ilişkin 3’üncü bölümü uyarınca
“Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre hesaplanıp, aylık olarak raporlanmaktadır. 6 Eylül 2014 tarih tarih
ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirmesine İlişkin
Yönetmelik” İkinci Kısım İkinci Bölümde yer alan “Piyasa Riskine Esas Tutar” hesaplamasına ilişkin esaslar uyarınca, 31
Aralık 2015 tarihi itibarıyla söz konusu yönteme göre hesaplanan piyasa riskinin detayları aşağıda sunulmuştur:
166
III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
a.
Piyasa riskine ilişkin bilgiler:
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
35,114
16,873
(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
15,304
29,728
-
-
2,484
7,345
Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin GerekliSermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
4,151
5,012
(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
-
-
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
-
-
3,378
2,332
(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
-
-
60,431
61,290
755,386
766,125
(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII)
(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12.5 x VIII) ya da (12.5 x IX)
b. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:
Cari Dönem
Ortalama
En Yüksek
En Düşük
44,686
61,155
27,205
785
1,862
34
7,717
17,288
2,484
Emtia Riski
4,406
5,600
2,834
Takas Riski
-
-
-
Kâr Payı Oranı Riski
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
Opsiyon Riski
Karşı Taraf Kredi Riski
Toplam Riske Maruz Değer
-
-
-
2,807
4,071
1,248
60,401
89,976
33,805
Önceki Dönem
Kâr Payı Oranı Riski
Hisse Senedi Riski
Ortalama
En Yüksek
En Düşük
25,911
45,833
14,097
789
1,596
540
Kur Riski
8,402
11,218
4,984
Emtia Riski
4,649
5,452
4,063
Takas Riski
-
-
-
Opsiyon Riski
-
-
-
167
1,701
2,332
1,462
41,452
66,431
25,146
III.
Piyasa riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Karşı taraf kredi riskine ilişkin bilgiler
Karşı taraf kredi riski hesaplamalarında, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin
Yönetmelik” Ek-2 çerçevesinde Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi kullanılmaktadır. Türev ürünler için
yenileme maliyeti ve potansiyel kredi riski tutarının toplamı, risk tutarı olarak dikkate alınmaktadır. Yenileme maliyetleri
sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile, potansiyel kredi risk tutarı ise sözleşme tutarlarının
yönetmelik ekinde belirtilen kredi dönüşüm oranları ile çarpılması suretiyle hesaplanmaktadır.
Cari Dönem
86,306
3,635
895
90,836
Kâr Payı Oranına Dayalı Sözleşmeler
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler
Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler
Diğer
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer
Netleştirmenin Faydaları
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı
Tutulan Teminatlar
Türevlere İlişkin Net Pozisyon
Önceki Dönem
44,127
5,103
862
50,092
Operasyonel riske ilişkin açıklamalar
Banka’nın operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmıştır. Operasyonel riske esas tutar,
6 Eylül tarih 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve
Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelikin Üçüncü Bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca
Banka’nın son 3 yılına ait olan 2014, 2013 ve 2012 yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır.Yıllık brüt gelir,
net kar payı gelirlerine, net ücret ve komisyon gelirlerinin, bağlı ortaklık ve iştirak hisseleri dışındaki hisse senetlerinden
elde edilen temettü gelirlerinin, ticari kâr/zararın (net) ve diğer faaliyet gelirlerinin eklenmesi, alım satım hesabı dışında
izlenen aktiflerin satılmasından elde edilen kar/zarar, olağanüstü gelirler, hesaplama yapan bankanın ana ortağı, bağlı
ortaklıkları veya ana ortağının bağlı ortaklıkları veya ilgili Yönetmelik veya muadili düzenlemelere tabi kuruluşlardan
alınan destek hizmeti karşılığı yapılan faaliyet giderleri ve bir bankadan alınan destek hizmeti karşılığı yapılan faaliyet
giderleri ve sigortadan tazmin edilen tutarların düşülmesi suretiyle hesaplanır. Bu bölümün I no’lu dipnotunda belirtilen
“Sermaye yeterliliği standart oranı” kapsamındaki operasyonel riskin hesaplanmasında kullanılan 2,307,997 TL’nin
%8’ine isabet eden bölümü olan 184,640 TL maruz kalınabilecek operasyonel riski temsil etmektedir. 184,640 TL aynı
zamanda söz konusu riskin ortadan kaldırılması için gereken minimum sermaye tutarını ifade etmektedir.
Cari Dönem
Brüt gelir
Operasyonel Riske Esas Tutar
(Toplam*12.5)
Önceki Dönem
Brüt gelir
(Toplam*12.5)
31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 Toplam/Pozitif
Tutar
Tutar
Tutar
BG yılı sayısı
967,469
1,210,155
1,515,171
1,230,932
31/12/2011
Tutar
770,741
31/12/2012 31/12/2013 Toplam/Pozitif
Tutar
Tutar
BG yılı sayısı
967,469
1,210,155
982,789
168
Oran
(%)
15
Toplam
184,640
2,307,997
Oran
(%)
15
Toplam
147,418
1,842,725 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR
IV.
Kur riskine ilişkin açıklamalar
Kur riski; döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Banka’nın maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade
etmektedir. Standart metot yöntemine göre kur riskine esas sermaye yükümlülüğü hesaplanırken Banka’nın, tüm döviz
varlıkları, yükümlülükleri ve vadeli döviz işlemleri göz önünde bulundurulmaktadır.
Banka Yönetim Kurulu’nun belirlediği pozisyon limitleri günlük olarak izlenmekte, Banka’nın pozisyonlarında bulunan
yabancı para işlemlerde oluşması muhtemel değer değişiklikleri de ayrıca gözlenmektedir. Söz konusu limitler hem YP
net genel pozisyon için hem de bu pozisyon içindeki çapraz kur riski için ayrı ayrı belirlenmekte ve takip edilmektedir.
Kur riski yönetiminin bir aracı olarak vadeli döviz alım satım işlemleri de gerektiğinde kullanılarak riskten korunma
sağlanmaktadır.
Banka, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 952,092 TL bilanço kapalı pozisyonundan (31 Aralık 2014 – 670,491 TL kapalı) ve
899,285 TL bilanço dışı açık pozisyondan (31 Aralık 2014 – 621,615 TL açık) oluşmak üzere 52,807 TL kapalı (31 Aralık 2014
– 48,876 TL kapalı) pozisyon taşımaktadır.
Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan belli başlı cari döviz alış
kurları (tam TL):
Döviz Cinsi
ABD Doları
Avro
İngiliz Sterlini
İsviçre Frangı
Japon Yeni
24/12/2015
25/12/2015
28/12/2015
29/12/2015
30/12/2015
Bilanço
değerleme kuru
2.9262
3.1969
4.3425
2.9495
0.0241
2.9187
3.1968
4.3414
2.9510
0.0242
2.9123
3.1904
4.3439
2.9425
0.0242
2.9157
3.2006
4.3417
2.9445
0.0241
2.9084
3.1921
4.3141
2.9368
0.0241
2.9076
3.1776
4.3007
2.9278
0.0241
Banka’nın belli başlı cari döviz alış kurlarının finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik
ortalama değerleri (tam TL):
Aylık ortalama
döviz alış kuru
ABD Doları
Avro
İngiliz Sterlini
İsviçre Frangı
Japon Yeni
2.9154
3.1658
4.3640
2.9168
0.0239
169
IV.
Kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Banka’nın kur riskine ilişkin bilgiler :
Avro
ABD Doları
Diğer YP
Toplam
1,041,190
4,302,700
1,562,549
6,906,439
1,480,385
1,849,088
243,680
3,573,153
-
43,699
-
43,699
2,878,243
752,823
7,842,295
154,011
752,823
10,874,549
-
221,109
-
221,109
13,059
95
80,611
3,397
95
97,067
5,412,877
15,092,420
1,963,637
22,468,934
Yükümlülükler
Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar
Özel cari hesap ve katılma hesapları YP(****)
Para piyasalarına borçlar
Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar
İhraç edilen menkul değerler
Muhtelif borçlar
Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar
Diğer yükümlülükler(*****)
27,668
2,661,035
165,498
1,537
17,923
290,937
9,140,123
7,062,933
6,072
65,541
100,632
1,366,146
590,896
3,020
16,881
419,237
13,167,304
7,819,327
10,629
100,345
Toplam yükümlülükler
2,873,661
16,565,606
2,077,575
21,516,842
2,539,216
(2,626,021)
433,025
3,059,046
1,391,637
(1,473,186)
1,630,857
4,183,696
2,552,839
2,607,319
(113,938)
95,879
1,038,566
942,687
319,972
952,092
(899,285)
5,655,287
6,554,572
4,318,928
2,748,823
2,582,429
166,394
(150,334)
384,078
534,412
1,157,680
12,097,355
12,316,888
(219,533)
257,303
2,376,794
2,119,491
2,375,346
2,755,954
2,032,324
723,630
(728,584)
191,227
919,811
410,273
17,602,132
16,931,641
670,491
(621,615)
2,952,099
3,573,714
3,943,299
Cari dönem
Varlıklar
Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez
Bnk.(****)
Bankalar
Gerçeğe Uygun değer farkı kar veya zarara
yansıtılan finansal varlıklar
Para piyasalarından alacaklar
Satılmaya hazır finansal varlıklar (**)
Krediler ve kiralama işlemlerinden alacaklar (*)
İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen
ortaklıklar (iş ortaklıkları) (**)
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar
Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklar
Maddi olmayan duran varlıklar
Diğer varlıklar
Toplam varlıklar
Net bilanço pozisyonu
Net nazım hesap pozisyonu
Türev finansal araçlardan alacaklar
Türev finansal araçlardan borçlar
Gayrinakdi krediler (***)
Önceki dönem
Toplam varlıklar
Net bilanço dışı pozisyon
Türev finansal araçlardan alacak
(*)
(**)
(***)
(****)
(*****)
Bilançoda TL olarak takip edilen 6,353,696 TL (31 Aralık 2014 - 5,767,979 TL) tutarındaki dövize endeksli kredileri ve finansal kiralama
işlemlerinden alacakları içermektedir.
Bilançoda TL olarak takip edilen 2,330,367 TL tutarındaki satılmaya hazır finansal varlıkların 714 TL’si (31 Aralık 2014 - 714 TL) ve 299,312 TL
tutarındaki bağlı ortaklıkların 221,109 TL’si (31 Aralık 2014 - 95,402 TL) yurt dışı yabancı para iştiraki ve bağlı ortaklığı içermektedir.
Net bilanço dışı pozisyona etkisi bulunmamaktadır.
Kıymetli madenler de “Diğer YP” sütununda gösterilmektedir.
Diğer yükümlülükler rakamı 30,490 TL tutarında dövize endeksli kredilere ilişkin genel karşılığı içermektedir. 64,747 TL tutarındaki genel
kredi karşılığı kurum payı ve 82 TL tutarındaki gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan menkul değerler değer düşüş karşılığı kur
riskine dahil edilmemiştir.
Yabancı para net genel pozisyon/özkaynak standart oranının hesaplaması ile ilgili yönetmelik gereği kur riski tablosuna
dahil edilmeyen yabancı para tutarlar mali tablolardaki sıralamaya göre açıklanmıştır.
•
•
•
•
•
Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar: 32,613 TL (31 Aralık 2014 – 8,249 TL)
Peşin ödenen giderler: 1,343 TL (31 Aralık 2014 - 268 TL)
Alım satım amaçlı türev finansal borçlar: 61,561 TL (31 Aralık 2014 – 11,797 TL)
Yabancı para menkul değerleme farkları: (3,831) TL ( 31 Aralık 2014 - 340 TL)
Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar: 98,650 TL (31 Aralık 2014 - 0 TL)
170
IV.
Kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Banka’nın kur riskine ilişkin bilgiler : (devamı)
Türev finansal araçlardan alacaklar/borçlar aşağıda belirtilen tutarlarda yabancı para valörlü döviz alım satım ve vadeli
kıymetli maden alım satım işlemlerini de içermektedir.
•
•
•
•
Valörlü döviz alım işlemleri: 257,398 TL (31 Aralık 2014 – 344,189 TL)
Valörlü döviz satım işlemleri: 223,967 TL (31 Aralık 2014 – 408,657 TL)
Vadeli kıymetli maden alım işlemleri: 340,409 TL (31 Aralık 2014 – 163,918 TL)
Vadeli kıymetli maden satım işlemleri: 832,407 TL (31 Aralık 2014- 726,732 TL)
Kur riskine duyarlılık:
Banka büyük ölçüde Avro, ABD Doları ve Altın cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır.
Aşağıdaki tablo, Banka’nın ABD Doları, Avro ve Altın kurlarındaki %10’luk artışa olan duyarlılığını göstermektedir.
Döviz kurundaki % değişim
ABD Doları
Avro
Altın
V.
%10
%10
%10
Kar / Zarar üzerindeki etki
Cari dönem
Önceki dönem
15,767
3,777
(8,681)
1,606
33,967
(340)
Özkaynak üzerindeki etki
Cari dönem
Önceki dönem
15,384
3,811
(8,681)
1,606
33,967
(340)
a) Risklerin özkaynaklarda gösterilen kazançlarla ilişkisi ve stratejik sebepleri de dahil olarak amaçlarına göre ayrıştırılması
ve kullanılan muhasebe teknikleri ve değerleme yöntemleri hakkında genel bilgiler ile bu uygulamalardaki varsayımlar,
değerlemeyi etkileyen unsurlar ve önemli değişiklikler:
Banka’nın borsada işlem görmeyen hisse senetleri gerçeğe uygun değeri ile muhasebeleştirilmekle birlikte, gerçeğe
uygun değerinin güvenilir bir şekilde ölçülemediği durumda da maliyet değeri ile kaydedilmektedir.
b) Hisse senedi yatırımlarının bilanço değeri, gerçeğe uygun değer ve borsada işlem görenler için, piyasa değeri gerçeğe
uygun değerden önemli oranda farklı ise piyasa fiyatıyla yapılan karşılaştırma:
1
2
3
4
Karşılaştırma
Cari Dönem Hisse Senedi Yatırımları
Satılmaya hazır menkul değerler (*)
Borsada işlem gören
İştirakler
Bağlı ortaklıklar
Diğer
Bilanço Değeri
64,815
299,312
50,173
15,500
-
Gerçeğe Uygun Değer
-
Piyasa Değeri
-
Karşılaştırma
1
2
3
4
Önceki Dönem Hisse Senedi Yatırımları
Satılmaya hazır menkul değerler (*)
İştirakler
Diğer
Bilanço Değeri
53,995
168,355
50,173
10,500
-
Gerçeğe Uygun Değer
-
Piyasa Değeri
-
(*) Söz konusu hisse senedi yatırımları finansal tablolarda gerçeğe uygun değeri güvenilebilir verilerle ölçülemediğinden maliyet bedeli ile takip edilmektedir.
171
V.
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski (devamı)
c) Hisse senedi yatırımlarının gerçekleşmiş kazanç veya kayıpları, yeniden değerleme değer artışları ve
gerçekleşmemiş kazanç veya kayıpları ile bunların ana ve katkı sermayeye dahil edilen tutarlarına ilişkin bilgiler:
Bulunmamaktadır.
VI. Likidite riskine ilişkin açıklamalar
Likidite riski nakit akışındaki dengesizlik sonucunda nakit çıkışlarını tam olarak ve zamanında karşılayacak düzeyde ve
nitelikte nakit mevcuduna veya nakit girişine sahip olunamaması sonucu oluşan risktir.
Likidite riski ayrıca piyasaya gerektiği gibi girilememesi, piyasalarda oluşan engeller ve bölünmeler nedeniyle pozisyonların
uygun bir fiyatta, yeterli tutarlarda ve hızlı olarak kapatılamaması ve pozisyonlardan çıkılamaması sonucu da oluşabilir.
Banka likidite riskinden korunmak amacıyla fonlama kaynaklarını müşteri cari ve katılma hesapları ve yurt dışından
kullanılan krediler olmak üzere çeşitlendirmekte ve belirli bir düzeyde nakit ve benzeri varlıklar bulundurmaktadır.
Banka toplam likidite pozisyonunu günlük olarak değerlendirir ve hazine bölümü piyasa işlemlerini Banka’nın likidite
pozisyonuna göre ayarlar. Üst düzey yönetimin katıldığı haftalık Aktif/Pasif Komitesi toplantılarında likidite durumuna
ilişkin göstergeler incelenir.
Banka’nın varlıkları ve yükümlülükleri arasındaki likidite dengesinin izlenmesi ve değerlendirilmesi çerçevesinde haftalık
olarak likidite oranı hesaplanmaktadır. Dönem boyunca ilgili oranlar aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem
YP
TP+YP
Ortalama (%)
277.31
193.90
Birinci Vade Dilimi (Haftalık)
En Yüksek (%)
413.59
241.06
En Düşük (%)
210.95
168.22
YP
TP+YP
Ortalama (%)
173.10
139.00
İkinci Vade Dilimi (Aylık)
En Yüksek (%)
250.87
225.19
En Düşük (%)
150.82
125.11
Önceki Dönem
YP
TP+YP
Ortalama (%)
266.41
204.12
En Yüksek (%)
342.01
244.92
En Düşük (%)
173.07
155.10
YP
TP+YP
Ortalama (%)
172.37
141.64
En Yüksek (%)
201.73
154.41
En Düşük (%)
136.55
121.83
172
VI. Likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi :
Cari dönem
Varlıklar
Nakit değerler (kasa, efektif
deposu, yoldaki paralar, satın
alınan çekler) ve TCMB
Bankalar
Gerçeğe uygun değer farkı kar
veya zarara yansıtılan menkul
değerler
Satılmaya hazır finansal
varlıklar
Verilen krediler (*)
Vadeye kadar elde tutulacak
yatırımlar
Diğer varlıklar (**)
Vadesiz
1 aya
kadar
1-3 Ay
3-12 ay
Dağıtılamayan
(**)
Toplam
2,432,301
5,136,514
-
-
-
-
-
7,568,815
3,583,494
-
-
-
-
-
-
3,583,494
-
16,229
4,099
24,280
43,799
-
207
88,614
1-5 yıl 5 yıl ve üzeri
-
-
-
-
-
-
-
-
-
879,399
521,187
77,485
713,999
67,835
70,462
2,330,367
-
4,421,800
3,880,081
8,688,405
8,706,324
1,212,791
124,459
27,033,860
-
-
-
-
-
-
-
-
92,259
314,473
124,244
-
107,150
-
809,231
1,447,357
6,108,054
10,768,415
4,529,611
8,790,170
9,571,272
1,280,626
1,004,359
42,052,507
162,913
127,951
95,456
42,367
-
-
-
428,687
9,155,399
14,491,510
3,069,412
967,100
10,558
-
-
27,693,979
-
603,326
794,345
4,373,395
2,142,611
589,726
-
8,503,403
77,388
-
711,542
41,590
475,332
40,036
47,236
98,649
-
3,934,665
711,542
118,978
4,595,918
9,395,700
16,451,251
3,999,249
5,430,098
2,251,818
589,726
3,934,665
42,052,507
Likidite açığı
Önceki dönem
Toplam aktifler
Likidite açığı
(3,287,646)
(5,682,836)
530,362
3,360,072
7,319,454
690,900
(2,930,306)
-
5,112,289
6,757,596
(1,645,307)
8,111,466
11,713,121
(3,601,655)
3,400,682
5,298,512
(1,897,830)
7,686,204
3,097,089
4,589,115
7,942,033
3,247,964
4,694,069
937,917
470,325
467,592
817,584
3,423,568
(2,605,984)
34,008,175
34,008,175
-
Toplam Varlıklar
Yükümlülükler
Özel cari hesap ve katılma
hesapları aracılığı ile
bankalardan toplanan fonlar
Diğer özel cari hesap ve
katılma hesapları
Diğer mali kuruluşlardan
sağlanan fonlar
Muhtelif borçlar
Diğer yükümlülükler (**)
(*)
(**)
Kiralama işlemlerinden alacakları da içermektedir.
Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen iş ortaklıkları, ayniyat mevcudu ve peşin ödenmiş giderler
gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.
Dağıtılamayan diğer yükümlülükler kolonu esas itibarıyla özkaynak ve karşılık bakiyelerinden oluşmaktadır.
173
VI. Likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Finansal yükümlülüklerin sözleşmeye bağlanmış kalan vadelerine göre gösterimi:
Aşağıdaki tablo, Banka’nın yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak
hazırlanmıştır. Düzeltmeler kolonu ilerleyen dönemlerdeki sözleşme koşullarına göre muhtemel nakit çıkışına sebep olan
kalemi göstermektedir. Bahse konu kalem vade analizine dahil edilmiş olup, bilançodaki finansal yükümlülüklerin bilanço
değerine dahil edilmemiştir.
5 yıldan
fazla
Toplam
Düzeltmeler
Bilanço
değeri
10,558
-
2,570,379
613,859
28,122,666
-
28,122,666
8,785,804
(684,391)
8,101,413
-
-
712,538
(996)
711,542
421,510
-
-
421,510
(19,520)
401,990
5,599,684
2,580,937
613,859
38,042,518
(704,907)
37,337,611
107,637
-
22,144,614
-
22,144,614
3,178,905
515,717
7,356,183
(587,693)
6,768,490
-
709,392
(649)
708,743
1 aya kadar
1-3 ay
3-12 ay
1-5 Yıl
23,937,773
3,164,868
1,009,467
609,987
822,872
4,168,707
712,538
-
-
-
-
25,260,298
3,987,740
16,317,588
4,574,524
1,144,865
849,840
705,025
2,106,696
709,392
-
-
-
31 Aralık 2015
Toplanan fonlar
sağlanan fonlar
Repo işlemlerinden
sağlanan fonlar
Kiralama işlemlerinden
borçlar
Toplam
31 Aralık 2014
Toplanan fonlar
sağlanan fonlar
Repo işlemlerinden
ssağlanan fonlar
Kiralama işlemlerinden
borçlar
Toplam
-
-
18,647
336,920
-
355,567
(34,209)
321,358
17,876,820
5,279,549
3,270,208
3,623,462
515,717
30,565,756
(622,551)
29,943,205
Garanti ve kefaletlerin vade analizi:
Vadesiz 1 aya kadar
1-3 ay
3-12 ay
1-5 Yıl
5 yıldan
fazla
Dağıtılamayan
Toplam
31 Aralık 2015
Teminat mektupları
Banka aval ve kabulleri
Akreditifler
Diğer garantiler
Garanti verilen
prefinansmanlar
3,298,997
84,108
1,018,404
332,410
121,122
1,208
515,800
233
21,352
1,665,444
3,763
3,024
1,612,979
6,864
124,006
125,318
-
-
7,339,660
84,108
1,029,264
482,000
21,290
-
-
-
-
-
-
21,290
Toplam
4,755,209
122,330
537,385
1,672,231
1,743,849
125,318
Teminat mektupları
Akreditifler
Diğer garantiler
Garanti verilen
prefinansmanlar
2,707,986
59,308
772,191
196,398
129,826
16,702
529
598,342
28,656
3,452
1,779,622
482
50,881
-
1,484,363
17,147
140,945
166,934
30,189
13,913
-
6,867,073
59,790
915,766
355,237
10,006
97
1,159
-
-
5,921
-
17,183
Toplam
3,745,889
147,154
631,609
1,830,985
1,642,455
216,957
8,956,322
31 Aralık 2014
174
8,215,049
VI. Likidite riskine ilişkin açıklamalar (devam)
Banka’nın türev enstrümanlarının kontrata dayalı vade analizi:
1 aya kadar
1-3 ay
3-12 ay
1-5 yıl
5 yıl ve
üzeri
Toplam
4,263,483
4,272,317
998,257
998,665
995,576
1,017,644
291
323
-
6,257,607
6,288,949
-
-
-
542,440
630,376
-
542,440
630,376
Toplam nakit girişi
4,263,483
998,257
995,576
542,731
-
6,800,047
Toplam nakit çıkışı
4,272,317
998,665
1,017,644
630,699
-
6,919,325
1 aya kadar
1-3 ay
3-12 ay
1-5 yıl
5 yıl ve
üzeri
Toplam
Giriş
Çıkış
Riskten korunma amaçlı varlıklar
Döviz kuru türevleri:
Giriş
Çıkış
4,033,436
4,013,904
280,216
279,003
176,782
173,459
86,237
94,123
-
4,576,671
4,560,489
-
-
-
-
-
-
4,033,436
280,216
176,782
86,237
-
4,576,671
4,013,904
279,003
173,459
94,123
-
4,560,489
31 Aralık 2015
Giriş
Çıkış
Giriş
Çıkış
31 Aralık 2014
175
Likidite karşılama oranı
Dikkate Alınma Oranı
Uygulanmamış Toplam
Değer(*)
Cari Dönem
Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış
Toplam Değer(*)
TP+YP
YP
TP+YP
YP
7,152,259
6,495,841
5,892,554
5,236,137
9,032,118
1,283,873
571,159
YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1
Yüksek kaliteli likit varlıklar
NAKİT ÇIKIŞLARI
2
Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat
20,207,987
3
İstikrarlı mevduat
14,738,520
6,641,070
736,926
332,054
4
Düşük istikrarlı mevduat
5,469,467
2,391,048
546,947
239,105
5
Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan
teminatsız borçlar
5,117,630
2,361,450
2,829,696
984,199
6
Operasyonel mevduat
1,695,445
896,461
423,861
224,115
7
Operasyonel olmayan mevduat
2,025,354
1,413,310
1,027,916
708,405
8
Diğer teminatsız borçlar
1,396,831
51,679
1,377,919
51,679
9
Teminatlı borçlar
10
Diğer nakit çıkışları
11
Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri
12
Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar
13
Finansal piyasalara olan borçlar için verilen
diğer bilanço dışı yükümlülükler
14
-
-
-
-
5,513,306
3,014,714
649,792
500,221
25,821
-
25,821
-
-
-
-
-
5,487,485
3,014,714
623,971
500,221
Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer
yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler
-
-
-
-
15
Diğer cayılamaz veya şartı bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar
-
-
-
-
16
TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI
4,763,361
2,055,579
ödeme taahhütleri ile
NAKİT GİRİŞLERİ
17
Teminatlı alacaklar
18
19
20
Teminatsız alacaklar
Diğer nakit girişleri
TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ
-
-
-
-
5,100,784
69,691
5,170,475
4,292,418
617,479
4,909,897
1,230,262
69,691
1,299,953
829,902
617,479
1,447,381
Üst Sınır Uygulanmış Değer
21
TOPLAM YKLV STOKU
5,892,554
5,236,137
22
23
TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI
LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)
3,463,409
170.14
645,360
811.35
(*) Aylık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalaması, haftalık basit aritmetik ortalama
alınmak suretiyle hesaplanan likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalaması
2015 yılı en düşük, en yüksek ve ortalama Likidite Karşılama Oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
TP+YP
YP
En Yüksek
318.35
991.79
Tarih
27.03.2015
11.12.2015
176
En Düşük
166.26
181.55
Tarih
02.01.2015
02.01.2015
Ortalama
227.12
565.20
Kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar
5 Kasım 2013 tarihli ve 28812 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve
Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca hesaplanan kaldıraç oranına ilişkin tablo aşağıda yer almaktadır.
Bilanço içi varlıklar
Cari Dönem (*)
1
Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç, teminatlar dahil)
2
(Ana sermayeden indirilen varlıklar)
3
Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı (1 ve 2 nci satırların toplamı)
42,388,827
(212,131)
42,176,696
Türev finansal araçlar ile kredi türevleri
4
Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti
5
Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi riski tutarı
99,214
-
6
Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı (4 ve 5 inci satırların top-lamı)
99,214
Menkul kıymet ve emtia teminatlı finansman işlemleri
7
Menkul kıymetleştirme ve emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet ve emtia temi-natlı finansman
işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç)
8
Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı
9
Menkul kıymetleştirme ve emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı (7 ve 8 inci satırların
toplamı)
673,233
673,233
Bilanço dışı işlemler
10
Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı
11
(Krediye dönüştürme oranları ile çarpımından kaynaklanan düzeltme tutarı)
37,197,875
12
Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı (10 ve 11 inci satırların toplamı)
13
14
Ana sermaye
Toplam risk tutarı (3, 6, 9 ve 12 inci satırların toplamı)
Kaldıraç oranı
Kaldıraç oranı
(22,663,134)
14,534,741
Sermaye ve toplam risk
15
3,189,730
57,483,884
5.55
(*) Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları ifade etmektedir.
177
VII.
Bulunmamaktadır.
VIII.
Banka tarafından, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin
Tebliğ”de açıklanan Kapsamlı Finansal Teminat Tekniği uygulanmaktadır.
Bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme bulunmamaktadır.
Bankaca kredilendirme işlemlerinde kullanılan risk azaltıcı unsurlar aşağıda sıralanmıştır.
-
-
-
Finansal Teminatlar (Nakit, Mevduat Rehni, Altın)
Garantiler
Gayrimenkul İpoteği
Bankada finansal teminatlar günlük olarak değerlemeye tabi tutulmaktadır.
Tutarı 3,000 TL ya da özkaynakların yüzde beşinin üzerinde olan kredilerde, gayrimenkul değerlemesi Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurulu veya Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yetkilendirilmiş bulunan yetkili değerlendirme
kuruluşları tarafından asgari 3 yılda bir tekrarlanır.
Gayrimenkul piyasasındaki volatilite Banka tarafından yakın olarak takip edilmekte olup, gayrimenkulün değeri, ticari
gayrimenkullerde yılda en az bir kez ve konut amaçlı gayrimenkullerde asgari 3 yılda bir gözden geçirilir.
Risk sınıfı (Cari Dönem)
Tutar (*)
5,583,719
Finansal Diğer/Fiziki Garantiler ve
Teminatlar Teminatlar Kredi Türevleri
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5,886,214
-
-
-
40,346,685
249,352
-
-
5,495,960
90,251
-
-
11,004,351
26,979
-
-
71,931
10
-
-
233,511
104
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Diğer alacaklar
Toplam
-
-
-
-
3,555,963
-
-
-
72,178,334
366,696
-
-
(*) Kredi riski azaltımı etkileri alınmadan ve kredi dönüşüm oranı uygulamadan önceki toplam tutarları ifade eder.
178
VIII.
Kredi riski azaltım teknikleri (devamı)
Risk sınıfı (Önceki Dönem)
Tutar (*)
4,582,032
Finansal Diğer/Fiziki
Teminatlar Teminatlar
-
Garantiler
ve Kredi
Türevleri
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,399,170
-
-
-
38,286,349
301,845
-
-
8,805,862
123,163
-
-
9,565,417
32,250
-
-
31,677
8
-
-
195,574
154
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Diğer alacaklar
Toplam
-
-
-
3,258,951
-
-
-
69,125,032
457,420
-
-
(*) Kredi riski azaltımı etkileri alınmadan ve kredi dönüşüm oranı uygulamadan önceki toplam tutarları ifade eder.
IX.
Risk Yönetim Sistemi, Banka’nın maruz bulunduğu risklerin sistemli yönetilmesi amacıyla oluşturulan; Yönetim Kurulu,
Denetim Komitesi, İç Sistemler Komitesi, Aktif-Pasif Komitesi ve Risk Yönetim Başkanlığı (“RYB”)’nı ifade eder. Yönetim
Kurulu, Banka’da Risk Yönetim Sistemi’nin sahibidir; Banka içinde etkin, yeterli ve uygun bir risk yönetim sisteminin tesis
edilmesini ve bu sistemin sürekliliğini temin eder. Banka Risk Yönetim Sistemi’nin temel amacı, Banka’nın gelecekteki
nakit akımlarının ihtiva ettiği risk-getiri yapısını, buna bağlı olarak faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemeye, kontrol
altında tutmaya ve gerektiğinde değiştirmeye yönelik olarak belirlenen politikalar, uygulama usulleri ve limitler vasıtasıyla,
maruz kalınan risklerin tanımlanmasını, ölçülmesini, izlenmesini ve kontrol edilmesini sağlamaktır.
Banka’nın stratejileri, risk politikaları ve vizyonu doğrultusunda RYB’nin İç Sistemler Komitesi ve Denetim Komitesi’ne
sunduğu analizler arasında kredi riskleri, piyasa riskleri, likidite riskleri, operasyonel riskler ve Bilgi Teknolojileri (“BT”)
risk değerlendirmeleri yer almaktadır. Ayrıca, piyasa hareketleri, ekonominin gidişatı ve Banka’nın stratejik büyümesi
doğrultusunda sermaye yeterliliğine ilişkin stres testi ve senaryo analizleri, dünya ve Türkiye’deki ekonomik gelişmelerin
değerlendirilmesi, İç Sistemler Komitesi ve Yönetim Kurulu’na RYB tarafından sunulmaktadır. Bu analizler, Banka
Üst Yönetimi’nin risk iştahı ve risklere karşı bilinçlenmesi, sermaye yeterliliği, strateji revizyonları ve gelecek tahmini
konularındaki karar alma süreçlerine önemli katkılarda bulunmaktadır.
179
IX.
Risk yönetim hedef ve politikaları (devamı)
Ek olarak RYB, İş Sürekliliği ve ilgili konularda Kuveyt Türk’ün heran hazır olabilmesi, acil bir durum anında hızlı aksiyon
alınabilmesi için proaktif bir yaklaşımla koordinasyonunu gerçekleştirmektedir.
RYB, Yönetim Kurulu’nun Kuveyt Türk’ün misyonu, vizyonu ve büyüme stratejisi doğrultusunda ortaya çıkabilecek
riskleri yönetmesi için her türlü risk izleme ve analiz faaliyetlerini sürdürmektedir. Bu bağlamda, kredi ve piyasa riskleri,
likidite riski, operasyonel riskler ve tüm limitler, BT riskleri konularındaki çalışmaların yanında içsel bireysel skoring
(derecelendirme) ve kurumsal rating modelleme, BT risk değerlendirme, operasyonel kayıp veri tabanı, anahtar risk
göstergeleri, operasyonel risk sigortaları, piyasa riski hesaplamaları, hazine işlemlerinin takibi ve aktif-pasif riskleri
izlenmektedir.
Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesi
Aşağıdaki tablo, Banka’nın finansal tablolarında gerçeğe uygun değeri ile gösterilmeyen finansal varlık ve borçların defter
değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve borçların elde etme bedeli ve birikmiş kar
payı reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.
Defter değeri
Cari Dönem
Finansal varlıklar
Bankalar
Satılmaya hazır finansal varlıklar
Krediler ve finansal kiralama alacakları
Finansal borçlar
Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan
toplanan fonlar
Diğer özel cari hesap ve katılma hesapları
Para piyasasına borçlar
Muhtelif borçlar
Kiralama işlemlerinden borçlar
Gerçeğe uygun değer
Cari dönem
Önceki dönem
Cari dönem
Önceki dönem
3,583,494
2,330,367
26,909,401
2,667,535
2,204,189
21,213,691
3,583,494
2,330,367
24,810,937
2,667,535
2,204,189
21,164,937
428,687
414,861
428,687
414,861
27,693,979
711,542
8,101,413
118,978
401,990
21,729,753
708,743
6,768,490
144,134
321,358
27,693,979
711,542
8,273,059
118,978
404,147
21,729,753
708,743
6,723,869
144,134
303,083
Kredilerin tahmini gerçeğe uygun değeri, cari piyasa kar payı oranları kullanılarak iskonto edilmiş nakit akımlarının
bulunmasıyla hesaplanır. Krediler, satılmaya hazır finansal varlıklar ve diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar dışında
kalan ve iskonto edilmiş maliyetleri ile taşınan finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değerinin, hem kısa vadeli
yapılarından hem de üzerlerindeki efektif kar oranının cari efektif piyasa oranı olmasından dolayı, taşınan maliyetine
yakın olduğu belirlenmiştir.
180
IX.
Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değer hesaplamasında kullanılan değerleme yöntemleri esas
alınarak yapılan derecelendirme:
1. derece: Aktif piyasalarda kote edilen fiyatlar ile değerlenen finansal kalemler
2. derece: Kayıtlara yansıtılan gerçeğe uygun değer üzerinde önemli derecede etkisi bulunan tüm verilerin doğrudan veya
dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa fiyatlarına dayandığı yöntemler uygulanarak değerlenen finansal kalemler
3. derece: Kayıtlara yansıtılan gerçeğe uygun değer üzerinde önemli derecede etkisi bulunan verilerin doğrudan veya
dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa fiyatlarına dayanmadığı yöntemler uygulanarak değerlenen finansal kalemler
31 Aralık 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibariyle gerçeğe uygun değerleriyle mali tablolara yansıtılan finansal varlık ve
borç kalemlerinin gerçeğe uygun değer derecelerine göre dağılımı aşağıdaki tablolarda yer almaktadır:
Cari dönem
Finansal varlıklar
Vadeli işlemler
Swap işlemleri
Finansal borçlar
Alım satım amaçlı finansal borçlar
Vadeli işlemler
Swap işlemleri
Önceki dönem
Finansal varlıklar
Vadeli işlemler
Swap işlemleri
Finansal borçlar
Vadeli işlemler
Swap işlemleri
1.seviye
2.seviye
3.seviye
Toplam
44,006
100
43,906
44,608
15,836
28,772
-
-
88,614
15,836
28,772
100
43,906
2,330,367
64,815
1,908,176
357,376
-
-
2,330,367
64,815
1,908,176
357,376
-
71,523
13,739
57,784
-
71,523
13,739
57,784
1.seviye
2.seviye
3.seviye
Toplam
4,799
4,799
43,116
21,584
21,532
-
-
47,915
21,584
21,532
4,799
2,204,189
53,995
1,873,362
276,832
-
-
2,204,189
53,995
1,873,362
276,832
-
25,885
14,614
11,271
-
25,885
14,614
11,271
Cari yıl içerisinde 1. ve 2. dereceler arasında yapılmış herhangi bir geçiş bulunmamaktadır.
181
X.
Banka müşterilerinin nam ve hesabına alım, satım, saklama, fon yönetimi hizmetleri vermemektedir. Banka
inanca dayalı işlem sözleşmeleri yapmamaktadır.
XI.
Banka, Bireysel ve İşletme Bankacılığı, Ticari Bankacılık, Kurumsal ve Uluslararası Bankacılık alanlarında faaliyette
bulunmaktadır.
Ticari Bankacılık; nakdi krediler, gayri nakdi krediler, dış ticaret finansmanı hizmetleri ve benzeri ürünler ile şirketlerin farklı
etkinliklerinin finansal ihtiyaçlarını karşılamak adına müşterilere özel nakit akış ve finansman imkanları sunulmaktadır.
Kurumsal ve Uluslararası Bankacılık ürünleri ile işletmelerin üretim faaliyetlerinin sürdürülebilirliklerine hizmet edilerek,
yurt içi-yurt dışı iş olanakları desteklenmektedir.
Bireysel ve İşletme Bankacılığı; fon toplama, taksitli ticari krediler, işletme kredileri, gayrinakdi krediler, tüketici
finansmanı ve kredi kartlarından oluşmaktadır. Bu alanlarda katılma fonu yaratma, bankacılık hizmetleri, esnaf finans,
çekler, POS hizmetleri, kredi kartları, ATM hizmetleri, internet bankacılığı, telefon Bankacılığı ürün çeşitliliğinde hizmet
verilmektedir.
Uluslararası Bankacılık, dış ticaret finansmanı ve yabancı bankalarla karşılıklı uzun vadeli finansman anlaşmalarının
geliştirilmesi hedefleri kapsamında yurt dışı muhabir bankalar ve yatırımcı kuruluşlarla ilişkileri doğrudan ve yurt dışı
şube ve temsilcilik vasıtasıyla yürütülmektedir. Belirli bir büyüklüğün üzerinde ki firmalar “Kurumsal” müşteriler olarak
sınıflandırılarak Kurumsal Bankacılık bölümüne yönlendirilmektedir. Bu müşterilere sunulan ürünler Ticari Bankacılık
ürünleri ile benzer ürünlerdir. Banka için sukuk ihracı ve sendikasyon kredileri yoluyla fon temin edilmesi yanında
kurumsal ölçekte Türkiye’deki şirketler ve gruplar adına sukuk ihracı ve sendikasyon kredileri yoluyla fon temin edilmesi
Yatırım Bankacılığı faaliyet alanında bulunmaktadır. Proje finansmanı fonksiyonu da Yatırım Bankacılığı tarafından
icra edilmektedir. Hazine tarafından Banka adına döviz pozisyonunun ve nakit akışının takip edilmesinin yanında, spot
ve vadeli TL ve döviz alımı satımı, bankalarla ve müşterilerle türev (Forward, Swap) işlemlerin yapılması, BIST üyeliği
kapsamında hisse senedi alım satım işlemleri, yurt dışı bankalar ile murabaha işlemleri ve altın alım satım işlemleri
yapılmaktadır.
Belirli bilanço ve gelir tablosu kalemlerinin faaliyet bölümlerine göre gösterimi:
Bireysel
ve İşletme
bankacılık
Ticari
bankacılık
Kurumsal ve
Uluslararası
Bankacılık
Dağıtılamayan
Banka’nın
toplam
faaliyeti
1,313,514
966,348
497,042
844,208
844,208
844,208
1,748,923
316,341
(623,328)
809,254
809,254
809,254
130,191
408,574
126,286
(152,097)
(152,097)
(152,097)
947,889
(947,889)
(947,889)
108,795
(1,056,684)
3,192,628
2,639,152
553,476
553,476
108,795
444,681
9,345,689
17,310,032
13,949,429
-
40,605,150
-
-
-
314,812
314,812
-
-
-
1,132,545
1,132,545
Toplam varlıklar
9,345,689
17,310,032
13,949,429
1,447,357
42,052,507
Bölüm yükümlülükleri
Dağıtılamayan yükümlülükler
Özkaynaklar
20,903,219
-
7,217,038
-
9,387,527
-
1,142,233
3,402,490
37,507,784
1,142,233
3,402,490
20,903,219
7,217,038
9,387,527
4,544,723
42,052,507
Cari Dönem 1 Ocak-31 Aralık 2015
Faaliyet gelirleri
Faaliyet giderleri
Bölümler arası transferler
Net faaliyet karı / zararı
İştiraklerden elde edilen gelir
Vergi öncesi kar
Dönem net karı
Cari Dönem 31 Aralık 2015
Bölüm varlıkları
İştirak ve bağlı ortaklık ve birlikte
kontrol edilen ortaklıklar
Dağıtılmamış varlıklar
182
XI.
Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar (devamı)
Bireysel
ve İşletme
Bankacılığı
Ticari
Bankacılık
Kurumsal ve
Uluslararası
bankacılık
Dağıtılamayan
Banka’nın
toplam
faaliyeti
Faaliyet gelirleri
Faaliyet giderleri
Net faaliyet kârı / zararı
Vergi öncesi kâr
Dönem net kârı
1,035,672
793,236
333,842
576,278
576,278
576,278
1,440,043
226,587
(313,430)
900,026
900,026
900,026
68,931
272,650
(20,412)
(224,131)
(224,131)
(224,131)
789,434
(789,434)
(789,434)
92,289
(881,723)
2,544,646
2,081,907
462,739
462,739
92,289
370,450
Önceki Dönem 31 Aralık 2014
İştirak ve bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar
7,593,054
-
13,580,282
-
11,616,612
-
178,855
1,039,372
32,789,948
178,855
1,039,372
Toplam varlıklar
7,593,054
13,580,282
11,616,612
1,218,227
34,008,175
Özkaynaklar
16,549,369
-
5,593,491
-
7,826,230
-
1,016,215
3,022,870
29,969,090
1,016,215
3,022,870
16,549,369
5,593,491
7,826,230
4,039,085
34,008,175
Önceki Dönem 1 Ocak - 31 Aralık 2014
183
BEŞİNCİ BÖLÜM
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:
1.
Nakit Değerler ve TCMB hesabına ilişkin bilgiler:
Cari dönem
TP
YP
Önceki dönem
TP
YP
Kasa/Efektif
TCMB
Diğer (*)
433,762
220,583
8,031
1,279,705
5,136,523
490,211
302,472
287,882
3,680
454,265
4,155,476
1,380,867
Toplam
662,376
6,906,439
594,034
5,990,608
(*)
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 471,703 TL (31 Aralık 2014 – 1,301,465 TL) tutarında kıymetli maden depo hesabı ve 26,539 TL tutarında yoldaki
paralar hesabı burada gösterilmektedir (31 Aralık 2014 – 83,082 TL)
2.
T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler :
Cari dönem
TP
YP
Önceki dönem
TP
YP
Vadesiz serbest hesap
Vadeli serbest hesap
Vadeli serbest olmayan hesap
215,802
4,781
9
5,136,514
287,742
140
7
4,155,469
Toplam
220,583
5,136,523
287,882
4,155,476
Banka, TCMB’nin “Zorunlu Karşılıklar Hakkında 2013/15 sayılı Tebliğ”ine göre Türk parası ve yabancı para yükümlülükleri
için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedir. Zorunlu karşılıklar TCMB’de “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”e
göre Türk Lirası, USD, EUR ve standart altın cinsinden tutulabilmektedir. Kasım 2014’ten itibaren Türk Lirası olarak
tutulan zorunlu karşılıklara, Mayıs 2015’ten itibaren ise ABD Doları cinsinden tutulan zorunlu karşılıklara nema ödenmeye
başlanmıştır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Türk parası zorunlu karşılık için geçerli oranlar, vade yapısına göre % 5 ile % 11.5
aralığında (31 Aralık 2014 – % 5 ile % 11.5 aralığında); yabancı para zorunlu karşılık için geçerli oranlar ise vade yapısına
göre % 5 ile % 25 aralığındadır (31 Aralık 2014 - % 6 ile % 13 aralığında).
b.
Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler:
1.
31 Aralık 2015 itibari ile gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu
olan, teminata verilen, bloke edilen bulunmamaktadır (31 Aralık 2014 – Yoktur).
2.Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:
Cari dönem
TP
YP
Önceki dönem
TP
YP
Vadeli İşlemler
Swap İşlemleri
Futures İşlemleri
Opsiyonlar
Diğer
10,574
1,421
-
5,262
27,351
-
15,292
19,575
-
6,292
1,957
-
Toplam
11,995
32,613
34,867
8,249
184
I.
Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
c. Bankalara ilişkin bilgiler:
Cari dönem
TP
YP
Önceki dönem
TP
YP
Bankalar
Yurt içi
Yurt dışı
Yurt dışı merkez ve şubeler
10,341
10,291
50
-
3,573,153
1,765,435
1,807,718
-
34,681
34,410
271
-
2,632,853
1,814,572
818,281
-
Toplam
10,341
3,573,153
34,681
2,632,853
d. Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler:
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri (*)
Diğer
Toplam
Cari dönem
Serbest
Serbest
tutar
olmayan tutar
Önceki dönem
Serbest
Serbest
tutar
olmayan tutar
960,042
647,305
21,339
419
178,663
-
269,602
382,563
38,404
404
127,579
-
1,807,768
-
818,552
-
(*)
AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri
e.
Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:
Cari dönem
2,268,627
2,268,627
70,463
4,933
65,530
(8,723)
2,330,367
Borçlanma senetleri
Borsada işlem görmeyen
Hisse senetleri
Değer azalma karşılığı (-)
Toplam
185
Önceki dönem
2,152,452
2,152,452
53,995
53,995
(2,258)
2,204,189
I.
e.
Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler: (devamı)
Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” portföyünde bulunan kira sertifikalarının
detayları aşağıda sunulmuştur.
a) Banka aşağıda detayları belirtilen özel kuruluşlar tarafından ihraç edilen kira sertifikalarını (“sukuk”) satın
almıştır. Söz konusu aşağıdaki sukuklar ekli finansal tablolarda “Diğer Menkul Değerler”
satırında gösterilmiştir.
TRDKTVK11614
TRY
KUPON ÖDEME
SIKLIĞI
3
KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş.
PORTFÖYE GİRİŞ
TARİHİ
30/06/2015
05/01/2016
2,726
TRDKTVK51610
TRY
3
13/11/2015
10/05/2016
3,112
10.97
TRDKTVK21621
TRY
3
20/11/2015
18/02/2016
1,372
10.80
TANIM
PARA
İHRAÇ EDEN KURULUŞ
VADE TARİHİ
MALİYET
ORANI
10.68
TRDKTVK31612
TRY
3
16/12/2015
16/03/2016
1,254
10.84
XS1325093877
USD
3
IILMH
25/11/2015
24/02/2016
145,380
3.08
XS1307862513
USD
3
IILMH
15/10/2015
19/01/2016
87,228
0.25
XS1082151868
USD
6
ALBARAKA TURK
30/06/2014
30/06/2019
116,304
6.25
b) Ayrıca Banka aşağıda detayları belirtilen kira sertifikalarını portföyüne dahil etmiş ve bu tutarlar ekli finansal
tablolarda “Devlet Borçlanma Senetleri” satırında gösterilmiştir.
TANIM
PARA
KUPON ÖDEME
SIKLIĞI
İHRAÇ EDEN KURULUŞ
PORTFÖYE GİRİŞ
TARİHİ
VADE TARİHİ
MALİYET
ORANI
TRD170216T17
TRY
6
T.C. HAZİNE
19/02/2014
17/02/2016
358,270
10.6
TRD150217T18
TRY
6
T.C. HAZİNE
18/02/2015
15/02/2017
463,344
7.80
TRD280916T17
TRY
6
T.C. HAZİNE
01/10/2014
28/09/2016
357,420
9.68
TRD160817T11
TRY
6
T.C. HAZİNE
19/08/2015
16/08/2017
318,481
9.96
XS0831353361
USD
6
T.C. HAZİNE
26/09/2012
26/03/2018
223,324
2.80
XS1141043296
USD
6
T.C. HAZİNE
25/11/2014
25/11/2024
68,893
4.48
186
I.
f.
Kredilere ilişkin açıklamalar:
1.
Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
Cari dönem
Nakdi Gayrinakdi
1,014
13,543
13,543
1,014
126,600
600
11,943
3
139,557
14,146
Banka ortaklarına verilen doğrudan krediler
Tüzel kişi ortaklara verilen krediler
Gerçek kişi ortaklara verilen krediler
Banka ortaklarına verilen dolaylı krediler
Banka mensuplarına verilen krediler
Toplam
2.
Önceki dönem
Nakdi Gayrinakdi
580
13,638
13,638
580
79,663
283
8,553
6
88,796
13,927
Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler
ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler :
Cari Dönem
Nakdi Krediler
Krediler
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Krediler ve Diğer
Alacaklar
24,141,604
Mal Karşılığı Vesaikin Finansmanı
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Sözleşme Koşullarında
Değişiklik Yapılanlar
Ödeme Planının
Uzatılmasına Yönelik
Diğer
347,322
-
Krediler ve Diğer
Alacaklar
499,331
Ödeme Planının
Diğer
715,135
-
-
-
-
-
-
-
İhracat Kredileri
22,796
-
-
247
-
-
İthalat Kredileri
1,034,926
-
-
1,981
-
-
İşletme Kredileri
15,501,924
287,782
-
329,471
705,718
-
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Kıymetli Maden Kredisi
Mali Kesime Verilen Krediler
4,742,925
246,452
149,169
195,951
5,853
-
-
126,684
5,967
2,598
-
7,896
-
-
237,965
53,687
-
14,339
1,521
-
2,009,496
-
-
18,044
-
-
Yurtdışı Krediler
Diğer
Diğer Alacaklar
Toplam
Önceki Dönem
Nakdi Krediler
Krediler
İhracat Kredileri
19,064
-
-
4,085
-
-
24,160,668
347,322
-
503,416
715,135
-
Krediler ve Diğer
Alacaklar
19,664,607
Ödeme Planının
Diğer
234,553
-
Krediler ve Diğer
Alacaklar
309,452
Ödeme Planının
Diğer
287,721
-
16,944
-
-
-
-
-
5,980
-
-
-
-
-
İthalat Kredileri
1,206,270
-
-
2,452
-
-
İşletme Kredileri
11,707,354
225,201
-
197,433
280,206
-
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
3,947,201
195,307
171,743
543,070
6,423
-
-
100,741
4,738
-
6,332
54
-
-
Diğer
Diğer Alacaklar
Toplam
262,152
2,610
-
-
1,129
1,608,586
319
-
4,088
-
-
4,027
-
-
2,745
-
-
19,668,634
234,553
-
312,197
287,721
-
187
I.
f.
Kredilere ilişkin açıklamalar: (devamı)
2.
ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler : (devamı)
1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin
Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca, yönetmeliğin
Resmi Gazete’de yayımlandığı tarihten sonra, ilk ödeme planının uzatılmasına yönelik olarak sözleşme koşulları
değiştirilen standart nitelikli ve yakın izlemedeki krediler ve diğer alacakların ödeme planlarında ve ödeme sürelerinde
yapılan değişikliklere ilişkin bilgiler (ortalama vadeler dikkate alınmıştır) aşağıda sunulmuştur:
Cari Dönem
Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı
347,322
715,135
3,4 veya 5 defa Uzatılanlar
-
-
5 Üzeri Uzatılanlar
-
-
347,322
715,135
3,386
16,447
17,113
50,730
1-2 Yıl
67,989
231,651
2-5 Yıl
133,004
415,379
5 Yıl Ve Üzeri
125,830
928
Toplam
347,322
715,135
1 veya 2 defa Uzatılanlar
Toplam
Ödeme Planı Değişikliği ile
Uzatılan Süre
0-6 Ay
6 Ay- 12 Ay
Önceki Dönem
234,553
287,721
-
-
-
-
234,553
287,721
Toplam
Uzatılan Süre
0-6 Ay
1,360
976
6 Ay- 12 Ay
5,294
39,818
1-2 Yıl
45,628
108,503
2-5 Yıl
98,897
131,896
5 Yıl Ve Üzeri
83,374
6,528
234,553
287,721
Toplam
188
I.
f.
3.
Vade yapısına göre nakdi kredilerin ve diğer alacakların dağılımı :
Cari Dönem
Nakdi krediler
Kısa vadeli krediler
ve diğer alacaklar
Krediler
Diğer alacaklar
Orta ve uzun vadeli krediler
ve diğer alacaklar (*)
Krediler
Diğer alacaklar
Standart nitelikli krediler ve
diğer alacaklar
Krediler ve Sözleşme koşullarında
diğer alacaklar
değişiklik yapılanlar
Yakın izlemedeki krediler ve
diğer alacaklar
Krediler ve Sözleşme koşullarında
diğer alacaklar
6,497,940
13,522
81,700
25,134
6,478,876
19,064
13,522
-
77,615
4,085
25,134
-
17,662,728
333,800
421,716
690,001
17,662,728
-
333,800
-
421,716
-
690,001
-
Toplam
24,160,668
347,322
503,416
715,135
Önceki Dönem
diğer alacaklar
Nakdi krediler
ve diğer alacaklar
Krediler
Diğer alacaklar
Krediler
Diğer alacaklar
Toplam
(*)
diğer alacaklar
Krediler ve
diğer alacaklar
Sözleşme koşullarında
Krediler ve
diğer alacaklar
Sözleşme koşullarında
5,674,445
10,205
35,628
2,375
5,670,418
4,027
10,205
-
32,883
2,745
2,375
-
13,994,189
224,348
276,569
285,346
13,994,189
-
224,348
-
276,569
-
285,346
-
19,668,634
234,553
312,197
287,721
İlk kullandırıldıkları zaman orijinal vadeleri 1 yılın üzerinde olan krediler “Orta ve uzun vadeli krediler” olarak sınıflandırılmaktadır.
189
I.
f.
4.
Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler :
Kısa
Vadeli
Orta ve uzun
vadeli
Toplam
97,352
2,681
3,997
89,695
979
193
193
140,945
28,719
112,226
2,317
3
166
2,126
22
6,693
2,045
4,648
-
4,656,748
4,371,412
226,999
36,603
21,734
8,775
8,775
113,354
51,882
18
61,454
821
821
4,619
1,579
2,406
634
40
40
-
4,754,100
4,374,093
230,996
126,298
22,713
8,775
8,775
113,547
52,075
18
61,454
141,766
29,540
112,226
6,936
1,582
2,572
2,760
22
6,733
2,085
4,648
-
Kredili mevduat hesabı – TP (Gerçek kişi)
-
-
-
Kredili mevduat hesabı – YP (Gerçek kişi)
-
-
-
247,500
4,784,357
5,031,857
Cari Dönem
Tüketici kredileri – TP
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Tüketici kredileri – Dövize endeksli
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Tüketici kredileri – YP
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Bireysel kredi kartları – TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel kredi kartları – YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel kredileri – TP
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Personel kredileri – Dövize endeksli
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Personel kredileri – YP
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Personel kredi kartları – TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel kredi kartları – YP
Taksitli
Taksitsiz
Toplam
190
I.
f.
4.
Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler (devamı) :
Kısa
Vadeli
Orta ve uzun
vadeli
Toplam
82,009
4,649
4,248
71,035
2,077
109,741
28,660
81,081
1,754
134
1,620
-
3,811,850
3,631,205
156,841
18,441
5,363
14,387
12,774
1,613
148,138
46,759
78
101,301
5,035
5,034
1
2,559
996
1,315
248
-
3,893,859
3,635,854
161,089
89,476
7,440
14,387
12,774
1,613
148,138
46,759
78
101,301
114,776
33,694
81,082
4,313
996
1,449
1,868
-
4,777
1,567
3,210
-
110
110
-
4,887
1,677
3,210
-
-
-
-
-
-
-
198,281
3,982,079
4,180,360
Önceki Dönem
Tüketici kredileri – TP
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Taksitli
Taksitsiz
Taksitli
Taksitsiz
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Taksitli
Taksitsiz
Taksitli
Taksitsiz
Toplam
191
I.
f.
5.
Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Taksitli ticari krediler – TP
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
Taksitli ticari krediler – Dövize endeksli
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
Taksitli ticari krediler – YP
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
Kurumsal kredi kartları – TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal kredi kartları – YP
Taksitli
Taksitsiz
Kısa vadeli
Orta ve uzun vadeli
Toplam
101,510
3,143
55,812
42,303
252
22,962
1,222
4,632
7,829
9,279
103,920
14,186
89,734
-
3,178,876
760,710
772,597
1,633,848
11,721
1,616,759
423,948
347,961
765,312
79,538
148,328
129,225
16,169
2,934
-
3,280,386
763,853
828,409
1,676,151
11,973
1,639,721
425,170
352,593
773,141
88,817
148,328
129,225
16,169
2,934
103,920
14,186
89,734
-
Kredili mevduat hesabı – TP (Tüzel kişi)
-
-
-
Kredili mevduat hesabı – YP (Tüzel kişi)
-
-
-
228,392
4,943,963
5,172,355
Kısa vadeli
Orta ve uzun vadeli
Toplam
96,723
3,006
41,998
51,719
25,651
1,480
2,882
21,289
102
102
80,382
11,289
69,093
-
2,653,296
616,276
706,132
121,436
1,209,452
1,342,007
370,873
278,942
692,192
478,865
69,799
2,166
406,900
54
54
-
2,750,019
619,282
748,130
121,436
1,261,171
1,367,658
372,353
281,824
713,481
478,967
69,799
2,166
407,002
80,436
11,289
69,147
-
Toplam
Önceki Dönem Taksitli ticari krediler – TP
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
Taksitli
Taksitsiz
Taksitli
Taksitsiz
-
-
-
-
-
-
-
202,858
4,474,222
4,677,080
Toplam
192
I.
f.
6.
Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı:
Cari dönem
Önceki dönem
Kamu
Özel
22,957
25,703,584
65,835
20,437,270
Toplam
25,726,541
20,503,105
7.
Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı :
Cari dönem Önceki dönem
Yurt içi krediler
Yurt dışı krediler
25,419,029
307,512
20,237,214
265,891
Toplam
25,726,541
20,503,105
8.
Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler :
Cari dönem
Önceki dönem
Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen doğrudan krediler
Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen dolaylı krediler
101,156
-
20,036
-
Toplam
101,156
20,036
193
I.
f.
9.
Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar :
Özel karşılıklar
Tahsil imkanı sınırlı krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar
Tahsili şüpheli krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar
Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar
Toplam
Cari dönem
Önceki dönem
67,565
104,178
146,317
25,044
84,119
300,055
318,060
409,218
10.
Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) :
(i).
Donuk alacaklardan Bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara
ilişkin bilgiler:
III. Grup
IV. Grup
V. Grup
Tahsil imkanı Tahsili şüpheli Zarar niteliğindeki
sınırlı krediler ve krediler ve diğer
krediler ve diğer
diğer alacaklar
alacaklar
alacaklar
Cari dönem
(Özel karşılıklardan önceki brüt tutarlar)
Yeniden yapılandırılan krediler ve diğer alacaklar
Yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklar
Önceki dönem
(ii).
1,961
-
-
-
-
-
-
Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler :
III. Grup
IV. Grup
V. Grup
krediler ve diğer
diğer alacaklar
alacaklar
alacaklar
Cari Dönem
Önceki dönem sonu bakiyesi 31.12.2014
Dönem içinde intikal (+)
Diğer donuk alacak hesaplarından giriş (+)
Diğer donuk alacak hesaplarına çıkış(-)
Dönem içinde tahsilat (-)
Aktiften silinen (-)
Kurumsal ve ticari krediler
Bireysel krediler
Kredi kartları
Diğer
Özel karşılık (-)
Bilançodaki net bakiyesi
49,969
95,011
26,967
5,049
40
13
11
16
112,924
67,565
45,359
194
116,325
100,850
1,066
49,266
7,757
1,046
89
203
754
160,172
104,178
55,994
314,901
131,883
75,167
20,429
332,099
191,820
126,218
14,061
169,423
146,317
23,106
I.
f.
10.
Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) : (devamı)
(iii).
Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklar yoktur (31 Aralık 2014 – Yoktur).
(iv).
Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi :
III. Grup:
IV. Grup:
Tahsil imkanı Tahsili şüpheli
diğer alacaklar
alacaklar
45,359
55,994
112,924
160,172
67,565
104,178
45,359
55,994
24,925
32,206
49,969
116,325
25,044
84,119
24,925
32,206
-
Cari dönem (net)
Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (brüt)
Özel karşılık tutarı (-)
Gerçek ve tüzel kişilere kullandırılan krediler (net)
Bankalar (brüt)
Bankalar (net)
Diğer kredi ve alacaklar (brüt)
Diğer kredi ve alacaklar (net)
Önceki dönem (net)
Bankalar (brüt)
Bankalar (net)
V. Grup
Zarar
niteliğindeki
krediler ve diğer
alacaklar
23,106
169,423
146,317
23,106
14,846
314,901
300,055
14,846
-
Banka’nın donuk alacak niteliğindeki krediler için almış olduğu nakit, ipotek, rehin, müşteri çek senedi gibi teminatları
bulunmaktadır.
(v). Finansal araç sınıfları itibarıyla, vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların yaşlandırma
analizi aşağıdaki gibidir:
Cari dönem
Kurumsal krediler
Tüketici kredileri
Kredi kartları
Toplam
30 günden az
31-60
gün
61-90
gün
91 günden
fazla
Toplam
695,566
26,109
4,337
726,012
204,218
69,528
1,154
274,900
178,290
38,873
476
217,639
-
1,078,074
134,510
5,967
1,218,551
Önceki dönem
Kurumsal krediler
Tüketici kredileri
Kredi kartları
Toplam
30 günden az
31-60
gün
61-90
Gün
91 günden
fazla
Toplam
266,004
32,398
3,587
301,989
117,078
44,882
836
162,796
104,971
29,793
369
135,133
-
488,053
107,073
4,792
599,918
195
I.
f.
11.
Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları :
1 Kasım 2006 tarih 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin
Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” esaslarına göre tahsilinin
mümkün olmadığına kanaat getirilen ve önceki dönemlerde tamamına karşılık ayrılmış olan kredi ve diğer alacaklar,
Banka üst yönetimince alınan karar doğrultusunda kayıtlardan terkin edilmektedir. Banka 2015 yılı içerisinde 333,185 TL
tutarındaki alacağını kayıtlarından silmiştir (31 Aralık 2014 – 48,363 TL).
12.
Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar :
Banka, kredi alacağını yasal takibe aktarmasını müteakip tamamına karşılık ayırdığı alacağını, hukuki takip sürecinde
tahsilinin mümkün olmadığı ve teminatının da mevcut olmadığı takdirde Banka üst yönetimince alınan karar
doğrultusunda aktiften silme politikası izlemektedir.
g.
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar :
Bulunmamaktadır (31 Aralık 2014 - Bulunmamaktadır).
h.
İştiraklere ilişkin bilgiler (Net):
1.
Ana Ortaklık Banka, Kredi Garanti Fonu A.Ş.’deki %1.75 oranında sahipliğe denk gelen 4,210 TL (31 Aralık 2014 –
4,210 TL) tutarındaki hisseyi, Islamic International Rating Agency’deki %8.36’a denk gelen 714 TL (31 Aralık 2014 – 714
TL) tutarındaki hisseyi ve Neova Sigorta A,Ş,’deki %6.99 oranında sahipliğe denk gelen 4,956 TL (31 Aralık 2014 – 3,752
TL) tutarındaki hisseyi, 390 TL (31 Aralık 2014 – 181 TL) tutarında Swift hissesi, ve Borsa İstanbul A.Ş’deki % 0.0035
oranında sahipliğe denk gelen 15 TL (31 Aralık 2014 – 15 TL) tutarındaki hissesini, söz konusu ortaklıklardaki hisse oranları
%10ùn altında olduğundan ve önemli etkinliğe sahip olunmadığından, satılmaya hazır finansal varlıklar hesabında takip
etmektedir.
2.
Konsolide edilmeyen iştiraklere ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur).
3.
Konsolide edilen iştiraklere ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur).
196
I.
i. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net):
1.
Banka’nın bünyesinde bulundurduğu mali olmayan bağlı ortaklıklarının sermayesinde ve yönetiminde kontrol
gücünü elinde bulundurmasına rağmen, 8 Kasım 2006 tarih ve 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
“Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ”de belirtilen mali ortaklık tanımına
uymadığından dolayı “Körfez Tatil Beldesi Turistik Tesisler ve Devremülk İşletmeciliği San. Ve Tic. A.Ş.” yi konsolide
etmemektedir. Banka, bağlı ortaklıklarını konsolide olmayan finansal tablolarda 31 Aralık 2004 tarihine kadar
enflasyona göre düzeltilmiş değerlerinden varsa değer düşüş karşılığı ayırarak kayıtlarına yansıtmaktadır.
2.
Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Unvanı
Kuwait Turkish Participation Bank Dubai Ltd. (*)
Körfez Tatil Beldesi Turistik Tesisler ve
Devremülk İşletmeciliği San.ve Tic. A.Ş. (**)
Körfez Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.
KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. (**)
KT Bank AG (*)
KT Portföy Yönetimi A.Ş.
Architecht Bilişim Sistemleri ve Pazarlama Tic
A.Ş
Bankanın pay oranı- Banka risk grubu
Adres (Şehir/Ülke) farklıysa oy oranı (%)
pay oranı (%)
Dubai/Birleşik Arap
%100
%100
Emirlikleri
İstanbul/Türkiye
%99.99
%99.99
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
Frankfurt/Almanya
İstanbul/Türkiye
%75.00
%100
%100
%100
%100
%97.61
%100
%100
%100
%100
İstanbul/Türkiye
%100
%100
Yukarıda yer alan sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Aktif toplamı
168,794
22,298
103,237
1,027,441
2,624,468
165,430
4,370
250
(*)
(**)
Özkaynak
157,299
22,239
49,032
142
105,276
142,992
4,141
250
Sabit varlık
toplamı
385
2
49,000
4,173
-
Kar payı
gelirleri
22,430
1,993
-
Menkul
değer
gelirleri
10
-
Önceki
Cari dönem dönem kar/
kar/zararı
zararı
(296)
7,018
633
(876)
(439)
(262)
35
27
44
35
(36,770)
(1)
-
Söz konusu bağlı ortaklığın 31 Aralık 2015 tarihli finansal tabloları bulunduğu ülkedeki yasal mevzuata uygun olarak düzenlenmiştir.
Türk Ticaret Kanunu’na göre düzenlenmiş 31 Aralık 2015 tarihli yasal finansal tablolardaki tutarlardır.
197
Gerçeğe
uygun
değeri
-
I.
i. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net) (devam):
2.
Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (devamı) :
Bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu
Cari dönem
Önceki dönem
Dönem başı değeri
Dönem içi hareketler
Alışlar (*)
İştiraklerden Transferler (net)
Bedelsiz edinilen hisse senetleri
Cari yıl payından alınan kar
Satışlar
Yeniden değerleme artışı
Değer azalma karşılıkları
Sermaye taahhüt ödemeleri
168,355
123,254
130,957
-
45,101
-
Dönem sonu değeri
Sermaye taahhütleri
Dönem sonu sermaye katılma payı (%)
299,312
-
168,355
-
(*)
Alışlar KT Bank AG’ye yapılan 125,707 TL’lik sermaye ödemesinden, KT Portföy Yönetimi A.Ş’ye yapılan 5,000 TL’lik sermaye ödemesinden ve Architecht Bilişim
Sistemleri ve Pazarlama Tic A.Ş’ ye 250 TL’lik sermaye ödenmesinden oluşmaktadır.
Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:
Bankalar
Sigorta Şirketleri
Faktoring Şirketleri
Leasing Şirketleri
Finansman Şirketleri
Diğer Mali İştirakler
Cari Dönem
Önceki Dönem
221,109
55,273
95,402
50,273
Borsaya kote olan konsolide edilen bağlı ortaklıklar:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler
Yurtdışı Borsalara Kote Edilenler
50,173
-
50,173
-
Toplam
50,173
50,173
3.
Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların sermaye yeterlilik durumu:
Banka’nın önemli büyüklükte bağlı ortaklığı bulunmamaktadır.
198
I.
j.
Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgiler (Net):
Bankanın
payı
Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş.(*) (**)
Aktif
Sabit varlık
toplamı Özkaynak
toplamı
%50
261,443
14,295
1,954
kar/zararı
kar/zararı
(4,454)
(11,147)
(*)
(**)
31 Aralık 2015 tarihli yasal finansal tablolardaki tutarlardır.
25 Nisan 2013 tarihinde yönetim kurulu kararı ile KuveytTürk Katılım Bankası ve Albaraka Türk Katılım Bankası’nın ana pay
sahipliklerinde bir bireysel emeklilik şirketi kurulmasına karar verilmiştir. Banka’nın, Albaraka Türk Katılım Bankası ile eşit
pay sahipliği şeklinde kurma kararı aldığı bireysel emeklilik şirketi, 895027 sicil numarası ile 17 Aralık 2013 tarihinde “Katılım Emeklilik ve Hayat
Anonim Şirketi” ticaret ünvanı ile İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü’nde tescil edilmiştir.
k.
Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (Net):
1.
Finansal kiralama yöntemiyle kullandırılan fonların kalan vadelerine göre gösterimi:
1 yıldan az
1-4 yıl arası
4 yıldan fazla
Toplam
2.
Brüt
Cari dönem
Net
Brüt
Önceki dönem
Net
1,008,185
305,026
49,789
850,194
285,153
47,513
402,826
357,656
43,414
361,685
309,384
39,517
1,363,000
1,182,860
803,896
710,586
Finansal kiralamaya yapılan net yatırımlara ilişkin bilgiler:
Cari dönem
Önceki dönem
Brüt finansal kiralama alacağı
Finansal kiralamadan kazanılmamış finansal gelirler (-)
İptal edilen kiralama tutarları (-)
1,363,000
(180,140)
-
803,896
(93,310)
-
Net finansal kiralama alacağı
1,182,860
710,586
3.
Yapılan finansal kiralama sözleşmeleri ile ilgili genel açıklamalar:
Banka, finansal kiralama sözleşmelerindeki kira taksitlerini ilgili yasal mevzuata uygun olarak belirlemektedir, sözleşmenin
yapıldığı müşterilerin talepleri üzerine ödeme vadeleri ve tutarları ek mukavelelerle yenilenebilmektedir. Banka,
yapılan sözleşmelerde müşteriye kiralama konusu menkulü satın alma opsiyonu tanımaktadır. Yükümlülüklerini yerine
getirmeyen müşterilere, Finansal Kiralama Kanunu uyarınca 60 gün içinde borcunu ödenmesi aksi takdirde sözleşmenin
feshedileceği yönünde ihtar çekilmekte, bu süre zarfında kira taksitlerinin ödenmemesi halinde, sözleşmenin feshi için
gerekli hukuki yollara başvurulmaktadır. Bilançoda takipteki krediler içerisinde izlenen donuk alacak haline gelmiş olan
finansal kiralama alacakları 3,506 TL’dir (31 Aralık 2014 – 8,429 TL).
Finansal kiralama alacakları için 2,941 TL (31 Aralık 2014 – 8,163 TL) özel karşılık ayrılmış olup bu tutar ilişikteki bilançoda
krediler satırının altında özel karşılıklar kalemi altında izlenmektedir.
l.
Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar: Yoktur (31 Aralık 2014 – Yoktur).
199
I.
m.
Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler: (Net)
Önceki dönem sonu: 31 Aralık 2014
Maliyet
Birikmiş amortisman (-)
Net defter değeri
Cari dönem sonu: 31 Aralık 2015
Dönem başı net defter değeri
İktisap edilenler
Elden çıkarılanlar (-)
Satış amaçlı duran varlıklara transferler (-)
Satış amaçlı duran varlıklardan transferler
Değer düşüşü (-) /iptali (**)
Amortisman bedeli (-)
Dönem sonu maliyet
Dönem sonu birikmiş amortisman (-)
Kapanış net defter değeri
Gayrimenkuller
Finansal kiralama
ile edinilen MDV
Araçlar
Diğer
MDV(*)
Toplam
165,029
7,030
157,999
181,224
17,173
164,051
798
714
84
305,428
128,576
176,852
652,479
153,493
498,986
157,999
11,745
7,813
5,029
168,961
12,059
164,051
1,220
48,312
3,482
134,145
20,655
84
10
798
724
176,852
85,288
4,288
12,386
36,642
398,801
165,218
498,986
98,253
12,101
12,386
48,312
45,163
702,705
198,656
156,902
113,477
74
233,596
504,049
Maliyet
Net defter değeri
İktisap edilenler
Satış amaçlı duran varlıklara transferler (-)
Satış amaçlı duran varlıklardan transferler
Değer düşüşü (-)
Dönem sonu maliyet
123,758
2,579
121,179
215,960
13,868
202,092
750
670
80
247,305
98,895
148,410
587,773
116,012
471,761
121,179
198,653
157,382
4,451
165,029
7,030
202,092
1,776
5
36,507
3,305
181,224
17,173
80
48
44
798
714
148,410
43,595
2,545
17,303
230
29,681
305,428
128,576
471,761
244,072
159,932
17,303
36,737
37,481
652,479
153,493
157,999
164,051
84
176,852
498,986
(*) (**) 36,872 TL (31 Aralık 2014 - 28,466 TL) tutarında elden çıkarılacak gayrimenkulleri de içermektedir.
48,312 TL tutarında değer düşüşü Banka’nın KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş’den finansal kiralama yoluyla edindiği gayrimenkulleri için ayrılmıştır. Satış ve geri
kiralama işlemi neticesinde defter değerinde oluşan fark, kira süresi boyunca giderleştirilmektedir (Bakınız Bölüm 3, Not XVIII). (31 Aralık 2014 – 36,507 TL)
n.
Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar:
1.
Dönem başı ve dönem sonundaki brüt defter değeri ile birikmiş amortisman tutarları :
Brüt defter değeri
Birikmiş amortisman
Toplam (net)
200
Dönem sonu
Dönem başı
142,371
(64,405)
114,727
(44,462)
77,966
70,265
I.
n.
Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar (devam):
2.
Dönem başı ve dönem sonu arasındaki hareket tablosu :
Cari dönem
Önceki dönem
Açılış bakiyesi
İktisap edilenler
Elden çıkarılanlar (-), net
70,265
35,887
8,153
20,033
55,698
32,018
208
17,243
77,966
70,265
Maddi olmayan duran varlıklar bilgiyasar yazılımları, bankacılık sistemleri için alınan program lisanslarını içermektedir.
o.
Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar:
Bulunmamaktadır. (31Aralık 2014 – Yoktur.)
p. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin bilgiler:
İlgili düzenlemeler kapsamında 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla ertelenmiş vergi aktifi 117,108 TL (31 Aralık 2014 – 65,177 TL)
ertelenmiş vergi pasifi ise 9,958 TL (31 Aralık 2014 – 15,161 TL) olarak hesaplanmıştır.
Cari dönem
Önceki dönem
11,646
9,642
27,131
21,827
10,172
8,383
24,356
-
Çalışan hakları yükümlülüğü
Kıdem tazminatı yükümlülüğü
Ertelenmiş gelirler
Alım satım amaçlı türev finansal araçlar reeskontları (net)
Bağlı ortaklık, sabit kıymet ve elden çıkarılacak
kıymetler değer düşüklüğü karşılıkları
Kıymetli maden değerleme farkı
Diğer
Ertelenmiş vergi aktifi
26,223
16,562
14,440
6,199
117,108
5,148
556
65,177
Maddi duran varlıkların kayıtlı değeri ile vergi değer arasındaki fark
Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin değerleme farkı
Diğer
(6,852)
(482)
(2,624)
(5,896)
(3,313)
(5,182)
(770)
Ertelenmiş vergi pasifi
(9,958)
(15,161)
Ertelenmiş vergi aktifi, (net)
107,150
50,016
201
I.
p. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin bilgiler (devam):
Ertelenmiş vergi varlığı hareket tablosu:
Cari dönem
Önceki dönem
1 Ocak itibarıyla
Ertelenmiş vergi geliri
Özkaynak altında muhasebeleşen ertelenmiş vergi
50,016
50,599
6,535
30,953
22,533
(3,470)
107,150
50,016
r.
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar:
Banka, alacaklarından dolayı elde ettiği duran varlıklarından 1 yıl içerisinde satmayı planlamış olduklarını web sitesinde
ilan etmiş ve konsolide olmayan finansal tablolarda 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
“Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden
Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak net defter değerleri ile gerçeğe
uygun değerlerinden düşük olanı ile değerleyip muhasebeleştirmiştir.
Açılış bakiyesi
İktisap edilenler
Maddi duran varlıklardan transferler
Maddi duran varlıklara transfer
Değer düşüş karşılığı (-)
s.
Cari dönem
Önceki dönem
31,316
13,956
246
12,386
-
28,999
35,741
16,121
17,303
-
32,640
31,316
Diğer aktiflere ilişkin bilgiler:
Bilanço tarihi itibarıyla, Banka’nın diğer aktifler toplamı 410,740 TL (31 Aralık 2014 – 388,789 TL) olup, bilanço dışı
taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.
202
BEŞİNCİ BÖLÜM
II.
Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Toplanan fonlara ilişkin bilgiler:
1.
Toplanan fonların vade yapısına ilişkin bilgiler:
i.
Cari dönem:
I.Özel cari hesabı gerçek kişi ticari olmayan-TP
II. Katılma hesapları gerçek kişi ticari olmayan-TP
III. Özel cari hesap diğer-TP
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
Ticari ve diğer kuruluşlar
Bankalar ve katılım bankaları
T,C, Merkez Bankası
Yurt içi bankalar
Yurt dışı bankalar
Katılım bankaları
Diğer
IV. Katılma hesapları-TP
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
V.Özel cari hesabı gerçek kişi ticari olmayan-YP
VI. Katılma hesabı gerçek kişi ticari olmayan-YP
VII. Özel cari hesaplar diğer-YP
Yurt içinde yer. Tüzel
Yurt dışında yer. Tüzel
T.C. Merkez Bankası
Yurt içi bankalar
Diğer
VIII. Katılma hesapları diğer-YP
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
IX. Kıymetli maden DH
X. Katılma hesapları özel fon havuzları TP
Yurt içinde yer. K
Yurt dışında yer.K
XI. Katılma hesapları özel fon havuzları YP
Yurt içinde yer. K
Toplam
Vadesiz
1 aya
kadar
3 aya
kadar
6 aya
kadar
9 aya
kadar
1 yıla
kadar
1 yıl ve
Üstü
Birikimli
katılma
hesabı
Toplam
2,647,535
1,944,033
66,484
1,843,791
24,319
9,439
1,202
4,839
398
3,000
2,802,853
1,337,892
1,169,549
114,891
53,452
4,215
47,939
1,298
585,999
-
2,725,707
285,158
43
261,501
23,614
1,647,358
312,332
170,129
72,423
26,189
43,591
-
4,697,143
1,016,935
22,580
941,747
50,911
1,685
12
3,055,045
1,482,288
15
1,373,343
56,230
39,467
13,233
679,839
-
545,322
50,342
5,000
38,593
6,749
607,343
67,155
47,301
348
19,506
47,987
-
-
212,632
107,013
19
103,772
3,222
393,923
69,741
43,511
353
17,006
8,871
32,316
-
218,604
78,509
78,126
383
169,584
294,886
94,839
200,047
7,192
7,192
-
-
2,647,535
8,399,408
1,944,033
66,484
1,843,791
24,319
9,439
1,202
4,839
398
3,000
1,537,957
27,642
1,423,739
84,879
1,685
12
2,802,853
5,873,253
1,337,892
1,169,549
114,891
53,452
4,215
47,939
1,298
2,226,402
15
1,729,123
129,354
102,168
265,742
1,346,141
7,192
7,192
-
9,318,312 4,970,555
10,931,250
1,318,149
-
815,625
768,775
- 28,122,666
Banka’nın 7 gün ihbarlı ve birikimli katılma hesabı bulunmamaktadır.
203
II.
Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
a.
Toplanan fonlara ilişkin bilgiler: (Devamı)
1.
Toplanan fonların vade yapısına ilişkin bilgiler: (devamı)
ii.
Önceki dönem:
Vadesiz
1 aya
kadar
6 aya
kadar
583,822
114,080
41
104,051
9,988
519,895
77,939
47,623
2,391
2,487
25,438
61,744
-
- 194,654
- 103,014
15,858
85,775
1,381
- 263,869
- 117,813
- 89,629
348
72
27,764
- 39,467
3,209
3,209
-
275,644
79,049
6,596
70,465
380
1,608
206,998
224,396
162,261
3,079
6,317
52,739
4,729
4,729
-
-
1,909,330
7,323,550
1,580,643
67,748
1,486,386
18,950
7,559
1,199
3,201
159
3,000
1,325,814
23,277
1,200,945
77,411
24,160
21
1,438,232
4,177,857
1,112,728
884,542
36,239
191,947
46,308
145,423
216
1,503,647
1,097,184
97,664
90,464
218,335
1,764,875
7,938
7,938
-
8,432,191 1,357,480
- 722,026
790,816
-
22,144,614
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
Yurt içi bankalar
Diğer
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
Yurt içinde yer. tüzel
Yurt dışında yer. tüzel
Yurt içi bankalar
Diğer
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
Yurt içinde yer. K
Yurt içinde yer. K
1,909,330
1,580,643
67,748
1,486,386
18,950
7,559
1,199
3,201
159
3,000
1,438,232
1,112,728
884,542
36,239
191,947
46,308
145,423
216
606,865
-
2,343,300 3,926,130
331,993
697,678
134
648
287,626
653,028
22,099
43,563
22,134
418
21
1,144,093 2,043,002
374,917
708,582
187,119
610,552
74,757
17,089
31,160
50,428
81,881
30,513
- 1,056,799
-
Toplam
6,647,798
4,194,303
204
9 aya
kadar
1 yıla
kadar
Birikimli
1 yıl ve katılma
Üstü hesabı
3 aya
kadar
Toplam
II.
a.
Toplanan fonlara ilişkin bilgiler: (devamı)
2.
Tasarruf mevduatına/Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunan özel cari ve katılma hesaplarına ilişkin
bilgiler:
i.
Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunan ve güvence limitini aşan gerçek kişilerin ticari işlemlere
konu olmayan özel cari ve katılma hesaplarına ilişkin bilgiler:
Tasarruf mevduatı Sigorta fonu
kapsamında bulunan
Cari dönem
Önceki dönem
Gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan
özel cari ve katılma hesapları
Türk parası cinsinden hesaplar
Yabancı para cinsinden hesaplar
Yurt dışı şubelerde bulunan yabancı Mercilerin
sigortasına tabi hesaplar
Kıyı bnk. Blg. şubelerde bulunan yabancı merci,
sigorta tabi hesap
Sigorta limitini aşan
7,234,693
4,001,565
5,738,367
3,321,617
3,775,703
5,831,455
3,463,278
3,973,599
-
-
-
-
-
-
-
-
Katılım Bankalarında (yurt dışı şubelerinde açılanlar hariç), gerçek kişiler adına Türk Lirası veya döviz üzerinden açılan özel
cari hesaplarda ve katılma hesaplarında toplanan fonlar, bir kişiye ait hesapların anapara ve kar payları toplamının 100
TL’yi geçmemesi şartıyla, 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 mükerrer sayılı resmi gazetede yayımlanan 5411 sayılı Bankacılık
Kanunu kapsamında Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu güvencesi altındadır.
ii.
Merkezi yurt dışında bulunan bankanın Türkiye’deki şubesinde bulunan gerçek kişilerin ticari işlemlere konu
olmayan özel cari hesapları, merkezin bulunduğu ülkede sigorta kapsamında ise bu durum açıklanması:
Banka’nın merkezi Türkiye’dedir.
iii.
Tasarruf Mevduatı Sigorta fonu kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin özel cari ve katılma hesapları:
Bankanın hakim ortakları ile yönetim kurulu üyeleri, genel müdür ve genel müdür yardımcıları ile bunların birinci
dereceden yakınlarının mevduatları dışında Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunmayan gerçek kişilere ait
özel cari ve katılma hesabı bulunmamaktadır.
Yurt dışı şubelerde bulunan katılım fonu ile diğer hesaplar
Hakim ortaklar ile bunların ana, baba, eş ve velayet altındaki çocuklarına ait
katılım fonu ile diğer hesaplar
Yönetim veya müdürler kurulu başkan ve üyeler, genel müdür ve yardımcıları
ile bunların ana, baba, eş ve velayet altındaki çocuklarına ait katılım fonu ile
diğer hesaplar
26 Eylül 2004 tarihli ve 5237 sayılı TCK’nın 282 nci maddesindeki suçtan
kaynaklanan mal varlığı değerleri kapsamına giren katılım fonu ile diğer
hesaplar
Türkiye’de münhasıran kıyı bankacılığı faaliyeti göstermek üzere kurulan
katılım bankalarında bulunan katılım fonları
205
Cari dönem
Önceki dönem
-
-
-
-
2,887
4,174
-
-
291
226
II.
b.
Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:
Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu:
TP
Cari dönem
YP
TP
Önceki dönem
YP
Vadeli işlemler
Swap işlemleri
Futures işlemleri
Opsiyonlar
Diğer
9,669
293
-
4,070
57,491
-
12,537
1,551
-
2,077
9,720
-
Toplam
9,962
61,561
14,088
11,797
c.
Alınan kredilere ilişkin bilgiler:
1.
Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler:
TP
Cari dönem
YP
TP
Önceki dönem
YP
T.C. Merkez Bankası kredileri
Yurt içi banka ve kuruluşlardan
Yurt dışı banka, kuruluş ve fonlardan
628,868
55,208
2,786,766
4,040,837
240,368
8,112
1,660,052
4,395,366
Toplam
684,076
6,827,603
248,480
6,055,418
2.
Alınan kredilerin kalan vade ayrımına göre gösterilmesi:
TP
Cari dönem
YP
TP
Önceki dönem
YP
Kısa vadeli
Orta ve uzun vadeli
684,076
-
4,684,992
2,142,611
248,480
-
3,571,161
2,484,257
Toplam
684,076
6,827,603
248,480
6,055,418
Alınan Krediler kalemi içerisinde muhasebeleştirilen bazı önemli işlemlerimizin detayları aşağıdaki şekildedir;
Cari dönem:
Türü
KT İhraç
KT İhraç
KT İhraç
KT İhraç
KT İhraç
KT İhraç
KT İhraç
KT İhraç
KT İhraç
Sukuk
Sendikasyon
Sendikasyon
Müşteri
KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş
KT Sukuk V.K.Ş.
EMIRATES NBD BANK PJSC
(HEAD OFFICE) – DUBAI
Açılış
16/12/2015
13/11/2015
20/11/2015
27/10/2015
15/07/2015
30/06/2015
15/05/2015
31/03/2015
26/06/2014
31/10/2011
Vade
16/03/2016
10/05/2016
18/02/2016
18/02/2016
15/07/2020
05/01/2016
15/05/2020
31/03/2020
26/06/2019
31/10/2016
Döviz
TRY
TRY
TRY
TRY
MYR
TRY
MYR
MYR
USD
USD
Oran(Yıllık)
10.72%
10.82%
10.82%
9.96%
5.64%
10.48%
5.64%
5.72%
5.08%
5.08%
Ana Para
150,000,000
200,000,000
74,000,000
21,000,000
300,000,000
160,000,000
200,000,000
300,000,000
500,000,000
213,129,648
Maliyet
4,065,075
10,759,610
2,001,648
662,449
85,894,027
8,806,880
57,262,685
87,095,343
128,767,923
63,545,937
29/12/2014
29/12/2016
EUR
1.08%
30,000,000
657,291
29/12/2014
29/12/2016
USD
1.25%
300,000,000
206
7,642,605
II.
c.
Alınan kredilere ilişkin bilgiler: (devamı)
Önceki Dönem:
Türü
KT İhraç
KT İhraç
KT İhraç
KT İhraç
KT İhraç
Sukuk
Sendikasyon
Sendikasyon
Sendikasyon
Sendikasyon
Sendikasyon
3.
Müşteri
KT Sukuk V.K.Ş.
STANDARD CHARTERED BANK (ALL U.K.
OFFICES) – LONDON
STANDARD CHARTERED BANK (ALL U.K.
OFFICES) – LONDON
EMIRATES NBD BANK PJSC (HEAD OFFICE) –
DUBAI
DUBAI
DUBAI
Açılış
Vade
30/12/2014 23/03/2015
20/11/2014 14/05/2015
20/11/2014 19/11/2015
29/09/2014 23/03/2015
26/06/2014 26/06/2019
31/10/2011 31/10/2016
Döviz
TRY
TRY
TRY
TRY
USD
USD
Oran(Yıllık)
8.88%
8.65%
9.01%
9.81%
5.08%
5.88%
Ana Para
50,000,000
57,000,000
30,000,000
100,000,000
500,000,000
213,129,648
Maliyet
1,023,290
2,396,730
2,734,488
4,770,550
128,767,923
63,545,937
27/12/2013
28/12/2015
EUR
1.54%
20,000,000
627,036
27/12/2013
28/12/2015
USD
1.49%
105,000,000
3,189,277
29/12/2014
31/12/2015
EUR
0.87%
10,000,000
89,522
29/12/2014
29/12/2016
EUR
1.08%
30,000,000
659,701
29/12/2014
29/12/2016
USD
1.26%
300,000,000
7,666,704
Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin açıklamalar:
Banka’nın aldığı kredilerin büyük bir kısmı yabancı para kredilerden oluşmaktadır. Banka’nın cari ve katılma hesaplarında
herhangi bir risk yoğunlaşması bulunmamaktadır.
d.
Diğer yabancı kaynaklara ve muhtelif borçlara ilişkin bilgiler:
31 Aralık 2015 itibarıyla diğer yabancı kaynaklar kalemi 454,608 TL (31 Aralık 2014 – 439,068 TL), muhtelif borçlar kalemi
118,978 TL (31 Aralık 2014 – 144,134 TL) olup, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.
e.
Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net):
Banka, aktifinde kayıtlı olan bazı bilgi işlem ekipmanlarını finansal kiralama yoluyla elde etmiş olup sözleşmelerden
doğan yükümlülükler aylık taksitler halinde finansal kiralama şirketine ödenmektedir. Söz konusu sözleşmeler, Banka’ya
taahhüt ettiği ödemelerin dışında önemli bir yükümlülük getirmemektedir.
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Kiralama İşlemlerinden Borçlar, detayları üçüncü bölüm dipnot XVIII’de anlatılan Kira
Sertifikası (Sukuk) ihracı işleminin BDDK’nın B.02.1.BDK.-.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı
doğrultusunda “TMS 17” kapsamında ‘satış ve geri kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmesinden kaynaklanmaktadır.
i.
Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin Banka’ya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin açıklamalar: Yoktur
(31 Aralık 2014 – Yoktur).
ii.
Finansal Kiralama İşlemlerinden Doğan Yükümlülüklere ilişkin açıklamalar
1 yıldan az
1-4 yıl arası
4 yıldan fazla
Toplam
Cari dönem
Brüt
Net
468,302
401,990
468,302
401,990
207
Önceki dönem
Brüt
Net
374,240
321,358
374,240
321,358
II.
e.
iii.
Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklamalar:
Kiraya veren tarafın söz konusu varlığın bütün risk ve faydalarını elinde bulundurduğu finansal kiralama işlemleri faaliyet
kiralaması olarak sınıflandırılır. Bu tür işlemler, önceden bildirilerek iptal edilebilecek, şubelere ait kira sözleşmelerini
içerir.
Faaliyet kiralaması ile ilgili sözleşme değişikliklerinin Banka’ya getirdiği önemli yükümlülükler bulunmamaktadır.
Banka faaliyet kiralaması anlaşmalarına istinaden yaptığı kira ödemelerini kira süresi boyunca, eşit tutarlarda gider
kaydetmektedir.
iv. Satış ve geri kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar:
Detayları üçüncü bölüm dipnot XVIII’de anlatılan Kira Sertifikası (Sukuk) ihracı işlemi BDDK’nın B.02.1.B
DK.-.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı doğrultusunda “TMS 17” kapsamında ‘satış ve geri
kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmiştir.
f.
Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:
Cari dönem
TP
-
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Toplam
Önceki dönem
YP
98,650
98,650
TP
-
YP
-
g. Karşılıklara ilişkin açıklamalar:
1.
Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:
I. Grup kredi ve alacaklar için ayrılanlar (Toplam)
Katılma hesapları payı
Kurum Payı
Diğer
Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar İçin İlave Olarak Ayrılanlar
Kurum Payı
Diğer
II. Grup kredi ve alacaklar için ayrılanlar (Toplam)
Kurum payı
Diğer
Kurum Payı
Diğer
Gayrinakdi krediler için ayrılanlar
Diğer
Cari dönem
Önceki dönem
334,118
242,204
70,988
158,152
13,064
3,482
9,582
45,256
584
10,692
33,980
17,298
16,682
19,363
27,295
240,776
188,788
49,246
131,179
8,363
2,708
5,655
20,324
546
6,134
13,644
9,350
4,294
16,306
15,358
Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”in 7. maddesine 8 Ekim
2013’te eklenen 6. fıkra’da “Bankalar, birinci fıkranın (a) bendinde belirtilen genel karşılık oranlarını, birinci grupta izlenen
nakdi ve gayrinakdi ihracat kredileri için yüzde sıfır (% 0) olarak, küçük ve orta büyüklükteki işletmelere kullandırılan
nakdi krediler için binde beş (% 0.5), gayrinakdi krediler için ise binde bir (% 0.1) olarak uygulayabilir” denilmektedir. Cari
dönem finansal tablolarında bu istisna hükümlerinden yararlanılmamıştır.
208
II.
g.
Karşılıklara ilişkin açıklamalar: (devamı)
2.
Dövize endeksli krediler kur farkı karşılıkları ile ilgili açıklamalar:
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla krediler için 28,352 TL (31 Aralık 2014 – 18,574 TL) ve finansal kiralama alacakları
için 37,431 TL (31 Aralık 2014 – 17,290 TL) tutarındaki dövize endeksli krediler kur değer azalışları krediler ve
finansal kiralama alacakları hesaplarından netleştirilmiştir.
3.
Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler:
Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayri Nakdi Krediler Özel Karşılıkları (*)
Çek Yaprağı Özel Karşılıkları (*)
Katılma Hesaplarına Dağıtılacak Karlardan Ayrılan Karşılık
Kredi Kartlarına İlişkin Promosyon Uygulamaları
Diğer(**)
Toplam
(*)
(**)
4.
Cari dönem
66,746
8,768
7,564
551
7,988
91,617
Önceki dönem
42,544
9,181
14,186
347
890
67,148
Banka “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”de
belirtilen Geçici 2. Madde uyarınca herhangi bir kredisi donuk alacak olarak sınıflandırılmış müşterilere ait çek yapraklarına ve tazmin edilmemiş ve nakde
dönüşmemiş gayri nakdi kredilere 1 Mart 2011 tarihinden itibaren özel karşılık ayırmaktadır.
Diğer kalemi cari dönemde 4,450 TL tutarında dava karşılığını içermektedir. (31 Aralık 2014 – Yoktur.)
Çalışan hakları karşılığına ilişkin bilgiler:
Bilançodaki çalışan hakları karşılığı, 48,208 TL (31 Aralık 2014 - 41,916 TL) kıdem tazminatı yükümlülüklerini, 355 TL (31
Aralık 2014 – 430 TL) hesaplanan izin ücretlerini, 49,677 TL (31 Aralık 2014 – 48,600 TL) performans primi karşılığını, 3,360
TL (31 Aralık 2014 - 1,828 TL) emeklilik ikramiye ödeme karşılığını ve 4,840 TL komite ücretleri karşılığını içermektedir.
(31 Aralık 2014 - 0 TL)
Türk İş Kanunu’na göre, Banka bir senesini doldurmuş olan ve zorunlu sebeplerden dolayı ilişkisi kesilen, emekli olan,
emeklilik hakkı kazanan, askere çağrılan veya vefat eden personeli için kıdem tazminatı ödemekle mükelleftir.
Ödenecek tazminat her hizmet yılı için bir aylık maaş kadardır ve bu tutar 4,093 TL (31 Aralık 2014 – 3,438 TL) ile
sınırlandırılmıştır. Kıdem tazminatı yükümlülüğü yasal olarak herhangi bir fonlamaya tabi değildir ve herhangi bir fonlama
şartı bulunmamaktadır.
Kıdem tazminatı karşılığı çalışanların emekliliği halinde Banka’nın ödemesi gerekecek muhtemel yükümlülüğün bugünkü
değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. “TMS 19” işletmenin yükümlülüklerinin hesaplanabilmesi için
aktüeryel değerleme yöntemlerinin kullanımını gerekli kılmaktadır. Bu bağlamda, toplam yükümlülüklerin
hesaplanmasında aşağıdaki aktüeryel varsayımlar kullanılmıştır.
Cari dönem
Önceki dönem
10.83
7.40
8.40
9.00
6.40
7.40
Cari dönem
Önceki dönem
Yıl içinde ayrılan karşılık
Aktüeryal kayıp (*)
Yıl içinde ödenen
41,916
13,063
(3,151)
(3,620)
28,776
9,506
6,452
(2,818)
48,208
41,916
İskonto oranı(%)
Enflasyon oranı(%)
Getiri oranı (%)
Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hareket tablosu aşağıdaki gibidir:
(*) 18,644 TL tutarındaki kıdem tazminatı yükümlülüğü aktüeryal kayıp tutarını ve buna ilişkin 3,729 TL tutarındaki ertelenmiş vergi diğer kapsamlı gelir tablosu
altında muhasebeleşmektedir.
209
II.
h.
Vergi borcuna ilişkin açıklamalar:
1.
Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar:
i.
Vergi karşılığına ilişkin bilgiler: Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla kurumlar vergisi karşılığından dönem
içinde ödenen geçici vergiler düşüldükten sonra 36,472 TL kalan vergi borcu bulunmaktadır.
Kurumlar vergisi karşılığı(*)
Peşin ödenen vergiler
Toplam (**)
Cari dönem
Önceki dönem
159,529
(123,057)
122,182
(89,867)
36,472
32,315
(*)
Söz konusu tutar önceki dönem cari vergi karşılığı ile ilgili cari dönemde yapılan 135 TL tutarındaki düzeltme tutarı öncesi rakamı ifade etmektedir.
(**)
Söz konusu tutar mali tablolarda pasif kalemler altında cari vergi borcu satırında yer almaktadır.
ii.
Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler (*):
Cari dönem
Önceki dönem
Menkul sermaye iradı vergisi
Gayrimenkul sermaye iradı vergisi
BSMV
Kambiyo muameleleri vergisi
Ödenecek katma değer vergisi
Ücretlerden kesilen gelir vergisi
Diğer
10,502
997
13,200
1,020
6,488
1,001
8,427
783
10,871
1,049
5,360
831
Toplam
33,208
27,321
Cari dönem
Önceki dönem
Sosyal güvenlik primleri-Personel
Sosyal güvenlik primleri-İşveren
İşsizlik sigortası-Personel
İşsizlik sigortası-İşveren
3,636
3,913
260
573
3,028
3,288
217
482
Toplam
8,382
7,015
iii.
(*)
iv.
i.
Primlere ilişkin bilgiler (*):
Bilançoda Muhtelif Borçlar içerisinde yer almaktadır.
Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklama: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur).
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler:
Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur).
210
II.
j.
Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler :
Cari dönem
Önceki dönem
TP
YP
TP
YP
Yurt içi bankalardan
Yurt içi diğer kuruluşlardan
Yurt dışı bankalardan
Yurt dışı diğer kuruluşlardan
-
589,734
-
-
464,592
-
Toplam
-
589,734
-
464,592
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş., 29 Haziran 2011 tarihinde Kuveyt Finance House’tan 200 milyon ABD Doları tutarında
10 yıl vadeli sermaye kredisi sağlamıştır. Kar payı miktarı, alış fiyatının murabaha döneminde uygulanabilir marjına eşit
kar oranı ile kredi tutarının çarpılması ile belirlenecektir. Bu sermaye benzeri kredi, BDDK’nın 30 Haziran 2011 tarihli yazısı
uyarınca, 200 milyon ABD Doları tutarındaki kredinin nakden ve defaten Banka kayıtlarına intikal tarihi itibarıyla ikincil
sermaye benzeri borç olarak katkı sermaye hesabında dikkate alınması uygun görülmüştür.
k.
Özkaynaklara ilişkin bilgiler :
1.
Ödenmiş sermayenin gösterimi:
Cari dönem
Önceki dönem
Hisse senedi karşılığı
İmtiyazlı hisse senedi karşılığı
Geri alınan hisse tutarı(*)
2,530,000
(2,678)
2,290,000
(2,995)
Toplam
2,527,322
2,287,005
(*) Banka’nın sermaye artışında taahhüt edilen sermayeden ortağın rüçhan hakkını kullanmaması sonucu kendi hissesini iktisap etmesini ifade etmektedir.
2. Ödenmiş sermaye tutarı, bankada kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve
bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı: Banka, kayıtlı sermaye sistemini uygulamamaktadır.
3. Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile arttırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler:
Artırım Tarihi
6 Nisan 2015
Artırım Tutarı
240,000
İç Kaynaklar
240,000
Artırıma Konu Edilen Kar Yedekleri
-
4.
Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 Yoktur).
5.
Banka’nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler
dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri :
Banka’nın cari ve önceki dönem göstergelerini dikkate alarak yapılacak değerlendirmeye göre, net kar payı ve
komisyon gelirlerine bakıldığında operasyonel faaliyetlerini karlı bir şekilde sürdürdüğü anlaşılmaktadır.
6.
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler : Yoktur
211
II.
k.
Özkaynaklara ilişkin bilgiler : (devamı)
7. Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler:
Cari dönem
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan
(İş Ortaklıklarından)
Değerleme Farkı(*)
Kur Farkı
Toplam
Önceki dönem
TP
YP
TP
YP
-
-
-
-
9,225
9,225
(3,831)
(3,831)
20,729
20,729
340
340
(*)
Bilançoda Satılmaya Hazır Finansal varlıklar altında “Devlet Borçlanma Senetleri” ve “Diğer Menkul Değerler” satırlarında sınıflanan Kira Sertifikalarının vergi etkisi de dikkate alınarak hesaplanmış değerleme farkıdır.
l.
Azınlık Paylarına ilişkin açıklamalar: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur).
III.
Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:
1.
Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı : Kredi kartı harcama limiti taahhütleri, 31 Aralık
2015 tarihi itibarıyla 739,721 TL (31 Aralık 2014 - 575,870 TL); çekler için ödeme taahhütleri 1,018,655 TL’dir (31
Aralık 2014 - 876,101 TL).
2.
Aşağıdakiler dahil bilanço dışı kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı :
i.
Garantileri banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi
krediler:
Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla toplam 7,339,660 TL (31 Aralık 2014 - 6,867,073 TL) tutarında teminat
mektubu; 84,108 TL (31 Aralık 2014 - 59,790 TL) tutarında kabul kredileri ve 1,029,264 TL (31 Aralık 2014 - 915,766
TL) tutarında akreditifler sebebiyle garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 503,290 TL (31 Aralık 2014 –
372,420 TL) tutarında diğer garanti ve kefalatleri bulunmaktadır.
ii.
Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler : 2.i) maddesinde açıklananların haricinde yoktur.
3.
(i).
Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı:
Cari dönem
Önceki dönem
Nakit kredi teminine yönelik olarak açılan gayrinakdi krediler
Bir yıl veya daha az süreli asıl vadeli
Bir yıldan daha uzun süreli asıl vadeli
Diğer gayrinakdi krediler
8,956,322
8,215,049
Toplam
8,956,322
8,215,049
212
III.
Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devam):
a.
3.
(ii). Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi:
Cari Dönem
(%)
TP
YP
(%)
TP
Önceki Dönem
(%)
YP
(%)
Tarım
Çiftçilik ve hayvancılık
Ormancılık
Balıkçılık
Sanayi
Madencilik ve taşocakçılığı
İmalat sanayi
Elektrik. gaz. su
İnşaat
Hizmetler
Toptan ve perakende ticaret
Otel ve lokanta hizmetleri
Ulaştırma ve haberleşme
Mali kuruluşlar
Gayrimenkul ve kiralama hizm.
Serbest meslek hizmetleri
Eğitim hizmetleri
Sağlık ve sosyal hizmetler
Diğer
29,503
12,707
16,714
82
750,567
179,242
346,077
225,248
2,031,713
1,265,473
509,495
54,590
365,675
6,461
14,230
130
27,509
287,383
560,138
0.63
0.27
0.36
0.00
16.19
3.87
7.46
4.86
43.81
27.29
10.99
1.18
7.89
0.14
0.31
0.00
0.59
6.20
12.08
30,804
11,025
19,497
282
892,634
278,631
333,253
280,750
1,174,744
1,435,932
406,579
32,191
597,765
321,613
5,094
3,882
68,808
784,814
0.71
0.26
0.45
0.01
20.67
6.45
7.72
6.50
27.20
33.25
9.41
0.75
13.84
7.45
0.12
0.09
1.59
18.17
37,382
19,746
17,548
88
684,028
155,495
338,656
189,877
1,848,355
1,170,082
532,883
45,054
305,131
20,946
9,963
112
27,764
228,229
531,903
0.88
0.46
0.41
0.00
16.01
3.64
7.93
4.44
43.27
27.39
12.47
1.05
7.14
0.49
0.23
0.00
0.65
5.34
12.45
19,728
5,351
13,598
779
849,066
235,337
355,342
258,387
1,316,787
1,300,135
363,809
27,405
453,271
397,783
1,307
3,006
53,554
457,583
0.50
0.14
0.34
0.02
21.53
5.97
9.01
6.55
33.39
32.97
9.23
0.69
11.49
10.09
0.03
0.08
1.36
11.60
Toplam
4,637,394
100.00
4,318,928
100.00
4,271,750
100.00
3,943,299
100.00
(iii). I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler :
I inci Grup
Cari Dönem
Gayrinakdi Krediler
Teminat mektupları
Aval ve kabul kredileri
Akreditifler
Cirolar
Menkul kıymet ihracında satın alma garantilerimizden
Faktoring garantilerinden
Diğer garanti ve kefaletler
Önceki Dönem
Gayrinakdi Krediler
Teminat mektupları
Akreditifler
Cirolar
213
II nci Grup
TP
YP
TP
YP
4,551,524
4,521,699
7,656
177
21,992
4,283,748
2,698,368
76,004
1,028,078
481,298
85,870
85,870
-
35,180
33,723
448
1,009
-
TP
I inci Grup
YP
TP
II nci Grup
YP
4,226,915
4,208,973
4,033
1,220
12,689
3,933,754
2,607,892
51,804
914,327
359,731
44,835
44,835
-
9,545
5,373
3,953
219
-
III.
b.
Türev işlemlere ilişkin açıklamalar:
Amaçlarına göre türev işlemler
Cari dönem
Önceki dönem
Alım satım amaçlı işlemlerin türleri
Döviz ile ilgili türev işlemler (I):
Vadeli döviz alım satım işlemleri
Swap para alım satım işlemleri
Futures para işlemleri
Para alım satım opsiyonları
Kar Payı ile ilgili türev işlemler (II):
Vadeli kar payı sözleşmesi alım satım işlemleri
Swap kar payı alım satım işlemleri
Kar payı alım satım opsiyonları
Futures kar payı alım satım işlemleri
Diğer alım-satım amaçlı türev işlemler (III)
A.Toplam alım satım amaçlı türev işlemler (I+II+III)
Riskten korunma amaçlı türev işlem türleri
Gerçeğe uygun değer değişikliği riskinden korunma amaçlı
YP üzerinden yapılan iştirak yatırımları riskinden korunma amaçlı
B. Toplam riskten korunma amaçlı türev işlemler
Türev işlemler toplamı (A+B)
12,441,792
3,169,674
9,272,118
104,764
12,546,556
8,243,920
3,387,895
4,856,025
893,240
9,137,160
1,172,816
1,172,816
13,719,372
9,137,160
Banka piyasadaki beklentileri ve nakit akış durumuna göre kısa vadeli döviz alım satım işlemlerine girmektedir. Söz
konusu işlemler genellikle kısa vadeli olup dövize karşı döviz ve dövize karşı Türk Lirası satım sözleşmelerinden
oluşmaktadır. 31 Aralık 2015 tarihi itibariyle Banka TL, ABD Doları, Avro, İngiliz Sterlini ve Malezya Ringgiti para birimleri
cinsinden girdiği sözleşmelerde 1,402,158 TL, 1,387,161,000 ABD Doları, 121,900,000 Avro, 3,005,000 İngiliz Sterlini ve
800,000,000 Malezya Ringgiti alım taahhüdüne karşılık; 588,724 TL, 824,214,000 ABD Doları, 945,395,000 Avro ve
1,986,000 İngiliz Sterlini satım taahhüdünde bulunmuştur. (31 Aralık 2014 tarihi itibariyle Banka TL, ABD Doları, Avro ve
İngiliz Sterlini para birimleri cinsinden girdiği 1,968,760 TL, 934,003,000 ABD Doları, 97,261,000 Avro ve 167,000 İngiliz
Sterlini alım taahhüdüne karşılık; 1,395,430 TL, 852,096,000 ABD Doları, 150,597,000 Avro ve 97,000 İngiliz Sterlini satım
taahhüdünde bulunmuştur).
c.
Kredi türevlerine ve bunlardan dolayı maruz kalınan risklere ilişkin açıklamalar:
Bulunmamaktadır.
d.
Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar:
Gerçek ve tüzel kişi müşterilerin tahsis edilen tutarı her an kullanabilme imkânına sahip olmadığı limit tahsislerinin
izlendiği “Cayılabilir Kredi Tahsisi Taahhütleri” hesabında bulunan cayılabilir yabancı para kredi tahsis taahhütleri,
Banka’nın 21 Haziran 2011 tarih ve 1117 no’lu yönetim kurulu kararınca Türk Lirası’na çevrilmiş olup, bu tarihten itibaren
Türk Lirası olarak takip edilmektedir.
e.
Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar :
Banka’nın gerçek ve tüzel kişiler, Vakıflar, emeklilik sigortası fonları ve diğer kurumlar adına plasmanda bulunma gibi
faaliyeti bulunmamaktadır.
f. Banka’nın uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet
bilgiler
Fitch Rating’s Aralık 2015
Notlar
Yabancı para cinsinden uzun vadeli derecelendirme notu
Yabancı para cinsinden kısa vadeli derecelendirme notu
Yerel para cinsinden uzun vadeli derecelendirme notu
Yerel para cinsinden kısa vadeli derecelendirme notu
Destek Derecelendirmesi
BBB
F3
BBB+
F2
2
214
IV.
Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler:
1.
Kredilerden alınan kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler:
Cari dönem
Kredilerden alınan kar payı
Kısa vadeli kredilerden
Orta ve uzun vadeli kredilerden
Takipteki alacaklardan alınan kar payı
Kaynak kul. destekleme fonundan alınan primler
2.
TP
YP
TP
Önceki dönem
YP
2,141,419
558,220
1,576,241
6,958
-
142,934
12,489
130,445
-
1,736,342
536,729
1,193,354
6,259
-
80,730
9,864
70,866
-
Bankalardan alınan kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler:
TP
Cari dönem
YP
TP
Önceki dönem
YP
T.C. Merkez Bankasından
Yurt dışı merkez ve şubelerden
302
-
8,134
-
318
-
4,327
-
Toplam
302
8,134
318
4,327
3.
Menkul değerlerden alınan kar paylarına ilişkin bilgiler:
Banka’nın aktifinde yer alan ve satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgilerde detayı verilen kira sertifikalarından
(sukuk) dönem itibarıyla 163,165 TL kar payı almıştır. (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 129,765 TL).
4.
İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan kar payı gelirine ilişkin bilgiler :
Cari dönem
1,562
İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payı
Önceki dönem
1,230
b.
Kar payı giderlerine ilişkin bilgiler:
i.
Kullanılan kredilere verilen kar payına ilişkin bilgiler:
TP
Cari dönem
YP
TP
Önceki dönem
YP
Bankalara
T.C. Merkez Bankası’na
Yurt içi bankalara
Yurt dışı bankalara
Yurt dışı merkez ve şubelere
Diğer kuruluşlara
12,923
10,434
2,489
50,251
76,628
2,220
74,408
171,772
1,709
1,709
16,568
69,287
8
69,279
102,471
Toplam
63,174
248,400
18,277
171,758
ii.
İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen kar payı giderlerine ilişkin bilgiler:
Cari dönem
199,129
İştirak ve bağlı ortaklıklara verilen kar payları
iii.
Önceki dönem
129,543
İhraç edilen menkul kıymetlere verilen kar paylarına ilişkin bilgiler: Yoktur (1 Ocak- 31 Aralık 2014 - Yoktur).
215
IV.
Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
c.
Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar: Yoktur (1 Ocak- 31 Aralık 2014 - Yoktur).
d.
Katılma hesaplarına ödenen kar paylarının vade yapısına göre gösterimi:
Cari Dönem
Hesap adı
Katılma hesapları
1 aya
kadar
3 aya
kadar
6 aya
kadar
9 aya
kadar
1 yıla
kadar
1 yıldan
uzun
Birikimli
katılma
hesabı
Toplam
Türk parası
Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile
Gerçek kişilerin ticari olmayan katılma hs.
Resmi kuruluş katılma hs.
Ticari kuruluş katılma hs.
Diğer kuruluş katılma hs.
-
1
-
-
-
-
-
1
162,510
5
16,602
2,303
284,933
136
44,527
2,403
39,724
1
7,503
425
-
13,305
1,527
1,370
106
17,389
549
1,685
29
-
517,861
2,218
71,687
5,266
Toplam
181,420
332,000
47,653
-
16,308
19,652
-
597,033
Yabancı para
Bankalar
Kıymetli maden katılma hs.
555
18,411
2,600
1,755
-
669
36,005
20,364
957
5,669
394
8,335
1,086
171
379
-
370
5,119
1,209
191
263
3,876
3,158
790
56
-
-
5,864
71,028
26,049
3,130
6,311
Toplam
23,321
63,664
10,365
-
7,152
7,880
-
122,382
204,741
395,664
58,018
-
23,460
27,532
-
709,415
Genel toplam
Önceki Dönem
Hesap adı
Türk parası
Toplam
Katılma hesapları
1 aya
kadar
3 aya
kadar
6 aya
kadar
9 aya
kadar
1 yıla
kadar
1 yıldan
uzun
Birikimli
katılma
hesabı
Toplam
-
1
-
-
-
-
-
1
136,105
46
14,256
1,691
225,439
55
37,778
2,636
40,423
3
8,297
463
-
12,336
1,445
1,977
351
22,159
3
1,629
35
-
436,462
1,552
63,937
5,176
152,098
265,909
49,186
-
16,109
23,826
-
507,128
2,447
19,818
130
11,025
870
95
516
12,636
-
213
4,969
1,986
23
335
7,526
1,417
4,729
373
217
6,736
-
9,922
78,401
27,818
3,252
9,998
129,391
61,822
-
23,635
30,562
-
636,519
Yabancı para
Bankalar
Toplam
4,026
1,739
28,030
5,715
37,860
20,563
1,178
9,147
74,463
Genel toplam
180,128
340,372
216
IV.
e.
Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar (Net):
Cari dönem
178,108
12,890,224
7,957
278,124
12,604,143
12,712,116
1,694
235,676
12,474,746
Ticari kar/zarar (net)
Kar
Sermaye piyasası işlemleri karı
Türev finansal işlemlerden kar
Kambiyo işlemlerinden kar
Zarar (-)
Sermaye piyasası işlemleri zararı
Türev finansal işlemlerden zarar
Kambiyo işlemlerinden zarar
f.
Önceki dönem
147,655
7,063,732
829
430,601
6,632,302
6,916,077
763
402,904
6,512,410
Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin açıklamalar :
Diğer faaliyet gelirlerinin detayları aşağıda sunulmaktadır. Diğer faaliyet gelirleri içerisinde yeni gelişmeleri içeren ve
bankanın gelirlerini önemli ölçüde etkileyen olağandışı kalemler yoktur.
Cari dönem
Önceki dönem
Önceki yıllarda ayrılan karşılıklar iptalleri
Aktiflerin satışından elde edilen gelirler
Kira sertifikası kapsamında satışı yapılan gayrimenkullerden elde edilen gelirler
Çek karnesi gelirleri
Kiralama gelirleri
Diğer gelirler
104,529
27,221
48,312
1,825
8,208
84,855
19,454
36,507
72
1,922
4,106
Toplam
190,095
146,916
g.
Bankanın kredi ve diğer alacaklarına ilişkin değer düşüş karşılıkları:
Cari dönem
Önceki dönem
Kredi ve diğer alacaklara ilişkin özel karşılıklar
III. grup kredi ve alacaklardan
IV. grup kredi ve alacaklardan
V. grup kredi ve alacaklardan
Tahsili şüpheli ücret komisyon ve diğer alacaklar
Genel karşılık giderleri
Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılık giderleri
Menkul değerler değer düşme giderleri
Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan FV
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve VKET menkul değerler değer düşüş giderleri
İştirakler
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (İş ortaklıkları)
Diğer (*)
325,274
74,037
146,981
104,256
191
93,342
559
559
714
714
8,656
206,098
32,385
89,409
84,304
15
66,525
670
670
548
Toplam
428,736
273,856
(*)
217
IV.
h.
Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler:
Personel giderleri
Kıdem tazminatı karşılığı gideri
Maddi duran varlık amortisman giderleri
Maddi duran varlık değer düşüş karşılığı gideri
Maddi olmayan duran varlık amortisman giderleri
Elden çıkarılacak kıymetler amortisman giderleri
Diğer işletme giderleri
Faaliyet kiralama giderleri
Bakım ve onarım giderleri
Reklam ve ilan giderleri
Haberleşme giderleri
Isınma aydınlatma ve su giderleri
Temizlik giderleri
Taşıt aracı giderleri
Kırtasiye giderleri
Diğer giderler
Aktiflerin satışından doğan zararlar
Mevduat sigortası gideri
Diğer
Toplam
i.
Cari dönem
Önceki dönem
499,902
9,443
44,101
48,312
20,080
1,062
236,537
85,742
18,151
10,010
26,785
11,558
4,813
4,477
4,215
70,786
782
59,498
87,670
428,357
7,174
36,293
36,737
17,317
1,188
197,345
73,109
14,165
13,797
20,828
9,467
4,068
4,654
4,212
53,045
225
43,442
65,027
1,007,387
833,105
Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zarara ilişkin açıklamalar:
Banka’nın vergi öncesi karı bir önceki yıla göre %19.61 oranında artış göstererek 553,476 TL (31 Aralık 2014 - 462,739 TL)
olarak gerçekleşmiştir. Vergi öncesi karının 1,468,812 TL’lik (31 Aralık 2014 - 1,141,234 TL) kısmı net kar payı gelirlerinden
152,584 TL’si (31 Aralık 2014 - 133,895 TL’) ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmaktadır. Diğer faaliyet giderlerinin
toplamı ise 1,007,387 TL’dir (31 Aralık 2014 - 833,105 TL).
j.
Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar:
Banka’nın dönem içerisinde 50,599 TL tutarında ertelenmiş vergi geliri (31 Aralık 2014 - 22,533 TL ertelenmiş vergi geliri)
ve 159,394 TL (31 Aralık 2014 - 114,822 TL) tutarında cari dönem vergi karşılığı gideri oluşmuştur.
k.
Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklama:
Vergi sonrası faaliyet kar/zararı içinde durdurulan faaliyetlerden kaynaklanan kar/zarar yoktur.
218
IV.
l.
Net dönem kar/zararına ilişkin açıklamalar:
i.
Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının
açıklanması, Banka’nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı:
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemi içinde gelir kalemleri içerisinde net kar payı geliri 1,468,812
TL (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 1,141,234 TL), net ücret ve komisyon gelirleri 152,584 TL (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 133,895
TL) ile yer almaktadır.
ii.
Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kar zarara etkisi, daha sonraki dönemleri
de etkilemesi olasılığı varsa, o dönemleri de kapsayacak şekilde etkisi: Yoktur (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – Yoktur).
iii.
Azınlık paylarına ait kar/zarar: Yoktur (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – Yoktur).
m.
Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en
az %20’sini oluşturan alt hesaplar:
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemine ilişkin olarak 177,534 TL (1 Ocak- 31 Aralık
2014
– 156,540 TL) tutarındaki diğer alınan ücret ve komisyonların 31,283 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 24,214 TL) kredi
kartı ücret ve komisyonlarından ve 36,962 TL’si üye işyeri POS işlem komisyonlarından (1 Ocak- 31 Aralık 2014 –
30,582 TL) oluşmaktadır.
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemine ilişkin olarak 106,803 TL (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 97,230 TL)
tutarındaki diğer verilen ücret ve komisyonların; 42,855 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 37,866 TL) POS komisyonları ve
kurulum giderlerinden, 5,920 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 4,241 TL) kredi kartları için ödenen ücret ve komisyonlardan
oluşmaktadır.
V.
a)
Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kâr payları tutarı
bulunmamaktadır.
Kar payı dağıtımına Genel Kurul toplantısında karar verilecek olup, Genel Kurul, ekli finansal tabloların kesinleştiği
tarih itibariyle henüz yapılmamıştır.
b)
Banka, cari dönemde 31 Mart 2015 tarihli Genel Kurul kararı ile pay sahiplerine 36,000 TL ve Yönetim Kurulu
üyelerine 2,959 TL temettü ödemesi gerçekleştirmiştir. Ayrıca aynı Genel Kurul’da 22,418 TL tutarında yasal yedek,
32,566 TL tutarında olağanüstü yedek, 36,634 TL tutarında diğer yedek akçe ayırmış ve 240,000 TL ‘yi sermaye
olarak eklemiştir.
VI.
Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler:
1.
Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe politikası:
Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz
mevduat “Nakit” olarak; orijinal vadesi üç aydan kısa olan bankalar arası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli
depolar ile menkul kıymetlere yapılan yatırımlar “Nakde eşdeğer varlık” olarak tanımlanmaktadır.
219
VI.
Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
(i).
Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:
Cari dönem
Önceki dönem
Nakit
Kasa, efektif deposu ve diğer
Bankalardaki vadesiz mevduat
Nakde eşdeğer varlıklar
Bankalararası para piyasası
Bankalardaki vadeli depo
Menkul kıymetler
1,995,829
756,737
1,239,092
-
3,167,289
703,658
2,463,631
-
Toplam nakit ve nakde eşdeğer varlık
1,995,829
3,167,289
ii).
Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:
Cari dönem
Önceki dönem
Nakit
Bankalardaki mevduat (3 aya kadar)
Menkul kıymetler
4,687,293
1,713,467
2,973,826
-
1,995,829
756,737
1,239,092
-
4,687,293
1,995,829
b. Banka’nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka’nın serbest kullanımında
olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi: Yoktur.
c.
Nakit akım tablosunda yer alan diğer kalemlerine ilişkin açıklamalar:
“Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı” içinde yer alan (464,567) TL (31 Aralık 2014–
(195,210) TL) tutarındaki “Diğer” kalemi, esas olarak verilen ücret ve komisyonlardan,donuk alacaklardan tahsilatlar hariç
diğer faaliyet gelirlerinden ve personel giderleri hariç diğer faaliyet giderlerinden oluşmaktadır.
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 191,170 TL (31 Aralık 2014 – 574,795 TL)
tutarındaki “Diğer borçlardaki net artış/azalış” kalemi muhtelif borçlardaki, diğer yabancı kaynaklardaki ve ödenecek
vergi, resim, harç ve primlerdeki değişimlerden oluşmaktadır.
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan (12,583) TL (31 Aralık 2014 – (49,278) TL)
tutarındaki “Diğer aktiflerdeki net artış/azalış” kalemi, esas olarak vergi varlığı ve diğer aktiflerdeki değişimlerinden
oluşmaktadır.
d. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi:
Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 2015 tarihi itibariyle yaklaşık (121,283) TL (31
Aralık 2014 – 17,067 TL) olarak hesaplanmıştır. Döviz kurunun nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi, nakdin
giriş tarihi ile bilanço tarihi arasındaki kur farkının ilgili nakit tutar ile çarpılması suretiyle hesaplanmaktadır.
220
VII. Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklama ve dipnotlar
a.
Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve
toplanan fonlar ile döneme ilişkin gelir ve giderler:
1.
Cari dönem:
Bankanın dahil olduğu
risk grubu (*)
Krediler ve diğer alacaklar
Dönem başı bakiyesi
Alınan kar payı ve komisyon gelirleri
İştirak. bağlı ortaklık ve
birlikte kontrol edilen
Risk grubuna dahil olan
ortaklıklar
Bankanın doğrudan ve
diğer gerçek ve tüzel
(İş ortaklıkları)
dolaylı ortakları
kişiler
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
20,036
101,156
1,562
25,640
132
4
(*)
5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49 uncu maddesinin 2 nci fıkrasında tanımlanmıştır.
2.
Önceki dönem:
risk grubu (*)
580
1,014
75
13,638
13,543
-
41,650
20,036
1,230
78
25,640
-
621
580
50
676
13,638
-
5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinin 2’nci fıkrasında tanımlanmıştır.
3.
(i). Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait Özel Cari ve Katılma hesaplarına ilişkin bilgiler:
Özel. cari ve katılma hesapları
Katılma hesapları kar payı gideri
(*)
283
600
1
Risk grubuna
ortaklıklar
Bankanın doğrudan ve dahil olan diğer gerçek ve
dolaylı ortakları
tüzel kişiler
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
(*)
risk grubu (*)
79,663
126,600
6,050
80,270
79,663
4,461
55
283
-
ortaklıklar
diğer gerçek ve tüze
dolaylı ortakları
kişiler
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Cari
Önceki
dönem
dönem
dönem
dönem
dönem
Dönem
224,299
290,113
6,575
175,431
224,299
6,587
221
42,633
57,602
2,572
28,882
42,633
1,939
207,428
137,160
6,706
171,137
207,428
5,028
VII. Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklama ve dipnotlar (devamı)
a.
toplanan fonlar ile döneme ilişkin gelir ve giderler: (devamı)
3.
(ii). Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer
sözleşmelere ilişkin bilgiler:
risk grubu (*)
Gerçeğe Uygun Değer Farkı
Kar ve Zarara Yansıtılan İşlemler
Toplam Kar/Zarar
ortaklıklar
diğer gerçek ve tüze
dolaylı ortakları
kişiler
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Cari
Önceki
dönem
dönem
dönem
dönem
dönem
Dönem
299
1,434
19
1,192
299
(17)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Riskten Korunma Amaçlı İşlemler
Toplam Kar/Zarar
3.
(iii).Banka’nın dahil olduğu risk grubundan alınan kredilere ilişkin bilgiler:
risk grubu
Alınan Krediler
Ödenen kar payı gideri
b.
İştirak, bağlı ortaklık ve
ortaklıklar
diğer gerçek ve tüzel
(iş ortaklıkları)
dolaylı ortakları
kişiler
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Dönem
dönem
Dönem
dönem
dönem
dönem
2,220,205
3,651,891
192,554
459,343
2,220,205
122,956
2,618,833
2,607,122
80,076
2,300,361
2,618,833
77,854
26,640
166,742
872
61,173
26,640
270
Üst Yönetime sağlanan faydalara ilişkin bilgiler:
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Banka üst yönetimine 18,085 TL (31 Aralık 2014 – 14,112 TL) tutarında ödeme yapılmıştır.
222
VIII. Banka’nın yurtiçi, Yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şubeleri ile yurtdışı temsilciliklerine
ilişkin bilgiler
1.
Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin bilgiler:
Yurtiçi şube (*)
Sayı
358
Yurtdışı temsilcilikler
Yurtdışı Banka
Kıyı Bnk. Blg. Şubeler
Yurtdışı şube
Çalışan Sayısı 3,841
Bulunduğu
Ülke
1
1
1
13
73
4
Dubai
Almanya
Bahreyn
Aktif toplamı
( Bin TL)
Yasal Sermaye
(USD)
168,794
165,430
2,726,292
50,000,000
49,178,704
(*)
Yurtiçi Şube çalışan sayısında Genel Müdürlük,Operasyon Merkezi ve Bölge Müdürlükleri’nde çalışan personel sayısı dahil edilmemiştir.
2.
Banka’nın yurtiçinde ve yurtdışında şube veya temsilcilik açması, kapatması, organizasyonunu önemli
ölçüde değiştirmesine ilişkin açıklamalar
Banka, 2015 yılı içerisinde yurtiçinde 52 adet (2014 – 40 adet) şube açmıştır.
Banka, 2015 yılı içerisinde Almanya’da “KT Bank AG” adı ile banka kurmuştur.
IX.
Banka Yönetim Kurulu, 27 Ocak 2016 tarihli toplantısında 2015 yılı karından 260,000 TL ‘nin iç kaynaklardan yapılacak
sermaye artışında kullanılması teklifinin Olağan Genel Kurul onayına sunulmasına karar vermiştir.
Banka, 17 Şubat 2016 tarihinde “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” kapsamında KT Sukuk Company Ltd
üzerinden, katkı sermaye sağlamak üzere 10 yıl vadeli, 5. yılın sonunda itfa opsiyonlu, yıllık yüzde 7.90 kira getirisi olan
350 milyon Amerikan Doları tutarında sermaye benzeri sukuk ihracını gerçekleştirmiştir.
ALTINCI BÖLÜM
DİĞER AÇIKLAMALAR
I-
Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun açık yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından
açıklanması gerekli olan diğer hususlar : Yoktur.
YEDİNCİ BÖLÜM
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
I-
Bağımsız denetim raporuna ilişkin açıklamalar
Banka’nın kamuya açıklanan konsolide olmayan finansal tablo ve dipnotları DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci
Mali Müşavirlik A.Ş. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup,
4 Mart 2016 tarihli bağımsız denetim raporu konsolide olmayan finansal tabloların önünde sunulmuştur.
II-
Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar : Yoktur.
223
KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI
ANONİM ŞİRKETİ VE MALİ ORTAKLIKLARI
31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU,
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
Serbest Muhasebeci
Maslak no1 Plaza
İstanbul, Türkiye
Tel: +90 (212) 366 60 00
Fax: +90 (212) 366 60 10
BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU
Mersis No:0291001097600016
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu'na
Finansal Tablolara İlişkin Rapor
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte “Grup” olarak anılacaktır)
31 Aralık 2015 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide gelir tablosu, konsolide
özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo, konsolide özkaynak değişim tablosu, konsolide
nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarını özetleyen dipnotlar ve diğer açıklayıcı notlardan oluşan ilişikteki
konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.
Yönetimin Finansal Tablolara İlişkin Sorumluluğu
Banka yönetimi; konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan “Bankaların
Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler
ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda
Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak
hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyen
konsolide finansal tabloların hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur.
Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar hakkında görüş vermektir.
Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların
Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik” ve Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”)
tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları’nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları’na uygun olarak
yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, konsolide finansal tabloların
önemli yanlışlık içerip içermediğine dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir.
Bağımsız denetim, konsolide finansal tablolardaki tutar ve açıklamalar hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla
denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, konsolide finansal tablolardaki hata veya hile
kaynaklı “önemli yanlışlık” risklerinin değerlendirilmesi de dâhil, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır.
Bağımsız denetçi, risk değerlendirmelerini yaparken, şartlara uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla
işletmenin konsolide finansal tablolarının hazırlanması ve gerçeğe uygun sunumuyla ilgili iç kontrolü değerlendirir, ancak
bu değerlendirme, işletmenin iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş verme amacı taşımaz. Bağımsız denetim, bir bütün
olarak konsolide finansal tabloların sunumunun değerlendirilmesinin yanı sıra, işletme yönetimi tarafından kullanılan
muhasebe politikalarının uygunluğunun ve yapılan muhasebe tahminlerinin makul olup olmadığının değerlendirilmesini
de içerir.
Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve
uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
226
Görüş
Görüşümüze göre, konsolide finansal tablolar, Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş.’nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve
nakit akışlarını BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun
bir biçimde sunmaktadır.
Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor
6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Banka’nın 1 Ocak – 31
Aralık 2015 hesap döneminde defter tutma düzeninin, TTK ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin
hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır.
TTK’nın 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen
açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir.
Sorumlu Denetçi
227
KUVEYT TÜRK KATILIM BANKASI ANONİM ŞİRKETİ’NİN
31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU
KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU
Banka’nın Yönetim Merkezinin Adresi
Banka’nın Telefon ve Fax Numaraları
Banka’nın İnternet Sayfası Adresi
İrtibat İçin Elektronik Posta Adresi
: Büyükdere Cad. No:129/1 34394 Esentepe / İSTANBUL
: 0 212 354 11 11 - 0 212 354 12 12
: www.kuveytturk.com.tr
: [email protected]
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal
Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal rapor
aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.
•
•
•
•
•
•
•
Ana Ortaklık Banka hakkında genel bilgiler
Ana Ortaklık Banka’nın konsolide finansal tabloları
İlgili dönemde uygulanan muhasebe politikalarına ilişkin açıklamalar
Ana Ortaklık Banka’nın mali bünyesine ilişkin bilgiler
Konsolide finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlar
Diğer açıklama ve dipnotlar
Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte
kontrol edilen ortaklıklarımız aşağıdadır.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Bağlı Ortaklıklar
Kuwait Turkish Participation Bank Dubai Ltd
KT Bank AG. KT Portföy Yönetimi A.Ş.
KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.
İştirakler
-
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. -
Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe
Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları,
Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi
belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası (TL) cinsinden, ifade edilerek hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş
ve ilişikte sunulmuştur.
Hamad Abdulmohsen
AL MARZOUQ
Yönetim Kurulu
Başkanı
Adnan ERTEM
Yönetim Kurulu
Başkan Yardımcısı
ve Denetim
Komitesi Başkanı
Ahmad
S. AL KHARJI
Denetim Komitesi
Üyesi
Mohamad
AL-MIDANI
Denetim
Komitesi Üyesi
Ufuk
UYAN
Genel Müdür
Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler
Ad-Soyad/Unvan: İsmail Hakkı Yeşilyurt / Dış Raporlama Müdürü
Tel No: 0212 354 12 84
Fax No: 0212 354 12 03
228
Ahmet
KARACA
Mali İşler Genel
Müdür Yardımcısı
İsmail Hakkı
YEŞİLYURT
Dış Raporlama
Müdürü
İçindekiler
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Birinci bölüm
Genel bilgiler
Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları,
varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama
Banka’nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa
bankada sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklama Banka’da nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi
Ana Ortaklık Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi
Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların
geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 230
230
230
231
231
231
231
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
İkinci bölüm
Konsolide finansal tablolar
Konsolide Bilanço (Finansal durum tablosu)
Konsolide Nazım hesaplar tablosu
Konsolide Gelir tablosu (Kar ve Zarar Cetveli)
Konsolide Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir ve gider kalemlerine ilişkin tablo (Diğer kapsamlı gelir tablosu)
Konsolide Özkaynak değişim tablosu
Konsolide Nakit akış tablosu Konsolide Kar dağıtım tablosu
233
235
236
237
238
240
2411
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
XXI.
XXII.
XXIII.
Üçüncü bölüm
Muhasebe politikaları
Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler
Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar Diğer hususlara ilişkin açıklamalar
242
243
243
244
245
245
245
246
247
247
247
248
248
249
249
249
250
251
252
252
252
252
252
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
Dördüncü bölüm
Mali bünyeye ilişkin bilgiler
Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar
Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar
Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar
Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar
Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar
Menkul Kıymetleştirme pozisyonları
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
Beşinci bölüm
Konsolide finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlar
Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar
Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar
Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar
Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar
Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve dipnotlar
Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklama ve dipnotlar
Banka’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şubeleri ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin bilgiler Bilanço sonrası hususlara ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar
I. I.
II.
Altıncı bölüm
Diğer açıklamalar
Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması
gerekli olan diğer açıklamalar
Yedinci bölüm
Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklamalar
Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar
229
253
261
272
275
277
278
279
280
281
287
287
290
308
317
321
325
326
327
328
328
328
328
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE
BİRİNCİ BÖLÜM
GENEL BİLGİLER
I.
Ana Ortaklık Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri
ihtiva eden tarihçesi
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. (“Banka” veya “Ana Ortaklık Banka”) Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası’ndan alınan
28 Şubat 1989 tarihli izinle Kuveyt Türk Evkaf Finans Kurumu A.Ş. adıyla kurulmuş olup, faaliyetlerine 31 Mart 1989
tarihinde başlamıştır. 5411 Sayılı Bankacılık Kanununa uyum sağlanması amacıyla, Banka’nın 26 Nisan 2006 tarihli olağan
genel kurul toplantısında onaylanmış olan ana sözleşme değişikliği ile unvan değişikliğine gidilmiş ve Banka’nın unvanı
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş. olarak değiştirilmiştir. Ana faaliyet alanı, Banka’nın kendi sermayesine ilaveten yurt
içinden ve dışından “Özel Cari Hesaplar” ve “Kâr ve Zarara Katılma Hesapları” yolu ile fon toplayıp ekonomiye fon tahsis
etmek, mevzuat çerçevesinde her türlü finansman faaliyetinde bulunmak, zirai, sınai ve ticari faaliyet ve hizmetlerle
iştigal eden gerçek ve tüzel kişilerin yatırım faaliyetlerini teşvik etmek, bu faaliyetlere iştirak etmek ve müşterek
teşebbüs ortaklıkları teşkil etmek ve bütün bu hizmet ve faaliyetleri faizsiz olarak yapmaktadır.
Banka’nın 100% payına sahip bağlı ortaklığı Kuveyt Türk Katılım Bankası Dubai LTD. Kasım 2009’da kurulmuştur.
Ana faaliyet alanı mevzuat çerçevesinde her türlü kurumsal faizsiz bankacılık hizmeti sunmak, aracılık faaliyetlerinde
bulunmak, danışmanlık hizmetleri vermek, varlık yönetimi yapmak, yatırımlara aracılık etmek, yatırım yapmak, katılım
hesapları yoluyla fon toplamaktır.
Banka’nın 100% payına sahip bağlı ortaklığı KT Bank AG. Nisan 2015’te kurulmuştur. Ana faaliyet alanı mevzuat çerçevesinde
her türlü kurumsal faizsiz bankacılık hizmeti sunmak, aracılık faaliyetlerinde bulunmak, danışmanlık hizmetleri vermek,
varlık yönetimi yapmak, yatırımlara aracılık etmek, yatırım yapmak, katılım hesapları yoluyla fon toplamaktır.
Ana Ortaklık Banka ve konsolide edilen mali ortaklıklar birlikte “Grup” olarak adlandırılmıştır.
II.
Ana Ortaklık Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek
başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile
dahil olduğu gruba ilişkin açıklama
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka hisselerinin %62.24’ü Kuveyt’te mukim Kuwait Finance House’a, %18.72’si
Vakıflar Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları’na, %9.00’u Kuveyt’te mukim The Public Institution For Social Security’e ve
%9.00’u Islamic Development Bank’a ait olup geriye kalan %1.04 oranındaki hisseler diğer gerçek ve tüzel kişilere aittir.
III.
Ana Ortaklık Banka’nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve
yardımcılarının, varsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar
İsim
Görevi
Y.K. Başkanı
Göreve
Denetim
atanma Komitesi görevi
tarihi
atanma tarihi
25/06/2014
Dr. Adnan ERTEM
Y.K. Başkan Yardımcısı ve Denetim Komitesi Başkanı
10/10/2002
Nadir ALPASLAN
Y.K. Üyesi
15/04/2011
Y.K. Üyesi
02/08/2006
Lisans
-
Fawaz KH E AL SALEH
Y.K. Üyesi
20/10/2006
Lisans
%0.0105
Mazin S.A.S AL NAHEDH
Y.K. Üyesi
29/09/2015
Lisans
-
Mohamad Al-MİDANİ
05/05/2015
15/05/2015
Yüksek Lisans
-
Ahmed S. AL KHARJİ
26/03/2014
24/09/2014
Yüksek Lisans
-
Ufuk UYAN
Y.K. Üyesi ve Genel Müdür
10/05/1999
Yüksek Lisans
%0.0556
Ahmet KARACA
Mali İşler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd.
12/07/2006
Yüksek Lisans
%0.0041
Ahmet Süleyman KARAKAYA
Ticari Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd.
14/01/2003
Lisans
-
Bilal SAYIN
Krediler Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd.
20/08/2003
Lisans
%0.0035
İrfan YILMAZ
Bankacılık Servis Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd.
27/10/2005
Lisans
%0.0156
Dr. Ruşen Ahmet ALBAYRAK
Kurumsal ve Uluslararası Bankacılıktan Sor. Gnl Md. Yrd.
05/05/2005
Doktora
%0.0091
%0.0007
19/10/2010
Öğrenim
durumu
Yüksek Lisans
Pay
oranı
-
Doktora
-
Lisans
-
Nurettin KOLAÇ
Hukuk veRisk Takip Grubundan Sor. Gnl. Md. Yrd.
20/04/2010
Lisans
Aslan DEMİR
Stratejiden Sor. Gnl Md. Yrd.
08/10/2012
Lisans
%0.0047
Mehmet ORAL
Bireysel ve İşletme Bankacılığı Grubundan Sor. Gnl Md. Yrd.
01/10/2012
Lisans
%0.0029
Abdurrahman DELİPOYRAZ
KOBİ Bankacılığından Sor. Gnl Md. Yrd.
09/01/2015
Lisans
%0.0028
Banka’nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcılarının Banka
sermayesindeki pay oranı %0.11’dir (31 Aralık 2014 - %0.20).
230
IV.
Ana Ortaklık Banka’nın yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel
müdür ve yardımcılarının, varsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin
açıklamalar
Ad soyad/Ticari ünvanı
Vakıflar Genel Müdürlüğü Mazbut Vakıfları
Toplam
Pay tutarları
(Nominal)
Pay
oranları
Ödenmiş paylar
(Nominal)
Ödenmemiş
paylar
1,574,704
473,597
%62.24
%18.72
1,574,704
473,597
-
2,048,301
%80.96
2,048,301
-
31 Aralık 2015 itibarıyla Ana Ortaklık Banka’nın ana ortağı Kuwait Finance House’un %51.45’si halka açık olup %24.08’i
Kuwait Investment Authority’e, %10.48’i Public Authority for Minors Affairs Kuveyt kamu kuruluşuna aittir.
V.
Ana Ortaklık Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi
Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet alanı, kurumsal bankacılık, uluslararası bankacılık hizmetleri, bireysel bankacılık ve
kredi kartı işlemlerini kapsamaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın ana faaliyet alanı katılım bankası olarak faizsiz bankacılık
kuralları içerisinde cari hesaplar ve kar/zarar katılma hesapları yoluyla fon toplayıp müşterilerine fon kullandırmaktır. 31
Aralık 2015 tarihi itibarıyla Grup 362 şubesi (31 Aralık 2014 – 308) ve 5,542 personeli (31 Aralık 2014 – 5,102) ile faaliyet
göstermektedir. Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet alanlarından bazıları Ana Sözleşme’de kısaca aşağıdaki gibi belirtilmiştir;
•
•
•
•
•
•
•
•
Mevzuatla belirlenen yöntemlerle fon toplamak; cari hesaplarla katılma hesapları, özel fon havuzları hesapları
açmak ve fon temin etmek,
Faizsiz bankacılık prensipleri dahilinde; ekonomiye fon tahsis etmek, nakdi, gayrinakdi her cins ve surette kredi
kullandırmak,
Finansal kiralama işlemleri yapmak, operasyonel kiralama işlemleri yapmak,
Her türlü ödeme ve tahsilat işlemleri yapmak, seyahat çekleri, kredi kartları gibi ödeme vasıtalarının faaliyetlerin
yürütülmesi, üye işyeri hizmetleri (POS) vermek, müşavirlik ve danışmanlık yapmak, kiralık kasa hizmetleri
sunmak,
Mevzuat ve faizsiz bankacılık prensiplerine göre para veya sermaye piyasası araçlarını spot veya vadeli almak,
satmak ve bunların alım satımına aracılık etmek, menkul kıymetler borsalarında faaliyette bulunmak,
Her nevi gayrimenkuller satın almak, iktisap etmek, inşa ettirmek ve gerektiğinde bunları diğer kişilere devir,
kiralamak ve üzerlerinde her türlü tasarrufta bulunmak,
Şirket ve Kuruluşların (sigorta şirketleri dahil); mümessillik, vekalet ve acenteliklerini yapmak,
Mevzuat dahilinde, toplumun düzen ve yararına Banka’nın prensipleri dahilinde sosyal gayeli yardımlarda
bulunmak.
Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet alanı yukarıda yer verilen maddelerde yazılı işlemlerle sınırlı değildir. Bu işlemlerden başka
herhangi bir işlem yapılması Ana Ortaklık Banka için faydalı görülürse, buna başlanılması, Yönetim Kurulu’nun önerisi
üzerine Genel Kurul tarafından karara bağlanmasına, gerekli kanuni mercilerden onay alınmasına ve Ana Sözleşme’de
değişiklik mahiyetinde olan bu kararın Gümrük ve Ticaret Bakanlığı’nca onanmasına bağlıdır. Bu suretle tasdik olunan
karar Ana Sözleşme’ye eklenir.
VI.
Ana ortaklık banka ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya
borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller
Bulunmamaktadır.
231
İKİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
I.
Konsolide Bilanço (Finansal Durum Tablosu)
II.
Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu
III.
Konsolide Gelir Tablosu (Kar ve Zarar Cetveli)
IV.
Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir ve Gider Kalemlerine İlişkin Tablo
(Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu)
V.
Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu
VI.
Konsolide Nakit Akış Tablosu
VII.
Konsolide Kar Dağıtım Tablosu
232
31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO
I.
KONSOLİDE BİLANÇO - AKTİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
Geçmiş
Cari Dönem
31.12.2015
Dipnot
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z’A YANSITILAN FV
Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan
2.2
fv
2.2.1
2.2.2 Sermayede payı temsil eden menkul değerler
2.2.3 Krediler
2.2.4 Diğer menkul değerler
III.
BANKALAR
IV.
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR
V.
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
5.1
5.2
5.3
VI.
KREDİLER VE ALACAKLAR
6.1
6.1.1
Bankanın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan krediler
6.1.2
6.1.3
Diğer
6.2
Takipteki krediler
6.3
Özel karşılıklar (-)
VII.
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
VIII.
İŞTİRAKLER (Net)
8.1
Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenler
8.2
8.2.1 Mali iştirakler
8.2.2 Mali olmayan iştirakler
IX.
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
9.1
Konsolide edilmeyen mali ortaklıklar
9.2
Konsolide edilmeyen mali olmayan ortaklıklar
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI)
X.
(Net)
10.1
Özkaynak yönetimine göre muhasebeleştirilenler
10.2
10.2.1 Mali ortaklıklar
10.2.2 Mali olmayan ortaklıklar
XI.
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (NET)
11.1
Finansal kiralama alacakları
11.2
Faaliyet kiralaması alacakları
11.3
Diğer
11.4
Kazanılmamış gelirler ( - )
XII.
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
12.1
12.2
12.3
XIII.
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
XIV.
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
14.1
Şerefiye
14.2
Diğer
XV.
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
XVI.
VERGİ VARLIĞI
16.1
Cari vergi varlığı
16.2
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
XVII.
İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
17.1
17.2
XVIII DİĞER AKTİFLER
AKTİF TOPLAMI
TP
YP
Toplam
TP
662,376
12,302
12,302
100
11,995
207
6,950,238
76,312
76,312
32,613
43,699
7,612,614
88,614
88,614
100
44,608
43,906
594,034
39,666
39,666
34,867
4,799
5,990,609
8,249
8,249
8,249
-
6,584,643
47,915
47,915
43,116
4,799
-
-
-
-
-
-
10,342
1,573,904
9,571
1,560,223
4,110
21,565,734
21,441,275
76,162
21,365,113
442,519
318,060
22,930
22,930
3,619,174
781,195
55,244
347,953
377,998
4,423,307
4,421,858
51,462
4,370,396
13,796
12,347
-
3,629,516
2,355,099
64,815
1,908,176
382,108
25,989,041
25,863,133
127,624
25,735,509
456,315
330,407
22,930
22,930
42,706
1,593,418
9,936
1,583,482
18,276,411
18,204,434
38,026
18,166,408
481,195
409,218
22,680
22,680
2,633,815
609,897
44,059
289,880
275,958
2,379,883
2,379,883
42,222
2,337,661
-
2,676,521
2,203,315
53,995
1,873,362
275,958
20,656,294
20,584,317
80,248
20,504,069
481,195
409,218
22,680
22,680
8,378
-
8,378
5,605
-
5,605
8,378
947,273
1,084,062
136,789
456,989
78,136
78,136
107,150
107,150
235,587
278,938
43,351
4,653
41,204
41,204
-
8,378
1,182,860
1,363,000
180,140
461,642
119,340
119,340
107,150
107,150
5,605
592,059
678,110
86,051
400,471
67,285
67,285
50,016
50,016
118,527
125,786
7,259
1,249
2,995
2,995
-
5,605
710,586
803,896
93,310
401,720
70,280
70,280
50,016
50,016
32,640
-
32,640
31,316
-
31,316
32,640
379,304
105,868
32,640
485,172
31,316
341,864
116,802
31,316
458,666
25,857,458
16,237,538
42,094,996
22,057,531
11,862,026
33,919,557
(I-a)
(I-b)
(I-c,d)
(I-e)
(I-f)
(I-g)
(I-h)
(I-i)
(I-j)
(I-k)
(I-l)
(I-m)
(I-n)
(I-o)
(I-p)
Geçmiş
Önceki Dönem
31.12.2014
(I-r)
(I-s)
233
YP
Toplam
31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE BİLANÇO
I.
KONSOLİDE BİLANÇO – PASİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU)
Cari Dönem
31.12.2015
Dipnot
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
8.1
8.2
8.3
8.4
IX.
9.1
9.2
9.3
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
10.5
XI.
11.1
11.2
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
14.1
14.2
14.2.1
14.2.2
14.2.3
14.2.4
14.2.5
14.2.6
14.2.7
14.2.8
14.2.9
14.2.10
14.3
14.3.1
14.3.2
14.3.3
14.3.4
14.4
14.4.1
14.4.2
14.5
TOPLANAN FONLAR
Banka’nın dahil olduğu risk grubunun fonu
Diğer
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
ALINAN KREDİLER
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
MUHTELİF BORÇLAR
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net)
Finansal kiralama borçları
Faaliyet kiralaması borçları
Diğer
Ertelenmiş finansal kiralama giderleri ( - )
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
BORÇLAR
Yurt dışındaki net yatırım riskinden
korunma amaçlılar
KARŞILIKLAR
Yeniden yapılanma karşılığı
Çalışan hakları karşılığı
Sigorta teknik karşılıkları (net)
Diğer karşılıklar
VERGİ BORCU
Cari vergi borcu
Ertelenmiş vergi borcu
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmiş sermaye
Sermaye yedekleri
Yatırım amaçlı gayrimenkuller
İştirakler, bağlı ort. ve birlikte kontrol edilen ort. (iş ort)
bedelsiz hisse senetleri
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere duran
varlıkların birikmiş değerleme farkları
Diğer sermaye yedekleri
Kar yedekleri
Yasal yedekler
Statü yedekleri
Olağanüstü yedekler
Diğer kar yedekleri
Kar veya zarar
Geçmiş yıllar kar/zararı
Dönem net kar/zararı
Azınlık payları
PASİF TOPLAMI
(II-a)
(II-b)
(II-c)
(II-d)
(II-e)
(II-e)
(II-f)
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
14,506,929
76,312
14,430,617
9,962
65,698
711,542
602,602
109,145
426,782
-
13,618,371
131,124
13,487,247
61,561
4,195,945
3,033,517
17,144
30,070
131
145
14
28,125,300
207,436
27,917,864
71,523
4,261,643
711,542
3,636,119
126,289
456,852
131
145
14
12,140,344
130,654
12,009,690
14,088
8,111
708,743
208,064
121,638
349,924
-
9,971,374
127,789
9,843,585
11,797
4,396,609
1,979,836
30,953
23,321
331
345
14
22,111,718
258,443
21,853,275
25,885
4,404,720
708,743
2,187,900
152,591
373,245
331
345
14
-
98,650
98,650
-
-
-
-
98,650
98,650
-
-
-
(II-g)
(II-h)
(II-i)
-
-
-
-
-
-
427,667
261,944
106,460
59,263
36,477
36,477
-
104,938
72,174
410
32,354
-
532,605
334,118
106,870
91,617
36,477
36,477
-
337,265
200,563
92,807
43,895
32,317
32,317
-
63,730
40,213
264
23,253
-
400,995
240,776
93,071
67,148
32,317
32,317
-
-
-
-
-
-
-
3,474,757
2,527,322
(14,116)
24,208
9,225
-
589,734
(26,626)
(3,831)
(3,831)
-
589,734
3,448,131
2,527,322
(17,947)
24,208
5,394
-
3,041,396
2,287,005
27,817
24,525
20,729
-
464,592
15,124
340
340
-
464,592
3,056,520
2,287,005
28,157
24,525
21,069
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(II-j)
(II-k)
(II-l)
(II-m)
Önceki Dönem
31.12.2014
-
-
-
-
-
-
(32,633)
-
(32,633)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(14,916)
503,247
100,287
241,553
161,407
446,046
(17,060)
463,106
12,258
(491)
(491)
(22,304)
14,784
(37,088)
-
(14,916)
502,756
100,287
241,553
160,916
423,742
(2,276)
426,018
12,258
(17,437)
360,816
77,869
208,951
73,996
353,390
(14,908)
368,298
12,368
14,784
7,766
7,018
-
(17,437)
360,816
77,869
208,951
73,996
368,174
(7,142)
375,316
12,368
20,371,561 21,723,435
42,094,996
16,961,890
16,957,667
33,919,557
234
31 ARALIK 2015 İTİBARIYLA KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU
II.
KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU
Cari Dönem
31.12.2015
Dipnot
A.
I.
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.2
1.2.1
1.2.2
1.3
1.3.1
1.3.2
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.6
1.7
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.6
2.1.7
2.1.8
2.1.9
2.1.10
2.1.11
2.1.12
2.2
2.2.1
2.2.2
III.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.2
3.2.1
3.2.1.1
3.2.1.2
3.2.2
3.3
B.
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
V.
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANTİ ve KEFALETLER
Teminat mektupları
Devlet ihale kanunu kapsamına girenler
Dış ticaret işlemleri dolayısıyla verilenler
Diğer teminat mektupları
Banka kredileri
İthalat kabul kredileri
Diğer banka kabulleri
Akreditifler
Belgeli akreditifler
Diğer akreditifler
Cirolar
T.C. merkez bankasına cirolar
Diğer cirolar
Diğer garantilerimizden
Diğer kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cayılamaz taahhütler
Vadeli aktif değerler alım-satım taahhütleri
İştir. ve bağ. ort. ser. işt. taahhütleri
Kul. Gar. Kredi tahsis taahhütleri
Men. Kıy. İhr. Aracılık taahhütleri
Zorunlu karşılık ödeme taahhüdü
Çekler için ödeme taahhütleri
İhracat taahhütlerinden kaynaklanan vergi ve fon yükümlülükleri
Kredi kartı harcama limit taahhütleri
Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uyg. taah.
Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden alacaklar
Açığa menkul kıymet satış taahhütlerinden borçlar
Diğer cayılamaz taahhütler
Cayılabilir taahhütler
Cayılabilir kredi tahsis taahhütleri
Diğer cayılabilir taahhütler
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlar
Gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlemler
Nakit akış riskinden korunma amaçlı işlemler
Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler
Alım satım amaçlı türev finansal araçlar
Vadeli alım-satım işlemleri
Vadeli döviz alım işlemleri
Vadeli döviz satım işlemleri
Diğer vadeli alım-satım işlemleri
Diğer
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)
EMANET KIYMETLER
Müşteri fon ve portföy mevcutları
Emanete alınan menkul değerler
Tahsile alınan çekler
Tahsile alınan ticari senetler
Tahsile alınan diğer kıymetler
İhracına aracı olunan kıymetler
Diğer emanet kıymetler
Emanet kıymet alanlar
REHİNLİ KIYMETLER
Menkul kıymetler
Teminat senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Diğer rehinli kıymetler
5.7
Rehinli kıymet alanlar
VI.
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
(III-a)
(III-a)
(III-b)
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
33,843,259
4,637,394
4,607,569
153,636
569,151
3,884,782
7,656
7,656
177
78
99
21,992
27,214,987
2,311,549
231,210
304,107
1,018,655
99
739,721
17,757
24,903,438
24,903,438
1,990,878
1,990,878
1,139,111
550,697
588,414
851,767
168,473,267
5,545,140
1
4,698,688
846,451
162,916,488
351,154
101,988
3,362,451
71,286,808
87,814,087
16,526,496
4,319,484
2,732,647
273
276,734
2,455,640
76,452
76,452
1,029,087
315,930
713,157
21,290
460,008
481,365
481,365
481,365
11,725,647
1,172,816
1,172,816
10,552,831
2,027,716
1,041,921
985,795
8,525,115
89,309,104
1,330,898
482,005
105,406
743,487
87,944,184
53,770
1,174,760
538,357
618,846
85,558,451
50,369,755
8,956,878
7,340,216
153,909
845,885
6,340,422
84,108
84,108
1,029,264
316,008
713,256
21,290
482,000
27,696,352
2,792,914
712,575
304,107
1,018,655
99
739,721
17,757
24,903,438
24,903,438
13,716,525
1,172,816
1,172,816
12,543,709
3,166,827
1,592,618
1,574,209
9,376,882
257,782,371
6,876,038
1
5,180,693
951,857
743,487
250,860,672
404,924
1,276,748
3,900,808
71,905,654
173,372,538
38,792,854
4,271,750
4,253,808
106,391
983,511
3,163,906
4,033
4,033
1,220
227
993
12,689
31,156,909
1,846,773
272,742
104,813
876,101
99
575,870
17,148
29,310,136
29,310,136
3,364,195
3,364,195
3,361,606
1,968,763
1,392,843
2,589
129,010,642
4,547,108
3,902,750
644,358
124,451,895
287,604
102,015
2,784,623
56,170,230
65,107,423
10,502,775
3,976,962
2,640,164
2,329
364,016
2,273,819
55,757
55,757
921,310
357,189
564,121
17,183
342,548
752,846
752,846
752,846
5,772,967
5,772,967
4,882,317
2,443,992
2,438,325
890,650
73,881,498
1,069,432
433,156
95,817
540,459
72,784,734
22,609
938,496
241,539
531,266
71,050,824
49,295,629
8,248,712
6,893,972
108,720
1,347,527
5,437,725
59,790
59,790
922,530
357,416
565,114
17,183
355,237
31,909,755
2,599,619
1,025,588
104,813
876,101
99
575,870
17,148
29,310,136
29,310,136
9,137,162
9,137,162
8,243,923
4,412,755
3,831,168
893,239
202,892,140
5,616,540
4,335,906
740,175
540,459
197,236,629
310,213
1,040,511
3,026,162
56,701,496
136,158,247
-
-
-
-
-
-
11,639
34,022
45,661
11,639
27,332
38,971
202,316,526 105,835,600
308,152,126
167,803,496
84,384,273
252,187,769
235
Önceki Dönem
31.12.2014
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE GELİR TABLOSU
III. KONSOLİDE GELİR TABLOSU (KAR VE ZARAR CETVELİ)
Cari Dönem
01.01.2015 – 31.12.2015
Önceki Dönem
2,590,094
2,038,140
1,822,819
275
17,147
130,875
361
130,514
45,668
21,356
882,851
642,259
113,634
33,277
92,537
1,144
1,155,289
133,218
231,825
74,754
157,071
98,607
169
98,438
01.01.2014- 31.12.2014
Dipnot
(IV-a)
I.
KAR PAYI GELİRLERİ
1.1
1.7
Kredilerden alınan kar payları
Zorunlu Karşılıklardan Alınan gelirler
Bankalardan Alınan Gelirler
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler
Menkul Değerlerden Alınan Gelirler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Kar payı Gelirleri
II.
KAR PAYI GİDERLERİ
2.1
Katılma hesaplarına verilen kar payları
2.2
4.1.1
Kullanılan Kredilere Verilen Kar Payları
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kar payları
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kar Payları
Diğer Kar Payı Giderleri
NET KAR PAYI GELİRİ/GİDERİ (I - II)
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
4.1.2
Diğer
4.2
4.2.1
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere Verilen
4.2.2
Diğer
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
2,293,193
9,234
21,761
165,423
316
165,107
78,646
21,837
(IV-b)
(IV-d)
51,895
200,090
1,490,173
152,530
261,354
82,053
(IV-l)
200
(IV-l)
(IV-c)
(IV-e)
TEMETTÜ GELİRLERİ
TİCARİ KAR / ZARAR (Net)
6.1
6.3
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı
Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar
Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı
VII.
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
VIII.
FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
IX.
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)
X.
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
XI.
XIV.
NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK
KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR
NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI
XV.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV)
XVI.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
16.1
16.2
XVII.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
XVIII.
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
18.1
18.2
18.3
19.1
19.2
19.3
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
XX.
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)
XXI.
21.1
21.2
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
XXII.
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
XXIII.
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)
23.1
Grubun Karı / Zararı
Azınlık Payları Karı / Zararı (-)
Hisse Başına Kar / Zarar (tam TL)
XIII.
XIX.
23.2
179,301
108,824
V.
XII.
717,946
129,990
VI.
6.2
1,099,921
108,624
-
-
203,777
147,655
66
27,697
119,892
112,119
1,548,281
273,856
802,785
471,640
6,263
42,448
155,066
(IV-f)
144,022
1,990,502
(IV-g)
(IV-h)
441,083
1,007,560
541,859
-
-
(2,227)
-
(4,459)
467,181
(92,293)
(114,826)
22,533
374,888
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
374,888
375,316
(428)
-
-
(IV-i)
(IV-j)
539,632
(113,724)
(159,411)
45,687
(IV-k)
(IV-i)
(IV-i)
(IV-j)
(IV-k)
(IV-l)
425,908
425,908
426,018
(110)
-
236
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO
IV. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR VE GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN
KONSOLİDE TABLO (DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU)
Bağımsız
Bağımsız
Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş
Cari Dönem
Önceki Dönem
01.01.2015-31.12.2015 01.01.2014-31.12.2014
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL
VARLIKLARDAN EKLENEN
MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI
YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI
NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/
ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
YURT DIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL
VARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)
(19,594)
23,805
50,413
7,568
(16,230)
-
(24,561)
-
VII.
MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN
ETKİSİ
-
-
VIII.
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI
3,151
(6,452)
IX.
X.
XI.
DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ
DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX)
DÖNEM KARI/ZARARI
11,447
4,626
425,908
(3,470)
21,451
374,888
XI.1
Menkul değerlerin gerçeğe uygun değerindeki net değişme (kar-zarara transfer)
Nakit akış riskinden korunma amaçlı türev finansal varlıklardan yeniden sınıflandırılan ve gelir
tablosunda gösterilen kısım
Yurt dışındaki net yatırım riskinden korunma amaçlı yeniden sınıflandırılan ve gelir tablosunda
gösterilen kısım
(3,966)
-
-
-
-
-
XI.2
XI.3
XI.4
Diğer
429,874
374,888
XII.
DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR (X±XI)
430,534
396,339
237
238
(**) (*) XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
XIII.
XII.
X.
XI.
IX.
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
I.
II.
2.1
2.2
III.
V.
(II–k)
Dipnot
2,287,005
-
-
-
590,000
360,000
230,000
(2,995)
-
-
-
-
-
-
-
-
1,700,000
1,700,000
-
24,525
-
1,275
-
-
-
23,250
23,250
-
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
senedi
iptal
karları
77,869
17,069
17,069
-
-
-
-
-
60,800
60,800
-
Yasal
yedek
akçeler
-
-
-
-
-
-
-
208,951
5,555
5,555
-
-
-
-
-
203,396
203,396
-
Olağanüstü
Statü
yedek
yedekleri
akçe
56,559
(5,161)
27,202
27,202
-
-
-
7,568
-
-
26,950
26,950
-
Diğer
yedekler
-
-
-
307,263
307,263
-
375,316
(7,142)
- (230,000)
- (230,000)
375,316
- (70,343)
- (20,517)
- (49,826)
-
21,069
-
-
-
-
-
2,025
2,025
19,044
-
Menkul
Geçmiş
değer.
dönem değerleme
kârı
farkı
- (14,062)
-
-
-
-
Dönem
net
kârı
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
360,000
360,000
(8,156)
375,316
(20,517)
(20,517)
-
(12,787)
-
7,568
-
- 3,044,152
-
-
-
-
-
- 2,323,684
- 2,323,684
19,044
-
Maddi ve
Satış a. /
Azınlık
maddi Ortaklıklardan
durdurulan
payları
olmayan
bedelsiz Riskten
f. ilişkin
hariç
duran
hisse korunma dur. v. bir.
toplam
varlık ydf
senetleri fonları
değ. f. özkaynak
12,368
(428)
-
12,796
-
-
-
-
-
Azınlık
payları
3,056,520
360,000
360,000
(8,156)
374,888
(20,517)
(20,517)
-
9
-
7,568
-
-
19,044
-
2,323,684
2,323,684
Toplam
özkaynak
27 Mart 2014 tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı kararı ile 2013 yılı karından, mali mükellefiyetlerin düşülmesinden sonra, kalan 300,343 TL tutarındaki net dönem karı, 5,555 TL tutarında olağanüstü yedek, 15,017 TL tutarında Birinci Tertip Yedek
Akçe ve 2,052 TL tutarında II. Tertip yedek akçe olmak üzere toplam 17,069 TL tutarında yasal yedek, 20,517 TL tutarında ortaklara ve Yönetim Kurulu üyelerine ödenecek temettü, 27,202 TL tutarında diğer yedek ve 230,000 TL iç kaynaklardan yapılan
sermaye transferi olarak sınıflanmıştır.
2,995 TL Banka’nın sermaye artışında taahhüt edilen sermayeden ortağın rüçhan hakkını kullanmaması sonucu iktisap ettiği kendi hissesini; 5,161 TL döneme ilişkin kıdem tazminatı aktüeryal kayıp tutarını ve vergi etkisini ifade etmektedir.
Yeni Bakiye (I+II)
Yurt dışındaki net yatırım iskinden korunma amaçlı
Maddi duran varlıklar yeniden değerleme farklar
Kur farkları
Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından
Sermaye artırımı
Nakden
İç kaynaklardan
Diğer (*)
Kar dağıtımı (**)
Diğer
Önceki dönem (01.01.2014-31.12.2014)
Ödenmiş
sermaye
Hisse
enf. senedi
Ödenmiş düzeltme
ihraç
sermaye
farkı primleri
KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
239
(**) (*) (II–k)
Dipnot
-
2,527,322
240,000
240,000
317
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,287,005
2,287,005
24,208
(317)
-
-
-
-
-
-
24,525
24,525
-
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
senedi
iptal
karları
100,287
22,418
22,418
-
-
-
-
-
-
77,869
77,869
Yasal
yedek
akçeler
-
-
-
-
-
-
-
-
241,553
32,602
36
32,566
-
-
-
-
-
-
208,951
208,951
Olağanüstü
Statü
yedek
yedekleri
akçe
146,000
(127)
(127)
2,521
36,634
36,634
-
-
-
30,764
-
-
19,649
19,649
-
56,559
56,559
Diğer
yedekler
-
-
-
-
-
368,174
368,174
426,018
(2,276)
5,394
-
-
-
-
-
(15,675)
-
21,069
21,069
Menkul
Geçmiş
değer.
dönem değerleme
kârı
farkı
- (239,873)
- (239,873)
426,018
- (130,577)
- (38,959)
- (91,618)
-
-
-
-
-
-
-
Dönem
net
kârı
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- (32,633)
-
-
-
-
-
- (32,633)
- (12,984)
- (19,649)
-
-
2,521
426,018
(38,923)
(38,923)
-
-
-
30,764
-
-
(15,675)
(12,984)
(12,984)
-
- 3,435,873
-
-
-
-
-
-
- 3,044,152
- 3,044,152
Azınlık
Maddi ve
Satış a. /
payları
maddi Ortaklıklardan
bedelsiz
Riskten
durdurulan
f.
hariç
olmayan
hisse korunma ilişkin dur. v.
toplam
duran
varlık ydf
senetleri fonları bir. değ. f. özkaynak
12,258
(110)
-
-
-
-
-
-
12,368
12,368
Azınlık
payları
3,448,131
2,521
425,908
(38,923)
(38,923)
-
-
-
30,764
-
-
(15,675)
(12,984)
(12,984)
-
3,056,520
3,056,520
Toplam
özkaynak
Banka, 31 Mart 2015 tarihli genel kurul kararı ile 18,522 TL birinci tertip kanuni yedek akçe, taşınmaz satışından elde edilen 36,507 TL gayrimenkul karının dağıtılmayarak diğer yedeklere aktarılmasına, 36,000 TL ortaklara nakden temettü ödenmesine,
yönetime 2,959 TL temettü ödenmesine, kalan 240,000 TL karın hissedarlara dağıtılmayarak iç kaynaklardan yapılacak sermaye artışında kullanılmasına ve karşılığında hissedarlara sermayedeki ortaklık paylarıyla orantılı bedelsiz hisse verilmesine,
3,896 TL ikinci tertip kanuni yedek akçe ayrılmasna, kalan 32,566 TL’nin olağanüstü yedek olarak ayrılmasına karar vermiştir. Ayrıca Banka kendi elinde bulundurduğu hisselerine ait olan 36 TL temettü tutarını, Genel Kurul kararı gereği olağanüstü yedek
akçelere transfer etmiştir.
2,521 TL döneme ilişkin kıdem tazminatı aktüeryal kazanç tutarını ve vergi etkisini ifade etmektedir.
XIII.
XII.
X.
XI.
IX.
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
Cari dönem (01.01.2015-31.12.2015)
Ödenmiş
sermaye
Hisse
enf. senedi
Ödenmiş düzeltme
ihraç
sermaye
farkı primleri
KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU (DEVAMI)
Yeni Bakiye (I+II)
Kur farkları
Varlıkların yeniden sınıflandırılmasından kaynaklanan
değişiklik
İştirak özkaynağındaki değişikliklerin banka özkaynağına
etkisi
Sermaye artırımı
Nakden
İç kaynaklardan
Diğer(**)
Kar dağıtımı (*)
Diğer
I.
II.
2.1
2.2
III.
V.
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU
VI. KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU
Bağımsız Denetimden Bağımsız Denetimden
Geçmiş Cari Dönem Geçmiş Önceki Dönem
01.01.201501.01.2014Dipnot
31.12.2015
31.12.2014
A.
Bankacılık faaliyetlerine ilişkin nakit akımları
1.1
Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Alınan kar payları
Ödenen kar payları
Alınan temettüler
Alınan ücret ve komisyonlar
Elde edilen diğer kazançlar
Zarar olarak muhasebeleştirilen donuk alacaklardan tahsilatlar
Personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler
Ödenen vergiler
Diğer
1.2
Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Alım satım amaçlı finansal varlıklarda net (artış) azalış
Gerçeğe uygun değer farkı k/z’a yansıtılan olarak sınıflandırılan fv’larda net (artış) azalış
Bankalar ve kıymetli maden depo hesaplarındaki net (artış) azalış
Kredilerdeki net (artış) azalış
Diğer aktiflerde net (artış) azalış
Bankalardan toplanan fonlarda net artış (azalış)
Diğer toplanan fonlarda net artış (azalış)
Alınan kredilerdeki net artış (azalış)
Vadesi gelmiş borçlarda net artış (azalış)
Diğer borçlarda net artış (azalış)
I.
Bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı
B.
Yatırım faaliyetlerine ilişkin nakit akımları
II.
1,080,406
548,500
2,478,144
(1,083,680)
261,260
529,303
19,525
(759,239)
(191,143)
(173,764)
1,927,300
(888,411)
233,063
216,043
27,600
(621,103)
(131,118)
(214,874)
1,272,173
(2,223,717)
(39,207)
791,331
(6,020,635)
(26,968)
(28,432)
6,029,642
357,842
208,600
2,218
(3,432,495)
(4,775,797)
(56,726)
(94,939)
5,187,081
363,135
583,806
2,352,579
(1,675,217)
Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit akımı
(330,316)
(941,228)
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap edilen bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları)
Elden çıkarılan bağlı ortaklık ve iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları)
Satın alınan menkuller ve gayrimenkuller
Elden çıkarılan menkul ve gayrimenkuller
Elde edilen satılmaya hazır finansal varlıklar
Elden çıkarılan satılmaya hazır finansal varlıklar
Satın alınan yatırım amaçlı menkul değerler
Satılan yatırım amaçlı menkul değerler
Diğer
(250)
(103,336)
12,101
(1,177,093)
1,017,089
(78,827)
(5,000)
(244,278)
159,904
(1,219,862)
382,820
(14,812)
C.
Finansman faaliyetlerine ilişkin nakit akımları
III.
Finansman faaliyetlerinden sağlanan net nakit
871,317
1,617,126
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden sağlanan nakit
Krediler ve ihraç edilen menkul değerlerden kaynaklanan nakit çıkışı
İhraç edilen sermaye araçları
Temettü ödemeleri
Finansal kiralamaya ilişkin ödemeler
Diğer
2,066,531
(1,156,091)
(38,923)
(200)
-
1,481,624
(200,000)
357,005
(20,517)
(986)
-
IV.
Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi
(121,283)
17,076
V.
Nakit ve nakde eşdeğer varlıklardaki net artış (azalış) (I + II + III + IV)
2,772,297
(982,243)
VI.
Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
(V-a)
2,004,817
2,987,060
VII.
Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar
(V-a)
4,777,114
2,004,817
(I-m)
(V-d)
240
VII. KONSOLİDE KAR DAĞITIM TABLOSU
Cari dönem
01.01.2015-31.12.2015(*)
Önceki dönem
01.01.2014-31.12.2014
1.1. Dönem kârı
1.2. Ödenecek vergi ve yasal yükümlülükler (-)
1.2.1. Kurumlar vergisi (Gelir vergisi)
1.2.2. Gelir vergisi kesintisi
1.2.3. Diğer vergi ve yasal yükümlülükler (**)
553,476
108,795
159,394
(50,599)
462,739
92,289
114,822
(22,533)
A. Net dönem kârı (1.1-1.2) (Not V-I-17-c)
444,681
370,450
1.3. Geçmiş dönemler zararı (-)
1.4. Birinci tertip yasal yedek akçe (-)
1.5. Bankada bırakılması ve tasarrufu zorunlu yasal fonlar (-)
-
18,522
-
B. Dağıtılabilir net dönem kârı [(A-(1.3+1.4+1.5)]
-
351,928
1.6. Ortaklara birinci temettü (-)
1.6.3. Katılma İntifa Senetlerine
1.7. Personele temettü (-)
1.8. Yönetim kuruluna temettü (-)
1.9. Ortaklara ikinci temettü (-)
1.9.1. Hisse Senedi sahiplerine
1.9.2. İmtiyazlı hisse Senedi Sahiplerine
1.10. İkinci tertip yasal yedek akçe (-)
1.11. Statü yedekleri (-)
1.12. Olağanüstü yedekler (***)
1.13. Diğer yedekler
1.14. Özel fonlar
-
36,000
36,000
2,959
3,896
272,566
36,507
-
Ana Ortaklık Banka
I. Dönem kârının dağıtımı
II. Yedeklerden dağıtım
-
2.1. Dağıtılan yedekler
2.2. İkinci tertip yasal yedekler (-)
2.3. Ortaklara pay (-)
2.4. Personele pay (-)
2.5. Yönetim kuruluna pay (-)
-
-
-
0.150
15.039
-
-
0.015
1.461
-
-
III. Hisse başına kâr
IV. Hisse başına temettü
(*) (**) (***) Kar Dağıtımı, Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmakta olup finansal tabloların düzenlendiği tarih itibarıyla Genel Kurul toplantısı henüz gerçekleştirilmemiştir.
Ertelenmiş vergi geliri diğer vergi ve yasal yükümlülükler satırında gösterilmiştir. Kar dağıtımına konu edilmemesi gerekmekte olup olağanüstü yedekler içerisinde tutulmaktadır.
İlgili tutar’ın 239.873 TL’si sermaye artırımı kapsamında sermaye hesabına transfer edilmiştir.
241
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
MUHASEBE POLİTİKALARI
I.
Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar
a.
Konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları
ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında
Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması:
Banka, finansal tablolarını 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan “Bankaların Muhasebe
Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu
Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Muhasebe
Standartları hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" na uygun olarak düzenlemektedir.
b.
Sınıflamalar:
Bulunmamaktadır.
c.
Konsolide Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları:
Konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen alım satım amaçlı finansal varlıklar ve yükümlülükler
dışında, tarihi maliyet esası baz alınarak TL olarak hazırlanmıştır.
Konsolide finansal tablolarının TMS’ye göre hazırlanmasında Ana Ortaklık Banka yönetiminin bilançodaki varlık ve
yükümlülükler ile bilanço tarihi itibarıyla koşullu konular hakkında varsayımlar ve tahminler yapması gerekmektedir. Söz
konusu varsayımlar ve tahminler esas itibarıyla finansal araçların gerçeğe uygun değer hesaplamalarını ve varlıkların değer
düşüklüğünü içermekte olup düzenli olarak gözden geçirilmekte, gerekli düzeltmeler yapılmakta ve bu düzeltmelerin
etkisi gelir tablosuna yansıtılmaktadır.
d.
Konsolide finansal tabloların paranın cari satın alma gücüne göre düzenlenmesi:
Ana Ortaklık Banka’nın finansal tabloları 31 Aralık 2004 tarihine kadar “Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal
Raporlamaya İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 29”) uyarınca enflasyon düzeltmesine tabi tutulmuştur.
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 21 Nisan 2005 tarih - 1623 sayılı kararı ve 28 Nisan 2005 tarihli Genelgesi
ile enflasyon muhasebesi uygulanmasını gerektiren göstergelerin ortadan kalktığı belirtilmiş ve 1 Ocak 2005’ten itibaren
enflasyon muhasebesi uygulanmamıştır.
242
II.
Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar
Grup, kullandığı kaynakların ve aktiflerin risk ve getiri açısından dengesini kurarak, riskleri azaltmaya ve kazançları artırmaya
yönelik bir aktif-pasif yönetimi stratejisi takip etmektedir. Aktif-pasif yönetiminin temel hedefi Banka’nın likidite
riski, kur riski ve kredi riskini belli sınırlar içinde tutmak; karlılığı artırmak ve Banka’nın özkaynaklarını güçlendirmektir.
Banka’nın aktif-pasif yönetimi “Aktif-Pasif Komitesi (“APKO”)” tarafından Banka Üst Düzey Risk Komitesi’nce belirtilen
risk limitleri dahilinde yürütülmektedir.
Yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı dönemde kayıtlara kaydedilmektedir.
Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu T.C. Merkez Bankası’nın açıkladığı
kurlardan değerlemeye tabi tutularak Türk Lirası’na çevrilmiş ve oluşan kur farkları, kambiyo karı veya zararı olarak
kayıtlara yansıtılmıştır. Grup’un yurt dışında kurulu bağlı ortaklığının finansal tablolarının bilanço kalemleri dönem sonu
değerleme kurları ile, gelir tablosu kalemleri ise ortalama döviz kurları ile Türk parasına çevrilerek finansal tablolara
yansıtılmış ve bunlara ilişkin kur farkları özkaynaklar altında “Diğer Kar Yedekleri” hesabında muhasebeleştirilmiştir.
Grup, Tasfiye Olunacak Alacaklar, Tahsili Şüpheli Ücret, Komisyon ve Diğer Alacaklar ile Zarar Niteliğindeki Krediler ve
Diğer Alacaklar hesaplarında izlenen katılma hesaplarından kullandırılan kredilerin riskinin Banka’ya ait olan kısmı ile
özkaynaklar ve özel cari hesaplarından kullandırılan yabancı para krediler ve alacaklar bakiyelerini, bu hesaplara intikal
tarihindeki kurlar üzerinden Türk Lirası’na çevirerek takip etmektedir. Katılma hesaplarından kullandırılan yabancı para
ve dövize endeksli kredilerin, riski katılma hesaplarına ait olan kısmı ise cari kurlarla değerlenerek oluşan kur farkları
kambiyo işlemleri kar veya zararı hesaplarında takip edilmektedir.
Borçlanmayı temsil eden menkul değerler ile parasal nitelikli finansal aktiflerin Türk Lirası’na dönüştürülmesinden
kaynaklanan farklar gelir tablosuna dahil edilmektedir. Grup’un aktifleştirdiği kur farkı bulunmamaktadır.
III.
Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler
Konsolide finansal tablolar “Konsolide ve Bireysel Finansal Tablolara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 27”)
hükümlerine uygun olarak hazırlanmıştır.
Konsolidasyon kapsamındaki kuruluşların ünvanları, ana merkezlerinin bulunduğu yerler, faaliyet konuları ve Grup’un pay
oranları aşağıdaki gibidir:
Adres
(Şehir/Ülke)
Kuveyt Türk Katılım Bankası Dubai LTD.
Emirlikleri
KT Bank AG
Frankfurt/Almanya
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.
İstanbul/Türkiye
Körfez Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/Türkiye
Faaliyet
Konusu
Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş.
Mali Kuruluş
Unvanı
İstanbul/Türkiye
Bankacılık
Bankacılık
Mali Kuruluş
Mali Kuruluş
Mali Kuruluş
Mali Kuruluş
31 Aralık
2015
31 Aralık
2014
Konsolidasyon
yöntemi
%100.00
%100.00
Tam konsolidasyon
%100.00
%100.00
%100.00
%100.00
%75.00
%100.00
%100.00
%75.00
%50.00
%50.00
Tam konsolidasyon
Tam konsolidasyon
Tam konsolidasyon
Tam konsolidasyon
Tam konsolidasyon
Özkaynak yöntemi ile
muhasebeleştirilen
Ana Ortaklık Banka ve finansal tabloları Ana Ortaklık Banka ile konsolide edilen ortaklıklar, bir bütün olarak, “Grup” olarak
adlandırılmaktadır.
Bağlı ortaklıkların konsolide edilme esasları:
Bağlı ortaklıklar sermayesi veya yönetimi doğrudan veya dolaylı olarak Banka tarafından kontrol edilen ortaklıklardır. Bağlı
ortaklıklar, faaliyet sonuçları, aktif ve özkaynak büyüklükleri bazında önemlilik ilkesi çerçevesinde, tam konsolidasyon
yöntemi kullanılmak suretiyle konsolide edilmektedir. İlgili bağlı ortaklıkların finansal tabloları konsolide finansal
tablolara kontrolün Ana Ortaklık Banka’ya geçtiği tarihten itibaren dahil edilmektedir.
Kontrol, Banka’nın bir tüzel kişilikte doğrudan veya bağlı ortaklıklar vasıtasıyla dolaylı olarak oy haklarının yarıdan fazlasına
sahip olması veya bu çoğunluğa sahip olmamakla birlikte imtiyazlı hisseleri elinde bulundurması veya diğer hissedarlarla
yapılan anlaşmalara istinaden oy hakkının yarıdan fazlasına tasarruf etmesi veya bir düzenleme ya da sözleşme gereği
işletmenin finansal ve faaliyet politikalarını yönetme yetkisine sahip olması veya yönetim kurulunda veya bu haklara haiz
yürütme organında, oyların çoğunluğunu kontrol etme gücünü elde bulundurmasına veya herhangi bir suretle yönetim
kurulu üyelerinin çoğunluğunu atayabilme ya da görevden alma gücünü elde bulundurması olarak kabul edilmiştir.
243
III.
Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler (devamı)
Tam konsolidasyon yöntemine göre, bağlı ortaklıkların aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı yükümlülüklerinin yüzde
yüzü Ana Ortaklık Banka’nın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı yükümlülükleri ile birleştirilmiştir. Grup’un her bir bağlı
ortaklıktaki yatırımının defter değeri ile her bir bağlı ortaklığın sermayesinin maliyet değerinin Grup’a ait olan kısmı
netleştirilmiştir. Konsolidasyon kapsamındaki ortaklıklar arasındaki işlemlerden kaynaklanan bakiyeler ile gerçekleşmemiş
karlar ve zararlar karşılıklı olarak mahsup edilmiştir. Konsolide edilmiş bağlı ortaklıkların net geliri içindeki azınlık payları,
Grup’a ait net gelirin hesaplanabilmesini teminen belirlenmiş ve gelir tablosunda ayrı bir kalem olarak gösterilmiştir.
Azınlık payları, konsolide edilmiş bilançoda, özkaynaklar altında gösterilmiştir.
Bağlı ortaklıklarca kullanılan muhasebe politikalarının Ana Ortaklık Banka’dan farklı olduğu durumlarda, muhasebe
politikalarının uyumlaştırılması gerçekleştirilmiştir.
IV.
Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar
Grup, yabancı para pozisyon riskini azaltmak ve döviz likiditesini yönetmek amacıyla yabancı para vadeli döviz işlemlerine
girmektedir. Banka’nın türev ürünleri TMS 39 gereğince “Riskten Korunma Amaçlı” ve “Alım Satım Amaçlı” olarak
sınıflandırılmaktadır. Buna göre, bazı türev işlemler ekonomik olarak Banka için risklere karşı etkin bir koruma sağlamakla
birlikte, muhasebesel olarak TMS 39 kapsamında riskten korunma amaçlı olarak tanımlanamayanlar “Alım satım amaçlı”
olarak muhasebeleştirilmekte ve rayiç değerleri ile bilançoda “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar / Borçlar”
hesabında izlenmektedir.
Türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.
Vadeli döviz alım satım ve swap işlemlerinin gerçeğe uygun değerleri indirgenmiş nakit akım modelinin kullanılması
suretiyle hesaplanmaktadır. Alım satım amaçlı türev işlemlerin gerçeğe uygun değerinde meydana gelen farklar, gelir
tablosunda “Ticari kar/zarar” kaleminde muhasebeleştirilmektedir.
Saklı türev ürünler, ilgili saklı türev ürünün ekonomik özellikleri ve risklerinin esas sözleşmenin ekonomik özellikleri ve
riskleri ile yakından ilgili olmaması; saklı türev ürünle aynı sözleşme koşullarına haiz farklı bir aracın türev ürün tanımını
karşılamakta olması ve karma finansal aracın, gerçeğe uygun değerindeki değişiklikler kar veya zararda muhasebeleştirilen
bir biçimde gerçeğe uygun değerden ölçülmemesi durumunda esas sözleşmeden ayrıştırılmaktadır ve TMS 39à göre
türev ürünü olarak muhasebeleştirilmektedir. Esas sözleşme ile söz konusu saklı türev ürününün yakından ilişkili olması
halinde ise esas sözleşmenin dayandığı standarda göre muhasebeleştirilmektedir.
Grup, sabit kar paylı finansal enstrümanlarının nakit akış riskinden korunmak amacıyla swap işlemleri gerçekleştirmektedir.
Nakit akış riskinden korunma muhasebesinde, riskten korunma aracının gerçeğe uygun değer değişiminin
etkin kısmı özkaynaklar altında “Riskten korunma fonları” hesabında, etkin olmayan kısmı ise gelir tablosunda
muhasebeleştirilmektedir. Riskten korunan kaleme ilişkin nakit akışlarının kar veya zararı etkilediği dönemlerde, ilgili
riskten korunma aracının kâr/zararı da özkaynaktan çıkartılarak gelir tablosuna yansıtılmaktadır.
Grup, riskten korunma muhasebesinin başlangıcında ve her raporlama döneminde etkinlik testleri gerçekleştirmektedir.
Etkinlik testleri “Tutarsal Dengeleme (“Dolar off-set yöntemi”) Yöntemi” ile yapılmakta ve etkinliğin %80-%125 aralığında
gerçekleşmesi durumunda riskten korunma muhasebesine devam edilmektedir. Riskten korunma muhasebesi, riskten
korunma aracının sona ermesi, gerçekleşmesi, satılması veya etkinlik testi sonucunun etkin olmaması durumunda sona
erdirilmektedir. Gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesinde, riskten korunan finansal
enstrümanlar üzerine uygulanan gerçeğe uygun değer riskinden korunma muhasebesinin yarattığı değerleme etkileri ,
riskten korunan finansal enstrümanın ömrü boyunca amortisman yöntemiyle gelir tablosuna yansıtılmaktadır.
Nakit akış riskinden korunma muhasebesinin sona erdirilmesi durumunda ise nakit akış riskinden korunma muhasebesi
kapsamında özkaynaklar altında muhasebeleştirilen kar/zarar, riskten korunma konusu kaleme ilişkin nakit akışları
gerçekleşene kadar özkaynaklar altında “Riskten korunma fonları” hesabında kalmaya devam etmektedir. Riskten
korunma konusu kaleme ilişkin nakit akışların gerçekleşmesi durumunda özkaynaklar altında muhasebeleştirilen kar/
zarar, gelir tablosuna sınıflandırılır.
244
V.
Kar payı gelir ve giderine ilişkin açıklamalar
Kar payı gelirleri kullandırılan fonlar üzerinden tahakkuk esasına göre iç verim oranı yöntemi kullanılarak kayıtlara intikal
ettirilmiş olup finansal tablolarda kar payı gelirleri hesabında muhasebeleştirilmiştir. İlgili mevzuat uyarınca donuk alacak
haline gelen kredilerin kar payı tahakkuk ve reeskont tutarları iptal edilmekte ve söz konusu tutarlar tahsil edilene kadar
kar payı gelirleri dışında tutulmaktadır.
Grup, kar/zarar katılma hesapları üzerinden birim değer hesaplama yöntemine göre gider reeskontu hesaplamaktadır ve
bu tutarlar bilançoda “Toplanan Fonlar” hesabı üzerinde gösterilmiştir.
VI.
Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar
Tahsil edildikleri dönemde gelir veya gider kaydedilen bazı bankacılık işlemlerinden alınan ücret ve komisyon gelir
ve giderleri dışında, ücret ve komisyon gelir ve giderleri ilişkilendirilen işlemin süresine bağlı olarak gelir tablosuna
yansıtılmaktadır.
Grup tarafından kullandırılan krediler için peşin tahsil edilen ücret ve komisyonların dönemi ilgilendirilen bölümü Türkiye
Muhasebe Standardı hükümleri çerçevesinde iç verim yöntemi ile dönem gelirlerine yansıtılmaktadır. Peşin tahsil edilen
ücret ve komisyonların gelecek döneme ilişkin kısımları ise Kazanılmamış Gelirler hesabına kaydedilerek bilançoda “Diğer
Yabancı Kaynaklar” içerisinde gösterilmektedir.
VII.
Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar
Grup finansal varlıklarını “Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar”, “Satılmaya hazır finansal
varlıklar”, “Krediler ve alacaklar” veya “Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar” olarak sınıflandırmakta ve
muhasebeleştirmektedir. Söz konusu finansal varlıkların alım ve satım işlemleri teslim tarihine göre kayıtlara alınmakta
ve kayıtlardan çıkarılmaktadır. Finansal varlıkların sınıflandırılması şekli ilgili varlıkların Ana ortaklık banka yönetimi
tarafından satın alma amaçları dikkate alınarak, elde edildikleri tarihlerde kararlaştırılmaktadır.
a.
Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarar’a yansıtılan finansal varlıklar:
Bu kategorinin iki alt kategorisi bulunmaktadır: “Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar” ile ilk kayda
alınma sırasında “Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar olarak sınıflandırılan finansal varlıklar”.
Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki
dalgalanmalardan kar sağlamak amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak, kısa dönemde kar
sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan varlıklar ile alım satım amaçlı türev finansal araçlardır.
Alım satım amaçlı olarak elde tutulan finansal varlıklar gerçeğe uygun değerlerini yansıttığı öngörülen işlem fiyatlarından
kayda alınmakta ve müteakiben gerçeğe uygun değerleri ile taşınmaktadır. Yapılan değerleme sonucu oluşan kazanç ve
kayıplar kar/zarar hesaplarına dahil edilmektedir.
Grup’un alım satım amaçlı olarak elde tutulanlar dışında “Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal
varlıklar” olarak sınıflandırılan finansal varlıkları bulunmamaktadır.
b.
Satılmaya hazır finansal varlıklar ilk kayda alınmalarında gerçeğe uygun değerlerini yansıtan elde etme maliyet bedellerine,
işlem maliyetlerinin eklenmesi ile muhasebeleştirilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlık olarak sınıflandırılan ve kote
olmayan özkaynağa dayalı araçlar ise maliyet değerlerinden varsa değer düşüklükleri indirildikten sonraki değerleri ile
kayda alınmaktadır.
Satılmaya hazır finansal varlıkların iskonto ve primleri iç verim oranının hesaplanmasında dikkate alınarak kar payı geliri
olarak gelir tablosuna yansıtılır. Satılmaya hazır finansal varlıkların kar payı reeskontları kar/zarar ile ilişkilendirilmekte,
rayiç değer farkları ise özkaynak kalemleri arasında bulunan “Menkul Değerler Değerleme Farkı” hesabına kaydedilmektedir.
Satılmaya hazır finansal varlıklar elden çıkarıldığında, o ana kadar özkaynakta birikmiş olan rayiç değer farkları gelir
245
VII.
Finansal varlıklara ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)
c.
Kredi ve alacaklar:
Kredi ve alacaklar sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen ve alım satım
amaçlı, gerçeğe uygun değer farkı kar-zararda yansıtılan veya satılmaya hazır finansal varlıklar olarak tanımlananlar dışında
kalan türev olmayan finansal varlıklardır. Grup, krediler ve alacakların ilk kaydını gerçeğe uygun değerini yansıttığı öngörülen
elde etme maliyeti ile yapmakta, kayda alınmayı izleyen dönemlerde iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş değerleri
üzerinden muhasebeleştirilmekte ve bunların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve
bunun gibi diğer masrafları işlem maliyetinin bir bölümü olarak kabul etmeyip doğrudan gider hesaplarına yansıtmaktadır.
d. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar:
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil
olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir
ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Vadeye kadar
elde tutulacak finansal varlıklar ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta ve kayda alınmayı müteakiben
iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedeli ile değerlenmektedir. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar
ile ilgili kar payı gelirleri gelir tablosunda yansıtılmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla Grup’un vadeye kadar elde tutulacak
finansal varlığı bulunmamaktadır.
VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar
Bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin
bulunup bulunmadığı hususu her bilanço döneminde değerlendirilir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması
durumunda değer düşüklüğü karşılığı finansal varlık sınıfları bazında aşağıda açıklandığı şekilde ayrılır.
i)
Kredi ve alacaklar :
Ana Ortaklık Banka, kredilerin tahsil edilemeyeceğine dair bulguların varlığı halinde 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı
Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak
Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca III., IV., ve V. Grup krediler içinde sınıflamakta ve bu
tutarlar için özel karşılık ayırmaktadır. Banka, finansal durumu ve/veya ödeme kabiliyeti zayıf olan krediler için ait olduğu
grupta öngörülen asgari oranların üzerinde özel karşılık ayırabilmektedir.
Söz konusu kredilerle ilgili cari dönem içinde ayrılan karşılıklara istinaden yapılan tahsilatlar gelir tablosunda “Krediler
ve Diğer Alacaklar Karşılığı” hesabından düşülmekte, önceki dönemlerde karşılık ayrılmış ya da aktiften silinmiş olan
kredilere istinaden yapılan anapara tahsilatları “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına kaydedilmektedir.
ii)
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar:
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklarda değer düşüklüğü zararı meydana geldiğine ilişkin tarafsız bir göstergenin
bulunması durumunda ilgili zararın tutarı, gelecekteki tahmini nakit akışlarının finansal varlığın orijinal kar payı oranı
üzerinden iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile defter değeri arasındaki fark olarak ölçülür; değer düşüklüğü
için karşılık ayrılır ve ayrılan karşılık gider hesapları ile ilişkilendirilir.
iii)
Gerçeğe uygun değerinde meydana gelen azalmalar doğrudan özkaynakta muhasebeleştirilen satılmaya hazır bir
finansal varlığın değerinin düştüğüne ilişkin tarafsız göstergelerin bulunması durumunda, doğrudan özkaynakta
muhasebeleştirilmiş bulunan toplam zarar özkaynaktan çıkarılarak kâr veya zararda muhasebeleştirilir.
Satılmaya hazır olarak sınıflandırılmış özkaynağa dayalı finansal araçlara yapılan yatırımlarla ilgili olarak kar veya
zararda muhasebeleştirilmiş bulunan değer düşüklüğü zararları, kar veya zarar aracılığıyla iptal edilmez. Gerçeğe uygun
değerinin güvenilir bir biçimde tespit edilememesi nedeniyle gerçeğe uygun değerinden gösterilemeyen borsaya kayıtlı
olmayan özkaynağa dayalı finansal araçlara ilişkin değer düşüklüğü zararının oluştuğuna yönelik tarafsız bir göstergenin
bulunması durumunda, ilgili değer düşüklüğü zararının tutarı, gelecekte beklenen nakit akışlarının benzer bir finansal
varlık için geçerli olan cari piyasa getiri oranına göre iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile varlığın defter değeri
arasındaki fark olarak ölçülür. Bu tür değer düşüklüğü zararları iptal edilemez.
246
IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar
Finansal varlıklar ve borçlar, Grup’un netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve ilgili
finansal aktif ve pasifi net tutarları üzerinden tahsil etme/ödeme niyetinde olması, veya ilgili finansal varlığı ve borcu
eşzamanlı olarak sonuçlandırma hakkına sahip olması durumlarında bilançoda net tutarları üzerinden gösterilir.
X.
Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar
Kira sertifikalarının katılım bankacılığı prensiplerine uygun olarak T.C. Merkez Bankası (“TCMB”) açık piyasa işlemlerine
(“APİ”) konu edilebilmesi için; T.C. Merkez Bankası APİ talimatında değişiklikler yapılmış ve katılım bankaları için ayrı ek
çerçeve sözleşmesi oluşturulmuştur. Yapılan bu düzenlemeler ile katılım bankalarının fona ihtiyacı oldukları durumda
ya da likidite fazlalıklarını değerlendirmek amacıyla portföylerinde bulunan Kira Sertifikalarını geri alım vaadiyle satım
ya da geri satım vaadiyle alım kapsamında T.C. Merkez Bankası ile işlem yapılmasına olanak sağlayan bir işlem türü
oluşturulmuştur. Bu kapsamda, T.C. Merkez Bankası ile ilk olarak 14 Haziran 2013 tarihinde aktifte yer alan Hazine Kira
Sertifikaları geri alım vaadiyle satış işlemine konu edilerek APİ işlemi gerçekleştirilmiştir. Bu tarihten itibaren T.C. Merkez
Bankası’nın değişik vadelerde açmış olduğu alım ihalelerine teklifler verilerek bilançonun aktifinde yer alan Hazine Kira
sertifikaları geri alım vaadiyle satış işlemine konu edilmekte ve bu kapsamda fon temin edilmektedir.
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla, Banka’nın 711,542 TL tutarında geri alım vaadiyle satış işlemi bulunmaktadır (31 Aralık
2014 – 708,743 TL).
XI.
borçlar hakkında açıklamalar
5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 57’inci maddesi gereği “Bankalar 2499 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu kapsamında
gayrimenkul ve emtiayı esas alan sözleşmeler ile kurulca uygun görülecek kıymetli madenlerin alım ve satımı hariç olmak
üzere ticaret amacıyla gayrimenkul ve emtianın alım ve satımı ile uğraşamaz, ipotekli konut finansmanı kuruluşu ve
gayrimenkul yatırım ortaklıkları hariç olmak üzere ana faaliyet konusu gayrimenkul ticareti olan ortaklıklara katılamazlar.
Alacaklardan dolayı edinilmek zorunda kalınan emtia ve gayrimenkullerinin elden çıkarılmasına ilişkin usul ve esaslar
kurul tarafından belirlenir.”
Bankaların alacaklarından dolayı edindikleri varlıkların elden çıkarılması ile muhasebeleştirme ve değerlemesine ilişkin
esaslar 1 Kasım 2006 tarih 26333 ve 24 Nisan 2007 tarih ve 26592 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli
Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve
Esaslar Hakkında Yönetmelik” ile düzenlenmiştir.
Satış amaçlı elde tutulan olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar; defter değerleri ile satış için katlanılacak
maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve söz konusu varlıklar üzerinden amortisman
ayırma işlemi durdurulur ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan bir varlık
olabilmesi için; ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık
grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış
olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için; uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın
(veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına
yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle
uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Ayrıca satışın, sınıflandırılma tarihinden itibaren bir yıl içerisinde
tamamlanmış bir satış olarak muhasebeleştirilmesinin beklenmesi ve planı tamamlamak için gerekli işlemlerin, planda
önemli değişiklikler yapılması veya planın iptal edilmesi ihtimalinin düşük olduğunu göstermesi gerekir. Çeşitli olay veya
koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin, işletmenin kontrolü
dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunu)
satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda söz konusu varlıklar
satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir. Satış işlemini tamamlamak için gerekli olan sürenin
uzaması, ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmasını
engellemez.
Grup’un aktifinde alacaklarından dolayı edindiği duran varlıklar bulunmakla beraber, bankacılık mevzuatında yer alan
düzenlemeler gereği edinildikleri tarihten itibaren 1 yıl süre içerisinde elden çıkarılamamış olmaları veya bu süre içinde
elden çıkarılacaklarına ilişkin somut bir planın olmaması nedeniyle söz konusu varlıklar amortismana tabi tutulmakta ve
satış amaçlı duran varlıklar yerine maddi duran varlıklar içerisinde sınıflandırılmaktadır.
247
XI.
borçlar hakkında açıklamalar (devamı)
Ancak Grup’un, alacaklarından dolayı elde ettiği gayrimenkullerden, vadeli satış sözleşmesi akdedilmesine bağlı olanlar
mali tablolarda satış amaçlı elde tutulan duran varlık satırında gösterilmiştir.
Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılacak veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür.
Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur. Ana Ortaklık Banka’nın durdurulan faaliyeti
bulunmamaktadır.
XII.
Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar
Maddi olmayan duran varlıklar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet tutarlarından birikmiş
itfa payları ve varsa değer azalış karşılığı düşüldükten sonraki değerleri ile izlenmekte olup, itfa payı, doğrusal itfa
yöntemi kullanılarak ayrılmaktadır.
Grup’un diğer maddi olmayan duran varlıklar olarak sınıfladığı başlıca varlıklar, bilgisayar yazılımlarıdır.
Grup kayıtlarında iştirak ve bağlı ortaklıklar ile ilgili şerefiye yoktur.
XIII.
Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar
Maddi duran varlıklar, 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyet tutarlarından birikmiş
amortismanlar ve varsa değer düşüklüğü karşılığı düşüldükten sonraki değerleri ile izlenmektedir.
Amortisman, maddi duran varlıklar için doğrusal amortisman metoduyla varlıkların tahmini faydalı ömürleri dikkate
alınarak ayrılmakta olup, kullanılan oranlar aşağıdaki gibidir:
Gayrimenkuller%2
Menkuller, finansal kiralama ile edinilen menkuller
%6.67 - %20
Bilanço tarihi itibarıyla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varlıklara ilişkin olarak, bir tam yıl için
öngörülen amortisman tutarının, varlığın aktifte kalış süresiyle orantılanması suretiyle bulunan tutar kadar amortisman
ayrılmaktadır. Özel maliyetler kira sürelerine bağlı olarak doğrusal amortisman yöntemi ile itfa edilmektedir.
Maddi duran varlığın geri kazanılabilir değerinin (gerçeğe uygun değer ile kullanım değerinin yüksek olanı) ilgili varlığın
defter değerinden düşük olması durumunda söz konusu varlığın defter değeri karşılık ayrılmak suretiyle geri kazanılabilir
değerine indirgenir.
Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kar veya zarar, net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran
varlığın net defter değerinin farkı olarak gelir tablosuna yansıtılmaktadır.
Maddi duran varlığın onarım maliyetlerinden varlığın ekonomik ömrünü uzatıcı nitelikte olanlar aktifleştirilmekte, diğer
onarım maliyetleri ise gider olarak kayıtlara yansıtılmaktadır.
Maddi duran varlığın kapasitesini genişleterek kendisinden gelecekte elde edilecek faydayı artıran nitelikteki yatırım
harcamaları, maddi duran varlığın maliyetine eklenmektedir. Yatırım harcamaları, varlığın faydalı ömrünü uzatan,varlığın
hizmet kapasitesini artıran, üretilen mal veya hizmetin kalitesini artıran veya maliyetini azaltan giderler gibi maliyet
unsurlarından oluşmaktadır.
Grup, kira geliri veya değer artış kazancı ya da her ikisini birden elde etmek amacıyla elde tutmuş olduğu gayrimenkulleri
yatırım amaçlı gayrimenkul olarak sınıflamaktadır. Yatırım amaçlı gayrimenkuller maliyet bedelinden birikmiş amortisman
ve eğer varsa değer düşüklüğü düşülerek gösterilir. Amortisman gideri ilgili varlığın faydalı ömrü üzerinden normal
amortisman yöntemi kullanılarak hesaplanır.
248
XIV.
Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar
Kiracı olarak yapılan işlemler
Finansal kiralama yoluyla alınan maddi duran varlıklar kiranın başlangıç tarihinde Grup’un aktifinde bir varlık, pasifinde
ise bir borç olarak kaydedilir. Bilançoda varlık ve borç olarak yer alan bu tutarın tespitinde, varlığın gerçeğe uygun değeri
ile kira ödemelerinin bugünkü değerinden düşük olanı esas alınır. Kira ödemelerinde katlanılan doğrudan maliyetlerden
finansal kiralama işlemiyle ilgili olan tutarlar, finansal kiralama yoluyla edinilen varlıkların maliyetine eklenerek
aktifleştirilmektedir. Kira ödemeleri, kiralamadan doğan finansman maliyetlerini ve kiralamaya konu varlığın tutarının o
döneme isabet eden kısmını içermektedir.
Finansal kiralama yoluyla edinilen sabit kıymetler faydalı ömürleri dikkate alınarak amortismana tabi tutulmakta ve geri
kazanılabilir değerlerinde bir azalma tespit edildiğinde değer düşüklüğü karşılığı ayrılmaktadır.
Grup, faaliyet kiralaması kapsamındaki anlaşmalara istinaden yaptığı kira ödemelerini kira süresi boyunca, eşit tutarlarda
gider kaydetmektedir.
Kiraya veren olarak yapılan işlemler
Ana Ortaklık Banka, katılım bankası olarak, finansal kiralama işlemlerinde kiraya veren olarak yer almaktadır. Grup finansal
kiralamaya konu edilmiş varlıkları bilançoda net kiralama yatırımı tutarına eşit değerde bir alacak olarak göstermektedir.
Finansal gelir net yatırım üzerinden sabit dönemsel getiri sağlayacak şekilde yansıtılır.
XV.
Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar
Karşılıklar ve koşullu yükümlülükler “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı”na
(“TMS 37”) uygun olarak muhasebeleştirilmektedir.
Karşılıklar bilanço tarihi itibarıyla mevcut bulunan ve geçmişten kaynaklanan yasal veya yapısal bir yükümlülüğün
bulunması, yükümlülüğü yerine getirmek için ekonomik fayda sağlayan kaynakların çıkışının muhtemel olması ve
yükümlülüğün tutarı konusunda güvenilir bir tahminin yapılabildiği durumlarda muhasebeleştirilmektedir.
Geçmiş dönemlerdeki olayların bir sonucu olarak ortaya çıkan yükümlülükler için “Dönemsellik ilkesi” uyarınca bu
yükümlülüklerin ortaya çıktığı dönemde, gerçekleşme olasılığının yüksek olması durumunda ve tutarı güvenilir olarak
tahmin edilebiliyorsa, karşılık ayrılmaktadır.
Tutarın yeterince güvenilir olarak ölçülemediği ve yükümlülüğün yerine getirilmesi için Grup’tan kaynak çıkmasının
muhtemel olmadığı durumlarda söz konusu yükümlülük “Koşullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda açıklanmaktadır.
XVI.
Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar
a)
Tanımlanmış fayda planları:
Grup, mevcut iş kanunu gereğince, en az bir yıl hizmet verdikten sonra emeklilik, yaşlılık veya malullük aylığı almak
amacıyla, askerlik nedeniyle, kadının evlendiği tarihten itibaren bir yıl içerisinde kendi istemesi ile veya kanunda sayılan
zorlayıcı sebeplerle işten ayrılan veya istifa ve kötü davranış dışındaki nedenlerle işine son verilen ve ölüm nedeni ile iş
akdi sona eren personele belirli miktarda kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür.
Grup, “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 19”) hükümleri uyarınca bağımsız bir
aktüer şirket tarafından hesaplanan yükümlülük tutarını ilişikteki finansal tablolarına yansıtmıştır. Grup, tüm aktüeryal
kayıp ve kazançlarını, diğer kapsamlı gelir tablosu altında muhasebeleştirmektedir.
Grup çalışanlarının üyesi bulundukları vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar yoktur.
249
XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar (devamı)
b)
Tanımlanmış katkı planları:
Ana Ortaklık Banka, çalışanları adına Sosyal Güvenlik Kurumu’na (Kurum) yasa ile belirlenmiş tutarlarda katkı payı
ödemek zorundadır. Banka’nın ödemekte olduğu katkı payı dışında, çalışanlarına veya Kurum’a yapmak zorunda olduğu
başka bir ödeme mecburiyeti yoktur. Bu primler tahakkuk ettikleri dönemde personel giderlerine yansıtılmaktadır.
c)
Çalışanlara sağlanan kısa vadeli faydalar:
“TMS 19” kapsamında “Çalışanlara kısa vadeli faydalar” olarak tanımlanan izin tazminatlarından doğan yükümlülükler
hak kazanıldıkları dönemlerde tahakkuk edilir.
Grup yönetimi, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış yıl sonu bütçe hedeflerine ulaşılabileceğinin öngörüldüğü
durumlarda performans prim karşılığı hesaplamaktadır.
XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar
Cari vergi
Türkiye’de kurumlar vergisi oranı %20’dir. Bu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul
edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna ve indirimlerin indirilmesi sonucu bulunacak vergi
matrahına uygulanır. Kar dağıtılmadığı takdirde başkaca bir vergi ödenmemektedir. Vergi mevzuatı uyarınca üçer aylık
dönemler itibarıyla oluşan matrahlar üzerinden %20 oranında geçici vergi hesaplanarak ödenmekte ve bu şekilde yıl
içersinde ödenen geçici vergiler, o yılın yıllık kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisinden
mahsup edilmektedir.
Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara
ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 Sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
2009/14593 Sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ve 3 Şubat 2009 tarih ve 27130 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2009/14594
sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yer alan bazı
tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamda Türkiye’de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden
dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara yapılanlar dışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı
%15’tir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkin stopaj oranlarının uygulanmasında,
ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur. Karın sermayeye
ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.
Kurumlar üçer aylık mali kârları üzerinden % 20 oranında geçici vergi hesaplar ve o dönemi izleyen ikinci ayın
14’üncü gününe kadar beyan edip 17’nci günü akşamına kadar öderler. Yıl içinde ödenen geçici vergi o yıla ait olup izleyen
yıl verilecek kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanacak kurumlar vergisinden mahsup edilir.Mahsuba rağmen
ödenmiş geçici vergi tutarı kalması durumunda bu tutar nakden iade alınabileceği gibi devlete karşı olan diğer mali
borçlara da mahsup edilebilir.
En az iki yıl süre ile elde tutulan iştirak hisseleri ile gayrimenkullerin satışından doğan kârların %75’i, Kurumlar Vergisi
Kanunu’nda öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmesi veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulması şartı
ile vergiden istisnadır.
Taşınmazların; kaynak kuruluşlarca, kira sertifikası ihracı amacıyla varlık kiralama şirketlerine satışı ile 21 Kasım 2012
tarihli ve 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu kapsamında geri kiralama amacıyla
ve sözleşme sonunda geri alınması şartıyla, finansal kiralama şirketlerine satışı ve varlık kiralama ile finansal kiralama
şirketlerince taşınmazın devralındığı kuruma satışından doğan kazançlar için bu oran %100 olarak uygulanır ve bu
taşınmazlar için en az iki tam yıl süreyle aktifte bulunma şartı aranmaz. Ancak söz konusu taşınmazların; kaynak kuruluş,
kiracı veya sözleşmeden kaynaklanan yükümlülüklerin yerine getirilememesi hâli hariç olmak üzere, varlık kiralama veya
finansal kiralama şirketi tarafından üçüncü kişi ve kurumlara satılması durumunda, bu taşınmazların kaynak kuruluşta
veya kiracıdaki varlık kiralama veya finansal kiralama şirketine devirden önceki kayıtlı değeri ile anılan kurumlarda ayrılan
toplam amortisman tutarı dikkate alınarak satışı gerçekleştiren kurum nezdinde vergilendirme yapılır.
250
XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar (devamı)
Kurumlar vergisi, ilgili olduğu hesap dönemini takip eden dördüncü ayın yirmi beşinci günü akşamına kadar beyan
edilmekte ve ilgili ayın sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir.
Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönemin kurumlar
vergisi matrahından indirilebilir. Ancak; mali zararın oluşması durumunda geçmiş yıllarda bu zararlar tutarı kadar karlar
üzerinden ödenmiş vergilerin iade edilmesi uygulaması yoktur. Beyanlar ve ilgili muhasebe kayıtları vergi dairesince beş
yıl içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesapları kontrol edilebilmektedir.
Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır.
31 Aralık 2015 itibarıyla, Grup’un faaliyet gösterdiği yabancı ülkelerdeki uygulanan vergi oranları aşağıdaki gibidir.
Ülke
Almanya
Birleşik Arap Emirlikleri
Vergi oranı
%15
%0
Ertelenmiş vergi
Grup, bir varlığın veya yükümlülüğün defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya
çıkan vergilendirilebilir geçici farklar için “Gelir Vergilerine İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 12”) hükümlerince,
sonraki dönemlerde indirilebilecek mali kar elde edilmesi mümkün görüldüğü müddetçe, genel kredi karşılıkları hariç
indirilebilir geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi aktifi, bütün vergilendirilebilir geçici farklar üzerinden ise ertelenmiş
vergi yükümlülüğü hesaplamıştır. Ertelenmiş vergi aktif ve yükümlülükleri netleştirilmek suretiyle finansal tablolara
yansıtılmıştır. Doğrudan özkaynaklarda muhasebeleştirilen kalemlerin vergi etkileri de özkaynaklara yansıtılır.
XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar
Toplanan fonlar dışında kalan borçlanmayı temsil eden araçlar, kayda alınmalarını izleyen dönemde iç verim oranı
yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. Grup, söz konusu borçlanmayı temsil eden araçlar için
riskten korunma teknikleri uygulamamaktadır.
Grup hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç etmemiştir.
Kira Sertifikası (Sukuk) ihracı aracılığıyla borçlanma
Ana Ortaklık Banka çeşitli yatırımcılardan fon toplamak amacıyla 31 Ekim 2011 tarihinde 350 Milyon ABD Doları tutarında
5 yıl vadeli yıllık kar payı oranı %5.875 olan Kira Sertifikası (Sukuk) ihraç etmiştir. Ana Ortaklık Banka bu ihraç işlemini, bu
işlem için özel olarak kurmuş olduğu ve bağlı ortaklığı olan KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. aracılığıyla gerçekleştirmiştir.
Bu ihraç kapsamında KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. tarafından Kira Sertifikası yatırımcılarından toplanan 350 Milyon ABD
Doları Ana Ortaklık Banka’nın bazı gayrimenkulleri, bazı kredi alacaklarını ve bazı finansal kiralama alacaklarını KT Sukuk
Varlık Kiralama A.Ş.’ye devretmesi karşılığında Ana Ortaklık Banka’ya transfer edilmiştir. Bu işlem kapsamında Ana
Ortaklık Banka net defter değeri 61,195 TL olan gayrimenkullerini KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.’ ne piyasa fiyatı olan
248,734 TL (136,870 bin ABD Doları) bedelle satmış ve 5 yıl için 5. yıl sonunda bu gayrimenkullerin Ana Ortaklık Banka’ya
geri devir edilmesi opsiyonu ile geri kiralamıştır.
Bu işlem BDDK’nın B.02.1.BDK.0.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı doğrultusunda TMS 17
kapsamında, ‘satış ve geri kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmiştir. Bu muhasebeleştirme sonucunda yukarıda
bahsedilen işlem öncesinde bilançodaki net defter değeri 61,195 TL olan gayrimenkullerin defter değerleri 248,734 TL’ye
yükselmiştir. Devredilen gayrimenkullerin satış işleminden önceki net defter değeri olan 61,195 TL ile satış ve geri kiralama
işlemi neticesinde 248,734 TL’ye yükselen net defter değeri arasındaki fark 187,539 TL kira süresi olan 5 yıl boyunca etkin kar
payı oranı yöntemiyle Ana Ortaklık Banka’nın konsolide olmayan gelir tablosunda gelir olarak kaydedilmek üzere ertelenmiş
gelir olarak Ana Ortaklık Banka’nın konsolide olmayan bilançosunda Diğer Yabancı Kaynaklar kalemi içine dahil edilmiştir.
31 Aralık 2015 itibarıyla bahsi geçen ertelenmiş gelirin 48,312 TL’si gelir tablosuna gelir olarak yansıtılmıştır (31 Aralık 2014 36,507 TL). Maddi duran varlıklar hesap kaleminde yer alan, devredilen gayrimenkuller üzerindeki yukarıda bahsedilen fark
da aynı şekilde kira süresi boyunca “diğer giderler” hesap kalemi kullanılarak gelir tablosuna gider olarak yansıtılmaktadır.
251
XIX.
Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar (devamı)
Gayrimenkullerin Ana Ortaklık Banka tarafından geri kiralanması sonucunda 5 yıl boyunca KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş.’ne
altı aylık dönemler itibarıyla yapılacak ve toplamı 177,076 ABD Doları olan tutarın %5.875 kar payı oranı kullanılarak işlem
tarihine indirgenmiş değeri olan 136,870 bin ABD Doları Ana Ortaklık Banka tarafından, konsolide olmayan kayıtlarında,
Kiralama İşlemlerinden Borçlar kalemi içerisinde muhasebeleştirilmiştir.
İşlem kapsamında KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. tarafından Ana Ortaklık Banka’ya aktarılan 350 Milyon ABD Doları’ndan
sat ve geri kiralama işlemi kapsamı dışında kalan tutar olan 213,130 bin ABD Doları Ana Ortaklık Banka’nın konsolide
olmayan bilançosunda Alınan Krediler kalemi içerisinde muhasebeleştirilmiştir.
Konsolide olmayan finansal tablolarda bu şekilde muhasebeleştirilen kira sertifikası (Sukuk) ihracı aracılığı ile borçlanma
işlemleri; konsolide finansal tablolar oluşturulurken, TFRS yorum 27 kapsamında, dikkate alınarak aşağıdaki eliminasyon
ve sınıflama değişiklikleri yapılmıştır:
Kira Sertifikası İhracı kapsamında satışı yapılan gayrimenkullerin satış fiyatı ile satış öncesi net defter değeri arasındaki
fark olan 47,057 TL (31 Aralık 2014 – 97,554 TL) “Maddi Duran Varlıklar” satırından, kazanılmamış gayrimenkul satış
geliri olan 51,006 TL (31 Aralık 2014 –99,319 TL) “Diğer Yabancı Kaynaklar” satırından ve bu kazanılmamış gayrimenkul
satış kazancından bu dönem kar zarar tablosuna gelir olarak yansıtılan 48,312 TL (31 Aralık 2014 – 36,507 TL) ve bu
satış nedeniyle oluşan değer artışına ilişkin olan 2,184 TL amortisman gideri (31 Aralık 2014 – 2,185 TL) ve sabit kıymet
değer düşüklüğü olarak “diğer faaliyet giderleri” hesap kalemi kullanılarak konsolide olmayan gelir tablosuna gider olarak
yansıtılan 46,128 TL (31 Aralık 2014 – 34,323 TL) elimine edilmiştir.
Banka, finansal tablolarını 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan “Bankaların Muhasebe
Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Kamu
Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Muhasebe
Standartları hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" na uygun olarak düzenlemektedir.
Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Grup, yurtdışında kurulu bağlı ortaklıklardaki net yatırımlar ile alınan uzun vadeli yabancı para krediler arasında net
yatırım riskinden korunma muhasebesi uygulamakta, yabancı para net yatırımlar ile yabancı para uzun vadeli kredilerin
TL’ye çevriminden oluşan kur farkları özkaynaklar altında sırasıyla diğer kar yedekleri ve riskten korunma fonlarında
muhasebeleştirilmektedir.
XVIII.
İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar
Banka’nın hisse senedi ihracı ile ilgili önemli tutarda işlem maliyetleri bulunmamaktadır.
XIX.
Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar
Aval ve kabuller, müşterilerin ödemeleri ile eşzamanlı olarak gerçekleştirilmekte ve olası borç ve taahhütler olarak bilanço
dışı işlemlerde gösterilmektedir.
XX.
Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar
Grup’un almış olduğu devlet teşviki bulunmamaktadır.
XXI.
Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar
Grup, Bireysel ve İşletme Bankacılığı, Ticari Bankacılık, Kurumsal ve Uluslararası Bankaclık alanlarında faaliyette
bulunmaktadır. Her bir bölüm kendine mahsus ürünlerle hizmet vermekte olup faaliyet sonuçları bu bölümler bazında
izlenmektedir.
Faaliyet bölümlerine göre raporlama, Dördüncü Bölüm X. no’lu dipnotta sunulmuştur.
XXIII.
Diğer hususlara ilişkin açıklamalar
Grup’un diğer hususlara ilişkin açıklaması bulunmamaktadır.
252
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER
I.
Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar
Tebliğ” ile 5 Eylül 2013 tarih ve 28756 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin
Sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen
veriler kullanılır. Kullanılan veriler ilgili yönetmelik kapsamında “Alım Satım Hesapları” ve “Bankacılık Hesapları “olarak
kredi riski ve piyasa riski hesaplamasına tabi tutulur. Alım satım hesapları (“trading book”); Banka’nın alım ve satım
işlemlerinde bulunmak amacıyla kısa vadeli olarak ve/veya alım ve satım fiyatları arasındaki beklenen ya da gerçekleşen
fiyat farklılıklarından ya da diğer fiyat ve kur değişikliklerinden faydalanmak amacıyla ellerinde bulundurduğu finansal
araçlar ve emtia ile söz konusu finansal araçlar ve emtia ile ilgili pozisyonlardan kaynaklanan risklerden korunma ya da
bu riskleri azaltma amacıyla yapılan türev finansal araçlar ve spekülatif amaçlı türev finansal araçların izlendiği bilanço içi
ve dışı hesapları ve pozisyonları kapsamaktadır. Alım satım hesapları dışındaki hesaplar Bankacılık Hesapları (“banking
book”) olarak tanımlanmaktadır.
Bankacılık hesapları, varlıklar için Merkez Bankasından Alacaklar, Bankalardan Alacaklar, Kredi ve Alacaklar, Kiralama
İşlemlerden Alacaklar ve Diğer Alacaklar; yükümlülüklerde ise; Toplanan Fonlar, İhraç Edilen Menkul Kıymetler, Kullanılan
Krediler, Sermaye Benzeri Krediler, Diğer Borçlar kalemlerini kapsamaktadır. Türev ürünler ve satılmaya hazır finansal
varlıklar tamamıyla Alım Satım Hesaplarında takip edilmektedir.
Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri risk ağırlıklı varlıkların ve gayri
nakdi kredilerin ilgili mevzuattaki risk ağırlık oranlarına göre belirlenmesi ve yine ilgili mevzuat gereği piyasa riski ile
operasyonel riskin hesaplanarak sermaye yeterliliği standart oranı hesaplamalarına dahil edilmesi şeklindedir. Kredi riski,
risk ağırlıklı varlıkların ve gayrinakdi kredilerin ilgili mevzuattaki risk ağırlık oranlarına tabi tutulması ve risk azaltım
tekniklerinin uygulanması ile hesaplanırken, piyasa riski için standart metot ve operasyonel risk için temel gösterge
yöntemi kullanılmaktadır.
“Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” esaslarına göre hesaplanan
sermaye yeterliliği standart oranı %14.23 olarak gerçekleşmiştir (31 Aralık 2014 – %15.21).
253
I.
Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)
Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Konsolide
Risk Ağırlıkları (*)
%200 %250
%0
%10
%20
%50
%75
%100
%150
-
-
923,896
4,820,212
2,741,554
14,653,972
193,373
209,390
-
8,227,307
-
4,619,478
9,640,423
3,655,406
14,653,972
128,915
104,695
-
5,583,711
-
-
8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,592,939
571,185
-
201,085
203
-
-
249,352
-
-
-
-
11,763,328
-
-
-
90,251
-
-
-
3,655,406
1,911
-
-
-
26,979
-
-
9,060,240
-
1,579,873
-
-
-
10
-
-
8,990
-
62,931
-
-
-
104
-
-
-
-
-
128,712
104,695
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,276,900
-
26,539
-
-
1,044,844
-
-
-
%0
%10
%20
%50
%75
%100
%150
-
-
923,896
4,820,212
2,741,554
14,720,661
193,373
209,390
-
9,640,423 3,655,406
14,720,661
128,915
104,695
-
Risk Sınıfları
Diğer alacaklar
Cari Dönem
Ana Ortaklık Banka
Risk Sınıfları
8,183,508
- 4,619,478
%200 %250
5,583,711
-
-
8
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 4,592,939
571,185
-
155,063
203
-
-
249,352
-
-
-
-
11,624,560
-
-
-
90,251
-
-
-
3,655,406
1,911
-
-
-
26,979
-
-
9,060,240
-
1,579,873
-
-
-
10
-
-
8,990
-
62,931
-
-
-
104
-
-
-
-
-
128,712
104,695
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli
kurumsal alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,233,101
-
26,539
-
-
1,296,323
-
-
-
Diğer alacaklar
(*) Banka menkul kıymetleştirme yapmadığından %1250 risk ağırlığı yukarıdaki tablolarda gösterilmemiştir.
254
I.
Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler: (devamı)
Önceki Dönem(*)
Konsolide
Risk Sınıfları
%0
%10
-
-
%50
%75
%100
%150
%200
%250
309,918 4,734,088
2,765,218
11,710,610
129,443
210,198
10,065
- 1,549,592 9,468,175
3,686,958
11,710,610
86,295
105,099
4,026
4,582,025
-
-
7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
42,160
-
1,466,510
1,676,210
-
449,366
-
-
-
7,129,751
%20
301,845
-
-
-
-
8,884,040
-
-
-
123,163
-
-
-
3,686,958
4,743
-
-
-
32,250
-
-
7,781,138
-
1,410,080
-
-
-
8
-
-
10,820
-
20,849
-
-
-
154
-
-
-
-
-
86,295
105,099
4,026
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,048,146
-
83,082
-
-
941,532
-
-
-
%50
%75
308,313 4,734,088
Diğer alacaklar
Önceki Dönem
Ana Ortaklık Banka
%0
%10
-
-
%150
%200
%250
2,765,218
11,797,797 129,443
210,198
10,065
1,541,567 9,468,175 3,686,958
11,797,797 86,295
%20
%100
7,129,750
-
105,099
4,026
4,582,025
-
-
7
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
42,160
-
1,458,485
1,676,210
-
448,404
-
-
-
301,845
-
-
-
-
8,785,997
-
-
-
123,163
-
-
-
3,686,958
4,743
-
-
-
32,250
-
-
7,781,138
-
1,410,080
-
-
-
8
-
-
10,820
-
20,849
-
-
-
154
-
-
-
-
-
86,295
105,099
4,026
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli
kurumsal alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2,048,145
-
83,082
-
-
1,127,724
-
-
-
Risk Sınıfları
Diğer alacaklar
(*) Banka menkul kıymetleştirme yapmadığından %1250 risk ağırlığı yukarıdaki tablolarda gösterilmemiştir.
255
I.
Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler: (devamı)
Konsolide Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi:
Ana Ortaklık
Banka
Cari dönem
Kredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0.08) (KRSY)
Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY)
Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY)
Özkaynak
Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100)
Ana Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100)
Çekirdek Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12.5*100)
256
1,888,727
60,431
184,640
3,796,691
14.23
11.89
12.30
Konsolide
Ana Ortaklık
Cari
Banka
dönem Önceki dönem
Konsolide
Önceki
dönem
1,883,392
64,332
181,917
3,788,700
14.23
11.88
12.40
1,589,563
66,749
145,729
3,425,830
15.21
12.79
13.22
1,596,410
61,290
147,418
3,404,564
15.09
12.68
13.10
I.
Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler :
ÇEKİRDEK SERMAYE
Yedek akçeler
Kâr
Net Dönem Kârı
Geçmiş Yıllar Kârı/(Zararı)
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde mu-hasebeleştirilmeyen
hisseler
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan
kayıplar(-)
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına
yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-)
Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-)
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı (-)
İLAVE ANA SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilenler/temin edilen-ler)
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile
katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-)
Cari Dönem
3,298,662
2,527,322
24,208
414,536
97,445
423,742
426,018
(2,276)
3,487,253
51,380
46,615
45,347
45,249
188,591
3,298,662
-
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynak-larınaİlişkin
Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası
uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
257
135,894
71,604
64,290
3,162,768
I.
Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler : (devamı)
KATKI SERMAYE
Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilen/temin edilen-ler)
Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana
sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin
%10’nunu aşan kısmı(-)
SERMAYE
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda
kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl
geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri(-)
Yurt dışında kurulu olanlar da dahil olmak üzere, bankalara, finansal kuruluşlara veya bankanın nitelikli pay sahiplerine
kullandırılan krediler veya bunlarca ihraç edilen borçlanma araçlarına yapılan yatırımlar(-)
Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 20 nci maddesinin ikinci fıkrasına
istinaden özkaynaklardan düşülecek tutar (-)
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının,
Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana
sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan
ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam
tutarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden
ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek
sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve
ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve
(2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası
ÖZKAYNAK
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar
sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar
258
Cari Dönem
659,168
417,402
241,766
659,168
659,168
3,821,936
4,334
28,902
-
-
3,788,700
-
I.
Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler : (devamı)
ÇEKİRDEK SERMAYE
Yedek akçeler
Kâr
Net Dönem Kârı
Geçmiş Yıllar Kârı/(Zararı)
Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan
kayıplar(-)
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-)
Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15’ini aşan tutarlar (-)
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı (-)
İLAVE ANA SERMAYE
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile
katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-)
Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin
Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası
259
Önceki Dönem
2,977,619
2,287,005
24,525
309,103
72,782
368,174
375,316
(7,142)
3,061,589
17,437
42,477
14,056
10,003
83,973
2,977,616
96,236
56,223
40,013
2,881,380
I.
Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler (devamı)
KATKI SERMAYE
Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana
sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin
%10’nunu aşan kısmı(-)
SERMAYE
Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda
kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl
geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri(-)
Yurt dışında kurulu olanlar da dahil olmak üzere, bankalara, finansal kuruluşlara veya bankanın nitelikli pay sahiplerine
kullandırılan krediler veya bunlarca ihraç edilen borçlanma araçlarına yapılan yatırımlar(-)
Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 20 nci maddesinin ikinci fıkrasına
istinaden özkaynaklardan düşülecek tutar (-)
Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının,
Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana
sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-)
Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya
da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının
Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı
sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve
ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarınaİlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve
(2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası
ÖZKAYNAK
unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar
sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar
260
Önceki Dönem
563,835
384,909
178,926
563,835
563,835
3,445,215
3,495
15,890
-
-
3,425,830
-
I. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)
İçsel sermaye gereksiniminin cari ve gelecek faaliyetler açısından yeterliliğinin değerlendirilmesi amacıyla
uygulanan yaklaşımlar
Maruz kalınan veya kalınabilecek çeşitli riskleri karşılamak için yeterli seviyede sermayenin, çeşitleri, bileşenleri ve
dağılımının sürekli olarak değerlendirilmesi ve idamesi için içsel değerlendirme süreci tesis edilmiştir. İçsel sermaye
gereksiniminin değerlendirilme sürecinin nihai amacı, yasal sermaye yükümlülüğü hesaplamalarına dahil olan ve
olmayan tüm riskleri bankanın göstermiş olduğu faaliyetler çerçevesinde tanımlayıp bunları değerlendirerek, bu riskleri
karşılayacak ölçüde yeterli sermayenin bulundurulmasını ve risk yönetimi tekniklerinin uygulanmasını temin etmektir.
Bu değerlendirme süreci, Grup’un büyüme stratejisi, aktif-pasif yapısı, fonlama kaynakları, likitide durumu, yabancı para
pozisyonu, ekonominin değişkenlerinden fiyat ve piyasa dalgalanmalarının sermayede yaratabileceği etkileri de göz
önünde bulundurularak, ortaya çıkan sonuçlar Grup’un risk profiline ve risk iştahına uygun olarak söz konusu sermaye
yeterliliğinin belirlenen düzeyde sürdürülmesini sağlamayı amaçlamaktadır.
Bu kapsamda Grup’un sermaye yapısı faaliyetler ve maruz kalınan riskler çerçevesinde gözden geçirilmiş ve geleceğe
yönelik Grup hedef ve stratejileri doğrultusunda ortaya çıkması muhtemel içsel sermaye gereksinimi değerlendirilmiştir.
Bu değerlendirme, piyasa, kredi ve operasyonel risklerin yanı sıra bankacılık hesaplarından kaynaklanan kar payı oranı
riski, yoğunlaşma riski, likidite riski, itibar riski, artık risk, ülke riski ve stratejik riski de içermektedir. Sermaye gereksinimi
içsel değerlendirme, gelişen bir süreç olarak değerlendirilmekte ve gelecek dönem için gelişim alanları belirlenerek planlar
oluşturulmaktadır.
II.
Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar
Kredi riski Grup’un ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, Grup ile yaptığı sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü
kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder.
Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Bir sektörde yer alan firmalara
kullandırılan kredilerin toplam kredilere oranının üst limiti yıllık olarak Yönetim Kurulu tarafından belirlenir ve gerekli
durumlarda güncellenir.
Grup’un Türkiye dışında maruz kaldığı kredi riski ülke ve bölge bazında, Yönetim kurulu tarafından belirlenen limitler
dahilinde takip edilmektedir. Bu kapsamda Grup’un yabancı ülke veya bölgede aldığı riskin toplamı, yurtdışında mukim
bankalar ve/veya bunların Türkiye şubeleri üzerinde alınan kredi riskinin toplamı, yabancı ülkede yerleşik veya yabancı
uyruklu kişilere kullandırılmış kredilerin risk toplamı, Türkiye’de yerleşik ancak ana hissedar veya hissedarları başka bir
ülkede yerleşik olan ve bu ortakların kefalet ve garanti verdiği kurumsal müşteriler ve/veya bankalar üzerinden alınan risk
toplamı ve gerekli görülen durumlarda Grup’un Türkiye’de aldığı riskin toplamı takip edilmektedir.
Hazine işlemlerinden ve müşteri bazlı ticari işlemlerden kaynaklanan risk ve limitler günlük olarak takip edilmektedir.
Ayrıca muhabir bankaların derecelerine göre tahsis edilen limitleri ile Grup’un özkaynakları dahilinde alabileceği
maksimum riskin kontrolü de günlük olarak yapılmaktadır. Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri
belirlenmekte, bilanço dışı işlemlerle ilgili olarak risk yoğunluğu takip edilmektedir.
Esaslar Hakkında Yönetmelikte öngörüldüğü şekilde kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerlilikleri düzenli
aralıklarla izlenmekte, olası geri ödeme problemlerinin erken teşhis edilmesi durumunda kredi limitleri yeniden
belirlenmekte ve ek teminat alınmakta, bu sayede Grup kaybının önlenmesi amaçlanmaktadır. Açılan krediler için alınan
hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde alınmaktadır. Teminatlar ilgili mevzuat çerçevesinde,
kredinin niteliği ve şirketin mali yapısı göz önünde bulundurularak kredi komitesince alınan tahsis kararına istinaden
alınmaktadır.
Esaslar Hakkında Yönetmelikte belirtilen Üçüncü Grup kredi olarak sınıflandırma için gerekli gecikme süresi koşulunu
taşımayan krediler “tahsili gecikmiş” olarak nitelendirilir; aynı Yönetmelik’te belirtilen üçüncü, dördüncü ve beşinci
gruplarda sınıflandırılan tüm alacaklar, “değer kaybına uğramış” krediler olarak kabul edilir.
261
II.
Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden pozisyon tutulmamaktadır.
Tazmin edilen gayrinakdi krediler, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin
Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca vadesi geldiği halde ödenmeyen kredilerle aynı
risk ağırlığına tabi tutulmaktadır. Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler ilgili mevzuat belirlenen yöntemlere
uygun olarak izlenmektedir.
Dış ticaret finansmanı ve bankalararası kredi kullandırım işlemleri geniş bir muhabir ağı ile yürütülmekte olup, bu
kapsamda ülke riskleri, limitleri, muhabir riskleri ve limitleri düzenli olarak değerlendirilmektedir.
Diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riski yoğunluğu yoktur.
Grup’un ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı
sırasıyla %22 ve %29’dir.
Grup’un ilk büyük 100 ve 200 gayri nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayri nakdi krediler portföyü içindeki
payı sırasıyla %44 ve %53’dır.
Grup’un ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayri nakdi alacak tutarının toplam nakdi ve gayri nakdi
varlıklar içindeki payı sırasıyla %28 ve %35’dir.
Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 334,118 TL’dir (31 Aralık 2014 - 240,776 TL).
Risk Sınıfları
Diğer alacaklar
Toplam
(*) (**) Cari Dönem
Risk Tutarı (*)
5,583,719
5,365,412
12,012,680
3,747,568
10,667,092
71,931
233,511
3,348,283
41,030,196
Ortalama
Risk Tutarı( **)
5,227,570
3,767,649
10,825,888
3,701,252
10,611,895
68,270
230,667
3,437,139
37,870,330
Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ayarınca aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin
aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.
262
II.
Risk Sınıfları (Önceki Dönem)
Diğer alacaklar
Toplam
(*) (**) Dönem sonu
RiskTutarı (*)
4,582,032
3,634,246
9,185,885
3,814,864
9,223,468
31,677
195,574
3,072,759
33,740,505
Ortalama
Risk Tutarı( **)
3,926,431
3,370,207
8,773,894
3,569,352
7,763,296
44,707
142,908
2,464,981
30,055,776
Kredi riski azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
Ortalama risk tutarı, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in yayımlandığı tarihten (6 Eylül 2014) ilgili dönem
sonuna kadar aylık olarak hazırlanan raporlardaki değerlerin aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.
263
II.
Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz eden Risklere İlişkin Profil:
Merkezi
Bankalar
yönetimlerden
ve aracı
olan ve
olmayan
ve olmayan ve olmayan kurumsal
Cari Dönem (*)
alacaklar
alacaklar
alacaklar
Yurtiçi
5,583,719 1,885,746 11,796,218
1,420,697
22,400
OECD Ülkeleri (**)
540,571
73,398
74,365
ABD, Kanada
646,719
Diğer Ülkeler
798,281
119,697
Ortaklıklar
Dağıtılmamış Varlıklar/
Toplam
Önceki Dönem (*)
Şarta
bağlı olan
ve olmayan
perakende
alacaklar
3,731,554
3,294
459
2,467
504
9,290
Şarta
bağlı olan
ve olmayan
gayrimenkul
ipoteğiyle
teminatla
ndırılmış
alacaklar
10,600,110
11,439
4,650
2,898
2,726
45,269
Tahsili
Gecikmiş
Alacaklar
71,931
-
Kurulca
riski yüksek
olarak
belirlenen
alacaklar
233,511
-
Diğer
Toplam
- 33,902,789
1,457,830
545,680
153,128
649,949
972,537
-
-
-
-
-
-
-
22,930
22,930
-
-
-
-
-
-
- 3,325,353
3,325,353
5,365,412 12,012,680
3,747,568
10,667,092
71,931
233,511 3,348,283
41,030,196
Şarta
bağlı olan
ve olmayan
perakende
alacaklar
Şarta
bağlı olan
ve olmayan
gayrimenkul
ipoteğiyle
teminatla
ndırılmış
alacaklar
5,583,719
Merkezi
Bankalar
yönetimlerden
ve aracı
olan ve
olmayan
ve olmayan ve olmayan kurumsal
alacaklar
alacaklar
alacaklar
Kurulca
riski yüksek
Tahsili
olarak
Gecikmiş belirlenen
Alacaklar
alacaklar
Diğer
Toplam
4,582,032
1,932,260
8,988,958
3,800,118
9,127,168
31,675
195,574
-
28,657,785
-
460,649
26,747
1,638
9,274
1
-
-
498,309
OECD Ülkeleri (**)
-
122,461
9,598
345
2,585
-
-
-
134,989
Yurtiçi
-
143,017
55,167
2,907
6,701
-
-
-
207,792
ABD, Kanada
-
382,573
-
100
418
-
-
-
383,091
Diğer Ülkeler
-
593,286
105,415
9,756
77,322
1
-
-
785,780
Ortaklıklar
-
-
-
-
-
-
-
28,285
28,285
Dağıtılmamış Varlıklar/
-
-
-
-
-
-
- 3,044,474
3,044,474
4,582,032
3,634,246
9,185,885
3,814,864
9,223,468
31,677
Toplam
(*) (**) (***) Kredi Riski Azaltımı öncesi, krediye dönüşüm oranı sonrası risk tutarları verilmiştir.
Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler
264
195,574 3,072,759 33,740,505
265
İnşaat
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
9,876
57,913
95,367
163,156
685,113
1,185,720
2,694,470
784,434
331,849
71,113
62
320,008
54,490
825,255
75,400
2,311,621
1,131,322
139,735
12,944
452
28,068
2,256
213,161
40,595
830,720
1,267,931
548,594
40,186
564,640
134,966
739,792
1,812
29,227
28,890
59,929
5,365,412 12,012,680 3,747,568
-
-
-
-
-
5,365,412
-
-
-
5,365,412 3,989,798
- 2,509,989
-
-
-
- 4,565,303
-
-
-
-
10,667,092
4,190,297
191,355
67,073
343
278,134
28,233
251,186
147,345
1,749,812
2,713,481
2,051,488
55,671
1,345,270
227,699
1,628,640
6,471
48,637
28,078
83,186
71,931
9,591
1,616
92
-
2,679
-
6,288
264
17,208
28,147
21,538
350
9,157
2,043
11,550
-
501
604
1,105
233,511
211,161
1,052
171
-
273
-
3,604
449
10,641
16,190
(4,400)
35
7,795
1,978
9,808
113
631
8
752
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
İdari
Bankalar
ve aracı
birimlerden
ve ticari
Çok taraflı
Bankalar
kurumlardan
olan kısa
olmayan
kalkınma Uluslararası
ve aracı
Şarta bağlı olan
Kurulca
vadeli
Kolektif
girişimlerden bankalarından teşkilatlardan kurumlardan Şarta bağlı Şarta bağlı
ve olmayan
riski
şarta bağlı
şarta bağlı
şarta bağlı şarta bağlı
olan ve
olan ve
gayrimenkul
yüksek
İpotek
alacaklar ile
yatırım
olan ve
olan ve
olan ve
ipoteğiyle Tahsili
olarak teminatlı
Menkul kısa vadeli
kuruluşu
olmayan
olmayan
olmayan
alacaklar
yatırımlar
alacaklar
alacaklar
alacaklar
pozisyonları
5,583,719
Diğer
Toplam
-
-
Sağlık ve Sosyal
Hizmetler
-
-
-
-
-
-
-
-
5,583,719
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bölgesel
yönetimlerden
veya yerel
yönetimlerden
şarta bağlı olan
ve olmayan
alacaklar
-
Eğitim Hizmetleri
Gayrimenkul ve Kira.
Hizm.
Serbest Meslek
Hizmetleri
Mali Kuruluşlar
Toptan ve Perakende
Ticaret
Otel ve Lokanta
Hizmetleri
Ulaştırma Ve
Haberleşme
5,583,719
-
-
Elektrik, Gaz, Su
Hizmetler
-
-
Madencilik ve
Taşocakçılığı
İmalat Sanayi
-
-
-
Ormancılık
Sanayi
-
Balıkçılık
-
Tarım
Cari Dönem (*)
Merkezi
yönetimlerden
veya merkez
bankalarından
şarta bağlı
olan ve
olmayan
alacaklar
Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili :
II.
TP
18,084
117,824
105,159
241,067
898,944
7,206,117
585,982
148,423
839
558,275
632,503
1,197,235
232,415
4,466,247
7,821,919
4,647,207
1,157,509
4,187,951
3,348,283 26,160,714
3,348,283
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 6,244,404
-
-
-
-
Diğer
Alacaklar
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
YP
14,869,482
2,468,971
79,625
2,970
18
70,887
10,401,607
102,259
31,638
453,755
11,142,759
480,002
124,453
433,381
152,855
710,689
188
19,085
47,788
67,061
Toplam
41,030,196
9,675,088
665,607
151,393
857
629,162
11,034,110
1,299,494
264,053
4,920,002
18,964,678
5,127,209
1,281,962
4,621,332
1,051,799
6,955,093
18,272
136,909
152,947
308,128
266
-
-
-
-
-
-
-
Ormancılık
Balıkçılık
Sanayi
Madencilik ve
Taşocakçılığı
İmalat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
İnşaat
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,582,032
-
Diğer
Toplam
-
Sağlık ve Sosyal
Hizmetler
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,582,032
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Eğitim Hizmetleri
Gayrimenkul ve Kira.
Hizm.
Serbest Meslek
Hizmetleri
Mali Kuruluşlar
Toptan ve Perakende
Ticaret
Otel ve Lokanta
Hizmetleri
Ulaştırma Ve
Haberleşme
4,582,032
-
Hizmetler
-
Tarım
Önceki Dönem (*)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
6,611
28,367
115,285
150,263
541,795
771,081
526,946
34,656
606,602
134,156
775,414
1,664
34,893
38,877
75,434
141,720
13,050
353
31,180
3,339
252,451
38,208
866,143
674,953 1,090,626
229,101
48,390
66
259,308
31,004
679,831
53,063
1,645,110
3,634,246 9,185,885 3,814,864
-
-
-
-
-
3,634,246
-
-
-
3,634,246 2,945,873 1,346,444
- 2,035,441
-
- 2,066,479
-
- 3,379,355
-
-
-
-
9,223,468
3,506,323
178,635
34,384
638
162,289
20,782
264,335
131,339
1,562,134
2,354,536
1,737,137
29,297
1,274,065
246,538
1,549,900
7,444
30,881
37,247
75,572
31,677
4,797
682
225
-
96
-
1,372
51
12,684
15,110
4,955
210
4,330
1,752
6,292
29
211
283
523
195,574
179,790
735
46
2
84
-
2,513
401
6,260
10,041
2,094
397
2,540
502
3,439
30
85
95
210
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
İdari
Bankalar
birimlerden
ve aracı
kurumlardan
Merkezi
Bölgesel
ve ticari
Çok taraflı
Bankalar
olmayan
kalkınma Uluslararası
ve aracı
Şarta bağlı olan
Kurulca
olan kısa
yönetimlerden yönetimlerden
vadeli
Kolektif
veya merkez
veya yerel girişimlerden bankalarından teşkilatlardan kurumlardan Şarta bağlı Şarta bağlı
ve olmayan
riski
bankalarından yönetimlerden
şarta bağlı
şarta bağlı
şarta bağlı şarta bağlı
olan ve
olan ve
gayrimenkul
yüksek
İpotek
alacaklar ile
yatırım
olan ve
olan ve
olan ve
ipoteğiyle Tahsili
olarak teminatlı
Menkul kısa vadeli
kuruluşu
şarta bağlı olanşarta bağlı olan
olmayan
olmayan
olmayan
ve olmayan
ve olmayan
alacaklar
yatırımlar
alacaklar
alacaklar
alacaklar
alacaklar
alacaklar
pozisyonları
Sektörlere veya Karşı Taraflara Göre Risk Profili (devamı)
II.
TP
6,034,493
397,756
67,919
937
85,836
531,293
571,987
121,421
2,315,706
4,092,855
2,588,526
223,179
1,926,521
453,393
2,603,093
10,471
75,429
159,213
245,113
3,072,759 15,564,080
3,072,759
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Diğer
Alacaklar
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
YP
18,176,425
2,494,755
153,117
28,176
122
367,121
7,740,110
628,515
101,641
1,776,625
10,795,427
1,718,047
612,462
2,027,495
471,350
3,111,307
5,307
19,008
32,574
56,889
Toplam
33,740,505
8,529,248
550,873
96,095
1,059
452,957
8,271,403
1,200,502
223,062
4,092,331
14,888,282
4,306,573
835,641
3,954,016
924,743
5,714,400
15,778
94,437
191,787
302,002
II.
Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı :
Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları (*) – Cari Dönem
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar
İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar
Diğer alacaklar
Toplam
267
1 ay
1–3 ay
3–6 ay
6–12 ay
1 yıl üzeri
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,656,109
2,595,049
309,999
290,258
11,879
-
10,676
799,666
276,831
375,670
841
-
7,051
1,176,863
459,285
656,172
1,721
-
58
1,914,405
680,940
1,334,167
2,076
-
62,003
5,447,755
1,749,110
8,010,825
216,994
-
-
-
-
-
-
63,483
4,926,777
1,463,684
7,455
2,308,547
3,931,646
15,486,687
II.
Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı : (devamı)
Vadeye Kalan Süre
Risk Sınıfları (*) – Önceki Dönem
Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan
alacaklar
Diğer alacaklar
Toplam
268
1 ay
1–3 ay
3–6 ay
6–12 ay
1 yıl üzeri
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
640,466
2,073,548
342,292
276,196
10,231
-
229,701
937,731
354,146
360,747
1,547
-
1,023,135
467,336
660,652
1,816
-
156
1,640,102
723,749
1,211,441
2,195
-
95,426
3,430,326
1,685,665
6,714,432
179,785
-
-
-
-
-
-
3,342,733
1,883,872
2,152,939
3,577,643
12,105,634
II.
Risk sınıflarına ilişkin bilgiler
Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 7 nci maddesi uyarınca, risk
ağırlıklı tutarların hesaplanmasında risk ağırlıklarının belirlenmesi derecelendirme şirketleri tarafından verilen kredi
derecelerine göre yapılmaktadır.
Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için, karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere
uluslararası bir kredi derecelendirme kuruluşunun dereceleri kullanılmaktadır. Bankalardan alacaklar kalan vadesine göre
iki ayrı alacak sınıfında incelenir. Kalan vade 3 ay veya daha kısa ise “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Kısa Vadeli Alacaklar”
(BKV), 3 aydan uzun ise “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar” (BA) sınıfına atanır. Yurtiçinde yerleşik olan banka ve
kuruluşlar ise derecesiz olarak değerlendirilmektedir.
Uluslararası Kredi derecelendirme kuruluşunun vermiş olduğu dereceler risk ağırlıklı varlık sınıfını belirlemekte
kullanılmaktadır. Fitch Ratings’in dereceleri karşı tarafı yurtdışında yerleşik kişi olan alacaklarla sınırlı olmak üzere;
Bankalar ve Kurumsal Alacaklar varlık sınıfı için kullanılmaktadır.
Kredi derecelendirme kuruluşunun derecelendirmelerine karşılık gelen “Kredi Kalite Kademeleri”ne aşağıdaki tabloda yer
verilmiştir.
Kredi Kalitesi
Kademesi
1
2
3
4
5
6
Derecesiz
Kredi
Derecesi
AAA
AA+
AA
AAA+
A
ABBB+
BBB
BBBBB+
BB
BBB+
B
BCCC+
CCC
CCCCC
C
D
Derecesiz
Merkezi Yönetimlerden veya
Merkez Bankalarından
Alacaklar
Risk Sınıfları
Bankalardan ve
Aracı Kurumlardan
Alacaklar
Kalan Vadesi
Kalan Vadesi
3 Aydan
3 Aydan
Küçük Alacaklar
Büyük Alacaklar
Kurumsal
Alacaklar
%0
%20
%20
%20
%20
%20
%50
%50
%50
%20
%50
%100
%100
%50
%100
%100
%100
%50
%100
%150
%150
%150
%150
%150
%100
%20 (*)
%50 (*)
%100
(*) Banka’nın kurulu olduğu ülkenin merkezi yönetimine uygulanandan daha düşük olmamak koşuluyla kullanılır.
269
II.
Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:
Cari Dönem
Risk Ağırlığı
Kredi Riski
Azaltımı Öncesi
Tutar
Kredi Riski
Azaltımı Sonrası
Tutar
Önceki Dönem
Risk Ağırlığı
Kredi Riski
Azaltımı Öncesi
Tutar
Kredi Riski
Azaltımı Sonrası
Tutar
%0
% 10
%20
%50
%75
%100
%150
%200
%250
Özkaynaklardan
İndirilenler
7,860,611
-
4,619,478
9,640,423
3,745,657
14,930,313
129,019
104,695
-
-
8,227,307
-
4,619,478
9,640,423
3,655,406
14,653,972
128,915
104,695
-
-
%0
% 10
%20
%50
%75
%100
%150
%200
%250
Özkaynaklardan
İndirilenler
6,672,331
-
1,549,592
9,468,178
3,810,121
12,044,709
86,449
105,099
4,026
-
7,129,751
-
1,549,592
9,468,175
3,686,958
11,710,610
86,295
105,099
4,026
-
Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler
Değer Kaybına Uğramış Krediler; raporlama dönemi sonu itibarıyla 90 günden fazla gecikmiş olması veya kredibilitesi
nedeniyle değer düşüklüğüne uğradığına kanaat getirilmiş kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında
“Özel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.
Tahsili Gecikmiş Krediler; raporlama dönemi sonu itibarıyla vadesi 90 güne kadar gecikmiş ancak değer düşüklüğüne
uğramamış kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Genel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.
Krediler
Cari Dönem
Tarım
Ormancılık
Balıkçılık
Sanayi
İmalat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
İnşaat
Hizmetler
Mali Kuruluşlar
Eğitim Hizmetleri
Diğer
Toplam
6,600
2,942
3,096
562
98,473
12,073
86,085
315
66,057
150,694
114,725
3,208
18,316
2,360
101
11,984
134,491
456,315
270
Tahsili gecikmiş
5,595
2,269
2,238
1,088
255,518
47,454
198,159
9,905
346,333
421,770
297,211
16,451
64,514
2,007
14,114
243
27,230
189,335
1,218,551
Karşılıklar
239
90
101
48
10,558
2,159
8,004
395
13,421
16,898
12,799
581
2,005
53
585
9
866
4,526
45,642
Karşılıklar
5,166
2,067
2,567
532
75,743
9,212
66,437
94
49,253
100,763
79,192
2,240
10,197
902
49
8,183
99,482
330,407
II.
Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler (devamı)
Önceki Dönem
Tarım
Ormancılık
Balıkçılık
Sanayi
İmalat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
İnşaat
Hizmetler
Mali Kuruluşlar
Eğitim Hizmetleri
Diğer
Toplam
Krediler
Tahsili gecikmiş
5,737
4,006
2,444
949
2,888
3,029
405
28
107,238
119,078
27,414
35,805
70,796
80,401
9,028
2,872
141,315
181,739
166,666
157,359
118,244
74,545
4,166
7,678
32,686
59,618
8
1,629
2,206
4
44
865
1,059
9,064
12,209
60,239
137,736
481,195
599,918
271
Karşılıklar
Karşılıklar
137
4,722
32
1,913
104
2,475
1
334
4,560
93,959
1,423
24,327
3,029
61,428
108
8,204
7,847
131,659
5,355
131,528
2,885
91,687
264
3,531
1,810
27,313
8
56
1,399
1
2
22
475
317
7,113
3,026
47,350
20,925
409,218
II.
Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler
Cari Dönem Özel Karşılıklar
Önceki Dönem Özel Karşılıklar
Açılış Bakiyesi
409,218
240,776
Açılış Bakiyesi
336,183
174,251
337,621
93,342
206,098
66,525
Karşılık
Diğer
İptalleri Ayarlamalar (*)
(83,247)
(333,185)
Karşılık
Diğer
İptalleri Ayarlamalar(*)
(84,700)
(48,363)
-
Kapanış
Bakiyesi
330,407
334,118
Kapanış
Bakiyesi
409,218
240,776
(*) Aktiften silenen kredileri ifade etmektedir.
Banka’nın risk derecelendirme sistemine göre nakdi ve gayrinakdi kredilerine ilişkin bilgiler
Risk Yönetimi Başkanlığı istatistiki yöntemlere dayalı olarak Kurumsal/Ticari/KOBİ portföyleri için Rating ve Scoring
Modelleri geliştirmektedir. Rating ve Skoring ile derecelendirilen kredilerin sınıfları 31 Aralık 2015 tarihi itibari ile aşağıdaki
tabloda yer almaktadır:
Yüksek kalite
Orta kalite
Zayıf
Çok zayıf
Derecelendirilmemiş
III.
Nakdi Krediler
31%
22%
17%
3%
27%
Gayrinakdi Krediler
64%
13%
10%
1%
12%
Toplam
39%
20%
15%
3%
23%
Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar
Tebliğ” ile 5 Eylül 2013 tarih ve 28756 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin
Ana Ortaklık Banka’nın Yönetim Kurulu tarafından adı geçen Yönetmelik baz alınarak Risk Yönetimi Sisteminin
Organizasyonel ve İşlevsel Banka içi uygulamaları düzenlenmiştir. Banka “Risk Yönetim Sistemi ve Risk Yönetim
Başkanlığı Çalışma Usul ve Esasları Hakkındaki Yönetmelik”i onaylanarak yürürlüğe girmiştir. Bu İç Yönetmelik ve Yönetim
Kurulu tarafından onaylanarak yürürlüğe konulan “Hazine Müdürlüğü, Piyasa Riski ve Likidite Riski Yönetimi Politika
ve Uygulama Usulleri” kapsamında Piyasa risklerinin nasıl yönetileceği belirlenmiştir. Ayrıca; Banka Yönetim Kurulu, İç
Yönetmelik ve ilgili risk politikaları ile Risk Yönetim Başkanlığı ile üst düzey yönetimi, Banka’nın maruz kaldığı riskleri
tanımlama, ölçme, izleme ve yönetmesi hususlarında nihai sorumluluk kendinde kalmak kaydıyla ilgili düzenlemeleri
yürürlüğe koymuştur.
Ayrıca “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirmesine İlişkin Yönetmelik” ve ilgili sonraki tebliğler
kapsamında Banka Portföyünün Piyasa Riskine maruz değerinin standart yöntemlerle ölçülerek BDDK’ya gönderilmesi
ve Banka sermaye yeterliliği hesaplamasında da bu şekilde dikkate alınmasına başlanmıştır.
272
III. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karşı bulundurulması gereken sermaye, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin
Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in “Piyasa Riskine Esas Tutarın Hesaplanması”na ilişkin 3’üncü
bölümü uyarınca “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre hesaplanıp, aylık olarak raporlanmaktadır.
6 Eylül 2014 tarihinde 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve
Değerlendirmesine İlişkin Yönetmelik” İkinci Kısım İkinci Bölümde yer alan “Piyasa Riskine Esas Tutar” hesaplamasına
ilişkin esaslar uyarınca, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla söz konusu yönteme göre hesaplanan piyasa riskinin detayları
aşağıda sunulmuştur:
a.
Konsolide piyasa riskine ilişkin bilgiler:
(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye
Yükümlülüğü- Standart Metot
(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
- Standart Metot
(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye
Yükümlülüğü
(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü
(I+II+III+IV+V+VI+VII)
(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12.5 x VIII) ya da (12.5 x IX)
b.
Cari Dönem
34,721
17,631
Önceki Dönem
17,511
31,583
-
-
4,451
4,151
-
10,311
5,012
-
-
-
3,378
2,332
-
-
64,332
66,749
804,150
834,363
Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:
Kar payı Oranı Riski
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
Emtia Riski
Takas Riski
Opsiyon Riski
Ortalama
46,355
785
10,379
4,406
2,807
64,732
Kar payı Oranı Riski
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
Emtia Riski
Takas Riski
Opsiyon Riski
Ortalama
28,332
768
10,435
4,649
1,701
45,885
273
Cari Dönem
En Yüksek
61,155
1,862
17,651
5,600
4,071
90,339
Önceki Dönem (*)
En Yüksek
48,327
1,596
13,495
5,452
2,332
71,202
En Düşük
29,897
34
4,451
2,834
1,248
38,464
En Düşük
14,097
540
7,144
4,063
1,462
27,306
III.
Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Konsolide karşı taraf kredi riskine ilişkin bilgiler
Karşı taraf kredi riski hesaplamalarında, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin
Yönetmelik” Ek-2 çerçevesinde Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi kullanılmaktadır. Türev ürünler için
yenileme maliyeti ve potansiyel kredi riski tutarının toplamı, risk tutarı olarak dikkate alınmaktadır. Yenileme maliyetleri
sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile, potansiyel kredi risk tutarı ise sözleşme tutarlarının
yönetmelik ekinde belirtilen kredi dönüşüm oranları ile çarpılması suretiyle hesaplanmaktadır.
Cari Dönem
86,306
3,635
895
90,836
Kar Payı Oranına Dayalı Sözleşmeler
Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler
Emtiaya Dayalı Sözleşmeler
Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler
Diğer
Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer
Netleştirmenin Faydaları
Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı
Tutulan Teminatlar
Türevlere İlişkin Net Pozisyon
Önceki Dönem
44,127
5,103
862
50,092
Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar
Konsolide operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmıştır. Operasyonel riske esas tutar, 6 Eylül
2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine
İlişkin Yönetmelikin Üçüncü Bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca Banka’nın son 3 yılına ait
olan 2014, 2013 ve 2012 yılsonu konsolide brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır. Yıllık brüt gelir, net kar payı
gelirlerine, net ücret ve komisyon gelirlerinin, bağlı ortaklık ve iştirak hisseleri dışındaki hisse senetlerinden elde edilen
temettü gelirlerinin, ticari kâr/zararın (net) ve diğer faaliyet gelirlerinin eklenmesi, alım satım hesabı dışında izlenen
aktiflerin satılmasından elde edilen kar/zarar, olağanüstü gelirler, hesaplama yapan bankanın ana ortağı, bağlı ortaklıkları
veya ana ortağının bağlı ortaklıkları veya ilgili Yönetmelik veya muadili düzenlemelere tabi kuruluşlardan alınan destek
hizmeti karşılığı yapılan faaliyet giderleri ve bir bankadan alınan destek hizmeti karşılığı yapılan faaliyet giderleri ve
sigortadan tazmin edilen tutarların düşülmesi suretiyle hesaplanır. Bu bölümün I no’lu dipnotunda belirtilen “Sermaye
yeterliliği standart oranı” kapsamındaki operasyonel riskin hesaplanmasında kullanılan 2,273,965 TL’nin %8’ine isabet
eden bölümü olan 181,917 TL maruz kalınabilecek operasyonel riski temsil etmektedir. 181,917 TL aynı zamanda söz
konusu riskin ortadan kaldırılması için gereken minimum sermaye tutarını ifade etmektedir.
Cari Dönem
Brüt gelir
(Toplam*12,5)
Önceki Dönem
Brüt gelir
(Toplam*12,5)
31/12/2012
Tutar
951,730
31/12/2011
Tutar
769,979
31/12/2013
Tutar
1,192,861
31/12/2012
Tutar
951,730
274
31/12/2014 Toplam/Pozitif
Tutar
BG yılı sayısı
1,493,752
1,212,781
31/12/2013 Toplam/Pozitif
Tutar
BG yılı sayısı
1,192,861
971,523
Oran
(%)
15
Toplam
181,917
2,273,963 Oran
(%)
15
Toplam
145,729
1,821,606 BÖLÜM V: FİNANSAL TABLOLAR
IV.
Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar
Kur riski; döviz kurlarında meydana gelebilecek değişiklikler nedeniyle Grup’un maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade
etmektedir. Standart metot yöntemine göre kur riskine esas sermaye yükümlülüğü hesaplanırken Grup’un, tüm döviz
varlıkları, yükümlülükleri ve vadeli döviz işlemleri göz önünde bulundurulmaktadır.
Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu’nun belirlediği pozisyon limitleri günlük olarak izlenmekte, Banka’nın pozisyonlarında
bulunan yabancı para işlemlerde oluşması muhtemel değer değişiklikleri de ayrıca gözlenmektedir. Söz konusu limitler
hem YP net genel pozisyon için hem de bu pozisyon içindeki çapraz kur riski için ayrı ayrı belirlenmekte ve takip
edilmektedir. Kur riski yönetiminin bir aracı olarak vadeli döviz alım satım işlemleri de gerektiğinde kullanılarak riskten
korunma sağlanmaktadır.
Grup, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 1,002,481 TL bilanço kapalı pozisyonundan (31 Aralık 2014 – 707,558 TL kapalı) ve
899,306 TL bilanço dışı açık pozisyondan (31 Aralık 2014 – 621,615 TL açık) oluşmak üzere 103,175 TL kapalı (31 Aralık 2014
– 85,943 TL kapalı) pozisyon taşımaktadır.
Ana Ortaklık Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan belli başlı cari
döviz alış kurları (tam TL):
Döviz Cinsi
ABD Doları
EURO
İngiliz Sterlini
İsviçre Frangı
100 Japon Yeni
24/12/2015
25/12/2015
28/12/2015
29/12/2015
2.9262
3.1969
4.3425
2.9495
0.0241
2.9187
3.1968
4.3414
2.9510
0.0242
2.9123
3.1904
4.3439
2.9425
0.0242
2.9157
3.2006
4.3417
2.9445
0.0241
Bilanço
değerleme
30/12/2015
kuru
2.9084
3.1921
4.3141
2.9368
0.0241
2.9076
3.1776
4.3007
2.9278
0.0241
Ana Ortaklık Banka’nın belli başlı cari döviz alış kurlarının finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit
aritmetik ortalama değerleri (tam TL):
Aylık ortalama
döviz alış kuru
ABD Doları
EURO
İngiliz Sterlini
İsviçre Frangı
100 Japon Yeni
2.9154
3.1658
4.3640
2.9168
0.0239
275
IV.
Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Grup’un kur riskine ilişkin bilgiler :
Cari dönem
Varlıklar
Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve T.C. Merkez Bnk.(****)
Bankalar
Gerçeğe Uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan finansal varlıklar
Satılmaya hazır finansal varlıklar (**)
Krediler ve kiralama işlemlerinden alacaklar (*)
İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları)
Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklar
Diğer varlıklar
Avro
ABD Doları
Diğer YP
Toplam
1,084,978
1,525,663
2,908,816
4,173
41,204
13,987
4,302,711
1,849,471
43,699
781,909
7,949,763
480
87,141
1,562,549
244,040
154,011
3,397
6,950,238
3,619,174
43,699
781,909
11,012,590
4,653
41,204
104,525
Toplam varlıklar
5,578,821
15,015,174
1,963,997
22,557,992
2,718,712
165,498
5,418
17,923
71,341
9,361,540
4,029,416
3,033,517
8,706
65,865
100,624
1,366,154
590,896
3,020
16,881
171,965
13,446,406
4,785,810
3,033,517
17,144
100,669
2,907,551
16,570,385
2,077,575
21,555,511
2,671,270
(2,627,455)
431,591
3,059,046
1,391,637
(1,555,211)
1,632,270
4,183,696
2,551,426
2,607,875
(113,578)
95,879
1,038,566
942,687
319,972
1,002,481
(899,306)
5,653,853
6,553,159
4,319,484
2,748,845
2,582,434
166,411
(150,334)
384,078
534,412
1,157,680
12,117,268
12,299,886
(182,618)
257,303
2,376,794
2,119,491
2,409,009
2,756,089
2,032,324
723,765
(728,584)
191,227
919,811
410,273
17,622,202
16,914,644
707,558
(621,615)
2,952,099
3,573,714
3,976,962
Yükümlülükler
Özel cari hesap ve katılma hesapları aracılığı ile bankalardan toplanan fonlar
Özel cari hesap ve katılma hesapları YP(****)
Muhtelif borçlar
Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar
Diğer yükümlülükler(*****)
Net nazım hesap pozisyonu
Türev finansal araçlardan alacaklar
Önceki dönem
Toplam varlıklar
Net bilanço dışı pozisyon
Türev finansal araçlardan alacak
(*)
Bilançoda TL olarak takip edilen 6,353,696 TL (31 Aralık 2014 – 5,767,979 TL) tutarındaki dövize endeksli kredileri içermektedir.
(**)
Bilançoda TL olarak takip edilen 2,355,099 TL tutarındaki satılmaya hazır finansal varlıkların 714 TL’sini (31 Aralık 2014 – 714 TL) içermektedir.
(***) Net bilanço dışı pozisyona etkisi bulunmamaktadır.
(****) Kıymetli madenler de “Diğer YP” sütununda gösterilmektedir.
(*****)
Diğer yükümlülükler rakamı 30,490 TL tutarında dövize endeksli kredilere ilişkin genel karşılığı içermektedir. 64,747 TL tutarındaki genel kredi karşılığı
kurum payı ve 82 TL tutarındaki gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan menkul değerler değer düşüş karşılığı kur riskine dahil edilmemiştir.
Yabancı para net genel pozisyon/özkaynak standart oranının hesaplaması ile ilgili yönetmelik gereği kur riski tablosuna dahil edilmeyen
yabancı para tutarlar mali tablolardaki sıralamaya göre açıklanmıştır.
•
•
•
•
•
Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar: 32,613 TL (31 Aralık 2014 – 8,249 TL)
Peşin ödenen giderler: 1,343 TL (31 Aralık 2014 - 268 TL)
Alım satım amaçlı türev finansal borçlar: 61,561 TL (31 Aralık 2014 – 11,797 TL)
Yabancı para menkul değerleme farkları: (3,831) TL ( 31 Aralık 2014 - 340 TL)
Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar: 98,650 TL (31 Aralık 2014 - 0 TL)
Türev finansal araçlardan alacaklar/borçlar aşağıda belirtilen tutarlarda yabancı para valörlü döviz alım satım ve vadeli kıymetli maden
alım satım işlemlerini de içermektedir.
•
•
•
•
Valörlü döviz alım işlemleri: 257,398 TL (31 Aralık 2014 – 344,189 TL)
Valörlü döviz satım işlemleri: 223,967 TL (31 Aralık 2014 – 408,657 TL)
Vadeli kıymetli maden alım işlemleri: 340,409 TL (31 Aralık 2014 – 163,918 TL
Vadeli kıymetli maden satım işlemleri: 832,407 TL (31 Aralık 2014- 726,732 TL)
276
IV.
Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Kur riskine duyarlılık:
Grup büyük ölçüde EURO ve ABD Doları cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır.
Aşağıdaki tablo, Banka’nın ABD Doları ve EURO kurlarındaki %10’luk artışa olan duyarlılığını göstermektedir.
Döviz kurundaki
% değişim
ABD Doları
Avro
Altın
V.
%10
%10
%10
Kar / Zarar
üzerindeki etki
Cari dönem
Önceki dönem
7,706
7,469
4,382
1,608
33,967
(340)
Özkaynak
üzerindeki etki
Cari dönem
Önceki dönem
7,323
7,503
4,382
1,608
33,967
(340)
a) Risklerin özkaynaklarda gösterilen kazançlarla ilişkisi ve stratejik sebepleri de dahil olarak amaçlarına göre ayrıştırılması
ve kullanılan muhasebe teknikleri ve değerleme yöntemleri hakkında genel bilgiler ile bu uygulamalardaki varsayımlar,
değerlemeyi etkileyen unsurlar ve önemli değişiklikler:
Grup’un borsada işlem görmeyen hisse senetleri gerçeğe uygun değeri ile muhasebeleştirilmekle birlikte, gerçeğe uygun
değerinin güvenilir bir şekilde ölçülemediği durumda da maliyet değeri ile kaydedilmektedir.
b) Hisse senedi yatırımlarının bilanço değeri, gerçeğe uygun değer ve borsada işlem görenler için, piyasa değeri gerçeğe
uygun değerden önemli oranda farklı ise piyasa fiyatıyla yapılan karşılaştırma:
1
2
3
4
1
2
3
4
(*) Cari Dönem
Hisse Senedi Yatırımları
Satılmaya hazır menkul değerler(*)
İştirakler
Bağlı ortaklıklar (*)
Diğer
Bilanço
Değeri
64,815
22,930
8,378
-
Karşılaştırma
Gerçeğe
Uygun Değer
-
Önceki Dönem
Hisse Senedi Yatırımları
Satılmaya hazır menkul değerler(*)
İştirakler
Bağlı ortaklıklar (*)
Diğer
Bilanço Değeri
53,995
22,680
5,605
-
Gerçeğe
Uygun Değer
-
Piyasa
Değeri
Karşılaştırma
Piyasa
Değeri
-
Söz konusu hisse senedi yatırımları finansal tablolarda gerçeğe uygun değeri güvenilebilir verilerle ölçülemediğinden maliyet bedeli ile takip
edilmektedir.
c) Hisse senedi yatırımlarının gerçekleşmiş kazanç veya kayıpları, yeniden değerleme değer artışları ve gerçekleşmemiş
kazanç veya kayıpları ile bunların ana ve katkı sermayeye dahil edilen tutarlarına ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır (31
Aralık 2014 - Bulunmamaktadır).
277
VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar
Likidite riski nakit akışındaki dengesizlik sonucunda nakit çıkışlarını tam olarak ve zamanında karşılayacak düzeyde ve
nitelikte nakit mevcuduna veya nakit girişine sahip olunamaması sonucu oluşan risktir.
Likidite riski ayrıca piyasaya gerektiği gibi girilememesi, piyasalarda oluşan engeller ve bölünmeler nedeniyle pozisyonların
uygun bir fiyatta, yeterli tutarlarda ve hızlı olarak kapatılamaması ve pozisyonlardan çıkılamaması sonucu da oluşabilir.
Grup likidite riskinden korunmak amacıyla fonlama kaynaklarını müşteri cari ve katılma hesapları ve yurt dışından
kullanılan krediler olmak üzere çeşitlendirmekte ve belirli bir düzeyde nakit ve benzeri varlıklar bulundurmaktadır.
Grup toplam likidite pozisyonunu günlük olarak değerlendirir ve hazine bölümü piyasa işlemlerini Grup’un likidite
pozisyonuna göre ayarlar. Üst düzey yönetimin katıldığı haftalık Aktif/Pasif Komitesi toplantılarında likidite durumuna
ilişkin göstergeler incelenir.
Grup’un varlıkları ve yükümlülükleri arasındaki likidite dengesinin izlenmesi ve değerlendirilmesi çerçevesinde haftalık
olarak likidite oranı hesaplanmaktadır. Dönem boyunca ilgili oranlar aşağıdaki gibidir:
Cari Dönem
YP
TP+YP
YP
TP+YP
Önceki Dönem
YP
TP+YP
YP
TP+YP
Ortalama (%)
277.31
193.90
En Yüksek (%)
413.59
241.06
En Düşük (%)
210.95
168.22
Ortalama (%)
266.41
204.12
En Yüksek (%)
250.87
225.19
En Yüksek (%)
342.01
244.92
En Düşük (%)
173.07
155.10
Ortalama (%)
172.37
141.64
En Yüksek (%)
201.73
154.41
En Düşük (%)
136.55
121.83
Ortalama (%)
173.10
139.00
278
En Düşük (%)
150.82
125.11
VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devam)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi :
Cari dönem
Varlıklar
Nakit değerler (kasa, efektif deposu,
yoldaki paralar, satın alınan çekler)
ve TCMB
Bankalar
Gerçeğe uygun değer farkı kar veya
zarara yansıtılan menkul değerler
Verilen krediler (*)
Vadeye kadar elde tutulacak
yatırımlar
Diğer varlıklar (**)
Vadesiz
1 aya
kadar
1-3 Ay
3-12 ay
1-5 yıl
5 yıl ve Dağıtılamayan
üzeri
(**)
2,476,100
5,136,514
-
-
-
3,584,365
29,263
15,888
-
-
-
16,229
4,099
24,280
43,799
-
879,399
4,429,509
521,187
3,929,930
73,131
8,714,791
713,999
8,745,978
96,921
1,225,785
-
Toplam
-
7,612,614
-
-
3,629,516
-
207
88,614
70,462
125,908
2,355,099
27,171,901
-
-
-
-
-
-
-
-
92,259
314,473
124,244
-
107,150
-
599,126
1,237,252
6,152,724
10,805,387
4,595,348
8,812,202
9,610,926
1,322,706
795,703
42,094,996
136,736
4,739
1,616
37,353
-
-
-
180,444
9,152,393
14,646,539
3,163,252
972,114
10,558
-
-
27,944,856
-
603,326
794,345
2,727,429
136,682
589,726
-
4,851,508
83,861
-
711,542
41,590
424,326
838
40,036
618,868
47,236
3,017,251
98,649
-
4,033,991
711,542
3,636,119
126,289
4,644,238
9,372,990
16,432,062
4,000,087
4,403,000
3,263,140
589,726
4,033,991
42,094,996
Likidite açığı
Önceki dönem
Toplam aktifler
(3,220,266)
(5,626,675)
595,261
4,409,202
6,347,786
732,980
(3,238,288)
-
5,113,253
6,765,242
8,152,763
11,613,802
3,418,869
5,266,427
7,672,557
3,097,248
7,961,361
3,215,500
961,114
470,325
639,640
3,491,013
33,919,557
33,919,557
(1,651,989)
(3,461,039)
(1,847,558)
4,575,309
4,745,861
490,789
(2,851,373)
-
Toplam Varlıklar
Yükümlülükler
Özel cari hesap ve katılma hesapları
aracılığı ile bankalardan toplanan
fonlar
Diğer özel cari hesap ve katılma
hesapları
Diğer mali kuruluşlardan sağlanan
fonlar
Muhtelif borçlar
Diğer yükümlülükler (**)
Likidite açığı
(*)
(**)
Kiralama işlemlerinden alacakları da içermektedir.
Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu ve peşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi
için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir. Dağıtılamayan diğer yükümlülükler kolonu
esas itibarıyla özkaynak ve karşılık bakiyelerinden oluşmaktadır.
279
VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devam)
Finansal yükümlülüklerin sözleşmeye bağlanmış kalan vadelerine göre gösterimi:
Aşağıdaki tablo, Grup’un yükümlülükleri iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak
hazırlanmıştır. Düzeltmeler kolonu ilerleyen dönemlerdeki sözleşme koşullarına göre muhtemel nakit çıkışına sebep olan
kalemi göstermektedir. Bahse konu kalem vade analizine dahil edilmiş olup, bilançodaki finansal yükümlülüklerin bilanço
değerine dahil edilmemiştir.
3-12 ay
1-5 Yıl
5 yıldan
fazla
Toplam
Düzeltmeler
Bilanço
değeri
3,164,868 1,009,467
10,558
-
28,125,300
-
28,125,300
1,399,511
3,190,541
165
-
2,428,656
141,723
-
613,859
-
4,276,236
4,930,913
165
712,538
(640,117)
(79,536)
(34)
(996)
3,636,119
4,851,377
131
711,542
25,262,932 3,987,740 5,599,684
2,580,937
613,859
720,683
37,324,469
1 aya kadar
1-3 ay
31 Aralık 2015
Toplanan fonlar
İhraç edilen menkul kıymetler
Repo işlemlerinden sağlanan fonlar
Toplam
23,940,407
174,672
435,315
712,538
273,397
549,475
-
38,045,152 -
31 Aralık 2014
16,316,795
4,542,421
1,144,865
107,637
-
22,111,718
-
22,111,718
-
-
107,532
2,228,222
-
2,335,754
(147,854)
2,187,900
849,840
705,025
2,017,811
1,286,718
515,717
5,375,111
(505,799)
4,869,312
709,392
-
-
885
-
-
885
709,392
(554)
(649)
331
708,743
17,876,027 5,247,446 3,270,208
3,623,462
654,856
29,878,004
Toplanan fonlar
İhraç edilen
menkul kıymetler
sağlanan fonlar
Repo işlemlerinden sağlanan fonlar
Toplam
515,717 30,532,860 -
Garanti ve kefaletlerin vade analizi:
Vadesiz1 aya kadar
1-3 ay
3-12 ay
1-5 Yıl
5 yıldan
fazla
Dağıtılamayan
Toplam
31 Aralık 2015
Teminat mektupları
Akreditifler
Diğer garantiler
3,299,553
84,108
1,018,404
332,410
21,290
121,122
1,208
-
515,800
233
21,352
-
1,665,444
3,763
3,024
-
1,612,979
6,864
124,006
-
125,318
-
-
7,340,216
84,108
1,029,264
482,000
21,290
Toplam
4,755,765
122,330
537,385
1,672,231
1,743,849
125,318
-
8,956,878
Teminat mektupları
Akreditifler
Diğer garantiler
2,734,885
59,308
778,955
196,398
10,006
129,826
16,702
529
97
598,342
28,656
3,452
1,159
1,779,622
482
50,881
-
1,484,363
17,147
140,945
-
166,934
30,189
13,913
5,921
-
6,893,972
59,790
922,530
355,237
17,183
Toplam
3,779,552
147,154
631,609
1,830,985
1,642,455
216,957
-
8,248,712
31 Aralık 2014
280
VI. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar (devamı)
Grup’un türev enstrümanlarının kontrata dayalı vade analizi:
1 aya kadar
1-3 ay
3-12 ay
1-5 yıl
5 yıl ve
üzeri
Toplam
4,263,483
4,272,317
998,257
998,665
994,142
1,016,231
291
323
-
6,256,173
6,287,536
-
-
-
542,440
630,376
-
542,440
630,376
4,263,483
998,257
994,142
542,731
-
6,798,613
4,272,317
998,665
1,016,231
630,699
-
6,917,912
1 aya kadar
1-3 ay
3-12 ay
1-5 yıl
5 yıl ve
üzeri
Toplam
4,033,436
4,013,904
280,216
279,003
176,782
173,459
86,239
94,123
-
4,576,671
4,560,489
-
-
-
-
-
-
4,033,436
280,216
176,782
86,237
4,576,671
4,013,904
279,003
173,459
94,123
4,560,489
31 Aralık 2015
Giriş
Çıkış
Giriş
Çıkış
31 Aralık 2014
Giriş
Çıkış
Giriş
Çıkış
281
Likidite karşılama oranı
Uygulanmamış Toplam Değer(*)
Cari Dönem
YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR
1
Yüksek kaliteli likit varlıklar
Uygulanmış Toplam Değer(*)
TP+YP
YP
TP+YP
YP
7,152,259
6,495,841
5,892,554
5,236,137
20,207,987
9,032,118
1,283,873
571,159
14,738,520
6,641,070
736,926
332,054
5,469,467
2,391,048
546,947
239,105
5,117,630
2,361,450
2,829,696
984,199
NAKİT ÇIKIŞLARI
2
Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat
3
İstikrarlı mevduat
4
Düşük istikrarlı mevduat
5
Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan teminatsız
borçlar
6
Operasyonel mevduat
1,695,445
896,461
423,861
224,115
7
Operasyonel olmayan mevduat
2,025,354
1,413,310
1,027,916
708,405
1,396,831
51,679
1,377,919
51,679
-
-
-
-
5,513,306
3,014,714
649,792
500,221
25,821
-
25,821
-
-
-
-
-
5,487,485
3,014,714
623,971
500,221
8
Diğer teminatsız borçlar
9
Teminatlı borçlar
10
Diğer nakit çıkışları
11
Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri
12
Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar
13
Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer
bilanço dışı yükümlülükler
14
Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer
yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler
-
-
-
-
15
Diğer cayılamaz veya şartı bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar
-
-
-
-
16
TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI
4,763,361
2,055,579
NAKİT GİRİŞLERİ
17
Teminatlı alacaklar
18
Teminatsız alacaklar
19
Diğer nakit girişleri
20
TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ
-
-
-
-
5,100,784
4,292,418
1,230,262
829,902
69,691
617,479
69,691
617,479
5,170,475
4,909,897
1,299,953
1,447,381
Üst Sınır Uygulanmış Değer
21
TOPLAM YKLV STOKU
5,892,554
5,236,137
22
TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI
3,463,409
645,360
23
LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%)
170.14
811.35
(*) Aylık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalaması, haftalık basit aritmetik ortalama
alınmak suretiyle hesaplanan likidite karşılama oranının son üç ay için hesaplanan ortalaması
2015 yılı en düşük, en yüksek ve ortalama Likidite Karşılama Oranları aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
TP+YP
YP
En Yüksek
318.35
991.79
Tarih
27.03.2015
11.12.2015
282
En Düşük
166.26
181.55
Tarih
02.01.2015
02.01.2015
Ortalama
227.12
565.20
Kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar
5 Kasım 2013 tarihli ve 28812 sayılı Resmî Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve
Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca hesaplanan kaldıraç oranına ilişkin tablo aşağıda yer almaktadır.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Bilanço içi varlıklar
Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç, teminatlar dahil)
(Ana sermayeden indirilen varlıklar)
Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı (1 ve 2 nci satırların toplamı)
Türev finansal araçlar ile kredi türevleri
Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti
Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi riski tutarı
Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı (4 ve 5 inci satırların toplamı)
Menkul kıymet ve emtia teminatlı finansman işlemleri
Menkul kıymetleştirme ve emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet ve emtia
temi-natlı finansman işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç)
Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı
Menkul kıymetleştirme ve emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı
(7 ve 8 inci satırların toplamı)
Bilanço dışı işlemler
Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı
(Krediye dönüştürme oranları ile çarpımından kaynaklanan düzeltme tutarı)
Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı (10 ve 11 inci satırların toplamı)
Sermaye ve toplam risk
Ana sermaye
Toplam risk tutarı (3, 6, 9 ve 12 inci satırların toplamı)
Kaldıraç oranı
Kaldıraç oranı
(*) Tabloda yer alan tutarlar üç aylık ortalamaları ifade etmektedir.
283
Cari Dönem (*)
42,431,360
(237,229)
42,194,131
99,214
99,214
673,233
673,233
37,198,861
(22,663,134)
14,535,727
3,214,404
57,502,305
5.59
VII.
Konsolide menkul kıymetleştirme pozisyonlarına ilişkin açıklamalar
Bulunmamaktadır. (31 Aralık 2014 – Bulunmamaktadır.)
VIII.
Konsolide Kredi riski azaltım teknikleri
Banka tarafından, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Kredi Riski Azaltım
Tekniklerine İlişkin Tebliğ”de açıklanan Kapsamlı Finansal Teminat Tekniği uygulanmaktadır.
Bankaca kredilendirme işlemlerinde kullanılan risk azaltıcı unsurlar aşağıda sıralanmıştır.
-
-
-
Finansal Teminatlar (Nakit, Mevduat Rehni, Altın)
Garantiler
Gayrimenkul İpoteği
Bankada finansal teminatlar günlük olarak değerlemeye tabi tutulmaktadır.
Tutarı 3,000 TL ya da özkaynakların yüzde beşinin üzerinde olan kredilerde, gayrimenkul değerlemesi Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurulu veya Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yetkilendirilmiş bulunan yetkili değerlendirme
kuruluşları tarafından asgari 3 yılda bir tekrarlanır.
Gayrimenkul piyasasındaki volatilite Grup tarafından yakın olarak takip edilmekte olup, gayrimenkulün değeri, ticari
gayrimenkullerde yılda en az bir kez ve konut amaçlı gayrimenkullerde asgari 3 yılda bir gözden geçirilir.
Risk sınıfı (Cari Dönem)
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan
ve olmayan alacaklar
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli
alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar
Diğer alacaklar
Toplam
Tutar (*)
Finansal
Teminatlar
Diğer/Fiziki
Teminatlar
Garantiler ve
Kredi Türevleri
5,583,719
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5,932,236
-
-
-
40,486,181
5,495,960
249,352
90,251
-
-
11,004,351
26,979
-
-
71,931
233,511
-
10
104
-
-
-
-
-
-
-
3,348,283
72,156,172
366,696
-
-
(*) Kredi riski azaltımı etkileri alınmadan ve nakde dönüşüm oranı uygulamadan önceki toplam tutarları ifade eder.
284
VIII.
Konsolide Kredi riski azaltım teknikleri (devamı)
Risk sınıfı (Önceki Dönem)
Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan
ve olmayan alacaklar
Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve
olmayan alacaklar
Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle
Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli
alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar
Diğer alacaklar
Toplam
Tutar (*)
Finansal
Teminatlar
Diğer/Fiziki
Teminatlar
Garantiler ve
Kredi Türevleri
4,582,032
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
4,408,157
-
-
-
38,401,224
8,805,862
301,845
123,163
-
-
9,565,417
32,250
-
-
31,677
195,574
-
8
154
-
-
-
-
-
-
-
3,072,759
69,062,702
457,420
-
-
(*) Kredi riski azaltımı etkileri alınmadan ve nakde dönüşüm oranı uygulamadan önceki toplam tutarları ifade eder.
285
IX.
Risk Yönetim Sistemi, Ana Ortaklık Banka’nın maruz bulunduğu risklerin sistemli yönetilmesi amacıyla oluşturulan;
Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi, İç Sistemler Komitesi, Aktif-Pasif Komitesi ve Risk Yönetim Başkanlığı (“RYB”)’nı
ifade eder. Yönetim Kurulu, Ana Ortaklık Banka’da Risk Yönetim Sistemi’nin sahibidir; Banka içinde etkin, yeterli ve
uygun bir risk yönetim sisteminin tesis edilmesini ve bu sistemin sürekliliğini temin eder. Ana Ortaklık Banka Risk
Yönetim Sistemi’nin temel amacı, Banka’nın gelecekteki nakit akımlarının ihtiva ettiği risk-getiri yapısını, buna bağlı
olarak faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmaya ve gerektiğinde değiştirmeye yönelik olarak
belirlenen politikalar, uygulama usulleri ve limitler vasıtasıyla, maruz kalınan risklerin tanımlanmasını, ölçülmesini,
izlenmesini ve kontrol edilmesini sağlamaktır.
Ana Ortaklık Banka’nın stratejileri, risk politikaları ve vizyonu doğrultusunda RYB’nin İç Sistemler Komitesi ve Denetim
Komitesi’ne sunduğu analizler arasında kredi riskleri, piyasa riskleri, likidite riskleri, operasyonel riskler ve Bilgi
Teknolojileri (“BT”) risk değerlendirmeleri yer almaktadır. Ayrıca, piyasa hareketleri, ekonominin gidişatı ve Banka’nın
stratejik büyümesi doğrultusunda sermaye yeterliliğine ilişkin stres testi ve senaryo analizleri, dünya ve Türkiye’deki
ekonomik gelişmelerin değerlendirilmesi, İç Sistemler Komitesi ve Yönetim Kurulu’na RYB tarafından sunulmaktadır.
Bu analizler, Banka Üst Yönetimi’nin risk iştahı ve risklere karşı bilinçlenmesi, sermaye yeterliliği, strateji revizyonları ve
gelecek tahmini konularındaki karar alma süreçlerine önemli katkılarda bulunmaktadır.
Ek olarak RYB, İş Sürekliliği ve ilgili konularda Ana Ortaklık Banka’nın heran hazır olabilmesi, acil bir durum anında hızlı
aksiyon alınabilmesi için proaktif bir yaklaşımla koordinasyonunu gerçekleştirmektedir.
RYB, Yönetim Kurulu’nun Ana Ortaklık Banka’nın misyonu, vizyonu ve büyüme stratejisi doğrultusunda ortaya
çıkabilecek riskleri yönetmesi için her türlü risk izleme ve analiz faaliyetlerini sürdürmektedir. Bu bağlamda, kredi ve
piyasa riskleri, likidite riski, operasyonel riskler ve tüm limitler, BT riskleri konularındaki çalışmaların yanında içsel bireysel
skoring (derecelendirme) ve kurumsal rating modelleme, BT risk değerlendirme, operasyonel kayıp veri tabanı, anahtar
risk göstergeleri, operasyonel risk sigortaları, piyasa riski hesaplamaları, hazine işlemlerinin takibi ve aktif-pasif riskleri
izlenmektedir.
Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesi
Aşağıdaki tablo, Grup’un finansal tablolarında gerçeğe uygun değeri ile gösterilmeyen finansal varlık ve borçların defter
değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık ve borçların elde etme bedeli ve birikmiş kar
payı reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.
Defter değeri
Finansal varlıklar
Bankalar
Krediler ve finansal kiralama alacakları
Finansal borçlar
Diğer özel cari hesap ve katılma hesapları
Para piyasasına borçlar
İhraç edilen menkul kıymetler
Muhtelif borçlar
Gerçeğe uygun değer
3,629,516
2,355,099
27,045,993
2,676,521
2,203,315
21,294,903
3,629,516
2,355,099
27,704,683
2,676,521
2,203,315
21,246,149
180,444
208,876
180,444
208,876
27,944,856
711,542
4,851,508
3,636,119
126,289
21,902,842
4,869,643
708,743
2,187,900
152,591
27,944,856
711,542
4,959,310
3,666,725
126,289
21,902,842
4,999,650
708,743
2,184,850
152,591
Kredilerin tahmini gerçeğe uygun değeri, cari piyasa kar payı oranları kullanılarak iskonto edilmiş nakit akımlarının
bulunmasıyla hesaplanır. Krediler, diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar dışında kalan ve iskonto edilmiş maliyetleri
ile taşınan finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değerinin, hem kısa vadeli yapılarından hem de üzerlerindeki efektif
kar oranının cari efektif piyasa oranı olmasından dolayı, taşınan maliyetine yakın olduğu belirlenmiştir.
286
IX.
Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değer hesaplamasında kullanılan değerleme yöntemleri esas
alınarak yapılan derecelendirme:
1. seviye: Aktif piyasalarda kote edilen fiyatlar ile değerlenen finansal kalemler
2. seviye: Kayıtlara yansıtılan gerçeğe uygun değer üzerinde önemli derecede etkisi bulunan tüm verilerin doğrudan veya
dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa fiyatlarına dayandığı yöntemler uygulanarak değerlenen finansal kalemler
3. seviye: Kayıtlara yansıtılan gerçeğe uygun değer üzerinde önemli derecede etkisi bulunan verilerin doğrudan veya
dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa fiyatlarına dayanmadığı yöntemler uygulanarak değerlenen finansal kalemler
31 Aralık 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibarıyla gerçeğe uygun değerleriyle mali tablolara yansıtılan finansal varlık ve
borç kalemlerinin gerçeğe uygun değer derecelerine göre dağılımı aşağıdaki tablolarda yer almaktadır:
Cari dönem
Finansal varlıklar
Vadeli işlemler
Swap işlemleri
Finansal borçlar
Vadeli işlemler
Swap işlemleri
Önceki dönem
Finansal varlıklar
Vadeli işlemler
Swap işlemleri
Finansal borçlar
Vadeli işlemler
Swap işlemleri
1.seviye
2.seviye
3.seviye
Toplam
44,006
100
43,906
44,608
15,836
28,772
-
-
88,614
15,836
28,772
100
43,906
2,355,099
64,815
1,908,176
382,108
-
-
2,355,099
64,815
1,908,176
382,108
-
71,523
13,739
57,784
-
71,523
13,739
57,784
1.seviye
2. seviye
3. seviye
Toplam
4,799
4,799
43,116
21,584
21,532
-
-
47,915
21,584
21,532
4,799
2,203,315
1,873,362
275,958
-
-
2,203,315
1,873,362
275,958
-
25,885
14,614
11,271
-
25,885
14,614
11,271
Cari yıl içerisinde 1. ve 2. seviyeler arasında yapılmış herhangi bir geçiş bulunmamaktadır.
X.
Ana Ortaklık Banka müşterilerinin nam ve hesabına alım, satım, saklama, fon yönetimi hizmetleri vermemektedir. Banka
inanca dayalı işlem sözleşmeleri yapmamaktadır.
XI.
Grup, Bireysel ve İşletme Bankacılığı, Ticari Bankacılık, Kurumsal ve Uluslararası Bankacılık alanlarında faaliyette bulunmaktadır.
Ticari Bankacılık; nakdi krediler, gayri nakdi krediler, dış ticaret finansmanı hizmetleri ve benzeri ürünler ile şirketlerin farklı
etkinliklerinin finansal ihtiyaçlarını karşılamak adına müşterilere özel nakit akış ve finansman imkanları sunulmaktadır.
Kurumsal Bankacılık ürünleri ile işletmelerin üretim faaliyetlerinin sürdürülebilirliklerine hizmet edilerek, yurt içi-yurt dışı
iş olanakları desteklenmektedir.
287
XI. Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar (devamı)
Bireysel ve İşletme Bankacılığı; fon toplama, taksitli ticari krediler, işletme kredileri, gayrinakdi krediler, tüketici
finansmanı, kredi kartları ve alternatif dağıtım kanallarından oluşmaktadır. Bu alanlarda katılma fonu yaratma, bankacılık
hizmetleri, esnaf finans, çekler, POS hizmetleri, kredi kartları, ATM hizmetleri, internet bankacılığı, telefon Bankacılığı
ürün çeşitliliğinde hizmet verilmektedir.
Uluslararası Bankacılıkta, dış ticaret finansmanı ve yabancı bankalarla karşılıklı uzun vadeli finansman anlaşmalarının
geliştirilmesi hedefleri kapsamında yurtdışı muhabir bankalar ve yatırımcı kuruluşlarla ilişkileri doğrudan ve yurtdışı
şube ve temsilcilik vasıtasıyla yürütülmektedir, Yatırım Bankacılığı tarafından uluslararası yatırımcılara ve KOBİ’lere
sunulan Eşleştirilmiş Murabaha (Matched Murabaha) ürünü ile uluslararası kaynaklı fonlar ile KOBİ’lerin ihtiyaçları
karşılanmaktadır. Banka için Sendikasyon Kredilerinin temin edilmesi yanında kurumsal ölçekte Türkiye’deki Şirketler
ve Gruplar adına sendikasyon kredilerinin temin edilmesi de Yatırım Bankacılığı faaliyet alanında bulunmaktadır. Hazine
tarafından Banka adına döviz pozisyonunun ve nakit akışının takip edilmesinin yanında, spot ve vadeli TL ve döviz alımı
satımı, bankalarla ve müşterilerle türev (Forward, Swap) işlemlerin yapılması, BIST üyeliği kapsamında hisse senedi alım
satım işlemleri, yurt dışı bankalar ile murabaha işlemleri ve altın alım satım işlemleri yapılmaktadır.
Belirli bilanço ve gelir tablosu kalemlerinin faaliyet bölümlerine göre gösterimi:
Cari Dönem
1 Ocak-31 Aralık 2015
Faaliyet gelirleri
Faaliyet giderleri (-)
Net faaliyet karı / (zararı)
Vergi öncesi kar
Vergi Karşılığı (-)
Dönem net karı
Bireysel
ve işletme
bankacılığı
Kurumsal ve
Ticari uluslararası
bankacılık bankacılık Dağıtılamayan
Grup’un
toplam
faaliyeti
1,313,514
919,979
497,042
890,577
890,577
890,577
1,741,511
317,548
(623,328)
800,635
800,635
800,635
144,222
413,083
126,286
(142,575)
(142,575)
(142,575)
1,006,778
(1,006,778)
(2,227)
(1,009,005)
113,724
(1,122,729)
3,199,247
2,657,388
541,859
(2,227)
539,632
113,724
425,908
9,347,138
17,310,032
14,200,574
-
40,857,744
-
-
-
31,308
31,308
-
-
-
1,205,944
1,205,944
9,347,138
17,310,032
14,200,574
Özkaynaklar
20,903,234
-
7,227,938
-
9,363,470
-
20,903,234
7,227,938
9,363,470
Cari Dönem
31 Aralık 2015
Toplam varlıklar
288
1,237,252 42,094,996
1,152,223
3,448,131
37,494,642
1,152,223
3,448,131
4,600,354 42,094,996
XI.
Faaliyet bölümlerine ilişkin açıklamalar (devamı)
Bireysel
ve işletme
bankacılığı
Ticari
bankacılık
Faaliyet gelirleri
Faaliyet giderleri (-)
Net faaliyet kârı / zararı
Vergi öncesi kâr
Dönem net kârı
1,032,880
749,790
333,842
616,932
616,932
616,932
1,406,446
227,692
(313,430)
865,324
865,324
865,324
90,413
278,057
(20,412)
(208,056)
(208,056)
(208,056)
802,560
(802,560)
(4,459)
(807,019)
92,293
(899,312)
2,529,739
2,058,099
471,640
(4,459)
467,181
92,293
374,888
7,593,054
13,580,282
11,705,938
-
32,879,274
-
-
-
28,285
28,285
Toplam varlıklar
7,593,054
13,580,282
11,705,938
1,040,283 33,919,557
Özkaynaklar
16,549,369
-
5,554,255
-
7,800,265
-
- 29,903,889
959,148
959,148
3,056,520 3,056,520
16,549,369
5,554,255
7,800,265
4,015,668 33,919,557
Önceki Dönem
1 Ocak - 31 Aralık 2014
289
Kurumsal ve
uluslararası
bankacılık Dağıtılamayan
Grup’un
toplam
faaliyeti
BEŞİNCİ BÖLÜM
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
I.
Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:
1.
Nakit Değerler ve TCMB hesabına ilişkin bilgiler:
TP
Cari dönem
YP
Önceki dönem
TP
YP
Kasa/Efektif
TCMB
Diğer (*)
433,762
220,583
8,031
1,323,504
5,136,523
490,211
302,472
287,882
3,680
454,266
4,155,476
1,380,867
Toplam
662,376
6,950,238
594,034
5,990,609
(*)31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 471,703 TL (31 Aralık 2014 – 1,301,465 TL) tutarında kıymetli maden depo hesabı ve 26,539 TL tutarında yoldaki paralar
hesabı burada gösterilmektedir (31 Aralık 2014 – 83,082 TL)
2.
T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler :
TP
Cari dönem
YP
Önceki dönem
TP
YP
Vadesiz serbest hesap
Vadeli serbest hesap
Vadeli serbest olmayan hesap
215,802
4,781
9
5,136,514
287,742
140
7
4,155,469
Toplam
220,583
5,136,523
287,882
4,155,476
Banka, TCMB’nin “Zorunlu Karşılıklar Hakkında 2013/15 sayılı Tebliğ”ine göre Türk parası ve yabancı para yükümlülükleri
için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedir. Zorunlu karşılıklar TCMB’de “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğ”e
göre Türk Lirası, USD, EUR ve standart altın cinsinden tutulabilmektedir. Kasım 2014’ten itibaren Türk Lirası olarak
tutulan zorunlu karşılıklara, Mayıs 2015’ten itibaren ise ABD Doları cinsinden tutulan zorunlu karşılıklara nema ödenmeye
başlanmıştır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Türk parası zorunlu karşılık için geçerli oranlar, vade yapısına göre % 5 ile % 11.5
aralığında (31 Aralık 2014 – % 5 ile % 11.5 aralığında); yabancı para zorunlu karşılık için geçerli oranlar ise vade yapısına
göre % 5 ile % 25 aralığındadır (31 Aralık 2014 - % 6 ile % 13 aralığında).
b.
Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler:
1.
31 Aralık 2015 itibari ile gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu
olan, teminata verilen, bloke edilen bulunmamaktadır (31 Aralık 2014 – Yoktur).
2.Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:
TP
Cari dönem
YP
Önceki dönem
TP
YP
Vadeli İşlemler
Swap İşlemleri
Futures İşlemleri
Opsiyonlar
Diğer
10,574
1,421
-
5,262
27,351
-
15,292
19,575
-
6,292
1,957
-
Toplam
11,995
32,613
34,867
8,249
290
I.
c.
Bankalara ilişkin bilgiler:
TP
Cari dönem
YP
TP
Önceki dönem
YP
Bankalar
Yurt içi
Yurt dışı
Yurt dışı merkez ve şubeler
10,341
10,291
50
-
3,619,175
1,765,435
1,853,740
-
42,706
42,435
271
-
2,633,815
1,814,572
819,243
-
Toplam
10,341
3,619,175
42,706
2,633,815
d. Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler:
Cari dönem
Serbest
Serbest
tutar
olmayan tutar
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri (*)
Diğer
Toplam
Önceki dönem
Serbest
Serbest
tutar
olmayan tutar
1,005,193
647,305
21,339
419
179,534
-
269,602
382,563
38,404
404
128,541
-
1,853,790
-
819,514
-
(*)
e.
Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:
Cari dönem
2,293,359
2,293,359
70,463
4,933
65,530
(8,723)
2,355,099
Borçlanma senetleri
Hisse senetleri
Değer azalma karşılığı (-)
Toplam
291
Önceki dönem
2,151,578
2,151,578
53,995
53,995
(2,258)
2,203,315
I.
e. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler: (devamı)
Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” portföyünde bulunan kira sertifikalarının
detayları aşağıda sunulmuştur.
a) Banka aşağıda detayları belirtilen özel kuruluşlar tarafından ihraç edilen kira sertifikalarını (“sukuk”) satın
almıştır. Söz konusu aşağıdaki sukuklar ekli finansal tablolarda “Diğer Menkul Değerler” satırında gösterilmiştir.
XS1325093877
USD
KUPON ÖDEME
SIKLIĞI
3
145,380
3.08
XS1307862513
USD
3
IILMH
15/10/2015
19/01/2016
87,228
0.25
XS1082151868
USD
6
ALBARAKA TURK
30/06/2014
30/06/2019
116,304
6.25
TANIM
PARA
İHRAÇ EDEN
KURULUŞ
IILMH
PORTFÖYE
GİRİŞ TARİHİ
25/11/2015
VADE
TARİHİ
24/02/2016
MALİYET
ORANI
b) Ayrıca Banka aşağıda detayları belirtilen kira sertifikalarını portföyüne dahil etmiş ve bu tutarlar ekli finansal
tablolarda “Devlet Borçlanma Senetleri” satırında gösterilmiştir.
TRY
KUPON ÖDEME
SIKLIĞI
6
İHRAÇ EDEN
KURULUŞ
T.C. HAZİNE
PORTFÖYE
GİRİŞ TARİHİ
19/02/2014
VADE
TARİHİ
17/02/2016
358,270
10.6
TRY
6
T.C. HAZİNE
18/02/2015
15/02/2017
463,344
7.80
9.68
TANIM
PARA
TRD170216T17
TRD150217T18
MALİYET
ORANI
TRD280916T17
TRY
6
T.C. HAZİNE
01/10/2014
28/09/2016
357,420
TRD160817T11
TRY
6
T.C. HAZİNE
19/08/2015
16/08/2017
318,481
9.96
XS0831353361
USD
6
T.C. HAZİNE
26/09/2012
26/03/2018
223,324
2.80
XS1141043296
USD
6
T.C. HAZİNE
25/11/2014
25/11/2024
68,893
4.48
f.
Kredilere ilişkin açıklamalar:
1.
Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
Cari dönem
Nakdi Gayrinakdi
1,014
13,543
13,543
1,014
126,600
600
11,943
3
139,557
14,146
Banka ortaklarına verilen doğrudan krediler
Tüzel kişi ortaklara verilen krediler
Gerçek kişi ortaklara verilen krediler
Banka ortaklarına verilen dolaylı krediler
Banka mensuplarına verilen krediler
Toplam
292
Önceki dönem
Nakdi
Gayrinakdi
580
13,638
13,638
580
79,663
283
8,553
6
88,796
13,927
I.
f.
2.
ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler :
Cari Dönem
Nakdi Krediler Krediler
İhracat Kredileri
Sözleşme Koşullarında Değişiklik
Yapılanlar
Ödeme Planının
Krediler ve Diğer
Alacaklar (Toplam) Değişiklik Yapılanlar
Diğer
24,278,196
347,322
-
Krediler ve
Ödeme Planının
Diğer Alacaklar Uzatılmasına Yönelik
(Toplam) Değişiklik Yapılanlar
Diğer
499,331
715,135
-
-
-
-
-
-
-
22,796
-
-
247
-
-
İthalat Kredileri
1,034,926
-
-
1,981
-
-
İşletme Kredileri
15,585,317
287,782
-
329,471
705,718
-
Tüketici Kredileri
4,742,925
5,853
-
126,684
7,896
-
246,452
-
-
5,967
-
-
Kredi Kartları
149,169
-
-
2,598
-
-
195,951
-
-
-
-
-
291,164
53,687
-
14,339
1,521
-
Diğer
Diğer Alacaklar
Toplam
Önceki Dönem
Nakdi Krediler Krediler
2,009,496
-
-
18,044
-
-
19,064
-
-
4,085
-
-
24,297,260
347,322
-
503,416
715,135
-
Sözleşme Koşullarında Değişiklik
Yapılanlar
Ödeme Planının
Krediler ve Diğer
Alacaklar (Toplam) Değişiklik Yapılanlar
Diğer
19,745,819
234,553
-
Krediler ve
Ödeme Planının
Diğer Alacaklar Uzatılmasına Yönelik
(Toplam) Değişiklik Yapılanlar
Diğer
309,452
287,721
-
16,944
-
-
-
-
-
İhracat Kredileri
5,980
-
-
-
-
-
İthalat Kredileri
1,206,270
-
-
2,452
-
-
İşletme Kredileri
11,740,513
225,201
-
197,433
280,206
-
Tüketici Kredileri
3,947,201
6,423
-
100,741
6,332
-
Kredi Kartları
195,307
-
-
4,738
54
-
171,743
-
-
-
-
-
543,070
-
-
-
-
-
310,205
2,610
-
-
1,129
-
1,608,586
319
-
4,088
-
-
Diğer
Diğer Alacaklar
Toplam
4,027
-
-
2,745
-
-
19,749,846
234,553
-
312,197
287,721
-
293
I.
f.
Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca, yönetmeliğin
Resmi Gazete’de yayımlandığı tarihten sonra, ilk ödeme planının uzatılmasına yönelik olarak sözleşme koşulları
değiştirilen standart nitelikli ve yakın izlemedeki krediler ve diğer alacakların ödeme planlarında ve ödeme sürelerinde
yapılan değişikliklere ilişkin bilgiler (ortalama vadeler dikkate alınmıştır) aşağıda sunulmuştur:
Cari Dönem
Toplam
Standart Nitelikli Krediler ve
Yakın İzlemedeki Krediler ve
Diğer Alacaklar
Diğer Alacaklar
347,322
715,135
347,322
715,135
Uzatılan Süre
0 - 6 Ay
6 Ay - 12 Ay
1-2 Yıl
2-5 Yıl
5 Yıl Ve Üzeri
Toplam
Diğer Alacaklar
3,386
17,113
67,989
133,004
125,830
347,322
Önceki Dönem
Toplam
Diğer Alacaklar
Diğer Alacaklar
234,553
287,721
234,553
287,721
Uzatılan Süre
0 - 6 Ay
6 Ay - 12 Ay
1-2 Yıl
2-5 Yıl
5 Yıl Ve Üzeri
Toplam
Diğer Alacaklar
1,360
5,294
45,628
98,897
83,374
234,553
294
Diğer Alacaklar
16,447
50,730
231,651
415,379
928
715,135
Diğer Alacaklar
976
39,818
108,503
131,896
6,528
287,721
I.
f.
3.
Vade yapısına göre nakdi kredilerin ve diğer alacakların dağılımı :
Nakdi krediler
diğer alacaklar
Sözleşme
koşullarında
Krediler ve
değişiklik
diğer
alacaklar
yapılanlar
Kısa vadeli krediler ve diğer alacaklar
Krediler
Diğer alacaklar
Orta ve uzun vadeli krediler ve diğer alacaklar (*)
Krediler
Diğer alacaklar
6,533,399
6,514,335
19,064
17,763,861
17,763,861
-
13,522
13,522
333,800
333,800
-
81,700
77,615
4,085
421,716
421,716
-
25,134
25,134
690,001
690,001
-
24,297,260
347,322
503,416
715,135
Cari Dönem
Toplam
Önceki Dönem
Nakdi krediler
ve diğer alacaklar
Krediler
Diğer alacaklar
Krediler
Diğer alacaklar
Toplam
(*)
diğer alacaklar
Sözleşme
koşullarında
Krediler ve
değişiklik
diğer alacaklar
yapılanlar
diğer alacaklar
Sözleşme
koşullarında
Krediler ve
değişiklik
diğer
alacaklar
yapılanlar
diğer alacaklar
Sözleşme
Krediler ve
koşullarında
diğer
değişiklik
alacaklar
yapılanlar
5,727,187
10,205
35,628
2,375
5,723,160
4,027
10,205
-
32,883
2,745
2,375
-
14,022,659
224,348
276,569
285,346
14,022,659
-
224,348
-
276,569
-
285,346
-
19,749,846
234,553
312,197
287,721
İlk kullandırıldıkları zaman orijinal vadeleri 1 yılın üzerinde olan krediler “Orta ve uzun vadeli krediler” olarak sınıflandırılmaktadır.
295
I.
f.
4.
Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler :
Kısa
Vadeli
Orta ve uzun
vadeli
Toplam
97,352
2,681
3,997
89,695
979
193
193
140,945
28,719
112,226
2,317
3
166
2,126
22
6,693
2,045
4,648
-
4,656,748
4,371,412
226,999
36,603
21,734
8,775
8,775
113,354
51,882
18
61,454
821
821
4,619
1,579
2,406
634
40
40
-
4,754,100
4,374,093
230,996
126,298
22,713
8,775
8,775
113,547
52,075
18
61,454
141,766
29,540
112,226
6,936
1,582
2,572
2,760
22
6,733
2,085
4,648
-
-
-
-
-
-
-
247,500
4,784,357
5,031,857
Cari Dönem Tüketici kredileri – TP
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Taksitli
Taksitsiz
Taksitli
Taksitsiz
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Taksitli
Taksitsiz
Taksitli
Taksitsiz
Toplam
296
I.
f.
4.
Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler : (devamı)
Kısa
Vadeli
Orta ve uzun
Vadeli
Toplam
82,009
4,649
4,248
71,035
2,077
109,741
28,660
81,081
1,754
134
1,620
-
3,811,850
3,631,205
156,841
18,441
5,363
14,387
12,774
1,613
148,138
46,759
78
101,301
5,035
5,034
1
2,559
996
1,315
248
-
3,893,859
3,635,854
161,089
89,476
7,440
14,387
12,774
1,613
148,138
46,759
78
101,301
114,776
33,694
81,082
4,313
996
1,449
1,868
-
4,777
1,567
3,210
-
110
110
-
4,887
1,677
3,210
-
-
-
-
-
-
-
198,281
3,982,079
4,180,360
Önceki Dönem Tüketici kredileri – TP
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Taksitli
Taksitsiz
Taksitli
Taksitsiz
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Taksitli
Taksitsiz
Taksitli
Taksitsiz
Toplam
297
I.
f.
5.
Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
Kısa vadeli
Orta ve uzun vadeli
Toplam
101,510
3,143
55,812
42,303
252
22,962
1,222
4,632
7,829
9,279
103,920
14,186
89,734
-
3,178,876
760,710
772,597
1,633,848
11,721
1,616,759
423,948
347,961
765,312
79,538
148,328
129,225
16,169
2,934
-
3,280,386
763,853
828,409
1,676,151
11,973
1,639,721
425,170
352,593
773,141
88,817
148,328
129,225
16,169
2,934
103,920
14,186
89,734
-
-
-
-
228,392
4,943,963
5,172,355
Kısa vadeli
Orta ve uzun vadeli
Toplam
96,723
3,006
41,998
51,719
25,651
1,480
2,882
21,289
102
2,653,296
616,276
706,132
121,436
1,209,452
1,342,007
370,873
278,942
692,192
478,865
69,799
2,166
406,900
54
54
-
2,750,019
619,282
748,130
121,436
1,261,171
1,367,658
372,353
281,824
713,481
478,967
69,799
2,166
407,002
80,436
11,289
69,147
-
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
Taksitli
Taksitsiz
Taksitli
Taksitsiz
Toplam
Önceki Dönem
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
İşyeri kredileri
Taşıt kredileri
İhtiyaç kredileri
Diğer
Taksitli
Taksitsiz
Taksitli
Taksitsiz
102
80,382
11,289
69,093
-
-
-
-
-
-
202,858
4,474,222
4,677,080
-
Toplam
298
I.
f.
6.
Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı:
Cari dönem
Önceki dönem
22,957
25,840,176
25,863,133
65,835
20,518,482
20,584,317
Cari dönem
Önceki dönem
Yurt içi krediler
Yurt dışı krediler
25,502,422
360,711
20,270,373
313,944
Toplam
25,863,133
20,584,317
Cari dönem
Önceki dönem
Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen doğrudan krediler
Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen dolaylı krediler
10
-
5
-
Toplam
10
5
Cari dönem
Önceki dönem
67,565
104,178
158,664
25,044
84,119
300,055
330,407
409,218
Kamu
Özel
Toplam
7.
8.
9.
Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı :
Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler :
Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar :
Özel karşılıklar
Tahsil imkanı sınırlı krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar
Tahsili şüpheli krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar
Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için ayrılanlar
Toplam
10.
Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) :
(i). Donuk alacaklardan Bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara
ilişkin bilgiler:
III. Grup
IV. Grup
V. Grup
krediler ve diğer
diğer alacaklar
alacaklar
alacaklar
Cari dönem
Önceki dönem
299
1,961
-
-
-
-
-
-
I.
f.
10.
(ii).
Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler :
III. Grup
Tahsil imkanı
sınırlı krediler ve
diğer alacaklar
Cari Dönem
Önceki dönem sonu bakiyesi 31.12.2014
Dönem içinde intikal (+)
Diğer donuk alacak hesaplarından giriş (+)
Diğer donuk alacak hesaplarına çıkış(-)
Dönem içinde tahsilat (-)
Aktiften silinen (-)
Kurumsal ve ticari krediler
Bireysel krediler
Kredi kartları
Diğer
Özel karşılık (-)
Bilançodaki net bakiyesi
49,969
95,011
26,967
5,049
40
13
11
16
112,924
67,565
45,359
IV. Grup
V. Grup
Tahsili şüpheli Zarar niteliğindeki
krediler ve
krediler ve
diğer alacaklar
diğer alacaklar
116,325
100,850
1,066
49,266
7,757
1,046
89
203
754
160,172
104,178
55,994
314,901
145,679
75,170
3
20,429
332,099
191,820
126,218
14,061
183,219
158,664
24,555
(iii). Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklar
III. Grup
Tahsil imkanı
diğer alacaklar
Cari dönem
Dönem Sonu Bakiyesi
(Özel karşılık)
Önceki dönem
Dönem Sonu Bakiyesi
(Özel karşılık)
300
IV. Grup
V. Grup
Tahsili şüpheli Zarar niteliğindeki
krediler ve
krediler ve
diğer alacaklar
diğer alacaklar
-
-
13,796
(12,347)
-
-
-
I.
f.
10.
(iv).
Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi :
III. Grup:
Tahsil imkanı
diğer alacaklar
45,359
112,924
67,565
45,359
24,925
49,969
25,044
24,925
-
Cari dönem (net)
Bankalar (brüt)
Bankalar (net)
Önceki dönem (net)
Bankalar (brüt)
Bankalar (net)
IV. Grup:
Tahsili şüpheli
krediler ve
diğer alacaklar
55,994
160,172
104,178
55,994
32,206
116,325
84,119
32,206
-
V. Grup
Zarar niteliğindeki
krediler ve
diğer alacaklar
24,555
183,219
158,664
24,555
14,846
314,901
300,055
14,846
-
Banka’nın donuk alacak niteliğindeki krediler için almış olduğu nakit, ipotek, rehin, müşteri çek senedi gibi teminatları
bulunmaktadır.
(v). Finansal araç sınıfları itibarıyla, vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların yaşlandırma
analizi aşağıdaki gibidir:
Cari dönem
Kurumsal krediler
Tüketici kredileri
Kredi kartları
Toplam
Önceki dönem
Kurumsal krediler
Tüketici kredileri
Kredi kartları
Toplam
30
günden az
31-60
gün
695,566
26,109
4,337
726,012
204,218
69,528
1,154
274,900
30
günden az
31-60
gün
266,004
32,398
3,587
301,989
117,078
44,882
836
162,796
301
61-90
91
gün günden fazla
178,290
38,873
476
217,639
Toplam
-
1,078,074
134,510
5,967
1,218,551
61-90
91
gün günden fazla
Toplam
104,971
29,793
369
135,133
-
488,053
107,073
4,792
599,918
I.
f.
11.
Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları :
1 Kasım 2006 tarih 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların
Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”
esaslarına göre tahsilinin mümkün olmadığına kanaat getirilen ve önceki dönemlerde tamamına karşılık ayrılmış
olan kredi ve diğer alacaklar, Banka üst yönetimince alınan karar doğrultusunda kayıtlardan terkin edilmektedir.
Banka 2015 yılı içerisinde 333,185 TL tutarındaki alacağını kayıtlarından silmiştir (31 Aralık 2014 – 48,363 TL).
12.
Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar :
Banka, kredi alacağını yasal takibe aktarmasını müteakip tamamına karşılık ayırdığı alacağını, hukuki takip
sürecinde tahsilinin mümkün olmadığı ve teminatının da mevcut olmadığı takdirde Banka üst yönetimince alınan
karar doğrultusunda aktiften silme politikası izlemektedir.
g.
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar :
Bulunmamaktadır (31 Aralık 2014 - Bulunmamaktadır).
h.
İştiraklere ilişkin bilgiler (Net):
1.
Ana Ortaklık Banka, Kredi Garanti Fonu A.Ş.’deki %1.75 oranında sahipliğe denk gelen 4,210 TL (31 Aralık 2014 –
4,210 TL) tutarındaki hisseyi, Islamic International Rating Agency’deki %8.36’a denk gelen 714 TL (31 Aralık 2014
– 714 TL) tutarındaki hisseyi ve Neova Sigorta A,Ş,’deki %6.99 oranında sahipliğe denk gelen 4,956 TL (31 Aralık
2014 – 3,752 TL) tutarındaki hisseyi, 390 TL (31 Aralık 2014 – 181 TL) tutarında Swift hissesi, ve Borsa İstanbul
A.Ş’deki % 0.0035 oranında sahipliğe denk gelen 15 TL (31 Aralık 2014 – 15 TL) tutarındaki hissesini, söz konusu
ortaklıklardaki hisse oranları %10ùn altında olduğundan ve önemli etkinliğe sahip olunmadığından, satılmaya
hazır finansal varlıklar hesabında takip etmektedir.
2.
Konsolide edilmeyen iştiraklere ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur).
3.
Konsolide edilen iştiraklere ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur).
i. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net):
1.
Banka’nın bünyesinde bulundurduğu bağlı ortaklıklarından Körfez Tatil Beldesi Turistik Tesisler ve Devremülk
İşletmeciliği San. Ve Tic. A.Ş.’nin sermayesinde ve yönetiminde kontrol gücünü elinde bulundurmasına rağmen,
8 Kasım 2006 tarih ve 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının
Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ”de belirtilen mali ortaklık tanımına uymadığından dolayı Banka, söz konusu
bağlı ortaklığını ekli finansal tablolarda konsolide etmemektedir. Banka, bağlı ortaklıklarını konsolide finansal
tablolarda 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş değerlerinden varsa değer düşüş karşılığı
ayırarak kayıtlarına yansıtmaktadır.
2.
Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Unvanı
KT Bank AG (*)
Körfez Tatil Beldesi Turistik Tesisler ve
Devremülk İşletmeciliği San.ve Tic. A.Ş. (**)
Architecht Bilişim Sistemleri ve Pazarlama Tic. A.Ş
Adres (Şehir/Ülke)
Dubai/Birleşik Arap Emirlikleri
Frankfurt/Almanya
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
Bankanın pay oranı- Banka risk grubu
farklıysa oy oranı (%)
pay oranı (%)
%100
%100
%100
%100
%100
%100
%100
%100
%100
%100
%75.00
%97.61
İstanbul/Türkiye
%99.99
%99.99
İstanbul/Türkiye
%100
%100
302
I.
i. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net): (devamı)
2.
Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler: (devamı)
Yukarıda yer alan sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Aktif toplamı
168,794
165,430
4,370
2,624,468
1,027,441
103,237
22,298
250
(*)
(**)
Özkaynak
157,299
142,992
4,141
105,276
142
49,032
22,239
250
Sabit varlık
toplamı
385
4,173
49,000
2
-
Kar payı
gelirleri
22,430
1,993
-
Menkul
değer
gelirleri
Önceki
kar/zararı
zararı
(296)
7,018
(36,770)
(1)
44
35
35
27
(439)
(262)
633
(876)
-
10
-
Gerçeğe
uygun
değeri
-
Türk Ticaret Kanunu’na göre düzenlenmiş 31 Aralık 2015 tarihli yasal finansal tablolardaki tutarlardır.
Bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu
Cari dönem
Önceki dönem
Dönem başı değeri
Dönem içi hareketler
Alışlar(*)
İştiraklerden Transferler (net)
Bedelsiz edinilen hisse senetleri
Cari yıl payından alınan kar
Satışlar
Yeniden değerleme artışı
Değer azalma karşılıkları
Sermaye taahhüt ödemeleri
22,680
250
-
72,853
(50,173)
-
Dönem sonu değeri
Sermaye taahhütleri
Dönem sonu sermaye katılma payı (%)
22,930
-
22,680
-
(*)
3.
Alışlar Architecht Bilişim Sistemleri ve Pazarlama Tic A.Ş’ne 250 TL’lik sermaye ödenmesinden oluşmaktadır.
Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Unvanı
Adres (Şehir/Ülke)
Emirlikleri
KT Bank AG (*)
Frankfurt/Almanya
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
(*) (**) Bankanın pay oranı- Banka risk grubu
farklıysa oy oranı (%)
pay oranı (%)
%100
%100
%100
%100
%100
%100
%75.00
%100
%100
%100
%100
%97.61
Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı olmamasıyla birlikte 24 Ağustos 2010 tarihinde İslami Tahvil (“Sukuk”) ihracı için kurulan %100 kontrol gücüne sahip olduğu
“Özel amaçlı kuruluş (“Special Purpose Entity”)” olan Kuveyt Türk Turkey Sukuk Limited konsolidasyon kapsamına alınmıştır.
303
I.
i. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (devamı)
3.
Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:
Cari Dönem
Önceki Dönem
221,109
55,273
95,402
50,273
Bankalar
Sigorta Şirketleri
Faktoring Şirketleri
Leasing Şirketleri
Finansman Şirketleri
Diğer Mali İştirakler
Borsaya kote olan konsolide edilen bağlı ortaklıklar: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur).
4.
Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların sermaye yeterlilik durumu:
Banka’nın önemli büyüklükte bağlı ortaklığı bulunmamaktadır.
5.
Konsolide edilmemiş bağlı ortaklıkların konsolide edilmeme nedenleri ile muhasebeleştirilmelerinde kullanılan
yöntemler:
Mali bağlı ortaklık olmadıkları için konsolidasyon kapsamına alınmayan şirketler maliyet değerlerinden varsa değer
düşüklükleri sonrası değerleri ile gösterilmiştir.
j.
Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgiler (Net):
Bankanın
payı
Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş. (*) (**)
%50
Aktif
toplamı Özkaynak
261,443
14,295
Sabit
varlık
toplamı
Önceki
kar/zararı
zararı
1,954
(4,454)
(11,147)
(*)
(**)
31 Aralık 2015 tarihli yasal finansal tablolardaki tutarlardır.
25 Nisan 2013 tarihinde yönetim kurulu kararı ile KuveytTürk Katılım Bankası ve Albaraka Türk Katılım Bankası’nın ana pay sahipliklerinde bir Bireysel Emeklilik
Şirketi kurulmasına karar verilmiştir. Banka’nın, Albaraka Türk Katılım Bankası ile eşit pay sahipliği şeklinde kurma kararı aldığı bireysel emeklilik şirketi, 895027
sicil numarası ile 17 Aralık 2013 tarihinde “Katılım Emeklilik ve Hayat Anonim Şirketi” ticaret ünvanı ile İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü’nde tescil edilmiştir.
k.
Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (Net):
1.
Finansal kiralama yöntemiyle kullandırılan fonların kalan vadelerine göre gösterimi:
1 yıldan az
1-4 yıl arası
4 yıldan fazla
Toplam
2.
Brüt
Cari dönem
Net
Brüt
Önceki dönem
Net
1,008,185
305,026
49,789
850,194
285,153
47,513
402,826
357,656
43,414
361,685
309,384
39,517
1,363,000
1,182,860
803,896
710,586
Finansal kiralamaya yapılan net yatırımlara ilişkin bilgiler:
Cari dönem
Önceki dönem
Brüt finansal kiralama alacağı
Finansal kiralamadan kazanılmamış finansal gelirler (-)
İptal edilen kiralama tutarları (-)
1,363,000
(180,140)
-
803,896
(93,310)
-
Net finansal kiralama alacağı
1,182,860
710,586
304
I.
k.
Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (Net): (devamı)
3.
Yapılan finansal kiralama sözleşmeleri ile ilgili genel açıklamalar:
Grup, finansal kiralama sözleşmelerindeki kira taksitlerini ilgili yasal mevzuata uygun olarak belirlemektedir, sözleşmenin
yapıldığı müşterilerin talepleri üzerine ödeme vadeleri ve tutarları ek mukavelelerle yenilenebilmektedir. Banka,
yapılan sözleşmelerde müşteriye kiralama konusu menkulü satın alma opsiyonu tanımaktadır. Yükümlülüklerini yerine
getirmeyen müşterilere, Finansal Kiralama Kanunu uyarınca 60 gün içinde borcunu ödenmesi aksi takdirde sözleşmenin
feshedileceği yönünde ihtar çekilmekte, bu süre zarfında kira taksitlerinin ödenmemesi halinde, sözleşmenin feshi için
gerekli hukuki yollara başvurulmaktadır. Bilançoda takipteki krediler içerisinde izlenen donuk alacak haline gelmiş olan
finansal kiralama alacakları 3,506 TL’dir (31 Aralık 2014 – 8,429 TL).
Finansal kiralama alacakları için 2,941 TL (31 Aralık 2014 – 8,163 TL) özel karşılık ayrılmış olup bu tutar ilişikteki bilançoda
krediler satırının altında özel karşılıklar kalemi altında izlenmektedir.
l.
Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar: Yoktur (31 Aralık 2014 – Yoktur).
m.
Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler: (Net)
Maliyet
Net defter değeri
İktisap edilenler
Satış amaçlı duran varlıklar’a transferler (-)
Satış amaçlı duran varlıklar’dan transferler
Değer düşüşü (-) /iptali
Y.dışı işt kayn. net kur farkları (-)
Değer düşüş karşılığının ters çevrilmesi
Dönem sonu maliyet
Maliyet
Net defter değeri
İktisap edilenler
Satış amaçlı duran varlıklar’a transferler (-)
Satış amaçlı duran varlıklar’dan transferler
Değer düşüşü (-) /iptali
Y.dışı işt kayn. net kur farkları (-)
Değer düşüş karşılığının ters çevrilmesi
Dönem sonu maliyet
(*) Gayrimenkuller
Finansal kiralama
ile edinilen MDV
Araçlar
Diğer
MDV(*)
Toplam
165,057
7,031
158,026
78,447
14,133
64,314
1,075
870
205
322,693
143,518
179,175
567,272
165,552
401,720
158,026
11,745
7,813
5,029
168,989
12,060
64,314
1,220
3,482
79,667
17,615
205
48
37
1,123
907
179,175
90,323
4,288
12,386
35,151
421,114
178,669
401,720
103,336
12,101
12,386
43,699
670,893
209,251
156,929
62,052
216
242,445
461,642
123,758
2,580
121,178
76,676
10,828
65,848
1,027
806
221
264,364
115,843
148,521
465,825
130,057
335,768
121,178
198,653
157,354
4,451
165,057
7,031
158,026
65,848
1,776
5
3,305
78,447
14,133
64,314
221
48
64
1,075
870
205
148,521
43,801
2,545
17,303
230
27,675
322,693
143,518
179,175
335,768
244,278
159,904
17,303
230
35,495
567,272
165,552
401,720
36,872 TL (31 Aralık 2014 - 28,466 TL) tutarında elden çıkarılacak gayrimenkulleri de içermektedir.
305
I.
n.
Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar (devamı):
1.
Dönem başı ve dönem sonundaki brüt defter değeri ile birikmiş amortisman tutarları :
Dönem sonu
Dönem başı
Brüt defter değeri
Birikmiş amortisman
193,432
(74,092)
114,727
(44,447)
Toplam (net)
119,340
70,280
Cari dönem
Önceki dönem
70,280
86,933
8,153
29,720
55,698
32,018
208
17,228
119,340
70,280
2.
Dönem başı ve dönem sonu arasındaki hareket tablosu :
Açılış bakiyesi
İktisap edilenler
Maddi olmayan duran varlıklar bilgisayar yazılımları, bankacılık sistemleri için alınan program lisanslarını içermektedir.
o.
Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar:
Bulunmamaktadır. (31Aralık 2014 – Yoktur.)
p. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin bilgiler:
İlgili düzenlemeler kapsamında 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla ertelenmiş vergi aktifi 117,108 TL (31 Aralık 2014 – 65,177 TL)
ertelenmiş vergi pasifi ise 9,958 TL (31 Aralık 2014 – 15,161 TL) olarak hesaplanmıştır.
Cari
dönem
Önceki
dönem
Çalışan hakları yükümlülüğü
Kıdem tazminatı yükümlülüğü
Ertelenmiş gelirler
Bağlı ortaklık, sabit kıymet ve elden çıkarılacak kıymetler değer düşüklüğü karşılıkları
Kıymetli maden değerleme farkı
Diğer
Ertelenmiş vergi aktifi
11,646
9,642
27,131
21,827
26,223
14,440
6,199
117,108
10,172
8,383
24,356
16,562
5,148
556
65,177
Maddi duran varlıkların kayıtlı değeri ile vergi değer arasındaki fark
Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin değerleme farkı
Diğer
(6,852)
(482)
(2,624)
(5,896)
(3,313)
(5,182)
(770)
Ertelenmiş vergi pasifi
(9,958)
(15,161)
Ertelenmiş vergi aktifi, (net)
107,150
50,016
306
I.
p. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin bilgiler (devam):
Ertelenmiş vergi varlığı hareket tablosu:
Cari dönem
Önceki dönem
1 Ocak itibarıyla
Ertelenmiş vergi geliri
Özkaynak altında muhasebeleşen ertelenmiş vergi
50,016
45,687
11,447
30,953
22,533
(3,470)
107,150
50,016
r.
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar:
Banka, alacaklarından dolayı elde ettiği duran varlıklarından 1 yıl içerisinde satmayı planlamış olduklarını web sitesinde
ilan etmiş ve konsolide finansal tablolarda 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların
Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin
Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak net defter değerleri ile gerçeğe uygun değerlerinden
düşük olanı ile değerleyip muhasebeleştirmiştir.
Açılış bakiyesi
İktisap edilenler
Maddi duran varlıklardan transferler
Maddi duran varlıklara transfer
Değer düşüş karşılığı (-)
s.
Cari dönem
Önceki dönem
31,316
13,956
246
12,386
-
28,999
35,741
16,121
17,303
-
32,640
31,316
Diğer aktiflere ilişkin bilgiler:
Bilanço tarihi itibarıyla, Banka’nın diğer aktifler toplamı 485,172 TL (31 Aralık 2014 – 458,666 TL) olup, bilanço dışı
taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.
307
BEŞİNCİ BÖLÜM
II.
Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Toplanan fonlara ilişkin bilgiler:
1.
Toplanan fonların vade yapısına ilişkin bilgiler:
i.
Cari dönem:
Vadesiz
1 aya
kadar
3 aya
kadar
6 aya
kadar
9 aya
kadar
1 yıla
kadar
1 yıl ve
Üstü
Birikimli
katılma
hesabı
Toplam
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
Yurt içi bankalar
Diğer
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
Yurt içinde yer. Tüzel
Yurt dışında yer. Tüzel
Yurt içi bankalar
Diğer
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
Yurt içinde yer. K
Yurt içinde yer. K
2,647,535
1,914,837
66,484
1,814,603
24,319
9,431
1,202
4,831
398
3,000
2,802,853
1,337,905
1,169,549
141,076
27,280
4,215
21,767
1,298
585,999
-
2,725,707
285,158
43
261,501
23,614
1,647,358
312,332
213,720
72,423
26,189
-
4,697,143
1,016,935
22,580
941,747
50,911
1,685
12
3,055,045
1,514,105
15
1,414,812
56,230
39,467
3,581
679,839
-
545,322
50,342
5,000
38,593
6,749
607,343
67,155
47,301
348
19,506
47,987
-
-
212,632
107,013
19
103,772
3,222
393,923
69,741
52,321
353
17,006
61
32,316
-
218,604
78,509
78,126
383
169,584
294,886
254,832
40,054
7,192
7,192
-
-
2,647,535
8,399,408
1,914,837
66,484
1,814,603
24,319
9,431
1,202
4,831
398
3,000
1,537,957
27,642
1,423,739
84,879
1,685
12
2,802,853
5,873,253
1,337,905
1,169,549
141,076
27,280
4,215
21,767
1,298
2,258,219
15
1,982,986
129,354
102,168
43,696
1,346,141
7,192
7,192
-
Toplam
9,289,129 4,970,555 10,963,067
1,318,149
-
815,625
768,775
-
28,125,300
Banka’nın 7 gün ihbarlı ve birikimli katılma hesabı bulunmamaktadır.
308
II.
a.
1.
Toplanan fonların vade yapısına ilişkin bilgiler: (devamı)
ii.
Önceki dönem:
Vadesiz
1 aya
kadar
3 aya
kadar
6 aya
kadar
9 aya
kadar
1 yıla
kadar
1 yıl ve
Üstü
Birikimli
katılma
hesabı
Toplam
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
Yurt içi bankalar
Diğer
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
Yurt içinde yer. tüzel
Yurt dışında yer. tüzel
Yurt içi bankalar
Diğer
Resmi kuruluşlar
Ticari kuruluşlar
Diğer kuruluşlar
Yurt içinde yer. K
Yurt içinde yer. K
1,909,330
1,580,643
67,748
1,486,386
18,950
7,559
1,199
3,201
159
3,000
1,438,232
1,111,935
884,542
38,604
188,789
46,308
142,265
216
606,865
-
2,343,300
331,993
134
287,626
22,099
22,134
1,185,998
307,840
187,119
74,757
43,006
2,958
-
3,926,130
690,747
648
646,097
43,563
427
12
2,043,002
708,582
610,552
17,089
78,232
2,709
1,056,799
-
583,822
114,080
41
104,051
9,988
519,895
77,939
47,623
2,391
27,925
61,744
-
-
194,654
103,014
15,858
85,775
1,381
263,869
117,813
89,629
348
27,836
39,467
3,209
3,209
-
275,644
79,049
6,596
70,465
380
1,608
206,998
224,396
162,261
3,079
52,207
6,849
4,729
4,729
-
-
1,909,330
7,323,550
1,580,643
67,748
1,486,386
18,950
7,559
1,199
3,201
159
3,000
1,318,883
23,277
1,194,014
77,411
24,169
12
1,438,232
4,219,762
1,111,935
884,542
38,604
188,789
46,308
142,265
216
1,436,570
1,097,184
97,664
229,206
12,516
1,764,875
7,938
7,938
-
Toplam
6,647,005
4,169,131
8,425,260
1,357,480
-
722,026
790,816
-
22,111,718
309
II.
a.
2.
Tasarruf mevduatına/Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunan özel cari ve katılma
ilişkin bilgiler:
i.
Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunan ve güvence limitini aşan gerçek kişilerin ticari işlemlere
konu olmayan özel cari ve katılma hesaplarına ilişkin bilgiler:
Tasarruf mevduatı Sigorta fonu
kapsamında bulunan
Cari dönem
Önceki dönem
Gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan
özel cari ve katılma hesapları
Türk parası cinsinden hesaplar
Yabancı para cinsinden hesaplar
Yurt dışı şubelerde bulunan yabancı
Mercilerin sigortasına tabi hesaplar
Kıyı bnk. Blg. şubelerde bulunan yabancı
merci, sigorta tabi hesap
hesaplarına
Sigorta limitini aşan
Cari dönem
Önceki dönem
7,234,693
4,001,565
5,738,367
3,321,617
3,775,703
5,831,455
3,463,278
3,973,599
-
-
-
-
-
-
-
-
Katılım Bankalarında (yurt dışı şubelerinde açılanlar hariç), gerçek kişiler adına Türk Lirası veya döviz üzerinden açılan özel
cari hesaplarda ve katılma hesaplarında toplanan fonlar, bir kişiye ait hesapların anapara ve kar payları toplamının 100
TL’yi geçmemesi şartıyla, 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 mükerrer sayılı resmi gazetede yayımlanan 5411 sayılı Bankacılık
Kanunu kapsamında Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu güvencesi altındadır.
ii.
Merkezi yurt dışında bulunan bankanın Türkiye’deki şubesinde bulunan gerçek kişilerin ticari işlemlere konu
olmayan özel cari hesapları, merkezin bulunduğu ülkede sigorta kapsamında ise bu durum açıklanması:
Ana Ortaklık Banka’nın merkezi Türkiye’dedir.
iii.
Tasarruf Mevduatı Sigorta fonu kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin özel cari ve katılma hesapları:
Ana Ortaklık Banka’nın hakim ortakları ile yönetim kurulu üyeleri, genel müdür ve genel müdür yardımcıları ile bunların
birinci dereceden yakınlarının mevduatları dışında Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunmayan gerçek
kişilere ait özel cari ve katılma hesabı bulunmamaktadır.
Yurt dışı şubelerde bulunan katılım fonu ile diğer hesaplar
Hakim ortaklar ile bunların ana, baba, eş ve velayet altındaki çocuklarına ait
katılım fonu ile diğer hesaplar
Yönetim veya müdürler kurulu başkan ve üyeler, genel müdür ve yardımcıları ile
bunların ana, baba, eş ve velayet altındaki çocuklarına ait katılım fonu ile diğer
hesaplar
26 Eylül 2004 tarihli ve 5237 sayılı TCK’nın 282 nci maddesindeki suçtan kaynaklanan
mal varlığı değerleri kapsamına giren katılım fonu ile diğer hesaplar
Türkiye’de münhasıran kıyı bankacılığı faaliyeti göstermek üzere kurulan katılım
bankalarında bulunan katılım fonları
310
Cari dönem
Önceki dönem
-
-
-
-
2,887
4,174
-
-
291
226
II.
b.
Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:
Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu:
Cari dönem
TP
YP
TP
Önceki dönem
YP
Vadeli işlemler
Swap işlemleri
Futures işlemleri
Opsiyonlar
Diğer
9,669
293
-
4,070
57,491
-
12,537
1,551
-
2,077
9,720
-
Toplam
9,962
61,561
14,088
11,797
c.
Alınan kredilere ilişkin bilgiler:
1.
Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler:
TP
Cari dönem
YP
TP
Önceki dönem
YP
T.C. Merkez Bankası kredileri
Yurt içi banka ve kuruluşlardan
Yurt dışı banka, kuruluş ve fonlardan
10,490
55,208
155,108
4,040,837
8,111
16,507
4,380,102
Toplam
65,698
4,195,945
8,111
4,396,609
2.
Alınan kredilerin kalan vade ayrımına göre gösterilmesi:
TP
Cari dönem
YP
TP
Önceki dönem
YP
Kısa vadeli
Orta ve uzun vadeli
65,698
-
4,059,263
136,682
8,111
-
3,571,161
825,448
Toplam
65,698
4,195,945
8,111
4,396,609
Alınan Krediler kalemi içerisinde muhasebeleştirilen bazı önemli işlemlerimizin detayları aşağıdaki şekildedir;
Cari dönem:
Türü
Sendikasyon
Sendikasyon
Müşteri
Açılış
Vade
Döviz
Oran(Yıllık)
Ana Para
Maliyet
29/12/2014
29/12/2016
EUR
1.08%
30,000,000
657,291
29/12/2014
29/12/2016
USD
1.25%
300,000,000
7,642,605
Önceki Dönem:
Türü
Sendikasyon
Sendikasyon
Sendikasyon
Sendikasyon
Sendikasyon
Müşteri
STANDARD CHARTERED BANK
(ALL U.K. OFFICES) – LONDON
STANDARD CHARTERED BANK
(ALL U.K. OFFICES) – LONDON
Açılış
Vade
Döviz
Oran(Yıllık)
Ana Para
Maliyet
27/12/2013
28/12/2015
EUR
1.54%
20,000,000
627,036
27/12/2013
28/12/2015
USD
1.49%
105,000,000
3,189,277
29/12/2014
29/12/2014
29/12/2014
31/12/2015
29/12/2016
29/12/2016
EUR
EUR
USD
0.87%
1.08%
1.26%
10,000,000
30,000,000
300,000,000
89,522
659,701
7,666,704
311
II.
c.
Alınan kredilere ilişkin bilgiler: (devamı)
3.
Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin açıklamalar:
Banka’nın aldığı kredilerin büyük bir kısmı yabancı para kredilerden oluşmakta olup, çoğunlukla kıyı bankacılığı
bölgelerindeki finans kuruluşları ile yapılan işlemlerden oluşmaktadır.
Banka’nın cari ve katılma hesaplarında herhangi bir risk yoğunlaşması bulunmamaktadır.
d.
İhraç edilen menkul kıymetlere ilişkin bilgiler:
Grup’un aşağıda detaylarına yer verilen ihraç edilmiş sukukları bulunmaktadır. İhraç edilen menkul kıymetlerin geitiri
oranları Türk Lirası için ortalama %11, ABD doları için ortalama %6 ve Malezya Ringgiti için ise ortalama %6’dır. Türk Lirası
cinsinden ihraç edilen sukukların vadesi Ocak 2016 - Mayıs 2016 aralığında; ABD doları cinsinden ihraç edilen sukukların
vadesi Ekim 2016- Haziran 2019 ve Malezya Ringgiti cinsinden ihraç edilen sukukların vadesi Mart 2020 – Temmuz 2020
aralığındadır.
Cari Dönem
Nominal
Kalan gelir dağıtımı
Defter Değeri
Önceki dönem
Nominal
Kalan gelir dağıtımı
Defter Değeri
e.
Kısa vadeli
589,224 26,296 602,602 TP
Orta uzun vadeli
- - Kısa vadeli
- - - YP
Kısa vadeli
237,000 5,137 208,064 TP
Orta uzun vadeli
- - Kısa vadeli
- - - Orta uzun vadeli
3,013,900 468,721 3,033,517 YP
Orta uzun vadeli
1,971,065 424,544 1,979,836 Diğer yabancı kaynaklara ve muhtelif borçlara ilişkin bilgiler:
31 Aralık 2015 itibarıyla diğer yabancı kaynaklar kalemi 456,852 TL (31 Aralık 2014 – 373,245 TL), muhtelif borçlar kalemi
126,289 TL (31 Aralık 2014 – 152,591 TL) olup, bilanço toplamının %10’nunu aşmamaktadır.
f.
Grup, aktifinde kayıtlı olan bazı bilgi işlem ekipmanlarını finansal kiralama yoluyla elde etmiş olup sözleşmelerden doğan
yükümlülükler aylık taksitler halinde finansal kiralama şirketine ödenmektedir. Söz konusu sözleşmeler, Grup’a taahhüt
ettiği ödemelerin dışında önemli bir yükümlülük getirmemektedir.
i.
Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin Grup’a getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin açıklamalar: Yoktur (31
Aralık 2014 – Yoktur).
ii.
Finansal Kiralama İşlemlerinden Doğan Yükümlülüklere ilişkin açıklamalar
Brüt
145
145
1 yıldan az
1-4 yıl arası
4 yıldan fazla
Toplam
312
Cari dönem
Net
131
131
Önceki dönem
Brüt
Net
345
331
345
331
II.
f.
Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net): (devamı)
iii.
Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklamalar:
Kiraya veren tarafın söz konusu varlığın bütün risk ve faydalarını elinde bulundurduğu finansal kiralama işlemleri faaliyet
kiralaması olarak sınıflandırılır. Bu tür işlemler, önceden bildirilerek iptal edilebilecek, şubelere ait kira sözleşmelerini
içerir.
Faaliyet kiralaması ile ilgili sözleşme değişikliklerinin Banka’ya getirdiği önemli yükümlülükler bulunmamaktadır.
Grup faaliyet kiralaması anlaşmalarına istinaden yaptığı kira ödemelerini kira süresi boyunca, eşit tutarlarda gider
kaydetmektedir.
iv.
Satış ve geri kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar:
Detayları üçüncü bölüm dipnot XVIII’de anlatılan Kira Sertifikası (Sukuk) ihracı işlemi BDDK’nın B.02.1.B
DK.-.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı doğrultusunda “TMS 17” kapsamında ‘satış ve geri
kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmiştir.
g.
Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma
Amaçlı
Toplam
h.
Karşılıklara ilişkin açıklamalar:
1.
Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:
YP
98,650
TP
-
Önceki Dönem
YP
-
-
-
-
-
-
98,650
-
-
TP
-
Cari Dönem
I. Grup kredi ve alacaklar için ayrılanlar (Toplam)
Kurum Payı
Diğer
Kurum Payı
Diğer
II. Grup kredi ve alacaklar için ayrılanlar (Toplam)
Kurum payı
Diğer
Grup Kredi ve Alacaklardan Ödeme Süresi Uzatılanlar İçin İlave Olarak
Ayrılanlar
Kurum Payı
Diğer
Gayrinakdi krediler için ayrılanlar
Diğer
313
Cari dönem
Önceki dönem
334,118
242,204
70,988
158,152
13,064
3,482
9,582
45,256
584
10,692
-
240,776
188,788
49,246
131,179
8,363
2,708
5,655
20,324
546
6,134
-
33,980
13,644
17,298
16,682
19,363
27,295
9,350
4,294
16,306
15,358
II.
h.
Karşılıklara ilişkin açıklamalar: (devamı)
2.
Dövize endeksli krediler kur farkı karşılıkları ile ilgili açıklamalar: 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla krediler için 28,352
TL (31 Aralık 2014 – 18,574 TL) ve finansal kiralama alacakları için 37,431 TL (31 Aralık 2014 – 17,290 TL) tutarındaki
dövize endeksli krediler kur değer azalışları krediler ve finansal kiralama alacakları hesaplarından netleştirilmiştir.
3.
Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler:
Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayri Nakdi Krediler Özel Karşılıkları (*)
Çek Yaprağı Özel Karşılıkları (*)
Katılma hesaplarına dağıtılacak karlardan ayrılan karşılık
Kredi Kartlarına İlişkin Promosyon Uygulamaları
Diğer (**)
Toplam
(*) (**) 4.
Cari dönem
66,746
8,768
7,564
551
7,988
91,617
Önceki dönem
42,544
9,181
14,186
347
890
67,148
Ana ortaklık Banka “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında
Yönetmelik”de belirtilen Geçici 2. Madde uyarınca herhangi bir kredisi donuk alacak olarak sınıflandırılmış müşterilere ait çek yapraklarına ve tazmin edilmemiş ve
nakde dönüşmemiş gayri nakdi kredilere 1 Mart 2011 tarihinden itibaren özel karşılık ayırmaktadır.
Çalışan hakları karşılığına ilişkin bilgiler:
Bilançodaki çalışan hakları karşılığı, 48,638 TL (31 Aralık 2014 - 42,212 TL) kıdem tazminatı yükümlülüklerini, 355 TL (31
Aralık 2014 – 430 TL) hesaplanan izin ücretlerini, 49,677 TL (31 Aralık 2014 – 48,600 TL) performans primi karşılığını
ve 3,360 TL (31 Aralık 2014 - 1,829 TL) emeklilik ikramiye ödeme karşılığını ve 4,840 TL komite ücretleri karşılığını
içermektedir. (31 Aralık 2014 - 0 TL)
Türk İş Kanunu’na göre, Banka bir senesini doldurmuş olan ve zorunlu sebeplerden dolayı ilişkisi kesilen, emekli olan,
emeklilik hakkı kazanan, askere çağrılan veya vefat eden personeli için kıdem tazminatı ödemekle mükelleftir.
Ödenecek tazminat her hizmet yılı için bir aylık maaş kadardır ve bu tutar 4,093 TL (31 Aralık 2014 – 3,129 TL) ile
sınırlandırılmıştır. Kıdem tazminatı yükümlülüğü yasal olarak herhangi bir fonlamaya tabi değildir ve herhangi bir fonlama
şartı bulunmamaktadır.
Kıdem tazminatı karşılığı çalışanların emekliliği halinde Banka’nın ödemesi gerekecek muhtemel yükümlülüğün bugünkü
değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. “TMS 19” işletmenin yükümlülüklerinin hesaplanabilmesi için aktüeryel değerleme
yöntemlerinin kullanımını gerekli kılmaktadır. Bu bağlamda, toplam yükümlülüklerin hesaplanmasında aşağıdaki
aktüeryel varsayımlar kullanılmıştır.
Cari dönem
Önceki dönem
10.83
7.40
8.40
3.29
6.5
10.0
Cari dönem
Önceki dönem
Yıl içinde ayrılan karşılık
Aktüeryal kayıp (*)
Yıl içinde ödenen
42,212
13,198
(3,151)
(3,620)
28,959
9,619
6,452
(2,818)
48,639
42,212
İskonto oranı(%)
Enflasyon oranı(%)
Getiri oranı (%)
Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hareket tablosu aşağıdaki gibidir:
(*) 18,644 TL tutarındaki kıdem tazminatı yükümlülüğü aktüeryal kayıp tutarını ve buna ilişkin 3,729 TL tutarındaki ertelenmiş vergi diğer kapsamlı gelir tablosu
altında muhasebeleşmektedir.
314
II.
i.
Vergi borcuna ilişkin açıklamalar:
1.
Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar:
i.
Vergi karşılığına ilişkin bilgiler: Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla kurumlar vergisi karşılığından dönem
içinde ödenen geçici vergiler düşüldükten sonra 36,477 TL kalan vergi borcu bulunmaktadır.
Kurumlar vergisi karşılığı (*)
Peşin ödenen vergiler
Toplam (**)
Cari dönem
Önceki dönem
159,534
(123,057)
122,184
(89,867)
36,477
32,317
(*)
Söz konusu tutar önceki dönem cari vergi karşılığı ile ilgili cari dönemde yapılan 123 TL tutarındaki düzeltme tutarı öncesi rakamı ifade etmektedir.
(**)
Söz konusu tutar mali tablolarda pasif kalemler altında cari vergi borcu satırında yer almaktadır.
ii.
Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler (*):
Cari dönem
Önceki dönem
Menkul sermaye iradı vergisi
Gayrimenkul sermaye iradı vergisi
BSMV
Kambiyo muameleleri vergisi
Ödenecek katma değer vergisi
Ücretlerden kesilen gelir vergisi
Diğer
10,502
997
13,200
1,020
6,488
1,001
8,427
783
10,871
1,049
5,360
833
Toplam
33,208
27,323
Cari dönem
Önceki dönem
Sosyal güvenlik primleri-Personel
Sosyal güvenlik primleri-İşveren
İşsizlik sigortası-Personel
İşsizlik sigortası-İşveren
3,636
3,913
260
573
3,028
3,288
217
482
Toplam
8,382
7,015
iii.
Primlere ilişkin bilgiler (*):
(*)
Bilançoda Muhtelif Borçlar içerisinde yer almaktadır.
iv.
Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklama: Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur).
j.
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler:
Yoktur (31 Aralık 2014 - Yoktur).
315
II.
k.
Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler :
TP
Cari dönem
YP
TP
Önceki dönem
YP
Yurt içi diğer kuruluşlardan
Yurt dışı diğer kuruluşlardar
-
589,734
-
-
464,592
-
Toplam
-
589,734
-
464,592
Kuveyt Türk Katılım Bankası A.Ş., 29 Haziran 2011 tarihinde Kuveyt Finance House’tan 200 milyon ABD Doları tutarında
10 yıl vadeli sermaye kredisi sağlamıştır. Kar payı miktarı, alış fiyatının murabaha döneminde uygulanabilir marjına eşit
kar oranı ile kredi tutarının çarpılması ile belirlenecektir. BDDK’nın 30 Haziran 2011 tarihli yazısı uyarınca, 200 milyon ABD
Doları tutarındaki bu sermaye benzeri kredinin nakden ve defaten Banka kayıtlarına intikal tarihi itibarıyla ikincil sermaye
benzeri borç olarak katkı sermaye hesabında dikkate alınması uygun görülmüştür.
l.
Özkaynaklara ilişkin bilgiler :
1.
Ödenmiş sermayenin gösterimi:
Cari dönem
Önceki dönem
Hisse senedi karşılığı
İmtiyazlı hisse senedi karşılığı
Geri alınan hisse tutarı(*)
2,530,000
(2,678)
2,290,000
(2,995)
Toplam
2,527,322
2,287,005
(*) Banka’nın sermaye artışında taahhüt edilen sermayeden ortağın rüçhan hakkını kullanmaması sonucu kendi hissesini iktisap etmesini ifade etmektedir.
2.
Ödenmiş sermaye tutarı, bankada kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve
bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı: Ana Ortaklık Banka, kayıtlı sermaye sistemini uygulamamaktadır.
3.
Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile arttırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler:
Artırım Tarihi
6 Nisan 2015
Artırım Tutarı
240,000
İç Kaynaklar
240,000
Artırıma Konu Edilen Kar Yedekleri
-
4.
Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler: Yoktur (31 Aralık 2014 Yoktur).
5.
Grup’un gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler
dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri :
Grup’un cari ve önceki dönem göstergelerini dikkate alarak yapılacak değerlendirmeye göre, net kar payı ve
komisyon gelirlerine bakıldığında operasyonel faaliyetlerini karlı bir şekilde sürdürdüğü anlaşılmaktadır.
6.
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler : Yoktur.
316
II.
l.
Özkaynaklara ilişkin bilgiler : (devamı)
7.
Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler:
Cari Dönem
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklardan (İş Ortaklıklarından)
Değerleme Farkı(*)
Kur Farkı
Toplam
(*)
m.
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
-
-
-
-
9,224
9,224
(3,831)
(3,831)
20,729
20,729
340
340
Bilançoda Satılmaya Hazır Finansal varlıklar altında “Devlet Borçlanma Senetleri” ve “Diğer Menkul Değerler” satırlarında sınıflanan Kira Sertifikalarının vergi etkisi
de dikkate alınarak hesaplanmış değerleme farkıdır.
Azınlık paylarına ilişkin açıklamalar:
Dönem Başı Bakiye
Bağlı Ortaklıkların Net Kârlarındaki Azınlık Payları
Önceki Dönem Temettü Ödemesi
Satış Nedeniyle Azınlık Paylarında Artma/(Azalma)
Diğer
Dönem Sonu Bakiye
Cari Dönem
12,368
(110)
12,258
Önceki Dönem
(428)
12,796
12,368
III.
Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:
1.
Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı : Kredi kartı harcama limiti taahhütleri, 31 Aralık
2015 tarihi itibarıyla 739,721 TL (31 Aralık 2014 - 575,870 TL); çekler için ödeme taahhütleri 1,018,655 TL’dir (31
Aralık 2014 - 876,101 TL).
2.
Aşağıdakiler dahil bilanço dışı kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı :
i.
Garantileri banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi
krediler:
Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla toplam 7,340,216 TL (31 Aralık 2014 - 6,893,972 TL) tutarında teminat
mektubu; 84,108 TL (31 Aralık 2014 - 59,790 TL) tutarında kabul kredileri ve 1,029,264 TL (31 Aralık 2014 - 922,530
TL) tutarında akreditifler sebebiyle garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 503,290 TL (31 Aralık 2014 355,237 TL) tutarında diğer garanti ve kefalatleri bulunmaktadır.
ii.
Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler: 2.i) maddesinde açıklananların haricinde yoktur.
3.(i).
Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı:
Cari dönem
Önceki dönem
Nakit kredi teminine yönelik olarak açılan gayrinakdi krediler
Bir yıl veya daha az süreli asıl vadeli
Bir yıldan daha uzun süreli asıl vadeli
Diğer gayrinakdi krediler
8,956,878
8,248,712
Toplam
8,956,878
8,248,712
317
III.
Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
a.
Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar: (devamı)
3.(ii). Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi:
Cari Dönem
(%)
TP
YP
(%)
TP
Önceki Dönem
(%)
YP
(%)
Tarım
Çiftçilik ve hayvancılık
Ormancılık
Balıkçılık
Sanayi
Madencilik ve taşocakçılığı
İmalat sanayi
Elektrik. gaz. su
İnşaat
Hizmetler
Toptan ve perakende ticaret
Otel ve lokanta hizmetleri
Ulaştırma ve haberleşme
Mali kuruluşlar
Gayrimenkul ve kiralama hizm.
Serbest meslek hizmetleri
Eğitim hizmetleri
Sağlık ve sosyal hizmetler
Diğer
29,503
12,707
16,714
82
750,567
179,242
346,077
225,248
2,031,713
1,265,473
509,495
54,590
365,675
6,461
14,230
130
27,509
287,383
560,138
0.63
0.27
0.36
0.00
16.19
3.87
7.46
4.86
43.81
27.29
10.99
1.18
7.89
0.14
0.31
0.00
0.59
6.20
12.08
30,804
11,025
19,497
282
893,190
279,187
333,253
280,750
1,174,744
1,435,932
406,579
32,191
597,765
321,613
5,094
3,882
68,808
784,814
0.71
0.26
0.45
0.01
20.68
6.46
7.72
6.50
27.20
33.24
9.41
0.75
13.84
7.45
0.12
0.09
1.59
18.17
37,382
19,746
17,548
88
684,028
155,495
338,656
189,877
1,848,355
1,170,082
532,883
45,054
305,131
20,946
9,963
112
27,764
228,229
531,903
0.88
0.46
0.41
16.01
3.64
7.93
4.44
43.27
27.39
12.47
1.05
7.14
0.49
0.23
0.65
5.34
12.45
19,728
5,351
13,598
779
882,729
269,000
355,342
258,387
1,316,787
1,300,135
363,809
27,405
453,271
397,783
1,307
3,006
53,554
457,583
0.50
0.13
0.34
0.02
22.20
6.76
8.94
6.50
33.11
32.69
9.15
0.69
11.40
10.00
0.03
0.08
1.35
11.51
Toplam
4,637,394
100.00
4,319,484
100.00
4,271,750
100.00
3,976,962
100.00
3.(iii).I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler :
Cari Dönem
TP
Gayrinakdi Krediler
Teminat mektupları
Akreditifler
Cirolar
4,551,524
4,521,699
7,656
177
21,992
Önceki Dönem
TP
Gayrinakdi Krediler
Teminat mektupları
Akreditifler
Cirolar
4,226,915
4,208,973
4,033
1,220
12,689
318
I inci Grup
YP
TP
4,284,304
2,698,924
76,004
1,028,078
481,298
85,870
85,870
-
I inci Grup
YP
TP
3,967,417
2,634,791
51,804
921,091
359,731
44,835
44,835
-
II nci Grup
YP
35,180
33,723
448
1,009
II nci Grup
YP
9,545
5,373
3,953
219
-
III.
Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
b.
Türev işlemlere ilişkin açıklamalar:
Amaçlarına göre türev işlemler
Cari dönem
Önceki dönem
Alım satım amaçlı işlemlerin türleri
Döviz ile ilgili türev işlemler (I):
Vadeli döviz alım satım işlemleri
Swap para alım satım işlemleri
Futures para işlemleri
Para alım satım opsiyonları
Kar payı ile ilgili türev işlemler (II):
Vadeli kar payı sözleşmesi alım satım işlemleri
Swap kar payı alım satım işlemleri
Kar payı alım satım opsiyonları
Futures kar payı alım satım işlemleri
Diğer alım-satım amaçlı türev işlemler (III)
A.Toplam alım satım amaçlı türev işlemler (I+II+III)
Riskten korunma amaçlı türev işlem türleri
Gerçeğe uygun değer değişikliği riskinden korunma amaçlı
YP üzerinden yapılan iştirak yatırımları riskinden korunma amaçlı
B. Toplam riskten korunma amaçlı türev işlemler
Türev işlemler toplamı (A+B)
12,438,945
3,166,827
9,272,118
104,764
12,543,709
8,243,923
3,387,898
4,856,025
893,239
9,137,162
1,172,816
1,172,816
13,716,525
9,137,162
Ana Ortaklık Banka piyasadaki beklentileri ve nakit akış durumuna göre kısa vadeli döviz alım satım işlemlerine girmektedir. Söz
konusu işlemler genellikle kısa vadeli olup dövize karşı döviz ve dövize karşı Türk Lirası satım sözleşmelerinden oluşmaktadır. 31 Aralık
2015 tarihi itibariyle Banka TL, ABD Doları, Avro, İngiliz Sterlini ve Malezya Ringgiti para birimleri cinsinden girdiği sözleşmelerde
1,402,158 TL, 1,387,161,000 ABD Doları, 121,900,000 Avro, 3,005,000 İngiliz Sterlini ve 800,000,000 Malezya Ringgiti alım taahhüdüne
karşılık; 588,724 TL, 824,214,000 ABD Doları, 945,395,000 Avro ve 1,986,000 İngiliz Sterlini satım taahhüdünde bulunmuştur. (31
Aralık 2014 tarihi itibariyle Banka TL, ABD Doları, Avro ve İngiliz Sterlini para birimleri cinsinden girdiği 1,968,760 TL, 934,003,000 ABD
Doları, 97,261,000 Avro ve 167,000 İngiliz Sterlini alım taahhüdüne karşılık; 1,395,430 TL, 852,096,000 ABD Doları, 150,597,000 Avro ve
97,000 İngiliz Sterlini satım taahhüdünde bulunmuştur).
c.
Kredi türevlerine ve bunlardan dolayı maruz kalınan risklere ilişkin açıklamalar:
Bulunmamaktadır.
319
III.
d.
Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar:
Gerçek ve tüzel kişi müşterilerin tahsis edilen tutarı her an kullanabilme imkânına sahip olmadığı limit tahsislerinin
izlendiği “Cayılabilir Kredi Tahsisi Taahhütleri” hesabında bulunan cayılabilir yabancı para kredi tahsis taahhütleri,
Banka’nın 21 Haziran 2011 tarih ve 1117 no’lu yönetim kurulu kararınca Türk Lirası’na çevrilmiş olup, bu tarihten itibaren
Türk Lirası olarak takip edilmektedir. Bankanın aleyhinde açılmış ve devam eden diğer davalar olmakla beraber bu
davaların aleyhte sonuçlanma olasılığı yüksek görülmediğinden ve bu davalara ilişkin nakit çıkışı beklenmediğinden ekli
finansal tablolarda herhangi bir dava karşılığı bulunmamaktadır.
e.
Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar :
Banka’nın gerçek ve tüzel kişiler, Vakıflar, emeklilik sigortası fonları ve diğer kurumlar adına plasmanda
bulunma gibi faaliyeti bulunmamaktadır.
f. Ana Ortaklık Banka’nın uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye
ilişkin özet bilgiler
Fitch Rating’s Aralık 2015
Notlar
Yabancı para cinsinden uzun vadeli derecelendirme notu
Yabancı para cinsinden kısa vadeli derecelendirme notu
Yerel para cinsinden uzun vadeli derecelendirme notu
Yerel para cinsinden kısa vadeli derecelendirme notu
Destek derecelendirmesi
BBB
F3
BBB+
F2
2
320
IV.
Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler:
1.
Kredilerden alınan kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler:
TP
Kredilerden alınan kar payı
Kısa vadeli kredilerden
Orta ve uzun vadeli kredilerden
Takipteki alacaklardan alınan kar payı
Kaynak kul. destekleme fonundan alınan primler
2.
Cari dönem
2,141,419
558,220
1,576,241
6,958
-
YP
TP
Önceki dönem
YP
151,774
21,329
130,445
-
1,736,342
536,729
1,193,354
6,259
-
86,477
15,611
70,866
-
Bankalardan alınan kar payı gelirlerine ilişkin bilgiler:
TP
Cari dönem
YP
TP
Önceki dönem
YP
T.C. Merkez Bankasından
Yurt dışı merkez ve şubelerden
302
-
21,459
-
318
-
16,829
-
Toplam
302
21,459
318
16,829
3.
Menkul değerlerden alınan kar paylarına ilişkin bilgiler:
Banka’nın aktifinde yer alan ve satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgilerde detayı verilen kira sertifikalarından
(sukuk) dönem itibarıyla 165,423 TL kar payı almıştır. (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 130,875 TL).
4.
İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan kar payı gelirine ilişkin bilgiler :
Cari dönem
Önceki dönem
4
-
İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Kar Payı
b.
Kar payı giderlerine ilişkin bilgiler:
i.
Kullanılan kredilere verilen kar payına ilişkin bilgiler:
TP
Cari dönem
YP
Önceki dönem
TP
YP
Bankalara
T.C. Merkez Bankasına
Yurt içi bankalara
Yurt dışı bankalara
Yurt dışı merkez ve şubelere
Diğer kuruluşlara
12,923
10,434
2,489
50,251
61,992
2,220
59,772
4,824
1,709
1,709
16,568
67,706
8
67,698
27,651
Toplam
63,174
66,816
18,277
95,357
ii.
İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen kar payı giderlerine ilişkin bilgiler:
Cari dönem
557
İştirak ve bağlı ortaklıklara verilen kar payları
iii.
Önceki dönem
1,631
İhraç edilen menkul kıymetlere verilen kar paylarına ilişkin bilgiler:
Grup’un 200,090 TL tutarında ihraç edilen menkul kıymetlere verilen kar payı bulunmaktadır. (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 92,537 TL).
321
IV.
c.
Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar: Yoktur ( 1 Ocak-31 Aralık 2014 - Yoktur).
d.
Katılma hesaplarına ödenen kar paylarının vade yapısına göre gösterimi:
Cari Dönem
Hesap adı
Katılma hesapları
1 aya
kadar
3 aya
kadar
6 aya
kadar
9 aya
kadar
1 yıla
kadar
1 yıldan
uzun
Birikimli
katılma
hesabı
Toplam
Türk parası
-
1
-
-
-
-
-
1
162,510
5
16,602
2,303
284,933
136
43,863
2,403
39,724
1
7,503
425
-
13,305
1,527
1,370
106
17,389
549
1,685
29
-
517,861
2,218
71,023
5,266
Toplam
181,420
331,336
47,653
-
16,308
19,652
-
596,369
Yabancı para
Bankalar
555
18,411
2,600
1,755
-
669
36,005
29,507
957
5,669
394
8,335
1,138
171
379
-
370
5,119
1,209
191
263
3,876
3,158
790
56
-
-
5,864
71,028
35,244
3,130
6,311
Toplam
23,321
72,807
10,417
-
7,152
7,880
-
121,577
204,741
404,143
58,070
-
23,460
27,532
-
717,946
1 yıldan
uzun
Birikimli
katılma
hesabı
Toplam
Genel toplam
Önceki Dönem
Hesap adı
Türk parası
Katılma hesapları
1 aya
kadar
3 aya
kadar
6 aya
kadar
9 aya
kadar
1 yıla
kadar
-
1
-
-
-
-
-
1
136,105
46
14,256
1,691
225,439
55
36,293
2,636
40,423
3
8,297
463
-
12,336
1,445
1,977
351
22,159
3
1,629
35
-
436,462
1,552
62,452
5,176
152,098
264,424
49,186
-
16,109
23,826
-
505,643
2,447
19,818
4,026
1,739
-
5,715
37,860
27,788
1,178
9,147
130
11,025
870
95
516
-
213
4,969
1,986
23
335
1,417
4,729
373
217
-
-
9,922
78,401
35,043
3,252
9,998
Toplam
28,030
81,688
12,636
-
7,526
6,736
-
136,616
Genel toplam
180,128
346,112
61,822
-
23,635
30,562
-
642,259
Toplam
Yabancı para
Bankalar
322
IV.
e.
Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalar (Net):
Cari dönem
203,777
12,915,893
7,957
278,124
12,629,812
12,712,116
1,694
235,676
12,474,746
Ticari kar/zarar (net)
Kar
Sermaye piyasası işlemleri karı
Türev finansal işlemlerden kar
Kambiyo işlemlerinden kar
Zarar (-)
Sermaye piyasası işlemleri zararı
Türev finansal işlemlerden zarar
Kambiyo işlemlerinden zarar
f.
Önceki dönem
147,655
7,063,732
829
430,601
6,632,302
6,916,077
763
402,904
6,512,410
Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin açıklamalar:
Diğer faaliyet gelirlerinin detayları aşağıda sunulmaktadır. Diğer faaliyet gelirleri içerisinde yeni gelişmeleri içeren ve
bankanın gelirlerini önemli ölçüde etkileyen olağandışı kalemler yoktur.
Cari dönem
Önceki dönem
Önceki yıllarda ayrılan karşılıklara ilişkin tahsilatlar
Aktiflerin satışından elde edilen gelirler
Çek karnesi gelirleri
Karşılıksız çek provizyon ve ihtar gelirleri
Kiralama gelirleri
Diğer gelirler
104,529
27,221
1,825
10,447
84,855
19,454
72
1,922
5,816
Toplam
144,022
112,119
g.
Bankaların kredi ve diğer alacaklarına ilişkin değer düşüş karşılıkları:
Kredi ve diğer alacaklara ilişkin özel karşılıklar
III. grup kredi ve alacaklardan
IV. grup kredi ve alacaklardan
V. grup kredi ve alacaklardan
Tahsili şüpheli ücret komisyon ve diğer alacaklar
Genel karşılık giderleri
Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılık giderleri
Menkul değerler değer düşme giderleri
Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara yansıtılan FV
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve VKET men, değ, değer düşüş giderleri
İştirakler
Birlikte kontrol edilen ortaklıklar (İş ortaklıkları)
Diğer (*)
Toplam
(*)
323
Cari dönem
Önceki dönem
337,621
74,037
146,981
116,603
191
93,342
559
559
714
714
8,656
206,098
32,385
89,409
84,304
15
66,525
670
670
548
441,083
273,856
IV.
h.
Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler:
Personel giderleri
Kıdem tazminatı karşılığı gideri
Maddi duran varlık amortisman giderleri
Maddi duran varlık değer düşüş karşılığı gideri
Maddi olmayan duran varlık amortisman giderleri
Elden çıkarılacak kıymetler amortisman giderleri
Cari dönem
Önceki dönem
522,363
433,252
9,578
7,193
42,637
34,307
-
230
29,767
17,317
1,062
1,188
244,249
200,604
Faaliyet kiralama giderleri
87,885
73,427
Bakım ve onarım giderleri
21,621
14,183
Reklam ve ilan giderleri
11,749
13,797
Haberleşme giderleri
27,145
20,946
Isınma aydınlatma ve su giderleri
11,558
9,467
Temizlik giderleri
Taşıt aracı giderleri
Kırtasiye giderleri
Diğer giderler
4,813
4,477
4,215
70,786
4,068
4,654
4,212
55,850
Diğer işletme giderleri
782
225
Mevduat sigortası gideri
Aktiflerin satışından doğan zararlar
59,593
43,442
Diğer
Toplam
97,529
65,027
1,007,560
802,785
i.
Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zarara ilişkin açıklamalar:
Grup’un vergi öncesi karı bir önceki yıla göre %15.51 oranında artış göstererek 539,632 TL (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 467,181
TL) olarak gerçekleşmiştir. Vergi öncesi karının 1,490,173 TL’lik (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 1,155,289 TL) kısmı net kar payı
gelirlerinden 152,530 TL’si (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 133,218 TL) ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmaktadır. Diğer
faaliyet giderlerinin toplamı ise 1,007,560 TL’dir (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 802,785 TL).
j.
Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar:
Grup’un dönem içerisinde 45,687 TL tutarında ertelenmiş vergi geliri (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 22,533 TL ertelenmiş vergi
gideri) ve 159,411 TL (1 Ocak-31 Aralık 2014 - 114,826 TL) tutarında cari dönem vergi karşılığı gideri oluşmuştur.
k.
Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklama:
Vergi sonrası faaliyet kar/zararı içinde durdurulan faaliyetlerden kaynaklanan kar/zarar yoktur.
l.
Net dönem kar/zararına ilişkin açıklamalar:
i.
Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının
açıklanması, Banka’nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı: 31 Aralık
2015 tarihi itibarıyla sona eren hesap dönemi içinde gelir kalemleri içerisinde net kar payı geliri 1,490,173 TL dir (1 Ocak-31
Aralık 2014 – 1,155,289 TL); net ücret ve komisyon gelirleri 152,530 TL (1 Ocak-31 Aralık 2014 – 133,218 TL) ile yer almaktadır.
ii.
Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kar zarara etkisi, daha sonraki dönemleri
de etkilemesi olasılığı varsa, o dönemleri de kapsayacak şekilde etkisi: Yoktur (1 Ocak-31 Aralık 2014 – Yoktur).
iii.
Azınlık paylarına ait kar/zarar:
Azınlık Paylarına Ait Kâr/(Zarar)
Cari Dönem
(110)
324
Önceki Dönem
(428)
IV.
m.
Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en
az %20’sini oluşturan alt hesaplar:
tutarındaki diğer alınan ücret ve komisyonların 31,283 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 24,214 TL) kredi kartı ücret ve
komisyonlarından ve 36,962 TL’si üye işyeri POS işlem komisyonlarından (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 30,582 TL) oluşmaktadır.
tutarındaki diğer verilen ücret ve komisyonların; 42,855 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 37,866 TL) POS komisyonları ve
kurulum giderlerinden, 5,920 TL’si (1 Ocak- 31 Aralık 2014 – 4,241 TL) kredi kartları için ödenen ücret ve komisyonlardan
oluşmaktadır.
V.
a)
Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kâr payları tutarı
bulunmamaktadır.
Kar payı dağıtımına Genel Kurul toplantısında karar verilecek olup, Genel Kurul, ekli finansal tabloların kesinleştiği
tarih itibarıyla henüz yapılmamıştır.
b)
Banka, cari dönemde 31 Mart 2015 tarihli Genel Kurul kararı ile pay sahiplerine 36,000 TL ve Yönetim Kurulu
üyelerine 2,959 TL temettü ödemesi gerçekleştirmiştir. Ayrıca aynı Genel Kurul’da 22,418 TL tutarında yasal yedek,
32,566 TL tutarında olağanüstü yedek ve 36,634 TL tutarında diğer yedek akçe, 240,000 TL sermaye olarak
ayrılmasına karar verilmiştir.
325
VI.
Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
a.
Nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler:
1.
Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurlar, bu unsurların belirlenmesinde kullanılan muhasebe
politikası:
Kasa, efektif deposu, yoldaki paralar ve satın alınan banka çekleri ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz
mevduat “Nakit” olarak; orijinal vadesi üç aydan kısa olan bankalar arası para piyasası plasmanları ve bankalardaki
vadeli depolar ile menkul kıymetlere yapılan yatırımlar “Nakde eşdeğer varlık” olarak tanımlanmaktadır.
(i).
Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:
Cari dönem
Önceki dönem
Nakit
Bankalardaki vadesiz mevduat
Menkul kıymetler
2,004,817
756,738
1,248,079
-
2,987,060
703,661
2,283,399
-
2,004,817
2,987,060
(ii).
Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:
Cari dönem
Önceki dönem
Nakit
Bankalardaki mevduat (3 aya kadar)
Menkul kıymetler
4,777,114
1,757,266
3,019,848
-
2,004,817
756,738
1,248,079
-
4,777,114
2,004,817
b. Banka’nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka’nın serbest
kullanımındaolmayan nakit ve nakde eşdeğer varlık mevcuduna ilişkin bilgi: Yoktur.
c.
Nakit akım tablosunda yer alan diğer kalemlerine ilişkin açıklamalar:
“Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârı” içinde yer alan (173,764)TL (1 Ocak-31
Aralık 2014 – (214,874) TL) tutarındaki “Diğer” kalemi, esas olarak verilen ücret ve komisyonlardan, donuk alacaklardan
tahsilatlar hariç diğer faaliyet gelirlerinden ve personel giderleri hariç diğer faaliyet giderlerinden oluşmaktadır.
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 208,600 TL
(1 Ocak-31 Aralık 2014 – 583,806 TL) tutarındaki “Diğer borçlardaki net artış/azalış” kalemi muhtelif borçlardaki, diğer
yabancı kaynaklardaki ve ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki değişimlerden oluşmaktadır.
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan (26,968) TL (2014 – (56,726) TL) tutarındaki
“Diğer aktiflerdeki net artış/azalış” kalemi, esas olarak vergi varlığı ve diğer aktiflerdeki değişimlerinden oluşmaktadır.
d. Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi:
Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla yaklaşık (121,283)
TL (1 Ocak-31 Aralık 2014 – 17,076 TL) olarak hesaplanmıştır. Döviz kurunun nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki
etkisi, nakdin giriş tarihi ile bilanço tarihi arasındaki kur farkının ilgili nakit tutar ile çarpılması suretiyle hesaplanmaktadır.
326
VII. Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklama ve dipnotlar
a.
toplanan fonlar ile döneme ilişkin gelir ve giderler:
1.
Cari dönem:
risk grubu (*)
İştirak. bağlı ortaklık ve birlikte
Nakdi
G.Nakdi
5
10
-
Bankanın
doğrudan ve
dolaylı ortakları
Nakdi
G.Nakdi
25,640
132
4
580
1,014
75
(*)
5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49 uncu maddesinin 2 nci fıkrasında tanımlanmıştır.
2.
Önceki dönem:
risk grubu (*)
Nakdi
G.Nakdi
(*)
1
5
-
13,638
13,543
-
Bankanın
doğrudan ve
dolaylı ortakları
Nakdi
G.Nakdi
78
25,640
-
621
580
50
676
13,638
-
Risk grubuna
dahil olan diğer gerçek ve
tüzel kişiler
Nakdi
G.Nakdi
79,663
126,600
6,050
283
600
1
Risk grubuna
tüzel kişiler
Nakdi
G.Nakdi
80,270
79,663
4,461
55
283
-
3.(i). Bankanın dahil olduğu risk grubuna ait Özel Cari ve Katılma hesaplarına ilişkin bilgiler:
risk grubu (*)
Özel. cari ve katılma hesapları
Katılma hesapları kar payı gideri
Cari
Önceki
dönem
dönem
Bankanın
doğrudan ve
dolaylı ortakları
Cari
Önceki
dönem
dönem
Risk grubuna
tüze kişiler
Cari
Önceki
dönem
dönem
8,382
45,170
42,633
28,882
207,428
171,137
12,674
8,382
57,602
42,633
137,160
207,428
557
1,631
2,571
1,939
6,706
5,028
(*)
(ii).
Bankanın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere
ilişkin bilgiler: Yoktur.
(iii).
Bankanın dahil olduğu risk grubundan alınan kredilere ilişkin bilgiler:
risk grubu
Alınan Krediler
Ödenen kar payı gideri
İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte
(iş ortaklıkları)
Cari
Dönem Önceki dönem
-
-
327
Bankanın
doğrudan ve
dolaylı ortakları
Cari
Dönem Önceki dönem
2,618,833
2,607,122
80,076
2,300,361
2,618,833
77,854
Risk grubuna
tüzel kişiler
Cari
dönem Önceki dönem
26,640
166,742
872
70,022
26,640
270
VII.
Banka'nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili açıklama ve dipnotlar( devamı)
b.
Üst Yönetime sağlanan faydalara ilişkin bilgiler:
31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Banka üst yönetimine 18,085 TL (31 Aralık 2014 – 14,112 TL) tutarında ödeme yapılmıştır.
VIII.Banka’nın yurtiçi, Yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şubeleri ile yurtdışı temsilciliklerine
ilişkin bilgiler
1.
Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin bilgiler:
Yurtiçi şube (*)
Yurtdışı temsilcilikler
Yurtdışı Banka
Kıyı Bnk. Blg. Şubeler
Yurtdışı şube
Sayı
358
Çalışan Sayısı
3,841
1
1
1
13
73
4
Bulunduğu
Ülke
Dubai
Almanya
Bahreyn
Aktif toplamı
( Bin TL)
Yasal Sermaye
(USD)
168,794
165,430
2,726,292
50,000,000
49,178,704
(*)
Yurtiçi Şube çalışan sayısında Genel Müdürlük,Operasyon Merkezi ve Bölge Müdürlükleri’nde çalışan personel sayısı dahil edilmemiştir.
2.
Banka’nın yurtiçinde ve yurtdışında şube veya temsilcilik açması, kapatması, organizasyonunu önemli
ölçüde değiştirmesine ilişkin açıklamalar
Banka, 2015 yılı içerisinde yurtiçinde 52 adet (2014 – 40 adet) şube açmıştır.
Banka, 2015 yılı içerisinde Almanya’da “KT Bank AG” adı ile banka kurmuştur.
IX.
Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu, 27 Ocak 2016 tarihli toplantısında 2015 yılı karından 260,000 TL’nin iç kaynaklardan
yapılacak sermaye artışında kullanılması teklifinin olağan genel kurul onayına sunulmasına karar vermiştir.
Ana Ortaklık Banka, 17 Şubat 2016 tarihinde “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” kapsamında KT Sukuk
Company Ltd üzerinden, katkı sermaye sağlamak üzere 10 yıl vadeli, 5. yılın sonunda itfa opsiyonlu, yıllık yüzde 7.90 kira
getirisi olan 350 milyon Amerikan Doları tutarında sermaye benzeri sukuk ihracını gerçekleştirmiştir.
ALTINCI BÖLÜM
DİĞER AÇIKLAMALAR
I-
Bilançoyu önemli ölçüde etkileyen ya da bilançonun açık yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması
açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar : Yoktur.
YEDİNCİ BÖLÜM
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
I-
Bağımsız denetim raporuna ilişkin açıklamalar
Grup’un kamuya açıklanan konsolide finansal tablo ve dipnotları DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali
Müşavirlik A.Ş. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu Limited) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup,
4 Mart 2016 tarihli bağımsız denetim raporu konsolide finansal tabloların önünde sunulmuştur.
II-
Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar : Yoktur.
328
İLETİŞİM VE ŞUBE BİLGİLERİ
İLETİŞİM VE
ŞUBE BİLGİLERİ
BÖLGE MÜDÜRLÜKLERİMİZ
ŞUBE ADI
ADRES
ŞEHİR
TELEFON (PBX)
FAKS
Genel Müdürlük
Büyükdere Cad. No:129/1 34394
Esentepe-Şişli/İSTANBUL
İSTANBUL
(0212) 354 11 11
354 12 12
Genel Müdürlük Ek Ofis
Gülbahar Mah. Altan Erbulak Sk.
Maya Han No:14/1 Mecidiyeköy-Şişli/
İSTANBUL
İSTANBUL
(0212) 356 53 39
354 26 66
Bankacılık ve Yaşam Üssü
Cumhuriyet Mah. Özgürlük Cad. No:11/A
Çayırova / KOCAELİ
KOCAELİ
(0262) 723 55 55
723 56 56
Avrupa-1 Bölge Müdürlüğü
Büyükdere Cad. Bengün Han No:107
Kat:6 Daire:6 Gayrettepe-Şişli/
İSTANBUL
İSTANBUL
(0212) 211 11 31
211 11 73
Ali Rıza Gürcan Cad.Eski Çırpıcı Çıkmazı
No:2 Merter İşmerk. K.6 D.41-42 Merter/ İSTANBUL
İSTANBUL
(0212) 481 99 66
482 16 78
İkitelli O.S.B. Mahallesi Atatürk Bulvarı
No:58/20 Başakşehir/İSTANBUL
İSTANBUL
(0212) 549 07 27
549 05 70
Dersaadet Bölge Müdürlüğü
Mercan Mah. Uzun Çarşı Cad. No:44/1
Fatih/İSTANBUL
İSTANBUL
(0212) 514 15 08
514 15 28
Anadolu-1 Bölge Müdürlüğü
İçerenköy Mah. Eski Üsküdar Cad.
VİP Center No:10 İçerenköy Ataşehir
İSTANBUL
İSTANBUL
(0216) 526 28 08
526 28 84
Anadolu-2 Bölge Müdürlüğü
Cumhuriyet Mah. Özgürlük Cad. No:11/A
Çayırova/Kocaeli
KOCAELİ
(0262) 723 55 55
723 56 56
Anadolu Bölge Müdürlüğü
Ceyhun Atıf Kansu Cad. 1271.Sk. (Eski
6.Sk) No:17 Bayraktar Center C Blok
Balgat/ANKARA
ANKARA
(0312) 473 10 02
473 10 22
Bursa Bölge Müdürlüğü
Anadolu Mah. ANKARA Cad. No:119/A-B
Yıldırım/BURSA
BURSA
(0224) 364 49 91
364 22 76
330
ŞUBE ADI
ADRES
ŞEHİR
TELEFON (PBX)
FAKS
Diyarbakır Bölge Müdürlüğü
Peyas Mah. Urfa Bulvarı No:160/B
Kayapınar/DİYARBAKIR
DİYARBAKIR
(0412) 290 46 46
290 46 47
Gaziantep Bölge Müdürlüğü
İncirlipınar Mh.Gazi Muhtar Paşa Bulv. 3
Nolu Cadde Bayel İşmrk.B Blok K.1 N:103
Şehitkamil/GAZİANTEP
GAZİANTEP
(0342) 231 32 12
231 32 99
İzmir Bölge Müdürlüğü
Anadolu Caddesi No: 41 Megapol Tower
Kat:12 BAYRAKLI İZMİR
İZMİR
(0232) 425 75 71
425 45 79
Kocaeli Bölge Müdürlüğü
Karabaş Mah. Hafız Selim Efendi Sk.
No:14 İzmit/KOCAELİ
KOCAELİ
(0262) 321 92 81
321 02 71
Konya Bölge Müdürlüğü
Ferit Paşa Mah. Kule Cad. Kule Plaza İş
Merkezi K:10 No:11-12 Selçuklu/KONYA
KONYA
(0332) 235 83 93
235 83
22-23
Trabzon Bölge Müdürlüğü
Sanayi Mah. Altın Sk. No:3 K:3
TRABZON
TRABZON
(0462) 325 53 51
325 95 32
ŞUBE ADI
ADRES
ÜLKE
TELEFON (PBX)
FAKS
KT BANK AG
Head Office Platz der Einheit 1 60327
Frankfurt
ALMANYA
+49 621 318 7440
621 318 7442
Bahreyn Şubesi
Dilmun Tower (A), 121 Government
Avenue P.O.Box 1363 Manama-Kingdom
of Bahrain
BAHREYN
(+973) 17 20 11 11
17 22 33 25
Kuwait Turkish Participation Bank
Dubai Ltd.
Kuwait Turkish Participation Bank
(Dubai) Ltd. DIFC | Dubai International
Financial Centre Al Fattan Currency
House, Tower 1 Level 9, Office 903 P.O.
Box 482031 Dubai UAE
BİRLEŞİK
ARAP
EMİRLİKLERİ
(+971) 4 3841000
4 3274422
YURTDIŞI HİZMET NOKTALARIMIZ
331
NO
ŞUBE ADI
1
Adana / Adana Şubesi
ADRES
TELEFON (PBX)
FAKS
Ali Münif Cad. No:5 Seyhan/ADANA
(0322) 352 22 16
352 66 80
(0322) 223 04 84
223 04 83
(0322) 429 04 19
429 04 11
(0322) 232 48 22
235 66 50
(0322) 303 00 93
303 00 92
Sümer Mah. Şehit Yüzbaşı Bülent Angın Bulvarı
No:95/C Seyhan/ADANA
Yeşiloba Mah. 46003 Sk. Adana İş Merkezi No:1-07
Seyhan/ADANA
Toros mah.Turgut Özal Bulvarı No:163/A İlsu Civan Apt.
Altı Çukurova/ADANA Dadaloğlu Mah. Kozan Yolu Üzeri No:376 Yüreğir/
ADANA
2
Adana / Barajyolu Şubesi
3
Adana / Barkal Şubesi
4
Adana / Çukurova Şubesi
5
Adana / Yüreğir Şubesi
6
Adıyaman / Adıyaman Şubesi
Sümer Meydanı, Gölbaşı Cad. No:13/B ADIYAMAN
(0416) 213 05 05
213 09 09
7
Afyonkarahisar / Afyonkarahisar Şubesi
Millet Cad. No: 70 AFYONKARAHİSAR
(0272) 213 53 75
213 53 99
8
Afyonkarahisar / Ambaryolu Şubesi
Dumlupınar Mah. Kadınana Cad. No:39/A AFYONKAR(0272) 214 18 04
AHİSAR
214 34 17
9
Ağrı / Ağrı Şubesi
Erzurum Cd. Gazi Bulv. Adliye Sarayı Karşısı 11 AĞRI
(0472) 215 05 25
215 05 56
10
Aksaray / Aksaray Şubesi
Bankalar Cad.No:25/A AKSARAY
(0382) 213 15 00
212 64 35
11
Aksaray / Somuncu Baba Şubesi
Ereğlikapı Mah. 7. Bulvar No:74/B Merkez/AKSARAY
(0382) 222 04 22
222 04 24
12
Amasya / Amasya Şubesi
Gümüşlü Mah. Atatürk Cad. No:13/A Merkez/AMASYA (0358) 212 11 51
212 11 57
13
Ankara / Ankara Şubesi
Şehit Teğmen Kalmaz Cd. 17/A Ulus/ANKARA
(0312) 310 35 15
311 66 60
14
Ankara / Balgat Şubesi
Ziyabey Cad.No:53 Balgat-Çankaya/ANKARA
(0312) 287 57 74
287 58 57
15
Ankara / Başkent Kurumsal Şubesi
Nergiz Sk. No:7 Via Tower İş Merkezi Kat:10-11
Söğütözü Yenimahalle/ANKARA
(0312) 287 53 04
287 55 67
16
Ankara / Cebeci Şubesi
Cemal Gürsel Cad. No:81/13-14 Cebeci/ANKARA
(0312) 320 42 22
320 42 62
17
Ankara / Çankaya Şubesi
Aziziye Mah. Hoşdere Cad. No:165 Çankaya/ANKARA
(0312) 438 14 41
438 13 66
18
Ankara / Çukurambar Şubesi
Kızılırmak Mah. Muhsin Yazıcıoğlu Cad. No:15/A
Çankaya/ANKARA
(0312) 210 15 65
210 15 66
19
Ankara / Demetevler Şubesi
Demetevler 4.Cadde 4/A Yenimahalle/ANKARA
(0312) 336 77 97
335 99 47
20
Ankara / Demirtepe Şubesi
Kızılay Mh.Fevzi Çakmak Sk.No:24/33-34 Çankaya/
ANKARA
(0312) 230 21 25
230 77 33
332
NO
ŞUBE ADI
21
Ankara / Esertepe Şubesi
ADRES
TELEFON (PBX)
FAKS
Esertepe Mah. 301. Sk. No:10/14 A Keçiören/ANKARA
(0312) 379 02 99
379 02 52
(0312) 243 35 25
243 35 31
(0312) 326 77 88
326 77 64
(0312) 485 10 33
485 10 44
(0312) 395 53 12
395 54 87
(0312) 311 91 69
310 29 64
(0312) 361 99 90
361 99 98
(0312) 431 01 73
431 01 85
(0312) 368 60 00
368 50 08
Kazım Karabekir Mah. 2052. Sk.No: 8 Etimesgut/
ANKARA
Emrah Mah.Yunus Emre Cad. 8/A Etlik-Keçiören/
ANKARA
22
Ankara / Etimesgut Şubesi
23
Ankara / Etlik Şubesi
24
Ankara / Gölbaşı Şubesi
25
Ankara / İvedik Şubesi
26
Ankara / Kazım Karabekir Şubesi
27
Ankara / Keçiören Şubesi
28
Ankara / Kızılay Şubesi
29
Ankara / Mamak Şubesi
30
Ankara / Ostim Şubesi
Ostim M.100.Yıl Bulvarı No:.51 Y.Mahalle/ANKARA
(0312) 385 94 00
385 94 01
31
Ankara / Polatlı Şubesi
Cumhuriyet Mah. Eti Cad. No:36/A Polatlı/ANKARA
(0312) 622 00 42
622 00 88
32
Ankara / Pursaklar Şubesi
Belediye Cad. No:3/A Pursaklar/ANKARA
(0312) 527 33 25
527 41 42
33
Ankara / Sincan Şubesi
Atatürk Mh.Meltem Sk.No:41 Sincan/ANKARA
(0312) 269 99 96
271 98 61
34
Ankara / Siteler Şubesi
Demirhendek Cad. No:65/A Siteler-Altındağ/ANKARA
(312) 350 47 03
350 47 13
35
Ankara / Şaşmaz Şubesi
Bahçekapı Mah. 2488.Cad. No:16/A Etimesgut/ANKARA
(0312) 278 01 48
278 01 19
36
Ankara / Timko Şubesi
Macun Mah. 177. Cadde No:19 B-8 Blok ANKARA
(0312) 387 09 20
397 05 94
37
Ankara / Ümitköy Şubesi
Prof.Dr.Ahmet Taner Kışlalı Mah. 2715.Sk. No:2/14
Çayyolu Yenimahalle/ANKARA
(0312) 241 84 41
241 84 64
38
Ankara / Yıldız Şubesi
Turan Güneş Bul.No:58/B Yıldız-Çankaya/ANKARA
(0312) 440 49 86
440 90 61
39
Antalya / Akdeniz Sanayi Şubesi
Ünsal Mah. 5036 Sk. No:22/4 Kepez/ANTALYA
(0242) 221 28 41
221 28 40
40
Antalya / Alanya Şubesi
Saray Mah.Atatürk Cad. No:88 Alanya/ANTALYA
(0242) 511 09 99
512 09 66
Şafak Mahallesi 914 Sokak, No:1/5 Gölbaşı/ANKARA
İvedik O.S.B. 1368.Cadde Eminel İş Merkezi No:18/9
Yenimahalle/ANKARA
Anafartalar Mh. Kazım Karabekir Cd. No:72/12 Altındağ/ANKARA
Kızlarpınarı Cad. No:55/B Keçiören/ANKARA
Fidanlık Mah. Mithatpaşa Cad. No: 31/A Çankaya/
ANKARA
Harman Mah. Mamak Çarşı İçi Cad. No:37/A Mamak/
ANKARA
333
NO
ŞUBE ADI
ADRES
TELEFON (PBX)
FAKS
41
Antalya / Antalya Şubesi
Adnan Menderes Bulvarı No:19/D-19/C Muratpaşa/
ANTALYA
(0242) 241 06 95
241 07 00
42
Antalya / Aspendos Bulvarı Şubesi
Mehmetçik Mh.Aspendos Bulv. No:69/E ANTALYA
(0242) 311 05 58
311 05 60
43
Antalya / Güllük Şubesi
Güllük Cad. Saraçoğlu İşmerkezi No:78 ANTALYA
(0242) 247 43 71
247 94 71
44
Antalya / Kepez Şubesi
(0242) 339 31 01
339 31 17
45
Antalya / Konyaaltı Şubesi
(0242) 229 78 29
230 35 69
46
Antalya / Lara Şubesi
(0242) 316 20 52
316 20 72
47
Antalya / Manavgat Şubesi
(0242) 746 47 76
746 47 74
48
Antalya / Serik Şubesi
Merkez Mah. Atatürk Cad. No:170/A Serik/ANTALYA
(0242) 722 20 92
722 20 97
49
Aydın / Aydın Şubesi
Ramazanpaşa Mah.Doğu Gazi Bulvarı No:1 AYDIN
(0256) 214 34 24
214 34 45
50
Aydın / Nazilli Şubesi
Altıntaş Mah. Kıbrıs Cad. No:72 Nazilli/AYDIN
(0256) 312 11 52
312 11 32
51
Aydın / Söke Şubesi
Konak Mah. İstasyon Cad. No:89/11 Söke/AYDIN
(0256) 512 22 95
518 38 93
52
Balıkesir / Balıkesir Şubesi
Eski Kuyumcular Mah. Atalar Cad. No:18 BALIKESİR
(0266) 241 70 70
241 24 54
53
Balıkesir / Bandırma Şubesi
Günaydın Mah. Kaşif Acar Cad. No:29 Bandırma/
BALIKESİR
(0266)712 09 52
712 09 39
54
Balıkesir / Edremit Şubesi
Yılmaz Akpınar Bulvarı No:6 Edremit/BALIKESİR
(0266) 373 56 86
374 14 61
55
Bartın / Bartın Şubesi
Kırtepe Mah. Cumhuriyet Cad. No:29/A BARTIN
(0378) 227 80 22
227 80 06
56
Batman / Batman Şubesi
Atatürk Bul. Diyarbakır Cad. No:56/ABC BATMAN
(0488) 215 11 99
215 11 44
57
Bilecik / Bilecik Şubesi
Gazipaşa Mah. Tevfikbey Cad. No:28/A BİLECİK
(0228) 212 96 68
212 68 03
58
Bitlis / Tatvan Şubesi
Cumhuriyet Cad. No:33 Tatvan/BİTLİS
(0434) 828 04 54
828 04 55
59
Bolu / Bolu Şubesi
(0374) 217 04 77
217 01 67
60
Burdur / Burdur Şubesi
(0248) 232 14 11
234 1518
Teomanpaşa Mah. Yeşilırmak Cad. No:36/A Kepez/
ANTALYA
Arapsuyu Mah.Atatürk Bul. No:115/B Konyaaltı/ANTALYA
Şirinyalı Mah. İsmet Gökşen Cad. No:40/D Muratpaşa/
ANTALYA
Eski Hisar Mah. Demokrasi Bulvarı No:73-1 Manavgat/
ANTALYA
Büyük Cami Mah. İzzet Baysal Cad. Belediye Meydanı
No:116 BOLU
Özgür Mahallesi Gazi Caddesi No: 57/A Merkez/
BURDUR
334
NO
ŞUBE ADI
ADRES
TELEFON (PBX)
FAKS
61
Bursa / Beşevler Sanayi Şubesi
Üçevler Mh.Nilüfer Cd.No:6/2 Nilüfer/BURSA
(0224) 443 51 11
443 52 62
62
Bursa / Bursa Şubesi
Anadolu Mah. Ankara Cad. No:119/A-B Yıldırım/BURSA (0224) 360 60 44
360 77 22
63
Bursa / Cumhuriyet Caddesi Şubesi
64
Bursa / Demirtaş-Bursa Şubesi
65
Bursa / Dikkaldırım Şubesi
66
Bursa / Fatih Sultan Mehmet Bulvarı
Şubesi
Alacamescit Mh.Cumhuriyet Cd. No:67 Osmangazi/
BURSA
Panayır Mah. Yeni Yalova Yolu No:455/G Osmangazi/
BURSA
Hüdavendigar Mh.Dikkaldırım Cd.No:91 Osmangazi/
BURSA
Fethiye Mah. Fatih Sultan Mehmet Bulvarı Bulvar İş
Merkezi No:199/23 Nilüfer/BURSA
67
Bursa / Gemlik Şubesi
Orhangazi Cad. No:1 Gemlik/BURSA
68
Bursa / Gürsu Şubesi
69
Bursa / Hürriyet Şubesi
70
Bursa / İnegöl Şubesi
Nuri Doğrul Cad. No:20 İnegöl/BURSA
71
Bursa / Kanalboyu XTM Şube
Çirişhane Mahallesi 2. Kanal Caddesi No:48 Osmanga(0224) 250 83 26
zi/BURSA
250 83 26
72
Bursa / Kestel Şubesi
Kestel OSB, Bursa Cad. No:75/B-4 Kestel/BURSA
(0224) 372 96 11
372 60 79
(0224) 613 47 07
613 47 17
(0224) 247 40 44
247 40 11
Zafer Mah. Şehit Yüzbaşı Cengiz Topel Cad. No:26/A
Gürsu/BURSA
Hürriyet Mah. Osmanpaşa Cad. No:22/A Osmangazi/
BURSA
Hamzabey Mah. Garaj Sk. No: 7 Mustafakemalpaşa/
BURSA
Karaman Mah. İzmiryolu Cad. 90 Dükkan: Z11, Z12,
1-O6, 1-07, 1-08 Nilüfer/BURSA
(0224) 225 59 25
225 59 21
(0224) 211 11 85
211 01 48
(0224) 238 30 96
239 36 67
(0224) 242 02 60
243 02 09
(0224) 514 84 04
514 84 80
(0224) 371 27 66
371 81 69
(0224) 249 56 78
249 56 78
(0224) 711 10 77
711 10 74
73
Bursa / Mustafakemalpaşa Şubesi
74
Bursa / Nilüfer Şubesi
75
Bursa / Osmangazi Şubesi
Fevzi Çakmak Cd. No:66-69 Osmangazi/BURSA
(0224) 223 23 50
223 62 72
76
Bursa / Özlüce Şubesi
Altınşehir Mah. Ahmet Taner Kışlalı Cad. No:34 C/B
Nilüfer/BURSA
(0224) 413 13 01
413 13 05
77
Bursa / Yeşilyayla Şubesi
Teyyareci Mehmet Ali Cad. No:301 Yıldırım/BURSA
(0224) 364 10 27
364 10 95
78
Çanakkale / Çanakkale Şubesi
İsmetpaşa Mah. İnönü Cad. No:153 ÇANAKKALE
(0286) 217 87 81
217 74 46
79
Çankırı / Çankırı Şubesi
Cumhuriyet Mh.Atatürk Bul.Belediye Sarayı N:13
ÇANKIRI
(0376) 213 83 43
213 78 79
335
NO
ŞUBE ADI
ADRES
TELEFON (PBX)
FAKS
80
Çorlu / Çorlu Şubesi
Omurtak Cad. No:79/2 Heykel/ÇORLU
(0282) 654 00 20
654 00 33
81
Çorum / Çorum Şubesi
Çepni Mah. İnönü Cad. No:24/A ÇORUM
(0364) 201 03 71
201 03 80
82
Denizli / Denizli Şubesi
İkinci Ticariyol Cd. No:10 Bayramyeri/DENİZLİ
(0258) 264 92 90
264 94 91
83
Denizli / Sanayi Şubesi
(0258) 371 32 79
371 84 07
84
Denizli / Sümer Şubesi
(0258) 251 05 20
251 05 21
85
Diyarbakır / Diclekent Şubesi
(0412) 257 19 79
257 36 16
86
Diyarbakır / Diyarbakır Şubesi
(0412) 223 53 48
223 51 00
87
Diyarbakır / Kayapınar Şubesi
(0412) 251 02 52
251 02 28
88
Diyarbakır / Ofis Şubesi
(0412) 223 22 63
223 22 46
89
Düzce / Düzce Cedidiye Şubesi
İstanbul Cad. No:9 Merkez/DÜZCE
(0380) 512 17 76
514 99 26
90
Düzce / Düzce Meydan Şubesi
Camikebir Mah. Şen Sk. No:1B-1C DÜZCE
(0380) 514 58 34
514 58 57
91
Elazığ / Elazığ Şubesi
İcadiye Mah. Hürriyet Cad. No: 27 Merkez/ELAZIĞ
(0424) 238 80 81
238 80 88
92
Elazığ / Fırat Şubesi
Cumhuriyet Mahallesi Malatya Caddesi No:58/10
ELAZIĞ
(0424) 502 05 95
502 05 94
93
Erzincan / Erzincan Şubesi
Fevzipaşa Cad. No:40 ERZİNCAN
(0446) 212 09 09
212 33 66
94
Erzurum / Erzurum Şubesi
Orhan Şerifsoy Cad. No:29/A Yakutiye/ERZURUM
(0442) 235 76 26
235 76 32
95
Erzurum / Yakutiye Şubesi
Muratpaşa Mah. Saraybosna Cad. No:20/B Yakutiye/
ERZURUM
(0442)235 84 11
235 84 08
96
Eskişehir / Eskişehir Şubesi
İsmet İnönü Cad. No:2 ESKİŞEHİR
(0222) 220 23 50
220 20 33
97
Eskişehir / Eskişehir Sanayi Şubesi
(0222) 228 02 44
228 02 40
98
Gaziantep / Gatem Şubesi
(0342) 238 01 35
238 04 70
99
Gaziantep / Gaziantep Şubesi
(0342) 215 32 72
215 29 66
Akçeşme Mah. Menderes Bulvarı No:89 Gümüşler/
DENİZLİ
Sümer Mah. 3. Sanayi Sitesi 25.Sk. No:21/B Merkezefendi/DENİZLİ
Peyas Mah. Diclekent Bulvarı No:99/B Kayapınar/
DİYARBAKIR
Gazi Cad. No:27/D DİYARBAKIR
Urfa Yolu 1.Km., Honda Plaza Karşısı Elmas Ap. Altı
Kayapınar/DİYARBAKIR
Kooperatifler Mah. Kurt İsmail Paşa 3.Sk. No:25
Yenişehir/DİYARBAKIR
S.S.Eskişehir Mobilya ve Ağaç İşleri (EMKO) Küçük
Sanayi Sitesi Yapı Koop. A1 Blok No:2/B ESKİŞEHİR
Gatem Topt. Sit.Mavi Ada 3.Blok No:2 Şehitkamil/
GAZİANTEP
Prof.M.Aksoy Bulvarı Osmanlı İşmerkezi GAZİANTEP
336
NO
ŞUBE ADI
ADRES
TELEFON (PBX)
FAKS
100
Gaziantep /Gaziantep - Karagöz Şubesi
Karagöz Cad. No:4/A Şahinbey/GAZİANTEP
(0342) 232 99 79
232 99 78
101
Gaziantep / Karataş Şubesi
102
Gaziantep / Nizip Şubesi
103
Gaziantep / Gaziantep OSB Şubesi
104
Gaziantep / Şehit Kamil Şubesi
105
Giresun / Giresun Şubesi
106
Karataş Mah. 428.Cadde No:1/F Şahinbey/GAZİANTEP (0342) 371 00 11
Mimar Sinan Mah. Mustafa Kökmen Bulvarı No:13/E
Nizip/GAZİANTEP
2. Organize Sanayi Bölgesi, Celal Doğan Bulvarı No:71
Şehitkamil/GAZİANTEP
Gazi Muhtar Paşa Bulvarı No:44/D Şehitkamil/GAZİANTEP
371 01 56
(0342) 512 05 25
518 28 04
(0342) 337 89 57
337 91 87
(0342) 323 25 10
323 44 18
Sultanselim Mah. Osmanağa Cad. No:1 GİRESUN
(0454) 202 00 52
202 00 60
Gümüşhane / Gümüşhane Şubesi
Karaer Mah. Atatürk Cad. No:10/D GÜMÜŞHANE
(0456) 213 58 13
213 48 93
107
Hatay / Antakya Sanayi Şubesi
Güzelburç Mah. E5 Karayolu Cad. No:12/A Antakya/
HATAY
(0326) 221 42 77
221 42 82
108
Hatay / Antakya Şubesi
Yavuz Selim Cad.Çuhadaroğlu İş Mrk. 1 ANTAKYA
(0326) 225 28 01
225 28 04
109
Hatay / Dörtyol Şubesi
Numune Evler Mah. Çaylı Cad. No:59A Dörtyol/HATAY
(0326) 713 35 60
713 35 96
110
Hatay / İskenderun Şubesi
Savaş Mh.Mareşal Çakmak Cd.Akıncı İşhanı HATAY
(0326) 613 07 57
613 08 67
111
Hatay / Kırıkhan Şubesi
Barbaros Mah. General Şükrü Kanadlı Cad. No:267/A
Kırıkhan/HATAY
(0326) 344 91 66
344 91 71
112
Isparta / Gülkent Şubesi
Sanayi Mah. 102.Cadde No:52 Merkez/ISPARTA
(0246) 201 20 51
201 20 55
(0246) 232 46 27
232 46 78
(0212) 625 39 61
625 39 51
Yayla Mah. 118. Cad. (Cumhuriyet Caddesi) ITKM No:
25-27B/5 Merkez/ISPARTA
Alibeyköy Mah. Namık Kemal Cad. No:26 Eyüp/İSTANBUL
113
Isparta / Isparta Şubesi
114
İstanbul / Alibeyköy Şubesi
115
İstanbul / Eyüp Sultan Şubesi
Fahri Korutürk Cad. No:48 Eyüp/İSTANBUL
(0212) 616 15 67
418 82 65
116
İstanbul / Altunizade Şubesi
Mahir İz Cad. No:8/A Altunizade/İSTANBUL
(0216) 474 02 55
474 02 64
117
İstanbul / Anadolu Kurumsal Şubesi
(0216) 575 17 66
575 16 98
118
İstanbul / Arnavutköy Şubesi
(0212) 597 46 68
597 79 93
119
İstanbul / Atışalanı Şubesi
(0212) 429 30 22
429 30 11
Küçükbakkalköy Mah. Kazanlık Sk. No:3 Kat:1 D.2
Ataşehir/İSTANBUL
Merkez Mah. Fatih Cad. No:21/A Arnavutköy/İSTANBUL
Mercan Mah. Atışalanı Cad. No:220/A Esenler/İSTANBUL
337
NO
ŞUBE ADI
120
İstanbul / Avcılar Şubesi
121
İstanbul / Dağyolu Şubesi
122
İstanbul / Bağcılar Şubesi
123
ADRES
TELEFON (PBX)
FAKS
(0212) 590 98 97
509 86 12
(0212) 436 94 63
436 94 63
İstanbul Cad. Çınar Mah. No:31 Bağcılar/İSTANBUL
(0212) 634 31 94
634 74 93
İstanbul / Bahçelievler Şubesi
Adnan Kahveci Bulvarı Ömür Sitesi 30 B.Evler/İSTANBUL
(0212) 539 02 92
539 03 83
124
İstanbul / Bakırköy Şubesi
İstanbul Cad. No:13 34720 Bakırköy/İSTANBUL
(0212) 543 92 60
543 92 64
125
İstanbul / Bankalar Caddesi Şubesi
Okçumusa Cad. No:31/A Karaköy-Beyoğlu/İSTANBUL
(0212) 243 59 13
243 59 19
126
İstanbul / Bahçeşehir Şubesi
(0212) 669 59 00
669 59 77
127
İstanbul / Başakşehir Şubesi
(0212) 488 41 31
488 41 30
128
İstanbul / Bayrampaşa Şubesi
(0212) 576 45 07
576 46 04
129
İstanbul / Bayrampaşa Uluyol Caddesi
Şubesi
(0212) 544 95 51
493 48 82
130
İstanbul / Beşiktaş Şubesi:
(0212) 260 66 19
261 21 36
131
İstanbul / Beşyüzevler Şubesi
Eski Edirne Asfaltı No:186 Beşyüzevler/İSTANBUL
(0212) 535 99 92
535 85 58
132
İstanbul / Beyazıt Şubesi
Yeniçeriler Cad. No:7 Çemberlitaş-Eminönü/İSTANBUL (0212) 518 60 78
133
İstanbul / Beykent Şubesi
134
İstanbul / Beylikdüzü E-5 Şubesi
135
İstanbul / Bostancı Şubesi
136
İstanbul / Bosna Bulvarı Şubesi
137
İstanbul / Bulgurlu Şubesi
138
İstanbul / Büyükçekmece Şubesi
139
İstanbul / Camlıkahve Şubesi
Reşitpaşa Cad.Yazgan Ap.A Blok 39/1 Avcılar/İSTANBUL
Fevzi çakmak Mah. Osmangazi Cad. No:161 Bağcılar/
İSTANBUL
Kemal Sunal Cad.Galeria Alışveriş Merkezi No:19/14
Bahçeşehir-Başakşehir/İSTANBUL
Başak Mah. Ertuğrulgazi Cad. 21/2E Başakşehir/İSTANBUL
Yenidoğan Mah. Abdi İpekçi Cad. No:8/A Bayrampaşa/İSTANBUL
Muratpaşa Mah. Uluyol Cad. İstanbul Tower B. Blok
No: 17-19/13 Bayrampaşa / İSTANBUL
Sinanpaşa Mah. Sinanpaşa Köprüsü Sk. No:12 A-D:1
Beşiktaş/İSTANBUL
Pınartepe Mahallesi Yavuz Sultan Selim Bulvarı Vista
1 Residence A2 Blok Daire:4 Beykent-Büyükçekmece/
İSTANBUL
Yakuplu Mah.Hürriyet Blv. No:1/Z (Skyport) Beylikdüzü/İSTANBUL
Emin Ali Paşa Cad. Bostaniçi Sk. No:2/14 Kadıköy/
İSTANBUL
Güzeltepe Mah. Bosna Bulvarı No:145/C Üsküdar/
İSTANBUL
Bulgurlu Mah. Bulgurlu Cad. No:105 Üsküdar/İSTANBUL
518 60 51
(0212) 873 51 59
873 58 51
(212) 876 76 13
876 76 81
(0216) 372 04 40
372 03 66
(0216) 557 09 01
557 09 04
(0216) 650 80 49
650 80 59
Atatürk Cad. No:33 Büyükçekmece/İSTANBUL
(0212) 883 91 30
883 91 26
M. Fevzi Çakmak Mah. Bağcılar Cad. No:120/B
Güngören/İSTANBUL
(0212) 462 04 54
462 04 54
338
NO
ŞUBE ADI
ADRES
TELEFON (PBX)
FAKS
140
İstanbul / Cennet Mahallesi Şubesi
Cennet Mah. Yahya Kemal Beyatlı Cad. No:25
Küçükçekmece/İSTANBUL
(0212) 541 71 89
426 11 38
141
İstanbul / Cevizli Şubesi
Üsküdar Cad. No:204/B Kartal-Cevizli/İSTANBUL
(0216) 399 54 14
399 54 77
142
İstanbul / Cihangir Şubesi
Cihangir Mah. Ormanlı Cad. No:48 Avcılar/İSTANBUL
(0212) 590 98 97
590 98 97
143
İstanbul / Firuzköy Şubesi
Firuzköy Bulvarı No:131/A Avcılar/İSTANBUL
(0212) 428 28 63
428 20 08
144
İstanbul / Ispartakule Şubesi
(0212) 803 13 25
803 13 25
145
İstanbul / Fatih Çarşamba Şubesi
(0212) 621 51 12
621 66 53
146
İstanbul / Çekmeköy Şubesi
(0216) 642 64 24
642 64 18
147
İstanbul / Çağlayan Şubesi
(0212) 233 43 10
233 30 15
(0212) 270 31 88
270 31 20
(0212) 295 13 43
295 13 43
Ankara Cad. No:51 Sirkeci/İSTANBUL
(0212) 514 87 17
514 87 34
Şemsettin Günaltay C. No:244/A Kadıköy/İSTANBUL
(0216) 359 41 09
359 41 08
(0212) 508 17 87
508 77 34
(0212) 217 32 55
217 35 22
148
İstanbul / Çeliktepe Şubesi
149
İstanbul / Hamidiye Şubesi
150
İstanbul / Eminönü Şubesi
151
İstanbul / Erenköy Şubesi
152
İstanbul / Esenler Şubesi
153
İstanbul / Esentepe Kurumsal Şube
154
İstanbul / Dolayoba Şubesi
155
İstanbul / Esenyalı Şubesi
156
İstanbul / Esenyurt Cumhuriyet Caddesi
Şubesi
157
İstanbul / Esenyurt Şubesi
158
İstanbul / Fatih Akdeniz Caddesi Şube
159
İstanbul / Fatih Şubesi
Tahtakale Mah. Açelya Sk. Bizimevler 4 Çarşısı
No:1-O/15 Avcılar/İSTANBUL
Atikali Mah.Manyasızade Cad.No:13 Çarşamba-Fatih/
İSTANBUL
Mehmet Akif Mah.Şahinbey Cad.No:65-67/C Çekmeköy/İSTANBUL
Vatan Cad. No:19/A Çağlayan-Kağıthane/İSTANBUL
Emniyet Evler Mah. Seyir Cad. No:16/A Kağıthane/
İSTANBUL
Hamidiye Mahallesi Girne Caddesi No:2/1 Kağıthane/
İSTANBUL
Fevzi Çakmak Mah.Atışalanı Cad. No:52/A Esenler/
İSTANBUL
Büyükdere Cad.TEV-Kocabaş İşhanı No:111 Kat:5
Gayrettepe-Şişli/İSTANBUL
Çınardere Mah.E-5 Yanyolu No:71/A Pendik/İSTANBUL (0216) 379 02 00
Esenyalı Mah. Necmettin Erbakan Cad. No:100/1 Pendik/İSTANBUL
Cumhuriyet Mah. Nazım Hikmet Bul. No:86/5 Esenyurt/İSTANBUL
Doğan Araslı Bulvarı Tabela Durağı No:85/2 Esenyurt/
İSTANBUL
Akşemsettin Mah. Akdeniz Cad. No: 101A Fatih/
İSTANBUL
Fevzipaşa Cad. No:42 34240 Fatih/İSTANBUL
339
379 02 01
(0216) 493 63 18
493 42 40
(0212) 852 05 72
852 05 35
(0212) 699 33 55
699 33 50
(0212) 631 68 88
631 57 81
(0212) 631 32 50
631 32 54
NO
ŞUBE ADI
160
İstanbul / Ferhatpaşa Şubesi
161
İstanbul / Feriköy Şubesi
162
İstanbul / Fındıkzade Şubesi
163
İstanbul / Fikirtepe Şubesi
164
İstanbul / Florya Şubesi
165
İstanbul / Gaziosmanpaşa Şubesi
166
İstanbul / Giyimkent Şubesi
167
İstanbul / Gültepe Şubesi
168
İstanbul / Çiftlik - Bağcılar Şubesi
ADRES
TELEFON (PBX)
FAKS
(0216) 471 15 77
471 15 99
(0212) 234 17 80
234 17 85
(0212) 523 88 73
523 83 98
(0216) 551 07 00
551 07 05
(0212) 573 53 23
573 53 99
(0212) 615 51 35
615 52 02
(0212) 438 34 28
438 34 22
Talatpaşa Cad.No:70 Ortabayır/İSTANBUL
(0212) 278 73 43
284 73 88
Yavuz Selim Mah. 8/1A Sk. No:1/1 Bağcılar/İSTANBUL
(0212) 656 80 36
656 80 17
(0212) 550 40 99
550 40 82
(0212) 489 21 51
489 21 50
(0212) 677 88 09
677 88 19
Ferhatpaşa Mah. Yeditepe Cad. No:115/C Ataşehir/
İSTANBUL
Duatepe Mah. Ergenekon Cad. No:56/A Şişli/İSTANBUL
Millet Cad. No:86/2-3-4 Fındıkzade/İSTANBUL
Dumlupınar Mh.Mandıra Cd.No:184 Fikirtepe-Kadıköy/
İSTANBUL
Şenlikköy Cad. No:70/2 A Blok Florya-Bakırköy/İSTANBUL
Merkez Mh.Salihpaşa Cd.No:54 Gaziosmanpaşa/
İSTANBUL
Oruçreis Mah. Giyimkent Sitesi, Vadi Cad. No:154
Esenler/İSTANBUL
Güneşli Mah. Koçman Cad. No:12/B Bağcılar/İSTANBUL
Evren Mah. Gülbahar Cad. No: 110-112 A Bağcılar/
İSTANBUL
Sanayi Mah. Kazım Karabekir Cad. No:23/1 Güngören/
İSTANBUL
169
İstanbul / Güneşli Çarşı Şubesi
170
İstanbul / Güneşli Şubesi
171
İstanbul / Güngören Sanayi Şubesi
172
İstanbul / Güngören Şubesi
Güven Mh. İnönü Cd. No:23/1 Güngören/İSTANBUL
(0212) 505 96 95
505 51 59
173
İstanbul / Hasanpaşa Şubesi
Kurbalıdere Cd.No:43/A Hasanpaşa-Kadıköy/İSTANBUL
(0216) 345 45 75
345 69 29
174
İstanbul / İçerenköy Şubesi
Kayışdağı Cad. No:29 K.Bakkalköy-Kadıköy/İSTANBUL
(0216) 574 99 60
574 99 45
İkitelli OSB Mah. Bağcılar Güngören San. Sitesi, Metro
(0212) 549 72 33
AVM, A Blok No:17 Bağcılar/İSTANBUL
İkitelli O.S.B. Süleyman Demirel Bulvarı HESKOP-İŞ
(0212) 777 63 07
Modern San.Sit. I Blok No:20 Başakşehir/İSTANBUL
İkitelli Organize Sanayi Bölgesi Atatürk Bulvarı Altay İş
(0212) 671 13 33
Merkezi No:58/C Başakşehir/İSTANBUL
175
İstanbul / İkitelli Metro Şubesi
176
İstanbul / İkitelli Sanayi Şubesi
177
İstanbul / İkitelli Şubesi
178
İstanbul / İmes Şubesi
İMES San.Sit. 202.S.B Blok N.2 Ümraniye/İSTANBUL
(0216) 466 48 70
466 48 74
İstanbul / Ihlamurkuyu Şubesi
Alemdağ Cd.No:283/A/A Ihlamurkuyu-Ümraniye/
İSTANBUL
(0216) 611 02 11
611 04 41
179
340
549 72 55
777 63 03
671 13 31
KUVEYT
BÖLÜM
TÜRK
II: 2015
2015
YILI
FAALİYET
FAALİYETLERİ
RAPORU
NO
ŞUBE ADI
180
İstanbul / İmsan-İkitelli Şubesi
181
İstanbul / Hadımköy Şubesi
182
İstanbul / İstoç Şubesi
183
TELEFON (PBX)
FAKS
(0212) 698 04 58
698 04 38
(0212) 886 28 98
886 28 99
(0212) 659 56 61
659 48 58
İstanbul / Kadıköy Şubesi
Söğütlüçeşme C.Başçavuş Sk.57/2 Kadıköy/İSTANBUL (0216) 349 77 61
349 77 65
184
İstanbul / Kağıthane Şubesi
Merkez Mah. Mezbaha Sk. No:7 Kağıthane/İSTANBUL
(0212) 295 13 43
295 13 30
185
İstanbul / Kapalıçarşı Şubesi
Mahmutpaşa Cad. No:2/4 Eminönü/İSTANBUL
(0212) 514 87 27
514 87 22
186
İstanbul / Karaköy Şubesi
Necatibey Cad. No:34 Karaköy/İSTANBUL
(0212) 292 02 42
292 02 52
187
İstanbul / Kartal Şubesi
Kordonboyu Mah. Ankara Cad. No:66 Kartal/İSTANBUL (0216) 488 05 13
488 05 17
188
İstanbul / Kasımpaşa Şubesi
189
İstanbul / Kavacık Şubesi
190
İstanbul / Kayaşehir Şubesi
191
İstanbul / Kayışdağı Şubesi
192
İstanbul / Kaynarca Şubesi
193
İstanbul / Kazasker Şubesi
194
İstanbul / Kıraç Şubesi
195
İstanbul / Kıztaşı Şubesi
196
İstanbul / Kocamustafapaşa Şubesi
197
İstanbul / Kozyatağı Şubesi
198
İstanbul / Kurtköy Şubesi
İstanbul / Kuyumcukent Şubesi
199
ADRES
İkitelli C.İmsan San.Sit.E Bl.23-24 K.Çekmece/İSTANBUL
Sanayi 1 Bulvarı Alkent 2000 Evleri Karşısı No:202
Çakmaklı-Büyükçekmece/İSTANBUL
İstoç Ticaret Merkezi 17.Ada N:162-168 Mahmutbey/
İSTANBUL
CamiiKebir Mah. Bahriye Cad. No:37 Beyoğlu/İSTANBUL
Kavacık Mah. Fatih Sultan Mehmet Cad. No: 26/B
Beykoz/İSTANBUL
Kayabaşı Mah. 75.Yıl Cad. Merkez Kayaşehir AVM A
Blok N:122 Başakşehir /İSTANBUL
Kayışdağı Mah. Akyazılı Cad. No:39/B Ataşehir/
İSTANBUL
Fevzi Çakmak Mh.Cemal Gürsel C.135/1Pendik/İSTANBUL
Kozyatağı Mah. Şemsettin Günaltay Cad. No:112/A
İSTANBUL
Akçaburgaz Mah. Hadımköy Yolu Cad. No:38/9 Esenyurt/İSTANBUL
Sofular Mah.Macar Kardeşler Cad.No:43 Kıztaşı-Fatih/
İSTANBUL
Kuvva-i Milliye Cad. No:4/A Kocamustafapaşa-Fatih/
İSTANBUL
Sahrayı Cedit Mah. Atatürk Cad. No:63/D/4 Kadıköy/
İSTANBUL
(0212) 238 73 27
235 37 73
(0216) 331 10 40
331 10 38
(0212) 687 26 81
687 26 81
(0216) 574 99 60
574 99 60
(0216) 397 41 41
396 04 00
(0216) 463 75 15
463 75 13
(0212) 886 65 85
886 65 46
(0212) 523 23 03
523 23 53
(0212) 589 43 69
589 09 72
(0216) 386 73 66
386 73 46
Ankara Cd.203/B Efe İşmerk.Şığlı-Kurtköy/İSTANBUL
(0216) 595 40 15
595 39 08
Yenibosna Mah. Köyaltı Mevkii 29 Ekim Cad.
Kuyumcukent Sitesi Atölye Bloğu Zemin Kat 5.Sk.
No:22 (251) Bahçelievler/İSTANBUL
(0212) 603 22 56
603 22 57
341
NO
ŞUBE ADI
200 İstanbul / Küçükbakkalköy Şubesi
201
İstanbul / Küçükköy Şubesi
202
İstanbul / Laleli Şubesi
203
İstanbul / Laleli-Ordu Caddesi Şubesi
204 İstanbul / Mahmutbey Yolu Şubesi
205 İstanbul / Maltepe Çarşı Şubesi
206 İstanbul / Maltepe Şubesi
207
İstanbul / Maslak Şubesi
ADRES
TELEFON (PBX)
Küçükbakkalköy Mah. Fevzi Paşa Cad. No:55/B Ataşe(0216) 577 70 57
hir/İSTANBUL
Cengiz Topel Cad. No:171/D Küçükköy-Gaziosmanpaşa/
(0212) 609 09 01
İSTANBUL
Mimar Kemalettin Mh.Koca Ragıp Paşa Cd.No:8/B
(0212) 527 49 00
Laleli/İSTANBUL
FAKS
577 70 85
609 09 41
527 48 61-62
Balabanağa Mah. Ordu Cad. No:24E Laleli/İSTANBUL
(0212) 638 79 94
638 79 49
Mahmutbey Cad. No:33 Bağcılar/İSTANBUL
(0212) 657 38 18
657 37 22
(0216) 459 72 29
459 74 04
(0216) 370 19 00
370 24 63
(0212) 286 55 35
286 55 47
Altay Çeşme Mah. Atatürk Cad. No:41/D Maltepe/
İSTANBUL
Cevizli Mah.Bağdat Cad. No:444-446/B Maltepe-İSTANBUL
Nurol Plaza No:257/D 21 Nolu Mağaza Maslak-Şişli/
İSTANBUL
208 İstanbul / Mecidiyeköy Şubesi
Büyükdere Cad. No:77 Mecidiyeköy/İSTANBUL
(0212) 266 76 99
266 77 04
İstanbul / Megacenter (Bayrampaşa)
209
Şubesi
Kocatepe Mh.Megacenter Sit.12.Sk.C Blok No:113
Bayrampaşa/İSTANBUL
(0212) 640 00 60
640 63 00
210
İstanbul / Mercan Şubesi
Mercan Mah. Uzunçarşı Cad. No:44 Fatih/İSTANBUL
(0212) 514 33 04
514 33 01
211
İstanbul / Merter Çarşı Şubesi
Mehmet Nesih Özmen Mah. Nar Sk. No:14/A
Güngören/İSTANBUL
(0212) 641 92 11
641 92 28
212
İstanbul / Merter Şubesi
Fatih Cad. No:22 Merter/İSTANBUL
(0212) 637 00 87
637 87 23
213
İstanbul / Metrokent Şubesi
Yeşilvadi Cad. Metrokent Konutları D1-14 Başakşehir /
İSTANBUL
(0212) 777 63 00
777 63 20
214
İstanbul / Osmanbey Şubesi
Halaskârgazi Cad. No:100/B Şişli/İSTANBUL
(0212) 296 93 10
296 93 15
(0212) 354 11 11
354 12 12
(0216) 390 85 45
390 85 49
(0212) 222 80 21
222 81 64
(0216) 311 29 41
561 19 01
(0212) 283 86 06
279 88 34
215
İstanbul / İstanbul Özel Bankacılık Şubesi
216
İstanbul / Pendik Şubesi
217
İstanbul / Perpa Şubesi
218
İstanbul / Samandıra Şubesi
219
İstanbul / Sanayi Mahallesi Şubesi
Büyükdere Caddesi No:129/1 Kat:10 34394 Esentepe-Şişli/İSTANBUL
Doğu Mah. Lokman Hekim Cad. No:14/1 Pendik/İSTANBUL
Perpa Ticaret Merkezi A Blok Kat: 4-5-6 No: 290/A
Okmeydanı-Şişli/İSTANBUL
Eyüp Sultan Mah. Osmangazi Cad. No:108/A Samandıra-Sancaktepe/İSTANBUL
Sanayi Mah.Sultan Selim Cad. No:12 Kağıthane/İSTANBUL
342
NO
ŞUBE ADI
220 İstanbul / Sancaktepe Şubesi
221
İstanbul / Sarıyer Şubesi
222
İstanbul / Sefaköy Şubesi
223
İstanbul / Seyitnizam Şubesi
224
İstanbul / Silivri Şubesi
225
İstanbul / Sirkeci Şubesi
226
İstanbul / Siyavuşpaşa Şubesi
227
İstanbul / Soğanlık Şubesi
228
İstanbul / Sultanbeyli Şubesi
229
İstanbul / Sultanbeyli Tem Şubesi
230
İstanbul / Sultançiftliği Şubesi
231
İstanbul / Şirinevler Şubesi
232
İstanbul / Şişli Şubesi
233
İstanbul / Tahtakale Şubesi
234
İstanbul / Taksim Şubesi
ADRES
Meclis Mah. Hükümet Cad. No:2H Sancaktepe/İSTANBUL
Şehit Mithat Yılmaz Cad. Sarıyer Merkez Mah. No:9/
A1-A2 Sarıyer/İSTANBUL
Kartaltepe Mah.Halkalı Cad.No:78 Sefaköy-K.Çekmece/İSTANBUL
Seyitnizam Mah. Yunus Emre Cad. Merkez Park Yel
Evleri A2 Blok No:45-46 Zeytinburnu/İSTANBUL
Piri Mehmet Paşa Mah. Hacı Pervane Cad. No:49/A
Silivri/İSTANBUL
Vasıfçınar Cd.No:106 Eminönü-Fatih/İSTANBUL
Siyavuşpaşa Mah. Siyavuşpaşa Cad. No:13/A Bahçelievler/İSTANBUL
Orta Mah. Atatürk Cad. No:122/B Soğanlık-Kartal/
İSTANBUL
Mehmet Akif Mh.Fatih Bulvarı No:167 Sultanbeyli/
İSTANBUL
Abdurrahmangazi Mah. Bosna Bulvarı No:5/B Sultanbeyli/İSTANBUL
İsmetpaşa Mh.Eski Edirne Asfaltı No:637/A Sultangazi/İSTANBUL
Şirinevler Mh.Meriç Sk.No:25 Şirinevler/İSTANBUL
Halaskargazi Cad. No:202/1 Osmanbey-Şişli/İSTANBUL
Tahtakale Cad. Menekşe Han No:21 Eminönü-Fatih/
İSTANBUL
Tarlabaşı Cad. No:22 Taksim/İSTANBUL
İstiklal Mahallesi Talatpaşa Caddesi No:68/B Ümraniye-İSTANBUL
Sultançiftliği Mah. Turgut Özal Bulvarı No:89-93 D
Çekmeköy/İSTANBUL
Yukarı Dudullu Mh.Tavukçuyolu Cd. No:252 Ümraniye/
İSTANBUL
TELEFON (PBX)
FAKS
(0216) 648 20 38
648 20 44
(0212) 271 82 88
271 72 45
(0212) 426 87 16
599 94 38
(0212) 546 11 20
546 11 18
(0212) 729 05 49
729 05 43
(0212) 513 36 90
513 62 20
(0212) 442 43 85
442 43 85
(0216) 451 11 07
451 10 76
(0216) 496 46 79
496 69 34
(0216) 398 50 08
398 40 01
(0212) 475 18 81
475 54 51
(0212) 451 51 46
639 12 21
(0212) 224 99 59
224 99 50
(0212) 513 16 36
513 16 56
(0212) 361 41 48
361 68 64
(0216) 328 76 59
328 76 59
(0216) 290 60 70
290 60 75
(0216) 527 04 67
499 66 25
235
İstanbul / Talatpaşa Şubesi
236
İstanbul / Taşdelen Şubesi
237
İstanbul / Tavukçuyolu Şubesi
238
İstanbul / Telsiz Şubesi
Telsiz Mah. 85. Sk. No:87/A Zeytinburnu/İSTANBUL
(0212) 558 60 01
558 60 48
239
İstanbul / Terazidere Şubesi
Esenler Cad. No:123 Terazidere-Bayrampaşa/İSTANBUL
(0212) 640 08 18
640 07 71
343
NO
ŞUBE ADI
TELEFON (PBX)
FAKS
(0212) 674 60 75
674 60 94
(0212) 481 39 97
481 29 50
(0216) 494 14 54
494 14 06
Birmes Sanayi Sitesi D1 Blok No:5 Tuzla/İSTANBUL
(0216) 394 87 00
394 87 09
244 İstanbul / Tümsan Sanayi Şubesi
İkitelli OSB Mah. Tümsan 2.Kısım B Blok No:12
Başakşehir/İSTANBUL
(0212) 485 05 13
485 05 82
245
Çinçindere Cad. No:157/A Esenler/İSTANBUL
(0212)569 70 30
569 70 90
240 İstanbul / Topçular Şubesi
241
İstanbul / Topkapı Şubesi
242
İstanbul / Tuzla İçmeler Şubesi
243
İstanbul / Tuzla Sanayi Şubesi
İstanbul / Üçyüzlü Şubesi
246 İstanbul / Ümraniye Çarşı Şubesi
247
İstanbul / Ümraniye Şubesi
248
İstanbul / Ümraniye-Kazım Karabekir
Şubesi
249 İstanbul / Üsküdar Şubesi
250 İstanbul / Ahmed Yesevi Şubesi
251
İstanbul / Yenibosna Şubesi
252
İstanbul / Yeşilpınar Şubesi
253
İstanbul / Yeşiltepe Şubesi
254 İstanbul / Yıldıztabya Şubesi
ADRES
Rami Kışla Cad.Gündoğar İş Merk.-1 No: 68/E Eyüp/
İSTANBUL
Davutpaşa Cd.No:119/2 Topkapı-Zeytinburnu/İSTANBUL
İçmeler Mah. Aydınlı Yolu Cad. No:10/52 Tuzla/İSTANBUL
Atatürk Mahallesi Muhtar Sokağı No:9A Ümraniye-İS(0216) 523 11 43
TANBUL
Atatürk Mah. Alemdağ Cad. No:134/A Ümraniye/
(0216) 443 08 43
İSTANBUL
Elmalıkent Mah. Adem Yavuz Cad. No:141/C Ümrani(0216) 632 78 70
ye/İSTANBUL
Hakimiyeti Milliye Cad. No:58/A Üsküdar/İSTANBUL
Zafer Mah. Ahmet Yesevi Cad. No:67/A Bahçelievler/
İSTANBUL
Yıldırım Beyazıt Cd.No:106 Yenibosna-Bahçelievler/
İSTANBUL
Kazım Karabekir Mah. İmam Hatip Lisesi Bulvarı
No:76/A Gaziosmanpaşa/İSTANBUL
Veliefendi Mah. Ahmet Yesevi Sk. No8-10/A Zeytinburnu/İSTANBUL
Yıldıztabya Mah. Yıldıztabya Cad. No:78/C Gaziosmanpaşa/İSTANBUL
523 11 45
443 08 41
632 78 70
(0216) 495 48 74
495 48 87
(0212) 551 89 30
551 89 30
(0212) 552 58 11
552 62 48
(0212) 479 15 18
479 15 28
(0212) 665 89 69
665 89 69
(0212) 615 89 87
615 89 87
255
İstanbul / Yıldıztepe Şubesi
Yenigün Mah.Bağcılar Cad. No:169 Bağcılar/İSTANBUL
(0212) 462 04 54
462 04 52
256
İstanbul / Yüzyıl Şubesi
Yüzyıl Mah. 35.Sk. No:1/A Bağcılar/İSTANBUL
(0212) 430 46 62
432 95 41
257
İstanbul / Zeytinburnu Çarşı Şubesi
(0212) 546 87 20
546 87 27
258
İstanbul / Zeytinburnu Şubesi
(0212) 546 70 60
546 77 07
259
İstanbul / Altın Borsası Şubesi
(0212) 603 22 56
603 22 57
Yenidoğan Mah. 58. Bulvar Caddesi No:105 Zeytinburnu/İSTANBUL
Prof. Muammer Aksoy Cad. No:21/B Zeytinburnu/
İSTANBUL
Yenibosna Mah. Köyaltı Mevkii, 29 Ekim Cad.
Kuyumcukent Sitesi Atölye Bloğu Zemin Kat 5. Sok.
No:22 Bahçelievler/İstanbul
344
NO
ŞUBE ADI
ADRES
TELEFON (PBX)
FAKS
260 İstanbul / Merkez Şube
Büyükdere Cad. No:129/1A Esentepe-Şişli/İSTANBUL
(0212) 354 28 28
354 28 15
261
İzmir / Bozyaka Şubesi
Eski İzmir Cad. No:188 Bozyaka-Karabağlar/İZMİR
(0232) 256 98 55
255 29 51
262
İzmir / Buca Şubesi
İnönü Mah. Uğur Mumcu Cad. No:92-92-A Buca/İZMİR (0232) 487 47 67
487 89 07
263
İzmir / Çamdibi Şubesi
Fatih Cad. No:102..D:A Konak/İZMİR
(0232) 461 98 08
461 98 40
264 İzmir / Çiğli Şubesi
Maltepe Cad. No:2/E Çiğli/İZMİR
(0232) 376 37 30
376 13 80
265
İzmir / Gaziemir Şubesi
Dokuz Eylül Mh.Akçay Cd.No:167 Gaziemir/İZMİR
(0232) 252 24 62
252 14 59
266
İzmir / Gıda Çarşısı Şubesi
1202 Sk. No:81 Gıda Çarşısı Yenişehir/İZMİR
(0232) 449 99 09
469 11 07
267
İzmir / Işıkkent Şubesi
6121 Sk. No:40 Aykusan, Işıkkent-Bornova/İZMİR
(0232) 436 17 11
436 34 41
268 İzmir / İzmir Şubesi
Fevzi Paşa Bulvarı N:61/A Çankaya/İZMİR
(0232) 445 26 92
445 26 96
269
İzmir / Karabağlar Şubesi
Yeşillik Cad. No:417/1 Karabağlar/İZMİR
(232) 254 06 03
254 06 19
270
İzmir / İzmir - Karşıyaka Şubesi
Girne Bulvarı No:172/A Karşıyaka/İZMİR
(0232) 364 70 74
364 71 21
271
İzmir / Kemalpaşa Şubesi
Atatürk Mah. İnönü Cad. 41/1 Sk.No:2/10 Kemalpaşa/
İZMİR
(0232) 878 14 54
878 14 58
272
İzmir / Ödemiş Şubesi
Akıncılar Mah. Gazi Cad. No:36/1 Ödemiş/İZMİR
(0232) 508 55 05
508 55 01
273
İzmir / Pınarbaşı Şubesi
Kemalpaşa Cad. No:353/1A Pınarbaşı Bornova/İZMİR
(0232) 478 49 00
478 58 50
274
İzmir / Torbalı Şubesi
Tepeköy Mah. 4571 Sk. No:20/A Torbalı/İZMİR
(0232) 856 14 20
856 98 23
275
Kahramanmaraş / Azerbaycan Bulvarı
Şubesi
Şazibey Mah. Azerbaycan Bulvarı No:114/A KAHRAMANMARAŞ
(0344) 235 40 85
235 40 82
276
Kahramanmaraş / Kahramanmaraş Şubesi
Trabzon Cad. No:56/B KAHRAMANMARAŞ
(0344) 225 17 00
225 20 45
277
Karabük / Karabük Şubesi
PTT Cad. No:7 KARABÜK
(0370) 412 73 74
412 43 21
278
Karaman / Karaman Şubesi
Mansurdede Mah. Atatürk Bulvarı No:42/A-B KARAMAN
(0338) 214 31 24
214 31 22
279
Kars / Kars Şubesi
Yusufpaşa Mah. Kazım Paşa Cad. No:65 KARS
(0474) 223 11 21
212 06 59
345
NO
ŞUBE ADI
280 Kastamonu / Kastamonu Şubesi
281
Kayseri / Düvenönü Şubesi
282
Kayseri / Kayseri Şubesi
283
Kayseri / Kayseri OSB Şubesi
284 Kayseri / Sahabiye Şubesi
285
Kayseri / Sivas Bulvarı Şubesi
ADRES
Hepkebirler Mah. Cumhuriyet Cad. No:46/C
KASTAMONU
Gevhernesibe Mh.Atatürk Bulvarı 34/A Kocasinan/
KAYSERİ
Cumhuriyet Mah. Vatan Cad. No:25 Melikgazi KAYSERİ
Kayseri Organize Sanayi Bölgesi 11. Cadde No:9/L
KAYSERİ
Serçeönü Mah. Teoman Sk. No:15/A-20/A Kocasinan/
KAYSERİ
Mimar Sinan Mh. Sivas Bulvarı 197/A Kocasinan/
KAYSERİ
TELEFON (PBX)
FAKS
(0366) 212 19 29
212 19 61
(0352) 222 81 72
222 51 06
(0352) 222 12 87
222 55 49
(0352) 290 85 22
290 98 29
(0352) 231 01 31
231 01 21
(0352) 234 35 12
234 35 62
286 Kayseri / Yeni Sanayi Şubesi
Osman Kavuncu Cad. No: 243/A Melikgazi/KAYSERİ
(0352) 331 57 57
331 99 88
287
Zafer Cad. No:38/1 KIRIKKALE
(0318) 220 00 10
220 00 11
288 Kırşehir / Kırşehir Şubesi
Medrese Mah. Atatürk Cad. No:11 KIRŞEHİR
(0386)212 23 13
212 22 14
289 Kocaeli / Bekirpaşa Şubesi
28 Haziran Mh. Turan Güneş Cd. 295 Kocaeli/İZMİT
(0262) 324 11 21
324 70 30
290 Kocaeli / Çayırova Şubesi
Fatih Cad. No:57 Yenimahalle-Çayırova/KOCAELİ
(0262) 742 37 47
743 64 84
291
Kocaeli / Darıca Şubesi
Kazım Karabekir Mah. İstasyon Cad. No:46/1 Darıca/
KOCAELİ
(0262) 655 20 85
655 20 78
292
Kocaeli / Derince Şubesi
Çenedağ Mah. Yüksel Sk. No:4-A Derince/KOCAELİ
(0262) 239 28 18
239 28 20
293
Kocaeli / Gebze Çarşı Şubesi
(0262) 644 40 44
644 31 32
(0262) 643 22 75
642 76 45
Kırıkkale / Kırıkkale Şubesi
294 Kocaeli / İbrahimağa Caddesi Şubesi
Hacı Halil Mh.Zübeyde Hanım Cad. İkizhan 1 No:1
KOCAELİ
Güzeller Mah. İbrahim Ağa Cad. No:7/6 Gebze/KOCAELİ
295
Kocaeli / Gebze Şubesi
Atatürk Cad. No:15 Gebze/KOCAELİ
(0262) 643 29 70
643 29 69
296
Kocaeli / Gölcük Şubesi
Amiral Sağlam Cad. No:5 Gölcük/KOCAELİ
(0262) 412 48 80
413 39 11
297
Kocaeli / İzmit E-5 Şubesi
Karabaş Mah. Ankara Karayolu Cad. No:65/A İzmit/
KOCAELİ
(0262) 331 73 81
331 83 73
298 Kocaeli / İzmit Şubesi
Karabaş Mah. Cumhuriyet Cad. No:160/A İZMİT
(0262) 325 55 33
324 26 17
299
Kuzey Mah. Cahit Zarifoğlu Cad. No:53/C Körfez/
KOCAELİ
(0262) 526 56 93
527 90 47
Kocaeli / Körfez Şubesi
346
NO
ŞUBE ADI
300 Kocaeli / Şekerpınar Şubesi
ADRES
Cumhuriyet Mah. Özgürlük Cad. No: 11/B Şekerpınar
ÇAYIROVA/KOCAELİ
Cumhuriyet Mah. Özgürlük Cad. No:11/A Şekerpınar
ÇAYIROVA/KOCAELİ
TELEFON (PBX)
FAKS
(0262) 658 20 88
658 20 18
(0262) 723 55 55
723 56 56
301
Kocaeli / Senin Bankan Şubesi
302
Konya / Alaaddin Şubesi
Mevlana Cad. No:3 Karatay/KONYA
(0332) 350 74 94
350 74 38
303
Konya / Aziziye Şubesi
Aziziye Mah. Mevlana Cad. No:38/B Karatay/KONYA
(0332) 350 20 00
350 75 76
(0332) 502 02 60
502 02 60
(0332) 345 08 84
345 08 86
(0332) 351 62 65
351 48 87
(0332) 234 33 61
235 11 47
(0332) 238 10 10
237 67 34
(0332) 353 11 23
353 11 20
(0332) 239 21 69
239 21 66
(0332) 342 56 12
342 56 83
304 Konya / Bosna Hersek XTM Şubesi
305
Konya / Büsan Şubesi
306 Konya / İhsaniye Şubesi
307
Konya / Karatay Sanayi Şubesi
308 Konya / Konya Şubesi
309 Konya / Larende Şubesi
Bosna Hersek Mah. Osmanlı Cad. Atlantis Sitesi No:10/K Selçuklu/KONYA
Büsan San.Sitesi Fevzi Çakmak Mah. KOSGEB Cad.
No:22 Karatay/KONYA
İhsaniye Mah. Abdülezelpaşa Cad. Bezirci İş Merkezi
No:10-A Selçuklu/KONYA
Fatih Mah. Köprü Sk. No:29-30/A Selçuklu/KONYA
Musalla Bağları Mah. Ankara Cad. No:119 Selçuklu/
KONYA
Şükran Mah. Furgan Dede Cad. No:85/A Meram/
KONYA
Konya Organize Sanayi Bölgesi, Büyük Kayacık Mah.
Kırım Cad. No:22 Selçuklu/KONYA
Fevzi Çakmak Mah. Karakayış Cad. No:287 Karatay/
KONYA
310
Konya / Organize Sanayi Şubesi
311
Konya / Yeni Toptancılar Şubesi
312
Konya / Zafer Sanayi Konya Şubesi
Horozluhan Mh.Selçuklu Cd.No:35-37 KONYA
(0332) 249 80 00
249 20 10
313
Kütahya / Kütahya Şubesi
Balıklı Mah.İtfaiye Sk. No:2 KÜTAHYA
(0274) 223 44 84
223 60 63
314
Malatya / Beydağı Şubesi:
Şifa Mah. Topal Hafız Sk. No:64/A MALATYA
(0422) 325 24 14
325 24 11
(0422) 323 04 48
323 03 98
(0236) 415 01 05
415 01 08
(0236) 313 99 55
313 99 52
(0236) 232 93 96
232 96 68
(0236) 231 54 77
231 37 30
315
Malatya / Malatya Şubesi
316
Manisa / Akhisar Şubesi
317
Manisa / Turgutlu Şubesi
318
Manisa / Yunusemre Şubesi
319
Manisa Şubesi
Saray Mah. Şehit Fahri Koçyiğit Sk. No:3/A Mekez
MALATYA
Paşa Mah. Mustafa Abut Cad. 19.Sk.No:66 Akhisar/
MANİSA
Cumhuriyet Mah. Atatürk Bulvarı No:234/A Turgutlu/
MANİSA
Ayniali Mah. 8 Eylül Cad. No:77/B Yunus Emre/MANİSA
Mustafa Kemal Paşa Cad. No:30/A MANİSA
347
NO
ŞUBE ADI
ADRES
TELEFON (PBX)
320
Mardin / Kızıltepe Şubesi
321
Mardin / Mardin Şubesi
322
Mersin / Mersin (İçel) Şubesi
Kuvay-i Milliye Cad. No:8 MERSİN
(0324) 238 76 50
238 76 54
323
Mersin / Mezitli Şubesi
Menderes Mah. GMK Bulvarı No:741B Mezitli/MERSİN
(0324) 357 49 92
357 53 87
324
Mersin / Pozcu Şubesi
Gazi Mah. GMK Bulvarı Çınar A Ap. No:359/1 Yenişehir/
(0324) 328 19 93
MERSİN
328 08 46
325
Mersin / Mersin Serbest Bölge Şubesi
Mersin Serbest Bölge F Ada 3 Parsel MERSİN
238 84 05
326
Mersin / Tarsus Şubesi:
327
Muğla / Bodrum Şubesi:
328
Muğla / Fethiye Şubesi
329
Nevşehir / Nevşehir Şubesi
Kapucubaşı Mah. Atatürk Cad. No:64/A NEVŞEHİR
(0384) 212 57 12
212 57 07
330
Niğde / Niğde Şubesi
Grand Hotel Niğde Yanı Hükümet Meydanı NİĞDE
(0388) 233 83 10
233 83 40
331
Ordu / Ordu Şubesi
Şarkiye Mah.Sırrıpaşa Cad. No:89 Merkez/ORDU
(0452) 222 09 52
222 09 50
332
Ordu / Ünye Şubesi
Liseler Mah. Hükümet Cad. No:90/C Ünye/ORDU
(0452) 333 66 44
333 66 46
333
Osmaniye / Osmaniye Şubesi
Alibeyli Mah. Cevdet Sunay Cad. No:35 OSMANİYE
(0328) 814 11 01
814 11 94
334
Rize / Rize Şubesi
Tevfik İleri Cad. No:16/B RİZE
(0464) 217 09 00
217 09 08
335
Sakarya / Adapazarı Şubesi
Atatürk Bulvarı No:35 ADAPAZARI
(0264) 282 10 14
282 09 66
336
Sakarya / Erenler Şubesi
Erenler Mah. Sakarya Cad. No:316/2 Erenler/SAKARYA (0264) 241 29 41
337
Sakarya / Sakarya Bosna Caddesi Şubesi
338
Samsun / Atakum Şubesi
339
Samsun / Samsun Çiftlik Şubesi
Cumhuriyet Mah. Hastane Cad. No:45 B Kılınç Ap. Altı
(0482) 313 12 63
Kızıltepe/MARDİN
13 Mart Mah. Vali Ozan Cad. No:52/C Bingül İş Merkezi
(0482) 212 10 92
Yenişehir/MARDİN
(0324) 238 84 00
Kızılmurat Mahallesi Adana Bulvarı No:3/B Tarsus/
(0324) 622 21 82
Mersin
Yokuşbaşı Mh.Hasan Reşat Öncü Cd. 10 Bodrum-MUĞ(0252) 313 54 03
LA
Cumhuriyet Mah. Belediye Cad. Özyer İşhanı No:8/B
(0252) 612 53 02
Fethiye/MUĞLA
Semerciler Mah. Saraybosna Cad. No:23/A Adapazarı/
SAKARYA
Mimar Sinan Mah. Atatürk Bulvarı No:299 Atakum/
SAMSUN
Çiftlik Mah. İstiklal Cad. No:116 İlkadım/SAMSUN
348
FAKS
313 12 20
212 11 27
622 21 81
313 53 92
612 53 27
241 29 11
(0264)777 16 46
777 16 45
(0362) 437 01 27
437 01 50
(0362) 233 95 43
233 85 56
NO
ŞUBE ADI
ADRES
TELEFON (PBX)
FAKS
340 Samsun / Samsun Şubesi
Kale Mah.Kazımpaşa Cad.No:16/4-5-7-8 İlkadım
SAMSUN
(0362) 431 36 61
431 36 38
341
Samsun / Samsun Sanayi Şubesi
Yeni Mah.30.Sk. No:11 Canik/SAMSUN
(0362) 228 06 38
228 07 73
342
Siirt / Siirt Şubesi
Bahçelievler Hz.Fakirullah Cad. No:27/D-E SİİRT
(0484) 223 94 04
223 94 13
343
Sivas / Kızılırmak Şubesi
Pulur Mah. Atatürk Cad. No:100/E SİVAS
(0346) 222 35 73
222 37 20
Eskikale Mah. Bankalar Cad. No:8 / SİVAS
(0346) 225 79 60
225 79 64
344 Sivas / Sivas Şubesi
345
Şanlıurfa / Cumhuriyet Caddesi Şubesi
Şairnabi Mah.Cumhuriyet Cad.No:90/B ŞANLIURFA
(0414) 313 48 33
313 87 33
346 Şanlıurfa / Karaköprü Şubesi
Akbayır Mahallesi Yeşiloğlu Bulvarı Laçinler Apt. Altı
No:11 Karaköprü/ŞANLIURFA
(0414) 347 85 77
347 91 94
347
Atatürk Bulvarı No:69 ŞANLIURFA
(0414) 216 20 22
216 54 00
348 Tekirdağ / Çerkezköy Şubesi
Gazi Mustafa Kemal Paşa Mah. Nar Sk. No: 6/A
Çerkezköy/TEKİRDAĞ
(0282) 726 38 32
726 38 92
349 Tekirdağ / Tekirdağ Şubesi
Aydoğdu Mah. Muratlı Cad. No:7 Merkez/TEKİRDAĞ
(0282) 260 60 34
260 60 44
350
Tokat / Tokat Şubesi
Gaziosmanpaşa Bulvarı No:179 TOKAT
(0356) 212 68 28
212 67 61
351
Trabzon / Akçaabat Şube
(0462) 228 86 16
228 93 16
352
Trabzon / Değirmendere Şubesi
(0462) 325 38 08
325 38 15
353
Trabzon / Of Şubesi
Atatürk Bulvarı No:55/A Of/TRABZON
(0462) 771 23 43
771 23 70
354
Trabzon / Trabzon Şubesi
Kemerkaya Mah. Kahramanmaraş Cad. No:17
Merkez-TRABZON
(0462) 326 00 30
326 24 94
355
Uşak / Uşak Şubesi
İsmetpaşa Cad. No:93 UŞAK
(0276) 227 77 49
227 60 49
356
Van / Van Şubesi
Cumhuriyet Cad.No:116 VAN
(0432) 215 18 95 215 35 97
357
Yalova / Yalova Şubesi
Rüstempaşa Mah. Huzur Sk. No:10 D:1 (A) YALOVA
(0226) 813 32 34
813 32 35
358
Zonguldak / Zonguldak Şubesi
Gazipaşa Cad.No:35/A ZONGULDAK
(0372) 222 09 09
222 09 02
Şanlıurfa / Şanlıurfa Şubesi
Dürbinar Mah. İnönü Cad. No:103/A Akçaabat/TRABZON
Sanayi Mah. Devlet Karayolu Cad. No:89/5 Merkez/
TRABZON
349
Sosyal sorumluluk anlayışımızın bir parçası olarak, daha yeşil bir çevre için kağıt
sarfiyatımızı azaltıyor ve finansal raporlarımızda yer alan özet finansal tabloları sizinle
paylaşıyoruz. Finansal tablolara ilişkin açıklama ve dipnotlara aşağıda yer alan üç yol
üzerinden kolaylıkla ulaşabilirsiniz;
Basılı raporlarımız için şubelerimiz ve Yatırımcı İlişkileri Birimimiz ile temasa
geçebilirsiniz. Doğayı koruma konusunda göstermiş olduğumuz hassasiyete destek
olduğunuz için teşekkür ediyoruz.
http://www.kuveytturk.com.tr/faaliyet_raporu.aspx
GENEL MÜDÜRLÜK
Büyükdere Cad. No: 129/1
Esentepe 34394 Şişli/İstanbul
Tel: (0212) 354 11 11 (pbx)
www.kuveytturk.com.tr
Çağrı Merkezi: 444 0 123

2015 Faaliyet Raporu

Transkript

Benzer belgeler

KPMG Gündem 12 Bilgi Sistemleri Risk Yönetimi Dosyası

KLASİK GİTAR KURSU Eğitim Programı Klasik Gitar Eğitimi Eğitim

Türk Bankacılık Sektörünün Bugünü ve Yarını

8 TC ZİRAAT BANKASI A. Ş. İTHALAT BEDELİ TRANSFER FORMU

DÖVİZ TRANSFER TALEP FORMU

Finansal Yönetim ve Stratejik Planlama Micro MBA