Axa Holding Faaliyet Raporu 2012

AXA HOLDİNG SERMAYE TABLOSU
Şirketin Ünvanı
Şirketin Adresi
Ticaret Sicili Memurluğu
Önceki Sermayesi
Şimdiki Sermayesi
Genel Kurul Tarihi
AXA HOLDİNG A.Ş.
:Meclisi Mebusan Cad.No:15 Salıpazarı /İSTANBUL
: İstanbul Ticaret Odası
: 419.400.000,00 TL
: 1.189.400.000,00 TL
: 22.03.2013
SERMAYE ARTTIRIMINA İŞTİRAK EDEN PAY
SAHİPLERİNİN;
Sermaye Payı
TL.
HİSSE ADEDİ
1 KR
İŞTİRAK
ORANI %
AXA
ELIE HARARI
JEAN-LAURENT RAYMOND MARİE
GRANIER
MARC BERNARDIN
PROF.DR.ALİ HÜSREV BOZER
Axa Mediterranean Holding, S.A.
RONALD GRUNBERG
PEKİN BARAN
H.CEMAL ERERDİ
209.699.999,97
0,01
20.969.999.997
1
17,630738185
0,000000001
0,01
0,01
0,01
979.699.999,96
0,01
0,01
0,01
1
1
1
97.969.999.996
1
1
1
0,000000001
0,000000001
0,000000001
82,369261809
0,000000001
0,000000001
0,000000001
TOPLAM
1.189.400.000,00
118.940.000.000
100,000000000
1
AXA HOLDİNG İŞTİRAK SERMAYE TABLOLARI
AXA SİGORTA A.Ş.
Şirketin Ünvanı
Şirketin Adresi
Ticaret Sicili Memurluğu
Önceki Sermayesi
Şimdiki Sermayesi
Genel Kurul Tarihi
: AXA SİGORTA A.Ş.
: Meclisi Mebusan Cad.No:15 S.Pazarı/İST.
: İstanbul Ticaret Odası
: 455.555.000,00 TL.
: 1.225.650.000,00 TL.
: 22.02.2013
SERMAYE ARTTIRIMINA İŞTİRAK EDEN PAY SAHİPLERİNİN;
ORTAĞIN ADI
Sermaye Payı
TL.
HİSSE ADEDİ
1 KR
İŞTİRAK
ORANI %
AXA HOLDİNG A.Ş.
PEKİN BARAN
MARC BERNARDİN
RONALD GRUNBERG
H.CEMAL ERERDİ
ELIE HARARI
JEAN-LAURENT RAYMOND MARİE
GRANIER
PROF.DR.ALİ HÜSREV BOZER
T.C.ZİRAAT BANKASI A.Ş.
T.P.A.O.PERS.VAKFI
GROUPAMA SİGORTA A.Ş.
HARUTYAN OKÇUYAN
NİLÜFER SANVAR
AYDA ÇEŞMECİGİL
MUALLA ATLAMAZ
İNCİLAY ERKMEN
VEDİA EKEMEN
EROL YALÇINKAYA
SEYİTHAN KAPLAN
VORLEY HARRİS
T.C.TASARRUF MEVDUATI SİGORTA FONU
ASAF CAN
1.100.683.104,97
0,01
0,01
0,01
0,01
0,01
110.068.310.497
1
1
1
1
1
89,804030920
0,000000001
0,000000001
0,000000001
0,000000001
0,000000001
0,01
0,01
89.540.853,47
34.438.685,67
540.866,91
207.497,36
5.962,36
44.557,38
12.798,52
14.402,94
8.378,57
94.677,17
11,63
54.214,34
624,65
3.363,99
1
1
8.954.085.347
3.443.868.567
54.086.691
20.749.736
596.236
4.455.738
1.279.852
1.440.294
837.857
9.467.717
1.163
5.421.434
62.465
336.399
0,000000001
0,000000001
7,305580996
2,809830348
0,044128986
0,016929577
0,000486465
0,003635408
0,001044223
0,001175127
0,000683602
0,007724650
0,000000949
0,004423313
0,000050964
0,000274465
TOPLAM
1.225.650.000,00
122.565.000.000
100
2
AXA HOLDİNG İŞTİRAK SERMAYE TABLOLARI
AXA HAYAT VE EMEKLİLİK A.Ş.
Şirketin Ünvanı
AXA HAYAT VE EMEKLİLİK A.Ş.
Şirketin Adresi
Meclisi Mebusan Cad. No:15 Salıpazarı
Ticaret Sicili Memurluğu
İstanbul Ticaret Odası
Önceki Sermayesi
36.565.000,00 TL.
Şimdiki Sermayesi
62.975.000,00 TL.
Genel Kurul Tarihi
: 23.11.2012
SERMAYE ARTTIRIMINA İŞTİRAK EDEN PAY SAHİPLERİNİN;
ORTAĞIN ADI
Sermaye Payı
TL.
HİSSE ADEDİ
1 KR
İŞTİRAK
ORANI %
AXA HOLDİNG A.Ş.
MARC BERNARDİN
RONALD GRUNBERG
H.CEMAL ERERDİ
ELIE HARARI
JEAN-LAURENT RAYMOND MARİE
GRANIER
PROF.DR.ALİ HÜSREV BOZER
AHMET HAMDİ ÖZTEKİN
PEKİN BARAN
RAUF AKÜN
62.972.529,42
0,01
0,01
0,01
0,01
6.297.252.942
1
1
1
1
99,99607689%
0,00000002%
0,00000002%
0,00000002%
0,00000002%
0,01
0,01
2.058,79
213,72
197,98
1
1
205.879
21.372
19.798
0,00000002%
0,00000002%
0,00326922%
0,00033937%
0,00031439%
TOPLAM
62.975.000,00 6.297.500.000 100,00000000%
3
AXA HOLDİNG YÖNETİM KURULU ÜYELERİ
Hakkı Cemal Ererdi
Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdür
1953, İstanbul. Ererdi, İİTİA İşletme Fakültesi mezunudur. Sigortacılığa 1978 yılında İnan Sigorta’da
başlayan Ererdi, aynı zamanda Türk Sigorta Enstitüsü’ne devam ederek dönem birincisi olmuştur. Daha
sonra Halk Sigorta’ya geçmiş, İngiltere’de çeşitli şirketlerde staj yapmış ve bir müddet sonra Genel
Müdür Yardımcısı olmuştur. 1987 yılında Emek Sigorta’da kısa bir süre çalışan Ererdi, Commercial
Union Sigorta’nın kuruluşunda yer alarak, 1989 yılında Genel Müdür olmuştur. 2002 yılında da AXA
OYAK Holding Genel Müdürü olan Ererdi, 2008 yılından itibaren AXA HOLDİNG A.Ş. Yönetim Kurulu
Başkanı ve Genel Müdür olarak görevini sürdürmektedir. Aynı zamanda AXA Akdeniz Bölgesi Yürütme
Kurulu Üyeliği ve AXA Azerbaycan M-BASK’ta Yönetim Kurulu Üyeliği bulunmaktadır. TÜSİAD üyesi
olan Ererdi, TÜSİAD Sigortacılık Çalışma Grubu başkanlığını 2010 yılına kadar yürütmüştür. Ererdi’nin
bugüne kadar yazdığı “Yangın Sigortacılığı”, “Reasürans”, “Sigorta İşletme Yönetimi”, “Risk Yönetimi”,
“Sigortacılığımızın Tarihi”, “Avrupa’da Sigorta Sektörünün Finansal Sektör İçindeki Yeni Konumu ve
Ekonomik Rolü” ve “Warren Buffett’in Sigortacılık ile İlgili Görüşleri” adlı kitapları bulunmaktadır. Ererdi
2008’de Can Dündar ile birlikte “İşbu Poliçe” belgeselini hazırlamış ve bu belgesel CNN’de
yayınlanmıştır.
Jean-Laurent Raymond Marie Granier
Yönetim Kurulu Üyesi
1966, Montpellier. Granier, Politeknik mühendislik okulu 1988 yılı mezunudur. Paris Ekonomi
Üniversitesi’nde (ENSAE) İstatistik ve Finans üzerine yüksek lisansını tamamlamış ve aynı dönemde
Fransa Aktüerler Enstitüsünden de mezun olmuştur. 1990 yılında UAP’de çalışmaya başlamış ve 1997
yılında AXA ile birleşinceye kadar bu grupta çalışmıştır. AXA France bünyesinde çeşitli görevlerde
bulunmuş ve bu grup içinde 1998-2000 yılları arasında AXA Conseil Teknik ve Finansal Operasyonlar
Direktörü görevinde bulunmuştur. 2000 yılında AXA Hayat Sigortaları Direktörü olarak görevlendirilen
Granier, sırasıyla 2001 yılında AXA France Solutions Direktörü ve 2002 yılında AXA Particuliers
Professionels Genel Müdürü görevlerinde bulunmuştur. Ocak 2010 ylından beri Akdeniz ve Latin
Amerika Bölgesi Genel Müdürlüğünü yapan Granier aynı zamanda AXA Grubunun Üst Yönetim Komitesi
Başkanlığını yürütmektedir. Ocak 2012 tarihinden bu yana AXA Global P&C Başkanı ve Yönetim
Komitesi üyesidir. Jean Laurent Granier aynı zamanda AXA Corporate Solutions faaliyetlerini
yürütmektedir. Granier, AXA Holding Yönetim Kurulu üyeliğini sürdürmektedir.
Ali Hüsrev Bozer
Yönetim Kurulu Üyesi
1925, Ankara. Bozer, Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi 1947 yılı mezunudur. 1951 yılında Neuchatel
Fakültesi’nden Hukuk Doktoru unvanını almıştır. 1956 yılında Doçent olmuş, bir yıl süreyle Harvard
Üniversitesi’nde seminerlere katılmış, 1965’te Profesör unvanını almıştır. 1960 yılında Banka ve Ticaret
Hukuku Araştırma Enstitüsü Müdürü olmuş ve bu görevi 10 yıl süreyle yürütmüştür. 1961 yılında Oyak
Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiş ve bu kurumun iştiraklerinde Yönetim Kuruluğu Başkanlığı ve üyeliği
görevlerini sürdürmüştür. Bir dönem TRT’de Yönetim Kurulu Üyeliği, Başkan Yardımcılığı ve Şark
Sigorta A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerini de yapmıştır. Avrupa Konseyi İnsan Hakları
Mahkemesi’ne yargıç olarak seçilmiştir. 1980 yılında Gümrük ve Tekel Bakanı olarak başladığı siyasal
yaşamı, sırasıyla Devlet Bakanı, Başbakan Yardımcısı ve Dışişleri Bakanı olarak devam etmiştir.
Merkezi Paris ve Brüksel’de bulunan Avrupa Konseyi veya Avrupa Birliği Üyesi Eski Parlamenterleri
Derneği’nin başkanlığını yapmış olup, halen bu derneğin şeref başkanıdır. Siyaseti bıraktıktan sonra
Çankaya Üniversitesi’nde ve Siyasal Bilgiler Hukuk Fakültesi’nde dersler vermiştir. Bozer, AXA Holding
Yönetim Kurulu üyeliğini sürdürmektedir.
Elie Harari
Yönetim Kurulu Üyesi
1964, Sarcelles. Harari, Paris Merkezi Mühendislik Okulu 1988 yılı mezunudur. 2000 yılında CPA
Paris’te Executive MBA programını tamamlamıştır. Kariyerine 1988 yılında Ernst&Young Conseil Paris’te
Başdanışman olarak başlayan Harari, 1991 yılında CIC Paris’te sırasıyla Finans Kontrolörü ve Denetim
Müdürü görevlerini sürdürmüştür. 2000 yılında AXA Fransa’daki kariyerine başlayan Harari, sırasıyla
Finans Kontrol Direktörü ve Baş Denetçi olarak görev yapmıştır. Halen AXA Akdeniz ve Güney Amerika
4
Bölgesi’nde BSD direktörü ve AXA Grubu Stratejik Planlama Direktörü görevlerini sürdürmektedir. Harari,
aynı zamanda AXA Holding Yönetim Kurulu üyeliğini sürdürmektedir.
Ronald Grunberg
Yönetim Kurulu Üyesi
1950, İstanbul. Grunberg, Lausanne Üniversitesi Hukuk Fakültesi 1975 yılı mezunudur. Kariyerine 1968
yılında Profilo Holding’de başlayan Grunberg, aile şirketi olan Grunberg A.Ş.’de Genel Müdür görevini
sürdürmüştür. Şirketin BSH Ev Aletleri A.Ş.’ye satılmasıyla beraber bu şirkette İcra Kurulu Üyesi ve
Satıştan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı unvanıyla çalışma hayatını devam ettirmektedir. Grunberg,
TÜSİAD Üyesi ve TEMA Deutschland Mütevelli Heyeti Üyesidir. Grun berg, AXA Holding Yönetim Kurulu
üyeliğini sürdürmektedir.
Marc Bernardin
Yönetim Kurulu Üyesi
1945, Lyon. Bernardin, Siyasal Bilimler (Sciences-Po) 1965 yılı mezunudur. 1973 yılında Paris II Hukuk
Fakültesi’nden mezun olup Hukuk Doktoru unvanını almıştır. Kariyerine 1969 yılında Afganistan’ın
Fransız Elçiliği’nde ataşe olarak başlayan Bernardin, 1974 yılında Madagaskar’da Union des Assurances
de Paris şirketinin temsilcisi olarak, 1977 yılında Senagal Sigorta ve Reasürans Şirketi’nde Teknik
Yönetici olarak görev almıştır. 1980-1984 ve 1988-1993 yılları arasında Türkiye’de İmtaş Sigorta’da
Murahhas Üye olarak görevini sürdürmüştür. AXA Fransa’da da çeşitli görevlerde bulunmuştur.
Bernardin, Dakar Hukuk Fakültesi ve Marmara Üniversitesi Kamu Yönetimi Bölümü’nde dersler vermiştir.
Bir dönem İstanbul’daki Fransız Ticaret Odası’nın da başkanlığını yapmıştır. Halen Paris’te Türk Fransız
Dostluk Derneği’nin başkanlığını yapmaktadır. Barnardin, AXA Holding Yönetim Kurulu üyeliğini
sürdürmektedir.
Ömer Pekin Baran
Yönetim Kurulu Üyesi
1941, İstanbul. Baran, Paris I Sorbonne Üniversitesi Hukuk Fakültesi 1965 yılı mezunudur. 1982 yılında
Deniz Ticaret Odası’nın Kurucuları arasında yer almış ve ilk Yönetim Kurulu Başkanlığı’nı yapmıştır.
1993–1996 yılları arasında Türk Deniz Eğitim Vakfı’nın da ilk Yönetim Kurulu Başkanlığı’nı yapmıştır.
Galatasaray Üniversitesi Eğitim Vakfı Yönetim Kurulu Başkan Yardımcılığı’nın yanı sıra, Piri Reis
Üniversitesi Mütevelli Heyeti’nde de yer almaktadır. 1952 yılında bir aile şirketi olarak kurulmuş olan
Denizcilik A.Ş.’nin Yönetim Kurulu Başkanı ve Ana Hissedarı olarak iş hayatını devam ettirmektedir.
Baran TÜSİAD, Dış Ekonomik İlişkiler Kurulu ve Türk İngiliz Konseyi üyesidir. Ayrıca Türk Fransız
Konseyi Başkan Yardımcısı ve Yüksek İstişare Konseyi Başkan Yardımcısıdır. Baran, AXA Holding
Yönetim Kurulu üyeliğini sürdürmektedir.
Ayşe Işıl Akyol
Pazarlama ve Satış Genel Müdür Yardımcısı
1963, İstanbul. Akyol, Avusturya Lisesi 1982, Boğaziçi Üniversitesi İşletme Bölümü 1987 yılı mezunudur.
1987 yılında çalışma hayatına başlayan ve şirketimizde 2002 yılından beri görev yapmakta olan Akyol,
AXA SİGORTA’nın tüm Pazarlama ve Satış fonksiyonlarının yöneticisidir.
Ayşegül Denli
Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı
1964, Karabük. Denli, Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat Bölümü 1986 yılı mezunudur.
1987 yılında çalışma hayatına başlayan ve şirketimizde 1997 yılından beri görev yapmakta olan Denli,
AXA SİGORTA’nın Muhasebe, Rücu, Tahsilât, Fon Yönetimi, Stratejik Planlama, Plan-Bütçe ve
Raporlama, Risk Yönetimi, Hayat Dışı Aktüerya, Satın Alma ve İdari İşler Departmanlarının yöneticisidir.
Celalettin Ali Erlat
Bireysel Teknik, Hasar ve Sağlık Genel Müdür Yardımcısı
1961, Bilecik. Erlat, Heybeliada Deniz Lisesi 1979, İstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi 1985 yılı
mezunudur. 1987 yılında çalışma hayatına başlayan ve şirketimizde 2002 yılından beri görev yapmakta
olan Erlat, AXA SİGORTA’nın Hukuk, Hasar, Bireysel Teknik, Sağlık Departmanları ve bu departmanlara
bağlı tüm birimlerin yöneticisidir.
5
İbrahim Olgun Küntay
Hayat ve Emeklilik Genel Müdür Yardımcısı
1961, Ankara. Küntay, Hacettepe Üniversitesi İstatistik Bölümü 1983 yılı mezunudur. Aynı üniversitede
istatistik doktorasını tamamlamıştır. 1983 yılında çalışma hayatına başlayan ve şirketimizde 1999
yılından beri görev yapmakta olan Küntay, AXA Hayat ve Emeklilik’in Hayat, Aktüerya, Hayat Sistem
Geliştirme, Hayat Operasyon Departmanlarının ve bu departmanlara bağlı tüm birimlerin yöneticisidir.
Yavuz Ölken
Kurumsal ve Ticari Teknik & Bilgi Teknolojileri ve AXAWAY Genel Müdür Yardımcısı
1966, İzmir. Ölken, Saint Joseph Fransız Koleji 1981, İzmir Atatürk Lisesi 1984, İstanbul Teknik
Üniversitesi İnşaat Mühendisliği Bölümü 1989 yılı mezunudur. 1989 yılında çalışma hayatına başlayan
ve şirketimizde 2002 yılından beri görev yapmakta olan Ölken, AXA SİGORTA’nın Kurumsal ve Ticari
Teknik, AXA Way ve Operasyonel Mükemmellik, Bilgi Teknolojileri (Entegrasyon ve Yurt Dışı İş
Geliştirme, Hayat ve Emeklilik Yazılım, İş Zekası ve E-business, Sistem Performans ve Hayat Dışı
Yazılım, Sistem ve Network Yönetimi, Veri Ambarı ve Analitik İş Çözümleri) Departmanları ve bu
departmanlara bağlı tüm birimlerin yöneticisidir. Yavuz Ölken aynı zamanda Azerbaycan’daki AXA
MBASK şirketinin CEO’su olarak görevini sürdürmektedir.
Hülya Kamile Gülendağ
Mali işler
Direktör
1970, İstanbul. Gülendağ, Boğaziçi Üniversitesi Ekonomi Bölümü’nden 1992 yılında mezunu oldu,
İstanbul Bilgi Üniversitesi'nde İşletme (İngilizce) Yüksek Lisansı yaptı. 1992 yılında çalışma hayatına
başladı, TSKB, K Yatırım ve Eti Menkul’da görev yaptıktan sonra 2000 yılında AXA Sigorta’da Mali İşler
Grubu’nda çalışmaya başladı. Halen AXA Sigorta’da Muhasebe, Tahsilat ve Rücu Departmanları ile bu
departmanlarla ilintili birimlerin yöneticisi olarak görev yapmaktadır.
Arif Güler
Satın Alma ve İdari İşler
Müdür,
1957, Aşkale. Güler, Kara Harp Okulu 1978 mezunudur. Kara Kuvvetlerinin değişik Birimlerinde görev
almıştır. 1996 yılında emekli olmuş ve 1998 yılında OYAK Sigorta’da çalışmaya başlamıştır. Satın alma
ve İdari İşler Departmanında çalışmasını sürdürmektedir.
6
RİSK YÖNETİMİ
AXA Holding A.Ş. risk yönetimi politika ve prosedürleri, şirketin gelecekteki nakit akımlarının ihtiva ettiği
risk ve getiri yapısını ve buna bağlı olarak faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemek, kontrol altında
tutmak ve gerektiğinde değiştirmek amacı ile AXA Grup Risk Yönetimi Standartları’na paralel olarak
belirlenmiştir. AXA Grup tarafından belirlenen bu standartların amacı grup şirketlerinin karşı karşıya
kalabilecekleri tüm risklerin sistematik olarak belirlenmesi, ölçülmesi, yönetilmesi ve kontrol altında
tutulmasını sağlamaktır. Şirketlerin maruz kalabilecekleri risk grupları hacimleri, nitelikleri, karmaşıklıkları
ve geçmiş dönem deneyimlerine uygun olarak standartlarda yer almıştır. AXA Holding A.Ş. , Risk
Yönetimi Faaliyetleri çerçevesinde AXA Grup Risk Yönetimi standartlarını benimsemiş olup, AXA Grup
ve bağlı bulunduğu AXA Akdeniz Bölge Risk Yönetimi ekipleri ile koordineli çalışmaktadır.
AXA Grup Risk Yönetimi standartlarına paralel olarak, tüm iş süreçlerimizin bir parçası olan Risk
Yönetimi faaliyetlerimizin esas amacı; maruz kaldığımız finansal, sigortacılık ve operasyonel risklerimizin
toplu olarak takibi ve bunların önemli finansal göstergelerimize (karlılık, şirket değeri, sermaye, likidite)
olan etkilerini ölçmektir.
7
İÇ DENETİM
Şirketimiz İç Denetim Departmanı, “Denetim Komitesi” ve “İç Denetim Yönetmelikleri” çerçevesinde,
Yönetim Kurulu’nun bir organı olan Denetim Komitesi’ne bağlı olarak ve şirketimiz bünyesinde yer alan
AXA Sigorta A.Ş. ve AXA Hayat ve Emeklilik A.Ş. şirketleri kapsamında faaliyetlerini devam
ettirmektedir.
Denetim Komitesi’nde, ikisi aynı zamanda Yönetim Kurulu üyesi olmak üzere, toplam üç üye görev
yapmaktadır (üçüncü üye Axa Akdeniz ve Latin Amerika Bölge genel sekreteri olarak görev
yapmaktadır). Komitenin yıllık toplantı gündemi bir önceki yılın sonunda belirlenmekte ve bu doğrultuda,
şirketimizin çeşitli yöneticileri ve dış denetim firması temsilcileri de Denetim Komitesi’ne bilgi vermek
üzere toplantılara davet edilmektedir.
2012 yılında dört kez Denetim Komitesi toplantısı gerçekleştirilmiş olup, bu toplantılarda iç denetim, risk
yönetimi, uyum, suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının önlenmesi, yüksek tutarlı davaların
gelişimi, müşteri şikayetleri ve trendi, stratejik planlama ve bilgi sistemlerine ilişkin faaliyetler
değerlendirilmiştir. Ayrıca, Denetim Komitesi ve İç Denetim Yönetmelikleri gözden geçirilmiş, şirketlerin
2011 yılı kapanış ve 06/2012 hesapları ile ilgili olarak mali işler ve dış denetim firması yöneticilerinin
görüşleri alınmıştır. Denetim Komitesi bunların yanı sıra, her yıl olduğu gibi, kendi çalışmalarının kapsam
ve işleyişine yönelik olarak da öz değerlendirme gerçekleştirmiştir.
Denetim Komitesi tarafından değerlendirilen iç denetim faaliyetlerinin planlanması ve yürütülmesi
aşamalarında, yürürlükteki mevzuat hükümlerinin yanında, “Uluslararası İç Denetim Standartları”na
uyum konusunda da azami özen gösterilmektedir. Denetimler, şirket faaliyetlerinin kanun ve ilgili diğer
mevzuat ile şirket içi strateji, politika, ilke ve hedefler doğrultusunda yürütülmesi ve iç kontrol, risk
yönetimi ve yönetişim sistemlerinin etkinlik ve yeterliliği hususunda makul seviyede güvence
sağlanmasına yönelik olarak gerçekleştirilmektedir.
İç Denetim Departmanı kadrosu, bir yönetici ve üç denetçiden oluşmaktadır. Kadronun %75’i halihazırda
uluslararası iç denetçi (CIA) unvanına sahip olup, denetim ekibinin sürekli gelişimi için destek verilmeye
devam edilmektedir.
Şirketimiz bünyesinde, denetim faaliyetlerine ait performans kriterlerinin takibini ve sürekli gözden
geçirmeyi sağlayacak araçlar tanımlanmış olup, bunlar düzenli olarak izlenmekte ve gerek Denetim
Komitesine gerekse AXA Grup’a sunumu yapılmaktadır.
Yıllık iç denetim planı İç Denetim Departmanı’nca yapılan risk değerlendirmesine göre hazırlanmakta ve
Komite onayının alınması ile uygulamaya konulmaktadır. Denetim planının hazırlanması sürecinde,
şirketimiz strateji ve hedefleri, müşteri şikayetleri, denetim ve kontrol sonuçları ve Risk Yönetimi
Departmanının operasyonel riskler konusundaki değerlendirmeleri gözden geçirilmiş, buradan elde
edilen risk ölçümlemeleri ile şirket yöneticilerinin risk algıları da dikkate alınmıştır.
Denetim raporlarında; denetim kapsam ve amacına, bulgular ve çözüm önerilerine, sorumlu birim ile
aksiyon tarihine yer verilmekte, ayrıca dönemsel olarak bu aksiyonların gerçekleştirilip
gerçekleştirilmediği takip edilmektedir.
Yıllık plan kapsamındaki denetimler haricinde, gerekli durumlarda soruşturma ve incelemelerin
gerçekleştirilmesi, suiistimal göstergelerine ilişkin farkındalığın artırılması ve ihtiyaç halinde danışmanlık
hizmeti verilmesi de İç Denetim Departmanı’nın görevleri arasında yer almaktadır. 2012 yılında, olası
aykırılık ve usulsüzlüklere ilişkin bildirim kanallarının belirlenmesi, bildirim esas ve usulleri hakkında
farkındalığın artırılması amacıyla talimat hazırlanarak yayınlanmıştır.
8
İç Denetim Departmanı, 2012 yılında; reasürans anlaşmalarına uyum, hayat operasyon merkezi, ağır
hasarlı araç tespit ve değerlendirme süreci, sağlık UW süreci, hukuk dosya takipleri, finansal kontroller,
bireysel emeklilik fonları, zorunlu tarifelere uyum, suç gelirlerinin aklanması ve terörün finansmanının
önlenmesine ilişkin mevzuata uyum ve yasal takipteki rücu dosyaları olmak üzere toplam 10 adet
denetim/inceleme gerçekleştirmiştir. Bulgulara ilişkin süreç sahiplerinden aksiyon plan ve tarihleri
alınarak denetim sonuçlarına yönelik raporlar hazırlanmıştır.
9
AXA HOLDİNG A.Ş. YÖNETİM KURULU TOPLANTILARI
Şirket
Toplantı Tarihi
Katılması Gereken Üyeler
Katılım
AXA HOLDİNG A.Ş.
01.03.2012
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
01.03.2012
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
01.03.2012
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
01.03.2012
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
01.03.2012
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
01.03.2012
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
01.03.2012
Ronald GRUNBERG
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
28.03.2013
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
28.03.2013
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
28.03.2013
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
28.03.2013
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
28.03.2013
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
28.03.2013
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
28.03.2013
Ronald GRUNBERG
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Ronald GRUNBERG
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Ronald GRUNBERG
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.04.2012
Ronald GRUNBERG
Evet
Katılım
Oranı
100%
100%
100%
100%
100%
10
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Ronald GRUNBERG
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
23.05.2012
Ronald GRUNBERG
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Ronald GRUNBERG
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
27.11.2012
Ronald GRUNBERG
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Ronald GRUNBERG
Evet
100%
100%
100%
100%
100%
11
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Ronald GRUNBERG
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Hakkı Cemal ERERDİ
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Jean-Laurent R. M. GRANIER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Elie HARARI
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Ali Hüsrev BOZER
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Marc Paul Andre BERNARDIN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Ömer Pekin BARAN
Evet
AXA HOLDİNG A.Ş.
25.12.2012
Ronald GRUNBERG
Evet
100%
100%
12
13
14
15
16
AXA HOLDİNG A.Ş.
YÖNETİM KURULU KARARI
TOPLANTI TARİHİ
TOPLANTI SAATİ
TOPLANTI YERİ
: 27/11/2012
: 10:00
: İSTANBUL
TOPLANTIDA BULUNANLAR:
Başkan
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Denetçi
: Hakkı Cemal ERERDİ
: Jean Laurent Raymond Marie GRANIER
: Elie HARARI
: Prof. Dr. Ali Hüsrev BOZER
: Marc Paul Andre BERNARDIN
: Ömer Pekin BARAN
: Ronald GRUNBERG
: Fahrettin DOĞAN
KARAR NO 2012/
Şirket sermayesinin, 45.400.000,00.-TL(kırkbeşmilyondörtyüzbin Türk Lirası) iştiraklerden bedelsiz
sermaye artırımından gelen iştirak gelirinin sermayeye eklenmesi sonucu artırılmasına, Şirket ana
sözleşmesinin 7. maddesinin değiştirilmesi ve ortaklara hisseleri oranında ekli tablo gereğince tevdi
edilmesi hususlarının Genel Kurul’un onayına sunulmasına, bu nedenle, Şirketimiz Olağanüstü Genel
Kurul Toplantısının 21 Aralık 2012 Cuma Günü saat 10:00’ da Meclisi Mebusan Cad. No:15 Salıpazarı
İstanbul adresinde ekteki gündem çerçevesinde ve Türk Ticaret Kanunu’nun 413. ve 414. maddeleri
uyarınca ilanlı olarak yapılmasına oy birliği ile karar verildi.
Hakkı Cemal ERERDİ
Jean Laurent Raymond Marie GRANIER
(T.C Kimlik No: 26608982630)
(Vergi No: 4110362973 )
Başkan
Üye
Elie HARARI
Prof. Dr. Ali Hüsrev BOZER
(Vergi No: 4570523684 )
(T.C Kimlik No: 11881124938 )
Üye
Üye
Marc Paul Andre BERNARDIN
Ömer Pekin BARAN
(Vergi No: 1660353088 )
(T.C Kimlik No: 12545448216)
Üye
Üye
Ronald GRUNBERG
(T.C Kimlik No: 14558384468)
Üye
17
AXA HOLDİNG A.Ş.
21 ARALIK 2012 TARİHLİ
OLAĞANÜSTÜ GENEL KURUL TOPLANTISI TUTANAK VE KARARLARI
AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ’ nin Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı 21 Aralık 2012 tarihinde saat
10.00 ‘da Meclisi Mebusan Cad. No:15 Salıpazarı / İstanbul adresinde, T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanlığı
/ İstanbul İl Ticaret Müdürlüğü’ nün 20.12.2012 tarih ve 4328 sayılı yazılarıyla görevlendirilen temsilci Sn.
Zafer KARAKOÇ’nin gözetiminde yapılmıştır.
Toplantıya ait davetin TTK 414. Maddesi ve Ana Sözleşmede öngörüldüğü gibi ve gündemi de ihtiva
edecek şekilde, Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi’nin 05.12.2012 tarih ve 8208 sayılı nüshası ile Hürses
Gazetesi’ nin 03.12.2012 tarihli 12350 sayılı nüshasında ve nama yazılı pay sahiplerine toplantı gün ve
gündeminin bildirilmesi suretiyle süresi içinde yapılmıştır.
Hazirun cetvelinin tetkikinden, Şirketin toplam 374.000.000.-TL (Üçyüzyetmişdörtmilyon.-Türk Lirası)
sermayesine tekabül eden 37.400.000.000 adet hissenin 1 adedinin asaleten, 37.399.999.998 adedinin
vekâleten olmak üzere toplantıda temsil edildiğinin ve böylece gerek Kanun ve gerek Ana Sözleşmede
öngörülen toplantı nisabının mevcut olduğunun anlaşılması üzerine toplantı Sn. H.Cemal ERERDİ
tarafından açılarak gündemin görüşülmesine geçilmiştir.
1- Gündemin birinci maddesi gereğince Başkanlık Divanı’nın seçimine geçildi. Bu konuda verilen önerge
oylamaya sunuldu.
-Divan Başkanlığı’na
-Divan Sekreterliğine
-Oy Toplama Memurluğu’na
Sayın
Sayın
Sayın
H. Cemal ERERDİ
Ayşegül DENLİ
Onur KOÇKAR
oy birliği ile seçildiler.
Daha sonra, oluşmuş bulunan Başkanlık Divanına Genel Kurul Toplantı Tutanaklarını imzalaması için oy
birliği ile yetki verildi.
2- Gündemin ikinci maddesinde; iştiraklerin bedelsiz sermaye artırımından gelen 45.400.000,00-TL
iştirak gelirinin Şirket sermayesine eklenmesine oy birliği ile karar verildi.
3- Gündemin üçüncü maddesinde; Şirket Ana Sözleşmesinin 7. Maddesinin, yukarıda 2. maddede
belirtilen hususları da kapsayacak şekilde T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanlığı İç Ticaret Genel
Müdürlüğü’nce 17.12.2012 tarih ve 7814 sayılı verilen izin yazıları ekinde onaylanan şekline göre tadil
tasarısının kabul edilmesine oy birliği ile karar verildi.
4- Gündemin dördüncü ve sonuncu maddesi ile ilgili olarak; sermaye artırımının hayırlı olması ve bundan
sonraki dönemlerde de çalışma programında öngörülen hedeflerin gerçekleştirilmesine gereken özenin
ve gayretin gösterilmesi dileğinde bulunuldu.
Gündemde görüşülecek başka konu olmadığından, toplantının başında hazır bulunanların iştiraki ile
toplantıya son verildi.
DİVAN BAŞKANI
H. Cemal ERERDİ
Onur KOÇKAR
DİVAN SEKRETERİ
Ayşegül DENLİ
OY TOPLAMA MEMURU
GÜMRÜK VE TİCARET BAKANLIĞI TEMSİLCİSİ
ZAFER KARAKOÇ
18
ESKİ METİN
Madde : 7- HOLDİNG’İN SERMAYESİ, TEŞEKKÜL TARZI VE NEV’İ
Holding Sermayesi 374.000.000,00 (üçyüzyetmişdörtmilyon) Türk Lirası kıymetindedir. Bu sermaye 1 kr
(birKuruş) kıymetinde 37.400.000.000 (otuzyedimilyardörtyüzmilyon) adet hisseye ayrılmıştır. Önceki
sermayenin tamamı ödenmiştir.
Bu defa arttırılan 29.300.000,00 (yirmidokuzmilyonüçyüzbin) Türk Lirası tutarındaki sermaye; 2011/2012
dönem karının sermayeye ilavesinden teşekkül etmiş olup hisseleri oranında ortaklara tevdi edilmiştir.
Hisse senetleri, Yönetim Kurulu Kararı ile bir veya birden çok payı ihtiva eden kupürler halinde
bastırılabilir
YENİ METİN
Madde : 7- HOLDİNG’İN SERMAYESİ, TEŞEKKÜL TARZI VE NEV’İ
Holding Sermayesi 419.400.000,00 (dörtyüzondokuzmilyondörtyüzbin) Türk Lirası kıymetindedir. Bu
sermaye 1 kr (birKuruş) kıymetinde 41.940.000.000 (kırkbirmilyardokuzyüzkırkmilyon) adet hisseye
ayrılmıştır. Önceki sermayenin tamamı ödenmiştir.
Bu defa arttırılan 45.400.000,00 (kırkbeşmilyondörtyüzbin) Türk Lirası tutarındaki sermaye; iştiraklerden
bedelsiz sermaye artırımından gelen iştirak gelirinin sermayeye ilavesinden teşekkül etmiş olup hisseleri
oranında ortaklara tevdi edilmiştir.
Hisse senetleri, Yönetim Kurulu Kararı ile bir veya birden çok payı ihtiva eden kupürler halinde
bastırılabilir
19
20
21
22
DENETLEME KURULU RAPORU
AXA HOLDING A.Ş.’ nin 2012 yılı hesap ve işlemleri Türk Ticaret Kanunu ve Şirket Ana Sözleşmesi
hükümlerine göre yıl içinde tarafımızdan düzenli olarak incelenmiştir.
Bilanço ve Kar - Zarar Hesaplarının Şirketin Kanuni Defterlerine, belgelerdeki kayıtlara göre doğru bir
şekilde işlendiği tespit edilmiştir.
2012 Yılında Şirketin, 2.174.637,13-TL kar gerçekleştirdiği memnuniyetle gözlenmiştir.
Bu itibarla Bilânço ve Kar - Zarar Hesabının kabulü ve Yönetim Kurulu’nun ibrasını tasviplerinize arz
ederken, 2012 yılında elde edilen bu başarılı sonuçta katkıları bulunan Yönetim Kurulu Üyelerini,
Yöneticilerini ve tüm Şirket personelini kutlar, başarılarının önümüzdeki yıllarda da sürmesini dileriz.
Fahrettin DOĞAN
Denetleme Kurulu Üyesi
23
AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
1 NİSAN 2012 - 31 MART 2013
HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
24
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
AXA HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ
Yönetim Kurulu’na
Giriş
Axa Holding A.Ş.’nin (“Şirket”) 31 Mart 2013 tarihi itibariyle hazırlanan ve ilişikte yer alan bilançosunu,
1 Nisan 2012 – 31 Mart 2013 dönemine (“cari hesap dönemi”) ait gelir tablosunu ve önemli muhasebe
politikalarının özeti ile diğer dipnotlarını denetlemiş bulunuyoruz.
Finansal Tablolar İle İlgili Olarak Şirket Yönetiminin Sorumluluğu
Şirket yönetimi bu finansal tabloları cari hesap döneminde geçerli olan Türk Ticaret Kanunu ve Tek
Düzen Hesap Planı’na göre hazırlanmasından ve gerçeğe uygun olarak sunumundan ve bunun için
finansal tabloların usulsüzlük veya hatadan kaynaklanan önemli yanlışlıklar içermeyecek biçimde
hazırlanmasını sağlamak amacıyla yönetim tarafından gerekli görülen iç kontrollerden sorumludur.
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumluluğu
Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak finansal tablolar hakkında görüş bildirmektir.
Denetim çalışmalarımız Uluslararası Denetim Standartları'na uygun olarak yapılmıştır. Bu standartlar,
etik ilkelere uyulmasını ve denetimin, finansal tablolarda önemli bir hata bulunmadığı hususunda makul
bir güvence sağlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir.
Denetim, finansal tablolardaki tutarlar ve açıklamalarla ilgili destekleyici kanıt toplamak amacıyla,
denetim tekniklerinin kullanılmasını içermektedir. Denetim tekniklerinin seçimi, finansal tabloların, hata
veya hileden kaynaklanıp kaynaklanmadığı hususu da dahil olmak üzere, önemli ölçüde yanlış
düzenleme içerip içermediğine dair risk değerlendirmesini de kapsayacak şekilde, denetçinin kanaatine
göre yapılır. Bu risk değerlendirmesinde, işletmenin finansal tabloların hazırlanması ve doğru sunumu ile
ilgili iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmakla birlikte, amaç iç kontrol sisteminin etkinliği hakkında
görüş vermek değil, mevcut koşulların gerektirdiği denetim tekniklerini geliştirmektir. Denetim, aynı
zamanda işletme yönetimi tarafından uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu ve yapılan
muhasebe tahminlerinin makullüğünün yanında finansal tabloların genel sunuş şeklinin
değerlendirilmesini de içermektedir.
Elde ettiğimiz denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak
oluşturduğuna inanıyoruz.
25
Görüş
Görüşümüze göre, ilişikteki finansal tablolar, Axa Holding A.Ş.’nin 31 Mart 2013 tarihi itibariyle finansal
durumunu ve cari hesap dönemine ait finansal performansını, tüm önemli taraflarıyla, cari hesap
döneminde geçerli olan Türk Ticaret Kanunu ve Tek Düzen Hesap Planı'na uygun olarak doğru bir
biçimde yansıtmaktadır.
Görüşü Etkilemeyen Hususlar
Görüşümüzü etkilememekle birlikte aşağıdaki hususlara dikkatinizi çekmek isteriz:
i) Tek Düzen Hesap Planı’na göre şirketler bilanço, gelir tablosu ve dipnotların yanı sıra nakit
akım, fon akım ve satılan malın maliyeti tablolarını hazırlamakla yükümlüdürler. 29 no'lu bilanço
dipnotunda da belirtildiği üzere Şirket, bu rapor tarihi itibariyle nakit akım, fon akım ve satılan malın
maliyeti tablolarını henüz hazırlamamıştır.
ii) 30 no’lu bilanço dipnotunda da belirtildiği üzere, Şirket’in Olağan Genel Kurul Toplantısı bu
rapor tarihi itibariyle yapılmamış olup ilişikteki finansal tablolar Şirket’in ortakları tarafından henüz
onaylanmamıştır.
iii) 29 no’lu bilanço dipnotunda da belirtildiği üzere, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanun’u (“Yeni
Kanun”) 1 Temmuz 2012 tarihinde yürürlüğe girmiş olup, Şirket Yeni Kanun’un 1 Ocak 2013
tarihinde yürürlüğe girmiş olan muhasebe ve finansal raporlama ile ilgili maddeleri çerçevesinde,
19 Aralık 2012 tarihli ve 2012/4213 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı’nın 3 no’lu maddesinde belirtilen
şartları iştirakleri ile birlikte sağlaması nedeni ile 26 Eylül 2011 tarihli ve 660 sayılı Kamu Gözetimi,
Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumunun Teşkilat ve Görevleri Hakkında Kanun Hükmünde
Kararname hükümleri çerçevesinde bağımsız denetime tabidir. Ancak Şirket, özel hesap
dönemine sahip olması nedeni ile 6102 Sayılı Kanun’un Geçici 6. Maddesi’ne istinaden 1 Nisan
2013’te başlayacak olan hesap döneminden itibaren konsolide finansal tablolarının
düzenlenmesinde, Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu tarafından yayımlanmış olan Türkiye
Muhasebe Standartlarını uygulayacaktır.
iv) Şirket’in 31 Mart 2012 tarihinde sonra eren yıla ait finansal tablolarının bağımsız denetimi
başka bir bağımsız denetim kuruluşu tarafından yapılmıştır. Önceki bağımsız denetim kuruluşu,
31 Mart 2012 tarihli finansal tablolar ile ilgili olarak 27 Nisan 2012 tarihli bağımsız denetim
raporunda olumlu görüş bildirmiştir.
İstanbul, 25 Nisan 2013
DENGE BAĞIMSIZ DENETİM
SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
MAZARS Üyesi
Gökhan Almacı, SMMM
Sorumlu Ortak Başdenetçi
26
AXA HOLDİNG A.Ş.
31 MART 2013 VE 2012 TARİHLERİ İTİBARİYLE BİLANÇOLAR
(Aksi belirtilmedikçe tutarlar Türk Lirası (TL) cinsinden gösterilmiştir.)
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
Cari Dönem
31 Mart 2013
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
Geçmiş Dönem
31 Mart 2012
VARLIKLAR
Dönen Varlıklar
468.591
10.784.053
196.338
192.724
3.614
513.666
512.462
1.204
B. Menkul kıymetler
--
--
C. Stoklar
--
--
D. Diğer alacaklar
İştiraklerden alacaklar
---
9.999.608
9.999.608
3.173
3.378
3.173
3.378
269.080
5.616
-263.464
267.401
9.103
-258.298
1.212.993.486
395.125.863
A. Hazır değerler
Bankalar
Diğer hazır değerler
E. Gelecek aylara ait giderler ve gelir
tahakkukları
Gelecek aylara ait giderler
F. Diğer dönen varlıklar
Peşin ödenen vergiler ve fonlar
İndirilecek Katma Değer Vergisi (“KDV”)
Devreden KDV
Duran Varlıklar
A. Diğer alacaklar
İştiraklerden alacaklar
Ortaklardan alacaklar
B. Finansal varlıklar
İştirakler
C. Maddi duran varlıklar
Demirbaşlar
Birikmiş amortismanlar ( - )
TOPLAM VARLIKLAR
----
---
1.212.975.795
1.212.975.795
395.107.298
395.107.298
17.691
349.039
(331.348)
18.565
349.039
(330.474)
1.213.462.077
405.909.916
İlişikteki dipnotlar finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
27
AXA HOLDİNG A.Ş.
31 MART 2013 VE 2012 TARİHLERİ İTİBARİYLE BİLANÇOLAR
(Aksi belirtilmedikçe tutarlar Türk Lirası (TL) cinsinden gösterilmiştir.)
Bağımsız
Denetimden Geçmiş
Cari Dönem
31 Mart 2013
Bağımsız
Denetimden Geçmiş
Geçmiş Dönem
31 Mart 2012
KAYNAKLAR
Kısa Vadeli Yükümlülükler
5.399
7.793
-5.024
5.024
-7.705
7.705
375
375
88
88
--
--
1.213.456.678
405.902.123
A. Ödenmiş sermaye
Sermaye
1.189.400.000
1.189.400.000
344.700.000
344.700.000
B. Sermaye yedekleri
--
--
21.882.041
21.881.872
169
19.812.385
19.812.385
--
--
--
2.174.637
41.389.738
1.213.462.077
405.909.916
A. Finansal borçlar
B. Ticari borçlar
Satıcılar
C. Ödenecek vergi ve diğer yükümlülükler
Ödenecek vergi ve fonlar
D. Gelecek aylara ait gelirler ve gider
tahakkukları
ÖZKAYNAKLAR
C. Kar yedekleri
Yasal yedekler
Diğer yedekler
D. Geçmiş yıllar karları/(zararları)
E. Net dönem karı
TOPLAM KAYNAKLAR
İlişikteki dipnotlar finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
28
AXA HOLDİNG A.Ş.
1 NİSAN 2012 - 31 MART 2013 VE 1 NİSAN 2011 - 31 MART 2012
HESAP DÖNEMLERİNE AİT GELİR TABLOLARI
(Aksi belirtilmedikçe tutarlar Türk Lirası (TL) cinsinden gösterilmiştir.)
Cari Dönem
1 Nisan 2012 31 Mart 2013
Geçmiş Dönem
1 Nisan 2011 31 Mart 2012
4.090
--4.090
6.398
--6.398
--
--
4.090
6.398
Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-)
Genel Yönetim Giderleri (-)
Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-)
FAALİYET KARI
-(401.337)
-(397.247)
-(66.654)
-(60.256)
Diğer faaliyetlerden olağan gelir ve karlar
İştiraklerden temettü gelirleri
Faiz gelirleri
2.569.538
2.532.481
37.057
41.451.554
41.390.867
60.687
2.346
2.346
---
----
(1.560)
(1.552)
(8)
2.174.637
41.389.738
--
--
2.174.637
41.389.738
Brüt satışlar
Yurtiçi satışlar
Yurtdışı satışlar
Diğer satışlar
Satışların maliyeti
BRÜT KAR
Diğer gelir ve karlar
Diğer gelir ve karlar
Diğer faaliyetlerden olağan giderler
Finansman giderleri
Kambiyo zararları
VERGİ ÖNCESİ DÖNEM KARI
DÖNEM KARI VERGİ KARŞILIĞI
NET DÖNEM KAR / (ZARARI)
İlişikteki dipnotlar finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.
29
I.
FAALİYET KONUSU
Axa Holding A.Ş. (“Şirket”) 5 Şubat 1999 tarihinde İstanbul Ticaret Siciline tescil ve 10 Şubat 1999
tarih, 4728 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilerek kurulmuştur. Şirket, Türk Ticaret
Kanunu ve T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Yabancı Sermaye Genel Müdürlüğü’nün 28 Ocak
1999 tarih ve 5735 sayılı izin belgesi ve Yabancı Sermaye Çerçeve Kararı hükümlerine göre bir
Holding Anonim Şirketi olarak kurulmuştur. Şirket’in amacı, ilgili mevzuat hükümlerine uygun olarak
ana sözleşmesinde belirtilen kurulmuş ve kurulacak şirketlerin sermaye ve yönetimine katılarak
bunların yatırım, finansman, organizasyon ve yönetim meselelerini toplu bir bünye içerisinde
çözümlemek ve ekonomik dalgalanmalara karşı yatırımların güvenliğini arttırmak ve bu amaca uygun
ticari, sınai ve mali girişimlerde bulunmaktır.
Axa Holding A.Ş.’nin ortaklarından Axa SA ve OYAK (Ordu Yardımlaşma Kurumu) arasında 5 Şubat
2008 tarihinde imzalanan Hisse Alım Sözleşmesi çerçevesinde OYAK’ın Axa Holding A.Ş.’deki
hisselerinin tamamı Axa Mediterranean Holding SA’ya devredilmiştir. İlgili hisse devrinin geçerli
kılınması için alınan resmi izinleri takiben Şirket’in Axa Oyak Holding A.Ş. olan ticari unvanı Axa
Holding A.Ş. olarak değiştirilmiş ve ilgili unvan değişikliği 12 Ağustos 2008 tarihinde tescil ettirilmiştir.
Şirket’in iştirakleri Axa Sigorta A.Ş. ve Axa Hayat ve Emeklilik A.Ş. olup Şirket’in adresi Meclisi
Mebusan Cad. No: 15 Salıpazarı / Beyoğlu, İstanbul’dur.
II.
FİNANSAL TABLOLARIN HAZIRLANMASINA İLİŞKİN ESASLAR
Şirket finansal tablolarını cari hesap döneminde geçerli olan Türk Ticaret Kanunu ve Tek Düzen
Hesap Planı uyarınca hazırlamaktadır.
1 Nisan 2012 - 31 Mart 2013 ve 1 Nisan 2011 - 31 Mart 2012 hesap dönemlerine ait özkaynaklar
hareket tabloları aşağıda gösterilmektedir:
Net dönem
Karı /
(Zararı)
Diğer
Yedekler
Sermaye
Yasal
Yedekler
326.055.000
16.537.885
2.761.471
65.490.003
410.844.359
--
3.274.500
--
(3.274.500)
--
18.645.000
--344.700.000
---19.812.385
-- (18.645.000)
(2.761.471) (43.570.503)
-41.389.738
41.389.738
-(46.331.974)
41.389.738
405.902.123
Yedeklere ilave
-Kardan sermaye
artırımı
29.300.000
İştiraklerden
temettünün kara
ilavesi
45.400.000
Nakit sermaye
artırımı
770.000.000
Temettü ödemesi
-Net dönem karı
-31 Mart 2013
1.189.400.000
2.069.487
1 Nisan 2011
Yasal yedeklere
ilave
Kardan sermaye
artırımı
Temettü ödemesi
Net dönem karı
31 Mart 2012
(2.069.487)
169
--
-- (29.300.000)
--
--
--
--21.881.872
169
Özkaynaklar
--
45.400.000
770.000.000
-- (10.020.251) (10.020.251)
-2.174.637
2.174.637
169
2.174.637 1.213.456.678
30
II.
FİNANSAL TABLOLARIN HAZIRLANMASINA İLİŞKİN ESASLAR (Devamı)
Önemli Muhasebe Politikaları
Finansal tabloların hazırlanmasında kullanılan önemli muhasebe politikaları aşağıda özetlenmiştir:
Hazır Değerler
Hazır değerler, banka mevduatları ile nakde kolayca çevrilebilen kısa vadeli, yüksek likiditeye sahip
ve değerindeki değişim riski önemsiz olan yatırımları içermekte olup tahakkuk etmiş faiz gelirleriyle
gösterilmektedir.
Finansal Varlıklar
1 Ocak 2005 tarihinden önce edinilen finansal varlıklar enflasyona göre düzeltilmiş elde etme
maliyetinden şayet mevcutsa değer düşüklüğü karşılığının indirilmesi suretiyle; 1 Ocak 2005
tarihinden sonra edinilen finansal varlıklar ise elde etme maliyetinden varsa değer düşüklüğü
karşılığının indirilmesi suretiyle değerlenmiştir.
Yabancı Para Çevrimi
Yıl içinde döviz cinsinden yapılan faaliyetler, faaliyetlerin yapıldığı gün geçerli olan Türkiye Cumhuriyet
Merkez Bankası tarafından belirlenen döviz alış kurundan çevrilir. Dönem sonundaki yabancı para
cinsinden varlık ve borçlar ise, dönem sonu kurlarıyla Türk Lirası’na çevrilir. Döviz cinsinden olan
kalemlerin çevrilmesinde, kur farklarından doğan karlar ya da zararlar, ilgili gelir ve gider hesaplarına
dahil edilir.
Hasılat
Şirket tarafından elde edilen önemli gelirler, aşağıdaki esaslar çerçevesinde kayıtlara yansıtılmaktadır:
- Temettü geliri - tahakkuk esasına göre
- Faiz geliri - basit faiz yöntemi esasına göre
31 Mart 2013 ve 2012 tarihlerinde sona eren yıllar içerisinde elde edilen diğer satış gelirleri, Şirket’in
yayımladığı “Sigorta Haritalarında İstanbul” adlı kitabın satışından kaynaklanmaktadır.
Vergiler
Kurumlar vergisi oranı 31 Mart 2013 tarihi itibariyle %20’dir (31 Mart 2012: %20). Kurumlar vergisi oranı
kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi,
vergi yasalarında yer alan istisna (iştirak kazançları istisnası gibi) ve indirimlerin indirilmesi sonucu
bulunacak vergi matrahına uygulanır. Kar dağıtılmadığı takdirde başka bir vergi ödenmemektedir.
Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile
Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kâr paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. Bunların dışında
kalan kişi ve kurumlara yapılan temettü ödemeleri %15 oranında stopaja tabidir. Kârın sermayeye
ilavesi, kâr dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.
5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 1 no’lu genel tebliği’ne göre kurumların tam mükellefiyete
tabi başka bir kurumun sermayesine katılımlarından elde ettikleri kazançlar kurumlar vergisinden
istisnadır.
31
II.FİNANSAL TABLOLARIN HAZIRLANMASINA İLİŞKİN ESASLAR (Devamı)
Kurumlar üçer aylık mali karları üzerinden %20 (31 Mart 2012: %20) oranında geçici vergi hesaplar ve o
dönemi izleyen ikinci ayın 14 üncü gününe kadar beyan edip 17 inci günü akşamına kadar öderler. Yıl
içinde ödenen geçici vergi o yıla ait olup izleyen yıl verilecek kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden
hesaplanacak kurumlar vergisinden mahsup edilir. Mahsuba rağmen ödenmiş geçici vergi tutarı kalmış
ise bu tutar nakden iade alınabileceği gibi devlete karşı olan herhangi bir başka mali borca da mahsup
edilebilir.
En az iki yıl süre ile elde tutulan iştirak hisseleri ile gayrimenkullerin satışından doğan kârların %75’i,
Kurumlar Vergisi Kanunu'nda öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmesi veya 5 yıl süreyle öz
sermayede tutulması şartı ile vergiden istisnadır.
Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla
dönem kurum kazancından indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmiş yıl kârlarından mahsup edilemez.
Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama
bulunmamaktadır. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapandığı ayı takip eden dördüncü
ayın 25’inci günü akşamına kadar bağlı bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi
incelemesine yetkili makamlar beş yıl zarfında muhasebe kayıtlarını inceleyebilir ve hatalı işlem tespit
edilirse ödenecek vergi miktarları değişebilir.
30 Aralık 2003 tarihinde Resmi Gazete’de yayımlanan, 5024 sayılı Vergi Usul Kanunu, Gelir Vergisi
Kanunu ve Kurumlar Vergisi Kanunu’nda Değişiklik Yapılması Hakkında Kanun (“5024 sayılı Kanun”),
kazançlarını bilanço esasına göre tespit eden gelir veya kurumlar vergisi mükelleflerin finansal
tablolarını 1 Ocak 2004 tarihinden başlayarak enflasyon düzeltmesine tabi tutmasını öngörmektedir.
Anılan yasa hükmüne göre enflasyon düzeltmesi yapılabilmesi son 36 aylık kümülatif enflasyon oranının
(TÜİK TEFE artış oranının) %100’ü ve son 12 aylık enflasyon oranının (TÜİK TEFE artış oranının)
%10’u aşması gerekmektedir. İlgili dönemlerde söz konusu şartlar sağlanmadığı için 31 Mart 2013 ve
2012 tarihli finansal tablolarda enflasyon düzeltmesi yapılmamıştır.
III. TEKDÜZEN HESAP PLANI UYARINCA SUNULMASI GEREKEN DİPNOTLAR
Bilanço Dipnotları
1.
Kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş bulunan ortaklıklarda kayıtlı sermaye tavanı: Şirket kayıtlı
sermaye sisteminde değildir.
2.
a)
Yönetim kurulu başkan ve üyeleri ile genel müdür, genel koordinatör, genel müdür
yardımcıları ve genel sekreter gibi üst yöneticilere cari dönemde verilen her çeşit avans
ve borcun toplam tutarı: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
b)
Cari dönem sonundaki avans veya borcun bakiyesi: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
3.
Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı: 17.691 TL (31 Mart 2012: 18.565 TL) olup söz konusu
tutar Axa Grubu şirketlerinin sigorta poliçelerinden Şirket’e ait olan kısmı ifade etmektedir.
4.
5.
Alacaklar için alınmış ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
Yabancı kaynaklar için verilmiş ipotek ve diğer teminatların tutarı: Yoktur (31 Mart 2012:
Yoktur).
32
III.
TEKDÜZEN HESAP PLANI UYARINCA SUNULMASI GEREKEN DİPNOTLAR (Devamı)
6.
Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
7.
Kasa ve bankalarda bulunan döviz para birimleri: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
8.
Yabancı para cinsinden alacaklar: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
9.
Yabancı para cinsinden borçlar: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
10.
Tedavüldeki tahvil ve finansman bonolarından banka garantili olanların tutarı: Yoktur
(31 Mart 2012: Yoktur).
11.
Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı: Yoktur
(31 Mart 2012: Yoktur).
12.
Tedavüldeki tahvillerden
(31 Mart 2012: Yoktur).
hisse
senedine
dönüştürülebilir
niteliklerin
tutarı:
Yoktur
13. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerinin dökümü:
Hisse Türü
Nominal
31 Mart 2013
Hisse adedi
Nominal değer (TL)
118.940.000.000
0,01
Toplam Sermaye (TL)
1.189.400.000
Hisse Türü
Nominal
31 Mart 2012
Hisse adedi
Nominal değer (TL)
34.470.000.000
0,01
Toplam Sermaye (TL)
344.700.000
14.
Cari dönemde yapılan sermaye artırımları:
23 Mayıs 2012 tarihli 2011/2012 yılı olağan genel kurul toplantısında alınan karar ile Şirket’in 31 Mart
2012 tarihinde biten döneme ait karından, 29.300.000 TL’sinin sermaye artırımına eklenmesi kararı
alınmış olup bu artış ile 344.700.000 TL olan Şirket sermayesi 374.000.000 TL tutarına çıkarılmıştır.
21 Aralık 2012 tarihli olağanüstü genel toplantısında alınan karar ile iştiraklerin (Axa Sigorta A.Ş. ve
Axa Hayat ve Emeklilik A.Ş.) bedelsiz sermaye artırımından gelen 45.400.000 TL iştirak geliri Şirket
sermayesine eklenmiş ve 374.000.000 TL olan Şirket sermayesi 419.400.000 TL tutarına çıkarılmıştır.
22 Mart 2013 tarihli olağanüstü genel kurul toplantısında alınan karar ile Şirket sermayesinin
ortaklarca 770.000.000 TL nakden artırılarak 1.189.400.000 TL’ye çıkarılmasına karar verilmiştir. AXA
SA’nın sermaye artışına iştirak etmeyeceğini ve rüçhan hakkını kullanmayacağını beyan etmesi
sonucu kullanılmayan rüçhan hakları AXA Mediterranean Holding SA‘ya tahsis edilerek sermaye
artışının tamamı AXA Mediterranean Holding SA tarafından nakden karşılanmıştır.
(31 Mart 2012: Şirket sermayesi, 16 Mayıs 2011 tarihinde 326.055.000 TL’den 344.700.000 TL’ye
artırılmıştır. Söz konusu artırım tutarı olan 18.645.000 TL’nin tamamı 31 Mart 2011 tarihinde sona
eren yıla ait kardan karşılanmıştır. )
33
TEKDÜZEN HESAP PLANI UYARINCA SUNULMASI GEREKEN DİPNOTLAR (Devamı)
III.
15.
Sermayenin %10 ve daha fazlasına sahip ortaklar ve pay oranları:
31 Mart 2013
Şirket
Axa SA (Fransa’da yerleşik)
Axa Mediterranean Holding SA
(İspanya’da yerleşik)
Toplam
16.
31 Mart 2012
Pay
Oranı
Pay Tutarı
(%)
Pay Oranı
(%)
Pay Tutarı
18
209.700.000
50
172.350.000
82
979.700.000
50
172.350.000
100
1.189.400.000
100
344.700.000
Sermayesinin %10 ve daha fazlasına sahip olunan iştirak veya bağlı ortaklık:
31 Mart 2013
Nominal
Sermayesi
Axa Sigorta
A.Ş.
Axa Hayat ve
Emeklilik A.Ş.
1.225.650.000
62.975.000
İştirak
Oranı
(%)
İştirak
Tutarı
Dönem
Net Dönem
Karı / (Zararı) Karı / (Zararı)
89.80 1.140.712.360 (529.611.971) (529.748.312)
99.99
72.263.435
16.598.311
10.304.503
Finansal
tabloların
ait olduğu
dönem
1Ocak31Aralık2012
1Ocak31Aralık2012
31 Mart 2012
Nominal
Sermayesi
İştirak
Oranı
(%)
İştirak
Tutarı
Axa Sigorta A.Ş.
426.000.000
72,59
349.252.827
28.580.556
19.349.410
Axa Hayat ve
Emeklilik A.Ş.
36.565.000
99,99
45.854.471
19.199.095
16.331.525
17.
Dönem
Net Dönem
Karı / (Zararı) Karı / (Zararı)
Finansal
tabloların
ait olduğu
dönem
1Ocak31Aralık2011
1Ocak31Aralık2011
Stok değerleme yöntemi:
Şirket’te 31 Mart 2013 ve 2012 tarihleri itibariyle stok bulunmamaktadır.
18.
19.
Cari dönemdeki maddi duran varlık hareketleri:
a)
Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti: Yoktur (31 Mart
2012: Yoktur).
b)
Elden çıkarılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlıkların maliyeti: Yoktur (31 Mart
2012: Yoktur).
Ana kuruluş, bağlı ortaklık ve iştiraklerin ticari alacaklar ve ticari borçlar içindeki payı:
Ticari Borçlar
Axa Sigorta A.Ş.
31 Mart 2013
4.948
31 Mart 2012
6.585
34
III.
TEKDÜZEN HESAP PLANI UYARINCA SUNULMASI GEREKEN DİPNOTLAR (Devamı)
20.
Cari dönemdeki ortalama toplam personel sayısı: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
21.
Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan olaylar: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
22.
Belirli bir öneme sahip olan, ancak tutarları tahmin edilemeyen şarta bağlı zararlar ile her türlü
şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
23.
İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe
tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri: Yoktur (31 Mart 2012:
Yoktur).
24.
Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
25.
Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri
ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran
ortaklıklar: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
26.
İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde
edilen bedelsiz hisse senedi tutarları:
Axa Sigorta A.Ş.
Axa Hayat ve Emeklilik A.Ş.
31 Mart 2013
21.523.686
26.408.964
31 Mart 2012
28.091.389
3.299.871
27.
Tahakkuk etmemiş gelecek döneme ilişkin faiz borçları tutarları: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
28.
Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, aval, ciro gibi
yükümlülüklerin tutarı: Yoktur (31 Mart 2012: Yoktur).
29.
Finansal tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da finansal tabloların açık yorumlanabilir ve
anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar:
a. Tekdüzen Hesap Planı’na göre şirketler bilanço, gelir tablosu ve dipnotların yanı sıra nakit
akım, fon akım ve satılan malın maliyeti tablolarını hazırlamakla yükümlüdürler. Şirket,
finansal tabloların hazırlanma tarihi itibariyle söz konusu tabloları henüz hazırlamamıştır.
b. Muhasebe ve finansal raporlama konularında önemli değişiklikler getiren 6102 sayılı Türk
Ticaret Kanun’u (“Yeni Kanun”) 1 Temmuz 2012 tarihinde yürürlüğe girmiş olup, Şirket Yeni
Kanun’un 1 Ocak 2013 tarihinde yürürlüğe girmiş olan muhasebe ve finansal raporlama ile
ilgili maddeleri çerçevesinde, 19 Aralık 2012 tarihli ve 2012/4213 sayılı Bakanlar Kurulu
Kararı’nın 3 no’lu maddesinde belirtilen şartları iştirakleri ile birlikte sağlaması nedeni ile 1
Nisan 2013 ile başlayan dönem itibariyle konsolide finansal tablolarını Uluslararası
Finansal Raporlama Standartları’na özdeş Türkiye Finansal Raporlama Standartları’na
göre hazırlayacak ve 6102 sayılı Kanun ile 26 Eylül 2011 tarihli ve 660 sayılı Kamu
Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumunun Teşkilat ve Görevleri Hakkında
Kanun Hükmünde Kararname hükümleri çerçevesinde bağımsız denetime tabidir.
35
III.
TEKDÜZEN HESAP PLANI UYARINCA SUNULMASI GEREKEN DİPNOTLAR (Devamı)
29. Finansal tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da finansal tabloların açık yorumlanabilir ve
anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar (Devamı):
b. Ancak Şirket, özel hesap dönemine sahip olması nedeni ile 6102 Sayılı Kanun’un Geçici 6.
Maddesi’ne istinaden 1 Nisan 2013’te başlayacak olan hesap döneminden itibaren
konsolide finansal tablolarının düzenlenmesinde, Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu
tarafından yayımlanmış olan Türkiye Muhasebe Standartlarını uygulayacaktır.
30. Bilançonun onaylanarak kesinleştiği tarih:
1 Nisan 2012 - 31 Mart 2013 hesap dönemine ait finansal tablolar, 25 Nisan 2013 tarihinde
Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır. Şirket’in Olağan Genel Kurul toplantısı finansal
tabloların hazırlanma tarihi itibariyle yapılmamış olup, söz konusu finansal tablolar, Genel
Kurul’un onaylaması sonucu kesinleşecektir.
Gelir Tablosu Dipnotları
1.
Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları: 874 TL (1 Nisan 2011 31 Mart 2012: 874 TL).
2.
Dönemin karşılık giderleri: Yoktur (1 Nisan 2011 - 31 Mart 2012: Yoktur).
3.
Dönemin tüm finansman giderleri: Yoktur (1 Nisan 2011 - 31 Mart 2012: 1.552 TL).
4.
Dönemin finansman giderlerinden (kur farkları ve faiz giderleri) ana kuruluş, ana ortaklık,
müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı: Yoktur (1 Nisan 2011 31 Mart 2012: Yoktur).
5.
Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklere yapılan satışlar ve alımlar:
Yoktur (1 Nisan 2011 - 31 Mart 2012: Yoktur).
6.
Ana kuruluş, ana ortaklık, müessese, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen
faiz, kira ve benzerleri:
Temettü gelirleri
- Axa Sigorta A.Ş.
7.
1 Nisan 2012 - 31 Mart
2013
1 Nisan 2011 - 31 Mart 2012
2.532.481
1.173.901
41.390.867
28.091.389
1.358.580
13.299.478
- Axa Hayat ve Emeklilik A.Ş.
Kira gideri
6.000
6.000
Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle, genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst düzey y
8.
Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin
amortisman giderinde meydana getirdiği artış veya azalış: Yoktur (1 Nisan 2011 - 31 Mart
2012: Yoktur).
9.
Stok değerleme yöntemi:
Şirket’te 31 Mart 2013 ve 2012 tarihleri itibariyle stok bulunmamaktadır.
III.
TEKDÜZEN HESAP PLANI UYARINCA SUNULMASI GEREKEN DİPNOTLAR (Devamı)
10.
Stok sayımı yapılmamasının nedenleri: Şirket’in 31 Mart 2013 ve 2012 tarihleri itibariyle stoku
bulunmamaktadır.
11.
Satışların %20’sini geçen hurda ve yan ürün satışları: Yoktur (1 Nisan 2011 - 31 Mart 2012:
Yoktur).
36
12.
Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler: Yoktur (1 Nisan 2011 - 31 Mart 2012: Yoktur).
13.
Hisse başına kar ve kar payı oranları: 0,0018 Kr (1 Nisan 2011 - 31 Mart 2012: 0.12 Kr).
37
38
PASİF TOPLAM
1.213.462.077,25
405.909.916,02
III)ÖZKAYNAKLAR
ÖDENMİŞ SERMAYE
Sermaye
Sermaye Enf.Düz.
Ödenmemiş Sermaye(-)
SERMAYE YEDEKLERİ
Sabit kıymet değer artış fonu
İştirakler değer artış fonu
KAR YEDEKLERİ
Yasal yedekler
Olağanüstü Yedekler
Diğer sermaye yedekleri
GEÇMİŞ YILLAR KARLARI
GEÇMİŞ YILLAR ZARARLARI (-)
GEÇMİŞ YILLAR ZARARLARI (-)ENF DÜZ.
I)KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR
MALİ BORÇLAR
TİCARİ BORÇLAR
Satıcılar
DİĞER BORÇLAR
Ortaklara Borçlar
ALINAN AVANSLAR
ÖDENECEK VERGİ VE DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER
Ödenecek vergi ve fonlar
Ödenecek Sosyal Güvenlik Kes.
BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI
Kıdem Tazminatı Karşılığı
Vergi Karşılığı
Diğer Borç ve Gider Karşılıkları
GELECEK AYLARA AİT GELİRLER
GİDER TAHAKKUKLARI
DİĞER KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR
II)UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR
MALİ BORÇLAR
TİCARİ BORÇLAR
DİĞER BORÇLAR
ALINAN AVANSLAR
BORÇ VE GİDER KARŞILIKLARI
GELECEK YILLARA AİT GELİRLER
DİĞER UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLARI
PASİF
AKTİF TOPLAM
-17.817,08
18.564,95
0,00
46.060,38
261.198,48
23.963,21
-59.556,81
-253.100,31
0,00
17.817,08
395.107.297,60
350.608.007,50
44.499.290,10
9.999.607,68
9.999.607,68
405.125.470,23
9.103,13
267.401,32
258.298,19
3.377,60
784.445,79
513.126,38
1.204,49
511.921,89
540,49
31.03.2012
(Bağımsız
denetimden
geçmiş)
IV)DÖNEM NET KARI(ZARARI)
31.03.2013
(Bağımsız
denetimden
geçmiş)
I)DÖNEN VARLIKLAR
468.590,80
HAZIR DEĞERLER
196.183,59
Alınan çekler
3.613,49
Bankalar
192.570,10
MENKUL KIYMETLER
153,53
TİCARİ ALACAKLAR
Verilen Depozito ve Teminatlar
DİĞER ALACAKLAR
STOKLAR
STOKLAR ENF.DÜZ
GELECEK AYLARA AİT GİDERLER
3.173,46
GELECEK AYLARA AİT GİDERLER ENF.DÜZ.
GELİR TAHAKKUKLARI
DİĞER DÖNEN VARLIKLAR
269.080,22
Devreden KDV
263.463,82
İndirilecek KDV
Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar
5.616,40
İş Avansları
II)DURAN VARLIKLAR
1.212.993.486,45
TİCARİ ALACAKLAR
DİĞER ALACAKLAR
0,00
İştiraklerden Alacaklar
0,00
Diğer çeşitli Alacaklar
MALİ DURAN VARLIKLAR
1.212.975.795,48
İştirakler
1.168.476.505,37
İştirakler Enf.Düz.
44.499.290,10
İştirakler Sermaye Taahhüdü(-)
MADDİ DURAN VARLIKLAR
17.690,97
Taşıtlar
0,00
Demirbaşlar
46.060,38
Demirbaşlar Enf.Düz.
261.198,48
Diğer Maddi Duran Varlıklar
23.963,21
Birikmiş Amortismanlar(-)
-60.430,79
Birikmiş Amortismanlar(-) Enf Düz.
-253.100,31
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR
0,00
Kuruluş ve Örgütlenme Giderleri
17.817,08
Özel Maliyetler
Birikmiş Amortismanlar(-)
-17.817,08
ÖZEL TÜKENMEYE TABİ VARLIKLAR
GELECEK YILLARA AİT GİDERLER
GELİR TAHAKKUKLARI
DİĞER DURAN VARLIKLAR
Gelecek Yıllarda İnd. KDV
AKTİF
AXA HOLDİNG A.Ş.
31.03.2013 ve 31.03.2012 TARİHLİ KARŞILAŞTIRMALI BİLANÇOLAR (TL.)
0,00
87,50
87,50
0,00
375,00
375,00
1.213.462.077,25
2.174.637,13
405.909.916,02
41.389.737,71
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
19.812.384,72
21.881.871,61
0,00
0,00
0,00
19.812.384,72
0,00
21.882.040,82
0,00
0,00
0,00
0,00
169,21
364.512.384,72
344.700.000,00
344.700.000,00
0,00
1.211.282.040,82
1.189.400.000,00
1.189.400.000,00
0,00
0,00
7.706,09
7.706,09
0,00
5.024,29
5.024,29
0,00
0,00
7.793,59
31.03.2012
(Bağımsız
denetimden
geçmiş)
5.399,29
31.03.2013
(Bağımsız
denetimden
geçmiş)
AXA HOLDİNG A.Ş.
01.04.2012 - 31.03.2013 ve 01.04.2011-31.03.2012 DÖNEMİ KARŞILAŞTIRMALI GELİR TABLOLARI
(TL.)
31.03.2013
(Bağımsız
denetimden geçmiş)
A)BRÜT SATIŞLAR
1-Yurt İçi Satışlar
2-Yurt Dışı Satışlar
3-Diğer Gelirler
B)SATIŞ İNDİRİMLERİ (-)
C)NET SATIŞLAR
D)SATIŞLARIN MALİYETİ (-)
4-Diğer Satışların Maliyeti
BRÜT SATIŞLAR KARI veya ZARARI
E)FAALİYET GİDERLERİ
Genel Yönetim Giderleri
Personel Giderleri
İdare Giderleri
Reklam ve Pazarlama Giderleri
Finansman Giderleri
Vergi ve Mükellefiyetler
Amortisman Giderleri
Karşılık Giderleri
K.K.E.G.
Kambiyo Zararları
Faiz Giderleri
Satış Zararları
FAALİYET KARI veya ZARARI
F)DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN
GELİR VE KARLAR
1-İştiraklerden Temettü Gelirleri
2-Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri
3-Faiz Gelirleri
4-Komisyon Gelirleri
5-Konusu Kalmayan Karşılıklar
6-Kambiyo Karları
7-Reeskont Faiz Gelirleri
8-Faaliyetle İlgili Diğer Olağan Gelir ve Karlar
9-Enflasyon Düzeltme Karı
G)DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN
GİDER VE ZARARLAR (-)
1-Komisyon Giderleri (-)
2-Karşılık Giderleri (-)
3-Menkul Kıymet Satış Zararları (-)
4-Kambiyo Zararları (-)
5- Reeskont Faiz Giderleri (-)
6-Diğer Olağan Gider ve Zararlar (-)
7-Enflasyon Düzeltme Zararı
H)FİNANSMAN GİDERLERİ (-)
1-Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
2-Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
OLAĞAN KAR veya ZARAR
I)OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR
J)OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR (-)
DÖNEM KARI veya ZARARI
K)DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL
YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIKLARI (-)
DÖNEM NET KARI veya ZARARI
4.090,16
31.03.2012
(Bağımsız denetimden
geçmiş)
6.398,20
4.090,16
4.090,16
0,00
6.398,20
6.398,20
0,00
0,00
4.090,16
0,00
6.398,20
-401.336,93
-401.336,93
-68.214,87
-68.214,87
-398.186,29
-57.241,87
-323,78
-1.421,80
-874,12
0,00
-530,94
0,00
-1.552,34
-8.538,40
-874,12
0,00
-8,14
0,00
-397.246,77
2.571.883,90
-61.816,67
41.451.554,38
2.532.481,08
41.390.867,07
36.903,64
60.146,82
0,00
0,00
153,53
2.345,65
0,00
0,00
540,49
0,00
0,00
0,00
2.174.637,13
41.389.737,71
2.174.637,13
0,00
41.389.737,71
0,00
2.174.637,13
41.389.737,71
39
ŞİRKET BİLGİLERİ
AXA HOLDİNG A.Ş.
http://www.axa.com.tr
Meclisi Mebusan Cad.No:15 Salıpazarı
Beyoğlu/İstanbul
Beyoğlu Vergi Dairesi-0920103103
İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü
Ticaret Sicil No: 413591
İŞTİRAKLER;
AXA SİGORTA A.Ş.
http://www.axasigorta.com.tr
Meclisi Mebusan Cad.No:15 Salıpazarı
Beyoğlu/İstanbul
Büyük Mükellefler Vergi Dairesi Başkanlığı-6490039946
İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü
Ticaret Sicil No: 98645
AXA HAYAT VE EMELİLİK A.Ş.
http://www.axahayatemeklilik.com.tr
Meclisi Mebusan Cad.No:15 Salıpazarı
Beyoğlu/İstanbul
Büyük Mükellefler Vergi Dairesi Başkanlığı-0920000019
İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü
Ticaret Sicil No: 328116
40
AÇIKLAMALAR

Şirket bünyesinde sağlanan herhangi bir huzur hakkı, ücret, prim, ikramiye, kâr payı gibi mali
menfaat yoktur.

Şirket bünyesinde verilen herhangi bir ödenek, yolculuk, konaklama ve temsil gideri ile ayni
ve nakdi imkân, sigorta ve benzeri teminat yoktur.

Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetim veya kamu denetimi yoktur.

Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu herhangi bir yatırım yoktur.

Şirketin iktisap ettiği kendi payı yoktur.

Şirket yıl içinde bağış, yardım, sosyal sorumluluk projesi çerçevesinde harcama yapmamıştır.

Şirket aleyhine açılmış ve şirketin mali durumunu ya da faaliyetlerini olumsuz yönde
etkileyebilecek herhangi bir dava bulunmamaktadır.

Şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan herhangi bir idari veya adli yaptırım
bulunmamaktadır.
41