2010 yılı yönetim kurulu faaliyet raporu

Çok Kıymetli Ortaklarımız,
Sizlerle geçtiğimiz yılın faaliyetlerini gözden geçirmek ve paylaĢmak için bir aradayız. Sizlerin de
bildiği gibi; ERÇĠMSAN Holding A.ġ.‟nin temelini oluĢturan AĢkale Çimento, kamu eliyle 1968 yılında
kuruldu. 1971 yılında iĢletmeye geçti. 1993 yılında Erzurum ve bölge insanı tarafından kurulan,
ERÇĠMSAN tarafından özelleĢtirme yoluyla 31 milyon 150 bin dolara satın alındı. ÖzelleĢtirme ile birlikte
hem yatırımlara hem de pazar payının geniĢletilmesi noktasında düğmeye basıldı. Ġlk etapta fabrikanın
hantal yapısını ortadan kaldırmak için iyileĢtirme yatırımlarına start verdik. Bir çok birimde yapılan küçük
yatırımlar sonucunda ciddi tasarruflar sağlandı.
AĢkale‟de zarar eden bir fabrikanın küllerinden bu gün; Erzurum, AĢkale, Trabzon, Van, Ağrı,
Tercan, Erzincan, Giresun, GümüĢhane ve Gürcistan-Batum‟da tesislerimiz yükseldi. Yatırımlara hiç
durmadan devam eden Ģirketlerimiz ve iĢletmelerimiz, aynı zamanda siz değerli ortaklarına da her yıl
düzenli olarak kar dağıtıyor.
ÖzelleĢtirmede örnek kuruluĢ olarak gösterilen Ģirketimiz, akılcı ve tutarlı yönetim sistemi ile
yoluna devam etti. Bu nedenle krizlerden en az zararla kurtulmasını bildik. ÇalıĢanlarımızın sabrı,
yöneticilerimizin ise sıkıntıları bir an önce atlatma yönündeki gayretleri bize dinamizm kattı. Bu sebeple;
bizleri rakiplerimizden ayıran en önemli özelliğimiz; çok ortaklı olmamıza rağmen ürün kalitesi, hızlı karar
alma, müĢteri memnuniyeti ve kollektif ruhun hiç eksik olmaması olarak tarif edebiliriz.
1993 yılından bu yana pazarlama ağını hızla büyüterek, Doğu Anadolu, Güneydoğu Anadolu ve
Doğu Karadeniz bölgelerinin büyük bir kısmına ürün pazarlaması yapmaya baĢladık. ġirketimiz yurt dıĢı
pazarında Ģu an itibariyle Ġran, Azerbaycan, Gürcistan, Nahçivan, Irak ve Rusya‟ya ihracatı var. Yıllık
çimento üretim kapasitesi özelleĢtirmeden önce 300 bin ton iken Ģu anda 3 milyon tonu aĢmıĢtır. Bununla
birlikte hazır beton üretim kapasitesi yıllık 600 bin metreküpü geçmiĢtir.
Değerli Ortaklarımız,
Fabrika ve iĢletmelerimiz önemli biçimde hammaddesini bölgedeki maden kaynaklarından
sağlamaktadır. Bu Ģekliyle geniĢ bir yelpazede bölgeye katkıda bulunmaktayız. Özellikle nakliye konusunda
bölgenin dinamik bir gücü olduk. Bölgedeki istihdam sorunun çözüm noktasında da önemli bir varlık
sergilemekteyiz. Kendi bünyemizde binden fazla istihdam sağlarken, dolaylı yoldan bu rakam 5 bini
geçiyor. Etkili olduğu alanda 20 bine yakın insan iĢ ve giriĢim imkanı bulmaktadır. AĢkale Çimento
özellikle ülkemizde özelleĢtirme uygulamaları ile ilgili tartıĢmalara rağmen, yerel ve çok ortaklı yapısına
rağmen baĢarılı bir grafik çizmiĢtir. Hem kriz yönetimindeki baĢarısı, hem yatırımdaki cesareti hem de çok
ortaklı yapısını muhafaza etmesi dikkat çekicidir. Bu anlamda iĢ dünyasında seçkin ama mütevazi bir
etkinliğe sahiptir.
ġirketimiz yaptığı çalıĢmalar ve ortaya çıkardığı eserlerden dolayı onlarca ödül aldı. 2007 yılında
“Türkiye‟nin en çok vergi ödeyen ilk 100 firması” arasına giren, 2007 yılında Anadolu Kaplanları içinde
“Ġhracat ġampiyonu” seçilen, Ġstanbul Sanayi odasının Türkiye‟nin en büyük 500 sanayii kuruluĢu
sıralamasında “2009‟da Türkiye‟nin en büyük 221‟incı sanayi kuruluĢu” ve CNBC-e Businnes Dergisi
tarafından yapılan araĢtırmada “Türkiye‟nin en istikrarlı 43. Ģirketi” olan ve Türkiye‟nin doğusunda
binlerce insana direk istihdam sağlayan AĢkale Çimento sektöründe güçlü olmak için yatırımlarına devam
ediyor. ABD'li iĢ dünyası dergisi Fortune, Türkiye'nin en büyük 500 firması sıralamasında AĢkale Çimento,
yüzlerce dev ismi geride bırakarak listenin 232. sırasında yer aldı. Çevre ve insan sağlığına büyük önem
veren Ģirket; ÇalıĢma ve Sosyal Güvenlik Bakanlığı tarafından sigara yasağı ile ilgili getirdiği önlemlerden
dolayı, Türkiye'nin en iyi 9 firması arasından biri olarak seçti.
Kıymetli Ortaklarımız,
Fabrika ve tesislerimiz ürün noktasında 24 saat esaslı çalıĢan kalite-kontrol laboratuarlarına sahip.
Tüm hammadde, yarı mamul, mamul ve girdiler sözkonusu laboratuarlarda testler yapılmakta. Bununla
beraber benzeri tetkikler Ģirket dıĢı kurumlarda da ayrıca testlere tabi tutulmaktadır. ġirketimiz uhdesinde
ISO 9001 Kalite Yönetim Sistemi uzun yıllardır bulunuyor. Aynı zamanda çalıĢanların sağlık ve güvenliğini
sistematik olarak sağlamak için OHSAS 18001 ĠĢ Sağlığı ve Güvenliği Yönetim Sistemi standartlarını 6
yıldır uyguluyoruz. Son yıllarda çevre ile ilgili standartların dünya ölçeklerine getirilmesi amacıyla bir dizi
hazırlık ve iyileĢtirme yapılıyor.
Sosyal sorumluluk projeleri ve çalıĢmaları da bizim için önemli. Halen AĢkale‟de 200 kiĢilik kız
yurdu inĢaatı devam etmektedir. Bu yurdun altyapısı 300 kiĢinin barınabileceği Ģekildedir. ġirketimiz baĢta
spor, eğitim, kültürel ve sanatsal organizasyonlara destek vermektedir. Bunun yanında özellikle inĢaat
1
sektörüne yönelik seminerler ve bilgilendirme programları tertip etmektedir. Deprem riskinin yüksek olduğu
ülkemizde sağlıklı, dayanıklı ve yaĢanabilir binaların tesisi için çabalarını sürdürüyor.
Halen AĢkale‟deki fabrikada inĢaatı devam eden enerji santrali, üretim esnasında ortaya çıkan atık
ısıdan beslenecek. Bu ve benzeri projeler Ģirketin insana-çevreye verdiği değerin önemli bir göstergesi
olarak dikkat çekiyor.
Değerli Ortaklarımız,
AĢkale‟deki fabrikamızda yeni hammadde yolu istinat duvarı projemiz baĢladı ve 2011 yılında
tamamlanması planlanıyor. Böylece yol üzerindeki çirkin görüntü giderilecek ve çevresel açıdan önemli bir
kazanım elde edilecek.
Yine AĢkale‟de; yeni bir ambar binası kömür değirmeni elektrik otomasyonu, soğutma ünitesi
sistem değiĢikliği, yeni üst yönetim binası, kil sahasında bulunan arazilerden bazı parseller satın alınması ve
fabrika lojmanları tadilatı gerçekleĢtirilen çalıĢmalardandır.
Trabzon BeĢikdüzü ilçesinde ve Giresun Tirebolu ilçesinde birer adet Hazır beton Santrali Satın
Alındı. Her iki tesiste Ģu anda çalıĢmaktadır.
Erzincan ve GümüĢhane Çimento tesislerinin çevre düzenlenmesi ve eksik iĢleri tamamlandı.
Van Çimento A.ġ.; AĢkale Çimento‟nun Ģubesi olarak tescil edildi. Van Çimento ġubemizde yeni
bir çimento değirmeni yapıldı. Ayrıca yeni gezervinç alındı. Farin besleme sistemi değiĢtirilerek elevatör
sistemi kuruldu. Fabrika prosesinde modernizasyon iĢlemleri ile çimento üretimin de ton baĢına 131 KWh
olan enerji tüketimi 118 KWh/tona düĢürülmüĢtür.
Çok Kıymetli Ortaklarımız,
Sizlerden ve bölge insanından aldığımız destekle yolumuza devam ediyoruz. Zor bir bölgede ve
sektörde böylesine baĢarılar yakalamak elbette önemli. Sizlerin verdiği destek, çalıĢanlarımızın gösterdiği
performans, iĢletmelerde yakalanan verimlilik baĢarımızın temelini oluĢturuyor. Türkiye‟de hem iĢveren
hem de iĢçi adına verimlilik ödülü almanın AĢkale Çimento açısından anlamı çok fazla. Bu yaptığımız
mücadelenin ve ortaya koyduğumuz gayretin bir yansımasıdır.
Bütün bu gerçekler ve gerçekleĢtirdiğimiz atılımlar; elbette sizlerin her defasında verdiği destek ile
mümkündür. ERÇĠMSAN HOLDĠNG A.ġ.‟yi ve bağlı ortaklıklarımızı bu baĢarılı günlere getiren yönetim
kurulu üyelerimize, yönetici kadrolarımıza, çalıĢanlarımıza, maddi ve manevi desteğini esirgemeyen siz
değerli ortaklarımıza yönetim kurulumuz adına teĢekkür ederek saygılarımı sunuyorum.
Sağlıklı ve esenlik dolu günler diliyorum.
Lütfü YÜCELĠK
Yönetim Kurulu BaĢkanı
2
YÖNETĠM KURULU ÜYELERĠ
Adı Soyadı
Görevi
Göreve BaĢlama
Tarihi
Ayrıldığı Tarih
Lütfü YÜCELĠK
BaĢkan
05.08.1992
Devam Ediyor
Naci ER
BaĢkan Vekili
15.10.2001
Devam Ediyor
Ġhsan YAĞIZ
BaĢkan Vekili
28.07.1997
Devam Ediyor
Efrahim GÜNGÖR
Üye
28.07.1997
Devam Ediyor
Yavuz SAATCĠOĞLU
Üye
22.07.2006
Devam Ediyor
Fevzi POLAT
Üye
05.08.1992
23.05.2010
ġimĢek AKPINAR
Denetçi
26.11.1999
Devam Ediyor
Sebahattin ÖZTÜRK
Denetçi Yrd.
23.11.2009
Devam Ediyor
Nihat ÇAĞLAR
Denetçi Yrd.
23.05.2010
Devam Ediyor
Necmi AKALĠN
Denetçi Yrd.
09.06.2007
23.05.2010
DENETĠM KURULU
3
FAALĠYETLERĠMĠZE ĠLĠġKĠN DĠĞER BĠLGĠLER
1 - ANA SÖZLEġME DEĞĠġĠKLĠKLERĠ
-
2006 yılı Genel Kurulunda Ana SözleĢmemizin 2-3-4-5-6-7-8-9-10-11-12-13-14-16‟ıncı maddeleri
Genel Kurul Kararıyla değiĢtirilerek SPK Mevzuatına uygun hale getirilmiĢtir.
2008 yılı Genel Kurulunda Ana SözleĢmemizin 7. Maddesi Genel Kurul kararıyla değiĢtirilmiĢtir.
2 - SERMAYE YAPISI
ġirketimizin 31.12.2010 tarihi itibariyle ödenmiĢ sermayesi 120.000 TL dir. Tüm pay senetleri nama
yazılıdır. Dönem sonu itibariyle ortak sayısı 855 tir. Pay senetleri borsada iĢlem görmemektedir. ġirket
ortakları arasında 450 USD üzerinden alım satıma konu olduğu gözlemlenmektedir.
Sermayenin % 10 undan fazlasına sahip olan ortağı Erzurum Ġl Özel Ġdare Müdürlüğü olup nominal değeri 1
TL olan 21.595 adet pay senedine sahiptir. Toplam pay miktarı içindeki oranı % 17.99 dur.
ġirketimizce son üç yılda ortaklara ödenmiĢ sermaye üzerinden hisse baĢına net;
2007 yılı karından 55 YTL,
2008 yılı karından 55 YTL,
2009 yılı karından 60 TL,
Temettü dağıtılmıĢtır.
3 - ÇIKARILMIġ MENKUL KIYMETLERĠN TUTARI
Dönem içerisinde çıkarılmıĢ menkul kıymet bulunmamaktadır.
4 - BAĞLI ORTAKLIKLARDAN ELDE EDĠLEN KAR PAYLARI
ġirketimiz bağlı ortaklıklarından 2010 yılı içinde 9.000.000.- TL kar payı elde etmiĢ olup bu gelire ait bilgi
aĢağıda sunulmuĢtur.
AĢkale Çimento San. T.A.ġ.
9.000.000.- TL
AĢkale Çimento Pazarlama A.ġ.
-
5 - NET NAKĠT DURUMU
ġirketimizin 31.12.2010 / 2009 dönem sonlarına ait net nakit durumu aĢağıda verilmiĢtir.
31.12.2010
31.12.2009
24.516,63
44.235,37
331,15
154,07
Bankalar
24.185,48
44.081,30
Net Nakit
24.516,63
44.235,37
Hazır Değerler
Kasa
4
6 - ĠDARĠ YAPI
Yönetim Kurulu BaĢkanı
Muhasebe Müdürü
Lütfü YÜCELĠK
Fazlı YÜCA
7 - ÜRETĠM VE SATIġ
Dönem içinde mal ve hizmet üretimine ait bir faaliyet bulunmamaktadır.
8 - YATIRIM HARCAMALARI
Dönem içerisinde herhangi bir yatırım harcaması bulunmamaktadır.
9 - PERSONEL VE ĠġCĠ HAREKETLERĠ
ġirketimizde 2010 yılında 1 kiĢi iĢe alınmıĢtır.
10 - TOPLU SÖZLEġME UYGULAMALARI
ġirketimizde toplu sözleĢme uygulaması yoktur.
11 - KIDEM TAZMĠNATI YÜKÜMLÜLÜĞÜ
ġirketimizin dönem içindeki kıdem tazminatı yükümlüğü 11.694,31 TL dir.
12 - RASYOLAR
LĠKĠDĠTE ORANLARI
CARĠ ORAN
: Dönen Varlıklar / Kısa Vadeli Borçlar
6.671.533,09 / 118.095,64 = 56,49
ASĠT - TEST ORANI : Dönen Varlıklar – Diğer Dönen Varlıklar / Kısa Vadeli Borçlar
(6.671.533,09 – 630) / 118.095,64 = 56,48
NAKĠT ORAN
: Hazır Değerler + Menkul Kıymetler / Kısa Vadeli Borçlar
24.516,63 / 118.095,64 = 0,21
FĠNANSAL YAPI ORANLARI
Yabancı Kaynaklar Toplamı / Aktif Toplamı
152.816,39 / 103.078.374,83 = 0,001
Kısa Vadeli Borçlar / Aktif Toplamı
118.095,64 / 103.078.374,83 = 0,001
Öz Kaynaklar / Aktif Toplamı
102.925.558,44 / 103.078.374,83 = 100
Öz Kaynaklar / Yabancı Kaynaklar
102.925.558,44 / 152.816,39 = 674
5
Maddi Duran Varlıklar / Öz Kaynaklar
1.354.480,69 / 102.925.558,44 = 0,013
KARLILIK ORANLARI
Vergi Öncesi Kar / Öz Kaynaklar
9.185.985,53 / 102.925.558,44 = 0,089
Safi Kar / Aktif Toplamı
9.146.298,78 / 103.078.374,83 = 0,089
Vergi Öncesi Kar + Finansman Giderleri / Pasif Toplamı ( Ekonomik Rantabilite )
9.185.985,53 / 103.078.374,83 = 0,089
6
DENETĠM KURULU RAPORU
ER-ÇĠM-SAN HOLDĠNG ANONĠM ġĠRKETĠ
GENEL KURULUNA
ORTAKLIĞIN;
UNVANI
: ER-ÇĠM-SAN HOLDĠNG A.ġ.
MERKEZĠ
: Kâzım Karabekir Caddesi No: 78 Erzurum
SERMAYESĠ
: 120.000 TL
FAALĠYET KONUSU
Çimento Sanayi ile ilgili tesisler kurmak ve iĢletmek iken 04.08.2006 gün ve 6614 sayılı Türkiye Ticaret
Sicil Gazetesinde yayınlanan yeni Ģekliyle sermayesine ve yönetimine katıldığı kurulmuĢ ve kurulacak olan
sermaye Ģirketlerinin yatırım finansman ve organizasyon desteği sağlamak olarak belirlenmiĢtir.
DENETÇĠLERĠN ADLARI VE GÖREV SÜRELERĠ,
ORTAK VEYA ġĠRKETĠN PERSONELĠ OLUP OLMADIKLARI
1 - ġimĢek AKPINAR.
01.01.2010 – 31.12.2010 hesap dönemi. ġirket ortağı. ġirket personeli değil.
2 - Sebahattin ÖZTÜRK
01.01.2010 – 31.12.2010 hesap dönemi. ġirket ortağı temsilcisi. Personeli değil.
3 - Nihat ÇAĞLAR
01.01.2010 – 31.12.2010 hesap dönemi. ġirket ortağı. ġirket personeli değil.
KATILINAN YÖNETĠM KURULU VE YAPILAN DENETĠM KURULU TOPLANTILARI SAYISI
Dönem içinde yapılan 20 adet yönetim kurulu toplantısına fiilen katılınmıĢtır.
ORTAKLIK HESAPLARI, DEFTER VE BELGELERĠ ÜZERĠNDE YAPILAN ĠNCELEMENĠN
KAPSAMI, HANGĠ TARĠHLERDE ĠNCELEME YAPILDIĞI VE VARILAN SONUÇ
Ortaklığın kanuni defterleri ve belgeleri her ay düzenli olarak kontrol edilmiĢtir. Tutulan kayıtların kanun ve
ana sözleĢme hükümleri ile genel kabul görmüĢ muhasebe ilke ve standartlarına uygun olduğu anlaĢılmıĢtır.
TTK„NIN 353. MADDESĠNĠN 1. FIKRASININ 3 NUMARALI BENDĠ GEREĞĠNCE ORTAKLIK
VEZNESĠNDE YAPILAN SAYIMLARIN SAYISI VE SONUÇLARI
ġirket veznesi her ay sonu itibariyle düzenli olarak sayılmıĢ ve sayımlarda mevcutların defter kayıtlarına
uygun olduğu belirlenmiĢtir.
TTK„NIN 353. MADDESĠNĠN 1. FIKRASININ 4 NUMARALI BENDĠ GEREĞĠNCE YAPILAN
ĠNCELEME TARĠHLERĠ VE SONUÇLARI
Her ay yapılan incelemelerde kayıtlara aykırı bir hususa rastlanmamıĢtır.
7
ĠNTĠKAL EDEN ġĠKÂYET VE YOLSUZLUKLAR VE BUNLAR HAKKINDA YAPILAN
ĠġLEMLER
Herhangi bir Ģikâyet veya yolsuzluk intikal etmemiĢtir.
ER-ÇĠM-SAN HOLDĠNG A.ġ. nin 01.01.2010 – 31.12.2010 dönemi hesap ve iĢlemlerini Türk Ticaret
Kanunu, ortaklığın ana sözleĢmesi ve diğer mevzuat ile genel kabul görmüĢ muhasebe ilke ve standartlarına
göre incelemiĢ bulunmaktayız.
GörüĢümüze göre;
Ġçeriğini benimsediğimiz ekli 31.12.2010 tarihi itibariyle düzenlenmiĢ bilânço ortaklığın anılan tarihteki
mali durumunu,
01.01.2010 – 31.12.2010 hesap dönemine ait gelir tablosu anılan döneme ait faaliyet sonuçlarını,
Gerçeğe uygun ve doğru olarak yansıtmaktadır.
Kar dağıtım önerisi yasalara ve ortaklık esas sözleĢmesine uygun bulunmaktadır.
Bilânço ile gelir tablosunun onaylanmasını ve Yönetim Kurulunun aklanmasını oylarınıza arz ederiz.
ġimĢek AKPINAR
Denetçi
Sebahattin ÖZTÜRK
Denetçi Yrd.
8
Nihat ÇAĞLAR
Denetçi Yrd.
KURUMSAL YÖNETĠM ĠLKELERĠ UYUM RAPORU
1 - KURUMSAL YÖNETĠM ĠLKELERĠNE UYUM BEYANI
ER-ÇĠM-SAN HOLDĠNG A.ġ. (Bundan böyle ortaklık diye anılacaktır) 1 Ocak 2010 – 31 Aralık 2010
döneminde Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) tarafından yayınlanan "Kurumsal Yönetim Ġlkeleri "ne uymakta
ve uygulamaktadır.
BÖLÜM I - PAY SAHĠPLERĠ
2 - PAY SAHĠPLERĠ ĠLE ĠLĠġKĠLER BĠRĠMĠ
Ortaklık bünyesinde pay sahipleri ile iliĢkiler birimi yönetim kurulu baĢkanına bağlı olarak, Fazlı YÜCA,
Mesut TURHAL ile Özdemir KAFTAN tarafından yürütülmektedir. Dönem içerisinde ortaklardan gelen
400 den fazla telefon görüĢmesinde sorular cevaplandırılmıĢ ve ortaklar bilgilendirilmiĢtir. Ortaklarımız
ayrıca internet sitesi vasıtasıyla da bilgilendirilmektedir.
Ortakların baĢvuru yapabilecekleri telefon numaraları ile internet adresi aĢağıda verilmiĢtir.
Tel
Fax
Web
: 0 442 235 03 38 – 0 442 234 29 69
: 0 442 235 59 50
: www. ercimsan.com.tr
e.mail : [email protected]
3 - PAY SAHĠPLERĠNĠN BĠLGĠ EDĠNME HAKLARININ KULLANIMI
Pay sahiplerinin gerek Ģirketle ilgili bilgi ve geliĢmeleri, gerekse kendilerini ilgilendiren ortaklık
iĢlemleriyle ilgili talepleri yukarıda adı geçen birim tarafından değerlendirilerek cevaplandırılmıĢtır. 2010
yılı içerisinde internet sitemiz aracılığıyla bilgilendirme çalıĢmalarımız devam etmiĢtir. Ana sözleĢmede
özel denetçi atanması bir hak olarak düzenlenmemiĢ olup bu konuda pay sahiplerinden de bir talep
gelmemiĢtir.
4 - GENEL KURUL BĠLGĠLERĠ
Ortaklığımızın 01.01.2009 – 31.12.2009 dönemine ait 16. Olağan Genel Kurul toplantısı, 23.05.2010 Pazar
günü saat 14.00 de bağlı ortaklığımızın Ilıca Karayolu 14. Km. Hazır Beton Tesislerinde, 13.617 hisse
sahibinin asaleten, 66.656 hisse sahibinin vekâleten olmak üzere toplam 80.273 hisse sahibinin katılımıyla
yapılmıĢtır. 80.273 adet hisse, ortaklık hisse sayısının % 69‟u oranındadır.
Ortakların genel kurula daha fazla katılımının sağlanması amacıyla Ģehir merkezinde oluĢturulan belli
noktalardan servisler düzenlenerek ulaĢım sorununa çözüm sağlanmıĢtır.
Toplantıya davet, taahhütlü çağrı mektubu ve gazete ilanıyla yapılmıĢ, çağrı mektuplarında; gündem, mali
tablolar, yönetim ve denetim kurulu özet faaliyet raporları ile vekâletname örneğine yer verilmiĢ ve genel
kurul toplantı tarihinden 21 gün önce gönderilmiĢtir.
Genel kurula ait hazirun cetveli ve mali tablolar ile yönetim ve denetim kurulu raporları ile diğer belgeler
Ģirket merkezinde ve toplantının yapıldığı bağlı ortaklığımıza ait tesiste 21 gün süreyle ortaklarımızın
incelemesine sunulmuĢtur. Pay sahipleri genel kurulda soru sorma haklarını kullanmıĢlar ve bu sorulara
yönetim kurulu tarafından cevap verilmiĢtir. Gündem maddeleri dıĢında bir öneri verilmemiĢtir.
Türk Ticaret Kanunu'nda yer alan önemli nitelikteki kararlar Genel Kurul'da pay sahiplerinin onayına
sunulmaktadır. Kurumsal Yönetim Ġlkeleri'nin yasal uyumu sağlandığında değiĢen kanunlarda yer alacak
olan tüm önemli nitelikteki kararlar da Genel Kurul'da pay sahiplerinin onayına sunulacaktır.
2009 yılı Genel Kurul Tutanakları 2010 yılı Haziran ayından itibaren ortaklığımızın Ġnternet sitesinde
yayınlanmaya baĢlamıĢtır.
9
5 - OY HAKLARI VE AZINLIK HAKLARI
Ortaklık payları nama yazılı olup imtiyaz taĢımamaktadır. Genel kurulda her bir hisse bir oya sahiptir.
Ortaklık bünyesinde karĢılıklı iĢtirak içinde olan Ģirket bulunmamaktadır. Birikimli oy kullanma yönünde
ana sözleĢmede bir kısıtlama bulunmamaktadır.
6 - KAR DAĞITIM POLĠTĠKASI VE KAR DAĞITIM ZAMANI
Ortaklığın kâr dağıtımında imtiyaz bulunmamaktadır. Kârın, TTK ve SPK mevzuatı çerçevesinde 1.
temettünün nakden dağıtımı yönetim politikası olarak benimsenmiĢtir. Bu hususta belirlenen kâr dağıtım
politikası 29.04.2011 gün ve 286 sayılı Yönetim Kurulu Kararıyla kabul edilerek Genel Kurulun bilgisine
sunulacaktır.
2009 yılına ait Kâr payı, 23.05.2010 günü yapılan Genel Kurulda alınan karar gereğince 31.05.2010
tarihinden itibaren 2009 yazan temettü kuponları karĢılığında fiilen dağıtılmaya baĢlanmıĢ ve % 99
oranında ödenmiĢtir.
7 - PAYLARIN DEVRĠ
Ortaklık ana sözleĢmesinde kamu kurumları hariç olmak üzere her bir ortağın toplam Ģirket hisselerinden en
fazla % 10 oranında bir hisseye sahip olacağı yönünde hüküm bulunması nedeniyle bu oranın aĢılması
durumunda aĢan kısmın kabulünün reddi yönünde kısıtlama bulunmaktadır. Paylar nama yazılıdır. Ortaklar
paylarını devredecekleri kiĢi veya kurumları kendileri bulmakta ve ortaklık merkezine devir baĢvurularını
yapmaktadırlar. Yönetim Kurulunca devrin kabulünden sonra iĢlem ortaklık pay defterine kayıt
edilmektedir.
BÖLÜM II – KAMUYU AYDINLATMA VE ġEFFAFLIK
8 - ġĠRKET BĠLGĠLENDĠRME POLĠTĠKASI
Bilgilendirme politikamızla ilgili çalıĢmalar 2010 yılında da devam etmiĢtir. ġirketimizle ilgili bilgiler, Özel
durum açıklamaları, mali tablolar ve diğer bilgiler internet sitemizden yayınlanmaktadır. Bilgilendirme
politikası Yönetim Kurulu BaĢkanı Lütfü YÜCELĠK tarafından yürütülmektedir.
9 - ÖZEL DURUM AÇIKLAMALARI
Dönem içerisinde 3 adet özel durum açıklaması yapılmıĢ ve SPK‟ ya bildirilmiĢ olup yapılan açıklama
internet sitemizde özel durum açıklamaları bölümünde yayınlanmıĢtır. 2011 yılı içerisinde de yapılan Özel
Durum Açıklamaları yine Kurula bildirilmiĢ ve web sitemizde yayınlanarak Ortakların bilgisine
sunulmuĢtur. Ortaklık hisselerimiz borsada iĢlem görmemektedir.
10 - ġĠRKET ĠNTERNET SĠTESĠ VE ĠÇERĠĞĠ
Ortaklığımızın internet adresi www.ercimsan.com.tr dir. Sitemizde ortaklığımızın faaliyetlerine yer verilmiĢ
olup, 2011 yılında yeni bilgilerin oluĢmasıyla daha fazla aydınlatıcı bilgilerin kamuya duyurulması
hedeflenmiĢtir.
11 - GERÇEK KĠġĠ NĠHAĠ HÂKĠM PAY SAHĠPLERĠNĠN AÇIKLANMASI
Ortaklığımızın 23.05.2010 tarihinde yapılan Genel Kurulunda ortak sayısı 861 olarak belirlenmiĢ olup bu
ortaklar içerisinde en fazla paya sahip ortak Erzurum Ġl Özel Ġdare Müdürlüğüdür. Ortaklıktaki hisse oranı
% 17.99 dur.
Ana sözleĢme gereğince kamu kurum ve kuruluĢları dıĢında diğer ortakların esas sermayenin % 10 undan
fazla paya sahip olmaları kısıtlanmıĢtır. Bu nedenle diğer ortakların hisseleri % 10 un altındadır. Ortaklığın
karĢılıklı iĢtiraki ile gerçek kiĢi nihai hâkim pay sahibi yoktur.
10
12 - ĠÇERĠDEN ÖĞRENEBĠLECEK DURUMDA OLANLARIN KAMUYA DUYURULMASI
Ġçeriden öğrenebilecek durumda olan kiĢiler yönetim ve denetim kurulu üyeleri olup, listesi aĢağıda
sunulmuĢtur.
1 - Lütfü YÜCELĠK
2 - Naci ER
3 - Ġhsan YAĞIZ
4 - Fevzi POLAT
5 - Efrahim GÜNGÖR
6 - Yavuz SAATCĠOĞLU
Yönetim Kurulu BaĢkanı
Yönetim Kurulu BaĢkan Vekili
Yönetim Kurulu BaĢkan Vekili
Yönetim Kurulu Üyesi (23.05.2010 tarihinde ayrıldı)
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
7 - ġimĢek AKPINAR
8 - Necmi AKALĠN
9 - Sebahattin ÖZTÜRK
10- Nihat ÇAĞLAR
Denetçi
Denetçi Yrd. (23.05.2010 tarihinde ayrıldı)
Denetçi Yrd.
Denetçi Yrd.
BÖLÜM III – MENFAAT SAHĠPLERĠ
13 - MENFAAT SAHĠPLERĠNĠN BĠLGĠLENDĠRĠLMESĠ
Menfaat sahipleri, ġirket hakkındaki geliĢmeleri ilgili mevzuat gereği kamuya yapılan açıklamalar
aracılığıyla, Ģirket merkezine telefon, fax ve internet aracılığı ile yaptıkları baĢvurular sonucunda
öğrenmektedirler. ÇalıĢanlar ise eğitim ve toplantılar ile bilgilendirilmektedir.
14 - MENFAAT SAHĠPLERĠNĠN YÖNETĠME KATILIMI
Ortakların yönetime katılımı Genel Kurul çalıĢmaları ile gerçekleĢtirilmektedir. ÇalıĢanların yönetime
katılımı ise, aylık toplantılar ve performans değerlendirmeleri suretiyle gerçekleĢtirilmektedir.
15 - ĠNSAN KAYNAKLARI POLĠTĠKASI
Ġnsan kaynaklarıyla ilgili politikamız Yönetim Kurulu Kararıyla belirlenmiĢ olup bu politikayla değer
yaratmak amaçlanmıĢtır. Seçme, Değerlendirme, GeliĢtirme, Kariyer Planlama ve Emeklilik süreçleri ile en
iyilerini seçmek, yüksek performans kültürü oluĢturmak, organizasyonun tüm kademelerinde gerekli
yetkinlik ve becerilerin geliĢimini sağlamak, doğru potansiyeli doğru göreve yerleĢtirmek hedeflenmiĢtir.
Ortaklıkla çalıĢanlar arasında iliĢkiler Yönetim Kurulunca yürütülmektedir. Ortaklıkta 2010 yılı içinde
çalıĢanlarından ayrımcılık konusunda gelen bir Ģikâyet olmamıĢtır.
16 - MÜġTERĠ VE TEDARĠKÇĠLERLE ĠLĠġKĠLER HAKKINDA BĠLGĠLER
Ortaklığımızın faaliyet konusu içinde mal ve hizmet satıĢı yer almamaktadır.
17 - SOSYAL SORUMLULUK
Ortaklık sosyal sorumluluk kapsamında üzerine düĢen görevi % 100 sahibi bulunduğu bağlı ortaklığı AĢkale
Çimento T.A.ġ. aracılığıyla yerine getirmektedir. Kamu kurum ve kuruluĢlarına bedelsiz çimento yardımları
yapılmıĢtır. Bacalara filtre takılarak kirlilik oranı minimum seviyeye getirilmiĢ olup çevrenin
yeĢillendirilmesi amacıyla büyük çapta ağaç dikimi gerçekleĢtirilmiĢtir.
Bu çalıĢmalar halen devam
etmektedir. Çevre konusunda ortaklık aleyhine açılmıĢ herhangi bir dava yoktur.
BÖLÜM IV – YÖNETĠM KURULU
18 - YÖNETĠM KURULUNUN YAPISI, OLUġUMU VE BAĞIMSIZ ÜYELER
Yönetim kurulunda icracı ve bağımsız üye bulunmamaktadır.
11
Yönetim Kurulumuz;
1 - Lütfü YÜCELĠK
2 - Naci ER
3 - Ġhsan YAĞIZ
4 - Fevzi POLAT
5 - Efrahim GÜNGÖR
6 - Yavuz SAATCĠOĞLU
Yönetim Kurulu BaĢkanı
Yönetim Kurulu BaĢkan Vekili
Yönetim Kurulu BaĢkan Vekili
Yönetim Kurulu Üyesi (23.05.2010 tarihinde ayrıldı)
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
den oluĢmaktadır. Yönetim kurulu üyelerinin ortaklık dıĢında görev almasını engelleyen bir uygulama
bulunmamaktadır.
19 - YÖNETĠM KURULU ÜYELERĠNĠN NĠTELĠKLERĠ
ġirketin Yönetim Kurulu Üyeleri'nin sahip olması gereken özellikleri SPK Kurumsal Yönetim Ġlkeleri'nde
yer alan ilgili maddelerine uygunluk sağlamaktadır. Yönetim Kurulu Üyelerinde aranacak asgari niteliklere
esas sözleĢmede yer verilmemiĢtir.
Yönetim Kurulu Üyelerinin ihtiyaç duyması halinde Üniversiteler ve diğer bilimsel kurumlar ile konusunda
uzman kiĢilerden bilgi ve eğitim alınması uygun görülmüĢtür.
20 - ġĠRKETĠN MĠSYON VE VĠZYONU ĠLE STRATEJĠK HEDEFLERĠ
Ortaklık, hissedarları, çalıĢanları, bölgesi ve ülkesi için fırsatları baĢarıya dönüĢtürerek değer yaratmayı
kendisine görev edinmiĢtir. Dengeli ve sürdürülebilir büyüme ile tatminkâr kar elde etmek baĢlıca hedeftir.
GiriĢimcilik, Tutarlılık, Esneklik, ġeffaflık, Kalite, Etik Değerler, Ekip ÇalıĢması ve Maliyet Bilinci temel
değerlerimizdir.
Ortaklık Yönetim Kurulumuz, ortaklığın yeni yatırımlara girmesi ve çalıĢma alanını geniĢletmesi, bölge
insanına iĢ imkânı sağlaması, iĢin uzun vadede devamı için gereken tedbirlerin alınması ile bölgede
sanayinin geliĢtirilmesi hususlarında uzun vadeli stratejik hedefler saptamıĢtır. Bu hedeflerden birisi yeni
çimento fabrikalarının alınması ve yeni öğütme tesislerinin yapılması olup bu kapsamda Trabzon ve Van
Çimento satın alınmıĢtır. Ayrıca Erzincan ve GümüĢhane de çimento öğütme tesisleri yapılarak faaliyete
geçmiĢtir.
21 - RĠSK YÖNETĠM VE ĠÇ KONTROL MEKANĠZMASI
Ortaklığın iç kontrolü denetim kurulunca yerine getirilmektedir. Denetimler aylık olarak ortaklık
merkezinde düzenli olarak gerçekleĢtirilmektedir. Yapılan iĢlemlerin doğru ve güvenilir olması amacıyla
konusunda uzman personel çalıĢtırılmaktadır.
22 - YÖNETĠM KURULU ÜYELERĠ ĠLE YÖNETĠCĠLERĠN YETKĠ VE SORUMLULUKLARI
Ortaklık yönetim kurulu'nun yönetim hakkı ve temsil yetkileri ana sözleĢmede tanımlanmıĢ olup
yöneticilerin yetki ve sorumluluklarına ana sözleĢmede yer verilmemiĢtir. Ancak, söz konusu yetki ve
sorumluluklar ortaklık yönetim kurulu tarafından belirlenmiĢtir.
23 - YÖNETĠM KURULUNUN FAALĠYET ESASLARI
Ortaklık Yönetim Kurulu 2010 yılı içinde 20 adet toplantı yapmıĢtır. Yönetim Kurulu toplantılarının
gündemi Yönetim Kurulu BaĢkanınca ve diğer Yönetim Kurulu üyelerinin teklifleri sonucu
oluĢturulmaktadır. Tespit edilen gündem ve gündemde yer alan konuların içerikleri Yönetim Kurulunun
toplantısı esnasında görüĢülerek karara bağlanmaktadır.
2010 yılında yapılan toplantılarda Yönetim Kurulu Üyeleri tarafından alınan kararlar aleyhinde farklı görüĢ
açıklanmamıĢtır.
12
SPK Kurumsal Yönetim Ġlkeleri IV. bölüm 2.17.4. maddesinde yer alan konular karara bağlanırken
Yönetim Kurulu toplantılarına mazereti olmayan üyelerin fiili katılımı sağlanmıĢtır. Bu konularda Yönetim
Kurulu üyeleri'nin soruları olmadığı için zapta geçirilmemiĢtir. Yönetim Kurulu üyelerine kararlarla ilgili
ağırlıklı oy hakkı veya veto hakkı tanınmamıĢtır.
Ayrıca bu toplantılara ortaklık denetçisi de fiilen katılmıĢtır.
24 - ġĠRKETLE MUAMELE YAPMA VE REKABET YASAĞI
Ortaklık Yönetim Kurulu üyeleri 2010 yılı içinde ortaklık ile ticari iĢlem yapmamıĢlar ve aynı faaliyet
konularında rekabet edecek giriĢimlerde bulunmamıĢlardır.
25 - ETĠK KURALLAR
ġirketimiz faaliyetlerinde etik kurallara uygun olarak hareket etmektedir.
26 - YÖN. KURULUNCA OLUġTURULAN KOMĠTELERĠN SAYI, YAPI VE BAĞIMSIZLIĞI
Ortaklık Yönetim Kurulunca oluĢturulmuĢ komite bulunmamaktadır. Tüm çalıĢmalar idari birimlerce
gerçekleĢtirilerek sonuçlar yönetim kuruluna ve denetim kuruluna raporlanmaktadır.
27 - YÖNETĠM KURULUNA SAĞLANAN MALĠ HAKLAR
Ortaklık ana sözleĢmesinde Yönetim Kuruluna sağlanacak haklarla ilgili herhangi bir tanımlama
yapılmamıĢtır. Bu nedenle Yönetim ve Denetim Kurulu üyelerine sağlanan herhangi bir menfaat
bulunmamaktadır. 2010 yılı içinde ortaklık, Yönetim Kurulu ve Denetim Kurulu üyelerine borç veya
lehlerine kefaletler gibi teminatlar vermemiĢ, üçüncü bir kiĢi aracılığıyla Ģahsi kredi adı altında kredi
kullandırmamıĢtır.
13
ERÇĠMSAN HOLDĠNG A.ġ.' NĠN
31.12.2010 ve 31.12.2009 TARĠHLĠ
AYRINTILI BĠLANÇOSU (TL)
AKTĠF ( VARLIKLAR )
I. DÖNEN VARLIKLAR
A-Hazır Değerler
1-Kasa
2-Bankalar
3-Diğer Hazır Değerler
B-Menkul Kıymetler
1-Hisse Senetleri
2-Özel Kesim Tahvil Senet ve Bonoları
3-Kamu Kesimi Tahvil Senet ve Bonoları
4-Diğer Menkul Kıymetler
5-Menkul Kıymetler Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)
C-Kısa Vadeli Ticari Alacaklar
1-Alıcılar
2-Alacak Senetleri
3-Verilen Depozito ve Teminatlar
4-Diğer Kısa Vadeli Ticari Alacaklar
5-Alacak Reeskontu ( - )
6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-)
D-Diğer Kısa Vadeli Alacaklar
1-Ortaklardan Alacaklar
2-İştiraklerden Alacaklar
3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar
4-Kısa Vadeli Diğer Alacaklar
5-Alacak Reeskontu ( - )
6-Şüpheli Alacakar Karşılığı (-)
E.STOKLAR
1-İlk Madde ve Malzeme
2-Yarı Mamüller
3-Ara Mamüller
4-Mamüller
5-Emtia
6-Diğer Stoklar
7-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)
8-Verilen Sipariş Avansları
F-Diğer Dönen Varlıklar
II-DURAN VARLIKLAR
A-Uzun Vadeli Ticari Alacaklar
1-Alıcılar
2-Alacak Senetleri
3-Verilen Depozito ve Teminatlar
4-Diğer Uzun Vadeli Ticari Alacaklar
5-Alacak Reeskontu (-)
6-Şüpheki Alacaklar Karşılığı (-)
B-Diğer Uzun Vadeli Alacaklar
1-Ortaklardan Alacaklar
2-İştiraklerden Alacaklar
3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar
4-Uzun Vadeli Diğer Alacaklar
5-Alacak Reeskontu (-)
6-Şüpheki Alacaklar Karşılığı (-)
C-Finansal Duran Varlıklar
1-Bağlı Menkul Kıymetler
2-Bağlı Menkul Kıymetler Değer Düş. Karşılığı (-)
3-İştirakler
4-İştirakler Sermaye Taahhütleri (-)
5-İştirakler Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)
6-Bağlı Ortaklıklar
7-Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahütleri (-)
8-Bağlı Ortaklıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)
9-Diğer Finansal Duran Varlıklar
D-Maddi Duran Varlıklar
1-Arazi Ve Arsalar
2-Yerüstü ve Yer Altı Düzenleri
3-Binalar
4-Makine Tesis ve Cihazlar
5-Taşıt Araç ve Gereçleri
6-Döşeme ve Demirbaşlar
7-Diğer Maddi Duran Varlıklar
8-Birikmiş Amortismanlar (-)
9-Yapılmakta Olan Yatırımlar
10-Verilen Sipariş Avansları
E-Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1-Kuruluş Ve Teşkilatlanma Giderleri
2-Haklar
3-Araştırma ve Geliştirme Giderleri
4-Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
5-Verilen Avanslar
F-Diğer Duran Varlıklar
AKTĠF ( VARLIKLAR ) TOPLAMI
Dipnot
Referansı
Cari Dönem
31.12.2010
Önceki Dönem
31.12.2009
6.671.533,09
Dip.30
5.946.743,20
24.516,63
44.235,37
331,15
24.185,48
0,00
154,07
44.081,30
0,00
Dip.20
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Dip.13-25-30
24.780,00
0,00
24.780,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Dip.10-23-24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.621.606,46
5.901.875,83
0,00
0,00
6.607.848,54
13.757,92
0,00
0,00
0,00
0,00
5.890.480,33
11.395,50
0,00
0,00
Dip.11
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Dip.22
630,00
632,00
96.406.841,74
96.438.588,38
3.566,39
3.566,39
0,00
0,00
3.566,39
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.566,39
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Dip.26
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
95.048.794,66
95.043.794,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
95.048.794,66
0,00
0,00
0,00
Dip.8
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
95.043.794,66
0,00
0,00
0,00
1.354.480,69
1.391.227,33
0,00
0,00
1.501.481,79
0,00
0,00
20.387,65
0,00
-167.388,75
0,00
0,00
0,00
0,00
1.501.481,79
0,00
0,00
20.387,65
0,00
-130.642,11
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.486,00
-1.486,00
0,00
0,00
0,00
1.486,00
-1.486,00
103.078.374,83
14
102.385.331,58
ERÇĠMSAN HOLDĠNG A.ġ.' NĠN
31.12.2010 - 31.12.2009 TARĠHLĠ
AYRINTILI BĠLANÇOSU (TL)
PASĠF (KAYNAKLAR)
I.KISA VADELĠ BORÇLAR
A-Finansal Borçlar
1-Banka Kredileri
2-Uzun Vadeli Kredi Anapara Taksit. ve Faizleri
3-Tahvil Anapara Taksitleri ve Faizleri
4-Çıkarılmış Bonolar ve Senetler
5-Diğer Finansal Borçlar
B-Ticari Borçlar
1-Satıcılar
2-Borç Senetleri
3-Alınan Depozito ve Teminatlar
4-Diğer Ticari Borçlar
5-Borç Reeskontu (-)
C-Diğer Kısa Vadeli Borçlar
1-Ortaklara Borçlar
2-İştiraklere Borçlar
3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar
4-Ödenecek Giderler
5-Ödenecek Vergi, Harç ve Diğer Kesintiler
6-Ertelenen ve Taksite Bağlanan Devlet Alacakları
7-Kısa Vadeli Diğer Borçlar
8-Borç Reeskontu (-)
D-Alınan SipariĢ Avansları
E-Borç ve Gider KarĢılıkları
1-Vergi Karşılıkları
2-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları
G-Gider Tahakkukları
II-UZUN VADELĠ BORÇLAR
A-Finansal Borçlar
1-Banka Kredileri
2-Çıkarılmış Tahviller
3-Çıkarılmış Diğer Menkul Kıymetler
4-Diğer Finansal Borçlar
B-Ticari Borçlar
1-Satıcılar
2-Borç Senetleri
3-Alınan Depozito ve Teminatlar
4-Diğer Ticari Borçlar
5-Borç Reeskontu (-)
C-Diğer Uzun Vadeli Borçlar
1-Ortaklara Borçlar
2-İştiraklere Borçlar
3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar
4-Ertelenen ve Taksite Bağlanan Devlet Alacakları
5-Uzun Vadeli Diğer Borçlar
6-Borç Reeskontu (-)
D-Alınan SipariĢ Avansları
E-Borç ve Gider KarĢılıkları
1-Kıdem Tazminatı Karşılıkları
2-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları
III_ÖZ SERMAYE
A-Sermaye
Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları
B-Sermaye Taahhütleri (-)
C-Emisyon primi
D-Yeniden Değerleme Değer ArtıĢı
1-Duran Varlıklardaki Değer Artışı
2-İştiraklerdeki Değer Artışı
3-Borsada Oluşan Değer Artışı
E-Yedekler
1-Yasal Yedekler
2-Statü Yedekleri
3-Özel Yedekler
4-Olağanüstü Yedek
5-Maliyet Artış Fonu
6-Sermayeye Eklenecek İştirak Hisseleri ve
7-Gayrimenkul Satış Kazançları
8-Geçmiş Yıl Karı
F-Net Dönem Kârı
G-Dönem Zararı (-)
H-GeçmiĢ Yıllar Zararları (-)
Dipnot
Referansı
Cari Dönem
31.12.2010
Önceki Dönem
31.12.2009
118.095,64
Dip.30
112.457,25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Dip.30
2.494,40
2.522,32
2.494,40
0,00
0,00
0,00
0,00
2.522,32
0,00
0,00
0,00
0,00
115.601,24
109.934,93
88.030,00
0,00
0,00
0,00
27.571,24
0,00
0,00
0,00
82.125,00
0,00
0,00
0,00
27.809,93
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
34.720,75
23.026,44
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
34.720,75
0,00
23.026,44
34.720,75
0,00
23.026,44
0,00
102.925.558,44
Dip.12
Dip.2
102.249.847,89
120.000,00
19.105.883,62
0,00
0,00
24.500.000,00
120.000,00
19.105.883,62
0,00
0,00
24.500.000,00
0,00
24.500.000,00
0,00
0,00
24.500.000,00
0,00
50.053.376,04
Dip.27-28
50.824.079,55
4.218.882,35
0,00
0,00
45.834.493,69
0,00
0,00
0,00
0,00
3.372.423,52
0,00
0,00
47.451.656,03
0,00
0,00
0,00
0,00
9.146.298,78
0,00
0,00
PASĠF ( KAYNAKLAR ) TOPLAMI
7.699.884,72
0,00
0,00
103.078.374,83
15
102.385.331,58
BÖLÜM I
ER-ÇĠM-SAN HOLDĠNG ANONĠM ġĠRKETĠ‟NĠN
31/12/2010 TARĠHLĠ BĠLANÇO DĠPNOTLARI
(TL)
1.01. ĠġLETMENĠN FĠĠLĠ FAALĠYET KONUSU
ġirketin fiili faaliyet konusu : Çimento Sanayi ile ilgili tesisler kurmak ve iĢletmek iken 06.07.2006 gün ve
6593 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesinde yayınlanan 27.06.2006 tarih ve 181 sayı numaralı Yönetim
Kurulu kararına istinaden “Sermayesine ve yönetimine katıldığı Ģirketlerin aynı yönetim ve davranıĢ
ilkelerine bağlı olarak daha verimli, rasyonel, karlı, günün Ģartlarına uygun ve ihtiyaçlarına cevap verecek,
lehte rekabet Ģartları yaratarak sevk ve idare edilmelerini temin etmek, planlama, üretim, pazarlama, mali
finansman, personel ve fon yönetimi alanlarında geliĢmiĢ tekniklerle çalıĢmalarını sağlamak, Ģirket
ilkelerini ve imajını Ģirketlerde ve taraf olduğu yerli ve yabancı müĢterek ortaklıklarda yerleĢtirmek ve
geliĢtirmek ” Ģeklinde değiĢtirilmiĢtir.
1.02. SERMAYENĠN % 10 VE DAHA FAZLASINA SAHĠP ORTAKLARIN :
Adı Soyadı/Tic. Unvanı
Özel Ġdare Müdürlüğü
Pay Oranı (%)
17,99
Pay Tutarı (Adet)
21.595
1.03. SERMAYEYĠ TEMSĠL EDEN HĠSSE SENETLERĠNE TANINAN ĠMTĠYAZLAR : Yoktur
1.04. KAYITLI SERMAYELĠ ORTAKLARDA KAYITLI SERMAYE TUTARI : Yoktur
1.05. YIL ĠÇĠNDE YAPILAN SERMAYE ARTIRIMLARI VE KAYNAKLARI : Yoktur.
1.06. YIL ĠÇĠNDE ĠHRAÇ EDĠLEN HĠSSE SENEDĠ DIġINDAKĠ MENKUL KIYMETLER: Yoktur
1.07. YIL ĠÇĠNDE ĠTFA EDĠLEN BORÇLANMAYI TEMSĠL EDEN MENKUL KIYMETLER :
Yoktur
1.08. CARĠ DÖNEMDE DURAN VARLIK HAREKETLERĠ
a) Satın alınan, imal veya inĢa edilen maddi duran varlıkların maliyeti
b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti
c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artıĢları
 Varlık Maliyetlerinde (+)
 BirikmiĢ Amortismanlarda (-)
: Yoktur.
: Yoktur.
: Yoktur.
: Yoktur.
: Yoktur.
1.09. CARĠ VE GELECEK DÖNEMLERDE YARARLANILACAK YATIRIM ĠNDĠRĠMĠNĠN
TOPLAM TUTARI :
Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indirimi : Yoktur.
1.10. ĠġLETMENĠN ORTAKLAR , ĠġTĠRAKLER BAĞLI ORTAKLIKLAR GRUP ġĠRKETLERĠ
ĠLE OLAN ALACAK-BORÇ ĠLĠġKĠSĠ :
Ticari Olmayan Alacaklar
Ticari Alacaklar
Bağlı ortaklıklar (AĢkale Çim.San.T.A.ġ.‟den Temettü alacağı)
Toplam
Tutar (TL)
Ticari Olmayan Borçlar
Ortaklar
Temettü Borcu
TOPLAM
Tutar (TL)
24.780
6.607.848,54
6.632.628,54
88.030
88.030
16
1.11. STOKLAR VE DĠĞER BĠLANÇO KALEMLERĠNDE UYGULANAN DEĞERLEME,
ENVANTER VE AMORTĠSMAN AYIRMA YÖNTEMLERĠ, BUNLARDA VE DĠĞER
MUHASEBE POLĠTĠKALARINDA ÖNCEKĠ DÖNEMLERE GÖRE YAPILAN
DEĞĠġĠKLĠKLER, BU DEĞĠġĠKLĠKLERĠN PARASAL ETKĠLERĠ VE ĠġLETMENĠN
SÜREKLĠLĠĞĠ ĠLE DÖNEMSELLĠK VARSAYIMLARINI DEĞĠġTĠRECEK MUHTEMEL
GELĠġMELER VE BUNLARIN GEREKÇELERĠ
- Dövize Dayalı ĠĢlemlerin Değerleme Yöntemi
: T.C.M.B. nin ilan ettiği kurlarla
- Menkul Kıymetler Değerleme Yöntemi
: Yoktur.
- Alacaklar ve Borçları Değerleme Yöntemi
: Kayıtlı değeriyle
- Finansal Duran Varlıklar Değerleme Yöntemi
: Kayıtlı değeriyle
- Maddi Duran Varlıklar Değerleme Yöntemi
: Kayıtlı değeriyle
- Amortisman Ayırma Yöntemi
: Amortismanlar normal amortisman
yöntemine göre ayrılmıĢtır. Değerleme,
envanter, amortisman ayırma yöntemlerinde
ve diğer muhasebe politikalarında önceki
dönemlere göre herhangi bir değiĢiklik
olmamıĢtır.
1.12. TEBLĠĞĠN 1 NOLU EKĠNDE BELĠRTĠLEN BĠLANÇO TARĠHĠNDEN SONRA ORTAYA
ÇIKAN VE AÇIKLAMAYI GEREKTĠREN HUSUSLAR :
A) Düzeltme Gerektiren Hususlar : YOKTUR
1.13 TEBLĠĞĠN 2 NOLU EKĠNDE BELĠRTĠLEN ġARTA BAĞLI ZARARLAR ĠLE HERTÜRLÜ
ġARTA BAĞLI KAZANÇLARA ĠLĠġKĠN BĠLGĠ :
a) ġirketin “davacı” olduğu ve devam etmekte olan davalar : Yoktur.
b) ġirketin “davalı” olduğu ve devam etmekte olan davalar : Yoktur.
c) ĠĢletmenin satıcılarına ciro ettiği senetler : Yoktur.
d) Verilen Teminat Mektubu ve Kefalet : Trabzon Çimento‟nun satın alınması esnasında AĢkale
Çimento San. T.A.ġ. lehine Vakıflar Bankasına 75.000.000.-$‟lık kefalet verilmiĢtir.
1.14. ĠġLETMENĠN GAYRĠ SAFĠ KAR ORANLARI ÜZERĠNDE ÖNEMLĠ ÖLÇÜDE ETKĠDE
BULUNAN MUHASEBE TAHMĠNLERĠNDE DEĞĠġĠKLĠKLERE ĠLĠġKĠN BĠLGĠ VE
BUNLARIN PARASAL ETKĠLERĠ : YOKTUR
1.15. AKTĠF DEĞERLER ÜZERĠNDE MEVCUT BULUNAN TOPLAM ĠPOTEK VEYA
TEMĠNAT TUTARLARI : YOKTUR
1.16. AKTĠF DEĞERLERĠN TOPLAM SĠGORTA TUTARI :
ĠĢletmenin sahip olduğu bina için 950.000 TL tutarında deprem sigortası ve 135.000 TL tutarında
diğer kapsamlarda sigorta yaptırmıĢtır. Binaların aktifte yer alan değerleri 1.501.481,79 TL‟dir.
1.17. ALACAKLAR ĠÇĠN ALINMIġ OLAN ĠPOTEK VE DĠĞER TEMĠNATLARIN TOPLAM
TUTARI : YOKTUR
1.18. PASĠFTE YER ALMAYAN TAAHHÜTLERĠN TOPLAM TUTARI: YOKTUR
1.19. BANKALARDAKĠ MEVDUATIN BLOKE OLANINA ĠLĠġKĠN TUTARLAR : YOKTUR
17
1.20. BĠLANÇODA MALĠYET BEDELĠ ÜZERĠNDEN GÖSTERĠLMĠġ MENKUL
KIYMETLERĠN VE FĠNANSAL DURAN VARLIKLARIN BORSA RAYĠÇLERĠNE GÖRE,
BORSA RAYĠÇLERĠ ÜZERĠNDEN GÖSTERĠLMĠġ MENKUL KIYMETLERĠN VE
FĠNANSAL DURAN VARLIKLARIN MALĠYET BEDELLERĠNE GÖRE DEĞERLERĠNĠ
GÖSTEREN BĠLGĠ :
Finansal duran varlıklar hesabında görünen iĢletmenin bağlı ortağı AĢkale Çimento ile AĢkale
Çimento Pazarlamanın borsa rayici bulunmamaktadır. Enflasyona göre düzeltilmiĢ değeriyle
bilançoda yer almıĢtır.
1. 21. MENKUL KIYMETLER VE BAĞLI MENKUL KIYMETLER GRUBU ĠÇĠNDE YER ALIP
ĠġLETMENĠN ORTAKLARI, ĠġTĠRAKLERĠ, BAĞLI ORTAKLIKLARI VE GRUP
ġĠRKETLERĠ TARAFINDAN ÇIKARILMIġ BULUNAN MENKUL KIYMET
TUTARLARI VE BUNLARI ÇIKARAN ORTAKLIKLAR : YOKTUR
1. 22. MALĠ TABLOLARDAKĠ “DĠĞER” ĠBARESĠNĠ TAġIYAN HESAP KALEMLERĠNDEN
DAHĠL OLDUĞU GRUBUN TOPLAM TUTARININ % 20 „SĠNĠ VEYA BĠLANÇO
AKTĠF TOPLAMININ % 5‟ĠNĠ AġAN KALEMLERĠN AD VE TUTARLARI :
Bilanço Hesapları
D.Diğer Alacaklar
3. Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar
5. Vergi Dairesinden Alacaklar
Tutar
6.646.386,46
6.632.628,54
13.757,92
E.Maddi Olmayan Duran Varlıklar
6.Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
C.Diğer Borçlar
1. Ortaklara Borçlar
1.486,00
1.486,00
88.030
88.030
Gelir Tablosu Hesapları
F.DĠĞER FAALĠYETLERDEN OLAĞAN GELĠR VE KARLAR
.2. Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri
.3. Faiz Gelirleri
.10. Diğer Olağan Gelir Ve Karlar
G. DĠĞER FAALĠYETLERDEN OLAĞAN GĠD.VE ZAR. ( - )
.2. KarĢılık Giderleri (-)
Tutar
9.382.427,05
9.000.000,00
372.963,51
9.463,54
11.694,31
11.694,31
1.23. “ DĠĞER ALACAKLAR” ĠLE “DĠĞER KISA VEYA UZUN VADELĠ BORÇLAR” HESAP
KALEMĠ ĠÇĠNDE BULUNAN VE BĠLANÇO AKTĠF TOPLAMININ YÜZDE BĠR‟ĠNĠ
AġAN, PERSONELDEN ALACAKLAR ĠLE PERSONELE BORÇLAR TUTARLARININ
AYRI AYRI TOPLAMLARI : YOKTUR
1.24. ORTAKLAR, ĠġTĠRAKLER, BAĞLI ORTAKLIKLAR VE GRUP ġĠRKETLERĠNDEN
ALACAKLAR NEDENĠYLE AYRILAN ġÜPHELĠ ALACAK TUTARLARI VE
BUNLARIN BORÇLULARI : YOKTUR
1.25. VADESĠ GELMĠġ BULUNAN VE HENÜZ VADESĠ GELMEYEN ALACAKLAR ĠÇĠN
AYRILAN ġÜPHELĠ ALACAK TUTARLARI : YOKTUR
1.26. ĠġLETME ĠLE DOLAYLI SERMAYE VE YÖNETĠM ĠLĠġKĠSĠNE SAHĠP ĠġTĠRAKLER
VE BAĞLI ORTAKLIKLARIN DÖKÜMÜ, ĠġTĠRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLAR
HESABINDA YER ALAN ORTAKLIKLARIN ĠSĠMLERĠ VE ĠġTĠRAK ORAN VE
TUTARLARI, SÖZ KONUSU ORTAKLIKLARIN DÜZENLENEN EN SON MALĠ
TABLOLARINDA YER ALAN DÖNEM KARI VEYA ZARARI, NET DÖNEM KARI VEYA
ZARARI ĠLE BU MALĠ TABLOLARIN AĠT OLDUĞU DÖNEM KURULUN
18
STANDARTLARINA GÖRE HAZIRLANIP HAZIRLANMADIĞI, BAĞIMSIZ DENETĠME
TABĠ TUTULUP TUTULMADIĞI VE BAĞIMSIZ DENETĠM RAPORUNUN OLUMLU,
OLUMSUZ VE ġARTLI OLMAK ÜZERE HANGĠ TÜRDE DÜZENLENDĠĞĠ :
Ticaret Unvanı
AĢkale Çim. San.
T.A.ġ.
AĢkale Çim. Paz.
Sermayesi
ĠĢtirak
Oranı
ĠĢtirak
Tutarı
En Son Mali
Tablo Tarihi
Dönem Karı/
Zararı (TL)
75.000.000,00 %99.99
74.925.000,00 31/12/2010
129.741.020,13
2.000.000,00 % 99.99
1.998.000,00 31/12/2010
-46.454,01
Ticaret Unvanı
Net Dönem
Karı / Zararı
AĢkale Çim. San. T.A.ġ. 129.741.020,13
-46.454,01
AĢkale Çim. Paz.
Kurul Standart.
HazırlanmıĢ
Evet / Hayır
Hayır
Hayır
Bağımsız
Denetimden
GeçmiĢ E / H
Hayır
Hayır
Bağımsız
Denetçi
GörüĢü
-
1.27. ĠġTĠRAKLER VE BAĞLI ORTAKLIKLARDA ĠÇSEL KAYNAKLARDAN YAPILAN
SERMAYE ARTIRIMI NEDENĠYLE ELDE EDĠLEN BEDELSĠZ HĠSSE SENEDĠ
TUTARLARI : YOKTUR
1.28. TAġINMAZLAR ÜZERĠNDE SAHĠP OLUNAN AYNĠ HAKLAR VE BUNLARIN
DEĞERLERĠ : YOKTUR
1.29. DURAN VARLIKLARDA SON ÜÇ YILDA YAPILAN YENĠDEN DEĞERLEME
TUTARLARI: YOKTUR
1.30. YABANCI PARALARLA TEMSĠL EDĠLEN VE KUR GARANTĠSĠ OLMAYAN ALACAK
VE BORÇLAR ĠLE AKTĠFTE MEVCUT YABANCI PARALARIN AYRI AYRI
TUTARLARI VE YTL‟YE DÖNÜġTÜRÜLME KURLARI : YOKTUR
1.31. ORTAKLAR ĠġTĠRAKLER, BAĞLI ORTAKLIKLAR VE GRUP ġĠRKETLERĠ LEHĠNE
VERĠLEN GARANTĠ, TAAHHÜT, KEFALET, AVANS, CĠRO GĠBĠ
YÜKÜMLÜLÜK LERĠN TUTARI :
TMSF tarafından satıĢa çıkarılan Trabzon Çimento Fabrikası Ģirketin bağlı ortaklığı olan AĢkale Çimento
Sanayi T.A.ġ. tarafından 81.250.000,00 USD karĢılığı satın alınmıĢ ve parası nakden ödenmiĢtir. Ödemenin
75.000.000,00 USD‟si banka kredisi ile kalan 6.250.000,00 USD si ise öz kaynaklardan nakit olarak
yapılmıĢtır. Alınan kredi için Er-Çim-San Holding A.ġ. kefil olmuĢtur.
1.32. KATEGORĠLERĠ ĠTĠBARĠYLE YIL ĠÇĠNDE ÇALIġAN PERSONELĠN ORTALAMA
SAYISI
A
B
Cari Dönem
4
4
1
5
Dönem BaĢı Toplam Personel
Diğer Personel (Sendikasız)
Dönem Ġçi GiriĢ (Sendikasız)
Dönem Sonu Toplam Personel
Önceki Dönem
3
3
1
4
1.33. MALĠ TABLOLARI ÖNEMLĠ ÖLÇÜDE ETKĠLEYEN YA DA MALĠ TABLOLARIN AÇIK,
YORUMLANABĠLĠR VE ANLAġILABĠLĠR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI
GEREKLĠ OLAN DĠĞER HUSUSLAR : YOKTUR
19
ERÇĠMSAN HOLDĠNG A.ġ.' NĠN
01.01.2010 - 31.12.2010 ve 01.01.2009 - 31.12.2009 DÖNEMĠ
AYRINTILI GELĠR TABLOSU (TL )
A-BRÜT SATIġLAR
1-Yurtiçi Satışlar
2-Yurtdışı Satışlar
3-Diğer Satışlar
B-SATIġLARDAN ĠNDĠRĠMLER (-)
1-Satıştan İadeler (-)
2-Satış İskontoları (-)
3-Diğer İndirimler (-)
C-NET SATIġLAR
D-SATIġLARIN MALĠYETĠ (-)
BRÜT SATIġ KÂRI veya ZARARI
E-FAALĠYET GĠDERLERĠ (-)
1-Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-)
2-Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-)
3-Genel Yönetim Giderleri (-)
ESAS FAALĠYET KÂRI veya ZARARI
F-DĠĞER FAALĠYET. GELĠRLER VE KÂRLAR
1-İştiraklerden Temettü Gelirleri
2-Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri
3-Faiz ve Diğer Temettü Gelirleri
4-Faaliyetle İlgili Diğer Gelirler ve Kârlar
G-DĠĞER FAALĠYET. GĠDERLER VE ZARARLAR (-)
H-FĠNANSMAN GĠDERLERĠ (-)
1-Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
2-Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
FAALĠYET KÂRI veya ZARARI
Ġ-OLAĞANÜSTÜ GELĠRLER VE KÂRLAR
1-Konusu Kalmayan Karşılıklar
2-Önceki Dönem Gelir ve Kârları
3-Diğer Olağanüstü Gelirler ve Kârlar
J-OLAĞANÜSTÜ GĠDERLER VE ZARARLAR (-)
1-Çalışmayan Kısım Giderleri ve Zararları (-)
2-Önceki Dönem Gider ve Zararları (-)
3-Diğer Olağanüstü Giderler ve Zararlar (-)
Parasal Pozisyon Kazanç/Kayıp
DÖNEM KÂRI veya ZARARI
K-ÖDENECEK VERGĠ VE DĠĞER YASAL YÜKÜM.
NET DÖNEM KÂRI veya ZARARI
Dipnot
Referansı
Dip.5-11-15
Dip.12
Dip.1-8-9-10
Dip.6
Dip.2
Dip.3
Dip.14
20
Cari Dönem
01.01.2010 - 31.12.2010
252.000,00
252.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
252.000,00
0,00
252.000,00
-436.747,21
0,00
0,00
-436.747,21
-184.747,21
9.382.427,05
0,00
9.000.000,00
372.963,51
9.463,54
-11.694,31
0,00
0,00
0,00
9.185.985,53
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Önceki Dönem
01.01.2009 - 31.12.2009
216.000,00
216.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
216.000,00
0,00
216.000,00
-382.248,47
0,00
0,00
-382.248,47
-166.248,47
7.930.117,96
0,00
7.500.000,00
422.559,60
7.558,36
-11.041,50
0,00
0,00
0,00
7.752.827,99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.185.985,53
-39.686,75
9.146.298,78
7.752.827,99
-52.943,27
7.699.884,72
ER-ÇĠM-SAN HOLDĠNG ANONĠM ġĠRKETĠ‟NĠN
01/01/2010 - 31/12/2010 DÖNEMĠ GELĠR TABLOSU DĠPNOTLARI
( TL)
BÖLÜM II
DÖNEMĠN TÜM AMORTĠSMAN GĠDERLERĠ ĠLE ĠTFA VE TÜKENME PAYLARI
2.01.
CARĠ DÖNEM
A
Aa
Ab
B
Amortisman Giderleri
Normal Amortisman Giderleri
Yeniden Değerlemeden Doğan Amortisman Giderleri
Ġtfa ve Tükenme Payları
Toplam
36.746,64
36.746,64
36.746,64
2.02.
DÖNEMĠN REESKONT VE KARġILIK GĠDERLERĠ :
Dönemin 11.694,31 TL tutarındaki karĢılık gideri çalıĢan personel için hesaplanan kıdem
tazminatı toplamından oluĢmaktadır.
2.03.
DÖNEMĠN TÜM FĠNANSMAN GĠDERLERĠ : YOKTUR
2.04.
DÖNEMĠN FĠNANSMAN GĠDERLERĠNDEN ORTAKLAR, BAĞLI ORTAKLIKLAR,
ĠġTĠRAKLER VE DĠĞER GRUP ġĠRKETLERĠ ĠLE ĠLGĠLĠ KISMIN TUTARI : YOKTUR
2.05.
ORTAKLAR, BAĞLI ORTAKLIKLAR, ĠġTĠRAKLER VE GRUP ġĠRKETLERĠ ĠLE
YAPILAN ALIġ VE SATIġLAR :
Adı Soyadı
Ticaret
Ünvanı
AĢkale Çimento T.A.ġ
2.06.
ALIġ
Top. Tutar
Ġçindeki
Tutar(TL)
Pay %
Bağlı Ortaklık
Ort.ĠĢtr.
Bğl.Ortk./
Grp.ġti.
SATIġ
Top. Tutar
Ġçindeki Pay
Tutar (TL)
%
252.000,00
100
ORTAKLAR , BAĞLI ORTAKLIKLAR VE ĠġTĠRAKLER ĠLE GRUP ġĠRKETLERĠNDEN
ALINAN VE BUNLARA ÖDENEN FAĠZ, KĠRA VE BENZERLERĠ :
Unvan
Ortaklar/Bağlı
Ortaklık/ĠĢtirak/Grup
ġirketi
AĢkale Çimento T.A.ġ
Bağlı Ortaklık
Alınan Faiz, Kira ve
Benzerleri
Türü
Tutar (TL)
Faiz
372.963,51
Verilen Faiz, Kira
ve Benzerleri
Türü Tutar (TL)
-
2.07. YÖNETĠM KURULU BAġKAN VE ÜYELERĠYLE, GENEL MÜDÜR, GENEL
KOORDĠNATÖR, GENEL MÜDÜR YARDIMCILARI GĠBĠ ÜST YÖNETĠCĠLERE CARĠ
DÖNEMDE SAĞLANAN ÜCRET VE BENZERĠ MENFAATLERĠN TOPLAM TUTARI :
YOKTUR
2.08. AMORTĠSMAN HESAPLAMA YÖNTEMLERĠ ĠLE BU YÖNTEMLERDE YAPILAN
DEĞĠġĠKLĠKLERĠN DÖNEMĠN AMORTĠSMAN GĠDERLERĠNDE MEYDANA
GETĠRDĠĞĠ ARTIġ (+) VEYA AZALIġ (-) :
Amortismanlar normal amortisman yöntemine göre ayrılmıĢtır. Cari dönemde amortisman ayırma
yöntemlerinde değiĢiklik olmamıĢtır.
2.09.
STOK MALĠYET HESAPLAMA SĠSTEMLERĠ ( SAFHA VEYA SĠPARĠġ MALĠYETĠ
GĠBĠ) VE YÖNTEMLERĠ (AĞIRLIKLI ORTALAMA MALĠYET, ĠLK GĠREN ĠLK
ÇIKAR, HAREKETLĠ ORTALAMA MALĠYET GĠBĠ) : YOKTUR
21
2.10. VARSA TAMAMEN VEYA KISMEN FĠĠLĠ STOK SAYIMI YAPILMAMASININ
GEREKÇELERĠ :
ĠĢletmenin stokları bulunmadığından yalnızca kasa sayımı yapılmıĢtır.
2.11. YURTĠÇĠ VE YURTDIġI SATIġLAR HESAP KALEMĠ ĠÇĠNDE YER ALAN ÜRÜN,
HURDA, DÖKÜNTÜ GĠBĠ MADDELERĠN SATIġLARI ĠLE HĠZMET SATIġLARININ
AYRI AYRI TOPLAMLARININ BRÜT SATIġLARIN % 20‟SĠNĠ AġMASI HALĠNDE BU
MADDE VE HĠZMETLERE ĠLĠġKĠN TUTARLARI: YOKTUR
2.12. ĠġLETMENĠN VARSA SATIġLARIYLA ĠLGĠLĠ TEġVĠK VE SÜBVANSĠYONLAR
HAKKINDA BĠLGĠ : YOKTUR
2.13. ÖNCEKĠ DÖNEME ĠLĠġKĠN GELĠR VE KARLAR ĠLE ÖNCEKĠ DÖNEME AĠT GĠDER
VE ZARARLARIN TUTARLARINI VE KAYNAKLARINI GÖSTEREN AÇIKLAYICI
NOT : YOKTUR
2.14. ADĠ VE ĠMTĠYAZLI HĠSSE SENETLERĠ ĠÇĠN AYRI AYRI GÖSTERĠLMEK
ġARTIYLA HĠSSE BAġINA NET DÖNEM KARI VE KAR PAYI ORANLARI :
Adi Hisse Senetleri
CARĠ DÖNEM
Yön.Kur. Hisse
Hisse
Önerilen BaĢına
BaĢına
Kar Payı
Oranı % Net Dönem Kar Payı
Karı
Tutarı
76,22 TL 76,47 TL
ÖNCEKĠ DÖNEM
Yön.Kur. Hisse
Hisse
Önerilen BaĢına
BaĢına
Kar Payı Net Dönem Kar Payı
Oranı % Karı
Tutarı
64,17 TL
70,59 TL
AÇIKLAMA: Hisse baĢına net dönem karı brüt tutar olup dağıtım aĢamasında Gelir Vergisi Kanunu 70.
maddesine göre stopaj yapılacaktır.
2.15. HER BĠR ANA ÜRETĠM GRUBU ĠÇĠN AYRI AYRI OLMAK ÜZERE, ĠġLETMENĠN
DÖNEM ĠÇĠNDE GERÇEKLEġTĠRDĠĞĠ MAL VE HĠZMET ÜRETĠM
MĠKTARLARINDAKĠ DEĞĠġMELER : YOKTUR
2.16. HER BĠR ANA SATIġ GRUBU ĠÇĠN AYRI AYRI OLMAK ÜZERE, ĠġLETMENĠN DÖNEM
ĠÇĠNDE GERÇEKLEġTĠRDĠĞĠ MAL VE HĠZMET SATIġ MĠKTARLARINDAKĠ
DEĞĠġMELER : YOKTUR
BÖLÜM III
3.
EK MALĠ TABLOLARA ĠLĠġKĠN AÇIKLAMA
Ek mali tablolar “Nakit Akım Tablosu ve Kar Dağıtım Tablosu”ndan oluĢmaktadır. Ek mali tablolar kontrol
edilmiĢ ve kayıtlarla uygunluğu teyit edilmiĢtir.
22
ERÇĠMSAN HOLDĠNG A.ġ.' NĠN
01.01.2010 - 31.12.2010 ve 01.01.2009 - 31.12.2009 DÖNEMĠ
NAKĠT AKIM TABLOSU (TL)
Cari Dönem
31.12.2010
A- DÖNEM BAġI NAKĠT MEVCUDU
B- DÖNEM ĠÇĠ NAKĠT GĠRĠġLER
1 SatıĢlardan Elde Edilen Nakit
a- Net Satış Hasılatı
b- Alacaklardaki (Sat.Kaynaklanan) Azalışlar
c- Alacaklardaki (Sat.Kaynaklanan) Artışlar(-)
2- Diğer Faal. Gelirler ve Kardan Sağ.Nakit
3- Olağanüstü Gelir ve Kardan Sağ.Nakit
4- Kısa Vadeli Borçlardaki ArtıĢ (Alm.Ġlgi.Olm.)
a- Menkul Kıymet İhraçlarından
b- Diğer Artışlar
5- Uzun Vadeli Borçlardaki ArtıĢ(Alm.Ġlg.Olm.)
a- Menkul Kıymet İhraçlarından
b- Diğer Artışlar
6- Sermaye Arttırımından Sağlanan Nakit
7- Diğer Nakit GiriĢleri
C- DÖNEM ĠÇĠ NAKĠT ÇIKIġLARI
1- Maliyetlerden Kaynaklanan Nak.ÇıkıĢı
a- Satışların Maliyeti
b- Stoklardaki Artış
c- Borçlardaki (Alımlardan Kaynaklanan) Azalış
d- Borçlardaki (Alımlardan Kaynaklanan) Artış (-)
e- Amortisman ve Karş.Gibi Nak.Çık.Gerktirmeyen Gid.(-)
f- Stoklardaki Azalış (-)
2- Faaliyet Giderlerinden Dolayı Nakit ÇıkıĢı
a- Araştırma Ve Geliştirme Giderleri
b- Pazarlama Satış ve Dağıtım Giderleri
c- Genel Yönetim Giderleri
d- Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Giderler (-)
3- Diğ.Faal. Giderler ve Zararlardan Dolayı Nak.ÇıkıĢı
a- Diğ. Faal.İlgili Gider ve Zararlar
b- Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Gider ve Zararlar (-)
4- Finansman Giderlerinden Dolayı Nakit ÇıkıĢı
5- Olağanüstü Gider ve Zarar Dolayı Nak.ÇıkıĢı
a- Olağanüstü Gider ve Zararlar
b- Nakit Çıkışı Gerektirmeyen Gider ve Zararlar (-)
6- Duran Varlık Yatırımları Nedeniyle Nakit ÇıkıĢı
7- Kısa Vad. Borç.Anapara Öd.(Al.Ġlgi.Olm.)
a- Menkul Kıymet Anapara Ödemeleri
b- Diğer Ödemeler
8- Uz. Vad. Borç. Anapara Öd. (Al.Ġlgi.Olm.)
a- Menkul Kıymet Anapara Ödemeleri
b- Diğer Ödemeler
9- Ödenen Vergi ve Benzeri
10-Ödenen Temettüler
11-Diğer Nakit ÇıkıĢları
D- DÖNEM SONU NAKĠT MEVCUDU
E- NAKĠT ARTIġ veya AZALIġ (A-D)
Önceki Dönem
31.12.2009
44.235,37
8.892.661,01
11.973,71
8.274.994,51
227.220,00
216.000,00
252.000,00
0,00
-24.780,00
216.000,00
0,00
0,00
8.665.058,84
0,00
0,00
7.930.117,96
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
382,17
128.876,55
8.912.379,75
8.242.732,85
27,92
720,96
0,00
0,00
27,92
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
720,96
0,00
0,00
0,00
400.000,57
345.465,74
0,00
0,00
436.747,21
-36.746,64
0,00
0,00
382.248,47
-36.782,73
0,00
0,00
11.694,31
-11.694,31
11.041,50
-11.041,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.339.753,32
7.167.597,94
0,00
1.089.861,35
6.727.787,80
78.897,00
24.516,63
19.718,74
23
44.235,37
-32.261,66
ER-ÇĠM-SAN HOLDĠNG ANONĠM ġĠRKETĠ
01.01.2010 - 31.12.2010 - 01.01.2009 - 31.12.2009 KARġILAġTIRMALI
KAR DAĞITIM TABLOSU
Cari Dönem
Önceki Dönem
01.01.2010 - 31.12.2010
01.01.2009 - 31.12.2009
A-DÖNEM KARININ DAĞITIMI
1-Dönem Karı
9.185.985,53
7.752.827,99
-39.686,75
-52.943,27
2-Geçmiş Yıl Zararları(-)
3-Ödenecek Vergiler
- Kurumlar Vergisi
-39.686,75
-52.943,27
- Gelir Vergisi Kesintisi
- Diğer Vergi ve Benzerleri
4- Birinci Tertip Yasal Yedek
NET DAĞITILABĠLĠR DÖNEM KARI
9.146.298,78
7.699.884,72
5-Ortaklara Birinci Temettü
1.829.259,76
1.539.976,94
-Adi Hisse Senedi Sahiplerine
1.829.259,76
1.539.976,94
-İmtiyaz Hisse Senedi Sahiplerine
6-Memur ve İşçilere Temettü
7-Yönetim Kurulu Üyelerine Temettü
8-Ortaklara İkinci Temettü
-Adi Hisse Senedi Sahiplerine
6.399.991,97
6.399.991,97
5.313.448,96
5.313.448,96
-İmtiyaz Hisse Senedi Sahiplerine
9-İkinci Tertip Yasal Yedek
917.047,06
846.458,82
0,00
0,00
947.218,86
1.617.162,34
10-Statü Yedekleri
11-Özel Yedekler
OLAĞANÜSTÜ YEDEK
B-YEDEKLERDEN DAĞITIM
1-Ortaklara Pay
-Adi Hisse Senedi Sahiplerine
947.218,86
1.617.162,34
-İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
2-Memur ve İşçilere Pay
3-Yönetim Kuruluna Pay
C-HĠSSE BAġINA KAR (%)
1-Adi Hisse Senedi Sahiplerine(%)
76,22 %
76,22%
64,17 %
64,17%
2-İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine(%)
D-HĠSSE BAġINA KAR PAYI (TL)
1-Adi Hisse Senedi Sahiplerine (TL)
70,59
76,47
70,59
2-İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (TL)
Açıklama :
1 – ĠĢletmenin ödenmiĢ sermayesi 120.000,00 TL‟dir. I. Tertip Yasal Yedek Akçe sınırı olan 24.000,00 TL
önceki yıllarda ayrılmıĢ olduğundan ilgili yılda I. Tertip Yasal Yedek akçe ayrılmamıĢtır.
24
ER-ÇĠM-SAN HOLDĠNG ANONĠM ġĠRKETĠ
VIII. UYGULANAN MUHASEBE ĠLKELERĠ, DENETLEME TEKNĠKLERĠ,
PROGRAMI VE YÖNTEMĠ
BÖLÜM IV
4.01. UYGULANAN MUHASEBE ĠLKELERĠ
ġirket kayıtları Türk Ticaret Kanunu, Vergi Usul Kanunu ve yürürlükteki diğer mevzuat hükümlerine
uygun olarak tutulmaktadır.
ġirket, mali tablolarını, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan tebliğler ve genel kabul görmüĢ
muhasebe ilkelerine uygun olarak hazırlamıĢtır.
4.02. BAĞIMSIZ DENETĠM ÇALIġMASINDA UYGULANAN DENETLEME TEKNĠKLERĠ
Raporumuzun birinci paragrafında da belirtildiği üzere incelemelerimiz, genel kabul görmüĢ denetim ilke,
esas ve standartlarına uygun olarak yapılmıĢtır. ĠĢletmenin denetime konu dönemdeki hesap ve iĢlemlerle
ilgili muhasebe kayıtlarının, kanuni defterlerinin yürürlükteki ticari ve mali mevzuata uygunluğunun yanı
sıra tek Düzen Muhasebe Sistemi kurallarına göre tutulup tutulmadığının, eklerde sunulan mali tabloların
Sermaye Piyasası Kurulu Tebliğleri esas alınarak hazırlanıp hazırlanmadığının tespiti amaçlanmıĢtır.
4.03. DENETĠM SÖZLEġMESĠ VE PLANLAMASI
Denetleme sözleĢmesi, Sermaye Piyasası Kurulu„nun belirlemiĢ olduğu esaslara göre hazırlanmıĢ ve
denetim planlaması yapılmıĢtır. Denetim Planlaması Sermaye Piyasası Kurulu‟nun Seri X No: 22 Tebliğe
göre Bağımsız Denetleme Planlaması dikkate alınarak iĢletmenin organizasyonu, faaliyette bulunduğu
sektör, önceki dönem finansal tabloları, iç kontrol sisteminin güvenilirliği ve yapılan denetim
çalıĢmalarının iç kontrol sistemine ne ölçüde dayandırılacağı hususları göz önünde bulundurularak
hazırlanmıĢtır. Bağımsız Denetim KuruluĢumuz ile Ģirket arasındaki sözleĢme, ġirket genel kurulunun
vermiĢ olduğu yetki ile 30.12.2010 tarihinde imzalanmıĢtır.
4.04. DENETLEME PROGRAMI
Denetim çalıĢmalarımız genel kabul görmüĢ denetim standartlarına ve Sermaye Piyasası Kurulu
Tebliğlerinde belirtilmiĢ denetim ilke ve kurallarına uygun olarak gerçekleĢtirilmiĢtir.
4.05. UYGULANAN DENETLEME YÖNTEMĠ
-
ġirketin mali tablolarına dayanak teĢkil eden muhasebe belge ve kayıtları örnekleme yoluyla
incelenmiĢtir.
ġirketin Genel Kurul dosyası ve Yönetim Kurulu toplantı tutanakları incelenmesi ve mali tablolara
etkisi olabilecek kararlar incelenmiĢtir.
Yıl sonu değerlemeleri, amortisman vb. iĢlemler iĢletme tarafından hazırlanan tablolar üzerinden
incelenmiĢtir.
Mali tabloların ekindeki dipnotların doğruluğu kayıtlardan teyit edilmiĢtir.
Yukarıda belirtilen incelemeler yapıldıktan raporumuzun ilk sayfasında belirttiğimiz üzere Ģirketin mali
tabloları hakkında “olumlu” görüĢ kanısına ulaĢılmıĢtır.
Saygılarımızla
25
MALĠ TABLOLARIN KABULÜNE ĠLĠġKĠN YÖNETĠM KURULUNUN
KARAR TARĠHĠ : 24.03.2011
KARAR SAYISI : 282
Sermaye Piyasası Kurulunun Seri X No 22 numaralı tebliğinin 26/1 maddesi gereği beyanımızdır.
1 - ġirketimizin 01.01.2010 - 31.12.2010 dönemine ait mali tablo ve raporları tarafımızdan incelenmiĢtir.
2 - ġirketimizin görev ve sorumluluk alanında sahip olduğu bilgiler çerçevesinde; rapor, önemli konularda
gerçeğe aykırı bir açıklama ya da açıklamanın yapıldığı tarih itibariyle yanıltıcı olması sonucunu
doğurabilecek herhangi bir eksiklik içermemektedir.
3 - ġirketimizin görev ve sorumluluk alanında sahip olduğu bilgiler çerçevesinde; raporun, iliĢkin olduğu
dönem itibariyle, mali tablolar ve rapordaki diğer mali konulardaki bilgileri, Ģirketimizin mali durumu ve
faaliyet sonuçları hakkında gerçeği doğru biçimde yansıtmaktadır.
Yönetim Kurulu
Lütfü YÜCELĠK
BaĢkan
Naci ER
BaĢkan Vekili
ER-ÇĠM-SAN HOLDĠNG A. ġ.
01.01.2010 – 31.12.2010 DÖNEMĠNE AĠT BAĞIMSIZ DENETĠM RAPORU
ER-ÇĠM-SAN HOLDĠNG A.ġ.‟nin 31.12.2010 tarihi itibariyle düzenlenmiĢ bilânçosunu ve bu tarihte
sona eren hesap dönemine ait gelir tablosunu incelemiĢ bulunuyoruz. Ġncelememiz genel kabul görmüĢ
denetim ilke, esas ve standartlarına uygun olarak yapılmıĢ ve dolayısıyla hesap ve iĢlemler ile ilgili olarak
muhasebe kayıtlarının kontrolü ile gerekli gördüğümüz diğer denetim yöntem ve tekniklerini içermiĢtir.
GörüĢümüze göre söz konusu mali tablolar ER-ÇĠM-SAN HOLDĠNG A.ġ ‟nin 31.12.2010 tarihindeki
gerçek mali durumunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait gerçek faaliyet sonucunu, mevzuata ve
bir önceki hesap dönemi ile tutarlı bir Ģekilde uygulanan genel kabul görmüĢ muhasebe ilkelerine uygun
olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.
Ankara 17.03.2011
KURUMSAL VĠZYON
BAĞIMSIZ DENETĠM VE
YEMĠNLĠ MALĠ MÜġAVĠRLĠK A.ġ.
YMM SORUMLU ORTAK BAġ DENETÇĠ
Bülent KUġOĞLU
26