31.12.2005 Dönemi Gelir Tablosu

Millî Reasürans Türk Anonim fiirketi
01.01.2005-31.12.2005 Dönemi Ayr›nt›l› Solo Gelir Tablosu (YTL)
I- Teknik Bölüm
Dip Not
A- Hayat D›fl› Teknik Gelir
1- Kazan›lm›fl Primler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak)
1.1- Yaz›lan Primler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak)
1.2- Kazan›lmam›fl Primler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
1.3- Devam Eden Riskler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
2- Teknik Olmayan Bölümden Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri
3- Di¤er Teknik Gelirler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak)
B- Hayat D›fl› Teknik Gider (-)
1- Gerçekleflen Hasarlar (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak)
1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak)
1.2- Muallak Hasarlar Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
2- ‹kramiye ve ‹ndirimler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
3- Di¤er Teknik Karfl›l›klarda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
4- Faaliyet Giderleri (-)
C- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat D›fl› (A - B)
D- Hayat Teknik Gelir
1- Kazan›lm›fl Primler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak)
1.1- Yaz›lan Primler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak)
1.2- Kazan›lmam›fl Primler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
1.3- Devam Eden Riskler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
2- Hayat Branfl› Yat›r›m Geliri
3- Yat›r›mlardaki Gerçekleflmemifl Kârlar
4- Di¤er Teknik Gelirler (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak)
E- Hayat Teknik Gider
1- Gerçekleflen Hasarlar (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak)
1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Pay› Düflülmüfl Olarak)
1.2- Muallak Tazminatlar Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
2- ‹kramiye ve ‹ndirimler Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
3- Hayat Matematik Karfl›l›¤›nda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
4- Yat›r›m Riski Hayat Sigortas› Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler ‹çin Ayr›lan Karfl›l›klarda De¤iflim
(Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
5- Di¤er Teknik Karfl›l›klarda De¤iflim (Reasürör Pay› ve Devreden K›s›m Düflülmüfl Olarak) (+/-)
6- Faaliyet Giderleri (-)
7- Yat›r›m Giderler (-)
8- Yat›r›mlardaki Gerçekleflmemifl Zararlar (-)
9- Teknik Olmayan Bölüme Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri (-)
F- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat (D - E)
G- Emeklilik Teknik Gelir
1- Fon ‹flletim Gelirleri
2- Yönetim Gideri Kesintisi
3- Girifl Aidat› Gelirleri
4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi
5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi
6- Sermaye Tahsis Avans› De¤er Art›fl Gelirleri
7- Di¤er Teknik Gelirler
H- Emeklilik Teknik Gideri
1- Fon ‹flletim Giderleri (-)
2- Sermaye Tahsis Avanslar› De¤er Azal›fl Giderleri (-)
3- Faaliyet Giderleri (-)
4- Di¤er Teknik Giderler (-)
I- Teknik Bölüm Dengesi - Emeklilik (G - H)
58
Millî Reasürans T.A.fi. Faaliyet Raporu
Cari Dönem
631.917.061,04
611.359.972,93
626.115.462,07
(14.755.489,14)
1
2
17.837.416,42
2.719.671,69
(607.531.276,57)
(451.811.287,94)
(432.918.905,28)
(18.892.382,66)
3
4
(4.781.971,40)
(150.938.017,23)
24.385.784,47
7.744.322,68
7.027.118,70
7.688.170,82
(661.052,12)
712.336,10
5
4.867,88
(5.819.848,00)
(2.532.220,36)
(2.289.802,94)
(242.417,42)
(57.709,71)
6
(3.229.917,93)
1.924.474,68
0,00
0,00
0,00
Millî Reasürans Türk Anonim fiirketi
01.01.2005-31.12.2005 Dönemi Ayr›nt›l› Solo Gelir Tablosu (YTL)
I- Teknik Olmayan Bölüm
Dip Not
C- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat D›fl›
F- Teknik Bölüm Dengesi - Hayat
I - Teknik Bölüm Dengesi - Emeklilik
J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I)
K- Yat›r›m Gelirleri
1- Finansal Yat›r›mlardan Elde Edilen Gelirler
2- Finansal Yat›r›mlar›n Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Kârlar
3- Finansal Yat›r›mlar›n De¤erlemesi
4- Kambiyo Kârlar›
5- ‹fltiraklerden Gelirler
6- Ba¤l› Ortakl›klar ve Müflterek Yönetime Tabi Teflebbüslerden Gelirler
7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler
8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler
9- Di¤er Yat›r›mlar
10- Hayat Teknik Bölümünden Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri
L- Yat›r›m Giderleri (-)
1- Yat›r›m Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-)
2- Yat›r›mlar De¤er Azal›fllar› (-)
3- Yat›r›mlar›n Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluflan Zararlar (-)
4- Hayat D›fl› Teknik Bölümüne Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri (-)
5- Türev Ürünler Sonucunda Oluflan Zararlar (-)
6- Kambiyo Zararlar› (-)
7- Amortisman Giderleri (-)
8- Di¤er Yat›r›m Giderleri (-)
M- Di¤er Faaliyetlerden ve Ola¤and›fl› Faaliyetlerden Gelir ve Kârlar ile Gider ve Zararlar (+/-)
1- Karfl›l›klar Hesab› (+/-)
2- Reeskont Hesab› (+/-)
3- Zorunlu Deprem Sigortas› Hesab› (+/-)
4- Enflasyon Düzeltmesi Hesab› (+/-)
5- Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Hesab› (+/-)
6- Ertelenmifl Vergi Yükümlülü¤ü Gideri (-)
7- Di¤er Gelir ve Kârlar
8- Di¤er Gider ve Zararlar (-)
9- Önceki Y›l Gelir ve Kârlar›
10- Önceki Y›l Gider ve Zararlar› (-)
N- Dönem Net Kâr› veya Zarar›
1- Dönem Kâr› ve Zarar›
2- Dönem Kâr› Vergi ve Di¤er Yasal Yükümlülük Karfl›l›klar› (-)
3- Dönem Net Kâr veya Zarar›
4- Enflasyon Düzeltme Hesab›
7
Cari Dönem
24.385.784,47
1.924.474,68
0,00
26.310.259,15
97.727.632,70
62.228.709,03
14.058.757,30
4.202.394,47
7.926.278,55
761.795,79
8.540.550,55
8
9.147,01
9
(68.280.343,18)
(34.497.015,40)
10
(4.370.781,66)
(17.837.416,42)
(8.806.735,83)
(2.768.393,87)
11
(587.137,87)
(4.754.516,17)
3.983.477,08
12
13
225.248,49
(41.347,27)
36.921.125,24
55.170.410,80
(18.249.285,56)
36.921.125,24
Millî Reasürans T.A.fi. Faaliyet Raporu
59
Millî Reasürans Türk Anonim fiirketi
2005 Y›l› Gelir Tablosu ‹le ‹lgili Aç›klay›c› Notlar
1. Teknik Olmayan Bölümden Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri hesab›nda izlenen 17.837.416,42 YTL, 30.12.2004 tarih, 25686
say›l› Resmi Gazetede yay›mlanarak 1 Ocak 2005 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e girmifl olan Sigortac›l›k Hesap
Plan› ve ‹zahnamesinde yer verilen esaslar kapsam›nda, afla¤›da dökümü verilen mali gelir kalemlerinin %20'sini
oluflturan tutarlar›n ilgili teknik hesaplara aktar›lmas›ndan kaynaklanm›flt›r.
Gelir Kalemi
Hisse Senedi
Hazine Bonosu
Devlet Tahvili
Banka Faizi
Di¤er Finansal Varl›klar
Yat›r›m Fonlar›
Repo
Hisse Senedi De¤erleme
Kambiyo Kârlar›
Kâr Pay›
Sat›fl Kârlar›
Toplam
Aktar›lan Tutar (YTL)
847.013,25
3.136.320,77
6.855.492,08
1.605.794,81
1.120,89
256.906,17
2.554.845,29
840.478,89
1.585.255,71
152.359,16
1.829,40
17.837.416,42
2. Di¤er Teknik Gelirler hesab›nda izlenen 2.719.671,69 YTL'nin, 2.524.046,52 YTL'si di¤er flirketler nezdinde tutulan
depo hesaplar›ndan elde edilen faiz gelirlerinden, - 591.547,07 YTL'si kur farklar›ndan, 787.172,24 YTL'si ise di¤er
gelir kalemlerinden oluflmaktad›r.
3. Di¤er Teknik Karfl›l›klarda De¤iflim hesab›nda izlenen 4.781.971,40 YTL 2005 y›l›nda ayr›lan Deprem Hasar Karfl›l›¤›
tutar›ndan kaynaklanm›flt›r.
4. Faaliyet Giderleri hesab›nda izlenen 150.938.017,23 YTL'nin, 139.923.390,57 YTL'si fiirketimizce ödenen komisyonlardan
fiirketimizin tahsil etti¤i komisyonlar›n mahsup edilmesi sonucunda oluflan net komisyon tutar›ndan, 8.823.720,94
YTL'si 30.12.2004 tarih, 25686 say›l› Resmi Gazetede yay›mlanarak 1 Ocak 2005 tarihinden geçerli olmak üzere
yürürlü¤e girmifl olan Sigortac›l›k Hesap Plan› ve ‹zahnamesinde yer verilen esaslar kapsam›nda, mali gider kalemlerinin
%50'sini oluflturan tutarlar›n ilgili teknik hesaplara aktar›lmas›ndan, 2.190.905,72 YTL'si ise di¤er gider kalemlerinden
kaynaklanm›flt›r.
5. Di¤er Teknik Gelirler hesab›nda izlenen 4.867,88 YTL kur fark› gelirleri ve di¤er flirketler nezdinde tutulan depo
hesaplar›ndan elde edilen faiz gelirlerinden oluflmaktad›r.
6. Faaliyet Giderleri hesab›nda izlenen 3.229.917,93 YTL'nin dökümüne afla¤›da yer verilmifltir.
Faaliyet Giderleri
Üretim Komisyon Giderleri
Personel Giderleri
Yönetim Giderleri
Reasürans Komisyonlar›
Di¤er Faaliyet Giderleri
Toplam
60
Millî Reasürans T.A.fi. Faaliyet Raporu
Tutar ( YTL )
3.237.079,33
349.543,49
461,05
(357.071,92)
(94,02)
3.229.917,93
Millî Reasürans Türk Anonim fiirketi
2005 Y›l› Gelir Tablosu ‹le ‹lgili Aç›klay›c› Notlar
7. Finansal Yat›r›mlardan Elde Edilen Gelirler hesab›nda izlenen 62.228.709,03 YTL'nin dökümüne afla¤›da yer verilmifltir.
Finansal Yat›r›mlardan Elde Edilen Gelirler
Hisse Senedi Sat›fl Gelirleri
Hazine Bonosu Faiz Gelirleri
Devlet Tahvili Faiz Gelirleri
Eurobond Gelirleri
Banka Faizleri
‹kraz Faizleri
Toplam
Tutar (YTL)
4.235.066,25
15.681.603,87
30.046.985,38
4.230.475,04
8.028.974,06
5.604,43
62.228.709,03
Hisse senetleri, ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›nda bilanço tarihinden önceki 5 iflgünü boyunca oluflan günlük a¤›rl›kl›
ortalama fiyatlar›n ortalamas›, Devlet Tahvili ve Hazine Bonolar› ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas› taraf›ndan belirlenerek
Resmi Gazete'de yay›mlanan a¤›rl›kl› ortalama fiyatlar›, Eurobondlar ise bilânço tarihi itibariyle hesaplanan kupon faiz
geliri reeskontu ve ayn› tarihli TCMB döviz al›fl kurlar› üzerinden de¤erlenmifltir.
8. Di¤er Yat›r›mlar hesab›nda izlenen 9.147,01 YTL sabit de¤er sat›fl kârlar›ndan oluflmaktad›r.
9. Yat›r›m Yönetim Giderleri hesab›nda izlenen 34.497.015,40 YTL'nin dökümüne afla¤›da yer verilmifltir.
Yat›r›m Yönetim Giderleri
Personel Giderleri
Yönetim Giderleri
D›flardan Sa¤lanan Fayda ve Hizmet Giderleri
Di¤er Faaliyet Giderleri
Di¤er Yat›r›m Yönetim Giderleri
Kira Giderleri (Leasing)
Toplam
Tutar (YTL)
7.297.951,47
3.006.854,49
261.404,78
23.892.722,27
34.976,02
3.106,37
34.497.015,40
Di¤er Faaliyet Giderleri hesab›nda izlenen 23.892.722,27 YTL'nin, 20.467.926 YTL'si T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›
ile fiirketimiz aras›nda düzenlenen 22 Nisan 1992 tarihli ‹ltizam Sözleflmesi'nin 4. maddesi gere¤ince yap›lan de¤erleme
neticesinde tespit edilen tutarla ilgili olarak, 2005 y›l› içinde fiirketimizce taksitler halinde T.C. Baflbakanl›k Hazine
Müsteflarl›¤›'na ödenen tutardan, 1.487.017,75 YTL'si Sigorta Muameleleri Vergisinden, 1.937.778,52 YTL'si ise di¤er
yükümlülüklerimizden oluflmaktad›r.
10. Hayat D›fl› Teknik Bölümüne Aktar›lan Yat›r›m Gelirleri hesab›nda izlenen 17.837.416,42 YTL,
30.12.2004 tarih, 25686 say›l› Resmi Gazetede yay›mlanarak 1 Ocak 2005 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e
girmifl olan Sigortac›l›k Hesap Plan› ve ‹zahnamesinde yer verilen esaslar kapsam›nda, bir k›s›m mali gelir kalemlerinin
%20'sini oluflturan tutarlar›n ilgili teknik hesaplara aktar›lmas›ndan kaynaklanm›flt›r. Söz konusu mali gelir kalemlerine
iliflkin döküme 1 numaral› aç›klay›c› notumuzda yer verilmifltir.
11. Karfl›l›klar hesab›nda izlenen 4.754.516,17 YTL'nin, 295.039,42 YTL'si k›dem tazminat› karfl›l›¤›ndan, 4.459.476,75
YTL'si ise flüpheli alacaklar karfl›l›¤›ndan oluflmaktad›r.
12. Di¤er Gelir ve Kârlar hesab›nda izlenen 225.248,49 YTL muhtelif kaynaklardan ar›zi mahiyette elde edilen gelirlerden
oluflmaktad›r.
13. Di¤er Gider ve Zararlar hesab›nda izlenen 41.347,27 YTL kanunen kabul edilmeyen giderlerden oluflmaktad›r.
Millî Reasürans T.A.fi. Faaliyet Raporu
61