Faaliyet Raporu 2007

Transkript

KOÇ ALLIANZ SİGORTA A.Ş.
01 OCAK – 31 ARALIK 2007 HESAP DÖNEMİNE AİT
YILLIK FAALİYET RAPORU
Genel Müdürlük
Bağlarbaşı Kısıklı Cad. No:11
Altunizade 34662 İstanbul
Tel: (0216) 556 66 66
Faks: (0216) 556 67 77
www.kocallianz.com.tr
[email protected]
İÇİNDEKİLER
A- GENEL B‹LG‹LER
B- YÖNET‹ME VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARINA
‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
C- F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
EK(1) YÖNET‹M KURULU RAPORU
EK(2) DENETÇİ RAPORU
EK(3) BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU
EK(4) FİNANSAL TABLOLAR / SERMAYE YETERLİLİĞİNE İLİŞKİN ORANLAR
1
A- GENEL B‹LG‹LER
1- HESAP DÖNEMİNE AİT FAALİYET SONUÇLARINA İLİŞKİN ÖZET FİNANSAL
BİLGİLER
fiirketimiz, 2007 yılında Nakliyat ve Saðlıkta ikinci, Yangın’da üçüncü, elementer branfllar toplamında
ise % 9.0’lik pay ile üçüncü durumdadır.
Yıl içinde muhtelif branfllardaki faaliyetimiz sonucunda elde edilen istihsal rakamları flöyledir :
Prim (YTL)
149.999.212,46
15.255.664,30
Yangın
DASK
Nakliyat
Oto Kaza
Trafik
Otodıflı Kaza
Havacılık
Mühendislik
Ziraat
Saðlık
Ferdi Kaza
Toplam
Pay (%)
17,43
1,77
4,37
27,64
10,38
4,50
0,47
4,92
0,75
27,09
0,70
100,00
37.618.556,71
237.891.240,33
89.315.629,80
38.704.062,53
4.034.552,68
42.332.008,37
6.452.448,31
233.190.065,80
6.013.046,69
860.806.487,98
‹stihsalimizin %17’sini Yangın, % 2’sini DASK, %4’ünü Nakliyat, %28’ini Oto Kaza, %10’unu Trafik,
%5’ini Otodıflı Kaza, %1’ini Ziraat, %5’ini Mühendislik, %27’ini Saðlık, %1’ini Ferdi Kaza sigortaları
teflkil etmektedir.
fiirketimizin saðlık branflı dıflındaki branfllarda son 5 yıldaki pazar payı geliflimi flöyledir ;
2003
Koç Allianz
Piyasa Hissesi (%) 8,9
2004
2005
2006
2007
8,3
8,0
8,1
7,5
Teknik katkımız 71.995.063,13 YTL’dir. Kar Zarar hesabımızda 50.017.829,96 YTL olan mali
gelirimiz; faiz, kar payı, kira gelirleri ile kambiyo farkı ve diðer gelirlerden oluflmaktadır.
Yıl içinde satılan Good-Year hisselerinden elde edilen karın %75’i olan 512.750,38 YTL Kurumlar
Vergisi Kanunu uyarınca özel bir fon hesabına aktarılmıfltır.
Genel giderlerimiz 82.741.032,92 YTL olup ayrıca 4.194.679,75 YTL amortisman ayrılmıfl ve kıdem
tazminatı karflılıðı olarak Kar Zarar hesabımıza 593.964,15 YTL dahil edilmifltir.
Böylece teknik kar tutarına eklenen mali gelirlerimiz ile, düflülen masraf, amortisman ve kıdem
tazminatı tutarından sonra 34.483.216,27 YTL brüt bilanço karına ulaflılmaktadır.
2
Brüt kardan 12.673.236,00 YTL vergi karflılıðı düflüldüðünde; vergi sonrası karımız 21.809.980,27
YTL olmaktadır.
2- TARİHÇE
Koç Allianz Sigorta A.fi.; 1 Eylül 1923 tarihinde, ‹talya’nın önde gelen sigorta flirketlerinden biri olan
Riunione Adriatica di Sicurta tarafından fiark Sigorta adı ile kurulmufl ve daha sonra bu ünvanı fiark
Sigorta T.A.fi. olarak tescil edilmifltir.
22 Ocak 1974`te Koç Topluluðu`nun bünyesine girmesi flirket için bir dönüm noktası olmufltur.
1988`de dünyanın en büyük sigorta flirketlerinden Allianz ve Japonya`nın en büyük sigorta flirketi
Tokio Marine flirkete ortak oldu. Böylece, Allianz`ın dünya pazarındaki konumu, bilgi ve birikimini de
bünyesine katan flirket Türkiye dıflında ifl yapan yatırımcı ve giriflimcilere de uygun çözümler üretmeyi
ve sigorta hizmeti sunmayı üstlendi.
Kuruluflundan bugüne Türkiye Cumhuriyeti ile yaflıt olmanın onurunu taflıyan flirket, yangın ve nakliyat
sigortacılıðıyla çıktıðı yolda, ülke ekonomisinin geliflmesine paralel olarak hizmet yelpazesini çeflitlendirdi.
1950`li yıllarda zorunlu trafik sigortası, kaza ve hayat branflları, 60`lı yıllarda makine montaj branflı
faaliyete geçti.
fiirketimiz, Uluslararası Muhasebe Standartları (IFRS) ve Aktivite Bazlı Maliyetlendirme (ABC)
uygulamaları yanında, S&P’ nin Risk Bazlı Sermaye yaklaflımına dayanan EVA uygulaması da
yapmaktadır.
Acentelerin ve çalıflanların Eðitim ve Geliflim ‹htiyaçlarının karflılanması amacıyla internet üzerinden
interaktif olarak 7/24 Kesintisiz Eðitim hizmeti verilmektedir.
Koç Akademi üzerinde tüm personelin Kiflisel Geliflim Planları yapılmıfltır. Koç Akademi sistemini tüm
yönleri ile kullanan (e-eðitimler, OPAL, sınıf eðitimleri vb.) fiirketimiz, bu yolla kadrolu personelinin
de eðitim ve geliflimine katkıda bulunmaktadır.
fiirketimiz, acenteleri ve kurumsal müflterileri ile internet ortamında bilgi paylaflımı yanında, anlaflmalı
saðlık kuruluflları, eczaneler ve uzman doktorlarla da network oluflturmufltur.
Bölge müdürlükleri kapsamındaki direkt satıfl ofisleri vasıtası ile ürün pazarlama faaliyetleri
desteklenmektedir.
Müflterilerimizi daha iyi tanımak ve onlara daha iyi hizmet vermek amacıyla, Müflteri Segmentasyonu
yapılmakta, segment bazlı pazarlama ve iletiflim aktiviteleri sürdürülmektedir.
Customer Focus Initiative çalıflmaları kapsamında, sigorta flirketlerinin müflterileri tarafından tavsiye
edilme derecesini gösteren NPS Top - down anketinde, fiirketimiz 2007 de 1. sırada yer almaktadır.
fiirketimiz, Capital dergisi tarafından profesyonel yöneticiler arasında düzenlenen anket sonucuna göre,
2007 yılında sigorta sektörünün en beðenilen flirketlerinden biri olmufltur.
Dünya sigorta sektörünün geliflimine paralel uygulamalarla bütünleflen fiirketimiz; karlı ve müflteri
odaklı yönetim anlayıflıyla sürekli iyileflmeyi ön planda tutmaktadır.
Hesap dönemi içinde ana sözleflmede deðifliklik yapılmamıfltır.
3
3- fi‹RKET‹N ORTAKLIK YAPISI
fiirketimizin 31.12.2007 tarihi itibariyle ortaklık yapısı flöyledir:
ORTAKLAR
KOÇ HOLD‹NG A.fi.
ALLIANZ SE
THE TOKIO MARINE & NICHIDO AND FIRE INSURANCE CO. LTD.
TEMEL T‹CARET VE YATIRIM A.fi.
M‹LL‹ REASÜRANS T.A.fi.
ALLIANZ VERSICHERUNG (SCHWE‹Z) AG
SOCIETE FINANCIERE DU LEMAN SA
D‹⁄ER
TOPLAM
PAY TUTARI
( YTL )
ORANI
(%)
26.044.219,80
22.253.300,40
6.000.000,00
2.209.480,20
1.708.200,00
199,80
199,80
1.784.400,00
60.000.000,00
43
37
10
4
3
0
0
3
100
fiirketimizin %3,3370 hissesine sahip bulunan Allianz Aktiengesellschaft (Allianz AG)’nin, yine
fiirketimizin %33,7518 hissesine sahip bulunan RAS Holding’i “Elde etme yoluyla birleflme” fleklinde
devralması ve yeni ünvanını Allianz SE olarak deðifltirmesi üzerine ortaklık kayıtlarımız 2007 yılında
buna göre deðifltirilmifltir.
Bu deðifliklik haricinde 2007 yılında , sermayenin %10’unu, %20’sini, %33’ünü veya %50’sini bulacak
ya da aflacak flekilde hisse edinimleri ile bir ortaða ait hisselerin söz konusu oranları bulması veya bu
oranların altına düflmesi sonucunu doðuran hisse devirleri gerçekleflmemifltir.
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyaz bulunmamaktadır.
Yıl içinde sermaye artırımı yapılmamıfltır.
4- ŞİRKETİN YÖNETİM KURULU BAŞKAN VE ÜYELERİ İLE GENEL MÜDÜR VE
YARDIMCILARININ SAHİP OLDUKLARI PAYLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
Bulunmamaktadır.
5- FALİYET DÖNEMİNE İLİŞKİN GENEL MÜDÜR’ÜN
GELECEĞE YÖNELİK BEKLENTİLER
DEĞERLENDİRMESİ VE
Büyüme açısından baktıðımızda sektörün bu yıl geçtiðimiz yıldan daha yavafl büyüdüðünü
gözlemlemekteyiz. ‹lk verilere göre sektör bu yıl yaklaflık %15 gibi bir büyümeye ulaflmıfltır. Bu oran
geçtiðimiz yıl %26 düzeyindeydi. Buradaki gerilemenin birçok nedeni vardır. Bunların baflında yeni
otomobil satıfllarındaki ciddi düflüfl gelmektedir.
Fakat, karlılık rakamlarına baktıðımızda, sektörün bu yıl geçen yıla göre daha karlı olduðu
görülmektedir. 2006 oldukça zorlu bir yıl olmufl ve sektör karlılık yönünden önemli sıkıntılar
yaflamıfltır. Bu yıl sigorta sektörü geçtiðimiz iki yıla oranla çok daha kârlıdır.
fiirketimiz ise yılı 861 milyon YTL prim üretimi ve 34,5 milyon YTL vergi öncesi karla kapatmıfltır.
4
Yeni Sigortacılık Yasası, sigorta sektörü ve sigortalılar için çok olumlu sonuçlar doðuracaktır. Bu kanun
sektörde teknik uzmanlıðın geliflmesi için önemli bir fırsat yaratacaktır. Aynı zamanda sektörün saðlıklı
yapısını desteklemek için gereken yasal yapının oluflturulması, Türkiye’nin sigortacılık alanında sıçrama
yapmasına imkan tanıyacaktır.
Her yeni kanunda olduðu gibi, Sigortacılık Yasasının da tüm sorunları çözmesi beklenemez. Bununla
birlikte saðlam bir zemine oturan bu mevzuat, düzenleyici tarafından, gelecekteki sorun ve zorlukları
aflmak için, daha da gelifltirilebilir.
fiirket olarak bu geliflime ayak uydurabilmek için ortaklarımızın bilgi birikimlerinden, örnek teknik ve
modellerinden de faydalanmaktayız.
Hükümetimizin sektöre yönelik olarak attıðı bu adımlar piyasada karflılıðını bulmufl ve birçok yabancı
sigorta flirketi satınalma ve ortaklıklar yolu ile ülkemize gelmifltir. Kifli baflı Prim tutarımızın geliflmifl
ülkelere kıyasla düflük seviyede oluflu ve genç nüfusumuzun toplam nüfus içindeki payının yüksekliði
de ülkemizi sigortacılık alanında cazip kılan diðer faktörlerdir. Bu yapısı ile geçen yıllarda olduðu gibi
önümüzdeki yıllarda da sektörümüzün büyümesinin GSMH büyümesinin üzerinde olacaðı
öngörülmektedir.
6- PERSONEL SAYISI ‹LE BÖLGE MÜDÜRLÜ⁄Ü, ‹RT‹BAT BÜROSU VE fiUBE SAYISINA, fi‹RKET‹N
H‹ZMET TÜRÜ VE FAAL‹YET KONULARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR VE BUNLAR ESAS
ALINARAK fi‹RKET‹N SEKTÖRDEK‹ KONUMUNUN DE⁄ERLEND‹R‹LMES‹
fiirketimizin 613 adet çalıflanı, 1.224 adet acentesi, 15 adet bölge müdürlüðü ve irtibat bürosu
bulunmaktadır. Ayrıca 613 adet Yapı Kredi Bankası flubesi acentelik hizmeti vermektedir.
fi‹RKET‹M‹Z‹N F‹‹L‹ FAAL‹YET KONUSU:
Koç Allianz Sigorta A.fi. (“fiirket”) 1923 tarihinde ‹stanbul’da kurulmufltur. fiirket, 28 Temmuz 1998
tarihinde yapılan Olaðanüstü Genel Kurulu’nda, daha önceden fiark Sigorta T.A.fi. olan flirket ünvanını
Koç Allianz Sigorta A.fi. olarak deðifltirmifltir. fiirket yangın, kaza, nakliyat, mühendislik, hastalık ve
tarım sigortaları dallarında faaliyet göstermektedir.
fiirket’in, 26 Mart 2004 tarihli 4 no’lu Yönetim Kurulu Kararı’na istinaden, 1 Temmuz 2004
tarihinden itibaren, Koç Allianz Hayat ve Emeklilik A.fi.’nin hastalık ve ferdi kaza sigortası ile ilgili
poliçe yenilemelerinin fiirket tarafından yapılmasına ve yenilemeler sırasında sigortalıların tüm hak ve
yükümlülüklerinin korunmasına karar verilmifltir.
fi‹RKET‹M‹Z‹N SEKTÖRDEK‹ KONUMU:
fiirketimiz, 2007 yıl sonu itibariyle Yangın branflı prim üretiminde % 10,1; Nakliyat branflı prim
üretiminde % 10,3; otokaza branflı prim üretiminde %6,4; otodıflı kaza branflı prim üretiminde %7,6;
Mühendislik branflı prim üretiminde %8,1; Ziraat branflı prim üretiminde %6,8; Saðlık branflı prim
üretiminde %19,3 olmak üzere flirket toplamında %9,0 pazar payı ile sektörde 3. konuma sahiptir.
5
7- YEN‹ H‹ZMET VE FAAL‹YETLERLE
UYGULAMALARINA ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
‹LG‹L‹
OLARAK
ARAfiTIRMA
GEL‹fiT‹RME
fiirketimiz 2007 yılında, müflterilerin ihtiyaç duydukları her türlü sigortacılık hizmetinin Koç Allianz
Çözüm Hattı ile tek numara üzerinden verilmesine bafllamıfltır.
‹stanbul`da 3 noktada (Altunizade, Güneflli ve Maslak), Ankara ve Antalya`da kurulan Hızlı Hasar
Hizmet Noktaları (3H), ufak çaplı kazalar sonrasında dokümantasyon, tespit, onarım ve geri ödeme
ifllemlerinin tek elden ve hızlı bir biçimde yapıldıðı merkezler olarak hizmet vermektedir. Anlaflmalı
Oto Tamir Servis sayısı ise 448’e ulaflmıfltır. Anlaflmalı Saðlık Aðında ise 1.533 kurulufl, sigortalılar
adına doðrudan ödeme kapsamındadir.
2007 yılında yeni ürün kapsamında, yangın branflında “Optimum Ev” poliçesi devreye alınmıfltır.
Ayrıca piyasa koflulları ve acentelerden gelen talepler dikkate alınarak, “Tüm Ev” ve “Süper Ev”
poliçeleri revize edilmifltir.
Oto branflında Fiat marka araçlar için Tofafl ile birlikte oluflturduðumuz “Fiat Kasko Paket Poliçesi”
ürünü ile Koç Allianz ile Tofafl flirketleri arasındaki ifl ortaklıðı gelifltirilerek, Fiat marka araç sahibi
müflterilere özel kapsamlı bir hizmet sunulmaktadır.
B - YÖNET‹ME VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARINA ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
1- ÜST DÜZEY YÖNET‹C‹LERE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
Yönetim Kurulu Üyeleri :
-
M. Rahmi Koç
Klaus Dührkop
Rüfldü Saraçoðlu
Ken Kamikouchi
Candemir Önhon
Cemal Zaðra
Enrico Cucchiani
M. Kemal Olgaç
George D.Sartorel
Baflkan
Baflkan Vekili
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Genel Müdür Vekili - Üye
Genel Müdür Yardımcıları :
-
Ahmet Turul
Ömür fiengün
A. Fahrican Akınsal
Semih Yavuz
Nurgül F. Akten
Z. Gül Birgün
T. fiansal Bayrakgil
Mali ve ‹dari ‹fller
Saðlık
Bilgi Sistemleri
Pazarlama
Endüstriyel Sigortalar
Bireysel Sigortalar
Satıfl
Denetçiler
-
Mehmet Erkan Özdemir
Kemal Uzun
6
‹ç Denetim Müdürü :
-
Altuð Dönmez
Müdür
YÖNET‹M KURULU ÜYELER‹
M. RAHM‹ KOÇ
YÖNET‹M KURULU BAfiKANI
1930 Ankara doðumludur. John Hopkins Üniversitesi Endüstriyel Sevk ve ‹dare bölümünden mezun
olan Sn. Rahmi Koç, kariyerine 1958 yılında Otokoç A.fi.’de bafllamıfltır. 1960 - 1963 yılları arasında
Koç Ticaret A.fi.’de görev aldıktan sonra, 1963 -1970 yılları arasında Koç Holding A.fi.’de Genel
Koordinatörlük görevini yürüten Sn. Rahmi Koç, sırasıyla; ‹cra Komitesi Baflkanlıðı, ‹dare Meclisi
Baflkan Yardımcılıðı, ‹dare Komitesi Baflkanlıðı, Yönetim Kurulu Baflkanlıðı görevlerinde bulunmufltur.
2003 yılından bu yana, Koç Holding A.fi.’de fieref Baflkanı ve Yönetim Kurulu üyeliði görevini
sürdürmektedir. fiirketimizin Mart 1974’den bu yana Yönetim Kurulu Baflkanı’dır.
KLAUS DÜHRKOP
YÖNET‹M KURULU BAfiKAN VEK‹L‹
1953 Hamburg Almanya doðumludur. Hamburg Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunudur. 1982
yılında Pantaenius Dohse Insurance Broker (Almanya) fiirketinde Genel Müdür Yardımcısı olarak
göreve bafllamıfltır. Daha sonra sırasıyla; Allianz Versicherungs’da Endüstriyel Sigortalar Yöneticisi,
Allianz Ultramar’da Yönetim Kurulu üyesi, Allianz Industrial SA’da Murahhas Üye, Allianz
Versicherung’da Genel Müdür ve Allianz AG’de Kamu Kurumları ‹flleri Baflkanı olarak görev almıfltır.
1998 - 2005 yılları arasında Allianz AG’de Baflkan Vekilliði görevini üstlenmifltir. fiirketimizin, Aralık
1997 yılından bu yana, Yönetim Kurulu Baflkan Vekili’dir.
DR. RÜfiDÜ SARAÇO⁄LU
YÖNET‹M KURULU ÜYES‹
1948 Ankara doðumludur. Orta Doðu Teknik Üniversitesi ‹ktisat bölümünden mezun olduktan sonra
Minnesota Üniversitesi Ekonomi bölümünde yüksek lisans yapmıfl, ifl hayatına 1975 yılında
Uluslararası Para Fonu’nda, Ekonomist olarak bafllamıfltır. 1984 - 1985 yılları arasında T.C. Merkez
Bankası’nda Arafltırma Planlama & Eðitim Genel Müdürü olarak görev yapan Sn. Rüfldü Saraçoðlu, aynı
kurumda 1986 yılında Baflkan Yardımcılıðı, 1987 yılında Baflkanlık görevlerini yürütmüfltür. 1993
yılında Devlet bakanı olduktan sonra , 1999 yılında Makro Danıflmanlık A.fi.’de, Danıflman olarak
görev almıfltır. 2002 yılında Koç Holding A.fi.’de Finansman Grubu Baflkanı olan Sn. Saraçoðlu, 2006
yılından bu yana da Bankacılık ve Sigortacılık Grubu Baflkanı olarak görev yapmaktadır. fiirketimizin,
Nisan 2002 tarihinden bu yana Yönetim Kurulu Üyesi’dir.
KEN KAMIKOCHI
1950 Tokyo doðumludur. Keio Üniversitesi Ekonomi Fakültesi mezunudur. 1973 – 2004 yılları
arasında The Tokio Marine And Fire Insurance Company Limited fiirketi’nde Genel Müdür olarak
görev almıfltır. 2004 yılından bu yana, Tokio Marine Europe Insurance Limited fiirketi’nde Direktörlük
görevini sürdürmektedir. fiirketimizin, Aralık 2004 tarihinden bu yana Yönetim Kurulu Üyesi’dir.
7
CANDEM‹R ÖNHON
1933 ‹stanbul doðumludur. Ankara Üniversitesi Hukuk bölümünü bitirdikten sonra, 1956 yılında
Dıfliflleri Bakanlıðında Üçüncü ve ‹kinci Katip olarak göreve bafllamıfltır. 1960 - 1973 yılları arasında
Dıfliflleri Bakanlıðında sırasıyla; Konsolosluk, Müsteflarlık, Ortadoðu Dairesi Baflkan Yardımcılıðı
görevlerini yürütmüfltür. 1973 yılında Çumhurbaflkanı Özel Kalem Müdürü olan Sn. Candemir
Önhon, 1976 - 1995 yılları arasında Dıfliflleri Bakanlıðına baðlı olarak; Büyükelçi, Türkiye Yardım
Heyeti Baflkanı, Tanıtma Müstefları, Tanıtma Fonu Kurulu Dıfliflleri Bakanlıðı Temsilcisi görevlerinde
bulunmufltur. 1995 Yılında Ortadoðu Koordinatörü ünvanı ile Bakanlık Müflavirliðinde görev almıfltır.
fiirketimizin, Aralık 1996 yılından bu yana Yönetim Kurulu Üyesi’dir.
CEMAL ZA⁄RA
1940 Bursa doðumludur. Sultanahmet ‹ktisadi ve Ticari ‹limler Akademisi ‹flletme bölümünden
mezun olduktan sonra, London Insurance Institute A.C.I.I. de öðrenimini tamamlamıfltır. 1962 yılında
Devlet Planlama Teflkilatında göreve bafllayarak, Londra da çeflitli Sigorta Kurulufllarında staj yapmıfltır.
1968 yılında Günefl Sigorta A.fi’de Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapan Cemal Zaðra sırasıyla;
1975 – 1994 yılları arasında fiark Sigorta A. fi.’de Genel Müdür, 1992 -1994 yılları arasında fiark Hayat
Sigorta A.fi.’ de Yönetim Kurulu Üyesi, 1995 - 2000 yılları arasında fiark Sigorta A.fi. ve fiark Hayat
Sigorta A.fi.’de Murahhas Üye olarak görev almıfltır. fiirketimizin, Nisan 1992 tarihinden bu yana
Yönetim Kurulu Üyesi’dir.
DR. ENRICO TOMASO CUCHIANI
1950 ‹talya doðumludur. Harvard ‹fl ‹daresi Okulu Uluslararası fiirketler Arafltırma Çalıflması bölümünü
ve Stanford ‹fl ‹daresi Yüksek Lisans Programını bitirmifltir. Bocconi Üniversitesinde Ekonomi
doktorasını tamamlamıfltır. 1977 yılında Continental Illinois National Bank and Trust’da memur
olarak ifle bafllayan Sn. Enrıco Cuchiani, daha sonra sırasıyla; McKinsey & Co.’da Yönetim Danıflmanı,
Gucci Grup’da Genel Müdür ve 1992 - 2007 yılları arasında da Lloyd Adriato .S.P.A.’da Genel
Müdür, Yürütme Komitesi Üyesi ve Baflkan olarak görev almıfltır. Halen Allianz S.P.A.’nın Genel
Müdürü ve Allianz SE’nin Yönetim Kurulu üyesidir. fiirketimizin de, Ocak 2006 tarihinden bu yana
Yönetim Kurulu Üyesi’dir.
M. KEMAL OLGAÇ
1952 ‹stanbul doðumludur. Boðaziçi Üniversitesi Makine Mühendisliði bölümünden mezundur. 1977
yılında, Koç Allianz Sigorta A. fi. de Yangın Mühendisi olarak göreve baflladıktan sonra sırasıyla; 1979
yılında Yangın Mühendis fiefi, 1981 yılında Teknik Müdür, 1985 yılında Genel Müdür Yardımcısı ve
1991 - 2006 yılları arasında Koç Allianz Hayat ve Emeklilik A.fi.’nin Genel Müdürü olarak görev
yapmıfltır. Koç Allianz Sigorta A.fi.’de, Genel Müdür olarak, 2001 - 2003 ve 2006 - 2007 yılları
arasında görev alan Sn.Kemal Olgaç, fiirketimizin, Ocak 2001 tarihinden bu yana Yönetim Kurulu
Üyesi’dir.
8
GEORGE D. SARTOREL
GENEL MÜDÜR VE YÖNET‹M KURULU ÜYES‹
1957 Avustralya Melbourne doðumludur. Heriot Watt Üniversitesi ‹fl idaresi bölümünden mezun
olmufltur. Edinburg ‹fl ‹daresi Okulunda yüksek lisans eðitimini tamamlamıfltır. 1990 yılında MMI
Insuranca Ltd’de, Operasyon Müdürü olarak ifle bafllamıfltır. Daha sonra sırasıyla 1993 - 1995 yılları
arasında MMI Worksafe BHD (Kuala Lumpur, Malaysia), 1995 - 1998 yılları arasında MMI
International, (Asia Pacific de), 1998 - 1999 yılları arasında MMI Insurance Ltd., (Avustralia & New
Zeland), 1999 - 2004 yılları arasında Allianz Avustralia Ltd. (Sydney – Avustralia) fiirketlerinde Genel
Müdürlük görevini yürütmüfltür. 2004 - 2006 yıllarında Allianz SE’de BPR Küresel Baflkanı olarak
görev almıfltır. fiirketimizin, fiubat 2007 tarihinden bu yana Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu
Üyesi’dir.
GENEL MÜDÜR YARDIMCILARI
AHMET TURUL
GENEL MÜDÜR YRD. (MAL‹ VE ‹DAR‹ ‹fiLER)
1959 Van doðumludur. Ankara Universitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi ‹ktisat ve Maliye bölümünden
mezundur. Kariyerine, 1980 yılında Maliye Bakanlıðı’nda Hesap Uzman Yardımcısı olarak bafllamıfl ve
1984’de uzmanlıða terfi etmifltir. 1988 yılında Koç Holding’te Mali ‹fller Koordinatör Yardımcısı olarak
çalıflmaya bafllayan Sn. Ahmet Turul, 1991’de Mali ‹fller Koordinatörü olmufltur. 1999 - 2002 yılları
arasında Koç Finans A.fi.’de Mali ‹fllerden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görev almıfltır.
2002 yılından beri Koç Allianz Sigorta A.fi.’de Mali ‹fllerden sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak
çalıflmaktadır.
ÖMÜR fiENGÜN
GENEL MÜDÜR YRD. (SA⁄LIK)
1951 ‹stanbul doðumludur. ‹stanbul Üniversitesi Fen Fakültesi Matematik - Fizik bölümü mezunudur.
1984’de Sigorta Denetleme Kurul’unda Aktüer olarak çalıflmaya bafllamıfltır. 1990 yılında fiark Sigorta
T. A.fi.’de Saðlık Departmanı Müdürü olarak göreve bafllamıfl ve 1995’de fiark Hayat Sigorta A.fi.’de
Teknik Koordinatörlüðe terfi etmifltir. 1997 yılında Genel Müdür Yardımcılıðı (Teknik) ünvanını alan
Sn. fiengün, 2001 yılında Saðlık ve Hayat branfllarından sorumlu Genel Müdür Yardımcılıðı görevini
üstlenmifltir. 2003’den beri BES faaliyetlerinden de sorumludur. Sn. fiengün, 2005’den beri Aktüerler
Derneði’nin baflkanlıðını da sürdürmektedir.
AL‹ FAHR‹CAN AKINSAL
GENEL MÜDÜR YRD. (B‹LG‹ S‹STEMLER‹)
1955 ‹stanbul doðumludur. Orta Doðu Teknik Üniversitesi Endüstri Mühendisliði bölümünden
mezundur. Profesyonel ifl yaflamına, 1979 yılında Opa Ltd.fiti’de Mühendis olarak bafllamıfl ve 1979 –
1981 yılları arasında da Mesnet Mühendislik Ltd.fiti.’de Bafl Mühendis olarak çalıflmıfltır. 1982 - 1984
yılları arasında Auer fiirketinde Endüstri Mühendis fiefi olarak çalıflan Sn. A. Fahrican Akınsal, 1984’de
Turkish Philips Trade Company’de Otomatik Müzik Sistemleri Müdürü olarak görev yapmıfltır. 1993
yılında Organizasyonel Method Koordinatörü olarak fiark Sigorta’ya T.A.fi.’ye katılmıfl ve 1996’da
Hasar Koordinatörlüðü’ne, 1998 yılında da Hasardan sorumlu Genel Müdür Yardımcılıðı’na terfi
9
etmifltir. 2000 yılında sorumluluk alanlarına IT de eklenmifltir. 2001 yılından beri Koç Allianz Sigorta
A.fi. Bilgi Sistemleri Genel Müdür Yardımcısı olarak çalıflmaktadır.
SEM‹H YAVUZ
GENEL MÜDÜR YRD. (PAZARLAMA)
1961 Ankara doðumludur. 1984’de ODTÜ Metalurji Mühendisliði’ni bitirmifltir. 1989’da Marmara
Üniversitesi’nde Avrupa Birliði üzerine yüksek lisansını tamamlamıfltır. 1985’de Hema Diflli Sanayi
A.fi.’de Kalite Kontrol Mühendisi olarak çalıflmaya bafllamıfltır. Bolton Yüksek Eðitim Enstitüsü ve
Bradford Universitesinde sertifika programı kapsamında Dünya Bankasının koordine ettiði projeye
katılmıfltır. 1989 - 1990 yıllarında ‹stanbul Ünivertesinde akademisyen olarak çalıflmıfltır. 1990 yılında
Avrupa Birliði Komsiyonunda da çalıflmalarda bulunmufltur. 1991’de fiark Hayat Sigorta A.fi.’de,
pazarlama departmanında çalıflmaya bafllayan Sn.Yavuz, 2001 yılından itibaren Koç Alianz Sigorta
A.fi.’nin Genel Müdür Yardımcılıðını yürütmektedir. 2005 yılından bu yana sorumluluk alanına
bireysel ve kurumsal pazarlama ile müflteri iliflkileri yönetimi eklenmifltir.
NURGÜL FATOfi AKTEN
GENEL MÜDÜR YRD. (ENDÜSTR‹YEL S‹GORTALAR)
1965 ‹stanbul doðumludur. 1989 yılında Boðaziçi Üniversitesi ‹flletme bölümünden mezun olmufltur.
Profesyonel ifl yaflamına 1989 yılında fiark Sigorta T.A.fi.’de Yetifltirme Elemanı olarak bafllamıfl ve
1992’de Servis fief Yardımcısı, 1993’de Servis fiefi olarak devam etmifltir. 2000 yılında Yangın ve Ziraat
Grup Müdürü olmufltur. 2001 - 2003 yılları arasında Endüstriyel Sigortalar Koordinatörlüðü görevinde
bulunmufltur. 2004 yılından bu yana Koç Allianz Sigorta A.fi.’de Endüstriyel Sigortalar Genel Müdür
Yardımcılıðı görevini sürdürmektedir.
Z. GÜL B‹RGÜN
GENEL MÜDÜR YRD. (B‹REYSEL S‹GORTALAR)
1964 ‹stanbul doðumludur. 1989 yılında Boðaziçi Üniversitesi ‹flletme bölümünden mezun olmufltur.
Profesyonel ifl yaflamına 1990 yılında fiark Sigorta T.A.fi.’de Oto Kaza Yetkilisi olarak bafllamıfl ve 19921999 yılları arasında Oto Dıflı Kaza Servis Müdürü olarak devam etmifltir. 2000 yılında Oto Dıflı Kaza
Grup Müdürü olmufltur. 2001 - 2003 yılları arasında Bireysel Sigortalar Hasar Grup Müdürlüðü
görevinde bulunmufltur. 2004 yılından bu yana Koç Allianz Sigorta A.fi.’de Bireysel Sigortalar Genel
Müdür Yardımcılıðı görevini sürdürmektedir.
TEVF‹K fiANSAL BAYRAKG‹L
GENEL MÜDÜR YRD. (SATIfi)
1961 Kırklareli doðumludur. 1985 yılında Boðaziçi Üniversitesi Makina Mühendisliði bölümünden
mezun olmufltur. Profesyonel ifl yaflamına 1985 yılında ENKA Pazarlama Ltd.’de ‹hracat uzmanı olarak
bafllayan Sn. Bayrakgil, 1989’da fiark Sigorta T.A.fi.’de Kurumsal Müflteriler Departmanında uzman
olmufl ve 1995’de Acenteler Satıfl Bölge Müdürlüðü’ne terfi etmifltir. 2003 - 2005 yılları arasında Koç
Allianz Sigorta A.fi.’de Acenteler Pazarlama Grup Müdürü olarak görev almıfl, 2005 - 2006 yılları
arasında Satıfl Koordinatörü görevinde bulunmufltur. 2006 yılından bu yana Satıfl Genel Müdür
Yardımcılıðı görevini sürdürmektedir.
10
2- DENETÇ‹LER‹N GÖREV SÜRELER‹ VE MESLEK‹ DENEY‹MLER‹
MEHMET ERKAN ÖZDEM‹R
DENETÇ‹
1967 Diyarbakır doðumludur. Ortadoðu Teknik Üniversitesi ‹ktisadi Ve ‹dari Bilimler Fakültesi
Ekonomi bölümü mezunudur. Bankacılık Denetleme ve Düzenleme Kurulunda, 1994 - 2001 yılları
arasında, Bankalar Yeminli Murakıp görevini üstlenmifltir. Halen Koç Holding A.fi.’de denetçi olarak
görev yapmaktadır.
KEMAL UZUN
DENETÇ‹
1968 Karabük doðumludur. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi ‹flletme bölümünden mezun
olduktan sonra, University Of Illınoıs’da finans yüksek lisansı yapmıfltır. 1990 - 2002 yıllarında Maliye
Bakanlıðında, Hesap Uzmanları Kurulunda Hesap Uzmanı ve 2002 – 2006 yıllarında Maliye Bakanlıðı
Gelirler Müdürlüðünde, Daire Baflkanı olarak görev almıfltır. Halen Koç Holding A.fi.’de denetçi olarak
görev yapmaktadır.
3- YÖNETİM KURULU ÜYELERİNİN HESAP DÖNEMİ
TOPLANTILARA KATILIMLARI HAKINDA BİLGİLER
İÇİNDE
YAPILAN
2007 yılı hesap döneminde, Yönetim Kurulu Üyelerinin katıldıðı 24 adet toplantı gerçekleflmifltir.
4- GENEL KURULA SUNULAN ÖZET YÖNETİM KURULU RAPORU
fiirketimizin özet Yönetim Kurulu raporu EK (1)’de yer almaktadır.
5- İNSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARINA İLİŞKİN BİLGİLER
Demografik Bilgiler
Cinsiyet
Bayan
Erkek
Toplam
Öğrenim Durumu
İlkokul
Ortaokul
Lise
Yüksekokul
Üniversite
Master
Toplam
Adet
326
287
613
Bayan
61
48
191
26
326
Yüzde(%)
53,18
46.82
100.00
Erkek
7
4
45
12
185
34
287
11
Yaş Grubu
17-25 Yaş
26-35 Yaş
36-45 Yaş
46-60 Yaş
Toplam
Adet
69
356
156
32
613
‹nsan Kaynakları Vizyonumuz
Açıklık, ekip çalıflması ve giriflimciliði destekleyerek, Koç Allianz'ı Türkiye'de çalıflmak için tercih
edilen ve çalıflanların mutlu olduðu bir fiirket haline getirmek ve bunu sürekli kılmaktır.
‹nsan Kaynakları Misyonumuz
‹nsan Kaynakları fonksiyonlarının planlanması ve uygulanmasında iç ve dıfl müflterilerle koordinasyon
içerisinde çalıflmak.
Kiflilerin ve iflin ihtiyaçlarını karflılamada güvenilir, etkin, açık, samimi, dinlemesini bilen, objektif ve
her zaman destekleyici bir takım olmak.
‹nsan Kaynakları Deðerlerimiz
‹nsana önem vermek,
Kurumsal kültürümüzü yaflatmak,
Amaç Birliði içinde olmak,
‹flin gerekleri ile çalıflanın ihtiyaçlarını buluflturmak,
Geliflime ortam hazırlamak,
Çalıflma barıflını sürdürmek,
Arkadafllıðı ve dayanıflmayı güçlendirmek,
Organizasyonel bütünlüðü saðlamak ve korumak,
‹lerleyen teknolojiden yararlanmak.
6- fi‹RKET‹N DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBU ‹LE YAPTI⁄I ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
fiirketin hissedarları, ifltirakleri, Koç Holding Grubu ve Allianz Grubu flirketleri iliflkili taraflar
kapsamında deðerlendirilmifltir.
‹liflkili kiflilerle yapılan ifllemler , Ek (3)’de yeralan Baðımsız Denetim raporunun Bilanço Dipnotları
bölümünün 10.maddesinde , 27. maddenin a – c bentlerinde, 31. maddede ve gelir tablosunun 5
ve 6. maddelerinde açıklanmıfltır.
12
C- F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
1- 29/06/1956 TAR‹HL‹ VE 6762 SAYILI TÜRK T‹CARET KANUNU’NUN 347. MADDES‹
UYARINCA TEfiK‹L OLUNAN DENETÇ‹LER TARAFINDAN HAZIRLANAN RAPOR
Sirketimizin denetçiler tarafından hazırlanan Denetçi Raporu EK ( 2 )’ de yer almaktadır.
2- İÇ DENETİM FAALİYETLERİ HAKKINDA BİLGİLER
‹ç denetim ve mali kontrol faaliyetleri fiirketimizin organizasyon yapısı içerisinde ‹ç Denetim
Departmanı tarafından yürütülmektedir. Söz konusu Departman ‹ç Denetim Müdürü, 2 ‹ç Denetim
Yöneticisi, 3 ‹ç Denetim Uzmanı ve 3 ‹ç Denetim Yetkilisi olmak üzere toplam 9 kifliden oluflmaktadır.
‹ç Denetim Departmanı, Yönetim Kurulu’na baðlı olarak çalıflmakta ve düzenlenen raporlar Yönetim
Kurulu’na sunulmaktadır. ‹ç denetim faaliyetleri temel olarak ifl akıflı ve süreç denetimleri fleklinde
yapılmakta olup, mali kontrol kapsamında her ay düzenli olarak kasa sayımları gerçeklefltirilmektedir.
fiirketimiz bünyesindeki tüm bölge müdürlükleri, departmanlar, anlaflmalı saðlık kurumları, anlaflmalı
servisler ve acenteler gibi sözleflmeyle hizmet alınan birimler süreç denetimine tabidir.
Denetim faaliyetleri inceleme, faaliyet, soruflturma ve özel çalıflma olmak üzere dört grupta
incelenebilir. ‹nceleme ve faaliyet çalıflmaları, sözleflme ile hizmet alınan birimleri ve baðlı
organizasyondaki departmanları; soruflturma çalıflmaları ise personelle ilgili muhtemel suistimal
durumlarını içermektedir. Bunun yanısıra Yönetim Kurulu’nun talepleri doðrultusunda özel denetim
çalıflmaları da yürütülebilmektedir. ‹ç Denetim Departmanı yıllık program dahilinde çalıflmaktadır.
Departman 2007 yılında 3 bölge, 4 satıfl ofisi, 8 departman, 18 acente, 7 hastane, 1 eczane ve 10
anlaflmalı servisi denetlemifl ve ilgili raporları Yönetim Kurulu’ na sunmufltur. Her ay düzenli olarak
kasa sayımı yapılmıfltır. 2007 yılı içerisinde Yönetim Kurulu’ nun isteði üzerine toplam 4 adet özel
çalıflma ve 6 adet soruflturma yapılmıfltır.
3- BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Baðımsız denetçiler tarafından hazırlanan Baðımsız Denetim Raporu EK ( 3 )’ de yer almaktadır.
4- F‹NANSAL TABLOLAR VE MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
fiirketimizin finansal tabloları EK ( 4 )’ de yer almaktadır.
5- MAL‹ DURUM , KARLILIK VE TAZM‹NAT ÖDEME GÜCÜNE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RME
Yıl içerisinde 860.806.487,98 YTL istihsale karflılık , 34.483.216,27 YTL vergi öncesi kar elde
edilmifltir. Vergi öncesi karlılık, % 4,0 olarak gerçekleflmifltir.
2007 yılında toplam 1.335.632 adet hasar dosyasından 1.171.227 adet dosya ödenerek kapatılmıfltır.
Reasürör payı düflüldükten sonra ödenen tazminat tutarı 339.855.890,19 YTL’dir.
27 Ocak 2004 tarihli ve 25359 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüðe giren “Sigorta ve
Reasürans fiirketlerinin Kurulufl ve Çalıflma Esasları Yönetmeliðinde Deðifliklik Yapılmasına Dair
13
Yönetmelik” çerçevesinde 2004 yılından bafllamak üzere, sigorta flirketleri, her hesap döneminde
branfllar itibariyle muallak hasar ve tazminat karflılıðı yeterlilik tablosu düzenlemek ve diðer mali
tabloları ile birlikte yayımlamak zorundadır. Muallak hasar karflılıðı yeterlilik oranının; cari hesap
dönemi hariç olmak üzere, son befl yıllık ortalamasının yüzde 90'ının altında olması halinde, sigorta
flirketlerince cari hesap döneminde, bu oran ile yüzde 90 oranı arasındaki fark tutarı kadar muallak
hasar ve tazminat karflılıðı yeterlilik farkı ilave edilir. 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle fiirket muallak
hasar karflılıðı yeterlilik oranı %90’ın altında olan dolu branflı içn 77.44 YTL, hukuksal koruma branflı
için 29,276.33 YTL ve kredi branflı için 41.03 YTL tutarında muallak hasar ve tazminat karflılıðı
yeterlilik farkı ayırmıfltır.
6- R‹SK TÜRLER‹ ‹T‹BAR‹YLE UYGULANAN R‹SK YÖNET‹M‹ POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
fiirketimizde maruz kalınan en önemli risk türleri olarak sigorta riski, finansal risk (faiz riski, kur riski,
kredi riski), likidite riski belirlenmifltir.
Sigorta Riski:
Bir sigorta sözleflmesinde risk, sigortalanan olayın gerçekleflme olasılıðı ve oluflacak hasarın miktarının
kesin belirli olmamasıdır. Sigorta sözleflmelerinin yapısı gereði, riskler rastlantısaldır ve bu nedemle
tahmin edilemez. fiirketimizin sigorta poliçelerinde karflılaflacaðı risk, oluflan hasarın ve sigortalıya
yapılacak ödemenin, sigorta yükümlülüklerinin defter deðerlerinden yüksek olmasıdır. fiirketimiz,
kabul edilen riskleri ve oluflan hasarların niteliðine göre çeflitli underwriting stratejileir gelifltirmifltir ve
muhtemel riskleri bu stratejiler ve reasürans anlaflmaları ile yönetmektedir.
Finansal Risk:
fiirketimiz finansal varlık, reasürans varlıkları ve sigortacılık yükümlülükleri nedeniyle finansal riske
maruz kalabilmektedir. En önemli finansal risk, finansal varlıklardan elde edilen hasılatın sigorta
poliçlerinden doðan yükümlülüklerini karflılamaya yeterli olmamasıdır.
fiirketimiz faiz oranı deðiflikliklerinin faizli varlık ve yükümlülüklerine muhtemel etkisi nedeniyle faiz
riskine maruz kalmaktadır. Bu riskler fiirketimizce faiz oranına duyarlı varlık ve yükümlülüklerin
dengelenmesi gibi doðal hedging ifllemleri ile yönetilmektedir.
fiirketimizin yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli aktifleri ile yükümlülükleri arasındaki
fark kur riskine baz teflkil etmektedir. Kur riski fiirketimizde Döviz Pozisyonu Analizleri ile
yönetilmektedir.
Finansal varlıklara sahip olmak beraberinde kredi riskini de getirmektedir. Kredi riski fiirketimizin iliflki
içinde bulunduðu karflı tarafın, sözleflme gereklerine uymayarak yükümlülüklerini kısmen veya
tamamen zamanında yerine getirememesinden kaynaklanmaktadır. Bu riskler fiirketimizde tek bir karflı
taraftan dolayı maruz kalınan toplam riskin sınırlandırılması ve gerekli ise gerekli teminatların alınması
yoluyla kontrol edilmektedir.
Likidite Riski:
Likidite riski varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumsuzluðundan doðmaktadır. fiirketimiz
sigorta poliçelerinden doðan hasarların zamanında karflılanmasına yönelik nakit çıkıflı riskine maruz
kalmaktadır. fiirket yönetiminin temel hedeflerinden biri likidite gereksinimlerini saðlayacak fonları
14
hazir bulundurmaktir. Bunu saglamak için yeterli miktarda kisa vadeli fonlar ve fon kaynaklari hazir
bulundurulmaktadir.
7- RAPORDÖNEMI
DAHIL BES YILUK DÖNEME ILIsKIN ÖZET FINANSAL BILGILER
Sirketlmizinson bes yillik döneme iliskinfinansal bilgileriasagIdakigibidir:
JYTL)
2003
Prim
309.509.643
YSK
28.318.981
Teknik Karsiliklar 117.330.633
101.782.320
Öz Sermaye
2004
456.440.193
37.131.560
191.610.016
134.352.126
2005
636.338.557
35.810.150
266.611.589
177.208.745
2006
779.180.713
17.075.743
338.173.722
170.696.624
2007
860.806.488
21.809.980
358.381.150
255.121.837
Burapor, 07 Agustos2007 tarihli - 26606 sayili yönetmelikte belirlenen usul ve esaslara uyularak
hazirlanmistir.
~~T~
GENEL
MÜDÜR
GENELMÜDÜRYkD.
RAHMIM. KOÇ
YÖNJiit~KURULU BASKANi
15
1
KOÇ ALLIANZ S‹GORTA A.fi.’nin 8/4/2008 Tarihli 84’üncü Olaðan Genel Kuruluna Sunulan
YÖNET‹M KURULU RAPORU
Deðerli Hissedarlarımız,
fiirketimizin 84. çalıflma yılını tamamlamıfl olmaktan duyduðumuz memnuniyet ile 2007 yılı
bilançosu ve kar zarar hesaplarını tetkiklerinize sunar, hepinizi saygı ve sevgi ile selamlarız.
fiirketimiz, 2007 yılında piyasa büyüme hızının altında büyüme gerçeklefltirilmekle birlikte, piyasa
payına branfllar bazında bakıldıðında; Nakliyat ve Saðlıkta ikinci, Yangın’da üçüncü, elementer
branfllar toplamında ise % 9.0’lik pay ile üçüncü durumdadır.
fiirketimizin saðlık branflı dıflındaki branfllarda son 5 yıldaki pazar payı geliflimi flöyledir ;
2003
Koç Allianz
Piyasa Hissesi (%) 8,9
2004
2005
2006
2007
8,3
8,0
8,1
7,5
fiirketimizin personel sayısı yıl sonu itibariyle 564’e ulaflmıfltır.
Mevcut acentelik yapımızın iyilefltirilmesi amacıyla sürdürdüðümüz yeni acentelik kabulü
uygulamasına bu yıl da devam edilmifl ve bu suretle kadromuza daha aktif acenteler katılmıfltır.
2007 yılı sonunda toplam acente sayımız 1.224 olmufltur.
2007 yılı içinde flirketin mali plasmanları risksiz ve yüksek getirili yatırım araçları yoluyla
gerçeklefltirilmifltir. Bu yatırım araçlarını; Devlet Tahvili, Hazine Bonosu, Eurobond, Döviz Tevdiat
Hesapları ve TL Mevduat Hesapları olarak sayabiliriz.
fiirketimiz 2007 yılında, müflterilerin ihtiyaç duydukları her türlü sigortacılık hizmetinin Koç
Allianz Çözüm Hattı ile tek numara üzerinden verilmesine bafllamıfltır.
Customer Focus Initiative çalıflmaları kapsamında, sigorta flirketlerinin müflterileri tarafından
tavsiye edilme derecesini gösteren NPS Top-Down anketinde, Koç Allianz 2007’de de 1. sırada
yer almaktadır.
Ufak çaplı kazalar sonrasında dokümantasyon, tespit, onarım ve geri ödeme ifllemlerinin tek elden
ve hızlı bir biçimde yapıldıðı Hızlı Hasar Hizmet Noktaları (3H), ‹stanbul’da 3 noktada, ayrıca
Ankara ve Antalya’da da hizmet vermektedir.
fiirketimiz 7-24 Kesintisiz Eðitim Noktası ile sigorta sektöründe en fazla kullanıcı ve en büyük eöðrenme sistemine sahip olma özelliðini korumaktadır. 2007 yılında tüm personelin kendi talep ve
gereksinimleri, yöneticilerinin görüflleri ve flirket ihtiyaçları doðrultusunda kiflisel geliflim planları
yapılarak, flirket strateji ve hedefleriyle uyumlu eðitim-geliflim faaliyetlerine katılmaları saðlanmıfltır.
2007 yılında yeni ürün kapsamında, yangın branflında “Optimum Ev” poliçesi; oto branflında Fiat
marka araç sahibi müflterilere özel bir hizmet sunmak amacıyla Tofafl ile birlikte oluflturduðumuz
“Fiat Kasko Paket Poliçesi” devreye alınmıfltır. Ayrıca piyasa koflulları ve acentelerden gelen
talepler dikkate alınarak, “Tüm Ev” ve “Süper Ev” poliçeleri revize edilmifltir.
‹stihsal Sonuçları
Yıl içinde muhtelif branfllardaki faaliyetimiz sonucunda elde edilen istihsal rakamları flöyledir ;
YANGIN
DASK
NAKL‹YAT
OTO KAZA
TRAF‹K
OTODIfiI KAZA
HAVACILIK
MÜHEND‹SL‹K
Z‹RAAT
SA⁄LIK
FERD‹ KAZA
TOPLAM
2007 (YTL)
149.999.212,46
15.255.664,30
Pay (%)
17
2
37.618.556,71
237.891.240,33
89.315.629,80
38.704.062,53
4.034.552,68
42.332.008,37
6.452.448,31
233.190.065,80
6.013.046,69
860.806.487,98
4
28
10
5
0
5
1
27
1
100
‹stihsalimizin %17’sini Yangın, % 2’sini DASK, %4’ünü Nakliyat, %28’ini Oto Kaza, %10’unu
Trafik, %5’ini Otodıflı Kaza, %1’ini Ziraat, %5’ini Mühendislik, %27’ini Saðlık, %1’ini Ferdi Kaza
sigortaları teflkil etmektedir.
‹liflikte tetkikinize sunulan Bilanço ve Kar Zarar Hesabının özeti ise flöyledir :
Teknik katkımız 71.995.063,13 YTL’dir. Kar Zarar hesabımızda 50.017.829,96 YTL olan mali
gelirimiz; faiz, kar payı, kira gelirleri ile kambiyo farkı ve diðer gelirlerden oluflmaktadır.
Yıl içinde satılan Good-Year hisselerinden elde edilen karın %75’i olan 512.750,38 YTL Kurumlar
Vergisi Kanunu uyarınca özel bir fon hesabına aktarılmıfltır.
Genel giderlerimiz 82.741.032,92 YTL olup ayrıca 4.194.679,75 YTL amortisman ayrılmıfl ve
kıdem tazminatı karflılıðı olarak Kar Zarar hesabımıza 593.964,15 YTL dahil edilmifltir.
Böylece teknik kar tutarına eklenen mali gelirlerimiz ile, düflülen masraf, amortisman ve kıdem
tazminatı tutarından sonra 34.483.216,27 YTL brüt bilanço karına ulaflılmaktadır.
Brüt kardan 12.673.236,00 YTL vergi karflılıðı düflüldüðünde; vergi sonrası karımız
21.809.980,27 YTL olmaktadır.
Karın Sermayeye ‹lavesi ve Kalanın Fevkalade ‹htiyata Alınması
Özel fon hesabına aktarılan 512.750,38 YTL tutarındaki hisse satıfl karı dıflındaki 21.809.980,27
YTL’lık vergi sonrası kardan T. Ticaret Kanununun 466 ncı maddesi gereðince kanuni ihtiyatların
ayrılmasından sonra, 19.500.000,00 YTL’nın sermayeye eklenmesini ve bakiyenin fevkalade
ihtiyatlara ayrılmasını onaylarınıza arz ediyoruz.
Raporumuza son vermeden önce, istihsal organlarımıza, yönetim kadromuza ve personelimize en
içten teflekkürlerimizi sunar, büyük ortaklarımız KOÇ HOLD‹NG A.fi., ALLIANZ SE, TOKIO
MARINE NICHIDO AND FIRE INSURANCE CO. LTD.’in gösterdikleri yakın ilgi ve yardımları
nedeni ile flükranlarımızı belirtmek istiyoruz.
Gelecek yıllarda daha da baflarılı ve hayırlı neticelere ulaflılması temennisi ile yüksek heyetinize
saygılarımızı tekrarlarız.
Rahmi M. KOÇ
Yönetim Kurulu Baflkanı
KOÇALLIANZSIGORTAAS/nin 08/04/2008 Tarfhl1Ola~an Genel Kurulu'nun ;
DENETÇIRAPORU
Genel Kurul Baskanligina,
Sirketin 2007 yili hesap dönemiyle ilgilimurakabe çalismalarimizin sonuçlari asagida
yüksek görüslerinize sunulmustur.
Abdülkadir Kahraman'in IStifasiile bosalan Kurulumuz üyefigi görevini 31.01.2007
tarihinden itibaren KemalUzun yürütmüstür.
1. Sirketin statüsünde yazili çesitli konularda gösterdigi faaliyet basarili neticelere
ulasmistir.
.
2. Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat geregince tutulmasi zorunlu. defter ve
kayitlarin kanunlarin icaplarina uygun bir sekilde tutuldu~ ve kayitlari tevsik edici
belgelerin muntazam bir sekilde muhafaza edildigigörülmüstür.
3. Envanter, bilanço, kar-zarar cetvellerinde gösterilen degerler defter kayitlarina
uygun olup, bunlarin düzenlenmesinde ana sözlesme, Türk Ticaret Kanunu ve Vergi
Usul K~unu hükümlerine göre hareket edilmistir. Yönetim Kurulu'nca Genel
Kuru1a sunulan sirket mali tablolarinin T.T. Kanunu'nun 75. Maddesinde sözü
edilen açiklik ve dogruluk ilkeleri ile SigortacilikMevzuati ve. Hazine Müstesarligi
tatafindan yapilan düzenlemelere ve Vergi Usul Kanunu'nun enflasyon düzeltmesi
hükümlerine uygun olarak düzenlendigi ve resmi defter kayitlarina uygun oldugu
görülmüstür.
4. Yedek akçelerin ayrilmasinda, karin dagitiminda, ana sözlesme ve ilgili mevzuat
hükümlerine uyulmustur.
5. Sirket yönetimi ile ilgili kararlarin usulüne uygun sekilde tutulan karar defterine
geçirildigigörülmüstür.
.
Netice olarak, Yönetim Kuru1~tarafindan hazirlanmis bulunan raporda özetle~en sirket
çalismalarini ve buna bagli olarak sunulan mali tablolari ve Yönetim Kurulu'nun karin
dagitimi ile ilgili önerilerini Genel Kurul'un yüksek görüslerine sunariz. Istanbul
04/03/2008
Say~arimizla.
~i~
KemalUzun.
~
/
~/.--
h
.'~
NETÇI
Mehmet Erkan Özdemir
PRicEWA1f~OUSE(roPERS
i
Basaran Nas Bagimsiz Denetim ve
Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik
a member of
PricewaterhouseCoopers
BJK Plaza, Süleyman Seba Caddesi
No:48 B Blok Kat 9 Akaretler
Besiktas 34357 Istanbul-Turkey
www.pwc.comltr
Telephone +90 (212) 326 6060
Facsimile +90 (212) 326 6050
GENEL KURULA SUNULACAK
YILLIK FAALiYET RAPORU.
UYGUNLUK GÖRÜSÜ
Koç Allianz Sigorta AS. .
Genel Kurulu'na
Koç Allianz Sigorta AS.'nin ("Sirket") 31 Aralik 2007 tarihi itibariyle Genel Kurulu'na
sunulmak üzere hazirlanan yillik faaliyet raporunu denetlemekle görevlendiriimis
bulunuyoruz. Rapor koni.isu yillik faaliyet raporu Sirket yönetiminin sorumlulugundadir.
Bagimsiz denetimi yapan kurulus olarak üzerimize düsen sorumluluk, yillik faaliyet
raporunda yer alan finansal bilgilerin bagimsiz denetimden geçmis finansal tablolar ile
uyumuna iliskin olarak görüs bildirmektir.
Denetim, 5684 sayili Sigortacilik Kanunu uyarinca yürürlüge konulan yillik faaliyet raporu
hazirlanmasina ve yayimlanmasina iliskin usul ve esaslarauygun
olarak
gerçeklestirilmistir. Bu düzenlemeler, denetimin yillik faaliyet raporunda yer alan finansal
bilgilerin 'bagimsiz denetimden geçmis finansal tablolar ile uyumuna iliskin önemli bir
hatanin olup olmadigi konusunda makul güvence saglamak üzere yürütülmesini
öngörmektedir. Gerçeklestirilen"denetimin, uygunluk görüsümüzün olusturulmasina makul
ve yeterli bir dayanak olusturduguna inaniyoruz.
Görüsümüze göre, ilisikteki yillik faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli
taraflariyla Koç Allianz Sigorta AS.'nin bagimsiz denetimden geçmis 31 Aralik 2007 tarihli
finansal tablolarinda yer alan bilgiler ile uyumludur.,_.
Bu uygunluk görüsü Sirket'in Genel Kurulu'na sunulacak yillik faaliyet raporuna iliskin
olarak hazirlanmistir.
Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik AS.
a member of
0t}LTalar Gül,SMMM
Sorumlu Ortak, Basdenetçi
Istanbul, 18 Mart 2008
A.S.
1 OCAK - 31 ARALIK 2007 HESAP DÖNEMİNE AİT
MALİ TABLOLAR, BUNLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA
VE DİPNOTLAR
[JRicEWA7fRHOUSF(?rJPERS
i
Serbest Mubasebeci Mali Müsavirlik
a member of
PricewaterbouseCoopers
BJK Plaza, Süleyman Seba Caddesi
No:48 B Blok Kat 9 Akaretler
Besiktas 34357 Istanbul-Turkey
www.pwc.com/tr
Telephone +90 (212) 326 6060
Facsimile +90 (212) 326 6050
KOÇ ALLlANZ SiGORTA A.S.'NiN
1 OCAK - 31 ARALIK 2007 HESAP DÖNEMiNE AiT
BAGIMSIZ DENETiM RAPORU
Koç Allianz Sigorta A.S.
Yönetim Kurulu'na
1.
2.
3.
4.
Koç Allianz Sigorta A.S.'nin ("Sirket") 31 Aralik 2007 tarihi itibariyle hazirlanan mali
tablolarini denetlemis bulunmaktayiz. Rapor konusu mali tablolar Sirket yönetiminin
sorumlulugundadir. Bagimsiz denetimi yapan kurulus olarak üzerimize düsen
sorumluluk, denetlenen mali tablolar üzerinde görüs bildirmektir.
Denetim, 5684 sayili Sigortacilik Kanunu uyarinca yürürlüge konulan hesap ve kayit
düzeni ile muhasebe ve bagimsiz denetim ilkelerine iliskin düzenlemelere uygun
olarak gerçeklestirilmistir. Bu düzenlemeler bagimsiz denetimin, mali tablolarda
önemli bir hatanin olup olmadigi konusunda makul bir güvenceyi saglamak üzere
planlanmasini ve yürütülmesini gerektirmektedir. Denetim, mali tablolarda yer alan
tutar ve açiklamalara iliskin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve
dogrulanmasinin yani sira, uygulanan muhasebe standartlarinin ve yönetim
tarafindan yapilan önemli muhasebe tahminlerinin ve mali tablolarin bir bütün olarak
sunumunun
degerlendirilmesini
içermektedir.
Gerçeklestirilen
denetimin,
görüsümüzün olusturulmasina makul ve yeterli bir dayanak olusturduguna
inaniyoruz.
Görüsümüze göre, ilisikteki mali tablolar, bütün önemli taraflariyla, Sirket'in 31 Aralik
2007 tarihindeki mali durumunu ve ayni tarihte sona eren döneme ait faaliyet
sonuçlarini 5684 sayili Sigortacilik Kanunu geregince yürürlükte bulunan
düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarina uygun olarak dogru bir
biçimde yansitmaktadir.
Görüsümüzü etkilememekle birlikte asagidaki hususa dikkat çekilmesi gerekli
görülmüstür:
11.9 no'lu bilanço dipnotunda da açiklandigi üzere Sirket, önceki dönemlerde bagli
menkul kiymet olarak siniflandirdigi Ford Otomotiv Sanayi A.S. ve istirak olarak
siniflandirdigi Koç Finansal Hizmetler A.S. hisselerini, sözkonusu hisselerin gerekli
görüldügü takdirde satilabilecegini öngörerek, 31 Aralik 2007 tarihi itibariyle
satilmaya hazir finansal varlik olarak siniflandirmistir. Sirket, sözkonusu hisseleri
rayiç degerleriyle degerlemis ve 30,970,633 YTL tutarindaki rayiç deger artisini
özkaynaklar içinde muhasebelestirmistir.
Serbest Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S.
a member of
04J
Talar Gül, SMMM
Sorumlu Ortak, Basdenetçi
istanbul, 14 Mart 2008
A.S.
31 ARALIK 2007 VE 2006 TARİHLERİ İTİBARİYLE
AYRINTILI BİLANÇOLAR
(Para birimi aksi belirtilmedikçe Yeni Türk lirası (YTL) olarak gösterilmiştir.)
VARLIKLAR
Not
I- Cari Varlıklar
A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar
1- Kasa
2- Alınan Çekler
3- Bankalar
4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-)
5- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar
B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara
Ait Finansal Yatırımlar
1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar
3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
4- Krediler
5- Krediler Karşılığı (-)
6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar
7- Şirket Hissesi
8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)
C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-)
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-)
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar)
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-)
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan
Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-)
D- İlişkili Taraflardan Alacaklar
1- Ortaklardan Alacaklar
2- İştiraklerden Alacaklar
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar
5- Personelden Alacaklar
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-)
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-)
E- Diğer Alacaklar
1- Finansal Kiralama Alacakları
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-)
3- Verilen Depozito ve Teminatlar
4- Diğer Çeşitli Alacaklar
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-)
6- Şüpheli Diğer Alacaklar
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-)
F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahahkkukları
1- Gelecek Aylara Ait Giderler
2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri
3- Gelir Tahakkukları
4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları
G- Diğer Cari Varlıklar
1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar
2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar
3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları
4- İş Avansları
5- Personele Verilen Avanslar
6- Sayım ve Tesellüm Noksanları
7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar
8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-)
I- Cari Varlıklar Toplamı
Bağımsız Denetimden
Geçmiş
31 Aralık 2007
25
25
25
30
30
27-a
27-b
39,642,317
17
39,642,300
-
30,080,026
30
30,079,996
-
390,561,191
384,359,216
3,765,818
2,436,157
284,208,095
276,811,625
(984,934)
7,678,971
227,101
23,300,228
275,081,927
270,823,551
3,952,816
305,560
255,811,547
249,776,395
(3,354,148)
8,531,953
196,223
18,053,978
(22,824,896)
814,535
814,535
861,983
861,983
769,434
739,942
29,492
398,090
88,198
263,437
14,710
31,745
717,255,645
Takip eden notlar mali tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.
1
Geçmiş
31 Aralık 2006
(17,392,854)
34,334
34,334
1,641,584
2,076
1,639,508
904,241
890,782
13,459
71,001
61,118
(12,869)
22,752
563,624,660
(Para birimi - Aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Lirası (YTL) olarak gösterilmiştir)
VARLIKLAR
Not
II- Cari Olmayan Varlıklar
A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar)
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-)
B- İlişkili Taraflardan Alacaklar
5- Personelden Alacaklar
C- Diğer Alacaklar
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-)
D- Finansal Varlıklar
1- Bağlı Menkul Kıymetler
2- İştirakler
3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-)
4- Bağlı Ortaklıklar
5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahütleri (-)
6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler
7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-)
8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar
9- Diğer Finansal Varlıklar
10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)
E- Maddi Varlıklar
1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)
3-Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller
4- Makine ve Teçhizatlar
5- Demirbaş ve Tesisatlar
6- Motorlu Taşıtlar
7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil)
8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar
9- Birikmiş Amortismanlar (-)
10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil)
F- Maddi Olmayan Varlıklar
1- Haklar
2- Şerefiye
3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler
4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri
5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar
6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-)
7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar
G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakukkları
1- Gelecek Yıllara Ait Giderler
2- Gelir Tahakkukları
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler ve Gelir Tahakkukları
H- Diğer Cari Olmayan Varlılklar
1- Efektif Yabancı Para Hesapları
2- Döviz Hesapları
3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar
4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar
5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları
6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar
7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-)
8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı
II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı
AKTİF TOPLAMI
Geçmiş
31 Aralık 2007
68,140
68,140
4,702,972
1,820,359
(204,545)
3,087,158
31,852,007
9,002,563
29,812,338
10,378,849
58,000
259,834
6,230,363
(23,889,940)
765,622
9,806,411
(9,040,789)
37,388,741
31
31
31
754,644,386
2
Geçmiş
31 Aralık 2006
67,940
67,940
29,742,667
7,408,126
19,512,089
(264,706)
3,087,158
32,512,314
9,021,513
29,812,338
12,064,471
47,540
316,007
4,135,419
(22,884,974)
669,519
8,643,891
(7,974,372)
62,992,440
626,617,100
YÜKÜMLÜLÜKLER
Not
III- Kısa Vadeli Yükümlülükler
A- Finansal Borçlar
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-)
4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri
5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar
7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-)
8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler)
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar
3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-)
C-İlişkili Taraflara Borçlar
1- Ortaklara Borçlar
2- İştiraklere Borçlar
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar
5- Personele Borçlar
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar
D- Diğer Borçlar
1- Alınan Depozito ve Teminatlar
2- Diğer Çeşitli Borçlar
3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-)
E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net
2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net
3- Hayat Matematik Karşılığı - Net
4- Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı - Net
5- İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net
6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine
Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık – Net
7- Diğer Teknik Karşılıklar – Net
F- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları
1- Ödenecek Vergi Ve Fonlar
2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri
3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş
Vergi Ve Diğer Yükümlülükler
4- Ödenecek Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülükler
5- Dönem Karı Vergi Ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları
6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi Ve Diğer Yükümlülükleri (-)
7- Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı
3- Maliyet Giderleri Karşılığı
H- Gelecek Aylara Ait Gelirler Ve Gider Tahakkukları
1- Gelecek Aylara Ait Gelirler
2- Gider Tahakkukları
3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler Ve Gider Tahakkukları
I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü
2- Sayım Ve Tesellüm Fazlalıkları
3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler
III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı
Geçmiş
31 Aralık 2007
27-c
27-d
27-e
3
Geçmiş
31 Aralık 2006
1,086,575
1,136,438
(49,863)
108,477,798
31,595,520
2,384,929
74,497,349
1,366,957
394
1,366,563
13,833,664
2,639
13,831,025
358,381,150
232,312,436
126,068,714
-
563,119
587,483
(24,364)
90,833,023
28,341,175
2,114,836
60,377,012
2,006,621
306
2,006,315
16,057,036
2,639
16,054,397
298,701,042
204,603,342
94,097,700
-
10,507,203
9,881,207
859,931
3,015,062
7,306,084
1,196,680
4,922
12,673,236
(12,912,093)
97,904
97,904
95,041
63,295
31,746
493,846,292
4,922
(5,492,624)
101,980
101,980
200,347
200,347
411,478,230
YÜKÜMLÜLÜKLER
Not
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler
4- Çıkarılmış Tahviller
5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-)
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-)
C- İlişkili Taraflara Borçlar
5- Personele Borçlar
D- Diğer Borçlar
1- Alınan Depozito Ve Teminatlar
3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net
5- İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net
6-Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait
poliçeler İçin Ayrılan Karşılık - Net
7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net
F-Diğer Yükümlülükler Ve Karşılıkları
1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler
2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi
ve Diğer Yükümlülükler
3-Diğer Borç Ve Gider Karşılıkları
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı
H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler Ve Gider Tahakkukları
1- Gelecek Yıllara Ait Gelirler
2- Gider Tahakkukları
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler Ve Gider Tahakkukları
I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı
Geçmiş
31 Aralık 2007
Geçmiş
31 Aralık 2006
-
39,472,680
-
-
39,472,680
-
5,676,257
5,676,257
5,676,257
4,969,566
4,969,566
44,442,246
27-f
11.12
4
ÖZSERMAYE
Not
V- Özsermaye
A- Ödenmiş Sermaye
1- (Nominal) Sermaye
2- Ödenmemiş Sermaye (-)
3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları
4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-)
B- Sermaye Yedekleri
1- Hisse Senedi İhraç Primleri
2- Hisse Senedi İptal Karları
3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları
4- Yabancı Para Çevirim Farkları
5- Diğer Sermaye Yedekleri
C- Kar Yedekleri
1- Yasal Yedekler
2- Statü Yedekleri
3- Olağanüstü Yedekler
4- Özel Fonlar (Yedekler)
5- Finansal Varlıkların Değerlemesi
6- Diğer Kar Yedekleri
D- Geçmiş Yıllar Karları
1- Geçmiş Yıllar Karları
E-Geçmiş Yıllar Zararları (-)
1- Geçmiş Yıllar Zararları
F-Dönem Net Karı
1- Dönem Net Karı
2- Dönem Net Zararı (-)
V- Özsermaye Toplamı
2
11.9
27-g
Geçmiş
31 Aralık 2007
60,000,000
60,000,000
765,491
765,491
172,546,366
12,674,268
84,311,094
33,972,761
41,588,243
21,809,980
21,809,980
255,121,837
60,000,000
60,000,000
198,399
198,399
93,422,482
10,620,481
84,289,137
(1,487,136)
17,075,743
17,075,743
170,696,624
754,644,386
626,617,100
PASİF TOPLAMI
5
Geçmiş
31 Aralık 2006
31 ARALIK 2007 VE 2006 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT
AYRINTILI GELİR TABLOLARI
I-TEKNİK BÖLÜM
Not
A- Hayat Dışı Teknik Gelir
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)
1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-)
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri
3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)
B- Hayat Dışı Teknik Gider(-)
1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)
1.1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)
1.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-)
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
4- Faaliyet Giderleri (-)
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B)
D- Hayat Teknik Gelir
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)
1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak)
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
2- Hayat Branşı Yatırım Geliri
3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar
E- Hayat Teknik Gider
1- Gerçekleşen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)
1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)
1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
3- Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve
4- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan
Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
5- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
7- Yatırım Giderleri (-)
8- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-)
9- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-)
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E)
G- Emeklilik Teknik Gelir
1- Fon İşletim Gelirleri
2- Yönetim Gideri Kesintisi
3- Giriş Aidatı Gelirleri
4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi
5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi
6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri
7- Diğer Teknik Gelirler
H- Emeklilik Teknik Gideri
1- Fon İşletim Giderleri (-)
2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-)
4- Diğer Teknik Giderler (-)
I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H)
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
01.01.200731.12.2007
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
01.01.200631.12.2006
537,952,183
503,260,890
530,969,984
502,737,001
465,700,760
502,920,471
2
2
(37,219,711)
39,354,617
(4,663,324)
(512,228,398)
(375,438,745)
(339,855,890)
33,285,875
3,750,366
(492,600,774)
(366,633,735)
(340,901,599)
(35,582,855)
(25,732,136)
2
6
(27,709,094)
(136,789,653)
25,723,785
-
(4,593,238)
(121,373,801)
10,136,227
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
AYRINTILI GELİR TABLOLARI
II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM
Not
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat
I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik
J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I)
K- Yatırım Gelirleri
1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler
2-Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar
3- Finansal Yatırımların Değerlemesi
4- Kambiyo Karları
5- iştiraklerden Gelirler
6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler
7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler
8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler
9- Diğer Yatırımlar
10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri
L- Yatırım Giderleri (-)
1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (-)
2- Yatırımlar Değer Azalışları (-)
3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-)
4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-)
5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-)
6- Kambiyo Zararları (-)
7- Amortisman Giderleri (-)
8- Diğer Yatırım Giderleri (-)
M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve
Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-)
1- Karşılıklar Hesabı (+/-)
2- Reeskont Hesabı (+/-)
3- Zorunlu Deprem Sigortası Hesabı (+/-)
4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-)
5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-)
6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-)
7- Diğer Gelir ve Karlar
8- Diğer Gider ve Zararlar (-)
9- Önceki Yıl Gelir ve Karları
10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-)
N- Dönem Net Karı veya Zararı
1- Dönem Karı Veya Zararı
2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-)
3- Dönem Net Karı Veya Zararı
4- Enflasyon Düzeltme Hesabı
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
01.01.2007
31.12.2007
1
2
7
25,723,785
25,723,785
59,135,211
16,766,883
10,371,869
20,275,088
6,380,881
3,822,360
1,518,130
(52,700,223)
(676,401)
(3,329)
(39,354,617)
(8,330,537)
(4,194,680)
(140,659)
2,324,443
1,739,066
318,949
652,861
(386,433)
21,809,980
34,483,216
(12,673,236)
21,809,980
-
Bağımsız
Denetimden
Geçmiş
01.01.2006
31.12.2006
10,136,227
10,136,227
54,556,100
7,759,051
1,994,875
27,177,496
9,399,083
6,892,530
1,333,065
(47,089,639)
(386,102)
(33,285,875)
(9,671,415)
(3,611,208)
(135,039)
(526,945)
(1,714,782)
31,499
1,697,049
(540,711)
17,075,743
17,075,743
17,075,743
-
31 ARALIK 2007 VE 2006 TARİHLERİ İTİBARİYLE AYRINTILI
BİLANÇO DİPNOTLARI
1)
İşletmenin fiili faaliyet konusu: Koç Allianz Sigorta A.Ş. (“Şirket”) 1923 tarihinde İstanbul’da
kurulmuştur. Şirket, 28 Temmuz 1998 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurulu’nda, daha
önceden Şark Sigorta T.A.Ş. olan şirket ünvanını Koç Allianz Sigorta A.Ş. olarak değiştirmiştir.
Şirket yangın, kaza, nakliyat, mühendislik, hastalık ve tarım sigortaları dallarında faaliyet
göstermektedir.
Şirket’in, 26 Mart 2004 tarihli 4 no’lu Yönetim Kurulu Kararı’na istinaden, 1 Temmuz 2004
tarihinden itibaren, Koç Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş.’nin hastalık ve ferdi kaza sigortası ile
ilgili poliçe yenilemelerinin Şirket tarafından yapılmasına ve yenilemeler sırasında sigortalıların
tüm hak ve yükümlülüklerinin korunmasına karar verilmiştir.
2)
Sermayenin % 10 ve daha fazlasına sahip ortaklar :
31 Aralık 2007
Pay Oranı
Pay Tutarı
Adı
Koç Holding A.Ş.
%43.41
Allianz SE
%37.09
Tokio Marine and Nichido Fire Insurance Co. Ltd. %10.00
RAS Holding S.P.A.
-
26,044,220
22,253,300
6,000,000
-
31 Aralık 2006
Pay Oranı Pay Tutarı
%43.41
%10.00
%33.75
26,044,220
6,000,000
20,251,100
3)
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar (Hisse senetleri tertipleri ve
imtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı): Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
4)
Kayıt sermayeli ortaklıklarda kayıt sermaye tutarı: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
5)
Yıl içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
6)
Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışındaki menkul kıymetler: Yoktur (31 Aralık 2006:
Yoktur).
7)
Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler: Yoktur (31 Aralık 2006:
Yoktur).
8)
Cari dönemde duran varlık hareketleri:
a)
b)
c)
d)
9)
Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti: 2,388,665 YTL
(31 Aralık 2006: 1,556,092 YTL).
Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti: 2,044,006 YTL (31 Aralık
2006: 583,752 YTL).
Cari dönemde ortaya çıkan değerleme artışları: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
- Varlık maliyetlerinde (+): Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
- Birikmiş amortismanlarda (-): Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
Yapılmakta olan yatırımların niteliği, toplam tutarı, başlangıç ve bitiş tarihi ve
tamamlama derecesi: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı: Yoktur
(31 Aralık 2006: Yoktur).
8
10)
İşletmenin ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla olan alacak-borç ilişkisi:
31 Aralık 2007
Alacaklar
Ticari
Ticari Olmayan
Ticari
Ortaklar
Bağlı Ortaklıklar
İştirakler
13,124,521 (*)
14,829(***)
765,267(***)
7,938
-
1,902,606 (**)
96,962
178,164(****)
31 Aralık 2006
Alacaklar
Ticari
Ticari Olmayan
Ticari
Ortaklar
Bağlı Ortaklıklar
İştirakler
18,613,378 (*)
5,542(***)
320 (***)
-
Borçlar
Ticari Olmayan
394
-
Borçlar
Ticari Olmayan
6,390,376 (**)
61,907
1,524,805(****)
306
-
(*)
Bakiyenin 13,124,521 YTL’lik ( 31 Aralık 2006: 18,613,244 YTL) kısmı Şirket’in 31 Aralık 2007
tarihi itibariyle sermayedarı olan reasürör şirketlerinden olan reasürans alacaklarını temsil etmekte
olup bilançoda sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar içerisinde gösterilmektedir.
(**) Bakiyenin 1,838,713 YTL’lik (31 Aralık 2006: 6,322,876 YTL) kısmı Şirket’in 31 Aralık 2007
tarihi itibariyle sermayedarı olan reasürör şirketlere olan reasürans borçlarını temsil etmekte olup
bilançoda sigortacılık faaliyetlerinden borçlar içerisinde gösterilmektedir.
(***) Bakiyeler bilançoda diğer ilişkili taraflardan alacaklar içerisinde gösterilmektedir. (27-a no’lu
bilanço dipnotu).
(****) Bakiyeler bilançoda diğer ilişkili taraflara borçlar içerisinde gösterilmektedir. (27-c no’lu bilanço
dipnotu).
11)
Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde uygulanan değerleme, envanter ve amortisman
ayırma yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre
yapılan değişiklikler, bu değişikliklerin parasal etkileri ve işletmenin sürekliliği ile
dönemsellik varsayımlarını değiştirecek muhtemel gelişmeler ve bunların gerekçeleri:
11.1 Finansal Tabloların Hazırlanması
Şirket mali tablolarını, 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu ile T.C. Başbakanlık Hazine
Müsteşarlığı’nın (“Hazine Müsteşarlığı”) sigorta ve reasürans şirketleri için öngördüğü esaslara,
göre hazırlamaktadır. Mali tablolar Hazine Müsteşarlığıtarafından, 30 Aralık 2004 tarih ve
25686 sayılıResmi Gazete’de yayımlanan Sigortacılık Hesap Planıve İzahnamesi Hakkında
Tebliğ (Sigortacılık Muhasebe Sistemi TebliğNo:1) içerisinde yer alan Sigortacılık Hesap Planı
uyarınca düzenlenmektedir.
14 Haziran 2007 tarihinde yayımlanan 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu’nun (“Yeni Sigortacılık
Kanunu”) yürürlüğe girmesi ile birlikte 21 Aralık 1959 tarihli ve 7397 sayılı Sigorta Murakabe
Kanunu yürürlükten kaldırılmıştır. Yeni Sigortacılık Kanunu’nun Mali Bünye başlığı altında yer
alan teknik karşılıkların hesaplanmasına ilişkin yönetmelikler Hazine Müsteşarlığı’nın bağlı
olduğu Bakanlık tarafından çıkarılacaktır. Yeni Sigortacılık Kanunu’nda öngörülen
düzenlemeler yürürlüğe konuluncaya kadar mevcut düzenlemelerin Yeni Sigortacılık
Kanunu’na aykırı olmayan hükümlerinin uygulanmasına devam edilmektedir. Bu çerçevede
Hazine Müsteşarlığı tarafından 4 Temmuz 2007 tarihinde Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik
Şirketlerinin Karşılıklarının 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu Hükümlerine Uyumunun
Sağlanmasına İlişkin 2007/3 sayılı Genelge (“Genelge”) yayımlanmıştır. Söz konusu Genelge
ile birlikte geçmiş dönemlerde uygulanan değerleme esaslarında yapılan değişiklikler 11.4, 11.6
ve 11.7 no’lu bilanço dipnotlarında açıklanmıştır.
9
11)
dönemsellik varsayımlarını değiştirecek muhtemel gelişmeler ve bunların gerekçeleri
(Devamı):
14 Temmuz 2007 tarihinde yayımlanarak yürürlüğe giren Sigorta ve Reasürans Şirketleri ile
Emeklilik Şirketlerinin Finansal Raporlamaları Hakkında Yönetmelik doğrultusunda sigorta
şirketlerinin faaliyetlerinin 1 Ocak 2008 tarihinden itibaren Hazine Müsteşarlığı tarafından
çıkarılacak tebliğler hariç olmak üzere sözkonusu yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları
Kurulu’nun finansal tabloların hazırlanma ve sunulma esaslarına ilişkin mevzuat hükümleri
çerçevesinde muhasebeleştirilmesi öngörülmüştür.
11.2 Yazılan Primler
Yazılan primler, dönem içinde yazılan poliçe primlerinden iptaller ve vergiler düşüldükten sonra
kalan tutarı temsil etmektedir.
11.3 Alınan ve Ödenen Komisyonlar
Yazılan primler ile ilgili ödenen komisyonlar ve reasürans şirketlerine devredilen primler ile
ilgili alınan komisyonlar cari dönem içinde tahakkuk ettirilir.
11.4 Kazanılmamış Primler Karşılığı
Kazanılmamış primler karşılığı, belirli bir bitiş tarihi olmayan nakliyat branşı primleri ile
14 Haziran 2007 tarihinden önce üretilen deprem primleri hariç olmak üzere 31 Aralık 2007
tarihi itibariyle yürürlükte bulunan tüm poliçeler için tahakkuk etmiş primlerden acente
komisyonları düşüldükten sonra kalan tutarın gün esasına göre takip eden döneme sarkan kısmı
olarak hesaplanmış bununla birlikte söz konusu karşılığın reasürör payının hesabında ise
reasürörlere devredilen primlerden alınan reasürans komisyonları düşüldükten sonra kalan tutar
dikkate alınmıştır. Nakliyat branşı poliçeleri için son üç ayda yazılan primlerin %50’si
kazanılmamış primler karşılığı olarak ayrılmaktadır.
14 Haziran 2007 tarihinde yürürlüğe giren 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu’na uyum
çerçevesinde çıkarılan 4 Temmuz 2007 tarihli Genelge uyarınca 14 Haziran 2007 tarihinden
sonra üretilen deprem primleri için kazanılmamış primler karşılığı ayrılması öngörülmüştür. Bu
çerçevede Şirket, 31 Aralık 2007 tarihli mali tablolarında 14 Haziran 2007 tarihinden sonra
tanzim edilen yangın ve mühendislik poliçelerinde bulunan deprem primleri için 8,602,136 YTL
tutarında net kazanılmamış primler karşılığı ayırmıştır. Ayrıca, ilgili Genelge uyarınca Şirket
kazanılmamış primler karşılığı hesabı sırasında mevcut komisyon tenzili uygulamasına devam
etmektedir.
11.5 Muallak Hasar Karşılığı
Dönem sonu itibariyle Şirket’e bildirimi yapılmış ve inceleme safhasında olup bedeli
ödenmemiş hasar dosyalarıyla ilgili tüm yükümlülükler için ayrılan karşılıktır. Muallak hasarlar
karşılığı, eksper raporlarına veya sigortalı ve eksperin ilk değerlendirmelerine uygun olarak
belirlenmektedir. Muallak hasarların reasürörlere ait kısmı teknik gelirler altında muallak
hasarda reasürör payı hesabına yansıtılmaktadır.
10
11)
(Devamı):
27 Ocak 2004 tarihli ve 25359 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Sigorta ve
Reasürans Şirketlerinin Kuruluş ve Çalışma Esasları Yönetmeliğinde Değişiklik Yapılmasına
Dair Yönetmelik” çerçevesinde 2004 yılından başlamak üzere, sigorta şirketleri, her hesap
döneminde branşlar itibariyle muallak hasar ve tazminat karşılığı yeterlilik tablosu düzenlemek
ve diğer mali tabloları ile birlikte yayımlamak zorundadır. Muallak hasar karşılığı yeterlilik
oranının; cari hesap dönemi hariç olmak üzere, son beş yıllık ortalamasının yüzde 90'ının altında
olması halinde, sigorta şirketlerince cari hesap döneminde, bu oran ile yüzde 90 oranı arasındaki
fark tutarı kadar muallak hasar ve tazminat karşılığı yeterlilik farkı ilave edilir. 31 Aralık 2007
tarihi itibariyle Şirket muallak hasar karşılığı yeterlilik oranı %90’ın altında olan dolu branşı
için 77 YTL, hukuksal koruma branşı için 29,276 YTL ve kredi branşı için 41 YTL tutarında
muallak hasar ve tazminat karşılığı yeterlilik farkı ayırmıştır.
Ayrıca yukarıda belirtilen yönetmelik çerçevesinde sigorta şirketlerinin 2004 yılısonundan
başlamak üzere, bilanço tarihi itibariyle gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş hasar ve tazminat
bedelleri için ilave muallak hasar karşılığıayırmasıgerekmektedir. Gerçekleşmiş ancak rapor
edilmemiş hasar ve tazminat bedellerinin hesaplamasısırasında, Şirket bu bedellerle ilgili olarak
son 5 yıllık sonuçları dikkate almıştır. Bu çerçevede Şirket 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle,
20,015,708 YTL tutarında gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş hasar karşılığı hesaplamıştır
(31 Aralık 2006: 13,515,485 YTL). Bunun yanısıra Şirket, 1 Ocak 2008 tarihinden itibaren
muallak hasar karşılığının tespiti ile ilgili olarak uygulanmaya başlanacak olan aktüeryal zincir
merdiven yönteminin yaratacağı ilave karşılığın bir kısmını dönem sonuçlarına yansıtmak üzere
hesaplamış olduğu 13,618,687 YTL tutarında ilave karşılığı 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle
düzenlediği mali tablolara gider olarak intikal ettirmiştir.
11.6 Deprem Hasar Karşılığı
Şirket’in geçmiş dönemlerde üretilen deprem primleri ile ilgili olarak ayırmakla yükümlü
olduğu deprem hasar karşılığı, 14 Haziran 2007 tarihinde yayımlanan 5684 sayılı Sigortacılık
Kanunu’nun ayrılması gereken karşılıklar ile ilgili hükümleri arasında yer almamaktadır. Bu
çerçevede Şirket 14 Haziran 2007 tarihine kadar hesaplamış olduğu 2,611,142 YTL tutarındaki
deprem hasar karşılığını Yeni Sigortacılık Kanunu’na uyum çerçevesinde çıkarılan 4 Temmuz
2007 tarihli Genelge uyarınca iptal etmiş ve böylelikle sözkonusu dönemde üretilen primler ile
ilgili deprem hasar karşılığı ayırmamıştır.
Şirket, ilgili Genelge uyarınca 31 Aralık 2006 tarihine kadar ayırmış olduğu deprem hasar
karşılığının yönlendirildiği fonlar üzerinden cari dönemde elde ettiği 2,115,563 YTL tutarındaki
geliri deprem hasar karşılıkları üzerine ilave etmiştir. Söz konusu Genelge gereğince 31 Aralık
2007 tarihi itibariyle mevcut bulunan 41,588,243 YTL tutarındaki deprem hasar karşılıkları 1
Eylül 2007 tarihi itibariyle özsermaye hesaplarına aktarılmıştır. Özsermaye hesaplarında diğer
kar yedekleri altında yer alan sözkonusu tutar hiçbir şekilde kar dağıtımına konu olmamaktadır.
11
11)
(Devamı):
11.7 Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı
Şirketlerin geçmiş dönemlerde muaccel olup iki ay içinde tahsil edilemeyen prim alacakları ile
ilgili ayırmakla yükümlü oldukları sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı, 14 Haziran
2007 tarihinde yürürlüğe giren 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu’nun ayrılması gereken
karşılıklar ile ilgili hükümleri arasında yer almamaktadır. Yeni Sigortacılılık Kanunu’na uyum
çerçevesinde çıkarılan 4 Temmuz 2007 tarihli Genelge uyarınca sözkonusu karşılığın mali
tablolarda muhafaza veya iptal edilmesi şirketlerin insiyatifine bırakılmıştır. Bu çerçevede
Şirket 31 Aralık 2006 tarihi itibariyle ayırmış olduğu karşılık tutarı olan 3,354,148 YTL’nin
2,369,214 YTL’lik kısmını 31 Aralık 2007 tarihi itibari ile iptal ederek gelir tablosuna
yansıtmıştır. İptal edilmeyen 984,934 YTL tutarındaki karşılık ise Şirket yönetimi tarafından
şüpheli olarak değerlendirilen alacaklara istinaden 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle bilançoda
muhafaza edilmektedir (30 no’lu bilanço dipnotu ve 2 no’lu kar zarar dipnotu).
Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığına ilaveten, Vergi Usul Kanunu’nun 323’üncü
maddesine uygun olarak Şirket, yukarıda belirtilen prim alacak karşılığının içinde bulunmayan
şüpheli alacaklar için alacağın değerini ve niteliğini göz önünde bulundurarak idari ve kanuni
takipteki alacaklar karşılığı ayırmaktadır.
11.8 Rücu ve Sovtaj Gelirleri
Şirket, sigorta şirketleri ile gerçek ve tüzel kişilerden olan rücu alacaklarını tahakkuk esasına
göre muhasebeleştirmektedir. Bu çerçevede Şirket 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle sigorta
şirketlerinden tahsil edileceğini düşündüğü konservasyonda kalan 4,303,641 YTL (31 Aralık
2006: 6,319,792 YTL) tutarındaki rücu alacakları için gelir tahakkuku yapmıştır. Şirket, gerçek
ve tüzel kişilerden olan rücu alacaklarını hasar ödemesi ve buna bağlı olarak sigortalıya bildirim
işlemine başlandığı tarihte kayıtlarına intikal ettirmektedir. Bu şekilde muhasebeleştirilen
konservasyonda kalan rücu alacaklarının tutarı 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle 5,912,055
YTL’dir. Bununla birlikte Şirket, sözkonusu alacakların tahsil edilebilirliğini değerlendirerek 31
Aralık 2007 tarihi itibariyle 2,664,861 YTL karşılık ayırmış ve gerçek ve tüzel kişilerden olan
net rücu alacak tutarını 3,247,194 YTL olarak belirlemiştir (31 Aralık 2006: 5,705,546 YTL).
Ayrıca Şirket, kanuni takibe intikal etmiş olan 17,598,783 YTL (31 Aralık 2006: 13,575,587
YTL) tutarındaki rücu alacaklarının tamamı için şüpheli alacak karşılığı ayırmıştır. Sovtaj
gelirleri tahsil edildikleri dönemde faaliyet sonuçlarına yansıtılmaktadır.
11.9 Menkul Kıymetler
30 Aralık 2004 tarih ve 25686 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Sigortacılık Hesap Planı ve
İzahnamesi Hakkında Tebliğ’e istinaden 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren yürürlükte olan
Sigortacılık Hesap Planı uyarınca Şirket finansal varlıklarını, satılmaya hazır finansal varlıklar,
vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar ve alım satım amaçlı finansal varlıklar olmak
üzere 3 ayrı grup içerisinde sınıflandırmaktadır. Bu çerçevede, alım satım amaçlı menkul
kıymetler rayiç değeri ile değerlenmekte ve değerleme farkları kar/zarar tablosuna
yansıtılmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak menkul kıymetlerin tahakkuk eden faiz gelirleri
kar/zarar tablosuna yansıtılmaktadır. Satılmaya hazır olarak sınıflandırılan menkul kıymetler
rayiç değerleri ile değerlenmektedir. Sözkonusu kıymetlerin tahakkuk eden faiz gelirleri
kar/zarar tablosuna yansıtılmakta, rayiç değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan
gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplar ise özkaynaklar içindeki “Finansal varlıkların değerlemesi”
hesabı altında izlenmektedir.
12
11)
(Devamı):
Şirket, 31 Aralık 2006 tarihi itibariyle bağlı menkul kıymet olarak sınıflandırdığı Ford Otomotiv
Sanayi A.Ş. ve iştirak olarak sınıflandırdığı Koç Finansal Hizmetler A.Ş. hisselerini, sözkonusu
hisselerin gerekli görüldüğü takdirde satılabileceğini öngörerek, 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle
satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflandırmıştır. Şirket sözkonusu sınıflandırma
neticesinde oluşan 30,970,633 YTL tutarındaki rayiç değer değişikliklerden kaynaklanan
gerçekleşmemiş kazancı özsermaye hesapları altında muhasebeleştirmiştir (25 no’lu bilanço
dipnotu).
11.10 Cari Olmayan Finansal Varlıklar
1 Ocak 2005 tarihinden önce edinilen cari olmayan finansal varlıklar enflasyona göre düzeltilmiş
maliyet tutarından şayet mevcutsa değer düşüklüğü karşılığının indirilmesi suretiyle; 1 Ocak 2005
tarihinden sonra edinilen cari olmayan finansal varlıklar ise elde etme maliyetinden varsa değer
düşüklüğü karşılığının indirilmesi suretiyle değerlenmiştir.
11.11 Maddi ve Maddi Olmayan Varlıklar
Şirket’in 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle yeniden düzenlenen mali tablolarında amortismana tabi
maddi varlıklar ile maddi olmayan varlıklar, ilgili varlıkların elde etme maliyetinin Sermaye
Piyasasında Muhasebe Standartları Hakkında Tebliğ’de (Seri XI, No:25) yer alan, ‘Yüksek
Enflasyon Dönemlerinde Mali Tabloların Düzeltilmesi’ ile ilgili kısımdaki hükümlere göre satın
alma senesine ait uygun düzeltme katsayısı ile çevrilmek suretiyle yeniden düzenlenmiş değerleri
üzerinden gösterilmiştir. İlgili amortisman, tükenme ve itfa payları 31 Aralık 2004 tarihi itibariyle
birikmiş amortismanların elde etme maliyetinde kullanılan düzeltme katsayısı ile çevirilmesi
suretiyle yeniden hesaplanmıştır. 1 Ocak 2005 tarihinden sonra iktisap edilen kalemler ise elde
etme maliyetleri üzerinden, birikmiş amortisman ve mevcutsa kalıcı değer düşüklüğünün
indirilmesi sonrasında oluşan net değeri ile mali tablolara yansıtılmaktadır. Maddi ve maddi
olmayan varlıkların rayiç değerlerinin, enflasyona göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden düşük
olduğu durumlarda söz konusu farklar için değer düşüş karşılığı ayrılmıştır.
Maddi ve maddi olmayan varlıkların amortismanında kullanılan dönemler aşağıdaki gibidir:
Yatırım ve kullanım amaçlı gayrimenkuller
Demirbaş ve tesisatlar
Motorlu taşıtlar
Özel maliyetler bedelleri
Gayrimaddi haklar
50 yıl
3-50 yıl
5 yıl
5 yıl
3-5 yıl
Kullanılan amortisman oranları aşağıdaki gibidir:
Doğrusal
%2
%2
-
Binalar
Diğer maddi varlıklar
Maddi olmayan varlıklar
Hızlandırılmış
%4
%13.3-%50
%40-%50
11.12 Kıdem tazminatı karşılığı
Yürürlükte olan iş kanunu, Şirket’te bir hizmet yılını doldurmuş olan her personele sebepsiz
olarak işten çıkarma, veya emekliliğe hak kazanma, askere çağrılma veya ölüm hallerinde
kıdem tazminatı ödemeyi öngörür. Ödenecek tazminat her hizmet yılı için bir aylık maaş
tutarıdır ve beher hizmet yılı için 2,030.19 YTL ile sınırlandırılmıştır. Şirket’in 31 Aralık 2007
tarihi itibariyle hesaplanan toplam kıdem tazminatı yükümlülüğü 5,676,257 YTL olup,
bunun tamamı mali tablolarda kıdem tazminatı karşılığında yer almaktadır
(31 Aralık 2006: 4,969,566 YTL).
13
11)
(Devamı):
11.13 Yabancı Para Birimi ile Olan İşlemlerin Yeni Türk Lirası’na Çevrilmesi
Dövize dayalı işlemler işlem tarihindeki geçerli kurlar esas alınarak muhasebeleştirilmektedir.
Yabancı para birimi ile ifade edilen aktif ve pasif kalemler ise dönem sonundaki TCMB döviz
alış kurları ve efektif döviz satış kurlarıyla değerlenmekte ve ilgili kar veya zarar hesaplarına
yansıtılmaktadır.
11.14 Vergi karşılığı
Kurumlar Vergisi Kanunu 13 Haziran 2006 tarih ve 5520 sayılı yasa ile değişmiştir. Söz konusu
5520 sayılı yeni Kurumlar Vergisi Kanunu’nun pek çok hükmü 1 Ocak 2006 tarihinden geçerli
olmak üzere yürürlüğe girmiştir. Buna göre Türkiye’de, kurumlar vergisi oranı 2007 yılı için
%20’dir (2006: %20). Kurumlar vergisi oranı kurumların ticari kazancına vergi yasaları
gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna
(iştirak kazançları istisnası, yatırım indirimi istisnası vb.) ve indirimlerin (ar-ge indirimi gibi)
indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır. Kar dağıtılmadığı takdirde başka bir
vergi ödenmemektedir (GVK Geçici 61. madde kapsamında yararlanılan yatırım indirimi
istisnası olması halinde yararlanılan istisna tutarı üzerinden hesaplanıp ödenen %19.8
oranındaki stopaj hariç).
Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar
ile Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. Bunların
dışında kalan kişi ve kurumlara yapılan temettü ödemeleri %15 oranında stopaja tabidir. Karın
sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz.
Şirketler üçer aylık mali karları üzerinden %20 (2006:20%) oranında geçici vergi hesaplar ve o
dönemi izleyen ikinci ayın 14 üncü gününe kadar beyan edip 17 inci günü akşamına kadar
öderler. Yıl içinde ödenen geçici vergi o yıla ait olup izleyen yıl verilecek kurumlar vergisi
beyannamesi üzerinden hesaplanacak kurumlar vergisinden mahsup edilir. Mahsuba rağmen
ödenmiş geçici vergi tutarı kalmış ise bu tutar nakden iade alınabileceği gibi devlete karşı olan
herhangi bir başka mali borca da mahsup edilebilir.
30 Aralık 2003 tarihinde Resmi Gazete’de yayımlanan, 5024 sayılı Vergi Usul Kanunu, Gelir
Vergisi Kanunu ve Kurumlar Vergisi Kanunu’nda Değişiklik Yapılması Hakkında Kanun
(“5024 sayılı Kanun”), kazançlarını bilanço esasına göre tespit eden gelir veya kurumlar vergisi
mükelleflerin mali tablolarını 1 Ocak 2004 tarihinden başlayarak enflasyon düzeltmesine tabi
tutmasını öngörmektedir. Anılan yasa hükmüne göre enflasyon düzeltmesi yapılabilmesi son 36
aylık kümülatif enflasyon oranının (DİE TEFE artış oranının) %100’ü ve son 12 aylık enflasyon
oranının (DİE TEFE artış oranının) %10’u aşması gerekmektedir. 2006 ve 2007 yılları için söz
konusu şartlar sağlanmadığı için enflasyon düzeltmesi yapılmamıştır.
Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir
uygulama bulunmamaktadır. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapandığı ayı
takip eden dördüncü ayın 25 inci günü akşamına kadar bağlı bulunulan vergi dairesine verilir.
Vergi incelemesine yetkili makamlar beş yıl zarfında muhasebe kayıtlarını inceleyebilir ve
hatalı işlem tespit edilirse ödenecek yapılacak vergi tarhiyatı nedeniyle vergi miktarları
değişebilir.
Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak
kaydıyla dönem kurum kazancından indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmiş yıl karlarından
mahsup edilemez.
14
11)
(Devamı):
Transfer fiyatlaması
5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun transfer fiyatlaması ile ilgili yeni düzenlemeler
getiren 13.maddesi 1 Ocak 2007 tarihi itibariyle yürürlüğe girmiş bulunmaktadır. AB ve OECD
transfer fiyatlandırması rehberini esas alan ilgili madde ile birlikte transfer fiyatlaması ile ilgili
düzenlemelerde ciddi değişiklikler yapılmıştır. Bu çerçevede, kurumların ilişkili kişilerle
yaptıkları mal veya hizmet alım ya da satımlarında emsallerine uygun olarak tespit edecekleri
bedel ve fiyat kullanmaları gerekmektedir. Emsallerde uygunluk ilkesi, ilişkili kişilerle yapılan
mal veya hizmet alım ya da satımında uygulanan fiyat ve bedelin, aralarında böyle bir ilişkinin
bulunmaması durumunda oluşacak fiyat veya bedele uygun olmasını ifade etmektedir. Kurumlar
ilişkili kişiler ile gerçekleştirdiği işlemlerde uygulanacak emsaline uygun fiyat veya bedelleri
ilgili kanunda belirtilen yöntemlerde işlemin maliyetine en uygun olanını kullanmak suretiyle
tespit edeceklerdir. Emsaline uygunluk ilkesi doğrultusunda tespit edilen fiyat ve bedellere
ilişkin hesaplamalara ait kayıt, cetvel ve belgelerin ispat edici kağıtlar olarak kurumlar
tarafından saklanması zorunlu kılınmıştır. Ayrıca, kurumlar bir hesap dönemi içerisinde ilişkili
kişiler ile yaptıkları işlemlere ilişkin olarak bilgi ve belgeleri içerecek şekilde bir rapor
hazırlayacaktır.
Emsallere uygunluk ilkesine aykırı olarak tespit edilen bedel veya fiyat üzerinden mal veya
hizmet alım ya da satımında bulunulması halinde kazancın tamamen veya kısmen transfer
fiyatlaması yoluyla örtülü olarak dağıtılmış sayılacaktır. Tamamen veya kısmen transfer
fiyatlandırması yoluyla örtülü olarak dağıtılan kazanç 13’üncü maddede belirtilen şartların
gerçekleştiği hesap döneminin son günü itibariyle dağıtılmış kar payı veya dar mükellefler için
ana merkeze aktarılan tutar sayılacaktır. Transfer fiyatlandırması yoluyla dağıtılmış kar payının
net kar payı tutarı olarak kabul edilmesi ve brüte tamamlanması sonucu bulunan tutar üzerinden
ortakların hukuki niteliğine göre belirlenen oranlarda vergi kesintisi yapılacaktır. Daha önce
yapılan vergilendirme işlemleri, taraf olan mükellefler nezdinde buna göre düzeltilecektir.
Ancak, bu düzeltmenin yapılabilmesi için örtülü kazanç dağıtılan kurum adına tarh edilen
vergilerin kesinleşmiş ve ödenmiş olması gerekmektedir. Örtülü kazanç dağıtılan kurum
nezdinde yapılacak düzeltmede dikkate alınacak tutar, kesinleşen ve ödenen tutar olacaktır.
Transfer fiyatlandırması ile ilgili hükümlerin 1 Ocak 2007 tarihi itibariyle yürürlüğe
girmesinden sonra uygulamaya açıklık getirmek amacıyla Maliye Bakanlığı tarafından
18 Kasım 2007 tarihinde Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında
Genel Tebliğ (Seri No: 1) yayımlanmıştır.
11.15 İlgili şirketler
Şirket'in hissedarları, iştirakleri ve Koç Holding Grubu şirketleri ilgili şirketler kapsamında
değerlendirilmiştir.
11.16 Karşılaştırmalı Bilgiler
Cari dönem mali tabloların sunumu ile uygunluk sağlaması açısından karşılaştırmalı bilgiler
gerekli görüldüğünde yeniden sınıflandırılmıştır.
15
12)
Bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi :
1 Ocak 2008 tarihinden itibaren kıdem tazminat tavanı 2,087.92 YTL’ye yükseltilmiştir.
13)
Şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (işletmeyi borç altına
sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde
açıklanır):
Şirket aleyhine açılan davalar
Şirket tarafından açılan davalar ve Şirket’in
yapmış olduğu icra takipleri:
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
35,173,512
20,155,597
20,705,886
18,219,895
14)
Şirketin gayri safi kâr oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe
tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri: Yoktur
15)
Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları:
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
Devlet tahvilleri
İştirakler
125,257,512
20,592,000(*)
97,182,281
1,530,305
Toplam
145,849,512
98,712,586
(*) Önceki dönemlerde bağlı menkul kıymet olarak sınıflandırılan Ford Otomotiv Sanayi A.Ş.
hisseleri cari dönemde satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflandırılmıştır. %60.90’u
bloke olarak gösterilen bu hisseler borsa rayiç değeriyle mali tablolara yansıtılmıştır. Söz
konusu tutar ayrıca 180,000 YTL tutarındaki bloke Tarsim hisselerini de içermektedir.
16)
Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı: 29,405,367 YTL (31 Aralık 2006: 35,393,210 YTL).
17)
Alacaklar için alınmış olan ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı:
18)
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
İpotekler
Teminat mektupları
Devlet tahvilleri
Nakit teminatlar
Mevduatlar
Diğer Teminatlar
33,334,100
18,337,480
2,709,425
744,382
137,574
130,015
26,711,312
14,687,930
2,214,185
785,782
161,129
131,265
Toplam
55,392,976
44,691,603
Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı: 4,191,866 YTL (31 Aralık 2006: 4,032,260
YTL).
16
19)
Şirketin hayat ve hayat dışı dallar için tesis etmesi gereken teminat tutarları ile varlıklar
itibariyle hayat ve hayat dışı dallara göre tesis edilmiş teminat tutarları:
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
Hayat Dışı Branşlar
114,787,882
94,280,984
Toplam
114,787,882
94,280,984
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
Devlet tahvilleri
İştirakler
125,389,883
11,478,788
97,182,281
1,530,305
Toplam
136,868,671
98,712,586
Şirketin Tesis Etmesi Gereken Teminat Tutarları
Şirketin Tesis Ettiği Teminat Tutarları (*)
(*) Şirket’in tesis ettiği teminat tutarları, 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle, yönetmelik gereği
işlem
tarihindeki
T.C. Merkez Bankası birim rayiç değeri ile hesaplanmıştır. 31 Aralık 2006 tarihi itibariyle
tutarlar, borsa rayici değeri ile gösterilmektedir. 31 Aralık 2006 tarihi itibariyle teminatların
T.C. Merkez Bankası birim rayiç değerleri üzerinden hesaplanan değeri 106,291,487
YTL’dir.
20)
Şirketin hayat poliçe adetleri, ile dönem içinde giren, ayrılan hayat ve mevcut hayat
sigortalıların adet ve matematik karşılıkları: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
21)
Hayat dışı sigortalara dallar itibariyle verilen sigorta teminatı tutarı:
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
Kaza
Yangın
Ferdi kaza
Mühendislik
Sağlık
Nakliyat
DASK
Ziraat
578,537,218,256
120,595,399,020
18,028,762,029
16,387,405,349
14,470,157,166
9,332,365,636
7,606,190,495
43,470,320
459,707,004,417
117,103,097,599
15,228,418,317
14,617,996,463
12,803,105,611
19,818,643,993
7,184,980,220
23,687,955
Toplam
765,000,968,271
646,486,934,575
22)
Şirketin kurduğu emeklilik yatırım fonları ve birim fiyatları: Yoktur (31 Aralık 2006:
Yoktur).
23)
Portföydeki katılım belgeleri ve dolaşımdaki katılım belgeleri adet ve tutar: Yoktur
24)
Dönem içinde giren, ayrılan, iptal edilen ve mevcut bireysel emeklilik ve grup emeklilik
katılımcılarının adet ve portföy tutarları: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
17
25)
Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran
varlıkların borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul
kıymetlerin ve finansal duran varlıkların maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren
bilgi:
31 Aralık 2007
Maliyet
Değeri
Kayıtlı
Değeri
31 Aralık 2007
Rayiç Değeri
297,491,691
17,667,978
6,065,655
5,921,405
2,000,000
321,377,072
21,186,220
33,518,046
6,072,371
2,205,507
321,377,072
21,186,220
33,518,046
6,072,371
2,205,507
329,146,729
384,359,216
384,359,216
Satılmaya hazır finansal varlıklar
Hazine bonosu – Devlet tahvili
Koç Finansal Hizmetler A.Ş.(*)
Ford Otomotiv San.A.Ş.(*)
Eurobond
Özel Sektör Tahvili
(*) 11.9 no’lu bilanço dipnotunda da açıklandığıüzere Şirket, 31 Aralık 2006 tarihi itibariyle bağlımenkul kıymet ve
iştirak olarak sınıflandırdığı Ford Otomotiv Sanayi A.Ş. ve Koç Finansal Hizmetler A.Ş. hisselerini 31 Aralık 2007
tarihi itibariyle satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflandırmıştır. Ford Otomotiv Sanayi A.Ş.’nin rayiç değeri
İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem gören şirket hisselerinin dönem sonu kapanış fiyatı üzerinden
belirlenmiş olup, Koç Finansal Hizmetler A.Ş.’nin rayiç değeri ise bir bağımsız değerleme kuruluşu tarafından
yapılan değerleme çalışması sonucunda belirlenmiştir.
Alım satım amaçlı finansal varlıklar
Hisse senedi
Yatırım fonları
1,921,507
156,161
2,042,410
393,747
2,042,410
393,747
2,077,668
2,436,157
2,436,157
3,636,774
3,765,818
3,703,183
334,861,171
390,561,191
390,498,556
Maliyet
Değeri
Kayıtlı
Değeri
31 Aralık 2006
Rayiç Değeri
232,992,432
6,410,643
2,000,000
261,927,953
6,748,598
2,147,000
261,927,953
6,748,598
2,147,000
241,403,075
270,823,551
270,823,551
156,161
305,560
305,560
3,981,636
3,952,816
3,851,120
245,540,872
275,081,927
274,980,231
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar
Eurobond
Genel Toplam
31 Aralık 2006
Satılmaya hazır finansal varlıklar
Hazine bonosu – Devlet tahvili
Eurobond
Özel sektör tahvili
Alım satım amaçlı finansal varlıklar
Yatırım fonu katılma belgeleri
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar
Eurobond
Genel Toplam
18
25)
Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran
varlıkların borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul
kıymetlerin ve finansal duran varlıkların maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren
bilgi: (Devamı)
Cari Olmayan Finansal Varlıklar
Şirket’in borsada işlem gören bağlı menkul kıymetleri aşağıda gösterilmiştir:
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
Maliyet
Değeri
Kayıtlı
Değeri
Rayiç Değeri
Maliyet
Değeri
Kayıtlı
Değeri
Rayiç Değeri
Ford Otomotiv Sanayi A.Ş.
Goodyear&Rubber Tire Comp.
-
-
-
6,065,655
1,403,959
6,065,655
1,342,471
31,786,281
1,342,471
Toplam
-
-
-
7,469,614
7,408,126
33,128,752
Şirket, 30 Mayıs 2007 tarihi itibariyle, Goodyear&Rubber Tire Comp. hisselerini New York borsasında cari piyasa
değeri üzerinden 2,025,261 YTL bedelle satmış bulunmaktadır. Sözkonusu hisselerin satışı sonucunda oluşan
682,790 YTL kazancın 512,750 YTL’lik kısmı Özsermaye altında Diğer Sermaye Yedekleri hesap kalemi altında,
170,040 YTL’lik kısmı ise gelir tablosunda muhasebeleştirilmiştir. Ayrıca Şirket, 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle Ford
Otomotiv Sanayi A.Ş. hisselerini satılmaya hazır finansal varlık olarak sınıflandırmıştır (11.9 no’lu bilanço dipnotu).
26)
Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları,
iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve
bunları çıkaran ortaklıklar: 2,205,506 YTL Koç Finansal Hizmetler A.Ş. tarafından ihraç
edilen özel sektör tahvili (31 Aralık 2006: 2,147,000 YTL Koç Finansal Hizmetler tahvili).
27)
Mali tablolardaki “diğer” ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun
toplam tutarının %20’sini veya bilanço aktif toplamının % 5’ini aşan kalemlerin ad ve
tutarları:
a) Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
Koç Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş.
Yapı ve Kredi Bankası A.Ş.
Magdeburger Sigorta A.Ş.
Tokio Marine and Nichido Fire Ins.Co.Ltd.
Diğer
765,267
24,269
14,829
7,938
2,232
320
23,418
5,542
134
4,920
Toplam
814,535
34,334
b) Diğer Çeşitli Alacaklar
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
Zorunlu deprem sigortası alacakları
Dövizli borçlu hesapların değerlemesi
Kıbrıs şube alacakları
Diğer
833,306
10,224
9,699
8,754
467,976
800,091
321,533
49,908
Toplam
861,983
1,639,508
19
27)
Mali tablolardaki “diğer” ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun
toplam tutarının %20’sini veya bilanço aktif toplamının % 5’ini aşan kalemlerin ad ve
tutarları (Devamı):
c) Diğer İlişkili Taraflara Borçlar
31 Aralık 2007
Zer Merkezi Hiz.Tic.A.Ş.(Beko Ticaret A.Ş.)
Koç Sistem Bilgi ve İletişim Hizmetleri A.Ş.
Divan Palmira Turizm Ticaret A.Ş.
Koç Net Haber. Tekno. Hizm. A.Ş.
Koç Holding A.Ş.
Otokoç Otomotiv Tic.San.A.Ş.
Setur Servis Turistik A.Ş.
Diğer
Toplam
572,079
220,643
178,164
97,946
64,145
63,893
48,722
46,329
74,642
126,887
20,412
1,524,805
99,184
33,289
66,131
42,681
48,965
43,961
1,366,563
d) Diğer Çeşitli Borçlar
31 Aralık 2007
Eczanelere ve hastanelere borçlar
Dövizli alacaklı hesapların değerlemesi
Personele borçlar
DASK cari hesabı
Satıcılara borçlar
Ekspertiz şirketleri ve servislere borçlar
Acenteler sağlık komisyon borcu
Tarsim hesabı
Diğer muhtelif borçlar
Diğer
2,006,315
31 Aralık 2006
5,659,508 11,101,836
2,130,385
239,559
1,827,723
766,219
1,233,606 1,027,768
1,160,198
344,650
759,095
1,096,638
627,623
852,786
205,800
101,219
186,556
329,115
40,531
194,607
Toplam
13,831,025 16,054,397
e) Diğer Çeşitli Kısa vadeli Yükümlülükler
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
Para puan kampanyası borçları
31,746
-
Toplam
31,746
-
f)
Diğer Teknik Karşılıklar
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
Deprem hasar karşılığı
-
39,472,680
Toplam
-
39,472,680
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
g) Diğer Kar Yedekleri
28)
31 Aralık 2006
Geçmiş dönemlere ilişkin Deprem hasar karşılığı
41,588,243
-
Toplam
41,588,243
-
“Diğer Alacaklar” ile “Diğer Kısa veya Uzun Vadeli Borçlar” hesap kalemi içinde bulunan
ve bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan, personelden alacaklar ile personele borçlar
tutarlarının ayrı ayrı toplamları: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
20
29)
Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklardan alacaklar nedeniyle ayrılan şüpheli alacak
tutarları ve bunların borçları: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
30)
Vadesi gelmiş bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak
tutarları (Bu tutarlar ayrı toplamlar olarak gösterilir):
31)
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
Kanuni ve idari takipteki alacaklar karşılığı
Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar karşılığı
22,824,896
984,934
17,392,854
3,354,148
Toplam
23,809,830
20,747,002
Şirket ile dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlı ortaklıkların
dökümü, iştirakler ve bağlı ortaklıklar hesabında yer alan ortaklıkların isimleri ve iştirak
ve oran ve tutarları, söz konusu ortaklıkların düzenlenen en son mali tablolarında yer alan
dönem karı veya zararı, net dönem karı veya zararı ile bu mali tabloların ait olduğu
dönem, Kurulumuz standartlarına göre hazırlanıp hazırlanmadığı, bağımsız denetime tabi
tutulup tutulmadığı ve bağımsız denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlı olmak
üzere hangi türde düzenlendiği:
31 Aralık 2007
Kayıtlı
Değer
Bağlı Ortaklık
İştirakler
Milli Reasürans T.A.Ş
Tarım Sigortaları Havuz İşl. A.Ş. (***)
Toplam İştirakler
İştirak
oranı
3,087,158 79.99
552,746
994,885
68,183
0.1350
2.00
0.059
Vergi öncesi Net dönerm
Mali Tablo dönem karı
karı veya
dönemi
/zararı
zararı
31-12-07
31-12-06
31-12-07
30-09-07
757,892
Mali Tablo
Hazırlama
Standardı
635,366
SK (*)
65,075,645 48,413,135SK (*)
22,739,526 17,744,841SK (*)
(930,295)
(930,295) SK (*)
Bağımsız
Denetçi
Görüşü
Olumlu
Olumlu
Olumlu
(**)
1,615,814
NOTLAR
(*)
5684 sayılı sigortacılık kanunu uyarınca hazılanmıştır.
(**)
Söz konusu iştiraklerin rapor tarihi itibariyle bağımsız denetim raporu edinelememiştir.
(***) Tarsim iştirakinin defter değeri 204,545 YTL tutarındaki sermaye taahhütleri düşülerek belirlenmiştir.
31 Aralık 2006
Kayıtlı
Değer
Bağlı Ortaklık
İştirakler
Milli Reasürans T.A.Ş.
İstanbul Reasürans A.Ş.
Koç Finansal Hizmetler A.Ş.(***)
Tarım Sigortaları Havuz İşl.A.Ş.(****)
Toplam iştirakler
İştirak
oranı
3,087,158 79.99
496,284
994,885
17,667,979
88,235
0.14
1.01
2.00
0.23
0.06
Vergi öncesi Net dönerm
Mali Tablo dönem karı
karı veya
dönemi
/zararı
zararı
31-12-06
31-12-06
31-12-06
31-12-06
31-12-06
31-12-06
415,092
Mali Tablo
Hazırlama
Standardı
Bağımsız
Denetçi
Görüşü
353,220SMK (**)
Olumlu
65,075,645 48,413,135SMK (**) Olumlu
(201,789)
(201,789)SMK (**)
*
17,014,920 14,012,106SMK (**) Olumlu
804,235
645,890SMK (**)
***
415,092
353,220SMK (**)
Olumlu
19,247,383
NOTLAR
(*)
İstanbul Reasürans A.Ş. tasfiye aşamasında olduğu için bağımsız denetim raporu yoktur.
(**)
7397 sayılı sigorta murakabe kanunu uyarınca hazılanmıştır.
(***) 31 Aralık 2006 tarihi itibariyle Koç Finansal Hizmetler A.Ş.’nin belirlenen değeri 17,667,978 YTL olup 31 Aralık 2006 itibariyle
2,648,405 YTL tutarındaki makul değer artışı gelir tablosunda iştiraklerden gelirler hesabında gösterilmiştir.
(****) Tarsim iştirakinin defter değeri 264,706 YTL tutarındaki sermaye taahhütleri düşülerek belirlenmiştir.
21
32)
İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye arttırımı nedeniyle
elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları :
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
54,053
2,121
288
-
Gayrimenkul satış karından (KVK.Geçici 28.Madde
uyarınca) aktarılan
Diğer ihtiyari yedek akçelerden aktarılan
İştirak hissesi satış karından aktarılan
33)
Taşınmazlar üzerinde sahip olunan ayni haklar ve bunların değerleri: Yoktur (31 Aralık
2006: Yoktur).
34)
Finansal varlıklarda son üç yılda meydana gelen değer artışları:
YIL
31 Aralık 2007
31 Aralık 2006
31 Aralık 2005
35)
Değer artışları
30,970,633
2,929,747
5,656,551
Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte
mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve YTL’ye dönüştürme kurları:
31 Aralık 2007
Döviz Cinsi Döviz Tutarı
Kur YTL Karşılığı
Bankalar
USD
EUR
CHF
JPY
GBP
2,725,158
286,079
117,992
27,063
15,714
1.1647
1.7102
1.0273
0.0103
2.3259
3,173,992
489,252
121,213
279
36,549
3,821,285
Menkul Kıymetler
EUR
5,752,652
1.7102
9,838,185
EUR
USD
GBP
CHF
Diğer Dövizler
15,089,491
17,791,805
73,480
32,387
1.7102
1.1647
2.3259
1.0273
25,806,048
20,722,115
170,907
33,271
14
Prim Alacakları
46,732,355
Reasürörlerden Alacaklar (*)
USD
EUR
3,385,113
1,612,754
1.1647
1.7102
3,942,641
2,758,132
6,700,773
(*) Bilançoda sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar içerisinde gösterilmektedir.
22
35)
mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve YTL’ye dönüştürme kurları (Devamı):
Reasürörlere Borçlar (*)
EUR
USD
GBP
JPY
CHF
16,796,657
10,658,868
39,135
3,609
1.7102
1.1647
2.3259
0.0103
1.0273
28,725,643
12,414,384
91,024
3,708
41,234,759
(*) Bilançoda sigortacılık faaliyetlerinden borçlar içerisinde gösterilmektedir.
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
USD
975,735
1.1647
1,136,438
1,136,438
Muallak Hasarlar
USD
EUR
GBP
CHF
5,449,956
3,323,567
12,074
-
1.1647
1.7102
2.3259
1.0273
6,347,564
5,683,964
28,083
12,059,611
31 Aralık 2006
Bankalar
USD
EUR
GBP
JPY
CHF
4,009,800
500,258
72,285
3,188,123
13,787
1.4056
1.8515
2.7569
0.0118
1.1503
5,636,175
926,228
199,283
37,620
15,859
6,815,165
Menkul Kıymetler
EUR
5,779,862
1.8515
USD
EUR
GBP
CHF
Diğer Dövizler
15,024,759
11,103,056
36,186
32,764
1.4056
1.8515
2.7569
1.1503
10,701,414
Prim Alacakları
21,118,801
20,557,308
99,761
37,688
1,180
41,814,739
Reasürörlerden Alacaklar (**)
USD
EUR
4,125,902
1,182,073
1.4056
1.8515
5,799,368
2,188,608
7,987,976
(**) Bilançoda sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar içerisinde gösterilmektedir.
23
35)
mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve YTL’ye dönüştürme kurları (Devamı):
Reasürörlere Borçlar(*)
EUR
USD
GBP
JPY
CHF
12,442,375
11,521,270
20,599
248,185
57
1.8515
1.4056
2.7569
0.0118
1.1503
23,037,057
16,194,297
56,789
2,929
66
39,291,138
(*) Bilançoda sigortacılık faaliyetlerinden borçlar içerisinde gösterilmektedir.
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
USD
417,959
1.4056
587,483
587,483
Muallak Hasarlar
USD
EUR
GBP
CHF
5,047,567
2,827,085
16,574
240
1.4056
1.8515
2.7569
1.1503
7,094,860
5,234,348
45,693
276
12,375,177
36)
Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro
gibi yükümlülüklerin tutarı: 180,000 YTL, Tarım Sigortaları Havuz İşletmeleri A.Ş. lehine
verilen teminattır (31 Aralık 2006: Yoktur).
37)
Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı:
2007
2006
Kadrolu Personel
Sözleşmeli Personel
538
55
443
67
Toplam
593
510
38)
Kar paylı hayat sigortalarında kar payının hesaplanmasında kullanılan değerleme
yöntemleri: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur ).
39)
Alınan kısa vadeli veya
40)
Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve
anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar: Yoktur
41)
Nazım hesaplarda takip
42)
Devamı Ek-4 ‘de yer alan tablo uyarınca yer alması gereken diğer dipnotlar: Yoktur
uzun
edilen
vadeli
rücu
24
kredilerinin
alacaklarına
alınma gerekçeleri:
ilişkin
tutarlar:
Yoktur
Yoktur
AYRINTILI GELİR TABLOSU DİPNOTLARI
1)
Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları :
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve
tükenme payları :
a) Amortisman giderleri
aa) Normal amortisman giderleri ve
Hızlandırılmış amortisman giderleri
2,760,457
ab) Yeniden değerlemeden
doğan amortisman giderleri
b) İtfa ve tükenme payları
2)
850,751
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
4,194,680
3,611,208
3,051,891
2,760,457
3,051,891
1,142,789
-
Dönemin reeskont ve karşılık giderleri / (gelirleri):
Teknik olmayan karşılıklar
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
Kıdem tazminatı karşılığı
Şüpheli alacak karşılığı
Acente borç karşılığı
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
593,964
36,184
(2,369,214)
Toplam
(1,739,066)
373,952
837,279
(*) 503,551
1,714,782
(*) 14 Haziran 2007 tarihli sigortacılık kanunu uyarınca acente borç karşılığının
2,369,214 YTL’ si iptal edilmiştir.
Teknik karşılıklar
3)
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
Muallak hasarlar karşılığı
Kazanılmamış primler karşılığı
Diğer teknik karşılıklar (Deprem hasar karşılığı)
35,582,855
27,709,094
-
25,732,136
37,219,711
4,593,238
Toplam
63,291,949
67,545,085
Dönemin tüm finansman giderleri: 140,659YTL (31 Aralık 2006: 135,039 YTL).
a) Üretim maliyetine verilenler: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
c) Doğrudan gider yazılanlar:
Finansal kiralama faiz giderleri
Hisse senedi işlemi komisyonları
Menkul kıymet saklama giderleri
Toplam
25
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
74,041
38,549
28,069
57,576
48,276
29,187
140,659
135,039
4)
Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutar
(Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.): 28,069 YTL
(31 Aralık 2006: 29,187 YTL).
5)
Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış ve alışlar (Toplam tutar içindeki
payları % 20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir) :
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
1,239,640
1,050,322
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
Ford Otomotiv Sanayi A.Ş. (*)
8,122,128
212,743
14,829
9,098,565
351,991
5,542
Toplam
8,349,700
9,456,098
Ortaklara satışlar
Koç Holding A.Ş.
İştiraklere ve bağlı menkul kıymetlere satışlar
(*) Şirket, 31 Aralık 2007 tarihi itibariyle Ford Otomotiv Sanayi A.Ş. hisselerini satılmaya hazır
finansal varlık olarak sınıflandırmıştır
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
1,210,901
1,147,611
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
50,074,998
48,522,163
6,079,683
1,013,071
80,528,744
16,444,264
5,857,137
1,083,197
105,689,915
103,913,342
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
Allianz Aktien Gesellschaft Holding
Alianz Versicherung A.G.
Tokio Marine and Nichido Fire Insurance Co. Ltd.
Riunione Adriatica Di Sicurta S.P.A.
13,568,279
10,409,456
1,451,005
117,913
18,270,374
3,237,318
1,370,980
129,768
Toplam
25,546,653
23,008,440
İştiraklerden ve bağlı menkul kıymetlerden alışlar
Devredilen primler
Allianz Aktien Gesellschaft Holding
Alianz Versicherung A.G.
Riunione Adriatica Di Sicurta S.P.A.
Toplam
Alınan komisyonlar
26
6)
Ortaklar bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri
(Toplam tutar içindeki payları % 20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) :
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
366,792
10,648
9,600
435,968
10,112
8,540
Toplam
387,040
454,620
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
6,511,055
5,563,325
1,500,000
552,370
427,050
446,200
7,422,603
1,710,000
629,531
486,837
5,771,564
570,627
508,838
15,000,000
17,100,000
1 Ocak 2007 31 Aralık 2007
1 Ocak 2006 31 Aralık 2006
Ford Otomotiv Sanayi A.Ş.
3,198,180
239,998
200,000
9,960
3,589,095
259,198
108,000
5,959
Toplam
3,648,138
3,962,252
Ortaklardan ve iştiraklerden alınan kira gelirleri
Ödenen temettüler
Koç Holding A.Ş.
Allianz SE
Temel Ticaret A.Ş.
Ras Holding S.P.A.
Allianz AG Holding
Diğer
Toplam
Alınan temettüler
7)
Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür
yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin
toplam tutarı: 5,441,822 YTL (31 Aralık 2006: 2,476,123 YTL).
8)
Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin
amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) : Dönem amortismanları
doğrusal ve hızlandırılmış amortisman yöntemine göre hesaplanmıştır.
27
9)
Şirketin genel yönetim, araştırma ve geliştirme, pazarlama satış ve reklam giderleri ile
ilgili olarak yapılan ancak dağıtımı direkt olarak yapılamayanlar için şirketçe öngörülmüş
dağıtım kriterleri: Hazine Müsteşarlığı Sigortacılık Genel Müdürlüğü tarafından hazırlanan ve
31 Aralık 2004 tarihli Resmi Gazete'de yayımlanarak yürürlüğe giren Sigortacılık Hesap Planı
ve İzahnamesi Hakkındaki Tebliğ'e göre sigorta şirketleri genel giderlerinin bir kısmını teknik
kısımda göstermek zorundadır. Bu tebliğ doğrultusunda genel giderler “Aktivite bazlı
maliyetlendirme sistemi” ile branşlara dağıtılmaktadır. Bu sistem direkt maliyetlerin aynen,
diğer maliyetlerin ise çeşitli kriterlere göre (kullanılan alan, kişi, poliçe, teklif ve sigortalı adedi)
dağıtılmaktadır.
10)
Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların
tutarlarını ve kaynakları gösteren açıklayıcı not: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
11)
Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kâr ve kâr
payı oranları: 1 Yeni kuruş nominal değerdeki hisse senedi başına kar 0.36 YKr’tur. İmtiyazlı
hisse senedi: Yoktur (31 Aralık 2006: 0.28 YKr).
12)
Dönem içinde yeni giren bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım
paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
13)
Dönem içinde başka şirketten gelen bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net
katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları:Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
14)
Dönem içinde şirketin hayat portföyünden bireysel emekliliğe geçen bireysel emeklilik
katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak
dağılımları: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
15)
Dönem içinde şirketin portföyünden ayrılan başka şirkete geçen veya başka şirkete
geçmeyen her ikisi birlikte bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım
paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları :Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
16)
Dönem içinde yeni giren hayat sigortalıların adet ile brüt ve net prim tutarları ferdi ve
grup olarak dağılımları: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
17)
Dönem içinde portföyden ayrılan hayat sigortalıların adet ile brüt ve net prim tutarları
matematik karşılıklarının tutarlarının ferdi ve grup olarak dağılımları: Yoktur
18)
Dönem içinde hayat sigortalılarına kar payı dağıtım oranı: Yoktur (31 Aralık 2006: Yoktur).
19)
Devamı Ek-4 ‘de yer alan tablo uyarınca yer alması gereken diğer dipnotlar: Yoktur
................................
28
31.12.2007 VE 31.12.2006 TARİHLİ KARŞILAŞTIRMALI AYRINTILI BİLANÇOLAR (YTL)
VARLIKLAR
I- Cari (Dönen) Varlıklar
Cari
Dönem
(31/12/2007)
Geçmiş
Dönem
(31/12/2006)
A- Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar (Hazır Değerler)
39.642.317,57
30.080.026,38
1- Kasa
2- Alınan Çekler
3- Bankalar
4- Verilen Çekler Ve Ödeme Emirleri (-)
5- Diğer Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar
17,30
0,00
39.642.300,27
0,00
0,00
29,85
0,00
30.079.996,53
0,00
0,00
B- Finansal Yatırımlar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Varlıklar (Menkul Kıymetler)
390.561.190,45
275.081.926,67
1- Satılmaya Hazır (Satışa Müsait) Finansal Varlıklar (Menkul Kıymetler )
2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar (Menkul Kıymetler )
3- Alım Satım (Spekülasyon) Amaçlı Finansal Varlıklar (Menkul Kıymetler )
4- Krediler
5- Krediler Karşılığı (-)
6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Varlıklar (Menkul Kıymetler )
7- Şirket Hissesi
8- Finansal Varlıklar (Menkul Kıymetler) Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)
C- Olağan (Esas) Faaliyetlerden Alacaklar
384.359.216,10
3.765.817,63
2.436.156,72
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
284.208.094,56
270.823.550,62
3.952.816,39
305.559,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
255.811.547,11
5- Sigorta Ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar
6- Sigortalılara Krediler
7- Sigortalılara Krediler Karşılığı (-)
9- Diğer Olağan Faaliyetlerinden Alacaklar
10- Diğer Olağan Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-)
D- İlişkili Taraflardan Alacaklar
251.652.870,21
-984.933,69
32.837.725,50
0,00
227.101,17
0,00
0,00
0,00
23.300.227,79
-22.824.896,42
814.535,09
227.591.132,80
-3.354.147,92
30.717.214,55
0,00
196.223,57
0,00
0,00
0,00
18.053.978,00
-17.392.853,89
34.333,52
5- Çalışanlardan (Personelden) Alacaklar
E- Diğer Alacaklar
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
814.535,09
0,00
0,00
0,00
861.983,11
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
34.333,52
0,00
0,00
0,00
1.641.584,10
0,00
0,00
0,00
861.983,11
0,00
0,00
2.076,00
1.639.508,10
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-)
F- Gelecek Aylara Ait (Ertelenmiş) Giderler Ve Gelir Tahakkukları
0,00
0,00
0,00
769.433,21
0,00
0,00
0,00
904.240,99
1- Gelecek Aylara Ait (Ertelenmiş) Giderler
2- Tahakkuk Etmiş Faiz Ve Kira Gelirleri
3- Gelecek Aylara Ait Diğer (Ertelenmiş) Giderler Ve Gelir
G- Diğer Cari (Dönen) Varlıklar
739.941,25
29.491,96
0,00
398.090,52
890.782,07
13.458,92
0,00
71.000,91
0,00
88.198,28
0,00
263.436,64
14.709,88
0,00
31.745,72
0,00
61.118,11
0,00
-12.869,05
22.751,85
0,00
0,00
Tahakkukları
1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar
2- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar
3- Ertelenen Vergi Varlıkları
4- İş Avansları
5- Çalışanlara (Personele) Verilen Avanslar
6- Sayım Ve Tesellüm Noksanları
7- Diğer Çeşitli Cari (Dönen)Varlıklar
8- Diğer Cari (Dönen) Varlıklar Karşılığı (-)
I- Cari (Dönen) Varlıklar Toplamı
0,00
0,00
717.255.644,51
563.624.659,68
VARLIKLAR
II- Cari Olmayan (Duran) Varlıklar
Cari
Dönem
(31/12/2007)
Geçmiş
Dönem
(31/12/2006)
A- Olağan (Esas) Faaliyetlerden Alacaklar
0,00
0,00
6- Sigortalılara Krediler
9- Diğer Olağan Faaliyetlerinden Alacaklar
10- Diğer Olağan Faaliyetlerden Alacaklar Karşılığı (-)
B- İlişkili Taraflardan Alacaklar
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5- Çalışanlardan (Personelden) Alacaklar
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Karşılığı (-)
C- Diğer Alacaklar
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
68.140,80
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
67.940,25
0,00
0,00
68.140,80
0,00
0,00
0,00
0,00
4.702.972,27
0,00
0,00
67.940,25
0,00
0,00
0,00
0,00
29.742.666,41
2- İştirakler
3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-)
4- Bağlı Ortaklıklar
5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-)
6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler
7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-)
8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar
9- Diğer Finansal Varlıklar
10-(Sabit) Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)
E- Maddi (Duran) Varlıklar
0,00
1.820.359,72
-204.545,45
3.087.158,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
31.852.006,55
7.408.125,58
19.512.088,71
-264.705,88
3.087.158,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
32.512.315,03
1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller
2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-)
3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller
4- Makine Ve Teçhizatlar
5- Demirbaş Ve Tesisatlar
6- Motorlu Taşıtlar
9.002.563,31
0,00
29.812.338,48
0,00
10.378.848,58
58.000,00
9.021.513,31
0,00
29.812.338,48
0,00
12.064.470,87
47.540,00
259.833,87
6.230.362,79
-23.889.940,48
0,00
765.621,79
316.007,49
4.135.419,30
-22.884.974,42
0,00
669.519,82
9.806.411,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.040.789,21
0,00
0,00
8.643.891,42
0,00
0,00
0,00
0,00
-7.974.371,60
0,00
0,00
1- Gelecek Yıllara Ait (Ertelenmiş) Giderler
2- Tahakkuk Etmiş Faiz Ve Kira Gelirleri
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer (Ertelenmiş) Giderler Ve Gelir Tahakkukları
H-Diğer Cari Olmayan (Duran) Varlıklar
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar
2- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar
3- Ertelenen Vergi Varlıkları
4- Diğer Çeşitli Cari (Duran)Olmayan Varlıklar
5- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-)
6- Diğer Cari Olmayan (Duran) Varlıklar Karşılığı (-)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-)
D- (Sabit) Finansal Varlıklar
1- Bağlı Menkul Kıymetler
7- Diğer Maddi (Duran) Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil)
8- Kiralama (Leasing) Yoluyla Edinilmiş Maddi (Duran) Varlıklar
9- Birikmiş Amortismanlar (-)
10- Maddi (Duran) Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil)
F- Maddi Olmayan (Duran) Varlıklar
1- Haklar
2- Şerefiye
3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler
4- Araştırma Ve Geliştirme Giderleri
5- Diğer Maddi Olmayan (Duran) Varlıklar
6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-)
7- Maddi Olmayan (Duran) Varlıklara İlişkin Avanslar
G-Gelecek Yıllara Ait (Ertelenmiş) Giderler Ve Gelir Tahakkukları
II- Cari Olmayan (Duran) Varlıklar Toplamı
37.388.741,41
62.992.441,51
AKTİF TOPLAMI
754.644.385,92
626.617.101,19
YÜKÜMLÜLÜKLER
III- Kısa Vadeli Yükümlülükler
Cari
Dönem
(31/12/2007)
Geçmiş
Dönem
(31/12/2006)
1.086.575,13
563.119,21
0,00
1.136.438,37
-49.863,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
108.477.797,75
0,00
587.483,25
-24.364,04
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
90.833.022,92
5- Diğer Olağan (Esas) Faaliyetlerden Borçlar
C-İlişkili Taraflara Borçlar
31.595.520,23
2.384.928,25
74.497.349,27
0,00
0,00
1.366.957,57
28.341.174,67
2.114.836,39
60.377.011,86
0,00
0,00
2.006.620,58
5- Çalışanlara (Personele) Borçlar
D- Diğer Borçlar
394,30
0,00
0,00
0,00
0,00
1.366.563,27
13.833.663,97
305,58
0,00
0,00
0,00
0,00
2.006.315,00
16.057.036,56
1- Alınan Depozito ve Teminatlar
2- Diğer Borçlar Reeskontu (-)
E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları
2.639,42
0,00
13.831.024,55
358.381.150,22
2.639,42
0,00
16.054.397,14
298.701.042,44
5- Bonus Ve İndirimler Karşılığı - Net
232.312.436,13
0,00
0,00
126.068.714,09
204.603.341,92
0,00
0,00
94.097.700,52
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.507.202,68
0,00
0,00
3.015.062,26
9.881.207,06
859.930,63
0,00
4.922,16
12.673.236,00
-12.912.093,17
0,00
97.903,75
7.306.083,86
1.196.679,90
0,00
4.922,16
0,00
-5.492.623,66
0,00
101.979,63
2- Finansal Kiralama İşlemelerinden Borçlar
4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri
5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar (Menkul Kıymetler)
7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar (Menkul Kıymetler) İhraç Farkı (-)
B- Olağan (Esas) Faaliyetlerden Borçlar
6- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık - Net
F- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar
1- Kıdem Tazminatı Ve Benzer Diğer Yükümlülüklere İlişkin Karşılık
2- Maliyet Giderleri Karşılığı
G-Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları
1- Ödenecek Vergi Ve Fonlar
2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri
3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer Yükümlülükler
4- Ödenecek Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülükler
5- Dönem Karı Vergi Ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları
6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi Ve Diğer Yükümlülükleri (-)
7- Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları
H- Gelecek Aylara Ait (Ertelenmiş) Gelirler Ve Gider Tahakkukları
1- (Ertelenmiş) Faiz Ve Kira Gelirleri
97.903,75
101.979,63
2- Gelecek Aylara Ait Gider Tahakkukları
3- Gelecek Aylara Ait Diğer (Ertelenmiş) Gelirler Ve Gider Tahakkukları
I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
0,00
0,00
95.040,57
0,00
0,00
200.347,26
1- Ertelenen Vergi Yükümlüğü
2- Sayım Ve Tesellüm Fazlaları
3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler
63.294,85
0,00
31.745,72
200.347,26
0,00
0,00
493.846.291,64
411.478.230,86
III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı
YÜKÜMLÜLÜKLER
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler
Cari
Dönem
(31/12/2007)
Geçmiş
Dönem
(31/12/2006)
0,00
0,00
4- Çıkarılmış Tahviller
5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar (Menkul Kıymetler)
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar (Menkul Kıymetler) İhraç Farkı (-)
7- Diğer Finansal Borçlar
B- Olağan (Esas) Faaliyetlerden Borçlar
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5- Diğer Olağan (Esas) Faaliyetlerden Borçlar
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senedi Reeskontu
C- İlişkili Taraflara Borçlar
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5- Çalışanlara (Personele) Borçlar
D- Diğer Borçlar
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1- Alınan Depozito Ve Teminatlar
3- Diğer Borçlar Reeskontu (-)
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
39.472.679,89
5- Bonus Ve İndirimler Karşılığı - Net
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
39.472.679,89
0,00
1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler
2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş Vergi Ve Diğer Yükümlülükler
3-Diğer Borç Ve Gider Karşılıkları
0,00
0,00
0,00
5.676.257,44
0,00
0,00
0,00
4.969.566,29
1- Kıdem Tazminatı Ve Benzer Diğer Yükümlülüklere İlişkin Karşılık
H-Gelecek Yıllara Ait (Ertelenmiş) Gelirler Ve Gider Tahakkukları
5.676.257,44
0,00
4.969.566,29
0,00
1- (Ertelenmiş) Faiz Ve Kira Gelirleri
2- Gelecek Yıllara Ait Gider Tahakkukları
0,00
0,00
0,00
0,00
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer (Ertelenmiş) Gelirler Ve Gider Tahakkukları
I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
0,00
0,00
0,00
0,00
1- Ertelenen Vergi Yükümlülüğü
2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
0,00
0,00
0,00
0,00
5.676.257,44
44.442.246,18
6-Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık - Net
F-Diğer Yükümlülükler Ve Karşılıkları
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı
ÖZSERMAYE
V- Özsermaye
Cari
Dönem
(31/12/2007)
Geçmiş
Dönem
(31/12/2006)
A- Ödenmiş Sermaye
60.000.000,00
60.000.000,00
1- (Nominal) Sermaye
2- Ödenmemiş Sermaye (-)
3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları
4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-)
B- Sermaye Yedekleri
60.000.000,00
0,00
0,00
0,00
765.490,67
60.000.000,00
0,00
0,00
0,00
198.398,90
0,00
0,00
0,00
0,00
765.490,67
172.546.365,90
0,00
0,00
0,00
0,00
198.398,90
93.422.482,27
12.674.267,98
0,00
84.311.093,54
0,00
33.972.761,88
41.588.242,50
0,00
10.620.480,83
0,00
84.289.137,71
0,00
-1.487.136,27
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1- Geçmiş Yıllar Zararları
F-Dönem Net Karı
0,00
21.809.980,27
0,00
17.075.742,98
1- Dönem Net Karı
2- Dönem Net Zararı (-)
21.809.980,27
0,00
17.075.742,98
0,00
Özsermaye Toplamı
255.121.836,84
170.696.624,15
PASİF TOPLAMI
754.644.385,92
626.617.101,19
1- Hisse Senedi İhraç Primleri
2- Hisse Senedi İptal Karları
3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları
4- Yabancı Para Çevirim Farkları
5- Diğer Sermaye Yedekleri
C- Kar Yedekleri
1- Yasal Yedekler
2- Statü Yedekleri
3- Olağanüstü Yedekler
4- Özel Fonlar (Yedekler)
5- Finansal Varlıklar Değerlemesi
6- Diğer Kar Yedekleri
D- Geçmiş Yıllar Karları
1- Geçmiş Yıllar Karları
E-Geçmiş Yıllar Zararları (-)
2007 VE 2006 DÖNEMLERİ KARŞILAŞTIRMALI AYRINTILI GELİR TABLOLARI (YTL)
I-TEKNİK BÖLÜM
(01/01/2007 31/12/2007)
(01/01/2006 31/12/2006)
A- Hayat Dışı Teknik Gelir
537.952.182,31
502.737.000,65
1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak)
530.969.983,84
502.920.471,49
2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
-27.709.094,36
-37.219.710,69
3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
0,00
0,00
4- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri
39.354.616,80
33.285.874,63
-4.663.323,97
3.750.365,22
B- Hayat Dışı Teknik Gider(-)
-512.228.398,51
-492.600.774,08
1- Ödenen Hasarlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)
-339.855.890,19
-340.901.599,15
2- Muallak Hasarlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım
Düşülmüş Olarak) (+/-)
-35.582.855,20
-25.732.135,68
3- Bonus ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
0,00
0,00
4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım
0,00
-4.593.237,55
-136.789.653,12
-121.373.801,70
25.723.783,80
10.136.226,57
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B)
D- Hayat Teknik Gelir
0,00
0,00
1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak)
0,00
0,00
2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
0,00
0,00
3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
0,00
0,00
4- Hayat Branşı Yatırım Geliri
0,00
0,00
5- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar
0,00
0,00
0,00
0,00
E- Hayat Teknik Gider
0,00
0,00
1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)
0,00
0,00
2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
0,00
0,00
3- Bonus ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden
0,00
0,00
4- Hayat Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım
Düşülmüş Olarak)(+/-)
0,00
0,00
5- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait poliçeler İçin Ayrılan
Karşılıkta Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/)
0,00
0,00
6- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım
0,00
0,00
0,00
0,00
8- Yatırım Giderler (-)
0,00
0,00
9- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-)
0,00
0,00
10- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-)
0,00
0,00
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D – E)
0,00
0,00
G- Emeklilik Teknik Gelir
0,00
0,00
1- Fon Yönetim Gider Kesintisi
0,00
0,00
2- Yönetim Gider Kesintisi
0,00
0,00
3- Giriş Aidatları Gelirleri
0,00
0,00
4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi
0,00
0,00
5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi
0,00
0,00
6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri
0,00
0,00
7- Diğer Teknik Gelirler
0,00
0,00
H- Emeklilik Teknik Gideri
0,00
0,00
1- Fon İşletim Karşılığında Ödenen (-)
0,00
0,00
2- Sermaye Tahsis Avansları (-)
0,00
0,00
0,00
0,00
4- Diğer Teknik Giderler (-)
0,00
0,00
I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G – H)
0,00
0,00
2007 VE 2006 DÖNEMLERİ KARŞILAŞTIRMALI AYRINTILI GELİR TABLOLARI (YTL)
II-TEKNİK OLAMAYAN BÖLÜM TEKNİK BÖLÜM
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı
(01/01/2007 31/12/2007)
(01/01/2006 31/12/2006)
25.723.783,80
10.136.226,57
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat
0,00
0,00
I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik
0,00
0,00
25.723.783,80
10.136.226,57
K- Yatırım Gelirleri
59.135.211,02
54.556.098,22
1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler
16.766.882,80
7.759.051,04
2-Finansal Yatırımların Nakte Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar
10.371.869,16
1.994.874,74
3- Finansal Yatırımları Yeniden Değerlemesi
20.275.087,60
27.177.495,52
J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I)
4- Kambiyo Karları
6.380.881,31
9.399.082,54
5- İştiraklerden Gelirler
3.822.360,42
6.892.529,77
0,00
0,00
6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden
Gelirler
7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler
1.518.129,73
1.333.064,61
8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler
0,00
0,00
9- Diğer Yatırımlar
0,00
0,00
10- Hayat Teknik Bölümden Aktarılan yatırım Gelirleri
0,00
0,00
-52.700.222,20
-47.089.638,72
0,00
0,00
L- Yatırım Giderleri (-)
1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (-)
2- Yatırımlar Değer Azalışları (-)
3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-)
4- Hayat Dışı Teknik Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-)
5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-)
-676.401,11
0,00
-3.328,63
-386.102,08
-39.354.616,80
-33.285.874,63
0,00
0,00
6- Kambiyo Zararları (-)
-8.330.536,54
-9.671.414,84
7- Amortismanlar
-4.194.679,75
-3.611.208,29
-140.659,37
-135.038,88
M- Olağan ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve
Zararlar (+/-)
2.324.443,65
-526.943,09
1- Karşılık Hesabı (+/-)
1.739.066,27
-1.714.782,12
8- Diğer Yatırım Giderleri (-)
2- Reeskont Hesabı (+/-)
3- Zorunlu Deprem Sigortası Hesabı (+/-)
0,00
0,00
318.949,38
31.498,69
4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-)
0,00
0,00
5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı(+/-)
0,00
0,00
6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri(-)
0,00
0,00
652.861,42
1.697.048,71
8-Diğer Gider ve Zararlar (-)
-386.433,42
-540.708,37
9- Önceki Yıl Gelir ve Karları
0,00
0,00
10-Önceki Yıl Gider ve Zararları(-)
0,00
0,00
21.809.980,27
17.075.742,98
34.483.216,27
17.075.742,98
7- Diğer Gelir ve Karlar
N- Dönem Net Karı veya Zararı
1- Dönem Karı Ve Zararı
2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları(-)
3- Dönem Net Kar veya Zararı
-12.673.236,00
0,00
21.809.980,27
17.075.742,98

Faaliyet Raporu 2007

Transkript

Benzer belgeler

ÖZEL DURUM AÇIKLAMA FORMU Ortaklık Ünvanı : Uyum Gıda

Sigorta - İstanbul - İPOP, İstanbul Park Oto Pazarı

2011 Yılı Faaliyet Raporu

Türkiye Üniversite Sporları Federasyonu

Aralık 2014