BİZİM TOPTAN SATIŞ MAĞAZALARI A.Ş. BAĞIMSIZ DENETİMDEN

Transkript

BİZİM TOPTAN SATIŞ MAĞAZALARI A.Ş.
BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2015 TARİHİ
İTİBARİYLE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR
Tüm tutarlar, Türk Lirası (TL) olarak gösterilmiştir.
23. İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI
a)
İlişkili taraflardan olan alacak tutarlarının ayrıntısı aşağıdaki gibidir:
Ticari alacaklar
31 Aralık
2015
31 Aralık
2014
186.608
363.535
186.608
363.535
Ticari alacakların ayrıntısı aşağıdaki gibidir:
31 Aralık 2015
İlişkili taraflarla olan bakiyeler
Ana Ortaklık
Yıldız Holding A.Ş.
31 Aralık 2014
Ticari
Ticari
-
2.004
7.327
19.464
24.830
9.164
20.383
5.385
10.843
36.467
17.601
7.062
28.082
186.608
6.153
13.498
37.495
153.719
13.020
6.086
8.677
60.865
20.661
16.775
24.582
363.535
Diğer İlişkili Taraflar
Adapazarı Şeker Fabrikası A.Ş.
Ak Gıda San.ve Tic. A.Ş.(1)
Aytaç Gıda Yat.San.A.Ş.
Besler Gıda ve Kimya San.ve Tic. A.Ş.
Biskot Bisküvi Gıda San.ve Tic. A.Ş.
Continantal Confectionery Company Gıda San.ve Tic.A.Ş
Della Gıda San.ve Tic. A.Ş.
Güney 2M Dağıtım Paz.ve Tic.A.Ş.
Karma Tarımsal Üretim ve Ticaret A.Ş.
Kerevitaş Gıda San.ve Tic.A.Ş.
Kümaş Manyezit Sanayi A.Ş.
Unmaş Unlu Mamüller San.ve Tic.A.Ş.
Ülker Bisküvi Sanayi A.Ş.
Ülker Çikolata Sanayi A.Ş.
Diğer
(1) Ak Gıda San. ve Tic.A.Ş. 2015 yılında ilişkili şirket kapsamından çıkmıştır.
23. İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI (devamı)
b)
İlişkili taraflara olan borç tutarlarının ayrıntısı aşağıdaki gibidir:
Ticari borçlar
31 Aralık
2015
96.033.444
96.033.444
31 Aralık
2014
99.964.635
99.964.635
İlişkili taraflara olan ticari borçlar genellikle alım işlemlerinden doğmaktadır ve yaklaşık vadeleri 30 ile 60
gün arasındadır.
Ticari borçların ayrıntısı aşağıdaki gibidir:
31 Aralık 2015
İlişkili taraflarla olan bakiyeler
Ana Ortaklık
Aytaç Gıda Yatırım Sanayi ve Ticaret A.Ş.
Azmüsebat Çelik San.ve Tic.A.Ş.
Bagetürk Gıda San. ve Tic.A.Ş.
Bahar Su San.ve Tic. A.Ş.
Eksper Tüketim Maddeleri Satış ve Paz.A.Ş.
Enfesler Gıda Pazarlama A.Ş.
Horizon Hızlı Tüketim Ürün.Paz.Satış ve Dağıtım A.Ş.
Hüner Pazarlama ve Ticaret A.Ş.
İstanbul Gıda Dış Tic.A.Ş.
Natura Gıda Sanayi ve Tic. A.Ş.
Önem Gıda San.ve Tic.A.Ş.
Pasifik Tüketim Ürünleri Satış ve Tic.A.Ş.
PNS Pendik Nişasta Sanayi A.Ş.
SCA Yıldız Kağıt ve Kişisel Bakım Ürt.A.Ş.
Seher Gıda Pazarlama San.ve Tic. A.Ş.(1)
Şok Marketler Tic.A.Ş.
Teközel Gıda Temiz Sağlık Marka Hiz.San.ve Tic. A.Ş.
Unmaş Unlu Mamüller San.ve Tic. A.Ş.
Ülker Çikolata Sanayi A.Ş.
Diğer
(1) Seher Gıda Pazarlama San.ve Tic.A.Ş. 2015 yılında ilişkili şirket kapsamından çıkmıştır.
31 Aralık 2014
Ticari
Ticari
-
627.143
1.535.926
29.827
10.788
27.583
366.252
32.434
132.308
33.513
22.710
63.816
885.379
49.445.810
241.323
5.786.114
8.364.378
28.829.406
194.745
31.132
96.033.444
74.946
38.804
145.026
851.013
464.265
216.284
102.605
47.239.537
28.934
1.993.720
5.679.062
12.690.012
29.128.198
126.917
505.760
52.409
99.964.635
Şirket, ilişkili taraflardan mamul alımları yapmaktadır. Şirket’in ilişkili taraflara olan satışları ciro primi, hizmet bedeli ve
muhtelif mal satışlarından oluşmaktadır.
c)
İlişkili taraflarla yapılan alış ve satış işlemlerinin ayrıntısı aşağıdaki gibidir:
1 Ocak 31 Aralık 2015
İlişkili taraflarla olan işlemler
Ana Ortaklık
Adapazarı Şeker Fabrikası A.Ş.
Ak Gıda San.ve Tic. A.Ş.(1)
Aktül Kağıt Üretim Pazarlama A.Ş.
Aytaç Gıda Yatırım Sanayi ve Ticaret A.Ş.
Azmüsebat Çelik San.ve Tic.A.Ş.
Bagetürk Gıda San. ve Tic.A.Ş.
Bahar Su Sanayi ve Tic. A.Ş.
Besler Gıda ve Kim.Tic. A.Ş.
Biskot Bisküvi Gıda San.ve Tic.A.Ş.
Dank Gıda San. ve Tic.A.Ş.
Della Gıda San.ve Tic. A.Ş
Donuk Fırıncılık Ürünleri Sanayi ve Ticaret A.Ş.
Egal Gıda Mad.San.Tic.A.Ş.
Eksper Gıda Pazarlama Sanayi ve Ticaret A.Ş.(2)
Enfesler Gıda Pazarlama A.Ş.
Farmamak Ambalaj A.Ş.
İlk Mevsim Meyve Suları Pazarlama A.Ş.
Kellogg Med Gıda Tic.Ltd.Şti.
Kerevitaş Gıda San.ve Tic.A.Ş.
Kümaş Manyezit Sanayi A.Ş.
Makina Takım End.A.Ş.
Marsa Yağ San.ve Tic.A.Ş.
Natura Gıda San.ve Tic.A.Ş
Nissin Yıldız Gıda San.ve Tic.A.Ş.
Önem Gıda Sanayi ve Ticaret A.Ş.
Örgen Gıda San.ve Tic.A.Ş.
Pasifik Tüketim Ürünleri Satış ve Ticaret A.Ş.
Reform Gıda Pazarlama San.ve Tic.A.Ş.
Rekor Gıda Pazarlama San.ve Tic.A.Ş.
Rotopaş Ambalaj San.A.Ş.
SCA Yıldız Kağıt ve Kişisel Bakım Ürt.A.Ş.
Seher Gıda Paz.San.ve Tic. A.Ş(3)
Teközel Gıda Temizlik Sağlık Marka Hiz.San.ve Tic.A.Ş.
Unmaş Unlu Mamüller San.ve Tic.A.Ş.
Ülker Ailesi ve Yönetim Kurulu Üyeleri
Ülker Bisküvi Sanayi A.Ş.
Ülker Çikolata San.A.Ş.
Diğer
1 Ocak 31 Aralık 2014
Alışlar
Satışlar
Alışlar
Satışlar
-
10.873
-
38.236
4.059.879
11.159.202
816.212
227.549
141.659
1.852.002
30.220
1.191.554
32.672
1.170.988
257.916.154
566.918
13.553.582
10.700.338
49.270.409
119.543.219
820.373
-
48.930
158.454
73.839
33.860
51.377
12.147
167.477
1.463.125
74.156
50.713
294.862
32.688
17.109
26.583
19.283
38.487
218.059
19.014
37.444
673.595
19.220
56.177
21.365
35.736
12.673
26.446
57.298
27.333
1.908.323
568.915
235.127
52.040
2.455.850
5.879.059
1.080.226
167.891
521.757
1.868.617
62.105
3.207.349
994.950
984.679
205.545.506
676.850
1.500.299
17.899
8.840.062
23.043.259
30.308.391
92.211.073
480.137
66.870
1.004.508
8.888
48.465
253.237
59.512
39.077
68.233
142.118
698.588
20.446
61.535
28.983
31.579
25.772
212.248
123.272
12.143
17.087
434.182
23.484
36.806
34.409
32.545
121.657
43.121
4.607.301
128.126
2.290.826
366.388
244.125
80.389
473.052.930
6.542.728
380.926.225
10.323.890
(1) Ak Gıda San. ve Tic.A.Ş. 2015 yılında ilişkili şirket kapsamından çıkmıştır.
(2) Eksper Gıda Pazarlama Sanayi ve Ticaret A.Ş. 2015 yılında İstanbul Gıda Dış Tic.A.Ş. ile birleşmiştir.
d)
İlişkili taraflara ödenen ve ilişkili taraflardan alınan faiz, kira ve benzeri bakiyelerin ayrıntısı aşağıdaki gibidir:
1 Ocak - 31 Aralık 2015
Ana Ortaklık
Faiz Geliri
Faiz Gideri
Kira Geliri
Kira Gideri
Sabit Kıymet
Satışı
Hizmet Geliri
Hizmet Gideri
-
-
-
257.001
(2.290.245)
638.004
(164.822)
-
-
-
-
-
200.490
-
-
-
28.222
-
-
25.793
-
-
-
90.000
-
-
34.078
-
-
-
14.148
-
-
112.579
(513.049)
Hüner Pazarlama ve Tic.A.Ş.
-
-
180.139
-
-
47.374
(277.367)
-
-
-
(131.911)
-
-
(83.638)
Önem Gıda Sanayi ve Ticaret A.Ş.
-
-
-
-
-
-
(1.727.319)
Pasifik Tüketim Ürünleri Sat.ve Tic. A.Ş.
-
-
72.560
-
-
535.164
(609.141)
SCA Yıldız Kağıt ve Kişisel Bakım Üretim A.Ş.
-
-
-
-
-
283.120
-
Seher Gıda Paz.San.ve Tic.A.Ş.(1)
-
-
-
-
-
20.554
-
-
-
-
(6.426.965)
275.510
266.667
(172.368)
-
-
-
-
-
137.909
-
Ülker Bisküvi San.A.Ş.
-
-
-
-
-
20.822
-
638.004
(164.822)
385.069
(6.558.876)
275.510
35.625
1.977.176
(50.590)
(5.723.717)
Diğer
1 Ocak - 31 Aralık 2014
Ana Ortaklık
Faiz Geliri
Faiz Gideri
Kira Geliri
Kira Gideri
Sabit Kıymet
Alımı
Hizmet Geliri
Hizmet Gideri
337.672
(3.409.126)
2.179.468
(67.185)
-
-
-
-
-
-
-
-
1.206
(11.060)
Bahar Su Sanayi ve Tic. A.Ş.
-
-
-
-
-
17.093
-
Eksper Gıda Paz. San. Ve Tic. A.Ş.
-
-
22.935
-
-
26.730
-
-
-
-
-
-
119.749
(370.497)
Hüner Pazarlama ve Tic.A.Ş.
-
-
98.910
-
-
46.611
(151.047)
-
-
-
(120.000)
-
16.366
(45.401)
Murat Ülker
-
-
-
(225.000)
-
-
-
Pasifik Tüketim Ürünleri Sat.ve Tic. A.Ş.
-
-
51.384
-
-
541.335
(357.316)
Penta Teknoloji Ürünleri Dağ.A.Ş.
-
-
-
-
-
-
(49.354)
-
-
-
-
-
87.210
-
Rekor Gıda Pazarlama Sanayi ve Tic.A.Ş.
-
-
-
(487.617)
-
5.636
-
SCA Yıldız Kağıt ve Kişisel Bakım Üretim A.Ş.
-
-
-
-
-
62.568
-
Seher Gıda Paz.San.ve Tic.A.Ş.(1)
-
-
-
-
-
75.361
-
Şok Marketler Tic.A.Ş.(2)
-
-
75.860
(2.496.214)
29.884.592
232.835
(873.645)
-
-
-
-
-
554.901
-
Ülker Bisküvi San.A.Ş.
-
-
-
-
-
12.024
-
2.179.468
(67.185)
249.089
(3.328.831)
29.884.592
15.150
2.152.447
(6.719)
(5.274.165)
Diğer
(2) 29.884.592 TL’lik tutar maddi ve maddi olmayan duran varlık alımı ile ilgilidir.
İlişkili taraflardan olan ticari alacaklar genellikle satış işlemlerinden kaynaklanmaktadır ve yaklaşık vadeleri 30 ile 60 gün
arasındadır. Ticari olmayan alacaklar, grup şirketlerine kullandırılan kredi niteliğinde paralar olup üçer aylık dönemlerde
etkin piyasa faiz oranı ile adatlandırılmaktadır. Şirket tarafından kullandırılan 2015 yılı içinde adatlandırmaya baz olan faiz
oranı TL’de % 10,2-12,8 aralığındadır (31 Aralık 2014: TL %8,5-12).
e) Yönetim Kurulu üyelerine ve üst düzey yönetim personeline sağlanan faydalar:
Ücretler ve diğer kısa vadeli faydalar
1 Ocak31 Aralık
2015
1 Ocak31 Aralık
2014
3.430.965
2.649.105
3.430.965
2.649.105
f) 31 Aralık 2015 itibariyle ilişkili taraflar lehine garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülükler
verilmemiştir (31 Aralık 2014: Bulunmamaktadır).

BİZİM TOPTAN SATIŞ MAĞAZALARI A.Ş. BAĞIMSIZ DENETİMDEN

Transkript

Benzer belgeler

BALANCES AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES a

31.03.2016 Tarihli Faaliyet Raporu

yurt_ici_referanslarimiz en

Yurtiçi Referanslarımız

30.06.2016 Tarihli Faaliyet Raporu

30.09.2015 Tarihli Faaliyet Raporu