f‹nansal b‹lg‹ler ve r‹sk yönet‹m‹

Transkript

2008
• BÖLÜM I - GENEL BİLGİLER
04
05
06
07
08
08
08
09
10
11
12
13
14
15
17
20
24
25
Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü
Bafll›ca Finansal Göstergeler
Ola¤an Genel Kurul Toplant›s› Gündemi
Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu
Kâr Dağıtım Teklifi
Anasözleflmede Yap›lan De¤ifliklikler
Sermaye ve Ortakl›k Yap›s›
Vizyon, Misyon, Hedefler, Albaraka Türk’ün Güçlü Temelleri
K›saca Albaraka Türk ve Tarihsel Geliflimi
Yönetim Kurulu Baflkan›n›n Mesaj›
Genel Müdürün Mesaj›
2008 Y›l› Faaliyetleri
Toplanan Fonların Gelişimi
Ticari ve Kurumsal Bankacılık
Bireysel Bankac›l›k
Uluslararas› Bankac›l›k
Ar - Ge Çalışmaları
Albaraka Türk Kültür Faaliyetleri
İÇİNDEKİLER
36
36
37
38
39
40
40
42
43
44
46
Yönetim Kurulu, Genel Kurul Denetçileri ve Üst Yönetime İlişkin Bilgiler
‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar›
Organizasyon ve Kalite Yönetimi
Komiteler ve Komite Toplantılarına Katılım
Denetim Komitesi
Kredi Komitesi
Kurumsal Yönetim Komitesi
Aktif Pasif Yönetimi Kredisi
Kredi Riski Yönetimi Komitesi
Denetim Komitesi Raporu
İç Kontrol, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin İşleyişlerinin
Denetim Komitesi Tarafından Değerlendirilmesi
İç Sistemler Kapsamındaki Yöneticiler
Bankaların Destek Hizmeti Almalarına ve Bu Hizmeti Verecek Kuruluşların
Yetkilendirilmesine ilişkin Yönetmelik Uyarınca Destek Hizmeti Alınan Faaliyetler
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu İle Yaptığı İşlemler
Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Beyanı
• BÖLÜM III - F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹
56
56
59
60
61
62
131
132
135
Mali Durum, Karlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme
Risk Yönetimi Politikaları
Uluslar arası Derecelendirme Kuruluşlarının Albaraka Türk’e Verdiği Notlar
Denetleme Kurulu Raporu
31 Aralık 2008 Tarihi itibariyle Hazırlanan Kamuya Açıklanacak
Konsolide Olmayan Finansal Tablolar, Bunlara ilişkin Açıklama ve dipnotlar ile Bağımsız Denetim Raporu
Bağımsız Denetim Raporu
Organizasyon Şeması
Adres Bilgileri
ABG Grup Bilgiler
3
27
32
34
ALBARAKA TÜRK 2008 FAALİYET RAPORU
• BÖLÜM II - YÖNETİM ve KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI
4
FAALİYET RAPORU
UYGUNLUK GÖRÜŞÜ
BEŞ YILLIK FİNANSAL BİLGİLER (BİN TL)
2004*
2005**
2006**
2007**
2008**
Toplam Aktifler
1.458.919
1.969.458 2.491.813
3.690.029
4.789.108
Toplanan Fonlar
1.273.396
1.725.709 2.154.014
2.998.108
3.985.110
Krediler
1.027.068
1.500.379 1.983.273
Özkaynaklar
Net Kâr
2.854.852
3.757.572
145.785
182.817
245.905
533.780
638.102
31.377
46.417
69.381
84.979
136.242
BAfiLICA F‹NANSAL ORANLAR
2004
2005
2006
2007
2008
Krediler/Toplam Aktifler
70,40%
76,18%
79,59%
77,37%
78,46%
Toplanan Fonlar/Toplam Aktifler
87,28%
87,62%
86,44%
81,25%
83,21%
Özkaynak Kârl›l›¤›
21,52%
25,39%
28,21%
15,92%
21,35%
Aktif Kârl›l›¤›
2,15%
2,36%
2,78%
2,30%
2,84%
Takipteki Kredi Oran›
4,24%
2,08%
1,75%
1,50%
2,82%
Net Takipteki Kredi Oran›
1,13%
0,49%
0,01%
0,34%
1,08%
Sermaye Yeterlilik Oran›
13,69%
12,77%
15,29%
21,72%
18,12%
Takipteki Kredilere Karfl›l›k Ay›rma Oran›
73,40%
76,59%
99,33%
77,27%
61,64%
0,31
0,37
0,43
0,32
0,51
Hisse Bafl›na Net Kâr (TL)
BAfiLICA F‹NANSAL
GÖSTERGELER
Bankamız Yönetim Kurulunun 28.12.2007 tarihli toplantısında belirlediği 2008 yılı bütçe hedefleri ve gerçekleşme
durumu aşağıdaki tabloda belirtilmiştir.
2008 YILI BÜTÇE HEDEFİ VE GERÇEKLEŞME DURUMU (BİN TL)
Bütçe Hedefi
Gerçekleşen
Toplam Aktifler
4.836.164
4.789.108
99,03
Toplanan Fonlar
4.006.898
3.985.110
99,46
Krediler
Gerçekleşme Oranı
3.728.776
3.757.572
100,77
Özkaynaklar
651.522
638.102
97,94
Net Kâr
130.012
136.242
104,79
5
* 2004 yılı finansal göstergeler M.U.Y. hükümlerine göre hazırlanmış göstergelerdir.
** 2005, 2006, 2007 ve 2008 yılı finansal göstergeler T.M.S. hükümleri ve standartlarına göre hazırlanmış
göstergelerdir.
(1 TL nominal de¤erli hisse için)
ALBARAKA TÜRK
KATILIM BANKASI A.fi.
31.03.2009 TAR‹HL‹ OLA⁄AN
GENEL KURUL GÜNDEM‹
1. Açılış ve Başkanlık Divanı teşkili,
2. Genel Kurul Tutanağının imzası için Başkanlık Divanına yetki verilmesi,
3. 2008 yılı hesap dönemine ait Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu, Denetçi
Raporu ve Bağımsız Denetleme Kuruluşu raporunun okunması ve
müzakeresi,
4. Bilanço ve Kar/Zarar hesaplarının okunması, müzakeresi ve tasdiki;
2008 hesap dönemi kârının dağıtılması ile dağıtım şekli ve tarihi
konusundaki Yönetim Kurulu teklifinin müzakeresi, karara bağlanması,
5. Banka tarafından 2008 yılında yapılan bağışlarla ilgili olarak Genel Kurula
6
bilgi verilmesi,
6. Yönetim Kurulunun ve Denetçilerin ayrı ayrı ibra edilmeleri,
7. Türk Ticaret Kanununun 334. ve 335. maddeleri çerçevesinde Yönetim
Kurulu Üyelerine izin verilmesi,
8. Kurumsal Yönetim İlkeleri gereğince 2009 ve izleyen yıllara ilişkin kar
dağıtım politikamız hakkında Genel Kurul’un bilgilendirilmesi,
9. Bağımsız Denetleme Kuruluşu seçimi,
10. Bankamız sermayesinin arttırılması ve bu nedenle Ana Sözleşmenin
7’nci maddesinin tadil teklifinin görüşülerek karara bağlanması,
11. Dilek ve temenniler.
ÖZET YÖNETİM KURULU
RAPORU
Değerli Ortaklarımız,
Bankamızın 24’üncü Olağan Genel Kurul toplantısına hoş geldiniz.
2008 yılı hesap dönemine ilişkin faaliyet sonuçlarını içeren Yönetim Kurulu ve Denetçiler Raporları
ile Kar ve Zarar Hesaplarını inceleme ve onayınıza sunarken toplantımıza teşrif eden ortaklarımızı,
temsilcilerini ve konuklarımızı saygıyla selamlıyoruz.
2008 yılı Bankamız performansının artarak geliştiği bir yıl olmuştur.
31.12.2008 tarihi itibariyle bir önceki yılsonuna göre;
2008 yılı içerisinde Bankamız şubeleşmeye devam ederek yıl sonunda 100 şubeye ulaşmıştır.
Ayrıca İstanbul Anadolu yakasında yeni Genel Müdürlük binası inşaatına başlanılmış olup, inşaat hızla
devam etmektedir, önümüzdeki sene yeni binamıza taşınmayı düşünüyoruz,
2008 yılı çalışmalarımızı gösteren Faaliyet Raporumuzun içeriğinde Bilançomuz ile Kar Zarar hesaplarımızı inceleme ve onaylarınıza sunmuş bulunuyoruz,
Saygılarımızla,
ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.Ş.
YÖNETİM KURULU
7
Yönetim Kurulu olarak belirlemiş olduğumuz bütçe hedeflerini yaklaşık %100 oranında gerçekleştirmiş bulunuyoruz.
Toplam aktiflerimiz % 30 oranında artarak 4.787.108 bin TL
Toplanan Fonlar % 33 oranında artarak 3.985.110 bin TL,
Kredilerimiz % 32 oranında artarak 3.757.572 bin TL,
Özkaynaklarımız % 19,5 oranında artarak 638.102 bin TL,
Net Karımız % 60 oranında artarak 136.242 bin TL’ye çıkarmış,
KAR DAĞITIM TEKLİFİ
Yönetim Kurulu, 2008 yılı karının aşağıda belirtilen şekilde ve Ortaklara ödenecek temettü’nün 08 Nisan
2009 tarihinden itibaren dağıtılmasının Hissedarlar Genel Kuruluna teklif edilmesine karar vermiştir.
KÂR DAĞITIM TEKLİFİ
Dönem Kârı
136.241.942,33 TL
Geçmiş Yıl Kârı
KÂR DAĞITIM
TEKLİFİ
371.293,53 TL
Bilanço Kârı
136.613.235,86 TL
I. Tertip Yasal Yedek Akçe
6.830.661,79 TL
Ortaklara Temettü (Brüt)
45.800.000,00 TL
II. Tertip Yedek Akçe
3.232.500,00 TL
Sermayeye İlave
ANASÖZLEŞME
DEĞİŞİKLİĞİ VE
SERMAYE
80.750.074,07 TL
ANASÖZLEŞMEDE YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER
8
2008 yılında ana sözleşmemizde yapılan herhangi bir değişiklik yoktur.
SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI
31.12.2008 TARİHİ ‹TİBARİYLE BANKA SERMAYE DAĞILIMI
Ortakl›k Yap›s›
Pay Tutar› (TL)
Oran› (%)
Yabanc› Ortakl›k
178.986.921,00
66,42
145.686.689,00
54,06
21.132.926,00
7,84
9.314.628,00
3,46
Albaraka Bankac›l›k Grubu (*)
‹slam Kalk›nma Bankas›
Alharthy Ailesi
Di¤er
Yerli Ortakl›k
Halka Aç›k
Toplam
2.852.678,00
1,06
33.524.992,00
12,44
56.988.087,00
21,14
269.500.000,00
100,00
(*) Albaraka Bankacılık Grubu, halka açık kısmından 4.118.558. TL (%1,53) hisse alarak
31.12.2008 tarihi itibariyle sermaye payını 149.805.247 TL, (%55,59)’una çıkarmıştır.
VİZYON, MİSYON, HEDEFLER, ALBARAKA TÜRK’ÜN GÜÇLÜ TEMELLERİ
V‹ZYONUMUZ
Yurt içinde ve yurt dıflında ürün ve hizmetler sunan etkin bir finans kurumu olmaktır.
M‹SYONUMUZ
Etkinli¤imizle, kalitemizle ve verimlili¤imizle;
•
•
•
Müflterilerimize,
Çal›flanlar›m›za,
Hissedarlar›m›za ve toplumumuza sürekli bir flekilde katma de¤er sunmakt›r.
HEDEFLER‹M‹Z
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
VİZYON, MİSYON
VE HEDEFLER
Güçlü bir Albaraka Türk markasıyla müflterilere daha fazla güven vermek,
Kazan-kazan anlayıflı ile tüm paydafllara daha fazla de¤er katmak,
“Üstün hizmet”, “müflteriye özel ilgi” ve “samimi yaklaflım” ilkeleriyle müflterilerin memnuniyetini arttırmak,
Ürün / hizmet süreçlerini ve ürün / hizmet kalitesini sürekli olarak iyilefltirmek,
fiubeleflme ile organik olarak büyümek ve daha fazla müflteriye ulaflmak,
KOB‹ Bankacılı¤ı’na verdi¤imiz a¤ırlı¤ı devam ettirmek,
Proje bazlı fonlama ifllemlerini hacim ve oran olarak arttırmak,
Bireysel Bankacılık ürünlerinin çeflitlili¤ini ve ifllem hacmini arttırmak,
Alternatif Da¤ıtım Kanalları ürünlerini gelifltirmek,
Özellikle Ortado¤u ve Kuzey Afrika ülkelerindeki dıfl ticaret ifllemlerindeki payımızı büyütmek,
Çalıflanlarımızın güleryüzlü hizmet sunumlarına devam etmelerini sa¤lamak.
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Albaraka Bankacılık Grubu ve ‹slam Kalkınma Bankası baflta olmak üzere uluslararası, yaygın ve güçlü bir
ortaklık yapısına sahiptir.
1985’ten günümüze kadar süregelen kurumsallaflmıfl ve bilinilirli¤i yüksek olan Albaraka Türk markasıdır.
Türkiye’ye faizsiz bankacılık hizmetini veren ilk ve öncü katılım bankasıdır.
Güleryüzlü personel ile güleryüzlü hizmet anlayıflına sahiptir.
Operasyonel risk dahil %18,12 gibi yüksek sermaye yeterlilik oranına sahiptir.
Plasmanlarda %2,82 gibi düflük bir sorunlu kredi oranına sahiptir.
Riskimiz çok sayıda küçük ve orta ölçekli firma üzerine ve çok de¤iflik sektörlere yayılarak risk konsantrasyonu engellenmifltir.
Dünyanın en uzak ülkelerine yayılmıfl 700’ü aflkın bankadan oluflan güçlü ve yaygın bir muhabir banka
a¤ına sahiptir.
Banka operasyonlarındaki titiz risk yönetimi anlayıflı ile yüksek güvenilirlikte bankacılık yapmaktadır.
Müflteri iliflkileri yönetimindeki baflarısı ile mevcut müflterilerinin uzun dönemli ürün / hizmet almaya
e¤ilimli oldu¤u güçlü bir müflteri tabanına sahiptir.
9
•
ALBARAKA TÜRK’ÜN GÜÇLÜ TEMELLER‹
KISACA ALBARAKA TÜRK VE TARİHSEL GELİŞİMİ
Türkiye’de faizsiz bankacılık alanındaki finansal kuruluflların ilki ve öncüsü olan Albaraka Türk Katılım Bankası,
1984 senesinde kuruluflunu tamamlayarak 1985 yılının baflından itibaren faaliyete geçmifltir. Albaraka Türk, faaliyetlerini 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’na tâbi olarak sürdürmektedir. Ortado¤u’nun ileri gelen gruplarından
Albaraka Bankacılık Grubu (ABG), ‹slam Kalkınma Bankası (IDB) ve Türk ekonomisine yarım yüzyıldan fazla
hizmet veren yerli bir sanayii grubunun öncülü¤ünde kurulan Albaraka Türk’ün ortaklık yapısının içinde yabancı
ortakların payı %66,42, yerli ortakların payı %12,44, halka aç›k k›s›m ise %21,14’dir. Albaraka Türk´ün ortaklık
yapısı, sahip oldu¤umuz itibarın ve güvenin garantisidir.
KISACA
ALBARAKA TÜRK VE
TARİHSEL GELİŞİM
Câri hesaplar ve katılım hesapları aracılı¤ıyla fon toplayan ve topladı¤ı fonları, bireysel finansman, kurumsal
finansman, finansal kiralama ve proje bazında kâr zarar ortaklı¤ı gibi hizmetlerle tekrar ülke ekonomisine
kazandıran Albaraka Türk, faizsiz bankacılık uygulamasıyla çok çeflitli finansman ve bankacılık hizmetlerini sunmaya yetkilidir.
Ana orta¤ı Albaraka Banking Group’un faaliyet gösterdi¤i Körfez, Ortado¤u ve Kuzey Afrika co¤rafyalarında
finansal ürün ve hizmeti sunmada en iyi bölgesel banka olma vizyonu ile yola çıkan Albaraka Türk, Singapur’dan
‹ngiltere’ye, Güney Afrika’dan Fas’a, Avustralya’dan Kazakistan’a kadar 66 ülkede 700’den fazla banka ile
kurdu¤u genifl muhabirlik a¤ı sayesinde müflterilerine hızlı, kaliteli ve emniyetli dıfl ticaret (ithalat, ihracat ve
kambiyo) hizmetlerini vermektedir.
10
Bireysel Bankacılık alanında da iddialı olan Albaraka Türk, müflterilerine, ortaklarına, çalıflanlarına ve Türkiye’ye
de¤er katma misyonunu benimsemifl milletlerarası bir katılım bankası olarak, 2008 yılı İTİBARİYLE 41 flube
istanbul’da, 51 flube önde gelen sanayi ve ticaret merkezi olan illerimizde olmak üzere, ülke geneline yayılmıfl
toplam 100 flubesi ile faaliyetlerini sürdürmektedir.
YÖNETİM KURULU BAŞKANI’NIN MESAJI
Benimsemiş olduğu istikrarlı büyüme stratejisiyle hedeflerini başarıyla hayata geçirmeye devam eden Albaraka Türk’un 2008 yılı faaliyetlerini size sunmaktan büyük mutluluk duyuyorum.
Kâr ve zarar ortaklığına dayalı bankacılık anlayışıyla 23 yılını tamamlayan bankamız, benimsemiş olduğu katılım bankacılığı prensiplerini çeyrek asra yaklaşan tecrübesiyle birleştirerek her geçen yıl gücüne
güç katarak “daha iyi hizmet” anlayışını gerçekleştirme gayreti içersindedir. Bu gayret içersinde büyük bir başarıyla tamamlamış olduğumuz 2008 yılına ait verileri bu rapor vesilesiyle size takdim etmekten onur duyuyorum.
Bilindiği üzere Albaraka ismi, sadece Turkiye’de değil, grubumuz bankalarının faaliyet gösterdiği geniş coğrafyadaki tüm halkların benimsediği sınırlar üstü bir marka haline gelmiş bulunmaktadır. Albaraka Banking Group
(ABG)’un 2006 yılında Bahreyn ve Dubai borsalarında işlem görmeye başlamasının ardından, Albaraka Türk’ünde
2007 yılında İstanbul borsası aracılığıyla halka açılması, Albaraka ismini daha da geniş kitlelere ulaştırmıştır. Global bir marka olarak Albaraka, başarılarını geçtiğimiz yılda da, küresel çapta göstermiş olduğu üstün performansla sürdürebilmiştir.
YÖNETİM KURULU
BAŞKANI’NIN
MESAJI
Toplam varlıklarımızı % 30, toplanan fonlarımızı % 33 ve net kârımızı % 60 artırdığımız 2008 yılının, etkin ve
başarılı bir gayretin neticelerinin alındığı bir sene olduğunu tüm ortaklarımıza ve müşterilerimize duyurmaktan
büyük bir mutluluk duyduğumuzu ifade eder, 2009 yılının Türkiye ve Albaraka Türk’e yeni fırsatlar ve başarılar
getirmesini temenni ederim.
En derin saygılarımla,
Adnan Ahmed Yusuf ABDULMALEK
Yönetim Kurulu Baflkan›
11
2008 yılı dünya ekonomi tarihine bir kriz yılı olarak kaydedilecektir. Bir önceki senenin kötü finansal izlerini bünyesinde barındırsa da birçok ülke ve sektör 2008 senesine iyi başlamış; ancak daha sonra gelişmiş ülkelerdeki
mali kesim zararlarının oluşması ve risk algılamaların bozulması, ekonomilerin daralmasına, kredi ve tüketim
kanallarının tıkanmasına neden olmuştur. Küresel çapta faaliyet gösteren tanınmış banka ve finansal kuruluşlar,
bu dönem içerisinde batmış, batma noktasına gelmiş veya zor koşullarda satılmışlardır. Olan bitenler, bizlerin bir
banka olarak geçmişten beridir uyguladığımız yönetim politikalarının haklılığını bir kez daha ortaya koymuştur:
Etkin bir risk yönetim politikası kısa vadede büyümeyi değil, mali bünyeden taviz vermeden sürdürülebilir bir
büyümeyi gerektirir. Dünya ve Türkiye bazında kârlılıkların düştüğü, hatta negatif olduğu bir dönemde sağlam
bilanço yapımız ve başarılı aktif-pasif yönetimimiz sayesinde Albaraka Türk olarak %60 kârlılık büyümesi ile hem
Türk, hem de küresel bankacılık sektöründe bu dönemde ender rastlanabilecek bir başarı elde ettik. Önümüzdeki sene için firmalar beklentilerini küçültüp, yatırımlarını azaltırken, yönetim olarak bankamızın kuruluşundan
beridir belirlediğimiz sağlam mali yapı ve istikrarlı büyüme politikasıyla karlılığı ve yatırımları hedeflediği ölçüde
gerçekleştirebilecek bir banka olmaya devam edeceğiz.
Albaraka Türk, kurumun en büyük ortağı olan Albaraka Banking Group (ABG) bankacılık grubunun amiral gemisidir. 2002 yılında Bahreyn’de tesis edilen grup çatısı, dünya çapında entegre bir faizsiz bankacılık hizmeti sunacak
bir yapıyı hayata geçirmiş ve bu alanda dünyada hâlen tek olan bir girişimin sonucudur. Böyle bir bankacılık
grubunun kapsam ve faaliyetleri, hızla küresel boyutlara doğru ilerlemektedir. Tesis edilen merkezi risk yönetimi
ve mali konsolidasyon sayesinde güçlü ve sağlam bir mali yapı oluşturulmuş ve XXI. yüzyılın başlıca katılım bankacılığı kurumlarından biri olmayı hedefleyen bakış açısıyla, küresel ekonominin değişen dinamikleri karşısında
etkili olacak bir büyüme stratejisi benimsenmiştir. S&P tarafından uzun vadeli notu BBB-, kısa vadeli notu ise A-3
olan grubumuzun 2008 yılı sonu İTİBARİYLE özkaynakları 1,6 milyar ABD doları, toplam varlıkları ise 10,2 milyar
ABD doları seviyesine ulaşmıştır.
GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI
Küresel ekonomi, 2. Dünya Savaşı’ndan bu yana yaşadığı en ciddi krizlerden birini
yaşıyor. Şu satırların yazıldığı 2009 Mart’ının ilk günlerinde, bundan neredeyse iki yıl
önce eşikaltı ipotekli kredi piyasalarında patlayan güven bunalımının hâlâ neresinde
olduğumuzu kestirmek kolay değil.
Yatırımcı kitlenin risk iştahı en yüksek olanların pozisyon aldıkları hisse senedi piyasalarının en gelişmişleri, şu sıralar tarihi ve teknik anlamda destek bulmayı umdukları seviyeleri oldukça geride bırakmış durumdalar.
Gelişmiş ekonomilerde ardı ardına açıklanan büyük destek paketlerinin moral vermek adına pek bir başarı sağlayamadığı
görülüyor. Oysa söz konusu paketlerin başlıca kısa vadeli etkisinin beklentileri düzelterek harcama ve yatırım iştahını açmak
olması umuluyordu. Bu etkinin oluşmaması, bilakis moralleri daha da bozuyor ve kamu müdahalesinin hep yetersiz kaldığı
olgusu zihinlere daha bir işleniyor.
GENEL MÜDÜR’ÜN
MESAJI
Bu kadar derin ve yaygın bir süreçten Türkiye’nin etkilenmemesi mümkün değil. Nitekim özellikle dış ticaretteki hızlı daralma,
içeride de beklentilerin kötüleşmesiyle soğuyan iç taleple birleşince, Türkiye’de sanayi üretimi 2008’in son çeyreğinden itibaren ciddi bir daralma sürecine girmiş oldu.
Bununla birlikte krizin Türkiye’ye girişi, gelişmiş ülkelerden farklı bir seyir izledi. Gelişmiş ülke ekonomilerinde kriz mali kesimden başlayarak reel sektörü etkisi altında alırken, Türkiye’de özellikle reel kesimin ciddi anlamda etkilendiğini, buna karşılık
bankacılık kesiminin sıhhatini önemli ölçüde sürdürebildiğini görüyoruz. Gerçekten de 2008 yılının Eylül ile Kasım arası küresel
mali piyasalarda yaşanan paniğin Türk bankacılık sistemi üzerindeki kısa vadeli etkileri bir yana, bugüne gelindiğinde bankalarımızın mali güçlerini koruduğu, kredi vermeye devam edebildikleri ve geçmişe nispetle daha muhafazakâr olsa da, büyümeye
devam edebildiklerini görüyoruz. 2009’un geçen yıla oranla daha zorlu bir yıl olduğunu kabul etmekle birlikte, bankalarımızın
krizin atlatılmasında kendi paylarına düşen görevi yerine getirmeye devam edeceklerini düşünüyorum.
12
Böyle zorlu bir yılın ardından Albaraka Türk’ün 2008 yılı faaliyetlerini ve sonuçlarını müşterilerimiz, ortaklarımız, muhabir bankalarımız ve çalışanlarımızla paylaşmaktan büyük bir kıvanç duyuyorum. Kıvancımızda haklı olduğumuzu düşünüyorum, zira ekonomideki seyrin dalgalanmaya başladığı 2008 yılında bankamız, sadece aktif kalitesini büyük ölçüde korumakla kalmamış, ama
aynı zamanda reel kesimin hep yanındaki konumuyla net kârını en fazla arttıran banka olarak da kendini gösterebilmiştir.
2008 yılında 20 yeni şube açarak şube ağını 100’e çıkaran Albaraka Türk, aktif büyüklüğünü yıllık bazda % 30 arttırarak 4,8
milyar Türk lirası seviyesine çıkarabilmiştir. 2007 yılında yaptığı başarılı halka arzın ardından sağladığı kaynakları 2008 yılı içinde
tamamen kredilere dönüştürebilmiş ve böylece kriz şartlarında toplam kredi portföyünü % 32 arttırabilmiştir. Yüzde 18’in
üzerindeki sermaye yeterlilik oranı, mevcut şartlar karşısında faaliyetlerimiz için güçlü bir sermaye desteği sağlamakla birlikte
bankamızın bu güçlü sermaye yapısının kârlılığı azaltmadığını görmek de mutluluk vericidir. Memnuniyetle ifade edebilirim ki,
Albaraka Türk 2008 yılında net kârını % 60 arttırabilmiş tek Türk bankası olmuştur. Bu başarının sağlanmasında katkısı bulunan
çalışanlarımız, müşterilerimiz ve ortaklarımıza teşekkürü bir borç biliyorum.
Küresel ekonominin ciddi bir sınavdan geçtiği 2009 yılı için bankamızın stratejisi, şimdiye dek başarıyla tesis ettiği kârlılık ile
büyüme arasındaki sürdürülebilir dengenin devamı niteliğindedir. Bu çerçevede bankamız, şimdiye dek olduğu gibi, 2009
yılında da reel kesimin yanında durmaya devam edecek ve aktif kalitesinden taviz vermeden, şartlar elverdiği ölçüde büyüme
potansiyelini değerlendirecektir. Bu çerçevede 2009 yılı içinde şube açma gayretlerimizin devam edeceğini özellikle belirtmek
istiyorum.
2009 yılının ülkemiz ve bankamız için beklentilerden çok daha iyi geçmesini temenni ediyor, saygılarımı sunuyorum.
Saygılarımla,
Dr. Adnan BÜYÜKDEN‹Z
Genel Müdür
2008 YILI FAALİYETLERİ
Kurulduğu günden bu yana müşterilerinin beklenti ve ihtiyaçlarını hep en iyi şekilde karşılamaya çalışan Bankamız, günümüzün gelişen teknolojisi, değişen bankacılık anlayışı ve sürekli artan rekabet ortamında da sektöründe daima en iyi hizmet sunma ve müşterilerimizin katma değerini sürekli arttırma anlayışıyla çalışmalarını
sürdürmektedir.
Kurumsal finansman alanında müşterilerimize en hızlı, en kaliteli ve en efektif hizmet sunumu hedefi sürekli
dikkate alınmaktadır. Bu hedefi, gerek teknolojik altyapımız gerekse sektöründe uzman olan pazarlama ve operasyon kadromuzla gerçekleştirdiğimize inanıyoruz.
Reel ekonomiyi destekleme misyonuyla donatılmış bir Banka olarak, sanayi ve ticaretin her alanında ve aşamasında sanayicilerimiz ve tüccarlarımızla birlikte ekonomimizin kalkındırılması için birlikte yol almaktayız. Geçmişten gelen tecrübemiz ve sağladığımız katma değer çerçevesinde tüm sektörlerde adı güvenin ve sağlamlığın
adresi olarak anılan Bankamız, büyük / orta ölçekli şirketler ve KOBİ niteliğindeki küçük ölçekli firmalarla derin
ve yoğun bir ilişki ve çalışma içerisindedir. Portföyümüzde bilhassa, üretimin ve ticaretin büyük yükünü omuzlarında taşıyan küçük ve orta ölçekli (KOBİ) firmaların ağırlığını barındırarak ekonomimize katkımızı sürekli kılmak,
kar elde ederken müşterilerimize de kazandırmayı ve dolayısıyla ekonomimizi desteklemeyi temel hedef olarak
karşımıza koymak temel prensibimizdir.
2008 YILI
FAALİYETLERİMİZ
Aynı anlayış ve iştiyakla geçmişte olduğu gibi gelecekte de çalışmalarımızı sürdürme azim ve kararlılığındayız.
Müşterilerimizin, bizi bu şekilde gördüğüne inanıyoruz.
13
Ana faaliyet alanlarımızda, tablo ve grafiklerimizden de görebileceğiniz gibi büyümeye hız kesmeden devam
ediyoruz ve her zaman bir adım ötesini planlayarak yola çıkıyoruz. Çünkü bankacılığın ne kadar ciddi bir iş olduğunu ve işinizin sizin için ne kadar önemli olduğunun farkındayız.
Ar-Ge faaliyetlerimiz ile yeni ürünler üzerinde çalışmaya ve projeler üretmeye, ürün/hizmet sunum süreçlerimizi
sürekli iyileştirmeye devam ediyoruz. Bir önceki yılda gerçekleşen rakamlarımızı bir adım öteye taşımak kendimize koyduğumuz başlıca hedefimizdir. Her müşterimizin farklı beklentilerine ve çalışma temposuna uygun iş
akışı, hizmet anlayışı geliştirmek, ürün, hizmet ve müşteri inovasyonu oluşturmak bu yapıya sürekli bir dinamizm
katmaktadır.
TOPLANAN FONLARIN GELİŞİMİ
Albaraka Türk, 2008 yılında “Özel Cari Hesaplar” ve “Kâr ve Zarara Katılma Hesapları” yoluyla toplandığı fonlarda yaklaşık,
%32,92’lik bir artış sağlamıştır. Albaraka Türk’ün toplam fonları, 2008 yılı sonu itibariyle 3 milyar 985 milyon Türk Lirası’na
ulaşmıştır. Bu fonların yaklaşık %49,07’si döviz cinsi fonlardan oluşmaktadır. Özel cari hesaplar 2008 yılında %45,16’lık bir artışla
635 milyon 848 bin Türk Lirası’na yükselmiştir.
Özel Cari Hesapların Toplam Katılım Fonlarının içindeki payı %15,96 olarak gerçekleştirilmiştir. Katılma Hesapları bir önceki yıla
göre %30,83 oranında artış göstererek 3 milyar 349 milyon Türk Lirası’na ulaşmıştır.
TOPLANAN
FONLARIN
GELİŞİMİ
2008
Yeni Türk Liras› Fonlar
Cari Hesaplar
TL
KARŞILIĞI
USD
KARŞILIĞI
2.029.617
1.320.506
TL
KARŞILIĞI
1.507.109
DEĞİŞİM
USD
KARŞILIĞI
TL
1.298.113
35%
USD
2%
300.888
195.763
217.510
187.347
38%
4%
Kat›lma Hesaplar›
1.728.729
1.124.742
1.289.599
1.110.766
34%
1%
Yabanc› Para Fonlar
1.955.493
1.272.279
1.490.999
1.284.237
31%
-1%
Cari Hesaplar
14
2007
334.960
217.931
220.536
189.953
52%
15%
Katılma Hesapları
1.620.533
1.054.348
1.270.463
1.094.284
28%
-4%
USD Hesapları
1.099.455
715.325
713.676
614.708
54%
16%
EUR Hesapları
521.078
339.023
556.787
479.576
-6%
-25%
3.985.110
2.592.785
2.998.108
2.582.350
33%
0.40%
TOPLAM FONLAR
Bin TL ve Bin USD karfl›l›¤› cinsinden toplanan fonlar
1 USD : 1,161 TL (2007)
1 USD : 1,537 TL (2008)
Albaraka Türk’ün Fon Toplama Faaliyetleri;
a.
İstanbul’daki 41 şubesi ve Türkiye’nin önemli şehirlerinde bulunan 59 şubesinde olmak üzere toplam 100 şubesiyle,
b.
Akbank’ın yurt sathındaki şubeleri,
c.
Yurtdıflındaki muhabir bankalar aracılı¤ıyla yürütülmektedir.
TİCARİ VE KURUMSAL BANKACILIK
Albaraka Türk kurulduğu günden bu yana faizsiz bankacılık prensipleri çerçevesinde faaliyet gösteren ve reel ekonomik faaliyetlerin içinde olan bir bankadır. Fon kullandırma işlemleri doğrudan ticaretin, sanayinin ve yatırım faaliyetlerinin finansmanına yöneliktir. Bu yöntem, banka alacağının geri dönüş imkânını daha yüksek düzeyde garanti eden bir özellik olarak ortaya
çıkmaktadır. Ayrıca, katılım bankalarının reel bir işlemi ya da yatırımı kredilendiriyor olması, dolayısı ile tasarrufları üretime
yönlendirmesi, ülke ekonomisi için de önemli bir avantajdır.
Finansmanın bu reel tarafı, iyi yönetilen kredi tahsis ve kullandırım süreçleriyle bir araya geldiğinde, güçlü bir aktif yapısını da
ortaya çıkarmaktadır. Nitekim bankamız, krediler hacmindeki yüksek artışa rağmen portföyünün sağlamlığını ve alacaklarının
yüksek kalitesini muhafaza etmektedir.
Kredi tahsis sürecimiz, 2008 yılında yeni bir yapılanmaya gitmiştir. Kurumsal Bankacılık Müdürlüğünün sürdürdüğü kurumsal
ve ticari krediler hizmeti, 2008 yılı başından itibaren iki ayrı birim tarafından verilmektedir. Belli bir ölçeği aşan kredi talepleri
Kurumsal Krediler Müdürlüğü (KKM) tarafından, bu ölçeğin altında kalan talepler ise Ticari Krediler Müdürlüğü (TKM) tarafından karşılanmaktadır. Bu gelişme, artan şubeleşme ve büyüyen iş hacmine daha hızlı cevap verebilme ve çağdaş bankacılığın
gereklerine daha uygun bir yapılanma açısından son derece yararlı olmuştur.
TİCARİ VE
KURUMSAL
BANKACILIK
Limit tahsis faaliyetlerinde kredilendirmenin evrensel prensipleri emniyet, seyyaliyet, verimlilik ve riskin dengeli dağılımı konularına özenle dikkat edilmektedir.
Kurumsal ve Ticari Krediler Müdürlüklerinin 2008 yılı faaliyetlerine bakıldığında, stratejik hedefler tutturulmuş; nakdi ve gayrinakdi kredi hacimleri hedeflenenin üzerinde gerçekleşmiştir. Kredi portföyümüzün Küçük ve Orta Büyüklükteki İşletme (KOBİ)
niteliğinde çok sayıda firmayı kapsaması kredilerimizin sektörler arasında dengeli dağılmasına yol açmış olup her bir sektörün
toplam risk içindeki payının %15’i geçmemesini öngören politikalarımız başarıyla uygulamaya konulmuştur. Ayrıca, nakdi risk
büyüklüğü itibariyle izlenen ilk 100 firmanın oluşturduğu riskin makul ve sürdürülebilir düzeyde kalmasına dikkat edilmiştir.
Tüm kredi portföyümüz için güvenilir teminat yapısının oluşturulması hususunda titizlik gösterilmiş, alınan teminatlar arasında
gayrimenkul ipoteğine ağırlık verilmiştir.
2008 yılında on bini aşkın kredi limit talebi incelenmiş ve 1,500’ün üzerinde yeni müşteriye limit tahsis edilmiştir. Tahsis edilen
kredi limitlerinin toplam tutarı 2007 yılına göre %100’ün üzerinde artarak 21 milyar TL’ye yaklaşmıştır.
2008
TL
KARŞILIĞI
Krediler
3.716.977
2007
DEĞİŞİM
USD
KARŞILIĞI
TL
KARŞILIĞI
USD
KARŞILIĞI
2.418.332
2.845.108
2.450.567
30,64%
-1,32%
TL
USD
105.819
68.848
42.876
36.930
146,80%
86,43%
Karşılıklar
-65.224
-42.436
-33.132
-28.537
96,86%
48,71%
TOPLAM
3.757.572
2.444.744
2.854.852
2.458.960
31,62%
-0,58%
15
Takipteki Krediler
2008 yılında nakdi ticari ve kurumsal kredilerin hacmi %31 oranında artarak 3 milyar 717 milyon TL’ye yükselmiştir.
Bin TL ve Bin USD karfl›l›¤› cinsinden kullandırılan fonlar
1 USD : 1,161 TL (2007)
1 USD : 1,537 TL (2008)
Kredi izleme fonksiyonu 2008 yılında daha da önem verilen bir alan olmuştur. Bu çerçevede mevzuat ve kurum ilkeleri bakımından krediler, teminat yapısı, moralite ve kredibilite gibi çeşitli kriterlere göre izlenmektedir. Buradaki amacımız, gerekli
önlemlerin zamanında alınması ve muhtemel kayıpların önüne geçilmesidir.
Kredi ve risk yönetimi süreçlerinde, tanımlar, iş bölümü ve organizasyon yapısı ile genel politikalar ortaya konulmak suretiyle
güçlü bir kurum kültürünün oluşturulması için 2008 yılında Risk Yönetimi Yönetmeliği yayınlanmıştır. Bu yönetmelik bankamızda oluşabilecek tüm risk yönetimi konularında referans olarak kullanılmaktadır.
Basel-II ilkeleri gereği firma derecelendirme (rating) çalışmalarında bankamız önemli bir aşama kaydetmiştir. Profesyonel bir
şirketin verdiği danışmanlık hizmeti ile mevcut firma derecelendirme sistemimiz geliştirilmektedir. Bankamız, kredi tahsis ve
izleme süreçlerinin Basel-II gerekleri ile uyumlaştırılmasını sağlamak için çalışmalarını artan bir ivme ile sürdürmektedir.
Kurumumuz, kredi politikasını bankacılık mevzuat ve teamülleri ile piyasa koşulları çerçevesinde geliştirmektedir.
TİCARİ VE
KURUMSAL
BANKACILIK
Albaraka Türk, kredilendirmede “Etik Prensiplerini” yayınlamak suretiyle aşağıda belirtilen alanlarda finansman sağlamayacağı
taahhüdünde bulunmuştur.
- Yasal ve idari düzenlemelerin metni ve ruhu ile çelişen talepler,
- Dürüstlük ve ahlaki karakteri şüpheli müşterilerin talepleri,
- İnsan sağlığını ve ekolojik dengeyi bozucu ürünlerin finansmanı,
- Savaş endüstrisi ürünlerinin finansmanı.
16
Hedeflerin tutturulduğu ve kurumsallaşma yolunda ciddi mesafeler alındığı 2008 yılından sonra 2009 yılında daha büyük hedefler için çalışmalar sürdürülecektir. Bankamız ölçeğine uygun yeni yapılanmayla birlikte, yeni yılda da insan kaynakları nitelik
ve nicelik olarak takviyeye devam edilecektir.
BİREYSEL BANKACILIK
Albaraka Türk’ün Bireysel Bankacılık faaliyetleri 2002 yılı başında kurulan Bireysel Bankacılık Müdürlüğü tarafından yürütülmektedir. Bireysel Bankacılık ürün portföyünde bireysel finansman, kredi kartları, üye işyeri hizmetleri ve alternatif dağıtım kanalları
(Telefon Bankacılığı, İnternet ve Mobil Bankacılık, ATM Bankacılığı) ürün ve hizmetlerini bulunduran Albaraka Türk, mevcut ve
potansiyel müşterilerinin tüm bireysel bankacılık ihtiyaçlarını karşılayabilen bir banka olmayı hedeflemektedir.
Albaraka Türk MasterCard nezdinde Principal Membership (asli üye) statüsü kazanmıştır. MasterCard üyeliğinin tamamlanması
ile birlikte MasterCard Kredi kartlarımız müşterilerimize tahsis edilmeye başlanmıştır. MasterCard ATM Acguiring sertifikasyonumuz Ocak 2009’da tamamlanmış olacaktır. 2009 yılı içerisinde VISA üyeliğimizi Principal Membership üyeliğine dönüştürülmek üzere çalışmalara devam edilmektedir.
2009 yılında kredi kartlarımızdan yapılan her işlem için belli bir oranda Hediye Puan (Bereket Puan) uygulamasına başlanacaktır. Bu yeni uygulama ile mevcut müşterilerin Albaraka Türk Kredi Kartları ile yaptıkları alışveriş hacminin artırılması diğer
taraftan da yeni müşteri kazanımı yoluyla Kredi Kartları alanında büyüme hedeflenmektedir. Bununla beraber, 2009 yılında
Kredi Kartı uygulamalarına eklenmesi planlanan iki yeni özellikle, kredi kartlarında temassız kart (Contactless Payment System)
dönemi başlayacaktır.
BİREYSEL
BANKACILIK
Kredi Kartları alanındaki bir diğer yenilik olan; Ticari Kart (Ana firmalar ile bayi/distribütör ve perakendeciler arasındaki mal alışverişi ile ilgili ödemelerin yapılmasını sağlayan satışların, karşılığı oluşan nakit ve belge akışlarını düzenleyen bir kart sistemidir.)
uygulamasının da 2009 yılında hayata geçirilmesi planlanmaktadır.
Ayrıca 2009 yılında sanal ortamlarda yapılan kartlı ödeme sistemlerinde hizmet kalitesini artıracak ve kredi kartı ile internet
üzerinden yapılacak alışverişlerde, hem ticari sitelere, hem de kart kullanıcılarına güvenli bir alışveriş ortamı sağlayacak 3D
Secure uygulaması da devreye alınacaktır.
Albaraka Türk 2008 yılında İnternet ve Telefon Bankacılığı ile sunmuş olduğu hizmetlerine Düzenli Ödeme, Türk Telekom
Tahsilâtı, Vergi Ödemeleri, Fon Taksit Ödeme işlemlerini ekleyerek müşterilerimizin hizmetine sunmuştur. Ayrıca kredi kartı
borç bilgileri her ay SMS yolu ile ücretsiz olarak müşterilerimize bildirilmektedir.
Bireysel Finansman
Albaraka Türk A.Ş bir Katılım Bankası olarak, bireysel finansman kapsamında gerçek ve tüzel kişi müşterilerinin konut, işyeri,
arsa, hususi ve ticari motorlu taşıtlar, tüketim malları, doğalgaz dönüşümü gibi perakende nitelikli mal ve hizmet alımlarında
finansman desteği sunmaktadır. Bireysel finansmanlarda alım-satım konusu mal ya da hizmete ilişkin finansman bedeli doğrudan doğruya satıcıya peşin olarak ödenmekte ve alıcı vadeli olarak borçlandırılarak finansman kullandırımı gerçekleştirilmektedir. Bu yönüyle, diğer nakdi finansman türlerinde olduğu gibi, gerçek alım-satım işlemlerine finansman desteği sağlanarak
reel ekonomi fonlanmaktadır.
Albaraka Türk’ün 2008 yılı içerisinde kullandırmış olduğu bireysel finansman adedi bir önceki yıla oranla %54 artmış ve
4.127’den 6.375’e yükselmiştir.
2008 yılı içerisinde kullandırılan bireysel finansmanların tür bazında dağılımına bakıldığında 222.7 milyon TL’lik kullandırılan fon
tutarının %71’i konut finansmanı (konut, işyeri, arsa) %21’i taşıt finansmanı (hususi ve ticari motorlu taşıtlar) ve %8’lik kısmının
da tüketici finansmanı (tüketim malı ve doğalgaz dönüşümü) olarak kullandırıldığı görülmektedir.
17
İnternet ve Mobil Bankacılık alanında Müşteri Güvenliği için 2008 yılında tek kullanımlık şifre üreten ŞifreAL token cihazları
müşterilerimize ücretsiz olarak dağıtılmıştır. “ŞifreAL’’ cihazı ile birlikte İnternet şubesi müşterilerinin tek kullanımlık şifrelerini
cep telefonları ile üretmelerine imkan tanıyan “şifreAL Cepte” uygulamalarını zorunlu hale getirerek İnternet Bankacılığı işlemleri için ekstra güvenlik sağlamıştır.
İnternet ve Telefon Bankacılığı şifre zarfları fiziki olarak kaldırılmış olup İnternet ve Telefon Bankacılığı şifreleri sistemsel olarak
müşterilerimizin Cep Telefonuna gönderilmektedir. Buna bağlı olarak 2009 yılı içerisinde İnternet ve Telefon Bankacılığı şifrelerinizi İnternet sitesinden ve 444 5 666 Alo Albaraka’ dan alınabilecektir.
2008 yılı içerisinde devreye alınan maaş ödeme sistemleri ile birlikte Albaraka Türk; özel sektörde faaliyet gösteren firmalar ile
kamu kurum ve kuruluşlarının personel maaş ödemelerini gerçekleştirmeye başlamıştır.
KULLANDIRILAN B‹REYSEL F‹NANSMANLAR
MİLYON TL
200%
BİREYSEL
BANKACILIK
150%
158
100%
146
42.5
48.0
128
50%
4
42
48
2007
2008
0%
Tüketici
Araç
Konut
Albaraka Türk 2008 yılında Bireysel Finansman kullandırımlarında stratejik kalite hedefleri doğrultusunda 2007 yılında da olduğu
gibi teminatlı gayrimenkul finansmanı üzerine yoğunlaşmıştır. Konut finansmanı portföyünün 2008 yılı boyunca sergilediği
sağlıklı gelişim sürecine Bireysel Pazarlama faaliyetleri neticesinde proje bazlı çalışma imkanı elde edilen konut finansmanları
da katkı sağlamıştır.
ÜYE İŞYERİ(POS)
Üye İşyeri alanındaki çalışmalarını 2008 yılında da aynı yoğunlukla devam ettiren Albaraka Türk, yıl sonu itibarıyla 11.843 üye
işyeri adedine ulaşmıştır.
ÜYE İŞ YERİ POS CİROSU
Milyon TL
Milyon TL
2.100
25
1.750
21
18
1.400
14
1.050
11
700
7
18
350
0
4
2004
2005
2006
POS Cirosu
2007
2008
0
Komisyon Geliri
Albaraka Türk üye işyeri müşterilerine bağlanmış olan POS cihazları üzerinden 2008 yılında gerçekleştirilen alışveriş tutarı (POS
Cirosu) da bir önceki yıla oranla %85 artmış ve ilk kez 2 milyon TL eşiğini aşarak 2.089 milyon TL’ye yükselmiştir.
KREDİ KARTLARI VE BUSINESS CARD
Kredi kartlarının yanı sıra ticari nitelikli müşteri tabanına yönelik olarak sunulan Business Card sayılarında 8.775 adede ulaşılmıştır.
2007 yılında 55 milyon TL olan Business Card cirosu %86’lık bir artış kaydederek 103 milyon TL’ye ulaşmıştır.
Albaraka Türk, toplam kredi kartı %9,5’luk bir büyüme ile 28.000’i aşmıştır.
ALTERNATİF DAĞITIM KANALLARI
Albaraka Türk, Alternatif Dağıtım Kanalları alanında bankacılık sektöründe ortaya çıkan gelişmeleri yakından takip etmekte
ve başta müşteri güvenliği olmak üzere bu alana ilişkin ürün geliştirme süreçlerini kesintisiz olarak yürütmektedir. Gerçek
ve tüzel kişi müşterilerinin gerek bankacılık hizmetlerini gerçekleştirebilmeleri gerekse Albaraka Türk nezdindeki hesapları
ve bankacılık işlemleri konusunda bilgi edinmeye dönük taleplerini hızlı, güvenli ve etkili biçimde karşılayabilmeleri amacıyla
uygulamaya alınmış olan Bireysel İnternet Şubesi, Kurumsal İnternet Şubesi, Çağrı Merkezi ve ATM cihazları 7 gün 24 saat
kesintisiz hizmet sunmaktadır.
BİREYSEL
BANKACILIK
2008 yılı içerisinde Bireysel İnternet Şubesi üye sayısında 12.422 adetlik artışla toplam üye sayısı 42.645’e ulaşmıştır.
Kurumsal İnternet Şubesi üye sayısı da 3.213 adetlik artışla 10.239 adet olmuştur. Bireysel ve Kurumsal İnternet Şubeleri üzerinden 2008 yılı boyunca toplam 616.560 adet parasal işlem gerçekleştirilmiş olup bu işlemlerin cirosu 2.914 milyon TL olmuştur.
İnternet Bankacılığı kanalıyla gerçekleştirilen işlemlerin cirosundaki artış oranı bir önceki yıla göre %65’dir.
Telefon Bankacılığı üye sayısı ise yıl içinde verilen toplam 8.158 adetlik artış neticesinde 25.642 adede ulaşmıştır.
Telefon Bankacılığı hizmetlerini 444 5 666 telefon numarası üzerinden yürüten Alo Albaraka Türk’ü (Çağrı Merkezi’) 2008 yılı
boyunca toplam 268.000 adet çağrı almış ve 77.500 adet dış arama gerçekleştirmiştir.
19
Albaraka Türk 2008 yılında şube lokasyonu dışında ilk kez off-site ATM uygulamalarını da başlatmıştır. Ortak nokta üyesi tüm
banka kartlarına şube ve şube dışı ATM’lerimiz üzerinden 24 saat hizmet sunumu devam etmektedir.
DIŞ TİCARET ‹ŞLEMLERİ VE ULUSLARARASI BANKACILIK
20
ULUSLARARASI
BANKACILIK
Türk bankacılık sektörüne “faizsiz bankacılık” esasını temel ilke edinen yeni bir kulvar kazandırılmasında 1985 tarihinde sektörün ilk bankası olarak kuruluşunu müteakip katkıları göz ardı edilemez Albaraka Türk Katılım Bankası 24 yıldır faaliyetlerini sürdürmektedir. Mevcut bankacılık sistemine bir alternatif olmak yerine, sistemin tamamlayıcı bir unsuru olmayı vizyon edinmiş
bir anlayışı kuruluşundan bu güne benimsemiş olan Albaraka Türk, gerek kendi dinamiklerini geliştirmede, gerekse de yeni
yeni yeşeren sisteme katkılarını ve kendine özgü etik yapısını paylaşımda öncü ruhunu her daim muhafaza etmeyi bilmiştir.
Sektördeki gereksinimleri karşılayan çözümler ile getirdiği yeni soluk sayesinde sahip olduğu itibarlı ismi, istikrarlı müşteri
tabanı, modern bankacılık alt yapısı ve müşterilerine sunduğu geniş ürün yelpazesi ile diğer bankacılık alanlarında olduğu
gibi rekabet üstünlüğü sağlamaya aracılık ettiği tüm uluslararası bankacılık ve dış işler faaliyetleri ile devam etmektedir. Banka,
günümüz dış ticaret işlemlerinde odaklandığı küçük ve orta ölçekli işletmelere tüm modern bankacılık hizmetlerini başarı ile
sunmaktadır. Müşteri portföyümüzün ihtiyacı olan nakdi/gayrinakdi dış kredi imkanları 66 ülkede mevcut 700’ü aşan muhabir
bankaları ile karşılanmaktadır. Muhabir Bankacılık alanında mümkün mertebe yerel bankalar ile çalışmayı prensip edinen
Albaraka Türk bu alanda uluslararası bankacılıkta kendini ispat etmiş; UBS AG, Barclays Bank plc, Societe Generale, UniCredito
Italiano SpA, Commerzbank AG, Dresdner Bank AG, Bank of China Limited, Lloyds TSB Bank plc, Danske Bank A/S, Landesbank
Baden-Württemberg, KBC Bank, The Toronto-Dominion Bank, Intesa Sanpaolo SpA, Standard Chartered Bank Plc, Banca Monte dei Paschi di Siena SpA, WGZ Bank, MashreqBank PSC, Dubai Islamic Bank, Gulf International Bank, National Commercial
Bank, SAMBA Financial Group, The Bank of New York Mellon vb. gibi önde gelen bankalar ile mütekabiliyet ilkesi çerçevesinde
çalışmaktadır. 10 farklı ülkede (Ürdün, Bahreyn, Cezayir, Güney Afrika, Tunus, Pakistan, Sudan, Lübnan, Mısır, Endonezya) yer
alan ABG yapılanmalarından aldığı güçlü destek ve tesis edilen sinerji ile Türk müteşebbislerin özellikle Kuzey Afrika, Orta
Doğu ve Körfez coğrafyalarında yer alan ülkelerdeki partnerleriyle gerçekleştirdikleri projelerin altına hızlı, pratik, kaliteli servis
anlayışını yansıtmaktadır. Ayrıca Suriye’de kuruluş çalışmaları devam etmekte olan Albaraka Bank Syria’nın faaliyete başlaması
ile Albaraka Türk ve tüm grup bankalarının Ortadoğu pazarındaki etkinliği daha da artacaktır.
DIŞ TİCARET HACMİ (MİLYON USD)
Milyon $
8.000
7.000
6.000
7.180
5.000
4.000
5.299
3.000
2.000
1.000
0$
2.852
840
2003
1.296
200
2004
1.970
200
2005
2006
2007
2008
İTHALAT
Albaraka Türk, ithalat ile ilgili her türlü bankacılık hizmetini vermeye yetkilidir. Her türlü akreditif işlemleri; vesaik mukabili, peşin ödemeli ithalat transfer işlemleri; transit ticaret işlemleri; Dahilde İşleme İzin Belgesi ve Yatırım Teşvik Belgesi
kapsamında yapılacak ithalat işlemleri Albaraka Türk’ te, modern bankacılık imkânlarını kullanan, müşteri memnuniyetini esas
alan donanımlı uzman personel tarafından, samimi bir ortamda yerine getirilmektedir. Bankamız ve müşterilerimiz adına
işlem bazında özel danışmanlık, kurumsal finansman ve emtia finansmanı gibi uluslararası sermaye piyasaları işlemlerinde de
faaldir. Bankanın 2008 yılı sonu ile elde ettiği ithalat hacmi US$.1,7 milyar olarak gerçekleşmiş olup, önceki yıl ile mukayese
edildiğinde yaklaşık %21,30’luk bir artışı ifade etmektedir.
İTHALAT HACMİ (MİLYON USD)
Milyon $
ULUSLARARASI
BANKACILIK
1.800
1.600
1.400
1.200
1.717
1.416
1.000
800
898
600
690
400
200
509
345
0
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Ekonomimiz için hayati önem taşıyan ihracat, Albaraka Türk’ün en iddialı olduğu alanlardan birisidir. Bazı Ortadoğu ve Kuzey
Afrika ülkelerinden (Cezayir, Yemen, Suriye, Sudan gibi) gelen ihracat akreditiflerine teyit veren birkaç Türk bankasından biri
de Albaraka Türk’tür. Her tür ihracat işlemine aracılık eden Albaraka Türk, dünyanın 66 farklı ülkesinde yer alan muhabir
bankalarının yanı sıra, ABG yapılanmalarının bulunduğu Ürdün, Bahreyn, Cezayir, Güney Afrika, Tunus, Pakistan, Sudan, Lübnan, Mısır, Endonezya grup bankalarının güçlü desteği ile uluslararası arenada da müşterilerinin yanındadır.
Bankanın 2008 yılı sonu ile elde ettiği ihracat hacmi US$.558 milyon olarak gerçekleşmiştir. Türkiye’den özellikle Kuzey Afrika
ve Ortadoğu ülkelerine mal satan veya bu ülkelerden mal alan firmalar için bölgesel bankacılık avantajı ve tüm dünya ülkeleri
için 23 yıllık bilgi ve tecrübe birikimi ve iyi yetişmiş uzman kadrosu ile Albaraka Türk ihracatçılara tam destek vermektedir.
İTHRACAT HACMİ (MİLYON USD)
Milyon $
600
500
569
400
300
430
200
351
253
21
100
558
İHRACAT
183
0
2003
2004
2005
2006
2007
2008
İTHALAT DAĞILIMI
AMERİKA KITASI
%6
DİĞER
%8
AFRİKA
%3
B. DEVLETLER
TOPLULUĞU
%2
ORTADOĞU ÜLKELERİ
%1
A.B. ÜLKELERİ
%29
UZAK DOĞU
%36
ULUSLARARASI
BANKACILIK
DOĞU AVRUPA
%9
22
KÖRFEZ ÜLKELERİ
%6
İHRACAT DAĞILIMI
A.B. ÜLKELERİ
%17
KÖRFEZ ÜLKELERİ
%15
AMERİKA KITASI
%2
ORTADOĞU
%13
AFRİKA
%24
DİĞER
%12
UZAK DOĞU
%7
B. DEVLETLER
TOPLULUĞU
%8
DOĞU AVRUPA
%2
FİNANSAL KURUMLAR
Bankanın yurt dışındaki tanıtımını üstlenir, yabancı banka ve kuruluşlar ile olan ilişkilerinin gelişmesini sağlar, bankanın isminin
yurtdışında en iyi şekilde tanınmasına katkıda bulunur. Operasyonel alanda, özel ihtisas gerektiren Yurt Dışı Teminat Mektupları (Harici Garantiler) işlemleri genel kabul görmüş teamüller çerçevesinde tanzim edilip en kısa ve optimum maliyet ile
muhataplarına ulaştırılmaktadır. Yerel döviz cinsi üzerinden tanzim olunan Teminat Mektuplarından ziyade salt dövizi natık
olarak yurt dışına tanzim edilen Harici Garantiler işlem hacmi, 2007 yılındaki US$256 milyon seviyesinden %96,64 artış kaydederek yekünde US$504 milyon seviyesine ulaşmıştır. Ayrıca uzun vadeli finansmana yönelik olarak yabancı finans kuruluşları
ile geliştirmiş olduğu ilişkiler sayesinde Kurumsal müşterilerin Uzun Vadeli İşletme kredi ihtiyaçlarının (Murabaha işlemleri)
karşılanmasında etkin rol oynamaktadır. Bu enstrümanın Kurumsal müşterilerimize avantajlarının aktarılması, ve yurtdışındaki
muhabir bankalarımıza bu alanda yatırımları ile elde edecekleri karlılığın ifadesi girişimi kısa sürede meyvelerini vermiş, muhabir nezdinde ilişkilerin kuvvetlendirilmesi sağlanırken Kurumsal müşterilerimizin de finansman ihtiyaçları lehlerine avantajlı
mahiyette karşılanmıştır. Yurt dışından sağlanan orta vadeli Murabaha işlemlerinde gözle görülür bir verimlilik elde edilmiş
olup 2008 mali yılı yaklaşık US$120 milyon seviyesinde bir işlem hacmi ile neticelendirilmiştir.
Büyüyen müşteri tabanını memnun etmeyi hedefleyen Albaraka Türk, çağdaş, kaliteli, hızlı hizmet sunma kriterlerini ilke
edinerek dış ticaret hizmetlerini Finansal Kurumlar desteği ile sürekli olarak güçlendirmekte ve geliştirmektedir. Bu şekilde
müşteriler uluslararası işlemlerini gerektiği gibi yapabilmekte ve yürürlükte olan kambiyo mevzuatı kapsamında dış ticaret
gereksinmelerinin tamamını karşılayabilmektedir. Bankanın 2008 yılı sonu itibarı ile 66 ülkede, 700’ü aşan işlem muhabiri, 11
değişik döviz cinsinden 40 nostro hesabı bulunmaktadır. Dünya çapındaki muhabir sayısındaki artışa paralel olarak Finansal
Kurumlar, müşterilerine uluslararası ticaretin finansmanı ürün ve hizmetlerinde daha fazla seçenek sunabilmek amacıyla muhabir bankalar nezdindeki nakdi ve gayrinakdi işlem ve kredi limitlerini artırmayı hedeflemektedir.
ULUSLARARASI
BANKACILIK
FON YÖNETİMİ
Banka, temel aktif ve pasif kalemlerinin yönetiminde likidite odaklı bir politika izlerken, piyasadaki beklentileri de dikkate alarak pro-aktif bir politika izlemiştir. Kurlarda nispi istikrarın sağlandığı 2008 yılında, Bankanın ekonomik beklentilerle şekillenen
rekabetçi fiyatlama politikası, etkin interaktif bankacılık uygulaması ve yaygın şube ağı sayesinde döviz/YTL işlem hacmi artmış,
müşteri adedi ve işlem hacmi ciddi bir büyüme göstermiştir. Yerel ve global para piyasalarındaki interbank hareketliliklerinin
Reuters enformasyon sistemleri üzerinden eş zamanlı olarak takibi, anlık denetim ve reaksiyon mekanizmaları geliştirilebilmesine imkan vermiş, ve bankanın piyasa koşullarına eş zamanlı duyarlı kalmasını sağlamıştır. Hazine işlemleri sahasındaki
hızlı gelişme ve teknolojik yenilikleri yakından izleyen Albaraka Türk, 2008 yılı zarfında teknoloji alt yapısına yaptığı yatırımlarla
mevcut Reuters Direct Dealing platformunun yanında, global finans dünyasında önde gelen piyasa yapıcı bankaların kendi
hazine altyapılarına entegre FX Deal platformlarını da dahil ederek işlem hız ve kalitesini arttırmış, bunun sonucunda rekabetçi
fiyatlarla müşterilerine hizmet edebilme imkanı bulmuş, operasyonel riskleri kontrol altına alarak faaliyet giderlerini de asgariye çekmiştir. 2007 yılında US$ 7,2 milyar olarak gerçekleşen toplam işlem hacmimizin, %73,48’lik bir artışla 2008 yıl sonunda
US$ 12,5 milyar’lık bir hacme ulaşması da bankanın bu alanda ciddi bir ivme kazandığının rakamsal ifadesidir. Bununla birlikte
Banka, müşterilerine kendi şubelerinin bulunmadığı ülkemizin her noktasında bankacılık hizmetleri sağlanması amacıyla yurt
içinde güçlü bir yerel muhabir ağı tesis etmiş ve fon kaynaklarımızın şubelerimiz ve yurt içi muhabirlerimiz üzerinden her
noktada rahatlıkla kullanımını sağlamıştır.
23
Ağustos 2008 itibariyle Albaraka Türk’ün uzun vade yabancı para ve YTL dereceleri BB- olarak revize edilmiş, yurtiçi notu da B
ile değerlendirilmiştir. Bu notlar Albaraka Türk’ün sağlam finansal tabloları, güçlü ortakları, aktif kalitesi, üstün teknolojiye ve
dinamik bir yönetime sahip bir banka olduğunun göstergesidir. Standard & Poor’s tarafından, 2007 yılında olduğu gibi Nisan
2008’de yayınlanan rapor ile, Ortadoğu ve Kuzey Afrika coğrafyasında muteber likidite profili ve tatminkar kapitalizasyon
yapısı ile mevcut etkinliğini koruyarak faaliyet gösteren deneyimli faizsiz bankacılık grubu olarak BBB-/A-3 uzun/kısa dönem
notlarıyla derecelendirilen ana ortağımız Albaraka Banking Group ve grup bankalarının konsolidasyonları sayesinde Albaraka
Türk yurt dışı piyasalarda rahatlıkla banka limitleri temin etmiş ve bu imkanlarını da Türk girişimcisine dış ticaret enstrümanları
ve murabaha finansmanı olarak sunmaya devam etmektedir.
Globalleşen dünya ekonomisinde önümüzdeki yıllarda daha da serbestleşeceği düşünülen uluslararası ticarette rekabetçi
olabilmek için, Albaraka Türk bölgesel gelişmeleri dikkatle ve yakından izlemektedir. Banka, Türk mal ve hizmetleri için önemli
bir alternatif pazar oluşturacağı düşünülen, başta BDT ülkeleri olmak üzere komşu ülkeler, Orta Doğu ve Kuzey Afrika ülkelerindeki pazar konumunu güçlendirme stratejisi çerçevesindeki çalışmalarını sürdürmektedir.
AR-GE ÇALIŞMALARI
Sürekli değişen ve gelişen piyasa ortamında müşterilerimizin beklenti ve ihtiyaçlarına farklı çözümler sunma
hedefi doğrultusunda inovatif bir anlayışla yeni ürün ve hizmetlerin araştırılması ve geliştirilmesi, ürün/hizmet
sunum süreçlerinin sürekli iyileştirilmesi ile ilgili çalışmaları sürdürmekte olan ARGE Komitemiz 2008 yılında çok
yoğun bir faaliyet yılı geçirmiş ve birçok projeye imza atmıştır. Bu anlamda 2008 yılının ARGE açısından başarılı bir
yıl olduğunu söyleyebiliriz. 2008 yılı içinde gerçekleştirilen projelerimiz ve 2009 yılı projeksiyonlarımız şunlardır;
AR-GE
FAALİYETLERİMİZ
Altın Cari Hesap Projesi
2008 Yılı sonunda çalışmaları tamamlanan bu projemizle, İstanbul Altın Borsasında işlem gören, standartları ve
saflık dereceleri Hazine Müsteşarlığınca belirlenen altının, kıymetli madenler üzerinden belirlenen yönetmeliklerdeki esaslar çerçevesinde alım satım işleminin, şubelerimizde müşteriler adına açılacak olan altın cari hesabı
vasıtasıyla bankamız tarafından gerçekleştirilmesi amaçlanmaktadır. 2009 Yılı içinde bu ürünün lansmanının gerçekleştirilmesi planlanmaktadır.
YP Çek Takas Projesi
Yabancı para hesaplar üzerinden keşide edilmiş YP çeklerin, TL çekler gibi TCBM gözetiminde merkezi bir takas
sistemi bulunmadığından, bu tür çeklerin tahsilatı her zaman maliyetli ve zor olmaktadır. Bankamız ile diğer
bankalararasında imzalanan/imzalanacak protokoller çerçevesinde YP çek takasına imkan sağlayan bir altyapının
tesisi amaçlanmıştır. Şu an itibariyle altyapı çalışmaları sürdürülmekte olup, 2009 yılı içinde bu projenin uygulamaya alınması planlanmaktadır.
24
Kısa Süreli Finansman
Verimli müşterilerimizin SSK prim ve vergi ödemeleri ile Bankamız üzerinden ödenebilen fatura ödemelerinde,
Bankamız lehine olan gün opsiyonlarını müşterilerimiz lehine kullandırarak; muhtelif fatura, vergi ve benzeri
ödemelerin gerçekleştirmesinde kısa süreli finansman ihtiyaçlarının karşılanması yoluyla hizmet değerinin artırılması amaçlanmaktadır. Kısa Süreli Finansman ürünü 2009 yılının ilk yarısında uygulamaya alınacaktır.
DBS (Doğrudan Borçlandırma Sistemi)
Çok sayıda müşteri/bayiye mal/hizmet satan bir firmanın (ana firma) bu ilişkiden doğacak alacaklarının Albaraka
Türk tarafından kurulacak bir Bilgi İşlem Ağı üzerinden otomatik olarak tahsilatını olanaklı kılan; Müşteri/Bayilerin ödemelerini kendi hesaplarından veya tanımlı bir DBS limiti kapsamında Albaraka Türk’ten fon kullanmak
suretiyle kolayca yapmalarını sağlayan bir tahsilat ve ödeme sistemi olarak tanımlanabilecek DBS ürünü 2008 yılı
içinde uygulamaya alınmıştır.
Sosyal Güvenlik Kurumu Ödemeleri
Sosyal Güvenlik Kurumu ile Bankamız arasında imzalanan protokol ile emekli gelir aylık ödemeleri, SSK prim tahsilatları ve sağlık hizmeti ödemelerinin bankamız aracılığıyla yapılabilmesi mümkün hale gelmiştir. Şu an itibariyle altyapı çalışmaları sürdürülmekte olup, 2009 yılı içinde bu projenin uygulamaya alınması planlanmaktadır.
Western Union
Dünyanın her yerine birkaç dakika içinde para transferi yapılmasına imkan veren, hızlı, güvenli ve kolay para
transferi sistemi olan Western Union Ödeme Sistemi 2009 yılı içerisinde faaliyete geçirilecektir.
Müşteri Segmentasyonu
Kısaca, müşterilerimizin Bankamıza sağladığı katma değer nispetinde sınıflandırılmasını ifade eden Müşteri Segmentasyonu çalışmalarımız, veri madenciliği alanında uzman bır kuruluştan temin edilen yazılım ve danışmanlık
desteğiyle tamamlanmıştır.
ALBARAKA TÜRK KÜLTÜR FAALİYETLERİ
Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş. yönetimi, sosyal sorumluluk ilkesi çerçevesinde, Bankanın değerini yükseltme hedefi doğrultusunda faaliyetlerini sürdürürken toplumun yaşam kalitesini iyileştirmek amacıyla, ekonomik
gelişmeye destek vermekte; çalışmalarında ülkenin kanunlarına, ilgili tüm iş kollarına ve çevreye karşı saygılı
politikalar izlemektedir. Bu doğrultuda iletişim alanında sosyal ve kültürel amaçlarla hazırlanan projelere destek
olmaya devam edilmektedir.
Ödül almış yapımlara ve belgesellere sponsor olan Albaraka Türk, 2008 yılında da bu alandaki çalışmalarına
devam etti. Türk düşünce tarihinin önemli isimlerinden Cemil Meriç’in hayatını, geçirdiği evrim ve safhalarla
harmanlayarak anlatan “Türkiye’nin Ruhu: Cemil Meriç Belgeseli” sponsorları arasında Albaraka Türk de yer aldı.
Belgeselde Cemil Meriç hakkında az bilinen detayların yanı sıra, çok sayıda yeni belge ve bilgi de yer aldı. Belgeselin özel gösterimi 2008 yılı Aralık ayında Lütfi Kırdar Kongre Sarayı’nda gerçekleştirildi.
Albaraka Türk’ün tarihe ışık tutan önemli bir kültürel çalışması olan ve ilk baskısı 1999 yılında gerçekleşen Hicaz Demiryolu Fotoğraf Albümü’ne ilişkin 2008 yılında İstanbul ve Ankara’da 2 sergi gerçekleştirildi. Hicaz
Demiryolu’nun açılışının 100. yılı münasebeti ile İstanbul Haydarpaşa Garı’nda ve Ankara Garı’nda albümde yer
alan fotoğraflardan sergiler oluşturuldu.
ALBARAKA TÜRK
KÜLTÜR
FAALİYETLERİ
2007 yılında ilki gerçekleşen Alınteri konulu Albaraka Türk Fotoğraf Yarışması’nda dereceye giren eserler 2008 yılı
içerisinde Sirkeci Garı’nda ve Memorial Hastanesi galerisinde sergilendi.
25
Bu çalışmaların yanı sıra Albaraka Türk tarafından her yıl içerisinde belirli dönemlerde çocuklara yönelik okuma
kitapları hazırlanmaktadır. Bu kitaplar şubeler aracılığıyla dağıtılmakta ve çok büyük ilgili görmektedir. Bu yıl hazırlanan 3 kitap ile bankanın toplam çocuk kitabı sayısı 18’e yükseldi.
Bunlarla birlikte, hat sanatımıza hak ettiği saygınlığı kazandırmak ve bu alanda eser veren hattatları desteklemek
amacıyla, bu çalışma yinelendi ve Albaraka Türk Geleneksel Hat Yarışması’nın ikincisi düzenlendi. Yarışmaya
yurt içinden ve yurt dışından birçok hattatın katılımı oldu. 20 farklı ülkeden toplam 172 çalışmanın katıldığı yarışmada, 5 farklı kategoride 17 eser derece alırken, 23 eser ise teşvik ödülüne layık görüldü. Ödül töreni Esma
Sultan Yalısı’nda gerçekleşen yarışmanın sergisi ise Ayasofya Müzesi’nde düzenlendi. Yine bu eserlerin bir arada
olduğu bir katalog çalışması hazırlandı ve bu kitap da Albaraka Türk Kültür Yayınları arasındaki yerini aldı. Gelenekselleşen ve her yıl merakla beklenen Albaraka Türk hat takvimi ise bu yarışmada dereceye giren eserlerden
oluşturuldu.
YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
YÖNET‹M KURULU
Baflkan
II. Baflkan
Yalç›n ÖNER
Murahhas Üye
Osman AKYÜZ
26
Üye
Ibrahim Fayez Humaid ALSHAMSI
Üye
Osman Ahmed SULIMAN
Üye
Faisal Abdulaziz AL ZAMEL
Üye
Prof. Dr. Ekrem PAKDEM‹RL‹
Üye
Mitat AKTAŞ
Üye
Hamad Abdulla A. EQAB
Üye
Fahad Abdullah A. ALRAJHI
Murahhas Üye
YÖNETİM VE KURUMSAL YÖNETİM UYGULAMALARI
BANKA YÖNETİM KURULU, GENEL KURUL DENETÇİLERİ VE ÜST YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER
Görevi
Adı Soyadı
Öğrenim
Durumu
Göreve
Başlangıç
Tarihi
Bankacılık
Tecrübesi
YÖNETİM KURULU (*)
Yönetim Kurulu Başkanı
Yüksek Lisans
2005
35
Yönetim Kurulu II.Başkanı
Yalçın ÖNER
Yüksek Lisans
1985
36
Yönetim Kurulu Üyesi
Osman AKYÜZ
Lisans
1996
22
İbrahim Fayez Humaid ALSHAMSI
Lisans
2005
38
Osman Ahmed SULIMAN
Lisans
2005
43
Faisal Abdulaziz AL ZAMEL
Yüksek Lisans
2003
19
Prof. Dr. Ekrem PAKDEMİRLİ
Doktora
2007
7
Mitat AKTAŞ
Yüksek Lisans
2008
24
Lisans
2008
15
Lisans
2008
21
Dr. Adnan BÜYÜKDENİZ
Doktora
2003
22
YÖNETİM
KURULU
Prof. Dr. Arif Ateş VURAN
Doktora
1986
22
Denetçi
Memduh COŞKUNER
Lisans
1998
20
Denetçi
Seyfettin YENİDÜNYA
Lisans
2003
23
ÜST YÖNETİM
Genel Müdür
Doktora
2003
22
Genel Müdür Başyardımcısı
Fahrettin YAHŞİ
Yüksek Lisans
1998
20
Genel Müdür Yardımcısı
Temel HAZIROĞLU
Lisans
2003
23
Bülent TABAN
Yüksek Lisans
2003
17
M.Ali VERÇİN
Lisans
2005
15
* 20 Mart 2008 tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısında üç yıllık süre için seçilmişlerdir.
27
Denetçi
GENEL KURUL DENETÇİLERİ (*)
YÖNETİM KURULU ÜYELERİNİN KISA ÖZGEÇMİŞLERİ
YÖNETİM
KURULU
Adnan A. Yusuf ABDULMALEK: Adnan Yusuf 1955 Manama (Bahreyn) doğumludur. İngiltere’de Hull Üniversitesinde idari
bilimler dalında eğitim almış ve master yapmıştır. Bankacılık mesleğine 1973’te Habib Bank’ta başlayan Adnan Yusuf 1975-80
arasında American Express Bank’ta kredili işlemler müdür yardımcısı, Arab Banking Corporation’da (ABC) 1980’den itibaren
sırasıyla merkez şube müdürü, genel müdür vekili ve başkan yardımcısı, küresel pazarlama ve mali kurumlar bölüm başkanı,
Arap dünyası bölüm başkanı, iştirak ve yatırımlar başkan yardımcısı olarak çalışmıştır. 1998’de ABC Islamic Bank EC yönetim
kurulu başkanı olan Adnan Yusuf, Mart 2000’de Albaraka Banking Group (ABG) genel müdürü olmuştur. 2002-04 arasında
Bahrain Islamic Bank’ta CEO olarak görev yapan Adnan Yusuf 2004’ün Ağustos ayında Albaraka Banking Group (ABG) yönetim
kurulu üyesi ve CEO olmuştur. Bu görevini halen sürdürmektedir. ABG ailesindeki birçok bankanın yönetim kurulu üyesi
veya başkanı olan Adnan Yusuf, Nisan 2005’ten itibaren bankamızın yönetim kurulu başkanı ve kredi komitesi başkanıdır.
Kendisine, 2004 yılındaki Dünya İslam Bankaları Konferansında “yılın bankacısı” ödülü verilen Adnan Yusuf yukarıda sayılan
hizmetlerinden ayrı olarak Lübnan’daki Arap Bankaları Birliğinde yönetim kurulu başkan yardımcılığı ve İngiltere’deki Avrupa
İslam Yatırım Bankası’nda yönetim kurulu başkanlığı yapmaktadır.
28
Yalçın ÖNER: Yalçın Öner 1938 Araç (Kastamonu) doğumludur. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesinden mezun olan
Yalçın Öner, Minnesota Üniversitesi’nde (ABD) Kamu İdaresi alanında yüksek lisans yapmıştır. 1959 yılında Maliye Bakanlığında
hesap uzmanı olarak başladığı kariyerine 1972 yılında Devlet Yatırım Bankası ve 1978 yılında Yatırım Finansman A.Ş.’ deki görevleriyle devam etmiştir. 1985 yılında Albaraka Türk Özel Finans Kurumu’nun ilk genel müdürü olan Öner bu görevini 1996 yılına
kadar sürdürmüştür. Bu kurumda 1996’dan itibaren yönetim kurulu üyesi olarak göreve devam eden Yalçın Öner, Temmuz
2001’den itibaren iç denetim ve risk yönetiminden sorumlu yönetim kurulu üyesi, Nisan 2002- Ocak 2007 arasında yönetim
kurulu murahhas üyeliğinde bulunmuştur. Aralık 2006 – Mart 2008 arasında Albaraka Türk Katılım Bankasının iç sistemlerden
sorumlu yönetim kurulu üyesi ve Denetim Komitesi üyeliği yapan Yalçın Öner, Nisan 2002’den bu yana yönetim kurulu ikinci
başkanlığı görevini sürdürmektedir.
Osman AKYÜZ: Osman Akyüz 1954 Yomra (Trabzon) doğumludur. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi’ni bitirmiştir.
1978 yılında Maliye Bakanlığı’nda hesap uzmanı olan Akyüz, 1983’te bu görevden ayrılarak Sezai Türkeş - Fevzi Akkaya
Grubu’nda denetçi ve mali danışman olarak görev yapmıştır. Kurumumuzda mali ve idari işler müdürü olarak 1985 yılında
göreve başlayan ve daha sonra fon kullanma müdürü (1991-94), genel müdür yardımcısı (1994-95) görevlerinde bulunan
Osman Akyüz 1996-2002 döneminde genel müdürümüz olmuştur. Kasım 2001’den beri bankamız kredi komitesi üyeliğini
sürdürmekte olup Nisan 2002’den itibaren yönetim kurulu murahhas üyesidir. Osman Akyüz ayrıca 2002 yılından bu yana
Türkiye Katılım Bankaları Birliği’nde genel sekreterlik ve 2005 yılından bu yana İstanbul Ticaret Odası’nda meclis üyeliği
yapmaktadır.
Osman Ahmed SULIMAN: Osman Suliman 1941 Sudan doğumludur. Başkent Khartoum Üniversitesi İktisat Fakültesi mezunu olup Çekoslovakya’daki 17-Kasım Üniversitesi “The International Banking School”da lisansüstü diploma almıştır. Kariyerine Sudan’daki El-Nilein Bank’ta 1965 yılında başlayan Osman Suliman, bu bankada sırasıyla şube müdürlüğü, genel müdür
yardımcılığı, genel müdürlük, yönetim kurulu başkan yardımcılığı ve yönetim kurulu başkanlığı görevlerinde bulunmuştur.
Merkezi Cidde’de (Suudi Arabistan) bulunan “Albaraka Investment & Development Co”da 1988-95 arasında bankacılık koordinasyon bölümünden sorumlu genel müdür yardımcısı olan Osman Suleyman anılan şirkette 1995-2002 arasında mali hizmetler
kanadındaki grup-içi bankalardan sorumlu yönetim kurulu üyeliği yapmıştır. 1985-86 yıllarında Sudan Bankalar Birliğinde ve
Bankacılık Döviz Kurulunda yönetim kurulu başkanı, 1995 yılından beri Sudan’daki Albaraka Bank yönetim kurulu başkanı,
2005’ten itibaren Bahreyn’deki Albaraka Islamic Bank’ta yönetim kurulu üyesi olan Osman Suliman halen ABG’de genel müdür
yardımcılığı yapmaktadır. Ayrıca, Arap Bankalar Birliğinde (Lübnan) ve “Kenana Sugar Co”da 1988 Mart ayına kadar yönetim
kurulu üyeliğinde bulunmuştur. Nisan 2005’te Albaraka Türk’te yönetim kurulu üyeliğine getirilen Osman Suliman halen bu
görevini sürdürmekte ve ayrıca Bankamızda Denetim Komitesi başkanlığı yapmaktadır.
Ibrahim Fayez Humaid ALSHAMSI: İbrahim Fayez 1949 yılında Birleşik Arap Emirlikleri’nde Ajman şehrinde doğmuştur. 1972
yılında Lübnan’daki Arab University of Beirut’ta iktisat diploması almıştır. Kariyerine 1969 yılında Bank of Oman’da cari hesaplar
şefi olarak başlamış ve bu bankanın Ajman şube müdürü olmuştur (1971). BAE İskan ve Şehir Planlama Bakanlığında mali
işler müdürü (1972), Abu Dhabi Fund For Arab Ecomomic Development’te genel müdür yardımcısı (1976), Lüksemburg’taki
European Arab Bank Holding’de (1978), Viyana’daki Austrian Conference Center Co’da (1984), BAE Industrial Bank’ta (1983) ve
Dubai Islamic Bank’ta (1998) yönetim kurulu üyesi olarak çalışmıştır. BAE’deki Bangladesh Investment Co.’da yönetim kurulu
başkanı, Kuveyt’teki Arab Fund For Economical & Social Development’te müdür (1983) olan Ibrahim Fayez, 2004 yılı başından
beri Dubai’deki Emirates Islamic Bank’ta yönetim kurulu başkanı ve CEO olarak görev yapmaktadır. İbrahim Fayez, Nisan2005’den beri Bankamızda yönetim kurulu üyesidir.
Faisal Abdulaziz ALZAMEL: Faisal Alzamel 1956 yılında Kuwait şehrinde (Kuveyt) doğmuştur. 1975 yılında Kuwait University’den
mezun olup 1979’da New Haven University’de (USA) master yapmıştır. Bankacılık kariyerine 1981 yılında Kuwait Finance
House’da (Kuveyt) genel müdür yardımcısı olarak başlamış ve bu görevi 1995’e kadar sürmüştür. İslam Kalkınma Bankası’nda
1986-2003 döneminde icra direktörlüğü görevinde bulunmuştur. 1988-2001 arasında, ülkemizdeki Kuveyt Türk Evkaf Finans
Kurumu A.Ş.’de yönetim kurulu üyeliği yapmıştır. Bankamız hissedarı olan Islamic Development Bank (Cidde) adına yönetim
kurulumuza üye tayin edilen Faisal Alzamel, 2003 yılından bu yana bankamızda bu görevini sürdürmektedir. Ayrıca halen
Kuveyt’teki “International Environment & Services Co” adlı özel ticari bir şirkette genel müdür olarak çalışmaktadır.
YÖNETİM
KURULU
Mitat AKTAŞ: 1963 Selendi (Manisa) doğumludur. 1984 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi iktisat bölümünü
bitirmiş, 1992 yılında Vanderbilt University’de (ABD) yüksek lisansını tamamlamıştır. Kariyerine 1984 yılında Maliye Bakanlığı’nda
hesap uzmanı olarak başlamıştır. Aktaş, 1996 yılında bankamızda mali işler müdürü olarak göreve başlamış, 2003-2008 yılları
arasında denetim ve teftiş grubu başkanı olarak görev yapmıştır. Mitat Aktaş Mart 2008 tarihinden beri bankamızda yönetim
kurulu ve denetim komitesi üyesi ve aynı zamanda iç sistemler sorumlusu olarak görev yapmaktadır.
29
Hamad Abdulla A. EQAB: 1970 yılında Manama’da (Bahreyn) doğmuştur. 1993 yılında Bahreyn Üniversitesinde muhasebe
diploması alan Eqab kariyerine 1993 yılında Bahrain Monetary Agency’de (Merkez Bankası) banka müfettişi olarak başlamış
ve 1996 yılında Arthur Andersen Denetleme ve Danışmanlık şirketinin Bahrain’deki ofisinde sigorta denetçisi olarak görev
yapmıştır. Eqab 2002-04 yılları arasında Shamil Bank of Bahrain BSC.’de farklı denetim ve istişare projelerinden sorumlu dahili
denetleme müdürü olarak görev almış ve 2004-05 yıllarında ise aynı şehirdeki Ithmaar Bank’ta iç denetim üst düzey yöneticisi
olarak görev yapmıştır. Şubat 2005 yılından bu yana merkezi Bahrain’de kayıtlı Albaraka Banking Group’ta (ABG) mali kontroldan sorumlu üst düzey başkan yardımcısı olarak görev yapan Hamad Eqab 20 Mart 2008’den beri bankamızda yönetim
kurulu ve denetim komitesi üyesidir.
Ekrem PAKDEMİRLİ: 1939 yılında İzmir’de doğmuş olan Ekrem Pakdemirli ODTÜ Makine Mühendisliğini bitirmiştir. Aynı okulda master derecesi alarak Londra Üniversitesinde doktorasını tamamlamıştır. DPT müsteşar yardımcılığı, Dokuz Eylül Üniversitesi rektör yardımcılığı, Hazine ve Dış Ticaret müsteşarlığı, Başbakanlık baş danışmanlığı, merkezde büyükelçilik, XVIII., XIX.,
XX. ve XXI. dönemlerde Manisa Milletvekili olarak Ulaştırma, Maliye ve Gümrük, Devlet Bakanlıkları ve T.C. Başbakan Yardımcılığı
yapmıştır. Prof. Pakdemirli 2003 yılından bu yana Bilkent ve Başkent üniversitelerinde öğretim üyesi olarak görev yapmaktadır.
2005 yılından bu yana Vestel Elektronik A.Ş. adlı özel bir şirkette yönetim kurulu başkanvekili, BİM Birleşik Mağazalar A.Ş. adlı
ticari şirkette yönetim kurulu üyeliği ve Çevresel Kimya San. ve Tic. Ltd. Şti. firmasında yönetim kurulu başkanlığı yapmaktadır.
Prof. Ekrem Pakdemirli 2007 yılında Albaraka Türk’te yönetim kurulu üyeliğine seçilmiştir.
Fahad Abdullah A. ALRAJHI: 1961 yılında Riyad’da doğmuştur (Suudi Arabistan). 1987 yılında Kral Fahd Petrol ve Mineral Üniversitesi Sanayi İdaresi bölümünü bitirmiştir. Kariyerine 1987 yılında Rajhi Yatırım Bankası merkez şube müdür yardımcısı olarak
başlayan Fahad Alrajhi, sırasıyla aynı bankada merkez şube müdürü, teminatlar bölümü müdür yardımcısı, devlet ilişkileri
ve yatırımları genel müdür yardımcısı gibi işlevlerde sorumluluk almıştır. Fahad Alrajhi, Mayıs 2008 yılına kadar Rajhi Yatırım
Bankası Hazine ve Maliye Birimi genel müdürlüğü görevini yürüttü. Alrajhi, ayrıca 1995-2001 yılları arasında Suudi Arabistan
Toplu Taşıma kurumunda yönetim kurulu üyeliği yaptı. Halen Fahad Abdullah Al-Rajhi Holdingde yönetim kurulu başkanı olan
Fahad Alrajhi aynı zamanda Bangladeş İslam Bankasında, Resot Cement (Umman) ve Najran Cement (BAE) firmalarında, Gulf
Merchant Group ve Capital Management House (Bahreyn) gibi kuruluşlarda yönetim kurulu üyeliği yapmaktadır. Fahad Alrajhi, Mart 2008 tarihinden beri bankamızda yönetim kurulu ve kurumsal yönetim komitesi üyesi olarak görev yapmaktadır.
DENETİM
KURULU
Dr. Adnan BÜYÜKDENİZ: Dr. Adnan Büyükdeniz 1958 Adana doğumludur. Lise eğitimini Amerika Birleşik Devletleri’nde (Teksas) tamamladıktan sonra 1980 yılında Boğaziçi Üniversitesi Ekonomi Bölümü’nden mezun olmuştur. İngiltere’de The London
School of Economics’ten İktisat diploması ve master derecesi alan Adnan Büyükdeniz, İstanbul Üniversitesi’nde doktorasını
yapmıştır. İş hayatına 1982 yılında TÜSİAD’da araştırmacı ekonomist olarak atılan Dr. Adnan Büyükdeniz, 1986’da Albaraka Türk
Özel Finans Kurumu’nda araştırma/pazarlamadan sorumlu müdür yardımcısı olarak çalışmaya başlamıştır. Sırasıyla dış işler
müdürlüğü, genel müdür yardımcılığı ve genel müdür başyardımcılığı görevlerinde bulunduktan sonra 2003 yılında Albaraka
Türk genel müdürlüğü’ne getirilmiştir. Dr. Adnan Büyükdeniz’in genel müdürlük görevine paralel olarak yönetim kurulu murahhas üyeliği ve kredi komitesi üyeliği görevleri de halen devam etmektedir.
DENETİM KURULU ÜYELERİNİN KISA ÖZGEÇMİŞLERİ
30
Prof. Dr. Arif Ateş VURAN, Denetçi: 1944’te İstanbul’da doğdu. “London French Institute” ve Saint-Joseph Fransız Lisesi’nden
mezun olduktan sonra İstanbul İktisadi ve Ticari İlimler Akademisini bitirdi. 1966-67 yıllarında İtalya’da Perugia Üniversitesinde
okudu. 1974 de doktorasını aldı. 1978 de doçent oldu. 1984 de istatistik ve sayısal yöntemler ana bilim dallarında profesör oldu.
1992-96 yılları arasında Türk Hava Yolları A.O. Denetim Kurulu ve Kıbrıs (KKTC) Türk Hava Yolları yönetim kurulu üyeliği görevlerinde bulundu. 1960 yılında gazeteciliğe başladı. Türkçe ve İngilizce yayınlanmış 9 adet ders kitabı, 100 den fazla araştırma
ve makalesi vardır. İstanbul Ticaret Üniversitesi rektörü olan Arif Ateş Vuran 1986 yılından bu yana Albaraka Türk’te hissedarlar
genel kurulu tarafından atanan denetçi olarak görev yapmaktadır.
Memduh COŞKUNER, Denetçi: 1938’de Yozgat’ta doğdu. 1959 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat ve
Maliye Bölümü’nden mezun oldu. Kariyerine Maliye Bakanlığında 1960 yılında hesap uzmanı olarak başlayan Coşkuner, 197180 yılları arasında Ticaret Bakanlığı’nda teşvik ve uygulama genel müdür yardımcısı ve Türkiye Sınai ve Kalkınma Bankası’nda
proje müdürü olarak çalıştı. 1980-83 yılları arasında Transtürk Holding A.Ş. adlı özel bir şirkette genel müdür başyardımcısı
olarak çalıştı.1984-91 yılları arasında İMC Yönetim Danışmanlığı Ltd. Şti. adlı özel firmada kurucu ortak ve mali danışman olarak
çalışan Memduh Coşkuner 1991 yılından bu yana Ak Denetim YMM A.Ş. adlı müşavirlik şirketinde kurucu ortak ve yeminli
mali müşavir olarak çalışmaktadır. Coşkuner 1998 yılından bu yana Albaraka Türk’te hissedarların tayin ettiği denetçi olarak
çalışmaktadır.
Seyfettin YENİDÜNYA, Denetçi: 1936’da Sivas’ta doğdu. İstanbul Yüksek İktisat Okulu maliye bölümünden 1959 yılında mezun oldu. Kariyerine 1961 yılında Türk Ticaret Bankası’nda başlayan Yenidünya, sırasıyla müfettiş, müdür ve genel müdür
yardımcısı olarak çalıştığı bu bankadan 1982 yılında emekli oldu. 1985-97 yılları arasında Albaraka Türk Özel Finans Kurumu’nda
müdür olarak çalıştı. 1997-98 yıllarında Ticaret Sigorta A.Ş.’de yönetim kurulu başkanlığı ve genel müdür vekilliği yapmış olan
Seyfettin Yenidünya 1998 yılında ayrıca Hazine temsilcisi olarak Türk Ticaret Bankası yönetim kurulu üyesi oldu. Yenidünya
Aralık 2003 yılından beri bankamızda hissedarlar genel kurulunun tayin ettiği denetçi olarak görev yapmaktadır.
ÜST YÖNETİMİN KISA ÖZGEÇMİŞLERİ
Dr. Adnan BÜYÜKDENİZ, Genel Müdür: (Yönetim Kurulu Üyeleri sayfasında açıklanmıştır.)
Fahrettin YAHŞİ, Genel Müdür Başyardımcısı: 1965 yılında Ordu’nun Fatsa ilçesinde doğdu. 1987’de Ankara Üniversitesi
Siyasal Bilgiler Fakültesi işletme bölümünden mezun oldu. 2006’da Marmara Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Bankacılık
Bölümünden yüksek lisans derecesi almış olup halen aynı üniversitede doktora çalışmasına devam etmektedir. İş hayatına
1987’de bankalar yeminli murakıbı olarak başlayan Yahşi, 1996-1998 yılları arasında Ege Bank’ta genel müdür yardımcısı olarak
çalıştı. 1998 yılında bankamızın genel müdür yardımcılığı görevine getirilen Fahrettin Yahşi, Haziran 2005’ten bu yana genel
müdür başyardımcısı olarak çalışmaktadır.
Temel HAZIROĞLU, Genel Müdür Yardımcısı: 1955 yılında Trabzon’da doğdu.1980’de İstanbul Teknik Üniversitesi Matematik Mühendisliği bölümünden mezun oldu. Türkiye Emlak Bankası’nda programcı, sistem analisti, bilgi işlem müdür yardımcısı
olarak çalıştı. 1992-1995 yıllarında serbest ticaret ve müşavirlik yaptı. 1996 yılında bankamızda bilgi işlem müdürü, personel ve
idari işler müdür vekili olarak göreve başladı. 2003 yılında Albaraka Türk’te genel müdür yardımcılığı görevine getirildi ve halen
bilgi işlem, insan kaynakları ve idari işlerden sorumlu genel müdür yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.
ÜST YÖNETİM
Bülent TABAN, Genel Müdür Yardımcısı: 1966 yılında Ordu’da doğdu.1987’de İstanbul Üniversitesi İşletme Fakültesinden
mezun oldu. 1990’da İstanbul Teknik Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü İşletme Bölümünden yüksek lisans derecesi aldı.
Bankacılık kariyerine Türk Ticaret Bankası teftiş kurulunda müfettiş olarak başladı. 1995’te Kentbank’a geçti. Aynı kurumda
1997 yılında bireysel bankacılık müdürlüğüne atandı. 2002 yılında Albaraka Türk’te bireysel bankacılık müdürü olarak çalışmaya
başladı. 2003 yılında bankamızın genel müdür yardımcılığına getirilen Bülent Taban, halen bireysel bankacılık, dış işler ve fon
yönetimi, risk takip ile operasyondan sorumlu genel müdür yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.
31
M. Ali VERÇİN, Genel Müdür Yardımcısı: 1962’de Siirt’in Kurtalan ilçesinde doğdu. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi iktisat bölümünden mezun oldu (1987). 1984-1993 yılları arasında çeşitli şirketlerde ihracat ve pazarlama müdürlüğü
görevlerinde bulundu. 1993 yılında Albaraka Türk’te proje pazarlama uzmanı olarak çalışmaya başladı. 2002 yılında pazarlama
müdürlüğüne getirildi. Eylül 2005’te genel müdür yardımcılığına atanan M. Ali Verçin, halen pazarlama ve bankacılık hizmetlerinden sorumlu genel müdür yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir.
İNSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI
İŞE ALIM VE KARİYER YÖNETİMİ
Albaraka Türk, Banka kurum kültürüne uygun, temsil ve ifade becerisi yüksek, ekip çalışmasına yatkın, bankacılığın gerektirdiği
genel kültür ve entelektüel kapasiteye sahip, gelişmeye açık adaylarla çalışmayı amaçlamaktadır.
Albaraka Türk’te işe alım süreci, personel planlamasının yapılmasından sonra birim ve şubelerin norm kadrolarının belirlenmesiyle başlamaktadır. İhtiyaç duyulan pozisyonlar için uygun adaylar banka içi ve banka dışı kaynaklardan tespit edilmekte,
pozisyonun gerektirdiği teknik bilgi, beceri ve yetkinlikler sınav ve mülakatlarla ölçülmektedir.
İNSAN KAYNAKLARI
UYGULAMALARI
2008 yılını büyüme trendiyle geçiren bankamızda, şube sayısının artmasına paralel olarak personel sayısında da %20’nin üzerinde
bir artış gerçekleşmiştir. 2007 yılı sonunda 1.482 olan personel sayısı 2008 yılı sonunda 1.796’ya ulaşmıştır. Son üç yılın personel
ve şube sayıları aşağıda verilmiştir.
Personel Sayısı
2.000
1.500
1.796
1.000
500
1.482
1.156
0
2006
2007
2008
Şube Sayısı
100
100
75
80
50
25
63
0
2006
2007
2008
32
Kariyer Yönetimi çerçevesinde; eğitim programları ve performans değerlendirme faaliyetleriyle personelin bilgi, beceri ve
davranışları geliştirilmekte, ihtiyaçlar doğrultusunda personel üst görevlere terfi ettirilmektedir.
Terfi sistemi, tüm personelin kendi kariyer planlamasını yapabileceği düzeyde açık ve anlaşılır bir yapıdadır. Albaraka Türk’ün
terfi politikası, yönetici kadrolarının kendi bünyesinden yetiştirilmesine imkan sağlamaktadır.
EĞİTİM
Bankamızın misyon, vizyon ve stratejileri çerçevesinde, çalışanlarımızın bireysel ve mesleki gelişimlerini destekleyecek gerekli
bilgi ve becerilerin kazandırılması ve geliştirilmesi amacı göz önünde bulundurularak eğitim politikası ve hedefleri oluşturulmaktadır.
Kişi Başına Düşen Eğitim Saati
46
% 10
Saat
45
44
45,1
43
42
İNSAN KAYNAKLARI
UYGULAMALARI
41
40
41
39
38
2007
Yıl
2008
Bankamızda görevin gerektirdiği yetkinliklerin çalışanlarımıza kazandırılması amacıyla, işe yeni başlayan memur, uzman yardımcısı ve müfettiş yardımcılarına yönelik olarak başlangıç düzeyinde eğitimler gerçekleştirilmektedir. Söz konusu eğitimlerde
katılımcılara, bankacılık alanındaki teknik eğitimlerin yanında müşteri ilişkileri ve kişisel gelişim eğitimleri de verilmektedir.
Toplam Eğitim Günü
% 50,7
1000
800
1103
600
400
732
200
0
2007
Yıl
2008
Çalışanlarımızın terfilerinde, görev değişikliklerinde ve sorumluluk alanı ile ilgili mevzuat ve teknolojik değişiklik & gelişme
durumlarında, gerekli bilgi ve becerilerin kazandırılması amacıyla işbaşı ve / veya sınıf içi eğitimler verilmektedir.
Bankamız genelinde 2008 yılında toplam 81.006 saat eğitim programı yapılmış olup, 3.659 kişi 1.103 gününü eğitimde geçirmiştir. Çalışan başına yıllık ortalama 45,10 saat eğitim programı düzenlenmiştir. Geçen yıldan bu yana eğitim alan personel
sayımızdaki artış oranı %72,4’tür.
Toplam Eğitim Saati
45000
81006
60620
30000
3659
2500
2000
1500
2123
1000
15000
0
%72,4
33
75000
60000
4000
3500
3000
%33,6
Kişi
Saat
90000
Eğitim Alan Kişi Sayısı
500
0
2007
Yıl
NOT: 2007 yılı Personel Sayısı 1482 Kişi
2008 yılı Personel Sayısı 1796 Kişi
2008
Gün
1200
2007
200
Yıl
2008
ORGANİZASYON VE KALİTE YÖNETİMİ
Bankamızın tüm faaliyetlerinde etkinliği, verimliliği ve kaliteyi arttırmak amacıyla, organizasyon yapısı ve bu yapı içerisindeki
faaliyetlerin daha etkin ve verimli bir hale getirilmesi, çağdaş yönetim tekniklerinin uygulanması ve yaygınlaştırılması için gerekli
araştırma-geliştirme ve dokümantasyon çalışmaları yapılmaktadır.
Bankamız 2004 yılından beri ISO 9001:2000 Kalite Yönetim Sistemi Belgesi’ne sahiptir. 2008 yılı ortasında belgelendirme firması
SGS tarafından gerçekleştirilen belge yenileme denetiminden başarıyla geçilmiştir.
Kalite Yönetim Sisteminin etkinliğini, verimliliğini ve sistem üzerinde iyileştirilecek olan alanları tespit etmek amacıyla yılda iki
kez İç Tetkik Programı gerçekleştirilmektedir. Bu çerçevede tüm Birim / Şubelerimiz 2008 yılında tetkik edilmiştir.
ORGANİZASYON VE
KALİTE YÖNETİMİ
Süreçlerle Yönetim anlayışına uygun olarak, süreç verimliliğini ve etkinliğini arttırmaya yönelik çalışmaları destekleyecek bir
şekilde Bankamız süreçlerinin iş akış şemaları ile süreçteki kritik kontrol noktaları ve kontrol tanımlarını içeren süreç kontrol
listeleri oluşturulmuştur.
Hedeflerle yönetim çerçevesinde stratejik hedeflerin süreç hedeflerine dönüştürülmesi için çalışmalar gerçekleştirilmiştir.
Bankamız çalışanlarının entelektüel birikimlerini bir değere dönüştürmek ve fikir geliştirmelerini teşvik etmek için oluşturulan
öneri sistemi etkin bir şekilde işlemektedir. Öneri sisteminin etkinliğini ve çalışanların katılımını daha da arttırmak için öneri
sisteminde iyileştirme çalışmaları yapılmıştır.
Toplam Öneri Sayısı
1500
34
0,9
0,8
% 56,3
Adet
750
600
872
0,5
0,4
0,76
0,58
0,3
450
0,2
300
0,1
150
0
% 31
0,7
0,6
1363
1050
900
Adet
1350
1200
Kişi Başına Düşen Öneri Sayısı
0
200
2007
Yıl
2008
2007
Yıl
2008
2008 yılında çalışanlarımızdan toplam 1363 adet öneri alınmıştır. Bir önceki yıla göre gelen öneri sayısında % 56,3’lük bir artış
olmuştur. Kişi başına düşen öneri ise sayısı 0,58’den 0,76’ya çıkmış olup, % 31’lik bir artış sağlanmıştır.
Adet
Gelen Öneriler
910
840
770
700
630
560
490
420
350
280
210
140
70
0
856
2007
2008
507
451
421
ORGANİZASYON VE
KALİTE YÖNETİMİ
Merkezi DÖF
Ö /Ö
Öneri Sistemi
Operasyonları
İyileştirme Komitesi
Kanal
“Çalışanlarımız iç müşterimizdir” anlayışının bir gerekliliği olarak çalışanlarımızın birbirinden memnuniyeti de her yıl ölçülmekte
ve çıkan sonuçlara göre gerekli aksiyon adımları atılmaktadır. Bu kapsamda, 2008 yılı içerisinde “İç Müşterisi Memnuniyet
Anketi” düzenlenmiş ve sonuçlar değerlendirilmiştir.
Ayrıca, kalite bilincinin arttırılması için Bankamızda işe yeni başlayan çalışanlarımıza da Kalite Bilincini Geliştirme Eğitimi
verilmektedir.
35
Müşteri odaklı bir yaklaşımı benimseyen Bankamız her yıl müşteri memnuniyetini ölçmektedir. 2008 yılında yapılan Müşteri
Memnuniyet Anketi’ne göre, müşterilerimizin çok önemli bir kısmının Bankamızdan aldığı hizmetten oldukça memnun
olduğu sonucu ortaya çıkmıştır. Müşteri memnuniyetinin geçen yıllarda yapılan anket sonuçlarına göre her yıl artış eğiliminde
olması, daha fazla müşteri odaklı ürün / hizmet sunan ve daha fazla müşterilerine güven veren bir Banka olmamızın en
önemli işaretidir.
Müşterilerimizin ihtiyaç ve beklentilerini karşılayacak yeni ürün ve hizmetler geliştirmek ve mevcut ürün / hizmetlerimizin
kalitesini iyileştirmek için bu yıl içerisinde AR-GE Komitesi kurulmuştur. Ayrıca Bankamız ürün / hizmet operasyonlarının daha
hızlı, verimli ve kaliteli olmasını sağlamak amacıyla Operasyonları İyileştirme Komitesi kurulmuştur. Komiteler, Öğrenen Organizasyon anlayışına uygun olarak çalışmalarına devam etmektedir.
DENETİM KOMİTESİ
Denetim Komitesi, Yönetim Kurulu adına bankanın iç sistemlerinin etkinliğini ve yeterliliğini, bu sistemler ile muhasebe ve
raporlama sistemlerinin Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde işleyişini ve üretilen bilgilerin bütünlüğünü
gözetmek, bağımsız denetim kuruluşları ile derecelendirme, değerleme ve destek hizmeti kuruluşlarının Yönetim Kurulu
tarafından seçilmesinde gerekli ön değerlendirmeleri yapmak, Yönetim Kurulu tarafından seçilen ve sözleşme imzalanan bu
kuruluşların faaliyetlerini düzenli olarak izlemek, Bankacılık Kanunu’na istinaden yürürlüğe giren düzenlemeler uyarınca konsolidasyona tâbi ortaklıkların iç denetim faaliyetlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eşgüdümünü sağlamakla görevli
ve sorumludur.
Denetim Komitesi’nin Çalıflma Esasları:
KOMİTELER VE
KOMİTE TOPLANTILARINA KATILIM
•
•
•
•
Denetim Komitesi, yılda en az 4 defa toplanır.
Denetim Komitesi, gerekti¤inde ba¤ımsız denetim kurulufllarının yetkililerini de toplantıya davet ederek; iç
kontrol,finansal tablolar, iç denetim ve özel olarak görüflülmesi gereken gündem maddeleri üzerinde müzakerelerde
bulunur.
Alınan kararlar, niteli¤ine göre, Yönetim Kurulu’nun bilgi ya da onayına sunulur.
Denetim Komitesi’nin kararları, Bankacılık Kanunu’nun Karar Defteri’ne, iliflkin hükümleri gere¤ince kayıt altına alınır.
Denetim Komitesi 2008 yılında dört kez toplanmıştır. Denetim Komitesi üyelerinden Osman Ahmed Suliman son toplantıya
mazereti nedeniyle katılamamış olup diğer toplantılarda tüm üyeler hazır bulunmuştur.
Denetim Komitesi Üyeleri:
36
Başkan: Osman Ahmed SULIMAN, Yönetim Kurulu Üyesi
Üye: Hamad Abdulla A.EQAB, Yönetim Kurulu Üyesi
Üye: Mitat AKTAŞ, Yönetim Kurulu Üyesi ve İç Sistemler Sorumlusu
KREDİ KOMİTESİ
Kredi Komitesi, Görev, yetki ve sorumlulukları Bankacılık Kanunundaki belirtilen sınırlar dahilinde kalmak kaydıyla, Yönetim
Kurulu tarafından kendisine verilen yetkiler dahilinde, Banka özkaynaklarının %10’una kadar olan tutarlardaki limit tahsis,
yenileme, artırım ve / veya teminat değişikliği taleplerini karara bağlamak amacıyla faaliyette bulunmaktadır.
Kredi Komitesi’nin Çalışma Esasları:
Komite, Yönetim kuruluna ait olan kredi açma yetkisini Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun belirlediği usul / esaslar çerçevesinde ve kendisine devredilen sınırlar dahilinde kredi kararlarının neticelendirilmesi ile görevlidir. Bu çerçevede;
•
•
•
•
•
•
fiubelerin, flube yetkisindeki genel limitlerini ve kullandırım koflullarını belirlemek,
fiubelerin kendi yetkilerinin üzerinde kalan firma limit tahsis ve artırım taleplerini de¤erlendirmek ve neticelendirmek,
Düflürülmesi veya iptal edilmesi gereken limitleri karara ba¤lamak,
Bankanın genel kredi politikalarını gözetmek,
Kredi kullandırma flekil ve flartlarını belirlemek,
Bir firmaya tahsis edilen bir limitin baflka bir limite münakale edilmesi kararını vermektir.
Kredi Komitesi 2008 yılında yüz kez toplanmıştır. Kredi Komitesi üyeleri tüm toplantılarda hazır bulunmuştur.
Kredi Komitesinin Asil ve Yedek Üyeleri:
Asil Üye: Adnan Ahmed Yusuf ABDULMALEK, Yönetim Kurulu Başkanı
Asil Üye: Osman AKYÜZ, Yönetim Kurulu Üyesi
Asil Üye: Dr. Adnan BÜYÜKDENİZ, Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
Yedek Üyeler: Faisal A.ALZAMEL ve Fahad Abdullah A. ALRAJHI
KURUMSAL YÖNETİM KOMİTESİ
Bankamızın kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu izlemek, değerlendirmek, iyileştirme çalışmalarında bulunmak ve bu konularda Yönetim Kurulu’na öneriler sunmak amacıyla faaliyette bulunmaktadır.
Kurumsal Yönetim Komitesinin Çalışma Esasları:
•
•
•
•
•
Bankada kurumsal yönetim ilkelerinin uygulanıp uygulanmadığını, uygulanmıyor ise gerekçesini ve bu prensiplere tam
olarak uymama dolayısıyla meydana gelen çıkar çatışmalarını tespit etmek ve Yönetim Kurulu’na uygulamaları iyileştirici
önerilerde bulunmak,
Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü’nün çalışmalarını koordine etmek,
Yönetim Kurulu’na uygun adayların saptanması, değerlendirilmesi, bilgilendirilmesi ve ödüllendirilmesi konularında
şeffaf bir sistemin oluşturulması ve bu hususta politika ve stratejiler belirlenmesi konularında çalışmalar yapmak,
Yönetim Kurulu üyelerinin ve yöneticilerin sayısı konusunda öneriler geliştirmek,
Yönetim Kurulu üyelerinin ve yöneticilerin performans değerlendirmesi, kariyer planlaması ve ödüllendirilmesi konusundaki yaklaşım ilke ve uygulamaları belirlemek ve gözetimini yapmaktır.
Kurumsal Yönetim Komitesi 2008 yılında iki kez toplanmıştır. Kurumsal Yönetim Komitesi üyeleri tüm toplantılarda hazır
bulunmuştur.
KOMİTELER VE
KOMİTE TOPLANTILARINA KATILIM
Kurumsal Yönetim Komitesi Üyeleri:
37
Üye: Ibrahim Fayez Humaid ALSHAMSI, Yönetim Kurulu Üyesi
Üye: Fahad Abdullah A. ALRAJHI, Yönetim Kurulu Üyesi
Gözlemci Üyeler: Osman AKYÜZ ve Dr. Adnan BÜYÜKDENİZ
AKTİF PASİF YÖNETİMİ KOMİTESİ
Banka bilânçosunun aktif-pasif yapısını, kaynaklar ve kullanım alanlarını ve faaliyetleri; vade yapısı, likidite, kur ve fiyat riskleri,
aktif kalitesini etkileyecek kredi riskleri, sermaye yeterliliği gibi ölçüler çerçevesinde değerlendirmek, müşterilerimize sunulan
ürün ve hizmetler için gerekli olan kaynağın hazır bulundurulmasını sağlamak ve operasyonel riskler de dâhil olmak üzere
banka kârlılığını etkileyebilecek unsurları tetkik etmek ve bu değerlendirmeler sonucu gerekli tedbirlerin alınmasını sağlamak
amacıyla oluşturulmuştur.
Aktif Pasif Yönetimi Komitesinin Çalışma Esasları:
AKTİF PASİF
YÖNETİMİ KOMİTESİ
•
•
•
•
•
•
•
•
Banka bilânçosunun aktif-pasif yapısını değerlendirmek,
Bankanın kaynakları ve bu kaynakların kullanım alanlarını ve faaliyetleri değerlendirmek,
Genel ekonomik verileri, mevcut ve muhtemel siyasi ve ekonomik gelişmeleri değerlendirmek,
Bilânço kalitesini ve kurumun etkinliğini etkileyecek vade uyumsuzluğu, likidite, kur ve fiyat risklerini ele alan rapor ve
sunumlardan hareketle değerlendirmelerde bulunmak,
Aktif kalitesini etkileyecek kredi risklerini değerlendirmek,
Müşterilerimize sunulan ürün ve hizmetler için gerekli olan kaynağın uygun fiyat ve kalitede hazır bulundurulmasını
sağlamak,
Operasyonel riskler de dâhil olmak üzere banka kârlılığını etkileyebilecek unsurları tetkik etmek,
Yapılan değerlendirmeler sonucu gerekli tedbirlerin alınmasını sağlamak.
Aktif Pasif Yönetimi Komitesi her hafta toplanmaktadır. Aktif Pasif Yönetimi Komitesi üyeleri tüm toplantılarda hazır
bulunmuştur.
38
Aktif Pasif Yönetimi Komitesinin Asil ve Yedek Üyeleri:
Dr. Adnan Büyükdeniz (Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür), Fahrettin Yahşi (Genel Müdür Başyardımcısı), Temel Hazıroğlu
(Genel Müdür Yardımcısı), Bülent Taban (Genel Müdür Yardımcısı), M. Ali Verçin (Genel Müdür Yardımcısı), Melikşah Utku
(Yatırımcı İlşkileri Müdürü ve Başekonomist),Ahmet Ocak (Mali İşler Müdürü), Ahmet Güzel (Bilgi İşlem Müdürü), Kemal Yayla
(Risk Takip Müdürü), İhsan Fehmi Sözkesen (Dış İşler Müdürü), Mahmut Esfa Emek (Operasyon Müdürü) Hüseyin Tunç (Kurumsal Krediler Müdürü), Osman Çelebi (Ticari Krediler Müdürü), Ömer Lütfi Tama (Bireysel Bankacılık Müdürü), Salih Uzun
(İdari İşler Müdürü), İsmail Kuz (Pazarlama Müdürü), Kenan Can Gökpınar (Pazarlama Müdürü), Hasan Altundağ (Pazarlama
Müdürü), Ahmet Oğuz (Pazarlama Müdürü), Mustafa Çetin (Pazarlama Müdürü), Volkan Evcil (Risk Yönetim Başkanı), Ahmet
Koç (Bankacılık Hizmetleri Yönetmeni), Ercan Albay (İnsan Kaynakları Yönetmeni).
KREDİ RİSKİ YÖNETİMİ KOMİTESİ
Kredi Riski Yönetimi, organizasyonel olarak, Genel Müdüre bağlı olarak çalışan ve sorumluluklarını yerine getirirken kendisine
kredi analiz ve tahsis ile görevli Risk Takip ve Operasyon Müdürlükleri, Risk Yönetimi Başkanının yardımcı olduğu bir
komitedir.
Komite, kredi ve kredi riski ile ilgili tüm idari konuların müzakere edilip karara bağlandığı ya da yetkili makam veya organlara
teklif ya da tavsiye kararlarının alındığı bir organdır.
Kredi Riski Yönetimi Komitesinin Çalışma Esasları:
•
•
•
•
•
Dönemsel olarak ABAT risk profilini inceleyerek borçlu, ülke, piyasa, sektör ve ürün bazında risk yoğunlaşmalarının belirlenmesi.
Risk politika ve limitlerinin banka içerisinde ilgili bölümlere bildirilmesi, bunların anlaşılması ve uygulanmasına yardımcı
olunması.
Sınıflandırılmış kredilerin (takip hesapları) düzenlenerek Genel Müdüre raporlanması.
Bankanın risk profili ve ilgili limitlerinin Genel Müdürlüğe raporlanması.
Kredi riski ile ilgili bütün düzenlemelere uyumun sağlanması.
KREDİ RİSKİ
YÖNETİMİ KOMİTESİ
Kredi Riski Yönetimi Komitesi 2008 yılında dokuz kez toplanmıştır. Üyelerden Osman Çelebi iki toplantıya mazereti nedeniyle
katılamamış olup diğer toplantılarda tüm üyeler hazır bulunmuştur.
(Genel Müdür Başyardımcısı)
(Genel Müdür Yardımcısı)
(Kurumsal Krediler Müdürü, Sekreterya)
(Ticari Krediler Müdürü)
(Bireysel Bankacılık Müdürü)
(Risk Takip Müdürü)
(Operasyon Müdürü)
(Risk Yönetim Başkanı)
39
Fahrettin YAHŞİ
Bülent TABAN
Hüseyin TUNÇ
Osman ÇELEBİ
Ömer Lütfi TAMA
Kemal YAYLA
Mahmut Esfa EMEK
Volkan EVCİL
Kredi Riski Yönetimi Komitesinin Üyeleri:
DENETİM KOMİTESİ RAPORU
Kontrol, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin İşleyişlerinin Denetim Komitesi Tarafından
Değerlendirilmesi
Bankamız, maruz kalınan risklerin izlenmesi ve kontrolünün sağlanması amacıyla, faaliyetlerin kapsamı ve yapısıyla uyumlu,
değişen koşullara uygun, tüm şube ve birimleri kapsayan, ilgili mevzuatta öngörülen usul ve esaslar çerçevesinde yeterli ve
etkin bir iç sistemler yapısı oluşturmuştur.
İç sistemler kapsamındaki birimler, Teftiş Kurulu, İç Kontrol ve Risk Yönetim Başkanlıkları’dır. Her üç başkanlık, İç Sistemler
Sorumlusu ve Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyet göstermektedir.
Teftiş Kurulu Başkanlığı
DENETİM
KOMİTESİ
RAPORU
Teftiş Kurulu Başkanlığı, bankanın tüm faaliyetlerini içeren denetim işlevini icra etmektedir. Bu kapsamda Kurulca, Bankanın
genel müdürlük birimlerinde ve şubelerinde denetim, teftiş, inceleme ve soruşturma çalışmaları yürütülmektedir.
Teftiş Kurulu risk odaklı denetim anlayışı ile görev yapmaktadır. Denetimde gelişen teknolojiden istifade edilmekte,
faaliyetlerin gerek dış gerekse iç mevzuata uygunluğu denetlenmektedir.
2008 yılında, daha çok risk odaklı teftişe yoğunlaşılmış ve İç Kontrol Birimi ile birlikte, bankanın en önemli risk alanını oluşturan
kredi portföyünün büyük kısmının denetimi sağlanmıştır.
Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda görevli personel, görevlerini bağımsız ve tarafsız bir şekilde yerine getirmekte olup, yeterli mesleki
bilgi ve tecrübeye sahiptir.
Teftiş Kurulu faaliyetlerinin sonuçları, Banka Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından dönemsel olarak
değerlendirilmektedir.
40
İç Kontrol Başkanlığı
İç Kontrol Başkanlığı, Banka’nın faaliyetlerinin belirlenen hedef ve ilkelere, yönetimin belirlediği politika, yöntem, uygulama talimatları ve limitlere uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir şekilde, mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesini
sağlamak amacıyla iç kontrol faaliyetlerini tasarlamak, geliştirmek, uygulamak, yönetmek, bu çerçevede faaliyetleri izlemek,
değerlendirmek ve sonuçları yönetim kademelerine raporlamakla görevlidir. Bu kapsamda, gerek merkezden ve gerekse iç
kontrol elemanları aracılığıyla Banka’nın genel müdürlük birimlerinde ve şubelerinde yerinden yürütülen risk odaklı ve interaktif kontrollerle, Albaraka Türk’ün İç Kontrol Sistemi’nin düzenli, etkin ve güvenli bir biçimde işlemesini sağlamaktadır.
2008 yılı denetim programı dahilinde 37 şube ve 3 Genel Müdürlük departmanı yerinde kontrole tabi tutulmuştur.
İç kontrol faaliyetleri sonucunda belirlenen tespit, görüş ve öneriler, öncelikle faaliyetleri yürütenlerle paylaşılarak
değerlendirilmektedir. Bu şekilde hem gerekli tamamlayıcı ve önleyici tedbirlerin süratle alınarak uygulamaya konulması, hem
de süreç ve faaliyetleri geliştirici uygun ve uygulanabilir çözümlerin hayata geçirilmesi sağlanmaktadır. Tüm bu çalışmalar,
faaliyetleri yürütenlerin yanı sıra, iç kontrol elemanlarınca da sürekli ve yakından takip edilmekte ve değerlendirilmektedir.
İç Kontrol Başkanlığı’nda görevli personel, görevlerini bağımsız ve tarafsız bir şekilde yerine getirmekte olup, yeterli mesleki
bilgi ve tecrübeye sahiptir.
İç kontrol faaliyetlerinin sonuçları, Banka Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından dönemsel olarak
değerlendirilmektedir.
DENETİM KOMİTESİ RAPORU
Risk Yönetim Başkanlığı
2008 yılı faaliyetleri risk yönetimi politikaları ve uygulama usullerine uyumlu olarak gerçekleşmiştir.
Risk yönetim politikaları ile, bankamızın maruz kaldığı riskler içinden sayısallaştırılabilenleri için tespit edilen risk limitlerine
2008 yılında genel olarak uygun davranıldığı görülmektedir.
2008 yılı işlevsel faaliyetleri içerisinde maruz kalınan en önemli risk olan kredi riskinin, içsel yöntemlerle ölçümü amacıyla dış
danışmanlık hizmeti alınarak başlatılan çalışmalar halen devam etmekte olup, sözkonusu model, küçük işletmeler ile ticari ve
kurumsal segment firmalarını kapsamaktadır.
Ayrıca 2008 yılında standart metoda göre ölçülüp, raporlanan bir diğer risk türü olan piyasa riskinin hesaplanması için bu
yöntem dışında test amaçlı olarak risk ölçüm modelleri kullanılmakta, bu modellerin doğrulukları ve performansları için geriye
dönük test (backtesting) uygulamaları ile gerçekleşen değerler ve risk ölçüm modeli ile tahmin edilen günlük riske maruz
değerler arasındaki sapmalar belirlenmekte, portföyün maruz kalabileceği beklenmeyen risklere karşı potansiyel dayanıklılığı,
stres senaryolarını da kapsayan stres testleri ile ölçülmektedir. Bankamızda piyasa riskinin, yasal mevzuat ile belirlenen limitlere uyum sağlayıp sağlamadığı sürekli olarak izlenmektedir.
DENETİM
KOMİTESİ
RAPORU
Bankamız bilgi işlem sisteminden risklerle ilgili olarak elde edilen bilgilerin büyük bölümü faaliyetlerle uyumlu ve tutarlı olup,
amaçlara paralel bir seyir izlemektedir. Bilgi işlem sisteminden alınan raporlamalara dayanak olan bilgi ve belgeler, gerek ilgili
birim yöneticileri ve gerekse Teftiş Kurulu ve İç Kontrol Başkanlıkları’nca sürekli olarak kontrole tabi tutulmaktadır.
Risk raporlamalarının gelişmelere olan hassasiyetini ve yeterliliğini arttırmak için gerekli düzenleyici çalışmalar yapılmaktadır.
Aktif kalitesi, likidite, sermaye yeterliliği, risk yönetimi ve iç kontrol açılarından güçlü bir yapı oluşturmanın bilincinde olan
bankamız, Basel II’ye geçiş için Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun yol haritası doğrultusunda hazırlanan bankamız yol haritası ile planlanan faaliyetlerini ara vermeksizin sürdürmektedir. Bu hususta kaydedilen gelişmeler, Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurumu’na ilerleme raporu olarak da gönderilmiştir.
Mitat Aktaş
Denetim Komitesi Üyesi
Hamad Abdulla A. Eqab
Osman Ahmed Suliman
Denetim Komitesi Başkanı
41
Risk Yönetim faaliyetleri, Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından dönemsel olarak değerlendirilmektedir.
Risk Yönetim Başkanlığı’nda görevli personel, görevlerini bağımsız ve tarafsız bir şekilde yerine getirmekte olup, yeterli mesleki bilgi ve tecrübeye sahiptir.
İÇ SİSTEMLER KAPSAMINDAKİ YÖNETİCİLER
Bankamızın iç sistemler kapsamındaki birim yöneticilerinin mesleki tecrübeleri ile bankamızdaki ve
sorumlu oldukları alandaki kıdem süreleri ve öğrenim durumları aşağıdaki gibidir.
ADI ve SOYADI
42
DENETİM
KOMİTESİ
MESLEK
BANKAMIZDAKİ SORUMLU OLDUĞU
TECRÜBESİ
KIDEMİ
ALANDAKİ KIDEMİ
(Y›l)
(Y›l)
(Y›l)
ÖĞRENİM
DURUMU
SORUMLU
OLDUĞU
ALAN
İsmail Küçükerdoğan
24
13
6
Lisans
Teftifl
Volkan Evcil
18
16
7
Lisans
Risk Yönetimi
İlhami Özdemir
12
7
7
Lisans
‹ç Kontrol
DESTEK HİZMETİ ALINAN KİŞİ VE KURULUŞLAR;
Bankaların destek hizmeti almalarına ve bu hizmeti verecek kuruluşların yetkilendirilmesine ilişkin
yönetmelik uyarınca destek hizmeti kuruluşları ve alınan hizmetler aşağıda belirtilmiştir.
Firma
Hizmetin Konusu
GÜZEL SANATLAR ÇEK BASIM LTD.ŞTİ.
ÇEK KARNESİ BASIM işlemleri destek hizmeti
BANKSOFT Bilişim Bilgisayar Hizmetleri LTD.ŞTİ.
ATM ve Banka Kartları için yazılım ve yönetim hizmeti
Yurt içi ve yurt dışı döviz fiyatları ile genel piyasalar
REUTERS LIMITED
DENETİM
KOMİTESİ
hakkındaki her türlü bilgi takibine ve araştırmasına
yönelik destek hizmeti
Servus Bilgisayar
IBM iSeries Model 520, 570, 270 ve 840 Sistemleri ile
Ultrium tapelerin 1 Yıllık Bakımı Hk.
Medisoft Özel Ssağlık Ve Bilişim Hizmetleri Ltd.Şti.
Lotus Notes/Domino altyapısı için Danışmanlık Hizmeti
E-Haciz Yönetim Sistemi ve Elektronik İmza Kütüphanesi
Eczacıbaşı Bilişim A.Ş.
Yazılım Lisans Sözleşmesi
detaylı denetlenmesi/sınanması ve bu sistemlerin varsa
güvenlik açıklarının tespit edilmesi
Hewlett-Packard Teknoloji Çözümleri Ltd.Şti.
HP Serverlerin Destek Hizmeti
Biltam Mümessillik Dış Tic. Ve San. A.Ş.
Vanguard cihazlarının 7x24 Parçalı Bakımı
Borusan Telekom ve İletişim Hizmetleri
Donanım destek hizmeti
Doruk İletişim ve Otomasyon San. Ve Tic.A.Ş.
DorukNet’e ait yurt içi kiralık devre üzerinden internet
erişim hizmeti
Global Bilişim Yazılım Danışmanlık Ve Tic. Ltd. Şti.
EFT arayüzü bakımı
SWIFT arayüzü olarak kullanılan SKAY/400 Yazlımı
Global Bilişim Yazılım Danışmanlık Ve Tic. Ltd. Şti.
Destek Hizmeti
Eastern Networks Çözümleri Tic. A.Ş.
SWIFT Alliance Destek Hzimeti
S.W.I.F.T S.C.
Yabancı para transferleri konusundaki destek hizmeti
PROVUS Bilişim Hizmetleri A.Ş
Kredi Kartları için takas, provizyon ve operasyonal
hizmetler
43
Prog-G Bilişim Güvenliği ve Araştırma San.Tic.Ltd.Şti.
internet üzerinde erişime açık sistemlerin güvenliğinin
BANKANIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBU İLE YAPTIĞI İŞLEMLER
Bankanın dahil olduğu risk grubu ile olan ilişkileri Bankacılık Kanunu’na uygun olarak, normal banka-müşteriilişkisi
içerisinde ve piyasa koşulları dahilinde her türlü bankacılık işlemlerini kapsamaktadır. Söz konusu işlemlerle ilgili
ayrıntılı açıklamalar “31 Aralık 2008 Tarihi itibariyle Konsolide Olmayan Finansal Tablolar Ve Bağımsız Denetim
Raporu”nun Beşinci Bölüm-VII no’lu dipnotunda yer almaktadır.
44
ORGANİZASYON VE
KALİTE YÖNETİMİ
45
KURUMSAL YÖNETİM
İLKELERİNE UYUM BEYANI
KURUMSAL YÖNETİM ‹LKELERİNE UYUM RAPORU
1.
Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Beyanı
Albaraka Türk Katılım Bankası A. Ş. (Albaraka Türk), Sermaye Piyasası Kurulu’nun 04.07.2003 tarihli ve 35/835
sayılı kararı ile kabul edilerek kamuya açıklanmış olan Kurumsal Yönetimi İlkelerine uymakta ve bu ilkeleri
uygulamaktadır. Söz konusu faaliyet döneminde Banka, kurumsal yönetim ilkelerine uyum çerçevesinde faaliyet
raporu ve internet sitesinin içeriğini zenginleştirmiştir.
Pay sahipleri Albaraka Türk’ün internet sitesinden daha kapsamlı bir şekilde yararlanmaya başlamışlardır.
Kurumsal yönetim ilkeleri çerçevesindeki faaliyetler de bu sitede yer almaktadır.
KURUMSAL YÖNETİM
‹LKELERİNE UYUM
BÖLÜM - I - Pay Sahipleri
2.
Pay Sahipleri ile ‹liflkiler Birimi
46
Pay sahiplerinin sorularına doğru ve zamanında cevap verebilmek için 2007 yılında Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü
kurulmuştur. Müdürlük Personeli ve iletişim bilgileri aşağıdaki gibidir;
ADI VE SOYADI
UNVANI
TELEFON NO
E-POSTA ADRESİ
Melikşah UTKU
Müdür
0212.274.99.00/1158
[email protected]
Adem KARAKELLE
Yönetmen
0212.274.99.00/2200
[email protected]
Seyfullah DEMİRLEK
Uzman Yrd.
0212.274.99.00/2211
[email protected]
Ferdi Aydın ŞENAYDIN
Uzman Yrd.
0212.274.99.00/2212
[email protected]
Ticari sır niteliğinde olmayan tüm sorulara eşitlik ilkesi gözetilerek bu bölüm tarafından cevap verilmekte ve
yönetim ile pay sahibinin sürekli iletişim halinde olması sağlanmaktadır.
Mevzuatta belirtilen mali tablolar çeyrek dönemler itibariyle ilgili birimlerden temin edilerek yasal sürelerinde
başta Sermaye Piyasası Kurumu (SPK), İstanbul Menkul Kıymetler Borsası (İMKB)’na bildirilerek ilan edilmesini
sağlamıştır.
Mali tabloların yayınlandığı çeyrek dönemler itibariyle yatırımcıları bilgilendirmek için telekonferanslar yapılmakta,
basın bültenleri hazırlanmakta dönemle ilgili sunumlar hazırlanarak internet sayfamıza konulmaktadır.
Dönem içinde Banka ile ilgili yirmi beş adet özel durum açıklamasının İMKB’ye bildirimi yapılmış, aynı açıklamalar
test aşamasındaki Kamuyu Aydınlatma Platformuna da gönderilmiştir.
Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü tarafından üst yönetimle beraber 2008 yılı içerisinde üç kez yurtdışı ve on kez yurtiçi
yatırımcı ziyaretleri düzenlenmiştir.
2008 yılı içinde yaklaşık 40 adet ulusal, uluslararası aracı kuruluş ve yatırım fonu ile görüşülmüştür.
Yatırımcı ve analistler tarafından sorulan sorulara telefon ve e-mail yoluyla yanıt verilmiştir.
Ayrıca, bireysel yatırımcılarımızın sorularına da titizlikle cevap verilmektedir.
3.
Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı
Banka, pay sahiplerinin bilgi alma, inceleme, genel kurula katılım, oy verme, kar payı alma ve azınlık haklarını korur. Bankacılık
Kanunu ve ilgili mevzuat çerçevesinde bilgi alma hakkının kullanımında, pay sahipleri arasında ayrım yapmaz. Pay sahiplerinin
tamamının eşit işlemlere tabi tutulmasını ve hissedarlarımızın yatırım kararlarını alabilmesi ve haklarını kullanabilmesi için ihtiyaç
duydukları her türlü bilgiyi sağlar.
Bu amaçla oluşturulmuş Bankamızın Yatırımcı İlişkileri Servisi’ne telefon ve e-posta yoluyla gelen sorulara ve ayrıca mevcut veya
potansiyel yatırımcı ve banka analistleriyle birebir ve/veya grup toplantıları düzenlenerek Albaraka Türk hakkında sorulan tüm
sorulara yanıt verilmektedir.
Albaraka Türk’ün Türkçe ve İngilizce dillerinde hazırlanmış iki ayrı Yatırımcı İlişkileri internet sitesi bulunmaktadır.
•
•
Türkçe yatırımcı iliflkileri sitesine http://www.albarakaturk.com.tr/YTRM/
‹ngilizce yatırımcı iliflkileri sitesine http://www.albarakaturk.com.tr/ENG/YTRM/
adreslerinden ulaflılabilmektedir.
KURUMSAL YÖNETİM
‹LKELERİNE UYUM
Adı geçen bu sitelerde; hisse senedi bilgileri, tanıtım amaçlı kurumsal bilgiler, dönemsel olarak yayınlanan mali tabloları ve
faaliyet raporları, sosyal sorumluluk projeleri, Banka’yı tanıtan elektronik sunumlar ve Banka’da meydana gelen gelişmelere
ait duyurular yer almaktadır.
Dönem içindeki pay sahipliği haklarındaki değişikliklerle ilgili özel durum açıklamaları İMKB’ye yapılmaktadır.
Özel denetçi atanması bireysel bir hak olarak Banka’nın Ana Sözleşmesi’nde düzenlenmemiş olup, bu döneme kadar Albaraka Türk’e özel denetçi tayini konusunda iletilen bir talep olmamıştır.
Genel Kurul toplantıları Bankalar Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu çerçevesinde gerçekleştirilmektedir.
20.03.2008 tarihinde Olağan Genel Kurul Toplantısı yapılmıştır. Olağan Genel Kurul toplantı nisabı %62,74 olarak gerçekleşmiş,
toplantılara katılmak isteyen bütün menfaat sahipleri toplantılara katılmıştır.
Genel kurul toplantılarına katılmaları için hissedarlarımız, davetiye gönderilerek, toplantı için tespit olunan tarihten iki hafta
önce Ticaret Sicili gazetesinde ve Türkiye genelinde yayın yapan gazete ilanı ile İstanbul Menkul Kıymetler Borsasına özel
durum açıklaması gönderilerek haberdar edilmiştir.
Ayrıca, Genel Kurul toplantısı Bankanın genel ağ (internet) sayfasında yayınlanmakta ve davetiye, pay defterinde yazılı hissedarlar ile önceden Bankaya hisse veya hissedarlıklarını kanıtlayıcı belge tevdi ederek yerleşme yerlerini bildiren hissedarlara,
toplantı günü ile gündem ve ilânın çıktığı veya çıkacağı gazeteler, iadeli taahhütlü mektupla bildirilmektedir.
Genel Kurul’da pay sahipleri soru sorma haklarını kullanmakta ve tüm sorulara cevap verilmektedir. Mal varlığı alımı, satımı,
kiralanması gibi kararların Genel Kurul tarafından alınması konusunda ana sözleşmede tahdit yoktur.
Banka ana sözleşmesi hükümlerine göre vekâleten oy kullanılması mümkündür. Ana sözleşmemizin 29. Maddesine göre pay
sahipleri Genel Kurul toplantılarında oy kullanma hakkını bizzat kullanabileceği gibi pay sahibi olan veya olmayan bir şahıs
vasıtasıyla da kullanabilir.
Genel Kurul kararları Banka web sitelerinde pay sahiplerine açık tutulmaktadır. Pay sahipliği haklarının kullanılmasında yasal
düzenlemelere, esas sözleşmeye ve banka içi düzenlemelere uyulması ve bu hakların kullanılmasını sağlayacak görevler
bankamızın Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü tarafından yerine getirilmektedir.
Genel Kurul Bilgileri
47
4.
5.
Oy Haklar› ve Az›nl›k Haklar›
Bankamız hisse senetleri imtiyaz taşımamaktadır. 31.12.2008 itibariyle sermayenin dağılımı aşağıdaki gibidir.
31.12.2008 TARİHİ ‹TİBARIYLA BANKA SERMAYE DAĞILIMI
Ortakl›k Yap›s›
Pay Tutar› (TL)
Oran› (%)
Yabanc› Ortakl›k
178.986.921,00
66,42
145.686.689,00
54,06
21.132.926,00
7,84
9.314.628,00
3,46
Albaraka Bankac›l›k Grubu
KURUMSAL YÖNETİM
‹LKELERİNE UYUM
‹slam Kalk›nma Bankas›
Alharthy Ailesi
Di¤er
Yerli Ortakl›k
Halka Aç›k
Toplam
2.852.678,00
1,06
33.524.992,00
12,44
56.988.087,00
21,14
269.500.000,00
100,00
Sermaye yapısı Bankamızın internet sitesinde yayınlanmaktadır. Bankamız ana sözleşmesinde şu an için birikimli
oy sisteminin kullanımına imkan veren bir hüküm yer almamaktadır.
48
6.
Kâr Da¤ıtım Politikası ve Kâr Da¤ıtım Zamanı
Pay sahiplerine kar dağıtımına ilişkin imtiyaz tanınmamıştır. Her pay sahibi dağıtılan kardan ortaklık payı oranında pay almaktadır. Kar dağıtımı Türk Ticaret Kanunu, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ile Sermaye
Piyasası Kurulu’nun ilgili düzenlemeleri uyarınca gerçekleştirilmektedir. Kâr dağıtımları yasal süre içinde gerçekleştirilmiştir. Kâr dağıtımı İnternet sitesinde de yer alan Banka ana sözleşmesinin 46 ve 47. maddelerinde ayrıntılı
olarak anlatılmaktadır.
7.
Payların Devri
Banka ana sözleşmesinin 11. maddesine göre, nama yazılı olan hisseler yönetim kurulunun kabulü gerekmeksizin Sermaye Piyasası Kanunu, Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Merkezi Kayıt Kuruluşu düzenlemeleri
uyarınca devredilebilir. Bankacılık Kanunu’nun, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’ndan izin alınmasını zorunlu kıldığı pay devirleri bu iznin alınması kaydıyla yapılabilir. Gerekli izin alınmaksızın yapılan pay devirleri pay defterine kaydedilemez. Adı geçen Kurul’dan izin alınması gerektiği halde, bu izni almadan pay edinen
ortaklar temettü dışındaki ortaklık haklarından faydalanamaz.
BÖLÜM - II - Kamuoyu Aydınlatma ve Şeffaflık
8.
fiirket Bilgilendirme Politikası
Bankamız tüm pay sahipleri ile diğer menfaat sahiplerinin bilgilendirilmesinde eşitlik, doğruluk, tarafsızlık, tutarlılık ve zamanlama prensipleri çerçevesinde davranılmasını benimsemektedir.
Bu politika dahilinde ele alınan duyuru ve açıklamalarımızın, Bankamızın hak ve menfaatleri gereğince belirlenen tüm konularda ve Şirketimizin finansal durumunda ve/veya faaliyetlerinde önemli bir değişiklik yaratabilecek gelişmeler hakkında derhal kamuya bilgilendirme yapılır.
Ancak kamuya açıklanan bilgiler, rekabet gücünü engelleyerek Bankamızın ve pay sahipleri ile diğer menfaat
sahiplerinin zararına neden olabilecek sonuçlar doğuracak bilgi içeremez ve ticari sır kapsamında olamaz.
Kamuyu bilgilendirme, özel durum açıklamalarının yanı sıra gerekli hallerde basın açıklamaları yolu ile de yapılır.
Bunun yanı sıra pay sahipleri ve diğer menfaat sahiplerinden gelen bilgi ve görüşme
talepleri Bankamızın bilgilendirme politikası çerçevesinde değerlendirilerek, tüm bilgi paylaşımı daha önce kamuya açıklanmış
olan içerik kapsamında gerçekleşir.
Banka mali tabloları, Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu mevzuatına uygun olarak ilan
edilmektedir.
Mali tablo bildirimleri ve özel durum açıklamaları Yatırımcı İlişkileri Müdürlüğü tarafından gerçekleştirilmektedir.
9.
Özel Durum Açıklamaları
2008 yılında, Sermaye Piyasası Kurulu’nun Seri: VII, No: 39 sayılı Tebliği’ne istinaden yirmibeş adet özel durum açıklaması yapılmıştır. Yapılan açıklamalar için SPK ve İMKB tarafından ek açıklama istenmemiştir. Özel durum açıklamaları bankamız internet
sitesinin Yatırımcı İlişkileri bölümünün özel durum açıklamaları alt başlığında yayınlanmaktadır.
KURUMSAL YÖNETİM
‹LKELERİNE UYUM
Özel durum açıklamalarının kamuya açıklanmaması veya geç açıklanması nedeniyle SPK tarafından bankamıza herhangi bir
yaptırımda bulunulmamıştır.
10.
fiirket ‹nternet Sitesi ve ‹çeri¤i
Albaraka Türk Katılım Bankası A. Ş., Türkçe ve İngilizce dillerinde hazırlanmış iki ayrı internet sitesi bulunmaktadır. Sitelere
www.albarakaturk.com.tr adresinden ulaşılabilmektedir.
Kamuyu aydınlatma ve bilgilendirme politikası çerçevesinde Bankamız internet sitesinde Yatırımcı İlişkileri başlığı altında, tüm
menfaat sahiplerine kolay erişilebilir bilgi vermeyi hedeflemektedir.
11.
Gerçek Kifli Nihai Hâkim Pay Sahibi/Sahiplerinin Açıklanması
Bankamızda gerçek kişi hâkim pay sahibi yoktur. Gerçek kişi ortaklarımızdan %5 oranını geçen herhangi bir ortağımız bulunmamaktadır. Şirket ortaklık yapısı yıllık faaliyet raporlarında ve İnternet sitesinde yayınlanmaktadır.
12.
‹çeriden Ö¤renebilecek Durumda Olan Kiflilerin Kamuya Duyurulması
İçeriden öğrenebilecek durumda olan kişiler internet sitemizde Yatırımcı İlişkileri bölümünde yayınlanmaktadır.
49
Bu başlık altında; Ticaret sicili bilgileri, Ortaklık Yapısı, Yönetim Kurulu, Ana Sözleşme, Faaliyet Raporları, Finansal Tablolar
ve Rating Raporları, Sunumlar, Genel Kurul Toplantı Tutanakları ve Hazirun Cetvelleri, Vekâletname Örneği, Bankacılık Etik
İlkeleri, Bilgilendirme Politikamız, Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele Politikamız, Hisse Senedi
Performansı bilgileri yer almaktadır. Internet sitemizde bankamızın misyon ve vizyonuna dair bilgiler de mevcuttur. Internet
sitesinde yayımlanan bilgilerde değişiklik yapılmamasına yönelik gerekli güvenlik önlemleri alınmıştır.
Internet sayfamızda SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri II. Bölüm Madde 1.11.5.de tanımlanan tüm bilgilere yer verilmiştir.
BÖLÜM - III - Menfaat Sahipleri
13.
Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi
Albaraka Türk ile ilgili menfaat sahipleri kendilerini ilgilendiren hususlarda bilgilendirilmektedir. Bilgilendirme ilgili konularda
İMKB’ye yapılan özel durum açıklamaları, gazete ilanları, toplantılara katılım, sorulan soruları yanıtlama yoluyla ve Banka’nın
internet sitesi aracılığıyla yapılmaktadır.
14.
KURUMSAL YÖNETİM
‹LKELERİNE UYUM
Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı
Menfaat sahiplerinin yönetime katılımı konusunda yasal düzenlemelere paralel olarak düzenleme yapılması prensibi benimsenmiştir.
15.
‹nsan Kaynakları Politikası
Sektörünün ilki olma özelliğini taşıyan Albaraka Türk, kurumsallaşmış organizasyon yapısı, özlük hakları ve eğitim imkânlarıyla,
hem yeni mezunlar hem de profesyonel kadrolar tarafından tercih edilmektedir. Bankamızın İnsan Kaynakları politikası; sağlıklı
bir iş ortamı oluşturmak, ekip çalışmasını geliştirmek, eğitim programlarıyla personelin gelişmesine imkan vermek, adil bir
ücret sistemi uygulamak, her pozisyonda etkin ve verimli personel istihdam etmek esaslarına dayanmaktadır.
50
E¤itim imkânları: Albaraka Türk’te çalışmaya başlayan her personel öncelikle Bankamızı tanımaya yönelik eğitime tâbi tutulur.
Sonraki dönemlerde ise mesleki bilgilerin verildiği eğitimlere yönlendirilirler. Yaklaşık yılın yarısında daha çok yetkili personeli
kapsayan dershane eğitimleri uygulanmaktadır. Eğitim programının içeriği, personelin sorumluluğu ve kariyer planlaması dikkate alınarak belirlenmektedir.
Özlük Hakları: Personelimizin, aylık maaşının haricinde senede üç tane ikramiye alma hakkı vardır. Ayrıca evlilik yardımı, doğum yardımı, giyim yardımı, yabancı dil tazminatı, yol ve yemek yardımı gibi sosyal yardımlar bulunmaktadır. Bankamız, SGK’ya
ek olarak anlaştığı özel bir sigorta şirketi vasıtasıyla, personelin herhangi bir hastane veya doktorda yaptığı sağlık harcamalarını
belirli limitler dahilinde karşılanmasını sağlar. Sağlık sigortası eş ve çocukları da kapsamaktadır.
Kariyer imkânları: Albaraka Türk’te Personel Yönetmeliği’nde belirtilen süreyi dolduran her personel terfi sınavlarına katılabilir.
Terfi sisteminde; açılan sınavda başarılı olmak, performans değerlendirmelerinde başarılı bulunmak, disiplin yönünden terfie
engel bir durumu olmamak şartları aranmaktadır. Ayrıca personelin aldığı eğitimler de terfilerde göz önünde bulundurulmaktadır.
Sosyal imkânlar: Personelimiz arasında dostlukların pekişmesi ve takım ruhunun gelişmesine katkıda bulunmak amacıyla,
geziler, yemek davetleri ve spor turnuvaları düzenlenmektedir.
Çalıflanlardan ayrımcılık ile ilgili flikâyet gelmemifltir. Bu konu, Bankamız ve İnsan Kaynakları Birimimiz’in en hassas oldu¤u
hususlardan birisidir.
16.
Müflteri ve Tedarikçilerle ‹liflkiler Hakkında Bilgiler
Albaraka Türk, sunmakta olduğu tüm hizmet ve ürünlerde müşteri memnuniyetinin sağlanmasını hedeflemektedir. Bu doğrultuda tüm hizmetler de kalitenin sağlanması için iş süreçlerini tanımlayan akış şemaları ve talimatlar hazırlanmış ve Banka
intraneti aracılığı ile tüm çalışanların bilgisine sunulmuştur.
Ayrıca Bankamız ürün ve hizmetleriyle ilgili tüm müflteri öneri ve flikayetleri,
•
•
•
•
•
•
444 5 666 numaralı Çağrı Merkezi aranarak,
www.albarakaturk.com.tr adresinde yer alan Sorun (Çözelim) modülü kullanılarak,
[email protected] adresine e-posta gönderilerek,
Şubelerimizde yer alan müşteri formları kullanılarak,
(0212) 354 23 43 numaralı faksımıza gönderilerek,
Bankamız Genel Müdürlüğü’ne posta yoluyla iletilebilmektedir.
Albaraka Türk Katılım Bankası A. Ş.’nin performans kriterleri belirlediği diğer bir menfaat sahipleri grubu da
tedarikçilerdir. Bankamız tarafından satın alınan ürün ve hizmetlerin temin edileceği tedarikçi firmanın seçimi
sırasında aşağıdaki faktörler göz önünde bulundurulur:
•
•
•
•
Referanslar
Yapmıfl oldukları ifllerle ilgili örnekler
Tedarikçinin teknik yeterlilik durumu ve konuya iliflkin bilgisi
Maliyet
Banka, karşılıklı anlayışı açıklıkla oluşturmak amacıyla performans kriterlerini tedarikçilerle paylaşmaktadır. Bütün
tedarikçilere eşit fırsatlar sunulmakta ve tedarikçilerin sosyal standartlara uyum konusunda performansları takip
edilmektedir.
Banka ticari sır kapsamında müşteri ve tedarikçiler ile ilgili bilgilerin gizliliğine azami özen gösterir
17.
Sosyal Sorumluluk
KURUMSAL YÖNETİM
‹LKELERİNE UYUM
Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş. yönetimi, sosyal sorumluluk ilkesi çerçevesinde, Bankanın değerini yükseltme hedefi doğrultusunda faaliyetlerini sürdürürken toplumun yaşam kalitesini iyileştirmek amacıyla, ekonomik
gelişmeye destek vermekte; çalışmalarında ülkenin kanunlarına, ilgili tüm iş kollarına ve çevreye karşı saygılı
politikalar izlemektedir. Bu doğrultuda iletişim alanında sosyal ve kültürel amaçlarla hazırlanan projelere destek
olmaya devam edilmektedir.
2007 yılında ilki gerçekleşen Alınteri konulu Albaraka Türk Fotoğraf Yarışması’nda dereceye giren eserler 2008 yılı
içinde Sirkeci Garı’nda ve Memorial Hastanesi galerisinde sergilendi.
Bunlarla birlikte, hat sanatımıza hak ettiği saygınlığı kazandırmak ve bu alanda eser veren hattatları desteklemek
amacıyla, bu çalışma yinelendi ve Albaraka Türk Geleneksel Hat Yarışması’nın ikincisi düzenlendi. Yarışmaya
yurt içinden ve yurt dışından birçok hattatın katılımı oldu. 20 farklı ülkeden toplam 172 çalışmanın katıldığı yarışmada, 5 farklı kategoride 17 eser derece alırken, 23 eser ise teşvik ödülüne layık görüldü. Ödül töreni Esma
Sultan Yalısı’nda gerçekleşen yarışmanın sergisi ise Ayasofya Müzesi’nde düzenlendi. Yine bu eserlerin bir arada
olduğu bir katalog çalışması hazırlandı ve bu kitap da Albaraka Türk Kültür Yayınları arasındaki yerini aldı. Gelenekselleşen ve her yıl merakla beklenen Albaraka Türk hat takvimi ise bu yarışmada dereceye giren eserlerden
oluşturuldu.
Bu çalışmaların yanı sıra Albaraka Türk tarafından her yıl içerisinde belirli dönemlerde çocuklara yönelik okuma
kitapları hazırlanmaktadır. Bu kitaplar şubeler aracılığıyla dağıtılmakta ve çok büyük ilgili görmektedir. Bu yıl hazırlanan 3 kitap ile bankanın toplam çocuk kitabı sayısı 18’e yükseldi.
İlk ve Orta Öğretim ile Yüksek Öğrenim öğrencilerine burs veren Bereket Vakfı’na her yıl bankamız tarafından
da bağış yapılmaktadır.
51
Albaraka Türk’ün tarihe ışık tutan önemli bir kültürel çalışması olan ve ilk baskısı 1999 yılında gerçekleşen
Hicaz Demiryolu Fotoğraf Albümü’ne ilişkin 2008 yılında İstanbul ve Ankara’da 2 sergi gerçekleştirildi. Hicaz
Demiryolu’nun açılışının 100. yılı münasebeti ile İstanbul Haydarpaşa Garı’nda ve Ankara Garı’nda albümde yer
alan fotoğraflardan sergiler oluşturuldu.
Ödül almış yapımlara ve belgesellere sponsor olan Albaraka Türk, 2008 yılında da bu alandaki çalışmalarına
devam etti. Türk düşünce tarihinin önemli isimlerinden Cemil Meriç’in hayatını, geçirdiği evrim ve safhalarla
harmanlayarak anlatan “Türkiye’nin Ruhu: Cemil Meriç Belgeseli” sponsorları arasında Albaraka Türk de yer aldı.
Belgeselde Cemil Meriç hakkında az bilinen detayların yanı sıra, çok sayıda yeni belge ve bilgi de yer aldı. Belgeselin özel gösterimi 2008 yılı Aralık ayında Lütfi Kırdar Kongre Sarayı’nda gerçekleştirildi.
BÖLÜM - IV - Yönetim Kurulu
18.
Yönetim Kurulu’nun Yapısı, Oluflumu ve Ba¤ımsız Üyeler
Banka Yönetim Kurulu Başkanı Adnan Ahmed Yusuf ABDULMALEK, İkinci Başkan Yalçın ÖNER, Murahhas Üye Osman AKYÜZ,
Üye İbrahim Fayez Humaid ALSHAMSI, Üye Osman Ahmed SULIMAN, Üye Faisal Abdulaziz AL ZAMEL, Üye Ekrem PAKDEMİRLİ,
Üye Mitat AKTAŞ, Üye Hamad Abdulla A.EQAB, Üye Fahad Abdullah A.ALRAJHİ, Murahhas Üye ve Genel Müdür Dr. Adnan
BÜYÜKDENİZ‘den oluşmaktadır.
KURUMSAL YÖNETİM
‹LKELERİNE UYUM
Yönetim Kurulu üyeleri ana sözleşmenin 15. Maddesi uyarınca en çok üç yıl için seçilirler.
Görev süresi biten yönetim kurulu üyeleri yeniden seçilebilir. Banka Genel Müdürü Yönetim Kurulunun doğal üyesidir.
Yönetim Kurulu üyelerinin şirket dışında başka görev veya görevler almasının belirli kurallara bağlanıp bağlanmadığı ve/
veya sınırlandırılıp sınırlandırılmadığı hususunda Türk Ticaret Kanunu’na ve ilgili diğer mevzuata uygun düzenlemeler
benimsenmiştir.
19.
Yönetim Kurulu Üyeleri’nin Nitelikleri
Yönetim Kurulu üye seçiminde aranan asgari nitelikler SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri IV. Bölümünün 3.1.1, 3.1.2 ve 3.1.5. Maddelerinde yer alan niteliklerle örtüşmekte ve buna ilişkin esaslar Bankamız ana sözleşmesinde yer almaktadır. SPK Kurumsal
Yönetim İlkeleri’nde belirtilen nitelikleri taşımayan yönetim kurulu üyesi bulunmamaktadır.
20.
Bankanın Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri
52
Yönetim Kurulumuz, faaliyet raporunda yer aldığı şekliyle Albaraka Türk’ün vizyonunu, misyonunu ve stratejik hedeflerini açık
bir şekilde oluşturmuştur.
Yönetim Kurulu’nun görev ve sorumluluklarının Türk Ticaret Kanunu’nun ve Bankacılık Kanunu’nun ilgili hükümleri ile tespit
edilmiş esaslarına ve ana sözleşme hükümlerine tabi olduğu, Bankamız ana sözleşmesinde belirtilmektedir.
Yönetim Kurulu yapmış olduğu toplantılarında, Banka’nın belirlenmiş olan stratejik hedeflerine uygun gelişim gösterip
göstermediğini takip etmekte ve performansını değerlendirmektedir. Banka’nın yıllık bütçesi ve stratejik planı Yönetim Kurulu
tarafından onaylanmaktadır. Yönetim Kurulu belirlenmiş olan bütçe rakamları ile fiili karşılaştırmalarını yakından takip eder,
sapmalar hakkında ilgili birimlerden bilgi alır ve alınan kararları takip eder. Gelişen piyasa koşullarında bütçe beklentilerinden
farklı olarak önemli sapmalar varsa, bütçe revize edilir ve tekrar Yönetim Kurulu onayına sunulur.
21.
Risk Yönetimi ve ‹ç Kontrol Mekanizması
Yönetim kurulu, Banka işlemleri nedeni ile karşılaştıkları risklerin izlenmesi ve kontrolünü sağlamak amacıyla, Bankacılık Kanununun öngördüğü biçimde etkin bir iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerini tesis etmek, işlerliğini, uygunluğunu
ve yeterliliğini sağlamak sorumluluğundadır.
Yönetim Kurulu, risk yönetimi politika ve stratejilerinin oluşturulmasından sorumludur. Bu politikalar, günün değişen piyasa
koşullarına göre Yönetim Kurulu toplantılarında periyodik olarak gözden geçirilmekte ve değerlendirilmektedir.
Yönetim Kurulu tarafından, risk yönetimi sürecine ilişkin belirlenen politika ve stratejiler doğrultusunda Banka birimlerinin
çalışmasını sağlamaktan Genel Müdür sorumludur.
Ayrıca, iç kontrol ve belirli dönemlerde gerçekleştirilen teftiş faaliyetleriyle de politika ve stratejilere uyumun sağlanması konusunda gerekli kontroller yapılmaktadır.
Albaraka Türk Katılım Bankası A. Ş. Yönetim Kurulu, risklerin yönetimi konusunda Banka’da konsolide ve konsolide olmayan
bazda izlenecek stratejileri, politikaları, limit sistemlerini ve prosedürleri oluşturarak, risklerin yönetimi sürecinde yoğun olarak
yer almaktadır.
22.
Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin yetki ve sorumlulukları
Banka’nın ana sözleşmesinin ikinci bölümünde Banka’nın idaresi belirtilmektedir. Bu bölümde Yönetim Kurulu üyeleri ve
yöneticilerin görev ve yetkileri yer almaktadır. Buna göre;
Bankayı, Bankacılık Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve ilgili diğer mevzuat hükümleri ile ana sözleşme
hükümlerine göre yönetmek ve temsil etmekle görevli ve yetkili olan yönetim kurulu, genel kurul kararı gerektirmeyen bütün
konularda karar alabilir.
23.
Yönetim Kurulu’nun Faaliyet Esasları
Yönetim Kurulu üyelerinin bilgilendirilmesi ve iletişimini sağlamak üzere bir sekretarya bulunmaktadır.
Yönetim kurulu, başkanın daveti üzerine Banka merkezinde toplantı yapabilir. Her üye, yönetim kurulunun toplantıya davet edilmesini başkandan yazılı olarak isteyebilir. Bütün üyelerin hazır bulunması veya toplantıda temsil
edilmesi ve toplantının Türkiye hudutları dahilinde yapılması şartıyla yönetim kurulu, toplantısını Banka merkezinin dışında bir yerde yapabilir.
Yönetim kurulu, şartlar ve Banka menfaati gereği Türkiye dışında bazı istisnai toplantıları, Yönetim kurulu üye
adedinin en az üçte ikisinin bu toplantılarda şahsen hazır bulunmaları şartıyla yapabilir. SPK Kurumsal Yönetim
İlkeleri’nin IV. Bölümü’nün 2.17.4’üncü Maddesinde yer alan konularda Yönetim Kurulu toplantılarına fiilen katılım sağlanır.
KURUMSAL YÖNETİM
‹LKELERİNE UYUM
Yönetim kurulu toplantısına üye adedinin en az üçte ikisi şahsen katılmadıkça, toplantı hukuken muteber addedilmez. Kararlar mevcut üye sayısının çoğunluğu ile verilir.
Bankacılık, Sermaye Piyasası, Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuatı gereği yönetim kurulu kararları, satır aralarında
açık bırakılmamak ve çıkıntı olmamak şartıyla, tarih ve numara sırasıyla, Türk Ticaret Kanunu’nun defterlere ilişkin
hükümleri uyarınca tasdik edilmiş müteselsil sayfa numaralı bir deftere günü gününe kaydedilir ve her kararın
altı o kararın alındığı toplantıda hazır bulunan üyeler tarafından karar tarihinden itibaren en geç bir ay içinde
imza olunur.
fiirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasa¤ı
Bankanın Yönetim Kurulu Başkan ve üyeleri için, Bankalar Kanunu’nun ve Türk Ticaret Kanunu’nun yasakladığı
hususlar dışında kalmak üzere, Türk Ticaret Kanunu’nun 334. ve 335. Maddeleri gereğince işlem yapabilmeleri
konusunda Genel Kurul’dan izin alınmaktadır.
25.
Etik Kurallar
Bankamız Yönetim Kurulu tarafından alınan 693 no.lu kararda; Türkiye Katılım Bankaları Birliği tarafından benimsenen “Bankacılık Etik İlkeleri”nin Bankamız faaliyetlerinde gözetilmesine karar verilmiştir. Banka, faaliyetlerini
belirtilen etik kurallar çerçevesinde yürütür ve tüm menfaat sahipleri ile olan ilişkiler etik değerlerle uyumlu
çalışma ilkeleri dikkate alınarak kurulmaya çalışılmaktadır. Banka, kurum kültürünün ve yönetiminin yedi ana
ilkesi olan temel prensipler (dürüstlük, tarafsızlık, güvenilirlik, Saydamlık, Toplumsal yararın gözetilmesi ve çevreye saygı, Suçtan kaynaklanan malvarlığı değerlerinin aklanması ile mücadele, İçerden öğrenenlerin ticaretinin
önlenmesi) çerçevesinde Etik ve Mesleki İlkeleri internet sitesinde yayınlamaktadır.
26.
Yönetim Kurulu’nda Oluflturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Ba¤ımsızlı¤ı
Albaraka Türk Katılım Bankası A. Ş.’nde, yasal mevzuata uygun olarak, üç Yönetim Kurulu üyesinden oluşan bir
Denetim Komitesi mevcuttur. Yönetim Kurulu’nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yardımcı olmaktan sorumlu olan Denetim Komitesi, iç sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin işleyişini,
yeterliliğini gözetmekle görevlidir.
Albaraka Türk Katılım Bankası A. Ş.’ta uygulanan kredi sürecinde yasal uygulamaya paralel olarak iki Yönetim
Kurulu Üyesi ve Genel Müdür’den oluşan Kredi Komitesi mevcuttur. Kredi Komitesi, Genel Müdürlük kredi sürecinden geçmiş kredi teklifini yasal mevzuata, bankacılık ilkelerine ve Banka’nın hedef ve kredi politikalarına
uygun olması kriterlerine göre inceleyen son kredi tahsis karar merkezidir.
53
24.
Karara muhalif her üye, muhalefet şerhinin karara yazılmasını talep edebilir. Kararların geçerliliği, yazılıp imzalanmış olmasına bağlıdır.
Bankamızın kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu izlemek, değerlendirmek, iyileştirme çalışmalarında bulunmak ve bu konularda Yönetim Kurulu’na öneriler sunmak amacıyla iki yönetim kurulu üyesinden oluşan Kurumsal Yönetim Komitesi mevcuttur. Kurumsal Yönetim Komitesi, bankada kurumsal yönetim ilkelerinin uygulanıp
uygulanmadığını, uygulanmıyor ise gerekçesini ve bu prensiplere tam olarak uymama dolayısıyla meydana
gelen çıkar çatışmalarını tespit eder ve Yönetim Kurulu’na uygulamaları iyileştirici önerilerde bulunur. Komite
ayrıca Yönetim Kurulu’na uygun adayların saptanması, değerlendirilmesi, bilgilendirilmesi ve ödüllendirilmesi
konularında şeffaf bir sistemin oluşturulması ve bu hususta politika ve stratejiler belirlenmesi konularında çalışmalar yapmaktadır.
Yönetim Kurulu, üst düzey yönetimi ve banka çalışanlarının bankanın değer yaratma sürecine katkıları ölçüsünde ödüllendirilmelerini temin etmek amacıyla yönetim kuruluna bağlı olarak başkan ve iki üyeden oluşan
Ödüllendirme Komitesi mevcuttur.
27.
KURUMSAL YÖNETİM
‹LKELERİNE UYUM
Yönetim Kurulu’na Sa¤lanan Mali Haklar
Ana Sözleşme 24. Madde’de “Genel kurul, yönetim kurulu başkanı, ikinci başkan ve üyelerine verilecek huzur hakkı, ücret,
ikramiye, prim ve sair ödeme miktarlarını tespit edecektir.” denilmektedir.
Ayrıca Genel kurulca kabul edilen ücretlere ilaveten yönetim kurulu üyelerinin her birine iştirak edecekleri her bir toplantı
başına genel kurulca tespit edilecek miktarda ödeme yapılacağı ve Bankanın anlaşmalı otellerindeki (tam pansiyon) tüm
konaklama giderleri ile seyahat giderlerinin Banka tarafından karşılanacağı kayıt altına alınmıştır.
54
Banka’nın herhangi bir Yönetim Kurulu üyesine ve yöneticilerine borç, kredi ve şahsi kredi adı altında kredi ve lehine kefalet
gibi teminatlar verilmemiştir.
55
F‹NANSAL B‹LG‹LER VE
R‹SK YÖNET‹M‹
Mali Durum, Kârl›l›k ve Borç Ödeme Gücüne ‹liflkin De¤erlendirme
Albaraka Türk, 2008 yılında küresel mali piyasalarda yaşanan krize rağmen toplam aktiflerini 2008 yılsonu itibariyle önceki yılsonuna göre %30 artırarak 4.789 milyon TL’ye yükseltmiştir. Reel sektöre verdiği desteğe 2008
yılında da devam eden bankamız, toplam aktifler içersinde en büyük paya sahip olan (%78) kullandırılan kredileri
2008 yılsonu itibariyle bir önceki yılsonuna göre %32 oranında artırarak 3.758 milyon TL’ye yükseltmiştir.
En önemli fon kaynağı olan toplanan fonlar 2008 yılsonu itibariyle bir önceki yılsonuna göre %33 oranında
artarak 3.985 milyon TL’ye ulaşmıştır. Güçlü sermaye yapısını koruyan bankamız, özkaynaklarını, karlılığında etkisiyle, 2008 yılsonu itibariyle bir önceki yılsonuna göre %20 artırarak 638 milyon TL’ye çıkarmıştır. 2008 yılsonu
itibariyle Özkaynak sermaye yeterlilik oranımız 18,12% oranında gerçekleşmiştir.
Risk Türleri ‹tibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikaları
FİNANSAL BİLGİLER
VE RİSK YÖNETİMİ
Bankamızın risk yönetim sisteminin amacı, gelecekteki nakit akımlarının ihtiva edeceği risk-getiri yapısını,
buna bağlı olarak faaliyetlerin niteliğini ve düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmaya ve gerektiğinde
değiştirmeye yönelik olarak belirlenen politikalar, uygulama usulleri ve limitler vasıtasıyla, maruz kalınan risklerin
tanımlanmasını, ölçülmesini, izlenmesini ve kontrol edilmesini sağlamaktır.
Risk yönetim sistemimizin nihai hedefi, işlevsel faaliyetlerimize taşıdıkları risklerle uyumlu sermaye tahsisini
(ekonomik sermaye) sağlamak ve riske göre ayarlanmış sermaye getirisini en üst seviyeye çıkartarak yaratılan
katma değeri arttırmaktır.
Bankamızın Basel II’ye geçişe ilişkin faaliyetlerinde Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) yol
haritası referans alınmış ve bu doğrultuda bankamız yol haritası hazırlanmıştır. Söz konusu yol haritasının dinamik olması ve BDDK’nın yol haritasındaki güncellemelere uyum sağlaması hedeflenmiştir.
56
Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde örgütlenen Risk Yönetim Başkanlığı, risklerin ölçülmesi, izlenmesi,
kontrolü ve raporlanması faaliyetlerini yürütür.
Ayrıca, Genel Müdür başkanlığında, Genel Müdür Yardımcıları ile ilgili birim müdürlerinin katılımıyla toplanan Aktif/Pasif Komitesi’nde, risk yönetim politikaları doğrultusunda fon toplama ve fon kullandırımlarına ilişkin yurtiçi
ve yurtdışı ekonomik koşullar değerlendirilerek aktif-pasif yapısı yönetilmektedir.
Bankamız temel olarak piyasa, likidite ve kredi riski ile stratejik risk, itibar riski ve operasyonel riske maruz
kalmaktadır.
Bankamızın maruz kaldığı risklerden sayısallaştırılabilenleri için, Yönetim Kurulu’nca onaylanan risk politikaları
ve uygulama usulleri ile risk limitleri belirlenmiştir. Söz konusu limitler, iç sistemler kapsamındaki birimler ve
bankanın ilgili organları tarafından izlenmekte, raporlanmakta ve risklerin belirlenen limitler dahilinde kalması
sağlanmaktadır.
Piyasa Riski
Piyasa riski, bankamızın bilanço içi veya bilanço dışı kalemlerinde yer alan, farklı döviz cinslerindeki tüm döviz
varlıkları ve yükümlülükleri nedeniyle döviz kurlarındaki dalgalanmalar sonucu meydana gelebilecek zarar
olasılığını ve bankamızın alım satım hesapları içinde yer alan hisse senedi pozisyon durumuna bağlı olarak hisse
senedi fiyatlarındaki hareketler nedeniyle maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade eder.
Piyasa riskimizi oluşturan unsurlardan döviz kuru riski ya da yabancı para (YP) pozisyon riski; bankamızın
bilançoları içinde, alınan YP pozisyonların beklenmedik yöndeki kur hareketleri nedeniyle, hisse senedi pozisyon
riski ise bankamızın alım-satım hesaplarında yer alan hisse senetleri fiyatlarında meydana gelebilecek menfi
hareketler neticesinde, banka gelirlerinde ve dolayısıyla özkaynakta, nakit akımlarında, aktif kalitesinde ve nihai
olarak taahhütlerini karşılamada yaratacağı olumsuzluk olarak değerlendirilmektedir.
Bankamız piyasa riski kapsamında; yabancı para pozisyon riskini ve hisse senedi pozisyon riski için genel piyasa riskini ve spesifik riskleri standart metot kullanılarak hesaplamakta ve resmi otoritelere raporlamaktadır.
Ayrıca bankamız yabancı para pozisyon riski, test amaçlı olarak çeşitli içsel yöntemler kullanılarak ölçülmekte,
doğrulukları ve performansları için geriye dönük test (backtesting) uygulamaları ile gerçekleşen değerler ve
risk ölçüm modeli ile tahmin edilen günlük riske maruz değerler arasındaki sapmalar belirlenmekte, portföyün
maruz kalabileceği beklenmeyen risklere karşı potansiyel dayanıklılığı, stres senaryolarını da kapsayan stres testleri ile ölçülmektedir.
Bankamız piyasa riskinin, yasal mevzuat ile belirlenen limitlere uyum sağlayıp sağlamadığı sürekli olarak izlenmektedir.
Döviz kuru riskimiz Aktif/Pasif Komitesi’nde görüş ve değerlendirmeye tabi tutulmakta olup, döviz kuru stratejimiz, kur riskinin dengede kalması, ne açık ne de fazla pozisyon verilmemesi yönündedir.
Likidite Riski
Likidite riski, nakit akışlarındaki dengesizlik sonucunda, ihtiyaç anında vadesi gelen Katılım Fonlarını ve diğer
ödeme yükümlülüklerini karşılamaya yetecek düzeyde nakit kıymet bulundurulamaması durumudur.
Likidite riskinin ortaya çıkmasına, vade uyumsuzluğu, aktif kalitesindeki bozulma, beklenmedik kaynak çıkışları,
kârlılıktaki düşüş ve ekonomik kriz halleri gibi faktörler neden olabilir.
Likidite riskine karşı nakit akışı günlük olarak takip edilip, taahhütlerin zamanında ve gerektiği şekilde karşılanması
için gerekli önleyici ve iyileştirici tedbirler alınır. Ayrıca likidite riski haftalık olarak Aktif/Pasif Komitesi’nde de
değerlendirilir.
Müşterinin kredi sözleşmesinin gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirmemesinden dolayı bankamızın maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade eder. Bu risk aynı zamanda
karşı tarafın mali durumundaki bozulmanın neden olduğu piyasa değeri kaybını da içerir. Kullanılan kredi riski
tanımı kapsamına bilanço içi ve bilanço dışı portföyler de dahildir.
Bankamızda kredi açma yetkisi Yönetim Kurulu’na aittir. Yönetim kurulu; kredi açma, onay verme, kredi riski
yönetim ve diğer idari esaslara ilişkin politikaları oluşturur, bunların uygulanmasını ve izlenmesini sağlar, gerekli
tedbirleri alır.
Yönetim Kurulu kredi açma yetkisini yasal mevzuatça belirlenen usul ve esaslar çerçevesinde, Kredi Komitesine
ve Genel Müdürlüğe devretmiştir. Genel Müdürlük kendisine devredilen kredi açma yetkisini birimleri veya
şubeleri aracılığıyla kullanır.
Bankamızda kredi tahsisi her bir borçlu ve borçlular grubu bazında belirlenen limitler dahilinde yapılır.
Müşterilerin kredi riskinin limitini aşması sistemsel olarak engellenir.
Kredi portföyünün sıhhatini olumsuz etkileyebilecek olan sektörel konsantrasyona yol açılmamasına dikkat
edilir.
Risklerin az sayıda müşteri üzerinde yoğunlaşmasının önlenmesi için azami çaba gösterilir.
Kredi riski, iç sistemler kapsamındaki birimler ile risk yönetim organlarınca sürekli izlenir ve raporlanır.
Kredi riskinin, kredi risk yönetimi politikası ve uygulama usullerine uyumu sağlanır.
57
Kredi Riski
Bankamızda, piyasalardaki beklenmedik hareketlilikler karşısında ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacını
karşılayabilmek için, yasal mevzuat ile belirlenen asgari likidite yeterlilik oranları ve geçmiş likidite tecrübeleri
dikkate alınarak yeterli oranda ve kalitede likit varlık bulundurma politikası uygulanır.
Bankamız standart yönteme göre likidite riskini, haftalık ve aylık olarak iki vade diliminde hesaplayarak resmi
otoritelere raporlamaktadır.
Operasyonel Risk
Bankamızda operasyonel risk, yetersiz veya başarısız dahili süreçler, insanlar ve sistemlerden veya harici olaylardan kaynaklanan kayıp riski olarak tanımlanmaktadır. Bu riske yasal risk ve uyum riski dahil edilmiş ancak itibar
ve strateji riski hariç tutulmuştur.
Operasyonel risk, bankanın tüm faaliyetleri içinde yer almaktadır. Personel hatası, sistemsel hata, yetersiz ya da
yanlış yasal bilgi ve dökümanlara dayanarak yapılabilecek işlemler, Banka organizasyon yapısı içerisindeki kademeler arası bilgi akışının aksaması, yetki sınırlarının belirsizliği, yapı ve/veya işleyiş değişiklikleri, doğal afetler,
terör ve dolandırıcılık hadiselerinden kaynaklanabilmektedir.
Bankamızda operasyonel risk kaynaklarına göre; personel riski, teknolojik riskler, organizasyon riski, yasal riskuyum riski ve dış riskler olmak üzere 5 kategori halinde sınıflandırılmıştır.
Bankamızca, operasyonel riskin kabul edilebilir bir düzeyde tutulabilmesi için gerekli önleyici tedbirler
alınmıştır.
Di¤er Riskler
Bankamızın maruz kalabileceği diğer riskleri, stratejik risk ve itibar riski oluşturmaktadır.
Stratejik risk, yanlış zamanda yanlış kararlar alınmasından kaynaklanan risklerdir.
Bankanın risk yönetim sistemi, stratejik riskleri önleyebilmek ve/veya kontrol altına tutabilmek için; ekonomik,
politik ve sosyo-politik koşullarda, kanun, mevzuat ve benzeri düzenlemelerde faaliyetlerini, bankanın konumunu, stratejilerini büyük ölçüde etkileyebilecek değişikliklere karşı hazırlıklı olup, acil durum ve iş sürekliliği
uygulamalarında bu konuları gözetir.
58
İtibar riski, bankanın her türlü hizmet, faaliyet ve ilişkilerinden kaynaklanabilecek ve bankaya duyulan güvenin
ve imajının sarsılmasına, banka değerinin bozulmasına yol açabilecek olay ve durumlardır.
Bankanın risk yönetim sistemince, itibar riskini önleyebilmek ve/veya kontrol altına tutabilmek için; Banka
itibarının veya imajının zedelendiğinin belirlendiği herhangi bir anda müşterilere öncelik verilerek, proaktif bir
iletişim mekanizması tesis edilir. En kötü durum senaryolarına daha önceden hazırlıklı olunur.
İtibar riski değerlendirilirken operasyonel risklerin itibar riski ile ilişkisi, seviyesi ve etkisi dikkate alınır.
ULUSLARARASI DERECELENDİRME KURULUŞU’NUN ALBARAKA TÜRK’E VERDİĞİ NOTLAR
FICH RATING AĞUSTOS 2008 TARİHLİ RATING SONUÇLARI
Türk Liras›
BB-
Uzun Vadeli
BB-
Kısa Vadeli
B
Kısa Vadeli
B
Görünüm
Dura¤an
Görünüm
Dura¤an
ALBARAKA TÜRK’E
VERİLEN NOTLAR
Uzun Vadeli
59
Yabancı Para
60
DENETLEME KURULU
RAPORU
ALBARAKA TÜRK KATILIM
BANKASI ANON‹M fi‹RKET‹
61
31 Aralık 2008 Tarihi İtibariyle
Konsolide Olmayan Finansal Tablolar,
Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ile
Bağımsız Denetim Raporu
62
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.fi.’N‹N 31 ARALIK 2008 TAR‹H‹
‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL RAPORU
Bankanın yönetim merkezi adresi :
Bankanın telefon ve faks numaraları
Bankanın internet sayfası adresi :
‹rtibat için elektronik posta adresi :
Büyükdere Caddesi No:78 34394 Mecidiyeköy / ‹stanbul
:
0 212 274 99 00 - 0 212 272 44 70
www.albarakaturk.com.tr
[email protected]
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ‹le
Bunlara ‹liflkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebli¤’e göre hazırlanan yıl sonu Konsolide Olmayan Finansal Rapor afla¤ıda
yer alan bölümlerden oluflmaktadır.
•
•
•
•
•
•
•
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER
BANKANIN KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLARI
İLG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
BANKANIN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Genel Müdür
Fahrettin YAHfi‹
Genel Müdür Baflyard›mc›s›
Ahmet OCAK
Mali ‹fller Müdürü
Othman Ahmed SULIMAN
Mitat AKTAŞ
Bu finansal rapor ile ilgili sorulacak soruların iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler:
Ad-Soyad / Ünvan:
Tel
Faks
Ahmet OCAK / Mali ‹fller Müdürü
: (212) 274 99 00
: (212) 272 44 70
63
Yönetim Kurulu Baflkanı
Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara iliflkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe
Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i
müddetçe bin Yeni Türk Lirası cinsinden hazırlanmıfl olup, ba¤ımsız denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.
İÇİNDEKİLER
B‹R‹NC‹ BÖLÜM - GENEL B‹LG‹LER
66
66
I.
II.
67
III.
67
68
IV.
V.
Bankanın Kurulufl Tarihi, Bafllangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen De¤ifliklikleri ‹htiva Eden Bankanın Tarihçesi
Bankanın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Do¤rudan veya Dolaylı Olarak Tek Baflına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları,
Varsa Bu Hususlarda Yıl içindeki De¤ifliklikler ile Dahil Oldu¤u Gruba ‹liflkin Açıklama
Bankanın Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Bankada Sahip Oldukları
Paylara ‹liflkin Açıklama
Bankada Nitelikli Pay Sahibi Olan Kifli ve Kurulufllara ‹liflkin Açıklama
Bankanın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarına ‹liflkin Özet Bilgi
‹K‹NC‹ BÖLÜM - KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLAR
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
70-71
72
73
74
75
76
77
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Bilanço
Nazım Hesaplar Tablosu
Gelir Tablosu
Özkaynaklarda Muhasebelefltirilen Gelir Gider Kalemlerine ‹liflkin Tablo
Özkaynak De¤iflim Tablosu
Nakit Akıfl Tablosu
Kâr Da¤ıtım Tablosu
64
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM - MUHASEBE POL‹T‹KALARI
78
78
79
79
79
79
80
80
81
81
81
81
82
82
83
83
84
84
84
84
84
84
I. Sunum Esaslarına ‹liflkin Açıklamalar
II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden ‹fllemlere ‹liflkin Açıklamalar
III. Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Sözleflmeleri ile Türev Ürünlere ‹liflkin Açıklamalar
IV. Kâr Payı Gelir ve Giderine ‹liflkin Açıklamalar
V. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine ‹liflkin Açıklamalar
VI. Finansal Varlıklara ‹liflkin Açıklama ve Dipnotlar
VII. Finansal Varlıklarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Açıklamalar
VIII. Finansal Araçların Netlefltirilmesine ‹liflkin Açıklamalar
IX. Satıfl ve Geri Alıfl Anlaflmaları ve Menkul De¤erlerin Ödünç Verilmesi ifllemlerine ‹liflkin Açıklamalar
X. Satıfl Amaçlı Duran Varlıklar ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Açıklamalar
XI. fierefiye ve Di¤er Maddi Olmayan Duran Varlıklara ‹liflkin Açıklamalar
XII. Maddi Duran Varlıklara iliflkin Açıklamalar
XIII. Kiralama ifllemlerine ‹liflkin Açıklamalar
XIV. Karflılıklar ve Koflullu Yükümlülüklere ‹liflkin Açıklamalar
XV. Çalıflanların Haklarına ‹liflkin Yükümlülüklere ‹liflkin Açıklamalar
XVI. Vergi Uygulamalarına ‹liflkin Açıklamalar
XVII. Borçlanmalara ‹liflkin ‹lave Açıklamalar
XVIII. Hisse Senetleri ve ‹hracına ‹liflkin Açıklamalar
XIX. Aval ve Kabullere ‹liflkin Açıklamalar
XX. Devlet Teflviklerine ‹liflkin Açıklamalar
XXI. Raporlamanın Bölümlemeye göre yapılmasına iliflkin açıklamalar
XXII. Di¤er Hususlara ‹liflkin Açıklamalar
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM - MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
85-86
87
93
94
94
96
98
98
98
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
Sermaye Yeterlili¤i Standart Oranına ‹liflkin Açıklamalar
Kredi Riskine ‹liflkin Açıklamalar
Piyasa Riskine ‹liflkin Açıklamalar
Operasyonel Riske ‹liflkin Açıklamalar
Kur Riskine ‹liflkin Açıklamalar
Likidite Riskine ‹liflkin Açıklamalar
Finansal Varlık ve Borçların Gerçe¤e Uygun De¤eri ‹le Gösterilmesine ‹liflkin Açıklamalar
Baflkalarının Nam ve Hesabına Yapılan ‹fllemler, ‹nanca Dayalı ifllemlere ‹liflkin Açıklamalar
Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına ‹liflkin Açıklamalar
İÇİNDEKİLER
BEŞ‹NC‹ BÖLÜM - KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
99
111
118
120
125
126
127
128
I. Bilançonun Aktif Hesaplarına ‹liflkin Açıklama ve Dipnotlar
II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İliflkin Açıklama ve Dipnotlar
III. Nazım Hesaplara İliflkin Açıklama ve Dipnotlar
IV. Gelir Tablosuna iliflkin Açıklama ve Dipnotlar
V. Özkaynak De¤iflim Tablosuna ‹liflkin Açıklama ve Dipnotlar
VI. Nakit Akıfl Tablosuna ‹liflkin Açıklama ve Dipnotlar
VII. Bankanın Dahil Oldu¤u Risk Grubuna ‹liflkin Açıklamalar
VIII. Bankanın Yurt İçi, Yurt Dıflı, Kıyı Bankacılı¤ı Bölgelerindeki fiube veya ‹fltirakler ile Yurt Dıflı
Temsilciliklerine ‹liflkin Açıklamalar
ALTINCI BÖLÜM - D‹⁄ER AÇIKLAMALAR
129
I.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Banka’nın Faaliyetine ‹liflkin Di¤er Açıklamalar
YED‹NC‹ BÖLÜM - BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
Ba¤ımsız Denetim Raporuna ‹liflkin Açıklanması Gereken Hususlar
Ba¤ımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar
I.
II.
65
130
130
ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.fi. 31 ARALIK 2008 TAR‹H‹ ‹T‹BARİYLE
KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE
D‹PNOTLAR
(Birim - Bin YTL)
B‹R‹NC‹ BÖLÜM - GENEL B‹LG‹LER
I.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
BANKANIN KURULUfi TAR‹H‹, BAfiLANGIÇ STATÜSÜ, ANILAN STATÜDE MEYDANA GELEN DE⁄‹fi‹KL‹KLER‹ ‹HT‹VA
EDEN TAR‹HÇES‹:
Banka, Özel Finans Kurumları Kurulması hakkında 16 Aralık 1983 gün ve 83/7506 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı’na istinaden
kuruluşunu 1984 yılında gerçekleştirmiş ve 21 Ocak 1985 gün ve 10912 Sayılı T.C. Merkez Bankası yazısıyla faaliyet iznini
almıştır. Aynı karara istinaden çıkarılan Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı ile Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Tebliğleri ile
faaliyetlerini sürdüren Özel Finans Kurumları, 17 Aralık 1999 tarih, 4491 sayılı Kanun ile yapılan değişiklikle, 4389 sayılı Bankalar Kanunu hükümlerine tabi kılınmışlardır. 4491 sayılı Kanun’un geçici 3. Maddesi uyarınca bu Kurumlara, Bankalar Kanunu
hükümlerine uyum sağlamaları için iki yıllık geçiş süresi tanınmıştır. Ancak, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
tarafından, 20 Eylül 2001 tarih ve 24529 sayılı resmi gazetede “Özel Finans Kurumlarının Kuruluş ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik” yayımlanmış olup, bu yönetmeliğin 44. Maddesi gereğince, yürürlük tarihi ayrıca belirtilmiş olan maddeler haricindeki
tüm maddelerin yönetmeliğin yayımı tarihinde yürürlüğe gireceğine karar verilmiştir. Banka’nın adı, 1 Kasım 2005 gün ve
25983 mükerrer sayılı resmi gazetede yayınlanan 5411 sayılı Bankacılık Kanunu çerçevesinde ve 21 Aralık 2005 günü yapılan
Olağanüstü Genel Kurul kararıyla “Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş.” olarak değiştirilmiş ve 22 Aralık 2005 tarihinde İstanbul
Ticaret Sicil Memurluğunca tescil edilerek 27 Aralık 2005 tarih 6461 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde yayınlanmıştır.
II.
BANKANIN SERMAYE YAPISI, YÖNET‹M VE DENET‹M‹N‹ DO⁄RUDAN VEYA DOLAYLI OLARAK TEK BAfiINA VEYA B‹RL‹KTE
EL‹NDE BULUNDURAN ORTAKLARI VARSA BU HUSUSLARDA YIL ‹Ç‹NDEK‹ DEG‹fi‹KL‹KLER ‹LE DAH‹L OLDU⁄U GRUP:
66
Banka’nın, hisselerinin % 54,06’sı Albaraka Banking Group’a aittir. Banka süresiz olarak kurulmuş olup, Hissedarlar Genel
Kurulu Banka’nın süresini belirlemeye, tahdit etmeye veya azaltmaya yetkilidir.
D‹PNOTLAR
(Birim - Bin YTL)
BANKANIN, YÖNET‹M KURULU BAfiKAN VE ÜYELER‹, DENET‹M KOM‹TES‹ ÜYELER‹ ‹LE GENEL MÜDÜR VE YARDIMCILARININ VARSA BANKADA SAH‹P OLDUKLARI PAYLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA:
İSİMİ
GÖREVİ
ÖĞRENİM
DURUMU
HİSSE ORANI
(%)
Yönetim Kurulu Başkanı:
Yönetim Kurulu Başkanı
Yüksek Lisans
(*) 0,00
Yönetim Kurulu Üyeleri:
Yalçın ÖNER
Faisal A.M.A. ALZAMEL
İbrahim Fayez Humaid ALSHAMSI
Osman AKYÜZ
Prof.Dr. Ekrem PAKDEMİRLİ
Mitat AKTAŞ
Yönetim Kurulu II.Başkanı
Yönetim Kurulu Üyesi (***)
Yönetim Kurulu Üyesi (***)
Yönetim Kurulu Üyesi (**)
Yönetim Kurulu Üyesi / Genel Müdür
Yüksek Lisans
Yüksek Lisans
Lisans
Lisans
Lisans
Doktora
Yüksek Lisans
Lisans
Lisans
Doktora
0,0006
(*) 0,00
(*) 0,00
(*) 0,00
0,0668
(*) 0,00
(*) 0,00
(*) 0,00
(*) 0,00
0,0199
Genel Müdür Yardımcıları: Fahrettin YAHŞİ
Temel HAZIROĞLU
Bülent TABAN
M. Ali VERÇİN
Genel Müdür Başyardımcısı
Yüksek Lisans
Lisans
Yüksek Lisans
Lisans
0,0106
0,0332
-
Denetim Komitesi:
Mitat AKTAŞ
Lisans
Lisans
Yüksek Lisans
(*) 0,00
(*) 0,00
(*) 0,00
Denetçiler:
Seyfettin YENİDÜNYA
Prof. Dr. Arif Ateş VURAN
Memduh COŞKUNER
Denetçi
Denetçi
Denetçi
Lisans
Doktora
Lisans
-
(*) Söz konusu kişilerin şirketteki pay tutarları 1 - 3 YTL (tam olarak) arasındadır.
(**) 20 Mart 2008 tarihli genel kurul kararı ile Fahad Abdullah A. Alrajhi yönetim kurulu üyeliğine seçilmiş, 16 Temmuz 2008 tarihinde
de yemin ederek görevine başlamıştır.
(***) 20 Mart 2008 tarihli genel kurul kararı ile Mitat Aktaş ile Hamad Abdulla A.Eqab yönetim kurulu üyeliğine seçilmiş, 21 Mart 2008
tarihinde de yemin ederek görevlerine başlamışlardır.
IV.
N‹TEL‹KL‹ PAYA SAH‹P K‹fi‹ VE KURLUfiLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR:
Ad Soyad/Ticaret Unvan›
Albaraka Banking Group
Pay Tutarlar›
145.687
Pay Oranlar›
% 54,06
Ödenmifl Paylar
145.687
Ödenmemifl Paylar
-
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
ÜNVANI
67
III.
D‹PNOTLAR
(Birim - Bin YTL)
V.
BANKANIN H‹ZMET TÜRÜ VE FAAL‹YET ALANLARINA ‹L‹fiK‹N ÖZET B‹LG‹:
Banka, katılım bankası olarak faizsiz bankacılık yapmaktadır. Banka; “Özel Cari Hesaplar” ve “Katılma Hesapları” adı altında iki
yöntemle katılım fonu toplamakta olup, hesap kayıtlarında Katılma Hesaplarını diğer hesaplardan ayrı şekilde vadelerine göre
tasnif etmektedir
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Özel cari hesap: Katılım bankalarında açılabilen ve istenildiğinde kısmen veya tamamen her an geri çekilebilme özelliği
taşıyan ve karşılığında hesap sahibine herhangi bir getiri ödenmeyen fonların oluşturduğu hesaplardır.
Katılma hesabı: Katılım bankalarına yatırılan fonların bu bankalarca kullandırılmasından doğacak kâr veya zarara katılma sonucunu veren, karşılığında hesap sahibine önceden belirlenmiş herhangi bir getiri ödenmeyen ve anaparanın aynen geri
ödenmesi garanti edilmeyen fonların oluşturduğu hesaplardır.
Katılım fonu: Katılım bankaları nezdinde açtırılan gerçek ve tüzel kişilere ait özel cari hesap ve katılma hesaplarında yer alan
paralardır.
Banka; Kurumsal Finansman Desteği, Bireysel Finansman Desteği, Kar-Zarar Ortaklığı Yatırımı, Finansal Kiralama, Mal Karşılığı
Vesaikin Finansmanı ve Ortak Yatırımlar yöntemleriyle fon kullandırmaktadır.
68
Kurumsal Finansman Desteği: Katılım bankası ile fonu kullanacak işletme arasında akdedilecek sözleşme dahilinde,
işletmenin ihtiyaç duyduğu her türlü emtia, menkul kıymet, gayrimenkul, hak ve hizmet bedelinin satıcıya ödenmesi koşuluyla
işletmenin borçlandırılması işlemidir. Bu yöntemle kullandırılacak fonlarla ilgili alım satıma ilişkin belgenin bir suretinin katılım
bankasınca muhafazası zorunludur.
Bireysel Finansman Desteği: Bireysel ihtiyaçlar için, gerçek kişi alıcıların doğrudan satıcılardan aldıkları mal veya hizmet bedelinin, katılım bankası tarafından satıcıya ödenmesi koşuluyla alıcının borçlandırılması işlemidir. Bu yöntemle kullandırılacak
fonlarla ilgili alım satıma ilişkin belgenin bir suretinin muhafazası zorunludur.
Kâr-Zarar Ortaklığı Yatırımı: Katılım bankalarınca gerçek ve tüzel kişilerin tüm faaliyetlerinden veya belirli bir faaliyetinden
veya belirli bir parti malın alım satımından doğacak kâr ve zarara katılmak üzere bu kişilere fon kullandırılması işlemidir.
Finansal Kiralama: Taşınır ve taşınmaz malların 10/6/1985 tarihli ve 3226 sayılı Finansal Kiralama Kanununun ilgili hükümleri
çerçevesinde, katılım bankası tarafından temin edilerek kiraya verilmesidir.
Mal Karşılığı Vesaikin Finansmanı: Katılım bankası ile fon kullanan arasında düzenlenecek yazılı bir sözleşme dahilinde, mal
karşılığı vesaik mukabilinde fon kullandırılması işlemidir.
Ortak Yatırımlar: Kanunun 56 ncı maddesinin birinci fıkrasındaki sınırlamalar dikkate alınmak kaydıyla, gelişme potansiyeli
taşıyan ve kaynak ihtiyacı olan şirketlerin sermayelerine, taraflar arasında düzenlenecek sözleşme hükümleri çerçevesinde edinilecek ortaklık paylarının en fazla yedi yıl içinde halka arz yoluyla elden çıkarılması şartıyla, katılım bankalarınca iştirak edilmesi veya belirli bir yatırımın finansmanı amacıyla oluşturulacak fonlara katılınmasıdır. Sermayeye iştirak şeklindeki yatırımlar
için düzenlenecek sözleşmelerde, sermayesine iştirak edilen şirketin yönetimi hususu başta olmak üzere tarafların hak ve
yükümlülükleri ile sermayenin halka arz edilmesi sürecine ilişkin hükümlere yer verilmesi zorunludur.
Öte yandan Banka, teminat mektupları, akreditif kredileri ve kabul kredileri başta olmak üzere çeşitli türde gayrinakdi kredi
kullandırmaktadır.
BDDK’nın 18 Eylül 2008 tarih ve 2809 sayılı kararı ile Banka’ya ‘ Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından
Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esasla Hakkında Yönetmelik’in 4. maddesinde
belirtilen kıymetli madenlerin alım satımı işlemleri konusunda faaliyet izni verilmiştir. BDDK’nın 4 Aralık 2008 tarih ve 2928
sayılı kararı ile Banka’ya hızlı para transfer işlemlerine aracılık izni verilmiştir.
Banka şubeleri aracılığıyla Bizim Menkul Değerler A.Ş adına aracı kurum acentelik faaliyetlerini sürdürmektedir.
31 Aralık 2008 tarihi itibariyle Banka 100 şube ve 1.796 personeli ile faaliyet göstermektedir.
KONSOL‹DE OLMAYAN
F‹NANSAL TABLOLAR
I.
Bilanço
Aktif Kalemler
Pasif Kalemler
II. Naz›m Hesaplar Tablosu
III. Gelir Tablosu
V.
Özkaynak De¤iflim Tablosu
VI. Nakit Ak›fl Tablosu
VII. Kâr Da¤›t›m Tablosu
69
Gelir Gider Kalemlerine ‹liflkin Tablo
IV. Özkaynaklarda Muhasebelefltirilen
ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.fi. 31 ARALIK 2008 VE 2007 TAR‹HLER‹
‹T‹BARİYLE KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇOLAR
(Birim - Bin YTL)
AKT‹F KALEMLER
Dipnot
70
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.3.
III.
IV.
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
8.2.1
8.2.2
IX.
9.1
9.2
X.
10.1
10.2
10.2.1
10.2.2
XI.
11.1
11.2
11.3
11.4
XII.
12.1
12.2
12.3
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z’A YANSITILAN FV (Net)
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler
Diğer Menkul Değerler
Gerçeğe Uygun Değ. Farkı Kar/Zarara Yans. Olarak Sınıflandırılan FV
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
BANKALAR
PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR
SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net)
KREDİLER
Krediler
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler
Diğer
Takipteki Krediler
Özel Karşılıklar (-)
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
İŞTİRAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali İştirakler
Mali Olmayan İştirakler
BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar
BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortaklıklar
Mali Olmayan Ortaklıklar
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (Net)
Finansal Kiralama Alacakları
Faaliyet Kiralaması Alacakları
Diğer
Kazanılmamış Gelirler ( - )
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
Şerefiye
Diğer
YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net)
VERGİ VARLIĞI
Cari Vergi Varlığı
Ertelenmiş Vergi Varlığı
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)
Satış Amaçlı
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
DİĞER AKTİFLER
AKT‹F TOPLAMI
(1)
(2)
Denetimden Geçmifl
Denetimden Geçmifl
31 Aral›k 2008
31 Aral›k 2007
TP
YP
Toplam
TP
(16)
167.035
2.317
2.317
2.317
320.822
3.654.233
3.614.186
22.994
3.591.192
97.636
(57.589)
4.131
4.131
4.131
100.311
116.610
(16.299)
51.625
1.488
1.488
2.915
2.915
5.958
216.501
7.768
7.768
7.768
221.937
3.028
2.480
2.480
8.183
(7.635)
-
383.536
10.085
10.085
10.085
542.759
3.657.261
3.616.666
22.994
3.593.672
105.819
(65.224)
4.131
4.131
4.131
100.311
116.610
(16.299)
51.625
1.488
1.488
2.915
2.915
5.958
131.235
2.102
2.102
2.102
311.982
2.640.616
2.630.872
2.630.872
35.955
(26.211)
3.984
3.984
3.984
159.934
182.940
(23.006)
46.875
1.069
1.069
1.779
374
1.405
2.993
(17)
5.958
5.024
24.015
5.958
29.039
2.993
5.603
4.315.859
473.249
4.789.108
3.308.172
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
YP
Toplam
201.129
332.364
2.102
2.102
2.102
126.327
438.309
54.302 2.694.918
54.302 2.685.174
54.302 2.685.174
6.921
42.876
(6.921)
(33.132)
3.984
3.984
3.984
159.934
182.940
(23.006)
46.875
1.069
1.069
1.779
374
1.405
2.993
99
2.993
5.702
381.857 3.690.029
(Birim - Bin YTL)
Denetimden Geçmifl
31 Aral›k 2008
31 Aral›k 2007
TP
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
8.1
8.2
8.3
8.4
IX.
9.1
9.2
9.3
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
10.5
XI.
11.1
11.2
XII.
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
TOPLANAN FONLAR
(1) 2.029.617
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Fonu
41.118
Diğer
1.988.499
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
(2)
ALINAN KREDİLER
(3)
PARA PİYASALARINA BORÇLAR
İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net)
MUHTELİF BORÇLAR
90.332
DİĞER YABANCI KAYNAKLAR
(4)
KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net)
(5)
Finansal Kiralama Borçları
Faaliyet Kiralaması Borçları
Diğer
Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - )
RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR
(6)
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar
KARŞILIKLAR
(7)
33.779
Genel Karşılıklar
26.355
Yeniden Yapılanma Karşılığı
5.716
Çalışan Hakları Karşılığı
Sigorta Teknik Karşılıkları (Net)
Diğer Karşılıklar
1.708
VERGİ BORCU
(8)
24.650
Cari Vergi Borcu
24.650
Ertelenmiş Vergi Borcu
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
(9)
FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
12.1
Satış Amaçlı
12.2
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin
XIII.
SERMAYE BENZERİ KREDİLER
(10)
XIV.
ÖZKAYNAK LAR
(11)
638.102
14.1
Ödenmiş Sermaye
269.500
14.2
Sermaye Yedekleri
158.396
14.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri
(11)
158.396
14.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları
14.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları
14.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
14.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
14.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Yeniden Değerleme Farkları
14.2.7 İştirakler. Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri
14.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin Kısmı)
14.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların
Birikmiş Değerleme Farkları
14.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri
14.3
Kâr Yedekleri
73.593
14.3.1 Yasal Yedekler
17.097
14.3.2 Statü Yedekleri
14.3.3 Olağanüstü Yedekler
56.496
14.3.4 Diğer Kâr Yedekleri
14.4
Kâr veya Zarar
136.613
14.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr / Zararları
371
14.4.2 Dönem Net Kâr / Zararı
136.242
14.5.
Azınlık Payları
(12)
-
1.955.493
63.304
1.892.189
7.309
9.826
9.632
194
-
3.985.110
104.422
3.880.688
97.641
43.605
35.987
5.716
1.902
24.650
24.650
-
1.507.109
29.971
1.477.138
102.442
450
498
(48)
22.592
15.469
5.053
2.070
16.128
16.128
-
1.490.999
32.865
1.458.134
10.830
5.699
5.676
23
-
2.998.108
62.836
2.935.272
113.272
450
498
(48)
28.291
21.145
5.053
2.093
16.128
16.128
-
-
638.102
269.500
158.396
158.396
-
533.780
269.500
158.396
158.396
-
-
533.780
269.500
158.396
158.396
-
-
73.593
17.097
56.496
136.613
371
136.242
-
20.905
10.905
10.000
84.979
84.979
-
-
20.905
10.905
10.000
84.979
84.979
-
PASİF TOPLAMI
1.972.628
4.789.108
2.182.501
1.507.528
3.690.029
2.816.480
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Dipnot
Denetimden Geçmifl
71
PASİF KALEMLER
(Birim - Bin YTL)
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR
Dipnot
72
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
A.
I.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.3.
1.3.1.
1.3.2.
1.4.
1.5.
1.5.1.
1.5.2.
1.6.
1.7.
II.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
2.1.5.
2.1.6.
2.1.7.
2.1.8.
2.1.9.
2.1.10.
2.1.11.
2.1.12.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
III.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.2
3.2.1
3.2.1.1
3.2.1.2
3.2.2
3.3
B.
IV.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
V.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
VI.
Denetimden Geçmifl
Denetimden Geçmifl
31 Aral›k 2008
31 Aral›k 2007
TP
YP
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANTİ ve KEFALETLER
(1).(3)
Teminat Mektupları
Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler
Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler
Diğer Teminat Mektupları
Banka Kredileri
İthalat Kabul Kredileri
Diğer Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Diğer Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankasına Cirolar
Diğer Cirolar
Diğer Garantilerimizden
Diğer Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
(1).(3)
Cayılamaz Taahhütler
Vadeli. Aktif Değer Alım Satım Taahhütleri
İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri
Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü
Çekler İçin Ödeme Taahhütleri
İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yüküm.
Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri
Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah.
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar
Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar
Diğer Cayılamaz Taahhütler
Cayılabilir Taahhütler
Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Diğer Cayılabilir Taahhütler
TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR
(2)
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Araçlar
Vadeli Alım Satım İşlemleri
Vadeli Döviz Alım İşlemleri
Vadeli Döviz Satım İşlemleri
Diğer Vadeli Alım Satım İşlemleri
Diğer
EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI)
EMANET KIYMETLER
Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları
Emanete Alınan Menkul Değerler
Tahsile Alınan Çekler
Tahsile Alınan Ticari Senetler
Tahsile Alınan Diğer Kıymetler
İhracına Aracı Olunan Kıymetler
Diğer Emanet Kıymetler
Emanet Kıymet Alanlar
REHİNLİ KIYMETLER
Menkul Kıymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Diğer Rehinli Kıymetler
Rehinli Kıymet Alanlar
KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER
1.838.615
1.599.797
1.585.622
86.441
1.499.181
14.175
238.818
238.818
4.929
168.664
234
64.991
5.227.104
504.849
407.726
93.154
1.169
72
2.728
4.722.255
10.849
383.289
206.390
4.105.441
1.396
14.890
1.149.423
1.149.423
858.685
9.040
402.308
447.337
25.777
25.777
262.370
262.370
2.591
-
BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
7.065.719
Toplam
TP
YP
Toplam
630.142
226.159
42.386
22.245
153.843
7.685
403.983
48.714
68.289
278.770
2.046
6.164
2.988.038
2.749.220
2.444.307
95.481
402.308
1.946.518
25.777
25.777
262.370
262.370
16.766
238.818
238.818
4.929
168.664
234
64.991
5.857.246
731.008
450.112
115.399
1.169
153.915
10.413
5.126.238
10.849
432.003
274.679
4.384.211
3.442
21.054
902.329
687.213
677.973
44.158
633.815
9.240
215.116
215.116
2.296
159.701
122
52.997
15.385.022
764.200
665.901
94.958
1.187
72
2.082
14.620.822
10.049
149.071
209.804
2.937.818
11.309.309
4.771
-
463.056 1.365.385
463.056 1.150.269
287.624 965.597
10.925
55.083
165.151 165.151
111.548 745.363
8.061
8.061
8.061
8.061
165.676 165.676
165.676 165.676
1.695
10.935
- 215.116
- 215.116
2.296
159.701
122
52.997
3.297.417 18.682.439
151.064 915.264
54.228 720.129
34.532 129.490
1.187
62.304
62.376
2.082
3.146.353 17.767.175
10.049
16.664 165.735
51.454 261.258
217.840 3.155.658
2.855.751 14.165.060
4.644
9.415
-
1.779.565
8.845.284
16.287.351
3.760.473 20.047.824
ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.fi. 31 ARALIK 2008 VE 2007 TAR‹HLER‹NDE
SONA EREN DÖNEMLERE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN GEL‹R TABLOLARI
(Birim - Bin YTL)
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
23.1
23.2
KÂR PAYI GELİRLERİ
Kredilerden Alınan Kâr Payları
Zorunlu Karşılıklardan Alınan Gelirler
Bankalardan Alınan Gelirler
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Gelirler
Menkul Değerlerden Alınan Gelirler
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Diğer Kâr Payı Gelirleri
KÂR PAYI GİDERLERİ
Katılma Hesaplarına Verilen Kâr Payları
Kullanılan Kredilere Verilen Kâr Payları
Para Piyasası İşlemlerine Verilen Kâr Payları
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Kâr Payları
Diğer Kâr Payı Giderleri
NET KÂR PAYI GELİRİ / GİDERİ (I - II)
NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ / GİDERLERİ
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Diğer
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere
Diğer
TEMETTÜ GELİRLERİ
TİCARİ KÂR / ZARAR (NET)
Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı
Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı
DİĞER FAALİYET GELİRLERİ
FAALİYET GELİRLERİ / GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-)
DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-)
NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK
KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN
KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Karşılığı
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri
İştirak Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları
Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-)
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri
İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları
Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±)
Cari Vergi Karşılığı
Ertelenmiş Vergi Gider Karşılığı
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII)
Grubun Kârı / Zararı
Azınlık Payları Kârı / Zararı (-)
Hisse Başına Kâr / Zarar
Dipnot
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
01.01.2007
31.12.2007
568.735
534.362
2.323
16.503
15.547
295.199
295.151
48
273.536
51.264
69.269
28.363
40.906
18.005
55
17.950
16.710
409
16.301
19.413
360.923
52.337
137.150
171.436
387.971
347.006
3.077
17.167
20.672
49
209.419
209.291
128
178.552
29.880
37.156
11.752
25.404
7.276
53
7.223
14.291
1.124
13.167
22.707
245.430
30.015
107.893
107.522
-
-
171.436
35.194
36.704
(1.510)
136.242
136.242
136.242
0,50554
107.522
22.543
17.368
5.175
84.979
84.979
84.979
0,31532
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
GELİR VE GİDER KALEMLERİ
Denetimden Geçmifl
01.01.2008
31.12.2008
73
Denetimden Geçmifl
ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.fi. 31 ARALIK 2008 VE 2007
TAR‹HLER‹ ‹T‹BARIYLA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN GEL‹R
G‹DER KALEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N TABLO
(Birim - Bin YTL)
Denetimden Geçmifl
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN GEL‹R G‹DER KALEMLER‹
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
I.
II.
III.
IV.
V.
31.12.2008
31.12.2007
-
-
-
-
-
-
1.4
MENKUL DE⁄ERLER DE⁄ERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN
MADD‹ DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI
MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI
YABANCI PARA ‹fiLEMLER ‹Ç‹N KUR ÇEVR‹M FARKLARI
NAK‹T AKIfi R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA
‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR (Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›)
YURTDIfiINDAK‹ NET YATIRIM R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL
VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR (Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›)
MUHASEBE POL‹T‹KASINDA YAPILAN DE⁄‹fi‹KL‹KLER ‹LE HATALARIN DÜZELT‹LMES‹N‹N ETK‹S‹
TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN D‹⁄ER GEL‹R G‹DER UNSURLARI
DE⁄ERLEME FARKLARINA A‹T ERTELENM‹fi VERG‹
DO⁄RUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN NET GEL‹R/G‹DER (I+II+…+IX)
DÖNEM KÂRI/ZARARI
Menkul De¤erlerin Gerçe¤e Uygun De¤erindeki Net De¤iflme (Kar-Zarara Transfer)
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Türev FV.dan Yeniden S›n›fland›r›lan ve Gelir Tablosunda Göst. K›s›m
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Yeniden S›n›fland›r›lan ve Gelir Tablosunda
Gösterilen K›s›m
Di¤er
-
-
XII.
DÖNEME ‹L‹fiK‹N MUHASEBELEfiT‹R‹LEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
-
-
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
1.1
1.2
1.3
74
Denetimden Geçmifl
II.
III.
IV.
4.1
4.2
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X. V
XI.
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
I.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
12.1
12.2
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
I.
75
-
-
-
158.396
158.396
158.396
158.396
-
-
-
-
10.905
6.192
6.131
61
17.097
10.905
7.220
3.685
3.685
-
-
-
-
10.000
46.496
46.496
56.496
10.000
8.977
1.023
1.023
-
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler. Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
arlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhraç Primi
Hisse Senedi İptal Kârları
Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı
Diğer (*)
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer (**)
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII)
269.500
269.500
269.500
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII)
Bağımsız Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM
31 Aralık 2008
160.000
109.500
54.500
55.000
-
-
-
-
Dipnot Ödenmifl Ödenmifl Sermaye Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek
Statü Ola¤anüstü
Di¤er
Sermaye Enf.Düzeltme Fark› ‹hraç Primleri ‹ptal Kârlar›
Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler
Dönem İçindeki Değişimler
Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış
Menkul Değerler Değerleme Farkları
Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım)
Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları
İştirakler. Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farkları
Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik
Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik
İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi
Sermaye Artırımı
Nakden
İç Kaynaklardan
Hisse Senedi İhraç Primi
Diğer
Dönem Net Kârı veya Zararı
Kâr Dağıtımı
Dağıtılan Temettü
Yedeklere Aktarılan Tutarlar
Diğer
ÖNCEK‹ DÖNEM
31 Aral›k 2007
ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER
84.979
136.242
(84.979)
(84.979)
136.242
84.979
69.381
84.979
(69.381)
(69.381)
1.004
(633)
(32.291)
(52.627)
84.285
371
-
327
(55.000)
(55.000)
54.673
(10.000)
(4.708)
69.381
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
533.780
1.004
136.242
(32.924)
(32.291)
(633)
638.102
533.780
54.500
54.500
158.396
84.979
(10.000)
(10.000)
-
245.905
Dönem Net Geçmifl Dönem Menkul De¤er. Maddi ve Maddi Olmayan Ortakl›klardan Bedelsiz Riskten Korunma Sat›fl A./Durdurulan F. Az›nl›k Paylar› Hariç
Kâr› / (Zarar›)
Kâr› / (Zarar›) De¤erleme Fark›
Duran Varl›k YDF
Hisse Senetleri
Fonlar› ‹liflkin Dur.V. Bir.De¤.F. Toplam Özkaynak
ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.fi. 31 ARALIK 2008 VE 2007 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE AİT KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
-
-
-
533.780
1.004
136.242
(32.924)
(32.291)
(633)
638.102
533.780
245.905
54.500
54.500
158.396
84.979
(10.000)
(10.000)
-
Az›nl›k
Toplam
Paylar› Özkaynak
TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEMLER‹NE A‹T KONSOL‹DE
OLMAYAN NAK‹T AKIŞ TABLOLARI
(Birim - Bin YTL)
NAK‹T AKIM TABLOSU
76
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Dipnot
Denetimden Geçmifl
Denetimden Geçmifl
31 Aralık 2008
31 Aralık 2007
A.
BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı
Alınan Kâr Payları
Ödenen Kâr Payları
Alınan Temettüler
Alınan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Diğer Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Diğer
172.534
565.568
(295.199)
51.264
26.715
12.575
(82.582)
(10.540)
(95.267)
116.103
387.887
(209.419)
29.880
36.998
84
(57.672)
(3.150)
(68.505)
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış
Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış
Kredilerdeki Net (Artış) Azalış
Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış
Bankalardan Toplanan Fonlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Toplanan Fonlarda Net Artış (Azalış)
Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış)
Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış)
Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)
20.546
(7.983)
(10.964)
(902.720)
(47.776)
987.002
2.987
(23.703)
(2.102)
(41.121)
(871.579)
(12.119)
844.094
59.124
I.
Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
193.080
92.400
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
II.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı
(16.131)
(8.129)
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
İktisap Edilen Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Elden Çıkarılan Bağlı Ortaklık ve İştirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler
Diğer
(18.250)
2.119
-
14
(14.840)
6.697
-
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit
(32.291)
202.896
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı
İhraç Edilen Sermaye Araçları
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler
Diğer
(32.291)
-
212.896
(10.000)
-
IV.
Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi
V.
Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış
VI.
Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
-
-
144.658
287.167
4
603.091
315.924
5
747.749
603.091
TAR‹HLER‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEMLER‹NE A‹T KONSOL‹DE
OLMAYAN KAR DA⁄ITIM TABLOLARI
(Birim - Bin YTL)
31 Aralık 2008
31 Aralık 2007
I.
DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (*)
1.1
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
DÖNEM KÂRI
ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
Gelir Vergisi Kesintisi
Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (**)
171.436
35.194
36.704
(1.510)
107.522
22.543
17.368
5.175
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
136.242
84.979
1.3
1.4
1.5
GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-)
BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
KURUMDA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
-
4.249
-
B.
DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
136.242
80.730
1.6
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
1.7
1.8
1.9
1.9.1
1.9.2
1.9.3
1.9.4
1.9.5
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine
Katılma İntifa Senetlerine
Kâra İştirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLERİ (-)
OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER
DİĞER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
-
32.291
32.291
1.882
46.496
61
II.
YEDEKLERDEN DAĞITIM
-
-
2.1
2.2
2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
2.4
2.5
DAĞITILAN YEDEKLER
İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
PERSONELE PAY (-)
YÖNETİM KURULUNA PAY (-)
-
-
III.
HİSSE BAŞINA KÂR
3.1
3.2
3.3
3.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
0,51
% 51
-
0,32
% 32
-
IV.
HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1
4.2
4.3
4.4
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
-
0,12
% 12
-
(*) Cari döneme ait karın dağıtımı hakkında Banka’nın yetkili organı Genel Kurul’dur. Bu finansal tabloların düzenlendiği tarih
itibariyle Banka’nın yıllık Olağan Genel Kurul toplantısı henüz yapılamadığından kar dağıtımına ilişkin bilgiler verilememiştir.
(**) Ertelenmiş vergi gideri diğer vergi ve yasal yükümlülükleri satırında gösterilmiştir.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Denetimden Geçmifl
77
Denetimden Geçmifl
D‹PNOTLAR
(Birim - Bin YTL)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM - MUHASEBE POL‹T‹KALARI
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
I.
SUNUM ESASLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
a.
Banka, muhasebe kayıtlarını, konsolide olmayan finansal tabloları ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarını, Bankaların
Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe
Standartları (TMS), Türkiye Finansal Raporlama Standartları (TFRS) ve bunlara ilişkin ek ve yorumlara uygun olarak düzenlemektedir.
b.
Finansal tabloların hazırlanmasında kullanılan de¤erleme esasları
Finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen finansal varlık ve yükümlülükler haricinde, tarihi maliyet esası
dikkate alınarak YTL olarak hazırlanmıştır.
c.
Finansal tabloların do¤ru olarak anlaflılabilmesi için izlenen muhasebe politikaları
Finansal tabloların hazırlanmasına ilişkin izlenen muhasebe politikaları TMS kapsamında belirlenen esaslara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda yer alan II ila XXII arasındaki
dipnotlarda açıklanmaktadır.
II.
FİNANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJİSİ VE YABANCI PARA CİNSİNDEN İŞLEMLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR,
78
Banka’nın ana kaynağı toplanan fonlardır. Toplanan fonların ortalama vadesi 102 gündür. Banka’nın özel cari ve katılma
hesapları dışında sağlanan dış kaynağı bulunmamaktadır. Banka vadesi gelmiş yükümlülüklerin karşılanabilirliğini sağlayan likidite yapısını, yeterli düzeyde nakit varlık bulundurarak oluşturmaktadır.
Banka’nın satılmaya hazır yabancı para cinsinden sermaye aracı bulunmamaktadır.
Banka’nın yabancı para ile yapmış olduğu işlemler, Türkiye Muhasebe Standartları kapsamındaki 11 sayılı Tebliğ olan
“Kur Değişiminin Etkileri Standardı” esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup, işlemin yapıldığı günün kurundan Yeni Türk
Lirasına çevrilmiştir. Yabancı para cinsinden olan parasal varlık ve borçlar, bilanço tarihindeki Banka gişe döviz alış kurundan Yeni Türk Lirasına çevrilmiştir. Yabancı para ile yapılan işlemlerin ve yabancı para cinsinden olan varlık ve borçların
çevrilmesi sonucu oluşan kur farkı gelir ve giderleri ilgili dönemin gelir tablosuna kambiyo karı veya zararı olarak yansıtılmıştır.
D‹PNOTLAR (DEVAMI)
(Birim - Bin YTL)
III.
VADELİ İŞLEM VE OPSİYON SÖZLEŞMELERİ İLE TÜREV ÜRÜNLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Vadeli döviz alım satım sözleşmelerinin rayiç değerinin tespitinde, bilanço tarihi itibariyle vadeli döviz kurları piyasa fiyatlarının
olmaması ve piyasa koşullarının çok değişken olduğu bir ortamda diğer yöntemler kullanılarak ileriye dönük güvenilebilir
tahmin yapılmasının mümkün olmaması nedeniyle, cari piyasa kurlarının vadede oluşması beklenen kurların bilanço tarihine
indirgenmiş değerini yansıttığı varsayılır. Buna bağlı olarak rayiç değer farkları, söz konusu işlemler ile ilgili sözleşme kurlarının
etkin faiz yöntemi kullanılarak bilanço tarihine indirgenmiş değerleri ile dönem sonu Banka gişe döviz alış kurları karşılaştırılarak hesaplanır.
Banka’nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan veya riskten kaçınmak amaçlı türev ürünleri yoktur.
IV.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
KAR PAYI GELİR VE GİDERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Kar Payı Gelirleri
Banka kullandırılan fonları üzerinden iç verim oranı yöntemi kullanarak gelir tahakkuk ve reeskontunu hesaplamaktadır. İç
verim oranı yöntemi, kullandırılan fonların vadelerine kadar oluşması beklenen nakit akımlarının tam olarak bilanço tarihinde
iskonto edilmesini sağlayan oran olup söz konusu fonların iç verim oranını temsil eder. Sözü edilen gelir tahakkuk ve reeskontları bilançolarda Krediler hesabında gösterilmektedir. İlgili mevzuat uyarınca donuk alacak haline gelen kredilerin kar payı tahakkuk ve reeskont tutarları iptal edilmekte ve söz konusu tutarlar tahsil edilene kadar kar payı gelirleri dışında tutulmaktadır.
Kar Payı Giderleri
Banka, katılma hesaplarına ödenen kar payı giderlerini tahakkuk esasına göre muhasebeleştirmektedir.
Tahsil edildikleri dönemde gelir veya gider kaydedilen bazı bankacılık işlemlerinden alınan ücret ve komisyon gelir ve giderleri
dışında, ücret ve komisyon gelir ve giderleri tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.
VI.
FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Türkiye Muhasebe Standartları’ndan TMS 32 Finansal Araçlar: Sunuma İlişkin ve TMS 39 Finansal Araçlar Muhasebeleştirme
ve Ölçme Standartları kapsamında Banka’nın gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan finansal varlıkları ile krediler ve
alacaklar dışında finansal varlığı bulunmamaktadır.
Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan finansal varlıklar; iki ana başlık altında toplanmıştır: “Alım satım amaçlı finansal
varlıklar’’ ile “Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan finansal varlık olarak sınıflandırılan finansal varlıklar”.
Alım satım amaçlı finansal varlıklar piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kar sağlama
amacıyla elde edilen finansal varlıklardır.
Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan finansal varlıklar; ilk muhasebeleştirme sırasında Banka tarafından Gerçeğe
uygun değer farkı kar zarara yansıtılan olarak sınıflandırılmış finansal varlıklardır.
Bu grupta sınıflandırılan finansal varlıklar maliyet bedelleriyle mali tablolara alınmakta ve gerçeğe uygun değerleri üzerinden
finansal tablolarda gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu oluşan kazanç ve kayıplar kar zarar hesaplarına dahil edilmektedir.
Banka, dönem içinde Bahreyn Merkez Bankası’ndan değeri 5.000.000 USD ve kupon ödemesi 6 aylık USD Libor + 0,75 kar
payı olan Kira Sertifikası satın almıştır. Banka, söz konusu kira sertifikasını alım satım amaçlı finansal varlıklar içerisinde sınıflandırmış ve iç verim yöntemine göre değerlemiştir.
Banka dönem içerisinde almış olduğu hisse senetlerini alım satım amaçlı finansal varlık olarak değerlendirmiş ve ilişikteki
finansal tablolarda gerçeğe uygun değeri ile göstermiştir.
ÜCRET VE KOMİSYON GELİR VE GİDERLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
79
V.
(Birim - Bin YTL)
VI.
FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (Devamı)
Krediler ve alacaklar; Borçluya para, mal ve hizmet sağlama yoluyla yaratılanlardan alım satım veya kısa vadede satılma amacıyla elde tutulanlar dışında kalan finansal varlıkları ifade etmektedir.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Krediler ve alacaklar, Türkiye Muhasebe Standartları’ndan TMS 32 Finansal Araçlar: Sunuma İlişkin ve TMS 39 Finansal Araçlar
Muhasebeleştirme ve Ölçme Standartları uyarınca elde etme maliyeti ile kaydedilmekte, izleyen dönemlerde etkin faiz oranı
yöntemi kullanılarak hesaplanan iskonto edilmiş değerleri ile muhasebeleştirilmektedir. Bunların teminatı olarak alınan varlıklarla ilgili olarak ödenen harç, işlem gideri ve bunun gibi diğer masraflar müşteri tarafından karşılanmakta olup, herhangi bir
gider kaydı yapılmamaktadır.
Kullandırılan nakdi krediler “Tek Düzen Hesap Planı ve İzahnamesi Hakkındaki Tebliğ”de belirlenen esaslara göre ilgili hesaplar
kullanılarak muhasebeleştirilmektedir.
Banka, yönetimin değerlendirmeleri ve tahminleri doğrultusunda herhangi bir kredinin veya alacağın tahsil imkânının sınırlı
veya şüpheli hale gelmesi durumunda ve/veya zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için 1 Kasım 2006 tarih ve 26333
sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve bu Yönetmelikte değişiklik yapan 23 Ocak 2009 tarihinde
yayımlanarak yürürlüğe giren ve 1 Ekim 2008 tarihinden itibaren geçerli olan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına
İlişkin Yönetmelik’’ i de dikkate alarak özel ve genel karşılık ayırmaktadır.
80
Ayrılan özel ve genel karşılıklar “Kredi ve Diğer Alacaklar Karşılığı” hesabına gider kaydedilerek gelir tablosuna yansıtılmaktadır.
Bu tür kredilerle ilgili yapılan tahsilâtlar sonucunda cari yıl içinde ayrılan karşılıklardan serbest kalan tutarlar gelir tablosunda
“Kredi ve Diğer Alacaklar Karşılığı”ndan düşülmekte, önceki yıllarda karşılık ayrılmış ya da aktiften silinmiş olan kredilere ilişkin
yapılan anapara tahsilâtları “Diğer Faaliyet Gelirleri” altında “Geçmiş Yıl Giderlerinden Tahsilâtlar” hesabına, kar payı gelirleri ise
“Takipteki Alacaklardan Alınan Kar Payları” hesabına kaydedilmektedir.
Serbest kalan karşılık tutarları “Karşılık ve Değer Düşme Giderleri - Özel Karşılık Giderleri” hesabına ters kayıt verilerek kapatılmaktadır. Önceki yıllarda karşılık ayrılan kredilerle ilgili olarak serbest kalan karşılık tutarları ise “Geçmiş Yıl Giderlerinden
Tahsilâtlar” hesabına alacak verilerek kapatılmaktadır.
Banka, Tasfiye Olunacak Alacaklar, Tahsili Şüpheli Ücret, Komisyon ve Diğer Alacaklar ile Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer
Alacaklar hesaplarında izlenen katılma hesaplarından kullandırılan kredilerin riski katılım bankasına ait olan kısmı ile özkaynaklar hesaplardan kullandırılan yabancı para krediler ve alacaklarından, nakit karşılığı teminatlı olan kısmı hariç, tamamına özel
karşılık ayırdığı için , bu hesaplara intikal tarihindeki kurlar üzerinden Yeni Türk Lirasına çevrilerek takip etmek yerine cari kurlarla değerlemektedir. Bu uygulamanın Banka’nın net ticari kar zararı üzerinde negatif ya da pozitif yönde herhangi bir etkisi
bulunmamaktadır. Diğer taraftan, Banka, katılma hesaplarından kullandırılan yabancı para kredilerin riski katılma hesaplarına
ait olan kısmını ise cari kurlarla değerleyerek oluşan kur farklarını kambiyo karı veya zararı hesaplarında takip etmektedir.
VII.
FİNANSAL VARLIKLARDA DEĞER DÜŞÜKLÜĞÜNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Finansal araçların gelecekte beklenen nakit akışlarının “Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi” ile iskonto edilmek suretiyle hesaplanan tahmini tahsil edilebilir tutarının veya varsa gerçeğe uygun değerine göre muhasebeleştirilen tutarının defter değerinden düşük olması durumunda söz konusu finansal aracın zafiyete uğradığı kabul edilir. Finansal araçların zafiyete uğraması
sonucu oluşan değer düşüklüğü için karşılık ayrılır ve ayrılan karşılık gider hesapları ile ilişkilendirilir.
VIII.
FİNANSAL ARAÇLARIN NETLEŞTİRİLMESİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Finansal varlıklar ve borçlar, Banka’nın netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve söz konusu
varlık ve borçları net bazda tahsil etme/ödeme veya eşzamanlı sonuçlandırma niyetinin olması durumunda netleştirilmektedir.
Banka’nın bu şekilde netleştirilen finansal varlık ve yükümlülükleri bulunmamaktadır.
(Birim - Bin YTL)
IX.
SATIŞ VE GERİ ALIŞ ANLAŞMALARI VE MENKUL DEĞERLERİN ÖDÜNÇ VERİLMESİ İŞLEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Tekrar geri alımlarını öngören anlaşmalar çerçevesinde satılmış olan menkul kıymetler (“Repo”) portföyde tutuluş amaçlarına
göre “Alım satım amaçlı”, “Satılmaya hazır” veya “Vadeye kadar elde tutulacak” portföylerde sınıflandırılır ve ait olduğu portföyün
esaslarına göre değerlemeye tabi tutulur. Repo sözleşmesi karşılığı elde edilen fonlar pasifte “Repo işlemlerinden sağlanan
fonlar” hesabında muhasebeleştirilerek ilgili repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme
isabet eden kısmı için “Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi”ne göre gider reeskontu hesaplanır.
Geri satım taahhüdü ile alınmış menkul kıymetler (“Ters repo”) işlemleri bilançoda “Ters repo işlemlerinden alacaklar” kalemi
altında muhasebeleştirilir. Ters repo anlaşmaları ile belirlenen alım ve geri satım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden
kısmı için “Etkin faiz (iç verim) oranı yöntemi”ne göre faiz gelir reeskontu hesaplanır.
Banka’nın herhangi bir şekilde yapmış olduğu satış ve geri alış anlaşması ve ödünce konu edilmiş menkul değeri bulunmamaktadır.
X.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR İLE BU VARLIKLARA
İLİŞKİN BORÇLAR HAKKINDA AÇIKLAMALAR:
Bankaların alacaklarından dolayı edindikleri varlıkların elden çıkarılması ile muhasebeleştirme ve değerlemesine ilişkin esaslar
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nca 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan ‘’Bankaların
Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve
Esaslar Hakkında Yönetmelik’’ ile düzenlenmiştir.
Durdurulan bir faaliyet, Banka’nın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Banka’nın
durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.
XI.
ŞEREFİYE VE DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Banka’nın edinmiş olduğu iştirakleri ile ilgili şerefiye tutarı yoktur.
Diğer maddi olmayan duran varlıklar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş maliyetleri ile ifade edilmektedir.
Bu maliyetler üzerinden varsa değer düşüklüğü karşılığı düşüldükten sonra doğrusal amortisman yöntemi kullanılarak amortisman ayrılmaktadır.
Banka’nın diğer maddi olmayan duran varlıklar içerisinde sınıflandırdığı bilgisayar yazılımları satın alma bedellerini ifade eden
maliyet değerlerinin enflasyona göre düzeltilmiş değerleri ile yansıtılmaktadır. Bilgisayar yazılımlarının faydalı ömürleri 3 ile 4 yıl
olarak belirlenmiştir.
XII.
MADDİ DURAN VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Maddi duran varlıklar 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş elde etme maliyet değerlerinden birikmiş amortismanlar ve varsa değer azalış karşılıklarının düşülmesinden sonra kalan tutarlarıyla yansıtılmaktadır.
31 Aralık 2008 tarihi itibariyle Banka’nın gayrimenkullerinin enflasyon düzeltmesinden sonraki net defter değerleri, bağımsız
bir ekspertiz şirketi tarafından, Aralık 2008’de yapılan ekspertiz değerleri ile karşılaştırılmış ve 41 YTL (31 Aralık 2007 : 609 YTL)
tutarında değer düşüklüğü karşılığı ayrılmıştır.
81
Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılan bir duran varlık ( veya elden çıkarılacak duran varlık grubu) defter değeri ile
satış maliyeti düşülmüş gerçeğe uygun değerinden küçük olanı ile ölçülür. Bir varlığın satış amaçlı bir varlık olarak sınıflandırılabilmesi için ilgili varlığın bu tür varlıkların satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek olması ve
satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olabilmesi için uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın
satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır.
Banka’nın 31 Aralık 2008 tarihi itibariyle satış amaçlı duran varlık olarak sınıflamış olduğu elden çıkarılacak sabit kıymet tutarı
5.958YTL’dir. (31 Aralık 2007 : 2.993 YTL)
Banka’nın aktifinde alacaklarından dolayı edindiği ve elden çıkarılacak sabit kıymetler hesabında takip ettiği duran varlıklar bulunmakla beraber, bankacılık mevzuatında yer alan düzenlemeler gereği edinildikleri tarihten itibaren 1 yıl süre içerisinde elden
çıkarılamamış olması veya bu süre içerisinde elden çıkarılacağına ilişkin somut bir planın olmaması durumunda söz konusu
varlıklar amortismana tabi tutulmakta ve maddi duran varlıklar içerisinde sınıflandırılmaktadır.
(Birim - Bin YTL)
XII.
MADDİ DURAN VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (DEVAMI):
Maddi duran varlıkların amortismanı doğrusal yönteme göre hesaplanmaktadır. Kullanılan amortisman oranları aktiflerin ekonomik ömürleri dikkate alınarak belirlenmiş olup kullanılan oranlar aşağıdaki gibidir:
%
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Binalar
Nakil vas›talar›
Mobilya, mefruflat ve büro makineleri
Kasalar
Özel maliyet
2
20 - 25
4 - 33
2 - 20
Kira süresi (5 ila 10 y›l)
Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç ve kayıplar, maddi duran varlıkların net defter değerleri ile satış
bedelleri arasındaki fark olarak hesaplanmakta ve “Aktiflerin Satışından Elde Edilen Gelirler/Zararlar” hesabında muhasebeleştirilerek mali tablolarda, “Diğer Faaliyet Gelirleri/Giderleri” içinde yansıtılmaktadır.
Maddi duran varlığın onarım maliyetlerinden varlığın ekonomik ömrünü uzatıcı nitelikte olanlar aktifleştirilmekte, diğer onarım
maliyetleri ise gider olarak kayıtlara yansıtılmaktadır.
Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve diğer tedbirler bulunmamaktadır. Maddi duran varlıkların alımı için verilen
taahhütler yoktur.
82
XIII.
KİRALAMA İŞLEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR :
Kiracı Taraf Olarak
Banka, finansal kiralama yoluyla edindiği maddi duran varlıklarını Türkiye Muhasebe Standartları’na ilişkin TMS 17 “Kiralama
İşlemleri’’ Standardı çerçevesinde muhasebeleştirmektedir. Bu tür maddi duran varlıklar ilk olarak rayiç değerleri ile kiralama
ödemelerinin bugünkü değerinden düşük olanı esas alınmak suretiyle maddi duran varlıklar içinde kaydedilmekte ve maliyet
değerleri üzerinden faydalı ömürleri esas alınmak suretiyle doğrusal yöntemle amortismana tabi tutulmaktadır. Finansal kiralama işlemlerinden kaynaklanan borçlar bilançoda pasifte “Finansal Kiralama Borçları” hesabında yansıtılmaktadır. Finansal
kiralama ile ilgili kar payı ve kur farkı giderleri gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Faaliyet kiralaması şeklindeki kira anlaşmalarına
istinaden yapılan kira ödemeleri kira süresi boyunca eşit tutarlarda gider kaydedilmektedir. Faaliyet kiralaması konusu sözleşme süresi bitmeden sona erdirilen sözleşmelere ilişkin olarak kiralayana ceza olarak ödenip gider olarak kaydedilen tutarlar
yoktur.
Kiraya Veren Taraf Olarak
Banka, finansal kiralama işlemlerini Türkiye Muhasebe Standartları’na ilişkin TMS 17 “Kiralama İşlemleri’’ Standardı hükümlerince muhasebeleştirmekte ve mali tablolarını bu hükümler çerçevesinde hazırlamaktadır. Buna göre, Banka’nın 31 Aralık
2008 tarihi itibariyle hazırlanan mali tablolarında, finansal kiralama sözleşmesinden doğan kar payı ve anapara ödemelerinin
(kira ödemeleri) toplam tutarı finansal kiralama alacağı olarak, aktifleştirilen alacak tutarı ile bu tutarın bugünkü değeri arasındaki fark ise gelecek dönemlere ait kazanılmamış finansal kiralama geliri olarak aktif hesaplara bir indirim kalemi olarak
kaydedilmektedir.
XIV.
KARŞILIKLAR VE KOŞULLU YÜKÜMLÜLÜKLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Krediler ve diğer alacaklar için ayrılan özel ve genel karşılıklar dışında kalan karşılıklar ve şarta bağlı yükümlülükler Türkiye Muhasebe Standartları’na ilişkin TMS 37 “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar Standardı”na uygun olarak ayrılmaktadır.
Karşılıklar bilanço tarihi itibariyle mevcut bulunan ve geçmişten kaynaklanan yasal veya yapısal bir yükümlülüğün bulunması,
yükümlülüğü yerine getirmek için ekonomik fayda sağlayan kaynakların çıkışının gerçekleşme olasılığının olması ve yükümlülüğün tutarı konusunda güvenilir bir tahminin yapılabildiği durumlarda muhasebeleştirilmektedir.
Geçmiş dönemlerdeki olayların bir sonucu olarak ortaya çıkan yükümlülükler için bu yükümlülüklerin ortaya çıktığı dönemde,
gerçekleşme olasılığının yüksek olması durumunda ve tutarı güvenilir olarak tahmin edilebiliyorsa, karşılık ayrılmaktadır.
(Birim - Bin YTL)
XV.
ÇALIŞANLARIN HAKLARINA İLİŞKİN YÜKÜMLÜLÜKLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Türkiye’de mevcut kanunlar çerçevesinde, Banka istifa ya da kötü hal dışında görevine son verdiği personeli ile emekliliğe
hak kazanan personeline beher çalışma yılı için 30 günlük ücret veya resmi olarak açıklanan tavan üzerinden kıdem tazminatı
ödemekle yükümlüdür. Banka, TMS 19 ‘’Çalışanlara Sağlanan Faydalar’’ Standardı kapsamında kıdem tazminatı ve izin ücreti
karşılığı ayırmaktadır.
Banka’nın bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleşme süresi dolacak belirli süreli sözleşme ile istihdam
edilmiş çalışanı yoktur.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Banka çalışanlarının üyesi bulundukları vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar yoktur. Karşılık ayrılması gereken diğer çalışan haklarına ilişkin yükümlülükler yoktur.
XVI.
VERGİ UYGULAMALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Kurumlar Vergisi:
Bankalara borçları nedeniyle kanunî takibe alınmış kurumlar ile bunların kefillerinin ve ipotek verenlerin sahip oldukları taşınmazlar, iştirak hisseleri, kurucu senetleri ve intifa senetleri ile rüçhan haklarının, bu borçlara karşılık bankalara devrinden
sağlanan hasılatın bu borçların tasfiyesinde kullanılan kısmına isabet eden kazançların tamamı ile bankaların bu şekilde elde
ettikleri söz konusu kıymetlerin satışından doğan kazançların %75’lik kısmı Kurumlar Vergisi’nden istisnadır.
Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönem kurum kazancından
indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmiş yıl karlarından mahsup edilemez.
11.02.1986 tarih ve 3259 Sayılı “İslam Kalkınma Bankasına Vergi Muafiyeti Tanınması Hakkında Kanun’’ un 1. maddesinin son
paragrafında; “Bankaya sermayeye iştirak nispetinde ödenecek kar payları kurumlar vergisinden müstesnadır. Bu kar payları
gelir ve kurumlar vergisi kanunlarına göre vergilendirilmez ve tevkifata tabi tutulmaz.” hükmü yer almaktadır. Bu sebeple,
Banka ortaklarından İslam Kalkınma Bankası’na dağıtılan kar payları, kurumlar vergisi ve gelir vergisi stopajından istisnadır.
Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır. Kurumlar
vergisi beyannameleri hesap döneminin kapandığı ayı takip eden dördüncü ayın 25’inci günü akşamına kadar bağlı bulunulan
vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar beş yıl zarfında muhasebe kayıtlarını inceleyebilir
ve hatalı işlem tespit edilirse ödenecek vergi miktarları değişebilir.
83
Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. Bunların dışında kalan kişi ve kurumlara yapılan temettü ödemeleri % 15 oranında stopaja tabidir. Karın sermayeye ilavesi kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.
Kurumlar üçer aylık mali karları üzerinden % 20 oranında geçici vergi hesaplar ve o dönemi izleyen ikinci ayın 14’üncü gününe
kadar beyan edip 17’nci günü akşamına kadar öderler. Yıl içinde ödenen geçici vergi o yıla ait olup izleyen yıl verilecek kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanacak kurumlar vergisinden mahsup edilir. Mahsuba rağmen ödenmiş geçici vergi
tutarı kalması durumunda bu tutar nakden iade alınabileceği gibi devlete karşı olan diğer mali borçlara da mahsup edilebilir.
En az iki yıl süre ile elde tutulan iştirak hisseleri ile gayrimenkullerin satışından doğan karların % 75’i, Kurumlar Vergisi
Kanunu’nda öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmesi veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulması şartı ile
vergiden istisnadır.
Banka, Türkiye’de yürürlükte bulunan vergi mevzuatına tabidir.
5520 sayılı “Kurumlar Vergisi Kanunu” (“Yeni Vergi Kanunu”) 21 Haziran 2006 tarihli ve 26205 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Söz konusu Yeni Vergi Kanunu’nun pek çok hükmü 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerlidir.
Buna göre Türkiye’de, kurumlar vergisi oranı 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren % 20’dir. Kurumlar vergisi oranı kurumların ticari
kazancına vergi yasaları gereğince indirim kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna (iştirak
kazançları istisnası gibi) ve indirimlerin indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır. Kar dağıtılmadığı takdirde
başka bir vergi ödenmemektedir.
(Birim - Bin YTL)
XVI.
VERGİ UYGULAMALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (DEVAMI):
Ertelenmiş Vergiler:
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
TMS 12 ‘’Gelir Vergileri Standardı’’uyarınca Banka vergi mevzuatına göre, sonraki dönemlerde indirilebilecek mali kar elde
edilmesi mümkün görüldüğü müddetçe, indirilebilir geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi aktifi, bütün vergilendirilebilir
geçici farklar üzerinden ise ertelenmiş vergi yükümlülüğü hesaplamıştır. Ertelenmiş vergi aktif ve yükümlülükleri netleştirilmek
suretiyle mali tablolara yansıtılmıştır.
XVII.
BORÇLANMALARA İLİŞKİN İLAVE AÇIKLAMALAR:
Borçlanmayı temsil eden araçlar kayda alınmalarını izleyen dönemde etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir. Türev finansal araçlara ilişkin yükümlülükler ise rayiç değer üzerinden değerlenir.
Banka’nın kendisinin ihraç ettiği, borçlanmayı temsil eden araçlar bulunmamaktadır.
XVIII. HİSSE SENETLERİ VE İHRACINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
84
16 Nisan 2007 tarihli yönetim kurulu kararına istinaden Banka’nın sermayesi, 29 Haziran 2007 itibariyle mevcut ortakların
rüçhan hakları kısıtlanarak halka arz yolu ile 54.500 YTL arttırılarak, 215.000 YTL’den 269.500 YTL’ye çıkarılmıştır. 29 Haziran 2007
itibariyle 54.500 YTL sermaye hesaplarına aktarılmış olup, halka arz nedeniyle elde edilen 168.950 YTL‘den 10.554 YTL halka
arza ilişkin yapılan harcamalar düşüldükten sonra kalan 158.396 YTL hisse senedi ihraç primleri hesaplarına intikal ettirilmiştir.
Ayrıca Banka ortaklarından Dubai Islamic Bankası PSJ’ye ait 944 YTL nominal değerli hisse senetleri de ilgili ortak tarafından
halka arz yoluyla satılmıştır.
XIX.
AVAL VE KABULLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Aval ve kabuller, müşterilerin ödemeleri ile eşzamanlı olarak gerçekleştirilmekte ve olası borç ve taahhütler olarak bilanço dışı
işlemlerde gösterilmektedir.
XX.
DEVLET TEŞVİKLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Bulunmamaktadır.
XXI.
RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
Faaliyet alanı Banka’nın tek bir ürün veya hizmet ya da birbiriyle ilişkili bir ürün veya hizmet grubu sunumunda faaliyetinde
bulunan ve risk ve getiri açısından diğer faaliyet alanlarından farklı özellikler taşıyan, ayırt edilebilir bölümüdür. Faaliyet bölümlerine göre raporlama Dördüncü Bölüm IX no’lu dipnotta sunulmuştur.
XXII.
DİĞER HUSUSLAR:
Türkiye Cumhuriyeti Devletinin Para Birimi Hakkındaki 5083 sayılı kanunun 1.maddesi ile 4 Nisan 2007 tarihli ve 2007/11963 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı uyarınca , 1 Ocak 2009 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere Yeni Türk Lirası (‘YTL’) ve Yeni Kuruş’ta
(‘Ykr) yer alan ‘Yeni’ ibareleri kaldırılmıştır. Bir önceki para birimi olan YTL değerleri Türk Lirası’na (‘TL’) dönüştürülürken 1 YTL,
1 TL’ye ve 1 Ykr ise 1 Kr’ye eşit tutulmaktadır.
Hukuki sonuç doğuran tüm yasa, mevzuat, idari ve hukuki işlem, mahkeme kararı, kıymetli evrak ve her türlü belgenin yanı
sıra ödeme ve değişim araçlarında YTL’ye yapılan referanslar, yukarıda belirtilen dönüşüm oranı ile TL cinsinden yapılmış
sayılmaktadır.
(Birim - Bin YTL)
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM - MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
I.
SERMAYE YETERLİLİĞİ STANDART ORANI
Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri; Sermaye yeterliliği standart oranının
hesaplanması 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 Sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine ilişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Banka’nın “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin
Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” esaslarına göre hesaplanan sermaye yeterliliği standart oranı %18,12
( 2007- %21,72) olarak gerçekleşmiştir.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri, risk ağırlıklı varlıkların ve gayrinakdi kredilerin
ilgili mevzuattaki risk ağırlık oranlarına göre belirlenmesi ile operasyonel riskin ve Banka’nın kur riskinin toplamını ifade eden
“Riske maruz değer”in hesaplanmasıdır.
Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler Bin YTL,
0%
Risk A¤›rl›klar›
Banka
20%
50%
100%
373.239
632.239
895.034
1.888.894
Nakit Değerler
68.155
Vadesi Gelmiş Menkul Değerler
T. C. Merkez Bankası
136.835
Yurtiçi, Yurtdışı Bankalar, Yurtdışı Merkez ve Şubeler
Para Piyasalarından Alacaklar
Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar
Zorunlu Karşılıklar
130.939
Krediler
30.126
Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net)
Kiralama İşlemlerinden Alacaklar
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yatırımlar
Aktiflerimizin Vadeli Satışından Alacaklar
Muhtelif Alacaklar
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları
3.939
İştirak, Bağlı Ortak. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) (Net)
Maddi Duran Varlıklar
Diğer Aktifler
3.245
539.485
92.750
4
-
874.641
20.393
-
3.274
1.438.975
40.595
57.372
896
202
262.416
4.131
56.872
24.161
Nazım Kalemler
3.245
1.007.634
261.752
295.483
Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler
Türev Finansal Araçlar
Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar
3.245
-
1.007.634
-
261.752
-
295.483
-
376.484
1.639.873
1.156.786
2.184.377
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar
85
Bilanço Kalemleri (Net)
Kredi Riskine Esas Tutar
(Birim - Bin YTL)
Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi:
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Kredi Riskine Esas Tutar (KRET)
Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET)
Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET)
Özkaynak
Özkaynak/(KRET+PRET+ORET) *100
Cari Dönem
Önceki Dönem
3.090.745
135.625
346.237
647.219
18,12
2.158.078
8.025
285.499
532.505
21,72
Cari Dönem
Önceki Dönem
269.500
269.500
158.396
17.097
13.176
3.860
61
56.496
56.496
136.613
136.242
371
70
(3.450)
(1.488)
633.234
269.500
269.500
158.396
10.905
8.927
1.978
10.000
10.000
84.979
84.979
55
(7.036)
(1.460)
(1.069)
524.270
86
Özkaynak Kalemlerine İlişkin Bilgiler
ANA SERMAYE
Ödenmiş Sermaye
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Hisse Senedi İhraç Primleri
Yasal Yedekler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe
Statü Yedekleri
Olağanüstü Yedekler
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe
Dağıtılmamış Kârlar
Birikmiş Zararlar
Yabancı Para Sermaye Kur Farkı
Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı
Kâr
Net Dönem Kârı
Geçmiş Yıllar Kârı
Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan Kısmı
İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları
Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermayenin %15’ine Kadar Olan Kısmı
Zararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-)
Dönem Zararı
Geçmiş Yıllar Zararı
Özel Maliyet Bedelleri (-)(*)
Peşin Ödenmiş Giderler (-)
Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-)
Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-)
Kanunun 56 ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-)
Ana Sermaye Toplamı
KATKI SERMAYE
14.696
Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i
Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’I
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Bedelsiz Hisseleri
Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı
İkincil Sermaye Benzeri Borçlar
Menkul Değerler Değer Artış Fonu Tutarının %45’I
İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan
Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları
(Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç)
-
8.868
-
(Birim - Bin YTL)
8.868
533.138
633
-
-
-
-
-
-
711
647.219
633
532.505
(*) Banka, 31 Aralık 2008 tarihli mali tablolarda özel maliyet bedellerini maddi duran varlıklar içerisinde sınıflandırmıştır.
II.
KREDİ RİSKİ
1. A) Kredi riski bakımından, borçlu veya borçlular grubu veya coğrafi bölgeler ile sektörlerin bir risk sınırlamasına tabi
tutulup tutulmadığı, risk limitlerinin dayandıkları bölümleme yapısı ve hangi aralıklarla belirlenmekte olduğu,
a.1) Coğrafi açıdan Banka’nın şubeleri ülkenin ekonomik ve mali yönden güçlü bölgelerinde açılmış olup, bu nedenle salt
coğrafi bölgeye yönelik bir risk sınırlaması bulunmamaktadır.
a.2) Banka Yönetim Kurulu’nun aldığı karar gereği bir firma yada gruba prensip olarak 75 milyon YTL’nin (tam)üzerinde
limit tahsis edilemez (Yönetim Kurulu Kararıyla belirtilen sınırın üzerinde limit tahsis yapılması tabiidir).
a.3) Riskin sektörler arasında dengeli dağıtılmasına dikkat edilmekte, bu nedenle şubeler pazarlama faaliyetlerinde mümkün olduğunca değişik sektörlerden firmalara ulaşmaya gayret göstermektedirler. İlke olarak, her şube kendi bünyesindeki
toplam riskin sektörler arasında dengeli dağılımını ve kritik görülen sektörlerdeki firmaların gelişimini gözetmektedir. 2007
ve 2008 yılları içerisinde önemli bir ivme kazanarak toplam riskimiz içinde payı ciddi oranda artan inşaat sektörüne yönelik
nakdi limit taleplerinin azaltılmasına gayret edilecektir. Şube yetkisinde inşaat firmalarına ihalelere yönelik TM limiti dışında, ipotekle dahi olsa, başka türden bir limit tahsisi yapılmayacaktır.
a.4) Kredi Tahsis Yetkisi esas olarak Yönetim Kurulu’na ait olup, Yönetim Kurulu’nun verdiği yetkiye istinaden Banka’nın risk
limitleri dört grupta belirlenmektedir.
a. Ticari Krediler Müdürlüğü Kredi Komitesi: 500.000 YTL’ye (tam) kadar limit tahsis yetkisine sahip olup, Komite
Üyeleri : Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yrd., Ticari Krediler Müdürü, Ticari Krediler Müdür Yrd.
b. Genel Müdürlük Kredi Komitesi: 2.000.000 YTL’ye (tam) kadar limit tahsis yetkisine sahip olup, üyeleri:
Genel Müdür, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yrd. Ve Ticari Krediler Müdürü’dür.
c. Kredi Komitesi: 2.000.000 YTL (tam) ile banka özkaynaklarının %10’una kadar limit tahsis yetkisine sahip olup
Üyeleri : Yönetim Kurulu Başkanı, Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür’dür.
d. Yönetim Kurulu: Bir firma ya da gruba tahsis edilecek limit toplamının banka özkaynaklarının %10’unu aşması
halinde Yönetim Kurulu’nun, onayı gerekmektedir.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
14.696
647.930
711
87
Katkı Sermaye Toplamı
ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE
SERMAYE
SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER
Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlasına Sahip Olunan Bankalar ile
Finansal Kuruluşlardan (Yurt İçi, Yurt Dışı) Konsolide Edilmeyenlerdeki
Ortaklık Payları
Sermayesinin Yüzde Onundan Azına Sahip Olunan Bankalar ile
Finansal Kuruluşlardaki (Yurt İçi, Yurt Dışı) Bankanın Ana Sermaye ve
Katkı Sermaye Toplamının Yüzde On ve Daha Fazlasını Aşan Tutardaki
Ortaklık Payları Toplamı
Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) veya
Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye Benzeri
Borç Niteliğini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya
İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma Araçları
Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler
Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının
Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek
Zorunda Kaldıkları Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması
Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl
Geçmesine Rağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri
Diğer
Toplam Özkaynak
(Birim - Bin YTL)
II.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
KREDİ RİSKİ (DEVAMI)
e. 15.000.000 USD ‘ın (tam) üzerindeki limit tahsisleri hakkında (yetki Kredi Komitesi’nde olmakla birlikte) Yönetim
Kurulu’na bilgi sunulmaktadır.
Kredi Komitesi’ne ve Yönetim Kurulu’na kredi teklifleri yazılı olarak sunulmakta ve Kredi Teklif Komitesi üyelerinin
imzalarını taşımaktadır.
Kredi Teklif Komitesi Üyeleri:
Genel Müdür, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Baş Yrd., Pazarlamadan Sorumlu Genel Müdür Yrd., Kurumsal Krediler
Müdürü
B) Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri ve dağılımlarının belirlenip belirlenmediği, bilanço dışı risklere
ilişkin risk yoğunlaşmasının günlük olarak müşteri ve bankaların hazine bölümü yetkilileri bazında izlenip izlenmediği,
b.1) Günlük yapılan işlemlerle ilgili bir risk sınırlaması yoktur. Ancak işlemler fiilen fiyat, vade, bilgi,belge ve teminatlar
bakımından Pazarlama Müdürlüğü ve Operasyon Müdürlüğü’nün kontrolünde gerçekleştirilmektedir. Bu nedenle formel
bir risk sınırlaması olmamakla birlikte bu alanda bir risk doğma ihtimali bulunmamaktadır. Ayrıca Operasyon Müdürlüğü
tarafından da teminatlar ve teminat değer kayıpları izlenmekte ve gerektiğinde firma limitleri pasif hale getirilmektedir.
b.2) Bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşması haftalık olarak yapılan Aktif Pasif toplantıları ve günlük olarak fon yönetimi
bölümü yetkilileri bazında izlenmektedir.
C) Kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerliliklerinin düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun şekilde izlenip
izlenmediği, açılan krediler için alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde denetlenmiş olup
olmadığı, denetlenmemiş ise nedenleri, kredi limitlerinin değiştirilip değiştirilmediği, kredilerin ve diğer alacakların teminatlarının bulunup bulunmadığı
Kredi borçlularının kredi değerlilikleri özellikle şubelerce yakından izlenmektedir. Risk Takip Müdürlüğü müşterilerin ödeme performanslarını izlerken, Kurumsal Krediler Müdürlüğü ve Ticari Krediler Müdürlüğü Risk İzleme Servisi, firmaları aylık
olarak teminat ve ödeme durumu bakımından izlemektedir. Tahsis edilen limitleri 1 yıl süreli olup, 1 yılın sonunda otomatik olarak pasif hale gelmekte ve yeniden değerlendirme ve tahsis yapılmadan kullanılamamaktadır. Finansal Kiralama
limitleri ve bir projeye dayalı bir defalık tahsis edilen limitler ise konusu olduğu proje için kullanıldığından tekrar kullanılamamaktadır.
Açılacak krediler ile verilecek kefalet ve teminatlar için müşterilerden hesap durum belgesi alınmaktadır. Kredilerin kullanıldığı sürece her yıl hesap dönemini izleyen altı ay içinde hesap durum belgesi yenilenmektedir. Hesap durum belgelerinde
müşterilerin kaşe ve imzaları ile birlikte gerekli mali ve ortaklık bilgileri de yer almaktadır.
Bir firma ya da gruba tahsis edilen limitlerin Banka öz kaynaklarına oranı yasal açıdan takip edilmekte ve aylık olarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’na rapor edilmektedir. Açılacak krediler ve verilecek kefalet ya da teminatların
iki milyon YTL’yi geçmesi halinde, alınacak hesap durumu belgesi ile ekli bilânço ve kar ve zarar cetvellerinin mevzuat
hükümlerine ve Türkiye’de uygulanan muhasebe ilkeleri ile muhasebe standartlarına uygunluğunun yeminli mali müşavir
veya serbest muhasebeci mali müşavir tarafından denetlenmesi şarttır.
2. Banka’nın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde
kontrol limitlerinin bulunup bulunmadığı, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riskinin piyasa hareketlerinden kaynaklanan
potansiyel riskler ile beraber yönetilip yönetilmediği;
88
Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi vb. türden sözleşmeler yoktur.
(Birim - Bin YTL)
II.
3. a) Tazmin edilen gayrinakdi kredilerin, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulup
tutulmadığı,
Tazmin edilen gayri nakdi krediler bir süre idari takipte izlenmekte, tahsil imkanı olmadığı anlaşıldığı takdirde kanuni takibe
aktarılmaktadır.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
b) Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına bağlananların ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna veya ağırlığına dahil edilip edilmediği, bu yöntemler ile ilgili yeni önlemlerin alınıp alınmadığı, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin
kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kaldığı kabul edilerek risk ayrıştırmasına gidilip gidilmediği,
Yenilenen ve itfa planına bağlanan her firma olay bazında değerlendirilmekte olup, geçici problemler nedeniyle bir gecikme oluşmuşsa normal çalışma seyrine devam edilmektedir. Ancak daha ciddi bir sorunla karşılaşıldığı takdirde risk tasfiye
edilerek firma limitine son verilmektedir. Bu tür firmalar tasfiye edildiği için ekstra bir derecelendirme yapılmamaktadır.
Banka’nın halen 50 ülkede bankacılık faaliyeti kapsamında limiti mevcut olup, bu limitlerin tahsisi ve revizyonu aşamasında
gerekli araştırmalar (ekonomik,konjonktürel vb.) yapılmaktadır.
b) Uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riski yoğunluğuna sahip olunup olunmadığı,
Atıl likiditenin tutulması ve commodity işlemlerinin gerçekleştirildiği bankalara yapılan tevdiat / plasman hariç olmak üzere, Banka yurt dışı firmalar için kredilendirme işlemi yapmamaktadır. Muhabirlik faaliyetleri ve uluslararası emtia işlemleri
için çalışılacak bankalara ise ilgili kredi komitelerince limit tahsis edilmekte olup, bu limitler Banka’nın ölçeği ve muhatap
banka ölçeği dikkate alınarak tahsis edilmekte ve risk yoğunlaşmasından kaçınılmaktadır. Bu açıdan ciddi bir risk taşınmamaktadır.
5 . a) Banka’nın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan nakdi alacağının toplam nakdi kredi portföyü içindeki
payı % 46’dır (2007 - %39).
b) Banka’nın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan gayrinakdi alacağının toplam gayrinakdi kredi portföyü
içindeki payı % 52’dir (2007 - %55).
c) Banka’nın ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi ve bilanço dışı
varlıklar içindeki payı %40’dır (2007 - %35).
89
4. a) Bankaların yurtdışında yürütmekte oldukları bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemlerinin az sayıda ülke ya da
mali kurum ile yürütülmesi durumunda bunun ilgili ülkenin ekonomik koşulları dikkate alındığında önemli bir risk doğurup
doğurmadığına ilişkin değerlendirme,
Aktif / pasif vade uyumu açısından Finansal kiralama işlemleri ve proje bazlı işlemler dışında prensip olarak ortalama 1 yıl
vadeyi aşan işlemler yapılmamaktadır. Uzun vadeli işlemler genel olarak gayrimenkul ipoteği karşılığında gerçekleştirilmektedir. Gerek kredi politikasında gerekse uygulamada, uzun vadeli işlemlerin vade uyumu ve risk ağırlığı açısından üzerinde
durulmakta ve daha hassas davranılmaktadır.
(Birim - Bin YTL)
II.
6. Banka, “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara
İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik” te öngörüldüğü şekilde genel kredi karşılığını hesaplamış, I.grup nakdi krediler
için 27.000 YTL (2007 – 19.148 YTL), II. Grup nakdi krediler için 3.671 YTL ve gayrinakdi krediler için 5.316 YTL (2007 – 1.997
YTL) olmak üzere toplam 35.987 YTL (2007 – 21.145 YTL) genel kredi karşılığı ayırmıştır.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
7. Derecelendirme konsantrasyonuna ilişkin bilgiler:
Banka, kredi ve finansal kiralama müşterileri için oluşturulmuş derecelendirme sistemleri vasıtasıyla müşterilerin kredi kalitesini değerlemeye tabi tutmaktadır. Söz konusu derecelendirme sistemlerinde dikkate alınan başlıca kriterler müşterilerin
Banka ile olan işlemlerinin hacmi, ödeme performansları ve Banka’ya kazandırdıkları gelirlerdir.
Aşağıdaki tabloda derecelendirme sistemleri kullanılarak sınıflanmış krediler ve finansal kiralama alacaklarının konsantrasyon bilgisi verilmiştir:
Cari Dönem
31 ARALIK 2008
90
Ortalama üstü
Ortalama
Ortalama altı
% 23,33
% 44,40
% 32,27
Önceki Dönem
31 ARALIK 2007
% 61,69
% 19,18
% 19,13
Kredi riskinin kullan›c›lara ve co¤rafi bölgelere göre da¤›l›m› tablosu :
Bankalar ve Di¤er Mali
Kifli ve Kurulufllara
Kurulufllara Kulland›r›lan Menkul De¤erler * Di¤er Krediler **
Kulland›r›lan Krediler
Krediler
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Cari Önceki
Cari
Önceki
Dönem
Dönem Dönem
Dönem Dönem Dönem
Dönem Dönem
Kullanıcılara göre kredi dağılımı 3.484.901
Özel Sektör
3.276.154
Kamu Sektörü
236
Bankalar
Bireysel Müşteriler
208.511
Sermayede Payı Temsil Eden MD
Coğrafi bölgeler itibariyle bilgiler3.484.901
Yurtiçi
3.463.893
Avrupa Birliği Ülkeleri
2.290
OECD Ülkeleri (***)
Kıyı Bankacılığı Bölgeleri
6.038
ABD,Kanada
12.674
Diğer Ülkeler
6
Toplam
3.484.901
2.646.193 232.076
2.472.107
98.572
5.001
- 133.504
169.085
2.646.193 232.076
2.640.486
98.578
5.655 102.500
30.000
52
998
2.646.193 232.076
198.915
75.783
123.132
198.915
89.669
85.365
11.935
11.946
198.915
10.085
2.317
7.768
10.085
2.317
7.768
10.085
2.102
2.102
2.102
2.102
2.102
896
896
896
896
896
3.546
3.546
3.546
3.546
3.546
(*) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarar Yansıtılan, Satılmaya Hazır ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak menkul değerleri
içermektedir.
(**) THP’de ilk üç sütunda yer alanlar dışında sınıflandırılan ve 5411 sayılı Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tanımlanan
işlemleri içermektedir.
(***) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.
(Birim - Bin YTL)
II.
Sabit Sermaye
Yatırımları
Coğrafi bölgeler itibariyle bilgiler:
Varlıklar
Yükümlülükler
Cari Dönem
Net Kar
Gayrinakdi
Krediler
Yurtiçi
OECD Ülkeleri (*)
ABD. Kanada
Diğer Ülkeler
İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler (**)
4.493.993
139.748
39.962
13.723
93.275
4.276
4.055.984
20.104
1.954
45.628
128
27.208
2.626.798
47.215
2.690
72.517
-
136.242
-
4.131
-
-
-
-
-
Toplam
4.789.108
4.151.006
2.749.220
-
136.242
Yurtiçi
OECD Ülkeleri (*)
ABD, Kanada
Diğer Ülkeler
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)
Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler (**)
3.500.319
125.282
5.824
11.962
27.849
14.809
3.119.199
4.678
902
88
95
31.287
1.107.246
3.463
5.077
34.483
-
84.979
-
-
-
-
Toplam
3.686.045
3.156.249
1.150.269
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
3.984
84.979
91
* AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›ş›ndaki OECD ülkeleri
** Tutarl› bir esasa göre bölümlere dağ›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler
3.984
-
Önceki Dönem
(Birim - Bin YTL)
II.
Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›:
Cari Dönem
92
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Önceki Dönem
TP
(%)
YP
(%)
TP
(%)
YP
(%)
Tarım
117.008
Çiftçilik ve Hayvancılık
63.187
Ormancılık
48.915
Balıkçılık
4.906
Sanayi
1.372.923
Madencilik ve Taşocakçılığı
15.176
İmalat Sanayi
1.342.010
Elektrik, Gaz, Su
15.737
İnşaat
629.942
Hizmetler
729.834
Toptan ve Perakende Ticaret
309.310
Otel ve Lokanta Hizmetleri
34.647
Ulaştırma ve Haberleşme
61.862
Mali Kuruluşlar
207.375
Gayrimenkul ve Kiralama Hizm.
43.384
Serbest Meslek Hizmetleri
2.667
Eğitim Hizmetleri
24.617
Sağlık ve Sosyal Hizmetler
45.972
Diğer
408.230
Kar Payı ve Gelir Tahakkukları
356.249
3,24
1,75
1,35
0,14
37,99
0,42
37,13
0,44
17,43
20,19
8,56
0,96
1,71
5,74
1,20
0,07
0,68
1,27
11,29
9,86
2.475
5
99,80
0,20
107.229
54.051
51.970
1.208
1.349.632
18.910
1.322.835
7.887
445.661
563.935
201.353
18.823
61.659
187.679
37.278
4.087
22.812
30.244
124.317
40.098
4,08
2,05
1,98
0,05
51,30
0,72
50,28
0,30
16,94
21,44
7,65
0,72
2,34
7,13
1,42
0,16
0,87
1,15
4,72
1,52
54.246
56
99,90
0,10
2.630.872 100,00
54.302
100,00
Toplam
3.614.186
100,00
2.480 100,00
Aşağıdaki tablo finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi riski duyarlılıklarını göstermektedir:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası
Bankalar
Alım satım amaçlı finansal varlıklar
Krediler
Finansal kiralama işlemlerinden alacaklar
Diğer aktifler
Toplam
315.381
542.759
10.085
3.657.261
100.311
896
4.626.693
270.360
438.309
2.102
2.694.918
159.934
3.546
3.569.169
Şarta bağlı yükümlülükler
Taahhütler
Toplam
2.749.220
238.818
2.988.038
1.150.269
215.116
1.365.385
Toplam Kredi Riski Duyarlılığı
7.614.731
4.934.554
(Birim - Bin YTL)
III. PİYASA RİSKİ
Banka’n›n piyasa riski olarak sadece kur riski mevcut olup, kur riski ve hisse senedipozisyon riski, aylık olarak BDDK’ya bildirilmektedir.
a) Piyasa riskine iliflkin bilgiler;
Tutar
(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot
(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot
(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot
(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
(VIII) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI)
(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII)
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
806
667
9.377
10.850
135.625
b) Dönem içerisinde ay sonlar› itibar›yla hesaplanan piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu:
Faiz Oranı Riski
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
Emtia Riski
Takas Riski
Opsiyon Riski
En Düşük
500
3.913
-
Ortalama
10.513
5.413
-
En Yüksek
16.825
13.666
-
En Düşük
4.200
3.611
-
Toplam Riske Maruz Değer
49.364
145.638
4.413
15.926
30.491
7.811
Önceki Dönem
En Yüksek
18.413
127.225
-
93
Cari Dönem
Ortalama
14.860
34.504
-
(Birim - Bin YTL)
IV. OPERASYONEL RİSK
a)Operasyonel risk hesaplamasında kullanılan yöntem ile piyasa riski ölçümlerinin hangi aralıkta yapılmakta olduğuna ilişkin
açıklama;
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan ‘’ Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine
İlişkin Yönetmelik’’ uyarınca Bankalar operasyonel risk hesaplamasına 1 Haziran 2007 tarihi itibariyle başlanmıştır. 31 Aralık 2008 tarihi
itibariyle sermaye yeterliliği hesaplamasında kullanılan operasyonel risk tutarı Basel II kapsamından temel gösterge yöntemine göre
2005, 2006 ve 2007 yılları üzerinden hesaplanmıştır.
V. KUR RİSKİ
1. Kur riskine ilişkin olarak ana ortaklık bankalarca aşağıdaki hususlar açıklanır;
a) Bankanın kur riskine maruz kalıp kalmadığı, bu durumun etkilerinin tahmin edilip edilmediği, banka yönetim kurulunun günlük
olarak izlenen pozisyonlar için limitler belirleyip belirlemediği,
94
Piyasa riski olarak kur riskine maruz kalan Banka, kur riskini dengede tutmaya, açık ya da fazla pozisyon oluşmamasına gayret etmektedir.
b) Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten korunma amaçlı
türev araçlar ile korunmasının boyutu,
Banka’nın riskten korunma amaçlı türev finansal aracı bulunmamaktadır.
c) Yabancı para risk yönetim politikası,
Piyasalarda yaşanan belirsizlikler ve dalgalanmalar nedeniyle döviz pozisyonu dengede tutulmakta, dolayısıyla kur riski taşınmaması
öngörülmektedir. Banka kur riskini minimum seviyede tutmak için gerekli tedbirleri almaktadır. Ancak, yine de oluşabilecek kur riskleri
standart metot kapsamında yer alan kur riski tablosunda haftalık ve aylık periyotlarla hesaplanmakta, sonuçlar resmi makamlara ve
Banka üst yönetimine raporlanmaktadır. Böylece kur riski yakından takip edilmektedir. Genel piyasa riskinin bir parçası olarak, kur riski,
Sermaye Yeterliliği Standart Oranının hesaplanmasında da dikkate alınmaktadır.
ç) Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları:
Bilanço Değerleme Kuru
30 Aralık 2008 tarihi İTİBARİYLE
ABD Dolar› EURO
1,537
1,515
1,507
1,500
1,500
1,512
2,145
2,144
2,153
2,107
2,100
2,116
d) Banka’nın cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri 1 ABD
doları için 1,522 YTL (2007 – 1,1703 YTL), 1 EURO için 2,0615 YTL (2007 – 1,7059 YTL) ve 1 Japon Yeni için 0,01671 YTL (2007 –
0,0104 YTL) olarak gerçekleşmiştir.
(Birim - Bin YTL)
V. KUR RİSKİ (DEVAMI)
Ana ortakl›k bankan›n kur riskine iliflkin bilgiler: Yabanc› paralar (Bin YTL)
JPY
Di¤er YP
Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan
Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV
Krediler (*)
İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.)
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar
Maddi Duran Varlıklar
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
Diğer Varlıklar (**)
76.160
67.902
453.720
14
140.341
148.660
7.768
1.162.329
24.696
360
-
5.015
-
216.501
221.937
7.768
1.616.049
24.710
Toplam Varlıklar
597.796
1.483.794
360
5.015
2.086.965
Yükümlülükler
Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları Aracılığı ile Bankalardan
Toplanan Fonlar
Diğer Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları
Para Piyasalarına Borçlar
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar
İhraç Edilen Menkul Değerler
Muhtelif Borçlar
Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar
Diğer Yükümlülükler
5.011
591.729
1.290
2.642
64.379
1.291.165
6.018
7.184
1
-
7
3.201
1
-
69.397
1.886.096
7.309
9.826
Toplam Yükümlülükler
600.672
1.368.746
1
3.209
1.972.628
Net Bilanço Pozisyonu
(2.876)
115.048
359
1.806
114.337
Net Nazım Hesap Pozisyon
Türev Finansal Araçlardan Alacak.
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler
326.786
326.786
814.685
814.685
4.633
4.633
3.319
3.319
1.149.423
1.149.423
Önceki Dönem
Toplam Varlıklar
Net Bilanço Pozisyonu
Net Nazım Hesap Pozisyonu
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler
633.867
632.754
1.113
117.716
117.716
871.276
871.199
77
338.946
338.946
1.393
219
1.174
1.459
1.459
4.812
3.356
1.456
4.935
4.935
1.511.348
1.507.528
3.820
463.056
463.056
(*)Bilançoda Yeni Türk Liras› olarak gösterilen dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar› tutar› olan 1.114.487
TL(2006 - 896.216 TL) ve bunlara iliflkin kar pay› reeskontlar› tutar› olan 11.964 TL (2006 - 23.264 TL) dahil edilmifltir.
(**)Bilançoda Yeni Türk Liras› olarak gösterilen 3.040 TL aktiflerin vadeli sat›fl›ndan alacak tutar› dahil edilmifltir.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
USD
95
EUR
(Birim - Bin YTL)
V. KUR RİSKİ (DEVAMI)
Kur riskine duyarlılık:
Banka’nın yabancı para pozisyon riski önemsiz seviyede olduğundan kur değişimlerinin Banka’nın mali tabloları üzerindeki etkisi
hesaplanmamıştır.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
VI. LİKİDİTE RİSKİ
1. Likidite riskine ilişkin olarak bankalarca aşağıdaki hususlar açıklanır;
a) Bankaların mevcut likidite riskinin kaynağının ne olduğu ve gerekli tedbirlerin alınıp alınmadığı, banka yönetim kurulunun acil
likidite ihtiyacının karşılanabilmesi ve vadesi gelmiş borçların ödenebilmesi için kullanılabilecek fon kaynaklarına sınırlama getirip
getirmediği,
Likidite riski, nakit akışındaki dengesizlik sonucunda nakit çıkışlarını tam olarak ve zamanında karşılayacak düzeyde ve nitelikte nakit
mevcuduna veya nakit girişine sahip olunamaması sonucu oluşan risktir. Banka, kullanılabilir atıl fon durumuna göre kullandırılabilecek
fonlarını belirlemek suretiyle likidite riskini kontrol altına almaktadır.
b) Ödemelerin, varlık ve yükümlülükler ile kar payı oranlarının uyumlu olup olmadığı, mevcut uyumsuzluğun kârlılık üzerindeki
muhtemel etkisinin ölçülüp ölçülmediği,
96
Banka’nın yapısal faiz oranı riski bulunmamaktadır.
c) Bankanın kısa ve uzun vadeli likidite ihtiyacının karşılandığı iç ve dış kaynaklar, kullanılmayan önemli likidite kaynakları,
Banka’nın para arzı oluşturacak enstrümanları bulunmamaktadır.
BDDK tarafından 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Bankaların Likidite Yeterliliğinin
Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankaların haftalık ve aylık bazda yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para aktif/pasiflerde en az % 80, toplam aktif pasiflerde en az % 100 olması
gerekmektedir. 2007 ve 2008 yıllarında gerçekleşen likidite rasyoları aşağıdaki gibidir.
Cari Dönem
Ortalama (%)
En Yüksek (%)
En Düşük (%)
Cari Dönem
Ortalama (%)
En Yüksek (%)
En Düşük (%)
Birinci Vade Dilimi (Haftalık)
YP
YP + TP
206,49
303,74
110,49
221,37
275,03
182,14
Birinci Vade Dilimi (Haftalık)
YP
YP + TP
156,19
206,67
101,94
262,38
308,93
169,35
İkinci Vade Dilimi (Aylık)
YP
YP + TP
102,47
147,63
68,49
135,91
157,39
112,26
İkinci Vade Dilimi (Aylık)
YP
YP + TP
71,51
100,02
40,28
148,74
163,78
104,25
(Birim - Bin YTL)
VI. LİKİDİTE RİSKİ (DEVAMI)
ç) Nakit ak›fllar›n›n miktar, kaynak ve vade analizleri afla¤›daki tabloda sunulmaktad›r.
Aktif ve Pasif Kalemlerin Kalan Vadelerine Göre Gösterimi
Vadesiz
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
-
-
5 Y›l
ve
1-5 Y›l Üzeri
Dağıtılamayan
(*)
Toplam
Toplam Varlıklar
-
-
383.536
542.759
596.154
156
7.768
1.188.126 1.187.924 45.444
581
91
-
134.855
10.085
3.716.977
135.751
-
-
752.091
875.918
596.310
1.188.707 1.195.783 45.444
134.855
4.789.108
Yükümlülükler
Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları Aracılığı ile
Bankalardan Toplanan Fonlar
48.646
Diğer Özel Cari ve Katılma Hesapları
587.203
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar
Para Piyasalarına Borçlar
Muhtelif Borçlar
Diğer Yükümlülükler
-
6.228
1.849.967
-
14.166
245.794
-
3.438
1.229.666
-
2
-
-
97.641
706.357
72.478
3.912.632
97.641
706.357
635.849
1.856.195
259.960
1.233.104
2
-
803.998
4.789.108
Likidite (Açığı) / Fazlası
116.242
(980.277)
336.350
(44.397) 1.195.781 45.444
(669.143)
-
Önceki Dönem
Toplam Aktifler
490.085
438.046
786.181
2.046.816
528.866
353.466
1.075.965 696.632
140.615
-
-
112.300
711.086
3.690.029
3.690.029
52.039 (1.260.635)
175.400
935.350 696.632
-
(598.786)
-
Likidite (Açığı) / Fazlası
(*)Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi
bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya
kaydedilir.
97
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu),Yoldaki Paralar, Satın Alınan
Çek. Ve T.C. Merkez Bnk.
204.990
178.546
Bankalar
542.759
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan
Menkul Değer.
2.317
Satılmaya Hazır Menkul Değerler
Verilen Krediler
2.025
697.304
Diğer Varlıklar
68
Cari Dönem
(Birim - Bin YTL)
VII. FİNANSAL VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİN GERÇEĞE UYGUN DEĞERİ İLE GÖSTERİLMESİ
Aşağıdaki tablo, Banka’nın mali tablolarında rayiç değeri ile gösterilmeyen finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile
rayiç değerini gösterir.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Cari Dönem
Finansal Varlıklar
Bankalar
Verilen Krediler
Finansal Yükümlülükler
Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları Aracılığı ile
Bankalardan Toplanan Fonlar
Özel Cari ve Katılma Hesapları
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar
Muhtelif Borçlar
Defter De¤eri
Önceki Dönem
Gerçe¤e Uygun De¤er
Cari Dönem Önceki Dönem
4.575.117
858.140
3.716.977
4.082.751
3.553.777
708.669
2.845.108
3.111.830
4.522.568
858.140
3.664.428
4.082.751
3.461.027
72.478
3.912.632
97.641
32.601
2.965.507
450
113.272
72.478
3.912.632
97.641
32.601
2.965.507
450
113.272
708.669
2.752.358
3.111.830
98
Kredilerin tahmini gerçeğe uygun değeri cari piyasa kar payı oranları kullanılarak iskonto edilmiş nakit akımlarının bulunmasıyla
hesaplanır.
Özel cari hesapların tahmini rayiç değeri talep anında ödenecek miktarı ifade eder. Katılma hesaplarının tahmini rayiç değeri ise o
tarih itibariyle hesaplanan birim hesap değeridir.
VIII. BAŞKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN İŞLEMLER, İNANCA DAYALI İŞLEMLER
1. Banka’nın başkalarının nam ve hesabına alım, satım, yönetim ve danışmanlık hizmetleri bulunmamaktadır ancak kiralık kasa ile
saklama hizmeti verilmektedir.
2.
Banka’nın inanca dayalı işlem sözleşmeleri kapsamında diğer finansal kurumlarla yapılan işlemi bulunmamaktadır.
IX.
RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
Banka bireysel ve kurumsal bankacılık alanlarında kar zarara katılım yöntemiyle faaliyet göstermektedir
Bireysel
Kurumsal
Hazine
Da¤›t›lamayan
Toplam
208.523
3.554.511
136.966
889.108
4.789.108
2.794.178
1.256.716
33.942
704.272
4.789.108
Net Kar Payı Geliri/(Gideri) (*)
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/(Giderleri)
Diğer Faaliyet Gelirleri/(Giderleri)
Vergi Öncesi Kar
Vergi Karşılığı
Net Dönem Karı
(200.203)
2.769
(15)
(197.449)
(197.449)
445.602
50.748
(25.347)
471.003
471.003
9.311
2.071
278
11.660
11.660
18.826
(4.324)
(128.280)
(113.778)
(35.194)
(148.972)
273.536
51.264
(153.364)
171.436
(35.194)
136.242
Toplam Varlıklar
(*)Banka’nın bireysel ve kurumsal ve ticari bankacılık bölümlerinde görülen dağılım katılım bankalarının fon kullandırım ve fon toplama usullerinin farklılığından kaynaklanmaktadır. Banka misyonu gereği, kurumsal, ticari ve bireysel bankacılık alanlarında kar zarara
katılım yöntemiyle faaliyet göstermektedir.
(Birim - Bin YTL)
BEfi‹NC‹ BÖLÜM - F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
I.
Aktif Kalemlere ‹liflkin Aç›klamalar
1.
a) Nakit De¤erler ve T.C.M.B.’ye ‹liflkin Bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Kasa / Efektif
TCMB
Di¤er
27.891
139.144
-
40.264
176.237
-
26.865
104.370
-
35.139
165.990
-
Toplam
167.035
216.501
131.235
201.129
TP
Cari Dönem
YP
Vadesiz Serbest Hesap
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
Zorunlu Karşılık
135.509
3.635
1.326
174.911
101.635
2.735
1.143
164.847
Toplam
139.144
176.237
104.370
165.990
T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin bilgiler
2. a) Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata
verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgiler;
Banka’nın gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklarından repo işlemlerine konu olanlar ve teminata
verilen/bloke edilen finansal varlığı yoktur.
b) Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:
Banka’nın alım satım amaçlı türev finansal varlıkları yoktur.
3.
a) Bankalara ilişkin bilgiler :
TP
Cari Dönem
YP
Önceki Dönem
TP
YP
Bankalar
Yurtiçi
Yurtdışı
Yurtdışı Merkez ve Şubeler
320.822
320.822
-
221.937
93.144
128.793
-
311.982
311.982
-
126.327
55.554
70.773
-
Toplam
320.822
221.937
311.982
126.327
Önceki Dönem
TP
YP
99
b)
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
(Birim - Bin YTL)
5.
Kredilere İlişkin Açıklamalar (devamı):
b) Yurtd›fl› Bankalar Hesab›na ‹liflkin Bilgiler:
Serbest Tutar
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Cari Dönem
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri (*)
Diğer
Toplam
Serbest Olmayan Serbest Tutar Serbest Olmayan
Tutar
Tutar
Cari Dönem Önceki Dönem
Önceki Dönem
34,957
80,601
9,962
3,273
-
34.262
27.849
5.824
27
2.811
-
128.793
-
70.773
-
(*) AB ülkeleri,ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri
4. Satılmaya Hazır Menkul Değerlere İlişkin Bilgiler:
a) Satılmaya hazır finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen/ bloke edilenlere ilişkin bilgiler:
Banka’nın satılmaya hazır finansal varlıkları bulunmamaktadır.
100
b Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler; yoktur.
5. Kredilere İlişkin Açıklamalar:
a. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
Nakdi
Cari Dönem
Gayrinakdi
Önceki Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler
Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler
Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler
Banka Mensuplarına Verilen Krediler (*)
23.316
1.700
8.603
-
678
997
15.041
-
Toplam
25.016
8.603
1.675
15.041
(*) Banka ortaklarına verilen dolaylı kredilerdeki 23.316 YTL’nin 321 YTL’si finansal kiralama alacaklarından oluşmaktadır.
(31 Aralık 2007 : 678)
(Birim - Bin YTL)
5.
b. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer
alacaklara ilişkin bilgiler:
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Nakdi Krediler
Yeniden
Yap›land›r›lan
ya da Yeni Bir ‹tfa
Plan›na Ba¤lananlar
Krediler ve
Di¤er
Alacakl›lar
Yeniden
Krediler
Mal Karşılığı Vesaikin Finansmanı
İhracat Kredileri
İthalat Kredileri
İşletme Kredileri
Tüketici Kredileri
Kredi Kartları
Kar/zarar Ortaklığı Yatırımları
Kıymetli Maden Kredisi
Mali Kesime Verilen Krediler
Yurtdışı Krediler
Diğer
Dövize endeksliler kur farkı karşılıkları
Kar Payı Gelir ve Tahakkukları
Diğer Alacaklar
32.300
517.879
1.805.332
182.731
19.765
30.000
72.282
133.498
243.331
(1.141)
356.254
67.290
73.100
462
19.154
138.621
12.252
13.867
-
Toplam
3.459.521
92.716
164.740
-
c.
Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı:
Standart Nitelikli Krediler ve
Di¤er Alacakl›lar
Krediler ve
Di¤er
Alacakl›lar
Kısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar
Krediler
Diğer Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler Diğer Alacaklar
Krediler
Diğer Alacaklar
1.650.891
1.650.891
1.808.630
1.808.630
-
Yeniden
73.562
73.562
19.154
19.154
-
Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve
Krediler ve
Di¤er
Alacakl›lar
150.873
150.873
13.867
13.867
-
Yeniden
-
Krediler ve
Di¤er
Alacakl›lar
Yak›n ‹zlemedeki Kerdiler ve
101
Standart Nitelikli Krediler ve
(Birim - Bin YTL)
5.
ç.
Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler:
102
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
K›sa Vadeli
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Bireysel Kredi Kartları-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartları-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Taşıt Kredisi
İhtiyaç Kredisi
Diğer
Personel Kredi Kartları-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartları-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesabı-TP(Gerçek Kişi)
Kredili Mevduat Hesabı-YP(Gerçek Kişi)
Toplam
Orta ve
Uzun Vadeli
Kar Pay› ve Gelir
Tahakkuk ve
Reeskontlar›
Toplam
1.697
547
739
163
248
274
92
144
38
7.138
7.138
22
13
9
918
918
418
418
-
174.476
160.688
8.584
190
5.014
17.857
15.205
1.173
4
1.475
201
1
157
19
24
-
1.630
1.405
120
7
98
3.730
3.180
246
2
302
3
2
1
147
147
-
177.803
162.640
9.443
360
5.360
21.861
18.477
1.563
6
1.815
7.138
7.138
226
1
172
20
33
1.065
1.065
418
418
-
10.467
192.534
5.510
208.511
(Birim - Bin YTL)
5.
d. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Toplam
Taksitli Ticari Krediler-TP
İşyeri Kredileri
Taşıt Kredileri
İhtiyaç Kredileri
Diğer
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
İşyeri Kredileri
Taşıt Kredileri
İhtiyaç Kredileri
Diğer
Taksitli Ticari Krediler-YP
İşyeri Kredileri
Taşıt Kredileri
İhtiyaç Kredileri
Diğer
Kurumsal Kredi Kartları-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartları-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi)
Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi)
2.622
575
2.047
907
848
59
12.209
12.209
-
96.885
61.766
31.454
3.665
14.410
8.654
5.200
556
-
1.156
610
437
109
2.894
1.772
960
162
21
21
-
100.663
62.951
33.938
3.774
18.211
11.274
6.219
718
12.230
12.230
-
Toplam
15.738
111.295
4.071
131.104
e. Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Kamu
Özel
Kar Payı Gelir Tahakkuk ve Reeskontları (*)
236
3.616.430
-
5.001
2.640.019
40.154
Toplam
3.616.666
2.685.174
Cari Dönem
Önceki Dönem
Yurtiçi Krediler
Yurtdışı Krediler
Kar Payı Gelir Tahakkuk ve Reeskontları
3.126.914
133.498
356.254
2.535.774
109.246
40.154
Toplam
3.616.666
2.685.174
f. Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›:
g. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
Bilanço tarihi itibariyle bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen nakdi kredi bulunmamaktadır.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Kar Pay› ve Gelir
Tahakkuk ve
Reeskontlar›
103
K›sa Vadeli
Orta ve
Uzun Vadeli
(Birim - Bin YTL)
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
5.
ğ.
Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:
Özel Karfl›l›klar
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar
Cari Dönem
7.955
21.967
35.302
Önceki Dönem
6.010
8.393
18.729
65.224
33.132
Toplam
Banka, kredi müşterilerinin teminatları dikkate alındıktan sonra kalan tutarlar üzerinden tahsil imkanı sınırlı krediler ve diğer
alacaklar için asgari %20, tahsili şüpheli krediler ve diğer alacaklar için asgari %50, zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar
için %100 oranında karşılık ayırmaktadır.
Donuk alacak olarak sınıflandırılan krediler için ayrılan 65.224 YTL (2007 – 33.132 YTL) tutarındaki özel karşılıkların, 52.145 YTL
(2007 – 24.208 YTL) tutarındaki kısmı katılma hesaplarından kullandırılan krediler için ayrılan özel karşılıkların katılma hesapları
payıdır.
104
h. Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (net):
h.1. Donuk alacaklardan Banka tarafından yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve
diğer alacaklar tutarı 4.543 YTL’dir ve zarar niteliğindeki kredi ve diğer alacaklar grubunda sınıflandırılmaktadır.
III. Grup:
Cari Dönem
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar
Önceki Dönem
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar
Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar
IV. Grup:
V. Grup
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
-
-
746
3.797
-
-
873
2.869
(Birim - Bin YTL)
5.
h.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:
Bilançodaki Net Bakiyesi
V. Grup
Tahsil ‹mkan›
Di¤er Alacaklar
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
13.895
74.333
(55.460)
(8.461)
(111)
(80)
(31)
24.196
(7.955)
9.848
4.424
55.603
(19.851)
(9.604)
(268)
(197)
(71)
40.152
(21.967)
19.133
5.942
19.708
(2.742)
(570)
(398)
(147)
(25)
41.471
(35.302)
16.241
18.185
6.169
Banka 1 Ocak 2005 tarihinden önce takip hesaplar›na intikal ettirdi¤i yabanc› para krediler ve alacaklar›n›n tamam› için karfl›l›k
ay›rm›fl oldu¤undan bu kredileri cari kurlar ile de¤erlemektedir. Bu uygulaman›n Banka’n›n net ticari kar zarar› üzerinde negatif
ya da pozitif yönde herhangi bir etkisi bulunmamaktad›r.
Donuk alacak olarak sınıflandırılan 105.819 YTL (2007 – 42.876 YTL) tutarındaki kredilerin, 73.811 YTL (2007 – 28.183 YTL)
tutarındaki kısmı katılma hesaplarından kullandırılan kredilerin katılma hesapları payıdır.
h.3. Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler
III. Grup:
Cari Dönem:
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karşılık (-)
Önceki Dönem:
IV. Grup:
V. Grup
Tahsil ‹mkan›
Di¤er Alacaklar
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
3.968
(3.474)
494
11.821
(8.527)
3.294
18.498
(17.805)
693
2.187
(2.083)
104
2.285
(2.028)
257
9.018
(9.018)
-
Not: III., IV. ve V. Grup alacaklar için 26.104 YTL tutarında dövize endeksli takipteki alacak ve 22.171 YTL tutarında dövize endeksli
özel karşılık dahil edilmiştir. (2007 – 6.569 YTL tutarında dövize endeksli takipteki alacak ve 6.208 YTL tutarında dövize endeksli
özel karşılık)
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Dönem İçinde İntikal (+)
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+)
Diğer Donuk,Alacak Hesaplarına Çıkış(-)
Dönem İçinde Tahsilat (-)
Aktiften Silinen (-)
Kurumsal ve Ticari Krediler
Bireysel Krediler
Kredi Kartları
Diğer
IV. Grup:
105
III. Grup:
(Birim - Bin YTL)
5.
h.4. Donuk alacaklar›n kullan›c› gruplar›na göre brüt ve net tutarlar›n›n gösterimi:
III. Grup:
106
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Cari Dönem (net)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)
Özel Karşılık Tutarı (-)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)
Bankalar (Brüt)
Bankalar (Net)
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)
Önceki Dönem (net)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt)
Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net)
Bankalar (Brüt)
Bankalar (Net)
Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt)
Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)
IV. Grup:
V. Grup
Tahsil ‹mkan›
Di¤er Alacaklar
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
16.241
24.196
(7.955)
16.241
7.885
13.895
(6.010)
7.885
-
18.185
40.152
(21.967)
18.185
1.455
9.848
(8.393)
1.455
-
6.169
41.471
(35.302)
6.169
404
19.133
(18.729)
404
-
›. Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›:
Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar kanuni takip ve teminatların nakde dönüştürülmesi yollarıyla tahsil edilmektedir.
i.
Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar:
Takipteki alacakların aktiften silinmesinde Banka’nın genel politikası, hukuki takip sürecinde tahsilinin mümkün olmadığı
belgelenen alacakların aktiften silinmesi yönündedir.
(Birim - Bin YTL)
6.
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Bilgiler (Net):
Vadeye kadar elde tutulacak yatırım bulunmamaktadır.
7.
İştirakler (Net):
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
a.1. Bankaların Konsolide Finansal Tabloların Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ve ilgili Türkiye Muhasebe Standardı
uyarınca konsolide edilmeyen iştirak varsa konsolide edilmeme sebepleri:
Banka’nın, % 12,5 oranında Komili Kağıt ve Kişisel Bakım Üretim A.Ş.’ ye (eski ünvanıyla Rozi Kağıt ve Temizlik Ürünleri Sanayi
ve Ticaret A.Ş) iştiraki bulunmaktadır. Söz konusu iştirakin direkt ve dolaylı pay hadlerinin %50’yi geçmemesi ve dolayısıyla bu
iştirakin üzerinde kontrol gücünün bulunmaması sebebiyle konsolide edilmemiştir.
a.2. Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin bilgiler:
Unvan›
1)Komili Kağıt ve Kişisel Bakım Üretim A.Ş
Adres (fiehir/ Ülke)
Bankan›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%)
İstanbul / Türkiye
12,5
Bankan›n Risk Grubu
Pay Oran› (%)
12,5
Aktif
Toplam›
Özkaynak
1)
84.330
(1.244)
22.626
b.
Banka’nın bilanço tarihi itibariyle konsolide edilen iştiraki bulunmamaktadır.
8.
Bağlı Ortaklıklara İlişkin Bilgiler (Net):
1.
Banka’nın, bilanço tarihi itibariyle bağlı ortaklığı yoktur.
9.
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklara (İş Ortaklıklarına) İlişkin Bilgiler:
Kâr Pay›
Gelirleri
-
-
Cari
Dönem
Kâr/Zarar›
Önceki
Dönem
Kâr/Zarar›
Gerçe¤e
Uygun
Rayiç
De¤eri
(20.912)
(23.939)
-
Banka’nın birlikte kontrol edilen ortaklığı bulunmamaktadır.
10. Kiralama İşlemlerinden Alacaklara İlişkin Bilgiler :(Net)
a)
Finansal kiralama yöntemiyle kullandırılan fonların kalan vadelerine göre gösterimi:
1 Yıldan Az
1-4 Yıl Arası
4 Yıldan Fazla
Toplam
Brüt
Cari Dönem
Net
Brüt
Önceki Dönem
Net
57.423
58.709
478
48.541
51.327
443
90.385
89.207
3.348
77.420
79.281
3.233
116.610
100.311
182.940
159.934
107
Menkul
Değer
Gelirleri
Sabit
Varl›k
Toplam›
Aşağıdaki tabloda belirtilen değerler Komili Kağıt ve Kişisel Bakım Üretim A.Ş.’nin 30 Eylül 2008 tarihli bağımsız denetimden
geçmemiş mali tablolarından alınmıştır.
(Birim - Bin YTL)
10. Kiralama İşlemlerinden Alacaklara İlişkin Bilgiler (devamı):
b) Finansal kiralama yöntemiyle kulland›r›lan fonlara iliflkin bilgiler:
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Brüt Finansal Kiralama Alacağı
Finansal Kiralamadan Kazanılmamış Finansal Gelirleri (-)
İptal Edilen Kiralama Tutarları (-)
Net Finansal Kiralama Alacağı
Cari Dönem
Önceki Dönem
116.610
(16.299)
100.311
182.940
(23.006)
159.934
Yapılan finansal kiralama sözleşmeleri ile ilgili olarak, koşullu kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanılan kriterler, varsa,
yenileme veya satın alma opsiyonları için mevcut koşullar ve sözleşme tutarlarının güncelleştirilmesi ve kira sözleşmesinin
getirdiği kısıtlamalar, temerrüde düşülüp düşülmediği, sözleşmenin yenilenip yenilenmediği, yenilendiyse yenilenme şartları,
yenilenmenin kısıtlama yaratıp yaratmadığı gibi hususlar ve kira sözleşmesinde yer alan diğer önemli hükümlerle ilgili genel
açıklamalar:
Koşullu kira taksitleri bulunmamaktadır. Finansal kiralama sözleşmelerinde yasal devir süresi sonunda kiracılarına sözleşmeye
konu makine ekipmanı sembolik bir bedelle satın alma hakkı tanınmıştır.
108
11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar:
Banka’nın riskten korunma amaçlı türev finansal aracı bulunmamaktadır.
12. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar: (Net)
Gayrimenkuller
Önceki Dönem Sonu:
Maliyet 30.848
Birikmiş Amortisman (-)
Net Defter Değeri
Cari Dönem Sonu:
Dönem Başı Net Defter Değeri
İktisap Edilenler
Elden Çıkarılanlar (-)
Değer Düşüş Karşılıklarının İptali (+)
Amortisman Bedeli (-)
Transfer Satış Amaçlı Duran Varlıklara Transfer
Dönem Sonu Maliyet
Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-)
Kapanış Net Defter Değeri
Finansal
Kiralama ile
Edinilen
Araçlar
MDV
Elden
Diğer Ç›kar›lacak
MDV
MDV (*)
Toplam
30.848
(8.165)
22.683
2.384
(414)
1.970
4.426
(2.172)
2.254
32.111
(20.635)
11.476
1.483
(23)
1.460
71.252
(31.409)
39.843
22.683
240
568
(670)
31.656
(8.835)
22.821
1.970
(129)
(425)
2.178
(762)
1.416
2.254
539
(129)
(742)
4.085
(2.163)
1.922
11.476
6.640
(105)
(3.599)
38.261
(23.849)
14.412
1.460
365
(79)
47
(14)
1.815
(36)
1.779
39.843
7.784
(442)
615
(5.450)
77.995
(35.645)
42.350
(*) Bkz. üçüncü bölüm, muhasebe politikaları, X. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile
bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar.
Yukarıdaki tabloya dahil edilmeyen ve ilişikteki mali tablolarda maddi duran varlıklar içerisinde sınıflandırılan özel maliyetlerin
net defter değeri 9.275 YTL’dir.
(Birim - Bin YTL)
13. Maddi Olmayan Duran Varl›klara ‹liflkin Aç›klamalar:
a. Faydalı ömür veya kullanılan amortisman oranları:
Maddi olmayan bir duran varlığın amortismana tabi değeri, faydalı ömrüne sistemli bir biçimde dağıtılmakta ve amortisman
süresi, ilgili varlık kullanıma girdikten sonra başlayarak tahmini faydalı ömrü boyunca itfa edilmektedir.
b. Kullanılan amortisman yöntemleri: Maddi olmayan duran varlıklar için enflasyon muhasebesine göre yeniden ifade edilmiş
tutarlar üzerinden doğrusal amortisman metoduna göre amortisman ayrılmakta olup, kullanılan amortisman oranı % 33 ve
%25’tir.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
c. Dönem başı ve dönem sonundaki brüt defter değeri ile birikmiş amortisman tutarları:
Cari Dönem
Önceki Dönem
3.645
(2.157)
2.581
(1.512)
1.488
1.069
Brüt Defter Değeri
Birikmiş Amortisman
Toplam
d. Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu haz›rlan›r:
1.069
1.064
(645)
1.488
e. Mali tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunmamaktadır.
f. Banka’nın devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıkları bulunmamaktadır.
g. Banka’nın kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkları bulunmamaktadır.
ı. Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütler bulunmamaktadır.
j. Banka’nın yeniden değerlemeye tabi tutulan maddi olmayan duran varlıkları bulunmamaktadır.
k. Dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderleri bulunmamaktadır.
l. Banka’nın mali tabloları konsolide edilen ortaklıklardan dolayı ortaya çıkan pozitif veya negatif konsolidasyon şerefiyesi
bulunmamaktadır.
m. Şerefiyenin defter değerinin dönem başı, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri: Yoktur.
n. Negatif şerefiyenin defter değerinin dönem başı, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri: Yoktur.
109
Dönem Başı
Bünyede Dahili Olarak Oluşturulan Tutarlar
Birleşme, Devir ve İktisaplardan Kaynaklanan İlaveler
Kullanım Dışı Bırakılanlar ve Satışlar
Değer Artışı veya Düşüşü Nedeniyle Değerleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar
Gelir Tablosuna Kaydedilmiş Olan Değer Azalışları
Gelir Tablosundan İptal Edilen Değer Azalışları
Amortisman Gideri (-)
Yurtdışı İştiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farkları
Defter Değerinde Meydana Gelen Diğer Değişiklikler
Dönem Sonu
Cari Dönem
(Birim - Bin YTL)
14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar
Banka’nın yatırım amaçlı gayrimenkulü bulunmamaktadır.
15. Ertelenmiş Vergi Varlığına İlişkin Açıklamalar:
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Banka, 31 Aralık 2008 tarihi itibariyle sabit kıymet ( finansal kiralama ile edinilen dahil) ve finansal kiralama konusu
alacakları üzerinden 599 YTL, değer düşüklüğü karşılıkları üzerinden 215 YTL, kıdem tazminatı ve izin ücreti karşılıkları
üzerinden 1.143 YTL, kar payı reeskontlarından 945 YTL ve diğer indirilebilir geçici farklardan 13 YTL olmak üzere toplam
2.915 YTL tutarında ertelenmiş vergi aktifi hesaplamıştır.
16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar:
110
Satış amaçlı duran varlıklar donuk alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıklardan oluşmakta olup, konsolide
olmayan finansal tablolarda 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden
Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar
Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak muhasebeleştirilmektedir.
Dönem Başı Aktif Değeri
Dönem Başı Birikmiş Amortisman
Dönem Başı Net Defter Değeri
Girişler
Çıkışlar
Değer Düşüklüğü
Dönem Sonu Aktif Değeri
Dönem Sonu Birikmiş Amortisman
Dönem Sonu Net Defter Değeri
Cari Dönem
Önceki Dönem
3.057
(64)
2.993
4.509
(1.511)
(68)
5.987
(29)
5.958
3.107
(50)
3.057
(64)
2.993
17. Diğer Aktiflere İlişkin Bilgiler:
Banka, gelecek dönemlerde kullanmak üzere Ümraniye’de yeni bir genel müdürlük binası yaptırmak amacıyla bir
inşaat firmasıyla 41.000.000 USD’lık sözleşme imzalamış olup 31 Aralık 2008 tarihi itibariyle ilgili sözleşme kapsamında
15.600.000 USD tutarında avans ödemesinde bulunmuştur. Sözkonusu tutar ilişikteki finansal tablolarda “Diğer Aktifler”
içinde gösterilmiştir.
(Birim - Bin YTL)
II. PASİF KALEMLERE ‹LİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR:
1. Toplanan Fonlara ‹liflkin Bilgiler:
a. Toplanan Fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler:
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
a.1. Cari Dönem
6 Aya
Kadar
9 Aya
Kadar
1 Y›la
Kadar
1 Y›l
ve Üstü
Birikimli
Kat›lma
Hesab›
I. Özel Cari Hesabı Ger. Kişi Tic. Olm.-TP
II. Katılma Hesapl. Ger. Kişi Tic. Olm.-TP
III. Özel Cari Hesap Diğer-TP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
Ticari ve Diğer Kuruluşlar
Bankalar ve Katılım Bankaları
T.C..Merkez Bankası
Yurtiçi Bankalar
Yurtdışı Bankalar
Katılım Bankası
Diğer
IV. Katılma Hesapları-TP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
Bankalar ve Katılım Bankası
V, Özel Cari Hesabı Ger. Kişi Tic. Olm. YP
VI. Katılma Hesabı Ger. Kişi Tic. Olm. YP
VII. Özel Cari Hesaplar Diğer YP
Yurtiçinde Yer. Tüzel
Yurtdışında Yer. Tüzel
Yurtiçi Bankalar
Katılım Bankaları
Diğer
VIII. Katılma Hesapları Diğer- YP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
IX.Kıymetli Maden DH
X. Katılma Hesap. Özel Fon Havuzları TP
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtdışında Yer.K
XI. Katılma Hesap. Özel Fon Havuzları-YP
Yurtiçinde Yer. K.
94.854
206.035
8.418
194.179
3.276
10
152
1
151
104.003
230.957
178.552
3.911
48.494
11
8.946
39.537
-
1.028.871
55.044
50.110
4.934
487.257
55.538
41.281
1.694
6.334
6.229
-
131.973
2.673
1.400
111
1.162
131.560
18.700
925
42
12.441
5.292
-
29.402
167
2
165
29.450
8.556
8.295
261
-
-
55.085
2.872
318
38
2.516
87.744
283.243
272.925
19
503
9.796
-
309.338
113.303
85.179
28.124
287.631
230.854
154.317
25.581
50.956
-
-
Toplam
635.849
1.626.710
284.906
67.575
-
428.944
941.126
-
-
Toplam
94.854
1.554.669
206.035
8.418
194.179
3.276
10
152
1
151
174.059
137.009
33.372
1.162
2.516
104.003
1.023.642
230.957
178.552
3.911
48.494
11
8.946
39.537
596.891
477.743
27.597
70.234
21.317
-
3.985.110
3 Aya
Kadar
111
Vadesiz
1 Aya
Kadar
(Birim - Bin YTL)
1.
Toplanan Fonlara İlişkin Bilgiler (devamı):
a.2. Önceki Dönem
112
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Vadesiz
1 Aya
Kadar
3 Aya
Kadar
6 Aya
Kadar
I. Özel Cari Hesabı Ger. Kişi Tic. Olm.-TP
II. Katılma Hesapl. Ger. Kişi Tic. Olm.-TP
III. Özel Cari Hesap Diğer-TP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
Yurtiçi Bankalar
Katılım Bankası
Diğer
IV. Katılma Hesapları-TP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
Bankalar ve Katılım Bankası
V. Özel Cari Hesabı Ger. Kişi Tic. Olm. YP
VI. Katılma Hesabı Ger. Kişi Tic. Olm. YP
VII. Özel Cari Hesaplar Diğer YP
Yurtiçinde Yer. Tüzel
Yurtdışında Yer. Tüzel
Yurtiçi Bankalar
Katılım Bankaları
Diğer
VIII. Katılma Hesapları Diğer- YP
Resmi Kuruluşlar
Ticari Kuruluşlar
Diğer Kuruluşlar
IX.Kıymetli Maden DH
X. Katılma Hesap. Özel Fon Havuzları TP
Yurtiçinde Yer. K.
XI. Katılma Hesap. Özel Fon Havuzları-YP
Yurtiçinde Yer. K.
Kar Payı ve Gider Reeskontları
72.562
144.948
7.073
134.913
2.567
395
3
392
102.206
118.330
109.532
2.506
6.292
102
5.354
836
19.165
773.589
70.074
66.676
3.398
566.192
66.283
49.779
3.469
4.167
8.868
-
119.323
3.399
2.201
149
1.049
130.726
9.907
1.269
525
8.113
-
25.066
131
2
129
27.070
255
69
186
-
Toplam
457.211
1.476.138
263.355
52.522
9 Aya
Kadar
Birikimli
Kat›lma
Hesab›
1 Y›la
Kadar
1 Y›l
ve Üstü
-
35.531
2.268
459
22
1.787
66.645
7.194
15
10
372
6.797
-
84.138
162.756
160.633
2.123
166.047
224.303
164.208
49.918
10.177
-
-
72.562
1.037.647
144.948
7.073
134.913
2.567
395
3
392
-
111.638
637.244
-
2.998.108
Toplam
238.628
229.971
5.821
1.049
1.787
102.206
956.680
118.330
109.532
2.506
6.292
102
5.354
836
307.942
215.340
54.108
14.716
23.778
19.165
(Birim - Bin YTL)
1.
Toplanan Fonlara İlişkin Bilgiler (devamı):
b.. Sigorta kapsamında bulunan tasarruf mevduatına/katılım fonuna ilişkin bilgiler :
b.1 Sigorta limitini aşan tutarlar :
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
b.1.a Sigorta kapsamında bulunan ve sigorta limitini aşan gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan özel cari ve katılma
hesaplarına ilişkin bilgiler:
Tasarruf Mevduat›
Sigorta Fonu
Kapsam›nda Bulunan
Önceki
Dönem
Cari Dönem
1.027.771
420.435
741.777
452.207
620.192
691.240
379.235
609.533
-
-
-
-
-
-
-
-
Gerçek Kişilerin Ticari İşlemlere Konu Olmayan
Özel Cari ve Katılma Hesapları
Türk Parası Cinsinden Hesaplar
Yabancı Para Cinsinden Hesaplar
Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin
Sigortasına Tabi Hesaplar
Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin
Sigorta Tabi Hesaplar
Önceki
Dönem
Katılım Bankalarında (yurtdışı şubelerinde açılanlar hariç), gerçek kişiler adına Türk Lirası veya döviz üzerinden açılan özel
cari hesaplarda ve katılma hesaplarında toplanan fonlar, bir kişiye ait hesapların anapara ve kar payları toplamının 50 YTL’nı
geçmemesi şartıyla, 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 mükerrer sayılı resmi gazetede yayınlanan 5411 sayılı Bankacılık Kanunu
kapsamında Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu güvencesi altındadır.
b.2. Banka’nın merkezi yurtdışında bulunmadığından gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan özel cari ve katılma
hesapları, merkezin bulunduğu ülkede sigorta kapsamında değildir.
b.3. Sigorta kapsamında bulunmayan tutarlar :
Toplanan Fonlar
Yurtdışı Şubelerde Bulunan Katılım Fonu ile Diğer Hesaplar
Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki
Çocuklarına Ait Katılım Fonu ile Diğer Hesaplar
Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve
Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait
Katılım Fonu ile Diğer Hesaplar
26/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282 nci Maddesindeki
Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren
Katılım Fonu ile Diğer Hesaplar
Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere
Kurulan Katılım Bankalarında Bulunan Katılım Fonları
2.
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Araçlara İlişkin Bilgiler;
Banka’nın alım satım amaçlı türev finansal araçları bulunmamaktadır.
3.
Alınan Kredi Bulunmamaktadır.
Cari Dönem
Önceki
Dönem
-
-
-
-
2.438
1.128
-
-
-
-
Cari Dönem
113
Toplanan Fonlar
Güvence
Limitini Aflan
(Birim - Bin YTL)
4. Bilançonun Diğer Yabancı Kaynaklar Kalemi, Bilanço Dışı Taahhütler Hariç Bilanço Toplamının %10’unu Aşıyorsa,
Bunların En Az %20’sini Oluşturan Alt Hesapların İsim ve Tutarları:
Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın diğer yabancı kaynaklar kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu
aşmamaktadır.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
5.
Kiralama İşlemlerinden Borçlara İlişkin Bilgiler:
a. Finansal kiralama sözleşmelerine ilişkin bilgiler:
Banka, aktifinde kayıtlı olan bazı maddi duran varlıklarını finansal kiralama yöntemiyle elde etmiş olup sözleşmelerden
doğan yükümlülükler aylık taksitler halinde finansal kiralama şirketine ödenmektedir. Sözkonusu sözleşmeler, Banka’ya
taahhüt ettiği ödemelerin dışında önemli bir yükümlülük getirmemektedir.
b. Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin Banka’ya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin açıklamalar: Yoktur.
c. Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar:
1 Yıldan Az
1-4 Yıl Arası
4 Yıldan Fazla
Toplam
Brüt
Cari Dönem
Net
-
-
498
498
450
450
d. Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklamalar:
Kiraya veren tarafın söz konusu varlığın bütün risk ve faydalarını elinde bulundurduğu finansal kiralama işlemleri faali
yet kiralaması olarak sınıflandırılır. Bu tür işlemler, önceden bildirilerek iptal edilebilecek, şubelere ait kira sözleşmelerini
içerir. Faaliyet kiralaması işlemleri kiralama dönemi boyunca gelir tablosuna doğrudan gider olarak yansıtılır.
Faaliyet kiralaması ile ilgili sözleşme değişikliklerinin Banka’ya getirdiği önemli yükümlülükler bulunmamaktadır.
Faaliyet kiralaması işlemlerinden kaynaklanan kira borçları aşağıdaki gibidir; söz konusu borçlar bankanın ileride
yapacağı kira ödemelerini göstermektedir.
1 Yıldan Az
1-4 Yıl Arası
4 Yıldan Fazla
Toplam
e. Banka’nın satış ve geri kiralama işlemleri bulunmamaktadır.
6. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:
Banka’nın riskten korunma amaçlı türev finansal borçları bulunmamaktadır.
114
Önceki Dönem
Brüt
Net
Cari Dönem
Önceki Dönem
8.259
24.378
27.879
60.516
4.865
14.660
16.442
35.967
(Birim - Bin YTL)
7. Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar:
a) Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler:
I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar
Katılma Hesapları Payı
Banka Payı
Diğer
II Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar
Katılma Hesapları Payı
Banka Payı
Diğer
Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar
Diğer
Cari Dönem
Önceki Dönem
35.987
27.000
18.535
8.465
3.671
2.756
915
5.316
-
21.145
19.148
12.277
6.871
1.997
-
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
c)
1.145
84.148
Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayri nakdi krediler özel karfl›l›klara iliflkin bilgiler:
Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayrinakdi Krediler
ç)
Önceki Dönem
Cari Dönem
Önceki Dönem
729
2.015
Di¤er karfl›l›klara iliflkin afla¤›daki bilgiler:
ç.1. Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin afla¤›daki bilgiler aç›klan›r.
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar
Cari Dönem
Önceki Dönem
70
55
ç.2. Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10’unu aşması halinde, aşıma sebep olan kalemler ve tutarlar: Diğer
karşılıklar, karşılıklar toplamının % 10’unu aşmamaktadır.
115
Dövize Endeksli Krediler
Kur Farkı Karşılıkları (krediler ve finansal kiralama alacaklarından düşülmüştür)
Cari Dönem
b) Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar› anapara kur azal›fl karfl›l›klar›na iliflkin bilgiler:
(Birim - Bin YTL)
8.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Vergi Borcuna ‹liflkin Aç›klamalar
a.1)
Banka’nın cari dönemde hesaplanan kurumlar vergisi (geçici vergi) tutarı 36.704 YTL olup dönem içinde ödenen
geçici vergiler düşüldükten sonra kalan vergi borcu 11.891 YTL’dir.
a.2)
Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler:
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Menkul Sermaye İradı Vergisi
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma Değer Vergisi
Diğer
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
11.891
4.178
102
4.544
148
1.971
22.834
7.123
3.579
71
1.969
210
76
1.534
14.562
Cari Dönem
Önceki Dönem
793
856
56
111
1.816
595
847
41
83
1.566
116
a.3) Primlere ilişkin bilgiler:
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren
İşsizlik Sigortası-Personel
İşsizlik Sigortası–İşveren
Diğer
Toplam
9.
b) Bankanın ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır.
Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler
Banka’nın satış amaçlı duran varlıklarına ilişkin borcu bulunmamaktadır.
10.
Bankanın kullandığı sermaye benzeri kredilerin sayısı, vadesi, faiz oranı, kredinin temin edildiği kuruluş ve
varsa, hisse senedine dönüştürme opsiyonuna ilişkin detaylı açıklamalar;
Yoktur.
11.
Özkaynaklara İlişkin Bilgiler:
a. Ödenmiş sermayenin gösterimi:
Hisse Senedi Karşılığı
İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı
b. Banka’da kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.
Cari Dönem
Önceki Dönem
269.500
-
269.500
-
(Birim - Bin TL)
11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler (devamı):
c. Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile arttırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler:
31 Aralık 2008: Bulunmamaktadır.
31 Aralık 2007: Banka’nın 12 Nisan 2007 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısında 327 YTL’si geçmiş yıl karlarından, 69.381
YTL’si 2006 yılı karından olmak üzere toplam 69.708 YTL’lik tutardan 3.485 YTL’nin I. Tertip Kanuni Yedek Akçe olarak ayrılmasına, 10.000
YTL’nin hissedarlara temettü olarak dağıtılmasına, 200 YTL’nin II. Tertip Kanuni Yedek Akçe olarak ayrılmasına, 55.000 YTL’nin sermayeye
ilave edilmesi için ayrılmasına, 1.023 YTL’nin ise Olağanüstü Yedek Akçelere aktarılmasına karar verilmiştir. Söz konusu sermaye artırımı
13 Nisan 2007 tarihinde tescil edilerek 19 Nisan 2007 tarih ve 6791 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmiştir.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Banka’nın 16 Nisan 2007 tarihli yönetim kurulu toplantısında; 215.000 YTL’lik ödenmiş sermayesinin 269.500 YTL’sına çıkarılmasına,
artırılan 54.500 YTL’lık tutarın Banka ortaklarının rüçhan haklarının kısıtlanarak halka arzedilmesi suretiyle elde edilecek nakitten karşılanmasına karar verilmiştir. Söz konusu sermaye artırımı 29 Haziran 2007 tarih ve 6841 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmiştir.
Halka arz işlemi ile ilgili olarak Banka’nın 269.500 YTL nominal değerli payları, Sermaye Piyasası Kurulu’nun 15 Haziran 2007 tarih ve
43/636 sayılı Anonim Ortaklıkların Paylarının Kayda Alınmasına İlişkin Belge’’ ile Kurul kaydına alınmıştır.
ç. Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen tutar bulunmamaktadır. (2007 : Bulunmamaktadır.)
d. Banka’nın son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.
f. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar bulunmamaktadır.
g. Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin aşağıdaki bilgiler ; bulunmamaktadır.
h. Geçmiş yıl karlarına ilişkin bilgiler;
Banka’nın 20 Mart 2008 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısında 84.979 YTL geçmiş yıl karından, 4.249 YTL’nin I. Tertip Kanuni
Yedek Akçe olarak ayrılmasına, yasal yükümlülükler dahil 32.291 YTL’nin hissedarlara temettü olarak dağıtılmasına, 1.882 YTL’nin II. Tertip
Kanuni Yedek Akçe olarak ayrılmasına, 46.557 YTL’nin ise Olağanüstü Yedek Akçelere aktarılmasına karar verilmiştir. Söz konusu kar
dağıtımı 3 Nisan 2008 tarihinde tescil edilerek 9 Nisan 2008 tarih ve 7038 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmiştir.
Banka’nın 31 Aralık 2007 tarihli finansal tablolarındaki kurumlar vergisi karşılık tutarı 17.368 YTL hesaplanmıştır ancak Banka ortağı
olan İslam Kalkınma Bankası ile ilgili ‘’11.02.1986 tarih ve 3259 Sayılı “İslam Kalkınma Bankasına Vergi Muafiyeti Tanınması Hakkında
Kanun’’ hükmü gereği bu ortağın temettü payına isabet eden kısma ilişkin Kurumlar Vergisi ödenmeyeceği ve bu payın İslam Kalkınma
Bankası’na temettü olarak ödenmesi gerektiği için kurumlar vergisi beyannamesinde düzeltme yapılmıştır. Kurumlar vergisi matrahının
değişmesi nedeniyle Banka, ödeyeceği kurumlar vergisini 16.364 YTL olarak yeniden hesaplamıştır. 1.004 YTL’lik kurumlar vergisi farkının
633 YTL’lik kısmı vergi muafiyeti tanınan ortağa (İslam Kalkınma Bankası’na) dağıtılan temettü tutarına ilişkin olarak hesaplanmış olup,
düzeltme işlemi sonrasında bu tutar ilgili ortağa temettü olarak ödenmiştir. Bakiye 371 YTL ise Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 5. maddesinin 1. fıkrasının e ve f bendine giren gayrimenkul satışlarından kaynaklanan istisna kazancı olup ilişikteki finansal tablolarda Geçmiş Yıl
Karları’nda gösterilmiştir.
12.
Azınlık paylarına ilişkin bilgiler: Yoktur.
117
Banka yüksek miktarda fon toplamakta, bu fonları genelde yurt içinde fon kullandırımı vasıtasıyla plase ederek kar realize edilebilmesi
olanaklarına devam etmektedir. Önümüzdeki dönemde Banka’nın elde edeceği karları bünyede bırakarak Banka özkaynaklarına
olumlu etki yapacağı öngörülmektedir.
e. Banka’nın gelirleri, kârlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate
alınarak yapılacak öngörülerin, Banka’nın özkaynakları üzerindeki tahmini etkileri:
(Birim - Bin YTL)
III. NAZIM HESAPLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR:
1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama:
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
a. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı:
Banka’nın kredi kartı taahhüdü 64.991 YTL (2007 – 52.997 YTL), çekler için ödeme taahhüdü 168.664 YTL (2007 – 159.701 YTL), İhracat
Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 234 YTL (2007 – 122 YTL ) ve kullandırma garantili kredi tahsis taahhüdü 4.929
YTL (2007 –2.296 YTL) olarak toplam 238.818 YTL (2007 – 215.116 YTL) gayri kabili rücu nitelikte kredi taahhüdü bulunmaktadır.
b. Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı:
b.1. Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi
krediler:
Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın açmış olduğu akreditiflerin toplamı 262.370 YTL (2007 – 165.676 YTL), verilen kabul kredileri toplamı
25.777 YTL’dir. (2007 – 8.061 YTL)
b.2. Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler:
Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın vermiş olduğu teminat mektupları toplamı 2.444.307 YTL’dir (2007 – 965.597 YTL). Banka’nın vermiş
olduğu diğer kefaletlerin toplamı 16.766 YTL’dir ( 2007- 10.935 YTL).
118
c.1. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler
Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli
Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli
Diğer Gayrinakdi Krediler
2.749.220
1.150.269
Toplam
2.749.220
1.150.269
c.2. Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:
Cari Dönem
Tarım
Çiftçilik ve Hayvancılık
Ormancılık
Balıkçılık
Sanayi
Madencilik ve Taşocakçılığı
İmalat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
İnşaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaştırma ve Haberleşme
Mali Kuruluşlar
Gayrimenkul ve Kiralama Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
Eğitim Hizmetleri
Sağlık ve Sosyal Hizmetler
Diğer
Toplam
Önceki Dönem
TP
(%)
YP
(%)
TP
(%)
YP
(%)
44.723
7.430
37.246
47
550.519
4.559
499.966
45.994
704.043
211.471
59.555
13.372
67.585
2.506
8.102
9.387
13.875
37.089
89.041
1.599.797
2,79
0,46
2,33
34,40
0,28
31,25
2,87
44,01
13,23
3,72
0,84
4,22
0,16
0,51
0,59
0,87
2,32
5,57
100,00
18.171
5.508
12.663
559.543
10.163
508.971
40.409
432.250
126.986
32.519
4.018
63.600
2
18.238
138
3.525
4.946
12.473
1.149.423
1,58
0,48
1,10
48,68
0,88
44,28
3,52
37,61
11,05
2,83
0,35
5,53
1,59
0,01
0,31
0,43
1,08
100,00
19.920
4.997
14.923
311.895
3.963
284.071
23.861
243.282
72.719
25.535
1.076
15.337
1.516
3.080
3.892
4.672
17.611
39.397
687.213
2,90
0,73
2,17
45,39
0,58
41,34
3,47
35,40
10,59
3,72
0,16
2,23
0,22
0,45
0,57
0,68
2,56
5,72
100,00
24.511
3.145
21.366
263.473
1.580
242.240
19.653
91.268
57.193
26.857
5.068
14.150
2
9.269
390
1.457
26.611
463.056
5,29
0,68
4,61
56,89
0,34
52,31
4,24
19,71
12,34
5,80
1,09
3,06
2,00
0,08
0,31
5,77
100,00
(Birim - Bin YTL)
III. NAZIM HESAPLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
c.3) I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler :
I’inci Grup
Gayrinakdi Krediler
Teminat Mektupları
Aval ve Kabul Kredileri
Akreditifler
Cirolar
Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Diğer Garanti ve Kefaletler
TP
1.563.724
1.549.549
14.175
YP
1.146.043
858.405
25.777
259.270
2.591
II’nci Grup
TP
36.073
36.073
-
YP
3.380
280
3.100
-
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
2. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar:
Banka’nın riskten korunma amaçlı türev işlemi bulunmamaktadır.
b) Banka’nın kullandırmış olduğu bir kredinin vadesinde ödenmemiş olması nedeniyle bu şirketin mallarına aynı
nedenden ötürü diğer altı banka ile birlikte tatbik ettirdiği haciz sonucunda, bu malların ithal edilen bir bölümü üzerinde satıcı Alman firması tarafından hak iddia edilerek taraf olan tüm bankalar aleyhine açılan toplam 3.662.973 ABD Doları maddi ve
5.000 tam YTL manevi tazminat davası bankalardan biri aleyhine sonuçlanmıştır. Bu banka yukarıda belirtilen tüm tazminatı
ödemiş ve diğer bankalar ile Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş. aleyhine ödemeden doğan zararlarına karşılık rücuan alacak
davası açmış ve Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş. diğer bankalarla birlikte bu davayı kaybetmiştir. Ancak Banka’nın temyize
gitmesi neticesinde ilgili mahkeme kararı Yargıtay 11. Hukuk Dairesi’nin 2003/593 sayılı dosyası ile 21 Haziran 2003 tarihinde
bozulmuştur. Davacı Banka bu karar aleyhine karar düzeltme isteminde bulunmuş olup, tashihi karar istemi reddedilmiştir.
Dava karşılıklı tarafların temyiz ve karar düzeltme talepleri sürecinde devam etmiştir. Hukuk Genel Kurulu Banka lehine
Mahkeme Kararını bozmuş olup davacı banka tarafından Hukuk Genel Kurulu’nun bu kararının düzeltilmesi talep edilmiştir.
Bu talep Hukuk Genel Kurulu tarafından reddedilmiş olup, mahkeme tarafından yeni duruşma günü verilmiştir. Mahkeme
tarafından tayin edilen günde bilirkişi incelemesi yapılmış ve Banka’nın sorumluluk tutarı 22.855 tam YTL olarak mütalaa
edilmiştir. Banka tarafından bilirkişi raporuna itiraz etmiştir. Rapor tarihi itibariyle dava devam etmekte olup Banka Yönetimi,
31 Aralık 2008 tarihli finansal tablolarda davanın Banka lehine sonuçlanacağını öngördüğünden, ilgili tutar için herhangi bir
karşılık ayırmamıştır.
c) Banka, mevcut vergi davaları ve vergi daireleriyle olan ihtilaflardan ötürü 4811 sayılı Vergi Barışı Kanunundan
faydalanarak vergi dairesiyle yapılan anlaşma gereği 3.357 YTL tutarında ödeme yapmıştır. Banka, 4811 sayılı yasaya ilişkin
olarak vergi dairesinin fazla tarhiyat yaptığı gerekçesiyle 2003 yılı içerisinde dava açmış ve İstanbul 2 nolu Vergi Mahkemesi
tarafından Banka’nın 4811 sayılı yasanın 3. maddesi hükmünden yararlandırılarak hesaplanacak borçlarının önceden yapılan
ödemelerine mahsup edilmesine ve geri kalan tutarın da Banka’ya iade edilmesine karar verilmiştir. Karar Davalı idare tarafından temyiz edilmiş, Danıştay tarafından Mahkeme Kararı bozulmuştur. Yerel Mahkeme Danıştay kararına uymayarak eski
kararında ısrar etmiştir. Bu karar da davalı idare tarafından temyiz edilmiş olup rapor tarihi itibariyle temyiz aşamasındadır.
Banka bu dava ile ilgili olarak Mecidiyeköy Vergi Dairesi’nden yaklaşık olarak 2.370 YTL iade alınabileceğini düşünmektedir.
4. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar:
Banka’nın gerçek ve tüzel kişiler, vakıflar, emeklilik sigortası fonları ve diğer kurumlar adına plasmanda bulunma gibi faaliyetleri bulunmamaktadır. Banka yalnızca kiralık kasa uygulamasıyla saklama hizmeti vermektedir.
119
a) Banka gerçekleşme olasılığı yüksek olan koşullu yükümlülükler için 70 YTL (31 Aralık 2007: 55 YTL)
tutarında karşılık ayırmıştır.
3. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar :
(Birim - Bin YTL)
IV.
GELİR TABLOSUNA ‹LİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR:
1.
a) Kredilerden al›nan kar pay› gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Kredilerden Alınan Kar Payları (*)
Kısa Vadeli Kredilerden
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
Takipteki Alacaklardan Alınan Kar Payları
Kaynak Kullanımı Destekleme Fonundan Alınan Primler
TP
531.926
279.580
249.179
3.167
-
Önceki Dönem
YP
2.436
2.432
4
-
TP
347.142
246.788
100.270
84
-
YP
1.082
1.082
-
* Nakdi kredilere iliflkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.
b) Bankalardan Al›nan Kar pay› Gelirlerine ‹liflkin Bilgiler
Cari Dönem
120
T.C. Merkez Bankasından
Yurtiçi Bankalardan
Yurtdışı Bankalardan
Yurtdışı Merkez ve Şubelerden
Toplam
TP
13.074
3.429
16.503
Önceki Dönem
YP
-
TP
9.137
8.030
17.167
YP
-
c) Banka’n›n menkul de¤erlerden al›nan kar pay› gelirleri bulunmamaktad›r.
ç) Banka’n›n ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›ndan al›nan kar pay› gelirleri bulunmamaktad›r.
2.
a) Kullan›lan kredilere verilen kar pay› giderlerine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Bankalara
T.C. Merkez Bankasına
Yurtiçi Bankalara
Yurtdışı Bankalara
Yurtdışı Merkez ve Şubelere
Diğer Kuruluşlara (Finansal Kiralama Borçlarına İlişkin)
Toplam
TP
48
48
Önceki Dönem
YP
-
b)
‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen kar pay› giderlerine iliflkin bilgiler: Yoktur
c)
‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen kar pay› giderlerine iliflkin bilgiler: Yoktur
TP
128
128
YP
-
(Birim - Bin YTL)
IV.
GELİR TABLOSUNA ‹LİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (DEVAMI)
ç) Katılma hesaplarına ödenen kâr payı giderinin vade yapısına göre gösterimi:
6 Aya
Kadar
9 Aya
Kadar
1 Y›la
Kadar
Türk Parası
Özel Cari Hesap ve Katılma Hesapları
Aracılığı ile Bankalardan Toplanan Fonlar
Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hs.
Resmi Kuruluşlar Katılma Hs.
Ticari Kuruluşlar Katılma Hs.
Diğer Kuruluşlar Katılma Hs.
128.978
1
6.650
696
18.072
265
180
3.941
15
21
-
434
36.584
19.722
662
-
-
434
187.575
1
26.652
1.559
Toplam
136.325
18.517
3.977
-
57.402
-
-
216.221
487
25.354
2.366
424
-
561
6.114
43
299
-
1.322
100
12
-
-
1.201
17.492
17.190
5.965
-
-
-
2.249
50.282
19.699
6.700
-
28.631
164.956
7.017
25.534
1.434
5.411
-
41.848
99.250
-
-
78.930
295.151
Yabancı Para
Bankalar
Gerçek Kişilerin Ticari Olmayan Katılma Hs,
Resmi Kuruluşlar Katılma Hs.
Ticari Kuruluşlar Katılma Hs.
Diğer Kuruluşlar Katılma Hs.
Kıymetli Maden Depo Hs.
Toplam
Genel Toplam
3.
1 Yıldan
Uzun
Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar:
Yoktur.
4.
Ticari kar/ zarara iliflkin aç›klamalar:
Kar
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı
Türev Finansal İşlemlerden
Diğer
Kambiyo İşlemlerinden Kar
Zarar (-)
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı
Türev Finansal İşlemlerden
Diğer
Kambiyo İşlemlerinden Zarar
Ticari Kar /Zarar
Cari Dönem
Önceki Dönem
2.350.286
409
409
2.349.877
(2.333.576)
(2.333.576)
266.565
1.124
1.124
265.441
(252.274)
(252.274)
16.710
14.291
Toplam
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
3 Aya
Kadar
121
Birikimli
Kat›lma
Hesab›
1 Aya
Kadar
(Birim - Bin YTL)
IV.
GELİR TABLOSUNA ‹LİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (DEVAMI)
5. Di¤er Faaliyet Gelirlerine ‹liflkin Bilgiler:
Cari dönem,
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Diğer faaliyet gelirleri toplamı olan 19.413 YTL’nin 13.404 YTL’lik kısmı 2007 ve önceki yıllara ilişkin ayrılan özel karşılıklardan
dönem içerisinde yapılan tahsilatlar ve 2007 yılı ve önceki yıllarda ayrılan diğer karşılıkların iptallerinden, bakiye 6.009 YTL’lik
kısmı ise aktiflerin ve gayrimenkullerin satışından elde edilen gelirlerden ve sair gelirlerden oluşmaktadır.
Önceki dönem,
Diğer faaliyet gelirleri toplamı olan 22.707 YTL’nin 15.823 YTL’lik kısmı 2006 yılına ilişkin ayrılan özel karşılıklardan dönem
içerisinde yapılan tahsilatlar ve 2006 yılında ayrılan diğer karşılıkların iptallerinden, bakiye 6.884 YTL’lik kısmı ise aktiflerin ve
gayrimenkullerin satışından elde edilen gelirlerden ve sair gelirlerden oluşmaktadır.
122
6.
Bankan›n Kredi ve Di¤er Alacaklar›na ‹liflkin De¤er Düflüfl Karfl›l›k Giderleri:
Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar
III. Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V. Grup Kredi ve Alacaklardan
Tahsili Şüpheli Ücret Komisyon ve Diğer Alacaklar
Genel Karşılık Giderleri
Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri
Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Karşılığı Giderleri
İştirakler
Bağlı Ortaklıklar
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Diğer
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
37.726
22.674
9.157
4.787
1.108
12.396
15
593
593
382
382
1.225
52.337
16.889
15.482
509
310
588
10.411
15
860
860
1.840
30.015
Kredi ve diğer alacaklara ilişkin 37.726 YTL (2007 – 16.889 YTL) tutarındaki özel karşılık giderlerinin 31.427 YTL
(2007 – 12.511 YTL) tutarındaki kısmı Katılma Hesaplarından kullandırılan krediler için ayrılan özel karşılık giderlerinin Katılma
Hesapları payıdır.
Kredi ve diğer alacaklara ilişkin 12.396 YTL (2007 – 10.411 YTL) tutarındaki genel karşılık giderlerinin 6.568 YTL
(2007 – 6.304 YTL) tutarındaki kısmı Katılma Hesaplarından kullandırılan krediler için ayrılan genel karşılık giderlerinin Katılma
hesapları payıdır.
(Birim - Bin YTL)
IV. GELİR TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (DEVAMI)
Di¤er Faaliyet Giderlerine ‹liflkin Bilgiler:
8.
Önceki Dönem
82.582
663
10
7.863
645
104
17
30.083
10.418
1.412
3.411
14.842
186
14.997
137.150
57.672
1.185
7.269
396
57
28.121
6.417
1.008
8.591
12.105
1.026
12.167
107.893
Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zararına ilişkin açıklama :
Banka’nın durdurulan faaliyeti bulunmadığı için vergi öncesi kar/zararına ilişkin açıklaması yoktur.
Banka’nın vergi öncesi karı bir önceki döneme göre %59 oranında artış göstererek 171.436 YTL olarak gerçekleşmiştir. Vergi
öncesi karının 273.536 YTL’lik kısmı net kar payı gelirlerinden 51.264 YTL’si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmaktadır. Faaliyet giderlerinin toplamı ise 137.150 YTL’dir.
9.
Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklama :
Banka’nın durdurulan faaliyeti bulunmadığı için vergi karşılığı yoktur.
a. Hesaplanan cari ve ertelenmiş vergi geliri ya da gideri ile ilgili açıklamalar:
31 Aralık 2008 tarihi itibariyle Banka’nın 36.704 YTL cari vergi gideri, 1.510 YTL tutarında ertelenmiş vergi geliri
bulunmaktadır.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Personel Giderleri
Kıdem Tazminatı Karşılığı
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri
Şerefiye Değer Düşüş Gideri
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri
Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri
Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri
Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durd. Faaliyetlere İlişkin Duran Var. Değer Düşüş Gid.
Diğer İşletme Giderleri
Faaliyet Kiralaması Giderleri
Bakım ve Onarım Giderleri
Reklam ve İlan Giderleri
Diğer Giderler
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar
Diğer
Toplam
Cari Dönem
123
7. a)
(Birim - Bin YTL)
IV.
GELİR TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (DEVAMI)
9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklama (devamı)
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
geliri
b. Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları İTİBARİYLE gelir tablosuna yansıtılan ertelenmiş vergi
ya da gideri:
31 Aral›k 2008
Geçici Farklar
124
Sabit Kıymetler, (net)
Finansal Kiralama Konusu Alacaklar
Değer Düşüklüğü Karşılıkları
Kıdem Tazminatı Karşılığı
Kar Payı Reeskontları
Diğer
31 Aral›k 2007
Matrah
Ertelenmifl
Vergi Tutar›
Matrah
Ertelenmifl
Vergi Tutar›
3.723
(732)
1.075
5.716
4.721
70
745
(146)
215
1.143
945
13
3.587
(2.801)
831
5.053
504
(148)
717
(560)
166
1.011
101
(30)
Ertelenmiş Vergi Aktifi
2.915
1.405
Ertelenmiş Vergi Geliri /(Gideri)
1.510
(5.175)
10.
Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklama;
Banka’nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. Sürdürülen faaliyet karı 171.436 YTL’den (31 Aralık 2007: 107.522 YTL) 35.194
YTL (31 Aralık 2007: 22.543 YTL) tutarındaki dönem vergi karşılık giderinin düşülmesi sonucu net dönem karı 136.242 YTL (31
Aralık 2007: 84.979 YTL) olmuştur.
11. Net dönem kar/zararına ilişkin açıklamalar:
a. Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma
oranının açıklanması Banka’nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin
niteliği ve tutarı:
Banka’nın açıklanması gereken böyle bir hususu bulunmamaktadır.
b. Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kâr/zarara etkisi, daha sonraki
dönemleri de etkilemesi olasılığı varsa, o dönemleri de kapsayacak şekilde belirtilmesi:
Banka’nın açıklanması gereken böyle bir hususu bulunmamaktadır.
c. Azınlık haklarına ait kâr/zarar : Yoktur.
12. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en
az %20’sini oluşturan alt hesaplar gösterilir.
Gelir tablosunda yer alan 40.906 YTL’lik Diğer komisyon gelirlerinin, 24.017 YTL’lik kısmı üye işyeri poslarından alınan ücret ve
komisyon gelirlerinden oluşmaktadır.
(Birim - Bin YTL)
V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR:
1. Cari Dönemde Finansal Araçların Muhasebeleştirilmesi Standardının Uygulanması Sebebiyle Yapılan Düzeltmelere
İlişkin Bilgiler:
a. Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden değerlenmesinden sonra meydana gelen artış: Yoktur.
Riskten korunma ile ilgili varlıklar dışında kalan satılmaya hazır yatırımların rayiç değerle yeniden ölçülmesinden
kaynaklanan kazanç ya da kayıp özkaynağa kaydedilmişse cari dönemde kaydedilen tutar gösterilir.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
b. Nakit akış riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen artışlara ilişkin bilgiler: Yoktur.
c. Kur farklarının dönem başı ve dönem sonundaki tutarlarına ilişkin mutabakat: Yoktur.
2. Cari Dönemde Finansal Araçların Muhasebeleştirilmesi Standardının Uygulanması Sebebiyle Yapılan Düzeltmelere
İlişkin Bilgiler:
a. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler: Yoktur
b.
Nakit akış riskinden korunmaya ilişkin bilgiler: Yoktur.
3. Temettüye İlişkin Bilgiler:
c.
Kar payının ödenme zamanları hakkında genel kurula yapılacak öneriler ile kar dağıtımı yapılmayacaksa
nedenleri: Yoktur.
4. Yasal Yedek Akçeler Hesabına Aktarılan Tutarlar: 2007 yılı karından yedek akçelere aktarılan tutar 6.192 YTL’dir.
5. Hisse Senedi İhracına İlişkin Bilgiler:
a. Kâr payı dağıtılması ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili herhangi bir kısıtlama ve öncelik bulunmamakta, tüm
hissedarlara eşit miktarda kar dağıtımı yapılmaktadır.
b. Özkaynak Değişim Tablosunda yer alan diğer sermaye artırım kalemlerine ilişkin açıklama: Yoktur.
125
b. Bilanço tarihi sonrasında ortaklara dağıtılmak üzere önerilen hisse başına dönem net kâr payları: Cari döneme
ait karın dağıtımı hakkında Banka’nın yetkili organı Genel Kurul’dur. Bu finansal tabloların düzenlendiği tarih
itibariyle Banka’nın yıllık Olağan Genel Kurul toplantısı henüz yapılamadığından kar dağıtımına ilişkin bilgiler
verilememiştir.
a. Bilanço tarihinden sonra ancak mali tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kâr payları tutarı: Yoktur.
ALBARAKA TÜRK KATILIM BANKASI A.fi. 31 ARALIK 2008 TAR‹H‹
‹T‹BARİYLE KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N
AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (DEVAMI)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Yeni Türk Lirası olarak belirtilmifltir.)
VI. NAKİT AKIM TABLOSUNA ‹LİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR:
1. Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar
üzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç›klamalar:
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
“Bankac›l›k konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim öncesi faaliyet kar›” içerisinde yer alan 68.505 TL tutar›ndaki
“Di¤er” kalemi, esas olarak “Ödenen vergiler amortisman, personel giderleri, ve sabit k›ymet sat›fl zararlar›” hariç
olmak üzere “Di¤er faaliyet giderleri”, ve “Dövize endeksli kredi kur fark› karfl›l›¤›” hesaplar›ndan oluflmaktad›r.
2. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler:
Yoktur.
3. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler:
Yoktur.
4. Dönem bafl› nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
126
Cari Dönem
Önceki Dönem
Nakit
Kasa ve Efektif Deposu
Yoldaki Paralar
T.C.Merkez Bankası
164.782
62.004
102.778
97.895
45.798
1.050
51.047
Nakde Eşdeğer Varlıklar
Yurtiçi Bankalar
438.309
367.536
70.773
218.029
168.711
49.318
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
603.091
315.924
5. Dönem sonu nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Nakit
Kasa ve Efektif Deposu
Yoldaki Paralar
T.C.Merkez Bankası
204.990
68.155
136.835
164.782
62.004
102.778
Nakde Eşdeğer Varlıklar
Yurtiçi Bankalar
542.759
413.966
128.793
438.309
367.536
70.773
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar
747.749
603.091
VII. BANKANIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBUNA ‹LİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR:
1. Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna ‹liflkin ‹fllemlerin Hacmi, Dönem Sonunda
Sonuçlanmam›fl Kredi ve Toplanan Fon ‹fllemleri, Döneme ‹liflkin Gelir ve Giderler:
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
a. Cari Dönem:
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Başı Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi (*)
Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri
Bankan›n Do¤rudan ve Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er
Dolayl› Ortaklar›
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
-
-
678
23.316
3.722
15.041
8.603
-
-
-
(*) Banka ortaklarına verilen dolaylı kredilerdeki 23.316 YTL’nin 321 YTL’si finansal kiralama alacaklarından oluşmaktadır. (31 Aralık 2007 : 678).
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Alınan Kar Payı ve Komisyon Gelirleri
c.1.
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
-
-
62.903
678
63
24.182
15.041
-
-
-
Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait özel cari ve kat›lma hesaplar›na iliflkin bilgiler:
Özel Cari ve Kat›lma Hesaplar›
Katılma Hesabı Kar Payı Gideri
Cari DönemÖnceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
-
-
120.361
104.422
14.329
Cari DönemÖnceki Dönem
64.237
120.361
11.597
c.2. Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er
sözleflmelere iliflkin bilgiler:
Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli döviz al›m/sat›m sözleflmesi bulunmamaktad›r.
-
-
127
b. Önceki Dönem:
VIII.
BANKANIN YURTİÇİ, YURTDIŞI, KIYI BANKACILIĞI BÖLGELERİNDEKİ fiUBE VEYA ‹ŞTİRAKLER ‹LE YURTDIŞI
TEMSİLCİLİKLERİNE AÇIKLAMALAR:
Bankan›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler;
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Sayı
Yurtiçi şube
100
Çalışan Sayısı
1.796
Bulunduğu Ülke
Yurtdışı temsilcilikler
-
-
-
128
Aktif Toplamı
Yasal Sermaye
Yurtdışı şube
-
-
-
-
-
Kıyı bnk. blg. şubeler
-
-
-
-
-
ALTINCI BÖLÜM - D‹⁄ER AÇIKLAMALAR
I.
Banka’n›n Faaliyetine ‹liflkin Di¤er Aç›klamalar:
1.1 Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Ç›kan Hususlar:
Yoktur.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
129
II. 8 Kas›m 2006 tarih ve 26340 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalar›n Konsolide Finansal Tablolar›n›n
Düzenlenmesine ‹liflkin Tebli¤ uyar›nca Banka’n›n konsolide finansal tablo haz›rlama yükümlülü¤ü
bulunmamaktad›r.
YED‹NC‹ BÖLÜM - BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
I.
BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORU
Ba¤›ms›z Denetim Raporuna ‹liflkin Aç›klamalar
01 Ocak – 31 Aral›k 2008 Hesap Dönemine ait finansal tablolar Kapital Karden Ba¤›ms›z Denetim ve Yeminli Mali
Müflavirlik A.fi. taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufltur.
Ba¤›ms›z denetim raporu, finansal tablolar ile finansal tablolara iliflkin notlar›n bafl›nda yer almaktad›r.
II. Ba¤›ms›z Denetçi Taraf›ndan Haz›rlanan Aç›klama ve Dipnotlar
130
Bulunmamaktad›r.
ORGANİZASYON ŞEMASI
131
ORGANİZASYON
ŞEMASI
GENEL MÜDÜRLÜK VE MERKEZ ŞUBESİ
Büyükdere Cad. No:78
34394 Mecidiyeköy/‹STANBUL
Telefon: 0.212.274 9900
Teleks: 27061 abrt tr - 26459 albt tr
Faks: 0.212.272 4470
0.212.275 1477
SWIFT: BTFHTRIS
e-mail: [email protected]
ŞUBELERİMİZ
ŞUBELERİMİZ
ADANA ŞUBESİ
İnönü Cad. No:85 01060 ADANA
Tel
: (0322) 363 11 00
Faks : (0322) 363 11 05
ADANA BARKAL ŞUBESİ
Turhan Cemal Beriker Bulvarı
Adana İş Merkezi A Blok No:25
01960 Seyhan/ADANA
Tel
: (0322) 429 78 78
Faks : (0322) 429 51 52
132
ADAPAZARI ŞUBESİ
Çark Cad. No:1/75
54100 ADAPAZARI
Tel
: (0264) 277 91 41
Faks : (0264) 278 66 85
AFYON ŞUBESİ
Bankalar Cad. No:32
03100 AFYONKARAHİSAR
Tel
: (0272) 214 10 14
Faks : (0272) 213 10 14
AKSARAY ŞUBESİ
Ankara Cad. No:7
AKSARAY
Tel
: (0382) 212 12 71
Faks : (0382) 213 13 06
ALTUNİZADE ŞUBESİ
Kısıklı Cad. Aköz İş Mrk. A Blok No:2
Altunizade/Üsküdar/İSTANBUL
Tel
: (0216) 651 74 94
Faks : (0216) 651 74 88
ANKARA ŞUBESİ
Atatürk Bulvarı No:57/A
06410 Sıhhiye/ANKARA
Tel
: (0312) 430 53 20
Faks : (0312) 435 09 80
AVCILAR ŞUBESİ
Namık Kemal Cad. No:37
34310 Avcılar/İSTANBUL
Tel
: (0212) 509 05 24
Faks : (0212) 509 05 22
ANTALYA ŞUBESİ
Milli Egemenlik Cad. No:42/5
07100 ANTALYA
Tel
: (0242) 247 46 12
Faks : (0242) 243 31 86
AYDIN ŞUBESİ
Hükümet Bulvarı No:11
09100 AYDIN
Tel
: (0256) 213 48 38
Faks : (0256) 214 97 76
BAĞCILAR ŞUBESİ
Osmangazi Cad. No:23
34560 Bağcılar/İSTANBUL
Tel
: (0212) 434 23 28
Faks : (0212) 461 55 51
BORNOVA ŞUBESİ
Mustafa Kemal Cad. No:20/E
Bornova/İZMİR
Tel
: (0232) 342 43 23
Faks : (0232) 342 17 07
ESENLER ŞUBESİ
Fevzi Çakmak Mah. No:40
34220 Esenler/İSTANBUL
Tel
: (0212) 508 49 99
Faks : (0212) 508 34 38
BAHÇELİEVLER ŞUBESİ
Eski Edirne Asfaltı Ömür Sitesi
B1 Blok No:30
34160 Bahçelievler/İSTANBUL
Tel
: (0212) 642 00 44
Faks : (0212) 642 00 33
BURSA ŞUBESİ
İnönü Cad. No:27, 16010 BURSA
Tel
: (0224) 220 97 60
Faks : (0224) 220 97 61
ESKİŞEHİR ŞUBESİ
Porsuk Bulvarı No:9
26010 Köprübaşı/ESKİŞEHİR
Tel
: (0222) 231 36 66
Faks : (0222) 233 46 66
BAKIRKÖY ŞUBESİ
İncirli Cad. No:106
34140 Bakırköy/İSTANBUL
Tel
: (0212) 542 02 22
Faks : (0212) 542 08 61
BAKIRKÖY ÇARŞI ŞUBESİ
İstanbul Cad. Dantelacı Sok. No:7
Bakırköy/İSTANBUL
Tel
: (0212) 583 66 33
Faks : (0212) 583 66 88
BALGAT ŞUBESİ
Ceyhun Atıf Kansu Cad. No:100/Ü
06520 Balgat/ANKARA
Tel
: (0312) 472 40 30
Faks : (0312) 472 78 77
BALIKESİR ŞUBESİ
Anafartalar Cad. No:15
10100 BALIKESİR
Tel
: (0266) 243 73 33
Faks : (0266) 243 56 86
BATMAN ŞUBESİ
Diyarbakır Cad. No:58
72070 BATMAN
Tel
: (0488) 215 26 42
Faks : (0488) 215 26 49
BAYRAMPAŞA ŞUBESİ
Abdi İpekçi Cad. No:77
34030 Bayrampaşa/İSTANBUL
Tel
: (0212) 612 52 20
Faks : (0212) 501 53 69
BEŞYÜZEVLER ŞUBESİ
Eski Edirne Asfaltı No:349
34045 Bayrampaşa/İSTANBUL
Tel
: (0212) 477 61 90
Faks : (0212) 477 61 98
BEYLİKDÜZÜ ŞUBESİ
İstanbul Cad. No:2
34500 Gürpınar/İSTANBUL
Tel
: (0212) 871 00 45
Faks : (0212) 871 02 11
ÇAĞLAYAN ŞUBESİ
Vatan Cad. No:21/C
34403 Çağlayan/İSTANBUL
Tel
: (0212) 246 06 11
Faks : (0212) 246 06 27
ETLİK ŞUBESİ
Yunus Emre Cad. No:5/A, 5/B
06010 Etlik/ANKARA
Tel
: (0312) 325 91 91
Faks : (0312) 326 00 27
ÇORLU ŞUBESİ
Kazimiye Mah.
Salih Omurtak Cad. No:34/C
59850 Çorlu/TEKİRDAĞ
Tel
: (0282) 673 66 10
Faks : (0282) 673 66 16
FATİH ŞUBESİ
Macar Kardeşler Cad. No:30
34080 Fatih/İSTANBUL
Tel
: (0212) 635 48 96
Faks : (0212) 635 48 95
ÇORUM ŞUBESİ
İnönü Cad. No:38/A
19100 ÇORUM
Tel
: (0364) 224 19 11
Faks : (0364) 224 00 43
GAZİANTEP ŞUBESİ
Suburcu Cad. No:4
27000 GAZİANTEP
Tel
: (0342) 230 91 68
Faks : (0342) 230 95 43
DENİZLİ ŞUBESİ
İstasyon Cad. No:48
20100 DENİZLİ
Tel
: (0258) 242 00 25
Faks : (0258) 241 72 10
GAZİOSMANPAŞA ŞUBESİ
Çukurçeşme Cad. No:5
Gaziosmanpaşa/İSTANBUL
Tel
: (0212) 563 54 90
Faks : (0212) 563 54 11
DİYARBAKIR ŞUBESİ
İnönü Cad. No:19
21200 DİYARBAKIR
Tel
: (0412) 224 75 30
Faks : (0412) 224 75 08
GEBZE ŞUBESİ
Atatürk Cad. No:3
41400 Gebze/KOCAELİ
Tel
: (0262) 641 15 82
Faks : (0262) 641 15 43
DÜZCE ŞUBESİ
Atatürk Bulvarı No:9
DÜZCE
Tel
: (0380) 512 08 51
Faks : (0380) 512 08 61
GÜNEŞLİ ŞUBESİ
Gülbahar Cad. Tufan Sok. No:26/B
34212 Güneşli/İSTANBUL
Tel
: (0212) 474 03 03
Faks : (0212) 489 29 79
ELAZIĞ ŞUBESİ
Hürriyet Cad. No:35/B
23200 ELAZIĞ
Tel
: (0424) 212 47 24
Faks : (0424) 212 51 18
ISPARTA ŞUBESİ
Piri Mehmet Mah.
Belediye Kültür Sitesi B Blok No:2
32100 ISPARTA
Tel
: (0246) 223 47 42
Faks : (0246) 232 21 70
ERZURUM ŞUBESİ
İstasyon Cad. No:69
25040 ERZURUM
Tel
: (0442) 213 24 76
Faks : (0442) 213 24 75
İKİTELLİ ŞUBESİ
Atatürk Cad. No:135
34306 İkitelli / İSTANBUL
Tel
: (0212) 671 28 10
Faks : (0212) 671 27 94
ŞUBELERİMİZ
İSTOÇ ŞUBESİ
İSTOÇ Ticaret Merkezi
3. Ada No:77/79 - 34164
Mahmutbey/Bağcılar/İSTANBUL
Tel
: (0212) 659 68 70
Faks : (0212) 659 42 31
İZMİR ŞUBESİ
Fevzipaşa Bulvarı No:51
35210 Konak/İZMİR
Tel
: (0232) 441 21 61
Faks : (0232) 425 98 42
İZMİT ŞUBESİ
Alemdar Cad. No:17
41300 KOCAELİ
Tel
: (0262) 323 37 72
Faks : (0262) 323 37 76
HADIMKÖY ŞUBESİ
Sanbir Sanayi Blv. 5. Bölge No:196
Kıraç/Büyükçekmece/İSTANBUL
Tel
: (0212) 886 19 10
Faks : (0212) 886 89 41
HASANPAŞA ŞUBESİ
Fahrettin Kerim Gökay Cad.
Ergür İşmerkezi No:1
34722 Hasanpaşa-Kadıköy/İSTANBUL
Tel
: (0216) 336 55 40
Faks : (0216) 336 52 61
KADIKÖY ŞUBESİ
Rıhtım Cad. No:44
34710 Kadıköy/İSTANBUL
Tel
: (0216) 414 31 63
Faks : (0216) 414 31 68
KAHRAMANMARAŞ ŞUBESİ
Kıbrıs Meydanı No:114
46100 KAHRAMANMARAŞ
Tel
: (0344) 225 49 26
Faks : (0344) 223 35 91
KASTAMONU ŞUBESİ
Cumhuriyet Cad. No:10/A
37100 KASTAMONU
Tel
: (0366) 212 88 37
Faks : (0366) 214 65 37
KARABAĞLAR ŞUBESİ
Yeşillik Cad. No:473
35400 Karabağlar/İZMİR
Tel
: (0232) 237 27 81
Faks : (0232) 253 23 02
KDZ. EREĞLİ ŞUBESİ
Erdemir Cad. No:233/B
67300 KRD. EREĞLİ
Tel
: (0372) 322 84 14
Faks : (0372) 322 27 50
KARTAL ŞUBESİ
Ankara (Bankalar) Cad. No:92
34860 Kartal/İSTANBUL
Tel
: (0216) 473 60 05
Faks : (0216) 473 48 47
KAVACIK ŞUBESİ
Cumhuriyet Cad. Beşler Plaza
B-Blok No:38/1 ve 38/A
34830 Beykoz / İSTANBUL
Tel
: (0216) 680 27 33
Faks : (0216) 680 27 73
KAYSERİ ŞUBESİ
Vatan Cad. No:26
38040 KAYSERİ
Tel
: (0352) 222 67 91
Faks : (0352) 222 82 57
KAYSERİ SANAYİ ŞUBESİ
Osman Kavuncu Cad. No:112
38010 KAYSERİ
Tel
: (0352) 336 63 66
Faks : (0352) 336 63 93
KONYA ŞUBESİ
Mevlana Cad. No:5
42030 KONYA
Tel
: (0332) 350 19 77
Faks : (0332) 350 36 42
KONYA BÜSAN ŞUBESİ
Büsan Organize Sanayi Bölgesi
KOSGEB Cad. No:7 42050 KONYA
Tel
: (0332) 345 40 40
Faks : (0332) 345 40 45
KONYA SANAYİ ŞUBESİ
Ankara Yolu Üzeri No:133
42060 KONYA
Tel
: (0332) 238 21 25
Faks : (0332) 238 48 98
KOZYATAĞI ŞUBESİ
Kozyatağı Mah. Üsküdar Cad.
Saniye Ermutlu Sok. No:4
34742 Kozyatağı-Kadıköy/İSTANBUL
Tel
: (0216) 384 28 22
Faks : (0216) 384 19 28
KÜÇÜKSAAT/ADANA ŞUBESİ
Kuruköprü Mah.
Sefa Özler Cad. No:3/E
Küçüksaat/Seyhan/ADANA
Tel
: (0322) 351 20 00
Faks : (0322) 352 27 45
LALELİ ŞUBESİ
Ceylan Sk. No:10
34130 Laleli/İSTANBUL
Tel
: (0212) 458 20 30
Faks : (0212) 458 18 49
LEVENT SANAYİ ŞUBESİ
Eski Büyükdere Cad. No:41/1
34416 Kağıthane/İSTANBUL
Tel
: (0212) 278 25 00
Faks : (0212) 278 27 47
MALATYA ŞUBESİ
İnönü Cad. No:14 44100 MALATYA
Tel
: (0422) 326 04 20
Faks : (0422) 326 02 99
MALTEPE ŞUBESİ
Bağdat Cad. No:403/A
Maltepe/İSTANBUL
Tel
: (0216) 370 14 70
Faks : (0216) 370 30 55
MANİSA ŞUBESİ
Gaziosmanpaşa Cad. No:34
45020 MANİSA
Tel
: (0236) 238 93 00
Faks : (0236) 239 39 30
SAMSUN ŞUBESİ
Cumhuriyet Meydanı
55030 SAMSUN
Tel
: (0362) 435 10 92
Faks : (0362) 432 94 14
SEFAKÖY ŞUBESİ
Ahmet Kocabıyık Sk. No:13/A
34295 Sefaköy/İSTANBUL
Tel
: (0212) 580 32 00
Faks : (0212) 580 11 81
SİNCAN ŞUBESİ
Atatürk Mah. Ankara Cad. No:54
06930 SİNCAN / ANKARA
Tel
: (0312) 270 99 88
Faks : (0312) 270 33 35
MERSİN ŞUBESİ
Camii Şerif Mah. İstiklal Cad. No:33
33060 MERSİN
Tel
: (0324) 237 85 60
Faks : (0324) 237 85 14
SİVAS ŞUBESİ
Sirer Cad. No:28 58070 SİVAS
Tel
: (0346) 224 00 90
Faks : (0346) 224 00 91
MERTER ŞUBESİ
Fatih Cad. No:30
34169 Merter/İSTANBUL
Tel
: (0212) 637 84 10
Faks : (0212) 637 82 04
SİTELER ŞUBESİ
Karacakaya Cad. No:73/1
06160 Siteler/ANKARA
Tel
: (0312) 353 49 50
Faks : (0312) 353 49 47
NİLÜFER ŞUBESİ
Üç Evler Mah. İzmir Yolu No:233
Nilüfer/BURSA
Tel
: (0224) 443 74 00
Faks : (0224) 443 74 05
SULTANBEYLİ ŞUBESİ
Fatih Bulvarı No:123
34920 Sultanbeyli/İSTANBUL
Tel
: (0216) 419 37 00
Faks : (0216) 419 49 30
ORDU ŞUBESİ
Şarkiye Mah. Süleymanfelek Cad.
No: 73 52100 ORDU
Tel
: (0452) 214 73 51
Faks : (0452) 214 77 53
SULTANÇİFTLİĞİ ŞUBESİ
Eski Edirne Asfaltı No:672/B
Gaziosmanpaşa/İSTANBUL
Tel
: (0212) 475 53 40
Faks : (0212) 475 48 63
OSMANBEY ŞUBESİ
Halaskargazi Cad. No: 263
34363 Şişli/İSTANBUL
Tel
: (0212) 231 81 65
Faks : (0212) 231 92 64
SULTANHAMAM ŞUBESİ
Marpuççular Sk. No:38
34110 Eminönü / İSTANBUL
Tel
: (0212) 519 64 30
Faks : (0212) 519 64 18
OSMANİYE ŞUBESİ
Atatürk Cad. No:164
80020 OSMANİYE
Tel
: (0328) 813 71 71
Faks : (0328) 813 71 61
ŞANLIURFA ŞUBESİ
Kadri Eroğan Cad. No:22
63300 ŞANLIURFA
Tel
: (0414) 313 01 58
Faks : (0414) 313 04 58
OSTİM ŞUBESİ
100. Yıl Bulvarı No:1
06370 Ostim/ANKARA
Tel
: (0312) 385 79 01
Faks : (0312) 385 53 49
ŞİRİNEVLER ŞUBESİ
Mahmutbey Cad. No:15 Şirinevler
34191 Bahçelievler/İSTANBUL
Tel
: (0212) 551 81 51
Faks : (0212) 551 87 76
PENDİK ŞUBESİ
23 Nisan Cad. No:16/A
34890 Pendik/İSTANBUL
Tel
: (0216) 483 65 05
Faks : (0216) 483 65 07
TOKAT ŞUBESİ
Gaziosmanpaşa Bulvarı No:167
60100 TOKAT
Tel
: (0356) 214 69 66
Faks : (0356) 214 51 91
RİZE ŞUBESİ
Cumhuriyet Cad. No:10
53100 RİZE
Tel
: (0464) 214 27 67
Faks :
(0464) 214 27 69
TOPÇULAR ŞUBESİ
Rami Kışla Cad., Vaytaş Plaza No:58
34030 Topçular-Eyüp/İSTANBUL
Tel
: (0212) 613 85 74
Faks : (0212) 613 85 37
SAHRAYICEDİT ŞUBESİ
Şemsettin Günaltay Cad. No:266
34735 Kadıköy/İSTANBUL
Tel
: (0216) 302 16 32
Faks : (0216) 302 31 41
TRABZON ŞUBESİ
Gazipaşa Cad. Razi Aksu İşhanı No:5/C
61100 TRABZON
Tel
: (0462) 321 66 06
Faks : (0462) 321 66 08
ŞUBELERİMİZ
İSKENDERUN ŞUBESİ
Savaş Mah. Mareşal Fevzi Çakmak
Cad. Cumhuriyet Meydanı No:4
İskenderun/HATAY
Tel
: (0326) 614 68 60
Faks : (0326) 614 33 94
KARAKÖY ŞUBESİ
Karaköy Meydanı
34420 Karaköy/İSTANBUL
Tel
: (0212) 252 56 87
Faks : (0212) 252 56 95
133
İMES ŞUBESİ
Yukarı Dudullu İmes Sanayi Sitesi
A-Blok 104.Sk. No:2
Ümraniye/İSTANBUL
Tel
: (0216) 590 09 90
Faks : (0216) 590 09 91
ŞUBELERİMİZ
134
ŞUBELERİMİZ
TURAN GÜNEŞ ŞUBESİ
Turan Güneş Blv. No: 41/B
06500 Turan Güneş-Çankaya/ANKARA
Tel
: (0312) 443 07 65
Faks : (0312) 443 04 57
ÜMİTKÖY ŞUBESİ
Çayyolu Mah. 8. Cad. No: 39
06800 Ümitköy-Çankaya/ANKARA
Tel
: (0312) 236 45 61
Faks : (0312) 236 45 70
VAN ŞUBESİ
Maraşal Fevzi Çakmak Cad.
No:1/C 65100 VAN
Tel
: (0432) 212 17 12
Faks : (0432) 216 91 46
ULUDAĞ ŞUBESİ
Ulubatlı Hasan Bulvarı
No:61/11 Falcon İş Merkezi
16240 BURSA
Tel
: (0224) 272 59 00
Faks : (0224) 272 33 22
ÜMRANİYE ŞUBESİ
Alemdağ Cad. No:56/A
34760 Ümraniye/İSTANBUL
Tel
: (0216) 443 66 35
Faks : (0216) 443 21 87
YALOVA ŞUBESİ
Yalı Caddesi No:19/A
77100 YALOVA
Tel
: (0226) 812 23 80
Faks : (0226) 812 76 77
ULUS ŞUBESİ
Anafartalar Cad.
Kızılelma Mah. No: 59
06250 Altındağ-Ulus/ANKARA
Tel
: (0312) 324 65 70
Faks : (0312) 324 48 57
ÜSKÜDAR ŞUBESİ
Dr. F. Atabey Cad. No:18
34672 Üsküdar/İSTANBUL
Tel
: (0216) 532 89 39
Faks : (0216) 532 89 69
ZEYTİNBURNU ŞUBESİ
Semiha Şakir Cad. No:15
34025 Zeytinburnu/İSTANBUL
Tel
: (0212) 510 10 22
Faks : (0212) 510 10 58
ALBARAKA BANKACILIK GRUBU (ABG)
ABG Representative Office, Endonezya
Ravindo Building, 7th Floor, Jalan Kebon Sirih No: 75, Jakarta Pusat 10340 ENDONEZYA
Tel: +62 21 392 7633 Fax: +62 21 392 7637
AlBaraka Bank Lebanon, Lübnan
www.al-baraka.com
Rashid Karameh Street, Verdun 2000 Centre, Beyrut, LÜBNAN
Tel: +9611 808008 Fax: +9611 806499
ALBARAKA
BANKACILIK GRUBU
AlBaraka Islamic Bank, Bahreyn
www.barakaonline.com
AlBaraka Tower, P.O. Box 1882, Manama, BAHREYN
Tel: +973 17 535 300 Faks: +973 17 530 695
AlBaraka Islamic Bank, Pakistan
PICIC House, 14, Shahrah’e Aiwan’e Tajarati, P.O. Box 1686, Lahore 54000, PAK‹STAN
Tel: +92 42 6309961 Fax: +92 42 6309965
Albaraka Türk Katılım Bankası A.Ş., Türkiye
Büyükdere Cad. No:78 34394 Mecidiyeköy-‹stanbul/TÜRK‹YE
Tel: +90 212 274 99 00 Fax: +90 212 272 44 70
Bank Et-Tamweell Al-Tunisi Al-Saudi, Tunus
www.bestbank.com.tn
88, Avenue Hedi Chaker1002, TUNUS
Tel: + 21671 790000 Fax: +21671 780235
Banque Albaraka D’Algerie, Cezayir
www.albaraka-bank.com
Hai Bouteldja Houidef, Villa No.1 Rocade Sud, Ben Aknoun, CEZAY‹R
Tel: +21321916 454 Faks: +21321 916 458
The Egyptian Saudi Finance Bank, Mısır
www.esf-bank.com
60, Mohie Elddin Abu ElEzz Street, P.O. Box 455 Dokki, Kahire/MISIR
Tel: +2023 748 1222 Fax: +2023 761 1436/7
Jordan Islamic Bank, Ürdün
www.jordanislamicbank.com
Jordan Islamic Bank, P.O. Box 926225, Amman, ÜRDÜN
Tel: +9626 567 7377 Fax: +9626 566 6326
135
AlBaraka Bank, Sudan
www.albarakasudan.com
AlBaraka Tower, P.O. Box 3583 Khartoum, SUDAN
Tel: +249183 780 688 Fax: +249183 788 585
AlBaraka Bank Ltd, Güney Afrika
www.albaraka.co.za
1st Floor, 134, Commercial Road, Durban 4001, GÜNEY AFR‹KA
Tel: +2731 366 2800 Fax: +2731 305 2631

f‹nansal b‹lg‹ler ve r‹sk yönet‹m‹

Transkript

Benzer belgeler

8 TC ZİRAAT BANKASI A. Ş. İTHALAT BEDELİ TRANSFER FORMU

Şekerbank 2008 2. Çeyrek Faaliyet Raporu

DÖVİZ TRANSFER TALEP FORMU

Dünya Bankası ve Ekolojik Bunalım

YAPI ve KREDİ BANKASI A.Ş.`NİN 2013 YILINA AİT 27

Konuşan Şirket VIA Standart Tarife PDF