1. Hafta - Sosyal Bilimler Enstitüsü

2014
SÜLEYMAN DEMİREL
ÜNİVERSİTESİ
BANKACILIK VE FİNANS
UZAKTAN ÖĞRETİM TEZSİZ
YÜKSEK LİSANS PROGRAMI
BANKACILIK İŞLEMLERİ VE
TEKNİKLERİ DERS NOTU
ISPARTA
2014
1
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
DERS HEDEFİ
Bankacılık İşlemleri ve Teknikleri dersini alan öğrenciler aşağıdaki becerileri kazanacaktır:
·
Bankacılık Sektörü hakkında temel bilgilere sahibi olacaklar.
·
Banka mevduatını kavrayarak, mevduat hesaplarının açılması ve kapanması ile
ilgili esasları öğrenecekler.
·
Havale işlemlerini tanıyacak ve genel ilkeleri hakkında bilgi sahibi olacaklar.
·
Kiralık kasa kullanımı hakkında bilgi sahibi olacaklar.
·
Çeki tanıyacak ve uygulamalarını öğrenecekler.
·
Bankaların senet tahsil işlemleri ile ilgili esasları kavrayacaklar.
·
Temel kredi bilgisine sahip olacaklar ve kredi türlerini tanıyacaklar.
·
Kredi kartlarını yakından tanıyarak, risklerini ve bu risklere karşı alınabilecek
önlemleri öğrenecekler.
·
Elektronik bankacılık hizmetlerini tanıyacaklar.
·
Bankaların dış ticarette oynadıkları rolleri kavrayacaklar.
·
Uluslararası bankacılık uygulamalarını öğrenecekler.
DERS PLANI
Bölüm
Ders İçeriği
İşleneceği Hafta
Birinci Bölüm
Banka ve Bankacılık
1. Hafta
İkinci Bölüm
Mevduatlar
2. Hafta
Üçüncü Bölüm
Havale ve Kiralık Kasalar
3. Hafta
Dördüncü Bölüm
Çek ve Senet İşlemleri
4. ve 5. Hafta
Beşinci Bölüm
Temel Kredi Bilgisi
6. ve 7. Hafta
Altıncı Bölüm
Kredi Kartları
8. ve 9. Hafta
Yedinci Bölüm
Elektronik Bankacılık Hizmetleri
Sekizinci Bölüm
Yabancı Para İşlemleri
12. Hafta
Dokuzuncu Bölüm
Uluslararası Bankacılık
13. ve 14. Hafta
10. ve 11. Hafta
1
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
BİRİNCİ BÖLÜM
BANKA VE BANKACILIK
BÖLÜM HEDEFİ
Banka ve Bankacılık bölümünde öğrenciler aşağıdaki becerileri kazanacaktır:
·
Banka kavramını tanıyacaklar.
·
Bankaların ekonomik işlevlerini anlayacaklar.
·
Banka türlerini öğrenecekler.
·
Bankacılıkta temel kavramları açıklayabilecekler.
TEMEL KAVRAMLAR
— Banka
— Bankaların İşlevleri
— Kredi
— Fon Birikimi
— Vade Uyumlaştırma
— Kaydi Para
— Banka Türleri
— Bankacılık ile İlgili Kavramlar
2
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
BÖLÜM İÇERİĞİ
1.1. Banka Kavramı
1.2. Bankaların Ekonomik İşlevleri
1.2.1. Kredi Alışverişinde Güveni Sağlama
1.2.2. Fon Birikimini Sağlama
1.2.3. Vade Uyumlaştırma
1.2.4. Kredilere Aracılık
1.2.5. Tasarrufları Saklama
1.2.6. Ulusal ve Uluslararası Ticareti Geliştirme
1.2.7. Kaydi Para Yaratma
1.2.8. Para Politikalarının Etkinliğini Geliştirme
1.3. Banka Türleri
1.3.1. Faaliyet Konularına Göre Bankalar
1.3.2. Örgütlenme Alanlarına Göre Bankalar
1.3.3. Mülkiyet Yapılarına Göre Bankalar
1.3.4. Ekonomik Faaliyetlerine Göre Bankalar
1.4. Bankacılıkta Temel Kavramlar
3
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
1.1. BANKA KAVRAMI
Bankalar, mevduat kabul eden ve bu mevduatı en verimli şekilde çeşitli kredi işlemlerinde
kullanan finansal aracılardır.
Bankalar; para, kredi ve sermaye konularına giren her çeşit işlemleri yapan ve düzenleyen
özel veya kamusal kişilerle işletmelerin bu alandaki her türlü gereksinimlerini karşılama
faaliyetlerini temel uğraş konusu olarak seçen ekonomik birimlerdir.
Ekonomik anlamda banka tanımı ise şöyle yapılmaktadır: ekonomiye banknot ve kaydi
para gibi ödeme araçları sağlayan, nakdi sermaye ve sermayeyi temsil eden haklarla
(menkul değerlerle) ilgili ticareti meslek haline getiren ve özellikle nakit kullanılmaksızın
yürütülen başkaca finansal hizmetleri ve ödeme işlemlerini yapan kuruluşlardır.
1.2. BANKALARIN EKONOMİK İŞLEVLERİ
1.2.1. Kredi Alışverişinde Güveni Sağlama
Fon fazlası olanlar ile fon ihtiyacı olanlar arasında kredi alış-verişinin meydana
gelebilmesi için ödünç verenin ödünç alana güvenmesi şarttır. Bu güveni sağlayan
kurumların başında ise bankalar gelmektedir.
1.2.2. Fon Birikimini Sağlama
Bankalar, fon fazlası olan ekonomik birimlerin küçük/büyük fonlarını toplayarak,
işletmelerin, devletin ve bireylerin kredi taleplerini karşılama olanağı sağlarlar.
1.2.3. Vade Uyumlaştırma
Bankaya yatırılan mevduatın büyük bir bölümü vadeleri geldiğinde geri çekilmezler ve
bankalara her gün para girişleri devam eder. Bu sayede bankalar kredi ihtiyacı olan
ekonomik birimlere uzun vadeli kredi verebilir.
4
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
1.2.4. Kredilere Aracılık
Bankalar gerek firmaların gerekse de bireylerin paraya olan gereksinimlerinin
karşılanmasını kolaylaştırır. Piyasa akışkanlığı bu sayede artmış olur.
1.2.5. Tasarrufları Saklama
Bireyler yapmış oldukları tasarrufların güvenle korunacağı ortamlara ihtiyaç duyarlar.
Bankalar bireylerin tasarruflarının güvenle saklandığı ve aynı zamanda nemalandığı
yerlerdir.
1.2.6. Ulusal ve Uluslararası Ticareti Geliştirme
Bankacılık sistemi geliştirdiği ve uyguladığı çeşitli ödeme ve kredilendirme yöntemleri,
finansal kiralama, faktöring, forfaiting gibi finansman teknikleri, teminat mektupları,
vesaik mukabili ödeme ve akreditif gibi ödeme yöntemleri sayesinde ticaretin hızlı ve
güven içinde gerçekleşmesine katkı sağlarlar.
1.2.7. Kaydi Para Yaratma
Kaydi para, bankaya yatırılan mevduatın kanuni karşılık düşüldükten sonra tekrar kredi
olarak verilmesidir.
Kaydi para çek vasıtasıyla mevduatın bir hesaptan diğer hesaba devredilmesi yoluyla
tedavül eder.
1.2.8. Para Politikalarının Etkinliğini Geliştirme
Merkez bankalarının para politikasına ilişkin olarak kullandıkları reeskont faiz oranları,
açık piyasa işlemleri, karşılık oranları gibi tüm araçlar, ancak gelişmiş bir bankacılık
sistemi aracılığı ile ekonomi üzerinde etkili olabilir.
5
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
1.3. BANKA TÜRLERİ
1.3.1. Faaliyet Konularına Göre Bankalar
Tek Amaçlı Bankalar (Uzman Bankalar):
Müşterilerinden gelen büyük tutarlı kredi taleplerini karşılamak üzere başka firmalardan ve
uluslar arası para ve sermaye piyasalarından büyük tutarlı fon sağlayan, çok geniş bir iş
alanına sahip olan, müşterileriyle çok yakın ilişki içinde olan, hızlı karar alıp
uygulayabilen, az sayıda şube ve uzmanla çalışan bankacılık sistemidir. Toptancı bankalar
olarak da nitelendirilebilecek bu bankalar az sayıda şubeye sahip olup, çalışmalarını büyük
ölçüde belli finansal merkezlerde sürdürmektedir.
Çok Amaçlı Bankalar (Perakendeci Bankalar):
Genellikle her türlü bankacılık hizmetini görebilecek bir yapıda örgütlenen bankalardır.
Çok amaçlı bankaların bankacılık faaliyetleri, uzun ve kısa vadeli kredi, mevduat, yatırım,
kalkınma, iş, uluslararası ticari işlemlere aracılık ve benzeri alanlarda aynı banka çatısı
altında faaliyet gösterme esasına dayanır.
1.3.2. Örgütlenme Alanlarına Göre Bankalar
Yerel Bankalar
Sadece bir il ve ilçe merkezinde faaliyet gösteren bankalardır. bu bankaların tek şubeli
olması şart değildir ancak tüm şubeleri aynı yörede faaliyet göstermektedir.
Bölgesel Bankalar
Faaliyetlerini bir ülkenin belirli bir coğrafyasında yürüten bankalardır. özellikle yüzölçümü
büyük ülkelerde, bölgesel bankaların önemi artmaktadır. Çünkü bölgesel bankacılık
sistemini kurabilen bölgeler, yerel kaynak ve tasarrufları kendi yerel ihtiyaçları ve
projelerine kullanarak önemli kazanımlar elde edebilirler.
Ulusal Bankalar
Tüm ülke genelinde faaliyet gösteren bankalardır. En yaygın banka türü olup, genellikle
çok şubelidir.
6
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
Uluslararası Bankalar
Uluslararası finans merkezlerinde faaliyet gösteren, dünya üzerinde yaygın bir şube ağı
olan, işlem hacmi itibariyle yerli ve yabancı müşterilerine toptancı veya perakendeci
bankacılık hizmetleri sunan bankalardır. Uluslararası bankacılık ağı, ülke dışında şube
veya temsilcilik açılması, ticari banka kurulmasu, konsorsiyum banka oluşturulması veya
muhabir bankacılık ilişkileri ile oluşturulabilir.
Kıyı Bankaları (Off-shore)
Denetimin ve vergilendirmenin asgari düzeyde olduğu yerlerde konvertibl paralar
üzerinden işlem yaparak, çok uluslu şirketlere ve uluslararası girişimlere hizmet verir.
Bazıları mevduat sertifikası ihracıyla para poiyasasına ağırlık vermekte, bazıları da
interbank piyasasından fon sağlamakta ya da gizli hesaplara sığınak oluşturmaktadır.
1.3.3. Mülkiyet Yapılarına Göre Bankalar
Özel Bankalar:
Sermayesinde kamu payı bulunmayan, özel kişi ve kuruluşların sahip olduğu bankalardır.
Kamu Bankaları:
Sermayelerinin tümü kamuya, yani kamu adına hazineye ya da diğer kamu tüzel kişilerine
ait bankalardır.
Karma Bankalar:
Sermayeleri hem gerçek hem tüzel kişilerce, hem de kamu kurumlarınca karşılanan
bankalardır.
Yabancı Bankalar:
Sermayeleri yabancı kişi ve kuruluşlara ait olan bankalardır.
Holding Bankacılığı:
Bir bankanın doğrudan veya dolaylı olarak, bir ya da birden çok bankayı yönetmesi olarak
ifade edilebileceği gibi, bir bankanın yönetim ve denetiminin bir holdinge bağlı olması
olarak da ifade edilebilir. Holding bankacılığına yönelmenin temelinde ise bankayı elinde
bulunduran grup ve holdinglere daha kolay kaynak aktarma isteği yer almaktadır.
7
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
1.3.4. Ekonomik Faaliyetlerine Göre Bankalar
Merkez Bankaları
Merkez Bankaları, ticaret bankalarının ortaya çıkmasından sonra, toplumdaki sosyal be
iktisadi gelişmelerin bir gereği olarak doğmuşlardır. merkez bankaları ülkedeki bankacılık
sisteminin ve parasal yapının düzenleyicisidir. Merkez bankalarının temel işlevleri
şunlardır:
·
Fiyat istikrarı sağlamak,
·
Ülke içindeki para arzı dolayısıyla para piyasasını düzenlemek,
·
Bankacılık sistemini yönlendiren kurum olarak ülkedeki kredi hacmini ve
dağılımını ayarlamak,
·
Ülkenin altın ve döviz rezervlerini yönetmek,
·
Dış ödemeleri düzenlemek ve devletin veznedarlığını ya da mali ajanlığı işlevini
yerine getirmek.
Mevduat Bankaları (Ticari Bankalar):
Ticari bankalar genel olarak mevduat kabul eden kredi kurumları olarak adlandırılır.
Ticaret bankaları, topladıkları mevduatı sanayi ve ticaret kesimine kredi olarak
kullandırarak finansman ihtiyaçlarını karşılayan bankalardır. Ticari bankalarının banka
sistemi içerisinde en önemli faaliyetlerinden birisi de kaydi para yaratmasıdır.
Yatırım Bankaları:
Yatırım bankaları, mevduat toplama yetkisi olmayan, geniş şube ağının olmaması
nedeniyle bankacılık gizmet ürünlerinin tamamını sunamayan ve ticaret bankalarına
kıyasla ticari faaliyetleri sınırlı olarak yerine getiren bankalardır. Yatırım bankalarınn
temel işlevi, işletmelerin sermaye piyasalarından uzun vadeli fon temin etmelerine aracılık
etmektir.
Kalkınma Bankaları:
Hükümet tarafından yapılan kalkınma planları çerçevesinde, kalkınmada öncelikli yöre ve
sektörlere yönelik finansman sağlşamak amacıyla kurulan bankalardır. Kalkınma
bankalarının amacı, yatırım sermayesi açığını gidermek ve teknik yardım sağlamak yoluyla
8
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
girişimcilerin
yatırım
ile
ilgili
kuşkularını
gidermek
ve
sanayileşme
sürecini
hızlandırmaktır.
Katılım Bankaları:
Katılım bankaları faiz yerine, kar ve zarara katılmaa esasına göre fon toplayan, doğrudan
nakit kullandırma yerine ticaret ve ortaklık esasına göre fon kullandıran bankacılık türüdür.
fonksiyonel olarak mevduat bankalarına benzemektedir.
1.4. BANKACILIKTA TEMEL KAVRAMLAR
Plasman: Bankaların sermaye, mevduat, reeskont imkanları gibi imkanlar ile yaratmış
oldukkları kaynakları gelir elde etmek üzere menkul, gayrimenkul veya kredi gibi
varlıklara dönüştürmesidir.
Moralite: Köken olarak karakter, uygun davranış anlamına gelmekte olup, bankacılıkta
müşterinin yapılan istihbarat sonucunda ahlaki riskini düzeyini belirtmek için kullanılır.
Temerrüt: Borcun vadesinde ödenmemesi, ödemenin gecikmesi durumu ve kredi
sözleşmesine aykırılık nedeniyle bankanın tazminat isteme hakkını ifade eder.
Cari hesap: Bankaların şubeleri nezdinde müşterileri adına açtıkları, para yatırma, çekme,
ödeme emri gibi nakit işlemlerinin hesap sahiplerince serbestçe yapılabildiği vadesiz
hesaplardır.
Mudi: Bankada adına açılmış olan mevduat hesabına para yatıran, bankada mevduat sahibi
gerçek kişilere denir.
Valör: Faiz hesaplamalarında başlangıç olarak kabul edilen tarihtir. kredi hesaplarına
alacak kaydedilen hareketler için valör, işlemin yapıldığı günü takip eden ilk iş günü, borç
kaydedilen işlemler için ise işlemin yapıldığı gün olarak kabul edilmektedir.
Vade: Bir kredi veya mevduat işleminden önce tespit olunan ve işlemin ne zaman son
bulacağını gösteren tarihtir. tüm hukuki süreçler, faiz hesaplamaları ve teminat işlemleri bu
tarihe göre yürütülmektedir.
Nakit Ankes: Bankalar bir ekonomik mal olan para üzerinden gelir elde etmekte olan
kurumlardır. Taahhütleri yerine getirmek üzere kasalarında belirli miktarda nakit değer
bulundurmak zorunda olan bankalar gün sonunda elindeki fazla banknot ve dövizleri
9
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
TCMB’nin en yakın ilgili şubesine götürerek, o bankaya ait olan hesaba yatırır, böylece
ihtiyaç fazlası olan parasal değeri TCMB hesaplarında değerlendirilir. Uygulamada
kasasında fazla para bulundura şubelere ceza faizi işletilmektedir.
Çek Takası: Çeklerin bankalar arasında hesaben ödenmesini sağlayan bir ödeme
sistemidir. Bankalar müşteriler tarafından kendilerine verilen ve başka bir bankaya ait olan
çekleri tahsil edilmek üzere yollanan çeklerle karşılaştırarak takas ederler. Daha önce
çeklerin fiziki olarak el değiştirmesine dayanan sistem günümüzde fiziki değişime gerek
duyulmadan elektronik ortamda yapılmakta olup, takas odası sistemi TCMB tarafından
yönetilmekte ve denektlenmektedir.
Virman: Gerçek veya tüzel kişi bir müşterinin aynı bankada açılmış olan hesapları
arasında para transfer edilmesi işlemidir.
EFT: Bankalararası elektronik fon transfer sistemidir. TC Merkez Bankası öncülüğünde
kurulmuş olan, yurt içinde bankalararası para transferinde kullanılan elektronik sistemdir.
EMKT: Elektronik menkul kıymet transferi sistemidir.
Kambiyo: Para ya da para yerine geçen belgelerin değiştirilmelerine özgü işlemlerdir. Para
alım ve satımı ile ilgili işlemleri kapsar. Dış ticarette ise dövizli işlemler anlamına
gelmektedir.
SWIFT: Dünya bankalararası finansal iletişim birliği (Society for Worldwide Interbank
Financial Telecommunications), merkezi Brüksel’de bulunan bir kurumdur. SWIFT,
yurtiçinde EFT benzeri ancak uluslar arası alanda bankaların elektronik haberleşme ve fon
transferini sağlayan sistemdir.
IBAN: Bankalarda her bir müşteri hesap numarasını uluslararası ölçekte tanımlamak
suretiyle, para transferlerinin hatasız ve hızlı bir şekilde gerçekleşmesini sağlamak
amacıyla oluşturulan banka hesap numarasıdır.
Faiz: Ekonomik olarak bir mal olan paranın zaman değerine denir. Diğer bir tanıma göre
ödünç alınan paranın kullanımı için verilen fiyattır.
Adat: Faiz hesaplamasında kullanılan ve faize esas olacaka para miktarı ile gün sayısının
çarpılması ile elde edilen rakamdır.
10
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
Komisyon: Bankalar tarafından, herhangi bir kaynak maliyeti gerektirmeden gayrinakdi
işlemler ve risk doğurmayan hizmetler karşılığında alınan bedeldir.
Masraf: Bankaların yaptıkları hizmetler nedeni ile elde ettikleri gelirlerdir. Örneğin kredi
işlemlerinden alınan dosya masrafı, EFT masrafı, havale masrafı gibi.
Kesinti: Devlet adına kaynakta KKDF, BSMV ve stopaj gibi yükümlülükleri nedeni ile
brüt faiz üzerine yapılan eklenti veya faiz üzerinden indirimlerdir.
KKDF: Kaynak Kullanımını Destekleme Fonudur. KKDF, kar üzerinden hesaplanarak
resmi kurumlara ödenmek üzere banka tarafından müşterilerinden tahsil edilmektedir.
BSMV: Banka Sigorta Muameleleri Vergisidir. BSMV, kar üzerinden hesaplanarak resmi
kurumlara ödenmek üzere banka tarafından müşterilerinden tahsil edilmektedir.
Stopaj: Vergilerin gelir elde edildiği anda devlet adına kaynağında kesilmesi yöntemidir.
Türkiye’de ücretlerin ve faiz gelirlerinin vergisi bu yöntemle kaynakta kesilmektedir.
Teminat: Banka müşterisine tahsis edilmiş olan nakdi ve gayrinakdi kredilerin vadelerinde
geri ödenmemesi riskine karşılık olarak banka alacağının tamamen veya kısmen güvence
altına alınmasını sağlayan her türlü menkul veya gayrimenkul değerler ile garanti, kefalet
ve sözleşmeden elde edilmiş olan haklardır.
İpotek:
Kredinin
geri
ödenmeme
riskine
karşılık
taşınmaz
malların
teminat
gösterilmesidir. Bankaya tapuda üzerine belge ile ipotek konulmuş olan taşınmazı paraya
çevirerek alacağını tahsil etme hakkı vermektedir.
Rehin: Bir borcun ödenmesinin temini amacıyla borçlu tarafından alacaklıya verilen ve
borç ödenince geri alınan kıymetli maldır.
Temlik: Bir hakkın ya da alacağın bir başka kimseye ya da bankaya devredilmesidir.
Bankacılıkta bir teminat türü olarak kullanılır.
Kefil: Sözleşmeyi kredi borçlusu ile birlikte imzalayan ve bu sözleşmeden kaynaklanan
her türlü borç ve yükümlülüklerden müşterek ve müteselsilen sorumlu olan gerçek veya
tüzel kişidir.
Ekspertiz Raporu: Arsa, konut, işyeri, taşıt araçları gibi gayrimenkullerin değerlerinin
tespiti için lisanslı ve yetkili kişilerce objektif kriterlere uygun biçimde yazılı olarak
hazırlanan değerleme raporudur.
11
SÜLEYMAN DEMİREL ÜNİVERSİTESİ
B an k acılık v e F in an s Uzaktan Öğretim
Tezsiz Yüksek Lisans Programı
Marj: Kredi kullandırırken alınan teminat ile karşılığında ödenecek kredi arasındaki
farktır. Uygulanan marj oranı, bankanın krediyi tahsil edememesi halinde anapara, faiz ve
diğer masrafları karşılayacak düzeyde olacak şekilde tespit edilir. Bazı uygulamalarda ise
marj yerine Kredi-teminat oranı (loan to value:LTV) kullanılmaktadır. Bu oran ile 100
birimlik teminata karşılık verilebilecek maksimum kredi tutarı ifade edilmektedir.
Pari Passu: Bankacılıkta kredi işlemlerinde teminat türü ve miktarı tespit edilirken diğer
finans kurumlarının müşteri ile çalışma koşulları da dikkate alınmakta olup, gelen eğilim
daha düşük miktar ve değerde teminat alınmaması yönündedir. Pari Passu, Latince kökenli
bir kelime olup, “aynı muameleye tabi”, “eşit olarak” anlamlarında kullanılmaktadır.
KAYNAKÇA
·
KAYA, Feridun v.d., Bankacılık-Giriş ve İlkeleri, Beta Yayınları, İstanbul:2012.
·
YAZICI, Mehmet, Bankacılığa Giriş, Beta Yayınları, 1. Baskı, İstanbul: 2011.
12