Faaliyet Raporu2006

‹çindekiler
Y›ll›k Rapor 2006
Bölüm I: SUNUfi
6
7
8
10
12
14
15
16
18
20
22
26
30
32
54
68
Y›ll›k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü
Ola¤an Genel Kurul Gündemi
Garanti Hakk›nda
Özet Finansal Bilgiler
Garanti'nin Vizyonu, Misyonu, Stratejisi ve Vazgeçilmez De¤erleri
Garanti'nin Sektördeki Konumu
Bafll›ca Rekabet Üstünlükleri
Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri
2006 Y›l›nda Garanti
Ödüller
Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj›
Genel Müdür’ün Mesaj›
Araflt›rma Gelifltirme Uygulamalar›
2006 Y›l› Faaliyetleri
32 Kurumsal Bankac›l›k
32 Ticari Bankac›l›k
33 KOB‹ Bankac›l›¤›
34 Bireysel Bankac›l›k
37 Konut Finansman›
38 Özel Bankac›l›k
39 Ödeme Sistemleri/Kredi ve Banka Kartlar›
42 fiubesiz Bankac›l›k/Alternatif Da¤›t›m Kanallar›
44 Uluslararas› Bankac›l›k
44 Proje Finansman›
47 Hazine
49 Uluslararas› Saklama ve Takas Hizmetleri
49 ABACUS
50 ‹nsan Kaynaklar›
52 Toplumsal Paylafl›m Projeleri
Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri’nin Faaliyetleri
Türkiye’de 2006 Y›l› Geliflmeleri
Bölüm II: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI
72
74
79
81
82
83
84
85
86
Yönetim Kurulu ve Denetçiler
Üst Yönetim
Komiteler ve Komite Toplant›lar›na Kat›l›m
Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu
‹ç Kontrol, ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemlerinin ‹flleyifllerinin Denetim Komitesi Taraf›ndan De¤erlendirilmesi
‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar›
Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna ‹liflkin Aç›klanmas› Gereken Hususlar
Destek Hizmeti Al›nan Kifli ve Kurulufllar
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu
Bölüm III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
94
95
96
151
155
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Denetçiler Raporu
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.'nin 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibariyle Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
Mali Durum De¤erlendirmesi
Risk Yönetimi Politikalar›
Bölüm IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
161
162
223
223
225
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Türkiye Garanti Bankas› A.fi. ve Finansal Kurulufllar›’n›n 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibariyle Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
Garanti Hisselerinin Performans›
Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler
Adresler
Y›ll›k Rapor 2006
Bölüm I
SUNUfi
Y›ll›k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü
6
Ola¤an Genel Kurul Gündemi
Y›ll›k Rapor 2006
1
Aç›l›fl, Baflkanl›k Divan›’n›n teflkili,
2
Baflkanl›k Divan›’na Ola¤an Genel
Kurul Tutana¤›’n›n imzalanmas› için
yetki verilmesi,
3
Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ve
Denetçi Raporlar›’n›n okunmas› ve
müzakeresi,
4
Bilanço ve Kâr/Zarar Hesaplar›’n›n
okunmas›, müzakeresi ve tasdiki ile
kâr da¤›t›m›yla ilgili Yönetim Kurulu
teklifinin görüflülerek kabulü veya
reddi,
5
Y›l içinde boflalan Yönetim Kurulu
Üyelikleri’ne kalan süreyi
tamamlamak üzere yap›lan
atamalar›n onaya sunulmas›,
6
Yönetim Kurulu Üyeleri ve
Denetçiler’in ibra edilmeleri,
7
Yönetim Kurulu Üyeleri’nin ve
Denetçiler’in huzur hakk› ve
ücretlerinin tespiti,
8
Yap›lan ba¤›fllar›n ortaklar›n bilgisine
sunulmas›,
9
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme
Kurumu’nun ilgili yönetmeli¤i
uyar›nca Ba¤›ms›z D›fl Denetim
Firmas›’n›n seçiminin onay›,
10 Yönetim Kurulu Üyeleri’nin Banka ile
ifl yapabilmeleri için, Bankalar Kanunu
hükümleri sakl› kalmak kayd›yla, Türk
Ticaret Kanunu’nun 334 ve 335’inci
maddeleri gere¤ince izin verilmesi.
7
Garanti Hakk›nda
Kurumsal Profil
Garanti Bankas› 1946 y›l›nda Ankara'da
kurulmufl ve geçen zaman içindeki baflar›l›
çal›flmalar› sonucu bugün Türkiye'nin en büyük
üçüncü özel bankas› konumuna ulaflm›flt›r.
Bafll›ca faaliyet alanlar› kurumsal bankac›l›k,
ticari bankac›l›k, KOB‹ bankac›l›¤› ve bireysel
bankac›l›kt›r. Garanti tüm bu müflteri
segmentlerine çok yönlü ve kaliteli finansal
hizmetler sunmaktad›r.
Garanti, 11.000'i aflan çal›flan›, yurtiçinde
478, yurtd›fl›nda Lüksemburg, Malta ve
K›br›s'taki flubeleri, fianghay, Londra, Moskova
ve Düsseldorf temsilcilikleri ve ayr›ca dokuz
finansal hizmet ifltiraki ile tam entegre bir
finansal hizmetler grubu oluflturmaktad›r.
‹fltirakleri aras›nda yurtd›fl›nda yerleflik
GarantiBank International N.V. (Hollanda) ve
GarantiBank Moscow (Rusya) bulunmaktad›r.
2006 y›lsonu itibariyle Garanti'nin toplam
aktifleri 36,0 milyar ABD dolar›, kredi toplam›
19,6 milyar ABD dolar› ve mevduat toplam›
ise 21,6 milyar ABD dolar›d›r.
Yeni ve yarat›c› ürünler
Garanti'nin büyüme stratejisinin oda¤›nda
bireysel bankac›l›k ve KOB‹ bankac›l›¤› yer
almaktad›r. Banka çok farkl› finansal
gereksinimleri olan bu müflteri
segmentlerindeki lider konumunu korumak
ve daha da gelifltirmek amac›yla müflteri
odakl› hizmet yaklafl›m› ile sürekli yeni ve
yarat›c› ürünler gelifltirmektedir. Garanti'nin
tarihi, Türk ve dünya bankac›l›¤›nda ilk kez
uygulad›¤› ürün ve hizmetlerle doludur.
Garanti'nin kredi kartlar› dünyaya örnek
Garanti'nin en baflar›l› oldu¤u ifl kollar›ndan
biri kredi kartlar›d›r. 2000 y›l›nda pazara
sunulan Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal›
kredi kart› program› Bonus Card,
lansman›ndan k›sa bir süre sonra dünya
çap›nda be¤eni ve takdir kazanm›fl ve birçok
banka taraf›ndan örnek al›nm›flt›r.
Alternatif da¤›t›m kanallar›n›n etkinli¤i
Garanti'de, para çekme dahil tüm bankac›l›k
ifllemlerinin %80'den fazlas› alternatif da¤›t›m
kanallar› arac›l›¤›yla gerçeklefltirilmektedir.
‹nternet Bankac›l›¤›'n›n lideri olan Garanti'nin
Ça¤r› Merkezi Türkiye'nin en büyükleri
aras›ndad›r. Alternatif da¤›t›m kanallar›na
sürekli yat›r›m yapan Garanti, bu sayede
operasyonel etkinli¤ini ve kârl›l›¤›n› önemli
ölçüde art›rabilmifltir.
Toplumsal yaflam kalitesine katk›
Sosyal sorumlulu¤unun bilincinde bir kurumsal
yap›ya sahip olan Garanti, topluma ve çevreye
katt›¤› de¤eri art›rmay› ve bu katk›s›n› kendi
kurumlar›n› oluflturarak düzenli ve sürekli
k›lmay› hedeflemektedir. Garanti, kültür,
sanat, e¤itim, spor ve çevre gibi konularda
sponsorluk faaliyetleri yürütmekte, kültür ve
sanata deste¤ini uluslararas› platformlara
tafl›maktad›r.
T. Garanti Bankas› A.fi.’nin hisse senetleri ‹MKB (GARAN.IS) ve
Londra Menkul K›ymetler Borsas›’nda ifllem görmektedir. Hissedarlara ait bilgi sayfas› için bkz. sayfa 223
8
Y›ll›k Rapor 2006
Garanti’nin Tarihindeki Kilometre Tafllar›
1946 y›l›nda Ankara'da kurulan Garanti,
•1983’te finans, sanayi ve hizmet sektörlerinde faaliyet gösteren Do¤ufl Grubu'na kat›ld›.
•1990’da ilk halka arz›n› gerçeklefltirdi. Banka'n›n hisseleri ‹MKB'de ifllem görmeye bafllad›.
•1993’te Türkiye'de ilk defa yurtd›fl›na hisse ihrac› gerçeklefltiren kurum oldu.
• 2001’de Do¤ufl Grubu'nun di¤er bankac›l›k ifltiraki olan Osmanl› Bankas› ile birleflti.
• 2005’te ortakl›k yap›s›n› de¤ifltirdi. General Electric Co.'nun ifltiraki olan GE Consumer Finance (GECF) Garanti'ye ortak oldu.
Garanti, Türkiye'nin lider bankalar›ndan biri olarak, 2007 ve sonras›nda da tüm hissedarlar›, müflterileri ve çal›flanlar› için de¤er
üretmeye devam edecektir.
Ortakl›k Yap›s›, Yönetici Hisseleri ve Ana Sözleflme De¤ifliklikleri
Ortakl›k Yap›s›
T. Garanti Bankas› A.fi. Ortakl›k Yap›s› (31 Aral›k 2006)
Hisse Adedi
Do¤ufl Holding A.fi.
Do¤ufl Araflt›rma Gelifltirme ve Müflavirlik Hizmetleri A.fi.
Do¤ufl Nakliyat ve Tic. A.fi.
Do¤ufl Grubu Toplam
GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiirketi
Di¤er Ortaklar
Genel Toplam
Nominal (YTL)
Hisse Oran›
46.225.035.536
7.977.711.856
115.499.879
54.318.247.271
462.250.355,36
79.777.118,56
1.154.998,79
543.182.472,71
%22,01
%3,80
%0,05
%25,87
53.550.624.949
102.131.127.780
210.000.000.000
535.506.249,49
1.021.311.277,80
2.100.000.000
%25,50
%48,63
%100,00
Yönetici Hisseleri
Banka'n›n Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri ile Genel Müdür ve Yard›mc›lar› Banka'da pay sahibi de¤ildirler.
Ana Sözleflme De¤ifliklikleri
Hesap dönemi içinde ana sözleflmede de¤ifliklik yap›lmam›flt›r.
9
Özet Finansal Bilgiler
Aktif Yap›s›
2005
2006
Nakit De¤erler ve Bankalar
%14,1
%12,3
Menkul K›ymetler
%31,4
%28,6
Krediler
%47,1
%54,4
‹fltirakler ve Yat›r›mlar
%1,8
%1,2
Duran Varl›klar
%3,9
%2,1
Di¤er
%1,8
%1,4
TL Krediler*
milyon YTL
YP Krediler*
milyon ABD dolar›
2005
2005
2006
2006
* Takipteki krediler hariç
Mevduat
%62,7
%59,9
Al›nan Krediler ve Bankalar
%20,7
%25,3
%6,1
%5,5
%10,5
%9,3
Di¤er
Özkaynaklar
2005
2005
2006
11.396
2005
YP Mevduat
milyon ABD dolar›
8.287
Pasif Yap›s›
TL Mevduat
milyon YTL
2006
Net Ücret ve Komisyonlar
/Ola¤an Bankac›l›k Geliri
Ola¤an Bankac›l›k Geliri 2005
2006
Net Ücret ve Komisyonlar
/Faaliyet Giderleri
2006
Milyon YTL
Net Sermaye Piyasas›
Kâr/Zarar›
(6)
25
Net Ücret ve Komisyonlar
738
1.014
Düzeltilmifl Net Faiz Marj›
1.798
1.821
Toplam
2.529
2.860
2005
10
2006
2005
2006
Y›ll›k Rapor 2006
Toplam Aktifler
Toplam Krediler
Toplam Gayrinakdi Krediler
Toplam Mevduat
Özkaynaklar
Ödenmifl Sermaye
Net Kâr/Zarar
Ortalama Aktif Getirisi
Ortalama Özkaynak Getirisi
Gider/Gelir
2006
36.425
17.155
8.137
22.833
50.286
27.350
9.526
30.139
3.840
2.100
721
4.670
2.100
1.063
%2,3
%20,7
%57,7
%2,5
%25,0
%52,3
Ortalama
Aktif Kârl›l›¤›
Ortalama
Özkaynak Kârl›l›¤›
%20,7
Gider/Gelir Oran›
2005
2005
2006
2005
2006
2005
%25,0
Milyon YTL
2006
Garanti’nin Kredi Notlar›
Standard & Poor’s
Uzun Vadeli YP Karfl› Taraf
Uzun Vadeli YP Mevduat
BB- (Dura¤an)
BB- (Dura¤an)
Moody's
Uzun Vadeli YP Mevduat
Uzun Vadeli TL Mevduat
TL Mevduat Görünüm
K›sa Vadeli TL Mevduat
Finansal Güç
Finansal Güç Görünüm
Ulusal - Uzun Vade / K›sa Vade
B1 (Dura¤an)
A3
Dura¤an
Prime-2
D+
Pozitif
Aaa-tr / TR-1
Fitch Ratings
Uzun Vadeli YP Temerrüt*
K›sa Vadeli YP
Bireysel
Destek
Uzun Vadeli TL Temerrüt*
K›sa Vadeli TL
Ulusal
BB (Pozitif)
B
C
3
BB+ (Pozitif)
B
AA (TUR) (Dura¤an)
* 2006 sonu itibariyle Garanti Bankas›'na Fitch Ratings taraf›ndan verilen uzun vadeli TL temerrüt notu "BB+" ve uzun vadeli YP temerrüt notu "BB",
s›ras›yla, Türkiye'nin ilgili ülke notlar›n›n iki ve bir barem üzerindedir.
11
Garanti’nin Vizyonu, Misyonu, Stratejisi
ve Vazgeçilmez De¤erleri
Vizyonu
Stratejisi
Avrupa'da en iyi banka olmakt›r.
Sürekli de¤er yaratarak uzun vadeli sürdürülebilir
büyüme kaydetmektir.
Misyonu
Garanti’nin Stratejisinin
Temel Yap›tafllar›
Etkinli¤i, çevikli¤i ve örgütsel
verimlili¤iyle müflterilerine,
hissedarlar›na, çal›flanlar›na,
topluma ve çevreye katt›¤› de¤eri
sürekli ve belirgin bir biçimde
Müflteriye odakl›l›k
- Yüksek ürün ve yenilikçi hizmet kalitesi
- Rakipsiz bir yetkinlik, deneyim ve
uygulama yetisi
- Banka çap›nda üstün ifl süreçleri
- Müflteri memnuniyeti anayasas›
art›rmakt›r.
Teknolojik yenili¤in süreklili¤ine odakl›l›k
- ‹fl alanlar›yla entegre, sürekli geliflen, en iyi
ve h›zl› teknolojik donan›m
- En güncel biliflim altyap›s›
Sa¤lam insan kayna¤›na odakl›l›k
- ‹nsan kaynaklar›n›n yetkinlik ve verimlili¤inin
sürekli gelifltirilmesi
- Performans tabanl› teflvik sistemi
Disiplinli büyümeye odakl›l›k
- Gerçek bankac›l›k do¤rultusunda, sürdürülebilir
ve kârl› bilanço büyümesi
- Güçlü aktif kalitesi
- Hedef piyasalara ve yayg›n müflteri taban›na
ulaflmak için üstün hizmet ve da¤›t›m
yetkinlikleri
Sürdürülebilir gelir kaynaklar›na ve kârl›l›¤a
odakl›l›k
- Yüksek getirili ürünlere ve kârl› ifl alanlar›na
yo¤unlaflmak
- Faiz d›fl› gelirleri art›rmak
- Müflteri kaynakl› gelir yaratmaya önem vermek
- Fonlama maliyetini ve serbest sermayeyi sürekli
olarak gelifltirmek
- Müflteri ba¤l›l›¤› yaratan ürün ve paketlere
öncelik vererek, üst ve çapraz sat›fl f›rsatlar›n›
gelifltirmek
Operasyonel etkinli¤e odakl›l›k
- Verimlilik art›fl›na odakl›l›k
- Maliyet ve gelir sinerjilerine odakl›l›k
12
Y›ll›k Rapor 2006
Güçlü da¤›t›m kanallar›na odakl›l›k
"Bizim için en önemli unsur insand›r"
- Yayg›n ve verimli flube a¤›
- Alternatif da¤›t›m kanallar›n›n etkin ve a¤›rl›kl›
kullan›m›
- En büyük önemi insan beynine veririz ve sürekli
insana yat›r›m yapar›z.
- Kalitemizin gücü ve teminat› tüm çal›flanlar›m›zd›r.
- Her bir çal›flan›m›z kaliteyi amaç edinmifltir.
- Elemanlar›m›z›n yetkilendirilmesine önem veririz.
- ‹nsanlar› inisiyatif kullanmaya özendiririz.
- Onlar› yarat›c› ve üretken k›lan "‹stek" enerjisine
inan›r›z ve bunu sa¤lar›z.
- Bankam›zda çal›flan herkesin "Kendi ‹flinin Lideri"
oldu¤una ve yapt›¤› ifli en iyi onun bildi¤ine
inan›r›z.
Risk yönetimi ve denetimine odakl›l›k
- Uluslararas› standartlarda risk ölçümlemeleri
- Riskin getiri ile iliflkilendirilerek ekonomik
sermayenin optimum da¤›l›m›n› sa¤layan portföy
baz›nda risk yönetimi
- Proaktif denetim sistemleri
Kurumsal yönetim ve sosyal sorumlulu¤a
odakl›l›k
- Kurumsal yönetim, etik ve kurumsal de¤erlere
ba¤l›l›k
- Toplum ve çevre için de¤er üretmeyi gözeten
bir yaklafl›mla, toplumsal geliflim için yüksek
standartlar gelifltirmek ve bu alanda aktif bir
rol oynamak
Garanti'nin Vazgeçilmez
De¤erleri
Garanti, vizyon ve misyonunu gerçeklefltirmek
için izleyece¤i stratejilerini belirlerken tüm
çal›flanlar›n›n uyaca¤› kurumsal de¤erlerini de
tan›mlam›flt›r. Her kademedeki Garanti çal›flan›
için vazgeçilmez olan bu de¤erler, onlar›n ayn›
zamanda özümsedikleri birer ifl ve yaflam biçimi
kural›d›r.
"Müflterilerimiz"
- Müflterilerimiz, tüm faaliyet ve çabalar›m›z›n
odak noktas›d›r.
- Müflterilerimizin memnuniyetini her zaman
beklentilerinin üzerinde sa¤lamay› hedefleriz.
- Dürüst, sayg›l›, nazik, yard›mc›, çözümcü ve
güler yüzlüyüz.
"‹yi ahlakl› Banka ve bankac›lar›z"
- Kanunlara ve yasal düzenlemelere titizlikle uyar›z,
bundan taviz vermeyiz.
- Birey ve örgüt olarak vicdan›m›z›n rahat olmas›
çok önemlidir.
“Ekip çal›flmas›na inan›r›z”
- Etkin ekip çal›flmas›na ve aç›k iletiflime inan›r›z.
Bunlardan ödün vermeyiz.
- Kat› hiyerarfliye karfl›y›z.
- Genel Müdür'den en alt kademedeki
personelimize ve iliflkide bulundu¤umuz tüm
kurulufllara kadar vizyonumuza ulaflmak için,
tek vücut halinde çal›fl›r›z.
- Etkin ekip çal›flmas›n› artan bir iflbirli¤iyle, karfl›l›kl›
güven ve sayg› içinde sürdürürüz.
“Sürekli geliflimden yanay›z”
- Kalitemizi - statükoyu korumak yerine - sürekli
geliflimle sürdürürüz.
- Sürekli geliflim için çal›flanlar›m›za ve teknolojiye
yat›r›m yapmak, politikam›z›n ayr›lmaz bir
parças›d›r.
- Hepimizin asli görevi, kalite standartlar›m›z›
sa¤lamak, ürün ve hizmetlerimizin kalitesini
sürekli gelifltirmektir.
- Kalitemizi gelifltirme konusundaki yaklafl›m
tarz›m›z proaktiftir. Yani, müflterilerimiz, ihtiyaç
ve beklentilerini dile getirmeden önce, bizler
bunlar› saptay›p, giderme yönünde çaba
gösteririz.
“Sosyal sorumluluklar›m›z”
- Topluma, do¤al çevreye ve insanl›¤a yararl›
olmak için azami çaba gösteririz.
- Garanti'nin ortaya koydu¤u mükemmel örne¤in,
sadece bankac›l›k sektöründe de¤il, ülke
ekonomisi genelinde örnek al›naca¤›na ve
ülkemizin geliflmesine büyük katk›s› olaca¤›na
inan›r›z.
13
Garanti’nin Sektördeki Konumu
Garanti’nin Pazar Paylar›
Pazar Paylar›*
2005
2006
De¤iflim (puan)
Toplam Aktifler
Toplam Krediler
TL
YP
Müflteri Mevduatlar›
TL
YP
Vadesiz
Vadeli
%9,5
%11,4
%8,8
%17,9
%9,1
%7,3
%12,2
%10,8
%8,7
%10,7
%13,0
%9,9
%21,4
%9,7
%7,5
%13,3
%12,0
%9,3
%1,2
%1,6
%1,1
%3,5
%0,6
%0,2
%1,1
%1,2
%0,6
Kredi Kart› Say›s›
Banka Kart› Say›s›
Kredi Kart› ‹fllem Hacmi
ATM Say›s›
%16,7
%5,5
%20,6
%8,2
%17,3
%6,2
%21,7
%8,8
%0,6
%0,7
%1,1
%0,6
Toplam D›fl Ticaret
‹hracat
‹thalat
%13,5
%14,4
%12,9
%14,7
%15,4
%14,3
%1,2
%1,0
%1,4
%8,9
%10,2
%1,3
Garanti
Sektör*
Toplam Aktifler
Toplam Krediler
Toplam Mevduat
%38,1
%60,0
%32,1
%22,5
%41,2
%22,1
fiube Say›s›
Çal›flan Say›s›
%11,4
%14,0
%7,7
%8,4
Toplam Çek ‹fllemleri
* Bilanço kalemlerine iliflkin pazar paylar›, sadece mevduat bankalar› dikkate al›narak hesaplanm›flt›r.
Garanti / Sektör Büyüme Oranlar›
Büyüme (2005-2006)
* Mevduat Bankalar›
14
Bafll›ca Rekabet Üstünlükleri
Y›ll›k Rapor 2006
•
Müflteri odakl›l›k
•
En iyi teknolojik altyap›
•
Güçlü da¤›t›m kanal› stratejisi
•
Yetkin insan kayna¤›
•
Güçlü marka ve sayg›nl›k
•
Genifl flube a¤›
•
En iyi müflteri iliflkileri yönetimi
çözümleri
•
Üstün veri ambar› ve yönetici
raporlamas›
• Merkezilefltirilmifl operasyonlar
•
Tüm ifl alanlar›nda öncü ve
artmaya devam eden piyasa
paylar›
•
Entegre finansal hizmet
sunumu
15
Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri
Bank International N.V.
Faaliyet alan› Hollanda'n›n d›fl›nda Romanya ve Almanya'y› da kapsayan GarantiBank
International, ticaretin finansman› ifllemlerinde bölgesel uzmanl›¤›na s›kça baflvurulan bir
bankad›r. (Bkz. s. 55)
Bank Moscow
GarantiBank Moscow, geliflmekte olan piyasalar hakk›ndaki uzmanl›¤› ve Garanti'nin
uluslararas› a¤› ile oluflturdu¤u sinerji sonucu, Rusya pazar›nda sayg›n bir kurum
olarak yer almaktad›r. (Bkz. s. 56)
Yat›r›m
Garanti Yat›r›m, kurumsal finansman, araflt›rma ve arac›l›k faaliyetleri alanlar›nda verdi¤i
hizmetlerle Türkiye'nin önde gelen arac› kurumlar›ndan biridir. (Bkz. s. 57)
Portföy
Ülkemizin ilk portföy yönetim flirketi Garanti Portföy, bireysel ve kurumsal müflterilerine
yat›r›m fonlar› yönetimi, kurumsal ve bireysel portföy yönetimi ve bireysel emeklilik fonlar›n›n
yönetimi konular›nda hizmet sunmaktad›r. (Bkz. s. 58)
Leasing
1990 y›l›ndan beri faaliyet gösteren Garanti Leasing, sektördeki öncü flirketlerdendir.
Son befl y›lda ifllem hacmini 10 kat büyüterek, sektörün büyümesine önemli katk› sa¤lam›flt›r.
(Bkz. s. 60)
16
Y›ll›k Rapor 2006
Factoring
1990 y›l›nda Türkiye'nin ilk faktoring flirketlerinden biri olarak faaliyetlerine bafllayan Garanti
Factoring, 2006 y›l›nda pazar pay›n› iki kat art›rarak ikinci s›raya yükselmifltir.(Bkz. s. 61)
Sigorta
Hayat d›fl› branfllar›nda faaliyet gösteren Garanti Sigorta, banka da¤›t›m kanallar›n›n
yan› s›ra yurt çap›nda yayg›n acente ve broker a¤› ile de müflterilerine sigortac›l›k hizmet
ve ürünleri sunmaktad›r. (Bkz. s. 62)
Emeklilik
1992 y›l›nda hayat sigorta sektöründe faaliyetine bafllayan Garanti Emeklilik, 2006 y›l›nda
sektörün en çok büyüyen ve be¤enilen flirketi olmufltur. (Bkz. s. 64)
Ödeme Sistemleri
1999 y›l›nda, Türkiye'de ilk defa olarak kredi kart› operasyonlar›n›n di¤er bankac›l›k
operasyonlar›ndan ayr›lmas›yla kurulan Garanti Ödeme Sistemleri, ülke s›n›rlar› içinde kalmay›p
uluslararas› alanda da birçok ilkin öncüsü olmufltur. (Bkz. s. 65)
Teknoloji
Garanti Teknoloji, yarat›c› ve güncel teknolojik çözümleri, kesintisiz ifllem yetkinli¤i ve altyap›
güvenli¤i ile ülkemizin lider teknoloji hizmet sa¤lay›c›s›d›r. (Bkz. s. 65)
17
2006 Y›l›nda Garanti
Ocak
Türkiye'deki en büyük petrol rafinerisi olan
Tüprafl'›n toplam 4,1 milyar ABD dolar› olan
özellefltirme projesi için alt› bankan›n kat›ld›¤›
1,8 milyar ABD dolarl›k konsorsiyumda Garanti,
lider düzenleyici olarak 400 milyon ABD dolar›
tutar›nda finansman sa¤lad›.
Uluslararas› derecelendirme kuruluflu Standard
& Poor's, Garanti Bankas›'n›n "BB-" olan uzun
dönem kredi notunu teyit etti ve notun
görünümünü "dura¤an"dan "pozitif"e çevirdi.
Moody's Investors Service, Garanti Bankas›'n›n
"D+" olan finansal güç notunun görünümünü
"dura¤an"dan "pozitif"e çevirdi.
Garanti Bankas›'n›n orta¤› GE Consumer
Finance, Bonus Card'› bir pilot uygulama olarak
üç Do¤u Avrupa ülkesinde pazarlayaca¤›n›
aç›klad›.
Garanti Bankas›, elinde eski madeni para
kalanlar›, e¤itim ve çevre konulu projelere
destek vermeye ça¤›rd›. Garanti Bankas›'n›n
tasarlad›¤› ve ‹stanbul Tepebafl›'na yerlefltirilen
dev kumbaraya at›lan madeni paralar, Ça¤dafl
Yaflam› Destekleme Derne¤i, Toplum Gönüllüleri
Vakf› ve WWF- Türkiye’nin (Do¤al Hayat›
Koruma Vakf›) projelerinde kullan›ld›.
fiubat
Türkiye'nin en büyük yass› çelik üreticisi olan
Erdemir'in 2,9 milyar ABD dolarl›k özellefltirme
projesinde Garanti lider düzenleyici olarak 300
milyon ABD dolar› tutar›nda finansman sa¤lad›.
Garanti Ödeme Sistemleri, kartl› ödeme
sistemlerinde dünyada bir ilki gerçeklefltirerek
taksitine, faizine, bonusuna, kampanyas›na,
hatta flekline bile sahibinin karar verdi¤i
dünyan›n en esnek kredi kart› olan Flexi’yi
hizmete sundu. Visa'n›n yeni tasarlad›¤› dikey
kart da ilk kez, Garanti Bankas›'n›n Flexi Card
uygulamas›yla hayata geçti.
"Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar"
hakk›nda KOB‹'lerle düzenlenen toplant›
Ayd›n'da gerçeklefltirildi. Toplant›da söz alan
konuflmac›lar, bankac›l›k sektörünün risk odakl›
kredilendirme yaklafl›m›n› benimseyerek, objektif
derecelendirme kriterleri oluflturaca¤›n› ve yeni
ortama haz›rlanan KOB‹'lerin de risk yönetimi
kültürünü benimseyerek, uluslararas›
standartlarla uyumlu ve güvenilir mali tablolar
üreteceklerini anlatt›lar.
Garanti, müflterilerinin d›fl ticaret mevzuat› ve
uluslararas› ödeme yöntemlerine iliflkin bilgi ve
yetkinliklerine destek olmak amac›yla düzenledi¤i
"D›fl Ticaret Toplant›lar› - Mevzuat ve Ödeme
Yöntemleri" serisine ‹stanbul ve ‹zmir oturumlar›
ile devam etti.
Mart
Çin'de faaliyet gösteren ilk Türk bankas› olan
Garanti’nin, ülkenin en büyük elektronik ödeme
a¤›n› temsil eden China Union Pay (CUP) ile
imzalad›¤› anlaflmaya göre, CUP'a üye banka
kart› sahipleri, Türkiye'de ilk kez ve yaln›zca
Garanti'nin POS terminallerinden ve
ATM'lerinden Çince ifllem yapmaya bafllad›lar.
Emekli Sand›¤› varl›klar›n›n özellefltirilmesi
kapsam›nda ‹zmir'in en eski ve en büyük
otellerinden Büyük Efes Oteli sat›n al›m›na
Garanti tek finansör olarak 82,5 milyon avro
finansman sa¤lad›.
Garanti Bankas›, Türkiye'de kartl› ödeme
sistemlerinde 31 Mart 2007 tarihinde
uygulanmaya bafllayacak olan chip&PIN
sistemine %100 haz›rlanan ilk banka oldu.
Garanti Bankas› müflterisi olmayanlar›n da
Paramatik'lerde para üzerini bozuk para olarak
an›nda geri ald›klar› fatura ödemesi uygulamas›
Türkiye'de bu alanda bir ilk olarak devreye
al›nd›.
Garanti Bankas›, mobil bankac›l›k hizmeti
CepBank'›n kullan›m alan›n› geniflletecek projeleri
hayata geçirmeye devam etti. Yeni uygulamayla,
Avea kontör hat sahipleri kontör yükleme
ifllemlerini CepBank arac›l›¤›yla tek bir mesaj
göndererek gerçeklefltirebiliyor.
Garanti Ödeme Sistemleri, POS üzerinden fatura
tahsilat› yapmaya bafllayarak bu uygulamas› ile
yine Türkiye'de bir ilki gerçeklefltirdi.
Garanti Bankas›'n›n KOB‹'lere yönelik
düzenledi¤i, "Basel II Kriterleri ve Yarataca¤›
F›rsatlar" bafll›kl› toplant›lar dizisi Ankara ve
Kayseri'de devam etti.
Nisan
Garanti Bankas›, KOB‹ ve ticari kredilerin
finansman›nda kullan›lmak üzere Avrupa Yat›r›m
Bankas› (AYB) ile 100 milyon avro karfl›l›¤›nda
kredi al›nmas›na olanak veren bir çerçeve
anlaflmas› imzalad›.
D›fl Ticaret Toplant›lar› kapsam›nda ‹stanbul ve
Kayseri'de gerçeklefltirilen sunumlara çeflitli
firmalardan 516 yetkili kat›ld› ve güncel d›fl
ticaret mevzuat› ve uluslararas› ödeme
yöntemleri konular›nda bilgi paylafl›ld›.
Malatya'da KOB‹'lere yönelik "Basel II Kriterleri
ve Yarataca¤› F›rsatlar" konulu toplant› yap›ld›.
Garanti Teknoloji, Gantek Teknoloji ve Vasco
Data Security, dünyada ve Türkiye'de son y›llarda
finansal hizmetlerde art›fl gösteren risklere
çözüm olarak, kullan›c› kimlik bilgilerini de¤iflken
ve ele geçirilemeyecek özelli¤e kavuflturan
fiifrematik uygulamas›n› hayata geçirdi.
fiifremati¤in uygulamaya geçmesiyle ‹nternet
fiubesi ve Alo Garanti servisleri teknolojik olarak
daha güvenli bir ortama kavufltu.
Garanti Bankas›, yeni kredi ürünü “5 dk.da
kredi” ile teknolojik altyap›s›n› sektöre tafl›yarak
bir ilke imza att›. Dört farkl› kanaldan kredi
baflvurusu yaparak kredi de¤erlendirmesinin
en geç befl dakika içinde müflteriye iletilmesini
sa¤layan yeni yap› ile Garanti Bankas›, kredi
ürün sat›fl kanal›n› önemli ölçüde geniflletti.
Garanti'nin 32. ve 33. kez düzenledi¤i Anadolu
Sohbetleri Rize ve Marmaris'te yap›ld›.
Toplant›larda, Avrupa Birli¤i'ne uyum konusunda
her sektörün yo¤un çaba harcamas› gerekti¤i
vurguland›.
Haziran
Uluslararas› derecelendirme kuruluflu Fitch
Ratings, Garanti Bankas›'n›n "BB-" olan uzun
vadeli yerel para cinsinden borçlanma notunu
"BB+"ya yükseltti. Banka'n›n bireysel kredi notu
"C/D"den "C"ye, destek notu "4"ten "3"e
de¤ifltirilirken, ulusal kredi notu ise "A+ (tur)"dan
"AA (tur)"a art›r›ld›.
Standard&Poor's (S&P), Türkiye'nin ve finansal
flirketlerin görünümünü "pozitif"ten "dura¤an"a
revize etti. Garanti Bankas›'n›n "BB-" olan uzun
vadeli kredi notunu teyit etti.
Türkiye'nin ilk ve tek dijital platform yay›nc›s›
Digiturk'ün mevcut borçlar›n›n refinansman› ve
k›sa vadeli iflletme sermayesi ihtiyaçlar› için
Garanti 170 milyon ABD dolar› kredi kulland›rd›.
Texas Pasific Grubu'nun toplam 900 milyon
ABD dolarl›k Mey ‹çki'yi sat›n alma iflleminde
Garanti lider düzenleyici olarak yer alarak 150
milyon ABD dolarl›k finansman sa¤lad›.
Özel sektöre ait 160 MW'l›k en büyük ak›flkan
yatakl› Termik Santral Projesi için Garanti tek
bafl›na 85 milyon avro finansman sa¤lad›.
Garanti Bankas› flubelerinde kimlik tarama
ifllemlerine bafllad›. Çözüm orta¤› Aksis ile
birlikte oluflturulan projede Kodak i40T taray›c›lar
Garanti Bankas›'n›n tüm flubelerine yerlefltirilerek
gifle ifllemlerinde kullan›lmaya bafllad›.
D›fl ticaret mevzuat› ve uluslararas› ödeme
yöntemleri konulu D›fl Ticaret Toplant›lar›’na
firmalara özel seanslarla ‹stanbul'da devam
edildi.
Bonus Card 6. y›l›n› kutlad›.
Garanti Anadolu Sohbetleri Afyonkarahisar'da
gerçeklefltirildi.
May›s
Garanti, 21 Haziran’da 60. kurulufl y›l›n› kutlad›.
Garanti Bankas›, uluslararas› piyasalardan
yaklafl›k 900 milyon ABD dolar› tutar›nda
seküritizasyon kredisi ald›. Kredinin 300 milyon
avro tutar›ndaki dilimi, dünyada avro cinsinden
havale ak›mlar›na dayal› ilk sigortal›
seküritizasyon ifllemi oldu.
Temmuz
Garanti Bankas›,15 ülkeden 35 bankan›n
oluflturdu¤u sendikasyonla, 600 milyon avro
tutar›nda bir kredi sa¤lad›. ‹hracat›n
finansman›nda kullan›lacak kredi, bir y›l vadeli
ve Libor + 0,475 faizlidir.
Yeni ev almak isteyenlere yönelik portal,
evimgaranti.com devreye al›nd›.
Evimgaranti.com Garanti Bankas› konut kredileri
18
için bir mikro site niteli¤i tafl›makla beraber
Garanti Bankas›'n›n anlaflmal› oldu¤u emlak
flirketlerinin içinde özel projeleri arama olana¤›
sa¤lamaktad›r.
Moody's Investors Service Garanti Bankas›'na
ulusal kredi notu olarak uzun vadeli "Aaa.tr"
notunu ve k›sa vadeli "TR-1" notunu verdi.
‹nternet stratejilerinin bir parças› olarak KOB‹'lere
yönelik kobigaranti.com portal› devreye al›nd›.
Kobigaranti.com KOB‹'lere özel bir portal olarak,
bu segmente hitap eden özel kampanyalar›,
haberleri ve Garanti Bankas›'n›n KOB‹'lere özel
ürünlerini içeriyor. Ayr›ca kullan›c›lara ihtiyaca
uygun ürünler sunan "kobilirkifli" ve KOB‹
Dan›flma Hatt› 444 KOB‹ (5624) hayata geçti.
Y›ll›k Rapor 2006
TBB, Türkiye'de internet bankac›l›¤› ile ilgili
rakamlar› aç›klad›. Birli¤in verdi¤i toplam etkin
internet kullan›c›s› rakam›na göre Türkiye'de
internet bankac›l›¤› etkin kullan›c›lar›n›n %25'i
garanti.com.tr’yi kullan›yor.
2001 y›l›ndan beri hizmet veren finans portal›
paragaranti.com Marketing Türkiye taraf›ndan
Türkiye çap›nda yap›lan bir araflt›rmada
Türkiye'nin en çok ziyaret edilen portallar›ndan
biri seçildi.
Türk Telekom taraf›ndan yapt›r›lan bir araflt›rma
sonucuna göre Garanti Bankas› web sitesi
garanti.com.tr ve yat›r›m portal›
paragaranti.com, Türkiye'de yer alan kullan›c›lar
taraf›ndan en çok ziyaret edilen siteler aras›nda
yer ald›. Türk Telekom'un 2,5 milyona yaklaflan
ADSL kullan›c›lar› aras›nda yapt›¤› araflt›rmada
kullan›c›lara haber, spor, güncel bilgi, al›flverifl,
mizah ve ifl dünyas› alan›nda en fazla tercih
ettikleri internet siteleri soruldu. Araflt›rma
sonucuna göre on-line mecrada en fazla tercih
edilen 20 web sitesi içerisinde garanti.com.tr
ve paragaranti.com da yer al›yor.
Garanti'nin yeni kredi kart› Flexi, ilk alt› ayda
100.000’in üzerinde kullan›c›ya ulaflt›.
Düflük bedelli harcamalar için sunulan ve “ÖdeGeç” özelli¤ine sahip MasterCard PayPass,
Avrupa'da ilk kez Türkiye'de, Garanti Bankas›'n›n
“Bonus Trink” kredi kart›yla lanse edilerek
kullan›ma sunuldu. Bonus Trink, PayPass ile
kasa kuyruklar›na ve bozuk para derdine son
veriyor.
D›fl ticaret mevzuat› ve uluslararas› ödeme
yöntemlerine iliflkin toplant›lara Konya'da devam
edildi.
A¤ustos
Garanti Bankas›, kad›n giriflimcilerin
gereksinimlerine uygun olarak yap›land›rd›¤›
Kad›n Giriflimci Destek Paketi'ni hizmete sundu.
Paket kapsam›nda, kad›n giriflimcilere, 30.000
ABD dolar›na kadar nakit kredi ve iflyeri kredisi
verilebiliyor; d›fl ticaret hizmetleri, teminat
mektuplar›, bireysel emeklilik ve iflyeri sigortas›
gibi ürünlerden de yararlanmalar› sa¤lan›yor.
Garanti Bankas› müflterilerinin internet
flubesinden THY için yapt›klar› on-line
rezervasyonlar›n ödemelerini
gerçeklefltirebilmelerini sa¤layan sistem
uygulamaya geçti.
Java uygulamalar›n› çal›flt›rabilen cep
telefonlar›nda kullan›lmak üzere gelifltirilmifl,
fiifrematik benzeri bir uygulama olan Cep
fiifrematik hayata geçti. Cep fiifrematik ‹nternet
fiubesi'ne her giriflte "tek kullan›ml›k flifre
oluflturma" özelli¤i ile ekstra güvenlik sa¤l›yor.
Eylül
Paramatik'lerde herhangi bir karta gerek
kalmadan, Garanti Bankas› hesaplar›na para
yat›rmaya olanak tan›yan karts›z hesaba para
yat›rma ifllemi devreye al›nd›.
Garanti ‹nternet fiubesi kullan›c›lar›n›n ‹nternet
fiubesi'ne sadece seçtikleri IP aral›¤›ndan
girebilmelerini sa¤layan ve bunun d›fl›nda
‹nternet fiubesi'ne girilmesini engelleyen "IP
aral›¤› tan›mlama" uygulamas› güvenlik paketine
bir ek olarak devreye al›nd›.
Türkiye'de bir ilk olarak ‹MKB Endeks getirisini
yans›tan mevduat ürünü Garanti müflterilerine
bir Özel Bankac›l›k uygulamas› olarak sunuldu.
Müflterilere daha yak›ndan, h›zl› ve etkin hizmet
sunabilmek amac›yla, önde gelen konut projeleri
sat›fl ofisleri ve oto bayilerinde Merkezi Sat›fl
Ekibi faaliyet göstermeye bafllad›.
Ekim
Garanti Bankas› ve Türk Ekonomi Bankas› (TEB)
aras›nda, TEB müflterilerinin Bonus Card'›n
sundu¤u tüm kart ve üye iflyeri hizmetlerinden
yararlanmas›n› sa¤layacak anlaflma imzaland›.
DenizBank'tan sonra TEB ile imzalanan anlaflma
kapsam›nda, her iki banka ATM a¤›n›
müflterilerinin karfl›l›kl› kullan›m›na açt› ve TEB
müflterileri Ekim ay› itibariyle Bonus Card'›n
sundu¤u tüm kart ve üye iflyeri hizmetlerinden
yararlanmaya bafllad›lar.
Garanti Bankas›, Vestel Elektronik'in 125 milyon
ABD dolarl›k akreditif açma sendikasyon
iflleminde düzenleyici banka olarak yer ald›. Bir
y›l vadeli bu kredi, Vestel Elektronik, Vestel
Komünikasyon, Vestel Beyaz Eflya, Vestel Dijital
Üretim ve Vestel Holland'a kulland›r›ld›.
Garanti, MasterCard Yönetim Kurulu'na girdi.
Garanti, MasterCard Avrupa Yönetim
Kurulu'ndaki tek Türk bankas› olurken, Güney
Avrupa Yönetim Kurulu Baflkanl›¤›'na Garanti
Ödeme Sistemleri Genel Müdürü Mehmet
Sezgin getirildi. Böylece Garanti Bankas›,
MasterCard'la Avrupa'da en genifl kapsaml›
iflbirli¤i yapan, ürün çeflitlili¤i sunan,
MasterCard'›n altyap›s›n› kullanan 17 büyük
bankadan biri olarak Yönetim Kurulu'nda yer
ald›.
"Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar" konulu
toplant› Marmaris'te düzenlendi.
Bonus Card markas› bankalararas› bir kart
platformuna dönüfltürüldü. Bonus Türkiye'de
üç banka taraf›ndan ç›kart›lan tek kredi kart›
oldu.
Türkiye'de ilk kez EMV uyumlu, çipli Bonus Trink
Card'› bir dakikada basarak vermeye bafllayan
Garanti, bir ilke daha imza att›.
Kas›m
Garanti Bankas›, d›fl ticaret finansman›nda
kullan›lmak üzere, uluslararas› piyasalardan iki
y›l vadeli 700 milyon ABD dolar› tutar›nda bir
sendikasyon kredisi ald›. Söz konusu sendikasyon
kredisine 17 ülkeden toplam 34 banka kat›ld›.
Kredinin faiz ve komisyonlar dahil toplam
maliyeti Libor + 0,625 olarak gerçekleflti. Söz
konusu kredi, iki y›l vadede bir Türk bankas›n›n
bugüne kadar sa¤lad›¤› en düflük maliyetli ve
en yüksek tutarl› sendikasyon kredisi oldu.
Garanti Bankas› hisse senetleri üzerinde HBK
Master Fund L.P.'ye (HBK) tan›nan ek sat›n
alma opsiyonunun 15 milyon YTL nominal
de¤erli k›sm› HBK taraf›ndan kullan›ld›.
Toplam 6,5 milyar ABD dolarl›k sat›fl bedeli ile
Türkiye'de bugüne kadar gerçeklefltirilmifl
en büyük tutarl› özellefltirme olan Türk
Telekom'un sat›fl›nda, 1,4 milyar ABD dolarl›k
teminat mektubu sendikasyonunda en büyük
kat›l›mla yer alan Garanti, geçen y›l verdi¤i
teminat mektubunu 2006’da 280 milyon ABD
dolar› olarak devam ettirdi.
‹nternet fiubesi'nde devreye al›nan ithalat
ifllemleri ad›m› sayesinde ithalatç›lar, ‹nternet
fiubesi'nden gerçeklefltirdikleri ithalat ifllemleri
ile ilgili tüm belgelere ulaflabilir ve ifllemlerinin
takibini yapabilir hale geldiler.
D›fl Ticaret Toplant›lar›’na ‹stanbul ve Konya'da
devam edildi.
Milliyet gazetesinin "Baba Beni Okula Gönder"
e¤itim seferberli¤ine, Garanti Bankas› 100 k›z
çocu¤unun e¤itimini üstlenerek destek verdi.
Garanti Bankas› çal›flanlar›n›n, müflterilerinin ve
dostlar›n›n katk›lar›yla tamamen gönüllülük
esas›na dayanarak yürütülen "Denizy›ld›zlar›
Projesi" yeni baflar›lara imza att›. Dar›ca'da
yap›mlar› tamamlanan Anadolu Teknik Lisesi,
Anadolu Meslek Lisesi, Endüstri Meslek Lisesi
ve 2007’de e¤itime bafllayacak olan Teknik
Lise'yi kapsayan okullar›n resmi aç›l›fl›
Cumhurbaflkan› Ahmet Necdet Sezer'in efli
Semra Sezer'in de kat›ld›¤› bir törenle
gerçeklefltirildi.
Aral›k
Türkiye'de American Express Centurion Line
kartlar›n› verme ve üye iflyeri kabul etme
yetkisine sahip tek banka Garanti Bankas› oldu.
Garanti'ye özel f›rsat ve hizmetlerle piyasaya
sunulan American Express® Card, American
Express® Gold Card ve Türkiye'de ilk defa
verilecek Platinum Card®, 2007 Ocak ay›nda
müflterilere sunuldu. American Express'in Garanti
ile gerçeklefltirdi¤i bu anlaflma sayesinde
American Express kartlar›na Chip&Pin özelli¤i
de kazand›r›ld›.
Garanti Bankas›, yurtd›fl› sermaye piyasalar›ndan
500 milyon ABD dolar› tutar›nda bir
seküritizasyon kredisi ald›. Kredi, 100 ve 400
milyon ABD dolarl›k, 8 ve 10 y›ll›k vadelerde iki
ayr› dilimden olufluyor. Bu ifllemle Garanti,
flimdiye kadar bir Türk bankas› taraf›ndan
sigortas›z olarak yap›lan en uzun vadeli yurtd›fl›
borçlanma ifllemine imza att›. Bu krediyle birlikte,
Garanti'nin seküritizasyon yoluyla ald›¤› uzun
vadeli yurtd›fl› kredilerin toplam›, 2,8 milyar
ABD dolar›n› aflt›.
Bir yat›r›m flirketi taraf›ndan Türkiye'de ilaç
sektöründe gerçeklefltirilen en büyük sat›n al›m
ifllemi olan Citigroup Venture Capital ve PILS'in
Biofarma firmas›n› sat›n al›m projesinde, Garanti
tek finansör olarak 123 milyon ABD dolarl›k
finansman sa¤lad›.
Garanti Bankas› taraf›ndan düzenlenen "Basel
II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar" konulu
toplant›lar dizisinin 2006 y›l›ndaki son etab›
‹stanbul Perpa Ticaret Merkezi'nde
gerçeklefltirildi.
Garanti Bankas› ve Türkiye Kad›n Giriflimciler
Derne¤i (KAG‹DER) iflbirli¤iyle kad›n giriflimcilere
yönelik e¤itim çal›flmalar›na baflland›. "Kad›n
Giriflimci Destek Paketi" kapsam›nda yürütülen
e¤itim program›n›n ilk etab›na 18 kad›n giriflimci
kat›ld›. Kat›l›mc›lara, stratejik ifl plan› tasar›m›,
d›fl ticaret, temel ekonomi, finans ve yat›r›m
ürünleri hakk›nda yedi günlük ücretsiz e¤itim
verildi.
Garanti POS'lar›ndan cep telefonu kontör
sat›fl›na baflland›.
19
Ödüller
Garanti, yedinci kez "Türkiye'nin En
‹yi Bankas›" seçildi
Garanti Bankas›, dünyan›n en önemli
finans dergilerinden biri olan
Euromoney'den Euromoney Mükemmellik
Ödülü (The Euromoney Award for
Excellence) alarak, yedinci kez "Türkiye'nin
En ‹yi Bankas›" seçildi.
Euromoney dergisinde yer alan
de¤erlendirmede, Garanti Bankas›'n›n
baflar›s›nda, kurumsal ve bireysel
bankac›l›k alanlar›ndaki performans› ve
geçen y›l gösterdi¤i verimli büyümenin
etkili oldu¤u belirtildi. De¤erlendirmede,
Banka'n›n esas gücünü, Türk bankac›l›k
sektörünün en dinamik ve parlak ekipleri
aras›nda say›lan çal›flanlar›n›n oluflturdu¤u
belirtildi.
Active Academy'den Garanti'ye
iki ödül birden
Garanti, bu y›l dördüncüsü düzenlenen
Active Academy Finans Zirvesi’nde iki
ödül birden ald›.
Bireysel Müflteri Memnuniyeti Ödülü
Ödülü kazanan banka, 37.000'in üzerinde
makalem.com üyesinin "Bireysel olarak,
ürün ve hizmetlerinden en fazla memnun
oldu¤unuz banka hangisidir?" sorusuna
verdi¤i cevaplar do¤rultusunda belirlendi.
Ödülü bu y›l da Garanti Bankas› ald›.
D›fl Ticaret Katk› Ödülü
D›fl ticaret ifllemlerine en yüksek oranda
fiili arac›l›k eden kurumlara verilen bu
ödülü Garanti, bu y›l dördüncü kez
kazand›.
Capital Dergisi, "Türkiye'nin
En Be¤enilen fiirketleri"
araflt›rmas›nda Garanti'yi en
be¤enilen alt›nc› flirket seçti
2002'de sekizinci, 2003'te dokuzuncu ve
2004'te beflinci s›rada yer alan Garanti
Bankas›, bu y›l Türkiye'nin en be¤enilen
flirketleri araflt›rmas›nda en be¤enilen
alt›nc› flirket seçildi. Toplam 1.350
yöneticinin 30 sektörü de¤erlendirdi¤i
dev çal›flmada, Garanti bu y›l üst üste
beflinci kere bankac›l›k sektörünün en
be¤enilen flirketi seçildi ve genel
klasmanda ilk onda yer alan tek banka
oldu.
20
Garanti JP Morgan Chase Bank,
Citibank ve Bank of New York’dan
“Mükemmellik Ödülü”, Deutsche
Bank’dan “Kalite Ödülü” ald›
Garanti, dünyan›n önde gelen bankalar›
JP Morgan Chase Bank, Citibank ve Bank
of New York’dan “STP (Straight Through
Processing - Uçtan Uca Otomasyon)
Mükemmellik Ödülü”, Deutsche
Bank’dan da “Kalite Ödülü (Quality
Recognition Award)“ ald›.
Bu bankalar, döviz transferi ifllemlerindeki
hatas›zl›k nedeniyle Garanti’yi ödüle lay›k
gördü. Garanti, avro havalelerindeki en
yüksek hatas›zl›k oran›yla Türk bankalar›
aras›nda birinci s›rada yer ald›.
"Türkiye'nin En ‹yi Saklama Bankas›"
yine Garanti
Garanti Bankas› Global Custodian dergisi
taraf›ndan onuncu defa üst üste "Saklama
Hizmetlerinde Türkiye’nin En ‹yi Bankas›
(Top-Rated Sub-Custodian)" seçildi.
Global Investor dergisi de hizmet
kalitesindeki devaml›l›¤› dikkate alarak
Türkiye’de Garanti’yi “Son On Y›l›n En
‹yi Saklama Bankas› (Best of the Best)”
seçti.
Dünyan›n önde gelen uluslararas› finans
yay›nlar›ndan Global Finance'in, 35 ülkede
saklama bankac›l›¤› faaliyeti gösteren
finans kurumlar› aras›nda yapt›¤›
de¤erlendirmede, Garanti Bankas›
2006'da Türkiye'nin En ‹yi Saklama
Bankas› seçildi. Garanti, Global Finance
taraf›ndan üst üste dördüncü kez bu
ödüle lay›k görüldü.
Her y›l yap›lan de¤erlendirme, müflteri
iliflkileri, hizmet kalitesi, rekabetçi
fiyatlama, özel ifllemlerin sorunsuz
gerçeklefltirilmesi, teknoloji platformlar›,
ifl-devaml›l›k planlar›, kurumun yasal
düzenleme ve uygulamalarla ilgili bilgi
düzeyi alanlar›nda Global Finance'in
yazarlar›ndan oluflan bir ekip taraf›ndan
gerçeklefltiriliyor.
2006 y›l›n›n “En ‹yi Türk Kredisi”
Ödülü Garanti Bankas›'na verildi
Garanti Bankas›'n›n 700 milyon ABD
dolar› tutar›ndaki sendikasyon kredisi
EuroWeek dergisi taraf›ndan "En ‹yi Türk
Kredisi" ödülüne lay›k görüldü. On yedi
ülkeden toplam 34 bankan›n kat›ld›¤›
kredi ifllemi, bir Türk bankas›n›n iki y›l
vadede bugüne kadar sa¤lad›¤› en düflük
maliyetli ve en yüksek tutarl› kredi olma
özelli¤ini tafl›yor.
Garanti Bankas› "Akdeniz Bölgesi'nin
En Güvenli Bankas›" seçildi
Garanti Bankas›, ‹nternet ve Telefon
Bankac›l›¤›'nda birçok Avrupa ülkesini
geride b›rakarak "Akdeniz Bölgesi'nin En
Güvenli Bankas›" seçildi. Finans, e-ticaret
ve e-iletiflim alanlar›nda markal› kimlik
do¤rulama ürünleriyle global pazar lideri
olan Vasco'nun dünya çap›nda befl
bölgede verdi¤i "Vasco Market Vizyon
2006" ödülüne bu y›l bir Türk bankas›
lay›k görüldü.
Yunanistan, ‹spanya ve ‹talya gibi birçok
Avrupa Bölgesi'ni de geride b›rakan
Garanti Bankas›, "Vasco Market Vizyon
2006" ödülünü internet ve telefon
bankac›l›¤›nda sahip oldu¤u ileri teknoloji
ve kullan›c› kimlik bilgilerinin güvenli¤i
alan›nda yapt›¤› projeler ile almaya hak
kazand›.
Gobal Finance dergisi, Garanti’yi
yat›r›m hizmetleri kategorisinde
"Dünyan›n En ‹yi ‹nternet Bankas›"
seçti
Garanti Bankas›'n›n ‹nternet fiubesi,
dünyan›n en sayg›n finans dergilerinden
Global Finance taraf›ndan, 2006 y›l›nda
da "Türkiye'nin En ‹yi Bireysel ‹nternet
Bankas›" seçildi. Garanti, Global Finance
taraf›ndan 2000 y›l›ndan bu yana alt›nc›
kez üst üste bu ödüle lay›k görüldü.
Garanti Bankas›, ayn› zamanda yat›r›m
hizmetleri kategorisinde "Dünyan›n En
‹yi ‹nternet Bankas›" ve "Kurumsal ‹nternet
fiubesi" alan›nda da "Avrupa'n›n En ‹yi
Web Sitesi Tasar›m›" ve "En ‹yi Yat›r›m
Yönetimi Hizmetleri" ödüllerini de ald›.
Garanti Bankas›'n›n toplam ifllemlerinin
%63'ünün gerçeklefltirildi¤i ve 750.000
aktif kullan›c›y› aflan ‹nternet fiubesi, online müflterileri çekme, nitelikli hizmet
verme, genifl ürün portföyü, kullan›c›
say›s›ndaki art›fl ve fonksiyonel web sitesi
tasar›m› gibi kriterlerle de¤erlendirildi.
Y›ll›k Rapor 2006
Garanti siteleri Alt›n Örümcek
yar›flmas›nda birinci
"garanti.com.tr" 2006 Alt›n Örümcek
Web Ödülleri'nde "Çevrimiçi Bankac›l›k"
ve "Kurumsal ‹letiflim" kategorilerinde
birinci seçildi. "evimgaranti.com"
profesyonel servisler dal›nda birinci ve
finansal hizmetler dal›nda ikinci oldu.
"paragaranti.com" ise finansal hizmetler
dal›nda birinci seçildi.
‹stanbul Call Center Awards'dan
Garanti Bankas› Ça¤r› Merkezi'ne
iki ödül
Garanti Bankas› Ça¤r› Merkezi bu y›l IMI
Conferences taraf›ndan düzenlenen,
"‹stanbul Call Center Awards 2006"
yar›flmas›nda "En Övgüye De¤er Ça¤r›
Merkezi" ve "En ‹yi Ça¤r› Merkezi E¤itimi"
ödüllerini ald›.
"‹stanbul Call Center Awards 2006", "‹kinci
Uluslararas› ‹stanbul Ça¤r› Merkezi
Konferans› ve Fuar›" çerçevesinde ilk kez
düzenlendi. Türkiye ve yurtd›fl›ndan Ça¤r›
Merkezi hizmeti sunan 32 kuruluflun
baflvurdu¤u organizasyonda, toplam 11
kategoride ödül verildi.
Flexi Card'a “Yenilikçi Ürün” ödülü
Flexi Card, New York'ta gerçeklefltirilen
General Electric Global Bank Card
Forum'da 2006 y›l›n›n "Yenilikçi Ürün
(Outstanding Innovation)" ödülüne lay›k
görüldü.
Think Marketing ödülleri
Flexi Card, pazarlaman›n Davos'u olarak
nitelendirilen Marketing‹st'de verilen
Think Marketing ödüllerinde “En Yenilikçi
Ürün” seçildi.
Garanti, "Ticari Kartla En Yüksek
Hacim Art›fl› Gerçeklefltiren Banka
Ödülü"nü ald›
Visa Türkiye, Visa kredi kart›, Visa Electron
banka kart› ve Visa ticari kart markalar›na
en çok katk›da bulunan üye bankalar› bir
törenle aç›klad›. Visa 2005 Y›l› Baflar›
Ödülleri befl kategoride verildi. Garanti
Bankas› "Visa Ticari Kartla Al›flveriflte En
Yüksek Hacim Art›fl›n› Gerçeklefltiren
Banka" ödülünü kazand›.
Efes Kulüp Ortak Kart, Visa Europe
Türkiye taraf›ndan "Ön Ödemeli
Kartlarda Yenilikçi Yaklafl›mlar"
ödülüne lay›k görüldü
Efes Pilsen için gerçeklefltirilen ve
Avrupa'da da konusunda bir ilke imza
atan Efes Projesi ile Garanti Bankas›, ticari
kanal sadakat yönetimi kampanyalar›nda
katalog ve hediye sistemini ilk kez kart
üzerinde uygulayarak Visa taraf›ndan
“Ön Ödemeli Kartlarda Yenilikçi
Yaklafl›mlar” ödülüne lay›k görüldü.
Bonus Business Card "2005'te
Kullan›ma Sunulan En Yarat›c›
Bireysel/Kurumsal Ödemeler Ürünü"
kategorisinde "Jüri Onur/Takdir
Ödülü"nü ald›
2005 y›l›n›n son ay›nda kullan›ma sunulan
Bonus Business Card, Avrupa Ödeme
Sistemleri Dan›flmanlar Birli¤i (EPCA) ve
European Card Review dergisi taraf›ndan
verilen “Yenilikçi Ödeme Ürünlerinde
Mükemmeliyet” ödüllerinde “En Yarat›c›
Bireysel / Kurumsal Ödeme Ürünü”
seçildi.
"Yat›r›mc› Dostu fiirket Ödülü"
Garanti Bankas›, Borsa Yat›r›mc›lar›
Derne¤i'nin (BORYAD) bu y›l ilk kez
verdi¤i "Yat›r›mc› Dostu fiirket Ödülü"ne
lay›k görüldü.
Garanti, sosyal sorumluluk
alan›nda zirvede
Garanti Bankas›, Küre Da¤lar› Milli Park›
projesiyle, Platin dergisinin "Zirvedekiler
Sosyal Sorumluluk Ödülü"ne lay›k görüldü.
Hakl› Müflteri Hatt›na
ISO 10002: 2004 sertifikas›
Hakl› Müflteri Hatt›, flikayet yönetim
sisteminin kalitesini British Standards
Institution (BSI)’den ald›¤› ISO 10002:
2004 sertifikas› ile belgelendirdi.
Garanti Bankas›, mükemmel müflteri
memnuniyeti sa¤layan flikayet yönetim
sistemini uluslararas› standartlarla
belgeleyen ilk Türk bankas› oldu.
EFMA, PayPass kart uygulamas›
nedeniyle Garanti'yi "En Yenilikçi
Banka" ödülüne lay›k gördü
Avrupa'n›n önde gelen kurumlar›ndan
EFMA (Avrupa Finansal Yönetim ve
Pazarlama Birli¤i) düzenledi¤i tüketici
finansman› konferans›nda PayPass kart
uygulamas› nedeniyle Garanti'yi "En
Yenilikçi Banka" ödülüne lay›k gördü.
Garanti Emeklilik, 2006 y›l›nda
“Türkiye'nin En Be¤enilen Bireysel
Emeklilik fiirketi” seçildi
Garanti Emeklilik, Capital dergisi
taraf›ndan 2006 y›l›nda "Türkiye'nin En
Be¤enilen Bireysel Emeklilik fiirketi" seçildi.
Garanti Yat›r›m, "Türkiye'nin En
Be¤enilen Arac› Kurumu"
Garanti Yat›r›m, Türkiye'nin lider finans
dergisi Capital taraf›ndan dördüncü defa
"Türkiye'nin En Be¤enilen Arac› Kurumu"
seçildi.
Garanti’nin geçmifl y›llarda alm›fl oldu¤u ödüllerin tam listesine www.garanti.com.tr adresinden ulafl›labilir.
21
Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj›
22
Y›ll›k Rapor 2006
Ölçekleri, kurumsal yönetim
anlay›fl›, içsel dinamikleri,
teknolojik üstünlükleri,
eflsiz insan kayna¤›, yenilikçi
ve etik ifl anlay›fl›, sayg›n
marka de¤eri ve bölgedeki
iliflkileri Garanti'yi örnek
al›nan bir banka konumuna
yükseltmektedir.
23
Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj›
De¤erli Hissedarlar›m›z,
Bankam›z›n 61'inci Ola¤an Genel
Kurul toplant›s›n› onurland›ran sizleri
sayg›yla selaml›yor, hofl geldiniz diyorum.
Bankam›z›n 2006 y›l› faaliyetlerinin
de¤erlendirilmesine ve mali tablolar›n›n
incelenmesine geçilmeden evvel genel
ekonomik durum, bankac›l›k sektörü ve
Garanti hakk›ndaki görüfl ve düflüncelerimi
sizlerle paylaflmak istiyorum.
Türkiye ekonomisi, 2006 y›l›nda da
büyümesini sürdürmüfltür. Büyümenin
arkas›ndaki temel etkenler, AB
müzakerelerinin tetikledi¤i do¤rudan
yabanc› sermaye giriflleri, enflasyonun
afla¤› çekilmesindeki baflar›, ihracat›n rekor
seviyelere ulaflmas› ve siyasi istikrar›n
sa¤lanm›fl olmas›d›r. May›s ay›nda
uluslararas› piyasalarda görülen
dalgalanma di¤er geliflmekte olan
ekonomiler gibi bizleri de etkilemifl ancak
bu dalgalanman›n, bugün art›k güçlenen
ekonomimiz üzerindeki etkisi en düflük
seviyede olmufltur. Yükselen reel faizler,
bu dalgalanman›n ekonomimiz üzerindeki
yans›mas› olarak y›lsonuna kadar devam
etmifl, ihracat art›fl›nda ve do¤rudan
yabanc› sermaye giriflinde sa¤lanan baflar›
cari aç›k ile gölgelenmifltir.
24
Y›ll›k Rapor 2006
Uzun vadede sürdürülebilir büyümenin
sinerji ile bölgesinde ve ülke içinde
Baflar›lar›m›zda tüm ortaklar›m›z ve
sa¤lanmas› için cari a盤›n kontrol alt›na
önemli bir rekabet gücüne sahiptir.
çal›flanlar›m›z›n eflit pay› bulunmaktad›r.
al›nmas› gerekmektedir. Türkiye
Ölçekleri, kurumsal yönetim anlay›fl›,
Gelecekte bu baflar›lar›m›z›n ayn› ivme
ekonomisinin baflar›l› performans›n›
içsel dinamikleri, teknolojik üstünlükleri,
ile devam edece¤ine inan›yor, böylesine
gölgeleyen bir di¤er etken ise %12'ler
eflsiz insan kayna¤›, yenilikçi ve etik ifl
büyük ve baflar›l› bir ailenin bir ferdi
seviyesinde seyreden yüksek iflsizlik
anlay›fl›, sayg›n marka de¤eri ve
olarak hepinize en içten duygularla
oran›n›n henüz afla¤› çekilememifl
bölgedeki iliflkileri Garanti'yi örnek al›nan
teflekkür ediyorum.
olmas›d›r. Öte yandan bütçe disiplininin
bir banka konumuna yükseltmektedir.
sa¤lanmas› ve faiz öncesi dengede art›ya
geçilmesi olumlu geliflmelerdir.
AB müzakereleri, azalan oranda
Avrupa'da ve çevre ülkelerinde
Sayg›lar›mla,
daha etkin olmak Garanti'nin k›sa vadeli
hedefleri aras›ndad›r. Garanti, özellikle
da olsa, ekonomimizde ç›pa görevi
Do¤u Avrupa, Orta Asya Cumhuriyetleri
yapmaya devam etmektedir. Y›lsonuna
ve Ortado¤u Bölgesi'ndeki pazarlara
Ferit F fiahenk
yaklafl›rken sekiz konu alt›ndaki
gerek do¤rudan ve gerekse ifltirakleri
Yönetim Kurulu Baflkan›
müzakerelerin dondurulmas› karar›n›n
arac›l›¤› ile daha etkin girecek ve bu
ekonomi üzerinde hemen hemen hiç
pazarlarda yeni aktifler edinerek kâr
etkisi olmam›flt›r. AB müzakerelerinin
merkezleri oluflturacakt›r. Bize düflen
bir süre için dondurulmufl olmas›
görev art›k Bankam›z› yurtd›fl›nda
olumsuz bir durum, ancak bunun
büyüterek Türkiye'nin bilinirli¤ini
ekonomimizi etkilememesi olumlu bir
art›rmakt›r.
geliflmedir.
Garanti yurtiçinde ve yurtd›fl›nda
Bankac›l›k sektörüne, yabanc›
büyümeye odakl›d›r. Siz ortaklar›m›z›n
bankalar›n ilgisi devam etmifl ve 2006
yat›r›mlar›na de¤er katmak ve büyümeyi
y›l› içinde yeni al›mlar olmufltur.
sürdürülebilir bir platforma tafl›mak
Bu geliflmeler yeni oyuncular›n
bizim için öncelikli hedeflerdir. Bunu
kat›lmas›yla birlikte bankac›l›k
gerçeklefltirmek için gereksinim
sektöründeki rekabetin giderek
duydu¤umuz tüm kaynaklara, güce ve
artaca¤›na iflaret etmektedir. Garanti,
herfleyden önemlisi sizlerin ve
yerli ve yabanc› ortaklar›n›n yaratt›¤›
müflterilerimizin deste¤ine sahibiz.
25
Genel Müdür’ün Mesaj›
26
Y›ll›k Rapor 2006
Kârl›l›ktan ve ça¤dafl risk yönetiminin
gerekliliklerinden ödün vermeden
gerçeklefltirdi¤imiz büyüme ile 60.
kurulufl y›ldönümümüzde kurumsal
tarihimizin yeni zirvelerine
Garanti, 2006 y›l›nda
ekonomide yaflanan
dalgalanmalara
karfl›n, büyüme
yolculu¤una emin
ad›mlarla devam etti.
ulaflt›k. Bilanço büyüklü¤ümüz
%38 art›flla 50,3 milyar YTL'ye,
serbest sermayemiz %83
art›flla 2,8 milyar YTL'ye,
net kâr›m›z ise %47,5 art›flla
1.064 milyon YTL'ye yükseldi.
Rekabetin artt›¤›, marjlar›n
darald›¤›, ekonomideki
dalgalanmalar›n sektörü olumsuz
etkiledi¤i bir y›lda Bankam›z›n
gösterdi¤i bu performans dikkat
çekicidir. Gerçek bankac›l›¤›n öne
ç›kt›¤› yeni dönemde, müflteri
odakl›l›¤›, verimlili¤i ve yenilikçili¤i
kurumsal kültürünün ayr›lmaz bir
parças› haline getirmeyi baflaran
Garanti, üstün hizmet kalitesi ve yetkin
insan kayna¤› ile sektördeki farkl›l›¤›n›
finansal sonuçlar›na da yans›tm›flt›r.
27
Genel Müdür’ün Mesaj›
Y›l içinde yaflanan dalgalanmalar ve
yaklaflan seçim süreci belirsizlikleri
art›rd›...
Ekonominin genelinde 2005 y›l›nda
yakalanan olumlu hava ile 2006'ya güzel
bir bafllang›ç yap›lm›flt›. Ancak baflta
petrol olmak üzere emtia fiyatlar›n›n
yükselmesi ve geliflmifl ekonomilerdeki
enflasyon endifleleri nedeniyle merkez
bankalar›n›n faiz art›rmaya devam etmesi
gibi bir dizi etkenle May›s ay›nda
uluslararas› piyasalarda dalgalanmalar
yafland›. Yurtd›fl› kaynakl› bu
dalgalanmalar di¤er geliflmekte olan
ülkelerle birlikte ülkemiz ekonomisini de
etkiledi. Döviz kurlar›nda ve faiz
oranlar›nda hareketlilik yafland›. Merkez
Bankas›'n›n ald›¤› acil önlemlere karfl›n
enflasyon, hedeflenen aral›¤›n üzerine
ç›kt›. AB ile üyelik müzakerelerinde
yaflanan gerilimler ve yaklaflan
yükseldi¤i ortamda bankalar hacim
gayri nakdi olarak reel ekonomiye olan
yaratmakta zorlansalar bile kârl›l›klar›n›
deste¤imizi 36,9 milyar YTL'ye ç›kartarak
koruyabilmifltir.
sektör liderli¤ine bir ad›m daha yaklaflm›fl
olduk. Stratejilerimiz do¤rultusunda
Dalgalanmaya ra¤men ülke ekonomimiz
kredilerin bilaçomuz içindeki pay›n›
uzun soluklu büyüme maratonuna devam
art›rmaya devam ediyoruz. 2006 y›l›nda
ediyor. Beklentiler do¤rultusunda
toplam aktiflerimizin yar›s›ndan fazlas›n›
GSMH'nin 2006 son çeyre¤inde artt›¤›
(%54) müflterilerimize kulland›rd›¤›m›z
tespit edilirse ekonomimiz son 20
nakdi krediler oluflturdu.
çeyrektir kesintisiz bir büyüme süreci
yaflam›fl olacak. Canl› iç talebe ve artan
Yüksek büyüme potansiyeline inand›¤›m›z
emtia fiyatlar›na ba¤l› olarak cari a盤›m›z
bireysel krediler ve Türkiye'nin dinamik
2006 y›l›nda GSMH'nin %8'ine kadar
gücü KOB‹'lere kulland›rd›¤›m›z krediler,
yükseldi. Ancak, yabanc› yat›r›mc›lar›n
kredi büyümemizdeki itici güçler olmaya
yapm›fl oldu¤u 19,8 milyar dolarl›k, ülke
devam etti. Y›l içindeki dalgalanman›n
tarihimizin en yüksek net do¤rudan
en çok etkiledi¤i bireysel kredilerde
yat›r›mlar›, cari a盤›n finansman kalitesini
sektörün üzerinde büyüdük. Flexi Card
art›rm›flt›r.
ve PayPass özelli¤ine sahip Bonus Trink
gibi yenilikçi ürünlerle öne ç›kt›¤›m›z kredi
Ekonomideki dalgalanmalara
ra¤men Garanti olarak 2006'da çok
baflar›l› bir performans sergiledik
geçirdik. Müflteri say›m›z› %22 art›flla
770.000'e ulaflt›rd›¤›m›z KOB‹
Cumhurbaflkanl›¤› ve genel seçimlere
iliflkin kayg›lar›n da etkisi ile 2006 y›l›n›n
Ekonomideki dalgalanmalar, özellikle son
bankac›l›¤›nda “KOB‹'lerin Bankas›” olma
ikinci yar›s›nda belirsizlikler artt›,
y›llardaki sektörün itici güçlerinden olan
hedefimiz do¤rultusunda önemli
beklentilerde gözle görülür bir gerileme
bireysel kredi talebini olumsuz etkiledi.
ilerlemeler kaydettik.
oldu.
2006 y›l›n›n ilk yar›s›nda bireysel krediler
%46 artarken, y›l›n ikinci yar›s›nda art›fl
Üstün hizmet kalitemizin, müflterilerle
oran› sadece %11 oldu. Nakdi krediler
kurdu¤umuz s›cak ve uzun süreli iliflkilerin
ve mevduatlar da benzer flekilde y›l›n ilk
ve Garanti markas›na duyulan güvenin
yar›s›nda s›ras›yla %30 ve %15 artarken,
sayesinde mevduatlarda da sektörün
y›l›n ikinci yar›s›nda %8 ve %6 artt›.
üzerinde bir büyüme sa¤layarak pazar
Reformlar öncesi Türkiye'sinde krizler
Gerçek bankac›l›k ve müflteri odakl›
pay›m›z› art›rd›k. Fonlama maliyetlerimize
yaratabilecek tüm bu olumsuzluklar›n,
stratejimiz, hizmette rekabeti esas alan
olumlu katk› sa¤layan vadesiz
bugün ekonomimizi ve bankac›l›k
anlay›fl›m›z ve yetkin insan kayna¤›m›z
mevduatlar›m›z› ise %22 gibi yüksek bir
sektörünü oldukça s›n›rl› bir flekilde
ile Garanti olarak sektördeki farkl›l›¤›m›z›
oranda büyüttük.
etkiliyor olmas› son derece sevindiricidir.
2006 y›lsonu sonuçlar›m›za da yans›tt›k.
... ancak reformlarla daha sa¤l›kl›
bir yap›ya kavuflan ülke ekonomimizi
ve bankac›l›k sektörünü s›n›rl›
etkiledi
Garanti Bankas› her zaman verimli, kârl›
Enflasyon, hedeflenen aral›¤›n üzerine
28
kartlar›nda kart bafl›na ciroda liderli¤i ele
ç›km›flt›r ancak y›ll›k enflasyon tek haneli
Nakdi kredilerimizi %59 gibi sektörün
ve sürdürülebilir bir büyüme stratejisi
gerçekleflmifltir. Faizler ve kurlar›n
oldukça üzerinde büyütürken, nakdi ve
izlemektedir. Ça¤dafl risk yönetimi
Y›ll›k Rapor 2006
ilkelerini tavizsiz uygulamam›z sonucunda
Stad›'nda düzenledi¤imiz bir
genifl kitlelere yaflatmay› hedefliyoruz.
aktif kalitemizden ödün vermeden
organizasyonla kutlad›k. Ayr›ca
Bankac›l›k sektörüne yabanc› bankalar›n
hacimlerimizi art›rd›k. Teknolojiye ve
Bankam›z›n Ankara (Ulus), Eskiflehir,
girmesi ile her müflteri segmentinde
alternatif da¤›t›m kanallar›na yapt›¤›m›z
‹stanbul (Galata ve Bahçekap›), ‹zmir,
rekabetin daha da artaca¤› kesindir.
yat›r›mlar sayesinde flubelerimiz
Mersin ve Samsun'da bulunan tarihi
Ancak Garanti olarak biz iflimizi iyi
üzerindeki operasyonel iflyükünü
binalar›n› ve Genel Müdürlük binam›z›
yapt›¤›m›z ve müflterilerimizi memnun
minimum düzeye indirdik. Yüksek getirili
özel olarak haz›rlanm›fl bir konsept
etti¤imiz sürece her zaman rekabetin
aktiflere yo¤unlaflma stratejimiz ve
çerçevesinde ›fl›kland›rd›k.
üstesinden gelece¤imize eminim.
sayesinde kârl›l›¤›m›z› sürdürülebilir ve
Misyonunu bankac›l›k hizmetleriyle s›n›rl›
Garanti, ortaklar›n›n yaratt›¤› sinerji, sahip
sürekli bir flekilde art›rmay› baflard›k. Tüm
tutmayan Bankam›z, 2006 y›l›nda da
oldu¤u teknolojik altyap›, sermaye gücü,
bu geliflmelerin sonucunda net kâr›m›z›
kültür, sanat, e¤itim, spor ve çevre
yetkin insan kayna¤›, rekabet üstünlükleri,
2005 y›l›na göre %47,5 art›flla 1.064
projelerine destek vermeye devam etti.
dünya kalitesinde ürün ve hizmetleri
milyon YTL'ye, ortalama aktif kârl›l›¤›m›z›
Türk toplumunun modernleflme sürecinde
sayesinde art›k sadece Türkiye s›n›rlar›
%2,45'e (2005 sonunda %2,3), özkaynak
oluflan yeni kimli¤ini tan›tmak amac›yla
içinde kalmayacakt›r. Uluslararas› olman›n
kârl›l›¤›m›z› ise %25'e (2005 sonunda
cumhuriyetin ilan›ndan 3 y›l sonra
uzun vadede sürdürülebilir büyüme için
%20,7) yükselttik. Ekonomide
Atatürk'ün önerisiyle hayata geçen seyyar
bir gereklilik oldu¤unun bilinciyle
dalgalanmalar›n yafland›¤› bir y›lda gerek
sergi projesi “Karadeniz Gemisi”,
yurtd›fl›nda daha etkin olacak, yeni
aktiflerimizi ve özkaynaklar›m›z› gerekse
Garanti'nin katk›lar›yla yeniden hayat
ifltirakler edinecek ve yak›n
kârl›l›k rasyolar›m›z› rakiplerimizin çok
buldu. Di¤er taraftan Mo¤ol
co¤rafyam›zdaki yeni pazarlara girece¤iz.
üzerinde art›rm›fl olmam›z, Bankam›z›n
‹mparatorlu¤u'nun Cengiz Han taraf›ndan
baflar›l› performans›n› daha da anlaml›
kuruluflunun 800. y›ldönümünde
Bugüne kadar oldu¤u gibi bundan böyle
k›lmaktad›r.
“Cengiz Han ve Mirasç›lar›: Büyük Mo¤ol
de yeni at›l›mlar›m›zda her zaman bizlere
hizmette rekabeti esas alan anlay›fl›m›z
‹mparatorlu¤u” sergisi, yine Bankam›z
destek olaca¤›na inand›¤›m›z say›n
Garanti'nin ›fl›¤› hep parlayacak!
sponsorlu¤unda hayata geçirildi.
ortaklar›m›za, bizlere güvenerek
21 Haziran 1946 y›l›nda tek flubeli bir
Gelecek dönemde yurtiçindeki h›zl›
ve sa¤l›kl› büyümemizi sürdürürken,
bölgesel bir banka olma yolunda
yeni ad›mlar ataca¤›z
banka olarak sektöre ad›m atan Garanti,
geçen 60 y›l içerisinde ortaklar›m›z›n
sürekli ve tam deste¤i, çal›flanlar›m›z›n
özverili gayretleri ve müflterilerimizin
artan ilgi ve kabulüyle 2006 sonu itibariyle
487 flubesi olan, 10 ülkede faaliyet
gösteren, 50,3 milyar YTL'lik aktif ve 4,7
milyar YTL'lik özkaynak büyüklü¤ü ile
ülkemizin öncü bankalar›ndan biri haline
geldi. Bu gururu ülkemizin de¤iflik
illerinden ve faaliyet gösterdi¤imiz di¤er
ülkelerden gelen 11.906 Garanti
çal›flan›yla birlikte Atatürk Olimpiyat
birikimlerini ve ifllerini Bankam›za emanet
eden müflterilerimize ve özverili çal›flmalar›
ile yetkinliklerini tüm sosyal ve ekonomik
paydafllar›m›za ispatlam›fl de¤erli
çal›flanlar›m›za teflekkür ederim.
Garanti, ülkemizin parlak gelece¤inde
daha fazla yer almak için sa¤l›kl› ve h›zl›
büyümesine 2007'de de devam edecektir.
Sayg›lar›mla,
2006'da açt›¤›m›z 50 flubeye ek olarak
2007'de de 70’in üzerinde yeni flube
açarak flube a¤›m›z› 560'a ç›karaca¤›z.
Dünya kalitesindeki hizmetlerimiz, zengin
Ergun Özen
ürün portföyümüz ve yetkin
Genel Müdür
bankac›lar›m›zla Garanti fark›n› daha
29
Araflt›rma Gelifltirme Uygulamalar›
Garanti’nin tüm ürün,
hizmet ve ifl yap›fl›n›n
oda¤›nda müflteri
gereksinim ve beklentileri
bulunmaktad›r.
Bu nedenle, pazarlama
faaliyetlerinin temelini de
“müflteriyi tan›ma” çabas›
oluflturmaktad›r.
Garanti, müflterilerinin kendilerine özgü
gereksinimlerini tan›mlayarak bu
çerçevede çözümler gelifltirmeyi
hedeflemektedir. Banka, sürekli gözlem
yaparak, de¤iflimi öngörüp izleyerek,
güçlü teknolojik altyap›s›n› kullanarak ve
hayat› sürekli kolaylaflt›rarak müflterilerinin
gözünde farkl›laflmaktad›r. Bu anlamda
Garanti'nin çok ciddi bir araflt›rma kültürü
bulunmaktad›r.
Banka'n›n ürünler itibariyle piyasa
konumunun belirlenmesi ve rakipleriyle
karfl›laflt›r›lmas› amac›yla pazar
araflt›rmalar› yap›lmaktad›r. Pazar
araflt›rmalar›yla tüm iflkollar› baz›nda,
müflteri memnuniyeti ve ba¤l›l›¤›
dönemsel olarak incelenmekte; Garanti
markalar›na yönelik tutum ve alg›lamalar
tespit edilmektedir. Sektör analizlerinde,
rakip ve çevre analizleriyle pazar paylar›n›n
belirlenmesinde, yeni ürün ve hizmetlerin
gelifltirilmesinde, reklamlar›n etkinli¤inin
ölçülmesinde ve mevcut verilerle
ulafl›lamayan müflterilerin profillerinin
belirlenmesinde de pazar
araflt›rmalar›ndan yararlan›lmaktad›r.
Müflteri iliflkilerindeki geliflimi
gözlemlemek amac›yla Kal-Der'in
yürüttü¤ü Türkiye Müflteri Memnuniyeti
Endeksi (TMME) çal›flmas›ndan da
yararlanan Garanti Bankas›, 2005
sonundaki pilot çal›flmaya kurumsal üye
olarak kat›lm›flt›r. TMME iliflki modeli
sayesinde, kalite, flikâyet, memnuniyet
ve ba¤l›l›k iliflkileri çok net olarak
görülebilmektedir. Pazar araflt›rmalar›,
Garanti kurum kültürünün ayr›lmaz bir
parças› olmufltur.
2003'ten günümüze 20.000'e yak›n
bireysel ve ticari banka müflterisi ile
görüflülmüfltür. Ayr›ca 2001'den itibaren
takip edilen Reklam Etkinli¤i araflt›rmas›yla
bugüne kadar 22.000'den fazla banka
müflterisi ile konuflulmufltur. Sadece 2006
y›l›nda 10.000'den fazla banka
müflterisinden yirmiye yak›n farkl›
araflt›rmada bilgi toplanm›flt›r.
30
Y›ll›k Rapor 2006
Araflt›rma ç›kt›lar›, ilgili bölüm taraf›ndan
mevcut süreçlerin iyilefltirilmesi, yeni ürün
ve hizmetlerin gelifltirilmesinde
kullan›lmaktad›r. Araflt›rma sonuçlar›
olabildi¤ince saha ekipleriyle de
paylafl›lmaktad›r.
Müflterinin finansal gereksinimlerini
tan›mlamak ve anlamak, araflt›rma
sürecinin bafllang›c› olarak kabul
edilmektedir. Müflteri gereksinimleri,
ortaya ç›kacak çözümler için "f›rsat"
anlam›na gelmektedir. Kurum içinde
yap›lan yenilikler, etkinlik ve verimlili¤in
artmas›n› sa¤lamaktad›r. Özellikle 1990'l›
y›llar›n bafl›ndan itibaren teknolojiye ve
insan gücüne yap›lan yat›r›m›n önemli
ölçüde artmas›, Banka içinde her alanda
yenilikçili¤e olanak tan›m›flt›r. Bu sayede
Garanti, sundu¤u çok say›da yenilikçi
ürünle sektörün öncüsü olmufl ve bu
ürünlerle özdeflleflerek markalaflm›flt›r.
Ürünler, hizmetler, süreçler ve kanallar,
müflterilerin hayatlar›n› kolaylaflt›rmak ve
yat›r›m, kredi, operasyonel bankac›l›k
gereksinimlerini bu çerçevede
çözümlemek için tasarlanmaktad›r.
• 2006 fiubat ay›nda lansman› yap›lan
Flexi Card, kredi kart› pazar›na
kiflisellefltirme özelli¤i ile yeni bir
kategori eklemifltir.
• 2006 y›l›nda Bonus Card, bankalararas›
bir kart platformuna dönüflmüfltür.
• Aral›k 2006'da Garanti Bankas›,
Türkiye'de American Express Centurion
Line kartlar›n› verme ve üye iflyeri kabul
etme yetkisine sahip tek banka
olmufltur.
• Bonus Trink ad›yla hizmete sunulan
Garanti Bankas›'n›n yeni ürünü PayPass,
ödeme sistemlerinde dünya çap›nda
bir devrim yaratm›fl ve kasa kuyruklar›na
ve bozuk para derdine son vermifltir.
• Ön ödemeli kartlar için yeni kullan›m
alanlar› yarat›lm›flt›r.
• Garanti Ödeme Sistemleri, POS
üzerinden fatura tahsilat› yapmaya
bafllayarak bu uygulamas› ile yine
Türkiye'de bir ilki gerçeklefltirmifltir.
2006 y›l›nda ürün gelifltirme alan›nda
özellikle tüketici kredilerine ve yat›r›m
fonlar›na odakl› çal›flmalar yap›lm›flt›r.
2006 y›l›nda bu çal›flmalar›n meyvesi
olarak:
• Garanti Bankas›, China Union Pay (CUP)
ile gerçeklefltirdi¤i anlaflma sonucu
dünyada, Çin d›fl›nda, CUP ile ortak
kart basma hakk›n› alan ilk banka
olmufltur.
• Yat›r›m fonlar›nda al›m sat›m›
kolaylaflt›rmay› amaçlayan, “Fona
Hemen Nakit” ve “Yat›r›m Sepeti”
ürünleri sunulmufltur.
• 2006 y›l› içinde yap›lan anlaflma ile
Garanti Bankas›, Diners Club Card'lar›
POS'lar›ndan geçirme ve alt kulland›r›m
verme yetkisine sahip tek banka
olmufltur.
• Konut ve ihtiyaç kredilerinde sunulan
“Esnek ‹htiyaç Kredisi”, “Eflit Anapara
Ödemeli Kredi” ve “Herfley Dahil Kredi”
ile kullan›m ve ödeme kolayl›¤›
yarat›lm›flt›r.
Garanti, ödeme sistemlerinde de
müflterilerini ve pazar taleplerini çok iyi
analiz ederek, 2006 y›l›nda yeni ürün ve
hizmetleri kullan›ma sunmufltur:
31
2006 Y›l› Faaliyetleri
Kurumsal Bankac›l›k
1990'l› y›llar›n bafl›nda kurumsal
bankac›l›¤› ayr› bir iflkolu olarak
tan›mlayarak sektöre öncülük eden
Garanti, bugün büyük ulusal firmalar›n
ve ülkemizde faaliyet gösteren çokuluslu
flirketlerin öncelikle tercih etti¤i bir ifl
orta¤›d›r.
Müflteriye özel hizmet anlay›fl›, uzman
kadrosu, teknolojik altyap›s›, ürün
mühendisli¤i gücü ve çözüm ortakl›¤›
yaklafl›m› Garanti'nin kurumsal bankac›l›k
alan›ndaki lider konumunu sürdürülebilir
yapan bafll›ca unsurlard›r.
Yeni müflteri kazan›m›n›n çok s›n›rl›
oldu¤u kurumsal bankac›l›k iflkolu, temel
stratejisini, müflterileriyle uzun vadeli
iflbirlikleri oluflturulmas› ve mevcut
iliflkilerinin daha da derinlefltirilmesi
üzerine kurmufltur.
Garanti, kurumsal müflterilerine ürün ve
hizmet sunumunu, biri Ankara'da, üçü
‹stanbul'da olmak üzere toplam dört
kurumsal flubesi arac›l›¤›yla
gerçeklefltirmektedir.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
Kurumsal bankac›l›k iflkolu 2005 y›l›nda
yakalad›¤› güçlü büyüme ivmesini 2006'da
da sürdürmüfl ve bu segmentteki
liderli¤ini pekifltirmifltir.
Garanti 2006 y›l›nda kurumsal bankac›l›k
faaliyetlerinde;
•
•
•
•
TL Nakdi Kredilerde %93,
YP Nakdi Kredilerde %90,
TL Mevduatta %60 ve
YP Mevduatta %112
oran›nda büyüme kaydetmifltir.
Ayn› dönemde kurumsal bankac›l›¤›n
Banka'n›n toplam kredileri içindeki pay›
%30 ve mevduattaki pay› ise %15 olarak
gerçekleflmifltir.
32
Garanti'nin nakit yönetimi ve yat›r›m
finansman› alanlar›ndaki yetkinli¤i,
kurumsal bankac›l›k alan›nda pazar
pay›n›n art›r›lmas› ve müflterilerin artan
oranlarda ana bankalar› olunmas›nda
önemli rol oynamaya devam etmifltir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• Garanti 2007 y›l›nda da rekabet
üstünlüklerini kullanarak, geleneksel
olarak önemli piyasa pay›na sahip
oldu¤u kurumsal bankac›l›k alan›ndaki
konumunu güçlendirmeye,
müflterilerinin "ana bankas›" olma
pozisyonunu korumaya devam
edecektir.
• Önümüzdeki dönemde kurumsal
segmenti oluflturan firmalar›n
seküritizasyon, bono ihraçlar› gibi
standart ticari krediler d›fl›ndaki
yap›land›r›lm›fl ürünlere talebinin
artmas› ve türev ürün kullan›mlar›n›n
yayg›nlaflmas› beklenmektedir. Garanti
bu alanlarda müflteri taleplerine en h›zl›
ve en do¤ru flekilde cevap vermek
üzere konumlanm›fl durumdad›r.
• Banka'n›n köklü deneyimi, müflteri
iliflkilerine bak›fl aç›s› ve yenilikçi ifl
yaklafl›m› önümüzdeki dönemlerde de
kurumsal bankac›l›k iflkolundaki
potansiyelini performansa
dönüfltürmeyi sürdürmesini sa¤layacak
bafll›ca unsurlard›r.
Ticari Bankac›l›k
Ticari bankac›l›k, Garanti'nin 2006 y›l›nda
da kendi segmentinde lider konumda
bulundu¤u bir iflkoludur. Ticari
segmentteki müflteri say›s›n› 2006 y›l›nda
%9 art›ran Garanti, y›lsonu itibariyle farkl›
sektörlerde faaliyet gösteren 24.200 adet
firmaya hizmet vermektedir. Ticari
bankac›l›k iflkolu, 2006 y›l›nda toplam
çal›flma büyüklü¤ünde %35 büyüme
kaydederek 14,8 milyar ABD dolar› hacme
ulaflm›flt›r. Bu hacim ile ticari bankac›l›¤›n
Garanti çal›flma büyüklü¤ü içindeki pay›
%34,2 olmufltur.
Ticari bankac›l›¤›n en öncelikli hedefi,
müflterileri ile iliflkilerini derinlefltirmek ve
müflterilerinin bankac›l›k ifllemlerinden
daha fazla pay alarak ana bankas›
olmakt›r. Pazar ve müflteri odakl›
stratejileri ile mevcut müflterilerinin ana
bankas› konumuna ulaflmak amac›yla
önemli ad›mlar atan Garanti, ticari
bankac›l›k segmentinde ilk tercih edilen
banka konumuna ulaflm›flt›r. 2006 y›l›n›n
son çeyre¤inde yapt›r›lan ba¤›ms›z bir
pazar araflt›rma çal›flmas›na göre Garanti
Bankas›, %20 pazar pay› ile sektörün aç›k
ara lider bankas› konumundad›r. Bu
araflt›rmaya göre baflka bankalar›n ana
banka oldu¤u firmalarda Garanti ilk tercih
edilen bankad›r.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
Garanti 2006 y›l›nda ticari bankac›l›k
aktiflerini %39 oran›nda büyütmeyi
baflarm›fl ve %20'lik pazar pay› ile ticari
bankac›l›k segmentinin lideri olmay›
sürdürmüfltür. Yayg›n hizmet a¤› ve
konusunda uzman ve deneyimli insan
kayna¤› Garanti'nin bu segmentteki
liderli¤inde önemli etkenler olmufllard›r.
Yüksek katma de¤erli genifl bir ürün
yelpazesi ile müflteri ba¤l›l›¤› ve
memnuniyetinin yarat›lmas› önemli bir
avantajd›r. Kaliteli hizmet ve etkin iliflki
yönetimi ile mevcut müflteri ba¤l›l›¤›n›n
art›r›lmas› ve yeni müflteri kazan›m›
Garanti'nin ticari bankac›l›k iflkolunda
farkl›l›k yaratan en önemli özelli¤idir.
Maliyetlerini kontrol alt›na alma ve
komisyon gelirlerini art›rma konusunda
gösterdi¤i çabalar›n da katk›s›yla ticari
bankac›l›k iflkolu kârl›l›¤›n› 2005 y›l›na
göre %56 art›rmay› baflarm›flt›r.
Y›ll›k Rapor 2006
Garanti 2006 y›l›nda ticari bankac›l›k
faaliyetlerinde;
• Aktif büyüklü¤ünde %39,
• Toplam kredi hacminde
(nakdi ve gayrinakdi) %43,
• Toplam mevduatta %41 ve
• Müflteri say›s›nda %9
Gelece¤e Yönelik Planlar
Türkiye ekonomisinde yaflanan olumlu
geliflmeler ülkemiz ticari kesiminin faaliyet
döngülerinde canlanma etkisi yaratm›flt›r.
Garanti'nin hedefi bu ekonomik büyüme
ve canlanma sürecinde mevcut ve
potansiyel müflterilerden en yüksek pay›
alabilmektir.
oran›nda büyüme sa¤lam›flt›r.
Garanti, ticari bankac›l›k alan›nda belli
bafll› sektörlerdeki deste¤ini 2006 y›l›nda
art›rarak devam ettirmifltir.
Turizm: Garanti, Ege ve Akdeniz
bölgelerinde turizm hizmeti veren birçok
firman›n ana bankas›d›r. 2006 y›l›nda bu
bölgelerde %50'nin üzerindeki pazar pay›
ile liderli¤ini sürdürmüfltür.
Gemi Yap›m: Gemi yap›m sektöründe
%45'lik pazar pay› ile lider konumunda
bulunan Garanti, 2006 y›l›nda sa¤lad›¤›
toplam 450 milyon ABD dolar› tutar›ndaki
finansman› ile birlikte bugüne kadar bu
sektöre aktard›¤› fonlar›n toplam›n› 1,6
milyar ABD dolar›na yükseltmifltir.
F›nd›k: Toplam finansman tutar› 250
milyon ABD dolar› seviyesinde
gerçekleflirken, 1,4 milyar ABD dolar›
olan f›nd›k sektörü ihracat girdisinin
%30'una Garanti Bankas› arac›l›k etmifltir.
‹nflaat: Geçti¤imiz y›l inflaat sektörüne
verilen toplam kredi 850 milyon ABD
dolar›na ulaflm›flt›r. Garanti'nin 2005 y›l›na
göre bu sektöre sa¤lad›¤› finansman
deste¤i %40 oran›nda artm›flt›r.
Enerji: Sektöre verilen toplam finansman
deste¤i 2006 y›l›nda 500 milyon ABD
dolar› seviyesine ulaflm›flt›r. Büyük enerji
projeleri ile birlikte bu rakam›n 2007
y›l›nda 700 milyon ABD dolar› seviyesine
ulaflaca¤› tahmin edilmektedir.
Lojistik: Sektöre yap›lan finansman tutar›
2006 y›l› sonunda 350 milyon ABD dolar›
seviyesine ulaflm›fl durumdad›r.
Garanti, ticari bankac›l›ktaki büyüme
hedefine, bir taraftan güçlü ve yayg›n
sat›fl kadrosunun sistemli faaliyetleri ile
potansiyel müflterileri Banka’ya
kazand›rarak, di¤er taraftan ise mevcut
müflterileri ile olan iflbirli¤ini art›rarak
ulaflacakt›r.
Garanti ticari bankac›l›k iflkolunun 2007
y›l›ndaki öncelikli hedefleri flunlard›r:
• Pazar pay›n› en az %1 art›rarak %21
seviyesine getirmek,
• Müflteri say›s›n› %10 art›rmak,
• Müflterilerinin "ana bankas›" olma
stratejisi ile büyümek,
• Müflterilerini do¤ru anlayarak, en
uygun çözümü en k›sa sürede
üretmek,
• Karfl›l›kl› olarak en yüksek fayday›
sa¤layarak mevcut ve potansiyel
müflterilerinin ana bankas› olmakt›r.
KOB‹ Bankac›l›¤›
iflletme sahiplerinin bireysel
gereksinimlerini de karfl›layan ürün ve
hizmetleri tek elden sunmaktad›r.
Garanti, hizmet odakl› felsefesine uygun
olarak müflteri gereksinimlerine yönelik
ürün ve hizmetlerin yan› s›ra, KOB‹'lerin
vizyonuna ve yönetsel birikimine katk›da
bulunacak bilgilendirmeler ve fikir
paylafl›mlar› da gerçeklefltirmektedir.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
2006 y›l›nda iflkolunun süregelen yenilikçi
ve öncü olma anlay›fl› devam etmifl ve y›l
boyunca müflteri say›s› istikrarl› olarak
artm›flt›r. Garanti'nin KOB‹ bankac›l›¤›
alan›nda sektörlere özel hizmetler
sunmas›, yöresel ihtiyaçlar› göz önüne
alarak ürün ve hizmetlerini gelifltirmesi,
müflterileri taraf›ndan "ana banka" olarak
tercih edilmesini sa¤lam›flt›r.
• KOB‹ bankac›l›¤›, yenilenen
segmentasyon kriterleri do¤rultusunda
Ocak 2006 itibariyle 640.000 adet
müflteriye sahipken, Aral›k 2006 sonu
itibariyle müflteri say›s›n› 770.000'e
ç›karm›flt›r. 2006 y›l›nda giderek
geniflleyen flube a¤›, yeni KOB‹
müflterilerine eriflimde önemli bir etken
olmufl ve Garanti Bankas› Aral›k sonu
itibariyle KOB‹ bankac›l›¤›nda 6 milyar
ABD dolar› çal›flma büyüklü¤üne
ulaflm›flt›r.
KOB‹’lerin Bankas›: Garanti
Türkiye'de KOB‹ iflkolunu ayr› bir segment
olarak tan›mlayan ilk banka olan Garanti,
1.250 kifliye ulaflan uzman kadrosu ile
KOB‹'lere özel ürün ve hizmet paketleri
sunmaktad›r. KOB‹ müflterileri, ciro, kredi
limiti ve çal›flma büyüklü¤ü kriterlerine
göre orta boy iflletme, küçük boy iflletme
ve KOB‹ kitle olmak üzere üç ayr›
segmente ayr›lmaktad›r.
Garanti KOB‹ Bankac›l›¤›, müflterilerine
toplam çözüm mant›¤›yla yaklaflmakta,
bir iflletmenin ihtiyaç duyabilece¤i nakit
ak›fl›, yat›r›m ve kredi ürünlerinin yan› s›ra
• KOB‹ iflkolunun, Aral›k 2006 sonu
itibariyle Banka çal›flma büyüklü¤ü
içindeki pay› %11,3, yat›r›m fonlar›
içindeki pay› %21,6 ve Türk liras›
kredilerdeki pay› %29 olarak
gerçekleflmifltir.
• 2006 y›l›nda, Garanti KOB‹ bankac›l›¤›,
sektörlere özel çözümler sunan,
mevsimselli¤e ve nakit ak›fllar›na uygun
olarak tasarlam›fl oldu¤u sektör
paketlerine, Kad›n Giriflimci ve Hizmet
Destek Paketlerini ilave etmifltir.
Türkiye’de bir ilk olan Kad›n Giriflimci
33
2006 Y›l› Faaliyetleri
Destek Paketi kapsam›nda kad›n
giriflimcilere özel uygun krediler ve
ürünler d›fl›nda Türkiye Kad›n
Giriflimciler Derne¤i (KAG‹DER) ile ortak
ücretsiz e¤itim deste¤i de
sunulmaktad›r. Nakliye ve K›rtasiye
Sektör Paketlerinin içeri¤i geniflletilerek,
Lojistik ve E¤itim Sektör Paketi ad›
alt›nda hizmete sunulmufltur.
KOB‹ iflkolu, 2006 y›l› içinde sektör
paketlerinde toplam 6.000 adet
müflteriye 180 milyon YTL kredi limiti
tesis etmifltir. Bugüne kadar toplam
10.000 adet sektör kredisi kulland›r›lm›fl
ve 305 milyon YTL limit tesis edilmifltir.
• Garanti, 2002 y›l›ndan beri ülkemizin
çeflitli illerindeki ticaret, sanayi ve meslek
odalar›yla iflbirli¤i içinde olmay›
sürdürmektedir. 2006 y›lsonu itibariyle
Garanti, toplam 115 sanayi, ticaret,
esnaf ve eczac› odas› ile paket kredi
anlaflmas› imzalam›flt›r. Bu anlaflmalar
çerçevesinde 17.350 adet KOB‹'ye 500
milyon YTL kredi limiti tesis edilmifltir.
• Garanti, 2002 y›l›ndan bu yana
KOB‹'lerle bir araya gelerek onlar› AB'ye
uyum süreci konusunda bilgilendirme
ve vizyonlar›na katk›da bulunma
amac›yla Anadolu Sohbetleri ad› alt›nda
toplant›lar düzenlemifltir. Bugüne kadar
toplam 32 ilde 36 toplant›
gerçeklefltirilmifltir. Bu toplant›larda
yaklafl›k 13.000 KOB‹ temsilcisi ile
biraraya gelinmifltir.
• Avrupa Birli¤i ülkelerinde standart
yöntemle yürürlü¤e girecek Basel II
Yeni Sermaye Uzlafl›s›'n›n KOB‹'lere ve
bankac›l›k sektörüne etkilerini anlatmak
için KOB‹'lerin yo¤un oldu¤u
bölgelerde, 2005 y›l› sonundan itibaren
bilgilendirme toplant›lar› düzenlenmeye
bafllam›flt›r. 2006 y›l›nda Perpa'daki son
toplant› ile beraber toplam 10 toplant›
düzenlenmifl ve 2.500'ü aflk›n KOB‹
temsilcisine ulafl›lm›flt›r.
34
• KOB‹'lere özel haz›rlanan
kobigaranti.com portal› ile kullan›c›lara
kapsaml› bilgilere ulafl›m olana¤› ve
Garanti'nin anlaflmal› oldu¤u firmalar›n
KOB‹'lere sa¤lad›¤› f›rsatlar
sunulmufltur. Ayr›ca, sektöre özel
haberlerin yan› s›ra mevzuat, d›fl ticaret
ve emtia bilgilerine her an ulaflabilme
olana¤› da sa¤lanm›flt›r. Portal
üzerinden ulafl›lan kobilirkifli, KOB‹’lere
üç ad›mda ihtiyaçlar›na özel çözümler
sunmaktad›r. Portal, ziyaret edenler
taraf›ndan 2006 y›l›nda toplam 3
milyon kez görüntülenmifltir.
• KOB‹'lerin gereksinim duyduklar› her
konuda flubeye gitmeden, telefon
arac›l›¤›yla bilgi ve dan›flmanl›k hizmeti
alabilecekleri bir baflvuru kayna¤› olan
444 KOB‹ Dan›flma Hatt›
oluflturulmufltur. Temmuz ay›ndan
itibaren 3.000 müflteri ile görüflülmüfl
ve bu görüflmeler sonucunda 1 milyon
YTL kredi limiti tesis edilmifltir.
• Ekonomist'in eki olarak her ay›n ilk
haftas›nda yay›nlanmakta olan KOB‹
Giriflim dergisi ücretsiz olarak yaklafl›k
10.000 müflteriye ulaflmaktad›r.
• Avea, Microsoft ve Project House
iflbirli¤i ile KOB‹'lerin bilgiye eriflmesini
sa¤lamak amac›yla Giriflimci Penceresi
hizmete sunulmufltur. 2006 y›l› içinde
Arena Bilgisayar projeye dahil edilmifltir.
• Garantili Nakit ‹daresi Gani'nin kullan›c›
say›s› 18.000'e ulaflm›flt›r.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• Garanti, 2007 y›l›nda da KOB‹'lerin
ihtiyaç duyaca¤› özel, h›zl› ve pratik
ürünleri müflterilerine sunmaya devam
edecek ve mevcut ürünlerini yeniden
tasarlayarak de¤iflen gereksinim ve
koflullara uyum sa¤lamaktaki lider
konumunu sürdürecektir.
• Garanti, yeni ürün tasarlamayla birlikte
teknolojiye de önem vermeye devam
edecek ve Gani'nin ikinci sürümünü
2007 y›l› içinde KOB‹ müflterilerinin
hizmetine sunacakt›r.
• 2007 y›l› Mart ay› içinde Ekonomist
dergisi iflbirli¤i ile “Türkiye’nin Kad›n
Giriflimcisi” yar›flmas› düzenlenecek ve
8 Mart Dünya Kad›nlar Günü’ne kadar
Anadolu dahil tüm Türkiye’den
baflvurular toplanacakt›r.
• KOB‹’lere yönelik öncü yay›nlardan
Dünya Gazetesi ile ortak bir proje
kapsam›nda KOB‹’lere özel dokuz say›l›k
Kobi Dünya eki çal›flmas› yap›lacakt›r.
• KOB‹'lere sadece bankac›l›k hizmetleri
sunmakla kalmay›p, her türlü finansal
gereksinimlerine yönelik projeler
üretmek ve yönetim kalitelerini
gelifltirmelerine katk›da bulunmak,
bugün oldu¤u gibi gelecekte de
Garanti'nin hedefi olmaya devam
edecektir.
Bireysel Bankac›l›k
1988 y›l›nda bireysel bankac›l›k alan›nda
faaliyet göstermeye bafllayan Garanti,
müflteri odakl› bankac›l›k anlay›fl›, yenilikçi
ürünleri ve üstün hizmet kalitesi ile
bireylerin hayat›nda “fark yaratma”
yetkinli¤ine sahip bir bankad›r.
Garanti, müflterilerini dinleyen ve onlar›n
hayat›n› kolaylaflt›ran banka olmay›
kendine ilke edinmifltir. Bu do¤rultuda,
müflterilerinin farkl› ve de¤iflen
ihtiyaçlar›na cevap veren yarat›c› çözümler
gelifltirmekte ve üstün teknolojik
altyap›s›n›n da verdi¤i güçle müflterilerine
her türlü bankac›l›k ifllemini yapmada h›z,
kolayl›k ve rahatl›k sunmaktad›r.
Garanti'nin 2005 y›l›nda GE Consumer
Finance ile gerçeklefltirmifl oldu¤u ortakl›k,
özellikle bireysel bankac›l›k alan›nda yeni
ürün ve hizmet gelifltirme ile süreç
yönetimi gibi konularda yeni aç›l›mlar
sa¤lam›flt›r.
Y›ll›k Rapor 2006
olarak öne ç›kmaktad›r.
973
603
406
325
2003
2004
2005
2006
• Garanti, 2006 y›l› boyunca önde gelen
otomobil markalar› ile birlikte
müflterilerine düflük faiz ve ödeme
kolayl›¤› gibi çeflitli avantajlar sunan
birçok kampanya düzenlemifltir.
ELMA Hesap Say›s›
Bin
1.237
• Müflterilerin oto bayilerinde yapt›klar›
kredi baflvurular›n› an›nda
de¤erlendiren “online kredi baflvuru
sistemi”, müflterilerin kredi
baflvurular›na kolayl›k ve h›z
kazand›rm›flt›r. Temmuz 2005'te ilk
defa hayata geçirilen bu sistem, 2006
y›l›nda yurt çap›ndaki bayilerde
yayg›nlaflt›r›lm›flt›r.
%576
746
• Müflteri memnuniyetini ön plana
ç›karan müflteri odakl› yaklafl›m,
• Müflteri odakl› pazarlama yaklafl›mlar›n›
destekleyen geliflmifl segmentasyon
yap›s› ve CRM araçlar›,
• Müflteri ihtiyaçlar›na yönelik yenilikçi
ürün ve hizmetler,
• Yeniliklerin öncüsü sat›fl odakl› dinamik
ekip,
• Ülke genelinde yayg›n ve geniflleyen
flube ve ATM a¤›,
• Hayat› kolaylaflt›ran ‹nternet fiubesi ve
her an ulafl›labilen Ça¤r› Merkezi,
• H›zl›, yenilikçi yaklafl›m› destekleyen ve
etkin performans takibi sa¤layan
geliflmifl teknolojik altyap›
2002
• Müflterilere daha yak›ndan ve h›zl›
hizmet sunabilmek amac›yla, önde
gelen oto bayilerinde merkezi sat›fl
ekibi faaliyet göstermeye bafllam›flt›r.
483
Garanti'yi bireysel bankac›l›k alan›nda
farkl›laflt›ran temel unsurlar;
%311
356
Garanti, bireysel bankac›l›k müflterilerine
tüm yurda yay›lm›fl 478 yurtiçi flubesi ve
yaklafl›k 1.500 ATM'in yan› s›ra Ça¤r›
Merkezi ve ‹nternet fiubesi ile de kesintisiz
hizmet sunmaktad›r.
Tafl›t kredileri
2006 y›l› boyunca Garanti bireysel
bankac›l›k oto kredisi portföyü %46 art›fl
göstererek, 943 milyon YTL hacme
ulaflm›flt›r. Garanti'nin Türkiye'nin önde
gelen otomobil bayileri ve distribütörleri
ile olan güçlü iliflkileri ve yenilikçi
yaklafl›mlar› istikrarl› büyümenin ard›ndaki
temel etkenler olmufltur.
Kredili Mevduat Hesap Say›s›
Bin
237
Garanti, 1.350 kiflilik bireysel bankac›l›k
sat›fl kadrosu ile toplam çal›flma
büyüklü¤ü 14,5 milyar ABD dolar›n›
bulan, 5,2 milyon bireysel müflteriye
hizmet götürmektedir. Garanti'nin 2006
y›l› boyunca bireysel müflterilerine
kulland›rd›¤› toplam kredi tutar› 4,5 milyar
YTL'ye, bireysel kredilerin Banka toplam
nakdi kredileri içindeki pay› da %20'ye
ulaflm›flt›r. Garanti'deki toplam bireysel
mevduat hacmi ise 12,8 milyar YTL ile
Banka toplam mevduat›n›n %42'sini
temsil etmektedir. 2006 sonu itibariyle,
bireysel bankac›l›k toplam çal›flma
büyüklü¤ü Banka’n›n %27,2’sini
oluflturmaktad›r.
Tüketici kredileri
Konut kredileri
Garanti bireysel bankac›l›k konut kredisi
portföyü 2006 y›l› içerisinde %77
oran›nda büyüyerek 1.981 milyon YTL
seviyesine ulaflm›flt›r. Garanti'nin iflbirli¤i
içerisinde oldu¤u seçkin konut projeleri
ve emlak ofisleri ile birlikte yürütülen
kampanyalar›n yan› s›ra sunulan yeni
ürün ve hizmetler konut kredisi
gelifliminde etkili olmufltur.
183
2006 Y›l› Çal›flmalar›
‹htiyaç kredileri
Garanti bireysel bankac›l›k ihtiyaç kredisi
hacmi, 2006 y›l› boyunca %106 büyüme
sa¤layarak 1.281 milyon YTL büyüklü¤e
ulaflm›flt›r. Garanti, 2006 y›l›nda ihtiyaç
kredisi alan›nda da farkl› müflteri
gereksinimlerine yönelik birçok yeni ürün
ve hizmeti müflterilerine sunmufltur.
2002
2003
2004
2005
2006
35
2006 Y›l› Faaliyetleri
•“5 dk.da Kredi” hizmeti, müflterilere
cep telefonu, ATM’ler, ‹nternet fiubesi
ve Ça¤r› Merkezi üzerinden an›nda
kredi baflvurusu yapma ve befl dakika
içerisinde onay alma imkan›
sunmaktad›r.
948
Fatura Ödemeleri Hesap Say›s›
Bin
• Esnek ‹htiyaç Kredisi, müflterilere kredi
limitlerini gereksinim duyduklar›
zamanlarda ve tutarlarda dilimler
halinde kullanma kolayl›¤›
sa¤lamaktad›r.
Hayat› kolaylaflt›ran ürünler
Garanti 2006 y›l›nda da ELMA hesab›,
kredili mevduat hesab›, otomatik fatura
ve düzenli ödemeler gibi nakit yönetimi
ürünleriyle müflterilerinin hayat›n›
kolaylaflt›rmaya devam etmifltir. 2006 y›l›
sonu itibar› ile, Garanti'de 1,2 milyon
müflteri ELMA hesab›ndan, 973.000
müflteri kredili mevduat hesab›ndan ve
948.000 müflteri de otomatik fatura
hesab›ndan yararlanmaktad›r.
593
%236
2002
342
282
453
• Taksiti Azalan ‹htiyaç Kredisi, faizler
düflmese bile her y›l azalan kredi
taksitleri ile müflterilerin ödeme yükünü
her y›l hafifletme ve toplam geri
ödemede kazanç sa¤lama imkan›
sunmaktad›r.
2003
2004
2005
2006
• Taksitler Garanti'den kampanyas› ile
Banka, uzun vadeyi tercih eden
müflterilerinin bir, iki veya üç taksidini
onlar yerine ödemektedir.
Dönemsel olarak düzenlenen reklam
çal›flmalar› ve SMS, e-mail ve posta gibi
farkl› kanallar üzerinden gerçeklefltirilen
do¤rudan pazarlama kampanyalar› da
ihtiyaç kredisi hacimlerinin art›fl›nda etkili
olmufltur.
537
650
Maafl Ödemeleri Hesap Say›s›
Bin
189
283
423
%244
2002
36
2003
2004
2005
2006
Bireysel mevduatlar ve yat›r›mlar
Garanti, 2006 y›l›nda bireysel mevduat
taban›n› %40 büyüterek, 12,8 milyar YTL
hacme ulaflm›flt›r. Sa¤lanan bu
büyümede, yayg›nl›k, ölçek, kaliteli hizmet
ve müflteri memnuniyeti önemli rol
oynarken, Garanti'nin güvenle özdefl
markas› da, daha çok say›da bireyin
bireysel tasarruflar› için Banka'y› tercih
etmesinde önemli bir etken olmufltur.
Rekabetin oldukça yüksek oldu¤u
piyasada Garanti, olabildi¤ince rekabetçi
ancak kârl›l›¤› gözeten fiyatlama
politikas›yla öne ç›km›flt›r.
Maafl ödemeleri
Maafl ödemeleri, etkinli¤i ve ba¤l›l›¤›
yüksek müflteri kazan›m› aç›s›ndan
oldukça önemli bir kanald›r. Maafl
ödemesi müflterilerine, kredi kart›ndan
kredili mevduat hesab›na, ELMA
hesab›ndan fatura ödemelerine kadar
birçok farkl› ürün ve hizmet
sunulmaktad›r. Garanti 2006 sonu itibar›
ile 5.000'e yak›n kurum ve firmada çal›flan
yaklafl›k 650.000 kifliye maafl ödemesi
hizmeti sunmaktad›r.
Yaflam Evreleri Bankac›l›¤›
Bireylere yaflamlar›n›n farkl› dönemlerinde
ihtiyaç duyacaklar› farkl› ürün ve hizmetleri
sunan Yaflam Evreleri Bankac›l›¤›,
Garanti'nin bireysel bankac›l›k alan›nda
“farkl›l›k” yaratt›¤› noktalardan biridir.
Garanti, Yaflam Evreleri Bankac›l›¤›
yaklafl›m› kapsam›nda, farkl› yafl
gruplar›na yönelik olarak sunulan Mini
Bank, g'bank ve Ünibank ürün
programlar› ile 2006 sonu itibar› ile
yaklafl›k 110.000 müflteriye hizmet
vermektedir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• Garanti, 2007 y›l›nda da müflteri odakl›
yaklafl›m›, insan kayna¤› kalitesi, üstün
alternatif da¤›t›m kanallar› ve geliflmifl
teknolojik altyap›s›n›n da verdi¤i güçle
öncü kimli¤ini sürdürecektir. Bu
do¤rultuda, GE Consumer Finance ile
iflbirli¤i içerisinde 2006 y›l›nda temelini
Y›ll›k Rapor 2006
att›¤› ürün ve hizmet gelifltirme
çal›flmalar›n› 2007 y›l›nda da devam
ettirecektir.
• 2007 y›l›nda ifllerlik kazanacak ‹potekli
Konut Finansman› Kanunu ile birlikte
Garanti, konut kredisi alan›nda
gelifltirece¤i yeni ürün, hizmet ve
kanallar ile daha da öne ç›kmay›
amaçlamaktad›r. Oto ve ihtiyaç
kredilerinde de dinamik sat›fl ve
pazarlama çal›flmalar›yla güçlü büyüme
trendini sürdürecektir.
• Garanti, do¤ru fiyatlama politikalar›,
tabana yay›lma ve yeni gelifltirilecek
ürünler ile mevduat ve yat›r›m
ürünlerinde pazar pay›n› art›rmay›
hedeflemektedir.
• Garanti, 2007 y›l›nda da yeni maafl
müflterilerinin kazan›lmas› ve mevcut
müflterilerin etkinlefltirilmesi üzerine
odaklanacakt›r. ELMA hesab›, kredili
mevduat hesab›, otomatik fatura ve
kredi kart› gibi ürünlerin çapraz sat›fl›yla
müflterilerin bankaya olan ba¤l›l›klar›n›n
art›r›lmas›na yönelik çal›flmalar› da
sürdürmeyi hedeflemektedir.
Konut Finansman›
Konut Finansman bölümü, konut
finansman› üzerine Türkiye'de kurulan
ilk ve tek birim olarak 2005 y›l› sonunda
faaliyetlerine bafllam›flt›r. Bölüm, flubelerin
yan› s›ra inflaat firmalar› ve emlak ofisleri
gibi di¤er dolayl› da¤›t›m kanallar›na
yönelik çal›flmalar›n› sürdürmektedir.
Mevcut yasan›n henüz de¤iflken faizli
konut kredisi kulland›r›lmas›na olanak
sa¤lamamas› sebebiyle, Türkiye'de sadece
sabit faizli konut kredileri
kulland›r›lmaktad›r. Garanti Bankas›, farkl›
segmentlerden müflterilerin de¤iflik
gereksinimlerine yönelik genifl ödeme
plan› ve kampanya seçenekleri
sunmaktad›r.
Banka'n›n 1.000 kiflinin üzerinde bir sat›fl
ekibine ve Türkiye'nin en genifl dördüncü
flube a¤›na sahip olmas›, konut kredileri
hacminin gelifliminde önemli rol
oynam›flt›r. Bunun yan› s›ra, konut kredisi
kulland›r›mlar›n›n önemli bir bölümü di¤er
da¤›t›m kanallar› olan inflaat firmalar› ve
emlak ofisleri taraf›ndan yönlendirilen
kredi taleplerinden oluflmaktad›r.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Bankas› Türkiye'nin en büyük
üçüncü konut finansman› kurulufludur
ve pazar pay› son iki y›lda %8,32
seviyesinden %12,22 seviyesine
yükselmifltir.
• Banka'n›n konut kredisi portföyü y›l
içinde yaklafl›k %75 büyüyerek 1.547
milyon YTL'den 2.709 milyon YTL
seviyesine yükselmifltir. Konut
kredilerinin toplam krediler içerisindeki
pay› %10 seviyelerine ilerlemifltir.
• Genifl bir tüketici kitlesine hitap etmesi
amac›yla, farkl› ödeme plan› seçenekleri
sunulmufl ve ‹ndirimli Kredi, Eflit
Anapara Ödemeli, Ara Ödemeli ve
Kademeli Ödemeli konut kredileri y›l
içinde müflterilere sunulmaya
bafllam›flt›r.
• Çal›fl›lan inflaat firmas› ve emlak ofisi
say›s› dönem içerisinde artm›flt›r.
• Yurtd›fl›nda yerleflik kiflilere konut kredisi
kulland›r›lmas›na izin veren genelgenin
Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› Banka
ve Kambiyo Genel Müdürlü¤ü
taraf›ndan aç›klanmas›n›n ard›ndan
ilgili çal›flmalar bafllam›fl ve 2007 y›l›n›n
ilk çeyre¤inde tamamlanmas›
öngörülmüfltür.
• Banka'n›n konut finansman› portal›
www.evimgaranti.com May›s ay›nda
devreye al›nm›flt›r. Portal, konut
finansman›, ürünler, ödeme planlar›,
özel anlaflmal› projeler ve kampanyalar
hakk›nda bilgi vermekte ve hesaplama
araçlar› sunmaktad›r.
• Banka, Avrupa'n›n toplam mevcut
bireysel ve ticari konut kredileri
pazar›n›n yaklafl›k %75'ini oluflturan
Avrupa Mortgage Federasyonu'na üye
olan ilk ve tek Türk kurulufl olmufltur.
37
2006 Y›l› Faaliyetleri
Gelece¤e Yönelik Planlar
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti, konut kredilerinde lider banka
olmay› hedeflemektedir. Bu amaçla
konut kredisi kulland›r›m sürecinin
gelifltirilmesi ve k›salt›lmas›
planlanmaktad›r.
• Özel Bankac›l›k iflkolu 2006 y›l›na
1,5 milyar ABD dolar› kaynak hacmi ile
bafllam›fl ve Aral›k 2006 itibariyle %14
art›fl ile 1.787 milyon ABD dolar›
seviyesine ulaflm›flt›r. Müflteri say›s›
y›lsonunda 4.200'ü aflm›flt›r. Özel
Bankac›l›k aktiflerinin 2006'da banka
bilançosu içindeki pay› %4,6 olmufltur.
• Da¤›t›m kanallar› ve ürün seçenekleri
ile konut kredisi portföyü
geniflletilecektir. Yasan›n Meclis'ten
geçmesi sonras›nda, haz›rl›klar›
tamamlanm›fl olan di¤er konut kredisi
seçenekleri sunulmaya bafllayacakt›r.
Özel Bankac›l›k
Özel Bankac›l›k iflkolunun kurulufl amac›,
250.000 ABD dolar› ve üzerinde yat›r›m
hacmi olan müflterilere, yat›r›m ürünleri
arac›l›k hizmetlerinin, finansal
dan›flmanl›¤›n ve mevcut bireysel
bankac›l›k ürünlerinin uzmanlaflm›fl
kadrolar taraf›ndan özel bir hizmet modeli
ile sunulmas›d›r.
Özel Bankac›l›k müflterilerine kifliye özel
bir finansal dan›flman arac›l›¤› ile bireysel
bankac›l›k ürünlerine ek olarak,
yap›land›r›lm›fl mevduatlar, özel fonlar
ve arac›l›k hizmetleri sunulmaktad›r.
Garanti Portföy Yönetimi flirketi ile yap›lan
iflbirli¤i çerçevesinde kaynak hacmi
500.000 YTL üzerinde olan müflterilere
portföy yönetimi hizmeti sa¤lanmaktad›r.
Özel Bankac›l›k müflterilerine finansal
tavsiyelerde bulunabilmek için risk
profilleri çerçevesinde müflteriler dört
s›n›fta toplanm›flt›r: Risk almayanlar,
muhafazakârlar, ›l›ml›lar ve büyümeciler.
Müflterilere yön gösterebilmek için her
bir risk grubu baz›nda YP ve TL'den oluflan
bir sepet baz al›narak model portföyler
oluflturulmaktad›r.
2004 y›l›n›n son çeyre¤inde aç›lmaya
bafllayan Özel Bankac›l›k flubeleri
halihaz›rda dördü ‹stanbul içinde ve befli
‹stanbul d›fl›nda olmak üzere toplam
dokuz adettir.
• 2006 y›l›nda müflteri gereksinimlerine
yönelik ürünlerin belirlenmesi ve
gelifltirilmesi çal›flmalar› yap›lm›flt›r.
Yap›land›r›lm›fl mevduat ürünlerinin
çeflitlili¤i art›r›lm›flt›r.
• Her risk grubu için bir yat›r›m fonu
oluflturulmufltur (özel bankac›l›k fonlar›).
Bu fonlar arac›l›¤› ile müflterilerin hedef
portföylere kolayl›kla yönlenebilmesi
amaçlanm›flt›r. Fon k›staslar› ile model
portföyler birebir örtüflecek flekilde
oluflturulmufltur.
• ‹flkolu alt limiti 250.000 ABD dolar›
olmakla birlikte y›l içinde maksimum
müflteri bafl›na ortalama kaynak
512.000 ABD dolar› seviyesine
ulafl›rken, May›s ve Haziran aylar›nda
yaflanan dalgalanman›n ard›ndan
müflteri bafl›na kaynak 416.000 ABD
dolar› seviyesine inmifltir.
• Banka'da 250.000 ABD dolar›n›n
üstünde kaynak hacmi olan müflteri
datas› üzerinde iflkollar› ile mutabakat
sa¤lanarak 2.718 kiflilik bir hedef
müflteri listesi oluflturulmufltur. Mart
ve Temmuz aylar› aras›nda yap›lan
kampanya kapsam›nda, Özel Bankac›l›k
devir prosedürü çerçevesinde Özel
Bankac›l›k flubeleri taraf›ndan bu
müflteriler ziyaret edilerek Özel
Bankac›l›k ürün ve hizmetleri hakk›nda
bilgi aktar›m›nda bulunulmufltur.
• Özel Bankac›l›k müflterilerine ve
potansiyel müflterilere yönelik
düzenlenen sponsorluklar ve özel
etkinlikler y›l boyunca sürmüfltür.
• Farkl› yat›r›m beklentileri olan Özel
Bankac›l›k müflterileri için ayr›cal›kl› bir
38
emeklilik plan› olan, girifl aidat›
al›nmayan ve yönetim gideri kesintisi
bulunmayan “Masters Emeklilik Plan›”
oluflturulmufltur. Bu plan kapsam›nda,
farkl› risk alg›lamas›ndaki müflterilere
yedi ayr› emeklilik fonu sunulmaktad›r.
Bu fonlardan bir veya birkaç› seçilerek
farkl› emeklilik plan› stratejileri
oluflturulabilmektedir.
• ‹flkolunun kuruluflu ile birlikte
uygulanmaya bafllayan, Özel Bankac›l›k
müflterilerine kulland›r›lan bireysel
krediler için önceden onayl› kredi
limitlerinin uyguland›¤› yap›ya, 2006
y›l›nda da devam edilmifltir. Kredi
hacminde 2006 y›l›nda ABD dolar›
baz›nda %45 art›fl gerçekleflmifltir.
• Özel Bankac›l›k müflterilerine, ayr›cal›kl›
&Club ve Quintessentially concierge
hizmetlerini ücretsiz veren Garanti
Masters kredi kart› ve Phi Card
sunulmaya devam edilmifltir. 2006 sonu
itibar›yla 2.492 müflteriye Garanti
Masters kredi kart› ve 1.000.000 ABD
dolar› üzerinde kaynak hacmi olan 452
müflteriye Phi Card verilerek 2.944 adet
kredi kart› sat›fl rakam›na ulafl›lm›flt›r.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• 2007 y›l›nda, iflkolu kaynak hacminin
gerek mevcut müflterilerde hacim art›fl›
sa¤layarak gerekse yeni müflteri
kazan›m› yolu ile art›r›lmas›
hedeflenmektedir. Özel Bankac›l›k
müflteri say›s›n›n 2007 y›lsonu itibariyle
5.600'e ç›kart›lmas› planlanmaktad›r.
• Müflteri ba¤l›l›¤›n›n sa¤lanmas›
iflkolunun öncelikli hedeflerindendir.
Özel Bankac›l›k iflkolundan hizmet alan
müflterilerde, çeflitli nedenlerle banka
d›fl›na ç›kan müflteri oran›n›n %5'e
düflürülmesi öngörülmüfltür.
• 2006 Aral›k sonu itibariyle 4,24 olan
Özel Bankac›l›k müflteri etkinlik
oran›n›n, 2007 y›l›nda minimum 5'e
ç›kart›lmas› hedeflenmektedir. Bu
hedefe ulaflmak için mevcut ürünlerin
müflterilere sunulmas›na ek olarak yeni
ürünlerle de çapraz sat›fl olanaklar›
art›r›lacakt›r.
Y›ll›k Rapor 2006
Garanti; Bonus, Flexi, Shop&Miles, &Club,
&Club Privé, Phi Card, Paracard, Bonus
Kontör, Ticari Kartlar, Sanal Kartlar ve
2006 y›l›n›n Aral›k ay›nda ürün gam›na
dahil olan American Express ile Türkiye'nin
en çok plastik kart›na sahip bankas›d›r.
Müflteri gereksinimleri ve finansal
dinamiklerine göre çeflitlendirdi¤i ürün
uygulamalar› ve projeleri ile sektör yap›s›n›
belirleyen ve takip edilen lider banka
2002
5.325
3.019
2.315
•Yurtd›fl›na s›k seyahat eden, yurtd›fl› ve
yurtiçinde e¤lence ve restoran
harcamas› yüksek müflteriler için
Shop&Miles,
4.152
•Esnek ödeme seçenekleri ile harcama
al›flkanl›klar›na uygun ve kiflisellefltirilmifl
hizmet almak isteyen müflteriler için
Flexi Card,
%15,20
5.027
%14,70
%17,30
2003
2004
2005
2006
•Shop&Miles kullan›c›lar›n›n
gereksinimlerini göz önünde tutarak
gelifltirilen, üst segmentteki
müflterilerine concierge ve seyahat
hizmeti sunan &club ve &club Privé,
•Yurtd›fl›nda e¤lence harcamas› yüksek
olan müflteriler için yüksek standartlarda
ve bir dünya markas› olarak hizmet
veren American Express Centurion
Line,
•Al›flverifllerinde nakit yerine kart
kullanmak isteyen müflterilerine
Paracard, Bonus Kontör,
•Bonus Business, Shop&Miles Business,
Ortak Kart ve Corporate Card ile flirket
ad›na yap›lan harcamalar›n güvenli ve
kolay bir flekilde gerçeklefltirilebilmesi
ve farkl› gereksinimleri karfl›layabilmesi
için Ticari Kartlar,
•‹nternet üzerinden al›flverifl yapmak
isteyen müflteriler için Shop&Miles ve
Bonus Sanal Kartlar,
Kredi Kart› ‹fllem Hacmi
Pazar Pay›
2002
2003
2004
%22,0
%99,99’u Garanti'nin ifltirak portföyünde
yer alan bireysel kredi kart› pazar›n›n en
h›zl› ve etkin ürün gelifltiricisi olan GÖSAfi,
Garanti'ye kart programlar› (çip bazl› çok
markal› ve ortak markal›), ticari kartlar,
sanal kartlar, iflyeri pazarlama ve e-ticaret
hizmetleri sunmaktad›r.
%16,70
%15,60
%21,9
1999 y›l›nda, Türkiye'de ilk defa kredi
kart› operasyonlar›n› di¤er bankac›l›k
operasyonlar›ndan ay›rarak Garanti
Ödeme Sistemleri A.fi.'yi kuran Garanti
Bankas›, ödeme sistemleri alan›nda
yenilikçi ve vizyoner yap›s› ile gerek
Türkiye gerekse uluslararas› alanda birçok
ilkin öncüsü olmufltur.
Kredi Kart› Say›s›
Pazar Pay›
•Her segmentte ak›ll› al›flverifl yapmay›
seven müflteriler için Bonus Card,
%20,3
Ödeme Sistemleri/
Kredi ve Banka Kartlar›
Kredi Kart› Say›s›
%18,9
• 2007 y›l› içinde izin verilmesi düflünülen
"garantili ve korumal› fonlar" alt›nda
yeni yap›land›r›lm›fl ürünlerin
haz›rlanarak müflterilere sunulmas›
hedeflenmektedir.
Garanti, ödeme sistemlerinde pazarlama
odakl› ekibi ve ileri teknolojiye sahip
altyap›s›yla, müflteri taleplerini iyi analiz
ederek, her segmentteki kart kullan›c›s›na
özel gelifltirilen farkl› ürünlerle ulaflmay›
hedeflemektedir. Bu kapsamda Garanti
Ödeme Sistemleri'nin ürün ve hizmet
gam›nda;
%18,5
• 2007 y›l› içinde de rekabetçi pozisyonun
devam› için mevcut ürün çeflitlili¤inin
art›r›lmas› çal›flmalar›na devam
edilecektir. 2007 y›l›nda müflterilere
sunulmas› planlanan yeni yap›land›r›lm›fl
mevduat ürünlerinden baz›lar› flunlard›r:
Alt›n-LONG Masters ABD Dolar› Hesap
(Alt›na Endeksli 6 Ayl›k ABD dolar›
Mevduat), Precious Metals Index
Masters ABD dolar› Hesap (Uluslararas›
De¤erli Madenler Endeksine Endeksli
12 Ay Vadeli ABD dolar› Mevduat),
Petrol-LONG Masters ABD dolar› Hesap
(Petrole Endeksli 6 Ayl›k ABD dolar›
Mevduat), Commodity Index Masters
ABD dolar› Hesap (Uluslararas› Emtia
Endeksine Endeksli 12 Ay Vadeli ABD
dolar› Mevduat).
2005
2006
•Gerek al›flverifl yapmak isteyen gerekse
internette ma¤aza açmak isteyen
iflyerlerine yönelik olarak Garanti
e-ticaret hizmetleri
bulunmaktad›r.
39
2006 Y›l› Faaliyetleri
•2004 y›l›nda DenizBank'›n, ard›ndan
2006 y›l› bafl›nda Türkiye Ekonomi
Bankas› (TEB) ile yap›lan anlaflmalarla
Bonus markas›n› bankalararas› bir kart
platformuna dönüfltüren Garanti, kredi
kartlar› alan›nda 24,2 milyar YTL ile en
büyük iflyeri cirosu kaydeden banka
olmufltur.
•Garanti Bankas›, banka kart› say›s›
aç›s›ndan Türkiye genelinde yedinci
s›rada olmas›na ra¤men uygulad›¤›
do¤ru kampanyalar ve yenilikçi projelerle
%85'lik bir büyüme ile toplam al›flverifl
cirosunda tüm debit kart pazar pay›n›n
%21'ini tek bafl›na yakalam›flt›r.
•Ticari kartlar, 2006 y›l› içinde en çok
büyüme gösteren alanlardan biri
olmufltur. Bir y›l içinde 55.269’dan
78.886’ya yükselen ticari kart adedi,
y›ll›k ciro baz›nda %83,5 oran›nda
büyümüfltür. E-ticaret kapsam›nda
bulunan üye iflyeri say›s›nda ise %12’lik
bir büyüme sa¤lanm›flt›r.
•Türkiye'nin ilk çipli ve EMV uyumlu kart›
Bonus Card, 2006 y›l›nda 4.479.547
kullan›c› ve 131.245 üye iflyeri ile 18,3
milyar YTL'lik ifllem hacmi sa¤lam›flt›r.
Ayr›ca 2006'n›n en çok ifllem yap›lan
günü olan 30 Aral›k tarihinde Bonus
Card, yeni bir rekora imza atarak, en
çok ifllem gerçeklefltiren kart
olmufltur.
•Kredi kartlar›nda piyasaya ç›kartt›¤› yeni
ürünler ve uygulad›¤› projelerle 2006'y›
inovasyon y›l› olarak ilan eden Garanti
40
•2007 y›l›n›n bafl›nda ticari kart ailesine
“Filo Kart” ürünü eklenerek, Garanti
Ödeme Sistemleri'nin hizmetleri yeni
bir sektörle daha buluflturulacakt›r.
•2007 y›l›nda Bonus bireysel ve ticari
kartlar› ile Çin'e s›k seyahat eden Türk
turist ve KOB‹ temsilcilerinin kart
kullan›m alan› geniflletilecek ve çeflitli
sadakat programlar› sunulacakt›r.
•2006 y›l›nda ç›kart›lan “Bonus Trink”in
daha yayg›n kullan›m› için üye iflyeri
a¤›n›n geniflletilmesi çal›flmalar›
yap›lacakt›r.
•Türkiye'nin ilk do¤ay› koruma projelerine
destek veren kredi kart› “Çevreye
Duyarl› Bonus Card”, 2007 y›l›n›n
bafl›nda müflterilere sunulacakt›r.
•Taraftar Kart ve Bonus Card'›n
özelliklerini bir araya toplayan ve
kazan›lan bonuslar ile kulübe ba¤›fl
yapma olana¤› sunan Fenerbahçe Bonus
Card taraftarlar› ile buluflturulacakt›r.
Üye ‹flyeri Pazar Pay›
2002
2003
2004
2005
%23,7
•Garanti Ödeme Sistemleri'nin tüm
ürünleri, kullan›c›, ifllem hacmi, üye ifl
yeri ve POS adetleri aç›s›ndan bu y›l
da büyümeye devam etmifltir. Toplam
213.603 adet POS terminali ve 190.901
üye iflyeriyle hizmet veren Garanti, 2006
y›l›nda yapt›¤› yat›r›mlarla iflyeri
cirosundaki pazar pay›n› %19,6'dan
%22,2'ye ç›karm›flt›r.
•2007 y›l›n›n ilk yar›s›nda Romanya'da
Bonus Card ç›kart›lmas›
öngörülmektedir. Romanya'daki
iflyerlerinde kazan›lan bonuslar›n
Türkiye'deki üye iflyeri a¤›nda da geçerli
olabilece¤i bir sistem kurularak, dünyada
çip teknolojisiyle iki ülke aras›nda geçerli
ilk ödül sistemi oluflturulacakt›r.
%21,7
•Faiz d›fl› gelir yaratma aç›s›ndan
çok önemli bir araç olan kredi kartlar›,
bu y›l Banka komisyon gelirlerinin
%52'sini sa¤lam›flt›r.
•DenizBank ve TEB ile devam eden Bonus
Card lisans anlaflmas›n›n, Garanti
Bankas› hizmet anlay›fl›na uyum
gösterecek baflka bankalarla da
gerçeklefltirilmesi planlanmaktad›r.
%19,2
•2005 y›l›nda 5.006.663 adet olan kart
say›s›n› 2006 y›l› sonunda 5.625.014'e
ç›kartan Garanti, geçen y›la göre
%12,35, geçti¤imiz alt› y›la oranla
%367 büyüme sa¤lam›flt›r.
Gelece¤e Yönelik Planlar
%16,6
•2006 y›l›nda ödeme sistemlerindeki
pazar pay›n› %22'ye yükselten Garanti,
ayn› zamanda pazar pay›n› en çok
art›ran banka olmufltur.
Ödeme Sistemleri, bünyesindeki 277
çal›flan› ile büyümeye devam etmektedir.
%15,8
2006 Y›l› Çal›flmalar›
2006
Y›ll›k Rapor 2006
2006, Garanti için ödeme
sistemlerinde yeniliklerle dolu
bir y›l olmufltur.
Flexi Card
2006 fiubat ay›nda yap›lan Flexi Card
lansman› sonras›nda kredi kart› pazar›na
kiflisellefltirme özelli¤i ile yeni bir kategori
daha eklenmifltir. Dünyan›n en esnek
kredi kart› olan Flexi, harcama ve ödeme
al›flkanl›klar›na göre müflterilerin
bonusunu, taksitini, kampanyas›n›, faizini
ve hatta fleklini bile kendilerinin
belirleyebilece¤i bir hizmet sunarak birinci
y›l›n› doldurmadan 221.719 kullan›c›ya
ulaflm›flt›r.
Bankalararas› Kart Platformu - Bonus
Garanti Bankas›, 2006 y›l›nda TEB ile
yapt›¤› anlaflma ile Bonus Card markas›n›
bankalararas› bir kart platformuna
dönüfltürmüfltür. 2004 y›l›nda, bu
anlaflmalar›n ilk örne¤ini yine Türkiye'de
ilk defa DenizBank ile yapan Garanti,
böylece Bonus Card'›n Türkiye'de üç
banka taraf›ndan ç›kart›lan tek kredi kart›
olmas›n› sa¤lam›flt›r.
American Express ve American
Express Platinum
Aral›k 2006'da American Express ile
anlaflt›¤›n› aç›klayan Garanti Bankas›,
Türkiye'de American Express Centurion
Line kartlar›n› verme ve üye iflyeri kabul
etme yetkisine sahip tek banka olmufltur.
Özel f›rsat ve hizmetlerle sunulan
American Express Card ve American
Express Gold Card'›n yan› s›ra Garanti
Bankas› ayn› zamanda Türkiye'de ilk defa
verilen American Express Platinum Card'›
da müflterilerine sunmaya bafllam›flt›r.
American Express'in Garanti ile
gerçeklefltirdi¤i bu anlaflma sayesinde
American Express kartlar›na chip&PIN
özelli¤i de kazand›r›lm›flt›r.
Bonus Trink Card - PayPass
Garanti Bankas› ödeme sistemlerinde
dünya çap›nda devrim yaratan, kasa
kuyruklar›na ve bozuk para derdine son
veren yeni ürünü PayPass'›, Avrupa'da ilk
kez Türkiye'de, Bonus Trink ad›yla hizmete
sunmufltur.
Bir Dakikada EMV Uyumlu Kart
Uygulamas›
2006 y›l›n›n son çeyre¤inde, Türkiye'de
ilk kez EMV uyumlu, çipli Bonus Trink
Card'› bir dakikada basarak vermeye
bafllayan Garanti Bankas›, bu uygulama
ile baflvuru, haz›rl›k ve gönderim
ifllemlerini ortadan kald›ran bir sistemi
hayata geçirmifltir.
China Union Pay (CUP) ‹flbirli¤i
Garanti Bankas›, 190 üye bankas› ve 917
milyon kart sahibiyle Çin'in en büyük
elektronik ödeme a¤›n› temsil eden China
Union Pay (CUP) ile bir anlaflma
imzalayarak, Türkiye'ye gelen Çinlilerin,
CUP'a üye bankalar›n kartlar›yla,
Garanti'nin POS terminallerinden ifllem
yapabilmelerini ve Garanti Bankas›'n›n
Türkiye çap›ndaki 1.500’e yak›n
ATM'sinden para çekebilmelerini
sa¤lam›flt›r. Türkiye'de ilk kez ve yaln›zca
Garanti Bankas›'n›n gerçeklefltirdi¤i bu
uygulama kapsam›nda, POS
terminallerinde kart sahiplerinin sliplerini
Çince basabilmeleri sa¤lanm›fl, ayr›ca tüm
ATM'lere de Çince menü eklenmifltir.
Garanti Bankas›, gerçeklefltirilen bu
anlaflma ile ayn› zamanda dünyada, Çin
d›fl›nda CUP ile ortak kart basma hakk›n›
alan ilk banka olmufltur.
Prepaid
Ön ödemeli kartlar için yeni kullan›m
alanlar› yarat›lm›flt›r. 2006 y›l›nda ç›kart›lan
Efes Pilsen, Coca Cola ve Gilette Prepaid
kartlar› sayesinde tüketici ödül
kampanyalar› etkin ve pratik bir araç
olarak konumland›r›lm›flt›r.
POS Üzerinden Fatura Tahsilat›
Garanti Ödeme Sistemleri, POS üzerinden
fatura tahsilat› yapmaya bafllayarak bu
uygulamas› ile Türkiye'de bir ilki
gerçeklefltirmifltir.
Diners Club
2006 y›l› içerisinde yap›lan anlaflma ile
Garanti Bankas›, dünya üzerinde 8,6
milyon kart kullan›c›s› ve 130 ülkede
geçerli Diners Club Card'lar› POS'lar›ndan
geçirme yetkisine sahip tek banka
olmufltur.
41
2006 Y›l› Faaliyetleri
fiubesiz Bankac›l›k/
Alternatif Da¤›t›m Kanallar›
Bankac›l›k sektöründe alternatif da¤›t›m
kanallar›n› (ADK) ve teknolojiyi ürün ve
hizmet sunum sürecine mükemmel bir
flekilde entegre eden Garanti, son befl
y›lda Türkiye ekonomisinde yaflanan
de¤iflimlere uygun olarak, köklü alt ve
üst yap› projeleri gerçeklefltirmifltir. Bu
projeler kapsam›nda ça¤dafl ADK
uygulamalar› önem kazanm›fl, müflteri
memnuniyetini art›rmak, maliyet taban›n›
afla¤›ya çekmek, hizmet etkinli¤ini
yükseltmek ve örgütün sat›fl yetkinli¤ini
art›rmak öncelikli hedefler aras›nda yer
alm›flt›r.
• ‹nternet stratejilerinin bir parças› olarak
KOB‹'lere ve yeni ev almak isteyenlere
yönelik iki yeni portal devreye al›nm›flt›r.
Kobigaranti.com küçük iflletmelere
özel bir portal olarak bu segmente
hitap eden özel kampanyalar›, haberleri
ve Garanti Bankas›'n›n KOB‹'lere
sundu¤u özel ürünlerini içermektedir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
Evimgaranti.com konut kredileri için
bir mikro site niteli¤i tafl›makla beraber,
Garanti Bankas›'n›n anlaflmal› oldu¤u
emlak flirketlerinin içinde özel projeleri
arama olana¤› sa¤lamaktad›r.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• Global arama motorlar›ndan internet
kullan›c›lar›n› garanti.com.tr'ye
yönlendirmeyi art›rmak amac›yla May›s
2006'dan itibaren en popüler arama
motorlar›ndan biri olan Google ile
iflbirli¤ine bafllanm›flt›r. Google ile
yap›lan kampanya sonucunda May›s Aral›k 2006 tarihleri aras›nda 1.100.000
t›klama al›nm›fl ve garanti.com.tr'nin
ortalama sayfa görüntüleme oran›nda
%20'lik bir büyüme sa¤lanm›flt›r.
• 2006 y›l›nda, fiubesiz Bankac›l›k'tan
yararlanan aktif müflteri say›s› 800.000
olmufltur. fiubesiz Bankac›l›k'tan y›lda
en az bir kere yararlanan müflteri say›s›
ise 1,4 milyonun üzerindedir. fiube
kullanmayan fiubesiz Bankac›l›k müflteri
say›s› ise 574.000'e yaklaflm›flt›r.
• 2006 y›l›nda lansman› yap›lan
"5 dk.da Kredi" ile Garanti müflterisi
olsun olmas›n herkes garanti.com.tr
‹nternet fiubesi'nden, Paramatik’lerden,
444 0 333 Alo Garanti'den ve SMS ile
bireysel ihtiyaç kredisi baflvurusunda
bulunabilmektedir.
Bugün, Garanti'nin müflterileri, nakit
ifllemler dahil tüm karfl›laflt›r›labilir
bankac›l›k ifllemlerinin %82,5’i ADK'lar
üzerinden yapmaktad›rlar. Bu oran, sektör
ortalamas›n›n üzerindedir ve Garanti'nin
elde etti¤i stratejik yetkinli¤in temel
göstergesidir.
42
Garanti'nin fiubesiz Bankac›l›k’taki 2007
ve sonras› için hedefleri flöyle
s›ralanmaktad›r:
• ‹nternet fiubesi’nin aktif müflteri say›s›n›
1 milyona ç›karmak,
• ADK kullan›m oran›n› %82,5
seviyesinde korumak ve ADK'lardan
elde edilen toplam gelirleri art›rmak,
• Karts›z ifllemlerle yeni müflteriler
kazanmak,
• ‹nternet fiubesi'ni ve paragaranti.com
finans portal›n› yenilemek,
• Sat›fllar› tüm çevrimiçi da¤›t›m
kanallar›na yap›lacak yönlendirmelerle
art›rmak,
• ‹ngilizce kurumsal internet flubesini
hayata geçirmek ve
• Mobil kanal› daha etkin bir biçimde
kullanmak.
• Garanti Paramatik'lerden ifllem yapan
toplam müflteri say›s› 1,5 milyonun
üzerindedir. 2006 y›l›nda, Banka'n›n
kredi kart› sat›fllar›n›n %27'si, fatura
ödeme aboneliklerinin %32'si ve
bireysel kredi baflvurular›n›n %45'i ADK
üzerinden gerçekleflmifltir.
• ADK'lardan yap›lan 14,5 milyonun
üzerinde bankac›l›k ifllemi ile 17 milyar
YTL'lik hacim gerçekleflmifl ve 40 milyon
YTL'nin üzerinde gelir elde edilmifltir.
Baflvuru sonucu, SMS ile befl dakika
içerisinde baflvuru sahibinin cep
telefonuna bildirilmektedir. 2006’da
“5 dk.da Kredi” uygulamas›yla
kullan›lan bireysel ihtiyaç kredilerinin
Garanti Bankas›'nda kullan›lan tüm
bireysel ihtiyaç kredilerine oran›
%30'dur.
ADK Kullan›m Oran› (Nakit ifllemler dahil)
(%)
Ça¤r› Merkezi
‹nternet
ATM
33,1
Temel Ürünlerde
ADK Kullan›m› (Aral›k 2006)
%
Yat›r›m Fonlar›
Hisse Al›m-Sat›m
91
99
28,8
29,6
YP ‹fllemler
EFT ‹fllemler
75
87
2,1
1,4
Havaleler
Vergi Ödemeleri
80
77
38,1
30,8
1,0
0,6
0,4
36,1
36,5
41,1
43,4
43,9
2002
2003
2004
2005
2006
Y›ll›k Rapor 2006
2006 Y›l›nda Alternatif
Da¤›t›m Kanallar›
‹nternet Bankac›l›¤›
2006 y›l›nda Garanti ‹nternet fiubesi
Türkiye'de pazar lideri olmufltur.
Garanti'nin ‹nternet Bankac›l›¤› alan›nda
hizmet verdi¤i aktif müflteri say›s› 2006
y›l›nda %40 art›flla 800.000'e ulaflm›flt›r.
Bu rakam hesaplan›rken en az ayda bir
kere ba¤lanan müflteri say›s› dikkate
al›nm›flt›r. ‹nternet fiubesi üzerinden
gerçeklefltirilen ürün sat›fl› da h›zl› bir
flekilde artmaktad›r. 2005 y›l›nda ayl›k
ortalama 96.000 olan ürün sat›fl›, 2006
y›l›nda h›zl› bir art›fl göstererek 150.000'e
yükselmifltir. ‹nternet fiubesi'nin güvenli¤i,
Java bazl› tek kullan›ml›k flifre (Cep
fiifrematik), IP ve lokasyon k›s›tlamalar›
gibi yeni uygulamalarla art›r›lm›flt›r.
Garanti Paramatik
Müflteri taraf›ndan yat›r›lan paray›
sayabilen ve yat›r›lan tutar› an›nda
belirtilen hesaba aktarabilen Garanti
Paramatik'ler ATM a¤›na eklenmeye
devam etmektedir. 2006 sonunda bu
fonksiyona sahip Paramatik adedi 1.089
olmufltur. Bunlar›n ço¤u bozuk para üstü
verebilen makinelerdir. Garanti
Paramatik'lerin karts›z ifllem menüleri
2006 y›l›nda gelifltirilmifltir.
Paramatik'lerden karts›z olarak, bireysel
ihtiyaç kredisi baflvurusu, üniversite harç
ödemesi, fatura ödemesi, para yat›rma,
kredi kart› borç ödeme ve kontör yükleme
ifllemleri yap›labilmektedir. 2006 y›l›nda
Garanti'de kredi kart› ödemelerinin
%44,3'ü ve fatura ödemelerinin %27,6's›
Paramatik'ler üzerinden yap›lm›flt›r.
olana¤› sa¤lamaktad›r. CepBank'›n
sa¤lad›¤› di¤er hizmetler ise hesap özeti
görüntüleme, kontör yükleme ve bilyoner
ödemelerini yapmakt›r.
Alo Garanti
Bireylere ve flirketlere, para çekme hariç
tüm bankac›l›k ifllemlerini kolay ve güvenli
bir ortamda gerçeklefltirme olana¤› sunan
Ça¤r› Merkezi, Garanti'nin sat›fl, sat›fl
sonras› müflteri hizmetleri ve müflteri
iliflkileri yönetimi çal›flmalar›nda stratejik
bir role sahiptir.
2006 y›l›nda 30 milyon müflteri konta¤›
gerçeklefltirilen Ça¤r› Merkezi'nde,
öncelikli kriter olan hizmet kalitesi
çerçevesinde müflterilere ortalama 17
saniye içinde cevap verilmifltir. Yine ça¤r›
merkezleri için en önemli hizmet kalitesi
göstergesi olan servis seviyesi taraf›nda
da sektör ortalamas› %70 iken, Garanti
Ça¤r› Merkezi'nde %80'in üzerinde
sürdürülebilir bir baflar› oran› ile hizmet
verilmifltir. Ayn› zamanda 2006 y›l› içinde
Ça¤r› Merkezi'nden toplam 805.000 ürün
sat›larak banka kâr› ve etkinli¤ine ciddi
bir katk›da bulunulmufltur.
CepBank
Dünyada bir ilk olan CepBank, 2006
y›l›nda 130.000 müflteri ve 237.000
iflleme ulaflm›flt›r. CepBank, kullan›c›lar›n
cep telefonu ile Garanti Bankas› müflterisi
olmayanlara bile para transferi yapma
43
2006 Y›l› Faaliyetleri
Uluslararas› Bankac›l›k
Garanti Bankas›'n›n uluslararas› banka ve
finans kurulufllar› ile iliflkilerini yöneten
Finansal Kurumlar birimi, gelifltirmifl
oldu¤u güçlü ve çok yönlü uluslararas›
muhabir bankac›l›k a¤›n› Banka'ya ve
müflterilerine kaynak yaratmak
konusunda ustal›kla kullanmaktad›r. Uzun
y›llar›n yan› s›ra karfl›l›kl› güven ve
iflbirli¤ine dayanan bu iliflkiler Banka'n›n
en önemli varl›klar›ndan biridir.
D›fl ticaret finansman› ve hizmetleri
konusunda Türkiye'nin öncü bankas› olan
Garanti, müflteri odakl› yaklafl›m›,
deneyimli ekibi, bölgelerinde uzman ülke
sorumlular›, bilgi birikimi ve say›lar›
2.300'ü geçen muhabir bankalar› ile
müflterilerine uluslararas› ifllemlerinde en
iyi hizmeti vermektedir. Uluslararas›
sertifika sahibi olan uzman operasyon
ekibinin yaratt›¤› üstün hizmet kalitesi
ile Garanti, d›fl ticaretin finansman›
alan›ndaki yetkinli¤ini sürekli
güçlendirmektedir.
Banka, uluslararas› krediler ve sermaye
piyasalar›nda da en iyi bilgi birikimi ve
yetkinli¤e sahip bankalar aras›nda ön
s›ralarda yer almaktad›r. Garanti'nin
uluslararas› piyasalardan sa¤lad›¤› en
uygun fiyat ve vadeli krediler, Türk
bankac›l›k sektöründeki di¤er büyük
oyuncular için referans oluflturmaktad›r.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Bankas›, 2006 y›l›nda Türkiye
ihracat›n›n %15,3'üne, ithalat›n›n ise
%14,3'üne hizmet sa¤lam›flt›r.
• Garanti Bankas›, uluslararas› yat›r›mc›lar›
hedefleyen yap›land›r›lm›fl finansman
(seküritizasyon) çal›flmalar›n› 2006
y›l›nda da sürdürmüfltür.
May›s ay›nda imzalanan yaklafl›k 900
milyon ABD dolar› tutar›ndaki
seküritizasyon kredisinin 300 milyon
avroluk k›sm› avro cinsinden
gerçeklefltirilmifl ilk sigortal› ifllem olma
44
özelli¤ine sahiptir. Aral›k 2006 tarihinde
imzalanm›fl olan 500 milyon ABD dolar›
tutar›ndaki kredi ise 8 ve 10 y›l vadeli
iki dilimi ile bir Türk bankas›n›n
uluslararas› piyasalardan sigortas›z
olarak sa¤lam›fl oldu¤u en uzun vadeli
kredi olmufltur.
Garanti Bankas› 2006 y›l›nda
uluslararas› piyasalardan iki ayr›
sendikasyon kredisi sa¤lam›flt›r. May›s
2006'da 15 ülkeden 35 bankan›n
kat›l›m› ile 600 milyon avro kredi
sa¤layan Banka, Kas›m ay›nda toplam
kat›l›m›n 930 milyon ABD dolar›na
ç›kmas›na ra¤men 700 milyon ABD
dolar› olarak sonuçland›r›lan ikinci
sendikasyon kredisini imzalam›flt›r. ‹fllem
1995 y›l›ndan bu yana Garanti'nin
gerçeklefltirdi¤i ilk iki y›ll›k sendikasyon
olma özelli¤ine sahiptir.
• 2006 y›l›nda sa¤lanan finansmanlarla
birlikte, Finansal Kurumlar taraf›ndan
gerçeklefltirilmifl borçlanman›n y›lsonu
bakiyesi 5,3 milyar ABD dolar›na
ulaflm›flt›r.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• D›fl ticaretin finansman› alan›ndaki lider
pozisyonunu güçlendirmeyi ve pazar
pay›n› istikrarl› biçimde art›rmay›
hedefleyen Garanti Bankas›, yenilikçi
ve müflteri odakl› çözümler üreterek
stratejik rolünü baflar›yla sürdürmeyi
amaçlamaktad›r.
• Banka, uzun y›llara dayand›rd›¤›
uluslararas› bankac›l›k iliflkilerini
güçlendirmek, çeflitlendirmek ve bu
de¤erli özelli¤ini müflterileri için katma
de¤ere çevirmek konusundaki
çal›flmalar›n› sürdürecektir.
Proje Finansman›
2006: Proje Finansman›n›n Alt›n Y›l›
Garanti, özel sektörden kamuya,
kurumsal müflterilerinden ticari
müflterilerine kadar çeflitlilik gösteren bir
yelpazede ve farkl› sektörlerden firmalara
gereksinimlerine uygun olarak proje
finansman›, sat›n al›m finansman› ve
di¤er yap›land›r›lm›fl finansman ürünleri
sunmaktad›r. Garanti'nin güçlü mali yap›s›,
bu alanlarda iddias›n› pekifltirmekte,
büyük mebla¤l› finansman
gereksinimlerine kolayl›kla çözüm
üretebilmesini sa¤lamaktad›r.
Garanti Bankas›’n›n proje finansman›
stratejisi;
• Enerji baflta olmak üzere Yenilenebilir
Enerji Kanunu'nun kabul edilmesi ile
özellikle hidroelektrik ve rüzgar
santralleri yat›r›mlar›na finansman
sa¤lamak,
• Sat›n al›m finansman› ve özellefltirme
finansman› alanlar›nda ulaflt›rma,
çimento, gayrimenkul, turizm ve sa¤l›k
sektörlerinde elde etti¤i deneyimleri
kullanarak proje finansman› ve sat›n
al›m ifllemlerindeki liderli¤ini sürdürmek,
• Finanse edilen proje say›s›n› art›rarak
firma ve sektörler baz›nda çeflitlendirme
yapmak,
• Özellikle büyük mebla¤l› projelere
odaklanmak ve
• Projelerde çapraz tamamlay›c› ürünler
ve di¤er bankac›l›k hizmet gelirleriyle
katma de¤er yaratmak olmufltur.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• Yap›land›r›lm›fl finansman alan›nda da
öncü olan Garanti, 2007 y›l›nda yeni
ürünler üzerinde çal›flmalar›n›
sürdürerek sektörde emsal teflkil edecek
ifllemleri sonuçland›rmaya devam
edecektir.
• 2006 Garanti Bankas› için proje
finansman› alan›nda "alt›n" y›l olmufltur.
H›z kazanan özellefltirmelerle birlikte
Türk Telekom, Tüprafl ve Erdemir gibi
en büyük özellefltirmeler bu y›l içinde
gerçeklefltirilmifltir.
Y›ll›k Rapor 2006
• Garanti, proje finansman› ifllemlerinde
bir önceki y›l 62 olan proje say›s›n›
%50'den fazla art›rarak 99'a
ç›kartm›flt›r. Önceki y›l 13,7 milyar ABD
dolar› olan toplam yat›r›m hacmi
2006'da 17,5 milyar ABD dolar›na
yükselmifltir. 2006 y›l›nda Banka'dan
talep edilen finansman 13,8 milyar
ABD dolar› olmufltur ve 23 adet projeye
toplam 2,2 milyar ABD dolar› kredi
limiti tesis edilmifltir.
• GE Consumer Finance ve Garanti
Bankas› ortakl›¤› çerçevesinde yarat›lan
sinerji do¤rultusunda Türkiye'ye yat›r›m
yapmak isteyenlerle ortak stratejiler
gelifltirilmifltir. Baz› projelerde ortak
hareket etmek konusunda gereken ön
ad›mlar at›lm›flt›r.
Gelece¤e Yönelik Planlar
2007 y›l›nda proje finansman› ifllemlerinin
ve yat›r›mlar›n artarak devam edece¤ine
inanan Garanti, sektör liderli¤ini
sürdürmeyi hedeflemektedir. Bu
do¤rultuda 2007 y›l›na iliflkin olarak
öngörülen çal›flma program› afla¤›da
özetlenmifltir:
• Deriner Baraj›, Malatya Çat Sulama
Projesi, Ankara-Pozant› Otoyolu, SinopBoyabat Otoyolu Projesi, Gerze-Sinop
Otoyolu Projesi gibi T.C. Hazine
Garantili ifllemlerde 2007 y›l›nda
yaklafl›k 1 milyar ABD dolar› finansman
sa¤lanacak, Garanti düzenleyici ve ajan
banka olarak rol alacakt›r.
• 2007 y›l›nda telekomünikasyon
sektöründe önemli tutarlarda yeni
projelerin gelifltirilmesi beklenmektedir.
Gerek GSM operatörlerinin gerekse
sabit hat operatörlerinin bölgesel ve
uluslararas› yat›r›m/sat›nalma projeleri
sektörü hareketlendirecektir. 2007 y›l›
bafl›nda Turkcell'e tesis edilen ve
bugüne kadar Türkiye'de teminats›z
olarak tesis edilmifl en büyük
sendikasyon kredisi olan toplam 3
milyar ABD dolar› tutar›ndaki kredide
625 milyon ABD dolar› pay ile ilk
yetkilendirilmifl lider düzenleyici olan
Garanti, telekomünikasyon
sektöründeki lider banka rolünü
sa¤lamlaflt›rmay› hedeflemektedir.
Garanti Bankas›, sabit ve mobil hat
operatörlerinin gerek yurtiçi gerekse
yurtd›fl›nda gerçeklefltirece¤i yat›r›m,
büyüme ve sat›nalma projelerine
yap›land›r›lm›fl finansman sa¤lamaya
devam edecektir. 2007 y›l›nda Garanti
Bankas›, bu projelerde düzenleyici
banka olarak rol almay›
hedeflemektedir.
• Enerji sektörü 2007 y›l›nda büyük ivme
kazanacak sektörlerin bafl›nda
gelmektedir. Ülke ekonomisinin h›zl›
büyümesi paralelinde artan enerji
talebinin karfl›lanmas›na yönelik olarak,
özellikle elektrik sektöründe yeni
yat›r›mlara ivedi olarak ihtiyaç
duyulmaktad›r. Önümüzdeki k›sa ve
orta vadede enerji sektöründeki
yat›r›mlar ve bu yat›r›mlar
do¤rultusunda finansman ihtiyac›
önemli ölçüde art›fl gösterecek ve enerji
sektörünün sa¤lad›¤› cazip yat›r›m
ortam› yüksek montanl› finansman
talebini karfl›lamaya haz›rl›kl› bankalara
büyük f›rsatlar sunacakt›r.
• 2007, Türkiye genelinde havalimanlar›
ve limanlar baflta olmak üzere ulaflt›rma
sektöründe iflletme hakk› devri ve Yap‹fllet-Devret projelerinin h›z kazanaca¤›
bir y›l olacakt›r. Garanti, yüksek
tutarlarda gerçekleflecek bu ihalelerde
lider finansör olmay› hedeflemektedir.
Özellikle iflletme süresi sona eren
Antalya Havaliman›'n›n iflletme hakk›
devri ve Sabiha Gökçen Havaliman›'n›n
kapasite art›r›m› projelerinin sektörü
hareketlendirmesi beklenmektedir.
Ayr›ca Mersin ve ‹zmir Limanlar›'n›n
iflletme hakk› devirlerinin ve Bo¤az Tüp
Geçifli baflta olmak üzere dünya
örneklerine benzer flekilde kamu-özel
sektör iflbirli¤iyle yap›lacak karayollar›
projelerinin 2007'de ön planda olaca¤›
düflünülmektedir. Bu projelerde GE'nin
ilgili birimleriyle iflbirli¤i yap›lmas› ve
sinerjinin art›r›lmas› da
hedeflenmektedir.
• Türkiye genelinde araç muayene
istasyonlar› iflletme hakk› devri
özellefltirme çal›flmalar›n›n h›z
kazanaca¤› 2007 y›l›nda Garanti, alt
iflleticilere sa¤lanacak yüksek tutarlarda
gerçekleflecek finansman ihtiyac›nda
lider finansör olmay› hedeflemektedir.
• Elektrik da¤›t›m özellefltirmeleri bir
süreli¤ine ertelenmifl olsa da, özellikle
yenilenebilir enerji kanununun da
etkisiyle, hidroelektrik santraller (HES)
ve rüzgar enerji santralleri (RES) a¤›rl›kl›
yenilenebilir enerji projeleri ve ülkenin
elektrik ihtiyac›n›n karfl›lanmas›nda
temel görevi üstlenecek olan termik
santral projeleri baflta olmak üzere
elektrik üretimi taraf›ndaki ve devam
eden ya da yeni bafllanacak olan
do¤algaz da¤›t›m projelerindeki
yat›r›mlara yönelik uzun vadeli proje
finansman› kredilerinde yüksek
hacimlere ulafl›lmas› öngörülmektedir.
Garanti’nin proje finansman› kredisi
sa¤lama konusunda sektördeki öncü
rolü ve enerji sektöründeki tecrübesi
ile bu pazardan önemli bir pay almas›
hedeflenmektedir. Garanti, bu
yat›r›mlarda düzenleyici banka olarak
rol alacakt›r.
45
2006 Y›l› Faaliyetleri
2006 Y›l›nda Finansman
Sa¤lanan Projeler
2006 y›l›nda, sektördeki en büyük ve
önemli her projede ço¤unlukla düzenleyici
banka olarak yer alan Garanti, hedeflerini
büyütmüfl ve afla¤›daki projelere
finansman sa¤lam›flt›r.
• Türkiye'deki en büyük petrol rafinerisi
olan ve Türkiye gereksiniminin %80'ini
karfl›layan, Do¤u Avrupa ve
Balkanlar'daki en yüksek iflleme
kapasitesine sahip olan Tüprafl'›n
toplam 4,1 milyar ABD dolar› olan
özellefltirme projesi için alt› bankan›n
kat›ld›¤› 1,8 milyar ABD dolarl›k
konsorsiyumda Garanti lider düzenleyici
olarak yer alm›fl ve 400 milyon ABD
dolar› tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r.
• Türk Telekom'un sat›fl ifllemi
kapsam›nda düzenlenen 1,4 milyar
ABD dolarl›k teminat mektubu
sendikasyonunda en büyük kat›l›mla
yer alan Garanti, 2005’te verdi¤i
teminat mektubunu 2006’da 280
milyon ABD dolar› olarak devam
ettirmifltir. Türk Telekom'un özellefltirme
projesi, 6,5 milyar ABD dolar›
tutar›ndaki sat›fl bedeli ile Türkiye'de
bugüne kadar gerçeklefltirilmifl en
büyük tutarl› özellefltirmedir.
• Türkiye'nin en büyük yass› çelik üreticisi
olan Erdemir'in 2,9 milyar ABD dolarl›k
özellefltirme projesinde Garanti lider
düzenleyici olarak yer alm›fl ve 300
milyon ABD dolarl›k finansman
sa¤lam›flt›r.
• Türkiye'nin ilk ve tek dijital platform
yay›nc›s› Digitürk'ün mevcut borçlar›n›n
refinansman› ve k›sa vadeli iflletme
sermayesi gereksinimi için 170 milyon
ABD dolar› kredi limiti tesis edilmifl ve
kulland›r›lm›flt›r.
• 2004 y›l›nda Nurol-Limak-Özalt›n-Tütsab
Konsorsiyumu'nun özellefltirme
46
kapsam›nda Tekel'e ba¤l› Alkollü ‹çkiler
Sanayi A.fi.'yi sat›n al›m›nda üç
bankan›n yer ald›¤› konsorsiyumda
Garanti düzenleyici banka olarak yeni
kurulan Mey ‹çki'ye 75 milyon ABD
dolarl›k finansman sa¤lam›flt›. Texas
Pasific Grubu'nun toplam 900 milyon
ABD dolarl›k Mey ‹çki'yi sat›n alma
iflleminde de Garanti yine lider
düzenleyici olarak yer alm›fl ve 150
milyon ABD dolarl›k finansman
sa¤lam›flt›r.
• Citigroup Venture Capital ve PILS'in
Biofarma firmas›n› sat›n al›m projesinde
Garanti tek finansör olarak 123 milyon
ABD dolarl›k finansman sa¤lam›flt›r. Bu
proje bir yat›r›m flirketi taraf›ndan
Türkiye'de ilaç sektöründe
gerçeklefltirilen en büyük sat›n al›m
ifllemidir.
• 2006 y›l›nda ihalesi daha önce yap›lm›fl
ve yat›r›m program› çerçevesinde
yap›m›na devam edilen otoyol
projelerinden üç yeni proje için (GerzeSinop, Gaziantep-fianl›urfa ve BorçkaArtvin) T.C. Hazine Müsteflarl›¤› ile
müzakereler tamamlanm›fl ve kredi
sözleflmeleri imzalanm›flt›r. Toplam 227
milyon ABD dolar› tutar›ndaki bu
krediler içinde Garanti'nin pay› 113,5
milyon ABD dolar›d›r.
• Eren Enerji'nin 160 MW'l›k özel sektöre
ait en büyük ak›flkan yatakl› termik
santral projesi için Garanti tek bafl›na
85 milyon avro finansman sa¤lam›flt›r.
• Trakya'da yeni kurulan çimento fabrikas›
yat›r›m› için Garanti tek finansör olarak
100 milyon ABD dolar› finansman
sa¤lam›flt›r.
• Emekli Sand›¤› varl›klar›n›n
özellefltirilmesi kapsam›nda ‹zmir'in en
eski ve en büyük otellerinden Büyük
Efes Oteli sat›n al›m›na Garanti tek
finansör olarak 82,5 milyon avro
finansman sa¤lam›flt›r.
• Bancroft'un, otomotiv sektöründe
Türkiye'nin en büyük s›zd›rmazl›k profili
üreticisi Standart Profil firmas›n›n
hisselerinin sat›n al›m› projesinde
Garanti 48,1 milyon avro finansman
sa¤lam›flt›r.
• Hedef Alliance Holding A.fi. bünyesinde
yer alan ve operasyonel filo kiralama
faaliyeti gösteren Hedef Araç Kiralama
ve Servis A.fi. firmas›n›n hisselerinin
yabanc› özel sermaye fonu Southeast
Europe Equity Fund II (SEEF II)
taraf›ndan sat›n al›nmas› projesinde
Garanti firmaya 50 milyon ABD dolar›
finansman sa¤lam›flt›r. Bu finansman,
firman›n mevcut borçlar›n›n yeniden
yap›land›r›lmas› ve gelecek
dönemlerdeki büyüme hedefleri
do¤rultusunda tahsis edilmifltir.
• Türkiye'nin 39,2 MW ile en büyük
kurulu güce sahip 45 milyon avro
yat›r›m tutarl› Mare Manast›r Rüzgar
Enerjisi Santrali projesine Garanti tek
finansör olarak 36 milyon avro
tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r.
• Garanti, Antalya Liman› projesinde
Çelebi-Global ortakl›¤›ndaki Akdeniz
Liman ‹flletmeleri'nin Orta Do¤u Liman
‹flletmeleri'ni sat›n almas› projesinde
40 milyon ABD dolar› tutar›nda
finansman sa¤lam›flt›r.
• Yat›r›m tutar› 35 milyon avro olan 30,4
MW kapasitesindeki ‹ntepe Rüzgar
Enerjisi Santrali projesinde Garanti tek
finansör olarak 28 milyon avro
tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r.
• Türkiye'nin ilk özellefltirilen kruvaziyer
liman› olan Kufladas› Liman›'n›n iflletme
hakk›n› 20 y›ll›¤›na Ege Liman
‹flletmeleri'nin ald›¤› projede, 20 milyon
ABD dolar› tutar›ndaki uzun vadeli
mevcut krediyi Garanti refinanse
etmifltir.
Y›ll›k Rapor 2006
Hazine
Hazine Müdürlü¤ü
Banka'n›n döviz pozisyonu ile TL ve YP
bono portföyünden kaynaklanan riski
yönetmenin yan› s›ra Hazine Pazarlama
Müdürlü¤ü ve flube a¤› arac›l›¤›yla
kurumsal ve ticari müflterilere rekabetçi
fiyatlama yapmaktan sorumludur.
Banka'n›n müflteri ifllemlerindeki pay›n›
art›r›rken, bankalararas› piyasada da uzun
süreli piyasa yap›c›l›¤› konumunu
korumakta, gelifltirmekte ve ayr›ca
‹stanbul Alt›n Borsas› üyesi olarak müflteri
bazl› alt›n ifllemleri yapmaktad›r.
Hazine Pazarlama Müdürlü¤ü
Banka'n›n müflteri segmentasyonuna
paralel olarak, müflterilere en etkin piyasa
eriflimini sa¤lamak amac›yla kendi içinde
bölümlenmifl bir yap›ya sahiptir. Hedef
kitlelere yönelik, kurumsal, ticari ve özel
bankac›l›k olmak üzere üç bölümden
oluflmaktad›r. Tüm hazine ürünlerinin
(döviz, çapraz kur, forward, opsiyon,
swap, repo, mevduat, kredi, TL/YP bono
ve eurobond) fiyatlanmas› s›ras›nda
trading masalar› ile flubeler ve müflteriler
aras›nda arac›l›k yapmaktad›r.
Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü
APKO (Aktif Pasif Komitesi) taraf›ndan
belirlenen stratejiler do¤rultusunda
bilanço risklerini ve likiditeyi
yönetmektedir. Temel sorumluluklar›,
Banka'n›n bilanço uyumsuzluklar›n›
yönetmek ve hedeflenen fonlama
maliyetleri ile optimum TL ve YP likidite
seviyelerini sürdürmektir. Nihai hedefi ise
Banka'n›n riske ayarl› getirisinin maksimize
edilmesidir.
Risk Kontrol Bölümü, hazine ifllemlerinin
piyasa riskini, kârl›l›¤›n› ve hacimlerini
izlemekte, her bir trading masas›n›n
portföy büyüklüklerini ve stop-loss limit
afl›mlar›n› izlemekte ve raporlamaktad›r.
Middle Office Bölümü, hazine ifllemlerinin
teyitlerini inceleyerek, piyasa içi/d›fl›
fiyatlamalar›, trader ifllem limiti afl›mlar›n›
ve ifllemlerin sistem girifllerinin
do¤rulu¤unu denetlemekte ve
raporlamaktad›r.
Kurumlar Finansal Çözüm Müdürlü¤ü
Müflterilere, bilanço yönetimi ve
karfl›laflt›klar› finansal riskler konusunda
çözümler sunmakta, bu konuda gerekli
ürünleri yap›land›rmakta ve risk yönetimi
kavram›n› kurumsal ve ticari müflterilere
tan›tmaktad›r.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
Garanti, sahip oldu¤u ifl stratejileri,
müflteriye özel gelifltirdi¤i çözümler ve
hazine operasyonlar›ndaki yetkinli¤i ile
para ve sermaye piyasalar› ifllemlerindeki
baflar›l› profilini korumufl, ifllem hacimlerini
reel olarak art›rm›fl ve müflterilerin öncelikli
tercihi olmufltur. Garanti Bankas› 2006
y›l›nda para ve sermaye piyasalar›n›n aktif
bir kat›l›mc›s› olmaya devam etmifltir.
• ‹MKB Tahvil ve Bono Piyasas› Kesin
Al›m Sat›m Pazar›'nda gerçeklefltirdi¤i
54,7 milyar YTL hacim ile birinci s›raya
yükselmifltir.
• ‹MKB ve Tezgah Üstü Tahvil ve Bono
Piyasas› kesin al›m sat›m ifllemlerinde
ise toplam 85,0 milyar YTL hacim ile
üçüncü s›ray› alm›flt›r.
Türev Ürünler Müdürlü¤ü
Banka’n›n kârl›l›¤›n› art›rmak, sermaye
yeterlili¤i rasyosunu iyilefltirmek, bilançoda
mevcut riskleri hedge etmek, vergi
avantaj› yaratmak gibi Banka
bilançosunun verimli yönetilmesi amac›yla
ihtiyaç duyulabilecek her türlü türev ürünü
gelifltirmekte; ayr›ca ilgili birimlerle
görüflerek hazine ifllemlerinin belgeye
dayal› risklerini mevzuat, yasa, muhasebe
(yerel ve IAS-Uluslararas› Finansal
Raporlama Standartlar›) ve vergi
aç›lar›ndan de¤erlendirerek analiz
etmektedir.
47
2006 Y›l› Faaliyetleri
• Spot döviz piyasas›nda gerçeklefltirdi¤i
(Yeni Türk Liras›'na karfl›) ifllemlerde
94,2 milyar ABD dolar› tutar›ndaki
hacim ile piyasan›n %11,8'ini
oluflturmufltur.
• Türev piyasalardaki geliflmelere paralel
olarak ifllem hacimlerini art›rm›fl,
opsiyon ifllemlerinde 4,1 milyar ABD
dolar›, di¤er vadeli ifllemlerde 50,0
milyar ABD dolar› ifllem hacmine
ulaflarak 2005 y›l›na göre %150'ye
varan bir hacim art›fl› elde etmifltir.
• Yabanc› para menkul k›ymet
ifllemlerinde ise 7,8 milyar ABD dolar›
tutar›nda ifllem hacmi gerçeklefltirmifltir.
• Vadeli ‹fllemler Borsas› (VOB)'n›n orta¤›
ve ilk üyelerinden olan Garanti Bankas›,
2006 y›l›nda gerçeklefltirdi¤i 3,6 milyar
YTL hacimle VOB’da gerçekleflen
ifllemlerin %20’sinde taraf olmufltur.
Bu rakamlar ile Garanti, hacim
s›ralamas›nda 2005 y›l›nda oldu¤u gibi
ikincili¤i elde etmifltir.
Garanti, 2006 y›l›nda, müflterileri
ile yapt›¤›;
• 56,4 milyar ABD dolar› tutar›ndaki spot
döviz ifllemleri ile 2005 y›l›na göre
%22'ye varan bir art›fl gerçeklefltirmifltir.
• Türev ifllemlerde 2,5 milyar ABD dolar›
tutar›nda opsiyon ve 2,4 milyar ABD
dolar› tutar›nda di¤er vadeli döviz ifllemi
olmak üzere toplam 4,9 milyar ABD
dolar› hacme ulaflm›flt›r.
• TL menkul k›ymet ifllemlerinde 6,2
milyar YTL, YP menkul k›ymet
ifllemlerinde 440 milyon ABD dolar›
hacme ulaflm›flt›r.
48
Gelece¤e Yönelik Planlar
• Garanti, 2007 y›l›nda faaliyet
gösterece¤i her türlü para ve sermaye
piyasas›nda, öncülük ve liderlik
hedeflerini ön planda tutmaya devam
edecektir. Yenilikçi yaklafl›mlar› ve bu
yönde kendisini her zaman destekleyen
genifl müflteri taban›, hedeflerini tutarl›
k›lan en önemli etkenler olacakt›r.
• Volatilitenin yüksek olmas›n›n
beklendi¤i 2007 y›l›nda, özellikle riskten
korunma amaçl› türev ifllemlere olan
talebin artmas› muhtemeldir. Hedging
amaçl› ifllemlerden getiri yükseltme
amaçl› ifllemlere müflteri kitlesinin pek
çok farkl› gereksinimine genifl ürün
yelpazesi ile cevap vermeye haz›r olan
Garanti, türev ifllemlerin henüz
yayg›nlaflma aflamas›nda olmas›
nedeniyle 2007 ve sonraki y›llarda ifllem
hacimlerinin h›zla artmas›n›
beklemektedir.
• D›fl dünyayla bütünleflmesi gittikçe
h›zlanan ve d›fl ticaret ifllemlerinde her
y›l yeni rekorlar k›ran Türkiye'de, finansal
sistem içindeki yabanc› para cinsinden
büyüklüklerin sürekli artmas›na paralel
olarak, döviz al›m sat›m ifllemleri
hacimlerinde de düzenli art›fllar
gözlenmesi beklenmektedir. Garanti
2007 y›l›nda da rekabetçi fiyatlar› ile
döviz ifllemlerinde müflteri kitlesinin
öncelikli tercihi olmak için gayret
gösterecektir.
• Mevcut faiz oran›n›n yüksekli¤i ve
y›lsonuna do¤ru bafllayabilecek faiz
indirimlerinin menkul k›ymet
yat›r›mc›lar›n›n dikkatini çekmesi ile
2007 y›l›nda müflterilerle yap›lan ifllem
hacminin 2006 y›l›na göre artaca¤›
beklenmektedir.
Hazine Grubu’nun
Organizasyonu
Hazine
Döviz
TL Tahvil Bono
YP Tahvil Bono
Türev Ürünler
Uluslararas› Sat›fl
Hazine Pazarlama
Kurumsal Bankac›l›k
Ticari Bankac›l›k
Özel Bankac›l›k
Aktif Pasif Yönetimi
TL Aktif Pasif Yönetimi
YP Aktif Pasif Yönetimi
Türev Ürünler
Yap›land›r›lm›fl Ürünler
Risk Kontrol
Middle Office
Kurumlar Finansal Çözümler
Y›ll›k Rapor 2006
Uluslararas› Saklama ve
Takas Hizmetleri
Garanti Bankas› 1989'dan beri Türkiye
sermaye piyasalar›nda faaliyet gösteren,
yurtd›fl›nda yerleflik kurumsal yat›r›mc›lara
saklama hizmeti vermektedir. Yerel
saklama bankas› olarak sektörde önemli
bir yere sahiptir.
Garanti Bankas› hizmet verdi¤i uluslararas›
kurumsal müflteriler taraf›ndan h›zl› ve
kaliteli servisi, geliflmifl teknolojisi ve
müflteri iliflkileri yönetim anlay›fl› ile en
iyi saklama bankas› seçilmifltir.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Bankas›, 2006 y›l›nda yabanc›
kurumsal yat›r›mc›lar ad›na ‹MKB'de
ifllem gören hisse senetlerinin %15'ini
saklam›flt›r. Bunun yan› s›ra büyük halka
arz ve özellefltirmelerde baflrol oynayan
yabanc› kurumsal müflterilerine bu
ifllemler için saklama bankas› olarak
hizmet vermifltir.
• Derin piyasa bilgisi, genifl ürün gam›
ve hizmet kalitesi ile müflteri
memnuniyetini sürekli olarak art›rarak
hizmet vermeyi sürdürmüfltür.
ABACUS
Garanti'nin merkezi operasyon ünitesi
ABACUS, %96 merkezileflme oran› ile
Türkiye'de lider konumdad›r. ABACUS,
Garanti’nin 1.800'ü aflk›n noktada
milyonlarca müflterisi ile buluflmas›n› ve
365 gün nakit hizmeti vermesini olanakl›
k›lmaktad›r.
ABACUS 37'si CDCS sertifikal› (dünyan›n
her yerinde akreditif ifllemi yapma
yeterlili¤ine sahip) uzman olmak üzere
toplam 757 kiflilik bir ekibe sahiptir.
ABACUS, Garanti'nin;
• Tüm d›fl ticaret ifllemlerini,
• Her türlü kredi kullan›m›n›,
• EFT dahil tüm ödemelerini,
• Baflvuru formu girifli ifllemlerini,
• Tüm kart bas›m ifllemlerini,
• Resmi/Merkezi yaz›flma yönetimini,
• Üye iflyeri ve POS ifllemlerini,
• Fiziki ve elektronik arfliv ifllemlerini,
• Çek ve senet ifllemlerini,
• Vesaik yönetimini,
• SWIFT ifllemlerini ve
• Nakit toplama ve da¤›tmay› kapsayan
nakit destek hizmetini
yürütmektedir.
• Seksenin üzerinde Avrupa ve Amerika
bankas›, saklama ve Türk Liras› ödeme
hizmetlerinde Garanti Bankas› ile
çal›flmaktad›r.
Gelece¤e Yönelik Planlar
Sermaye piyasalar›ndaki geliflmeler ile
birlikte sa¤lanan hizmetleri tam ve
zaman›nda yerine getirmek daha fazla
önem kazanmaya bafllam›flt›r. Yeni ürün
ve hizmetlere artan talep do¤rultusunda,
Garanti piyasadaki lider pozisyonunu
devam ettirmek için yeni ürünlerin
geliflimine a¤›rl›k verecek ve sunmufl
oldu¤u hizmetin altyap›s›n› gelifltirmeye
devam edecektir.
Bafll›ca ABACUS Göstergeleri
2006
2005
2004
Y›ll›k ‹fllem Adetleri
‹fllem Hacmi (ABD dolar›)
Merkezileflme Oran›
Ortalama Ayl›k ‹fllem Say›s›
Kifli Bafl› Günlük Ortalama ‹fllem Say›s›
Toplam Personel
Kifli Bafl›na Verim Art›fl›
Personel Say›s› Art›fl›
46,9 milyon
448 milyar
%96
3.910.000
251
757
%20
%1
38,7 milyon
348 milyar
%95
3.225.000
209
753
%9
%1
35,5 milyon
249 milyar
%95
2.958.333
193
745
%17
%2
49
2006 Y›l› Faaliyetleri
‹nsan Kaynaklar›
2006 y›lsonu verilerine göre Garanti
Bankas›'nda 11.181* kifli çal›flmaktad›r.
Banka'n›n insan kayna¤›, bir önceki y›la
göre %14 art›fl kaydetmifltir.
Hay Group Dan›flmanl›k taraf›ndan geçen
y›l ilki global olarak gerçeklefltirilen "Best
Companies for Leaders" araflt›rmas›, bu
y›l ilk defa Türkiye'de de düzenlenmifltir.
Bu araflt›rmada Garanti Bankas› ikinci
s›rada yer alm›flt›r.
Capital dergisinin 2006 y›l›nda 546
flirketten 1.350 orta ve üst düzey
yöneticinin kat›l›m›yla gerçeklefltirdi¤i
yönetim kalitesi, çal›flan memnuniyeti ve
çal›flanlar›n niteliklerini gelifltirme gibi
kriterler de¤erlendirilerek yap›lan
"Türkiye'nin En Be¤enilen fiirketleri"
araflt›rmas›nda alt›nc› s›ray› alan Garanti,
bankac›l›k sektöründe en be¤enilen banka
seçilmifltir.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
‹fle Al›m
• ‹fl arayan üniversite son s›n›f ö¤rencileri
ve yeni mezunlarla, ifl tercihlerine ve
kulland›klar› ifl arama yöntemlerine
yönelik 2005 y›l›nda yap›lan
araflt›rmadan yola ç›karak Müfettifl
Yard›mc›s› (MY) ve Management
Trainee (MT) / Sales Trainee (ST) ifle
al›m süreçlerinde Kariyer Günleri
çal›flmalar›, "Campus Recruitment"
bafll›¤› alt›nda yeniden yap›land›r›lm›flt›r.
• MY al›m süreci için hedeflenen
üniversitelerde farkl›laflt›r›lm›fl tan›t›m
çal›flmalar› yürütülmüfl ve bu etkinlikler
çerçevesinde, ‹K ve Teftifl Kurulu
yöneticileri, MY ifle al›m program› için
belirlenen bölümlerden mezun olacak
235 ö¤renci ile birebir kariyer
görüflmeleri gerçeklefltirmifllerdir.
• 2006 MY al›m sürecinde, tan›t›m
etkinliklerinin yap›ld›¤› üniversitelerden
s›nava kat›l›m say›s›, 2005 y›l›na göre
%40'l›k bir art›fl göstermifltir.
• MT/ST al›m süreci için ‹stanbul,
Ankara, ‹zmir, Eskiflehir ve Bursa'da
*Garanti Bankas› ve Abacus çal›flanlar›
50
bulunan 13 üniversitede farkl›laflt›r›lm›fl
tan›t›m çal›flmalar› yürütülmüfl ve
tan›t›m seminerleri düzenlenmifltir.
Tan›t›m etkinlikleri çerçevesinde ‹K
yöneticileri, MT/ST ifle al›m programlar›
için öncelikli olarak tercih edilen
bölümlerden mezun olacak 180 ö¤renci
ile birebir kariyer görüflmesi
gerçeklefltirmifllerdir.
• 2006'da, kampus tan›t›mlar›n›n yap›ld›¤›
bu 13 üniversiteden s›nava davet edilen
adaylar›n oran›nda %33'lük bir art›fl
görülmüfltür.
• Campus Recruitment çal›flmalar›, Eylül
2006'da bafllat›lan Y›ld›z Projesi
kapsam›nda iki ana bafll›k (kampus
etkinlikleri ve iflveren marka
konumland›rmas›) alt›nda, daha
derinlemesine de¤erlendirilmifltir.
Bu çal›flma kapsam›nda, üniversite
ö¤rencilerinin bankac›l›k sektörüne ve
Garanti Bankas›'na yaklafl›mlar› ile ilgili
bilgi almak ve iflverenden / ifl
hayat›ndan beklentilerini ö¤renmek
amac›yla bir araflt›rma
gerçeklefltirilmifltir.
• 2006 y›l› Mart - Haziran aylar›nda
MY ifle al›m süreci gerçeklefltirilmifltir.
12 Mart 2006'da yay›nlanan ilana
internet üzerinden 5.693 baflvuru
al›nm›fl ve 2.333 aday ‹stanbul ve
Ankara'da gerçeklefltirilen genel
yetenek ve bilim s›nav›na kat›lm›flt›r.
S›navda baflar›l› olan adaylar, birebir
mülakatlara ve yabanc› dil sözlü s›nav›na
al›nm›fllard›r. Süreçte baflar›l› olan 26
aday Müfettifl Yard›mc›s› olarak 17
Temmuz tarihinde e¤itime bafllam›flt›r.
• 2006 y›l› May›s - A¤ustos aylar›nda
MT/ST ifle al›m süreci
gerçeklefltirilmifltir. 16 Nisan 2006'da
yay›nlanan ilana internet üzerinden
7.040 baflvuru al›nm›fl ve 3.442 aday
‹stanbul, Ankara ve ‹zmir'de
gerçeklefltirilen s›nava kat›lm›flt›r.
S›navda baflar›l› olan adaylar, grup
mülakat›na ve birebir mülakatlara
al›nm›fllard›r. Süreçte baflar›l› olan 132
aday flubelerde ST olarak, 44 aday ise
Genel Müdürlük birimleri ve bölgelerde
MT olarak görevlendirilmek üzere 7
A¤ustos'ta e¤itime bafllam›flt›r.
Y›ll›k Rapor 2006
• 2006 A¤ustos - Kas›m aylar›nda,
Genel Müdürlük gereksinimlerinin
karfl›lanmas› amac›yla Genel MüdürlükYetkili ifle al›m program› yap›lm›flt›r. 23
A¤ustos 2006'da yay›nlanan ilana
internet üzerinden 2.593 baflvuru
al›nm›fl ve 611 aday ‹stanbul'da
gerçeklefltirilen s›nava kat›lm›flt›r.
S›navda baflar›l› olan adaylarla birebir
mülakatlar yap›lm›fl ve sürecin sonunda
20 aday ifle al›nm›flt›r.
• Engelli al›mlar› kapsam›nda, 2006
y›l›nda ‹flkur'la özel bir e¤itim projesi
hayata geçirilmifltir. Bu proje
kapsam›nda, Garanti E¤itim
Müdürlü¤ü taraf›ndan mesleki e¤itim
verilen engelli çal›flanlar›n baflar›l›
olanlar› ifle al›nmaktad›r. 2006 y›l›nda
iki engelli e¤itim s›n›f› aç›lm›fl ve e¤itim
program›n› baflar›yla tamamlayan
kat›l›mc›lar ifle al›nm›flt›r.
• 2006 Nisan ay›nda, üniversite
ö¤rencilerine yönelik yaz stajyeri al›m
program›n›n duyurusu yap›lm›fl ve
2.277 baflvuru al›nm›flt›r. May›s 2006'da
baflvurusu uygun olan tüm adaylarla
grup mülakatlar› yap›lm›fl ve birimler
ile flubelere yerlefltirmeler
tamamlanm›flt›r. Haziran-A¤ustos
aylar›nda 1.400 üniversite ö¤rencisine
Genel Müdürlük birimlerinde ve
flubelerde bir ayl›k staj olana¤›
tan›nm›flt›r.
• 2006 Eylül ay›nda toplam 448 ticaret
lisesi ö¤rencisi, zorunlu stajlar›n›
yapabilmeleri için, flubelere ve Genel
Müdürlük birimlerine yerlefltirilmifltir.
Kariyer Geliflimi
• fiube müdürlerini Banka içinden
yetifltirme gelene¤i 2006 y›l›nda da
devam etmifltir. 2003 y›l›ndan beri
yürütülen ve toplamda 400 yönetici
aday›n›n de¤erlendirildi¤i
"De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi"
çal›flmas› bu y›l da yap›lm›flt›r. Yönetici
aday havuzunda yer alan 80 flube
müdür aday› önceliklendirmeler
dahilinde "De¤erlendirme ve Gelifltirme
Merkezi"ne al›narak, yönetsel güçlü
yönleri ile geliflim alanlar› ortaya
ç›kar›lm›flt›r.
• 2006 y›l›nda orta kademe yöneticilerinin
geliflimlerini desteklemek amac›yla d›fl
koçluk verilmeye bafllam›flt›r.
• 2006 y›l›nda ‹K alan›nda General Electric
ile ortak çal›flmalar hayata geçmeye
bafllam›flt›r. Garanti Bankas› ve GE
Money aras›nda ‹K stratejileri ve
uygulamalar›n›n karfl›l›kl› paylafl›ld›¤›
toplant›lar düzenlenmifltir. Yap›lan ortak
çal›flmalar sonucunda Garanti
yöneticileri Crotonville'de yap›lan GE
Liderlik Programlar›'na kat›lmaya
bafllam›fllard›r. Kariyer F›rsatlar›
kapsam›nda GE Money Avrupa
Bölgesi'ne Garanti'den transferler
gerçeklefltirilmifltir.
uygulamalar›n pilot çal›flmalar›
gerçeklefltirilecektir.
• fiube müdürü adaylar›na yönelik
yürütülen "De¤erlendirme ve Gelifltirme
Merkezi" ve buna paralel olarak
Yönetim Akademisi çal›flmalar›
sürdürülecektir. GE Money ile olan
ortak çal›flmalara ‹K alan›nda da gerek
yeni atamalarla, gerekse liderlik
programlar›na gönderilecek Garanti
yöneticileri ile devam edilecektir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
‹fle Al›m
• 2007 y›l› Nisan - May›s aylar›nda MY
ifle al›m sürecinin gerçeklefltirilmesi
planlanmaktad›r.
• Yeni mezun al›m programlar›n›n
tan›t›m› hedeflenen üniversite
kampuslar›nda farkl›laflt›r›lm›fl
etkinliklerle haz›rlanacak iflveren marka
stratejisi ile yap›lacakt›r. Ayr›ca MT
al›mlar›na yönelik ilk "Talent Camp"
uygulamas› Mart 2007'de
gerçeklefltirilecektir.
• 2007 y›l› May›s - Temmuz aylar›nda
MT/ST ifle al›m sürecinin hayata
geçirilmesi ve süreçte baflar›l› olan
adaylar›n ifle al›m› planlanmaktad›r.
• MT ifle al›m›nda hedeflenen
üniversitelerden seçilecek ö¤rencilerin,
Genel Müdürlük birimlerinde gerçek
projelerde yer alacaklar› “Genç
Garantili” staj program›, 2007 yaz
aylar›nda hayata geçirilecektir.
Kariyer Geliflimi
• 2006'da lansman› yap›lan Yetenek
Yönetimi Projesi'nin uygulanmas›na
2007 y›l›nda bafllanacakt›r. Banka
genelinde kritik görevlere yönelik
yetenek havuzu oluflturarak mevcut
çal›flanlar›n kariyer geliflimini
desteklemek üzere bafllat›lacak iç
koçluk, mentorluk ve rotasyon gibi
51
2006 Y›l› Faaliyetleri
Y›ld›z Projesi
Artan rekabet ve de¤iflen ifl koflullar›yla
daha büyük önem kazanan, Genel
Müdürlük çal›flanlar›n›n motivasyonlar›n›n
yönetimi ve buna ba¤l› olarak yetenekli
çal›flanlar›n kal›c›l›¤›n›n art›r›lmas›
konular›n›n ele al›naca¤› "Y›ld›z Projesi"
Eylül 2006 tarihinde bafllat›lm›flt›r. Projede
full-time çal›flmak üzere ‹nsan Kaynaklar›,
E¤itim, Organizasyon ve Destek
Müdürlü¤ü ve di¤er destek birimlerden
toplam 10 kifliden oluflan bir proje grubu
oluflturulmufltur.
Projede ele al›nacak temel konu
bafll›klar›n› flöyle özetlemek mümkündür:
• Yeni ‹fle Al›m Uygulamalar›
Alternatif ifle al›m uygulamalar›, staj
programlar›, Talent Camp ve Campus
Recruitment uygulamalar›
• Yeni bir Kariyer Yönetim Sistemi
Scorecardlar, potansiyeli ölçen sistemler
ve kariyer haritalar›
• Yeni bir Geliflim Modeli
Sertifika programlar›, rotasyon ve
koçluk uygulamalar›
Toplumsal Paylafl›m
Projeleri
Garanti, ekonomideki rolüne ek olarak,
topluma katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin
bir biçimde art›rma ilkesiyle hareket
ediyor. Ticari faaliyetlerinde gözetti¤i bu
unsuru, destek verdi¤i kültür, sanat,
e¤itim, spor, çevre gibi alanlara da
yans›t›yor. Sponsorluk faaliyetlerinin yan›
s›ra kendi kurumlar›n› da oluflturarak
deste¤ini sürdürüyor.
Garanti, toplumun yaflam kalitesini
art›rmak ve sürdürülebilir k›lmak için,
projeleri desteklemenin yan› s›ra
gerçeklefltirilmesinde aktif bir rol
üstleniyor. Bu kapsamda e¤itim, spor ve
çevre projelerinde yerel yönetimlerle
çal›fl›rken, uluslararas› kültür sanat
projeleriyle Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da
bulunuyor.
Garanti kendi kurumlar›n›
yarat›yor...
Platform Garanti Güncel Sanat Merkezi
‹stanbul izleyicisini güncel sanatla
buluflturan sergi mekan› ve araflt›rma
merkezi Platform, 2001 y›l›ndan bu yana
pek çok sergi, atölye çal›flmas› ve
konferansa ev sahipli¤i yap›yor.
Kütüphanesi ve sanatç› arfliviyle
uluslararas› organizasyonlara Türkiye'den
sanatç›lar› tan›tarak kaynak görevi
görüyor. Platform'da 2006 y›l›nda yaklafl›k
80.000 kiflinin izledi¤i sekiz adet sergi,
iki uluslararas› sempozyum, yurtd›fl›nda
üç platform sunumu (Londra, Finlandiya,
Güney Kore), üç ortak çal›flma ve konuk
proje (iki ‹stanbul, bir ‹talya) ve dokuz
adet konferans gerçeklefltirildi.
Osmanl› Bankas› Müzesi (OBM)
Osmanl› Bankas›'n›n Karaköy'deki tarihi
binas›nda 2002 y›l›nda aç›lan müze,
kafeteryas›, kütüphanesi, sergi ve sinema
salonlar› ile arflivinin yan› s›ra sergilerden
toplant›lara, belgesel gösterimlerinden
bilimsel buluflmalara kadar oluflturdu¤u
kapsaml› etkinlik program›yla toplumun
haf›zas›n› tazeliyor.
2006 y›l›nda Osmanl› Bankas›
Müzesi'ndeki üç sergiyi 3.259 kifli,120
toplant›y› 7.228 kifli izledi. ‹stanbul
d›fl›ndaki dört sergiyi 11.090 kifli gezdi.
52
Y›ll›k Rapor 2006
Garanti Galeri (GG)
‹stanbul Beyo¤lu'ndaki mekan, tasar›m
konusunda dünyada tart›fl›lan de¤iflik
kavramlara ve olgulara yer veriyor.
fiehircilik, mimarl›k, endüstri ve grafik
gibi tasar›m›n farkl› alanlar›ndan çokyönlü
örnekler, GG'de yeni anlamlar kazan›yor.
GG'de gerçeklefltirilen sergilerde, insanyap›-çevre-nesne iliflkileri, flehir, flehrin
tasar›m› ve mimari inceleniyor, estetik ve
teknik bilginin ›fl›¤›nda tasar›m süreci
sorgulan›yor. 2006 y›l›nda Garanti
Galeri'deki alt› sergiyi 48.245 kifli, alt›
etkinli¤i ise 572 kifli izledi.
Garanti, geçmifle ›fl›k tutuyor...
Bugünü do¤ru yorumlamak ve yar›nlar›
do¤ru tasarlamak için, geçmifli iyi bilmek
gerekti¤ine inanan Garanti, önemli
projelere destek vererek, geçmifle ›fl›k
tutmaya çal›fl›yor.
Dünyan›n en sayg›n kurumlar›ndan Royal
Academy of Arts'da (Londra), 2005
y›l›nda düzenlenen ve Türklerin sanatsal
ve kültürel zenginli¤ini konu alan
TÜRKLER: Bin Y›l›n Yolculu¤u, 600-1600
sergisinin ana sponsorlar›ndan biri
Garanti'ydi.
2006 y›l›nda ise Mo¤ol ‹mparatorlu¤u'nun
Cengiz Han taraf›ndan kuruluflunun 800.
y›ldönümünde, S.Ü. Sak›p Sabanc›
Müzesi'nde gerçeklefltirilen Cengiz Han
ve Mirasç›lar›: Büyük Mo¤ol
‹mparatorlu¤u sergisine destek verdi.
2001 y›l›ndan beri sürüyor. Türkiye A
Milli Erkek Basketbol Tak›m› ve Türkiye
A Milli Bayan Basketbol Tak›m›'n›n ana
sponsoru olan Garanti,12 Dev Adam
Basketbol Okullar› projesini de destekliyor.
Bu okullarda bugüne kadar yaklafl›k
20.000'in üzerinde ö¤renci e¤itim gördü.
Garanti, tarihin gün ›fl›¤›na
ç›kar›lmas›na destek veriyor...
Fethiye'den Antalya'ya Likya Yolu
Garanti'nin 50. kurulufl y›l›n› kutlad›¤›
1996'da düzenledi¤i "Yar›na Dört Ifl›k"
proje yar›flmas›nda çevre dal›nda birincili¤i
alan "Likya Yolu" projesi, Fethiye'den
bafllayan ve Likya'n›n en önemli antik
kentlerini geçerek Antalya'ya kadar
uzanan 509 km'lik tarihi Likya Yolu'nun
yürüyüfl parkuru haline getirilmesini
sa¤lad›. Garanti, 2006'da 60. y›l etkinlikleri
kapsam›nda yay›mlad›¤› Likya Yolu'nu
anlatan rehber kitapla da yörenin turizme
kazand›r›lmas›na destek oluyor.
Arykanda
Garanti, 4.000 y›ll›k Arykanda antik
kentinin kaz› çal›flmalar›na 10 y›ld›r düzenli
olarak destek veriyor. Arkeolojik
miras›m›z›n ve korudu¤u de¤erlerin gün
›fl›¤›na ç›kar›lmas›n› sa¤lamak ilkesiyle
desteklenen kaz› çal›flmalar›, yaln›z
Türkiye'ye önemli bir sit alan›
kazand›rmakla kalm›yor, evrensel kültüre
de önemli bir hizmette bulunuyor.
Karadeniz: Seyr-i Türkiye
Garanti, bilginin gücüne inan›yor...
Garanti Anadolu Sohbetleri
Garanti, yerel sanayici ve yöneticilerle
ekonomi ve bankac›l›¤›n önde gelen
isimlerini biraraya getirmek ve bölgesel
çözümleri birlikte bulmak amac›yla 2002
y›l›nda bafllatt›¤› Garanti Anadolu
Sohbetleri'ne 2006 y›l›nda Antalya, Rize,
Marmaris, Afyonkarahisar, Uflak, Trabzon
ve Ad›yaman illerinde devam etti. Bugüne
dek toplam 32 ilde düzenlenen 36
toplant› arac›l›¤›yla, yaklafl›k 13.000'e
yak›n profesyonelle buluflma imkan›
sa¤land›.
Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar
Garanti, Basel II kriterleri hakk›nda
KOB‹'leri bilgilendirmek ve onlara 21.
yüzy›l›n ça¤dafl finansal uygulamalar›na
entegre olmalar›n› sa¤layacak bilgiler
sunmak amac›yla bafllatt›¤› toplant›lara
2006 y›l›nda da devam etti. Bugüne kadar
dokuz ilde toplam 11 toplant›
gerçeklefltirildi.
Bonus Akademi
Perakende sektöründe rekabet
avantaj›n›n pazarlamayla yakalanabilece¤i
gerçe¤inden hareketle 2002'de kurulan
Bonus Akademi, Bonus Card'›n üye
iflyerlerine yönelik konferans ve
e¤itimlerden olufluyor. Dünyaca ünlü
uzman ve yöneticilerin kat›larak baflar›
hikayelerini anlatt›¤› konferanslara
bugüne dek 12 konuflmac› davet edildi.
Caz, Garanti’ye çok yak›fl›yor...
1998'den bu yana Uluslararas› ‹stanbul
Caz Festivali'nin ana sponsorlu¤unu
üstlenen Garanti, bu deste¤ini Garanti
Caz Yeflili slogan›yla 2006 y›l›nda da
sürdürdü.
Do¤a için Garanti
Garanti, 1992'den bu yana kurum
kültürünün bir parças› olarak topluma
ve do¤al çevreye karfl› sorumluluk ilkesiyle
WWF - Türkiye'nin (Do¤al Hayat› Koruma
Vakf›) Türkiye'de do¤an›n korunmas›na
yönelik gelifltirdi¤i projelere destek oluyor.
Bu anlay›flla do¤al çevrenin korundu¤u,
daha temiz ve daha yaflanabilir bir dünya
yarat›lmas›na katk›da bulunmay›
amaçl›yor.
Garanti’nin basketbola deste¤i
artarak devam ediyor...
Baflar›n›n tak›m olmaktan geçti¤ine ve
basketbolun tak›m ruhunu en iyi yans›tan
sporlardan biri oldu¤una inanan
Garanti'nin Türk basketboluna deste¤i
Garanti, Netherlands Culture Fund ile
Osmanl› Bankas› Müzesi’nde 20 Aral›k
2006 - 20 Mart 2007 tarihleri aras›nda
gösterilen Karadeniz: Seyr-i Türkiye
belgeselinin sponsorlu¤unu üstlenerek
bir baflka önemli projeyi hayata geçirdi.
Belgesel, ülkemizi Avrupa’ya tan›tmak
amac›yla Cumhuriyet’in ilan›ndan üç y›l
sonra Atatürk’ün önerisiyle hayata
geçirilen seyyar sergi projesinin hikâyesini
anlat›yor.
Bir denizy›ld›z› da sen kurtar...
Garanti D›fl Ticaret Toplant›lar› Mevzuat
Seminerleri
Garanti, Türk flirketlerine uluslararas›
pazarlarda yeni f›rsatlar yaratmak
amac›yla gerçeklefltirdi¤i D›fl Ticaret
Toplant›lar› kapsam›nda 2004'te Mevzuat
Seminerleri düzenlemeye bafllad›. Garanti,
12 adedi 2006'da olmak üzere bugüne
kadar toplam 24 seminer gerçeklefltirerek
d›fl ticaret mevzuat›, ödeme flekilleri ve
akreditiflerle ilgili güncel bilgileri
müflterileriyle paylaflt›.
Garanti çal›flanlar›, müflterileri ve
dostlar›n›n katk›lar›yla, tamamen
gönüllülük esas›na dayanarak oluflturulan
Denizy›ld›zlar› Projesi, 1998 y›l›nda bafllad›.
Proje kapsam›nda planlanan ilk e¤itim
kurumu olan Denizy›ld›zlar› 1 ‹lkö¤retim
Okulu, 1999'da Dar›ca'da aç›ld›. Okulda
1.200 ö¤renci ö¤renim görüyor. 2000
y›l›nda projelendirilen Denizy›ld›zlar› 2 ise
Anadolu Teknik, Anadolu Meslek ve
Endüstri Meslek Liseleri ile 2006'da
e¤itime bafllad›.
53
Garanti Finansal Hizmetler Grubu
fiirketleri’nin Faaliyetleri
54
Y›ll›k Rapor 2006
GarantiBank
International N.V.
Merkezi Amsterdam'da bulunan GarantiBank
International N.V. (GBI) Aral›k 1990'da kurulmufl
ve Nisan 1991'de faaliyete bafllam›flt›r.
GarantiBank International N.V. hisselerinin
%100'ü Garanti Bankas›'na aittir. Faaliyet alan›
Hollanda'n›n d›fl›nda Romanya, ‹sviçre ve
Almanya'y› da kapsamaktad›r.
GBI ticaretin finansman› ifllemlerinde bölgesel
uzmanl›¤›na s›kça baflvurulan bir bankad›r.
Banka'n›n ifllemleri ile kapsad›¤› co¤rafi alan
Karadeniz, Hazar Denizi ve Akdeniz bölgeleridir.
Uzmanlaflt›¤› emtia ise çeflitli metaller, çelik
üretim hammaddeleri, tar›msal ürünler, kömür
ve kimyasal maddelerdir.
Özel bankac›l›k kapsam›nda üst gelir düzeyindeki
bireysel ve kurumsal müflterilere yat›r›m
bankac›l›¤› ürün ve hizmetleri verilmektedir.
Özel bankac›l›k müflteri taban› ve ürün yelpazesi
geniflletilerek, Türk sermaye piyasalar›n›n
geleneksel finansal araçlar›na ek olarak, belli
bafll› tüm geliflmifl ve geliflmekte olan ülkelere
ait hisse senedi, tahvil ve türev ürünler
sunulmaktad›r.
GBI, 2001'den bugüne, Romanya, Rusya,
Kazakistan, Ukrayna ve Azerbaycan'daki finansal
ve finansal olmayan kurumlara yönelik do¤rudan
ve yap›land›r›lm›fl ifllemlerde aktif olarak yer
alm›flt›r. Banka ayr›ca ana pazar› olan Türkiye'deki
ifllemlere de ilgi göstermeye devam etmekte ve
genifl bir yelpazede finansal ürünler sunmaktad›r.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• GBI geçti¤imiz yedi y›l içinde faaliyetlerine
çeflitlilik kazand›rmay› baflarm›flt›r. 2006'da
ticaretin finansman› faaliyetlerinin toplam
hacmi 6 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Türkiye
riski d›fl›ndaki ifllem hacmi art arda befl y›ld›r
artmaya devam ederek toplam ifl hacminin
%63'ü seviyesine yükselmifltir. Bunda en
önemli pay emtia finansman› ile akreditif
ifllemlerine aittir.
• GBI 2001'den beri uluslararas› piyasalarda
düzenlenen ticaretin finansman› ile ba¤lant›l›
ve ilgili kredi sendikasyonlar›na kat›lmaktad›r.
Ayr›ca fonlanm›fl stand-by akreditif ile di¤er
faiz ve taahhüt komisyonu getirili ürünleri
müflterilerine sunmaktad›r. Bu faaliyetler GBI
gelirlerinin giderek artan bir bölümünü
oluflturmaya bafllam›flt›r. Bu ürün portföyünün,
ülke profilinin çeflitlenmesinde de katk›s›
olmufltur.
• Banka'n›n 2006 y›lsonunda aktif toplam› 3,4
milyar ABD dolar› ve çal›flan say›s› 272
olmufltur.
• Ekim 2006'dan itibaren finansal kurumlar›n
aktif art›r›c› bankalararas› ticaretin finansman›
faaliyetleri ticaretin finansman› iflkoluna
devredilmifl, di¤er faaliyetler ise hazine
iflkolunun sorumlulu¤una verilmifltir.
• GBI'›n çeflitlendirme politikas›na paralel
olarak, müflterilerin co¤rafi da¤›l›m› 2006
y›l›nda daha da yayg›nlaflt›r›lm›fl, müflteri
portföyüne Romanya, Rusya ve BDT
ülkelerinden yeni kurumlar ve üst gelir
düzeyindeki bireyler dahil edilmifltir. Banka'n›n
toplam gelirlerine Özel Bankac›l›k bölümü
önemli bir katk›da bulunmaktad›r.
• GarantiBank International N.V. 15 farkl›
ülkeden 25 bankan›n kat›ld›¤›, 250 milyon
ABD dolar› tutar›nda vadeli bir sendikasyon
ifllemi gerçeklefltirmifltir. Natexis ve Standard
Chartered'›n ortak lider bankalar olarak yer
ald›¤› bu ifllemde, Bank of New York acente
olmufltur. Piyasaya ç›k›lan mebla¤›n çok
üzerinde talep gören bu ifllem, seçkin
uluslararas› bankalar için yeni bir kilometre
tafl› oluflturmufltur. Kredi ifllemi iki dilimden
meydana gelmektedir: A Dilimi (166,67 milyon
ABD dolar›) bir y›l vadeli ve Libor + %0,20
faizlidir. B Dilimi ise (83,33 milyon ABD dolar›)
iki y›l vadeli ve Libor + %0,375 faizlidir.
• 2006'n›n üçüncü çeyre¤inde GBI, 10 y›ll›k
ikincil sermaye benzeri kredi kapsam›nda,
befl y›l sonunda geri ödeme opsiyonlu tahvil
ihrac› ile 30 milyon avro fon temin etmifltir.
55
Garanti Finansal Hizmetler Grubu
fiirketleri’nin Faaliyetleri
Bu ifllemin kat›l›mc›lar›, hissedarlardan daha
çok üçüncü kifli yat›r›mc›lar olmufltur. Bu,
Banka'n›n ana orta¤›ndan ba¤›ms›z olarak
sermaye temin etme kapasitesinin önemli bir
göstergesidir.
• 24 fiubat 2007 tarihinde, uluslararas›
derecelendirme kuruluflu Moody's Investors
Service, GarantiBank International N.V.'nin
"Baa2" olan uzun vadeli banka mevduat
notunu iki kademe art›rarak "A3"e
yükseltmifltir. GBI’›n uluslararas› ticaret
finansman› ve özel bankac›l›k alan›ndaki üstün
baflar›s›, sa¤lam finansal temeller üzerine
oturmufl bilançosu, yüksek aktif kalitesi, artan
fonlama kaynaklar›, sürekli ve yüksek kârl›l›¤›,
ürün gelifltirme yetene¤i ve geliflmekte olan
piyasalardaki artan ifllem hacmi not art›r›m›n›n
arkas›ndaki bafll›ca faktörler olmufltur.
“A3” notu, Türk sermayeli bir bankan›n flu
ana kadar ald›¤› en yüksek nottur. Hedef
pazardaki benzer bankalar aras›nda bir
referans noktas› oluflturmufl olan GBI, bu not
art›r›m›yla, risk seviyesi anlam›nda, birçok
güçlü Avrupa bankas›yla ayn› seviyeye
ulaflm›flt›r. GBI'›n not art›r›m› ile tescillenen
baflar›s›nda ürün ve hizmetlerini müflteri odakl›
bir anlay›flla, maliyet etkin olarak sunmas›,
finansal disiplin ile sa¤lam bilanço yap›s›n›
korumas›, güçlü bir iç yönetim ve kontrol
sistemi oluflturmas› ve faaliyetlerini yüksek
ahlaki standartlar›ndan taviz vermeden
sürdürmesi etkili olmufltur.
Gelece¤e Bak›fl
GBI, 2007 y›l›nda da geçen y›llarda oldu¤u gibi
kontrol edilebilir büyüme hedefini sürdürecektir.
Banka, Türkiye ve deneyim kazand›¤› di¤er
pazarlar aras›ndaki ticaretin finansman›n›, özel
bankac›l›k iflkolunda ifllem hacimlerini ve müflteri
say›s›n› art›rarak büyümeyi hedeflemektedir. Bu
alanlarda yeni pazarlara girilmesi
öngörülmektedir.
GBI, kalite anlay›fl›n› ve butik bankac›l›k
özelliklerini yitirmeden, her türlü riski ölçerek
ve en düflük seviyelerde tutulacak flekilde
yöneterek, hedeflerine ulaflacakt›r. Banka,
uluslararas› arenada kazanm›fl oldu¤u itibar›n›
daha da güçlendirerek faaliyetlerini sürdürecektir.
56
GarantiBank Moscow
Garanti Bankas›'n›n ifltiraki olarak 1996'da
Moskova'da faaliyete bafllayan GarantiBank
Moscow (GBM), Rusya'da faaliyet gösteren 50
yabanc› ortakl› banka aras›nda yer almaktad›r.
Tam kapsaml› bankac›l›k lisans›na sahip olan ve
Rus Mevduat Sigortas› sistemi kapsam›nda
bulunan GBM'in bir flubesi, iki ba¤l› ofisi ve 75
çal›flan› bulunmaktad›r.
Ana faaliyet alan› kurumsal ve ticari bankac›l›k
olan GBM'in temel müflteri taban›n› Rus
ekonomisinin çeflitli sektörlerinde yer alan Rus
firmalar› ile Rusya'da faaliyet gösteren önde
gelen Türk ortakl› firmalar oluflturmaktad›r.
Rusya'daki Türk ortakl› belli bafll› turizm
operatörlerine ve muhtelif sektörlerde ifl yapan
ufak ve orta ölçekli Türk iflletmelerine verilen
tam kapsaml› hizmetler de GBM'in odakland›¤›,
ek hizmet noktalar› da açmak suretiyle etkinli¤ini
sürekli olarak art›rd›¤› alanlard›r.
Rusya pazar›ndaki sayg›n ismi, ortakl›k yap›s›n›n
verdi¤i güçlü uluslararas› kimli¤i, 10 y›l› aflan
bir faaliyet süresinin kazand›rd›¤› tecrübesi,
Garanti'nin uluslararas› a¤›n›n yaratt›¤› sinerji
deste¤i, müflterilerinin ve muhabirlerinin
kendisine olan güveni, etkin personeli ve hizmet
anlay›fl› GBM'in arkas›ndaki itici güçlerdir.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• 2006'da tüm faaliyet alanlar›nda büyüme
yaflanm›flt›r. Banka'n›n kredi portföyü yeni
müflterilerle çeflitlenerek büyümüfl, mevduat
portföyü hem say› hem hacim olarak
genifllemifl, komisyonlu ifllemler hacmi ve
genel transfer hacmi artm›flt›r. Hazine
bankac›l›¤› ifllemlerinde de aktif olarak yer
alan GBM'in bu alandaki hacimleri de art›fl
kaydetmifltir.
• 2006 sonu itibariyle GBM'in 650'nin üzerinde
kurumsal ve ticari müflterisi bulunmakta; 90
adedi orta ve büyük ölçekli kurumsal ve ticari
kredili müflterilerden oluflmaktad›r. Toplam
segment müflterilerinin %80'i Rusya'da yerleflik
firmalardan, %20'si de Rusya'da yerleflik
olmayan firmalardan meydana gelmektedir.
Büyük ve orta ölçekli firmalardan oluflan kredili
Y›ll›k Rapor 2006
müflterilerde Rus firmalar›n›n pay› adet ve
hacim olarak s›ras›yla %71 ve %83'tür. Kredi
portföyünün genifllemesine ba¤l› olarak Rus
ortakl› firmalar›n paylar›ndaki art›fl süreci
devam etmektedir.
tutulmufltur. Banka’n›n RAS ilkelerine göre
düzenlenmifl 2006 y›l› finansal tablolar›nda
vergi öncesi kâr› 8,1 milyon ABD dolar›
olmufltur.
Gelece¤e Bak›fl
• Bireysel müflteri hesaplar›n›n say›s› 6.500'e
yaklaflm›flt›r. Tamam›n›n aktivitesi sürekli
olmayan bu tür hesaplar›n %70'i Rusya'da
yerleflik Türk, Rus ve di¤er ülke müflterilerine
ait hesaplard›r. Toplam bireysel müflteri
hesaplar›n›n %20'si mevduat hesaplar›ndan,
bakiyesi havale ifllemleri için aç›lan hesaplardan
oluflmaktad›r.
• 2006 sonunda GBM'in aktif büyüklü¤ü önceki
y›la k›yasla %77 artarak 401 milyon ABD
dolar› olmufltur. Bu büyüme büyük ölçüde
nakdi kredi portföyünün %118 artarak 201
milyon ABD dolar›na ulaflmas›ndan
kaynaklanm›flt›r. Net faiz geliri ve net komisyon
geliri 2005 y›l›na k›yasla s›ras›yla %49 ve
%21 artm›flt›r.
• Tek flube ile faaliyet gösteriyor olmas›na
ra¤men, müflteri taban›n›n büyümesi ve
çeflitlenmesine ba¤l› olarak, toplam mevduat
hacmi önceki y›la göre %153 artarak 112,8
milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Ürün
yelpazesinde yap›land›r›lm›fl bireysel bankac›l›k
ürünleri bulunmamas›na ve tek flube ile s›n›rl›
olmas›na karfl›n bireysel mevduat taban› da
ayn› dönem içerisinde %46 büyüyerek 15,1
milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r.
• 2006 sonu itibariyle, Rus bankalar›ndan, Türk
bankalar›ndan ve yabanc› bankalardan (grup
bankalar› hariç) sa¤lanan kaynak tutar› önceki
y›la k›yasla %113 artarak 167,3 milyon ABD
dolar› olmufltur.
• GBM'in menkul k›ymet portföyü önceki y›la
göre %18,6 artarak 2006 sonunda 72,5
milyon ABD dolar› olmufltur. Menkul k›ymet
portföyü ABD dolar› cinsi Rusya devlet
tahvillerinden ve Ruble cinsinden ihraç edilmifl
flirket tahvillerinden oluflmaktad›r.
• Söz konusu hacim art›fllar› sa¤lan›rken
operasyonel giderler de kontrol alt›nda
• Gelecek y›llar için GBM'in hedefi sürdürülebilir
bir büyüme ile belli bafll› tüm faaliyet
alanlar›ndaki pazar pay›nda ve ifllem
hacimlerinde art›fllar›n sa¤lanmas›d›r. Bu
büyüme özellikle kurumsal ve ticari bankac›l›¤a
odaklanmak suretiyle gerçeklefltirilecektir.
Garanti Yat›r›m
1991 y›l›nda kurulan Garanti Yat›r›m, kurumsal
finansman, araflt›rma ve arac›l›k faaliyetleri
alanlar›nda verdi¤i hizmetlerle Türkiye'nin önde
gelen arac› kurumlar›ndan biridir. Garanti
Bankas›'n›n %100 ifltiraki olan Garanti Yat›r›m,
flirket birleflme ve sat›n almalar›nda, halka
arzlarda ve özellefltirmelerde, yurtiçi ve yurtd›fl›
arac›l›k faaliyetlerinde, takas ve saklama
hizmetlerinde piyasan›n büyük oyuncular›ndan
biridir.
Kurumsal Finansman
Türkiye'nin lider arac› kurumu olarak Garanti
Yat›r›m, kuruldu¤u y›ldan bu yana toplam 97
halka arz gerçeklefltirmifltir. fiirket birleflme ve
sat›n almalar›nda yerel ve yabanc› müflterilere
hizmet vererek 38 baflar›l› ifllem gerçeklefltirmifl,
sat›n alan veya sat›c› tarafa dan›flmanl›k verdi¤i
31 özellefltirme ifllemini ise baflar›yla
tamamlam›flt›r. Garanti Yat›r›m'›n bugüne kadar
gerçeklefltirdi¤i kurumsal finansman ifllemlerinin
toplam hacmi 7 milyar ABD dolar›n› aflmaktad›r.
Arac›l›k Hizmetleri
Garanti Yat›r›m'›n vermekte oldu¤u di¤er bafll›ca
hizmet ise Yurtiçi ve Uluslararas› Sermaye
Piyasalar› (ICM) bölümleri kanal›yla müflterilere
sundu¤u hisse senedi al›m sat›m arac›l›¤›
faaliyetleridir. Yabanc› müflterilere sunulan
arac›l›k faaliyetleri, 2004 y›l›nda kurulan ICM
bölümü taraf›ndan gerçeklefltirilmektedir. Arac›l›k
faaliyeti, Türk ekonomisi, halka aç›k flirketler ve
yat›r›m önerileri hakk›nda genifl bir raporlama
57
Garanti Finansal Hizmetler Grubu
fiirketleri’nin Faaliyetleri
yetene¤ine sahip olan Araflt›rma bölümü
taraf›ndan desteklenmektedir.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
Kurumsal Finansman
• Özellefltirmeleri de kapsayan flirket birleflme
ve sat›n almalar› alan›nda, 2006, Garanti
Yat›r›m için baflar›l› bir y›l olmufltur. Bu y›l 18
ifllem tamamlanm›fl ve toplam ifllem hacmi
1,27 milyar ABD dolar› olmufltur.
• 2006 y›l›nda Garanti Yat›r›m, TMSF ile olan
güçlü ve verimli iliflkisini sürdürmüfltür. TMSF
ad›na Garanti Yat›r›m taraf›ndan bir bütün
olarak tamamlanan ve toplam de¤eri 1 milyar
ABD dolar›n›n üzerinde olan çimento sektörü
birleflme ve sat›n al›m ifllemi, Türkiye'de
günümüze kadar gerçeklefltirilen en büyük
flirket sat›n al›mlar›ndan biri olmakla kalmam›fl,
ayn› zamanda dünya çimento sektöründe de
y›l›n en büyük ifllemi olmufltur.
• Kurumsal Finansman bölümü 2006 y›l›nda
özel sektör tahvili ihrac›nda da aktif bir rol
alm›flt›r. Garanti Yat›r›m, Türkiye'nin lider
tüketici finansman› flirketlerinden biri olan
Koç Finans'a ait 100 milyon YTL'lik borçlanma
senedi arz›nda lider yönetici rolünü baflar›yla
gerçeklefltirmifltir. Bu ifllem, Türkiye'de 12
y›ldan sonra gerçeklefltirilen ilk özel sektör
tahvil arz› olmas› bak›m›ndan önem
tafl›maktad›r.
Arac›l›k Hizmetleri
• Araflt›rma bölümünün de katk›s›yla ICM
bölümü, 2006 y›l›nda yabanc› yat›r›mc› ilgisinin
artt›¤› ‹MKB'de ifllem hacmini önemli oranda
yükseltmifltir.
• 2006 y›l›nda yaklafl›k 165.000 müflteriye
hizmet veren Garanti Yat›r›m'›n arac›l›k
faaliyetleri kapsam›nda gerçeklefltirdi¤i toplam
ifllem hacmi %30,5 oran›nda artarak, 21 milyar
ABD dolar›na ulaflm›flt›r. Bunun sonucunda
Garanti Yat›r›m'›n ‹MKB'deki pazar pay› %4,3
olmufltur.
58
Gelece¤e Bak›fl
• Kurumsal Finansman bölümü, yurtd›fl›ndaki
yat›r›m bankalar› ile ifl ortakl›klar› kurmay›
amaçlamaktad›r. Bunun yan› s›ra KOB‹'lere
yönelik birleflme ve sat›n al›m ifllemlerine ve
büyüme potansiyeline sahip özel sektör
borçlanma senetlerine yönelmeyi
planlamaktad›r. Bunlara ek olarak, enerji,
altyap› ve di¤er önde gelen sektörlere iliflkin
özellefltirme ihalelerinde aktif ve lider
konumunda rol sahibi olmay› ve halka
arzlardaki liderli¤ini korumay› hedeflemektedir.
Kurumsal Finansman bölümü, Garanti
Bankas›'n›n müflteri a¤›na eriflimi sayesinde
yaratt›¤› ifl hacmini daha da art›rmay›
amaçlamaktad›r.
• ICM bölümü, pazar pay›n› her y›l ikiye katlamak
hedefine uygun olarak çal›flmalar›na devam
edecektir.
Garanti Portföy
1997 y›l›nda kurulan, ülkemizin ilk portföy
yönetim flirketi Garanti Portföy Yönetimi A.fi.,
bireysel ve kurumsal müflterilerine yat›r›m fonlar›
yönetimi, kurumsal ve bireysel portföy yönetimi
ve bireysel emeklilik fonlar›n›n yönetimi
konular›nda hizmet sunmaktad›r.
Garanti Portföy tavizsiz uygulad›¤› analitik
düflünceye dayanan kurumsal yat›r›m ve yönetim
felsefesi, sahip oldu¤u yetkin insan kayna¤› ve
hizmet sürecinin her aflamas›na mükemmel bir
flekilde entegre etti¤i güncel teknolojik altyap›s›
ile Türkiye'nin en iyi portföy yönetim hizmet
sa¤lay›c›lar›ndan biri olarak de¤erlendirilmektedir.
Yat›r›m Fonlar› Yönetimi
Yat›r›m fonlar›nda pazar sa¤l›kl› bir büyüme
göstermektedir. 2006 y›l›nda pazar genelinde
para piyasalar› kaynakl› bir gerileme yaflanm›fl
olmakla beraber, Garanti Portföy pazardaki
daralmadan az etkilenmifl ve pazar pay›n›
art›rarak 2006 y›l›nda da istikrarl› bir geliflim
göstermifltir.
Y›ll›k Rapor 2006
Emeklilik Fonlar› Yönetimi
Emeklilik fonlar›, büyüme h›z› en yüksek yat›r›m
ürünlerinden biridir. Sürekli büyüme potansiyeli,
pazar pay› aç›s›ndan ürünün önemini
art›rmaktad›r. Emeklilik fonlar›n›n toplam
yönetilen fon büyüklü¤ü içindeki pay› gün
geçtikçe yükselmektedir.
Bireysel Portföy Yönetimi
Son befl y›ll›k dönemde Garanti Portföy'ün
bireysel portföy yönetimi hizmetlerindeki pazar
pay› artan bir ivmeyle büyümektedir. Garanti
Portföy 24 adet üst gelir grubu müflterisine
hizmet vermektedir. Garanti Portföy'ün yönetimi
alt›ndaki bireysel portföylerin varl›k toplam›
y›lsonunda 53 milyon YTL'ye ulaflm›flt›r.
Kurumsal Portföy Yönetimi
2006 y›lsonu itibariyle 26 kurumsal yat›r›mc›n›n
182 milyon YTL'lik portföyü yönetilmektedir.
Hizmet verilen yat›r›mc› say›s› aç›s›ndan Garanti
Portföy sektör ortalamas›n›n üzerinde yer
almaktad›r.
Kuruldu¤u günden bugüne portföy yönetimi
endüstrisinin Türkiye'deki standartlar›n› belirleyen
öncü ve lider flirketi olmay› hedefleyen Garanti
Portföy, etkin, güvenilir ve etik de¤erlere ba¤l›
bir flirkettir. Net olarak belirlenmifl hedefi ve
sahip oldu¤u kurumsal özellikleri, Garanti
Portföy'ün her geçen y›l kaydetti¤i organik
büyümesinin ard›ndaki temel itici güçleri
olmufltur.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• 2005 y›lsonunda %11,29 olan Garanti
Portföy'ün pazar pay›, %1,04 oran›nda bir
art›flla, 2006 y›lsonunda %12,33'e yükselmifltir.
• Garanti Portföy, Garanti Bankas›'n›n 15 yat›r›m
fonunu, Garanti Yat›r›m'›n üç yat›r›m fonunu,
Garanti Emeklilik'in 10 emeklilik fonunu ve
Garanti Yat›r›m Ortakl›¤›'n›n portföyünü
yönetmektedir. Yat›r›m fonlar› ve emeklilik
fonlar›nda y›lsonu itibariyle, 3.153 milyon YTL
tutar›nda k›ymet bulunmaktad›r.
• Garanti Portföy 2006 y›l› içinde yat›r›m fonlar›
ile ilgili olarak 500 Garanti Bankas› çal›flan›na
17 adet yat›r›m fonlar› e¤itimi vermifl, e¤itim
sonras› bilgi-destek a¤›n›n devam›n› sa¤lam›flt›r.
• Yat›r›m fonlar› ve emeklilik fonlar› ile ilgili
olarak flube ve bölge çal›flanlar›n›n güncel
bilgiler edinmesini sa¤lamak üzere ‹stanbul,
Ankara, Adana, ‹zmir, Antalya ve Bursa'da
toplam 14 adet bölge toplant›s› düzenlenmifl
ve bu toplant›lara tüm bölge müdürleri, bölge
yönetmenleri, flube müdürleri ve flube sat›fl
personeli davet edilmifltir. Bu toplant›larla
yaklafl›k 1.300 Garanti Bankas› çal›flan›na
ulafl›larak, saha bilgilendirme deste¤i devam
ettirilmifltir.
• 2006 y›l›nda 50 adet bireysel ve 60 adet
kurumsal müflteriye portföy yönetimi ürününü
tan›tmak amac›yla ziyaretler düzenlenmifltir.
Performans dönem sonlar›nda mevcut
müflteriler ziyaret edilerek portföyleri hakk›nda
bilgi verilmifl ve önümüzdeki dönem piyasa
beklentileri paylafl›lm›flt›r.
• Yat›r›m fonu sat›fl›nda hedeflerinin alt›nda
kalan flubeler ba¤l› olduklar› bölge
yönetmenlerinin bilgisinde ziyaret edilmifl ve
yat›r›m fonu konusundaki eksiklikleri
giderilmeye çal›fl›lm›flt›r.
• Garanti Portföy fiubat 2006’da Morgan
Stanley Capital International ile MSCI Türkiye
Endeksi'nin lisans hakk›n›n kullan›m›
konusunda bir anlaflma imzalam›flt›r. Endeks,
Garanti'nin kuraca¤› ve Garanti Portföy'ün
yönetece¤i ETF (Borsa Yat›r›m Fonu)
kapsam›nda kullan›lacakt›r. ETF Fonu ile yerli
ve yabanc› yat›r›mc›lar Türkiye'nin halka aç›k
en büyük flirketlerine yat›r›m yapabileceklerdir.
Gelece¤e Bak›fl
2007 y›l›nda Garanti Portföy, gerçeklefltirece¤i
performans ve verimli da¤›t›m kanallar› sayesinde
pazar pay›n› art›rarak konumunu daha da
güçlendirecektir.
59
Garanti Finansal Hizmetler Grubu
fiirketleri’nin Faaliyetleri
Garanti Leasing
Finansal kiralama sektöründe 1990 y›l›ndan beri
faaliyet gösteren ve ana hissedar› Garanti
Bankas› olan Garanti Leasing, sektördeki öncü
flirketlerdendir. 2001 y›l›ndan itibaren
Standard&Poor's ve Fitch gibi kredi
derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan Türkiye'de
al›nabilecek en yüksek kredi notlar› ile
de¤erlendirilen Garanti Leasing, sektörde lider
konumda bulunmaktad›r.
Garanti Leasing, müflterilerinin kara ulafl›m
araçlar›, ifl makineleri, imalat makineleri, tar›m
makineleri, tekstil makineleri ve matbaa
makineleri gibi mal ve ekipman yat›r›mlar› ile
gayrimenkul yat›r›mlar›n› leasing yoluyla finanse
etmektedir. Ülkemiz ekonomisinin temel tafl›n›
oluflturan KOB‹'ler Garanti Leasing'in müflteri
kitlesinin önemli bir bölümünü oluflturmaktad›r.
2006 y›lsonu itibariyle hizmet verilen müflteri
say›s› 20.000'in üzerindedir.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Leasing'in toplam aktif
büyüklü¤ü 2006 sonu itibariyle 1.369 milyon
YTL'ye ulaflm›flt›r. 2006 y›l›nda toplam ifllem
hacmi 905 milyon ABD dolar› seviyesinde
olmufl ve 8.058 adet yeni sözleflme
imzalanm›flt›r.
• Garanti Leasing, 2006 y›l›nda sektörde
bir flirketin yapabildi¤i en yüksek sözleflme
say›s› olan 8.058 adede ulaflarak sözleflme
say›s›nda %18,8 pazar pay›na ulaflm›fl ve bu
konudaki aç›k ara liderli¤ini devam ettirmifltir.
Genifl kitlelere do¤ru sat›fl stratejileri ve kanallar
ile hizmet vermenin sonucu olarak 2006 y›l›nda
ifllem hacminde 905 milyon ABD dolar›na
ulaflm›flt›r. Sektörde ilk defa bir flirketin
ulaflabildi¤i en yüksek ifllem hacmini
sa¤layarak, 2006 y›l›nda %30 büyüme
kaydetmifltir.
•2006 y›l› her aç›dan ilklerin yafland›¤›
bir y›l olmufltur. Garanti Leasing, 2006
y›l›nda kurumsal bir flirketin sat›n ald›¤›
yönetim binas›n›n finansman›na arac›l›k
60
etmifl ve sektör tarihinde tek
sözleflmede yap›lan en yüksek tutarl›
leasing ifllemine de imza atm›flt›r.
• Garanti Leasing ba¤›ms›z denetimden
geçmifl IAS mali tablolar›na göre 2005 y›l›nda
22.740 bin YTL olan kâr›n› 2006 y›l›nda %70
oran›nda art›rarak 38.749 bin YTL'ye ç›karm›fl
ve ortalama özkaynak kârl›l›¤›n› %30 olarak
gerçeklefltirmifltir.
• Da¤›t›m kanal› olarak, Garanti Bankas›
flubeleri d›fl›nda Garanti Leasing, ifl makineleri,
CNC tezgahlar›, tar›m makineleri ve çeflitli
imalat makineleri satan seçkin sat›c› firmalarla
iflbirli¤ine girmifl ve 2006 y›l›nda vendor leasing
sahas›ndaki etkinli¤ini art›rm›flt›r. Sat›c›
firmalar›n Garanti Leasing ad›na fiyat teklifi
vermelerini ve ifllemlerini takip etmelerini
sa¤layan "Kolkola Leasing" projesi ile vendor
leasing kanal›yla yap›lan ifllemlerin oran› %35'e
ulaflm›flt›r. 2006 y›l› içinde ürün çeflitlili¤ini
ekipman baz›nda ürünlerin müflterilere
sunulmas›yla art›ran Garanti Leasing, bu
sayede daha fazla say›da müflteriye ulaflma
olana¤›na sahip olmufltur.
• Sektörde en yayg›n da¤›t›m kanal›na
sahip olan Garanti Leasing, halen 19 noktadan
müflterilerine hizmet vermektedir. Bu
do¤rultuda 2006 y›l› içinde ‹zmit ve Bodrum
temsilcilikleri faaliyete geçmifltir.
• Kurumsal yönetime, fleffafl›¤a, hesap
verebilirli¤e ve etik de¤erlere s›k›ca ba¤l› olan
Garanti Leasing, yurtd›fl›nda kredibilitesi en
yüksek Türk leasing flirketi olma unvan›n›
2006 y›l›nda da sürdürmüfltür. 2006 y›l›nda
biri murabaha yap›s›nda olmak üzere iki adet
sendikasyon ifllemi gerçeklefltirilmifltir. Haziran
ay›nda imzalanan ve düzenleyici bankan›n
West LB oldu¤u 50 milyon avro tutarl› ifllem,
imzaland›¤› dönem itibar›yla Türk leasing
sektöründe gerçeklefltirilmifl en yüksek tutarl›
ve en düflük maliyetli sendikasyon ifllemi olma
özelli¤ini tafl›maktad›r. Eylül ay›nda ise
Citibank'›n düzenleyici oldu¤u 41,5 milyon
ABD dolar› tutar›nda bir murabaha
sendikasyon ifllemi gerçeklefltirilmifltir.
Y›ll›k Rapor 2006
• Standard & Poor's'un Garanti Leasing'e
verdi¤i kredi notu "BB-/Dura¤an/B"
seviyesindedir. 2006 y›l›nda Fitch Ratings
taraf›ndan Uzun Vadeli YP kredi notu bir
seviye art›r›larak "BB"ye yükseltilen Garanti
Leasing'in Uzun Vadeli TL kredi notu ise iki
barem birden art›r›larak "BB+"ya yükseltilmifltir.
Notlar›n görünümleri "Pozitif"tir.
Gelece¤e Bak›fl
2007 y›l›nda ifl makineleri, kara ulafl›m araçlar›,
nakliye sektörü ve sa¤l›k sektöründe leasing
ifllemlerine yönelik talep art›fl› beklenmektedir.
Özellikle bu sektörlerdeki sat›c› firmalarla
çal›flmalar yo¤unlaflt›r›larak devam edecektir.
Potansiyel pazarlar dikkate al›narak 2007 y›l›
içinde bu pazarlara yönelik yeni temsilciliklerin
faaliyete geçirilmesi planlanmaktad›r.
Garanti Factoring
1990 y›l›nda Türkiye'nin ilk faktoring
flirketlerinden biri olarak faaliyetlerine bafllayan
Garanti Factoring'in %34,82'lik hissesi ‹MKB
Ulusal Pazar'da ifllem görmektedir.
Garanti Factoring, yayg›n bayi veya tedarikçi
a¤›na sahip kurulufllar, ithalatç› ve ihracatç›
kimli¤i ile ön plana ç›kan kurumsal flirketler ve
KOB‹'ler için karfl›l›kl› kazan›m ilkesine dayanan
ürünler sunmaktad›r. ‹fl ortaklar›n›n tahsilat,
finansman ve garanti hizmeti gereksinimlerini
karfl›layan Garanti Factoring, müflterilerinin
operasyonel verimliliklerine de büyük oranda
katk›da bulunmaktad›r.
2005 y›l›nda bafllad›¤› yeniden yap›lanma
çal›flmalar›na 2006 y›l›nda da devam eden
Garanti Factoring, yapt›¤› kapsaml› yat›r›mlarla
yenilikçi, yarat›c›, dinamik ve
müflteri odakl› hizmet anlay›fl›yla çeflitli
segmentlerde yer alan müflterilerinin
gereksinimlerini kaliteli faktoring ürün ve
hizmetleriyle karfl›lamaktad›r.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
geleneksel faktoring ürünlerinin yan› s›ra
sektör ve müflteri özelliklerine göre
yap›land›r›lm›fl faktoring ürünleri konusuna
yo¤unlaflarak hizmetlerinde çeflitlilik
yaratm›flt›r.
• 2006 y›l›nda hizmet verilen müflteriler
a¤›rl›kl› olarak ticaret (%17), makine (%15),
tekstil (%10), otomotiv (%9), demir-çelik (%9)
ve g›da (%6) sektörlerinde faaliyet gösteren
firmalardan oluflmaktad›r.
• 2006 y›l›nda, baflta flubeler olmak üzere,
Garanti Bankas›’n›n tüm da¤›t›m kanallar› ile
geçmifl y›llardan çok daha güçlü bir çapraz
sat›fl iflbirli¤i içine girilerek, faktoring ürünlerinin
büyük flehirlerin yan›nda ülke genelinde
yerleflik müflterilerin hizmetine sunulmas›
sa¤lanm›flt›r. Böylece sektör, hinterland,
müflteri ve ürün çeflitlili¤i art›r›larak grup
bünyesinde verimli bir çal›flma ortam›
yakalanm›flt›r.
• 2006 y›l›nda gerçeklefltirilen sat›fl ve
pazarlama faaliyetleri sonucunda Garanti
Factoring, 2005 y›l›nda %6 olan pazar pay›n›
2006'da %12,1'e ç›karm›flt›r. 2006 y›l›nda 1,9
milyar ABD dolar› faktoring hacmi
gerçeklefltirerek Faktoring Derne¤i üyeleri
aras›nda ikinci s›raya yerleflen Garanti
Factoring'in 2007 hedefi minimum 2 milyar
ABD dolar›d›r. Garanti Factoring, 3,5 milyon
YTL olan 2005 y›l› kâr›n› 2006 y›l›nda 4,6
milyon YTL'ye, 361 milyon YTL olan 2005
y›lsonu toplam aktiflerini ise 2006 y›lsonunda
673 milyon YTL'ye yükseltmifltir. Bu baflar›,
Garanti Factoring'in insan kaynaklar› ve e¤itime
verdi¤i önemin sonucudur.
• Ayn› dönemde uluslararas› faktoring
hacminde de büyüme trendi yakalayarak üye
oldu¤u faktoring organizasyonlar› - IFG
(International Factoring Group) ve FCI (Factors
Chain International) nezdinde geçmifl y›llara
k›yasla yerini güçlendirmifl ve uluslararas›
muhabir a¤›n› da bu ba¤lamda geniflletmifltir.
2006 y›lsonu itibariyle Garanti Factoring IFG
Group Pazarlama Komitesi'nde temsil edilmeye
bafllam›flt›r.
• 2006 y›l›nda Garanti Factoring, yurtiçi
alacak finansman› ve ihracat faktoringi gibi
61
Garanti Finansal Hizmetler Grubu
fiirketleri’nin Faaliyetleri
Gelece¤e Bak›fl
Garanti Sigorta
Garanti Factoring'in 2007 y›l›nda izleyece¤i
stratejilerini flöyle özetlemek mümkündür:
Hayat d›fl› branfl›nda faaliyet gösteren Garanti
Sigorta, banka sigortac›l›¤›n›n Türkiye'deki en
baflar›l› uygulay›c›s› ve lideridir. Garanti Sigorta
1989 y›l›nda kurulmufl ve Garanti Bankas›'n›n
%100 oran›nda pay sahibi oldu¤u bir ifltirakidir.
• KOB‹ segmentlerinde yo¤unlaflma,
• Uluslararas› faktoring ifllemlerindeki pazar
pay›n› çokuluslu ve kurumsal flirketlerle yo¤un
temaslar sonucu art›rma,
• Hem yurtiçi hem de yurtd›fl› platformlarda
pazar yap›c› kimlik kazanma,
• Operasyonel verimlili¤i art›rma,
• Komisyon ve temas edilen müflteri say›s›nda
art›fllar sa¤lama,
• Yüksek getirili ürünlere a¤›rl›k verme ve
• Garanti Bankas› da¤›t›m kanallar› ile kurmufl
oldu¤u altyap›y› gelifltirme.
Bu stratejiler do¤rultusunda 2007 y›l›, Garanti
Factoring için baflar› ç›tas›n› daha da yükselterek
Türkiye'nin lider faktoring flirketi unvan›na daha
da yaklaflaca¤› bir y›l olacakt›r.
• Özellikle KOB‹ segmentinde olan müflterilere
h›zl› ve etkin bir flekilde ulaflmak üzere
Organize Sanayi Bölgeleri, Ticaret Odalar› ve
Sanayici Dernekleri ile temaslarda bulunarak
2007 y›l›nda organize edilecek tan›t›m
toplant›lar›n›n ve gelifltirilecek iflbirliklerinin
ilk ad›mlar› at›lm›flt›r.
• Garanti Factoring, dördüncüsü 2006 Aral›k
ay›nda düzenlenen KOB‹ Zirvesi'nde yer alm›fl,
KOB‹'lerle s›cak temaslarda bulunmufl ve 2007
y›l›nda da benzeri fuar ve organizasyonlarda
yer almak için programlar oluflturmufltur.
Garanti Sigorta, banka da¤›t›m kanallar›n›n yan›
s›ra yurt çap›nda yayg›n acente ve broker a¤›
ile de müflterilerine sigortac›l›k hizmet ve ürünleri
sunmaktad›r. Grup flirketleri ile s›k› iliflki içinde
olan Garanti Sigorta, firmalar ile sigorta
konusunda önemli çal›flmalar yapmaktad›r.
Uluslararas› reasürörler ile uzun y›llara dayal›,
köklü iliflkileri olan Garanti Sigorta, Munich Re,
Swiss Re, Maphre Re, Everest Re gibi firmalar
ile yo¤un olarak çal›flmaktad›r. Garanti Sigorta,
ülkemizin en büyük reasürör firmas› olan Milli
Re ile yak›n iflbirli¤i içindedir.
Garanti Sigorta, 2005 y›l›nda yap›lan ihaleyi
kazanarak Do¤al Afet Sigortalar› Kurumu'nu
(DASK) befl y›l boyunca idare etmeye hak
kazanm›flt›r. 1999 depreminden sonra kurulmufl
olan DASK, Zorunlu Deprem Sigortas› ile
ülkemizin en önemli konulardan biri olan
depreme karfl› daha bilinçli ve haz›rl›kl› olma
yönünde çal›flmalar›n› sürdürmektedir.
Garanti Sigorta, yenilikçi bir yaklafl›mla
flekillendirdi¤i ifl stratejileri, riski do¤ru alg›lama
ve fiyatlama yetene¤i, dengeli portföy yap›s›,
yüksek teknolojisi ve maliyet bilinci ile sektörde
rakiplerinden ayr›lmaktad›r.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
Garanti Factoring’in Kredi Notlar›
62
Uluslararas› derecelendirme kuruluflu Fitch
Ratings'in Garanti Factoring'e 8 Aral›k 2006
tarihinde yeniden verdi¤i notlar afla¤›da yer
almaktad›r.
• 2006 y›l›nda Alternatif Da¤›t›m Kanallar›
arac›l›¤› ile ciddi üretimler yapan Garanti
Sigorta, 365 gün 24 saat çal›flan "Alo Garanti
Sigorta" kanal› ile müflteri memnuniyetini
art›rm›flt›r.
YP uzun vadeli not
YP k›sa vadeli not
TL uzun vadeli not
TL k›sa vadeli not
Ulusal uzun vadeli not
Destek notu
• Garanti Sigorta, 2006 y›l›nda, prim üretiminde
363,6 milyon YTL ile %21'lik bir büyüme
göstermifltir. Büyümenin sürdürülebilir ve kârl›
olmas› gerekti¤ini bilen Garanti Sigorta, 46,1
BB
B
BB+
B
AA (tur)
3
Y›ll›k Rapor 2006
milyon YTL teknik kâra ulaflarak %13
seviyelerinde teknik kârl›l›k oran› elde etmifltir.
Vergi öncesi kâr, 2005 y›l›na göre %12 artarak
27,7 milyon YTL olmufltur.
• 2006 y›l›n› sektöründe dokuzuncu s›rada
kapatan Garanti Sigorta, toplam %4,6 pazar
pay› elde etmifltir. Branfl baz›nda
incelendi¤inde, yang›n, nakliyat, kaza, ferdi
kaza ve mühendislik branfllar›nda Garanti
Sigorta'n›n pazar paylar› sektör ortalamalar›n›n
üzerindedir; kredi branfl›nda ise sektör lideridir.
2006 y›lsonu itibariyle Garanti Sigorta'n›n
poliçe say›s› 1.063.125, müflteri say›s› ise
927.221 adettir.
• 2006 y›l›nda sat›fl ve pazarlama alan›nda,
da¤›t›m kanal›na özel gelifltirilen yeni ürünlerin
yan› s›ra Garanti Bankas› flubeleri için Kartl›
Sat›fl Projesi gerçeklefltirilmifltir. Görünmez
kaza ürününün flubeden müflteriye h›zl› ve
etkin sat›fl›n› gerçeklefltirmek amac›yla
uygulamaya al›nan projede, müflteri k›sa bilgi
formu doldurarak, sistemde önceden poliçe
numaras› rezerve edilmifl Görünmez Kaza
Kart'›n› almaktad›r. Garanti Sigorta poliçe
bas›m ve gönderim maliyetinden tasarruf
ederken, müflteri de poliçe numaras›n› ve
ürün özet bilgisini cüzdan›nda
tafl›yabilmektedir.
• Görünmez Kaza d›fl›nda, 2006 y›l›nda birçok
üründe formlu sat›fl uygulamas›na geçilmifl,
k›sa ön bilgi formu kullan›larak h›zl› sat›fl
yapma amaçlanm›flt›r. Banka da¤›t›m
kanal›nda verimi art›rmak amac›yla, Garanti
Bankas› flubelerine Garanti Sigorta Portföy
Yetkilileri yerlefltirilmeye bafllam›flt›r.
• 2006 y›l›nda, TRAMER transferlerinin host
üzerinden yap›lmas›, adres bilgilerinin geocode
edilmesi, Garanti Bankas› ‹nternet fiubesi’nden
poliçe bas›m›, raporlama server’› ve aktar›m
altyap›s› de¤iflikli¤i, Do¤ufl Sigorta
Entegrasyonu, VDF Entegrasyonu ve hasar
ekranlar›n›n acentelere aç›lmas› gibi birçok IT
projesi tamamlanm›flt›r. Baz› projelerin
çal›flmalar› halen devam etmektedir.
Gelece¤e Bak›fl
• Trafik branfl›nda 2007 y›l› ortas›nda geçilmesi
öngörülen serbest tarife uygulamalar›n›n
etkilerini f›rsat olarak de¤erlendirmek amac›yla
çal›flmalara 2007 Ocak ay›ndan itibaren
bafllanacak, optimum kâr ve hacme yönelik
tarife oluflturulacakt›r.
• Garanti Sigorta, banka sigortac›l›¤› alan›nda
liderli¤ini sürdürürken, pazar pay›n› büyütmek
amac›yla acente ve broker da¤›t›m kanallar›nda
daha yo¤un hizmet verme karar› alm›flt›r.
2007 y›lsonunda 200 acente ve broker’a
ulafl›lmas› hedeflenmektedir.
• Oto sigortac›l›¤› konusunda özellikle Do¤ufl
Grubu'nun ve Garanti Bankas›'n›n
potansiyelinin daha etkin de¤erlendirilmesi
planlanmaktad›r. Özellikle büyük flehirler
d›fl›nda etkin çal›fl›larak, daha kârl› olan bu
bölgelerde büyüme sa¤lanacakt›r.
• Aral›k 2006 itibariyle ‹nternet fiubesi'nden
kesilebilen befl çeflit sigorta poliçesine, 2007
y›l›n›n ilk çeyre¤inde, Zorunlu Deprem
Sigortas›'n›n da kat›lmas› planlanmaktad›r.
Ayr›ca 2007 y›l›n›n son çeyre¤inde Garanti
Sigorta'n›n internet sitesinden hasar
ifllemlerinin takibinin de yap›labilmesi
hedeflenmektedir. 2007 y›l›n›n ilk yar›s›nda,
"Çantam Garantide" ürününün ATM üzerinden
sat›fl› devreye al›nacakt›r. Bu ürün, Türkiye'de
ATM üzerinden sat›fla sunulan ilk ve tek sigorta
ürünü olacakt›r.
• Müflteri takip sistemi ile ilgili çal›flmalar›n
sonuçland›r›larak, CRM uygulamalar› ile ilgili
çal›flmalara bafllanmas› da 2007 y›l› içinde
planlanmaktad›r.
• 2007 y›l›nda sunulmas› planlanan baz› yeni
ürünler, mortgage ile ilgili sigortalar, krediye
ba¤l› uzun süreli konut sigortas›, leasing’e
ba¤l› uzun süreli LAR ve Akaryak›t Paket
Sigortas› olacakt›r.
63
Garanti Finansal Hizmetler Grubu
fiirketleri’nin Faaliyetleri
Garanti Emeklilik ve Hayat
1992 y›l›nda kurulan Garanti Hayat Sigorta A.fi.,
2002 y›l›nda ad›n› Garanti Emeklilik ve Hayat
A.fi. olarak de¤ifltirerek bireysel emeklilik
sektöründe de faaliyet gösterebilmek için
yeniden yap›lanm›flt›r.
Garanti Emeklilik, etik kurallara ba¤l› müflteri
odakl› ifl yaklafl›m›n› benimseyen, potansiyelini
her geçen gün daha fazla de¤erlendiren ve
artan verimlili¤ini finansal sonuçlar›na yans›tarak,
sektöre yön veren lider flirketlerden biri olarak
faaliyetini sürdürmektedir. Garanti Emeklilik'in
294'ü bölgelerde olmak üzere toplam 423
çal›flan› bulunmaktad›r.
Y›lsonu itibariyle Garanti Emeklilik'in fon
büyüklü¤ü 300,2 milyon YTL'dir.
• Alternatif da¤›t›m kanallar›n›n etkin
kullan›m›yla Kas›m ay›n›n sonunda Alo
Garanti’den sat›lmak üzere "Alo Garanti Pratik Emeklilik Plan›" ç›kar›lm›flt›r. Bireysel ve
kurumsal planlar için ‹nternet fiubesi'nden online baflvuru al›nmaya bafllam›flt›r.
• Müflteri memnuniyeti kapsam›nda yeni sat›fl
yap›lan tüm müflterilere telefonla "hofl geldiniz"
aramas› yap›lmaktad›r. 2006 y›l›nda Garanti
Emeklilik sat›fl elemanlar› ayda ortalama 40
BES ürünü sat›fl› ile sektörde efli bulunmayan
bir verimlili¤e imza atm›fllard›r.
Gelece¤e Bak›fl
Emeklilik sektöründe banka sigortac›l›¤›n› en iyi
yapan flirketlerden biri olan Garanti Emeklilik,
yüksek verimlilikle çal›flmaktad›r. Kaliteli insan
kayna¤› ve farkl› müflteri segmentlerinin
gereksinimlerine uygun tasarlanm›fl ürünler
flirketin güçlü yönlerindendir.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Emeklilik hayat sigorta sektöründe
son iki y›ld›r h›zla büyümektedir. Garanti
Emeklilik %80 büyüme ile pazar pay›n› %2,71
oran›nda art›rm›fl ve sektörün 2006 y›l›nda
en çok büyüyen flirketi olmufltur. Y›lsonu
itibariyle 1.184.468 adet hayat sigortas›
poliçesi bulunan Garanti Emeklilik, toplam
98,6 milyon YTL prim üretimiyle %7,12 pazar
pay›na ulaflm›flt›r.
• 2006 y›l›nda sektöre giren her dört kat›l›mc›dan
biri Garanti Emeklilik'i seçmifl ve flirketi yeni
bireysel emeklilik sözleflmesi sat›fllar›nda %24,0
pazar pay› ile sektör lideri yapm›flt›r. Garanti
Emeklilik, 187.437 olan kat›l›mc› say›s› ile
pazar pay›n› %3,9 oran›nda büyüterek
%17,5'e yükseltmifltir. 2006'da rakiplerin
birikimli hayat sigortalar›ndan bireysel emeklilik
sözleflmelerine çok büyük aktar›mlar
yapmas›na ra¤men fon büyüklü¤ünde y›la
%9,61'lik pazar pay›yla bafllayan Garanti
Emeklilik bu pay›n› %10,65'e art›rm›flt›r.
64
• Garanti Emeklilik kat›l›mc› say›s› ve fon
tutar›ndaki pazar paylar›n› art›rmay›
hedeflemektedir.
• Garanti Bankas›'n›n bir y›ldan uzun süreli
kredilerini teminat alt›na alacak aktüeryal
ortalama yaflla çal›flan yeni bir uzun süreli
grup hayat sigortas›n›n ç›kar›lmas›
planlanmaktad›r. Garanti Emeklilik bu tür bir
ürüne sahip olan ilk flirket olacakt›r.
• 2007 y›l›nda "vesting" ile vak›f ve derneklere
dair mevzuat›n ç›kmas› beklenmektedir.
Garanti Emeklilik aç›k farkla lideri oldu¤u grup
planlar› bak›m›ndan bu yeni geliflmeleri en iyi
flekilde de¤erlendirmeyi planlamaktad›r.
Y›ll›k Rapor 2006
Garanti Ödeme Sistemleri
Garanti Teknoloji
Garanti Bankas› taraf›ndan 1999 y›l›nda kurulan
Garanti Ödeme Sistemleri A.fi., Garanti’ye çip
bazl› çok markal› ve ortak markal› kart
programlar›, ticari kartlar, sanal kartlar, iflyeri
pazarlama ve e-ticaret hizmetleri vermektedir.
Do¤ufl Grubu'na ba¤l› ve bir Garanti Bankas›
ifltiraki olan Garanti Teknoloji (GT), bankac›l›k
ve finansal hizmetler baflta olmak üzere,
otomotiv, inflaat, medya ve turizm alanlar›nda
faaliyet gösteren flirketlere teknoloji altyap›s›,
çeflitli platformlarda yaz›l›m gelifltirme, internet
uygulamalar›, entegrasyon, sistem yönetimi,
güvenlik yönetimi, proje yönetimi ve ofis
uygulamalar› hizmetleri sunmakta ve bu
konularda dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir.
Ülkeminizin kredi ve banka kart› pazarlar›n›n
lider hizmet sa¤lay›c›s› konumunda bulunan
GÖSAfi, yenilikçi ve vizyoner yap›s› ile gerek
Türkiye gerekse uluslararas› alanda birçok ilkin
öncüsü olmufltur.
Son y›llarda ortaya koydu¤u sürdürülebilir
büyüme performans› ile kendi gelifltirdi¤i ve
yönetim hizmeti sundu¤u ürünlerin bafl›nda
Bonus Card, Shop&Miles ve Flexi gelmektedir.
2006 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Ödeme Sistemleri’nin tüm ürünleri,
kullan›c› say›s›, ifllem hacmi, üye iflyeri ve
POS adetleri y›l içinde büyümeye devam
etmifl; 2005 y›l›na oranla %11,25, geçti¤imiz
alt› y›la göre ise %367 büyüme göstermifltir.
• Toplam pazar›n %22’sine sahip olan Garanti,
ayn› zamanda faiz d›fl› gelir yaratma aç›s›ndan
çok önemli bir yere sahip olan kredi kartlar›
ile bu y›l banka komisyon gelirlerinin %52’sini
sa¤lam›flt›r.
• Garanti Ödeme Sistemleri, 2006 y›l›nda
müflterilere sundu¤u yeni ürün ve hizmetler
ile pazarda inovasyon lideri konumunda yer
almaktad›r.
Gelece¤e Bak›fl
Garanti, ödeme sistemleri alan›nda yürüttü¤ü
projelerle sektöre yön vermekte, müflterilerine
sundu¤u ürün ve hizmetlerin özelliklerini sürekli
olarak zenginlefltirmektedir. Garanti’nin kredi
kartlar› ve di¤er ödeme sistemi uygulamalar›ndaki
çeflitlendirilmifl yenilikçi çal›flmalar›, 2006 y›l›nda
oldu¤u gibi 2007 y›l›nda da devam edecektir.
Gerçeklefltirilecek çal›flmalar ve projeler ile
müflteri memnuniyeti ve be¤enisinin daha da
artmas›n› amaçlayan GÖSAfi, ihtiyaçlar
do¤rultusunda gelifltirilecek olan yeni ürün ve
hizmetler ile ödeme sistemlerinin kullan›m
alanlar›n› daha da geniflletmeyi hedeflemektedir.
Tüm fonksiyonlar›yla bir "IT Center" olarak hizmet
veren GT, gerçek zamanl› ve kesintisiz sistem
kayna¤› sa¤lamaya yönelik teknolojik mimariye,
günlük olarak milyonlarca on-line ifllemi
gerçeklefltirebilen altyap›ya ve tüm sistemin 7
gün 24 saat kusursuz ifllerli¤i için devaml› bir
operasyonel kontrol sistemine sahiptir. GT,
güçlü iletiflim omurgas›, altyap› üzerinden video
ve veri haberleflmesi, uluslararas› standartlardaki
tasar›m ve mühendislik çal›flmalar› ile tüm
donan›m ve iletiflim yaz›l›mlar›n›n yönetimini
gerçeklefltirmektedir. Türkiye çap›ndaki
lokasyonlar› ile 1.000'in üzerinde noktaya saha
destek hizmeti veren GT, y›ll›k bazda yüzbinlerce
kullan›c›n›n destek gereksinimini karfl›lamaktad›r.
GT, hizmet sundu¤u kurumlar için biliflim
stratejileri gelifltirmekte, gereksinime en uygun
flekilde üretti¤i çözümleri katma de¤erli
hizmetlere dönüfltürmekte, de¤iflim ve kaliteyi
yaratmakta, yönetmekte ve süreklili¤ini
sa¤lamaktad›r. GT'nin kurumsal yönetiflimi, ITIL
süreç modeline oturtulmufl ve global standartlar
›fl›¤›nda Tasarla-‹fllet-Destekle ilkeleri üzerine
kurulmufltur. Gelifltirilen her türlü proje, hizmet
verilen kurumlar›n ifl gereksinimlerine en uygun
çözümün yarat›lmas› için, COBIT ve ISO gibi
kalite standartlar› do¤rultusunda
haz›rlanmaktad›r.
Her türlü platformda yetkinleflmifl 550 kiflilik
insan gücü ve de¤er yaratma stratejisi ile Garanti
Teknoloji, üstün hizmet kalitesi, altyap› güvenli¤i,
kesintisiz ifllem yetkinli¤i ve yarat›c› teknolojik
çözümler sunma becerisi ile kendini farkl›laflt›rm›fl
ve sektörde "ilk"leri sunan kurum olarak da
tan›nm›flt›r.
65
Garanti Finansal Hizmetler Grubu
fiirketleri’nin Faaliyetleri
2006 Y›l› Çal›flmalar›
Yaz›l›m Gelifltirme
Romanya Projesi
Mevcut ürün ve çözümler uluslararas› bir
bankac›l›k paketi haline dönüfltürülerek GBI
Romanya'n›n kullan›m›na sunulmufltur. Altyap›
de¤ifliminden kamu kurulufllar›yla iliflkilere,
kullan›c› e¤itimlerinden sertifikasyon ifllemlerine
kadar tüm süreçler hayata geçirilmifltir. Bu proje
ile bankac›l›k yaz›l›m ve birikimi yurtd›fl›na ihraç
edilmifltir.
Proje kapsam›nda;
• Unique 175.000 text'in çevirisi yap›lm›fl, 3.000
GUI üzerinde çal›flmalar tamamlanm›fl ve
sistem Türkçe, ‹ngilizce ve Romence
kullan›labilir hale getirilmifltir.
• Bankac›l›k mevzuat farkl›l›klar› belirlenmifl,
süreç, yaz›l›m ve test çal›flmalar› yap›lm›fl ve
sistem dört ayda Romanya'ya adapte
edilmifltir.
• GBI Romanya çal›flanlar›na sistem kullan›m
e¤itimleri verilmifltir.
• Mainframe'de Romanya flubeleri için ayr› bir
ortam oluflturulmufltur. Romanya GBI Genel
Müdürlü¤ü bünyesinde sistem odas› kurulmufl
ve 14 adet yeni server iflletime al›nm›flt›r.
Romanya GBI flubeleri teknik altyap› olarak
Garanti flubeleri yap›s›na getirilmifltir. Bükrefl
ile GT aras›nda 36 Mbit/sec h›za kadar
ç›kabilecek bir network hatt› kurulmufl,
Bükrefl - Amsterdam hatt› yedeklenmifltir.
• GBI Romanya için güvenli veri iflleme, ‹nternet
fiubesi, debit ve kredi kart› sertifikasyonlar›
için onay süreci bafllat›lm›flt›r.
ID Scanning
• Müflterilerin kimlik görüntüleri ve
foto¤raflar›n›n flubelerde taranarak dijital
ortama tafl›nmas›n›, paylafl›labilir ve kolayl›kla
ulafl›labilir olmas›n› sa¤layan ve "ka¤›ts›z flube"
ortam› yaratan dünyadaki ilk uygulama hayata
geçirilmifltir.
66
Di¤er Projeler
• Müflteri Risk Takibi
• Flexi Loan
• An›nda Nakit Sistemi
• KOB‹ Portal ve 444 KOB‹
• TFKB ile On-line Bankac›l›k Entegrasyonu
• ‹nternet Güvenlik Ad›mlar›na ‹laveler
• TEB'in Bonus Net Yap›s›na Al›nmas›
• China Union Pay Acquiring
• AMEX Acquiring & Issuing
• Debit Cash Back
• Prepaid Debit
• Garanti Kartlar›n›n Flexi'ye Dönüfltürülmesi
• TMO için Kartl› Ödeme Sistemi
• fiubeden Kart Bas›m
• Baflka Banka Balans Transferi
Sistem ve Operasyon
• Mainframe'de günlük ortalama 58,2 milyon
ifllem, ayda ortalama 8,6 milyon sayfa bas›m›
ve 5,6 milyon zarflama yap›lm›flt›r. ‹nternet
fiubesi'ne günlük ortalama 490.000 kullan›c›
girifl yapm›flt›r. Ayl›k bazda ifllem say›lar› 2005'e
göre %45 art›fl göstermifltir.
• Aç›k sistemlerde enterprise DS8300 disk
sistemlerine geçilmifl, aç›k sistemler SAN
ortam›nda Director kullan›m› bafllam›flt›r. GMD
server altyap›s› ve bölge server’lar› yenilenmifl,
VMWare ESX3 ve SQL 2005 geçiflleri
yap›lm›flt›r.
Network ve Saha Destek Hizmetleri
• Ellibir adet yeni flube kurulmufl, 116 adet
flubede ise tadilat sonras› kurulumlar
gerçeklefltirilmifltir. Cihazlar›n yenilenmesi
projesi kapsam›nda, 9.980 adet PC, 4.260
adet taray›c›, 4.470 adet passbook printer ve
150 adet santral kurulmufltur.
• Toplam 217 adet yeni ATM'nin kurulumu
yap›lm›fl, 425 adet model de¤iflimi ve 618
adet demir para upgrade'i gerçeklefltirilmifltir.
• Toplam 706 lokasyonda yeni IP LAN POS
kurulmufl, 120 lokasyonda ise var olan yap›dan
IP LAN POS'a geçilmifltir.
Y›ll›k Rapor 2006
• G.HSDSL teknolojisi, 133 flubede yedekleme
amac›yla flifreleme kullan›larak devreye
al›nm›flt›r.
• fiube ve bölge müdürlüklerinde hat h›z› art›r›m›
gerçeklefltirilmifltir.
• Diyarbak›r, Kayseri ve Trabzon'da yeni destek
merkezleri oluflturulmufltur.
• HSBC, YKB, ‹fl Bankas›, Finansbank ve Fortis
Bank ile ortak IP POS projesi devreye al›nm›flt›r.
• Toplam 71 farkl› lokasyonda 87 IEN PBX node
kurulmufltur.
• GPRS POS say›s› %300 art›flla 16.000'e
ulaflm›flt›r.
• Anahtarlama kapasitesi 140 Gbps'den 720
Gbps'ye ç›kart›lm›flt›r.
• Mainframe IP iletiflimini güvenli duruma
getirmek amac›yla Genel Müdürlük ve flubeler
ile mainframe'ler aras›nda yeni bir güvenlik
duvar› devreye al›nm›flt›r. Bu proje, 2007 Cisco
Data Center Innovation ödülünde finalist
olmufltur.
• ‹nternet fiubesi için varolan birinci katman
güvenlik duvar›n›n kapasitesi 140 Mbps'den
2,4 Gbps'ye art›r›lm›flt›r. ‹nternet fiubesi için
ikinci katman güvenlik duvar› devreye
al›nm›flt›r.
Daha uzun vadede Garanti Teknoloji,
Garanti'nin;
• Mobil (Her yerde ve her zaman),
• ‹nteraktif (H›zl› ve kolay, müflteriyi gören,
duyan ve anlayan),
• Kiflisellefltirilmifl (Müflteriye özgü ve esnek)
bir banka haline gelmesi için çal›flmalar›n›
sürdürecek, güncel teknolojiye, kesintisiz ifllem
yetkinli¤ine ve altyap› güvenli¤ine sürekli yat›r›m
yapacak, hizmetlerini uluslararas› platformda
da yayg›nlaflt›racak ve teknolojik liderli¤ini devam
ettirecektir.
Yak›n gelecek için planlanan baz› önemli
projeler flunlard›r:
• Sahtecilik Analizleri ve Önleme Sistemleri
• Risk Analiz ve Yönetimi Teknolojileri
• Kara Para Aklama
• Yurtd›fl› fiubeleri Bankac›l›k Yaz›l›mlar› ve
Sistem Geçiflleri (Malta, Lüksemburg ve
Hollanda)
• GBI'›n GB Sistemine Geçifli
• Müflteri Risk Takip Sistemi ve Hukuk Bürolar›
Entegrasyonu
• Müflteri Fiyatlama Sistemi
• Yeni Senet Sistemi
• Mobil Bankac›l›k, Mobil ‹mza ve Mobil Ödeme
• Yeni Ça¤r› Merkezi Altyap›s›
• Video konferans sistemi IP üzerine tafl›nm›flt›r.
Audio konferans sistemi olarak
Meetingplace'in kurulumuna bafllanm›fl, ayn›
zamanda MS Outlook'a entegre edilmifltir.
Gelece¤e Bak›fl
2007 y›l›nda Garanti Teknoloji, Garanti'nin;
• Müflterilerinin de¤iflen gereksinimlerini kaliteli
ve h›zl› flekilde cevaplayabilmesi,
• Müflterileriyle olan iliflkilerini derinlefltirebilmesi,
• Kesintisiz ve güvenli hizmet sunabilmesi ve
• Maliyet taban›n› sürekli yönetebilmesi için
teknolojiyi kullanmaya devam edecektir.
67
Türkiye’de 2006 Y›l› Geliflmeleri
OCAK
1 Ocak
Merkez Bankas›, enflasyon hedeflemesine geçti.
Türk Liras› (TL) banknot ve madeni paralar
tedavülden kalkt›.
23 Ocak
Standard&Poor's Türkiye'nin kredi notuna iliflkin
ekonomik görünümünü “dura¤an”dan “pozitif”e
çevirdi.
26 Ocak
Rekabet Kurumu, Telsim'in en yüksek teklif veren
Vodafone Telecom'a sat›fl›na onay verdi. Tüprafl'›n
%51'lik hissesinin devrine iliflkin para aktar›m›
tamamland›.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
7,93
1,3199
13,50
13,65
44.590
fiUBAT
15 fiubat
Merkez Bankas› döviz piyasas›na do¤rudan al›m
yönünde müdahale etti.
17 fiubat
Halk Bankas›'n›n özellefltirilmesinde ilk basamak
olan dan›flman firman›n seçimi için dü¤meye bas›ld›.
27 fiubat
Erdemir'deki %46,12'lik Ö‹B hissesi ile %3,17'lik
Türkiye Kalk›nma Bankas› hissesinin Oyak'a devrine
iliflkin hisse devir sözleflmesi imzaland›.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
8,14
1,306
13,50
13,4
47.016
MART
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
8,16
1,3417
13,50
13,96
42.911
N‹SAN
3 Nisan
Finansbank'›n %46's›n› Yunan National Bank of
Greece sat›n ald›.
7 Nisan
BDDK Baflkanl›¤›'na Tevfik Bilgin yeniden atand›.
13 Nisan
Emekli Sand›¤›, SSK ve Ba¤-Kur'u kald›r›p yerine
Sosyal Güvenlik Kurumu'nu getiren yasa Meclis'ten
geçti.
14 Nisan
Texas Pacific Group, Tekel Alkollü ‹çkiler Bölümü'nü
iki y›l önce alan Mey ‹çki'nin %90'l›k hissesini 810
milyon ABD dolar›na sat›n ald›.
18 Nisan
Merkez Bankas› Baflkanl›¤›’na Durmufl Y›lmaz
atand›.
20 Nisan
Yap› Kredi Bankas› ve Koçbank'›n birleflme süreci
resmen bafllad›.
28 Nisan
Cumhurbaflkan› Sezer, Sosyal Güvenlik Yasas›'n›
6. maddesinin tekrar görüflülmesi için TBMM'ye
iade etti.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
8,83
1,3157
13,25
13,66
43.880
MAYIS
8 May›s
Yunan EFG Eurobank, Tekfenbank'›n %70'ini 182
milyon ABD dolar›na almak için anlaflt›.
10 May›s
Cumhurbaflkan› Sezer, Sosyal Sigortalar ve Genel
Sa¤l›k Sigortas› Yasa Tasar›s›'n›n ço¤u emeklilikle
ilgili 15 maddesini veto etti.
11 May›s
Para ve sermaye piyasalar›, yabanc› fonlar›n bono
sat›p dövize geçmeye bafllamalar› yüzünden kar›flt›.
15 May›s
Merkez Bankas› günlük döviz al›m ihalelerine ara
verdi.
16 May›s
Petrol Ofisi'nin %34'ünün Avusturyal› OMV'ye
sat›fl› resmen gerçekleflti.
19 May›s
Cumhurbaflkan› Sezer, Sosyal Güvenlik Kurumu
Kanunu'nu onaylad›.
25 May›s
Vodafone'un, Telsim'in mal varl›¤›n› devir alma
süreci resmi olarak tamamland›.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
9,86
1,5600
13,25
17,05
38.132
HAZ‹RAN
7 Haziran
Merkez Bankas› Para Politikas› Kurulu, k›sa vadeli
faiz oranlar›n› 1,75 puan art›rd›. Buna göre gecelik
faiz oran› %13,25'den %15'e yükseldi.
9 Haziran
Dünya Bankas›, "Küçük ve Orta Ölçekli ‹flletmelerin
Finansmana Eriflimi Projesi" için Türkiye'ye
sa¤lanacak 150 milyon avro tutar›ndaki krediyi
onaylad›.
13 Haziran
Merkez Bankas›, global dalgan›n yol açt›¤› afl›r›
oynakl›¤› önlemek amac›yla iki y›l aradan sonra
ilk kez dövize do¤rudan sat›fl yönünde müdahale
etti.
15 Haziran
Cumhurbaflkan› Sezer, Genel Sa¤l›k Sigortas›
Kanunu'nu onaylad›.
20 Haziran
Cumhurbaflkan› Sezer, kurumlar vergisi oran›n›
%30'dan %20'ye indiren kanunu onaylad›.
21 Haziran
Cumhurbaflkan› Sezer, Sosyal Sigortalar ve Genel
Sa¤l›k Sigortas› Kanunu'nun baz› maddelerinin
iptali için Anayasa Mahkemesi'ne baflvurdu.
Makroekonomik De¤iflkenler
Global geliflmeler: ABD Merkez
Bankas› FED'in faiz oranlar›n›
%5'in üzerine ç›karmas›n›n yan›
s›ra AB ve Japonya'daki faiz
art›r›mlar›, global likiditede bir
daralma olabilece¤ine iliflkin
endifleler yaratt›. Bu endifleler
May›s ay› ortas›ndan bafllayarak
yaklafl›k iki ay boyunca
Türkiye'nin de dahil oldu¤u
geliflmekte olan ülkelerin
finansal piyasalar›nda önemli
dalgalanmalara neden oldu.
68
AB: Müzakere süreci devam
ediyor. Ancak Türkiye'nin Güney
K›br›s'a liman ve havalimanlar›n›
açmam›fl olmas› nedeniyle
Aral›k ay›nda yap›lan AB
zirvesinde sekiz müzakere
bafll›¤›n›n aç›lmamas› karar›
süreçte bir yavafllamaya neden
oldu.
IMF: May›s 2005'te imzalanan
stand-by anlaflmas›n›n üç
gözden geçirmesi tamamland›.
Yaklafl›k 3 milyar ABD dolar›
tutar›nda kredi serbest b›rak›ld›.
Büyüme: Y›l›n ilk yar›s›nda canl›
olan büyüme dinamikleri May›s
ay›nda finansal piyasalardaki
dalgalanma sonucu YTL'nin
de¤er kaybetmesi ve faiz
oranlar›n›n yükselmesiyle birlikte
üçüncü çeyrekte yavafllad›.
Yavafllamaya ra¤men, Türkiye
son befl y›ld›r tarihindeki en
uzun süreli ve en h›zl› büyüme
dönemi içinde kalmaya devam
etti.
Enflasyon: Hizmet fiyatlar›ndaki
kat›l›k, g›da ve enerji fiyatlar›n›n
yüksek seyri ve YTL'nin de¤er
kaybetmesine ba¤l› olarak kur
etkisi nedenleriyle 2006 y›l›nda
enflasyon 2005 y›l›na göre art›fl
gösterdi. TCMB 2007 y›l›nda
%4'lük enflasyon hedefine
ulafl›lmas› konusunda kararl›
tutum sergiliyor.
Y›ll›k Rapor 2006
22 Haziran
Bütün finansal araçlara uygulanan %15 oran›ndaki
stopaj yabanc›lar için kald›r›l›rken, yurtiçi yerleflikler
için stopaj ise %10'a düflürüldü. fiekerbank'›n
%33,98'lik pay›n› 424,73 milyon YTL bedelle
Kazakistanl› Bank Turan Alem Group ald›.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
A⁄USTOS
9 A¤ustos
Brent ham petrolün fiyat› 78,46 ABD dolarl›k rekor
seviyeye yükseldi.
25 Haziran
Para Politikas› Kurulu ikinci kez ola¤anüstü
toplan›rken, k›sa vadeli faiz oranlar›n› 2,25 puan
art›rd›. Buna göre gecelik faiz oran› %15'ten
%17,25'e yükseldi.
18 A¤ustos
Fitch, Türkiye'nin, kurumlar ve döviz ifllemleri
üzerindeki tavan›n› "BB"ye yükseltti. BBDK, Yap›
Kredi Bankas› ile Koçbank'›n devir sözleflmesini
onaylad›. Finansbank'›n NBG'ye devri tamamland›.
26 Haziran
Merkez Bankas›, döviz piyasas›na do¤rudan sat›m
yönünde müdahale etti. Banka, likiditenin yüksek
oldu¤u günlerde bir ve iki haftal›k vadelerde depo
al›m ihalesi açaca¤›n› aç›klad›.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
28 Haziran
Standard&Poor's Türkiye'nin kredi notunu
de¤ifltirmeyip teyit ederken, genel görünümünü
“pozitif”ten “dura¤an”a çevirdi.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
10,12
1,5697
17,25
20,99
35.453
20 Temmuz
Merkez Bankas› Para Politikas› Kurulu, k›sa vadeli
faiz oranlar›n› 0,25 puan art›rd›. Böylece gecelik
faiz oran› %17,50'ye ç›kt›.
28 Temmuz
IMF ‹cra Direktörleri Kurulu, 3. ve 4. gözden
geçirme dönemlerini ele alarak onaylad›. Böylece
Türkiye'ye toplam 1,9 milyar ABD dolar› tutar›ndaki
kredi dilimi de serbest b›rak›ld›.
Mali denge: 2006 y›l›nda
merkezi bütçe performans›nda
önemli iyileflmeler oldu. Bütçe
a盤›n›n GSMH'ye oran› %0,7'lik
rekor düflük seviyelerde
gerçekleflirken, merkezi bütçe
faiz d›fl› fazlas› da hedefin
üzerine ç›kt›.
10,55
1,4971
17,50
21,81
36.925
EK‹M
2 Ekim
Yap› Kredi Bankas› ile Koçbank'›n birleflme süreci
resmen tamamland›.
TEMMUZ
13 Temmuz
Bakü-Tiflis-Ceyhan (BTC) Ham Petrol Boru Hatt›'n›n
yap›m›n›n tamamlan›p Ceyhan'a petrolün ulaflmas›
nedeniyle Adana'da bir aç›l›fl töreni düzenlendi.
14 Temmuz
Japonya Merkez Bankas› alt› y›l aradan sonra ilk
kez faiz oranlar›n› art›rd›.
10,26
1,4478
17,50
19,16
37.286
EYLÜL
18 Eylül
IMF-Dünya Bankas› y›ll›k toplant›s›nda, Türkiye'nin
aralar›nda bulundu¤u dört ülkenin kota pay›n›n
art›r›lmas› onayland›.
29 Haziran
ABD Merkez Bankas› (FED) faiz oranlar›n› art›rarak
%5,25'e yükseltti. Dünya Bankas›, Türkiye'ye
verilecek 403 milyon avro tutar›nda Programl›
Kamu Sektörü Kalk›nma Politikas› Kredisi'ni onaylad›.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
11,69
1,4811
17,50
19,44
36.038
17 Ekim
Denizbank'›n %75'i resmen Belçika-Frans›z ortakl›¤›
Dexia'n›n oldu. Akbank'›n %20 hissesinin
Citigroup'a sat›lmas›na yönelik anlaflma imzaland›.
.
31 Ekim
Brent ham petrolün fiyat› bu y›l›n en düflük 55,18
ABD dolar› seviyesine geriledi.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
D›fl denge: ‹hracat›n 85,3 milyar
ABD dolar›na, ithalat›n 137,3
milyar ABD dolar›na yükseldi¤i
2006 y›l›nda d›fl ticaret a盤› 50
milyar ABD dolar›n› aflt›. Turizm
gelirlerindeki azalman›n da
etkisiyle cari ifllemler a盤› 31
milyar ABD dolar› seviyesini
aflarak milli gelirin yaklafl›k %8'i
seviyesinde gerçekleflti.
Do¤rudan yabanc› sermaye
yat›r›m›: Cari ifllemler a盤›n›n
finansman kalitesindeki
art›fl›nda, 2006 y›l›nda rekor
seviyeye yükselen do¤rudan
yabanc› sermaye yat›r›mlar› etkili
oldu. Net do¤rudan yabanc›
sermaye yat›r›m giriflinin 18,9
milyar ABD dolar› seviyesine
yükseldi¤i 2006 y›l›nda özellikle
finansal arac›l›k ve haberleflme
sektörlerine ilgi yüksek seyretti.
KASIM
9 Kas›m
Merkez Bankas›, döviz al›m ihalelerine tekrar
bafllad›.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
9,86
1,4458
17,50
21,24
38.169
ARALIK
11 Aral›k
AB Genel ‹fller Konseyi'nde, d›fliflleri bakanlar›
düzeyinde Türkiye konusunda k›smi bir uzlaflmaya
var›ld›¤›, AB Komisyonu'nun önerisi çerçevesinde
kat›l›m müzakerelerinde 35 bafll›ktan sekizinin
ask›ya al›nmas›n›n uygun bulundu¤u bildirildi.
13 Aral›k
IMF ile yürütülmekte olan stand-by düzenlemesinin
beflinci gözden geçirmesi, IMF ‹cra Direktörleri
Kurulu'nda görüflülerek onayland›. Böylelikle
yaklafl›k 1,1 milyar ABD dolar› tutar›ndaki kredi
dilimi serbest b›rak›ld›.
15 Aral›k
BDDK, Akbank'›n %20'sinin Citibank Overseas
Investment Corporation (COIC) taraf›ndan
do¤rudan, Citibank, Citicorp Holdings INC ve
Citigroup INC taraf›ndan dolayl› olarak
devral›nmas›na izin verdi. Anayasa Mahkemesi,
Sosyal Sigortalar Kanunu'nun baz› maddelerini,
memurlar yönünden iptal etti.
19 Aral›k
Fitch, Türkiye'nin “BB-” olan notunu de¤ifltirmedi,
görünümünü “pozitif” olarak korudu.
22 Aral›k
Sosyal Güvenlik Reformu, alt› ay süre ile ertelendi.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
9,65
1,4056
17,50
21,15
39.117
9,98
1,4540
17,50
21,55
40.582
Özellefltirme:Tüprafl ve Erdemir
özellefltirmelerinin katk›s›yla
2006 y›l›nda özellefltirme
gelirleri 8,1 milyar ABD dolar›na
ulaflt›.
69
Y›ll›k Rapor 2006
Bölüm II
YÖNET‹M VE
KURUMSAL
YÖNET‹M
UYGULAMALARI
Yönetim Kurulu ve Denetçiler
Ferit Faik fiahenk
Yönetim Kurulu Baflkan›
1964. Boston College, Pazarlama
ve ‹nsan Kaynaklar› Bölümü
mezunu. Harvard Business School
"Owner/President" Yönetici
Program›n› tamamlad›. Garanti
Yat›r›m'›n kuruculu¤unu ve
Baflkan Yard›mc›l›¤›’n› yapt›.
Do¤ufl Holding CEO'lu¤u yapt›.
Do¤ufl Otomotiv'de Yönetim
Kurulu Baflkan› olarak görev ald›.
Do¤ufl Grubu Baflkan›’d›r.
72
Süleyman Sözen
Dr. Ahmet Kamil Esirtgen
Dmitri Lysander Stockton
Richard Alan Laxer
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
1946. Ankara Üniversitesi Siyasal
Bilgiler Fakültesi mezunu. Maliye
Bakanl›¤›'nda hesap uzman›
olarak çal›flt›. 1981 y›l›ndan
itibaren özel sektörde, özellikle
finans kurulufllar›nda görevler
üstlendi. 1997 y›l›ndan beri Do¤ufl
Grubu'nun ve Garanti'nin çeflitli
ifltiraklerinin yönetim kurulu üyesi
ve baflkan›d›r. Yeminli Mali
Müflavir unvan› bulunmaktad›r.
1945. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat
Fakültesi, Stanford Business
School (MBA) ve ‹stanbul
Üniversitesi ‹flletme Fakültesi
(doktora program›) mezunu.
Akademik kariyerinden sonra
1975 y›l›ndan itibaren çeflitli özel
sektör kurulufllar›nda çal›flt›. 1987
y›l›nda Do¤ufl Grubu'na kat›ld› ve
Finansman Grup Baflkanl›¤›
görevini üstlendi. Garanti'nin baz›
ifltirakleriyle, di¤er baz› özel sektör
kurulufllar›nda yönetim kurulu
üyesidir.
1964. North Carolina A&T State
University'den Muhasebe lisans
derecesi vard›r. ‹fl hayat›na GE'de
bafllam›fl ve Grubun çeflitli
flirketlerinde yönetici
pozisyonunda görev alm›flt›r.
2005 y›l›ndan beri GE Consumer
Finance'in Orta ve Do¤u Avrupa
Operasyonlar›ndan Sorumlu
Baflkan ve CEO'su görevini
yürütmektedir.
1961. Skidmore College, ‹fl ‹daresi
Bölümü mezunu. GE Real Estate
ve GE Commercial Finance'deki
deneyimlerinin ard›ndan 2000
y›l›nda GE Commercial Finance,
Asya Pasifik Bölge Baflkanl›¤›
görevini üstlendi. 2004 y›l›ndan
bu yana GE Commercial Finance,
Kurumsal Finansal Hizmetler
Avrupa Bölgesi Baflkan ve CEO'su
görevindedir.
Y›ll›k Rapor 2006
Des O’Shea
Charles Edward Alexander
Dr. M. Cüneyt Sezgin
Ergun Özen
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi,
Genel Müdür
1956. Irish University College
lisans ve doktora mezunu.
Denetim firmas› tecrübesinin
ard›ndan çeflitli bankalarda risk
yönetimi görevlerinde çal›flt›.
1998 y›l›nda Risk Yönetimi
Direktörü pozisyonunda GE
Consumer Finance Europe'a
kat›ld›. Halen ayn› flirkette
Büyüme ve ‹fl Gelifltirme Müdürü
ve GE Money Bank'›n Risk
Yönetim ve Denetim Kurulu
Baflkan›'d›r.
1953. Oxford University mezunu.
25 y›ll›k uluslararas› yat›r›m
bankac›l›¤› kariyerinin ard›ndan
1999 y›l›nda GE'ye kat›lm›flt›r.
Yürütmekte oldu¤u GE Capital
Europe Baflkanl›¤›'n›n yan› s›ra
2001'de GE'nin ‹ngiltere'deki
National Executive'i seçilmifltir.
Ayr›ca, General Electric Capital
Corporation ve GE Capital
Services, Inc.'in yönetim
kurullar›nda yer almaktad›r.
1961. Ortado¤u Teknik
Üniversitesi, ‹flletme Bölümü,
Western Michigan University, ‹fl
‹daresi (MBA) ve ‹stanbul
Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi
doktora mezunu. Çeflitli özel
sektör bankalar›nda yöneticilik
yapt›. Global Association of Risk
Professionals Türkiye Bölge
Yöneticisi, Risk Yöneticileri
Derne¤i Baflkan›'d›r. Ayn›
zamanda Garanti Sigorta, Garanti
Emeklilik ve Hayat, Garanti
Factoring ve Garanti Leasing
flirketlerinde de Yönetim Kurulu
Üyeli¤i’ni sürdürmektedir.
1960. New York State University
Ekonomi Bölümü ve Harvard
Business School Üst Düzey
Yönetici Program› mezunu.
Garanti Ödeme Sistemleri ve
Garanti Leasing Yönetim Kurulu
Baflkan›. Türkiye Bankalar Birli¤i,
Garanti Yat›r›m, Garanti Portföy,
Garanti Emeklilik, Garanti Sigorta,
GarantiBank International,
GarantiBank Moscow, Do¤al
Hayat› Koruma Vakf›, ‹stanbul
Kültür Sanat Vakf›, Türk E¤itim
Derne¤i ve TÜS‹AD Yönetim
Kurulu Üyesi'dir.
Altan Reha Göksu
Murat ‹nan
Denetçi
Denetçi
1936. ‹stanbul Üniversitesi Hukuk
Fakültesi mezunu. Avukat olarak
çal›flt›. 1974 y›l›nda Do¤ufl
Grubu'na kat›ld›. Garanti
Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤›'nda
Hukuk Müflaviri olarak görev
yap›yor.
1959. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat
Fakültesi mezunu. Maliye
Bakanl›¤›'nda ve özel sektörde
çeflitli görevlerde çal›flt›ktan sonra
1998 y›l›nda Do¤ufl Grubu'na
kat›ld›.
73
Üst Yönetim
1
6
Ergun Özen
Gökhan Erün
Genel Müdür
Genel Müdür Yard›mc›s› - ‹nsan Kaynaklar›
Özgeçmifl bilgileri için lütfen sayfa 73’e bak›n›z.
1968. ‹stanbul Teknik Üniversitesi, Elektronik ve
Haberleflme Bölümü ve Yeditepe Üniversitesi ‹flletme
Bölümü (MBA) mezunu. 1994 y›l›ndan itibaren
Garanti'de Hazine ve Ticari Pazarlama ve Sat›fl
Müdürlü¤ü’nde görev ald›. 2004-2005 y›llar› aras›nda
Garanti Emeklilik ve Hayat'ta Genel Müdür olarak
görev yapt›ktan sonra 2005 y›l›nda bugünkü görevine
atand›. Garanti Sigorta, Garanti Emeklilik ve Hayat'ta
Yönetim Kurulu Üyesi'dir.
2
Tolga Egemen
Genel Müdür Yard›mc›s› - Finansal Kurumlar
ve Kurumsal Bankac›l›k
1969. Orta Do¤u Teknik Üniversitesi, Makine
Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör
bankalar›nda yöneticilik görevlerinde bulundu.
1996 y›l›nda Garanti'ye Nakit Yönetimi Birim Müdürü
olarak kat›ld›. 2000 y›l›nda bugünkü görevine atand›.
Garanti Yat›r›m Yönetim Kurulu Üyesi'dir.
3
Ali Fuat Erbil
Genel Müdür Yard›mc›s› - Bireysel Bankac›l›k
ve Da¤›t›m Kanallar›
1968. Ortado¤u Teknik Üniversitesi Bilgisayar
Mühendisli¤i Bölümü, Bilkent Üniversitesi (MBA),
‹stanbul Teknik Üniversitesi Bankac›l›k ve Finans
Doktoras› mezunu. Çeflitli özel sektör kurulufllar› ve
bankalarda yönetici olarak görev yapt›ktan sonra
1997'de Garanti'ye Da¤›t›m Kanallar› Birim Müdürü
olarak kat›ld›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›.
GÖSAfi ve Garanti Portföy'ün Yönetim Kurulu
Üyesi'dir.
Genel Müdür Yard›mc›s› - Ticari Bankac›l›k
1962. Bo¤aziçi Üniversitesi ‹flletme Bölümü mezunu.
Çeflitli özel sektör bankalar›nda yöneticilik
görevlerinde bulundu. 1997-2000 y›llar›nda
GarantiBank International'da ve 2000-2001 y›llar›nda
Osmanl› Bankas›'nda Genel Müdürlük yapt›ktan
sonra 2001 y›l›nda bugünkü görevine atand›.
Garanti Teknoloji, GÖSAfi ve GarantiBank
International'da Yönetim Kurulu Üyesi, Garanti
Leasing’de Yönetim Kurulu Baflkan Vekili’dir.
8
Nafiz Karadere
Genel Müdür Yard›mc›s› - KOB‹ Bankac›l›¤›
Genel Müdür Yard›mc›s› - Teknoloji ve
Operasyon Hizmetleri
9
5
Uruz Ersözo¤lu
Genel Müdür Yard›mc›s› - Hazine
1966. Ortado¤u Teknik Üniversitesi, ‹ktisat Bölümü
1989 mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda ve
yabanc› bankalar›n ‹stanbul ofislerinde üst
pozisyonlarda çal›flt›ktan sonra 2003 y›l›nda Garanti'ye
Hazine Pazarlama, Trading ve Aktif-Pasif
Yönetiminden Sorumlu Grup Baflkan› olarak kat›ld›.
2006'da bugünkü görevine atanm›flt›r.
74
Turgay Gönensin
Hüsnü Erel
1952. ‹stanbul Teknik Üniversitesi, Elektronik ve
‹letiflim Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel
sektör kurulufllar› ve bankalarda yönetici olarak görev
yapt›. 1994 y›l›nda Garanti Teknoloji'ye Genel Müdür
olarak kat›ld›.1997 y›l›nda bugünkü görevine atand›.
Halen GÖSAfi'ta Yönetim Kurulu Üyesi, Garanti
Teknoloji'nin ise Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu
Üyesi'dir.
Zekeriya Öztürk
Genel Müdür Yard›mc›s› - Uluslararas› ‹fl
Gelifltirme
1967. ‹stanbul Teknik Üniversitesi Mühendislik lisans,
Edinburgh Üniversitesi Mühendislik lisansüstü ve
Marmara Üniversitesi ‹fl ‹daresi (MBA) mezunu.
Çeflitli özel sektör yat›r›m bankalar›nda üst düzey
görev yapt›ktan sonra, 2006 y›l›nda Garanti’ye kat›ld›.
12
Dr. M. Cüneyt Sezgin
7
1957. Ankara Üniversitesi, Uluslararas› ‹liflkiler Bölümü
mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda üst düzey
yönetici olarak görev ald›. 1999 y›l›nda bugünkü
görevine atand›. Garanti Sigorta, GÖSAfi ve Garanti
Emeklilik ve Hayat'›n Yönetim Kurulu Üyesi'dir.
4
11
Adnan Memifl
Genel Müdür Yard›mc›s› - Destek Hizmetleri
1955. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi lisans ve
ayn› üniversitenin ‹flletme ‹ktisadi Enstitüsü lisansüstü
mezunu. 1978 y›l›nda Garanti'ye Teftifl Kurulu
Baflkanl›¤› Müfettifl Yard›mc›s› olarak kat›ld›.
1991 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Türkiye
Bankalar Birli¤i Finansal Yeniden Yap›land›rma
Çal›flma Grubu Baflkan› ve çeflitli grup flirketlerinin
Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyesidir.
10
Murat Mergin
Stratejik Planlama Baflkan›
1963. City University of New York, Ekonomi ve
Finans bölümleri mezunu. Çeflitli özel sektör
bankalar›nda yöneticilik görevlerinde bulundu.
1994 y›l›nda Yurtd›fl› Pazarlama Biriminde Müdür
Yard›mc›s› olarak Garanti'ye kat›ld›. 2002 y›l›nda
bugünkü görevine getirildi.
Yönetim Kurulu Üyesi
Özgeçmifl bilgileri için lütfen sayfa 73'e bak›n›z.
13
Mehmet Sezgin
Garanti Ödeme Sistemleri A.fi. - Genel Müdür
1962. Orta Do¤u Teknik Üniversitesi ‹flletme Bölümü
ve University of Massachusetts, ‹fl ‹daresi (MBA)
mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar› ve MasterCard
Europe'da çal›flt›. 1999 y›l›ndan beri Garanti Ödeme
Sistemleri Genel Müdürü olarak görev yapmaktad›r.
Bankalararas› Kart Merkezi ve MasterCard Europe
Yönetim Kurulu Üyesi'dir.
14
Ayd›n fienel
Genel Müdür Yard›mc›s› - Genel Muhasebe
1961. Marmara Üniversitesi Ticari Bilimler Fakültesi
mezunu. 1981-1984 aras›nda Garanti'de Müfettifl,
‹nsan Kaynaklar› Grup Müdürü, Kredi Kartlar›
Müdürü, Mali Analiz Koordinasyon Müdürü ve Mali
‹zleme Müdürü olarak görev yapt›. 1999'da Genel
Muhasebe Müdürü olarak atand›. 2006 y›l›nda
bugünkü görevine getirildi.
15
Ali Temel
Genel Müdür Yard›mc›s› - Krediler
1968. Bo¤aziçi Üniversitesi, Elektrik-Elektronik
Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör
bankalar›nda yöneticilik yapt›. 1997-1999 y›llar›
aras›nda Garanti'ye Nakit Yönetimi Birim Müdürü
olarak kat›ld›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›.
Garanti Leasing ve Garanti Factoring'de Yönetim
Kurulu Üyesi'dir.
11
6
2
5
4
10
1
14
7
13
9
12
8
15
3
Y›ll›k Rapor 2006
76
Y›ll›k Rapor 2006
Komiteler ve
Komite Toplant›lar›na Kat›l›m
Kredi Komitesi
Garanti Bankas› Yönetim Kurulu, Bankac›l›k Yasas›'na uygun olarak kredi tahsis yetkilerinin belirli bir tutar›n›, Banka'n›n dört Yönetim Kurulu Üyesi
ve Genel Müdür'den oluflan Kredi Komitesi'ne devretmifltir.
Komite Üyeleri
Süleyman Sözen (Yönetim Kurulu Baflkan Vekili)
Dr. Ahmet Kamil Esirtgen (Yönetim Kurulu Üyesi)
Dmitri Lysander Stockton (Yönetim Kurulu Üyesi)
Richard Alan Laxer (Yönetim Kurulu Üyesi)
Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)
Genel Müdürlü¤e, flubeler taraf›ndan yap›lan ve Genel Müdürlük kredi yetkisini aflan kredi tekliflerinden uygun bulunanlar haftada bir kez toplanan
Kredi Komitesi'ne sunulmaktad›r. Kredi Komitesi, kendisine sunulan bu kredi tekliflerini incelemekte, kendi yetkisi dahilindekileri sonuçland›rmakta,
yetkisinin üzerinde olup uygun buldu¤u kredi tekliflerini ise sonuçland›r›lmak üzere Yönetim Kurulu'na sunmaktad›r.
Aktif - Pasif Komitesi
Banka'n›n varl›k ve yükümlülüklerinin yönetimi ile görevli olan Aktif - Pasif Komitesi'nin amac›, piyasa, kredi ve operasyonel riskleri de¤erlendirerek,
Banka stratejileri ve rekabet koflullar›n› da dikkate alarak, Banka bilançosunun yönetilmesi için ilgili birimlerce icra edilecek kararlar› almak ve
uygulamalar› izlemektir. Bu Komite'nin baflkanl›¤›n› Genel Müdür yapmaktad›r.
Komite Üyeleri
Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)
Halil Hüsnü Erel (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Turgay Gönensin (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Faruk Nafiz Karadere (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Tolga Egemen (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Ali Fuat Erbil (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Ali Temel (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Gökhan Erün (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Ayd›n fienel (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Zekeriya Öztürk (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi)
Mehmet Sezgin (GÖSAfi Genel Müdürü)
Tunç Daflar (GÖSAfi Genel Müdür Yard›mc›s›)
Murat Mergin (Stratejik Planlama Baflkan›)
Ayd›n Güler (Birim Müdürü)
Metin K›l›ç (Birim Müdürü)
Recep Bafltu¤ (Birim Müdürü)
Cenk Kaan Gür (Birim Müdürü)
Didem Dinçer Bafler (Birim Müdürü)
Fulya Göyenç (Birim Müdürü)
Kudret Akgün (Birim Müdürü)
Bölge Müdürleri
Risk Yönetimi Komiteleri
Denetim Komitesi
Komite, halihaz›rda icrai görevi bulunmayan iki adet Yönetim Kurulu üyesinden oluflmaktad›r.
Komite Üyeleri
Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi)
Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi)
Komite Faaliyetleri
Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yard›mc› olmak üzere oluflturulan Denetim Komitesi;
• Banka'n›n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli¤ini ve yeterlili¤ini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin
ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünü gözetmek,
• Ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n seçilmesinde gerekli ön de¤erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n faaliyetlerini
düzenli olarak izlemek,
• Konsolide denetime tâbi kurulufllar›n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa¤lamakla sorumludur.
79
Bu kapsamda Denetim Komitesi;
• ‹ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan Banka içi politika ve uygulama usullerine uyulup uyulmad›¤›n› gözetmek
ve al›nmas› gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak,
• ‹ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi¤ini gözetmek,
• ‹ç denetim sisteminin Banka’n›n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay›p kapsamad›¤›n› gözetmek,
Yönetim Kurulu'nun onay›yla yürürlü¤e girecek iç denetime iliflkin Banka içi düzenlemeleri incelemek,
• Denetim Komitesi’ne ba¤lanan iç sistemler kapsam›ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak,
Yönetim Kurulu'nun bunlar› görevden almas› s›ras›nda görüfl vermek,
• Müfettifllerin görevlerini ba¤›ms›z ve tarafs›z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek,
• ‹ç denetim planlar›n› incelemek,
• Müfettifller ve ba¤›ms›z denetçiler taraf›ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba¤l› birimlerin ald›¤› önlemleri
izlemek,
• Banka'n›n tafl›d›¤› risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama usullerinin mevcut
olup olmad›¤›n› de¤erlendirmek,
• Banka'n›n muhasebe uygulamalar›n›n ilgili mevzuata uygunlu¤u kapsam›nda ba¤›ms›z denetim kuruluflunun de¤erlendirmelerini gözden geçirmek
ve ba¤›ms›z denetimin sonuçlar›n› de¤erlendirmek,
• Banka'n›n sözleflme imzalayaca¤› derecelendirme kurulufllar›, ba¤›ms›z denetim kurulufllar› ve de¤erleme kurulufllar› ile bunlar›n yönetici ve
çal›flanlar›n›n Banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba¤›ms›zl›¤›n› ve tahsis edilen kaynaklar›n yeterlili¤ini de¤erlendirmek,
• Banka'n›n alaca¤› destek hizmetine iliflkin risk de¤erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa¤lad›¤› hizmetlerin yeterlili¤ini izlemek,
• Banka'n›n finansal raporlar›n›n gerçek ve yans›t›lmas› gereken tüm bilgileri kapsay›p kapsamad›¤›n›, ilgili mevzuata uygun olarak haz›rlan›p
haz›rlanmad›¤›n› gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmek,
ile görevli ve yetkilidir.
Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK)
Komite Üyeleri
Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)
Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi)
Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Metin K›l›ç (Birim Müdürü)
Ebru Ogan (Birim Müdürü)
Komite Faaliyetleri
• Banka'n›n at›l YP likiditesini belirlemek,
• Dönemsel olarak likidite raporu ve erken uyar› sinyallerini izlemek,
• Banka'n›n içinde bulundu¤u stres seviyesini belirlemek,
• Likidite krizi durumunda, Banka'n›n likiditesini etkileyebilecek iç ve d›fl verileri izlemek,
• Likidite kriz plan› ile paralel aksiyon plan›n›n uygulanmas›n› sa¤lamak,
• Müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likidite art›rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek ve
• Komite kararlar›n›n uygulanmas›n› teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonu sa¤lamak.
Di¤er Komiteler
Banka'n›n ilgili birimleri ile bilgi ve görüfl al›flveriflini sa¤layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesini desteklemek
üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir.
Piyasa riski komitesi, al›m-sat›m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan faiz riskini, likidite riskini ve al›msat›m portföyünün risk limit/kullan›mlar›n› izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl›
sa¤lamaktad›r.
Kredi riski komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli¤ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar›n› de¤erlendirmekte ve kredi riskine maruz pozisyonda
meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r.
Operasyonel risk komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al›nacak aksiyonlar›n takibine iliflkin faaliyetleri yürütmektedir.
80
Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu
Y›ll›k Rapor 2006
2006 y›l›, Bankam›z›n h›zl› ve sa¤l›kl› büyüme sürecinde yeni zirvelere ulaflt›¤› baflar›larla dolu bir y›l olmufltur. Toplam aktiflerimiz %38 art›flla
50,3 milyar YTL'ye, toplam özkaynaklar›m›z ise %22 art›flla 4,7 milyar YTL'ye ulafl›rken, ortalama özsermaye kârl›l›¤›m›z %25 gibi çok yüksek bir
seviyede gerçekleflmifltir.
2005 y›l›nda yakalanan olumlu hava ile y›la iyi bir bafllang›ç yap›lmas›na karfl›n, May›s ay›nda uluslararas› piyasalarda yaflanan dalgalanmalar ve
AB'ye tam üyelik yolunda yaflanan s›k›nt›lar nedeniyle ülke ekonomimiz olumsuz etkilenmifltir. Ancak yak›n geçmiflte gerçeklefltirilen yap›sal
reformlar ve ekonomik program›n kararl›l›kla sürdürülmesi sayesinde dalgalanman›n gerek ekonomimiz gerekse bankac›l›k sektörü üzerindeki
etkisi s›n›rl› kalm›fl, ülkemiz uzun soluklu ve kesintisiz ekonomik büyümesine 2006'da da devam etmifltir. Canl› iç talebe ve artan emtia fiyatlar›na
ba¤l› olarak cari a盤›m›z GSMH'm›z›n %8'ine kadar yükselmifl olsa da cari a盤›n finansman kalitesi artm›fl, yabanc› yat›r›mlar 19,8 milyar ABD
dolar› ile ülke tarihimizin en yüksek seviyesine ulaflm›flt›r.
Dalgalanma nedeniyle yükselen reel faizler ve gelece¤e yönelik artan belirsizlikler, baflta bireysel kredi talebi olmak üzere bankac›l›k sektöründeki
hacimsel büyümeyi 2006'n›n ikinci yar›s›nda olumsuz etkilemifltir. Kurlarda ve faiz oranlar›nda yaflanan dalgalanma, bankalar›n özkaynaklar› ve
kârl›l›klar› üzerinde de olumsuz etki yapm›flt›r. Bu zorlu flartlar alt›nda ve bankalar aras›nda artan rekabete ra¤men Garanti nakdi kredilerini %59
gibi sektörün oldukça üzerinde bir oranda art›rm›fl, nakdi ve gayri nakdi olarak reel ekonomiye deste¤ini 36,7 milyar YTL'ye yükselterek sektör
liderli¤ine bir ad›m daha yaklaflm›flt›r. Bankam›z, müflteri odakl› stratejisi, yetkin insan kayna¤›, zengin ve yenilikçi ürün portföyü ve üstün hizmet
kalitesi ile gerek müflteri say›s›n› gerekse ifllem hacimlerini yükseltirken hizmette rekabeti esas alan anlay›fl› ve ça¤dafl risk yönetimine verdi¤i önem
sayesinde aktif kalitesi ve kârl›l›¤›ndan ödün vermemifl, aksine daha da art›rm›flt›r. Garanti, 60. kurulufl y›l dönümünde gösterdi¤i üstün performans
ile rakiplerinden farkl›laflm›fl, kârl›, sürdürülebilir ve h›zl› büyümesine emin ad›mlarla devam etmifltir.
General Electric Co.'nun (GE) ifltiraki GE Consumer Finance (GECF)'in geçti¤imiz y›l Bankam›za ortak olmas› ve yönetimi di¤er ana ortak Do¤ufl
Grubu ile paylaflmas› çok önemli bir sinerji yaratm›flt›r. GE Consumer Finance'in tüketici finansman› konusundaki engin deneyimi ile Garanti'nin
bugüne kadar oluflturdu¤u derinlemesine piyasa bilgisi Bankam›za yeni aç›l›mlar kazand›rm›fl ve Garanti'ye rakipleri karfl›s›nda çok önemli bir
rekabet gücü katm›flt›r. Yurtiçinde gerçeklefltirdi¤i sa¤l›kl› ve güçlü büyümeye ek olarak Garanti, önümüzdeki dönemde, ortaklar›ndan ald›¤›
destekle yak›n co¤rafyam›zda da etkinli¤ini art›racak ve bölgesel bir güç haline dönüflme yolunda kararl› ad›mlar atacakt›r.
2006 y›l sonu itibariyle Garanti Bankas›'n›n BDDK düzenlemelerine uygun olarak haz›rlanan konsolide olmayan mali tablolar›na göre;
• Aktif büyüklü¤ü 50,286,913 bin YTL'ye ulaflm›flt›r.
• Nakdi krediler, 2005 y›lsonuna göre %59 yükselerek 27,4 milyar YTL seviyesine ulaflm›flt›r.
• Takipteki krediler hariç Türk Liras› nakdi kredilerin toplam nakdi krediler içerisindeki pay› %54,7'den %55,7'ye yükselmifltir.
• Türk Liras› mevduat›n toplam mevduat içindeki pay› %47,3 olarak gerçekleflmifltir. Türk Liras› vadesiz mevduat %19,1 artm›fl, vadesiz mevduat›n
toplam mevduat içindeki pay› ise %22,1 olarak gerçekleflmifltir.
• Özkaynaklar 4.670.293 bin YTL'ye ulafl›rken, kârl›l›ktaki art›fl ve baz› finansal olmayan ifltiraklerin ve gayrimenkullerin sat›fl› sonucunda serbest
sermaye 2005 y›lsonunda 1.539.282 bin YTL'den 2006 y›lsonunda 2.811.301 bin YTL'ye yükselmifltir.
• 2006 y›l› net dönem kâr› %47 artarak 1.063.663 bin YTL'ye ulaflm›flt›r.
• Aktif kârl›l›¤› %2,5, özkaynak kârl›l›¤› ise %25,0 olarak gerçekleflmifltir.
• Sermaye yeterlilik oran› %14,08 olarak gerçekleflmifltir.
Sayg›lar›m›zla,
Yönetim Kurulu
81
‹ç Kontrol, ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemlerinin ‹flleyifllerinin
Denetim Komitesi Taraf›ndan De¤erlendirilmesi
2006 y›l›, May›s ve Haziran aylar›nda yaflanan dalgalanmalara ra¤men hem Türkiye ekonomisi hem de bankac›l›k sektörü aç›s›ndan olumlu bir
y›l olmufltur. Bankam›z, risk yönetimi çerçevesinde ald›¤› önlemler sayesinde, dalgalanma dönemleri de dahil olmak üzere geçti¤imiz y›l› piyasa
ve kredi riskleri aç›s›ndan s›n›rl› boyutta etkiler yaflayarak geçirmifl, kârl›l›¤›n› koruyarak sa¤l›kl› büyümesini sürdürmüfltür.
Y›l›n ilk yar›s›nda ortaya ç›kan global likidite koflullar›ndaki bozulma sebebiyle sermaye piyasalar›nda dalgalanman›n artmas› ve yabanc› yat›r›mlar›n
geliflmekte olan piyasalardan ç›k›fl› nedeniyle maruz kal›nan piyasa riskinin Bankam›z bilançosu üzerindeki etkisi; risk yönetimi çerçevesinde önceki
dönemlerde yap›lan faiz swap ifllemleri, uzun vadeli borçlanmalar, menkul k›ymet portföyünde tafl›nan de¤iflken faizli k›ymetler nedeniyle s›n›rl›
olmufltur. Ayn› zamanda, likidite riskinin yönetiminde gerek Likidite Riski Komitesi’nin erken uyar› sinyallerini düzenli olarak izlemesi, gerekse
günlük nakit ak›fl›n›n etkin yönetimi ve bunlara iliflkin aktif bir karar mekanizmas›n›n ifllemesi sayesinde Bankam›z likidite aç›s›ndan da önemli bir
olumsuzluk yaflamam›flt›r. Piyasa riski ile ilgili tüm geliflmeler Banka içinde oluflturulan bu mekanizmalar sayesinde her düzeyde yak›ndan takip
edilmifltir.
2006 y›l›nda finansal piyasalarda oluflan dalgalanma ile yükselen faiz oranlar› nedeniyle kredi portföyünde hacimlerin artmas›nda genel olarak
bir yavafllama yaflansa da, özellikle bireysel iflkolunda, konut ve otomobil kredilerindeki büyüme devam etmifltir. Kredi riski, hacimsel art›fltan ötürü
göreceli olarak yükselmifl, ancak hacim art›fl›na ra¤men kredi temerrüt oranlar› minimum seviyede kalm›flt›r. Kredi portföyündeki büyümeye ba¤l›
olarak artan kredi riski, Bankam›z›n kredi tahsis sürecinde önemli bir yeri olan ve her y›l gözden geçirilen risk derecelendirme sistemi ve riskleri
daha iyi belirlemek ve yönetmek üzere yeniden yap›land›r›lan kredi tahsis süreci ve politikalar› sayesinde dikkatle takip edilmekte ve risk yönetimi
taraf›nda da izlenmektedir. Kredi riski yönetimi, risklerin tutarl› bir flekilde de¤erlendirildi¤i, say›sallaflt›r›ld›¤› ve izlendi¤i yap›land›r›lm›fl bir süreç
içinde, risk/getiri dengesi ve Banka'n›n aktif kalitesi gözetilerek, portföy yönetimi yaklafl›m› ile yap›lmaktad›r. Bankam›z, büyüyen kredi portföylerinin
de¤erlendirilmesinde, müflterilerin kredibilitesini risk derecelendirme sistemiyle izlerken, kredi kulland›r›m›nda etkin tahsis ve limit yönetimi,
teminatland›rma yap›s› ve fiyatland›rma gibi konulara da önem göstermifltir.
Operasyonel riskler Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol Merkezi'nin faaliyetleri alt›nda izlenmekte ve proaktif yöntemler ile kontrol edilmektedir. Banka’n›n
tüm ifl süreçleri içine yerlefltirilen oto kontroller kuvvetlendirilmifl ve etkinli¤i art›r›lm›flt›r. Tüm faaliyet alanlar›nda farkl› kanallar arac›l›¤›yla çeflitli
kontroller gerçeklefltirilmektedir. ‹ç Kontrol Merkezi'ne ba¤l› iç kontrol elemanlar› ile hem birim, hem de flubelere yönelik olarak yerinde ve
merkezden kontrol faaliyetleri gerçeklefltirilmektedir. Faaliyetlerin risk a¤›rl›klar› esas al›narak yap›lan önceliklendirmeler do¤rultusunda gerçeklefltirilen
teftifl çal›flmalar› ise, Banka'n›n ifltirakleri, genel müdürlük birimleri, bölge müdürlükleri ve flubelerinde, çeflitli denetim teknikleri kullan›lmak suretiyle,
risk-odakl› çal›flma anlay›fl›na ve bu alanda belirlenmifl olan standartlara uygun olarak yürütülmektedir. Özellikle 2006 y›l›nda büyüyen flube a¤›na
paralel olarak artan ifllem adet ve hacimleri göz önünde bulunduruldu¤unda, bu alanda gerçeklefltirilen çal›flmalar›n bir sonucu olarak, operasyonel
risklerin düflük bir seviyede kalm›fl olmas› olumlu bir durumdur.
Bankam›z, ekonomik büyümenin itici gücü olan bankac›l›k sektörünün genel performans› aç›s›ndan risk yönetimi standartlar›n›n geliflmesinin büyük
önem arz etti¤ine inanmaktad›r. Bu kapsamda, Türkiye Bankalar Birli¤i çat›s› alt›nda, Basel II uyum ve geçifl sürecine haz›rl›k için oluflturulan
komitelerde aktif rol almaktad›r.
Risk yönetimi çal›flmalar›n› desteklemek ve gelifltirmek amac›yla, 2006 y›l sonunda tüm risk yönetimi çal›flmalar› ve Basel II uygulamalar›n›n
yerlefltirilmesinde kullan›lmak üzere geliflmifl bir risk yönetimi yaz›l›m paketi sat›n al›nm›flt›r. Bu yaz›l›m ile piyasa, kredi ve operasyonel risklerin
ölçümünde uluslararas› uygulamalar ile paralel bir altyap› ve buna ba¤l› veri taban›n›n oluflturulmas› sa¤lanm›fl olacak ve risklerin entegrasyonu
ile portföy baz›nda risk-getiri-sermaye yönetimi daha da etkin hale getirilecektir. Bankam›z Basel II uygulamalar›n›, söz konusu yaz›l›m projesi ve
BDDK yol haritas›na da paralel olarak 2008 y›l›nda standart yöntem ile, 2009 y›l›nda ise geliflmifl yöntemler ile yerlefltirmeyi hedeflemektedir.
Ayr›ca 2006 y›l›nda Banka müflterilerini “Basel II ve etkileri” konusunda bilgilendirmek üzere düzenlenen toplant›lar 2007 y›l›nda da devam
edecektir.
82
Des O’Shea
Dr. M. Cüneyt Sezgin
Yönetim Kurulu Üyesi
Denetim Komitesi Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Denetim Komitesi Üyesi
‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar›
Y›ll›k Rapor 2006
‹fle Al›m ve Terfi Kriterleri
Banka'n›n eleman al›mlar›nda de¤erlendirmeler, görevin gerektirdi¤i nitelikler ve yetkinlikler üzerinden yap›l›r. Al›mlar yeni mezunlar ve deneyimli
personel olarak ikiye ayr›ld›¤›nda;
Yeni mezunlar için
• En az 2 y›ll›k veya 4 y›ll›k üniversite mezunu olmak,
• 27 yafl›n› aflmam›fl olmak,
• Askerli¤ini tamamlam›fl veya en az 2 y›l tecil ettirmifl olmak (erkek adaylar için),
Deneyimli adaylar için
• En az 2 y›ll›k veya 4 y›ll›k üniversite mezunu olmak,
• 32 yafl›n› aflmam›fl olmak,
• Askerli¤ini tamamlam›fl olmak (erkek adaylar için),
aranan ortak kriterler olarak özetlenebilir.
‹fle al›m sürecinde, görevin gerektirdi¤i yetkinlikleri ölçümlemek amac›yla afla¤›da belirtilen araçlar farkl› kombinasyonlarda kullan›lmaktad›r;
• Yetenek Testleri
• Yabanc› Dil Testleri
• Kiflilik Envanteri
• Grup Mülakat›
• Yetkinlik Bazl› Mülakatlar
Aday baflvurular› yaln›zca ‹nternet üzerinden (www.garanti.com.tr/garantilikariyer adresinden) al›nmakta ve sürece kat›lan tüm adaylara sonuç
hakk›nda olumlu ya da olumsuz bilgilendirme yap›lmaktad›r.
Kariyer Haritalar›
Banka'daki kariyer olanaklar›n› vurgulamak, kariyer planlamas› kapsam›nda yükselme, yatay geçifl ve görevler aras› geçifl kriterlerini standart hale
getirmek ve çal›flanlara kariyer dan›flmanl›¤› yapmak amac›yla Kariyer Haritalar› El Kitab› oluflturularak tüm çal›flanlarla paylafl›lm›flt›r.
Kariyer Haritalar› El Kitab› ile geçifl yap›labilecek görevler, geçifl tipleri, geçifl kriterleri fleffaf ve standart olarak tan›mlanm›flt›r. Tan›mlanan bu
geçifllerle amaç kariyer planlamas› yaparken çal›flanlar›n seçeneklerini s›n›rlamak de¤il, görevler aras› geçifllerde genel e¤ilimleri paylaflmak ve bu
e¤ilimler do¤rultusunda yol göstermektir.
Kariyer F›rsatlar›
Garanti Bankas› üst pozisyonlar› için yetiflmifl eleman gereksinimini iç kaynaklar›ndan karfl›lamaktad›r. Terfilerde üst pozisyonlara geçmek için
performans ve deneyim kriterlerinin yan› s›ra gerekli durumlarda üst pozisyon için önkoflul olan bilgi birikiminin ölçüldü¤ü yaz›l› s›navlar ve yeni
görevle ilgili yetkinlik bazl› mülakatlar yap›lmaktad›r. Özellikle sat›fl görevlerinde terfi edilecek pozisyonun bilgi ve becerisine ulaflmak için sertifikasyon
programlar›n› tamamlamak gerekmektedir.
Kariyer F›rsatlar› Program› ile çal›flanlar kendi kariyerlerine yön verme flans›na sahip olmaktad›rlar. Kariyer F›rsatlar› program›nda aç›k pozisyonlar
tüm Banka'ya intranet arac›l›¤›yla duyurulmaktad›r. Kariyer Haritalar› El Kitab›'nda belirtilen kriterlere uyanlar kendi kariyerlerini flekillendirmek
üzere Kariyer F›rsatlar› programlar›na baflvururlar. Önceden duyurulmufl konularda tüm baflvuranlara standart s›nav ve yetkinlik bazl› mülakatlar
yap›l›r. S›nav ve mülakatlarda baflar›l› olmalar›na ra¤men, olumlu aday say›s›n›n aç›k pozisyon say›s›ndan fazla olmas›ndan dolay› yerlefltirilemeyen
çal›flanlar, ileriye dönük gereksinimler için de¤erlendirilmek üzere havuza al›n›rlar. 2006 y›l›nda Kariyer F›rsatlar› Program› ile 813 terfi gerçekleflmifltir.
Kariyer F›rsatlar› Program›
Yay›nlanan Bülten Say›s›
Toplam Yükselme
2001
2002
2003
2004
2005
2006
7
22
14
362
22
191
36
244
48
520
97
813
Kariyer Dan›flmanl›¤›
Çal›flanlar›n kariyer geliflimlerine katk› sa¤lamak ve yönlendirmelerde bulunmak amac›yla insan kaynaklar› sorumlular› her y›l birebir görüflmeler
ile kariyer dan›flmanl›¤› yapmaktad›rlar.
De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi
fiube aç›l›fllar›na paralel olarak de¤erlendirme ve gelifltirme çal›flmalar›na devam edilmektedir. fiube Müdürü adaylar›, De¤erlendirme ve Gelifltirme
Merkezi çal›flmalar›na kat›larak yeni görevin gerektirdi¤i yetkinlikler baz›nda de¤erlendirilmektedir. Bu uygulamaya kat›lmak için deneyim ve
performans kriterleri ile yöneticilik potansiyeli göz önünde bulundurulur.
83
Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna
‹liflkin Aç›klanmas› Gereken Hususlar
Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar
Bin Yeni Türk Liras›
Cari Dönem
Banka’n›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Al›nan Faiz ve
Komisyon Gelirleri
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Banka’n›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Nakdi
554.054
671.306
G. Nakdi
15.818
22.923
Nakdi
220.633
224.108
G. Nakdi
155.948
8.253
Nakdi
120.193
25.793
G. Nakdi
2.006
41.793
9.362
114
25
1.287
1.938
134
Önceki Dönem
Banka’n›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Al›nan Faiz ve
Komisyon Gelirleri
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Nakdi
1.264.193
554.054
3.358
Banka’n›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
57.477
220.633
G. Nakdi
17.146
15.818
119
3.109
Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
G. Nakdi
189.462
155.948
1.460
Nakdi
184.622
120.193
G. Nakdi
8.510
2.006
6.221
24
Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler
Banka’n›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Mevduat
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Mevduat Faiz Gideri
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Banka’n›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Cari Dönem
Önceki Dönem
Cari Dönem
Önceki Dönem
Cari Dönem
Önceki Dönem
167.596
218.882
16.126
65.545
167.596
7.266
1.144.326
75.693
53.902
7.047
1.144.326
1.987
125.333
130.183
11.062
145.759
125.333
3.903
Banka’n›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler
Banka’n›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Cari Dönem
Gerçe¤e Uygun De¤.
Fark› K/Z Yans›t›lan
‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr / Zarar
Riskten Korunma
Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr / Zarar
Önceki Dönem
Banka’n›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Cari Dönem
Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Önceki Dönem
Cari Dönem
Önceki Dönem
-
-
-
-
-
680
2.790
6
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka’n›n
kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri
Bankalar Kanunu'nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar›
dikkate al›nmaktad›r. Banka'n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul
say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir.
84
Y›ll›k Rapor 2006
Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka’n›n kontrolündeki
kurulufllarla iliflkileri
Bankalar Kanunu'nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa koflullar› dikkate
al›nmaktad›r. Banka'n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say›lacak
seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir.
‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n› ve
tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar›
Risk grubunun nakdi kredileri 145.174 YTL, Banka'n›n toplam nakdi kredilerinin %0,53'ü, aktif toplam›n›n %0,29'udur. Toplam kredi ve benzeri alacaklar
921.207 YTL, aktif toplam›n›n %1,83'üdür. Risk grubunun gayrinakdi kredileri 72.969 YTL, Banka'n›n toplam gayrinakdi kredilerinin %0,77'sidir. Risk
grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 424.758 YTL, Banka'n›n toplam mevduat›n›n %1,41'ni oluflturmaktad›r. Risk grubu kurulufllar› ile yürütülen ifllemlerde
piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r.
Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda, benzer
yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarak
Yoktur.
Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal raporun 5.1.7 ve 5.1.8 no'lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlar›nda
belirtilmifltir.
Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma
ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri
dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler
Bankam›zla, grup flirketlerinden Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi., Garanti Sigorta A.fi., Garanti Emeklilik ve Hayat A.fi. aras›nda
acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm flubelerimiz sigorta ürünlerinin müflteriye
sat›lmas›na arac›l›k hizmeti vermektedir. Bankam›z müflterilerinin menkul k›ymet al›m/sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerimizde
(Yat›r›m Merkezi) verilmektedir.
Bankam›z ihtiyac› olan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r.
Destek Hizmeti Al›nan Kifli ve Kurulufllar
Bankalar›n destek hizmeti almalar›na ve bu hizmeti verecek kurulufllar›n yetkilendirilmesine iliflkin yönetmelik kapsam›na giren destek hizmeti
konular› ve hizmetin al›nd›¤› kifli ve kurulufllar›n kapsam ve niteliklerini belirleme çal›flmalar› devam etmektedir.
85
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu
1. Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Beyan›
Garanti, 31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren faaliyet döneminde afla¤›daki aç›klamalar paralelinde Sermaye Piyasas› Kurulu taraf›ndan yay›mlanan
kurumsal yönetim ilkelerine uymakta ve bu ilkeleri uygulamaktad›r. Söz konusu faaliyet döneminde Banka, kurumsal yönetim ilkelerine uyum
çerçevesinde faaliyet raporu ve internet sitesinin kapsam›n› zenginlefltirmifltir.
Pay sahiplerinin daha fazla bilgiye, daha h›zl› eriflimi için gerekli çal›flmalara devam etmifltir.
Pay sahipleri 2006 y›l› içinde tamamlanan tasar›m ve içerik çal›flmalar› sonucu Garanti'nin internet sitesinden daha kapsaml› bir flekilde yararlanmaya
bafllam›fllard›r. Kurumsal yönetim ilkeleri çerçevesindeki faaliyetler de bu sitede yer almaktad›r.
Bölüm I - Pay Sahipleri
2. Pay Sahipleri ile ‹liflkiler Birimi
Garanti'de pay sahipli¤i haklar›n›n takibini kolaylaflt›rmay› teminen Genel Muhasebe Müdürlü¤ü ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi bulunmaktad›r.
Banka'da ayr›ca yabanc› yat›r›mc› ve pay sahipleriyle iliflkileri yöneten ve Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi bünyesinde
faaliyet gösteren Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi de hizmet sunmaktad›r.
Genel Muhasebe Müdürlü¤ü ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi
Faks: (0212) 216 64 21
Ad› Soyad›
Hakan Özdemir
Sevgi Demiröz
Ülkü S›ng›n Toprak
Unvan›
Yönetici
Yönetmen
Yetkili
Telefon No
(0212) 318 19 47
(0212) 318 19 45
(0212) 318 19 46
e-posta adresi
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Telefon No
(0212) 318 23 50
(0212) 318 23 54
(0212) 318 23 58
(0212) 318 23 56
(0212) 318 23 59
(0212) 318 23 57
e-posta adresi
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi
Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi
Faks: (0212) 216 5902
Ad› Soyad›
Handan Sayg›n
Olca Erdost
O¤uz Aslaner
Gülsevin Tuncay
Ali Anri Kohen
Melih Yalç›n
Unvan›
Birim Müdürü
Yönetmen
Yönetmen
Yetkili
Yetkili
Yetkili
‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi'nin bafll›ca görevleri;
• Banka'n›n genel kurul toplant›lar›n› düzenlemek,
• Sermaye art›r›m ifllemlerini gerçeklefltirmek,
• Sermaye art›r›m›ndan do¤an bedelsiz hisse senedi haklar›n›n kulland›r›lmas›n› sa¤lamak,
• Banka'n›n ifltiraklerinin sermaye art›fl› ve genel kurul toplant›lar›na kat›lma ifllemlerini gerçeklefltirmek ve
• fiubeler ve hissedarlar taraf›ndan yöneltilen hisse senedi ile ilgili sorular› yan›tlamakt›r.
‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi, Banka hissedarlar› ve ifltirakleri hakk›nda gelen ayl›k ortalama 250-300 adet soruya zaman›nda yan›t vermektedir.
Ayr›ca, Banka ile ilgili yap›lmas› gereken özel durum aç›klamalar›n›n ‹MKB'ye bildirimlerini yapmaktad›r.
Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi bünyesinde bulunan Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi'nin bafll›ca görevleri ise;
• Mevcut ve potansiyel yat›r›mc›larla iliflkileri yürütmek,
• Pay sahiplerini geliflmeler hakk›nda düzenli olarak bilgilendirmek, sorular›n› yan›tlamak ve
• Banka'y› tan›t›c› sunumlar haz›rlamak, bilgilendirme toplant›lar› ve yurtd›fl› tan›t›m toplant›lar› düzenlemek ve bunlara düzenli olarak kat›lmakt›r.
Birim, faaliyetleri çerçevesinde 2006 y›l›nda toplam 22 yerli ve yabanc› yat›r›mc› konferans›na kat›lm›fl ve 650'ye yak›n yat›r›m flirketi ile münferit
toplant›lar yapm›flt›r. Bunlar›n yan› s›ra, telefon ve e-posta arac›l›¤›yla gelen sorulara da yan›t verilmifltir. Servisin amac› yöneltilen her soruya
zaman›nda, eksiksiz yan›t vermek ve Garanti'yi en iyi ve en do¤ru flekilde temsil etmek ve tan›tmakt›r.
3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklar›n›n Kullan›m›
‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi'ne hisse senedi ifllemleri ile ilgili olarak ayl›k ortalama 250-300 adet soru gelmektedir. Sermaye art›r›m ve genel
kurul toplant› dönemlerinde bilgi alma amaçl› sorulan sorular daha da ço¤almaktad›r.
31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren faaliyet dönemine ait e-posta ve yaz›l› olarak Garanti'nin faaliyet raporlar›, sahibi olduklar› hisse senetlerinin
durumlar› ve vefat eden hissedarlar›n varislerinin yapt›¤› baflvurular do¤rultusunda hisse senetlerinin paylaflt›rma ifllemleri vb. gibi konularda
ortalama 110 adet yaz›l› baflvuru yap›lm›fl ve konularla ilgili yan›tlar muhataplar›na yaz›l› olarak verilmifltir.
86
Y›ll›k Rapor 2006
Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi’nde, telefon ve e-posta yoluyla gelen ayl›k ortalama 300'e yak›n soru ve ayr›ca ayl›k ortalama 40'›n üzerinde mevcut veya
potansiyel yat›r›mc› ve banka analistleriyle birebir ve/veya grup toplant›lar› düzenlenerek Garanti hakk›nda sorulan tüm sorular yan›tlanmaktad›r.
Garanti'nin Türkçe ve ‹ngilizce dillerinde haz›rlanm›fl iki ayr› yat›r›mc› iliflkileri internet sitesi bulunmaktad›r.
• Türkçe yat›r›mc› iliflkileri sitesine http://www.garanti.com.tr/yatirimci_iliskileri/
• ‹ngilizce yat›r›mc› iliflkileri sitesine http://www.garantibank.com/investor_relations/
adreslerinden ulafl›labilmektedir.
Ad› geçen bu sitelerde; hisse senedi bilgileri, tan›t›m amaçl› kurumsal bilgiler, dönemsel olarak yay›nlanan mali tablolar› ve faaliyet raporlar›,
kurumsal yönetim ile ilgili bilgiler, sosyal sorumluluk projeleri, Banka'y› tan›tan elektronik sunumlar ve Banka'da meydana gelen geliflmelere ait
duyurular yer almaktad›r.
Dönem içindeki pay sahipli¤i haklar›ndaki de¤iflikliklerle ilgili özel durum aç›klamalar› ‹MKB'ye yap›lmaktad›r. Özel denetçi atanmas› bireysel bir
hak olarak Banka'n›n Ana Sözleflmesi'nde düzenlenmemifl olup, bu döneme kadar Garanti'ye özel denetçi tayini konusunda iletilen bir talep
olmam›flt›r.
4. Genel Kurul Bilgileri
Genel Kurul Toplant›s› Yönetim Kurulu taraf›ndan al›nan karar do¤rultusunda gerçekleflir. Toplant› öncesinde toplant› tarihi, yeri ve gündem
maddeleri hakk›nda bilgiler pay sahiplerine Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi ve ulusal gazeteler arac›l›¤›yla duyurulmaktad›r. Genel Kurul Toplant›s›
öncesinde Bilanço, Kâr-Zarar Tablolar› ve Faaliyet Raporu haz›r edilmek suretiyle toplant› tarihinden 15 gün önce Banka web sitesinde, tüm
flubelerinde ve Genel Müdürlük'te pay sahiplerinin incelemesine aç›k tutulmaktad›r.
Genel Kurul Toplant›lar›’nda gündem maddeleri görüflülerek onaya sunulur. Pay sahipleri gündem maddeleri ile ilgili soru ve görüfllerini yöneltebilir
ve önerilerde bulunabilirler. Yöneltilen sorular Türk Ticaret Kanunu'nda belirlenmifl usul ve ilkeler çerçevesinde de¤erlendirilerek yan›tlan›r. Öneriler
ise Genel Kurul'un onay›na sunulur; yeterli nisapla onaylanmas› halinde öneriler karar haline gelir. Genel Kurul Toplant› tutanaklar›, ‹MKB ve Banka
web sitelerinde ve Hissedarlar Servisi'nde pay sahiplerinin incelemesi amac›yla haz›r bulundurulmaktad›r.
Gayrimenkul al›m ve sat›m›, kiralanmas› gibi önemli nitelikteki kararlar Garanti'nin Ana Sözleflmesi gere¤i Yönetim Kurulu karar› ile gerçekleflir.
Kanun gere¤i Garanti'nin ihraç etmifl oldu¤u hisse senetlerinden 206 adet hamiline hisse senedi hariç di¤er tüm hisse senetleri nama yaz›l›d›r.
Nama yaz›l› hisselerin Banka'n›n pay defterine kayd› için bir süre öngörülmemifltir.
Genel Kurul Toplant›s›’na kat›l›m› kolaylaflt›rmak amac›yla, genel hükümler çerçevesinde toplant›ya davet gazete ilan› yoluyla yap›l›r. Toplant›
sonras›, Genel Kurul Toplant› tutanaklar› özel durum aç›klamas› format›nda kamuoyuna aç›klanmaktad›r.
5. Oy Haklar› ve Az›nl›k Haklar›
Garanti'de oy hakk›nda imtiyaz bulunmamaktad›r.
Banka'n›n hakim hissedar›n›n kontrolündeki flirketler Genel Kurul Toplant›s›’nda oy kullanmaktad›rlar. Az›nl›k paylar› yönetimde temsil edilmemektedir.
Garanti'nin Ana Sözleflmesi'nde birikimli oy kullan›m›na yer verilmemifltir.
6. Kâr Da¤›t›m Politikas› ve Kâr Da¤›t›m Zaman›
Banka hisse senetlerinin kâr da¤›t›m›na iliflkin detaylar› Ana Sözleflme'nin 45. maddesinde aç›klanmaktad›r.
Banka geçmifl y›llarda kâr›n› sermayeye ekleyerek hissedarlar›na bedelsiz hisse senedi olarak da da¤›tm›flt›r. Banka, kâr da¤›t›m›n› Ana Sözleflme'nin
45. maddesi uyar›nca Yönetim Kurulu karar›yla Genel Kurul'un onay›na sunar. Da¤›t›m karar› Genel Kurul Toplant›s›'nda onaylanmas› halinde
yürürlü¤e girmekte ve al›nan karar ayn› gün ‹MKB'ye bildirilmektedir.
7. Paylar›n Devri
Banka'n›n Ana Sözleflmesi'nde pay devrini k›s›tlayan herhangi bir hüküm bulunmamaktad›r.
Bölüm II - Kamuyu Ayd›nlatma ve fieffafl›k
8. fiirket Bilgilendirme Politikas›
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri II. Bölüm, madde 1.2.2.'de belirtildi¤i flekilde yay›nlanm›fl bir bilgilendirme politikas› bulunmamaktad›r. Bununla birlikte,
Garanti'nin Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi mevzuatla belirlenen konular d›fl›nda Banka ve sektör analizinde yard›mc› olaca¤›na inan›lan bilgileri yat›r›mc›larla
düzenli toplant›lar yaparak ve internet sitesindeki ilgili sunum ve özel durum aç›klamalar›yla hissedarlar›na eflit ve fleffaf flekilde duyurmaktad›r.
Do¤ru ve zaman›nda bilgi ak›fl›n› teminen her çeyrek itibariyle aç›klanan mali tablolara iliflkin bir sunum haz›rlanmaktad›r. Bu sunum internet ve
e-posta yoluyla yat›r›mc›larla paylafl›lmakta, Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi arac› kurulufllar taraf›ndan düzenlenen yat›r›mc› toplant›lar›na kat›larak Garanti
Bankas›’ndaki ve sektördeki geliflmeleri tart›flmakta ve ayr›ca günlük olarak ilgili her türlü soru ve talebi telefon ve e-posta yoluyla yan›tlamaktad›r.
9. Özel Durum Aç›klamalar›
SPK'n›n "Özel Durumlar›n Kamuya Aç›klanmas› Tebli¤i" çerçevesinde ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›'na 2006 y›l› içinde 66 adet özel durum
aç›klamas› yap›lm›flt›r. Y›l içinde SPK düzenlemeleri uyar›nca yap›lan özel durum aç›klamalar› için SPK veya ‹MKB taraf›ndan ek aç›klama istenmemifltir.
Garanti tüm özel durum aç›klamalar›n› zaman›nda yapm›flt›r.
Baz› özel durum aç›klamalar›n›n ‹ngilizce tercümeleri, ABD'de ihraç edilmifl depo sertifikalar› kapsam›nda ve yabanc› yat›r›mc›lar› bilgilendirmek
amac›yla, Bank of New York'a ve Londra Borsas›'na gönderilmektedir.
87
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu
Önemli aç›klamalar için Yat›r›mc› ‹liflkileri ‹nternet Sitesi'nde bir bölüm ayr›lm›flt›r. 31 Aral›k 2005 tarihinde sona eren dönemde Banka hisse
senetlerinin Londra Borsas›’nda kote olmas› durumundan dolay› 15 adet özel durum aç›klamas› yap›lm›fl, bu özel durumlar yurtiçinde de
duyurulmufltur.
10. fiirket ‹nternet Sitesi ve ‹çeri¤i
Garanti'nin Türkçe ve ‹ngilizce dillerinde haz›rlanm›fl iki ayr› internet sitesi bulunmaktad›r.
• Türkçe internet sitesine “www.garanti.com.tr” ve
• ‹ngilizce internet sitesine “www.garantibank.com”
adreslerinden ulafl›labilmektedir.
‹nternet sitelerinde, Banka hakk›nda genel bilgiler ile birlikte bankac›l›k, kredi kartlar›, yat›r›m, sigorta, leasing, faktoring, emeklilik, e-ticaret
alanlar›nda sunulan ürün ve hizmetler hakk›nda detayl› bilgiler yer almakta, ayr›ca internet flubesinde bankac›l›k ifllemleri yapma olana¤›
bulunmaktad›r.
Türkçe ve ‹ngilizce olarak haz›rlanm›fl olan internet sitelerinde Yat›r›mc› ‹liflkileri Bölümü alt›nda;
• Hisse ile ilgili ayr›nt›l› bilgiler (listeleme ve kote bilgileri, hisse performans›na iliflkin finansal data, sermaye art›r›mlar›, temettü oranlar›, analist
raporlar›, kredi rating'leri, yat›r›mc›lara yönelik "Stockwatch" isimli ayl›k bültenler, son durum itibariyle ortakl›k ve yönetim yap›s›, BDDK ve
uluslararas› muhasebe standartlar›na göre haz›rlanm›fl periyodik mali tablo, rapor ve sunumlar, makroekonomiye iliflkin geliflmeleri içeren rapor
ve sunumlar, kurumsal bilgiler, y›ll›k faaliyet raporlar›, özel durum aç›klamalar›, sosyal sorumluluk projeleri, kurumsal yönetim bilgileri ve ödüller)
bulunmaktad›r.
11. Gerçek Kifli Nihai Hâkim Pay Sahibi/Sahiplerinin Aç›klanmas›
Banka'n›n gerçek kifli nihai hâkim pay sahibi/sahiplerine iliflkin olarak dolayl› ve karfl›l›kl› ifltirak iliflkilerinden ar›nd›r›lmak suretiyle kamuya herhangi
bir aç›klama yap›lmamaktad›r.
Garanti'nin nihai hâkim hissedar› halen kamuoyunun bilgisi dahilinde olan bir husustur. Ayr›ca aç›klama yap›lmas›n› gerektirmeyecek kadar
kamuoyunda bu hususa iliflkin bilinirlik mevcuttur.
12. ‹çeriden Ö¤renebilecek Durumda Olan Kiflilerin Kamuya Duyurulmas›
Mevcut yasal düzenleme, içeriden ö¤renebilecek durumda olan kiflilerin her münferit olayda ayr› ayr› belirlenmesini gerektirdi¤inden içeriden
ö¤renebilecek durumda olan kiflilerin listesi kamuya duyurulmamaktad›r.
Bölüm III - Menfaat Sahipleri
13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi
Garanti ile ilgili menfaat sahipleri kendilerini ilgilendiren hususlarda bilgilendirilmektedir. Bilgilendirme ilgili konularda ‹MKB'ye yap›lan özel durum
aç›klamalar›, gazete ilanlar›, toplant›lara kat›l›m, sorulan sorular› yan›tlama yoluyla ve Banka'n›n internet sitesi arac›l›¤›yla yap›lmaktad›r.
14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Kat›l›m›
Menfaat sahiplerinin yönetime kat›l›m› konusunda yasal düzenlemelere paralel olarak düzenleme yap›lmas› prensibi benimsenmifltir.
15. ‹nsan Kaynaklar› Politikas›
Garanti'nin insan kayna¤›na bak›fl›n›n temelinde insana yat›r›m ilkesi yer almaktad›r. Tüm geliflmelerin arkas›nda insan beyni oldu¤unun bilinciyle
genç ve yarat›c› beyinleri sürekli olarak Banka'ya katmak, e¤itmek ve gelifltirmek, çal›flanlara yeteneklerini gösterebilecekleri ortamlar sa¤lamak,
f›rsatlar sunmak, baflar›lar›n› görmek ve ödüllendirmek tüm sistemin temel yap› tafllar›n› oluflturmaktad›r.
Garanti'nin insan kaynaklar› politikas›; insana önem ve öncelik vermek, sürekli yat›r›m yapmak; e¤itimler için gerekli kayna¤› ay›rmak; kurum
içinden yükselmeye öncelik tan›mak, bu amaçla programlar uygulamak, insan kaynaklar› sistemleri gelifltirmek; aç›k iletiflim ortam›n›n öncülü¤ünü
yaparak kat›l›mc›l›¤› sa¤lamak; adil ve objektif tutum sergilemek ve uluslararas› standartlarda uygulamalar gelifltirmek fleklinde özetlenebilir.
Bu çerçevede, ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü'nün misyonu, "örgütün ifl hedeflerine ulaflma sürecinde etkin insan kaynaklar› politikalar› uygulayarak
stratejik bir rol üstlenmek"tir.
‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü bu amaçla Garanti'nin etik de¤erleri çerçevesinde; Banka ifl hedeflerini bilmek, iflkollar›na ve sahaya yak›n olmak,
do¤ru göreve do¤ru kifliyi yerlefltirmek için objektif ölçme ve de¤erleme araç ve yöntemleri uygulamak, banka stratejileri do¤rultusunda insan
kaynaklar› uygulamalar› gelifltirmek, çal›flanlar›n motivasyonlar›n› art›r›c› çal›flmalar yapmak, çal›flanlara kendilerini ifade edebilmeleri için aç›k iletiflim
ortamlar› yaratmak, çal›flanlara yetkinlik, bilgi, beceri, gereksinim ve beklentileri do¤rultusunda "kariyer dan›flmanl›¤›" yapmak ve kiflisel geliflim
için gerekli e¤itimlerin al›nmas›n› sa¤lamak ilkeleriyle hareket etmektedir.
Çal›flanlarla iliflkileri yürütmek amac›yla Banka'da son yedi y›ld›r faaliyet gösteren ve "Çal›flanla ‹liflkiler ve Kurum ‹çi ‹letiflim" fonksiyonlar›ndan
sorumlu olan bir yap›lanma mevcuttur. Banu Parlar, Yönetmen ve Müge Esmersoy, Yetkili s›fatlar›yla bu sorumlulu¤u yürütmektedirler.
Tüm kurum içi yükselmeler ve görevler aras› geçifller için standart kriterler (deneyim, görevde çal›flma süresi, performans, yetkinlik de¤erlendirmesi,
s›nav, mülakat vb.) oluflturulmufl ve kariyer haritalar› kapsam›nda fleffaf bir yaklafl›mla tüm Banka'ya ilan edilmifltir. Garanti'de çal›flanlar, seçtikleri
kariyer yoluna göre yönlendirilmekte ve desteklenmektedir.
Banka'n›n ücret sistemi, göreve göre ücretlendirme temeline dayan›r. Benzer ifli yapan kifliler benzer ücret almaktad›r. Görevler, o görevin gerektirdi¤i
yetkinlikler, tafl›d›¤› risk, yönetilen kifli say›s› gibi objektif kriterlerle puanlanmakta ve ücretlendirilmektedir.
88
Y›ll›k Rapor 2006
Garanti'nin performans sistemi ise, hedeflere ve bunlar›n gerçeklefltirilmesine ba¤l› olarak çal›flanlar›n performans›n› ölçmektedir. Banka'n›n
çal›flanlar›na EVA (Economic Value Added/Ekonomik Katma De¤er) finansal baflar› metri¤ine ve Sat Kazan prim sistemine göre baflar› primi
ödenmektedir. Bu ve benzeri sistematik yaklafl›mlar sonucunda, Garanti'nin çal›flanlar›ndan ayr›mc›l›k konusunda herhangi bir flikayet gündeme
gelmemektedir.
16. Müflteri ve Tedarikçilerle ‹liflkiler Hakk›nda Bilgiler
Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, "Müflteri memnuniyeti kültürünün Banka genelinde yayg›nlaflmas›n› sa¤lamak, müflteri ba¤l›l›¤› ve sadakatini
en yüksek seviyede tutmak" amac›yla 1 Ocak 2001 tarihinde faaliyetlerine bafllam›flt›r.
Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, Garanti'nin müflterilerine "Hakl› Müflteri Hatt›" markas› ile hizmet sunmaktad›r. Garanti, müflteri memnuniyeti
konusunda ba¤›ms›z bir birim oluflturan Türkiye'deki ilk ve tek banka olma özelli¤ini korumaktad›r.
Garanti müflterileri her türlü sorun ve flikayetini Hakl› Müflteri Hatt›'na tüm kanallardan iletebilmektedir.
Telefon
‹nternet
E-posta
Mektup
Faks
fiikayet Kutusu
444 0 338
http://www.garanti.com.tr/hakli_musteri_hatti/
[email protected]
PK 338 AVP‹M/‹STANBUL
(0212) 630 16 68
Tüm flube hollerinde
Müflteri mesajlar› 3mweb program›na girilmektedir. Programda mesajlar›n aç›l›fl tarihi, gelifl flekli, geri dönüfl flekli, mesajlar›n grup-kanal-kategorikonular› kaydedilir. Di¤er kaydedilen alanlar: fiube-ATM-personel flikayeti ise bunlar›n kod ve adlar›; çözüm k›sm›nda ise flikayetin hakl›l›¤›,
memnuniyet sa¤lan›p sa¤lanamad›¤›, sorunun kayna¤›, faiz iptali ya da zarar tazmini yap›lm›fl ise tutarlar›; özür-jest amaçl› hediye gönderilmifl
ise ad›; öneri ise uygulanabilirli¤i.
Ayr›ca müflterinin demografik ve iletiflim bilgileri, verimlili¤i ve ba¤l› oldu¤u flube-portföy bilgilerine müflteri numaras› girilerek otomatik olarak
ulafl›lmaktad›r. 3mweb program›na girilen tüm bu bilgilere göre Business Objects program›ndan istenen detayda ve on-line rapor al›nabilmektedir.
Raporlar›n gruplanmas›nda flu mant›k uygulanmaktad›r: fiikayetlerin en çok hangi konularda yo¤unlaflt›¤›n› ve müflterilerin en çok hangi konularda
hassas olduklar›n› tüm Banka çal›flanlar› ile paylaflmak amac›yla, ayl›k mesaj adetleri grup-kanal-kategori-konu baz›nda yay›nlanmaktad›r.
Özellikle kredi kart›, Ça¤r› Merkezi, ‹nternet fiubesi ve personel mesajlar› konusunda s›k tekrarlanan flikayetleri gidermek amac›yla düzeltici önlemler
al›nmas› için ilgili birimlere detayl› raporlar sunulmakta ve periyodik toplant›lar yap›lmaktad›r.
Müflterilerin flube ya da personel ile ilgili flikayetlerinin, an›nda flube müdürleri ile paylafl›larak bilgi edinilmesi ve önlem almas›na imkan sa¤lanmaktad›r.
Müflteriler baz› durumlarda flikayetlerini Hakl› Müflteri Hatt› yerine, baz› tüketici internet sitelerine, kamu kurumlar›na ya da bas›na iletmektedirler.
‹nternet siteleri taraf›m›zdan günlük olarak taranmakta, bas›na yans›yan flikayetler Reklam ve Tan›t›m Müdürlü¤ü, kamuya intikal edenler ise
Hukuksal Dan›flmanl›k birimi ile koordineli olarak çözüme kavuflturulmaktad›r.
Müflteriler, Banka'n›n kusur ya da ihmali nedeniyle ma¤dur olmufl ise, ma¤duriyet faiz iptali ya da zarar tazmini yoluyla giderilmektedir. Bu konuda,
birim müdürlerinin 1.000 YTL'ye kadar yetkisi vard›r. Bu yetkiyi aflan tutarlar için Genel Müdür Yard›mc›s›’n›n onay› al›n›r.
Hakl› Müflteri Hatt› tüm müflterilerin flikayet ve sorunlar›na tek merkezde, kalite standartlar›na uygun bir flekilde etkin ve seri çözüm bulman›n
d›fl›nda, müflteri memnuniyeti kültürünün tüm Banka genelinde yayg›nlaflmas› için de çal›flmaktad›r.
Bu amaçla;
• Müflterilerden takdir veya teflekkür mesaj› alan personel, baflar› program› kapsam›nda ödüllendirilerek teflvik edilmektedir.
• Garanti'nin tüm flubeleri ziyaret edilerek Banka'n›n vizyonu, çal›flma yöntemi ve çal›flanlardan beklentiler anlat›lmaktad›r.
• Birimin öncülü¤ünde ve her kesimden Garanti çal›flan›n›n kat›l›m› ile Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas› oluflturulmufltur. Müflteri Memnuniyeti
Müdürlü¤ü, Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas›'n›n özüne uygun olarak uygulanmas›n›n takipçili¤ini yapmaktad›r.
17. Sosyal Sorumluluk
Misyonunu bankac›l›k hizmetleriyle s›n›rl› tutmayan Garanti, ekonomideki geleneksel rolüne ek olarak, topluma katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin
bir biçimde art›rma ilkesiyle hareket etmektedir. Ticari faaliyetlerinde gözetti¤i bu unsuru, destek verdi¤i kültür, sanat, e¤itim, spor ve çevre gibi
alanlara da yans›tmakta, sponsorluk faaliyetlerinin yan› s›ra kendi kurumlar›n› da oluflturarak deste¤inin sürekli olmas›n› sa¤lamaktad›r.
Garanti, toplumun yaflam kalitesini art›rmak ve sürdürülebilir k›lmak için, projeleri desteklemenin yan› s›ra aktif rol de üstlenmektedir. Bu kapsamda
e¤itim, spor ve çevre projelerinde yerel yönetimlerle çal›fl›rken, yer ald›¤› uluslararas› kültür sanat projeleriyle Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da
bulunmaktad›r.
Banka'n›n toplumsal paylafl›m projeleri ve 31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren faaliyet döneminde gerçeklefltirilen proje ve etkinlikler hakk›nda
detayl› bilgi, y›ll›k raporun 52. sayfas›nda yer almaktad›r.
89
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu
Bölüm IV - Yönetim Kurulu
18. Yönetim Kurulu'nun Yap›s›, Oluflumu ve Ba¤›ms›z Üyeler
Yönetim Kurulu üyeleri içinde icrac› üyeler, Ferit Faik fiahenk, Ergun Özen, Süleyman Sözen, Ahmet Kamil Esirtgen, Charles Edward Alexander,
Richard Alan Laxer ve Dmitri Lysander Stockton, icrac› olmayan üyeler ise Muammer Cüneyt Sezgin ve Des O'Shea'd›r.
(Yönetim Kurulu Üyesi Des O’Shea, Yönetim Kurulu üyeli¤inden istifa ederek ayr›lan Daniel Noel O’Conner yerine 02.11.2006 tarihinde atanm›flt›r.)
Yönetim Kurulu Baflkan› Ferit Faik fiahenk, Genel Müdür Ergun Özen'dir.
Yönetim Kurulu'nda Bankac›l›k Kanunu'ndaki düzenlemelere paralel olarak icrai görevi bulunmayan iki üye bulunmaktad›r.
Yönetim Kurulu üyelerinin flirket d›fl›nda baflka görev veya görevler almas›n›n belirli kurallara ba¤lan›p ba¤lanmad›¤› ve/veya s›n›rland›r›l›p
s›n›rland›r›lmad›¤› hususunda Türk Ticaret Kanunu'na ve ilgili di¤er mevzuata uygun düzenlemeler benimsenmifltir.
19. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri
Garanti'de Yönetim Kurulu üye seçimi, SPK Kurumsal Yönetim ‹lkeleri IV. Bölümü'nün 3.1.1, 3.1.2 ve 3.1.5 maddelerinde yer alan niteliklerle
örtüflüp, Bankalar Kanunu'nun ilgili maddelerine istinaden gerçeklefltirilmektedir.
20. fiirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri
Garanti'nin vizyonu Avrupa'da en iyi banka olmakt›r.
Banka'n›n misyonu ise, etkinli¤i, çevikli¤i ve örgütsel verimlili¤iyle müflterilerine, hissedarlar›na, çal›flanlar›na, topluma ve çevreye katt›¤› de¤eri
sürekli ve belirgin bir biçimde art›rmakt›r.
Vizyon ve misyonu, Garanti'nin ‹ngilizce ve Türkçe internet sitelerinde kamuoyunun bilgisine sunulmaktad›r. Ayr›ca gerek Yönetim Kurulu gerekse
Garanti'nin üst yönetimi yaz›l› ve sözlü medya arac›l›¤›yla yapt›klar› görüflme, röportaj ve di¤er yay›nlar ile Banka'n›n misyon ve vizyonunu kamuoyuna
duyurmaktad›rlar.
Garanti'nin stratejisi ve stratejisinin temel yap› tafllar›na iliflkin bilgi, y›ll›k raporun 12. ve 13. sayfalar›nda yer almaktad›r.
Söz konusu strateji çerçevesinde Garanti'nin bütçesi, k›sa, orta ve uzun vadeli ifl planlar› oluflturulmakta; hedef gerçekleflme raporlar› haftal›k
olarak izlenmekte ve her üç ayda bir Banka üst yönetimi ayr› ayr› flube ve bölge müdürlükleriyle hedef gerçekleflmelerine iliflkin performans
toplant›lar› düzenlemektedir. Ayr›ca stratejik hedeflere yönelik fiili gerçekleflmeler, Garanti'nin yönetim bilgilendirme ve raporlama (MIS) altyap›s›,
sistemler ve ekranlar vas›tas›yla da anl›k olarak izlenebilmektedir.
21. Risk Yönetim ve ‹ç Kontrol Mekanizmas›
‹ç denetim ve risk yönetim politika ve stratejilerini oluflturmak ve ifllerli¤ini kontrol etmek, nihai olarak Yönetim Kurulu fonksiyonlar› aras›nda yer
almaktad›r. Buna uygun olarak, iç denetim faaliyetlerini yürüten Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, iç kontrol faaliyetlerini yürüten ‹ç Kontrol Merkezi ve
risk yönetim faaliyetlerini yürüten Risk Yönetim Müdürlü¤ü do¤rudan Yönetim Kurulu'na ba¤l› olarak çal›flmaktad›r. Bu fonksiyonlar› yerine getiren
birimler, erkler ayr›l›¤› prensibine uygun olarak yap›land›r›lm›flt›r ve icrac› faaliyetlerden ba¤›ms›z bir flekilde çal›flmakta, raporlamalar›n› do¤rudan
Yönetim Kurulu'na yapmaktad›rlar.
Mevcut yap›lanman›n Banka organizasyonu içerisindeki yeri afla¤›daki gibidir:
Denetim
Komitesi
Yönetim
Kurulu
Teftifl Kurulu
Baflkan›
‹ç Kontrol
Merkezi
Risk Yönetimi
Müdürlü¤ü
Genel
Müdür
Operasyon
Hizmetleri
Hazine
Bireysel
Bankac›l›k
‹nsan
Kaynaklar›
ve Yat›r›m
Bankac›l›¤›
Küçük ve
Orta Boy
‹flletmeler
Bankac›l›¤›
Finansal
Kurumlar
ve Kurumsal
Bankac›l›k
Uyum
Görevlisi
Hukuk
Hizmetleri
Destek
Hizmetleri
Krediler
Ticari
Bankac›l›k
Uluslararas›
‹fl
Gelifltirme
Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol Merkezi bulgular›, risk yönetim ç›kt›lar› do¤rudan Yönetim Kurulu Üyesi'ne raporlanmakta, ayr›ca Denetim Komitesi'nde
düzenli olarak de¤erlendirilmekte ve aksiyonlar planlanmaktad›r.
90
Y›ll›k Rapor 2006
Denetim Komitesi
Komite, halihaz›rda icrai görevi bulunmayan iki adet Yönetim Kurulu üyesinden oluflmaktad›r.
Komite Üyeleri
Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi)
Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi)
Komite Faaliyetleri
Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerini yerine getirmesine yard›mc› olmak üzere oluflturulan Denetim Komitesi;
• Banka'n›n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli¤ini ve yeterlili¤ini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin
ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünü gözetmek,
• Ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n seçilmesinde gerekli ön de¤erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n faaliyetlerini
düzenli olarak izlemek,
• Konsolide denetime tâbi kurulufllar›n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa¤lamakla sorumludur.
Bu kapsamda Denetim Komitesi;
• ‹ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan Banka içi politika ve uygulama usullerine uyulup uyulmad›¤›n› gözetmek
ve al›nmas› gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak,
• ‹ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi¤ini gözetmek,
• ‹ç denetim sisteminin Banka’n›n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay›p kapsamad›¤›n› gözetmek,
Yönetim Kurulu'nun onay›yla yürürlü¤e girecek iç denetime iliflkin Banka içi düzenlemeleri incelemek,
• Denetim Komitesi’ne ba¤lanan iç sistemler kapsam›ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak,
Yönetim Kurulu'nun bunlar› görevden almas› s›ras›nda görüfl vermek,
• Müfettifllerin görevlerini ba¤›ms›z ve tarafs›z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek,
• ‹ç denetim planlar›n› incelemek,
• Müfettifller ve ba¤›ms›z denetçiler taraf›ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba¤l› birimlerin ald›¤› önlemleri
izlemek,
• Banka'n›n tafl›d›¤› risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama usullerinin mevcut
olup olmad›¤›n› de¤erlendirmek,
• Banka'n›n muhasebe uygulamalar›n›n ilgili mevzuata uygunlu¤u kapsam›nda ba¤›ms›z denetim kuruluflunun de¤erlendirmelerini gözden geçirmek
ve ba¤›ms›z denetimin sonuçlar›n› de¤erlendirmek,
• Banka'n›n sözleflme imzalayaca¤› derecelendirme kurulufllar›, ba¤›ms›z denetim kurulufllar› ve de¤erleme kurulufllar› ile bunlar›n yönetici ve
çal›flanlar›n›n Banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba¤›ms›zl›¤›n› ve tahsis edilen kaynaklar›n yeterlili¤ini de¤erlendirmek,
• Banka'n›n alaca¤› destek hizmetine iliflkin risk de¤erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa¤lad›¤› hizmetlerin yeterlili¤ini izlemek ve
• Banka'n›n finansal raporlar›n›n gerçek ve yans›t›lmas› gereken tüm bilgileri kapsay›p kapsamad›¤›n›, ilgili mevzuata uygun olarak haz›rlan›p
haz›rlanmad›¤›n› gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmekle
görevli ve yetkilidir.
Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK)
Komite Üyeleri
Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)
Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi)
Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Metin K›l›ç (Birim Müdürü)
Ebru Ogan (Birim Müdürü)
Komite Faaliyetleri
• Banka'n›n at›l YP likiditesini belirlemek,
• Periyodik olarak likidite raporu ve erken uyar› sinyallerini takip etmek,
• Banka'n›n içinde bulundu¤u stres seviyesini belirlemek,
• Likidite krizi durumunda, Banka'n›n likiditesini etkileyebilecek iç ve d›fl verileri izlemek,
• Likidite kriz plan› ile paralel aksiyon plan›n›n uygulanmas›n› sa¤lamak,
• Müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likidite art›rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek ve
• Komite kararlar›n›n uygulanmas›n› teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonu sa¤lamak.
Di¤er Komiteler
Banka'n›n ilgili birimleri ile bilgi ve görüfl al›flveriflini sa¤layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesini desteklemek
üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir.
Piyasa Riski Komitesi, al›m-sat›m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan faiz riskini, likidite riskini ve al›msat›m portföyünün risk limit/kullan›mlar›n› izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl›
sa¤lamaktad›r.
Kredi Riski Komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli¤ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar›n› de¤erlendirmekte ve kredi riskine maruz pozisyonda
meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r.
Operasyonel Risk Komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al›nacak aksiyonlar›n takibine iliflkin faaliyetleri yürütmektedir.
91
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu
Banka'n›n ‹ç Kontrol Sistemi, Yönetim Kurulu'nun, faaliyetlerin mevzuata ve iç düzenlemelere uygun olarak yürütülmesini, muhasebe ve raporlama
sisteminin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini ve bilgilerin zaman›nda elde edilebilirli¤ini her seviyedeki personeli taraf›ndan uyulacak ve uygulanacak
sürekli kontrol faaliyetlerinden ve bunlara iliflkin mekanizmalar›n bütününden oluflmaktad›r.
Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, Bankac›l›k Kanunu baflta olmak üzere yasal düzenlemeler ve Banka yönetmeliklerine uygun biçimde ve günlük faaliyetlerden
ba¤›ms›z olarak, öncelikle iç kontrol ve risk yönetim sistemlerine yönelik olmak üzere, Banka'n›n tüm faaliyet ve birimlerini kapsayacak flekilde
sistematik denetimler yapmaktad›r. Bu çerçevede, Banka'n›n yurtiçi ve yurtd›fl› flubeleri ile genel müdürlük birimleri ve Garanti'nin konsolidasyona
tabi ortakl›klar›nda denetim çal›flmalar› gerçeklefltirilmektedir.
‹ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa¤l›kl› bir iç kontrol ortam›n›n oluflturulmas›n› ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerinin yönetim stratejisi ve
politikalar›na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesini, hesap ve kay›t düzeninin
bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini sa¤lamaktad›r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonel ayr›l›¤›, yetki ve sorumluluklar›n paylafl›m›, mutabakat düzeninin
kurulmas›, süreçlere oto kontrol ve sistemsel kontrollerin yerlefltirilmesi ve maruz kal›nan risklerin tan›mlanmas› ve izlenmesi yönünde altyap›lar
oluflturulmaktad›r.
Risk Yönetim Sistemi, Yönetim Kurulu'nun, Banka'n›n gelecekteki nakit ak›mlar›n›n ihtiva etti¤i risk-getiri yap›s›n›, buna ba¤l› olarak faaliyetlerin
niteli¤ini ve düzeyini izlemek, kontrol alt›nda tutmak ve gerekti¤inde de¤ifltirmek amac›yla uygulamaya koydu¤u standart belirleme, bilgilendirme,
standartlara uygunlu¤u tespit etme, karar alma ve uygulama sürecine iliflkin mekanizmalar›n tümünü oluflturmaktad›r. Banka'n›n faaliyetlerinden
kaynaklanan tüm risklerin bir arada ölçüldü¤ü ve ifltirak risklerinin de dikkate al›narak yönetildi¤i, mevzuatla uyumlu entegre bir risk yönetimi
sistemi kurmak ve bu sisteme dayal› olarak Garanti'nin de¤erini maksimize edecek optimum risk-getiri-sermaye dengesini kurmaya dönük bir yap›y›
Banka genelinde oluflturmak Risk Yönetimi Müdürlü¤ü'nün fonksiyonlar›ndand›r.
22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumluluklar›
Garanti Yönetim Kurulu üyeleri ve yöneticilerinin yetki ve sorumluluklar›na ait detaylara, Garanti web sitesinde yay›nlanmakta olan Banka Ana
Sözleflmesi'nin 18. ve 32. maddelerinde aç›k bir flekilde yer verilmifltir.
23. Yönetim Kurulu'nun Faaliyet Esaslar›
Yönetim Kurulu toplant› gündemi esas olarak Genel Müdür'ün görüflme talep etti¤i hususlar ile Yönetim Kurulu üyelerinden herhangi birinin
gündeme ilave edilmesini istedi¤i konulardan oluflmaktad›r.
Yönetim Kurulu ayda bir kez toplanmakta, toplant› günleri y›lbafl›nda bütün üyelere sirküle edilmektedir.
Yönetim Kurulu üyeleri aras›nda ve genel müdürlükle iletiflimi sa¤lamak üzere bir sekretarya kurulmufl bulunmaktad›r.
Yönetim Kurulu üyelerinin Yönetim Kurulu toplant›lar›nda do¤al olarak her konuda farkl› görüfl, aç›klama ve bu konuda kararlara flerh düflme
olana¤› bulunmaktad›r.
Garanti Yönetim Kurulu'nda yasal düzenlemelere paralel olarak ba¤›ms›z üye bulunmamaktad›r.
24. fiirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasa¤›
Banka Yönetim Kurulu üyelerinin dönem içinde Garanti ile ifllem yapmalar› ve rekabet yasa¤›n›n uygulan›p uygulanmamas› konular›nda, Yönetim
Kurulu üyelerinin ifllem yapmalar› ve rekabet etmeleri halinde oluflabilecek ç›kar çat›flmalar›n› düzenleyen Türk Ticaret Kanunu'nun 334. ve 335.
maddelerine paralel uygulamalar benimsenmifltir.
25. Etik Kurallar
Garanti Yönetim Kurulu taraf›ndan belirlenmifl bir kurumsal yönetim ilkeleri bütünü bulunmamakla birlikte, Banka’n›n, kurumsal yönetim ilkeleri
ve etik de¤erlere verdi¤i önem paralelinde çal›flanlar›n›n davran›fllar›n› ve ifl iliflkilerini düzenlemek amac›yla ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü taraf›ndan
belirlenmifl bir Etik ‹lkeler El Kitab› ve bu konuda yay›nlanm›fl bir duyuru bulunmaktad›r.
Etik ‹lkeler El Kitab›'nda Banka kaynaklar›, iliflkiler, risk, f›rsat eflitli¤i ve sorumluluklar ile cinsel taciz konular›nda etik ilkelere yer verilmekte, etik
ilkelere uygun çal›flma ortam›n›n yarat›lmas›nda yöneticilerin sorumluluklar› belirtilmekte ve etik ilkelere ayk›r› davran›fllarda Banka Disiplin Kurulu’nun
yetkili oldu¤u cezalar aç›klanmaktad›r. Kitapta yer verilen etik ilkelere ayk›r› davran›fllar, yasalara, topluma ve Garanti'nin de¤er yarg›lar›na ters
düflen, çal›flanlar›n ve müflterilerin haklar›n› ihlal eden, Banka'n›n operasyon maliyetini yükseltip, verimlili¤i düflüren tüm faaliyetleri kapsamaktad›r.
Garanti'nin inanc›; toplam kalite anlay›fl›n›n, ancak do¤ruluk, dürüstlük ve sayg› temeline dayal› insan kaynaklar› politikas›n›n, çal›flma prensiplerinin
ve etik ilkelerin ödünsüz uygulanmas›yla gerçekleflece¤idir. Etik ‹lkeler El Kitab›'na ek olarak, vazgeçilmez de¤erler gerek tüm çal›flanlara aç›k
intranet sitesinde gerekse kamuoyuna aç›k internet sitesinde duyurulmaktad›r. Ayr›ca Garanti, müflteri odakl›l›k felsefesi paralelinde ilke ve
de¤erlerini Müflteri Memnuniyeti Anayasas› kitap盤› alt›nda toplayarak tüm çal›flanlar›n›n ve müflterilerinin bilgisine sunmufltur.
26. Yönetim Kurulu'nda Oluflturulan Komitelerin Say›, Yap› ve Ba¤›ms›zl›¤›
Garanti, kurumsal yönetim prensiplerine verdi¤i önemin bir sonucu olarak, oluflturulmas›na iliflkin herhangi bir yasal düzenleme olmad›¤› dönemde,
Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerini yerine getirmesine yard›mc› olmak, Banka ve yat›r›mc›lar›n ç›karlar›n› daha etkin bir flekilde
korumak amac›yla Denetim Komitesi'ni oluflturmufltur.
Komite, nihai ve birinci derece sorumluluk Yönetim Kurulu'nda olmak üzere 2001 y›l›ndan itibaren etkin bir flekilde çal›flmaktad›r. Komite'nin görev
ve sorumluluklar›n›n Bankac›l›k Kanunu ve bu konudaki yönetmeliklerle tam olarak uyumlu hale getirilmesine yönelik çal›flmalar tamamlanm›flt›r.
Denetim Komitesi'nin kurulufl ve iflleyifli ile ilgili detayl› bilgiye bu raporun 21. maddesinde yer verilmektedir.
27. Yönetim Kurulu'na Sa¤lanan Mali Haklar
Yönetim Kurulu üyelerine huzur hakk› verilir. Huzur hakk› bedeli Genel Kurul Toplant›s›’nda belirlenmektedir.
Banka'n›n herhangi bir Yönetim Kurulu üyesine ve yöneticilerine borç, kredi ve flahsi kredi ad› alt›nda kredi ve lehine kefalet gibi teminatlar
verilmemifltir.
92
Y›ll›k Rapor 2006
Bölüm III
KONSOL‹DE
OLMAYAN
F‹NANSAL
B‹LG‹LER VE
R‹SK YÖNET‹M‹NE
‹L‹fiK‹N
DE⁄ERLEND‹RMELER
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
94
Denetçiler Raporu
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Hissedarlar Ola¤an Genel Kurulu’na
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin 2006 takvim y›l› ifllem ve hesaplar›, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu, Türk Ticaret Kanunu,
Sermaye Piyasas› Kanunu, genel kabul görmüfl muhasebe kurallar›, ilgili mevzuat ve Banka’n›n Ana Sözleflme hükümleri göz önünde
bulundurularak taraf›m›zca denetlenmifl ve Banka’n›n Bilanço Kâr ve Zarar Hesaplar›’n›n muhasebe kay›tlar›na ve kay›tlar›n da ilgili
belgelere uygunlu¤u belirlenmifltir. Bu sonuçlara göre Yönetim Kurulu’nca görüfllerinize sunulan 2006 y›l› Bilanço ile Kâr ve Zarar
Hesaplar›’n›n onaylanmas›n› önerir, ayr›ca net kâr tutar›n›n Yönetim Kurulu taraf›ndan önerilen esaslar çerçevesinde tahsisi hususundaki
mutabakat›m›z› arz ederiz.
Sayg›lar›m›zla,
Murat ‹NAN
Denetçi
Altan Reha GÖKSU
Denetçi
95
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.’nin 31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla
Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad.
No: 2 Befliktafl 34340 ‹stanbul
Telefon: (212) 318 1818
Faks: (212) 216 6422
www.garanti.com.tr
[email protected]
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin
Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal raporu, afla¤›da yer alan bölümlerden
oluflmaktad›r:
1. Banka Hakk›nda Genel Bilgiler
2. Bankan›n Konsolide Olmayan Finansal Tablolar›
3. ‹lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar›na ‹liflkin Aç›klamalar
4. Bankan›n Mali Bünyesine ‹liflkin Bilgiler
5. Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
6. Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar
7. Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar, Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na
ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama
Standartlar›, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras›
cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.
Ferit F. fiahenk
M. Cüneyt Sezgin
Des O’Shea
Yönetim Kurulu
Baflkan›
Denetim Komitesi
Üyesi
Denetim Komitesi
Üyesi
S. Ergun Özen
Ayd›n fienel
Genel Müdür
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler:
Ad-Soyad/Unvan: Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Müdürü
Tel : (0212) 318 23 50
Faks : (0212) 216 59 02
96
Mustafa Kelefl
Muhasebe
Müdürü (Y)
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
B‹R‹NC‹ BÖLÜM
Genel Bilgiler
I.
Banka’n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden Banka'n›n tarihçesi
II.
Banka’n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimi do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran
ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama
III.
Banka’n›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri,
varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile Banka'da sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klama
IV.
Banka’da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar
V.
Banka'n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi
Y›ll›k Rapor 2006
Sayfa No:
98
98
98
99
99
‹K‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide Olmayan Finansal Tablolar
I.
Bilançolar - Aktif kalemler
II.
Bilançolar - Pasif kalemler
III.
Naz›m hesaplar tablosu
IV.
Gelir tablosu
V.
Özkaynak de¤iflim tablosu
VI.
Nakit ak›fl tablosu
VII.
Kâr da¤›t›m tablosu
100
101
102
103
104
105
106
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Muhasebe Politikalar›
I.
Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar
II.
Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
III.
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar
IV.
Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klamalar
V.
Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
VI.
Finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
VII.
Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar
VIII.
Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar
IX.
Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
X.
Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar
XI.
fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
XII.
Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
XIII.
Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
XIV.
Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
XV.
Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
XVI.
Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar
XVII.
Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar
XVIII.
Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar
XIX.
Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar
XX.
Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar
XXI.
Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar
XXII.
Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar
107
107
107
108
108
108
109
109
109
109
109
110
110
110
110
111
112
112
112
112
112
113
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Mali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler
I.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar
II.
Kredi riskine iliflkin aç›klamalar
III.
Piyasa riskine iliflkin aç›klamalar
IV.
Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar
V.
Kur riskine iliflkin aç›klamalar
VI.
Faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar
VII.
Likidite riskine iliflkin aç›klamalar
VIII.
Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar
IX.
Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar
114
116
117
118
118
119
122
122
123
BEfi‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
I.
Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
II.
Bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
III.
Naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
IV.
Gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
V.
Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
VI.
Nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
VII.
Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar
VIII.
Bilanço sonras› hususlar
IX.
Banka'n›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar
123
135
140
142
145
147
148
149
149
ALTINCI BÖLÜM
Di¤er Aç›klamalar
I.
Banka‘n›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar
150
YED‹NC‹ BÖLÜM
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
I.
Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
150
97
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
1
Genel bilgiler
1.1
Banka'n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden Banka'n›n
tarihçesi
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi'nin ("Banka") kurulmas›na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say›l› Bakanlar Kurulu karar›yla
izin verilmifl ve "Ana Sözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay›mlanm›flt›r. Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul'da yerleflik
olan Banka yurtiçinde 478, yurtd›fl›nda 5 flubesi ve 4 temsilcili¤i ile hizmet vermektedir.
1.2
Banka'n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde
bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n %25,87 hissesine sahip olan Do¤ufl Holding Afi çat›s› alt›nda bulunan flirketler toplulu¤u Do¤ufl
Grubu olarak tan›mlanm›flt›r. Do¤ufl Holding Afi detay› 1,4 nolu notta verildi¤i üzere Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül
eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric ("GE") grubuna dahil "GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti."ne 22 Aral›k
2005 tarihinde satm›fl, ilgili sat›fl ifllemi ile birlikte GE Banka yönetiminde ortak söz sahibi olmufltur.
Do¤ufl Grubu
1951 y›l›nda inflaat ve taahhüt alan›nda faaliyet göstermek amac›yla kurulan Do¤ufl Grubu, bugün 17.900'den fazla çal›flan›yla, inflaat sektörü
yan›nda finansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir.
Do¤ufl Grubu, uluslararas› flirketler ile yapm›fl oldu¤u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar› veya ortakl›klar sonucu Volkswagen,
Audi, Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan›nm›fl markalar›n Türkiye'deki
yetkilisi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir.
‹nflaat sektöründe; Arakl›-‹yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad›köy-Kartal ve Otogar-Ba¤c›lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin
barajlar›, Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do¤ufl Grubu'nun devam eden önemli projeleri aras›nda yer almaktad›r.
Do¤ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve
güney sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat›r›mlar›na sahiptir.
Do¤ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat›r›mlar› ise; Türkiye Garanti Bankas› Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow,
Garanti Finansal Kiralama Afi, Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Garanti Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve
Hayat Afi, Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Volkswagen Do¤ufl
Tüketici Finansman› Afi'dir.
General Electric Grubu
GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t›bbi sistemlere, kurumsal - bireysel finansman hizmetlerinden medya
hizmetlerine dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir.
GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt› temel iflkolu vas›tas›yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap›nda 300 binden
fazla çal›flan› istihdam etmektedir. Bu alt› iflkolu flöyle s›ralanmaktad›r:
GE Tüketici Finansman› GE Ticari Finansman GE Sa¤l›k GE Endüstriyel GE Alt Yap› NBC Universal
GE'nin alt› temel iflkolundan biri olan GE Tüketici Finansman›, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin
etmektedir. GE Tüketici Finansman›, dünya çap›nda, baflta ma¤aza kredi kartlar›, tüketici kredileri, banka kartlar›, otomobil kredisi ve leasing,
mortgage, kurumsal seyahat ve harcama kartlar›, borç konsolidasyonu, ipote¤e dayal› konut kredisi ve kredi sigortas› olmak üzere, pek çok
finansal ürünü müflterilerinin hizmetine sunmaktad›r.
1.3
Banka'n›n Yönetim Kurulu Baflkan ve üyeleri, Denetim Komitesi üyeleri ile Genel Müdür ve yard›mc›lar›n›n
nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤iflikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar
Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyeleri:
Ad› Soyad›
Görevi
Göreve Atanma Tarihi
Ö¤renim Durumu
Bankac›l›k ve ‹flletmecilik
Dallar›nda ‹fl Tecrübesi
Ferit Faik fiahenk
Yönetim Kurulu Baflkan›
18.04.2001
Lisans
16 y›l
Süleyman Sözen
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili
08.07.2003
Lisans
24 y›l
Muammer Cüneyt Sezgin
Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi
30.06.2004
Doktora
21 y›l
Dr. Ahmet Kamil Esirtgen
Yönetim Kurulu Üyesi
19.03.1992
Doktora
32 y›l
Richard Alan Laxer
Yönetim Kurulu Üyesi
22.12.2005
Lisans
23 y›l
Des O'Shea
Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi
02.11.2006
Yüksek Lisans
29 y›l
Charles Edward Alexander
Yönetim Kurulu Üyesi
22.12.2005
Lisans
26 y›l
Dimitri Lysander Stockton
Yönetim Kurulu Üyesi
22.12.2005
Lisans
15 y›l
Sait Ergun Özen
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
14.05.2003
Lisans
19 y›l
Banka'n›n Yönetim Kurulu görevinden ayr›lan Daniel Noel O'Connor'›n yerine 2 Kas›m 2006 tarihi itibarıyla kalan süreyi tamamlamak ve
Genel Kurul toplant›s›nda onaya sunulmak üzere GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiirketi'ni temsilen Des O'Shea seçilmifltir.
Banka'n›n 21 fiubat 2007 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda Yönetim Kurulu üyeli¤inden ayr›lan Richard Alan Laxer'›n yerine Olivier B.R.V.
Piani'nin atanmas›na karar verilmifltir.
98
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Genel Müdür ve Yard›mc›lar›:
Ad› Soyad›
Görevi
Göreve Atanma Tarihi
Ö¤renim Durumu
Bankac›l›k ve ‹flletmecilik
Dallar›nda ‹fl Tecrübesi
Sait Ergun Özen
Genel Müdür
01.04.2000
Lisans
19 y›l
Adnan Memifl
GMY-Destek Hizmetleri
03.06.1991
Lisans
28 y›l
Ali Fuat Erbil
GMY-Bireysel Bankac›l›k
30.04.1999
Doktora
14 y›l
Ali Temel
GMY-Krediler
21.10.1999
Lisans
16 y›l
Gökhan Erun
GMY-‹nsan Kaynaklar› & Yat›r›m Bankac›l›¤›
18.08.2005
Yüksek Lisans
12 y›l
Faruk Nafiz Karadere
GMY-KOB‹ Bankac›l›¤›
01.05.1999
Lisans
24 y›l
Halil Hüsnü Erel
GMY-Operasyon Hizmetleri
16.06.1997
Lisans
21 y›l
Uruz Ersözo¤lu
GMY-Hazine
03.04.2006
Lisans
15 y›l
Tolga Egemen
GMY-Finansal Kurumlar & Kurumsal Bankac›l›k
21.09.2000
Lisans
14 y›l
Turgay Gönensin
GMY-Ticari Bankac›l›k
15.12.2001
Lisans
21 y›l
Ayd›n fienel
GMY-Genel Muhasebe & Finansal Raporlama
02.03.2006
Lisans
25 y›l
Zekeriya Öztürk
GMY-Uluslararas› ‹fl Gelifltirme
02.03.2006
Yüksek Lisans
11 y›l
Yukar›da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç›k olmayan k›sm› içerisinde pay› yoktur.
1.4
Banka’da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar
Ad› Soyad / Ticaret Unvan›
Pay Tutarlar›
Pay Oranlar›
Ödenmifl Paylar
Do¤ufl Holding Afi
462.250
%22,0119
462.250
Ödenmemifl Paylar
-
GE Araflt›rma ve Müflavirlik Ltd. fiti.
535.506
%25,5003
535.506
-
2004 ve 2005 y›llar› içerisinde Do¤ufl Holding Afi sahibi oldu¤u Banka hisseleri üzerinde al›m opsiyonu verilmesi hususunda yurtd›fl›nda
yerleflik bir yat›r›mc›yla iki ayr› opsiyon anlaflmas› imzalam›flt›r. ‹lgili Menkul K›ymet Ödünç Sözleflmeleri çerçevesinde yat›r›mc›, Banka
sermayesinin %11,50'sine tekabül eden beheri 1 Ykr'den toplam 24.161.797.524 adet hisse senedini anlaflma süresi içinde sat›fl dahil her
türlü tasarrufta bulunabilecek flekilde tüm mülkiyet haklar›yla teslim alm›flt›r.
Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin % 25,5'ine tekabül eden toplam 535.500 YTL nominal de¤erli hisse senetleri ile Banka taraf›ndan ç›kar›lm›fl
kurucu hisselerinden 182 adedinin GE Capital Corporation'›n Türkiye'de kurulu ifltiraki olan GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.'ne sat›fl›
22 Aral›k 2005 tarihinde tamamlanm›flt›r. Bu çerçevede, Sermaye Piyasas› Kurulu'nun Seri: IV, No: 8 say›l› Halka Aç›k Anonim Ortakl›klar
Genel Kurullar›nda Vekaleten Oy Kullan›lmas›na ve Ça¤r› Yoluyla Vekâlet veya Hisse Senedi Toplanmas›na ‹liflkin Esaslar Tebli¤i'nin
17. maddesi uyar›nca bakiye 1.564.500 YTL nominal de¤erli hisse senedi için 27 Mart 2006 tarihinde bafllamak üzere birim hisse de¤eri
3,90 YTL'den yat›r›mc›lara ça¤r› yap›lm›flt›r. Ça¤r› süresi 10 Nisan 2006 tarihinde sona ermifl olup yat›r›mc›lar toplam 1 YTL nominal de¤erli
6.249.49 adet pay ile ça¤r›ya karfl›l›k vermifltir. ‹lgili ça¤r› ifllemi sonucunda GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.'nin pay tutar› 535.506
YTL'ye yükselmifltir.
Banka'n›n Ana Sözleflmesi gere¤ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad›r. Ana Sözleflme'ye göre %5 oran›nda yasal yedeklerin ayr›lmas›,
sermayenin %5'i oran›ndaki birinci temettünün da¤›t›lmas›ndan ve kalan k›sm›n %5'inin ola¤anüstü yedek akçeler olarak ayr›lmas›ndan sonra
da¤›t›labilir tutar›n %10'u kurucu hisse sahiplerine da¤›t›l›r.
1.5
Banka'n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin özet bilgi
Banka'n›n faaliyet alanlar› Ana Sözleflme'nin 3. maddesinde afla¤›daki gibi belirtilmifltir;
• Her türlü bankac›l›k ifllemleri,
• Bankac›l›k Kanunu'nun verdi¤i imkânlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar›n hisse senetlerini
sat›n almak ve satmak,
• Bankac›l›kla müteraffik vekâlet, sigorta acenteli¤i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak,
• Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar›n ç›kartacaklar› borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar› ve
di¤er pay senetleri ve tahvilleri sat›n almak ve satmak,
• D›fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek,
• Bankac›l›k Kanunu'na ayk›r› olmamak flart› ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak.
Bu maddede yaz›l› ifllemler s›n›rl› olmay›p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap›lmas› Banka için faydal› görülürse, buna
bafllan›lmas›, Yönetim Kurulu'nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf›ndan karara ba¤lanmas›na ve Ana Sözleflme'de de¤ifliklik mahiyetinde
olan bu karar›n Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤›'nca onanmas›na ba¤l›d›r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflmeye eklenir.
Banka bir ihtisas bankas› olmay›p tüm bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmaktad›r. Müflterilere kulland›r›lan kredilerin en önemli kayna¤›
mevduatt›r. Öngörülen verim oran›n› sa¤lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland›r›lmaktad›r.
Öte yandan Banka, teminat mektuplar›, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland›r›lmas›na
da önem vermektedir.
99
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço
2 Konsolide Olmayan Finansal Tablolar
Bin Yeni Türk Liras›
AKT‹F KALEMLER
Dipnot
TP
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.3
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇE⁄E UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Di¤er Menkul De¤erler
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan O. S›n›fland›r›lan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Di¤er Menkul De¤erler
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR
PARA P‹YASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Devlet Borçlanma Senetleri
Di¤er Menkul De¤erler
KRED‹LER
Krediler
Takipteki Krediler
Özel Karfl›l›klar (-)
FAKTOR‹NG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Di¤er Menkul De¤erler
‹fiT‹RAKLER (Net)
Mali ‹fltirakler
Mali Olmayan ‹fltirakler
BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar
B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (Net)
Mali Ortakl›klar
Mali Olmayan Ortakl›klar
K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN ALACAKLAR (Net)
Finansal Kiralama Alacaklar›
Faaliyet Kiralamas› Alacaklar›
Di¤er
Kazan›lmam›fl Gelirler (-)
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar
MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
fierefiye
Di¤er
VERG‹ VARLI⁄I
Cari Vergi Varl›¤›
Ertelenmifl Vergi Varl›¤›
SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR (Net)
D‹⁄ER AKT‹FLER
AKT‹F TOPLAMI
Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
100
5.1.1
5.1.2
5.1.3
5.1.4
5.1.5
5.1.6
5.1.7
5.1.8
5.1.9
5.1.10
5.1.11
5.1.12
5.1.13
5.1.14
5.1.15
5.1.16
CAR‹ DÖNEM
31/12/06
YP
Toplam
TP
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/05
YP
Toplam
1.885.335
67.621
57.403
50.492
6.911
10.218
62.480
5.619.046
44.648
5.574.398
15.320.304
15.134.959
636.589
451.244
3.802.826
3.800.874
1.952
1.177
1.177
313.436
305.546
7.890
884.325
67.515
67.515
38.188
38.188
115.154
542.620
3.391.537
80.838
76.766
75.993
773
4.072
833.962
4.008.884
21.668
3.987.216
12.030.186
12.030.186
816.021
816.021
290.716
290.716
4.799
4.799
1.121
203
203
108.619
5.276.872
148.459
134.169
126.485
7.684
14.290
896.442
9.627.930
66.316
9.561.614
27.350.490
27.165.145
636.589
451.244
4.618.847
4.616.895
1.952
1.177
1.177
604.152
596.262
7.890
4.799
4.799
885.446
67.718
67.718
38.188
38.188
115.154
651.239
1.110.739
37.868
37.462
37.437
25
406
94.258
5.982.317
41.500
5.940.817
9.484.698
9.247.275
714.938
477.515
1.040
1.040
26.234
26.234
358.381
350.491
7.890
942.126
55.246
55.246
45.189
45.189
423.853
530.890
2.993.156
169.114
164.932
164.567
365
4.182
930.291
2.767.132
3.005
2.764.127
7.671.099
7.671.099
2.474.534
2.474.534
4.401
4.401
252.770
252.770
5.300
5.300
754
239
239
63.833
4.103.895
206.982
202.394
202.004
390
4.588
1.024.549
8.749.449
44.505
8.704.944
17.155.797
16.918.374
714.938
477.515
2.475.574
2.474.534
1.040
30.635
4.401
26.234
611.151
603.261
7.890
5.300
5.300
942.880
55.485
55.485
45.189
45.189
423.853
594.723
28.720.027
21.566.886
50.286.913
19.092.839
17.332.623
36.425.462
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço
Bin Yeni Türk Liras›
PAS‹F KALEMLER
Dipnot
TP
I.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
14.1
14.2
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
16.4
16.4.1
16.4.2
MEVDUAT
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
ALINAN KRED‹LER
PARA P‹YASALARINA BORÇLAR
Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Borçlar
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Borçlar
Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar
‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
Tahviller
FONLAR
MUHTEL‹F BORÇLAR
D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTOR‹NG BORÇLARI
K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR (Net)
Finansal Kiralama Borçlar›
Faaliyet Kiralamas› Borçlar›
Di¤er
Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri ( - )
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar
KARfiILIKLAR
Genel Karfl›l›klar
Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤›
Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›
Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net)
Di¤er Karfl›l›klar
VERG‹ BORCU
Cari Vergi Borcu
Ertelenmifl Vergi Borcu
SATIfi AMAÇLI DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N BORÇLAR
SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmifl Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi ‹hraç Primleri
Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar›
Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar›
‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m)
Sat›fl Amaçl› Duran Varl›klar De¤er Art›fllar›
Di¤er Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Di¤er Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar›
Dönem Net Kâr ve Zarar›
5.2.1
5.2.2
5.2.3
5.2.4
5.2.5
5.2.6
5.2.7
5.2.8
5.2.9
5.2.10
5.2.11
PAS‹F TOPLAMI
CAR‹ DÖNEM
31/12/06
YP
Toplam
TP
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/05
YP
11.777.612
29.548
125.631
1.311.166
1.311.166
998.572
143.657
303.700
95.043
102.243
106.414
125.345
125.345
3.783.108
2.100.000
913.215
133.654
2.147
4.860
772.554
48.607
47.842
628
137
721.286
721.286
11.055.758
2.331
5.434.524
653.785
653.785
21.567
569.927
23.335
26.870
3.535
8.218
4.357
3.861
77
77
57.601
56.182
52.629
3.553
1.419
1.419
-
22.833.370
31.879
5.560.155
1.964.951
1.964.951
1.020.139
713.584
23.335
26.870
3.535
311.918
99.400
102.243
110.275
125.422
125.422
3.840.709
2.100.000
969.397
186.283
2.147
4.860
3.553
772.554
50.026
49.261
628
137
721.286
721.286
18.598.339
17.827.123
36.425.462
14.242.516
219.766
510.041
4.256.772
4.256.772
1.311.410
105.889
298
336
38
413.046
148.747
128.818
135.481
192.765
192.765
4.593.631
2.100.000
839.934
90.901
2.147
4.698
(30.366)
772.554
590.034
89.957
500.558
(481)
1.063.663
1.063.663
15.896.521
3.136
7.380.364
557.121
557.121
15.420
452.949
44.440
49.341
4.901
14.083
9.719
4.364
83
83
76.662
74.485
71.337
3.148
2.177
2.177
-
30.139.037
222.902
7.890.405
4.813.893
4.813.893
1.326.830
558.838
44.738
49.677
4.939
427.129
158.466
128.818
139.845
192.848
192.848
4.670.293
2.100.000
914.419
162.238
2.147
4.698
(27.218)
772.554
592.211
92.134
500.558
(481)
1.063.663
1.063.663
25.846.134
24.440.779
50.286.913
Toplam
Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
101
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço D›fl› Yükümlülükler
Bin Yeni Türk Liras›
Dipnot
TP
I.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.3.
1.3.1.
1.3.2.
1.4.
1.5.
1.5.1.
1.5.2.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
II.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
2.1.5.
2.1.6.
2.1.7.
2.1.8.
2.1.9.
2.1.10.
2.1.11.
2.1.12.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
III.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.2
3.2.1
3.2.1.1
3.2.1.2
3.2.2
3.2.2.1
3.2.2.2
3.2.2.3
3.2.2.4
3.2.3
3.2.3.1
3.2.3.2
3.2.3.3
3.2.3.4
3.2.3.5
3.2.3.6
3.2.4
3.2.4.1
3.2.4.2
3.2.5
3.2.5.1
3.2.5.2
3.2.6
IV.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
V.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
VI.
A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANT‹ ve KEFALETLER
5.3.1, 5.3.3
Teminat Mektuplar›
Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler
D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler
Di¤er Teminat Mektuplar›
Banka Kredileri
‹thalat Kabul Kredileri
Di¤er Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Di¤er Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankas›’na Cirolar
Di¤er Cirolar
Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garantilerimizden
Di¤er Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
5.3.1, 5.3.3
Cay›lamaz Taahhütler
Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri
Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri
‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri
Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü
Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz
‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar
Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
Cay›labilir Taahhütler
Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Di¤er Cay›labilir Taahhütler
TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR
5.3.2
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler
Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
Para ve Faiz Swap ‹fllemleri
Swap Para Al›m ‹fllemleri
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar›
Para Al›m Opsiyonlar›
Para Sat›m Opsiyonlar›
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
Futures Para ‹fllemleri
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er
B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI)
EMANET KIYMETLER
Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›
Emanete Al›nan Menkul De¤erler
Tahsile Al›nan Çekler
Tahsile Al›nan Ticari Senetler
Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler
‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler
Di¤er Emanet K›ymetler
Emanet K›ymet Alanlar
REH‹NL‹ KIYMETLER
Menkul K›ymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Di¤er Rehinli K›ymetler
Rehinli K›ymet Alanlar
KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
102
16.579.521
2.688.511
2.687.808
268.378
255.968
2.163.462
616
600
16
87
87
9.807.443
9.807.443
146.776
250
1.825.959
1.528.984
19.092
6.134.969
151.413
4.083.567
4.083.567
356.402
235.783
120.619
3.380.728
28.567
3.346.038
3.010
3.113
309.499
50.768
258.731
36.938
36.938
115.037.822
28.448.874
3.219.699
20.700.068
3.641.784
864.143
90
23.090
86.588.948
207.080
7.584.926
237
7.935.629
70.860.906
170
131.617.343
CAR‹ DÖNEM
31/12/06
YP
14.531.045
6.837.765
4.575.955
628.922
240.821
3.706.212
142.925
141.356
1.569
2.118.885
10.810
2.108.075
714.290
714.051
158.806
394.698
160.547
239
239
6.978.990
7.107
7.107
6.971.883
497.943
193.363
304.580
5.736.300
4.392.056
1.330.945
6.664
6.635
604.878
333.396
120.767
65.742
84.973
34.828
34.828
97.934
126.092.949
12.781.762
4.408.869
1.926.185
378.927
1.862.917
3.861.442
20.233
323.189
113.311.187
4.770.191
5.948.579
102.586.494
5.923
140.623.994
Toplam
TP
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/05
YP
31.110.566
9.526.276
7.263.763
897.300
496.789
5.869.674
143.541
141.956
1.585
2.118.972
10.810
2.108.162
10.521.733
10.521.494
305.582
250
2.220.657
1.528.984
19.092
6.134.969
311.960
239
239
11.062.557
7.107
7.107
11.055.450
854.345
429.146
425.199
9.117.028
4.420.623
4.676.983
9.674
9.748
914.377
384.164
379.498
65.742
84.973
71.766
36.938
34.828
97.934
241.130.771
41.230.636
7.628.568
22.626.253
4.020.711
2.727.060
3.861.532
20.233
346.279
199.900.135
207.080
12.355.117
237
13.884.208
173.447.400
6.093
272.241.337
10.502.355
2.359.189
2.090.318
228.643
242.518
1.619.157
268.871
268.871
6.516.940
6.516.940
13.203
12.000
1.175.321
25.639
5.251.513
39.264
1.626.226
1.626.226
156.329
24.227
132.102
693.101
176.658
503.384
6.212
6.847
646.764
298.062
348.702
128.042
125.791
2.251
1.990
1.990
82.517.396
29.933.025
8.008.195
19.352.636
2.048.776
509.926
217
13.275
52.584.371
238.405
4.511.386
237
4.586.459
43.247.714
170
93.019.751
10.835.032
5.778.640
3.872.083
724.043
43.347
3.104.693
286.255
286.255
1.620.302
79.627
1.540.675
157.355
157.190
80.626
76.564
165
165
4.899.037
6.601
6.601
4.892.436
285.628
182.488
103.140
3.332.749
1.853.897
1.478.852
973.285
472.889
398.319
37.752
64.325
119.913
316
119.597
180.861
86.389.714
6.197.970
3.577.487
832.483
213.908
1.559.300
1.112
8.756
4.924
80.191.744
60
3.763.402
3.441.425
72.981.384
5.473
97.224.746
Toplam
21.337.387
8.137.829
5.962.401
952.686
285.865
4.723.850
286.255
286.255
1.889.173
79.627
1.809.546
6.674.295
6.674.130
93.829
12.000
1.175.321
25.639
5.251.513
115.828
165
165
6.525.263
6.601
6.601
6.518.662
441.957
206.715
235.242
4.025.850
2.030.555
1.982.236
6.212
6.847
1.620.049
770.951
747.021
37.752
64.325
247.955
126.107
121.848
1.990
1.990
180.861
168.907.110
36.130.995
11.585.682
20.185.119
2.262.684
2.069.226
1.329
8.756
18.199
132.776.115
238.465
8.274.788
237
8.027.884
116.229.098
5.643
190.244.497
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2006 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Gelir Tablosu
Bin Yeni Türk Liras›
GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹
Dipnot
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.1.3
4.2
4.2.1
4.2.2
4.2.3
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
FA‹Z GEL‹RLER‹
Kredilerden Al›nan Faizler
Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler
Bankalardan Al›nan Faizler
Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Di¤er Faiz Gelirleri
FA‹Z G‹DERLER‹
Mevduata Verilen Faizler
Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler
‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler
Di¤er Faiz Giderleri
NET FA‹Z GEL‹R‹ (I - II)
NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
Nakdi Kredilerden
Gayri Nakdi Kredilerden
Di¤er
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Nakdi Kredilere Verilen
Gayri Nakdi Kredilere Verilen
Di¤er
TEMETTÜ GEL‹RLER‹
T‹CAR‹ KÂR / ZARAR (Net)
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹
FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-)
D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-)
NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R OLARAK
KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI
VERG‹ ÖNCES‹ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV)
VERG‹ KARfiILI⁄I (±)
Cari Vergi Karfl›l›¤›
Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤›
VERG‹ SONRASI FAAL‹YET KÂRI/ZARARI
Durdurulan Faaliyetlerden
Di¤er
NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XV±XVI+XVII)
Hisse Bafl›na Kâr / Zarar (1000 YTL NOM‹NAL ‹Ç‹N)
5.4.1
5.4.2
5.4.3
5.4.4
5.4.5
5.4.6
5.4.7
5.4.8
5.4.9
5.4.10
5.4.11
CAR‹ DÖNEM
1/1/06
31/12/06
ÖNCEK‹ DÖNEM
1/1/05
31/12/05
5.063.150
2.858.896
125.849
114.430
2.150
1.691.873
26.704
1.118.310
546.859
269.952
3.161.344
2.316.654
391.542
449.215
3.933
1.901.806
1.014.451
1.349.697
95.424
85.048
1.169.225
335.246
35.093
280
299.873
46.945
(56.272)
24.875
(81.147)
212.746
3.119.676
325.261
1.465.052
1.329.363
3.467.476
1.974.921
67.784
46.757
939
1.326.950
38.270
984.082
304.598
50.125
1.792.816
1.413.786
183.722
188.314
6.994
1.674.660
737.637
998.533
72.546
63.198
862.789
260.896
28.968
242
231.686
3.141
116.461
(6.418)
122.879
173.606
2.705.505
446.657
1.308.339
950.509
1.329.363
265.700
259.965
5.735
1.063.663
950.509
229.223
167.056
62.167
721.286
507
343
Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
103
104
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
8.1
8.2
8.3
IX.
9.1
9.2
9.3
9.4
9.5
9.6
9.7
9.8
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
I.
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
XI.
11.1
11.2
11.3
11.4
11.5
11.6
11.7
11.8
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
I.
II.
2.1
2.2
III.
5.5.5
5.5.4
Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XII+XIII+XIV)
2.100.000
2.100.000
-
5.5.3
2.100.000
1.200.000
1.200.000
900.000
7.083
450.000
442.917
-
Ödenmifl
Sermaye
CAR‹ DÖNEM 31/12/06
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çindeki De¤iflimler
Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl
Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
Riskten Korunma ‹fllemlerinden
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
Aktar›lan Tutarlar
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
Riskten Korunma ‹fllemlerinden
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
Dönem Net Kâr›
Kâr Da¤›t›m›
Da¤›t›lan Temettü
Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
Di¤er
Sermaye Art›r›m›
Nakden
Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar›
‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri
Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
Hisse Senedi ‹hrac›
Kur Farklar›
Di¤er
Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler
Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar
‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar
Di¤er
5.5.1
3.22
Dipnot
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XIV+XV+XVI)
ÖNCEK‹ DÖNEM 31/12/05
Dönem Bafl› Bakiyesi
TMS 8 Uyar›nca Yap›lan Düzeltmeler
Hatalar›n Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤iflikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
Dönem ‹çindeki De¤iflimler
Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
Riskten Korunma ‹fllemlerinden
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
Aktar›lan Tutarlar
Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
Riskten Korunma ‹fllemlerinden
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
Dönem Net Kâr› veya Zarar›
Kâr Da¤›t›m›
Da¤›t›lan Temettü
Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
Di¤er
Sermaye Art›r›m›
Nakden
Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar›
‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri
Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
Hisse Senedi ‹hrac›
Kur Farklar›
Di¤er
Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler
Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar
‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar
Di¤er
ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER
772.554
772.554
-
772.554
1.222.554
1.222.554
(450.000)
(450.000)
-
Ödenmifl
Sermaye
Enf.Düzeltme
Fark›
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Özkaynak De¤iflim Tablosu
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹hraç
Primleri
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹ptal
Kârlar›
92.134
49.261
42.777
42.777
96
49.261
26.337
26.337
22.953
22.953
(29)
Yasal
Yedek
Akçeler
-
-
-
-
Statü
Yedekleri
500.558
628
499.930
499.930
-
628
71.416
71.416
372.129
372.129
(442.917)
(442.917)
-
Ola¤anüstü
Yedek Akçe
(27.699)
3.690
(30.771)
(30.771)
(405)
(30.366)
(618)
3.690
5.229
5.229
(1.676)
(1.676)
(1.676)
137
Di¤er
Yedekler
Bin Yeni Türk Liras›
1.063.663
1.063.663
-
721.286
721.286
-
Dönem
Net
Kâr›/(Zarar›)
-
721.286
(721.286)
(178.579)
(542.707)
-
-
459.041
(63.959)
(63.959)
395.082
(395.082)
(395.082)
-
Geçmifl
Dönem
Kâr›/(Zarar›)
2.147
2.147
-
2.147
9.143
9.143
87
87
(7.083)
(7.083)
-
Yeni.
De¤erleme
Fonu
4.698
4.860
40
40
(202)
(202)
-
4.860
5.731
5.731
(871)
(871)
-
Yeni.
De¤erleme
De¤er Art›fl›
162.238
186.283
34.456
34.456
(58.501)
(58.501)
-
186.283
141.218
23.119
23.119
164.337
78.950
78.950
(57.004)
(57.004)
-
Menkul
De¤er.
De¤er Art›fl
Fonu
4.670.293
3.840.709
3.725
34.496
(30.771)
(405)
(30.366)
(58.703)
(58.703)
1.063.663
(178.579)
(178.579)
(522)
3.840.709
3.140.669
(40.840)
(40.840)
3.099.829
76.490
78.166
(1.676)
(1.676)
(57.004)
(57.004)
721.286
108
Toplam
Özkaynak
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Nakit Ak›m Tablosu
Bin Yeni Türk Liras›
Dipnot
CAR‹ DÖNEM
31/12/06
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/05
1.386.098
4.523.476
(3.045.130)
46.945
1.349.697
885.851
29.773
(1.024.412)
(223.263)
(1.156.839)
1.104.779
3.316.264
(1.738.151)
3.141
737.637
71.294
31.448
(1.168.981)
(151.869)
3.996
1.469.680
1.628.283
68.090
(138.287)
(10.087.341)
(853.557)
431.963
6.851.019
2.291.094
2.906.699
62.332
(63.614)
(6.632.276)
(817.597)
(70.119)
6.035.901
2.947.093
166.563
2.855.778
2.733.062
(2.444.647)
(1.431.031)
(14.685)
101.995
(168.121)
367.129
(3.763.060)
1.032.095
-
(45.067)
696.589
(447.376)
118.378
(2.958.299)
1.204.744
-
A.
BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr›
Al›nan Faizler
Ödenen Faizler
Al›nan Temettüler
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Di¤er Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Di¤er
1.2
Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerde Net (Art›fl) Azal›fl
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erlerde Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl
Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl
Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)
Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
I.
Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
B.
YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
II.
Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Di¤er
C.
F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit
(218.544)
(6.403)
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl›
‹hraç Edilen Sermaye Araçlar›
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler
Di¤er
5.6.1
(178.579)
(39.965)
-
(6.403)
-
IV.
Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi
5.6.1
(93.496)
100.527
V.
Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl
99.091
1.396.155
VI.
Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
5.6.4
2.888.209
1.492.054
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
5.6.5
2.987.300
2.888.209
5.6.1
5.6.1
5.6.2
5.6.3
Aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
105
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Tablolar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Kâr Da¤›t›m Tablosu
Bin Yeni Türk Liras›
CAR‹ DÖNEM
31/12/06
I.
1.1
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI
DÖNEM KÂRI
ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
Gelir Vergisi Kesintisi
Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler
1.329.363
265.700
265.700
-
950.509
229.223
229.223
-
A.
1.3
1.4
1.5
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-)
B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
1.063.663
53.183
23.018
721.286
35.420
-
B.
1.6
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
1.7
1.8
1.9
1.9.1
1.9.2
1.9.3
1.9.4
1.9.5
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
Kâra ‹fltirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
Kâra ‹fltirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLER‹ (-)
OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER
D‹⁄ER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
987.462
-
685.866
154.052
105.000
49.052
24.526
7.358
499.930
-
II.
2.1
2.2
2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
2.4
2.5
YEDEKLERDEN DA⁄ITIM
DA⁄ITILAN YEDEKLER
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
Kâra ‹fltirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
PERSONELE PAY (-)
YÖNET‹M KURULUNA PAY (-)
-
-
III.
3.1
3.2
3.3
3.4
H‹SSE BAfiINA KÂR
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (1.000 YTL Nominal ‹çin)
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % )
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % )
507
51
-
343
34
-
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( 1.000 YTL Nominal ‹çin )
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % )
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % )
-
73
7
-
Kâr da¤›t›m›na iliflkin karar Genel Kurul toplant›s›nda verilecektir.
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
106
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/05
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
3
Muhasebe politikalar›
3.1
Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar
Banka muhasebe kay›tlar›n›, konsolide olmayan finansal tablolar›n› ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983
say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun "Muhasebe ve Raporlama" bafll›kl› 37. maddesi
hükümleri gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("Kurum") taraf›ndan yay›mlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerli
olmak üzere yürürlü¤e konulan "Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik"
ile beraber Türkiye Muhasebe Standartlar› ("TMS"), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar› ("TFRS"), bunlara iliflkin ek ve yorumlara uygun
olarak düzenlemektedir.
Finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr/zarara yans›t›lan menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r menkul
de¤erler ve borsada ifllem gören ifltirakler, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi maliyet esas›na göre haz›rlanm›flt›r. Banka'n›n finansal
tablolar›n›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDK taraf›ndan 28 Nisan 2005 tarih
ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyük ölçüde
ortadan kalkt›¤› belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›na son verilmifltir.
3.2
Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
3.2.1
Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi
Banka bilançosunun pasif taraf› k›sa vadeli mevduat a¤›rl›kl› olup, bu durum bankac›l›k sisteminin genel borçlanma yap›s›na paralellik
göstermektedir. Mevduat d›fl› kalemlerde ise özellikle yabanc› para ("YP") yurtd›fl› borçlanmalar vas›tas›yla daha uzun vadeli kaynak
toplanabilmektedir.
K›sa vadeli borçlanma yap›s›n›n içerdi¤i faiz oran› riskini yönetmek amac›yla, Banka'n›n varl›klar›nda, 3 ayda bir kupon ödemeli de¤iflken
faizli Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri gibi de¤iflken faizli ve Kredi Kartlar› ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak›fl› sa¤layan enstrümanlar›n
bulundurulmas›na özen gösterilmektedir.
Ayr›ca, k›sa vadeli kaynak yap›s›n›n ortaya ç›karabilece¤i olas› likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl› bankac›l›k
felsefesi çerçevesinde mevduat taban›n›n daha da geniflletilmesi, süreklili¤inin sa¤lanmas› ve müflteri ifllemlerinin art›r›lmas›d›r. Banka'n›n
yayg›n ve etkili flube a¤›, piyasa yap›c›l›¤› sisteminin getirdi¤i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas› ürünlerindeki büyük piyasa pay›, bu
stratejide en etkili araçlard›r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili¤inin devaml› olarak art›r›lmas›, dolay›s›yla müflteri memnuniyetinin
mümkün olan en üst seviyeye ulaflt›r›lmas› bu aç›dan oldukça önemlidir.
Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine önem verilmesidir.
Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede
belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de¤er hesaplamalar›, stres testleri
ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r.
K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin riskten ar›nd›r›lm›fl
getirisini artt›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir.
Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.
3.2.2
Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar›nda,
yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan evalüasyona tabi tutularak YTL'ye çevrilmifl
ve oluflan kur farklar›, yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL'ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›
haricinde, kambiyo ifllemleri kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
Yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL'ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›, özkaynaklar alt›nda aç›lan
menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda muhasebelefltirilmifltir.
Banka'n›n yurtd›fl›nda kurulu flubelerinin finansal tablolar›n›n YTL'ye çevrilmesinde bilanço kalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al›fl
kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al›nm›flt›r. YTL'ye dönüfltürme iflleminden do¤an tüm kur farklar› özkaynaklar
alt›nda aç›lan di¤er kâr yedekleri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir.
Banka, T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca 2001 y›l› içinde borç takas› ihalesi kapsam›nda ihraç edilen dövize endeksli menkul k›ymetlerini
etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyet tutar› ile de¤erlemifl ve kur de¤er art›fllar›n› T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca
belirtildi¤i üzere bilanço tarihinden iki gün önce sabitleyip, bu günden önceki 10 iflgünü süresince TCMB dolar sat›fl kurlar›n›n basit ortalamas›n›
alarak kur de¤er art›fllar›n› iliflikteki finansal tablolara yans›tm›flt›r. ‹lgili menkul k›ymetler 2006 y›l› içerisinde itfa olmufltur.
3.3
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar
Banka'n›n türev ifllemlerini a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, yabanc› para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri
oluflturmaktad›r. Banka'n›n ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad›r.
107
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
"Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 39)" hükümleri uyar›nca vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri,
swap, opsiyon ve futures ifllemleri "Riskten korunma amaçl›" ve "Al›m sat›m amaçl›" ifllemler olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. Türev ifllemlerin ilk
olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayr›ca,
türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler kayda
al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre Al›m Sat›m Amaçl› Türev
Finansal Varl›klar veya Türev Finansal Yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucu rayiç de¤erde
meydana gelen farklar, al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçl› ifllemler de özsermayeye yans›t›lmaktad›r.
Banka para swaplar›n›n spot ifllemlerini bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemlerini ise yükümlülük olarak naz›m hesaplarda izlemektedir.
3.4
Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klamalar
Faiz, "Finansal Araçlar Muhasebelefltirme Standard›"nda (TMS 39)belirlenen etkin faiz yöntemine (finansal varl›¤›n ya da yükümlülü¤ün
gelecekteki nakit ak›mlar›n›n bugünkü net de¤erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir.
Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi ve
edinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara yans›t›l›r.
‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte, tahsil edildikleri
zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir.
3.5
Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di¤er kredi kurum ve kurulufllar›na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri; ücret ve komisyonun
niteli¤ine göre tahakkuk esas›na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü
bir gerçek veya tüzel kifli için varl›k al›m› yoluyla sa¤lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay›tlara al›nmaktad›r.
3.6
Finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
3.6.1
Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar hesaplar›na
yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiç de¤erlerine
göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›n vadesinden
önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir.
3.6.2
Vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›k ve kredi ve alacaklara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna
kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl›
krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Önceden vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan, ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu
s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve kredi ve alacaklar ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, etkin
faiz yöntemiyle hesaplanan iskonto edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, banka kaynakl› krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m amaçl›lar
d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Ancak, rayiç de¤erleri güvenilir bir flekilde
tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar
için makul de¤er fiyatland›rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak›m teknikleri kullan›larak de¤erlenmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal
varl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden kaynaklanan ve menkullerin etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile rayiç
de¤eri aras›ndaki fark› ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde "Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu" hesab›
alt›nda gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda özkaynak
hesaplar›nda oluflan de¤er, gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.
Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir.
Banka kaynakl› krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir.
Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r.
Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar› üzerinden de¤erlenmektedir.
Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü
olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r.
108
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
3.7
Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar
Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada tarafs›z
göstergelerin bulunup bulunmad›¤› hususunu de¤erlendirir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas› durumunda Banka ilgili de¤er
düflüklü¤ü tutar›n› tespit eder.
Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay›n
("zarar/kay›p olay›") meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya varl›k grubunun güvenilir
bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z
bir göstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucunda
oluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir.
Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazete’de
yay›mlanan "Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar
Hakk›nda Yönetmelik" çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar
ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.
3.8
Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar
Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin defter de¤erinin
alt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir.
"Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda
Yönetmelik" çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden
düflülmektedir.
Bunlar›n haricindeki finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda netlefltirilmektedir.
3.9
Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler ("repo"), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak bilanço hesaplar›nda
takip edilmektedir. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine bonolar› ilgili menkul de¤er hesaplar›
alt›nda "Repoya Konu Edilenler" olarak s›n›fland›r›lmakta ve Banka portföyünde tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›na
göre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarak yans›t›lmakta
ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir.
Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler ("ters repo") ise "Para Piyasalar›" ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak gösterilmektedir.
Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir reeskontu
hesaplanmaktad›r.
3.10
Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar
Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter de¤eri ile sat›fl maliyeti
düflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k olabilmesi için; ilgili varl›¤›n (veya elden ç›kar›lacak
varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› ve sat›fl
olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin bir plan
yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eri
ile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r.
Durdurulan bir faaliyet, Banka'n›n elden ç›kar›lan veya sat›fl amac›yla elde tutulan olarak s›n›fland›r›lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere
iliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr› olarak sunulur. Banka'n›n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad›r.
3.11
fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Banka'n›n maddi olmayan duran varl›klar› özel maliyet bedelleri, yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ve ilk tesis ve taazzuv giderlerinden
oluflmaktad›r.
fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar "Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›" (TMS 38) uyar›nca
kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r.
Maddi olmayan duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon
döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004'e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak, daha sonraki
tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan duran varl›klara
iliflkin tükenme paylar›n›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak enflasyona göre düzeltilmifl
de¤erleri üzerinden ay›rmakta iken, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n›
h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay›rmaya bafllam›flt›r.
Banka'n›n maddi olmayan duran varl›klar›n›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran› %6,67 ile %20 aras›ndad›r.
Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› "Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne
‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›" ("TMS 36") çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda
olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.
109
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
3.12
Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Maddi duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon
döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004'e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak, daha sonraki
tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.
Tüm maddi duran varl›klar "Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›" (TMS 16) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden
al›nmaktad›r.
Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› "Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne
‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›" ("TMS 36") çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda
olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net defter
de¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r.
Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir.
Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r.
Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen de¤ifliklik
bulunmamaktad›r.
Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki gibidir.
Maddi Duran Varl›klar
Tahmini Ekonomik
Ömür (Y›l)
Binalar
Kasalar
Nakil Araçlar›
Di¤er Maddi Duran Varl›klar
1 Ocak 2005 Sonras›
(%)
50
20-50
5-7
4-20
4
4-10
30-40
10-50
1 Ocak 2005 Öncesi
(%)
2
2-5
15-20
5-25
Önceki dönemlerde maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi
kullan›larak, enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›l›rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duran varl›klara
iliflkin amortismanlar h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr›lmaya bafllanm›flt›r.
Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lm›flt›r.
3.13
Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar Banka'n›n aktifinde varl›k,
pasifinde ise kiralama ifllemlerinden borçlar olarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiç
de¤erleri ile kira ödemelerinin bugünkü de¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r. Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresi
boyunca sabit bir faiz oran› oluflturacak flekilde dönemlere yay›l›r.
Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar, varl›¤›n defter
de¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla al›nan varl›klara, maddi duran
varl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r.
Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eflit tutarlarda gider kaydedilir.
3.14
Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas› ve yükümlülük
tutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar, bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ün
yerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka yönetimi taraf›ndan yap›lan en iyi tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤u
durumlarda bugünkü de¤erine indirmek için iskonto edilir. Tutar›n yeterince güvenilir olarak ölçülmedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesi
için Banka'dan kaynak ç›kma ihtimalinin bulunmad›¤› durumlarda söz konusu yükümlülük "koflullu" olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda
aç›klanmaktad›r.
Dönem içinde ayr›lan karfl›l›klar "Kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›" hesab›nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr›lan ve cari dönemde
iptal edilen karfl›l›k tutarlar› "Di¤er faaliyet gelirleri" hesab›na gelir kaydedilmektedir.
3.15
Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Türkiye'deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifline son
verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür.
‹liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metot kullanarak "Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›"na
(TMS 19) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir.
110
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
Kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir:
‹skonto Oran›
Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran›
Tahmin Edilen Personel Devir H›z›
31.12.2006
31.12.2005
5,71%
5,00%
5,25%
5,49%
6,18%
5,00%
Banka, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal›flanlara sa¤lanan
k›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda TMS 19 kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r.
Banka çal›flanlar› 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20’nci maddesine göre kurulmufl olan "T. Garanti Bankas› Afi Memur ve
Müstahdemleri Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Genel Müdürlü¤ü ("Sand›k")"›n üyesidir.
2006/11345 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile; 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20’nci maddesi kapsam›ndaki sand›klar›n ifltirakçileri
ile malullük, yafll›l›k ve ölüm sigortas›ndan ayl›k veya gelir ba¤lanm›fl olanlar ve bunlar›n hak sahiplerinin Sosyal Sigortalar Kurumu’na ("SSK")
devri hakk›ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar'›n yürürlü¤e konulmas›; Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl›¤›’n›n 9 Kas›m 2006 tarihli ve
55723 say›l› yaz›s› üzerine, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun geçici 23’üncü maddesi ile 16 May›s 2006 tarihli ve 5502 say›l› Kanunun geçici
6’nc› maddesine göre, Bakanlar Kurulu'nca 30 Kas›m 2006 tarihinde kararlaflt›r›lm›flt›r.
Ayn› zamanda vak›f benzeri sand›klar›n herhangi bir iflleme gerek kalmaks›z›n SSK'ya devrine iliflkin 5411 Say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun ilgili
maddesi Cumhurbaflkan› taraf›ndan 2 Kas›m 2005 tarihinde Anayasa Mahkemesine baflvuru konusu yap›lm›flt›r.
‹lgili Bakanlar Kurulu Karar›'n›n 9’uncu maddesi kapsam›nda;
Her bir sand›k için sand›ktan ayr›lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar›yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand›klar›n 506
say›l› Kanun kapsam›ndaki gelir ve giderleri dikkate al›narak yükümlülü¤ünün peflin de¤erinin afla¤›daki hükümlere göre hesaplanmas›
gerekmektedir:
a) Teknik faiz oran›, 30 Haziran 2005 tarihi itibar›yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras› cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanma
senedinin ihraç an›ndaki nominal faiz oran›n›n Orta Vadeli Programda aç›klanan tüketici fiyat endeksi y›l sonu enflasyon hedefi kullan›larak
reel hale getirilen faiz oran› y›ll›k %10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al›n›r.
b) Yafllar itibar›yla oluflturulan ölüm olas›l›klar› için CSO 1980 kad›n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar› kullan›l›r.
c) Devir tarihinde sand›¤a tabi olarak çal›flan veya iste¤e ba¤l› prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras› 506 say›l› Kanun kapsam›nda ayl›k
ve/veya gelir ba¤lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal›k sigortas› primi dahil) peflin de¤er hesab›nda gelir olarak dikkate al›n›r.
Sand›k'›n teknik finansal tablolar› Sigorta Murakabe Kanunu'nun 38’inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç›kar›lan "Aktüerler Yönetmeli¤i"
hükümlerine göre aktüerler siciline kay›tl› bir aktüer taraf›ndan denetlenmektedir. Yukar›da belirtilen esaslar dahilinde haz›rlanan 12 fiubat
2007 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektiren teknik veya fiili aç›k tespit edilmemifltir.
3.16
Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar
3.16.1
Kurumlar Vergisi
21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 32’inci maddesi
ile Kurumlar Vergisi oran› %30'dan %20'ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, kurum kazançlar›
%20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin
ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak
vergi matrah›na uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir. Öte yandan, 2005 mali y›l› için kurumlar vergisi oran›
%30 olarak uygulanm›flt›r.
Türkiye'deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar›ndan
(temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 2006/10731 say›l› Bakanlar Kurulu Karar›
ile 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30'uncu maddelerinde yeralan baz› tevkifat oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamda
Türkiye'de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara yap›lanlar d›fl›ndaki
temettü ödemeleri üzerinde %10 oran›nda uygulanan stopaj oran› %15'e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere yap›lan
kâr da¤›t›mlar›na iliflkin stopaj oranlar›n›n uygulanmas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalar da göz
önünde bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz.
Ancak, Banka'n›n 2003 y›l›ndan önceki dönemlere ait kârlar›n›n ortaklara da¤›t›lmas› halinde flu flekilde ifllem yap›lmas› gerekecektir. 4842
say›l› Kanun ile Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen Geçici 62'nci madde uyar›nca: Banka'n›n, 31 Aral›k 1998 ya da daha önceki tarihlerde sona
eren hesap dönemlerinde elde edilen kârlardan yapaca¤› kâr pay› ödemeleri için ve 1 Ocak 1999 - 31 Aral›k 2002 aras›ndaki dönemde sona
eren hesap dönemlerinde elde edilen ve kurumlar vergisinden müstesna olan kazançlardan yap›lan kâr pay› ödemeleri için Banka'n›n stopaj
yükümlülü¤ü olmayacakt›r.
Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Bu oran Mart 2006 döneminde %30 olarak,
müteakip dönemlerde ise %20 olarak uygulanm›flt›r. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden
hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.
111
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum kazanc›ndan indirilebilirler.
Ancak, mali zararlar, geçmifl mali y›l kârlar›ndan mahsup edilemez.
Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r. Kurumlar vergisi
beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25'inci günü akflam›na kadar ba¤l› bulunulan vergi dairesine verilir.
Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek
vergi miktarlar› de¤iflebilir.
30 Aral›k 2003 tarihli ve 25332 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5024 say›l› Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi
esaslar›n›n uygulanmas›n› esas alan vergi mevzuat› yürürlü¤e girmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE) art›fl›n, son 36
ayda %100'den ve son 12 ayda %10'dan yüksek olmas› halinde kurumlar vergisi matrah› enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate
alacak flekilde hesaplan›r. Bu oranlar›n gerçekleflip gerçekleflmedi¤i hususuna üçer ayl›k geçici vergi dönemleri sonlar›nda bak›lacak ve y›l
içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmas›n›n gerekli olmas› halinde, bu düzeltme tüm y›l için, ve
geriye yönelik olarak önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulan›r.
31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %35,61 ve son 12 ay için %4,54 olarak gerçekleflmifltir. 31 Aral›k 2006 tarihi
itibar›yla ise son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %32,13 ve son 12 ay için %11,58 olarak gerçekleflmifltir. Kurumlar vergisi, yasada öngörülen
her iki flart›n da sa¤lanmam›fl olmas› nedeniyle, 31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren vergi dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl
finansal tablolar üzerinden hesaplanm›flt›r.
3.16.2
Ertelenmifl Vergiler
Ertelenmifl vergi borcu veya varl›¤› "Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›" (TMS 12) uyar›nca varl›klar›n ve borçlar›n finansal
tablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki "geçici farkl›l›klar›n", bilanço yöntemine
göre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n ya da borçlar›n iktisap tarihinde oluflan mali ya
da ticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulur.
‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilir. ‹fllemler
ve di¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etkileri de do¤rudan özkaynak hesaplar›nda
muhasebelefltirilir.
Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar› ile ertelenmifl vergi borçlar› finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir.
3.17
Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar
Banka, gerekti¤inde yurtiçi ve yurtd›fl› kurulufllardan kaynak temin etmektedir. Yurtd›fl› kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibi
borçlanma araçlar› ile de kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu ifllemler ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kayda al›nmakta,
iskonto edilmifl bedelleri üzerinden de de¤erlenmektedir.
Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir.
3.18
Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
3.19
Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar
Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç ve taahhütler
olarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir.
3.20
Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflviki veya yard›m› bulunmamaktad›r.
3.21
Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar
Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, iflletme bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k, aç›k bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmet
vermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler,
dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab›),
alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›, akreditif, ihracat faktoringi, kabul
/ aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat›r›m hesab› (ELMA), çek, kiral›k kasa, vergi tahsilat›,
fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve MasterCard logolar› alt›nda GarantiCard, BonusCard, Shop&Miles,
American Express, BusinessCard kredi kartlar› ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar› mevcuttur.
Banka kurumsal ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama, faktoring,
sigorta, kredi kartlar› ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r. Müflterilerinin farkl› finansal ihtiyaçlar›na cevap
verebilmek amac›yla flube yap›land›rmas›n› müflteri odakl› bankac›l›k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d›fl› kanallar›n geliflimine de büyük
önem vermektedir.
112
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac›l›k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac›
flirketlerle de iflbirli¤ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad›r. A¤›rl›kl› olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörler
ile ülkemizin geleneksel tar›m ürünü ihracatç›s› flirketlere ticari ve karma yap›daki flubeleri arac›l›¤›yla hizmet verebilmektedir.
Garanti, ayr›ca perakende sat›fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal›flanlar›na, kredili mevduat hesab›, POS makineleri,
kredi kart›, çek defteri, TL ve döviz mevduat›, yat›r›m hesab›, internet ve ça¤r› merkezi, banka kart› ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin
yer ald›¤› ürün paketiyle, iflletme bankac›l›¤› ile hizmet sunmaktad›r.
Bireysel bankac›l›k müflterileri, Banka için yayg›n ve düzenli bir mevduat taban› oluflturmaktad›r. Genifl bireysel bankac›l›k ürün paketleri ile
hizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar› flube ve fiubesiz Bankac›l›k kanallar›ndan karfl›lanmaktad›r.
3.22
Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar
3.22.1
Türkiye Muhasebe Standartlar›'n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar
Geçmifl dönem finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, 3.1 no’lu notta aç›kland›¤› üzere
16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulu'nun 1 s›ra No’lu Finansal Tablolar›n
Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤ hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar›'na ve
Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›'na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, "Muhasebe
Politikalar›, Muhasebe Tahminlerindeki De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›" (TMS 8) gere¤i geçmifl dönem kârlar›na
ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir.
31 Aral›k 2004 Tarihi ‹tibar›yla
Raporlanan Bakiyeler
K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat›
Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
Kredi Kartlar› Promosyon
Giderleri Karfl›l›¤›n›n Düzeltilmesi
YP Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirak
Kur Farklar›n›n Düzeltilmesi
31 Aral›k 2004 Tarihi ‹tibar›yla
Düzeltilmifl Bakiyeler
31 Aral›k 2005 ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler
K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat›
Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
Kredi Kartlar› Promosyon
Giderleri Karfl›l›¤›n›n Düzeltilmesi
YP Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirak
Kur Farklar›n›n Düzeltilmesi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla
Düzeltilmifl Bakiyeler
Menkul De¤erler
De¤er Art›fl Fonu
Dönem Net
Kâr ve Zarar›
Geçmifl Y›llar
Toplam
Kâr ve Zararlar› Özkaynaklar
141.218
-
459.041
-
-
(9.805)
(9.805)
-
-
(23.290)
(23.290)
-
-
(7.745)
(7.745)
23.119
-
(23.119)
-
164.337
-
395.082
3.099.829
194.131
-
708.394
(8.576)
-
3.899.624
(18.381)
-
(6.198)
-
(29.488)
(3.301)
-
(11.046)
(7.848)
30.967
-
-
186.283
721.286
-
3.840.709
3.140.669
Yukar›daki de¤iflikliklerden kaynaklanan ertelenmifl vergi aktifi nedeniyle 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla Banka bilançosunun aktif toplam›
14.729 YTL artm›flt›r.
3.22.2
Di¤er S›n›flamalar
Kredi kart› hamili taraf›ndan taksitli veya taksitsiz olarak yap›lan harcama tutarlar›, sat›fl belgesinin düzenlendi¤i tarihten üye iflyerine ödemenin
yap›ld›¤› ana kadar geçen sürede, muhtelif borçlar içerisinde takip edilmeye bafllanm›flt›r. Bunun sonucu olarak karfl›laflt›rmal› sunulan 31
Aral›k 2005 finansal tablolar›nda "Ticari Kurulufllar Mevduat›" hesab› 883.244 YTL tutar›nda azalt›larak "Muhtelif Borçlar" hesab› ayn› tutarda
art›r›lm›flt›r.
31 Aral›k 2005 Bilanço D›fl› Yükümlülükler tablosunda "Di¤er Emanet K›ymetler" hesab› alt›nda gösterilen 8.007.813 YTL tutar›ndaki müflteri
ad›na yap›lan fon ifllemleri ayn› tablo içindeki "Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›" hesab›na s›n›flanm›flt›r.
Bankalar›n gerçeklefltirdi¤i çek takas› ifllemlerinin muhasebelefltirilmesinde finansal tablolarda "Di¤er Aktifler" içerisinde gösterilen aktif nitelikli
"280-Borçlu Geçici Hesaplar-TP" hesab› ile "Di¤er Yabanc› Kaynaklar" içerisinde gösterilen pasif nitelikli "392-Alacakl› Geçici Hesaplar-TP"
hesab›n›n karfl›l›kl› net edilmesi uygulamas›ndan BDDK'n›n BDDK.DZM.2/13/1-a 1300 say›l› tebli¤ine istinaden vazgeçilmifltir. Bunun sonucu
olarak 31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda bahsi geçen hesaplar 94.364 YTL tutar›nda artt›r›lm›flt›r.
31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda "Di¤er Aktifler" içerisinde takip edilen, 2005 senesi geçici vergi dönemlerinde yap›lan 151.869 YTL
tutar›ndaki vergi ödemelerinin takip edildi¤i "260-Peflin Ödenmifl Vergiler" hesab› ile "Karfl›l›klar" içerisinde takip edilen "350-Vergi Karfl›l›klar›"
hesab› net edilerek gösterilmifltir.
113
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla Al›m Sat›m Amaçl› Menkul K›ymet portföyünde takip edilen 13.995 YTL tutar›ndaki alt›n mevcudu karfl›laflt›rmal›
olarak sunulan finansal tablolarda yap›lan düzenlemeler çerçevesinde Nakit De¤erler ve Merkez Bankas› hesab›na s›n›flanm›flt›r.
31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla "Di¤er Faaliyet Giderleri" içerisinde yer alan 41.210 YTL Dövize Endeksli Menkul De¤er anapara kur fark› gideri
ile 25.446 YTL Dövize Endeksli Kredi kur fark› gideri "Kambiyo Zararlar›" hesab›nda; "Di¤er Faaliyet Gelirleri" içerisinde yer alan 10.974 YTL
Dövize Endeksli Kredi kur fark› geliri "Kambiyo Karlar›" hesab›nda s›n›fland›r›lm›flt›r.
4
Mali bünyeye iliflkin bilgiler
4.1
Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar
Banka'n›n konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %14,08'dir.
4.1.1
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl olan "Bankalar›n Sermaye
Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik" ile "Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik" çerçevesinde yap›lmaktad›r.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r.
Özkaynaklar›n hesaplanmas›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve
yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar,
ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r.
Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için "Bankalarca Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik"e istinaden ayr›lan ve
pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden "Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve
De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik"in 5inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve
risk grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r.
Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, "Bankalar›n Sermaye
Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik"in 5inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili
risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa a¤›rl›kland›r›l›r.
4.1.2
Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler:
Risk A¤›rl›klar›
%0
Kredi Riskine Esas Tutar
Bilanço Kalemleri (Net)
Nakit De¤erler
Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler
T.C. Merkez Bankas›
Yurtiçi,Yurtd›fl› Bankalar, Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
Zorunlu Karfl›l›klar
Krediler
Tasfiye Olunacak Alacaklar
Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›mlar
Aktiflerimizin Vadeli Sat›fl›ndan Alacaklar
Muhtelif Alacaklar
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
‹fltirak, Ba¤l› Ort ve Birlikte Kont. Edilen Ortak. (Net)
Maddi Duran Varl›klar
Di¤er Aktifler
Naz›m Kalemler
Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler
Türev Finansal Araçlar
Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
114
20.638.642
348.422
2.001.473
2.886.740
2.121.474
8.018.556
4.349.056
100
865.390
47.431
307.835
307.835
20.946.477
%20
1.619.751
1.542
611.447
131.122
871.875
3.765
3.614.260
3.547.231
67.029
5.234.011
%50
5.020.506
4.957.623
62.883
1.062.044
1.062.044
6.082.550
%100
22.558.965
283.510
19.502.040
185.345
214.011
265.143
83.543
365.907
604.911
919.054
135.501
4.818.530
4.813.613
4.917
27.377.495
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
4.1.3
Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi
Cari Dönem
Kredi Riskine Esas Tutar (KRET)
Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET)
Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET)*
Özkaynak
Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)x100
31.465.572
303.300
4.472.559
14,08
KRET: Kredi Riskine Esas Tutar
PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar
ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar
*"Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in"
24’üncü maddesi uyar›nca hesaplanmam›flt›r.
Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤in 28. maddesinin b f›kras› uyar›nca
önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir.
4.1.4
Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
ANA SERMAYE
Ödenmifl Sermaye
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
Hisse Senedi ‹hraç Primleri
Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
Yasal Yedekler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark›
Kâr
Net Dönem Kâr›
Geçmifl Y›llar Kâr›
Muhtemel Riskler ‹çin A. Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin %25'ine Kadar Olan K›sm›
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrim. Sat›fl Kazançlar›
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin %15'ine Kadar Olan K›sm›
Zarar›n Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm› (-)
Net Dönem Zarar›
Geçmifl Y›llar Zarar›
Özel Maliyet Bedelleri (-)
Peflin Ödenmifl Giderler (-)
Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-)
Ana Sermayenin %10'unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-)
Kanunun 56’nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-)
Ana Sermaye Toplam›
KATKI SERMAYE
Genel Karfl›l›klar
Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i
Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Bedelsiz Hisseleri
Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m)
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm›
‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n %45'i
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
Di¤er Kâr Yedekleri
Katk› Sermaye Toplam›
ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE
SERMAYE
2.100.000
2.100.000
772.554
92.134
84.776
7.358
500.558
500.558
1.063.663
1.063.663
30.000
57.100
146.106
10.618
4.558.909
158.466
966
4.698
(27.218)
73.007
13.562
59.445
(481)
209.438
4.768.347
115
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER
295.788
418
Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan (Yurtiçi,
Yurtd›fl›) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl›k Paylar›
Sermayesinin Yüzde Onundan Az›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurtiçi, Yurtd›fl›)
Bankan›n Ana Sermaye ve Katk› Sermaye Toplam›n›n Yüzde On ve Daha Fazlas›n› Aflan Tutardaki Ortakl›k
Paylar› Toplam›
-
Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurtiçi, Yurtd›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye
Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri Borç
Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar›
-
Kanunun 50 ve 51’inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler
-
Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan K›sm›
ile Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› ve Kanunun 57’nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas›
Gereken Emtia ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden
Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri
81.546
-
Di¤er
TOPLAM ÖZKAYNAK
4.472.559
Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤in 28. maddesinin b f›kras› uyar›nca
önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir.
4.2
Kredi riskine iliflkin aç›klamalar
Kredi riski Banka'n›n iliflki içinde bulundu¤u karfl› taraf›n, Banka ile yapt›¤› sözleflme gereklerine uymayarak yükümlülü¤ünü k›smen veya
tamamen zaman›nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar› ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, risk limitleri,
fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu'na ait
kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar›na ve kredi ihtiyaçlar›na göre tahsis edilmekte, Banka'n›n
gerekli görmesine ba¤l› olarak söz konusu limitler de¤ifltirilebilmektedir.
Kredi riski aç›s›ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s›n›rlamas›na tabi tutulmaktad›r. Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› her ay sonu itibar›yla
takip edilmektedir.
Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak
gelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan›larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas› durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte
ve ilave teminat al›nmaktad›r. Aç›lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde al›nmaktad›r.
Kredi müflterilerinin co¤rafi da¤›l›m› ayl›k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s›nai ve ticari faaliyetlerinin yo¤unlaflmas›na paralel co¤rafi
da¤›l›ma uygundur.
Banka kredi politikalar› çerçevesinde kredilerin de¤erlili¤ini analiz ederek, firman›n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar,
banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nmaktad›r.
Banka'n›n vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar› üzerinde kontrol limitleri bulunmaktad›r,
bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllem opsiyon ve benzer
nitelikli sözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü¤ünde risklerin azalt›lmas› yoluna gidilmektedir.
Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.
Banka, d›fl ticaret finansman› ve di¤er bankalararas› kredi kullan›m ve kulland›r›m ifllemlerini yayg›n muhabir a¤› ile gerçeklefltirmektedir.
Bu kapsamda Banka, yurtiçi ve yurtd›fl›nda yerleflik Banka ve di¤er Finansal Kurulufllara kredi de¤erliliklerini incelemek suretiyle limit tahsis
etmekte ve periyodik olarak söz konusu kurulufllar› de¤erlendirmeye tabi tutmaktad›r.
Bankan›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay› %29,82'dir.
Bankan›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay› %49,92'dir.
Bankan›n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay›
%13,61'd›r.
Bankaca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 158.466 YTL'dir.
116
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
4.2.1
Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler
Varl›klar
Cari Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri*
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl
Varl›klar/Yükümlülükler**
Toplam
Yükümlülükler
48.224.335
1.644.539
4.706
60.726
274.833
77.683
39.945.339
3.373.822
1.543.114
78.822
4.464.822
35.967
91
845.027
50.286.913
50.286.913
Varl›klar
Önceki Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri*
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl
Varl›klar/Yükümlülükler**
Toplam
Yükümlülükler
34.901.298
981.087
38.205
23.404
429.289
51.900
28.629.968
3.717.301
158.208
30.181
3.170.684
41.905
279
677.215
36.425.462
36.425.462
Gayrinakdi
Krediler
Sabit Sermaye
Yat›r›mlar›
Net Kâr
8.218.665
630.600
143.877
14.991
234.269
283.874
162.918
-
1.042.175
16.182
2.422
2.884
9.526.276
162.918
1.063.663
Gayrinakdi
Krediler
Sabit Sermaye
Yat›r›mlar›
Net Kâr
7.232.548
520.698
169.074
14.043
69.201
132.265
447.376
-
709.430
13.184
(1.345)
17
8.137.829
447.376
721.286
*AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
**Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler
4.2.2
Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›
Cari Dönem
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayii
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
4.3
TP
128.341
125.090
183
3.068
2.069.847
55.198
1.694.070
320.579
482.807
2.306.646
1.597.532
120.827
239.936
203.698
30.078
30.371
84.204
10.147.318
15.134.959
(%)
YP
0,85
56.253
0,83
54.750
459
0,02
1.044
13,67 3.606.183
0,36
109.358
11,19 3.240.893
2,12
255.932
3,19
557.141
15,26 5.663.925
10,56 1.728.073
0,80
548.965
1,59 1.691.973
1,35 1.305.876
0,20
181.552
0,20
25.831
0,56
181.655
67,03 2.146.684
100,00 12.030.186
Önceki Dönem
(%)
TP
0,47
51.784
0,46
51.129
0,01
655
29,98
983.279
0,91
42.835
26,94
939.725
2,13
719
4,63
171.154
47,06 1.189.127
14,36
760.063
4,56
56.723
14,06
116.115
10,85
196.217
1,51
7.036
0,21
13.411
1,51
39.562
17,86 6.851.931
100,00 9.247.275
(%)
0,56
0,55
0,01
10,63
0,46
10,16
0,01
1,85
12,87
8,22
0,61
1,26
2,12
0,08
0,15
0,43
74,09
100,00
YP
89.040
88.249
791
1.818.375
28.322
1.733.848
56.205
544.862
3.725.433
1.163.088
254.092
1.214.753
1.012.244
45.995
14.061
21.200
1.493.389
7.671.099
(%)
1,16
1,15
0,01
23,70
0,37
22,60
0,73
7,10
48,57
15,16
3,31
15,84
13,20
0,60
0,18
0,28
19,47
100,00
Piyasa riskine iliflkin aç›klamalar
Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l› Resmi Gazete'de
yay›mlanan "Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik" ve "Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin
Yönetmelik" kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r.
Piyasa riskine maruz kal›nmas› nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi'nin önerileri do¤rultusunda
risk yönetimi stratejileri ve politikalar›n› tan›mlam›fl ve bu stratejilerin uygulamalar›n›n dönemsel olarak takip edilmesini sa¤lam›flt›r. Banka
Yönetim Kurulu tafl›d›¤› temel riskleri göz önünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusu limitleri gerektikçe
revize etmektedir. Ayr›ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'n›n maruz kald›¤› çeflitli riskleri tespit,
ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar›nda gerekli tedbirleri almalar›n› sa¤lam›flt›r.
117
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
Al›m sat›m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan›larak riske maruz de¤er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu
model RMD'yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl› yöntemle hesaplamaktad›r. Aktif pasif
vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir.
Periyodik olarak yap›lan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr›ca, nakit ak›fl projeksiyonu, durasyon ve fark
analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullan›lmaktad›r.
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, "Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine
‹liflkin Yönetmelik"in hükümleri çerçevesinde standart metot kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarak raporlanmaktad›r.
4.3.1
Piyasa riskine iliflkin bilgiler
Tutar
19.904
78
3.192
1.090
24.264
303.300
(I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü- Standart Metot
(II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
(VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI)
(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII)
4.3.2
Dönem içerisinde ay sonlar› itibar›yla hesaplanan piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu
Cari Dönem
Ortalama
Faiz Oran› Riski
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
Emtia Riski
Takas Riski
Opsiyon Riski
Toplam Riske Maruz De¤er
4.4
1.319.969
98.722
60.399
64.159
1.543.249
En Yüksek
1.908.575
159.938
229.800
246.775
2.545.088
Önceki Dönem
En Düflük
Ortalama
221.488
4.838
4.274
230.600
810.025
127.270
132.591
70.894
1.140.780
En Yüksek
1.038.125
140.125
236.988
248.725
1.663.963
En Düflük
671.788
86.725
52.763
13.100
824.376
Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar
"Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in" 24’üncü maddesi uyar›nca operasyonel risk
hesaplamas› yap›lmam›flt›r.
4.5
Kur riskine iliflkin aç›klamalar
Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc› para net genel pozisyon standart oran› paralelinde belirlenmektedir. Banka, 31 Aral›k 2006 tarihi
itibar›yla 2.825.652 YTL'si bilanço aç›k pozisyonundan ve 2.829.902 YTL'si bilanço d›fl› kapal› pozisyondan oluflmak üzere 4.250 YTL net
yabanc› para kapal› pozisyon tafl›maktad›r.
Bankan›n maruz kald›¤› kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan “standart metot” ile “riske maruz de¤er yöntemi” kullan›lmaktad›r.
Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda gerçeklefltirilmektedir.
Banka'n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl iflgünü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak afla¤›daki tabloda
verilmifltir:
Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru
Bilanço tarihinden önceki;
1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
2. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
3. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
4. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
5. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas›
118
USD
1,3950
EUR
1,8377
JPY (100)
1,1709
GBP
2,7320
1,3950
1,3950
1,4050
1,4050
1,4180
1,8375
1,8338
1,8448
1,8461
1,8605
1,1720
1,1728
1,1839
1,1810
1,1933
2,7327
2,7334
2,7479
2,7505
2,7982
USD
1,4163
EUR
1,8697
JPY (100)
1,2066
GBP
2,7795
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
Banka'n›n kur riskine iliflkin bilgileri:
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan
Alacaklar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Krediler
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortakl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutul. Yat›r›mlar
Riskten Korunma Amaçl› Türev
Finansal Varl›klar
Maddi Duran Varl›klar
Maddi Olmayan Duran Varl›klar
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›*
Döviz Tevdiat Hesab›
Para Piyasalar›na Borçlar
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Riskten Korunma Amaçl› Türev
Finansal Borçlar
Di¤er Yükümlülükler*
Toplam Yükümlülükler
Net Bilanço Pozisyonu
Net Naz›m Hesap Pozisyonu
Türev Finansal Araçlardan Alacak.
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler
Önceki Dönem
Toplam Varl›klar
Toplam Yükümlülükler
Net Bilanço Pozisyonu
Net Naz›m Hesap Pozisyonu
Türev Finansal Araçlardan Alacak
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler
EURO
USD
Yen
Di¤er YP
Toplam
3.292.277
73.477
339
25.444
3.391.537
191.646
623.556
3.925
14.835
833.962
21.639
57.777
-
2
79.418
28.994
4.424.502
3.979.890
7.459.214
11.923
134.547
4.008.884
12.030.186
251.551
9.968
39.165
806.053
-
-
290.716
816.021
-
4.799
-
-
4.799
4.498
8.225.075
236
119
73.373
13.117.659
1
16.188
885
84
946
176.743
1.121
203
78.818
21.535.665
185.270
4.907.072
1.742.634
1.414
255.251
10.045.872
557.121
5.637.386
13.826
22
19.395
-
40.953
385.730
344
180
481.496
15.358.069
557.121
7.380.364
15.420
-
-
-
-
-
71.895
6.908.285
436.751
16.946.207
398
19.815
59.803
487.010
568.847
24.361.317
1.316.790
(1.307.253)
148.462
1.455.715
-
(3.828.548)
3.786.385
4.466.731
680.346
-
(3.627)
3.197
3.197
-
(310.267)
347.573
434.199
86.626
-
(2.825.652)
2.829.902
5.052.589
2.222.687
-
5.570.593
4.312.911
1.257.682
(1.231.563)
208.207
1.439.770
-
11.593.635
13.092.114
(1.498.479)
1.320.767
2.111.661
790.894
-
20.152
22.513
(2.361)
2.036
2.036
-
130.529
332.631
(202.102)
208.133
348.650
140.517
-
17.314.909
17.760.169
(445.260)
299.373
2.670.554
2.371.181
-
* Di¤er yükümlülükler kalemi içinde 56.956 YTL tutar›nda alt›n mevduat› bulunmaktad›r.
4.6
Faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda piyasadaki geliflmelerin de
dikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir.
Bankan›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metot, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemleri
kullan›lmaktad›r.
Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük
bazda yerine getirilmektedir. Aktif pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r.
Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka'n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl› ve sat›lmaya
haz›r menkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri
ile desteklenmektedir.
119
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
4.6.1
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)
Cari Dönem Sonu
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve
Üzeri
Faizsiz
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan
Alacaklar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
1.760.022 3.895.051 1.286.994
202.453 2.417.094
7.905.344 5.171.776 2.417.330 5.329.049 6.341.646
530.310 2.375.743
4.879
462.785 1.245.130
208.608
7.857
3.903
203.501
40.998
14.552.081 11.490.827 3.776.012 6.206.348 10.118.714
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
560.366
19.719.324
3.607.983
48.011
1.467.136
25.402.820
Toplam
3.425.434
-
-
-
-
1.851.438
5.276.872
713.825
15.199
15.090
425
15.077
136.826
896.442
8.538
25.201
47.816
8.135
58.769
-
148.459
Bilançodaki Uzun Pozisyon
Bilançodaki K›sa Pozisyon
(10.850.739)
Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon
20.773
Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon
(10.521)
Toplam Pozisyon
(10.840.487)
66.316
9.627.930
185.345 27.350.490
4.618.847
1.903.006
2.367.873
4.142.931 50.286.913
153.754
10.324
3.742
17.306
268.782
1.014.274
2.380.000
324.068
314.835
764 6.385.772 29.124.763
213.447
992.463
4.813.893
- 1.326.830
1.326.830
146.293 1.451.335
930.632 5.314.134
7.890.405
168.277
111.222
210.128
11.845 4.148.140
6.116.748
3.061.771 1.896.949 1.459.337 6.336.512 12.129.524 50.286.913
8.429.056 1.879.063 4.747.011 3.782.202
- (7.986.593)
192
(167)
8.429.081 1.879.063 4.747.011 3.782.202 (7.986.593)
20.965
(10.688)
10.277
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%):
Cari Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara
Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
120
EUR
USD
Yen
YTL
-
-
-
-
3,55
5,29
-
17,34
5,63
7,37
-
19,74
5,34
5,73
9,14
8,15
7,62
9,48
2,80
-
20,60
25,16
17,53
3,69
2,02
3,97
5,90
3,42
5,45
6,16
0,68
-
18,56
15,77
17,14
14,69
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
4.6.2
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)
1 Aya Kadar
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat.Al.Çekler) ve T.C. M.B.
Bankalar ve Di¤er Mali Kur.Alacaklar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve
Üzeri
Faizsiz
Toplam
2.099.456
-
-
-
-
2.004.439
4.103.895
888.321
850
13.340
400
-
121.638
1.024.549
4.853
20.707
43.966
3.508
133.948
-
206.982
346.575
5.650.640
46.412
9.036.257
5.288.743
662.416
239.765
1.268.135 1.840.300 1.907.967
- 1.489.902
188.104
3.525
118.446
6.578.435 4.053.449 2.458.190
2.167.443
6.251.332
797.568
142.507
9.492.798
44.507
237.423
2.398.326
4.806.333
8.749.449
17.155.797
2.475.574
2.709.216
36.425.462
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
183.334
13.456.863
1.506.247
34.839
147.244
15.328.527
45.400
42.631
24.061
2.937.914
323.348
283.631
183.400
154.014
473.682 2.344.162
77.287
193.623
145.487
3.214.615 1.033.284 2.980.741
20.294
55.424
266.798
2.506.153
7.196
2.855.865
264.491
5.195.979
8.506
1.020.139
47.305
4.476.010
11.012.430
580.211
22.253.159
1.964.951
1.020.139
5.560.155
5.046.847
36.425.462
Bilançodaki Uzun Pozisyon
Bilançodaki K›sa Pozisyon
Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon
Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon
Toplam Pozisyon
(6.292.270)
13.235
(9.403)
(6.288.438)
3.363.820 3.020.165
3.363.820 3.020.165
6.636.933
- (6.206.097)
6.636.933 (6.206.097)
13.972
(10.025)
3.947
(522.551)
737
(622)
(522.436)
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%):
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara
Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
EUR
USD
Yen
YTL
2,29
4,43
-
15,02
8,52
5,70
5,22
9,54
5,56
6,49
7,08
9,80
-
14,15
17,44
28,53
-
2,50
1,49
3,08
6,26
2,54
4,73
5,11
-
14,92
14,05
15,46
14,16
121
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
4.7
Likidite riskine iliflkin aç›klamalar
Banka likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler olmak üzere
çeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas› gözetilmekte, piyasa dalgalanmalar› neticesinde ortaya
ç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler muhafaza edilmektedir.
Banka'n›n k›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için sendikasyon ve
seküritizasyon kredileri gibi yurtd›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite kaynaklar› yoktur.
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:
Vadesiz
1 Aya
Kadar
1.851.438
3.425.434
-
-
136.826
713.825
15.199
15.090
-
8.512
4.820
8.496
66.316
63.883
102.619
2.221.082
19
6.763.523
149.668
11.060.981
722.016
3.796.321
7.857
4.546.213
487.493
1.930.907
4.879
3.903
2.450.768
268.782
6.385.772
117.082
69.138
6.840.775
560.366
19.719.324
48.011
3.607.983
1.209.748
156.344
25.301.776
153.754
2.380.000
146.293
213.447
168.277
3.061.771
Likidite A盤›
(4.619.693) (14.240.795)
Önceki Dönem
Toplam Varl›klar
Toplam Yükümlülükler
Likidite A盤›
4.010.451
6.464.587
(2.454.136)
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat.Al.Çekler) ve T.C. M.B.
Bankalar ve Di¤er Mali Kur.Alacaklar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Para Piyasalar›na Borç.
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler**
Toplam Yükümlülükler
7.145.945
15.400.361
(8.254.416)
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve
Üzeri
-
Da¤›t›lamayan*
Toplam
-
-
5.276.872
425
15.077
-
896.442
19.014
107.617
-
148.459
628.514
3.349.822
462.784
203.501
4.664.060
7.723.572
11.260.689
4.151.184
40.998
23.299.137
185.345
1.859.327
2.044.672
9.627.930
27.350.490
4.618.847
2.367.873
50.286.913
10.324
324.068
1.451.335
114.368
1.900.095
3.742
314.835
930.632
213.273
1.462.482
17.306
764
5.314.134
992.463
11.845
6.336.512
5.383.503
5.383.503
1.014.274
29.124. 763
7.890.405
4.813.893
1.326.830
6.116.748
50.286.913
1.484.442
550.674
3.201.579
16.962.625
(3.338.831)
-
1.775.056
3.214.615
(1.439.559)
3.888.684
1.033.284
2.855.400
3.400.283
2.980.741
419.542
13.803.641
2.855.865
10.947.776
2.401.402
4.476.009
(2.074.607)
36.425.462
36.425.462
-
* Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi
için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar burada gösterilmektedir.
** Özsermaye kalemleri di¤er yükümlülükler içerisinde da¤›t›lamayan sütununda gösterilmifltir.
4.8
Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesi
Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Verilen Krediler
Finansal Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Defter De¤eri
Gerçe¤e Uygun De¤eri
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
44.495.912
31.175.196
44.281.291
31.242.924
2.898.645
2.794.376
2.898.645
2.794.376
9.627.930
8.749.449
9.627.930
8.749.449
4.618.847
2.475.574
4.571.140
2.512.671
27.350.490
17.155.797
27.183.576
17.186.428
44.170.166
31.378.615
44.170.166
31.378.615
1.014.275
580.211
1.014.275
580.211
29.124.763
22.253.159
29.124.763
22.253.159
12.704.298
7.525.106
12.704.298
7.525.106
1.326.830
1.020.139
1.326.830
1.020.139
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit
edilemedi¤i durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasa
fiyatlar› baz al›narak saptan›r.
Verilen kredilerin gerçe¤e uygun de¤eri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar› kullan›larak ilerideki nakit ak›mlar›n›n iskonto edilmesiyle
hesaplan›r. De¤iflken faizli kredilerin defter de¤eri gerçe¤e uygun de¤erini ifade eder.
Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade etmektedir.
122
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
4.9
Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Banka baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir.
Bankaca inanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r.
5
Finansal tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.1
Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.1.1
Nakit de¤erler ve TCMB'ye iliflkin bilgiler
Cari Dönem
YP
TP
YP
146.565
3.226.830
18.142
3.391.537
107.356
1.000.938
2.445
1.110.739
90.301
2.888.101
14.754
2.993.156
TP
Kasa/Efektif
TCMB
Di¤er
Toplam
181.169
1.700.078
4.088
1.885.335
Önceki Dönem
T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
Vadesiz Serbest Hesap
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
Zorunlu Karfl›l›klar
Toplam
621
500.730
1.198.727
1.700.078
Önceki Dönem
YP
TP
YP
1.500.852
1.725.978
3.226.830
235
1.000.703
1.000.938
1.769.592
1.118.509
2.888.101
TP
TCMB'nin 2005/1 Say›l› "Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i"ne göre Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras› yükümlülükleri için
YTL cinsinden %6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere %11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesis
etmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL ve yabanc› para için s›ras›yla %13,12 ve %2,515%1,73'tür.
5.1.2
Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar
5.1.2.1
Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.1.2.2
Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu
Cari Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Futures ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
5.1.3
Önceki Dönem
YP
TP
7.520
59
2.639
10.218
899
2.963
210
4.072
TP
YP
62
196
148
406
1.633
2.470
79
4.182
Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Bankalar
Yurtiçi
Yurtd›fl›
Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
Di¤er Mali Kurulufllar
Toplam
Önceki Dönem
TP
YP
62.480
7.472
55.008
62.480
833.962
446.883
387.079
833.962
TP
94.258
61.634
32.624
94.258
YP
930.291
630.155
300.136
930.291
123
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler
Serbest Tutar
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri*
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
Di¤er
Toplam
* AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
Serbest Olmayan Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
88.444
79.036
4.568
22.996
31.507
226.551
61.357
115.276
29.553
20.140
257
226.583
Cari Dönem
154.021
47.396
14.119
215.536
5.1.4
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
5.1.4.1
Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Önceki Dönem
59.012
32.522
14.643
106.177
Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n TP olanlar› devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. 454.760 YTL nominal de¤erli
bu finansal varl›klar›n defter de¤eri 460.717 YTL olup, 51.015 YTL tutar›nda birikmifl faiz reeskontu bulunmaktad›r. YP olanlar ise eurobond
ve D‹BS’lerden oluflmaktad›r. 411.670.000 USD nominal de¤erli bu finansal varl›klar›n defter de¤eri 405.158.355 USD olup 18.845.582
USD tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 28.485 USD tutar›nda ise de¤er düflüflü bulunmaktad›r.
Cari Dönem
Teminata Verilen / Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Toplam
5.1.4.2
Önceki Dönem
TP
YP
511.732
3.883.783
4.395.515
591.446
450.580
1.042.026
TP
YP
506.687
1.518.009
2.024.696
554.309
325.322
879.631
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
Hisse Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
De¤er Art›fl› / Azal›fl› (-)
Toplam
9.564.288
7.155.806
2.408.482
29.416
12.042
17.374
34.226
9.627.930
Önceki Dönem
8.709.499
7.529.375
1.180.124
28.864
11.191
17.673
11.086
8.749.449
Banka, 1 Mart 2006 tarihinde Geliflen ‹flletmeler Piyasalar› Afi'nin %5'ine 500 YTL karfl›l›¤›nda ifltirak etmifl ve 250 YTL'si ödenmifltir.
Banka, dönem içerisinde logolu kredi kartlar›n› pazarlama faaliyetleri sonucunda bedelsiz olarak elde etti¤i MasterCard Incorporated'›n
424.159 adet 42,42 USD nominal de¤erli hisse senetlerini ve Visa Europe Limited'in 1 adet 10 EURO nominal de¤erli hisse senedini kay›tlar›na
alm›flt›r. 27 Temmuz 2006 tarihinde Master Card Incorporated'›n 250.254 adet 25,03 USD nominal de¤erli hisse senetleri 7,698,964 USD
bedelle sat›lm›flt›r.
5.1.5
Kredilere iliflkin aç›klamalar
5.1.5.1
Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Nakdi
Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler
Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler
Banka Mensuplar›na Verilen Krediler
Toplam
124
2
2
21.033
37.034
58.069
Önceki Dönem
Gayrinakdi
Nakdi
Gayrinakdi
8.253
8.253
41.793
50.046
87.120
28.858
115.978
155.948
155.948
2.006
157.954
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.1.5.2
Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er
alacaklara iliflkin bilgiler
Nakdi Krediler
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
‹htisas D›fl› Krediler
‹skonto ve ‹fltira Senetleri
‹hracat Kredileri
‹thalat Kredileri
Mali Kesime Verilen Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartlar›
K›ymetli Maden Kredisi
Di¤er
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
5.1.5.3
Yak›n ‹zlemedeki Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Standart Nitelikli Krediler
ve Di¤er Alacaklar
27.052.405
75.431
2.160.988
29.911
388.563
271.847
5.618.867
4.806.310
104.861
13.595.627
27.052.405
Yeniden
Yap›land›r›lan
ya da Yeni Bir
‹tfa Plan›na
Ba¤lananlar
-
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
-
Yeniden
Yap›land›r›lan
ya da Yeni Bir
‹tfa Plan›na
Ba¤lananlar
112.740
34.354
78.386
112.740
Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›
Yak›n ‹zlemedeki Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Standart Nitelikli Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
K›sa Vadeli Krediler ve Di¤er
Alacaklar
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve
Di¤er Alacaklar
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan
ya da Yeni Bir
‹tfa Plan›na
Ba¤lananlar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan
ya da Yeni Bir
‹tfa Plan›na
Ba¤lananlar
12.150.411
-
-
105.101
12.150.411
-
-
-
105.101
-
14.901.994
-
-
7.639
14.901.994
-
-
-
7.639
-
125
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.1.5.4
Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Bireysel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Gerçek Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Gerçek Kifli)
Toplam
126
K›sa Vadeli
196.443
7.540
27.946
160.957
16.739
3.094
2.591
11.054
75
46
29
4.649.959
2.291.353
2.358.606
15.395
15.395
10.122
6
6.192
3.924
8
8
17.700
8.340
9.360
266.440
5.172.881
Orta ve Uzun Vadeli
4.668.353
2.314.543
1.063.975
1.289.835
445.314
382.821
46.195
16.298
6.169
94
5.707
368
9.017
535
227
8.255
156
41
115
31
31
5.129.040
Toplam
4.864.796
2.322.083
1.091.921
1.450.792
462.053
385.915
48.786
27.352
6.244
94
5.753
397
4.649.959
2.291.353
2.358.606
15.395
15.395
19.139
535
233
14.447
3.924
156
41
115
39
39
17.700
8.340
9.360
266.440
10.301.921
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.1.5.5
Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler
Taksitli Ticari Krediler-TP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-YP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Kurumsal Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli)
Toplam
5.1.5.6
K›sa Vadeli
284.497
2.702
98.387
183.408
41.983
310
6.569
35.104
153
50
103
121.376
121.376
1.880
1.880
274.538
724.427
Cari Dönem
Önceki Dönem
905.600
26.259.545
27.165.145
815.326
16.103.048
16.918.374
Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›
Yurtiçi Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Toplam
5.1.5.8
Cari Dönem
Önceki Dönem
26.893.298
271.847
27.165.145
16.539.432
378.942
16.918.374
Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler
Cari Dönem
Ba¤l› Ort. ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler
Ba¤l› Ort. ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler
Toplam
5.1.5.9
Toplam
2.053.055
253.331
1.055.666
744.058
263.148
40.439
131.441
91.268
1.456
945
511
121.376
121.376
1.880
1.880
274.538
2.715.453
Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›
Kamu
Özel
Toplam
5.1.5.7
Orta ve Uzun Vadeli
1.768.558
250.629
957.279
560.650
221.165
40.129
124.872
56.164
1.303
895
408
1.991.026
124.139
124.139
Önceki Dönem
6.895
6.895
Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar
Cari Dönem
Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Toplam
23.281
58.177
369.786
451.244
Önceki Dönem
16.186
53.451
407.878
477.515
127
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.1.5.10
Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net)
Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan
krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler
III. Grup
Tahsil ‹mkân› S›n›rl›
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Cari Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Önceki Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
IV. Grup
V. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
-
-
32.547
32.547
-
-
-
37.433
37.433
-
Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler
III. Grup
Tahsil ‹mkân› S›n›rl›
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çinde ‹ntikal (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+)
Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl(-)
Dönem ‹çinde Tahsilat (-)
Aktiften Silinen (-)
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
99.143
268.812
194.286
95.045
392
78.232
23.281
54.951
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
108.153
95.199
194.286
198.051
81.803
336
117.448
58.177
59.271
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
507.642
13.385
198.051
95.365
76.501
106.303
440.909
369.786
71.123
V.grup zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar hesab›nda takip edilirken yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan
95.365 YTL tutar›ndaki kredi "Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-) " içerisinde gösterilmifltir.
Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler
III. Grup
Tahsil ‹mkân› S›n›rl›
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Cari Dönem:
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
Önceki Dönem:
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
5.1.5.11
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
161
22
139
581
154
427
103.662
62.002
41.660
17.311
906
16.405
650
41
609
163.209
103.222
59.987
Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›
Zarar niteli¤ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas›na veya rehin a盤› belgesine ba¤lanarak Banka'n›n aktiflerinden terkin edilmekte
ancak Banka'n›n alaca¤›n›n, an›lan belgelerin istihsali için maruz kal›nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas› halinde
yönetim kurulu karar› ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir.
128
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.1.6
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar
5.1.6.1
Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen / bloke edilen yat›r›mlara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
YP
TP
YP
35.469
293.706
329.175
-
21.922
474.438
496.360
TP
Teminata Verilen / Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Toplam
5.1.6.2
229.691
1.057.869
1.287.560
Önceki Dönem
Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
Toplam
5.1.6.3
2.339.056
135.478
2.474.534
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlara iliflkin bilgiler
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Görenler
Borsada ‹fllem Görmeyenler
De¤er Art›fl› / Azal›fl› (-)
Toplam
5.1.6.4
Önceki Dönem
4.475.929
140.966
4.616.895
Cari Dönem
4.656.239
3.943.582
712.657
37.392
4.618.847
Önceki Dönem
2.499.124
136.468
2.362.656
23.550
2.475.574
Cari Dönem
Önceki Dönem
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri
Dönem Bafl›ndaki De¤er
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar›
Y›l ‹çindeki Al›mlar
Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar
De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-)
‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim
Dönem Sonu Toplam›
2.475.574
38.142
3.801.796
(1.610.397)
13.842
(72.426)
4.618.847
3.690.025
(67.873)
1.040
(1.122.588)
15.271
(9.759)
2.475.574
Banka daha önce finansal tablolar›nda 2.936.112 YTL nominal de¤erli 2.993.773 YTL defter de¤eri olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klar
portföyünde takip etti¤i menkul k›ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne s›n›flam›flt›r.
Bu menkul k›ymetler s›n›flanman›n yap›ld›¤› tarih itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 3.108.957 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar elde
tutulacak yat›r›mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlar
sat›r›na dahil edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar›ndaki de¤erleme farklar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve ilgili
menkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r.
5.1.7
‹fltirakler (Net)
5.1.7.1
‹fltiraklere iliflkin bilgiler
Unvan›
1
Bankalararas› Kart Merkezi Afi
Aktif
Toplam›
1
Adres (fiehir/ Ülke)
11.265
Özkaynak
9.637
Bankan›n Pay
Oran›-Farkl›ysa
Oy Oran› (%)
‹stanbul / Türkiye
Sabit
Varl›k
Toplam›
Faiz
Gelirleri
3.847
825
Menkul
De¤er
Gelirleri
-
10,15
Banka Risk
Grubu Pay
Oran› (%)
10,15
Cari Dönem
Kâr/Zarar›
Önceki
Dönem
Kâr/Zarar›
Gerçe¤e
Uygun
De¤eri
2.193
873
-
129
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.1.7.2
‹fltiraklere iliflkin hareket tablosu
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr
Sat›fllar
Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim
Rayiç De¤er Art›fl/Azal›fl›
Yurtd›fl› ‹fltiraklerin Net Kur Fark›
De¤er Azalma Karfl›l›klar›(-)
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
5.1.7.3
Önceki Dönem
159.640
(129.005)
21.978
(146.085)
(623)
4.275
30.635
-
‹fltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er ‹fltirakler
5.1.7.4
Cari Dönem
30.635
(29.458)
(29.458)
1.177
-
Cari Dönem
1.177
Önceki Dönem
4.401
26.234
Cari Dönem
1.177
-
Önceki Dönem
1.177
29.458
Borsaya kote edilen ifltirakler
Yoktur.
5.1.7.5
‹fltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi
Maliyet De¤eri ile De¤erleme
Rayiç De¤er ile De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ile De¤erleme
5.1.7.6
Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ‹fltirakler
Ünvan›
Sat›fl Fiyat›
Sat›fl Tarihindeki Piyasa
veya Borsa De¤eri
Peflin ve/veya Vadeli
Sat›fl›na ‹liflkin Bilgi
27.056
-
Vadeli
4.623
-
Vadeli
Garanti Turizm Yat›r›m
ve ‹flletmeleri A.fi
Doc Finance SA
Do¤ufl Holding Afi, Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric
grubuna dahil "GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti."ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl bu
anlaflma çerçevesinde Banka'n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan
toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip
eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding Afi taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka
hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben Aral›k 2005'te gerçeklefltirilen birinci grup sat›fllardan sonra ikinci grup olarak Banka'n›n
mali olmayan ifltirakleri aras›nda yer alan ve sat›fl tarihi itibar›yla defter de¤eri 25.057 YTL olan Garanti Turizm Yat›r›m ve ‹flletmeleri A.fi ve
4.350.000 CHF olan Doc Finance SA toplam 31.679 YTL bedelle Do¤ufl Holding Afi'ye sat›lm›flt›r. Bu ifllemler sonucunda Banka finansal
tablolar›na toplam 2.139 YTL sat›fl kâr› yans›tm›flt›r. Sat›fl bedelinin 11.587 YTL'si peflin tahsil edilmifl olup; kalan bakiye tutar›n›n yar›s›
22 Aral›k 2006 tarihinde tahsil edilmifl olup; di¤er yar›s› 22 Aral›k 2007 tarihinde tahsil edilecektir.
5.1.7.7
Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler
Yoktur.
130
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.1.8
Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
5.1.8.1
Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Unvan›
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Ödeme Sistemleri Afi
‹stanbul/Türkiye
Do¤ufl Hiz. Yön. ve Org. Dan›fl Afi
‹stanbul/Türkiye
Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve Biliflim Teknoloji
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
Garanti Finansal Kiralama Afi (2)
‹stanbul/Türkiye
Garanti Faktoring Hiz. Afi (1)
‹stanbul/Türkiye
Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi (2)
Garanti Portföy Yönetimi Afi (2)
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
Garanti Sigorta Afi (2)
Garanti Emeklilik ve Hayat Afi (2)
‹stanbul/Türkiye
Amsterdam/Hollanda
Garanti Bank International NV (2)
Moskova/Rusya
Garanti Bank Moscow (2)
Garanti Financial Services Plc (2)
Dublin/‹rlanda
Valetta/Malta
Garanti Fund Management Co. Ltd (2)
Aktif
Toplam›
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Adres (fiehir/ Ülke)
11.773
13.674
941
266
1.234.742
530.513
19.038
15.488
253.093
389.475
4.898.178
424.691
11.626
91
Bankan›n Pay
Oran›-Farkl›ysa
Oy Oran› (%)
100,00
99,92
93,40
100,00
94,10
55,40
100,00
100,00
100,00
99,91
100,00
75,02
99,99
99,50
Özkaynak
Sabit
Varl›k
Toplam›
Faiz
Gelirleri
Menkul
De¤er
Gelirleri
Cari
Dönem
Kâr/Zarar›
6.916
4.917
872
159
145.581
27.509
17.320
15.109
89.761
44.264
333.669
66.540
11.068
-
600
663
44
1
17.554
1.349
2.125
778
15.217
4.376
59.138
1.839
-
33
59
97.091
27.558
218
10.486
5.236
165.455
12.251
272
-
702
1.286
83
1
(189)
39
2.079
457
556
2.622
76.982
6.264
-
(766)
1.524
598
(32)
29.407
3.484
187
1.765
21.264
13.983
33.021
3.288
(103)
-
Banka Risk
Grubu Pay
Oran› (%)
100,00
100,00
100,00
100,00
98,93
55,40
100,00
100,00
100,00
100,00
100,0
99,94
100,00
100,00
Önceki
Dönem
Kâr/Zarar›
Gerçe¤e
Uygun
De¤eri
(94.999)
2.814
(147)
32.925
2.465
2.447
661
3.563
(37.006)
28.214
9.056
6.540
(267)
67.152
-
(1) 30 Eylül 2006 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir, rayiç de¤er bilgisi 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›ylad›r.
(2) 30 Eylül 2006 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir.
5.1.8.2
Ba¤l› ortakl›klara iliflkin hareket tablosu
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kar
Sat›fllar/Tasfiye
Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim
Rayiç De¤er Art›fl/Azal›fl›
Yurtd›fl› Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kur Fark›
De¤er Azalma Karfl›l›klar›(-)
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
Cari Dönem
611.151
(6.999)
14.685
10.723
(72.537)
2.184
37.946
604.152
-
Önceki Dönem
1.394.850
(783.699)
23.089
(820.051)
50.539
(38.703)
(1.427)
611.151
12.000
-
Garanti Sigorta Afi Yönetim Kurulu'nun 24 May›s 2006 tarih ve 251 say›l› karar› ile flirket sermayesinin 35.000 YTL'den 13.763 YTL'si ödenmifl
sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden, 8.552 YTL'si geçmifl dönem kârlar›ndan 2.685 YTL'sinin
ise ortaklar taraf›ndan nakdi olarak karfl›lanmas› suretiyle 60.000 YTL’ye ç›kar›lm›flt›r.
Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili 12.000 YTL sermaye taahhüdü yerine getirilmifltir.
Garanti Portföy Yönetimi Afi'nin 17 May›s 2006 tarihli, 2005 y›l›na ait Y›ll›k Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda al›nan karar ile flirket sermayesi
1.500 YTL'den 1.623 YTL'si ola¤anüstü yedeklerden, 6.877 YTL'si ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan
sermaye yedeklerinden karfl›lanmak suretiyle 10.000 YTL'ye ç›kar›lm›flt›r.
131
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.1.8.3
Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er Ba¤l› Ortakl›klar
5.1.8.4.
Cari Dönem
37.205
-
Önceki Dönem
107.011
-
Cari Dönem
559.128
37.205
7.819
Önceki Dönem
496.321
107.011
7.819
Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi
Maliyet De¤eri ile De¤erleme
Rayiç De¤er ile De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ile De¤erleme
5.1.8.6
Önceki Dönem
249.251
99.858
28.755
76.169
149.228
7.890
Borsaya kote edilen ba¤l› ortakl›klar
Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler
Yurtd›fl› Borsalara Kote Edilenler
5.1.8.5
Cari Dönem
287.036
123.095
37.205
76.169
72.757
7.890
Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Banka'n›n Ba¤l› Ortakl›k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'nin banka kay›tlar›ndaki maliyet de¤eri 47.052 YTL
olan ve flirket sermayesinin %50,98'ini temsil eden, toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak
üzere toplam 18.803.945 adedi 36.254 YTL bedelle Do¤ufl Holding A.fi'ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam
18.819.000 adedi 36.283 YTL bedelle GE Capital Corporation flirketine sat›lm›flt›r.
5.1.8.7
Cari dönem içinde sat›n al›nan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.1.9
Birlikte kontrol edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.1.10
Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler (Net)
Yoktur.
5.1.11
Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar
5.1.11.1
Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal
Varl›klar
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›
Toplam
5.1.12
Önceki Dönem
YP
-
4.799
4.799
TP
YP
-
5.300
5.300
Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Gayrimenkul
Önceki Dönem Sonu:
Maliyet
Birikmifl Amortisman (-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem Sonu:
Dönem Bafl› Net Defter De¤eri
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar Net (-)
De¤er Düflüflü
Amortisman Bedeli (-)
Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-)
Dönem Sonu Maliyet
Dönem Sonu B.Amortisman
Kapan›fl Net Defter De¤eri
132
Cari Dönem
TP
Finansal Kiralama
ile Edinilen MD
Araçlar
Di¤er Maddi
Duran Varl›klar
Toplam
847.096
163.361
683.735
222.537
137.987
84.550
38.020
19.245
18.775
680.355
524.535
155.820
1.788.008
845.128
942.880
683.735
21.410
39.914
(4)
18.514
84.550
41.687
39
35.230
264.170
(173.202)
90.968
18.775
8.939
1.584
7.589
155.820
56.074
12.099
70.571
37.584
(19.043)
18.541
684.424
(555.200)
129.224
942.880
128.110
53.636
(4)
131.904
1.811.825
(926.379)
885.446
825.647
(178.934)
646.713
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.1.12.1
Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan
önem teflkil etmekteyse:
De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›
Yoktur.
Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›
Yoktur.
5.1.12.2
Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli
olmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar›
itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar
2006 y›l› içinde “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 36) uyar›nca çeflitli gayrimenkuller için toplam
4 YTL tutar›nda ilave de¤er azalma karfl›l›¤› ayr›lm›flt›r.
5.1.13
Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
5.1.13.1
Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›
Banka'n›n aktifinde maddi olmayan varl›k olarak; ilk tesis ve taazzuv giderleri, özel maliyet ve gayrimaddi haklar bulunmakta ve bunlar›n
tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y›l aras›nda de¤iflmektedir.
5.1.13.2
Kullan›lan amortisman yöntemleri
Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r.
5.1.13.3
Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›
Cari Dönem
Birikmifl
Amortisman
Tutar›
217.107
149.389
Brüt Defter
De¤eri
Maddi Olmayan Duran Varl›klar
5.1.13.4
Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu
Dönem Bafl›
Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar
Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler
Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar (-)
De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar
Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar›
Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar›
Amortisman Gideri (-)
Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar›
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonu
5.1.13.5
Önceki Dönem
Birikmifl
Amortisman
Tutar›
185.446
129.961
Brüt Defter
De¤eri
Cari Dönem
55.485
34.808
1.706
20.869
67.718
Önceki Dönem
61.865
17.438
1.256
22.562
55.485
Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter
de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi
Yoktur.
5.1.13.6
Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran
varl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler
5.1.13.7
Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran
varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›
Yoktur.
Yoktur.
133
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.1.13.8
5.1.13.9
5.1.13.10
5.1.13.11
5.1.13.12
5.1.13.13
5.1.14
Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri
Yoktur.
Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›
Yoktur.
Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar
Yoktur.
Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar›
Yoktur.
fierefiyeye iliflkin bilgiler
Yoktur.
fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler
Yoktur.
Ertelenmifl vergi varl›¤›na iliflkin aç›klamalar
Banka 31 Aral›k 2006 itibar›yla 38.188 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi varl›¤› hesaplam›fl olup, söz konusu de¤ere bilanço tarihi itibar›yla
hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar›n netlefltirilmesi sonucunda ulafl›lm›flt›r.
Banka'n›n, 31 Aral›k 2006 itibar›yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar› üzerinden hesaplad›¤› ertelenmifl vergi varl›¤› bulunmamakla
beraber, bilançosunda yer alan varl›k veya yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›nda
ortaya ç›kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar›n hesab›nda dikkate al›nacak tutarlar› üzerinden hesaplad›¤› 83.312 YTL tutar›ndaki
ertelenmifl vergi varl›¤› ile 45.124 YTL tutar›ndaki ertelenmifl vergi borcu netlefltirilmek suretiyle kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
Ertelenmifl verginin konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla
iliflkili olmas› halinde ise ertelenmifl vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.
5.1.15
Sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Dönem Bafl›
‹ktitsap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar Net (-)
De¤er Düflüflü
Amortisman Bedeli (-)
Dönem Sonu Maliyet
Dönem Sonu B. Amortisman
Kapan›fl Net Defter De¤eri
5.1.16
Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler
5.1.16.1
Aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan
Gayrimenkul Sat›fl›ndan
Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan
Toplam
5.1.16.2
Önceki Dönem
492.820
25.552
57.043
(37.476)
423.853
423.853
Cari Dönem
169.619
92.680
2.843
265.142
Önceki Dönem
269.570
3.724
2.843
276.137
Cari Dönem
146.106
7.857
Önceki Dönem
99.895
5.808
Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler
Peflin Ödenen Giderler
Peflin Ödenen Vergiler
5.1.17
Cari Dönem
423.853
5.203
311.787
2.115
117.255
(2.101)
115.154
Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler
‹lgili kalemlerin üzerine da¤›t›lm›fl flekilde bilançonun aktifinde yer alan faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›n›n detay› afla¤›daki tabloda sunulmufltur.
T.C. Merkez Bankas›
Gerçe¤e Uy.De¤er Fark› K/Z'a Yans.Fin.Var.
Bankalar Ve Di¤er Mali Kurulufllar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Di¤er Reeskontlar
Toplam
134
Cari Dönem
TP
YP
29.990
8.704
906
1.857
498
987
386.190
137.297
225.008
227.878
267.639
2.152
11.188
414
921.419
379.289
Önceki Dönem
TP
YP
17.012
2.744
159
2.739
282
660
317.199
92.891
94.704
123.900
52
74.566
20.015
1.343
449.423
298.843
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.2
Bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.2.1
Mevduat›n / toplanan fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler
Vadesiz
Cari Dönem
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer.K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
T.C. Merkez Bnk.
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Kat›l›m Bankalar›
Di¤er
Toplam
Vadesiz
Önceki Dönem
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer.K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
T.C. Merkez Bnk.
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Kat›l›m Bankalar›
Di¤er
Toplam
5.2.1.1
858.171
3.921.229
3.577.938
343.291
13.447
1.381.951
178.253
32.721
268.782
3.427
199.908
65.447
6.654.554
791.429
3.177.372
2.857.627
319.745
10.827
1.040.771
171.089
4.490
264.491
1.456
197.231
65.804
5.460.469
7 Gün
‹hbarl›
-
1 Aya
1-3 Ay
Kadar
2.634.237 5.359.621
5.310.261 4.608.753
5.129.059 4.486.519
181.202
122.234
8.047
6.792
1.583.036 1.178.296
28.762
170.388
24.235
269.293
318.501
109.841
18.277
159.452
300.224
9.857.871 11.642.351
7 Gün
‹hbarl›
-
1 Aya
Kadar
1.636.476
3.866.703
3.767.172
99.531
18.315
1.881.405
31.490
22
52.660
5.019
47.641
7.487.071
3-6 Ay
6 Ay-1 Y›l
171.765
633.879
603.335
30.544
7
23.406
305
122.260
7.033
115.227
951.622
34.720
256.678
217.947
38.731
46
12.262
19
15.526
9.807
5.719
319.251
1-3 Ay
3-6 Ay
6 Ay-1 Y›l
3.782.707
2.627.866
2.506.741
121.125
15.740
1.378.816
79.396
1.048
145.177
60.695
84.482
8.030.750
207.468
567.526
550.497
17.029
465
93.764
939
24.943
22.572
2.371
895.105
76.211
253.189
166.902
86.287
42
6.493
1.408
13.261
41.461
21.334
20.127
392.065
1 Y›l
Birikimli
Toplam
ve Üstü Mevduat
57.271
- 9.115.785
560.530
66.739 15.358.069
432.301
66.058 14.513.157
128.229
681
844.912
48
28.387
8.671
- 4.187.622
216
377.943
56.956
19.913
- 1.014.275
17.227
165.612
2.686
783.216
65.447
646.649
66.739 30.139.037
1 Y›l
Birikimli
Toplam
ve Üstü Mevduat
102.491
- 6.596.782
354.211
54.441 10.901.308
293.209
53.724 10.195.872
61.002
717
705.436
43
45.432
5.075
- 4.406.324
170
284.492
18.821
51.479
580.211
20.176
131.252
31.303
383.155
65.804
513.469
54.441 22.833.370
Tassarruf mevduat›na / Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu kapsam›nda bulunan özel cari hesaplara iliflkin bilgiler
Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler
Tasarruf Mevduat›
Tasarruf Mevduat›
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H.
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar
K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan
Yabanc› Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar
5.2.1.2
Mevduat Sigortas›
Mevduat Sigortas›
Kapsam›nda Bulunan
Limitini Aflan
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
4.517.802
3.555.602
4.529.157
2.901.048
3.015.500
2.594.253
5.151.654
3.836.318
3.417
605
45.860
16.432
-
-
-
-
-
-
-
-
Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat› / gerçek kiflilerin ticari ifllemlere
konu olmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bu durum aç›klanmal›d›r.
Yoktur.
5.2.1.3
Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›
K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›
Cari Dönem
239.732
-
Önceki Dönem
273.112
-
135
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.2.2
Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Yükümlülükler
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Futures ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
5.2.3
Cari Dönem
TP
YP
192.435
53.445
317.606
7.326.919
510.041
7.380.364
Önceki Dönem
TP
YP
125.631
41.146
5.393.378
125.631 5.434.524
Cari Dönem
TP
YP
510.041
1.876.506
5.503.858
510.041
7.380.364
Önceki Dönem
TP
YP
125.631 2.854.337
- 2.580.187
125.631 5.434.524
Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
5.2.3.2
Önceki Dönem
TP
YP
2.132
1.378
27.116
18
300
935
29.548
2.331
Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler
T.C. Merkez Bankas› Kredileri
Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan
Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan
Toplam
5.2.3.1
Cari Dönem
TP
YP
2.830
602
216.466
2.145
470
389
219.766
3.136
Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar
Banka, normal bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda kendisini fonlamay› mevduat ve al›nan krediler ile sa¤lamaktad›r. Banka'n›n mevduat yap›s›
YTL ve yabanc› para cinsinden dengeli bir da¤›l›m göstermektedir. Banka'n›n di¤er fon kaynaklar›n› özellikle yurtd›fl›ndan yabanc› para
cinsinden al›nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar oluflturmaktad›r.
5.2.4
Di¤er yabanc› kaynaklar
Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler
Yurtiçi ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Yurtd›fl› ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Toplam
5.2.5
Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler
5.2.5.1
Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
1 Y›ldan Az
1-4 Y›l Aras›
4 Y›ldan Fazla
Toplam
136
Cari Dönem
TP
YP
3.476.521
59.156
3.373.115
44.250
780.251
557.121
779.578
557.121
378
295
4.256.772
557.121
Cari Dönem
Brüt
Net
37.364
34.074
12.313
10.664
49.677
44.738
Önceki Dönem
TP
YP
1.257.469
113.928
1.118.729
24.812
53.697
653.785
53.377
653.785
233
87
1.311.166
653.785
Önceki Dönem
Brüt
Net
18.130
15.550
8.740
7.785
26.870
23.335
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.2.5.2
Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klamalar
Banka baz› flubeleri ve ATM makinalar› için faaliyet kiralamas› sözleflmeleri yapmaktad›r. Kira sözleflmeleri y›ll›k bazda yap›lmakta ve kira
ödemesi y›ll›k peflin ödenerek “Di¤er Aktifler” hesab›nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka'n›n faaliyet kiralamas›
sözleflmelerinden do¤an yükümlülü¤ü yoktur.
5.2.6
Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu
Yoktur.
5.2.7
Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar
5.2.7.1
Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler
Genel Karfl›l›klar
I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar
Di¤er
5.2.7.2
Önceki Dönem
99.400
85.028
227
14.145
-
Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar› anapara kur azal›fl karfl›l›klar›
K›sa Vadeli Krediler
Orta ve Uzun Vadeli Krediler
Toplam
5.2.7.3
Cari Dönem
158.466
138.632
490
19.344
-
Cari Dönem
12.392
7.344
19.736
Önceki Dönem
1.369
11.592
12.961
Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›
Tahsil ‹mkân› Krediler ve Di¤er Alacaklar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar
Zarar Niteli¤indeki Kredi ve Di¤er Alacaklar
Toplam
5.2.7.4
Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler
5.2.7.4.1
Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar
Cari Dönem
8
168
1.518
1.694
Cari Dönem
30.000
Önceki Dönem
698
234
1.510
2.442
Önceki Dönem
58.500
Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl›l›k prensibi dahilinde 30.000 YTL serbest karfl›l›k ay›rm›flt›r.
5.2.7.4.2
Di¤er karfl›l›klar
Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›
Kredi Kart› Promosyon Gideri Karfl›l›¤›
Di¤er Karfl›l›klar
Toplam
5.2.8
Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar
5.2.8.1
Cari vergi borcuna iliflkin aç›klamalar
5.2.8.1.1
Vergi borcuna iliflkin bilgiler
Cari Dönem
128.818
46.051
62.100
236.969
Önceki Dönem
102.243
36.954
12.379
151.576
Banka'n›n 31 Aral›k 2006 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 121.650
YTL'dir. Cari vergi borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap
grubuyla iliflkili olmas› halinde ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.
137
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.2.8.1.2
Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi
Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma De¤er Vergisi
Di¤er
Toplam
5.2.8.1.3
Önceki Dönem
61.528
22.557
395
25.212
2.030
941
12.214
124.877
Cari Dönem
2
8
11
462
850
1.333
Önceki Dönem
2
7
8
199
329
545
Primlere iliflkin bilgiler
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren
‹flsizlik Sigortas›-Personel
‹flsizlik Sigortas›-‹flveren
Di¤er
Toplam
5.2.8.2
Cari Dönem
121.650
31.202
677
23.563
3.252
1.248
9.923
191.515
Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin aç›klamalar
Bilanço tarihi itibariyle Banka'n›n ertelenmifl vergi borcu bulunmamaktad›r.
5.2.9
Sat›fl amaçl› duran varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda bilgiler
Yoktur.
5.2.10
Sermaye benzeri krediler
Yoktur.
5.2.11
Özkaynaklara iliflkin bilgiler
5.2.11.1
Ödenmifl sermayenin gösterimi
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
5.2.11.2
Cari Dönem
2.100.000
-
Önceki Dönem
2.100.000
-
Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistem
uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›:
Sermaye Sistemi
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
Ödenmifl Sermaye
2.100.000
-
Tavan
7.000.000
-
5.2.11.3
Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler
5.2.11.4
Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler
5.2.11.5
Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu
taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar belirtilir.
5.2.11.6
Ana ortakl›k bankan›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki
belirsizlikler dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri aç›klan›r.
Yoktur.
Yoktur.
Yoktur.
Yoktur.
138
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.2.11.7
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler
Yoktur.
5.2.11.8
Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
TP
YP
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortakl›klardan
De¤erleme Fark›
Kur Fark›
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
De¤erleme Fark›
Kur Fark›
Toplam
5.2.11.9
30.137
-
14.988
-
7.619
22.518
60.764
60.764
90.901
71.337
71.337
71.337
22.836
(7.848)
118.666
118.666
133.654
52.629
52.629
52.629
Yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler
Menkuller
Gayrimenkuller
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l›
Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar›
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu
5.2.11.10
Önceki Dönem
TP
YP
Cari Dönem
TP
YP
2.147
Önceki Dönem
TP
YP
2.147
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar bedelsiz hisse senetleri
Yeniden de¤erleme de¤er art›fl› Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'nin 23 YTL'lik, Garanti Sigorta Afi'nin 2.806 YTL'lik, Garanti
Ödeme Sistemleri Afi'nin 401 YTL'lik, Garanti Yat›r›m Menkul De¤erler Afi'nin 942 YTL'lik, Kredi Kartlar› Bürosu'nun 481 YTL'lik, Tat Konserve
Afi'nin 36 YTL'lik, Yat›r›m Finansman Menkul De¤erler Afi'nin 9 YTL'lik bedelsiz sermaye art›fllar›ndan kaynaklanmaktad›r.
5.2.11.11
Yasal yedeklere iliflkin bilgiler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler
Cari Dönem
84.776
7.358
-
Önceki Dönem
49.261
-
Genel Kurul taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n %5'i yasal yedeklere aktar›lm›flt›r.
5.2.11.12
Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Cari Dönem
500.558
-
Önceki Dönem
628
-
Genel Kurul taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l karlar›n›n yasal yedekler sonras› kalan k›sm› ola¤anüstü
yedeklere aktar›lm›flt›r.
5.2.12
Faiz ve Gider Reeskontlar›na iliflkin bilgiler
‹lgili kalemlerin üzerine da¤›t›lm›fl flekilde bilançonun pasifinde yer alan faiz ve gider reeskontlar›n›n detay› afla¤›daki tabloda sunulmufltur.
Mevduat
Al›nan Krediler
Para Piyasalar›na Borçlar
Di¤er Reeskontlar
Toplam
Cari Dönem
TP
YP
119.029
42.246
24.460
62.002
52.445
10.434
5.667
10.732
201.601
125.414
Önceki Dönem
TP
YP
116.434
22.156
3.561
43.744
4.428
4.078
3.706
12.318
128.129
82.296
139
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.3
Naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.3.1
Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama
5.3.1.1
Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›
Cari Dönem
4.575.955
2.687.808
1.505.384
143.541
8.912.688
YP Teminat Mektuplar›
TP Teminat Mektuplar›
Akreditifler
Aval ve Kabul Kredileri
Prefinansmanlar
Toplam
5.3.1.2
Önceki Dönem
3.872.083
2.090.318
1.318.659
286.255
7.567.315
Naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap›s› ve tutar›
Naz›m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 6.621 YTL tutar›ndaki gayrinakdi krediler için 1.694 YTL özel karfl›l›k
ayr›lm›flt›r.
Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler” tablosunda yer almaktad›r.
5.3.1.3
Gayrinakdi krediler toplam tutar›
Cari Dönem
293.794
41.294
252.500
9.232.482
9.526.276
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler
Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli
Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli
Di¤er Gayrinakdi Krediler
Toplam
5.3.1.4
Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kiralama Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
5.3.1.5
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
(%)
YP
(%)
TP
(%)
YP
(%)
12.136
0,45
13.193
0,19 262.362 11,12
29.840
0,52
11.226
0,42
13.193
0,19 262.113 11,11
29.816
0,52
80
830
0,03
249
0,01
24
709.238 26,38 2.778.048
40,63 663.705 28,13 2.137.290 36,99
66.001
2,45
28.819
0,42
50.024
2,12
82.349
1,43
627.430 23,34 2.458.165
35,95 613.681 26,01 2.054.941
35,56
15.807
0,59
291.064
4,26
438.975 16,33 1.235.059
18,06 317.989 13,48 1.184.698 20,50
1.410.591 52,47 2.658.889
38,88 1.014.479 43,01 1.618.236 27,99
857.786 31,90
812.314
11,88 696.454 29,52
679.835
11,76
68.449
2,55
106.313
1,55
69.952
2,97
92.499
1,60
73.029
2,72
594.163
8,69
52.665
2,23
106.382
1,84
370.255 13,77 1.118.742
16,36 155.598
6,60
671.633
11,62
12.032
0,45
11.685
0,17
18.380
0,78
27.810
0,48
5.750
0,21
4.763
0,07
4.309
0,18
8.891
0,15
23.290
0,87
10.909
0,16
17.121
0,73
31.186
0,54
117.571
4,37
152.576
2,24 100.654
4,26
808.576 14,00
2.688.511 100,00 6.837.765 100,00 2.359.189 100,00 5.778.640 100,00
I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler
Gayrinakdi Krediler
Teminat Mektuplar›
Aval ve Kabul Kredileri
Akreditifler
Cirolar
Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garanti ve Kefaletler
140
Önceki Dönem
326.860
46.395
280.465
7.810.969
8.137.829
I’inci Grup
TP
YP
2.685.585
6.834.305
2.684.882
4.574.780
616
142.925
87
2.116.600
-
II’nci Grup
TP
YP
-
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.3.2
5.3.3
Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
Önceki Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri
Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri
Futures Para ‹fllemleri
Para Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
A. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III)
10.885.312
886.442
9.163.443
71.766
763.661
170.138
19.422
150.716
11.055.450
6.401.535
514.115
4.121.495
247.954
1.517.971
117.127
13.059
102.078
1.990
6.518.662
Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri
Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl›
B. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
7.107
7.107
11.062.557
6.601
6.601
6.525.263
Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin aç›klamalar
4389 Say›l› Bankalar Kanunu'na 4743 Say›l› Kanunla eklenen Geçici dördüncü madde kapsam›nda uygulanan enflasyon düzeltmesi neticesinde,
2001 y›l› hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar›ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedek akçeler ve
özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn› Kanunun
Geçici 4/13 maddesi gere¤ince ve 5422 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar› çerçevesinde bu zarar,
matrahtan indirilmesi gerekti¤i halde, T.C. Maliye Bakanl›¤›'n›n görüflü do¤rultusunda Banka'n›n 2001 ve sonraki y›llara ait kurumlar vergisi
beyannamelerinde dikkate al›nmam›fl ve bu nedenle vergi beyannameleri ihtirazi kay›tla verilmifltir. ‹htirazi kayd›n vergi dairesince kabul
edilmemesi üzerine 2004 y›l› kurumlar vergisi ve 2005 y›l› geçici vergi dönemlerine iliflkin olarak aç›lan davalarda vergi mahkemesi Banka
lehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibariyle yarg› süreci Dan›fltay'da devam etmektedir.
5.3.4
Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar
Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve müflterileri ad›na
saklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir.
5.3.5
Banka’n›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler
MOODY’S
(Temmuz 2006*)
Uzun Vadeli YP Mevduat
Uzun Vadeli TL Mevduat
K›sa Vadeli TL Mevduat
Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü
Finansal Güç Notu
Finansal Güç Görünümü
Uzun Vadeli Ulusal Not
K›sa Vadeli Ulusal Not
B1
A3
Prime-2
Dura¤an
D+
Pozitif
Aaa.tr
TR-1
FITCH RATINGS
(A¤ustos 2006*)
Yabanc› Para
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Bireysel
Destek
Türk Liras›
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Ulusal
Görünüm
BB
B
Pozitif
C
3
CAPITAL INTELLIGENCE
(Haziran 2006*)
Uzun Vadeli YP Yükümlülükler
K›sa Vadeli YP Yükümlülükler
Finansal Güç
Destek Notu
Görünüm
BBB
BBB
2
Pozitif
STANDARD AND POORS
(Haziran 2006*)
Uzun Vadeli YP Yükümlükler
Uzun Vadeli TL Mevduat
Görünüm
BBBBDura¤an
BB+
B
Pozitif
AA
Dura¤an
(*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir.
141
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.4
Gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.4.1
Faiz Gelirleri
5.4.1.1
Kredilerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
TP
YP
Kredilerden Al›nan Faizler
K›sa Vadeli Kredilerden
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Faizler
Toplam
5.4.1.2
5.4.2
Faiz Giderleri
5.4.2.1
Kullan›lan kredilere verilen verilen faizlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
TP
YP
17.962
6.943
5.277
18.132
66.116
43.037
71.393
Önceki Dönem
TP
YP
1.459
4.543
2.691
4.477
10.161
23.426
14.311
32.446
Cari Dönem
TP
YP
9.876
16.828
829.894
288.416
410.353
136.506
1.250.123
441.750
Önceki Dönem
TP
YP
26.327
11.943
717.775
266.307
186.711
117.887
930.813
396.137
Cari Dönem
8.246
Cari Dönem
TP
YP
Bankalara
T.C. Merkez Bankas›’na
Yurtiçi Bankalara
Yurtd›fl› Bankalara
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelere
Di¤er Kurulufllara
Toplam
2.773
331.085
19.146
353.004
Cari Dönem
16.126
‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler
Yoktur.
142
20.783
17.719
36
38.538
Önceki Dönem
1.736
Önceki Dönem
TP
YP
17.987
17
18.004
1.797
147.523
16.398
165.718
‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler
5.4.2.3
111.981
283.277
395.258
‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler
5.4.2.2
1.415.922
158.261
5.480
1.579.663
Menkul de¤erlerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Toplam
5.4.1.4
162.964
553.454
1
716.419
Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
T.C. Merkez Bankas›’ndan
Yurtiçi Bankalardan
Yurtd›fl› Bankalardan
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden
Toplam
5.4.1.3
1.541.256
571.449
29.772
2.142.477
Önceki Dönem
TP
YP
Önceki Dönem
7.266
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.4.2.4
Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi:
Hesap Ad›
Türk Paras›
Bankalar Mevduat›
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
Toplam
Yabanc› Para
DTH
Bankalar Mevduat›
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden D.Hs.
Toplam
Genel Toplam
5.4.2.5
Vadesiz
Mevduat
Vadeli Mevduat
6 Aya
1 Y›la
Kadar
Kadar
1 Aya
Kadar
3 Aya
Kadar
177
2.347
12
6.941
4.774
14.251
93.864
404.933
510
358.644
6.504
864.455
719.073
370
252.734
12.522
984.699
22.287
33
19.232
151
41.703
6.478
6
823
128
7.435
10.713
7
987
25
11.732
-
94.041
1.165.831
938
639.361
24.104
1.924.275
19.140
19.140
33.391
151.528
26.042
3
177.573
1.042.028
148.141
13
148.154
1.132.853
24.210
25
24.235
65.938
5.720
313
6.033
13.468
15.038
15.038
26.770
2.206
2.206
2.206
365.983
26.042
354
392.379
2.316.654
Cari Dönem
TP
YP
409.781
39.360
Önceki Dönem
TP
YP
135.864
29.948
Cari Dönem
3.493
Önceki Dönem
3.869
Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler
Finansal Kiralama Giderleri
5.4.2.7
Toplam
Repo ifllemlerine verilen faiz tutar›
Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler
5.4.2.6
1 Y›ldan Birikimli
Uzun
Mevduat
Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi
Yoktur.
5.4.3
Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Di¤er
Toplam
5.4.4
Önceki Dönem
1.140
2.001
3.141
Cari Dönem
3.538.081
763.803
632.995
130.808
2.774.278
3.594.353
738.928
658.691
80.237
2.855.425
(56.272)
Önceki Dönem
2.601.119
484.866
327.738
157.128
2.116.253
2.484.658
491.284
390.944
100.340
1.993.374
116.461
Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar
Kâr
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›
Türev Finansal ‹fllemlerden
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr
Zarar (-)
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar›
Türev Finansal ‹fllemlerden
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar
Toplam
5.4.5
Cari Dönem
2.400
44.545
46.945
Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin aç›klamalar
Önceki y›llarda özel karfl›l›k yoluyla gider hesaplar›na intikal ettirilen tutarlardan yap›lan tahsilat ya da iptallerden, müflterilerden tahsil
edilen ifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad›r.
143
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.4.6
Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri
Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar
III. Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V. Grup Kredi ve Alacaklardan
Genel Karfl›l›k Giderleri
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri
Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
‹fltirakler. Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri
‹fltirakler
Ba¤l› Ortakl›klar
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
5.4.7
Önceki Dönem
318.661
16.186
302.475
33.938
17.000
56
56
4.548
4.275
273
72.454
446.657
Cari Dönem
531.928
5.108
4
131.904
20.869
603.736
56.184
14.925
69.881
462.746
17.381
154.122
1.465.052
Önceki Dönem
443.853
11.402
102.216
22.562
Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler
Personel Giderleri
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤›
Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Elden Ç›kar›lacak K›ymetler De¤er Düflüfl Giderleri
Elden Ç›kar›lacak K›ymetler Amortisman Giderleri
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Giderleri
Di¤er ‹flletme Giderleri
Faaliyet Kiralama Giderleri
Bak›m ve Onar›m Giderleri
Reklam ve ‹lan Giderleri
Di¤er Giderler
Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar
Di¤er
Toplam
5.4.8
Cari Dönem
165.886
138.398
13.091
14.397
59.024
30.000
4.204
4.204
13.578
13.578
52.569
325.261
505.130
47.154
13.989
61.262
382.725
64.123
159.053
1.308.339
Vergi öncesi kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar
Banka'n›n vergi öncesi kâr› bir önceki y›la göre %40 oran›nda art›fl göstererek 1.329.363 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesi kâr›n›n
1.901.806 YTL'lik k›sm› net faiz gelirlerinden 1.014.451 YTL'si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. Faaliyet giderlerinin
toplam› ise 1.465.052 YTL'dir.
5.4.9
Vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klamalar
Banka 31 Aral›k 2006 itibar›yla kay›tlar›na 259.965 YTL tutar›nda cari vergi gideri ile 5.735 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi gideri yans›tm›flt›r.
Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler
Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan / Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri / Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (+)
Toplam
Tutar›
30.680
35.667
2.984
2.236
(5.735)
Geçici fark, mali zarar ve vergi indirimi ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri
Kaynaklar› ‹tibar›yla Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri / Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net)
Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net)
Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net)
Toplam
144
Tutar›
(4.987)
(748)
(5.735)
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.4.10
Vergi sonras› faaliyet kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
5.4.11
Net dönem kâr/zarar›na iliflkin aç›klama
5.4.11.1
Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas›
bankan›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar› aç›klan›r.
Yoktur.
5.4.11.2
Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki
dönemleri de etkilemesi olas›l›¤› varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde belirtilir.
Yoktur.
5.4.12
Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemler
Di¤er kalemler gelir tablosu toplam›n›n %10'unu aflmamaktad›r.
5.5
Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.5.1
Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen art›fllara iliflkin
bilgiler
5.5.1.1
Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.5.1.2
Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler
Banka 2004 y›l› içerisinde nakit ak›fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi¤i swap enstrümanlar› ile de¤iflken faiz oranl› borçlar›n› sabit
faiz oranl› borçlara çevirmifltir. Etkin olarak nitelendirilen bu riskten koruma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 3,690 YTL tutar›ndaki kazanç
Di¤er Kâr Yedekleri ad› alt›nda do¤rudan özkaynak kalemlerine ilave edilirken cari dönemde ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten
sonra (405) YTL tutar›ndaki kazanç özkaynak kalemlerinden indirilmifltir.
5.5.1.3
Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat
Banka yurtd›fl›ndaki ba¤l› ortakl›klar›nda bulunan net yat›r›m riskinden korunma amaçl›; bu ba¤l› ortakl›klar›n› edinmek için sa¤lad›¤›
YP cinsinden yurtd›fl›ndan al›nan kredilerini konu edip; “Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”nda
(TMS 39) belirtilen flartlar› yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam›flt›r.
Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan kazanç veya kayb›n etkin oldu¤u tespit edilen k›sm› özkaynak de¤iflim tablosu
arac›l›¤›yla özkaynaklarda, etkin olmayan k›sm› kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir.
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan ve etkin oldu¤u tespit edilen 37.958 YTL tutar›ndaki
kay›p 7.592 YTL tutar›ndaki cari dönem vergisi net edildikten sonra 30.366 YTL tutar›nda özkaynaklarda muhasebelefltirilmifltir. Net yat›r›m
riskinden korunma arac›n›n bilanço baca¤› yurtd›fl›ndan al›nan kredilerde gösterilmifltir.
5.5.2
Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen azal›fllara iliflkin
bilgiler
5.5.2.1
Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n makul de¤erleri
ile yeniden ölçülmesinden kaynaklanan 34.456 YTL tutar›ndaki art›fl, özkaynak de¤iflim tablosunda menkul de¤erler de¤er art›fl fonu
hesab›nda cari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Önceki dönem Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu'ndan Net Kâra aktar›lan tutar 57.004
YTL olarak gerçekleflirken 2006 y›l›nda 58.501 YTL olarak gerçekleflmifltir.
5.5.2.2
Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler
Yoktur.
145
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.5.3
Temettüye iliflkin bilgiler
5.5.3.1
Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar›
Finansal tablolar›n ilan›ndan önce bildirimi yap›lm›fl kâr paylar› bulunmamaktad›r. 5 Nisan 2006 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul
toplant›s›nda 2005 y›l› kâr›n›n afla¤›da belirtildi¤i hali ile da¤›t›lmas› yönünde karar al›nm›flt›r. ‹lgili karar TMS düzeltmeleri öncesi ile ilgili
oldu¤undan TMS'nin etkileri afla¤›daki tabloda dikkate al›nmam›flt›r.
2005 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU
DÖNEM KÂRI
708.394
A - 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/1 ) %5
B - Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay› %5
C - Ola¤anüstü Yedek Akçe %5
D- %5'ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine
- %5 Bankan›n Müdür ve Memurlar›na
- Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri)
E - Ola¤anüstü Yedek Akçe
F - 2. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/2 )
5.5.3.2
(35.420)
(105.000)
(28.399)
(24.526)
(49.052)
(458.639)
(7.358)
Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar›
5 Nisan 2006 tarihinde yap›lan Genel Kurul ve Yönetim Kurulu toplant›lar›nda afla¤›da belirtildi¤i hali ile temettü da¤›t›m› yap›lmas› yönünde
karar al›nm›flt›r.
BRÜT
NET*
AD‹ H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2005 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU
NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK
1 YTL NOM‹NAL DE⁄ERDE H‹SSEYE ‹SABET
TEMETTÜ
TOPLAM
EDEN TEMETTÜ
ÖDEME
TEMETTÜ TUTARI
TUTARI
ORANI (%)
TAR‹H‹
105.000
0,05000
5,00000
12.04.2006
95.022
0,04525
4,52485
BRÜT
NET*
KURUCU H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2005 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU
NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK
H‹SSE BAfiINA ‹SABET EDEN
TEMETTÜ
TOPLAM TEMETTÜ
TEMETTÜ
ÖDEME
TUTARI
H‹SSE ADED‹
TUTARI
TAR‹H‹
49,052
370
133
12.04.2006
44,391
370
120
* Gelir Vergisi Kanunu'nun 94. maddesinin 6. bendinin (bi) paragraf›na istinaden gerçek kifliler ve dar mükellef kurumlar ve kiflilerden (Türkiye'de iflyeri ve
daimi temsilcisi vas›tas›yla elde edenler hariç) %10 gelir vergisi kesintisi yap›lacak olup Gelir Vergisi Kanunu'nun geçici 61. maddesi kapsam›nda yat›r›m indirimi
stopaj›na tabi tutulmufl kazanca isabet eden kâr paylar› üzerinden stopaj hesaplamas› yap›lmayacakt›r.
5.5.3.3
Kâr pay›n›n ödenme zamanlar› hakk›nda genel kurula yap›lacak öneriler ile kâr da¤›t›m› yap›lmayacaksa nedenleri
Yönetim Kurulu'nun 5 Nisan 2006 tarihli toplant›s›nda al›nan karar ile Hissedarlara ‹lk Kâr Pay› 105.000 YTL ve Kurucu Hisse Kâr Pay› 49.052
YTL ödemelerine 12 Nisan 2006 tarihinde bafllanm›flt›r.
5.5.4
Yasal yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar
Da¤›t›lmayan Kârlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan Tutar
Da¤›t›lmayan Kârlardan Ola¤anüstü Yedek Akçelere Aktar›lan Tutar
5.5.5
Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.5.6
Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç›l›fl bilançosuna etkileri
5.5.7
Geçmifl dönem zararlar›n›n mahsup edilmesi
3.22 no'lu dipnotta aç›klanm›flt›r.
Yoktur.
146
Cari Dönem
42.777
499.030
Önceki Dönem
22.953
372.129
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.6
Nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.6.1
Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar üzerindeki
etkisi kalemine iliflkin aç›klamalar
2006 y›l›nda Banka'n›n bankac›l›k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 2.855.778 YTL'dir. Bu tutar›n 1.469.680 YTL'si aktif ve pasif
hesaplar›n de¤ifliminden, 1.386.098 YTL'si ise faaliyet kâr›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka'n›n yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net
nakit ç›k›fl› 2.444.647 YTL olup en büyük kalemi sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere yap›lan yeni yat›r›mlardan kaynaklanan nakit ç›k›fllar›
oluflturmufltur. Dönem bafl›nda 2.888.209 YTL olan nakit ve nakde eflde¤er varl›klar dönem sonunda 2.987.300 YTL olarak gerçekleflmifltir.
5.6.2
‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler
5.1.7.7, 5.1.8.2 ve 5.1.8.7 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir.
5.6.3
‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler
5.1.7.6 ve 5.1.8.6 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir.
5.6.4
Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Nakit
Kasa
Efektif Deposu
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Di¤er
Toplam
5.6.5
Önceki Dönem
31.12.2004
189.528
62.013
127.515
1.302.526
1.302.526
1.492.054
Cari Dönem
31.12.2006
327.734
181.169
146.565
2.659.566
2.659.566
2.987.300
Önceki Dönem
31.12.2005
197.657
107.356
90.301
2.690.552
2.690.552
2.888.209
Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Nakit
Kasa
Efektif Deposu
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Di¤er
Toplam
5.6.6
Cari Dönem
31.12.2005
197.657
107.356
90.301
2.690.552
2.690.552
2.888.209
Banka’n›n yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle Banka’n›n ya da di¤er ortakl›klar›n serbest kullan›m›nda olmayan nakit
ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al›nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkin
aç›klamas›
Yurtd›fl› Bankalar hesab›nda 215.536 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 154.021 YTL'si Lüksemburg Merkez Banka's›nda, 14.119 YTL'si
KKTC Merkez Bankas›'nda, 47.396 YTL'si ise çeflitli bankalarda seküritizasyon kredilerinin geri ödemelerinde kullan›lmak üzere tutulmaktad›r.
5.6.7
‹lave bilgiler
5.6.7.1
Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl
borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar
Yoktur.
5.6.7.2
Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyet
kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›
Yoktur.
147
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.7
Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar
5.7.1
Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar
5.7.1.1
Cari Dönem
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Risk Grubuna Dahil Olan
Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
554.054
671.306
9.362
15.818
22.923
114
220.633
224.108
25
155.948
8.253
1.287
120.193
25.793
1.938
2.006
41.793
134
Önceki dönem
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
5.7.1.2
1.264.193
554.054
3.358
17.146
15.818
119
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Risk Grubuna Dahil Olan
Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
57.477
220.633
3.109
189.462
155.948
1.460
184.622
120.193
6.221
8.510
2.006
24
Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Mevduat
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Mevduat Faiz Gideri
5.7.1.3
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar
Nakdi
G.Nakdi
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Bankan›n Do¤rudan
Risk Grubuna Dahil Olan
Birlikte Kontrol Edilen
ve Dolayl› Ortaklar›
Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler
Ortakl›klar
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
167.596
65.545
1.144.326
7.047
125.333
145.759
218.882
167.596
75.693
1.144.326
130.183
125.333
16.126
7.266
53.902
1.987
11.062
3.903
Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin
bilgiler
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Gerçe¤e Uygun De¤. Fark›
K/Z Yans›t›lan ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr / Zarar
Riskten Korunma
Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr / Zarar
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Bankan›n Do¤rudan
Risk Grubuna Dahil Olan
Birlikte Kontrol Edilen
ve Dolayl› Ortaklar›
Di¤er Gerçek ve Tüzel Kifliler
Ortakl›klar
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
-
-
-
-
-
680
2.790
6
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.7.2
Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin bilgiler
5.7.2.1
Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›n
kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri
Bankalar Kanunu'nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa
koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka'n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam
bilanço içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir.
148
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
5.7.2.2
‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n›
ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar›
Risk grubunun nakdi kredileri 145.174 YTL, Banka'n›n toplam nakdi kredilerinin %0,53'ü, aktif toplam›n›n %0,29'udur. Toplam kredi ve
benzeri alacaklar 921.207 YTL, aktif toplam›n›n %1,83'üdür. Risk grubunun gayrinakdi kredileri 72.969 YTL, Banka'n›n toplam gayrinakdi
kredilerinin %0,77'sidir. Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 424.758 YTL, Banka'n›n toplam mevduat›n›n %1,41'ni oluflturmaktad›r. Risk
grubu kurulufllar› ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r.
5.7.2.3
Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda,
benzer yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarak
Yoktur.
5.7.2.4
Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler
5.1.7 ve 5.1.8 no'lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlarda belirtilmifltir.
5.7.2.5
Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri,
araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni
sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler
Bankam›zla, grup flirketlerinden Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi aras›nda acentelik
sözleflmeleri bulunmaktad›r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm flubelerimiz sigorta ürünlerinin müflteriye sat›lmas›na
arac›l›k hizmeti vermektedir. Bankam›z müflterilerinin menkul k›ymet al›m/sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerimizde (Yat›r›m
Merkezi) verilmektedir.
Bankam›z ihtiyac› olan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r.
5.8
Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar
Banka 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon USD tutar›nda Sermaye Benzeri Kredi temin etmifltir. 10 y›l vadeli ve 5 y›l
sonunda Banka taraf›ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti %6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas›m
2006 tarihli ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan "Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik"te belirtilmifl olan flartlara uygun
olarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk› sermaye hesab›nda dikkate al›nmas›n›n uygun görüldü¤ü, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme
Kurumu taraf›ndan yaz›l› olarak bildirilmifltir.
5.9
Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine
iliflkin aç›klamalar
5.9.1
Bankan›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler
Say›
478
Çal›flan Say›s›
11.843
Yurtd›fl› temsilcilikler
1
1
1
1
1
1
1
1
Bulundu¤u Ülke
1- ALMANYA
2- RUSYA
3- ‹NG‹LTERE
4- Ç‹N
Yurtd›fl› flube
1
1
3
17
12
30
1- LUKSEMBURG
2- MALTA
3- KKTC
Yurtiçi flube
5.9.2
Aktif Toplam›
8.325.280
7.931.183
156.544
Yasal Sermaye
124.853
57
3.200
Bankan›n yurtiçinde ve yurtd›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüde de¤ifltirmesine
iliflkin aç›klamalar
Banka 1 Haziran 2006 tarihli Yönetim Kurulu karar› ile Cenevre-‹sviçre'de bulunan temsilcili¤inin faaliyetlerine son vermifltir.
2006 y›l› içerisinde yurtiçinde 54 adet flube aç›l›fl›, 4 adet flube kapan›fl› yap›lm›flt›r.
149
31.12. 2006 Tarihli Konsolide Olmayan
Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Bin Yeni Türk Liras›)
6
Banka’n›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar
• Detay› 1.4 no'lu dipnotta verildi¤i üzere Do¤ufl Holding Afi, Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000
adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde
bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl bu anlaflma çerçevesinde Banka'n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005
finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip
eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding Afi taraf›ndan devral›nmas›na
karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben ilk grup olarak Banka'n›n baz› mali
olmayan ba¤l› ortakl›klar› 22 Aral›k 2005 tarihinde Do¤ufl Holding Afi'ye devredilmifltir.
Yap›lan anlaflma uyar›nca ikinci grup olarak, Banka ifltiraklerinden toplam defter de¤eri 29.497 YTL olan Garanti Turizm Yat›r›m ve
‹flletmeleri Afi ve Doc Finance SA ile Banka finansal tablolar›nda toplam 237.536 YTL defter de¤eriyle duran kullan›lmakta olan ya da
alacaklardan dolay› edinilen baz› gayrimenkullerin (Ankara-Çankaya-Bina, ‹stanbul-Esenyurt/B.Çekmece-Bina, Kocaeli-Gebze-Bina,
‹stanbul-Kartal-2 adet Arsa, ‹stanbul-Çatalca/B.Çekmece-Arsa ) Do¤ufl Holding A.fi’ne devri 17 Nisan 2006 tarihi itibar›yla gerçeklefltirilmifltir.
Toplam 273.397 YTL olan sat›fl bedelinin 100.000 YTL k›sm› 17 Nisan 2006 tarihinde peflin olarak, 86.698,5 YTL k›sm› 22 Aral›k 2006
tarihinde tahsil edilmifl, 86.698,5 YTL k›sm› ise 24 Aral›k 2007 tarihinde tahsil edilecektir.
• Sermaye Piyasas› Kurulu'nun Seri VIII, No: 39 say›l› tebli¤i uyar›nca yap›lan aç›klamaya göre Banka, ana hissedar› oldu¤u Garanti Sigorta
Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili olarak, sigortac›l›k sektöründeki muhtemel ortakl›k, iflbirli¤i, al›m ve sat›m ve di¤er stratejik
imkânlar›n de¤erlendirilmesi amac›yla dan›flmanl›k flirketi Watson Wyatt Limited'in görevlendirilmesine karar vermifltir.
• Banka, alacaklar›ndan dolay› edindi¤i Maslak/‹stanbul adresindeki bir binay›, 15 A¤ustos 2006 tarihinde Do¤ufl Holding Afi'ye satm›flt›r.Toplam
32.000.000 USD olan sat›fl bedelinin 20.000.000 USD k›sm› 15 A¤ustos 2006 tarihinde peflin olarak tahsil edilmifl, 12.000.000 USD k›sm›
31 Aral›k 2008 tarihinde tahsil edilecektir.
• Banka, Ümraniye/‹stanbul adresindeki bir arsas›n›, 8 Eylül 2006 tarihinde toplam 26.238 YTL sat›fl tutar›n›n 25.933 YTL'sini peflin tahsil
ederek Yap› Kredi Koray Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'ye devretmifltir.
• Banka, 2006 y›l› Mart ay› içerisinde Ticari ve Kobi müflterilerinin finansman ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere European Investment Bank
taraf›ndan sa¤lanacak 10 y›l vadeli 100 milyon EUR tutardaki kredi için ön sözleflme imzalam›fl olup, krediyle ilgili süreç devam etmektedir.
• Banka 4 Aral›k 2006 tarihinde havale ak›mlar›na dayal› seküritizasyon ifllemi çerçevesinde 8 y›l vadeli 100 milyon USD ve 10 y›l vadeli
400 milyon USD tutar›nda d›fl finansman sa¤lam›flt›r.
• Banka, 29 Kas›m 2006 tarihinde müflterilerine d›fl ticaret finansman›nda kullad›r›lmak üzere 2 y›l vadeli y›ll›k Libor+0.625 faiz oranl›
700 milyon USD tutar›nda sendikasyon kredisi alm›flt›r.
7
Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin aç›klamalar
7.1
Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
Banka'n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2006 tarihli konsolide olmayan finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest
Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve 21 fiubat 2007
tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir.
150
Mali Durum De¤erlendirmesi
Y›ll›k Rapor 2006
Mali Durum
Banka’n›n toplam aktifleri 2006 y›lsonu itibar›yla bir önceki y›l sonuna göre YTL baz›nda %38,1 art›flla 50.286.913 bin YTL (36,0 milyar ABD
dolar›) seviyesine yükselmifltir. 2005 y›lsonu itibar›yla canl› kredilerin toplam aktifler içindeki pay› %46,4 iken, ihracat ve proje finansman› kredileri
ile özellikle tüketici kredileri ve KOB‹’lere sa¤lanan kredilerdeki art›fllarla 2006 y›lsonunda %54,0’a yükselmifltir. 2005 y›lsonunda oldu¤u gibi 2006
y›lsonunda da toplam aktifler içinde pay› en yüksek kalem kredilerdir. 2005 y›lsonunda %4,1 olan takipteki kredilerin nakdi krediler toplam›na
oran› 2006 y›lsonunda artan aktif kalitesi ve y›l içinde aktiften silinen alacaklar nedeniyle %2,3 olarak gerçekleflmifltir. Kredilerden sonra toplam
aktiflerde ikinci büyük kalem olan menkul de¤erlerin pay› 2005 y›lsonunda %31,4 iken 2006 y›lsonunda kredilerdeki büyümenin etkisiyle %28.6'ya
düflmüfltür.
Pasifte, y›ll›k bazda %32,0 büyüyen mevduat›n toplam pasifler ve özkaynaklardaki pay› yaklafl›k üç puan kadar azalarak 2006 y›l sonunda %59,9
olarak gerçekleflmifltir. Al›nan kredilerin ve repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar›n pay› ise 2005 y›lsonunda %20,7 iken 2006 y›lsonunda %25,3’e
yükselmifltir. Banka’n›n 2006 y›l›nda sendikasyon ve seküritizasyon yoluyla yurtd›fl›ndan sa¤lad›¤› fonlama tutar› yaklafl›k 2,9 milyar ABD dolar›d›r.
May›s ve Kas›m aylar›nda s›ras›yla 600 milyon avro ve 700 milyon ABD dolar› tutar›nda sendikasyon kredileri, May›s ve Aral›k aylar›nda yine s›ras›yla
300 milyon avro, 300 milyon ABD dolar›, 225 milyon ABD dolar› ve 500 milyon ABD dolar› tutar›nda 5 ila 10 y›l vadeli seküritizasyon kredileri
al›nm›flt›r.
Banka, 2005 y›l›nda oldu¤u gibi 2006 y›l›nda da finansal nitelikte olmayan aktiflerinin sat›fl›na devam etmifltir. Do¤ufl Holding A.fi.’nin Banka’n›n
ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5’ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil “GE Araflt›rma ve
Müflavirlik Limited fiti.”ne sat›fl› ile ilgili yap›lan anlaflma çerçevesinde Banka’n›n bir k›s›m mali olmayan ifltiraklerinin ve tafl›nmazlar›n›n Do¤ufl
Holding A.fi. taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifl ve bu devirlerin birinci grubu Aral›k 2005’te, ikinci grubu Nisan 2006’da gerçekleflmifltir.
Aktif Kalemler
Cari Dönem
%
Önceki Dönem
%
De¤iflim
De¤iflim %
Nakit De¤erler ve Merkez Bankas›
Gerçe¤e Uygun D Fark› K/Z'a Yans›t›lan FV (Net)
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (Net)
Krediler
Faktoring Alacaklar›
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar (Net)
‹fltirakler (Net)
Ba¤l› Ortakl›klar (Net)
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (Net)
Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar (Net)
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
Maddi Duran Varl›klar (Net)
Maddi Olmayan Duran Varl›klar (Net)
Vergi Varl›¤›
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar (Net)
Di¤er Aktifler
5.276.872
148.459
896.442
9.627.930
27.350.490
4.618.847
1.177
604.152
4.799
885.446
67.718
38.188
115.154
651.239
10,49
0,30
1,78
0,00
19,15
54,39
0,00
9,18
0,00
1,20
0,00
0,00
0,01
1,76
0,13
0,08
0,23
1,30
4.103.895
206.982
1.024.549
8.749.449
17.155.797
2.475.574
30.635
611.151
5.300
942.880
55.485
45.189
423.853
594.723
11,27
0,57
2,81
0,00
24,02
47,10
0,00
6,80
0,08
1,68
0,00
0,00
0,01
2,59
0,15
0,12
1,16
1,63
1.172.977
(58.523)
(128.107)
878.481
10.194.693
2.143.273
(29.458)
(6.999)
(501)
(57.434)
12.233
(7.001)
(308.699)
56.516
28,58
(28,27)
(12,50)
10,04
59,42
86,58
(96,16)
(1,15)
(9,45)
(6,09)
22,05
(15,49)
(72,83)
9,50
Aktif Toplam›
50.286.913
100,00
36.425.462
100,00
13.861.451
38,05
Pasif Kalemler
Cari Dönem
%
Önceki Dönem
%
De¤iflim
De¤iflim %
Mevduat
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Borçlar
Al›nan Krediler
Para Piyasalar›na Borçlar
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler (Net)
Fonlar
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yabanc› Kaynaklar
Faktoring Borçlar›
Kiralama ‹fllemlerinden Borçlar (Net)
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar
Karfl›l›klar
Vergi Borcu
Sat›fl Amaçl› Duran Varl›klara ‹liflkin Borçlar
Sermaye Benzeri Krediler
Özkaynaklar
30.139.037
222.902
7.890.405
4.813.893
1.326.830
558.838
44.738
427.129
192.848
4.670.293
59,93
0,44
15,69
9,57
0,00
0,00
2,64
1,11
0,00
0,09
0,00
0,85
0,38
0,00
0,00
9,29
22.833.370
31.879
5.560.155
1.964.951
1.020.139
713.584
23.335
311.918
125.422
3.840.709
62,69
0,09
15,26
5,39
0,00
0,00
2,80
1,96
0,00
0,06
0,00
0,86
0,34
0,00
0,00
10,54
7.305.667
191.023
2.330.250
2.848.942
306.691
(154.746)
21.403
115.211
67.426
829.584
32,00
599,21
41,91
144,99
30,06
(21,69)
91,72
36,94
53,76
21,60
Pasif Toplam›
50.286.913
100,00
36.425.462
100,00
13.861.451
38,05
151
Mali Durum De¤erlendirmesi
Cari Dönem
Önceki Dönem
6.173.314
5.276.872
896.442
5.128.444
4.103.895
1.024.549
PLASMANLAR
41.745.726
28.587.802
MAL‹ PLASMANLAR
Gerçe¤e Uygun De¤. Fark› K/Z Yans›t›lan FV (Net)
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (Net)
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar (Net)
14.395.236
148.459
9.627.930
4.618.847
11.432.005
206.982
8.749.449
2.475.574
T‹CAR‹ PLASMANLAR
Krediler
Takipteki Krediler (Net)
27.350.490
27.165.145
185.345
17.155.797
16.918.374
237.423
1.673.647
2.064.004
‹fltirakler (Net)
Ba¤l› Ortakl›klar (Net)
Maddi Duran Varl›klar
Maddi Olmayan Duran Varl›klar
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar (Net)
1.177
604.152
885.446
67.718
115.154
30.635
611.151
942.880
55.485
423.853
D‹⁄ER AKT‹FLER / VARLIKLAR
694.226
645.212
MEVDUAT
Bankalararas› Mevduat
Tasarruf Mevduat›
Resmi Kurulufllar Mevduat›
Ticari Kurulufllar Mevduat›
Di¤er Kurulufllar Menduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
K›ymetli Madenler Depo Hesab›
30.139.037
1.014.275
9.115.785
28.387
4.187.622
377.943
15.358.069
56.956
22.833.370
580.211
6.596.782
45.432
4.406.324
284.492
10.901.308
18.821
YABANCI KAYNAKLAR
12.749.036
7.548.441
4.813.893
7.890.405
44.738
1.964.951
5.560.155
23.335
KARfiILIKLAR
548.779
373.446
Genel Karfl›l›klar
Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›
Vergi Karfl›l›¤›
Di¤er Karfl›l›klar
158.466
128.818
121.650
139.845
99.400
102.243
61.528
110.275
ÖZVARLIK
4.670.293
3.840.709
Ödenmifl Sermaye
Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Kâr ve Zarar
2.100.000
914.419
592.211
1.063.663
2.100.000
969.397
50.026
721.286
D‹⁄ER PAS‹F / YÜKÜMLÜLÜKLER
2.179.768
1.829.496
L‹K‹T DE⁄ERLER
Nakit De¤erler ve Merkez Bankas›
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar
DURAN DE⁄ERLER
PARA P‹YASALARI
ALINAN KRED‹LER
F‹NANSAL K‹RALAMA BORÇLARI (Net)
152
Y›ll›k Rapor 2006
Kârl›l›k
Banka’n›n net kâr› 2006 y›l›nda bir önceki y›la göre %47,5 oran›nda artarak 1.063.663 bin YTL (2005: 721.286 bin YTL) olarak gerçekleflmifltir.
Bu kâr, Banka’n›n yasal mevzuat ve uluslararas› uygulamalar do¤rultusunda ay›rd›¤› 325.261 bin YTL (2005: 446.657 bin YTL) tutar›ndaki kredi
ve di¤er alacaklar karfl›l›¤› ve 265.700 bin YTL (2005: 229.223 bin YTL) tutar›ndaki kurumlar vergisi karfl›l›¤› sonras›ndaki net kârd›r. 2006 y›l›nda
Banka’n›n aktif kârl›l›¤› %2,5 (2005: %2,30), özkaynak kârl›l›¤› ise %25,0 (2005: %20,7) olarak gerçekleflmifltir. Banka’n›n sermaye yeterlilik
rasyosu, reel sektörü finanse ederek Türk ekonomisinin büyümesine katk›da bulunma kararl›l›¤›n›n bir sonucu olarak artan risk a¤›rl›kl› aktifleri
nedeniyle 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla %14,08 olarak gerçekleflmifltir.
Finansal tablolara bak›ld›¤›nda iflletme giderlerinde bir önceki y›la göre %12,0 oran›nda art›fl yafland›¤› gözlemlenmektedir. Bu art›fl›n temel sebebi
flube a¤›n›n geniflletilmesidir; 2006 y›l›nda flube ve temsilcilik say›s› 367’den 487’ye, çal›flan say›s› 10.524’ten 11.906’ya artm›flt›r. Banka’n›n aktif
ve pasif kalemlerinin risk unsurlar› aç›s›ndan gözlenmesi, sorunlu olabilecek kredilerin yeniden yap›land›r›lmas›, ilave teminatla alacaklar›n korunmas›
ve daha yak›ndan takibi gibi önlemler al›nmas›na 2006 y›l›nda da devam edilmifltir. Ayr›ca, Banka’n›n istikrarl› ve sürdürülebilir faiz d›fl› gelirlerinde
2006 y›l›nda da önemli art›fllar sa¤lanm›fl, net ücret ve komisyon gelirlerinde bir önceki y›la oranla yaklafl›k %37,5 oran›nda art›fl kaydedilmifltir.
Net ücret ve komisyon gelirlerinin “di¤er faaliyet giderleri”ni karfl›lama oran› ise 2006 y›l›nda yaklafl›k 13 puan artarak %69,2’ye yükselmifltir.
GEL‹R TABLOSU
Cari Dönem
Önceki Dönem
De¤iflim
De¤iflim %
Faiz Gelirleri
Faiz Giderleri
5.063.150
3.161.344
3.467.476
1.792.816
1.595.674
1.368.528
46,02
76,33
Net Faiz Geliri
1.901.806
1.674.660
227.146
13,56
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri
Temettü Gelirleri
Net Ticari Kâr/Zarar
Di¤er Faaliyet Gelirleri
1.014.451
46.945
(56.272)
212.746
737.637
3.141
116.461
173.606
276.814
43.804
(172.733)
39.140
37,53
1,394,59
(148,32)
22,55
Net Faaliyet Geliri
3.119.676
2.705.505
414.171
15,31
Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›
Di¤er Faaliyet Giderleri
(325.261)
(1.465.052)
(446.657)
(1.308.339)
121.396
(156.713)
27,18
(11,98)
Vergi Öncesi Kâr/Zarar
1.329.363
950.509
378.854
39,86
(265.700)
(229.223)
(36.477)
(15,91)
1.063.663
721.286
342.377
47,47
Vergi Karfl›l›¤›
Net Dönem Kâr ve Zarar›
153
Mali Durum De¤erlendirmesi
Kâr Da¤›t›m›
Bankam›z›n 61. hesap y›l›nda oluflan 1.063.663.391,81.- YTL'l›k Kâr›n Ana Sözleflmemizin 45. Maddesine göre afla¤›daki flekilde da¤›t›lmas›, kâr
da¤›t›m› ile ilgili zamanlama konusunda Yönetim Kurulu’nun yetkilendirilmesi ve Banka çal›flanlar›na kâr pay› da¤›t›m fleklinin performanslar› da
dikkate al›narak Genel Müdürlük taraf›ndan belirlenmesi hususunun siz say›n ortaklar›m›z›n onay›na sunuyoruz.
2006 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU - YTL
(VERG‹ SONRASI) DÖNEM KÂRI
1.063.663.391,81
A - 1.Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) %5
Banka’da B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar
B - Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay› %5
C - Ola¤anüstü Yedek Akçe %5
D-
- %5’ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine
- %5 Banka’n›n Müdür ve Memurlar›na
- Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri)
E - Ola¤anüstü Yedek Akçe
F - 2.Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
(53.183.169,59)
(23.018.703,90)
(105.000.000,00)
(44.123.075,92)
-
(38.106.292,84)
(76.212.585,67)
(712.587.676,04)
(11.431.887,85)
Adi Hisse Senetlerine Da¤›t›lacak 2006 Y›l›na ‹liflkin Nakit Temettü Tablosu
Brüt (*)
Net
Nakit Olarak Da¤›t›lacak
1 YTL Nominal De¤erde Hisseye
Toplam Temettü
‹sabet Eden Temettü
Tutar› (YTL)
Tutar (YTL)
Oran› (%)
105.000.000,00
0,05000
5,00000
89.250.000,00
0,04250
4,25000
Temettü Ödeme
Tarihi
Genel Kurul Toplant›s›
sonras› belirlenecektir.
Kurucu Hisse Senetlerine Da¤›t›lacak 2006 Y›l›na ‹liflkin Nakit Temettü Tablosu
Nakit Olarak Da¤›t›lacak
Hisse Bafl›na
‹sabet Eden Temettü
Hisse Adedi
Tutar› (YTL)
76.212.585,67
370
205.979,96
64.780.697,82
370
175.082,97
Toplam Temettü
Tutar› (YTL)
Brüt (*)
Net
Temettü Ödeme
Tarihi
Genel Kurul Toplant›s›
sonras› belirlenecektir.
(*) Tam mükellef kurumlar ve Türkiye’de daimi iflyeri veya daimi temsilcisi vas›tas›yla gelir elde edenlere yap›lan nakit temettü
ödemeleri üzerinden %15 oran›nda vergi kesintisi yap›lmayacakt›r.
Sayg›lar›m›zla,
Yönetim Kurulu
154
Risk Yönetimi Politikalar›
Y›ll›k Rapor 2006
Risk Yönetim ve ‹ç Denetim Organizasyonu
Garanti Bankas›'nda risk yönetimi ve iç denetim faaliyetleri, yasal mevzuat ile de uyumlu olarak icrac› fonksiyonlardan ba¤›ms›z bir flekilde Yönetim
Kurulu'na do¤rudan ba¤l› bir organizasyon ile yürütülmektedir. Yönetim Kurulumuz, risk yönetimi ve iç denetim sisteminin yerlefltirilmesi,
faaliyetlerinin etkin bir flekilde yürütülmesinin sa¤lanmas›, Banka'n›n sermayesi ile uyumlu risk alma düzeyine uygun flekilde risk yönetimi ve iç
denetim strateji ve politikalar›n›n oluflturulmas› ile bunlar›n uygulanmas›n›n sa¤lanmas› ve sürdürülmesinden sorumlu nihai mercidir.
1 Kas›m 2006 tarihinde yay›mlanan yasal düzenlemelerle zorunlu hale
gelen Denetim Komitesi, kurumsal yönetim ilkelerine verilen önem gere¤ince
Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesini
teminen faaliyetlerini sürdürmektedir. Denetim Komitesi, iç kontrol, iç
denetim ve risk yönetimi sistemleri kapsam›nda oluflturulan birimlerden
görevlerinin ifas›yla ilgili olarak düzenli raporlar almakta, Banka'n›n tafl›d›¤›
risklerin tespiti, kontrol edilmesi ve izlenmesi ile ilgili yöntemlerin varl›¤› ve
yeterlili¤ini de¤erlendirmekte, icra edilen faaliyetler ve sonuçlar›n› düzenli
olarak Yönetim Kurulu ile paylaflmaktad›r. Denetim Komitesi sorumlu
birimlerin icra etti¤i faaliyetlerin sonuçlar› ile yap›lmas›na ihtiyaç duyulan
uygulamalara ve Banka'n›n faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi
bak›m›ndan önemli gördü¤ü di¤er hususlara iliflkin görüfllerini Yönetim
Kurulu'na bildirmektedir.
Denetim
Komitesi
Yönetim
Kurulu
Risk Yönetimi
Müdürlü¤ü
‹ç Kontrol
Merkezi
Teftifl Kurulu
Baflkan›
Uyum
Görevlisi
Risk Yönetimi Faaliyetleri
Garanti, piyasa ve kredi risklerini uluslararas› standartlara uygun analitik yöntemler kullanarak ölçmekte ve izlemektedir. Banka, tüm risk yönetimi
çal›flmalar› ve Basel II uygulamalar›n›n yerlefltirilmesinde kullan›lmak üzere geliflmifl bir risk yönetimi yaz›l›m paketini sat›n alm›flt›r. Bu yaz›l›m›n
2007-2008 y›llar›nda Banka gereksinimleri do¤rultusunda uygulanmas›n› sa¤layacakt›r.
Piyasa Riski
Piyasa riski, uluslararas› ve yerel düzenlemelere, Banka politika ve prosedürlerine uyumlu, Banka yap›s›na uygun uluslararas› uygulamalarda kabul
görmüfl yöntemler kullan›larak ölçümlenmekte, etkin bir flekilde yönetilerek sürekli geliflen bir yap›da de¤erlendirilmektedir.
Al›m Sat›m Riski: Banka'n›n bilanço içi ve bilanço d›fl›nda al›m-sat›m amaçl› tafl›d›¤› pozisyonlar›nda, piyasa fiyatlar›ndaki dalgalanmalar nedeniyle
maruz kald›¤› risk, RMD-Riske Maruz De¤er modeliyle günlük olarak hesaplanmakta ve RMD'ye ba¤l› ekonomik sermaye belirlenmektedir. Riske
Maruz De¤er, belirli bir vadede elde tutulan portföyün piyasa de¤erinde, piyasa fiyatlar›ndaki dalgalanmalardan dolay›, belirlenen güven aral›¤›nda
ve belirli bir olas›l›k dahilinde meydana gelmesi tahmin edilen maksimum de¤er kayb›n› ölçmektedir. Parametrik yöntem ile 260 günlük tarihsel
veri kullan›larak %99 güven aral›¤›nda hesaplanan RMD'ye, piyasa koflullar›n› yans›tmas› aç›s›ndan kurtosis ve likidite ayarlamalar› da yap›lmaktad›r.
Bu çerçevede hesaplanan RMD, hazine al›m›-sat›m› ifllemlerinin yönetiminde kullan›lmaktad›r. Yönetim Kurulu taraf›ndan onaylanm›fl sermaye
da¤›l›m›na ba¤l› olarak belirlenen ve her alt› ayl›k dönem sonlar›nda Banka'n›n de¤iflen (sermaye yeterlili¤i rasyo hesaplamas›nda kullan›lan)
özkaynak tutar› dikkate al›narak dinamik bir flekilde güncellenen RMD limitleri, günlük olarak Risk Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan izlenmekte
ve raporlanmaktad›r.
Sat›lmaya haz›r menkul k›ymetleri de içerecek flekilde tüm al›m-sat›m portföyü için hesaplanan RMD, 2006 y›lsonu itibariyle 28,38 milyon YTL,
2006 y›l› genelinde ortalama olarak ise 29,21 milyon YTL olmufltur. Mevcut piyasa koflullar›nda ve Bankam›z›n özkaynak rakam› dikkate al›nd›¤›nda
bu rakam Banka için önemli bir risk teflkil etmemektedir. RMD limitlerinde herhangi bir afl›m olmam›flt›r.
Likidite ve Kurtosis Ayarl› Parametrik RMD, %99 GA
80
70
Milyon YTL
60
50
40
30
20
29.12.2006
01.12.2006
15.12.2006
17.11.2006
03.11.2006
17.10.2006
03.10.2006
19.09.2006
05.09.2006
21.08.2006
07.08.2006
24.07.2006
10.07.2006
26.06.2006
12.06.2006
29.05.2006
12.05.2006
28.04.2006
14.04.2006
31.03.2006
17.03.2006
03.03.2006
27.02.2006
03.02.2006
20.01.2006
0
02.01.2006
10
Not: ‹çsel model ile hesaplanan riske maruz de¤er mevcut durumda Banka içi yönetimde kullan›lmaktad›r. Mevcut düzenlemeler paralelinde BDDK'ya raporlaman›n standart yöntem
ile yap›lmas› gerekmektedir. BDDK'n›n Basel II yol haritas›na göre, RMD'nin sermaye yeterlili¤i hesaplamas›nda kullan›lmas› uygulamas›na 2008 bafl›nda geçilecektir.
155
Risk Yönetimi Politikalar›
Büyük çapl› piyasa dalgalanmalar›nda oluflabilecek riskleri belirlemek amac›yla RMD modeli ile düzenli olarak stres testleri ve senaryo analizleri
yap›lmaktad›r. Modelin güvenilirlili¤ini izlemek aç›s›ndan geriye dönük testler de düzenli olarak sürdürülmektedir.
Yap›sal Faiz Oran› Riski: Banka'n›n bilanço yap›s›ndaki vade uyumsuzlu¤u nedeniyle maruz kald›¤› faiz riskini belirlemek üzere durasyon/gap
ve duyarl›l›k analizi raporlar› üretilmektedir. Tüm bilanço içi ve d›fl› faize duyarl› kalemlerin dikkate al›nd›¤› ve ifllem baz›nda nakit ak›fllar üzerinden
bugünkü de¤ere ba¤l› olarak hesaplanan TL ve YP durasyon/gap raporu APKO ve Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan bilanço faiz riski
ve likidite yönetiminde kullan›lmaktad›r. Gap'in yönetimi amac›yla IR swap, futures, uzun vadeli repo gibi araçlardan yararlan›lmakta, sendikasyonseküritizasyon gibi uzun vadeli kaynaklar›n yarat›lmas› sa¤lanmaktad›r.
Likidite Riski: Likidite Riski, piyasa koflullar› ve Banka bilanço yap›s›ndan kaynaklanabilecek olas› likidite krizlerine karfl› gerekli tedbirlerin zaman›nda
ve do¤ru flekilde al›nmas›n› sa¤lamak amac›yla Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü (APY), Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) ve APKO taraf›ndan
yönetilmektedir. Banka, likidite riskini yaz›l› olarak belirlenen
• Erken uyar› sinyalleri,
• Likidite riskinin fliddetine göre stres seviyeleri ve
• Her bir stres seviyesinde al›nabilecek aksiyonlar ile kurumsal bir prosedür çerçevesinde izlemektedir.
Likidite raporunda, yabanc› para likit aktifler ve likit pasifler düzenli olarak izlenmektedir. Likidite yönetimi aç›s›ndan önemli bir bilanço kalemi
olan mevduatlar için periyodik olarak çekirdek mevduat analizi yap›lmaktad›r.
Günlük likidite yönetimi Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan yap›lmaktad›r. APY, bu görevini icra ederken, LRYK taraf›ndan kendisine
tan›mlanan s›n›rlar içinde hareket etmektedir.
Kredi Riski
Kurumsal ve ticari krediler portföyü için gelifltirilen içsel risk derecelendirme modeli Ocak 2003'te Banka'n›n sistemine uyumlu hale getirilmifl,
kredi tahsis aflamas›nda kullan›m› kredilendirme sürecindeki politika ve prosedürler içine yerlefltirilmifltir. Model, müflterileri objektif kriterler
kullanarak derecelendirmek amac›yla, geçmifl veriler üzerinden istatistiksel yöntemler kullan›larak gelifltirilmifltir. ‹çsel risk derecelendirme modeli
ile her bir müflterinin gelecekte temerrüde düflme olas›l›¤› belirlenmektedir. Ratingler kullan›larak, söz konusu portföy için beklenen zarar,
beklenmeyen zarar ve ekonomik sermaye tutarlar› hesaplanmaktad›r. Bireysel krediler ve kredi kartlar› portföyü için Experian taraf›ndan gelifltirilmifl
scoring modeli, baflvuru ve tahsis sürecinde kullan›lmaktad›r.
Hazine operasyonlar› çerçevesinde, karfl› taraf›n temerrüde düflme ihtimaline ba¤l› olarak, para piyasalar›, repo ve türev ifllemlerden do¤abilecek
kredi riski ve buna ba¤l› ekonomik sermaye ihtiyac›, istatistiksel yöntemler ile hesaplanmaktad›r.
Operasyonel Risk
Garanti'de operasyonel risklerin ölçüm ve yönetimi çerçevesinde öncelikle, Banka içinde oluflmufl ve potansiyel operasyonel riskler ve bu risklerin
ait oldu¤u iflkolu, neden, sonuç tipleri, BDDK kategorileri do¤rultusunda gruplanarak örnek bir risk matrisi oluflturulmufltur. Banka'n›n operasyonel
risk kay›p verisinin, daha sistematik bir flekilde merkezi bir ortamda Basel II standartlar›na uygun olarak toplanmas›na yönelik bir iç veritaban›
oluflturma çal›flmalar›na bafllanm›flt›r. Sat›n al›nan risk yönetimi yaz›l›m paketi çerçevesinde operasyonel risk kay›p veri taban›n›n oluflturulmas›n›n
ard›ndan Basel II çerçevesinde geliflmifl yöntem kullan›larak risk ve sermaye hesaplamalar› yap›labilecektir.
Risklerin kontrol edilmesine dönük olarak her riske ait denetim durumu, etki ve olas›l›klar› bu matris içinde de¤erlendirilmektedir. Risk matrisi ‹ç
Kontrol Merkezi ve Teftifl Kurulu taraf›ndan izlenmekte, güncellenmekte ve gerçeklefltirilen incelemelerde esas al›nmaktad›r.
Basel II Uyum Süreci
Banka'da 2003 y›l›nda bafllat›lan bir baflka çal›flma ise, Basel II'ye uyum çal›flmas›d›r. BDDK taraf›ndan 2008 y›l›nda uygulamaya geçilmesi hedeflenen
Basel II'ye uyum süreci için, Garanti kendi bünyesinde Risk Yönetimi Birimi taraf›ndan koordine edilmektedir. Risk yönetimi yaz›l›m› çerçevesinde
al›nan Basel II yasal ve ekonomik sermaye çözümü ile Banka, Basel II uygulamalar›na uygun veri taban› ve raporlamalar›n› da 2008 y›l› sonunda
tamamlamay› hedeflemektedir.
Garanti müflterilerine yönelik Basel II bilgilendirme toplant›lar› çeflitli illerde yap›lm›flt›r. Bu toplant›lar 2007 y›l›nda da devam ettirilecektir.
Garanti risk yönetimi çal›flanlar›, Türkiye Bankalar Birli¤i'nde oluflturulan komitelerde hem Basel hem de risk yönetimi çal›flmalar›nda aktif rol
almaktad›r.
Acil Durum Plan›
D›fl dan›flmanl›k deste¤i de al›narak tamamlanan bir proje kapsam›nda oluflturulan Acil Durum Plan› ile ola¤anüstü bir durumda Garanti'nin kritik
fonksiyonlar›n› yerine getirerek, ifl süreklili¤inin sa¤lanmas› amaçlanm›flt›r. Bu çerçevede birim, flube ve bölgeler için hareket tarzlar›, kritik ifl
süreçlerini yürütecek ola¤anüstü durum birim ekipleri, destek ekipleri ve bunlar›n görev tan›mlar› ve her ekibin ola¤anüstü durum öncesi, sonras›
ve olay an›ndaki sorumluluklar› belirlenmifltir. Ola¤anüstü durumdan ola¤an koflullara dönüfl stratejileri, plan›n "güncellenmesi" ve "test edilmesi"
prensipleri aç›klanm›flt›r.
156
Y›ll›k Rapor 2006
‹ç Kontrol Merkezi Faaliyetleri
‹ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa¤l›kl› bir iç kontrol ortam›n›n oluflturulmas›n› ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerinin yönetim stratejisi ve
politikalar›na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesini, hesap ve kay›t düzeninin
bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini sa¤lamaktad›r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonel ayr›l›¤›, yetki ve sorumluluklar›n paylafl›m›, mutabakat düzeninin
kurulmas›, süreçlere oto - kontrol ve sistemsel kontrollerin yerlefltirilmesi ve maruz kal›nan risklerin tan›mlanmas› ve izlenmesi yönünde altyap›lar
oluflturulmaktad›r.
‹ç Kontrol Merkezi, denetimlerini ve iç kontrol ortam›n›n gelifltirilmesi çal›flmalar›n›, oluflturulmufl olan "operasyonel risk matrisini" esas alarak
yapmaktad›r. Böylelikle Banka genelinde operasyonel riskler etki, olas›l›k ve içinde bulundu¤u süreç gibi bilgiler bir bütünlük oluflturacak ve risk
bazl› olacak flekilde izlenebilmektedir.
‹ç Kontrol Merkezi'ne ba¤l› iç kontrol elemanlar› taraf›ndan merkezde ve yerinde denetim yöntemleri ile denetim faaliyetleri gerçeklefltirilmekte;
• Merkezi denetimde, muhasebe ve MIS kay›tlar›n›n uygunlu¤u günlük dönemlerle tüm Banka'y› kapsayacak flekilde ve
• Yerinde denetimde ise, ifllemler ve dokümantasyonun Banka içi ve yasal mevzuata ve düzenlemelere uygunlu¤u, proaktif veya olufltuktan k›sa
bir süre sonra olmak üzere risk bazl› seçilmifl Genel Müdürlük birimleri ve flubeleri kapsayacak flekilde yerine getirilmektedir.
Ayr›ca tüm flube ve birimlerin tafl›d›klar› operasyonel riski yönetebilmeleri için, risk raporlamalar›, öz de¤erlendirme uygulamalar› gibi araçlar da
kullan›lmaktad›r.
1 Kas›m 2006'da yay›mlanan "Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik"in 18. maddesi kapsam›nda yeni ürün ve ifllemler ile gerçeklefltirilmesi
planlanan faaliyetler için uyum kontrolleri, ‹KM organizasyonunda görevlendirilen uyum görevlisi taraf›ndan gerçeklefltirilecektir.
Teftifl Kurulu Faaliyetleri
Banka'n›n genel müdürlük birimlerinin, flubelerinin ve kontrolü alt›ndaki ifltiraklerinin denetimi, Teftifl Kurulu'nca gerçeklefltirilmektedir.
Kurul, denetim faaliyeti yürüttü¤ü birimlerin;
• Faaliyetlerinin mevzuata ve iç düzenlemelere uygunlu¤unu,
• Mali ve mali olmayan her türlü bilgilerinin do¤rulu¤unu ve güvenilirli¤ini,
• Varl›klar›n korunmas›na yönelik uygulamalar›n›n etkinli¤ini,
• Operasyonlar›n›n verimlilik ve etkinli¤ini,
• ‹ç kontrol sistemlerinin etkinli¤ini,
incelemekte ve de¤erlendirmektedir. Ayr›ca, Banka'ya karfl›, personel ya da üçüncü kiflilerce gerçeklefltirilen hile, doland›r›c›l›k veya sahtekârl›k
faaliyetlerini incelemek ve soruflturmak görevi de Teftifl Kurulu taraf›ndan yürütülmektedir.
Teftifl Kurulu tüm bu görevlerini etkin bir flekilde yerine getirebilmek için faaliyetlerini, yerinde ve merkezi denetim ile soruflturma ve inceleme
çal›flmalar› olarak yap›land›rm›fl, organizasyonunu da buna uygun oluflturmufltur.
Yerinde denetim faaliyeti kapsam›nda, risk a¤›rl›klar› esas al›narak yap›lan önceliklendirmeler do¤rultusunda Banka'n›n ifltirakleri, genel müdürlük
birimleri, bölge müdürlükleri ve flubelerinde, çeflitli denetim teknikleri kullan›larak saha çal›flmalar› yürütülmektedir.
Teftifl Kurulu, mevcut kaynaklar›n etkin kullan›labilmesi ve faaliyetlerin kuruma en fazla katk›y› sa¤layabilecek kapsamda yürütülebilmesi için, risk
odakl› çal›flma anlay›fl›n› benimsemifltir. Yerinde denetim faaliyetine iliflkin y›ll›k denetim planlar› bu anlay›fl ile oluflturulmakta ve uygulanmaktad›r.
Banka'daki kritik süreçleri yürüten birimlerin ola¤anüstü durumlarda faaliyetlerine kesintisiz olarak devam edebilmeleri için farkl› lokallerde alternatif
çal›flma mekânlar› oluflturulmufl ve bu lokallerin her an çal›flmaya haz›r halde olmalar› için gerekli testlerin düzenli olarak yap›lmalar› sa¤lanm›flt›r.
Banka'n›n veri iflleme merkezi ve flebeke altyap›s›, teknik ve mekanik donan›m sorunlar›n› önlemek amac›yla yedekleme sistemini içerir flekilde
tasarlanm›flt›r. Banka'n›n operasyon ve bilgi ifllem merkezinde verilen hizmetleri etkileyecek teknik ve mekanik sorunlar haricindeki ola¤anüstü
haller için ‹zmir'de IBM firmas›na ait sistem ve donan›mlar kullan›labilmektedir. Bu sayede, çok k›sa bir süre içerisinde tüm banka sistemi bir yerden
baflka bir yere aktar›labilmekte ve hizmet ak›fl›na devam edilebilmektedir. Garanti Bankas›'n›n EFT ve SWIFT sistemleri için yedek makineleri
mevcuttur. Bu makineler beklenmeyen durumlarda devreye girmek için haz›r olarak bekletilmektedir.
Kurul, bankac›l›k ürün, uygulama ve süreçlerinde yer verilen sistematik eksiklik ve hatalar›n tespitine yönelik uzaktan inceleme tekniklerinin
kullan›ld›¤› merkezi denetim faaliyeti de yürütmektedir. Ayr›ca, her türlü sahtecilik ve doland›r›c›l›k eylemlerinin incelenmesi ve soruflturulmas›n›n
yan› s›ra, kurulan erken uyar› sistemleri ile bunlar›n herhangi bir zarar oluflturmadan tespitine yönelik Kurul çal›flmalar› da bulunmaktad›r.
Kurul, bankalarda her alanda giderek artan bir biçimde kullan›lan bilgi teknolojilerinin, bankac›l›k süreçleri ve iç kontrol mekanizmalar› üzerindeki
etkisinin ve bu durumun yaratt›¤› denetim ihtiyac›n›n bilincindedir. Bu itibarla Teftifl Kurulu bünyesinde bilgi teknolojileri denetimi ile u¤raflacak
bir ekip tesis edilmifl ve bu alandaki ifl planlar› oluflturulmufltur.
Gerçeklefltirilecek bilgi teknolojileri denetimlerine iliflkin kapsam ve yöntem konusunda çal›flmalar devam etmektedir. 2007 itibar›yla bunlar›n
sonuçland›r›larak, denetim çal›flmalar›na bafllanmas› hedeflenmektedir.
Kurul faaliyetlerinin kapsam›, belirlenmifl amaçlara ulafl›labilmesine olanak verecek flekilde Banka ve kontrolü alt›ndaki ifltiraklerinin istisnas›z bütün
faaliyetlerini içine almaktad›r. Denetim kapsam› ve s›kl›¤›, Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›'nca yap›lacak risk de¤erlendirmeleri, Kurul'un kaynaklar›,
öncelikleri, Banka'n›n hedef ve stratejilerine göre belirlenmektedir. Kurul Üyeleri'nin yürüttükleri faaliyetlerle ilgili olarak, Banka'n›n tüm kay›tlar›,
belgeleri, hesaplar›, bilgi sistemleri, mülk ve personeline s›n›rs›z eriflim hakk› bulunmaktad›r.
157
Risk Yönetimi Politikalar›
Uyum Görevlisi
Banka'da, 4208 Say›l› "Kara Paran›n Aklanmas›n›n Önlenmesi Kanunu"ndan kaynaklanan bir gereklilik olan Uyum Görevlisi Mart 2003'te atanm›fl
ve uygulamalarda Banka içi koordinasyonun etkinli¤inin sa¤lanmas› için ilgili birimlerin kat›l›m› ile "Uyum Komitesi" oluflturulmufltur.
Bu Komite;
• ‹lgili yasa ve di¤er düzenlemelerden kaynaklanan kimlik tespiti,
• fiüpheli ifllemlerin raporlanmas›,
• Çal›flanlara kara para ile ilgili e¤itim verilerek kara paran›n aklanmas›n›n engellenmesi bilincinin art›r›lmas›,
• Banka ifllemlerinin kara para mevzuat› yönünden izlenmesi gibi yükümlülükleri ile ilgili olarak muhtelif görevleri yerine getirmektedir.
Uyum Görevlisi ve ekibinin fonksiyonlar› aras›nda, söz konusu yükümlülüklerin sa¤l›kl› bir flekilde yerine getirilebilmesi için;
• Gerekli politika ve prosedürleri haz›rlamak, gerekti¤inde revize etmek,
• Görev sahas› ile ilgili konularda Banka içinde uygulama birli¤ini sa¤lamak,
• Çal›flanlar› yönlendirmek,
• Banka yönetimine ve uyum komitesine öneriler sunmak ve
• Resmi veya özel kurumlarla ilgili konularla ilgili iliflkileri yürütmek
bulunmaktad›r.
‹ç Sistemler Kapsam›ndaki Birimlerin Yöneticileri
Ad ve Soyadlar›, Görev Süreleri, Sorumlu Olduklar› Alanlar, Ö¤renim Durumlar› ve Mesleki Deneyimleri
Ebru Ogan
Orta Do¤u Teknik Üniversitesi ‹flletme Bölümü mezunudur. 1991-2001 y›llar› aras›nda çeflitli özel sektör banka ve kurulufllar›nda yönetici olarak
çal›flm›flt›r. 2001 y›l›nda Garanti Bankas› ‹fltirakler Risk Yönetimi Birim Müdürlü¤ü'ne bafllayan Ogan, 2003 y›l›ndan bu yana Garanti Bankas› Risk
Yönetimi Birim Müdürü olarak görev yapmaktad›r.
Risk Yönetimi Birim Müdürü'nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir:
• Banka piyasa ve kredi riski modellerinin istatistiksel yöntemlere dayal› olarak piyasa standartlar›na uygun olarak gelifltirilmesinin
sa¤lanmas›,
• ‹htiyaçlara göre gerçeklefltirilecek projelerin yönetilmesi,
• Gelifltirilen sistem ve süreçlerin Banka genel politikalar›na uygunlu¤unun sa¤lanmas›,
• Banka'n›n tüm risklerini kapsayan entegre risk yönetimi sisteminin oluflturulmas› için gerekli çal›flmalar›n yürütülmesi,
• ‹fltiraklerdeki risk yönetimi ölçüm model ve yönetim ihtiyac›n›n belirlenerek gerekli çal›flmalar›n yap›lmas›n›n sa¤lanmas›.
Osman Bahri Turgut
Marmara Üniversitesi ‹ktisat bölümü mezunudur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› görevini yürütmekte olan Osman Bahri
Turgut'un 16 y›ll›k bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r. 1990 y›l›ndan itibaren Garanti'de müfettifl yard›mc›s›, flube müdürü, Teftifl Kurulu Baflkan
Yard›mc›s›, Ticari Krediler Birim Müdürü ve ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü olarak çal›flm›flt›r.
Teftifl Kurulu Baflkan›'n›n sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir:
• ‹ç denetim faaliyetlerine yönelik politika ve uygulama usullerinin belirlenmesi, gerekli onaylar›n al›nmas›ndan sonra uygulanmas›,
• ‹ç denetim faaliyetlerinin gözetimi, denetim politika, program, süreç ve uygulamalar›n›n izlenmesi ve yönlendirilmesi,
• Kurul üyelerinin, yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n›n de¤erlendirilmesi,
• Kurul üyelerinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip etmediklerinin izlenmesi.
Erdo¤an Y›lmaz
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Uluslararas› ‹liflkiler Bölümü mezunudur. 1994 y›l›nda Garanti'ye müfettifl yard›mc›s› olarak girmifl ve
2000 y›l›nda Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s› olmufltur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü olan Erdo¤an Y›lmaz'›n 13
y›ll›k bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r.
‹ç Kontrol Merkezi Müdürü'nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir:
• Banka'daki iç kontrol sisteminin, yasal düzenlemelere, Banka'n›n hedef ve politikalar›na uygun biçimde kurulmas›n› sa¤lamak,
• ‹ç kontrol faaliyetlerinin, Banka'n›n operasyonel faaliyetlerini gerçeklefltiren personel ile iç kontrol personeli aras›nda da¤›l›m›na
iliflkin usul ve esaslar› üst yönetim ile birlikte belirlemek,
• ‹ç Kontrol Merkezi'nin y›ll›k ifl planlar›n› haz›rlamak, faaliyetlerin söz konusu planlar do¤rultusunda yürütülmesini sa¤lamak,
• ‹ç kontrol personelinin yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n› de¤erlendirmek,
• ‹ç kontrol personelinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip etmediklerini izlemek.
158
Y›ll›k Rapor 2006
Bölüm IV
KONSOL‹DE
F‹NANSAL
B‹LG‹LER
Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. 27 fiubat 2007
Bu rapor 1 sayfa ba¤›ms›z denetim raporu ile 61 sayfa finansal tablo ve dipnotlar›ndan oluflmaktad›r.
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Y›ll›k Rapor 2006
161
Türkiye Garanti Bankas› A.fi. ve Finansal Kurulufllar›’n›n
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu
Konsolide Finansal Raporu
Türkiye Garanti Bankas› A.fi.
Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad. 2,
Befliktafl 34340 ‹stanbul
Telefon: (0212) 318 18 18
Faks: (0212) 216 64 22
Teleks: 27635 gat›-tr
www.garanti.com.tr
[email protected]
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara
‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›lsonu konsolide finansal raporu afla¤›da yer alan bölümlerden
oluflmaktad›r:
1. Ana Ortakl›k Banka Hakk›nda Genel Bilgiler
2. Ana Ortakl›k Banka'n›n Konsolide Finansal Tablolar›
3. ‹lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar›na ‹liflkin Aç›klamalar
4. Konsolidasyon Kapsam›ndaki Grubun Mali Bünyesine ‹liflkin Bilgiler
5. Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
6. Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar
7. Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Bu y›ll›k konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tablolar› konsolide edilen ba¤l› ortakl›klar›m›z afla¤›dad›r:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
Ba¤l› Ortakl›klar
Garanti Bank International NV
Garanti Finansal Kiralama Afi
Garanti Bank Moscow
Garanti Sigorta Afi
Garanti Faktoring Hizmetleri Afi
Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi
Garanti Emeklilik ve Hayat Afi
Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi
Garanti Portföy Yönetimi Afi
Garanti Financial Services Plc
Garanti Fund Management Co Ltd
Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve
Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama
Standartlar›, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras›
cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.
Ferit F. fiahenk
M. Cüneyt Sezgin
Des O'Shea
S. Ergun Özen
Yönetim Kurulu
Baflkan›
Denetim Komitesi
Üyesi
Denetim Komitesi
Üyesi
Genel Müdür
Ayd›n fienel
Finansal Raporlamadan
Sorumlu Genel
Müdür Yard›mc›s›
Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler
Ad-Soyad/Unvan: Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Müdürü
Telefon: (0212) 318 23 50
Faks:
(0212) 216 59 02
162
Aylin Aktürk
Koordinatör
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara
‹liflkin Dipnotlar
Y›ll›k Rapor 2006
Sayfa No:
B‹R‹NC‹ BÖLÜM
Genel Bilgiler
I.
Ana ortakl›k bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi
II.
Ana ortakl›k bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde
bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klamalar
III.
Ana ortakl›k bankan›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri,
varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar
IV.
Ana ortakl›k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar
V.
Ana ortakl›k bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi
164
164
164
165
165
‹K‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide Finansal Tablolar
I.
Konsolide bilanço - Aktif kalemler
II.
Konsolide bilanço - Pasif kalemler
III.
Konsolide naz›m hesaplar tablosu
IV.
Konsolide gelir tablosu
V.
Konsolide özkaynak de¤iflim tablosu
VI.
Konsolide nakit ak›fl tablosu
166
167
168
169
170
171
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Muhasebe Politikalar›
I.
Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar
II.
Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
III.
Konsolide edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler
IV.
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar
V.
Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
VI.
Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
VII.
Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar
VIII.
Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar
IX.
Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar
X.
Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
XI.
Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar
XII.
fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
XIII.
Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
XIV.
Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
XV.
Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
XVI.
Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
XVII.
Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar
XVIII.
Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar
XIX.
Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar
XX.
Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar
XXI.
Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar
XXII.
Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar
XXIII.
Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar
172
172
172
173
173
174
174
175
175
175
175
175
176
176
177
177
178
178
179
179
179
179
179
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Konsolide Bazda Mali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler
I.
Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar
II.
Konsolide kredi riskine iliflkin aç›klamalar
III.
Konsolide piyasa riskine iliflkin aç›klamalar
IV.
Konsolide operasyonel riske iliflkin aç›klamalar
V.
Konsolide kur riskine iliflkin aç›klamalar
VI.
Konsolide faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar
VII.
Konsolide likidite riskine iliflkin aç›klamalar
VIII.
Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar
IX.
Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar
180
183
184
185
185
187
188
189
190
BEfi‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
I.
Konsolide bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
II.
Konsolide bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
III.
Konsolide naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
IV.
Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
V.
Konsolide özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
VI.
Konsolide nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
VII.
Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar
VIII.
Bilanço sonras› hususlar
IX.
Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar
190
205
210
213
216
218
219
221
221
ALTINCI BÖLÜM
Di¤er Aç›klamalar
I.
Ana ortakl›k bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar
222
YED‹NC‹ BÖLÜM
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
I.
Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
222
163
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara
‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
1
Genel bilgiler
1.1
Ana ortakl›k bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden
tarihçesi
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi'nin (“Banka”) kurulmas›na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say›l› Bakanlar Kurulu karar›yla izin verilmifl
ve "Ana Sözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay›mlanm›flt›r. Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul'da yerleflik olan Banka yurtiçinde 478,
yurtd›fl›nda 5 flubesi ve 4 temsilcili¤i ile hizmet vermektedir.
1.2
Ana ortakl›k bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya
birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin
aç›klamalar
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n %25,87 hissesine sahip olan Do¤ufl Holding Afi çat›s› alt›nda bulunan flirketler toplulu¤u Do¤ufl
Grubu olarak tan›mlanm›flt›r. Do¤ufl Holding Afi detay› 1.4 no’lu notta verildi¤i üzere, Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül
eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric (“GE”) Grubu’na dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne 22
Aral›k 2005 tarihinde satm›fl, ilgili sat›fl ifllemi ile birlikte GE, Banka yönetiminde ortak söz sahibi olmufltur.
Do¤ufl Grubu
1951 y›l›nda inflaat ve taahhüt alan›nda faaliyet göstermek amac›yla kurulan Do¤ufl Grubu, bugün 17.900'den fazla çal›flan›yla inflaat sektörü
yan›nda finansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir.
Do¤ufl Grubu, uluslararas› flirketler ile yapm›fl oldu¤u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar› veya ortakl›klar sonucu Volkswagen,
Audi, Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan›nm›fl markalar›n Türkiye'deki
yetkilisi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir.
‹nflaat sektöründe; Arakl›-‹yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad›köy-Kartal ve Otogar-Ba¤c›lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin
barajlar›, Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do¤ufl Grubu'nun devam eden önemli projeleri aras›nda yer almaktad›r.
Do¤ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve
güney sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat›r›mlar›na sahiptir.
Do¤ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat›r›mlar› ise; Türkiye Garanti Bankas› Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow,
Garanti Finansal Kiralama Afi, Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Garanti Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve
Hayat Afi, Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Volkswagen Do¤ufl
Tüketici Finansman› Afi'dir.
General Electric Grubu
GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t›bbi sistemlere, kurumsal - bireysel finansman hizmetlerinden medya
hizmetlerine dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir.
GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt› temel iflkolu vas›tas›yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap›nda 300 binden
fazla çal›flan› istihdam etmektedir. Bu alt› iflkolu flöyle s›ralanmaktad›r:
GE Tüketici Finansman›, GE Ticari Finansman, GE Sa¤l›k, GE Endüstriyel, GE AltYap›, NBC Universal
GE'nin alt› temel iflkolundan biri olan GE Tüketici Finansman›, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin
etmektedir. GE Tüketici Finansman›, dünya çap›nda, baflta ma¤aza kredi kartlar›, tüketici kredileri, banka kartlar›, otomobil kredisi ve leasing,
mortgage, kurumsal seyahat ve harcama kartlar›, borç konsolidasyonu, ipote¤e dayal› konut kredisi ve kredi sigortas› olmak üzere, pek çok
finansal ürünü müflterilerinin hizmetine sunmaktad›r.
1.3
Ana ortakl›k bankan›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n
nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ve ana ortakl›k bankada sahip olduklar› paylara iliflkin
aç›klamalar
Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyeleri:
Ad› Soyad›
Görevi
Göreve Atanma Tarihi
Ö¤renim Durumu
Bankac›l›k ve ‹flletmecilik
Dallar›nda ‹fl Tecrübesi
Ferit Faik fiahenk
Yönetim Kurulu Baflkan›
18.04.2001
Lisans
16 y›l
Süleyman Sözen
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili
08.07.2003
Lisans
24 y›l
Muammer Cüneyt Sezgin
Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi
30.06.2004
Doktora
21 y›l
Dr. Ahmet Kamil Esirtgen
Yönetim Kurulu Üyesi
19.03.1992
Doktora
32 y›l
Richard Alan Laxer
Yönetim Kurulu Üyesi
22.12.2005
Lisans
23 y›l
Des O'Shea
Yönetim Kurulu Üyesi - Denetim Komitesi Üyesi
02.11.2006
Yüksek Lisans
29 y›l
Charles Edward Alexander
Yönetim Kurulu Üyesi
22.12.2005
Lisans
26 y›l
Dimitri Lysander Stockton
Yönetim Kurulu Üyesi
22.12.2005
Lisans
15 y›l
Sait Ergun Özen
Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür
14.05.2003
Lisans
19 y›l
Banka'n›n Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi üyeli¤i görevlerinden ayr›lan Daniel Noel O'Connor'›n yerine 2 Kas›m 2006 tarihi itibar›yla
kalan süreyi tamamlamak ve Genel Kurul toplant›s›nda onaya sunulmak üzere GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti'ni temsilen Des O'Shea
seçilmifltir.
Banka'n›n 21 fiubat 2007 tarihli Yönetim Kurulu toplant›s›nda Yönetim Kurulu üyeli¤inden ayr›lan Richard Alan Laxer'›n yerine Olivier B.R.V.
Piani'nin atanmas›na karar verilmifltir.
164
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Genel Müdür ve Yard›mc›lar›:
Ad› Soyad›
Görevi
Göreve Atanma Tarihi
Ö¤renim Durumu
Bankac›l›k ve ‹flletmecilik
Dallar›nda ‹fl Tecrübesi
Sait Ergun Özen
Genel Müdür
01.04.2000
Lisans
19 y›l
Adnan Memifl
GMY-Destek Hizmetleri
03.06.1991
Lisans
28 y›l
Ali Fuat Erbil
GMY-Bireysel Bankac›l›k
30.04.1999
Doktora
14 y›l
Ali Temel
GMY-Krediler
21.10.1999
Lisans
16 y›l
Gökhan Erun
GMY-‹nsan Kaynaklar› ve Yat›r›m Bankac›l›¤›
18.08.2005
Yüksek Lisans
12 y›l
Faruk Nafiz Karadere
GMY-KOB‹ Bankac›l›¤›
01.05.1999
Lisans
24 y›l
Halil Hüsnü Erel
GMY-Operasyon Hizmetleri
16.06.1997
Lisans
21 y›l
Uruz Ersözo¤lu
GMY-Hazine
03.04.2006
Lisans
15 y›l
Tolga Egemen
GMY-Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac›l›k
21.09.2000
Lisans
14 y›l
Turgay Gönensin
GMY-Ticari Bankac›l›k
15.12.2001
Lisans
21 y›l
Ayd›n fienel
GMY-Genel Muhasebe ve Finansal Raporlama
02.03.2006
Lisans
25 y›l
Zekeriya Öztürk
GMY-Uluslararas› ‹fl Gelifltirme
02.03.2006
Yüksek Lisans
11 y›l
Yukar›da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç›k olmayan k›sm› içinde pay› yoktur.
1.4
Ana ortakl›k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar
Ad Soyad / Ticaret Unvan›
Pay Tutarlar›
Pay Oranlar›
Ödenmifl Paylar
Do¤ufl Holding A.fi.
462.250
%22,0119
462.250
Ödenmemifl Paylar
-
GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.
535.506
%25,5003
535.506
-
2004 ve 2005 y›llar› içerisinde Do¤ufl Holding Afi sahibi oldu¤u Banka hisseleri üzerinde al›m opsiyonu verilmesi hususunda yurtd›fl›nda
yerleflik bir yat›r›mc›yla iki ayr› opsiyon anlaflmas› imzalam›flt›r. ‹lgili Menkul K›ymet Ödünç Sözleflmeleri çerçevesinde yat›r›mc›, Banka
sermayesinin %11,50'sine tekabül eden beheri 1 Ykr'den toplam 24.161.797.524 adet hisse senedini anlaflma süresi içinde sat›fl dahil her
türlü tasarrufta bulunabilecek flekilde tüm mülkiyet haklar›yla teslim alm›flt›r.
Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 535.500 YTL nominal de¤erli hisse senetleri ile Banka taraf›ndan ç›kar›lm›fl
kurucu hisselerinden 182 adedinin GE Capital Corporation'›n›n Türkiye'de kurulu ifltiraki olan GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti'ne sat›fl›
22 Aral›k 2005 tarihinde tamamlanm›flt›r. Bu çerçevede, Sermaye Piyasas› Kurulu'nun Seri: IV, No: 8 say›l› Halka Aç›k Anonim Ortakl›klar
Genel Kurullar›nda Vekaleten Oy Kullan›lmas›na ve Ça¤r› Yoluyla Vekâlet veya Hisse Senedi Toplanmas›na ‹liflkin Esaslar Tebli¤i'nin 17.
maddesi uyar›nca bakiye 1.564.500 YTL nominal de¤erli hisse senedi için 27 Mart 2006 tarihinde bafllamak üzere birim hisse de¤eri 3,90
YTL'den yat›r›mc›lara ça¤r› yap›lm›flt›r. Ça¤r› süresi 10 Nisan 2006 tarihinde sona ermifl olup yat›r›mc›lar toplam 1 YTL Nominal de¤erli
6.249,49 adet pay ile ça¤r›ya karfl›l›k vermifltir. ‹lgili ça¤r› ifllemi sonucunda GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti'nin pay tutar› 535.506
YTL'ye yükselmifltir.
Banka'n›n Ana Sözleflmesi gere¤ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad›r. Ana Sözleflme'ye göre %5 oran›nda yasal yedeklerin ayr›lmas›ndan,
sermayenin %5'i oran›ndaki birinci temettünün da¤›t›lmas›ndan ve kalan k›sm›n %5'inin ola¤anüstü yedek akçeler olarak ayr›lmas›ndan sonra
da¤›t›labilir tutar›n %10'u kurucu hisse sahiplerine da¤›t›l›r.
1.5
Ana ortakl›k bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi
Banka'n›n faaliyet alanlar› Ana Sözleflme'sinin 3. maddesinde afla¤›daki gibi belirtilmifltir;
• Her türlü bankac›l›k ifllemleri,
• Bankac›l›k Kanunu'nun verdi¤i imkânlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar›n hisse senetlerini sat›n almak
ve satmak,
• Bankac›l›kla müteraffik vekâlet, sigorta acenteli¤i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak,
• Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar›n ç›kartacaklar› borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar› ve di¤er pay senetleri
ve tahvilleri sat›n almak ve satmak,
• D›fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek,
• Bankac›l›k Kanunu'na ayk›r› olmamak flart› ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak.
Bu maddede yaz›l› ifllemler s›n›rl› olmay›p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap›lmas› Banka için faydal› görülürse, buna
bafllan›lmas›, Yönetim Kurulu'nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf›ndan karara ba¤lanmas›na ve Ana Sözleflme'de de¤ifliklik mahiyetinde
olan bu karar›n Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤›'nca onanmas›na ba¤l›d›r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflme'ye eklenir.
Banka bir ihtisas bankas› olmay›p tüm bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmaktad›r. Müflterilere kulland›r›lan kredilerin en önemli kayna¤›
mevduatt›r. Öngörülen verim oran›n› sa¤lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland›r›lmaktad›r.
Öte yandan Banka, teminat mektuplar›, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland›r›lmas›na
da önem vermektedir.
165
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço
2 Konsolide Finansal Tablolar
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
AKT‹F KALEMLER
CAR‹ DÖNEM
31 Aral›k 2006
Dipnot
TP
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.3
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇE⁄E UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Di¤er Menkul De¤erler
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan O. S›n›fland›r›lan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Di¤er Menkul De¤erler
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR
PARA P‹YASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Devlet Borçlanma Senetleri
Di¤er Menkul De¤erler
KRED‹LER
Krediler
Takipteki Krediler
Özel Karfl›l›klar (-)
FAKTOR‹NG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Di¤er Menkul De¤erler
‹fiT‹RAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali ‹fltirakler
Mali Olmayan ‹fltirakler
BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar
B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortakl›klar
Mali Olmayan Ortakl›klar
K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN ALACAKLAR (Net)
Finansal Kiralama Alacaklar›
Faaliyet Kiralamas› Alacaklar›
Di¤er
Kazan›lmam›fl Gelirler (-)
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar
MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
fierefiye
Di¤er
VERG‹ VARLI⁄I
Cari Vergi Varl›¤›
Ertelenmifl Vergi Varl›¤›
SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR (Net)
D‹⁄ER AKT‹FLER
AKT‹F TOPLAMI
5.1.1
5.1.2
5.1.3
5.1.4
5.1.5
5.1.6
5.1.7
5.1.8
5.1.9
5.1.10
5.1.11
5.1.12
5.1.13
5.1.14
5.1.15
5.1.16
5.1.17
Toplam
TP
YP
Toplam
1.885.419
112.526
96.229
86.754
9.475
16.297
207.543
5.604.552
27.513
5.577.039
15.721.751
15.536.406
636.589
451.244
479.158
4.033.978
4.032.026
1.952
1.535
1.535
1.535
8.310
419
7.891
399.486
501.017
101.531
917.332
83.547
6.388
77.159
43.810
43.810
115.196
919.364
3.399.014
940.039
901.214
128.549
772.665
38.825
2.345.038
4.205.447
21.668
3.992.815
190.964
13.513.102
13.512.605
7.645
7.148
102.001
1.138.623
1.073.790
64.833
585
585
887.382
990.216
102.834
4.799
4.799
59.955
3.725
3.725
20
20
165.149
5.284.433
1.052.565
997.443
215.303
782.140
55.122
2.552.581
9.809.999
49.181
9.569.854
190.964
29.234.853
29.049.011
644.234
458.392
581.159
5.172.601
5.105.816
66.785
1.535
1.535
1.535
8.895
1.004
7.891
1.286.868
1.491.233
204.365
4.799
4.799
977.287
87.272
6.388
80.884
43.830
43.830
115.196
1.084.513
1.110.811
136.893
136.424
136.361
63
469
475.644
5.998.275
19.108
5.947.803
31.364
9.641.809
9.404.386
714.938
477.515
233.735
182.788
181.748
1.040
26.497
26.497
26.497
8.310
419
7.891
232.958
285.089
52.131
1.058.459
69.877
6.611
63.266
59.152
59.152
423.893
738.671
2.999.181
838.363
826.595
164.567
662.028
11.768
1.881.199
2.860.829
3.005
2.764.127
93.697
8.657.268
8.657.268
7.777
7.777
34.578
2.881.857
2.772.471
109.386
4.401
4.401
4.401
6.163
6.163
554.192
611.831
57.639
5.300
5.300
53.601
1.712
1.712
2
2
125.346
4.109.992
975.256
963.019
300.928
662.091
12.237
2.356.843
8.859.104
22.113
8.711.930
125.061
18.299.077
18.061.654
722.715
485.292
268.313
3.064.645
2.954.219
110.426
30.898
30.898
4.401
26.497
14.473
6.582
7.891
787.150
896.920
109.770
5.300
5.300
1.112.060
71.589
6.611
64.978
59.154
59.154
423.893
864.017
30.533.507
26.764.879
57.298.386
20.397.772
20.903.992
41.301.764
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
166
YP
ÖNCEK‹ DÖNEM
31 Aral›k 2005
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço
PAS‹F KALEMLER
TP
Toplam
MEVDUAT
5.2.1
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
5.2.2
ALINAN KRED‹LER
5.2.3
PARA P‹YASALARINA BORÇLAR
5.2.4
Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Borçlar
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Borçlar
Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar
‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
Tahviller
FONLAR
MUHTEL‹F BORÇLAR
D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTOR‹NG BORÇLARI
5.2.5
K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR (Net)
5.2.6
Finansal Kiralama Borçlar›
Faaliyet Kiralamas› Borçlar›
Di¤er
Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri ( - )
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
5.2.7
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar
KARfiILIKLAR
5.2.8
Genel Karfl›l›klar
Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤›
Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›
Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net)
Di¤er Karfl›l›klar
VERG‹ BORCU
5.2.9
Cari Vergi Borcu
Ertelenmifl Vergi Borcu
SATIfi AMAÇLI DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N BORÇLAR
5.2.10
SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER
5.2.11
ÖZKAYNAK LAR
5.2.12
Ödenmifl Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi ‹hraç Primleri
Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar›
Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar›
‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m)
Sat›fl Amaçl› Duran Varl›klar De¤er Art›fllar›
Di¤er Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Di¤er Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar›
Dönem Net Kâr ve Zarar›
Az›nl›k Hakk›
14.326.846
243.904
950.116
4.310.794
4.310.794
1.599.078
111.242
147.722
614.762
148.747
129.930
198.676
137.409
200.135
199.418
717
4.748.777
2.100.000
805.552
52.419
2.147
950
(22.518)
772.554
670.144
106.476
526.745
36.923
1.165.311
1.165.311
7.770
19.453.359
15.641
8.711.759
984.851
984.851
141.420
462.460
30.839
1.664
1.815
151
22.748
9.719
8.068
4.961
1.287
896
391
143.372
75.610
73.433
70.285
3.148
2.177
2.177
-
33.780.205
259.545
9.661.875
5.295.645
5.295.645
1.740.498
573.702
178.561
1.664
1.815
151
637.510
158.466
129.930
206.744
142.370
201.422
200.314
1.108
143.372
4.824.387
2.100.000
878.985
122.704
2.147
950
(19.370)
772.554
672.321
108.653
526.745
36.923
1.165.311
1.165.311
7.770
11.879.907
41.441
381.057
1.365.506
1.365.506
1.137.240
155.336
44.835
462.475
95.043
105.561
154.487
107.384
131.706
131.683
23
3.840.892
2.100.000
886.270
110.684
2.147
885
772.554
68.127
67.990
137
744.473
(4.379)
748.852
42.022
13.611.319
46.546
6.307.392
974.818
974.818
189.407
577.971
6.463
3.973
4.574
601
9.524
5.663
3.861
16.940
16.351
589
60.206
56.810
55.391
51.838
3.553
1.419
1.419
-
25.491.226
87.987
6.688.449
2.340.324
2.340.324
1.326.647
733.307
51.298
3.973
4.574
601
471.999
100.706
105.561
154.487
111.245
148.646
148.034
612
60.206
3.897.702
2.100.000
941.661
162.522
2.147
885
3.553
772.554
69.546
69.409
137
744.473
(4.379)
748.852
42.022
PAS‹F TOPLAMI
27.253.376
30.045.010
57.298.386
19.440.395
21.861.369
41.301.764
Dipnot
I.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3
16.3.4
16.4
16.4.1
16.4.2
16.5
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
CAR‹ DÖNEM
31 Aral›k 2006
YP
TP
ÖNCEK‹ DÖNEM
31 Aral›k 2005
YP
Toplam
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
167
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço D›fl› Yükümlülükler
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
Dipnot
TP
A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
I.
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.2
1.2.1
1.2.2
1.3
1.3.1
1.3.2
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.6
1.7
1.8
1.9
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.1.4
2.1.5
2.1.6
2.1.7
2.1.8
2.1.9
2.1.10
2.1.11
2.1.12
2.2
2.2.1
2.2.2
III.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.2
3.2.1
3.2.1.1
3.2.1.2
3.2.2
3.2.2.1
3.2.2.2
3.2.2.3
3.2.2.4
3.2.3
3.2.3.1
3.2.3.2
3.2.3.3
3.2.3.4
3.2.3.5
3.2.3.6
3.2.4
3.2.4.1
3.2.4.2
3.2.5
3.2.5.1
3.2.5.2
3.2.6
TP
EMANET KIYMETLER
Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›
Emanete Al›nan Menkul De¤erler
Tahsile Al›nan Çekler
Tahsile Al›nan Ticari Senetler
Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler
‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler
Di¤er Emanet K›ymetler
Emanet K›ymet Alanlar
REH‹NL‹ KIYMETLER
Menkul K›ymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Di¤er Rehinli K›ymetler
Rehinli K›ymet Alanlar
KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER
19.453.190
7.364.141
4.735.481
628.922
318.112
3.788.447
142.925
141.356
1.569
2.485.735
377.660
2.108.075
751.790
751.551
158.806
432.198
160.547
239
239
11.337.259
7.107
7.107
11.330.152
956.435
430.544
525.891
8.450.168
6.018.190
2.407.821
12.093
12.064
1.651.250
855.187
645.348
65.742
84.973
34.828
34.828
139.536
69.768
69.768
97.935
126.754.734
12.781.762
4.408.869
1.926.185
378.927
1.862.917
3.861.442
20.233
323.189
113.972.972
10.126
4.770.191
415.030
5.948.579
102.823.123
5.923
-
36.825.003
10.047.598
7.418.235
897.300
574.080
5.946.855
143.541
141.956
1.585
2.485.822
377.660
2.108.162
10.559.092
10.558.853
305.582
250
2.258.157
1.528.984
19.092
6.134.828
311.960
239
239
16.218.313
7.107
7.107
16.211.206
1.403.539
704.037
699.502
12.536.093
6.111.651
6.394.162
15.103
15.177
1.962.337
908.144
903.478
65.742
84.973
71.766
36.938
34.828
139.536
69.768
69.768
97.935
241.792.556
41.230.636
7.628.568
22.626.253
4.020.711
2.727.060
3.861.532
20.233
346.279
200.561.920
217.206
12.355.117
237
415.030
13.884.208
173.684.029
6.093
-
11.228.411
2.357.735
2.088.864
227.189
242.518
1.619.157
268.871
268.871
6.506.699
6.506.699
14.962
1.175.321
25.639
5.251.513
39.264
2.363.977
2.363.977
232.554
52.326
180.228
1.354.627
196.422
1.145.146
6.212
6.847
646.764
298.062
348.702
128.042
125.791
2.251
1.990
1.990
82.517.397
29.933.026
8.008.195
19.352.636
2.048.776
509.926
217
13.276
52.584.371
238.405
4.511.386
237
4.586.459
43.247.714
170
-
15.498.248
6.054.181
3.927.273
724.043
80.539
3.122.691
286.255
286.255
1.840.653
299.978
1.540.675
335.659
335.494
226.546
32.384
76.564
165
165
9.108.408
6.601
6.601
9.101.807
505.223
301.532
203.691
6.177.171
3.551.537
2.612.768
6.433
6.433
1.798.625
885.559
810.989
37.752
64.325
119.913
316
119.597
320.014
160.007
160.007
180.861
86.863.598
6.278.358
3.577.487
832.483
213.908
1.559.300
1.112
8.756
85.312
80.585.240
7.457
3.973.482
176.019
3.441.425
72.981.384
5.473
-
26.726.659
8.411.916
6.016.137
951.232
323.057
4.741.848
286.255
286.255
2.109.524
299.978
1.809.546
6.842.358
6.842.193
241.508
32.384
1.175.321
25.639
5.251.513
115.828
165
165
11.472.385
6.601
6.601
11.465.784
737.777
353.858
383.919
7.531.798
3.747.959
3.757.914
12.645
13.280
2.445.389
1.183.621
1.159.691
37.752
64.325
247.955
126.107
121.848
322.004
161.997
160.007
180.861
169.380.995
36.211.384
11.585.682
20.185.119
2.262.684
2.069.226
1.329
8.756
98.588
133.169.611
245.862
8.484.868
176.256
8.027.884
116.229.098
5.643
-
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
132.409.635
146.207.924
278.617.559
93.745.808
102.361.846
196.107.654
GARANT‹ ve KEFALETLER
5.3.1
Teminat Mektuplar›
Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler
D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler
Di¤er Teminat Mektuplar›
Banka Kredileri
‹thalat Kabul Kredileri
Di¤er Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Di¤er Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankas›na Cirolar
Di¤er Cirolar
Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garantilerimizden
Di¤er Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cay›lamaz Taahhütler
Vadeli. Aktif De¤er Al›m Taahhütleri
Vadeli. Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri
‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri
Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü
Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz
‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar
Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
Cay›labilir Taahhütler
Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Di¤er Cay›labilir Taahhütler
TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR
5.3.2
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler
Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
Para ve Faiz Swap ‹fllemleri
Swap Para Al›m ‹fllemleri
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
Para. Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar›
Para Al›m Opsiyonlar›
Para Sat›m Opsiyonlar›
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
Futures Para ‹fllemleri
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
168
Toplam
ÖNCEK‹ DÖNEM
31 Aral›k 2005
YP
Toplam
17.371.813
2.683.457
2.682.754
268.378
255.968
2.158.408
616
600
16
87
87
9.807.302
9.807.302
146.776
250
1.825.959
1.528.984
19.092
6.134.828
151.413
4.881.054
4.881.054
447.104
273.493
173.611
4.085.925
93.461
3.986.341
3.010
3.113
311.087
52.957
258.130
36.938
36.938
115.037.822
28.448.874
3.219.699
20.700.068
3.641.784
864.143
90
23.090
86.588.948
207.080
7.584.926
237
7.935.629
70.860.906
170
-
B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI)
IV.
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
4.7
4.8
V.
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
VI.
CAR‹ DÖNEM
31 Aral›k 2006
YP
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Gelir Tablosu
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹
Dipnot
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.1.3
4.2
4.2.1
4.2.2
4.2.3
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
FA‹Z GEL‹RLER‹
Kredilerden Al›nan Faizler
Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler
Bankalardan Al›nan Faizler
Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Di¤er Faiz Gelirleri
FA‹Z G‹DERLER‹
Mevduata Verilen Faizler
Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler
‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler
Di¤er Faiz Giderleri
NET FA‹Z GEL‹R‹ (I - II)
NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
Nakdi Kredilerden
Gayri Nakdi Kredilerden
Di¤er
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Nakdi Kredilere Verilen
Gayri Nakdi Kredilere Verilen
Di¤er
TEMETTÜ GEL‹RLER‹
T‹CAR‹ KÂR / ZARAR (Net)
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹
FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-)
D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-)
NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R OLARAK
KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI
VERG‹ ÖNCES‹ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV+XV)
VERG‹ KARfiILI⁄I (±)
Cari Vergi Karfl›l›¤›
Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤›
VERG‹ SONRASI FAAL‹YET KÂR/ZARARI (XVI±XVII)
Durdurulan Faaliyetlerden
Di¤er
NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVIII+XIX)
Grubun Kâr› / Zarar›
Az›nl›k Haklar› Kâr› / Zarar› (-)
Hisse Bafl›na Kâr / Zarar (1.000 YTL nominal için)
5.4.1
5.4.2
5.4.3
5.4.4
5.4.5
5.4.6
5.4.7
5.4.8
5.4.9
5.4.10
5.4.11
CAR‹ DÖNEM
31 Aral›k 2006
ÖNCEK‹ DÖNEM
31 Aral›k 2005
5.562.567
2.994.252
125.849
241.944
2.150
1.799.117
61.566
1.130.437
607.114
129.302
269.953
3.486.684
2.454.736
496.817
472.357
712
62.062
2.075.883
1.111.284
1.471.985
111.034
96.908
1.264.043
360.701
35.134
875
324.692
2.767
(51.433)
20.420
(71.853)
461.767
3.600.268
335.996
1.799.160
1.465.112
3.782.251
2.052.156
67.784
130.246
947
1.408.200
65.320
994.348
348.532
72.638
50.280
1.964.857
1.508.337
218.836
197.848
39.836
1.817.394
804.666
1.114.837
73.840
65.180
975.817
310.171
28.968
242
280.961
1.145
78.247
4.624
73.623
340.089
3.041.541
449.525
1.587.561
1.004.455
-
-
1.465.112
298.549
293.524
5.025
1.166.563
1.165.311
1.252
1.004.455
252.725
195.029
57.696
751.730
748.852
2.878
555
357
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
169
170
Kâr Da¤›t›m›
Da¤›t›lan Temettü
Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
Di¤er
Sermaye Art›r›m›
Nakden
Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar›
‹fltirakler. Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri
Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
Hisse Senedi ‹hrac›
Kur Farklar›
Di¤er
Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar
‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar
Di¤er
X.
10.1
10.2
10.3
XI.
11.1
11.2
11.3
11.4
11.5
11.6
11.7
11.8
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
Dönem ‹çindeki De¤iflimler
Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl
Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
Riskten Korunma ‹fllemlerinden
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
Aktar›lan Tutarlar
Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
Riskten Korunma ‹fllemlerinden
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
Dönem Net Kâr›
Kâr Da¤›t›m›
Da¤›t›lan Temettü
Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
Di¤er
Sermaye Art›r›m›
Nakden
Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar›
‹fltirakler. Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri
Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
Hisse Senedi ‹hrac›
Kur Farklar›
Di¤er
Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler
Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar
‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar
Di¤er
II.
III.
IV.
4.1
4.2
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
8.1
8.2
8.3
IX.
9.1
9.2
9.3
9.4
9.5
9.6
9.7
9.8
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XII+XIII+XIV)
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
I.
CAR‹ DÖNEM 31 Aral›k 2006
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XIV+XV+XVI)
Dönem Net Kâr› veya Zarar›
IX.
-
5.5.5
-
5.5.3
5.5.4
-
5.5.2.2
5.5.2.1
-
-
Aktar›lan Tutarlar
Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
Riskten Korunma ‹fllemlerinden
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
VII.
VIII.
8.1
8.2
2.100.000
-
-
-
-
-
2.100.000
2.100.000
-
900.000
7.083
450.000
442.917
-
-
-
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
3.23.1
Dönem ‹çindeki De¤iflimler
Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl
Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
Riskten Korunma ‹fllemlerinden
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
Ödenmifl
Sermaye
Enf.Düzeltme
Fark›
772.554
-
-
-
-
-
772.554
772.554
-
(450.000)
(450.000)
-
-
-
-
-
1.200.000 1.222.554
1.200.000 1.222.554
Dönem Bafl› Bakiyesi
TMS 8 Uyar›nca Yap›lan Düzeltmeler
Hatalar›n Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤iflikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
Ödenmifl
Sermaye
I.
II.
2.1
2.2
III.
ÖNCEK‹ DÖNEM 31 Aral›k 2005
ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER
Dipnot
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Özkaynak De¤iflim Tablosu
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹hraç
Primleri
(1.471)
96
-
40.619
40.619
-
-
69.409
69.409
(29)
-
17.663
17.663
-
-
-
51.775
51.775
Yasal
Yedek
Akçeler
- 108.653
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹ptal
Kârlar›
337.721
337.721
-
-
-
105.196
105.196
-
-
-
-
-
-
-
-
-
526.745
(13.281)
-
-
540.026
540.026
-
-
-
-
-
-
-
-
391.691
(40.686)
(40.686)
351.005
-
-
-
748.852
-
-
-
-
744.473
(4.379)
-
-
- (355.384)
- (355.384)
748.852
-
-
-
-
-
17.553 1.165.311
36.786
-
-
15.601
-
-
2.147
-
-
-
-
-
2.147
2.147
87
(7.083)
(7.083)
-
-
-
-
-
9.143
9.143
950
-
-
-
-
65
65
-
885
885
(871)
-
-
-
-
-
1.756
1.756
122.704
-
-
-
(42.510)
(42.510)
-
2.692
2.692
-
162.522
162.522
-
-
-
-
(57.004)
(57.004)
-
79.934
79.934
-
139.592
139.592
-
1.252
-
-
-
42.022
42.022
(503)
-
-
2.878
-
-
39.647
39.647
Az›nl›k
Hakk›
4.816.617
7.770
849 (35.504)
36.882
-
-
1.165.311
(179.429)
(178.579)
(850)
(42.510)
(42.510)
-
(20.166)
2.757
(22.923)
(405)
(22.518)
3.855.680
3.855.680
(676)
-
-
748.852
(62.439)
(57.004)
(5.435)
(5.435)
-
83.693
79.934
3.759
3.759
-
3.127.090
(40.840)
(40.840)
3.086.250
Geçmifl
Yeniden
Yeniden
Menkul
Az›nl›k Hakk›
Dönem Kâr›/ De¤erleme De¤erleme De¤erler
Hariç Toplam
(Zarar›)
Fonu
De¤er Art›fl› De¤er Art›fl Özkaynak
Fonu
- 1.165.311
- (760.074)
- (178.579)
- (581.495)
-
(22.923)
(22.923)
(405)
(22.518)
3.690
3.690
137
-
-
-
(5.435)
(5.435)
(5.435)
-
3.759
3.759
3.759
-
5.383
(154)
(154)
5.229
Dönem
Net Kâr›/
(Zarar›)
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
Ola¤anüstü Riskten Korunma
Yedek Akçe Fonlar› (Etkin
K›s›m) ve Di¤er
Yedekler
- (442.917)
- (442.917)
-
-
-
-
-
Statü
Yedekleri
4.824.387
(34.655)
36.882
-
1.166.563
(179.429)
(178.579)
(850)
(42.510)
(42.510)
-
(20.166)
2.757
(22.923)
(405)
(22.518)
3.897.702
3.897.702
(1.179)
-
-
751.730
(62.439)
(57.004)
(5.435)
(5.435)
-
83.693
79.934
3.759
3.759
-
3.166.737
(40.840)
(40.840)
3.125.897
Toplam
Özkaynak
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolar
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Nakit Ak›fl Tablosu
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
Dipnot
CAR‹ DÖNEM
31 Aral›k 2006
ÖNCEK‹ DÖNEM
31 Aral›k 2005
1.549.556
1.497.821
5.036.660
(3.174.220)
2.767
1.111.284
316.980
29.773
(1.575.401)
(198.287)
-
3.726.239
(1.830.405)
1.145
804.666
353.977
35.198
(1.418.922)
(174.077)
-
1.756.589
857.789
(35.194)
(926.613)
(10.786.221)
(1.035.300)
501.710
7.757.636
5.903.693
376.878
(374.730)
(19.853)
(6.897.946)
(1.779.990)
118.981
5.563.414
3.849.642
398.273
3.306.145
2.355.610
(2.805.659)
(1.285.936)
(95)
35.037
(186.177)
448.125
(3.808.590)
(1.112.833)
1.818.874
-
(21.991)
966.133
(470.985)
125.097
(3.001.403)
(169.686)
1.286.899
-
A.
BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
1.1
Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr›
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Al›nan Faizler
Ödenen Faizler
Al›nan Temettüler
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Di¤er Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Di¤er
1.2
Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl
Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl
Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)
Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
I.
Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›fl›
B.
YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
II.
Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ç›k›fl›
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Sat›n Al›nan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Sat›lan Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Di¤er
C.
F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ç›k›fl›
(214.813)
(2.641)
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl›
‹hraç Edilen Sermaye Araçlar›
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler
Di¤er
5.6.1
(178.578)
(731)
(35.504)
(2.641)
-
IV.
Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi
5.6.1
(71.852)
205.381
V.
Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl
213.821
1.272.414
VI.
Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
5.6.4
3.935.548
2.663.134
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
5.6.5
4.149.369
3.935.548
5.6.1
5.6.1
5.6.2
5.6.3
5.6.1
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
171
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3
Muhasebe politikalar›
3.1
Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar
Banka muhasebe kay›tlar›n›, konsolide finansal tablolar›n› ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983 say›l› Resmi
Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun “Muhasebe ve Raporlama” bafll›kl› 37. maddesi hükümleri
gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“Kurum”) taraf›ndan yay›mlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerli olmak üzere
yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” ile beraber
Türkiye Muhasebe Standartlar› (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar› (“TFRS”), bunlara iliflkin ek ve yorumlara uygun olarak
düzenlemektedir.
Konsolide finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr zarara yans›t›lan finansal varl›klar, sat›lmaya haz›r
finansal varl›klar ve borsada ifllem gören ifltirakler, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi maliyet esas›na göre haz›rlanm›flt›r. Konsolide
finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDK taraf›ndan 28 Nisan
2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin
büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›na son verilmifltir.
3.2
Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
3.2.1
Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi
Bilançonun pasif taraf› k›sa vadeli mevduat a¤›rl›kl› olup, bu durum bankac›l›k sisteminin genel borçlanma yap›s›na paralellik göstermektedir.
Mevduat d›fl› kalemlerde ise özellikle yabanc› para (YP) yurt d›fl› borçlanmalar vas›tas›yla daha uzun vadeli kaynak toplanabilmektedir.
K›sa vadeli borçlanma yap›s›n›n içerdi¤i faiz oran› riskini yönetmek amac›yla, varl›klarda 3 ayda bir kupon ödemeli de¤iflken faizli Devlet ‹ç
Borçlanma Senetleri gibi de¤iflken faizli ve Kredi Kartlar› ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak›fl› sa¤layan enstrümanlar›n bulundurulmas›na
özen gösterilmektedir.
Ayr›ca, k›sa vadeli kaynak yap›s›n›n ortaya ç›karabilece¤i olas› likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl› bankac›l›k
felsefesi çerçevesinde mevduat taban›n›n daha da geniflletilmesi, süreklili¤inin sa¤lanmas› ve müflteri ifllemlerinin art›r›lmas›d›r. Yayg›n ve
etkili flube a¤›, piyasa yap›c›l›¤› sisteminin getirdi¤i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas› ürünlerindeki büyük piyasa pay›, bu stratejide
en etkili araçlard›r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili¤inin devaml› olarak art›r›lmas›, dolay›s› ile müflteri memnuniyetinin mümkün
olan en üst seviyeye ulaflt›r›lmas› bu aç›dan oldukça önemlidir.
Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine önem verilmesidir.
Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu çerçevede
belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de¤er hesaplamalar›, stres testleri
ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r.
K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin riskten ar›nd›r›lm›fl
getirisini art›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir.
Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.
3.2.2
Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar›nda,
yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan evalüasyona tabi tutularak Yeni Türk Liras›'na
çevrilmifl ve oluflan kur farklar›, kambiyo kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
Banka'n›n yurtd›fl›nda kurulu flubelerinin ve konsolidasyona tabi finansal kurulufllar›n›n finansal tablolar›n›n YTL'ye çevrilmesinde bilanço
kalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al›nm›flt›r. YTL'ye dönüfltürme
iflleminden do¤an tüm kur farklar› özkaynaklar alt›nda aç›lan “di¤er kâr yedekleri” hesab›nda muhasebelefltirilmifltir.
Banka, TC Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca 2001 y›l› içinde borç takas› ihalesi kapsam›nda ihraç edilen dövize endeksli menkul k›ymetlerini
etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyet tutar› ile de¤erlemifl ve kur de¤er art›fllar›n› TC Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca
belirtildi¤i üzere bilanço tarihinden iki gün önce sabitleyip, bu günden önceki 10 iflgünü süresince TCMB dolar sat›fl kurlar›n›n basit ortalamas›n›
alarak kur de¤er art›fllar›n› iliflikteki konsolide finansal tablolara yans›tm›flt›r. ‹lgili menkul k›ymetler 2006 y›l› içerisinde itfa olmufltur.
3.3
Konsolide edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2006 tarihli konsolide finansal tablolarda Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve finansal kurulufllar› olan Garanti Bank International
(GBI), Garanti Bank Moscow (Garanti Moscow), Garanti Finansal Kiralama Afi (Garanti Finansal Kiralama), Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler
Afi (Garanti Yat›r›m), Garanti Portföy Yönetimi Afi (Garanti Portföy), Garanti Sigorta Afi (Garanti Sigorta), Garanti Emeklilik Afi (Garanti
Emeklilik), Garanti Faktoring Hizmetleri Afi (Garanti Faktoring), Garanti Fund Management Co Ltd (GFM) ve Garanti Financial Services Plc
(GFS) konsolidasyon kapsam›na al›nan kurulufllard›r.
172
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Garanti Sigorta, 1989 y›l›nda sigortac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulmufltur. 1992 y›l›nda hayat ve sa¤l›k branfllar›n›n ayr› flirketler
alt›nda sürdürülmesi yolunda ç›kan karar ile Garanti Hayat Sigorta kurulmufl olup 2003 y›l› bafl›nda yap›lan yasal düzenlemeler çerçevesinde
bireysel emeklilik flirketine dönüfltürülerek Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ad›n› alm›flt›r. Her iki flirketin hemen tamam›na do¤rudan ve dolayl›
paylarla Garanti Bankas› sahiptir. fiirket merkezleri ‹stanbul'dad›r.
Garanti Finansal Kiralama, 1990 y›l›nda finansal kiralama faaliyetlerinde bulunmak ve bu faaliyetler ile ilgili olarak her türlü ifllem ve sözleflmeler
yapmak amac›yla kurulmufltur. Finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul'dad›r. fiirket hisselerinin %98,94'üne do¤rudan ve dolayl› paylarla Garanti
Bankas› sahiptir.
Garanti Faktoring, 1990 y›l›nda ithalat, ihracat ve yurtiçi faktoring faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulmufltur. Finansal kuruluflun merkezi
‹stanbul'dad›r. fiirket hisselerinin %55,40'›na Garanti Bankas›, %9,78'ine T. ‹hracat Bankas› Afi sahiptir, geri kalan %34,82'si halka aç›kt›r.
GBI, yurt d›fl›nda bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla 1990 y›l›n›n sonlar›nda Garanti Bankas› taraf›ndan kurulmufltur. Söz konusu
bankan›n merkezi Amsterdam'da bulunmaktad›r ve banka hisselerinin tamam›na Garanti Bankas› sahiptir.
Garanti Yat›r›m, 1991 y›l›nda kurulmufltur. Söz konusu flirketin kurulufl amac› menkul k›ymetler ve menkul k›ymetler d›fl›nda kalan k›ymetli
evrak ile mali de¤erleri temsil eden veya ihraç edenin mali yükümlülüklerini içeren belgeler üzerinde arac›l›k faaliyetlerinde bulunmakt›r.
Söz konusu finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul'dad›r. fiirket hisselerinin tamam›na Garanti Bankas› sahiptir.
1996 y›l›nda yurtd›fl›nda bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulan ve nominal sermayesinin %75,02'sine Garanti Bankas›'n›n
ve %24,86's›na Garanti Financial Services plc.'nin sahip oldu¤u Garanti Moscow'un merkezi Moskova'dad›r.
Garanti Portföy, Haziran 1997'de kurulmufltur. Kurulufl amac› ilgili mevzuatlarla belirlenmifl ilke ve kurallar dahilinde sermaye piyasas›
araçlar›ndan oluflan portföyleri, müflterilerle yap›lacak portföy yönetim sözleflmesi çerçevesinde vekil s›fat›yla yönetmektir. Finansal kuruluflun
merkezi ‹stanbul'dad›r. fiirket hisselerinin tamam›na Garanti Bankas› sahiptir.
GFS, Aral›k 1997'de ‹rlanda'da finansal faaliyetlerde bulunmak üzere kurulmufltur. fiirket hisselerinin %99,99'una Garanti Bankas› sahiptir.
‹fltirak ve ba¤l› ortakl›k tasfiyeleri ve sat›fllar›:
Banka'n›n Ba¤l› Ortakl›k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi unvanl› flirketin sermayesinin %50,98'ini temsil
eden, toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak üzere toplam 18.803.945 adedi Do¤ufl Holding
Afi'ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam 18.819.000 adedi GE Capital Corporation flirketine sat›lm›flt›r.
Do¤ufl Holding Afi, Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric
grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl,
bu anlaflma çerçevesinde Banka'n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan
toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip
eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding Afi taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka
hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben Aral›k 2005'te gerçeklefltirilen birinci grup sat›fllardan sonra ikinci grup olarak Banka'n›n
mali olmayan bir ifltirakinin yan› s›ra defter de¤eri 4.350 bin CHF olan Doc Finance SA da 17 Nisan 2006 tarihi itibar›yla Do¤ufl Holding Afi'ye
sat›lm›flt›r. Doc Finance SA, bu sat›fl öncesi konsolide finansal tablolara “özsermaye yöntemi” uygulanarak dahil edilmekteydi.
Ana ortakl›k Banka’n›n konsolidasyona tabi iki mali ba¤l› ortakl›¤›n›n %76 hissesine sahip oldu¤u Cappadocia Investments Ltd., Kas›m 2006
öncesinde banka risk grubuna sat›lm›flt›r.
Bosphorus Financial Services Plc ve Clover Investments Ltd'nin tasfiyeleri 2005 y›l› içerisinde tamamlanm›flt›r. GFM'nin tasfiye ifllemlerinin
2007 y›l›nda tamamlanmas› beklenmektedir.
3.4
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar
Türev ifllemleri a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, yabanc› para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmelerinden oluflmaktad›r.
Ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad›r.
Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 39)” hükümleri uyar›nca vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri,
swap, opsiyon ve futures ifllemleri “Riskten korunma amaçl›” ve “Al›m sat›m amaçl›” ifllemler olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. Türev ifllemlerin
ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir.
Ayr›ca, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler
kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre Türev Finansal
Varl›klar veya Türev Finansal Yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucu rayiç de¤erde
meydana gelen farklar al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosunda, riskten korunma amaçl› ifllemlerde özsermayede yans›t›lmaktad›r.
Para swaplar›n›n spot ifllemleri bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemleri ise yükümlülük olarak naz›m hesaplarda izlenmektedir.
3.5
Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
Genel
Faiz, “Finansal Araçlar Muhasebelefltirme Standard›” (TMS 39)’da belirlenen etkin faiz yöntemine (finansal varl›¤›n ya da yükümlülü¤ün
gelecekteki nakit ak›mlar›n›n bugünkü net de¤erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir.
173
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi ve
edinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara yans›t›l›r.
‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte, tahsil edildikleri
zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir.
Sigortac›l›k faaliyetleri
Al›nan primler: Hayat ve elementer branfllar için al›nan primler, dönem içinde tanzim edilen poliçe primlerinden iptaller ç›kt›ktan sonra kalan
tutar› ifade etmektedir. Al›nan primler cari rizikolar karfl›l›¤› dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.
Cari rizikolar karfl›l›¤›: Sigorta flirketleri, deprem teminatlar› d›fl›ndaki yükümlülükleri için cari rizikolar karfl›l›¤› ay›rmak zorundad›rlar. 7397
say›l› Kanun'a uygun olarak cari rizikolar karfl›l›¤›, bilanço dönemi içinde yaflayan tüm poliçelerden komisyon tutarlar› düflüldükten sonra
gün hesab› uygulanarak hesaplanmaktad›r.
Hayat matematik karfl›l›klar›: Hayat branfl› ile ifltigal eden sigorta flirketlerinin gelecekte vadesi geldi¤i zaman ödemeyi garantiledikleri
tazminatlar için karfl›l›k ay›rmalar› gerekmektedir. Hayat poliçeleri ile ilgili matematik karfl›l›klar› ölüm istatistiklerini dikkate alarak aktüerlerce,
Türk sigorta flirketleri için cari olan resmi tablolar kullan›larak hesaplan›r. Bu karfl›l›klar›n yat›r›mlara dönüflmesi sonucu elde edilen gelirler
de dikkate al›n›r.
Muallak hasar karfl›l›¤›: Dönem sonu itibar›yla ihbar edilmifl ve henüz ödenmemifl hasar dosyalar›na ait tüm mükellefiyetler için hasar karfl›l›¤›
ayr›l›r. Muallak hasar karfl›l›¤›, eksper raporlar›na veya sigortal› ile eksperin ilk de¤erlendirmelerine uygun olarak belirlenmektedir.
Finansal Kiralama Faaliyetleri
Minimum kira ödemelerinin toplam› faiz ve ana para tutarlar›n› kapsayan bir flekilde brüt olarak "finansal kiralama alacaklar›" hesab›nda
yer almaktad›r. Kira ödemelerinin toplam› ile sözkonusu sabit k›ymetlerin maliyeti aras›ndaki fark olan faiz ise "kazan›lmam›fl gelirler" hesab›nda
yans›t›lmaktad›r. Kira ödemeleri gerçeklefltikçe, kira tutar› “finansal kiralama alacaklar›” hesab›ndan düflülmekte; içindeki faiz bilefleni ise
gelir tablosuna faiz geliri olarak yans›t›lmaktad›r.
3.6
Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di¤er kredi kurum ve kurulufllar›na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri, ücret ve komisyonun
niteli¤ine göre, tahakkuk esas›na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü
bir gerçek veya tüzel kifli için varl›k al›m› yoluyla sa¤lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay›tlara al›nmaktad›r.
3.7
Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar
3.7.1
Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar hesaplar›na
yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiç de¤erlerine
göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›n vadesinden
önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir.
3.7.2
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›klara ve krediler ve alacaklara iliflkin
aç›klama ve dipnotlar
Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna
kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl›
krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Önceden vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan, ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu
s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve kredi ilk kayda al›m›ndan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, etkin faiz
yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, banka kaynakl› krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m amaçl›lar
d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Ancak, rayiç de¤erleri güvenilir bir flekilde
tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar
için makul de¤er fiyatland›rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak›m teknikleri kullan›larak de¤erlenmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal
varl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden kaynaklanan ve finansal varl›klar›n etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile
rayiç de¤eri aras›ndaki fark› ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu”
hesab› alt›nda gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda özkaynak
hesaplar›nda oluflan de¤er, gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.
174
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir.
Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir.
Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r.
Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar› üzerinden de¤erlenmektedir.
Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü
olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r.
3.8
Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar
Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada tarafs›z
göstergelerin bulunup bulunmad›¤› hususunu de¤erlendirir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas› durumunda Banka ilgili de¤er
düflüklü¤ü tutar›n› tespit eder.
Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay›n
(“zarar/kay›p olay›”) meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya varl›k grubunun güvenilir
bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z
bir göstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucunda
oluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir.
Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazete’de
yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar
Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar
ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.
3.9
Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar
Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin defter de¤erlerinin
alt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir.
“Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda
Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden
düflülmektedir.
Bunlar›n haricinde finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda netlefltirilmektedir.
3.10
Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler (“repo”), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak bilanço hesaplar›nda
takip edilmeye bafllanm›flt›r. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine bonolar› ilgili menkul de¤er
hesaplar› alt›nda “Repoya Konu Edilenler” olarak s›n›fland›r›lmakta ve portföyde tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›na
göre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarak yans›t›lmakta
ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir.
Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“ters repo”) ise “Para Piyasalar›” ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak gösterilmektedir.
Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir reeskontu
hesaplanmaktad›r.
3.11
Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar
Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter de¤eri ile sat›fl maliyeti
düflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k olabilmesi için; ilgili varl›¤›n (veya elden ç›kar›lacak
varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› ve sat›fl
olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin bir plan
yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eri
ile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r.
Durdurulan bir faaliyet, Banka'n›n elden ç›kar›lan veya sat›fl amac›yla elde tutulan olarak s›n›fland›r›lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere
iliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr› olarak sunulur. Banka'n›n ya da konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad›r.
3.12
fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Maddi olmayan duran varl›klar, konsolidasyon flerefiyesi, özel maliyet bedelleri, yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ile ilk tesis ve taazzuv
giderlerinden oluflmaktad›r.
fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar “Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard’›” (TMS 38) uyar›nca
kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r.
175
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
1 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Maddi olmayan di¤er duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek
enflasyon döneminin sona erdi¤i kabul edilen 31 Aral›k 2004'e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha
sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan duran
varl›klara iliflkin tükenme paylar›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak düzeltilmifl de¤erleri
üzerinden ayr›lmaktayken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n›
h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay›rmaya bafllam›flt›r.
Bir ortakl›¤›n hesaplar› ilk defa konsolidasyon ifllemine al›nd›¤›nda, bu ortakl›¤›n elde edilme maliyeti ile özsermayesinden eldeki paya düflen
tutar aras›nda oluflan fark konsolidasyon flerefiyesi tutar›n› gösterir. Söz konusu ortakl›¤›n hesaplar›n›n muhasebe kurallar› dikkate al›narak
yeniden yap›lacak de¤erlemeye göre müteakiben düzeltilmesi neticesinde, bu ortakl›¤›n elde edilmesinden do¤an ve konsolide bilançoda
yer alacak “net konsolidasyon flerefiyesi” tutar› bulunur.
Konsolidasyon flerefiyesinin oluflmas› durumunda, söz konusu fark bir aktif olarak kabul edilerek, konsolide bilançonun aktifinde maddi
olmayan duran varl›klar›n içinde gösterilir ve de¤er düflüklü¤ü olup olmad›¤› test edilir. E¤er de¤er düflüklü¤ü mevcut oldu¤u tespit edilirse,
gerekli karfl›l›k gelir tablosuna yans›t›l›r. Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi tutulmaz.
Konsolidasyon flerefiyesi haricindeki maddi olmayan duran varl›klar›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran› %6,67 ile %20
aras›ndad›r.
Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne
‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda
olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.
3.13
Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Maddi duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon
döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004'e kadar geçen süre dikkate al›narak enflasyon düzeltmesine tabi tutularak, daha
sonraki tarihlerdeki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak konsolide finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.
Tüm maddi duran varl›klar “Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (TMS 16) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden
al›nmaktad›r.
Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne
‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda
olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net defter
de¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r.
Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir.
Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r.
Muhasebe tahminlerinde, cari dönemde önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen de¤ifliklik
bulunmamaktad›r.
Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki gibidir.
Maddi Duran Varl›klar
Tahmini Ekonomik
Ömür (Y›l)
Binalar
Kasalar
Nakil Araçlar›
Di¤er Maddi Duran Varl›klar
50
20-50
5-7
4-20
1 Ocak 2005 Sonras›
Amortisman Oranlar›
(%)
4
4-10
30-40
10-50
1 Ocak 2005 Öncesi
Amortisman Oranlar›
(%)
2
2-5
15-20
5-25
Önceki dönemlerde maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi
kullan›larak, enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›l›rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duran varl›klara
iliflkin amortismanlar h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr›lmaya bafllanm›flt›r.
Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lm›flt›r.
3.14
Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar aktifte varl›k, pasifte ise borç
olarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiç de¤erleri ile kira ödemelerinin bugünkü
de¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r. Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oran› oluflturacak
flekilde dönemlere yay›l›r.
176
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar, varl›¤›n defter
de¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla al›nan varl›klara, maddi duran
varl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r.
Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca eflit tutarlarda gider kaydedilir.
3.15
Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas› ve yükümlülük
tutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar, bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ün
yerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka yönetimi taraf›ndan yap›lan en iyi tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤u
durumlarda bugünkü de¤erine indirmek için iskonto edilir. Tutar›n yeterince güvenilir olarak ölçülemedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesi
için Banka'dan kaynak ç›kma ihtimalinin bulunmad›¤› durumlarda söz konusu yükümlülük “koflullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda
aç›klanmaktad›r.
Dönem içinde ayr›lan karfl›l›klar “kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›” hesab›nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr›lan ve cari dönemde
iptal edilen karfl›l›k tutarlar› “di¤er faaliyet gelirleri” hesab›na gelir kaydedilmektedir.
3.16
Çal›flanlar›n haklar›yla ilgili yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Türkiye'deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifline son
verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür.
‹liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metod kullanarak “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”na
(TMS 19) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir.
Kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir:
31 Aral›k 2006
‹skonto Oran›
Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran›
Tahmin Edilen Personel Devir H›z›
%5,71
%5,00
%5,25
31 Aral›k 2005
%5,49
%6,18
%5,00
Banka, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal›flanlara sa¤lanan
k›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda TMS 19 kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r.
Banka çal›flanlar› 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20'nci maddesine göre kurulmufl olan “T. Garanti Bankas› Afi Memur ve
Müstahdemleri Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Genel Müdürlü¤ü (“Sand›k”)”›n üyesidir.
2006/11345 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile; 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu'nun geçici 20'nci maddesi kapsam›ndaki sand›klar›n ifltirakçileri
ile malullük, yafll›l›k ve ölüm sigortas›ndan ayl›k veya gelir ba¤lanm›fl olanlar ve bunlar›n hak sahiplerinin Sosyal Sigortalar Kurumu'na (“SSK”)
devri hakk›ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar'›n yürürlü¤e konulmas›; Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl›¤›'n›n 9 Kas›m 2006 tarihli ve
55723 say›l› yaz›s› üzerine, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun geçici 23'üncü maddesi ile 16 May›s 2006 tarihli ve 5502 say›l› Kanun'un geçici
6'nc› maddesine göre, Bakanlar Kurulu'nca 30 Kas›m 2006 tarihinde kararlaflt›r›lm›flt›r.
Ayn› zamanda vak›f benzeri sand›klar›n herhangi bir iflleme gerek kalmaks›z›n SSK'ya devrine iliflkin 5411 Say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun ilgili
maddesi Cumhurbaflkan› taraf›ndan 2 Kas›m 2005 tarihinde Anayasa Mahkemesi’ne baflvuru konusu yap›lm›flt›r.
‹lgili Bakanlar Kurulu Karar›'n›n 9'uncu maddesi kapsam›nda;
Her bir sand›k için sand›ktan ayr›lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar›yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand›klar›n 506
say›l› Kanun kapsam›ndaki gelir ve giderleri dikkate al›narak yükümlülü¤ünün peflin de¤eri afla¤›daki hükümlere göre hesaplanmas›
gerekmektedir:
a) Teknik faiz oran›, 30 Haziran 2005 tarihi itibar›yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras› cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanma
senedinin ihraç an›ndaki nominal faiz oran›n›n Orta Vadeli Programda aç›klanan tüketici fiyat endeksi y›l sonu enflasyon hedefi kullan›larak
reel hale getirilen faiz oran› y›ll›k %10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al›n›r.
b) Yafllar itibar›yla oluflturulan ölüm olas›l›klar› için CSO 1980 kad›n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar› kullan›l›r.
c) Devir tarihinde sand›¤a tabi olarak çal›flan veya iste¤e ba¤l› prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras› 506 say›l› Kanun kapsam›nda ayl›k
ve/veya gelir ba¤lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal›k sigortas› primi dahil) peflin de¤er hesab›nda gelir olarak dikkate al›n›r.
Sand›k'›n teknik finansal tablolar› Sigorta Murakebe Kanunu'nun 38'inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç›kar›lan “Aktüerler Yönetmeli¤i”
hükümlerine göre aktüerler siciline kay›tl› bir aktüer taraf›ndan denetlenmektedir. Yukar›da belirtilen esaslar dahilinde haz›rlanan 12 fiubat
2007 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektiren teknik veya fiili aç›k tespit edilmemifltir.
Banka çal›flanlar› haricinde konsolide edilen ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerin çal›flanlar›n›n emeklilik ile ilgili haklar› yurtiçinde faaliyet gösterenler
için SSK'ya, yurtd›fl›nda faaliyet gösterenler için ise bulunduklar› ülkelerdeki kanunlara tabi olup finansal tablolara yans›t›lmayan herhangi
bir yükümlülük söz konusu de¤ildir.
177
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.17
Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar
3.17.1
Kurumlar Vergisi
21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› yeni Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 32'nci
maddesi ile Türkiye'de uygulanan Kurumlar Vergisi oran› %30'dan %20'ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli
olmak üzere, kurum kazançlar› %20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimi
kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi
gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah›na uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir. Öte yandan, 2005
mali y›l› için kurumlar vergisi oran› %30 olarak uygulanm›flt›r.
Türkiye'deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar›ndan
(temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 2006/10731 say›l› Bakanlar Kurulu Karar›
ile 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30'uncu maddelerinde yeralan baz› tevkifat oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamda
Türkiye'de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara yap›lanlar d›fl›ndaki
temettü ödemeleri üzerinde %10 oran›nda uygulanan stopaj oran› %15'e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere yap›lan
kâr da¤›t›mlar›na iliflkin stopaj oranlar›n›n uygulamas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalar da
göz önünde bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz.
Ancak, 2003 y›l›ndan önceki dönemlere ait kârlar›n ortaklara da¤›t›lmas› halinde flu flekilde ifllem yap›lmas› gerekecektir: 4842 say›l› Kanun
ile Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen Geçici 62'nci madde uyar›nca: 31 Aral›k 1998 ya da daha önceki tarihlerde sona eren hesap dönemlerinde
elde edilen kârlardan yap›lacak kâr pay› ödemeleri için ve 1 Ocak 1999 - 31 Aral›k 2002 aras›ndaki dönemde sona eren hesap dönemlerinde
elde edilen ve kurumlar vergisinden müstesna olan kazançlardan yap›lan kâr pay› ödemeleri için stopaj yükümlülü¤ü olmayacakt›r.
Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Bu oran Mart 2006 döneminde %30 olarak,
müteakip dönemlerde ise %20 olarak uygulanm›flt›r. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden
hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.
Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum kazanc›ndan indirilebilirler.
Ancak, mali zararlar, geçmifl y›l kârlar›ndan mahsup edilemez.
Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r. Kurumlar vergisi
beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25'inci günü akflam›na kadar ba¤l› bulunulan vergi dairesine verilir.
Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek
vergi miktarlar› de¤iflebilir.
30 Aral›k 2003 tarihli ve 25332 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5024 say›l› Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi
esaslar›n›n uygulanmas›n› esas alan vergi mevzuat› yürürlü¤e girmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE) art›fl›n, son 36
ayda %100'den ve son 12 ayda %10'dan yüksek olmas› halinde kurumlar vergisi matrah› enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate
alacak flekilde hesaplanacakt›r. Bu oranlar›n gerçekleflip gerçekleflmedi¤i hususuna üçer ayl›k geçici vergi dönemleri sonlar›nda bak›lacak
ve y›l içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmas›n›n gerekli olmas› halinde, bu düzeltme tüm y›l
için ve geriye yönelik olarak önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulanacakt›r.
31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %35,61 ve son 12 ay için %4,54 olarak gerçekleflmifltir. 31 Aral›k 2006 tarihi
itibar›yla ise son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %32,13 ve son 12 ay için %11,58 olarak gerçekleflmifltir. Kurumlar vergisi, yasada öngörülen
her iki flart›n da sa¤lanmam›fl olmas› nedeniyle, 31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren vergi dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl
finansal tablolar üzerinden hesaplanm›flt›r.
Banka'n›n Türkiye d›fl›nda faaliyet gösteren konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar› için geçerli kurumlar vergisi oranlar› faaliyet
gösterdikleri ülkelerin mevzuatlar› çerçevesinde %16 ile %40 aras›ndad›r.
3.17.2
Ertelenmifl Vergiler
Ertelenmifl vergi yükümlülü¤ü veya alaca¤› “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 12) uyar›nca varl›klar›n ve borçlar›n
finansal tablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki “geçici farkl›l›klar›n”, bilanço
yöntemine göre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n ya da borçlar›n iktisap tarihinde oluflan
mali ya da ticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulmufltur.
‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilmifltir. ‹fllemler
ve di¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etikleri de do¤rudan özkaynak hesaplar›nda
muhasebelefltirilmifltir.
Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar› ile ertelenmifl vergi borçlar› finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir.
3.18
Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar
Gerekti¤inde yurtiçi ve yurtd›fl› kurulufllardan kaynak temin edilmektedir. Yurtd›fl› kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibi borçlanma
araçlar› ile de kaynak temini yoluna gidilmektedir. Söz konusu ifllemler, ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kayda al›nmakta, iskonto
edilmifl bedelleri üzerinden de de¤erlenmektedir.
Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir.
178
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.19
Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
3.20
Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar
Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç ve taahhütler
olarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir.
3.21
Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar
Banka ya da finansal kurulufllar›n›n 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflvi¤i veya yard›m› bulunmamaktad›r.
3.22
Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar
Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, iflletme bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k, aç›k bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmet
vermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler,
dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab›),
alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›, akreditif, ihracat faktoringi,
kabul/aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat›r›m hesab› (ELMA), çek, kiral›k kasa, vergi
tahsilat›, fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve MasterCard logolar› alt›nda GarantiCard, BonusCard,
Shop&Miles, American Express, BusinessCard kredi kartlar› ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar› mevcuttur.
Banka kurumsal ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama, faktoring,
sigorta, kredi kartlar›, ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r. Müflterilerinin farkl› finansal ihtiyaçlar›na cevap
verebilmek amac›yla flube yap›land›rmas›n› müflteri odakl› bankac›l›k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d›fl› kanallar›n geliflimine de büyük
önem vermektedir.
Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac›l›k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac›
flirketlerle de iflbirli¤ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad›r. A¤›rl›kl› olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörler
ile ülkemizin geleneksel tar›m ürünü ihracatç›s› flirketlere ticari ve karma yap›daki flubeleri arac›l›¤›yla hizmet verebilmektedir.
Banka, ayr›ca perakende sat›fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal›flanlar›na, kredili mevduat hesab›, POS makineleri, kredi
kart›, çek defteri, TL ve döviz mevduat›, yat›r›m hesab›, internet ve ça¤r› merkezi, banka kart› ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin yer
ald›¤› ürün paketiyle, iflletme bankac›l›¤› ile hizmet sunmaktad›r.
Bireysel bankac›l›k müflterileri, Banka için yayg›n ve düzenli bir mevduat taban› oluflturmaktad›r. Genifl bireysel bankac›l›k ürün paketleri ile
hizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar› flube ve fiubesiz Bankac›l›k kanallar›m›zdan karfl›lanmaktad›r.
3.23
Di¤er hususlarlara iliflkin aç›klamalar
3.23.1
Türkiye Muhasebe Standartlar›'n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar
Geçmifl dönem konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, 3.1 no’lu notta aç›kland›¤›
üzere 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulu'nun 1 s›ra No’lu Finansal
Tablolar›n Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤ hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar›'na
ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›'na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, “Muhasebe
Politikalar›, Muhasebe Tahminlerindeki De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 8) gere¤i geçmifl dönem kârlar›na
ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir.
Geçmifl Y›llar Kâr
ve Zararlar› (*)
31 Aral›k 2004 Tarihi ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler
K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat› Yükümlülü¤ünün
Düzeltilmesi
Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›n
Düzeltilmesi
Negatif Konsolidasyon fierefiyesinin ‹ptali
1 Ocak 2005 ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler
Toplam
Özkaynaklar (**)
391.691
(9.805)
3.166.737
(9.805)
(23.290)
(23.290)
(7.745)
(7.745)
154
351.005
3.125.897
179
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Dönem Net Kâr
ve Zarar› (*)
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler
K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat› Yükümlülü¤ünün
Düzeltilmesi
Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›n
Düzeltilmesi
Negatif Konsolidasyon fierefiyesinin ‹ptali
2004 Y›l› Ola¤anüstü Yedek Akçeler-Geçmifl Y›llar
Kâr/Zararlar› Aras›nda Yeniden S›n›fland›rma
31 Aral›k 2005 ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler
Geçmifl Y›llar
Kâr ve Zararlar› (*)
Toplam
Özkaynaklar (**)
767.081
(8.576)
(9.805)
3.956.617
(18.381)
(6.198)
(23.290)
(29.488)
(3.301)
(7.745)
(11.046)
(154)
154
-
-
36.307
-
748.852
(4.379)
3.897.702
(*) az›nl›k paylar› hariç
(**) az›nl›k paylar› dahil
Yukar›daki de¤iflikliklerden kaynaklanan ertelenmifl vergi aktifi nedeniyle 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla konsolide bilançonun aktif toplam›
14.729 YTL artm›flt›r.
3.23.2
Di¤er s›n›flamalar
Kredi kart› hamili taraf›ndan taksitli veya taksitsiz olarak yap›lan harcama tutarlar›, sat›fl belgesinin düzenlendi¤i tarihten üye iflyerine ödemenin
yap›ld›¤› ana kadar geçen sürede, muhtelif borçlar içerisinde takip edilmeye bafllanm›flt›r. Bunun sonucu olarak karfl›laflt›rmal› sunulan 31
Aral›k 2005 finansal tablolar›nda “Ticari Kurulufllar Mevduat›” hesab› 883.244 YTL tutar›nda azalt›larak “Muhtelif Borçlar” hesab› ayn› tutarda
art›r›lm›flt›r.
31 Aral›k 2005 Bilanço D›fl› Yükümlülükler tablosunda “Di¤er Emanet K›ymetler” hesab› alt›nda gösterilen 8.007.813 YTL tutar›ndaki müflteri
ad›na yap›lan fon ifllemleri ayn› tablo içindeki “Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›” hesab›na s›n›flanm›flt›r.
Bankalar›n gerçeklefltirdi¤i çek takas› ifllemlerinin muhasebelefltirilmesinde finansal tablolarda “Di¤er Aktifler” içerisinde gösterilen aktif nitelikli
“280-Borçlu Geçici Hesaplar-TP” hesab› ile “Di¤er Yabanc› Kaynaklar” içerisinde gösterilen pasif nitelikli “392-Alacakl› Geçici Hesaplar-TP”
hesab›n›n karfl›l›kl› net edilmesi uygulamas›ndan BDDK'n›n BDDK.DZM.2/13/1-a 1300 say›l› tebli¤ine istinaden vazgeçilmifltir. Bunun sonucu
olarak 31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda bahsi geçen hesaplar 94.364 YTL tutar›nda art›r›lm›flt›r.
31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda “Di¤er Aktifler” içerisinde takip edilen, 2005 senesi geçici vergi dönemlerinde yap›lan 151.869 YTL
tutar›ndaki vergi ödemelerinin takip edildi¤i “260-Peflin Ödenmifl Vergiler” hesab› ile “Karfl›l›klar” içerisinde takip edilen “350-Vergi Karfl›l›klar›”
hesab› net edilerek gösterilmifltir.
31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla Al›m Sat›m Amaçl› Menkul K›ymet portföyünde takip edilen 13.995 YTL tutar›ndaki alt›n mevcudu karfl›laflt›rmal›
olarak sunulan finansal tablolarda yap›lan düzenlemeler çerçevesinde Nakit De¤erler ve Merkez Bankas› hesab›na s›n›flanm›flt›r.
31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla “Di¤er Faaliyet Giderleri” içerisinde yer alan 41.210 YTL dövize endeksli menkul de¤er anapara kur fark› gideri
ile 25.446 YTL dövize endeksli kredi kur fark› gideri “Kambiyo Zararlar›” hesab›nda; “Di¤er Faaliyet Gelirleri” içerisinde yer alan 10.974 YTL
dövize endeksli kredi kur fark› geliri “Kambiyo Kârlar›” hesab›nda s›n›fland›r›lm›flt›r.
31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla net olarak gösterilen türev finansal varl›klar brütlefltirilmifl, sonuç olarak aktif toplam› 4.873 YTL artm›flt›r.
31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla Banka'n›n konsolidasyona tabi finansal kurulufllar›na ait peflin ödenmifl 8.173 YTL tutar›ndaki vergiler pasifte
“Cari Vergi Borcu” ile netlefltirilmifltir.
4
Konsolide bazda mali bünyeye iliflkin bilgiler
4.1
Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran› %12.76'd›r. (Konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i
standart oran›: %14.08'dir.)
4.1.1
Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl “Bankalar›n Sermaye
Yeterlili¤i Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r.
Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin
hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili
amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r.
180
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik”e istinaden ayr›lan ve
pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve
De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5'inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve
risk grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r.
Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, “Bankalar›n Sermaye
Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5'inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili
risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa a¤›rl›kland›r›l›r.
4.1.2
Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler
Risk A¤›rl›klar›
Konsolide
Ana Ortakl›k Banka
Kredi Riskine Esas Tutar
Bilanço Kalemleri (Net)
Nakit De¤erler
Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler
T.C. Merkez Bankas›
Yurtiçi, Yurtd›fl› Bankalar, Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
Zorunlu Karfl›l›klar
Krediler
Tasfiye Olunacak Alacaklar
Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›mlar
Aktiflerimizin Vadeli Sat›fl›ndan Alacaklar
Muhtelif Alacaklar
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
‹fltirak, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kont. Edilen Ortak. (Net)
Maddi Duran Varl›klar
Di¤er Aktifler
Naz›m Kalemler
Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler
Türev Finansal Araçlar
Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
4.1.3
%0
%20
%50
%100
%0
%20
%50
%100
20.638.642
348.422
2.001.473
2.886.740
2.121.474
8.018.556
4.349.056
100
865.390
47.431
307.835
307.835
20.946.477
1.619.751
1.542
611.447
131.122
871.875
3.765
3.614.260
3.547.231
67.029
5.234.011
5.020.506
4.957.623
62.883
1.062.044
1.062.044
6.082.550
22.558.965
283.510
19.502.040
185.345
214.011
265.143
83.543
365.907
604.911
919.054
135.501
4.818.530
4.813.613
4.917
27.377.495
21.479.296
355.983
2.001.473
66.222
2.886.740
2.263.471
56.739
8.088.741
4.844.616
100
862.138
53.073
312.364
312.364
21.791.660
3.217.197
1.542
1.772.925
506.546
49.991
871.949
14.244
3.719.538
3.619.929
99.609
6.936.735
5.244.119
4.975.726
203.931
64.212
250
1.063.019
1.063.019
6.307.138
25.978.874
705.016
20.834.593
185.842
963.659
322.401
68.405
265.143
499.674
385.829
9.426
1.010.937
727.949
5.026.080
5.014.752
11.328
31.004.954
Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgiler
Ana Ortakl›k Banka
Kredi Riskine Esas Tutar (KRET)
Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET)
Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET) (*)
Özkaynak
Özkaynak/(KRET+PRET+ORET) * 100
Konsolide
Cari Dönem
Cari Dönem
31.465.572
303.300
4.472.559
14,08
35.545.870
1.506.975
4.729.134
12,76
KRET: Kredi Riskine Esas Tutar
PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar
ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar
(*) “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in” 24'üncü maddesi uyar›nca hesaplanmam›flt›r.
Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤in 28'inci maddesinin b f›kras›
uyar›nca önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir.
181
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.1.4
Konsolide özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
ANA SERMAYE
Ödenmifl Sermaye
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
Hisse Senedi ‹hraç Primleri
Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
Yasal Yedekler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark›
Kâr
Net Dönem Kâr›
Geçmifl Y›llar Kâr›
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr. Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin %25'ine Kadar Olan K›sm›
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrim. Sat›fl Kazançlar›
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin %15'ine Kadar Olan K›sm›
Zarar›n Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm› (-)
Net Dönem Zarar›
Geçmifl Y›llar Zarar›
Özel Maliyet Bedelleri (-)
Peflin Ödenmifl Giderler (-)
Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-)
Ana Sermayenin %10'unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-)
Kanunun 56‘nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-)
Ana Sermaye Toplam›
KATKI SERMAYE
Genel Karfl›l›klar
Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i
Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Bedelsiz Hisseleri
Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m)
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm›
‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n %45'i
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
Di¤er Kâr Yedekleri
Katk› Sermaye Toplam›
ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE
SERMAYE
182
2.103.031
2.103.031
773.640
110.030
96.236
13.794
527.769
527.052
717
1.166.563
1.166.563
30.000
61.586
151.713
25.686
4.472.048
158.466
966
950
(19.370)
106.484
55.217
55.217
36.923
339.636
4.811.684
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER
Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan (Yurtiçi,
Yurtd›fl›) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl›k Paylar›
82.550
1.004
Sermayesinin Yüzde Onundan Az›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurtiçi, Yurtd›fl›)
Bankan›n Ana Sermaye ve Katk› Sermaye Toplam›n›n Yüzde On ve Daha Fazlas›n› Aflan Tutardaki Ortakl›k
Paylar› Toplam›
-
Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurtiçi, Yurtd›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye
Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri Borç
Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar›
-
Kanunun 50 ve 51‘inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler
-
Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan K›sm›
‹le Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› ve Kanunun 57’nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas›
Gereken Emtia ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden
Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri
81.546
-
Di¤er
TOPLAM ÖZKAYNAK
4.729.134
Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤in 28. maddesinin b f›kras› uyar›nca
önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir.
4.2
Konsolide kredi riskine iliflkin aç›klamalar
Kredi riski, Banka'n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n iliflki içinde bulundu¤u karfl› taraf›n sözleflme gereklerine uymayarak
yükümlülü¤ünü k›smen veya tamamen zaman›nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar› ifade eder. Yasal mevzuata uygun
olmak kofluluyla, risk limitleri, fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi
ve Yönetim Kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar›na ve kredi ihtiyaçlar›na göre tahsis
edilmekte, gerekli görülmesine ba¤l› olarak söz konusu limitler de¤ifltirilebilmektedir.
Kredi riski aç›s›ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s›n›rlamas›na tabi tutulmaktad›r. Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› her ay sonu itibar›yla
takip edilmektedir.
Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak
gelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan›larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas› durumunda kredi limitleri yeniden belirlenmekte
ve ilave teminat al›nmaktad›r. Aç›lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde al›nmaktad›r.
Kredi müflterilerinin co¤rafi da¤›l›m› ayl›k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s›nai ve ticari faaliyetlerinin yo¤unlaflmas›na paralel co¤rafi
da¤›l›ma uygundur.
Kredi politikalar› çerçevesinde kredilerin de¤erlili¤i analiz edilmekte, firman›n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka
garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nmaktad›r.
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar üzerinde kontrol limitleri bulunmaktad›r, bu
tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllem opsiyon ve benzer
nitelikli sözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü¤ünde risklerin azalt›lmas› yoluna gidilmektedir
.
Tazmin edilen gayri nakdi krediler, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.
D›fl ticaret finansman› ve di¤er bankalararas› kredi kullan›m ve kulland›r›m ifllemleri yayg›n muhabir a¤› ile gerçeklefltirilmektedir. Bu kapsamda,
yurtiçi ve yurtd›fl›nda yerleflik banka ve di¤er finansal kurulufllar›n kredi de¤erliliklerinin incelenmesi suretiyle limit tahsis edilmekte ve
periyodik olarak söz konusu kurulufllar de¤erlendirmeye tabi tutulmaktad›r.
Banka'n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterilerinden olan alacaklar›n›n toplam nakdi krediler
portföyü içindeki pay› %29,31'dir.
Banka'n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 müflteriden olan gayrinakdi kredi risklerinin toplam gayrinakdi krediler
portföyü içindeki pay› %47,46'd›r.
Banka'n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 kredi müflterilerinden olan nakdi ve gayrinakdi risklerinin toplam bilanço
içi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay› %12,02'dir.
Konsolide bazda üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 158.466 YTL'dir.
183
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.2.1
Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler
Varl›klar
Cari Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri (1)
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortakl›klar
Da¤›t›lmam›fl
Varl›klar/Yükümlülükler (2)
Toplam
Önceki Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri (1)
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortakl›klar
Da¤›t›lmam›fl
Varl›klar/Yükümlülükler (2)
Toplam
Yükümlülükler
Gayrinakdi
Krediler
Sabit Sermaye
Yat›r›mlar›
Net
Kâr/Zarar
47.679.022
1.366.866
4.706
60.726
274.833
6.646
39.506.084
3.353.765
1.543.114
78.822
4.464.822
35.780
8.213.210
629.463
143.877
14.991
234.269
283.690
162.695
-
1.000.883
18.144
2.422
1.056
7.905.496
7.470.972
528.098
18.055
144.058
91
845.027
-
-
-
57.298.386
57.298.386
10.047.598
180.750
1.166.563
34.519.916
758.151
37.805
23.404
429.289
12.736
27.819.917
3.716.665
158.208
30.181
3.170.684
41.724
7.230.815
495.776
169.074
14.043
69.201
132.265
447.376
-
670.991
12.374
(1.345)
(107)
5.520.184
5.687.170
300.742
23.776
69.817
279
677.215
-
-
-
41.301.764
41.301.764
8.411.916
471.152
751.730
(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
(2) Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›klar, yükümlülükler ve özkaynak kalemleri
4.2.2
Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›
Cari Dönem
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayii
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
4.3
TP
128.341
125.090
183
3.068
2.070.440
55.198
1.694.663
320.579
491.238
2.565.196
1.674.727
120.827
239.936
385.053
30.078
30.371
84.204
10.281.191
15.536.406
(%)
YP
0,83
60.001
0,81
58.498
0,00
459
0,02
1.044
13,33 4.220.080
0,36
122.612
10,91 3.818.377
2,06
279.091
3,16
579.099
16,51 6.282.957
10,78 2.201.637
0,78
551.757
1,54 1.701.174
2,48 1.436.294
0,19
181.552
0,00
451
0,20
25.831
0,54
184.261
66,17 2.370.468
100,00 13.512.605
Önceki Dönem
(%)
TP
0,44
51.784
0,43
51.129
0,00
0,01
655
31,24
983.279
0,91
42.835
28,26
939.725
2,07
719
4,29
171.154
46.49 1.259.008
16,29
761.351
4,08
56.723
12,59
116.115
10,63
264.810
1,35
7.036
0,00
0,19
13.411
1,36
39.562
17,54 6.939.161
100,00 9.404.386
(%)
0,55
0,54
0,01
10,46
0,46
9,99
0,01
1,82
13,38
8,10
0,60
1,23
2,82
0,07
0,14
0,42
73,79
100,00
YP
102.504
101.713
791
2.217.417
28.322
2.132.690
56.405
578.463
4.063.444
1.319.520
254.092
1.222.864
1.184.203
45.995
14.061
22.709
1.695.440
8.657.268
(%)
1,18
1,17
0,01
25,61
0,33
24,63
0,65
6,68
46,94
15,24
2,94
14,13
13,68
0,53
0,16
0,26
19,59
100,00
Konsolide piyasa riskine iliflkin aç›klamalar
Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l› Resmi Gazete’de
yay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin
Yönetmelik” kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r.
184
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Piyasa riskine maruz kal›nmas› nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi'nin önerileri do¤rultusunda
risk yönetimi stratejileri ve politikalar›n› tan›mlam›fl ve bu stratejilerin uygulamalar›n›n dönemsel olarak takip edilmesini sa¤lam›flt›r. Banka
Yönetim Kurulu tafl›d›¤› temel riskleri göz önünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusu limitleri gerektikçe
revize etmektedir. Ayr›ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'n›n maruz kald›¤› çeflitli riskleri tespit,
ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar›nda gerekli tedbirleri almalar›n› sa¤lam›flt›r.
Al›m sat›m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan›larak riske maruz de¤er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu
model RMD'yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl› yöntemle hesaplamaktad›r. Aktif Pasif
vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir.
Periyodik olarak yap›lan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr›ca nakit ak›fl projeksiyonu, durasyon ve fark
analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullan›lmaktad›r.
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine
‹liflkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde standart metod kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarak raporlanmaktad›r.
4.3.1
Konsolide piyasa riskine iliflkin bilgiler
Tutar
(I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
(II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
(III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
(IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
(V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
(VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI)
(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII)
4.3.2
35.425
62.035
19.558
3.540
120.558
1.506.975
Dönem içerisinde ay sonlar› itibar›yla hesaplanan konsolide piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu
Cari Dönem
Faiz Oran› Riski
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
Emtia Riski
Takas Riski
Opsiyon Riski
Toplam Riske Maruz De¤er
Önceki Dönem
Ortalama
En Yüksek
En Düflük
Ortalama
En Yüksek
En Düflük
2.244.681
76.394
226.729
67.209
2.615.013
2.849.322
139.174
276.194
182.025
3.446.715
1.218.229
25
183.784
8.191
1.410.229
1.647.412
94.873
125.858
43.400
1.911.543
1.836.558
110.957
241.358
62.563
2.251.436
1.414.948
61.115
74.637
16.988
1.567.688
31 Aral›k 2006 itibar›yla konsolide piyasa riski hesaplamas›, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl olan “Bankalar›n
Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde
yap›lm›flt›r. Di¤er dönemler için ise eski uygulamaya göre haz›rlanm›fl tablolar esas al›nm›flt›r.
4.4
Konsolide operasyonel riske iliflkin aç›klamalar
“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in” 24'üncü maddesi uyar›nca operasyonel risk
hesaplamas› yap›lmam›flt›r.
4.5
Konsolide kur riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc› para net genel pozisyon standart oran› paralelinde belirlenmektedir. Banka ve konsolide edilen
finansal kurulufllar›, 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla 3.231.168 YTL'si bilanço k›sa pozisyonundan ve 3.392.232 YTL'si naz›m hesap uzun
pozisyondan oluflmak üzere 161.064 YTL net yabanc› para uzun pozisyon tafl›maktad›r.
Konsolide bazda maruz kal›nan kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan “standart metod” ile “riske maruz de¤er yöntemi”
kullan›lmaktad›r. Standart metod kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda
gerçeklefltirilmektedir.
185
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Banka'n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak afla¤›daki tabloda
verilmifltir:
Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru
Bilanço tarihinden önceki;
1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
2. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
3. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
4. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
5. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas›
USD
1,3950
EUR
1,8377
JPY (100)
1,1709
GBP
2,7320
1,3950
1,3950
1,4050
1,4050
1,4180
1,8375
1,8338
1,8448
1,8461
1,8605
1,1720
1,1728
1,1839
1,1810
1,1933
2,7327
2,7334
2,7479
2,7505
2,7982
USD
1,4163
EUR
1,8697
JPY (100)
1,2066
GBP
2,7795
Banka'n›n konsolide kur riskine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bankas›
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr
veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Krediler
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortakl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Riskten Korunma Amaçl›
Türev Finansal Varl›klar
Maddi Duran Varl›klar
Maddi Olmayan Duran Varl›klar
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
EURO
USD
JPY
Di¤er YP
Toplam
3.294.622
77.345
339
26.708
3.399.014
856.146
1.429.188
4.351
55.353
2.345.038
151.622
58.407
4.855.261
759.487
4.112.820
8.302.732
12.774
27.511
34.220
342.335
938.620
4.205.447
13.513.102
585
-
-
-
585
195.174
943.449
-
-
1.138.623
-
4.799
-
-
4.799
57.850
2.726
730.902
10.203.295
236
119
385.070
16.015.245
17.464
1.869
880
8.752
497.628
59.955
3.725
1.124.724
26.733.632
214.815
6.697.935
105.256
2.412.131
51.764
471.295
11.295.844
879.595
6.299.190
87.341
22
19.474
-
174.070
522.948
438
2.315
860.202
18.536.201
984.851
8.711.759
141.420
-
-
-
-
-
240.950
9.722.851
427.892
19.461.157
398
19.894
61.127
760.898
730.367
29.964.800
Net Bilanço Pozisyonu
Net Naz›m Hesap Pozisyonu
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler
480.444
(377.428)
1.194.583
(1.572.011)
-
(3.445.912)
3.374.281
5.776.120
(2.401.839)
-
(2.430)
4.597
12.682
(8.085)
-
(263.270)
390.782
529.508
(138.726)
-
(3.231.168)
3.392.232
7.512.893
(4.120.661)
-
Önceki Dönem
Toplam Varl›klar
Toplam Yükümlülükler
Net Bilanço Pozisyonu
Net Naz›m Hesap Pozisyonu
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler
6.846.965
6.601.105
245.860
(127.620)
1.329.926
(1.457.546)
-
13.690.732
14.703.206
(1.012.474)
784.951
3.372.427
(2.587.476)
-
21.750
24.419
(2.669)
10.985
22.703
(11.718)
-
322.017
472.795
(150.778)
212.078
413.654
(201.576)
-
20.881.464
21.801.525
(920.061)
880.394
5.138.710
(4.258.316)
-
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Para Piyasalar›na Borçlar
Al›nan Krediler
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Muhtelif Borçlar
Riskten Korunma Amaçl› Türev
Finansal Borçlar
Di¤er Yükümlülükler (*)
Toplam Yükümlülükler
(*) Konsolide finansal tablolarda mevduat kalemi içinde yer alan 56.956 YTL tutar›nda alt›n mevduat› tabloda Di¤er Yükümlülükler
içinde gösterilmifltir.
186
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.6
Konsolide faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda piyasadaki geliflmelerin de
dikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir.
Banka'n›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metod, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemleri
kullan›lmaktad›r.
Standart metod kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük
bazda yerine getirilmektedir. Aktif-Pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r.
Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka'n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl› ve sat›lmaya
haz›r menkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri
ile desteklenmektedir.
4.6.1
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)
1 Aya Kadar
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bankas›
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve
Üzeri
Faizsiz
Bilanço
Bakiyeleri
3.425.434
-
-
-
-
1.858.999
5.284.433
1.673.808
136.959
230.902
201.399
99.924
209.589
2.552.581
52.106
107.268
80.996
296.216
464.813
51.166
1.052.565
1.760.022 3.897.170
8.668.560 5.686.549
577.933 2.408.687
398.473
391.065
16.556.336 12.627.698
1.291.782
209.774 2.588.313
62.938
9.809.999
2.634.832 5.552.701 6.487.302
204.909 29.234.853
92.703
635.345 1.468.147
(10.214)
5.172.601
303.936
499.121
723.158 1.875.601
4.191.354
4.635.151 7.394.556 11.831.657 4.252.988 57.298.386
1.078.567
189.799
21.874.365 2.787.447
3.708.339
217.703
548.421
549.672
1.510.872
244.927
28.720.564 3.989.548
30.390
27.178
415.708
557.406
105.881
179.078
1.681.633 1.196.711
147.555
199.575
2.381.167 2.159.948
17.306
230.475
1.573.715
87.750 6.483.814 32.206.490
1.071.885
12.759
5.295.645
- 1.740.498
1.740.498
5.660.176
25.262
9.661.875
1.166 4.716.068
6.820.163
6.838.283 13.208.876 57.298.386
Bilançodaki Uzun Pozisyon
- 8.638.150
Bilançodaki K›sa Pozisyon
(12.164.228)
Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon
20.773
192
Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon
(10.521)
(167)
Toplam Pozisyon
(12.153.976) 8.638.175
2.253.984 5.234.608
508
(508)
2.253.984 5.234.608
4.993.374
- 21.120.116
- (8.955.888) (21.120.116)
4.921
26.394
(4.921)
(16.117)
4.993.374 (8.955.888)
10.277
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Al›nan Krediler
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%):
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas›
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara
Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Al›nan Krediler
EURO
USD
JPY
YTL
2,75-4,75
3,25-8,00
-
17,34-21,50
5,63-6,50
5,34-10,63
5,73-9,93
5,75-9,88
7,00-12,38
7,08-12,75
7,00-14,33
6,88-12,38
2,80
-
14,08-21,43
20,60-21,21
20,00-25,16
17,53-23,06
3,33-5,67
2,02-5,00
3,33
3,97-5,08
5,25-7,35
2,00-6,75
5,26-5,60
5,50-6,69
0,68
-
15,00-18,56
15,77
14,20-17,14
14,69-20,31
187
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.6.2
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesaplar›n faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve
Üzeri
Önceki Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bankas›
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
346.575
5.897.558
1.428
252.058
10.170.992
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Al›nan Krediler
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
514.587
13.848.028
1.542.447
504.154
170.327
16.579.543
137.771
77.025
27.797
3.099.151
458.471
448.679
15.976
196.252
250.107
343.157
549.752 2.496.867
94.422
197.230
140.182
3.690.477 1.478.730 3.363.632
Bilançodaki Uzun Pozisyon
Bilançodaki K›sa Pozisyon
Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon
Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon
Toplam Pozisyon
(6.408.551)
13.235
(9.403)
(6.404.719)
3.772.493 3.211.497
3.772.493 3.211.497
Faizsiz
Toplam
2.099.456
-
-
-
-
2.010.536
4.109.992
1.568.766
311.434
135.404
100.996
59.588
180.655
2.356.843
5.151
42.835
102.378
331.532
477.268
16.092
975.256
5.289.314
663.960
274.113
2.246.637
1.587.684 2.090.558 2.051.153
6.397.257
38.817 1.574.583
245.937
1.201.530
192.886
123.344
283.756
498.611
7.462.970 4.690.227 3.287.487 10.880.891
38.505
274.867
2.350
2.286.192
4.809.197
8.859.104
18.299.077
3.064.645
3.636.847
41.301.764
20.294
211.048
319.350
2.735.282
17.445
3.303.419
282.207
6.366.168
16.192
1.326.647
59.237
4.835.512
12.885.963
1.059.681
24.431.545
2.340.324
1.326.647
6.688.449
5.455.118
41.301.764
7.577.472
6.433
(6.433)
7.577.472
14.561.462
(8.076.766) (14.561.462)
20.405
(16.458)
(8.076.766)
3.947
(76.145)
737
(622)
(76.030)
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%):
Önceki Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara
Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Al›nan Krediler
4.7
EURO
USD
-
JPY
-
YTL
-
-
2,29-2,37
4,00-7,00
-
15,02-19,00
6,50-8,52
5,56-12,38
-
12,27-20,91
4,80-10,63
5,22-9,14
5,75-11,63
5,00-12,38
6,75-13,88
6,88-12,38
-
14,25-25,02
20,00-28,53
20,00
2,39-4,67
1,49-5,25
2,38
3,08-7,20
4,03-6,64
2,54-6,75
4,00-4,73
4,35-7,32
-
14,58-14,92
14,05-15,07
14,20-15,46
14,16-21,63
Konsolide likidite riskine iliflkin aç›klamalar
Banka ve finansal kurulufllar› likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler
olmak üzere çeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas›n› gözetmekte, piyasa dalgalanmalar› neticesinde
ortaya ç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler muhafaza etmektedir.
K›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için sendikasyon ve seküritizasyon
kredileri gibi yurtd›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite kaynaklar› yoktur.
188
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:
Vadesiz
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C.Merkez Bankas›
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr
veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut.Yat›r›mlar
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Al›nan Krediler
Para Piyasalar›na Borçlar
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler (**)
Toplam Yükümlülükler
Likidite A盤›
Önceki Dönem
Toplam Aktifler
Toplam Yükümlülükler
Likidite A盤›
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve
Üzeri
Da¤›t›lamayan *
Bilanço
Bakiyeleri
1.858.999
3.425.434
-
-
-
-
-
5.284.433
239.256
1.612.510
137.476
232.185
202.239
128.915
-
2.552.581
3.356
18.252
22.587
59.564
327.214
621.592
-
1.052.565
60.424
63.888
196.222
2.422.145
19
7.424.796
352.057
12.833.068
724.181
4.194.247
13
391.146
5.469.650
492.381
2.129.209
87.960
303.936
3.305.235
636.142
3.620.813
630.684
499.121
5.916.213
7.896.852
11.616.058
4.453.944
723.506
25.440.867
185.842
1.725.366
1.911.208
9.809.999
29.234.853
5.172.601
4.191.354
57.298.386
311.022
7.753.121
170.936
190.684
8.425.763
996.560
20.564.120
559.058
3.646.319
1.244.418
202.179
27.212.654
190.535
2.791.809
441.480
282.840
11.619
248.643
3.966.926
30.962
417.444
1.691.761
90.694
313.126
154.709
2.698.696
27.330
551.178
1.204.374
184.800
208.281
2.175.963
17.306
128.818
5.765.202
1.090.992
399
4.462
7.007.179
5.811.205
5.811.205
1.573.715
32.206.490
9.661.875
5.295.645
1.740.498
6.820.163
57.298.386
(6.003.618) (14.379.586)
1.502.724
606.539
3.740.250
18.433.688
(3.899.997)
-
4.307.133
7.804.677
8.077.571
16.717.903
2.763.415
3.742.113
4.499.213
1.629.837
4.265.929
3.382.850
15.311.314
3.340.132
2.077.189
4.684.252
41.301.764
41.301.764
(3.497.544)
(8.640.332)
(978.698)
2.869.376
883.079
11.971.182
(2.607.063)
-
(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin
sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.
(**) Özkaynaklar “Di¤er Yükümlülükler” içinde “Da¤›t›lamayan” sütununda gösterilmifltir.
4.8
Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar
Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Krediler
Finansal Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar ve Al›nan Krediler
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Muhtelif Borçlar
Defter De¤eri
Gerçe¤e Uygun De¤er
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
46.770.034
32.579.669
46.540.035
32.621.890
2.552.581
2.356.843
2.552.581
2.356.843
9.809.999
8.859.104
9.809.999
8.859.104
5.172.601
3.064.645
5.109.516
3.076.235
29.234.853
18.299.077
29.067.939
18.329.708
50.478.223
35.846.646
50.478.223
35.846.646
1.573.715
1.059.681
1.573.715
1.059.681
32.206.490
24.431.545
32.206.490
24.431.545
14.957.520
9.028.773
14.957.520
9.028.773
1.740.498
1.326.647
1.740.498
1.326.647
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit
edilemedi¤i durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasa
fiyatlar› baz al›narak saptan›r.
Verilen kredilerin gerçe¤e uygun de¤erleri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar› kullan›larak ilerideki nakit ak›mlar›n›n iskonto
edilmesiyle hesaplan›r. De¤iflken faizli kredilerin defter de¤erleri gerçe¤e uygun de¤erlerini ifade eder.
Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade etmektedir.
189
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.9
Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri verilmektedir.
‹nanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r.
5
Konsolide finansal tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.1
Konsolide bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.1.1
Nakit de¤erler ve TCMB'ye iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Kasa/Efektif
TCMB
Di¤er
Toplam
181.253
1.700.078
4.088
1.885.419
Önceki Dönem
YP
TP
YP
154.042
3.226.830
18.142
3.399.014
107.429
1.000.938
2.444
1.110.811
96.326
2.888.101
14.754
2.999.181
TP
T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
TP
Vadesiz Serbest Hesap
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
Zorunlu Karfl›l›klar
Toplam
621
500.730
1.198.727
1.700.078
Önceki Dönem
YP
TP
YP
1.500.852
1.725.978
3.226.830
235
1.000.703
1.000.938
1.769.592
1.118.509
2.888.101
TCMB'nin 2005/1 Say›l› “Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i”ne göre Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras› yükümlülükleri için
YTL cinsinden %6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere %11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesis
etmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL ve yabanc› para için s›ras›yla %13,12 ve %2,515 %1,73'tür.
5.1.2
Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klar (net)
5.1.2.1
Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
YP
TP
Hisse Senetleri
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. De¤.
Di¤er
Toplam
5.1.2.2
8.215
8.215
133.500
133.500
TP
YP
152
15.264
15.416
92.169
92.169
Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal
Varl›klar
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Futures ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
190
Önceki Dönem
Cari Dönem
TP
7.520
6.138
2.639
16.297
Önceki Dönem
YP
2.582
30.825
2.057
3.361
38.825
TP
62
196
211
469
YP
2.037
4.338
2.832
2.561
11.768
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.3
Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
Bankalar
Yurtiçi
Yurtd›fl›
Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
Di¤er Mali Kurulufllar
Toplam
YP
207.543
138.472
69.071
207.543
2.345.038
803.673
1.541.365
2.345.038
TP
YP
475.644
426.264
49.380
475.644
1.881.199
915.628
965.571
1.881.199
Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler
Serbest Tutar
Cari Dönem
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri (1)
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
Di¤er
Toplam
Serbest Olmayan Tutar
Önceki Dönem
789.300
135.090
7.113
22.996
440.401
1.394.900
693.715
118.973
31.755
20.140
44.191
908.774
Cari Dönem
Önceki Dönem
154.021
47.396
14.119
215.536
59.012
32.522
14.643
106.177
(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
Konsolide yurtiçi bankalar hesab›nda sigorta faaliyetleri için 40.280 YTL serbest olmayan tutar bulunmaktad›r.
5.1.4
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar (net)
5.1.4.1
Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen /bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n TP olanlar› devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. 458.133 YTL nominal de¤erli
bu finansal varl›klar›n defter de¤eri 463.266 YTL olup, 51.108 YTL tutar›nda birikmifl faiz reeskontu bulunmaktad›r. YP olanlar ise eurobond
ve D‹BS lerden oluflmaktad›r. 432.650.000 USD ve 3.563.000 EUR nominal de¤erli bu finansal varl›klar›n defter de¤eri 429.219.469 USD
ve 4.028.624 EUR olup 19.766.624 USD ve 14.195 EUR tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 28.485 USD tutar›nda ise de¤er düflüflü
bulunmaktad›r.
Cari Dönem
Teminata Verilen / Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Toplam
5.1.4.2
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
514.373
3.883.783
4.398.156
634.046
518.935
1.152.981
513.673
1.523.653
2.037.326
600.956
343.757
944.713
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
Hisse Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
De¤er Art›fl› / Azal›fl› (-)
Toplam
9.763.491
7.201.046
2.562.445
22.708
5.229
17.479
23.800
9.809.999
Önceki Dönem
8.841.546
7.583.009
1.258.537
17.849
7
17.842
(291)
8.859.104
Banka, 1 Mart 2006 tarihinde Geliflen ‹flletmeler Piyasalar› Afi'nin %5'ine 500 YTL karfl›l›¤›nda ifltirak etmifl ve 250 YTL'sini ödemifltir.
Banka, dönem içerisinde logolu kredi kartlar›n› pazarlama faaliyetleri sonucunda bedelsiz olarak elde etti¤i Master Card Incorporated'›n
424.159 adet 42,42 USD nominal de¤erli hisse senetlerini ve Visa Europe Limited'in 1 adet 10 EURO nominal de¤erli hisse senedini kay›tlar›na
alm›flt›r. 27 Temmuz 2006 tarihinde Master Card Incorporated'›n 250.254 adet 25,03 USD nominal de¤erli hisse senetleri 7.698.964 USD
bedelle sat›lm›flt›r.
191
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5
Kredilere iliflkin aç›klamalar
5.1.5.1
Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler
Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler
Banka Mensuplar›na Verilen Krediler
Toplam
5.1.5.2
Önceki Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
Nakdi
Gayrinakdi
2
2
82.587
37.034
119.623
9.455
9.455
41.793
51.248
28.443
28.443
120.226
28.858
177.527
157.096
157.096
2.006
159.102
Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er
alacaklara iliflkin bilgiler
Yak›n ‹zlemedeki Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Standart Nitelikli Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Nakdi Krediler
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
‹htisas D›fl› Krediler
‹skonto ve ‹fltira Senetleri
‹hracat Kredileri
‹thalat Kredileri
Mali Kesime Verilen Krediler
Yurt d›fl› Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartlar›
K›ymetli Maden Kredisi
Di¤er
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
5.1.5.3
28.936.271
75.431
2.711.594
29.911
659.597
1.253.086
5.653.874
4.806.310
104.861
13.641.607
28.936.271
Yeniden
Yap›land›r›lan
ya da Yeni Bir
‹tfa Plan›na
Ba¤lananlar
-
-
Yeniden
Yap›land›r›lan
ya da Yeni Bir
‹tfa Plan›na
Ba¤lananlar
112.740
34.354
78.386
112.740
Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›
Yak›n ‹zlemedeki Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Standart Nitelikli Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
K›sa Vadeli Krediler ve Di¤er
Alacaklar
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve
Di¤er Alacaklar
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
192
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan
ya da Yeni Bir
‹tfa Plan›na
Ba¤lananlar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan
ya da Yeni Bir
‹tfa Plan›na
Ba¤lananlar
13.679.638
-
-
105.101
13.679.638
-
-
-
105.101
-
15.256.633
-
-
7.639
15.256.633
28.936.271
-
-
7.639
112.740
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.4
Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Bireysel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Gerçek Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Gerçek Kifli)
Toplam
K›sa Vadeli
196.659
7.540
27.946
160.957
216
16.739
3.094
2.591
11.054
8.456
46
29
8.381
4.649.959
2.291.353
2.358.606
15.395
15.395
10.122
6
6.192
3.924
8
8
17.700
8.340
9.360
266.440
428
5.181.906
Orta ve Uzun Vadeli
4.668.353
2.314.543
1.063.975
1.289.835
445.314
382.821
46.195
16.298
30.320
7.108
5.707
15.602
1.903
9.017
535
227
8.255
156
41
115
1.862
1.862
5.155.022
Toplam
4.865.012
2.322.083
1.091.921
1.450.792
216
462.053
385.915
48.786
27.352
38.776
7.108
5.753
15.631
10.284
4.649.959
2.291.353
2.358.606
15.395
15.395
19.139
535
233
14.447
3.924
156
41
115
1.870
1.870
17.700
8.340
9.360
266.440
428
10.336.928
193
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.5
Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler
Taksitli Ticari Krediler-TP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-YP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Kurumsal Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli)
Toplam
5.1.5.6
K›sa Vadeli
284.497
2.702
98.387
183.408
41.983
310
6.569
35.104
153
50
103
121.376
121.376
1.880
1.880
274.538
724.427
Cari Dönem
Önceki Dönem
913.572
28.135.439
29.049.011
818.840
17.242.814
18.061.654
Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›
Yurtiçi Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Toplam
5.1.5.8
Cari Dönem
Önceki Dönem
27.795.773
1.253.238
29.049.011
17.147.638
914.016
18.061.654
Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler
Cari Dönem
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler
Toplam
5.1.5.9
112
112
Önceki Dönem
57
57
Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar
Özel Karfl›l›klar
Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Toplam
194
Toplam
2.053.055
253.331
1.055.666
744.058
263.148
40.439
131.441
91.268
1.456
945
511
121.376
121.376
1.880
1.880
274.538
2.715.453
Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›
Kamu
Özel
Toplam
5.1.5.7
Orta ve Uzun Vadeli
1.768.558
250.629
957.279
560.650
221.165
40.129
124.872
56.164
1.303
895
408
1.991.026
Cari Dönem
23.281
58.177
376.934
458.392
Önceki Dönem
16.186
53.451
415.655
485.292
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.10
Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net)
Donuk alacaklardan yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler
III. Grup
Tahsil ‹mkân› S›n›rl›
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
IV. Grup
V. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Cari Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Toplam
-
-
32.547
32.547
Önceki Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Toplam
-
-
37.433
37.433
Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler
III. Grup
Tahsil ‹mkân› S›n›rl›
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çinde ‹ntikal (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-)
Dönem ‹çinde Tahsilat (-)
Aktiften Silinen (-)
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
99.143
268.812
194.286
95.045
392
78.232
23.281
54.951
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
108.153
95.199
194.286
198.051
81.803
336
117.448
58.177
59.271
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
515.419
15.369
199.774
95.365
76.501
110.142
448.554
376.934
71.620
V. grup zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar hesab›nda takip edilirken yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan 95.365 YTL
tutar›ndaki kredi “Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-)” içerisinde gösterilmifltir.
Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler
III. Grup
Tahsil ‹mkân› S›n›rl›
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
5.1.5.11
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Cari Dönem
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
161
22
139
581
154
427
111.307
69.150
42.157
Önceki Dönem:
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
17.311
906
16.405
650
41
609
170.986
110.999
59.987
Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›
Zarar niteli¤ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas›na veya rehin a盤› belgesine ba¤lanarak Banka'n›n aktiflerinden terkin edilmekte
ancak Banka'n›n alaca¤›n›n, an›lan belgelerin istihsali için maruz kal›nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas› halinde
yönetim kurulu karar› ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir.
195
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.6
Grubun faktoring alacaklar›na iliflkin bilgiler
Cari Dönem
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
Önceki Dönem
TP
YP
TP
479.158
479.158
102.001
102.001
233.735
233.735
YP
5.1.7
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar (net)
5.1.7.1
Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilen yat›r›mlara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Teminata Verilen / Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Toplam
5.1.7.2
Önceki Dönem
YP
TP
229.691
1.057.869
1.287.560
35.481
606.489
641.970
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
Toplam
4.707.081
398.735
5.105.816
-
YP
23.735
720.032
743.767
Önceki Dönem
2.521.044
433.175
2.954.219
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Görenler
Borsada ‹fllem Görmeyenler
De¤er Art›fl› / Azal›fl› (-)
Toplam
5.1.7.4
TP
Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
5.1.7.3
34.578
34.578
5.228.073
3.943.582
1.284.491
(55.472)
5.172.601
Önceki Dönem
3.099.376
220.235
2.879.141
(34.731)
3.064.645
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri
Dönem Bafl›ndaki De¤er
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar›
Y›l ‹çindeki Al›mlar
Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar
De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-)
‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim
Dönem Sonu Toplam›
Cari Dönem
Önceki Dönem
3.064.645
96.002
3.923.995
(1.818.874)
20.741
(72.426)
5.172.601
4.275.716
(68.880)
169.738
(1.275.718)
26.452
(9.759)
3.064.645
Banka daha önce finansal tablolar›nda 2.936.112 YTL nominal de¤erli 2.993.773 YTL defter de¤eri olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klar
portföyünde takip etti¤i menkul k›ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne s›n›flam›flt›r.
Bu menkul k›ymetler s›n›flanman›n yap›ld›¤› tarih itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 3.108.957 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar elde
tutulacak yat›r›mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlar
sat›r›na dahil edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar›ndaki de¤erleme farklar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve ilgili
menkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r.
196
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.8
‹fltirakler (net)
5.1.8.1
Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin bilgiler
Unvan›
1
2
3
Bankalararas› Kart Merkezi Afi
Emeklilik Gözetim Merkezi Afi
Tar›m Sigortalar› Havuz ‹flletmesi Afi
Aktif
Toplam›
1
2
3
Adres (fiehir/ Ülke)
Özkaynak
11.265
4.010
3.061
9.637
3.350
2.127
Ana Ortakl›k
Banka'n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%)
Banka ile Risk
Grubu Pay
Oran› (%)
10,15
-
10,15
9,00
1,56
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
Sabit Varl›k
Toplam›(*)
Faiz
Gelirleri
Menkul
De¤er
Gelirleri
3.847
379
383
825
350
151
115
-
Geçmifl Y›llar
Kâr/Zarar›
Cari Dönem
Kâr/Zarar› ve Ola¤anüstü
Yedekler
2.193
(7)
646
873
303
(19)
Gerçe¤e
Uygun
De¤eri
-
(*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r.
Bireysel emeklilik sisteminin yürürlü¤e girmesi ile bu alanda faaliyette bulunacak flirketler taraf›ndan ortaklafla Emeklilik Gözetim Merkezi
Afi kurulmufltur. Garanti Emeklilik, Emeklilik Gözetim Merkezi Afi'ye %9 oran›nda ifltirak etmifltir.
Garanti Sigorta taraf›ndan, 5363 say›l› Tar›m Sigortalar› Kanunu ile kurulmas›na karar verilen Tar›m Sigortalar› Havuz ‹flletmeleri Afi'ye %1,56
oran›nda ifltirak etmifltir.
Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler
Unvan›
Garanti Turizm Yat›r›m
ve ‹flletmeleri A.fi.
Sat›fl Fiyat›
Sat›fl Tarihindeki Piyasa
veya Borsa De¤eri
27.056
Peflin ve/veya Vadeli
Sat›fl›na ‹liflkin Bilgi
-
Vadeli
Do¤ufl Holding A.fi., Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric
grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti”ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl,
bu anlaflma çerçevesinde Banka'n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan
toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip
eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding A.fi. taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka
hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben Aral›k 2005'te gerçeklefltirilen birinci grup sat›fllardan sonra ikinci grup olarak Banka'n›n
mali olmayan ifltirakleri aras›nda yer alan ve sat›fl tarihi itibar›yla defter de¤eri 25.057 YTL olan Garanti Turizm Yat›r›m ve ‹flletmeleri Afi,
17 Nisan 2006 tarihinde 27.056 YTL bedelle Do¤ufl Holding Afi'ye sat›lm›flt›r. Bu ifllem sonucunda, Banka konsolide finansal tablolar›na 1.999
YTL sat›fl kâr› yans›tm›flt›r. Sat›fl bedelinin 9.896 YTL'si peflin ve kalan bakiyenin yar›s› 22 Aral›k 2006 tarihinde tahsil edilmifl olup kalan tutar
22 Aral›k 2007 tarihinde tahsil edilecektir.
Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler
Yoktur.
5.1.8.2
Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin hareket tablosu
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr
Sat›fllar
Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim
Rayiç De¤er Art›fl/Azal›fl›
Yurtd›fl› ‹fltiraklerin Net Kur Fark›
De¤er Azalma Karfl›l›klar› (-)
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
Cari Dönem
4.401
(4.401)
(4.401)
-
Önceki Dönem
5.024
(623)
(623)
4.401
-
197
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi
Cari Dönem
-
Maliyet De¤eri ile De¤erleme
Rayiç De¤er ile De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ile De¤erleme
Önceki Dönem
4.401
Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar
‹fltirakler
Cari Dönem
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er ‹fltirakler
Önceki Dönem
-
4.401
-
Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler
Yoktur.
Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin di¤er bilgiler
Yoktur.
Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler
Unvan›
Sat›fl Fiyat›
Doc Finance SA
Sat›fl Tarihindeki Piyasa
veya Borsa De¤eri
Peflin ve/veya Vadeli
Sat›fl›na ‹liflkin Bilgi
-
Vadeli
4.623 YTL
Yukar›da bahsi geçen Hisse Devir Sözleflmesi çerçevesinde Garanti Turizm Yat›r›m ve ‹flletmeleri Afi'nin yan› s›ra, Banka'n›n ifltiraklerinden
defter de¤eri 4.350 bin CHF olan Doc Finance SA'n›n 4.623 YTL bedelle Do¤ufl Holding Afi'ne devri 17 Nisan 2006 tarihi itibar›yla
gerçeklefltirilmifltir. Bu ifllem sonucunda, Banka konsolide finansal tablolar›na 140 YTL sat›fl kâr› yans›tm›flt›r. Sat›fl bedelinin 1.691 YTL'si
peflin ve kalan bakiyenin yar›s› 22 Aral›k 2006 tarihinde tahsil edilmifl olup kalan tutar 22 Aral›k 2007 tarihinde tahsil edilecektir.
Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler
Yoktur.
5.1.9
Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (net)
5.1.9.1
Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
1
2
3
4
5
6
7
8
198
Unvan›
Adres (fiehir/ Ülke)
Ana Ortakl›k
Banka'n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%)
Banka Risk
Grubu Pay
Oran› (%)
Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi
Garanti Ödeme Sistemleri Afi
Do¤ufl Hiz. Yön. ve Org. Dan›fl. Afi
Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve Biliflim
Teknoloji Hizmetleri Afi
Trifoy Real Estate Company
Participation GBI Custody
Participation United Custodian
Trifoy Investments
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
100,00
99,92
93,40
100,00
100,00
100,00
‹stanbul/Türkiye
100,00
100,00
-
100,00
100,00
100,00
100,00
Bükrefl/Romanya
Amsterdam/Hollanda
Amsterdam/Hollanda
Amsterdam/Hollanda
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Aktif
Toplam›
1
2
3
4
5
6
7
8
11.773
13.674
941
266
63
230
230
2
Özkaynak
6.916
4.917
872
159
34
230
230
2
Sabit Varl›k
Toplam›(*)
Faiz
Gelirleri
600
663
44
1
57
-
Geçmifl Y›llar
Cari Dönem
Kâr/Zarar›
Kâr/Zarar› ve Ola¤anüstü
Yedekler
Menkul
De¤er
Gelirleri
33
59
-
702
1.286
83
1
-
(766)
1.524
598
(32)
(4)
(2)
(99.620)
2.814
(147)
(24)
-
Gerçe¤e
Uygun
De¤eri
-
(*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r.
Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Unvan›
Sat›fl Fiyat›
Cappadocia Investments Ltd
1.694.000 GBP
Sat›fl Tarihindeki Piyasa
veya Borsa De¤eri
-
Peflin ve/veya Vadeli
Sat›fl›na ‹liflkin Bilgi
Peflin
Banka'n›n konsolide edilen iki finansal ba¤l› ortakl›¤›n›n 4.700.000 GBP nominal sermayeli Cappadocia Investment Ltd'de sahip olduklar›
%76'l›k hisse, Kas›m 2006 sonuna kadar ana ortakl›k banka risk grubuna sat›lm›flt›r. Toplam defter de¤eri 5.298 YTL olan bu ba¤l› ortakl›¤›n
sat›fl› sonucunda iliflikteki konsolide finansal tablolara 670 YTL tutar›nda sat›fl zarar› yans›t›lm›flt›r.
Konsolide edilmemifl ba¤l› ortakl›klar›n konsolide edilmeme nedenleri ile muhasebelefltirilmelerinde kullan›lan
yöntemler
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla mali ba¤l› ortakl›klar aras›nda bulunan Trifoy Real Estate Company, Participation GBI Custody, Participation
United Custodian ve Trifoy Investments aktif toplamlar›n›n ana ortakl›¤›n aktif toplam›n›n %1'inden az olmalar› sebebiyle konsolide
edilmememifl, maliyet yöntemiyle de¤erlenmifltir.
Mali ba¤l› ortakl›k olmad›klar› için konsolidasyon kapsam›na al›nmayan Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. A.fi., Garanti Ödeme Sistemleri
Afi, Do¤ufl Hiz. Yön. ve Org. Dan›fl. Afi ve Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi özsermaye yöntemine göre
de¤erlenmifltir.
5.1.9.2
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr
Sat›fllar/Tasfiye
Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim
Piyasa De¤eri ile Enflasyonlu De¤er Aras›ndaki Fark
Yurtd›fl› Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kur Fark›
De¤er Azalma Karfl›l›klar› (-)
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
Cari Dönem
612.058
(6.999)
14.685
10.723
(78.256)
7.903
37.946
605.059
-
Önceki Dönem
577.536
34.522
23.089
(115)
50.539
(38.703)
288
612.058
12.000
-
Garanti Sigorta Afi Yönetim Kurulu'nun 24 May›s 2006 tarih ve 251 say›l› karar› ile flirket sermayesi 35.000 YTL'den 13.763 YTL'si ödenmifl
sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden, 8.552 YTL'si geçmifl dönem kârlar›ndan 2.685 YTL'sinin
ise ortaklar taraf›ndan nakdi olarak karfl›lanmas› suretiyle 60.000 YTL'ye ç›kar›lm›flt›r.
Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili 12.000 YTL sermaye taahhüdü yerine getirilmifltir.
Garanti Portföy Yönetimi Afi'nin 17 May›s 2006 tarihli, 2005 y›l›na ait Y›ll›k Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda al›nan karar ile flirket sermayesi
1.500 YTL'den 1.623 YTL'si ola¤anüstü yedeklerden, 6.877 YTL'si ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan
sermaye yedeklerinden karfl›lanmak suretiyle 10.000 YTL'ye ç›kar›lm›flt›r.
14 Haziran 2006 tarihli Yönetim Kurulu Karar› ile Garanti Faktoring Hiz. Afi'nin ödenmifl sermayesi, tamam› geçmifl dönem kârlar›ndan olmak
üzere 15.000 YTL'den 15.989 YTL'ye ç›kar›lm›flt›r.
199
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi
Cari Dönem
567.854
37.205
-
Maliyet De¤eri ile De¤erleme
Rayiç De¤er ile De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ile De¤erleme
Önceki Dönem
505.047
107.011
-
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar
Cari Dönem
287.036
123.095
37.205
85.384
72.339
-
Ba¤l› Ortakl›klar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er Ba¤l› Ortakl›klar
Önceki Dönem
249.251
99.858
28.755
85.385
148.809
-
Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar
Cari Dönem
37.205
-
Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler
Yurtd›fl› Borsalara Kote Edilenler
Önceki Dönem
107.011
-
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin di¤er bilgiler
Unvan›
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Adres (fiehir/ Ülke)
Garanti Finansal Kiralama Afi
Garanti Faktoring Hiz. Afi
Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi
Garanti Portföy Yönetimi Afi
Garanti Sigorta Afi
Garanti Emeklilik ve Hayat Afi
Garanti Bank International NV
Garanti Bank Moscow
Garanti Financial Services Plc
Garanti Fund Management Co. Ltd.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Aktif
Toplam›
1.369.019
673.050
19.782
15.715
258.121
450.865
4.839.864
558.972
10.830
85
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
Amsterdam/Hollanda
Moskova/Rusya
Dublin/‹rlanda
Valetta/Malta
Ana Ortakl›k
Konsolide Edilen
Banka'n›n Pay Oran›Di¤er Ortaklar›n
Farkl›ysa Oy Oran›
Pay Oran› (%)
(%)
94,10
5,86
55,40
100,00
100,00
100,00
99,91
0,09
100,00
75,02
24,86
99,99
99,50
-
Özkaynak
Sabit Varl›k
Toplam›(*)
Faiz
Gelirleri
Menkul
De¤er
Gelirleri
156.467
28.622
18.411
15.171
93.805
50.312
340.041
67.113
10.392
-
17.414
1.394
2.146
1.195
14.099
6.432
60.576
1.780
-
135.308
39.831
272
15.345
9.138
235.493
18.738
369
-
39
1.268
1.125
857
3.893
81.145
10.243
-
Geçmifl Y›llar
Cari Dönem
Kâr/Zarar›
Kâr/Zarar› ve Ola¤anüstü
Yedekler
40.293
4.597
1.279
1.827
25.311
20.003
45.857
7.161
(144)
-
32.925
2.465
2.447
661
3.563
(37.006)
28.994
9.056
6.540
(267)
Konsolidasyon
Yöntemi
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Gerçe¤e
Uygun
De¤eri
67.152
-
(*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r.
Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Banka'n›n ba¤l› ortakl›k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'nin banka kay›tlar›ndaki maliyet de¤eri 44.043 YTL
olan ve flirket sermayesinin %50,98'ini temsil eden toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak
üzere toplam 18.803.945 adedi 36.254 YTL bedelle Do¤ufl Holding Afi'ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam
18.819.000 adedi 36.283 YTL bedelle GE Capital Corporation flirketine sat›lm›flt›r.
Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
200
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.10
Birlikte kontrol edilen ortakl›klar (net)
5.1.11
Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler
5.1.11.1
Finansal kiralamaya yap›lan yat›r›mlar›n kalan vadelerine göre gösterimi
Yoktur.
Cari Dönem
Net
Brüt
1 Y›ldan Az
1-4 Y›l Aras›
4 Y›ldan Fazla
Toplam
5.1.11.2
706.281
784.952
1.491.233
Brüt
593.655
693.213
1.286.868
494.882
402.038
896.920
Net
427.187
359.963
787.150
Finansal kiralamaya yap›lan net yat›r›mlara iliflkin bilgiler
Brüt Finansal Kiralama Yat›r›m›
Finansal Kiralamadan Kazan›lmam›fl Finansal Gelirler (-)
‹ptal Edilen Kiralama Tutarlar› (-)
Net Finansal Kiralama Yat›r›m›
5.1.11.3
Önceki Dönem
Cari Dönem
1.491.233
204.365
1.286.868
Önceki Dönem
896.920
109.770
787.150
Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak genel aç›klamalar
Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak kullan›lan kriterler flu flekildedir:
Finansal kiralama talebinde bulunan müflteri, yasal mevzuat çerçevesinde, flirket kredi politikas› ve kredilendirme kriterleri ›fl›¤›nda de¤erlendirilir.
De¤erlendirme aflamas›nda Kredi Komitesi'nin müflteriyi tan›mas› amac›yla talebin tutar›na ve özelli¤ine göre "müflteri analiz raporu" haz›rlan›p,
"customer risk rating", "equipment rating/scoring"i gibi risk derecelendirme modelleri kullan›l›r.
Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, genel müdür, kredi komitesi ve yönetim kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde kredi
talep eden müflterinin finansal durumuna ve finansal olmayan (kalitatif) niteliklerine ve yukar›daki sat›rda söz konusu edilen unsurlara ba¤l›
olarak kredinin tesis edilip edilmeyece¤i, edilecekse hangi flartlarda kulland›r›laca¤› karara ba¤lan›r. Bu aflamada müflterinin kredi de¤erlili¤ine
ve kullanaca¤› ürünün özelli¤ine göre banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n
kefaletleri teminat olarak al›nabilmektedir.
Kredi tesis edilen müflterilerin sektör, finansal kiralamaya konu ekipman ve temlik al›nan alacak baz›nda yo¤unlaflmas› takip edilir.
Finansal kiralama sözleflmesi yap›ld›ktan sonra takip edilen hususlar flu flekildedir:
Tesis sonras› dönemde, kredilerin iflleyifli, kira bedellerinin zaman›nda tahsil edilmesi gibi parasal yükümlülüklerin yerine getirilip getirilmedi¤i
yak›ndan takip edilir. Bunun yan› s›ra, ödemelerini düzenli olarak yapan firmalar için de kredi izleme servisi taraf›ndan raporlamalar yap›larak
sorunsuz firmalar›n son durumlar› hakk›nda bilgi temin edilir.
Sorunsuz firmalarla ilgili olarak kredi izleme birimi taraf›ndan periyodik olarak haz›rlanan raporlar, gecikmeli firmalarla ilgili olarak da ‹dari
Takip ve Hukuk birimleri taraf›ndan yap›lan son görüflmeler, flirket içi ilgili komitelerde görüflülerek flirket üst yönetiminin bilgisine sunulmakta,
bu flekilde gerekli aksiyonlar al›nmaktad›r.
5.1.12
Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar
5.1.12.1
Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal
Varl›klar
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden
Korunma Amaçl›
Toplam
Cari Dönem
TP
-
Önceki Dönem
YP
TP
4.799
-
YP
5.300
-
-
-
-
-
4.799
-
5.300
201
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.13
Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler
Önceki Dönem Sonu:
Maliyet
Birikmifl Amortisman (-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem Sonu:
Dönem Bafl› Net Defter De¤eri
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar Net (-)
De¤er Düflüflü (-)
Amortisman Bedeli (-)
Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar›
Dönem Sonu Maliyet
Dönem Sonu B.Amortisman (-)
Kapan›fl Net Defter De¤eri
5.1.13.1
Di¤er MDV
Toplam
Gayrimenkul
Araçlar
1.024.429
182.784
841.645
41.127
21.161
19.966
928.415
677.966
250.449
1.993.971
881.911
1.112.060
841.645
22.317
116.028
10.112
20.568
7.477
913.328
188.597
724.731
19.966
9.282
1.668
8.012
89
40.407
20.750
19.657
250.449
104.912
14.208
109.196
942
983.140
750.241
232.899
1.112.060
136.511
131.904
10.112
137.776
8.508
1.936.875
959.588
977.287
Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› finansal
tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem teflkil etmekteyse
De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›
Yoktur.
Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›
Yoktur.
5.1.13.2
Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli
olmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar›
itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar
2006 y›l› içinde “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 36) uyar›nca çeflitli gayrimenkuller için toplam
10.112 YTL tutar›nda ilave de¤er azalma karfl›l›¤› ayr›lm›flt›r.
5.1.14
Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
5.1.14.1
Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›
Maddi olmayan duran varl›klar içerisinde gösterilen konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de¤ildir. ‹lk tesis ve taazzuv giderleri, program
yaz›l›mlar›, özel maliyet ve maddi olmayan haklar›n ise tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y›l aras›nda de¤iflmektedir.
5.1.14.2
Kullan›lan amortisman yöntemleri
Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r.
Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de¤ildir, ancak düzenli olarak de¤er düflüklü¤ü analizine tabidir ve de¤er düflüklü¤ü mevcut ise
karfl›l›k ayr›l›r.
5.1.14.3
Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›
Maddi Olmayan Duran Varl›klar
202
Cari Dönem
Birikmifl
Brüt Defter
Amortisman
De¤eri
Tutar›
258.922
171.650
Önceki Dönem
Brüt Defter
Birikmifl
De¤eri
Amortisman
Tutar›
223.294
151.705
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.14.4
Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu
Cari Dönem
71.589
44.239
4.433
25.195
1.072
87.272
Dönem Bafl›
Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar
Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler
Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar(-)
De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar
Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar›
Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar›
Amortisman Gideri (-)
Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar›
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonu
5.1.14.5
Önceki Dönem
68.760
29.062
1.079
25.423
269
71.589
Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda,
bunun defter de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi
Yoktur.
5.1.14.6
Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan
duran varl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler
5.1.14.7
Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan
duran varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›
5.1.14.8
Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri
5.1.14.9
Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›
Yoktur.
Yoktur.
Yoktur.
Yoktur.
5.1.14.10 Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar
Yoktur.
5.1.14.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar›
Yoktur.
5.1.14.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler
Konsolidasyon fierefiyesi
Garanti Yat›r›m
Garanti Finansal Kiralama
Garanti Faktoring
Toplam
Hisse Oran› %
100,00
98,94
55,40
Tafl›nan De¤er
2.778
2.119
1.491
6.388
5.1.14.13 fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler
Dönem Bafl›ndaki Net De¤er
Dönem ‹çi Hareketler:
‹lave fierefiye
Varl›k ve Yükümlülüklerin De¤erindeki De¤iflikliklerden Kaynaklanan Düzeltmeler
Dönem ‹çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas› veya Bir Varl›¤›n
Tamamen/K›smen Elden Ç›kar›lmas› Nedeniyle Kay›ttan Silinen fierefiye Tutar› (-)
Amortisman (-)
De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)
‹ptal Edilen De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonundaki Net De¤er
Cari Dönem
6.611
(223)
223
6.388
5.1.9.2 no’lu notta izah edildi¤i üzere, Banka 1 Aral›k 2006 tarihinde Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'deki %50,98'lik hissesini
satm›flt›r. Yukar›daki hareket bu ba¤l› ortakl›k ile ilgili net flerefiyenin ç›k›fl›d›r.
203
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.15
Ertelenmifl vergi varl›¤›na iliflkin aç›klamalar
Banka konsolide finansal tablolar›nda 31 Aral›k 2006 itibar›yla 43.830 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi varl›¤› hesaplam›fl olup, söz konusu
de¤ere bilanço tarihi itibar›yla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar›n netlefltirilmesi sonucunda ulafl›lm›flt›r.
Banka'n›n, 31 Aral›k 2006 itibar›yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar› üzerinden hesaplad›¤› ertelenmifl vergi varl›¤› bulunmamakla
beraber, bilançosunda yer alan varl›k veya yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›nda
ortaya ç›kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar›n hesab›nda dikkate al›nacak tutarlar› üzerinden hesaplad›¤› 90.062 YTL tutar›ndaki
ertelenmifl vergi varl›¤› ile 46.232 YTL tutar›ndaki ertelenmifl vergi borcu netlefltirilmek suretiyle kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
Ertelenmifl verginin konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla
iliflkili olmas› halinde ise ertelenmifl vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.
5.1.16
Sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Dönem Bafl›
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar Net (-)
De¤er Düflüflü (-)
Amortisman Bedeli (-)
Dönem Sonu Maliyet
Dönem Sonu B. Amortisman (-)
Kapan›fl Net Defter De¤eri
5.1.17
Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler
5.1.17.1
Aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan
Gayrimenkul Sat›fl›ndan
Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan
Toplam
5.1.17.2
Önceki Dönem
492.860
25.552
57.043
37.476
423.893
423.893
Cari Dönem
Önceki Dönem
169.619
269.570
92.680
2.843
265.142
3.724
2.843
276.137
Cari Dönem
151.713
7.857
Önceki Dönem
104.541
5.808
Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler
Peflin Ödenen Giderler
Peflin Ödenen Vergiler
204
Cari Dönem
423.893
5.205
311.787
2.115
117.297
2.101
115.196
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2
Konsolide bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin olarak aç›klama ve dipnotlar
5.2.1
Mevduat›n / toplanan fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer.K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
T.C. Merkez Bnk.
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Kat›l›m Bankalar›
Di¤er
Toplam
Önceki Dönem
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer.K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
T.C. Merkez Bnk.
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Kat›l›m Bankalar›
Di¤er
Toplam
5.2.1.1
Vadesiz
7 Gün
‹hbarl›
858.537
5.306.362
3.564.397
1.741.975
13.447
1.363.647
178.397
32.721
311.044
50.691
194.906
65.447
8.064.165
-
Vadesiz
7 Gün
‹hbarl›
791.438
4.338.430
2.857.047
1.481.383
10.827
1.039.641
171.089
4.490
278.909
53.556
159.549
65.804
6.634.824
-
1 Aya
Kadar
2.652.039
6.259.367
5.107.083
1.152.284
8.047
1.460.924
28.762
24.235
705.487
295.634
409.853
11.138.861
1-3 Ay
5.370.180
5.003.582
4.486.519
517.063
6.792
1.184.717
170.388
355.282
4.093
351.189
12.090.941
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
1.659.328
4.245.457
3.738.240
507.217
18.315
1.882.338
31.490
22
386.955
65.806
321.149
8.223.905
3.784.293
2.849.098
2.506.741
342.357
15.740
1.316.063
79.396
1.048
237.546
73.818
163.728
8.283.184
3-6 Ay
173.910
725.110
603.335
121.775
7
23.406
305
142.898
7.045
135.853
1.065.636
3-6 Ay
207.894
699.340
550.497
148.843
465
96.691
939
59.489
22.572
36.917
1.064.818
6 Ay-1 Y›l
1 Y›l ve
Üstü
36.990
490.752
217.523
273.229
46
12.262
19
39.091
10.208
28.883
579.160
61.384
684.307
432.301
252.006
48
8.835
216
19.913
17.227
2.686
774.703
6 Ay-1 Y›l
1 Y›l ve
Üstü
76.541
417.957
166.902
251.055
42
6.460
1.408
13.261
45.303
21.735
23.568
560.972
102.491
509.824
293.209
216.615
43
5.075
170
51.479
20.176
31.303
669.082
Birikimli
Mevduat
66.739
66.058
681
66.739
Birikimli
Mevduat
54.441
53.724
717
54.441
Toplam
9.153.040
18.536.229
14.477.216
4.059.013
28.387
4.053.791
378.087
56.956
1.573.715
384.898
1.123.370
65.447
33.780.205
Toplam
6.621.985
13.114.547
10.166.360
2.948.187
45.432
4.346.268
284.492
18.821
1.059.681
257.663
736.214
65.804
25.491.226
Tassarruf mevduat›na / Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu kapsam›nda bulunan özel cari hesaplara iliflkin bilgiler
Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler
Mevduat Sigortas› Kapsam›nda
Tasarruf Mevduat›
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H.
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar
K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar
5.2.1.2
Mevduat Sigortas› Limitini Aflan
Cari Dönem
Önceki Dönem
Cari Dönem
Önceki Dönem
4.553.983
3.015.500
3.417
3.580.691
2.594.253
605
4.529.157
5.151.654
45.860
2.901.048
3.836.318
16.432
-
-
-
-
-
-
-
-
Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›/gerçek kiflilerin
ticari ifllemlere konu olmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bunun aç›klanmas›
Yoktur.
205
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.1.3
Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›
Cari Dönem
239.732
-
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›
K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›
5.2.2
Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu
Cari Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal
Yükümlülükler
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Futures ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
5.2.3
Önceki Dönem
TP
YP
2.830
240.601
473
243.904
1.598
10.129
2.268
1.646
15.641
TP
Cari Dönem
T.C. Merkez Bankas› Kredileri
Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan
Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan
Toplam
3.246
39.597
3.703
46.546
Önceki Dönem
YP
585.874
364.242
950.116
401.126
8.310.633
8.711.759
TP
YP
360.556
20.501
381.057
276.356
6.031.036
6.307.392
Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi
Cari Dönem
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
Önceki Dönem
YP
TP
5.2.3.2
YP
2.132
36.250
368
2.691
41.441
Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler
TP
5.2.3.1
Önceki Dönem
273.112
-
950.116
950.116
2.717.581
5.994.178
8.711.759
TP
YP
381.057
381.057
3.507.019
2.800.373
6.307.392
Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar
Banka, normal bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda kendisini fonlamay› mevduat ve al›nan krediler ile sa¤lamaktad›r. Banka'n›n mevduat yap›s›
YTL ve yabanc› para cinsinden dengeli bir da¤›l›m göstermektedir. Banka'n›n di¤er fon kaynaklar›n› özellikle yurtd›fl›ndan yabanc› para
cinsinden al›nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar oluflturmaktad›r.
5.2.4
Para piyasalar›na borçlar
Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
TP
Yurtiçi ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Yurtd›fl› ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Toplam
206
3.476.521
59.156
3.373.115
44.250
834.273
833.600
378
295
4.310.794
Önceki Dönem
YP
TP
YP
984.851
984.851
984.851
1.257.469
113.928
1.118.729
24.812
108.037
107.718
233
86
1.365.506
974.818
974.818
974.818
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.5
Faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
Yurtiçi
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Yurtd›fl›
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
Önceki Dönem
TP
YP
147.722
147.722
147.722
30.839
30.839
30.839
5.2.6
Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler
5.2.6.1
Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
TP
Cari Dönem
1 Y›ldan Az
1-4 Y›l Aras›
4 Y›ldan Fazla
Toplam
5.2.6.2
YP
44.835
44.761
74
44.835
6.463
6.452
11
6.463
Önceki Dönem
Brüt
Net
Brüt
Net
1.815
1.815
1.664
1.664
2.790
1.784
4.574
2.382
1.591
3.973
Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klamalar
Banka baz› flubeleri ve ATM makineleri için faaliyet kiralamas› sözleflmeleri yapmaktad›r. Kira sözleflmeleri y›ll›k bazda yap›lmakta ve kira ödemesi
y›ll›k peflin ödenerek “Di¤er Aktifler” hesab›nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka'n›n faaliyet kiralamas› sözleflmelerinden
do¤an yükümlülü¤ü yoktur.
5.2.7
Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu
Yoktur.
5.2.8
Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar
5.2.8.1
Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler
Genel Karfl›l›klar
I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar
Di¤er
5.2.8.2
Cari Dönem
158.466
138.632
490
19.344
-
Önceki Dönem
100.706
86.334
227
14.145
-
Cari Dönem
30.000
Önceki Dönem
58.500
Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler
5.2.8.2.1 Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar
Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl›l›k prensibi dahilinde 30.000 YTL serbest karfl›l›k ay›rm›flt›r.
5.2.8.2.2 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›
Tahsil ‹mkân› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar
Zarar Niteli¤indeki Kredi ve Di¤er Alacaklar
Toplam
5.2.8.2.3
Cari Dönem
8
168
1.518
1.694
Önceki Dönem
698
234
1.510
2.442
Cari Dönem
46.051
64.625
110.676
Önceki Dönem
36.954
13.349
50.303
Di¤er karfl›l›klar
Kredi Kart› Promosyon Gideri Karfl›l›¤›
Di¤er Karfl›l›klar
Toplam
207
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.9
Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar
5.2.9.1
Cari vergi borcuna iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2006 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 127.631 YTL'dir. Cari vergi
borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde
ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.
5.2.9.2
Vergilere iliflkin bilgiler
Kurumlar Vergisi Karfl›l›¤›
Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi
Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma De¤er Vergisi
Di¤er
Toplam
5.2.9.3
Önceki Dönem
80.027
22.557
395
25.983
2.030
985
14.841
146.818
Cari Dönem
278
384
8
11
482
889
3
2.055
Önceki Dönem
211
214
7
8
210
351
215
1.216
Primlere iliflkin bilgiler
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren
‹flsizlik Sigortas›-Personel
‹flsizlik Sigortas›-‹flveren
Di¤er
Toplam
5.2.9.4
Cari Dönem
127.631
31.202
677
23.563
3.252
1.249
10.685
198.259
Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin bilgiler
Banka'n›n konsolide finansal tablolar›nda 1.108 YTL (31 Aral›k 2005: 612 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi borcu bulunmaktad›r.
5.2.10
Sat›fl amaçl› duran varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda bilgiler
Yoktur.
5.2.11
Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Yurtiçi Bankalardan
Yurtiçi Di¤er Kurulufllardan
Yurtd›fl› Bankalardan
Yurtd›fl› Di¤er Kurulufllardan
Toplam
5.2.12
Özkaynaklara iliflkin bilgiler
5.2.12.1
Ödenmifl sermayenin gösterimi
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
5.2.12.2
-
TP
143.372
143.372
YP
-
Cari Dönem
2.100.000
-
60.206
60.206
Önceki Dönem
2.100.000
-
Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistem
uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›
Sermaye Sistemi
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
208
Önceki Dönem
YP
TP
Ödenmifl Sermaye
2.100.000
-
Tavan
7.000.000
-
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.12.3
Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile art›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler
5.2.12.4
Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler
5.2.12.5
Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu
taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar
Yoktur.
Yoktur.
Yoktur.
5.2.12.6
Ana ortakl›k bankan›n temel gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki
belirsizlikler dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, bankan›n özkaynaklar› üzerindeki tahmini etkileri
Yoktur.
5.2.12.7
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler
Yoktur.
5.2.12.8
Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
YP
TP
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortakl›klardan
De¤erleme Fark›
Kur Fark›
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
De¤erleme Fark›
Kur Fark›
Toplam
5.2.12.9
Önceki Dönem
TP
YP
-
-
-
-
52.419
52.419
52.419
70.285
70.285
70.285
110.684
110.684
110.684
51.838
51.838
51.838
Yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler
Cari Dönem
YP
TP
Menkuller
Gayrimenkuller
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l›
Ortakl›k Hisseleri ‹le Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar›
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu
Önceki Dönem
TP
YP
2.147
-
2.147
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.2.12.10 ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar bedelsiz hisse senetleri
Bedelsiz hisse senetleri Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi'nin 23 YTL'lik, Garanti Ödeme Sistemleri Afi'nin 401 YTL'lik, Kredi Kartlar›
Bürosu'nun 481 YTL'lik, Tat Konserve Afi'nin 36 YTL'lik, Yat›r›m Finansman Menkul De¤erler Afi'nin 9 YTL'lik bedelsiz sermaye art›fllar›ndan
kaynaklanmaktad›r.
5.2.12.11 Yasal yedeklere iliflkin bilgiler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler
Cari Dönem
94.859
13.794
-
Önceki Dönem
61.111
8.298
--
Banka ve Türkiye'de faaliyet gösteren finansal kurulufllar›n›n genel kurullar› taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n %5'i yasal
yedeklere aktar›lm›flt›r.
209
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.12.12 Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Cari Dönem
526.745
-
Önceki Dönem
-
Banka ve finansal kurulufllar›n›n genel kurullar› taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda, geçmifl y›l kârlar›n›n yasal yedekler sonras› kalan
k›s›mlar› ola¤anüstü yedeklere aktar›lm›flt›r.
5.2.12.13
Az›nl›k haklar›na iliflkin bilgiler
Dönem Bafl› Bakiye
Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kâr Pay›
Önceki Dönem Temettüsü
Sat›fl Nedeniyle Az›nl›k Haklar›nda Azalma (-)
Di¤er
Dönem Sonu Bakiye
5.3
Konsolide naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.3.1
Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama
5.3.1.1
Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›
YP Teminat Mektuplar›
TP Teminat Mektuplar›
Akreditifler
Aval ve Kabul Kredileri
Prefinansmanlar
Toplam
5.3.1.2
Cari Dönem
Önceki Dönem
42.022
1.252
35.504
7.770
39.647
2.878
(503)
42.022
Cari Dönem
Önceki Dönem
4.735.481
2.682.754
1.872.234
143.541
9.434.010
3.927.273
2.088.864
1.539.010
286.255
7.841.402
Naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap›s› ve tutar›
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla naz›m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 6.621 YTL tutar›ndaki gayrinakdi krediler için
1.694 YTL özel karfl›l›k ayr›lm›flt›r.
Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler” tablosunda yer almaktad›r.
5.3.1.3
Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak
Aç›lan Gayrinakdi Krediler
Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli
Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli
Di¤er Gayrinakdi Krediler
Toplam
210
Cari Dönem
Önceki Dönem
293.794
326.860
41.294
252.500
9.753.804
10.047.598
46.395
280.465
8.085.056
8.411.916
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.3.1.4
Gayrinakdi kredilerle ilgili di¤er bilgiler
Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:
Cari Dönem
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayii
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kiralama Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
5.3.1.5
TP
12.136
11.226
80
830
709.238
66.001
627.430
15.807
438.975
1,405.537
857.786
68.449
73.029
365.201
12.032
5.750
23.290
117.571
2.683.457
(%)
0,45
0,42
0,00
0.03
26,43
2,46
23,38
0,59
16,36
52,38
31,97
2,55
2,72
13,61
0,45
0,21
0,87
4,38
100,00
Önceki Dönem
YP
13.193
13.193
2.841.533
28.819
2.521.650
291.064
1.236.261
3.078.229
1.021.648
106.313
594.951
1.327.960
11.685
4.763
10.909
194.925
7.364.141
(%)
TP
0,18
262.362
0,18
262.113
249
38,59
663.705
0,39
50.024
34,24
613.681
3,95
16,79
317.989
41,80 1.013.025
13,87
696.454
1,44
69.952
8,08
52.665
18,03
154.144
0,16
18.380
0,06
4.309
0,15
17.121
2,64
100.654
100,00 2.357.735
(%)
11,13
11,12
0,01
28,15
2,12
26,03
13,48
42,97
29,54
2,97
2,23
6,54
0,78
0,18
0,73
4,27
100,00
(%)
0,49
0,49
0,00
35,84
1,36
34,48
19,59
30,35
12,74
1,53
1,78
13,18
0,46
0,15
0,51
13,73
100,00
I ve II'nci grupta yer alan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler:
I’ inci Grup
Gayrinakdi Krediler
Teminat Mektuplar›
Aval ve Kabul Kredileri
Akreditifler
Cirolar
Menk. De¤er ‹h.Sat.Alma Gar.
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garanti ve Kefaletler
5.3.2
YP
29.874
29.850
24
2.170.210
82.349
2.087.861
1.185.846
1.837.199
771.461
92.499
107.586
797.756
27.810
8.891
31.196
831.052
6.054.181
II’ nci Grup
TP
YP
2.680.531
2.679.828
616
87
-
7.360.681
4.734.306
142.925
2.483.450
-
TP
-
YP
-
Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
Önceki Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri
Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri
Futures Para ‹fllemleri
Para Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
A. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III)
15.890.675
1.435.638
12.571.649
71.766
1.811.622
320.531
30.280
150.715
139.536
16.211.206
11.015.778
809.935
7.614.576
247.955
2.343.312
450.006
25.925
102.077
322.004
11.465.784
Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri
Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl›
B. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
7.107
7.107
16.218.313
6.601
6.601
11.472.385
211
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.3.3
Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin aç›klamalar
4389 Say›l› Bankalar Kanunu'na 4743 Say›l› Kanunla eklenen Geçici 4'üncü madde kapsam›nda uygulanan enflasyon düzeltmesi neticesinde, 2001
y›l› hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar›ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedek akçeler ve özkaynak kalemlerinin
enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn› Kanunun Geçici 4/13 maddesi gere¤ince
ve 5422 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar› çerçevesinde bu zarar, matrahtan indirilmesi gerekti¤i halde, T.C.
Maliye Bakanl›¤›'n›n görüflü do¤rultusunda Banka'n›n 2001 ve sonraki y›llara ait kurumlar vergisi beyannamelerinde dikkate al›nmam›fl ve bu nedenle
vergi beyannameleri ihtirazi kay›tla verilmifltir. ‹htirazi kayd›n vergi dairesince kabul edilmemesi üzerine 2004 y›l› kurumlar vergisi ve 2005 y›l› geçici
vergi dönemlerine iliflkin olarak aç›lan davalarda vergi mahkemesi Banka lehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibar›yla yarg› süreci Dan›fltay'da
devam etmektedir.
5.3.4
Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar
Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve müflterileri ad›na saklama
hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir.
5.3.5
Ana ortakl›k bankan›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet
bilgiler
MOODY’S
(Temmuz 2006*)
Uzun Vadeli YP Mevduat
Uzun Vadeli TL Mevduat
K›sa Vadeli TL Mevduat
Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü
Finansal Güç Notu
Finansal Güç Görünümü
Uzun Vadeli Ulusal Not
K›sa Vadeli Ulusal Not
B1
A3
Prime-2
Dura¤an
D+
Pozitif
Aaa.tr
TR-1
FITCH RATINGS
(A¤ustos 2006*)
Yabanc› Para
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Bireysel
Destek
Türk Liras›
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Ulusal
Görünüm
BB
B
Pozitif
C
3
CAPITAL INTELLIGENCE
(Haziran 2006*)
Uzun Vadeli YP Yükümlülükler
K›sa Vadeli YP Yükümlülükler
Yerel Güç Notu
Destek Notu
Görünüm
BBB
BBB
2
Pozitif
STANDARD AND POORS
(Haziran 2006*)
Uzun Vadeli YP Yükümlükler
Uzun Vadeli TL Mevduat
Görünüm
BBBBDura¤an
BB+
B
Pozitif
AA
Dura¤an
(*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir.
5.3.6
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Bank International NV'nin uluslararas› derecelendirme
kurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler
MOODY'S (Mart 2007)*
Uzun Vadeli YP Mevduat
K›sa Vadeli YP Mevduat
Finansal Güç Notu
Görünüm
A3
Prime 2
C
Dura¤an
(*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir.
5.3.7
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Factoring'in uluslararas› derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan
yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler
FITCH RATINGS (Aral›k 2006)*
Yabanc› Para
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Destek
Türk Liras›
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Ulusal
Görünüm
(*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir.
212
BB
B
Pozitif
3
BB+
B
Pozitif
AA
Dura¤an
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.3.8
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Leasing'in uluslararas› derecelendirme kurulufllar›
taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler
FITCH RATINGS (Aral›k 2006)*
Yabanc› Para
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Destek
Türk Liras›
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Ulusal
Görünüm
BB
B
Pozitif
3
BB+
B
Pozitif
AA
Dura¤an
STANDARD AND POORS (Ocak 2007)*
Uzun Vadeli YP Yükümlükler
K›sa Vadeli YP Yükümlükler
Görünüm
BBB
Dura¤an
(*)Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir.
5.4
Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.4.1
Faiz Gelirleri
5.4.1.1
Kredilerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
TP
Kredilerden Al›nan Faizler
K›sa Vadeli Kredilerden
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan
Al›nan Faizler
Toplam
5.4.1.2
Önceki Dönem
YP
TP
YP
1.597.306
573.183
29.772
222.630
571.360
1
1.440.847
158.261
5.480
164.144
283.424
-
-
-
-
-
2.200.261
793.991
1.604.588
447.568
Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
T.C. Merkez Bankas›ndan
Yurtiçi Bankalardan
Yurtd›fl› Bankalardan
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden
Toplam
5.4.1.3
Önceki Dönem
TP
YP
17.962
42.945
29.086
89.993
33.990
117.961
151.951
TP
YP
1.459
18.164
34.864
54.487
4.543
24.599
46.617
75.759
Menkul de¤erlerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Toplam
Önceki Dönem
TP
YP
TP
17.451
44.115
YP
41.229
24.091
-
-
-
-
834.951
441.378
1.293.780
295.486
165.736
505.337
722.232
203.405
966.866
272.116
145.127
441.334
213
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4.1.4
‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
33
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler
5.4.2
Faiz Giderleri
5.4.2.1
Kullan›lan kredilere verilen faizlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
TP
YP
Bankalara
T.C. Merkez Bankas›na
Yurtiçi Bankalara
Yurtd›fl› Bankalara
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelere
Di¤er Kurulufllara
Toplam
5.4.2.2
47.996
37.953
37
85.986
Önceki Dönem
TP
YP
32.801
361.646
16.384
410.831
27.935
1.723
29.658
9.273
167.269
12.636
189.178
‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
40
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler
5.4.2.3
Önceki Dönem
2
Önceki Dönem
63
‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.4.2.4
Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi
Hesap Ad›
Türk Paras›
Bankalar Mevduat›
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
Toplam
Yabanc› Para
DTH
Bankalar Mevduat›
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden D.Hs.
Toplam
Genel Toplam
5.4.2.5
Vadesiz
Mevduat
Vadeli Mevduat
6 Aya
1 Y›la
Kadar
Kadar
1 Aya
Kadar
3 Aya
Kadar
1Y›ldan
Uzun
177
2.371
12
6.969
4.774
14.303
101.209
406.727
510
354.865
6.504
869.815
1.202
719.210
370
247.187
12.522
980.491
277
22.394
33
18.847
151
41.702
229
6.537
6
898
128
7.798
422
10.781
7
1.005
25
12.240
-
103.516
1.168.020
938
629.771
24.104
1.926.349
73.500
73.500
87.803
188.973
35.777
3
224.753
1.094.568
154.642
12.807
13
167.462
1.147.953
27.285
267
25
27.577
69.279
11.220
221
313
11.754
19.552
20.728
407
21.135
33.375
2.206
2.206
2.206
478.554
49.479
354
528.387
2.454.736
Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler
YP
416.414
55.869
TP
135.864
YP
39.482
Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler
Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi
Yoktur.
214
Önceki Dönem
TP
Finansal Kiralama Giderleri
5.4.2.7
Toplam
Repo ifllemlerine verilen faiz tutar›
Cari Dönem
5.4.2.6
Birikimli
Mevduat
Cari Dönem
731
Önceki Dönem
107
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4.3
Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Di¤er
Toplam
5.4.4
Önceki Dönem
1.145
1.145
Cari Dönem
5.202.928
1.414.888
644.396
770.492
3.788.040
5.254.361
1.394.468
677.578
716.890
3.859.893
(51.433)
Önceki Dönem
4.936.001
2.428.537
327.738
2.100.799
2.507.464
4.857.754
2.423.913
390.944
2.032.969
2.433.841
78.247
Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar
Kâr
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›
Türev Finansal ‹fllemlerden
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr
Zarar (-)
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar›
Türev Finansal ‹fllemlerden
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar
Toplam
5.4.5
Cari Dönem
2.145
622
2.767
Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin aç›klamalar
Önceki y›llarda özel karfl›l›k yoluyla gider hesaplar›na intikal ettirilen tutarlardan yap›lan tahsilat ya da iptallerden, müflterilerden tahsil edilen
ifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad›r.
5.4.6
Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri
Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar
III. Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V. Grup Kredi ve Alacaklardan
Genel Karfl›l›k Giderleri
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri
Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
‹fltirakler. Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri
‹fltirakler
Ba¤l› Ortakl›klar
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
5.4.7
Cari Dönem
166.504
138.398
13.091
15.015
59.024
30.000
5.079
875
4.204
20.477
20.477
54.912
335.996
Önceki Dönem
320.259
16.186
304.073
34.100
17.000
56
56
4.447
4.275
172
73.663
449.525
Cari Dönem
645.818
6.171
10.112
137.776
25.195
620.892
58.487
16.098
83.561
462.746
18.051
335.145
1.799.160
Önceki Dönem
540.862
12.850
108.544
25.243
523.115
47.900
15.097
76.552
383.566
64.123
312.824
1.587.561
Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler
Personel Giderleri
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤›
Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Elden Ç›kar›lacak K›ymetler De¤er Düflüfl Giderleri
Elden Ç›kar›lacak K›ymetler Amortisman Giderleri
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Giderleri
Di¤er ‹flletme Giderleri
Faaliyet Kiralama Giderleri
Bak›m ve Onar›m Giderleri
Reklam ve ‹lan Giderleri
Di¤er Giderler
Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar
Di¤er
Toplam
215
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4.8
Vergi öncesi kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar
Konsolide vergi öncesi kâr, bir önceki y›la göre yaklafl›k %46 oran›nda art›fl göstererek 1.465.112 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesi
kar›n 2.075.883 YTL'lik k›sm› net faiz gelirlerinden 1.111.284 YTL'si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. Faaliyet giderlerinin
toplam› ise 1.799.160 YTL'dir.
5.4.9
Vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klamalar
Banka, 31 Aral›k 2006 itibar›yla konsolide gelir tablosunda 293.524 YTL tutar›nda cari vergi gideri ile 5.025 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi
gideri yans›tm›flt›r.
Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler
Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan / Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri / Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (+)
Toplam
Tutar›
33.971
38.248
2.984
2.236
(5.025)
Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri
Kaynaklar› ‹tibariyle Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri / Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net)
Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net)
Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+) / Kapanmas›ndan (-) (Net)
Toplam
5.4.10
Tutar›
(4.277)
(748)
(5.025)
Vergi sonras› faaliyet kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
5.4.11
Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klamalar
5.4.11.1
Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas›
Banka’n›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar›
Yoktur.
5.4.11.2
Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de
etkilemesi olas›l›¤› varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde aç›klama
Yoktur.
5.4.11.3
Az›nl›k haklar›na ait kâr/zarar
Az›nl›k Haklar›na Ait Kâr/(Zarar)
5.4.12
Cari Dönem
1.252
Önceki Dönem
2.878
Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemler
Di¤er kalemler gelir tablosu toplam›n›n %10'unu aflmamaktad›r.
5.5
Konsolide özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.5.1
Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen
art›fllara iliflkin bilgiler
5.5.1.1
Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.5.1.2
Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler
Yoktur.
216
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.5.1.3
Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat
Banka yurtd›fl›ndaki ba¤l› ortakl›klar›nda bulunan net yat›r›m riskinden korunma amaçl›; bu ba¤l› ortakl›klar›n› edinmek için sa¤lad›¤› YP
cinsinden yurtd›fl›ndan al›nan kredilerini konu edip; “Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 39)'da
belirtilen flartlar› yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam›flt›r.
Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan kazanç veya kayb›n etkin oldu¤u tespit edilen k›sm› özkaynak de¤iflim tablosu arac›l›¤›yla
özkaynaklarda, etkin olmayan k›sm› kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir.
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan ve etkin oldu¤u tespit edilen 22.518 YTL tutar›ndaki
kay›p özkaynaklarda Di¤er Kâr Yedekleri alt›nda muhasebelefltirilmifltir. Net yat›r›m riskinden korunma arac›n›n bilanço baca¤› yurtd›fl›ndan
al›nan kredilerde gösterilmifltir.
5.5.2
Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen azal›fllara iliflkin
bilgiler
5.5.2.1
Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n makul de¤erleri
ile yeniden ölçülmesinden kaynaklanan 2.692 YTL tutar›ndaki art›fl, özkaynak de¤iflim tablosunda menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda
cari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Önceki dönem Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu'ndan Net Kâra aktar›lan tutar 57.004 YTL olarak
gerçekleflirken 2006 y›l›nda 42.510 YTL olarak gerçekleflmifltir.
5.5.2.2
Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler
Banka 2004 y›l› içerisinde nakit ak›fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi¤i swap enstrümanlar› ile de¤iflken faiz oranl› borçlar›n› sabit
faiz oranl› borçlara çevirmifltir. Etkin olarak nitelendirilen bu riskten koruma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 3.553 YTL tutar›ndaki kazanç
Di¤er Kâr Yedekleri ad› alt›nda do¤rudan özkaynak kalemlerine ilave edilirken cari dönemde ertelenmifl vergi geliri etkisi net edildikten sonra
405 YTL tutar›ndaki kay›p ayn› özkaynak kaleminden düflülmüfltür.
5.5.3
Temettüye iliflkin bilgiler
5.5.3.1
Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar›
Finansal tablolar›n ilan›ndan önce bildirimi yap›lm›fl kâr paylar› bulunmamaktad›r.
Banka'n›n 5 Nisan 2006 tarihinde yap›lan ola¤an genel kurul toplant›s›nda 2005 y›l› kâr›n›n afla¤›da belirtildi¤i hali ile da¤›t›lmas› yönünde
karar al›nm›flt›r. ‹lgili karar TMS düzeltmeleri öncesi ile ilgili oldu¤undan TMS'nin etkileri afla¤›daki tabloda dikkate al›nmam›flt›r.
2005 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU
DÖNEM KÂRI
A - 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/1 ) %5
B - Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay› %5
C - Ola¤anüstü Yedek Akçe %5
D- %5'ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine
- %5 Bankan›n Müdür ve Memurlar›na
- Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri)
E - Ola¤anüstü Yedek Akçe
F - 2. Tertip Kanuni Yedek Akçe ( TTK 466/2 )
708.394
(35.420)
(105.000)
(28.399)
(24.526)
(49.052)
(458.639)
(7.358)
217
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.5.3.2
Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar›
Banka'n›n 5 Nisan 2006 tarihinde yap›lan genel kurul ve yönetim kurulu toplant›lar›nda afla¤›da belirtildi¤i hali ile temettü da¤›t›m› yap›lmas›
yönünde karar al›nm›flt›r.
BRÜT
NET(*)
AD‹ H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2005 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU
NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK
TOPLAM TEMETTÜ TUTARI 1 YTL NOM‹NAL DE⁄ERDE H‹SSEYE ‹SABET
EDEN TEMETTÜ
TUTARI
ORANI (%)
105.000
0,05000
5,00000
95.022
0,04525
4,52485
BRÜT
NET(*)
KURUCU H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2005 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU
NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK
TOPLAM TEMETTÜ TUTARI
H‹SSE BAfiINA ‹SABET EDEN
TEMETTÜ
TEMETTÜ
ÖDEME
H‹SSE ADED‹
TUTARI
TAR‹H‹
49.052
370
133
12.04.2006
44.391
370
120
TEMETTÜ
ÖDEME
TAR‹H‹
12.04.2006
(*) Gelir Vergisi Kanunu'nun 94. maddesinin 6. bendinin (bi) paragraf›na istinaden gerçek kifliler ve dar mükellef kurumlar ve kiflilerden
(Türkiye'de iflyeri ve daimi temsilcisi vas›tas›yla elde edenler hariç) %10 gelir vergisi kesintisi yap›lacak olup Gelir Vergisi Kanunu'nun
geçici 61. maddesi kapsam›nda yat›r›m indirimi stopaj›na tabi tutulmufl kazanca isabet eden kâr paylar› üzerinden stopaj hesaplamas›
yap›lmayacakt›r.
5.5.3.3
Kâr pay›n›n ödenme zamanlar› hakk›nda genel kurula yap›lacak öneriler ile kâr da¤›t›m› yap›lmayacaksa nedenleri
Banka'n›n yönetim kurulunun 5 Nisan 2006 tarihli toplant›s›nda al›nan karar ile Hissedarlara ‹lk Kâr Pay› 105.000 YTL ve Kurucu Hisse
Kâr Pay› 49.052 YTL ödemelerine 12 Nisan 2006 tarihinde bafllanm›flt›r.
5.5.4
Yasal ve ola¤anüstü yedek akçeler hesaplar›na aktar›lan tutarlar
Da¤›t›lmayan Karlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan Tutar
Da¤›t›lmayan Karlardan Ola¤anüstü Yedeklere Aktar›lan Tutar
5.5.5
Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler
5.5.6
Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç›l›fl bilançosuna etkileri
Cari Dönem
40.619
540.026
Önceki Dönem
17.663
337.721
Yoktur.
3.23 no'lu dipnotta aç›klanm›flt›r.
5.5.7
Geçmifl dönem zararlar›n›n mahsup edilmesi
Yoktur.
5.6
Konsolide nakit ak›m tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
5.6.1
Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar üzerindeki
etkisi kalemine iliflkin aç›klamalar
2006 y›l›nda Banka'n›n konsolide bazda bankac›l›k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 3.306.145 YTL'dir. Bu tutar›n 1.756.589 YTL'si
aktif ve pasif hesaplar›n de¤ifliminden, 1.549.556 YTL'si ise faaliyet kar›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka'n›n yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan
net nakit ç›k›fl› 2.805.659 YTL olup en büyük kalemi sat›lmaya haz›r finansal varl›klara yap›lan yeni yat›r›mlardan kaynaklanan nakit ç›k›fllar›
oluflturmufltur. Dönem bafl›nda 3.935.548 YTL olan nakit ve nakde eflde¤er varl›klar dönem sonunda 4.149.369 YTL olarak gerçekleflmifltir.
5.6.2
‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler
5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir.
5.6.3
‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler
5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no'lu dipnotlarda belirtilmifltir.
218
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.6.4
Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler
Nakit
Kasa
Efektif Deposu
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Di¤er
TOPLAM
5.6.5
Önceki Dönem
205.465
62.051
143.414
2.457.669
2.457.669
2.663.134
Cari Dönem
335.295
181.253
154.042
3.814.074
3.814.074
4.149.369
Önceki Dönem
203.755
107.429
96.326
3.731.793
3.731.793
3.935.548
Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler
Nakit
Kasa
Efektif Deposu
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Di¤er
TOPLAM
5.6.6
Cari Dönem
203.755
107.429
96.326
3.731.793
3.731.793
3.935.548
Banka'n›n yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n ya da di¤er ortakl›klar›n serbest kullan›m›nda olmayan nakit
ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al›nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkin aç›klamas›
Yurtd›fl› Bankalar hesab›nda 215.536 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 154.021 YTL'si Lüksemburg Merkez Bankas›'nda, 14.119 YTL'si
KKTC Merkez Bankas›'nda ve 47.396 YTL'si ise çeflitli bankalarda seküritizasyon kredilerinin geri ödemelerinde kullan›lmak üzere tutulmaktad›r.
Sigortac›l›k faaliyetleri için de 40.280 YTL serbest olmayan yurtiçi bankalar hesab› bulunmaktad›r.
5.6.7
‹lave bilgiler
5.6.7.1
Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl borçlanma
imkânlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar
Yoktur.
5.6.7.2
Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyet
kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›
Yoktur.
5.7
Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar
5.7.1
Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuyla ifllemler
5.7.1.1
Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar
Cari Dönem:
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar
Nakdi
16.641
7.142
59
G.Nakdi
211
16.022
4
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
249.521
224.108
939
G.Nakdi
157.096
9.455
1.287
Risk Grubuna Dahil Olan
Di¤er Unsurlar
Nakdi
153.299
87.185
4.229
G.Nakdi
2.006
41.793
134
Önceki dönem
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar
Nakdi
655.439
16.641
17
G.Nakdi
716
211
17
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
122.323
249.521
7.060
G.Nakdi
197.526
157.096
1.460
Risk Grubuna Dahil Olan
Di¤er Unsurlar
Nakdi
240.898
153.299
7.812
G.Nakdi
8.518
2.006
24
219
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.7.1.2
Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Mevduat
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Mevduat Faiz Gideri
5.7.1.3
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar
Cari Dönem Önceki Dönem
1.771
16.302
2.010
1.771
40
62
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Risk Grubuna Dahil Olan
Di¤er Unsurlar
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
1.304.333
7.197
126.666
148.158
509.513
1.304.333
132.757
126.666
62.796
2.355
11.162
3.992
Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere
iliflkin bilgiler
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr / Zarar
Riskten Korunma Amaçl›
‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr / Zarar
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar
Cari Dönem Önceki Dönem
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Risk Grubuna Dahil Olan
Di¤er Unsurlar
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
2.790
6
222
-
4.272
(10)
680
4.272
31
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5.7.2
Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin bilgiler
5.7.2.1
Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›n
kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri
Bankac›l›k Kanunu'nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa
koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka'n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço
içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir.
5.7.2.2
‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n›
ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar›
Risk grubunun nakdi kredileri 82.539 YTL Banka'n›n toplam nakdi kredilerinin %0,28'i, aktif toplam›n›n %0,14'üdür. Toplam kredi ve benzeri
alacaklar 318.435 YTL, aktif toplam›n %0,56's›d›r. Risk grubunun gayrinakdi kredileri 67.270 YTL, Banka'n›n toplam gayrinakdi kredilerinin
%0,67'dir. Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 644.280 YTL, Banka'n›n toplam mevduat›n›n %1,91'ini oluflturmaktad›r. Risk grubu kurulufllar›
ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r.
5.7.2.3
Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda
benzer yap›daki kalemlerin toplam›
Yoktur.
5.7.2.4
Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler
5.1.8 ve 5.1.9 no'lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlarda belirtilmifltir.
5.7.2.5
Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acente sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma
ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye
destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler
Ana ortakl›k banka ile konsolidasyon kapsam›ndaki Garanti Yat›r›m ve Menkul K›ymetler Afi, Garanti Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat
Afi aras›nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm Banka flubeleri sigorta ürünlerinin
müflteriye sat›lmas›na arac›l›k etmekte, müflterilerin menkul k›ymet al›m sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerinde (Yat›r›m Merkezleri)
verilmektedir.
‹htiyaç duyulan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r.
220
Y›ll›k Rapor 2006
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.8
Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar
Banka, 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon USD tutar›nda Sermaye Benzeri Kredi temin etmifltir. 10 y›l vadeli ve 5 y›l
sonunda Banka taraf›ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti %6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas›m
2006 tarihli ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik”te belirtilmifl olan flartlara uygun
olarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk› sermaye hesab›nda dikkate al›nmas›n›n uygun görüldü¤ü, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme
Kurumu taraf›ndan yaz›l› olarak bildirilmifltir.
5.9
Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flubeleri ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin olarak
aç›klanmas› gereken hususlar
5.9.1
Bankan›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler
Yurtiçi flube
Yurtd›fl› temsilcilikler
Ana Ortakl›k Banka
Say›
Çal›flan Say›s›
478
11.843
1
1
1
1
1
1
1
1
Bulundu¤u Ülke
1- Almanya
2- Rusya
3- ‹ngiltere
4- Çin
Yurtd›fl› flube
1
1
3
5.9.2
17
12
30
1- Lüksemburg
2- Malta
3- KKTC
Aktif Toplam›
8.325.280
7.931.183
156.544
Yasal Sermaye
124.853 USD
57 USD
3.200 YTL
Bankan›n yurtiçinde ve yurtd›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüde
de¤ifltirmesine iliflkin aç›klamalar
Banka, 1 Haziran 2006 tarihli yönetim kurulu karar› ile Cenevre-‹sviçre'de bulunan temsilcili¤inin faaliyetlerine son vermifltir.
2006 y›l› içerisinde yurtiçinde 54 adet flube aç›l›fl›, 4 adet flube kapan›fl› yap›lm›flt›r.
5.9.3
Bankan›n konsolidasyona tabi yurtd›fl› ba¤l› ortakl›klar›na iliflkin bilgiler
Garanti Bank International NV
Say›
Çal›flan Say›s›
1
13
Yurtd›fl› temsilcilikler
1
Hollanda Merkez Ofis
Yurtd›fl› flube
1
1
1
Garanti Bank Moscow
Say›
1
Moskova Merkez Ofis
135
100
24
Çal›flan Say›s›
75
Bulundu¤u Ülke
1- Türkiye
2- ‹sviçre
1- Hollanda
1- Romanya
2- Almanya
Aktif Toplam›
4.137.186
160.728
541.950
Yasal Sermaye
134.750.000 EUR
154.731.657 ROL
-
Bulundu¤u Ülke
Rusya
Aktif Toplam›
558.972
Yasal Sermaye
32.757.364 USD
Bulundu¤u Ülke
‹rlanda
Malta
Aktif Toplam›
10.830
85
Yasal Sermaye
2.638.100 USD
200.000 USD
Aktif Toplam›
1.369.019
673.050
258.121
450.865
19.782
15.715
Yasal Sermaye
73.000
15.989
60.000
50.000
8.328
10.000
Konsolidasyona tabi di¤er yurtd›fl› mali ba¤l› ortakl›klar
Garanti Financial Services Plc.
Garanti Fund Management Co. Ltd.
Çal›flan Say›s›
1
-
Konsolidasyona tabi yurtiçi mali ba¤l› ortakl›klar
Garanti Finansal Kiralama Afi
Garanti Factoring Hiz. Afi
Garanti Sigorta Afi
Garanti Emeklilik ve Hayat Afi
Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi
Garanti Portföy Yönetimi Afi
Çal›flan Say›s›
139
55
368
419
96
49
221
31.12.2006 Tarihli Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Dipnotlar
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2006 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›lsonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
6
Ana ortakl›k bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar
• Detay› 1.4 no'lu dipnotta verildi¤i üzere Do¤ufl Holding Afi, Banka'n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5'ine tekabül eden toplam
53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne satmak üzere 24 A¤ustos
2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl bu anlaflma çerçevesinde Banka'n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›,
31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin %50'si hisse devir tarihinde, %25'i
devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding Afi taraf›ndan
devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben ilk grup olarak Banka'n›n
baz› mali olmayan ba¤l› ortakl›klar› 22 Aral›k 2005 tarihinde Do¤ufl Holding Afi'ye devredilmifltir.
Yap›lan anlaflma uyar›nca ikinci grup olarak, Banka ifltiraklerinden toplam defter de¤eri 29.497 YTL olan Garanti Turizm Yat›r›m ve
‹flletmeleri Afi ve Doc Finance SA ile Banka finansal tablolar›nda toplam 237.536 YTL defter de¤eriyle duran kullan›lmakta olan ya da
alacaklardan dolay› edinilen baz› gayrimenkullerin (Ankara-Çankaya-Bina, ‹stanbul-Esenyurt/B.Çekmece-Bina, Kocaeli-Gebze-Bina, ‹stanbulKartal-2 adet Arsa, ‹stanbul-Çatalca/B.Çekmece-Arsa) Do¤ufl Holding Afi'ne devri 17 Nisan 2006 tarihi itibar›yla gerçeklefltirilmifltir. Toplam
273.397 YTL olan sat›fl bedelinin 100.000 YTL k›sm› 17 Nisan 2006 tarihinde peflin olarak, 86.698,5 YTL k›sm› 22 Aral›k 2006 tarihinde
tahsil edilmifl olup 86.698,5 YTL k›sm› ise 24 Aral›k 2007 tarihinde tahsil edilecektir.
• Sermaye Piyasas› Kurulu'nun Seri VIII, No: 39 say›l› tebli¤i uyar›nca yap›lan aç›klamaya göre Banka, ana hissedar› oldu¤u Garanti Sigorta
Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ile ilgili olarak, sigortac›l›k sektöründeki muhtemel ortakl›k, iflbirli¤i, al›m ve sat›m ve di¤er stratejik
imkânlar›n de¤erlendirilmesi amac›yla dan›flmanl›k flirketi Watson Wyatt Limited'in görevlendirilmesine karar vermifltir.
• Banka, alacaklar›ndan dolay› edindi¤i Maslak/‹stanbul adresindeki bir binay›, 15 A¤ustos 2006 tarihinde Do¤ufl Holding Afi'ye satm›flt›r.
Toplam 32.000.000 USD olan sat›fl bedelinin 20.000.000 USD k›sm› 15 A¤ustos 2006 tarihinde peflin olarak tahsil edilmifl, 12.000.000
USD k›sm› 31 Aral›k 2008 tarihinde tahsil edilecektir.
• Banka, 2006 y›l› Mart ay› içerisinde Ticari ve Kobi müflterilerinin finansman ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere European Investment Bank
taraf›ndan sa¤lanacak 10 y›l vadeli 100 milyon EUR tutardaki kredi için ön sözleflme imzalam›fl olup, krediyle ilgili süreç devam etmektedir.
• Banka, 29 Kas›m 2006 tarihinde müflterilerine d›fl ticaret finansman›nda kullad›r›lmak üzere 2 y›l vadeli y›ll›k Libor+0.625 faiz oranl›
700 milyon USD tutar›nda sendikasyon kredisi alm›flt›r.
• Banka 4 Aral›k 2006 tarihinde havale ak›mlar›na dayal› seküritizasyon ifllemi çerçevesinde 8 y›l vadeli 100 milyon USD ve 10 y›l vadeli
400 milyon USD tutar›nda toplam 500 milyon USD tutar›nda d›fl finansman sa¤lam›flt›r.
7
Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin aç›klamalar
7.1
Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
Banka ve finansal kurulufllar›n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2006 tarihli konsolide finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z Denetim
ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve 27
fiubat 2007 tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir.
222
Y›ll›k Rapor 2006
Garanti Hisselerinin Performans›
Garanti'nin hisse senetleri ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›'nda (‹MKB) "GARAN.IS" sembolü ile ifllem görmektedir. Hisseler, Londra Menkul
K›ymetler Borsas›'nda (London Stock Exchange) da kotedir.
Garanti'nin hisseleri ilk defa 1990 y›l›nda halka arz edilmifltir. Banka, 1993 y›l›nda Türkiye'de Amerikan Global Depo Sertifikas› (American Depository
Shares - ADS) fleklinde hisselerini uluslararas› piyasalara arz eden ilk kurum olmufltur.
Mevcut uluslararas› ADS'ler Londra Menkul K›ymetler Borsas›'n›n uluslararas› hisse senetlerine yönelik servisi olan SEAQ International'da (The Stock
Exchange Automated Quotations) ifllem görmektedir. Banka'n›n 31 Aral›k 2006 itibariyle ortakl›k yap›s› Y›ll›k Rapor’un 9. sayfas›nda sunulmaktad›r.
“GARAN.IS” / EN DÜfiÜK - EN YÜKSEK F‹YAT B‹LG‹LER‹
(Kapan›fl de¤erlerine göre)
YTL
Dönem
1Ç06
2Ç06
3Ç06
4Ç06
En yüksek
6,24
5,60
4,66
5,50
ABD dolar›
En yüksek
En düflük
4,74
3,54
4,26
2,13
3,12
2,21
3,81
2,96
En düflük
4,77
3,56
3,50
4,46
GARANT‹ BANKASI H‹SSE SENED‹ PERFORMANSI - 2006
6,50
1,15
1,12
6,00
1,09
1,06
5,50
1,03
5,00
1,00
0,97
4,50
0,94
4,00
3,50
0,91
Fiyat (YTL) - Sol Eksen
0,88
0,85
‹MKB 100 Endeksine K›yasla Performans - Sa¤ Eksen
3,00
29.12.06
0,82
2005 y›l›nda ‹MKB-100 endeksinin oldukça üzerinde performans gösteren Garanti hissesi, 2006’n›n ilk yar›s›nda endeksin alt›nda bir performans
göstermesine karfl›n, y›l›n ikinci yar›s›nda ‹MKB-100’ün üzerinde getiri sa¤lam›flt›r.
Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler
Milyon YTL
Toplam Aktifler
Mevduat
Krediler
Özsermaye
Net Kâr
2006
2005
2004
2003
2002
50.287
30.139
27.350
4.670
1.064
36.425
22.833
17.156
3.841
721
26.280
17.612
10.501
3.141
451
25.491
16.394
7.822
2.790
343
25.376
17.075
7.340
2.117
160
223
Adresler
Y›ll›k Rapor 2006
Genel Müdürlük
Levent, Nispetiye Mahallesi
Aytar Caddesi No: 2
Befliktafl 34340 ‹stanbul
Tel: (0212) 318 18 18
Faks: (0212) 318 18 18-88
Teleks: 27635 gati tr
Swift: TGBATRIS
garanti.com.tr
Yurtd›fl› fiubeler
Lüksemburg fiubesi
Fouad Rathle
Cem Bahad›r Mutlu
8 Place Winston Churchill
L-1340 Luxembourg
Tel: (352) 22 33 21 1
Faks: (352) 22 33 21 222
Swift: TGBALULL
Malta fiubesi
Ahmet Fesçi
Strand Towers
36 The Strand Sliema
SLM 07 Malta
Tel: (356) 232 88 000
Faks: (356) 232 88 160
Swift: TGBAMTMT 494
KKTC Lefkofla fiubesi
Emre Bahad›r Temel
Arap Ahmet Mah. Osmanpafla Cad.
No: 12 Lefkofla - KKTC
Tel: (392) 229 09 80
Faks: (392) 229 09 81
KKTC Girne Ofisi
10 Atatürk Cad. Ordu Pazar› Yan›
Girne - KKTC
Tel: (392) 815 0114
Faks: (392) 815 0113
KKTC Gazi Magosa Ofisi
‹smet ‹nönü Bulvar› No: 28
Gazi Magosa - KKTC
Tel: (392) 365 47 80-81-82-84
Faks: (392) 365 47 85
Temsilcilikler
Londra
Mutlu Say›nataç
Fifth Floor 192 Sloane Str. London
SW1X 9QX United Kingdom
Tel: (44 207) 761 25 00
Faks: (44 207) 245 92 39
Düsseldorf
Fahri Birincio¤lu
Heinrich-Heine Allee 1 - 40213
Düsseldorf Germany
Tel: (49 211) 86 222 400
Faks: (49 211) 86 222 350
Teleks: 8586927 tgbd d
Moskova
Emin Erkan Kurt
Capital Plaza Business Centre 4
4th Lesnoy per, 8th floor
Moscow 125047 Russia
Tel: (74 95) 961 25 21
Faks: (74 95) 961 25 03
fianghay
Noyan Rona
Room 1304 Marine Tower
No: 1 Pudong Avenue
200120 Shanghai China
Tel: (86 21) 5879 7900
5879 4155
Faks: (86 21) 5879 3896
225