Faaliyet Raporu2007

,
ve etkinli¤i
yapt›¤›m›z y
ki operasyo
irme kapasi
e a¤›m›z› h›z
‹Ç‹NDEK‹LER
BÖLÜM I - Sunufl
2
Y›ll›k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü
3
Ola¤an Genel Kurul Gündemi
4
Garanti Hakk›nda
8
Özet Finansal Bilgiler
10 Garanti'nin Vizyonu, Misyonu, Stratejisi ve Vazgeçilmez De¤erleri
12 Garanti'nin Sektördeki Konumu
13 Kârl›l›k Oranlar› ve Bafll›ca Rekabet Üstünlükleri
14 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri
16 2007 Y›l›nda Garanti
20 Ödüller
22 Yönetim Kurulu Baflkan›'n›n Mesaj›
24 Genel Müdür'ün Mesaj›
28 Araflt›rma Gelifltirme Uygulamalar›
30 2007 Y›l› Faaliyetleri
Bireysel Bankac›l›k
Konut Finansman›
Özel Bankac›l›k
Yat›r›m Bankac›l›¤›
fiubesiz Bankac›l›k / Alternatif Da¤›t›m Kanallar›
Ödeme Sistemleri / Kredi ve Banka Kartlar›
Sigorta ve Bireysel Emeklilik
KOB‹ Bankac›l›¤›
Ticari Bankac›l›k
Kurumsal Bankac›l›k
Nakit Yönetimi ve ‹fllem Bankac›l›¤›
Proje Finansman›
Uluslararas› Bankac›l›k
Hazine
ABACUS
‹nsan Kaynaklar›
Toplumsal Paylafl›m Projeleri
60 Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri'nin Faaliyetleri
72 Türkiye'de 2007 Y›l› Geliflmeleri
BÖLÜM II - Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar›
76 Yönetim Kurulu ve Denetçiler
78 Üst Yönetim
80 Komiteler ve Komite Toplant›lar›na Kat›l›m
82 Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu
83 ‹ç Kontrol, ‹ç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin ‹flleyifllerinin Denetim Komitesi Taraf›ndan De¤erlendirilmesi
84 ‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar›
85 Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna ‹liflkin Aç›klamalar
87 Destek Hizmeti Al›nan Kifli ve Kurulufllar
88 Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Raporu
BÖLÜM III - Konsolide Olmayan Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine ‹liflkin De¤erlendirmeler
98 Denetçiler Raporu
102 Türkiye Garanti Bankas› Afi’nin 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
170 Mali Durum De¤erlendirmesi
173 Risk Yönetimi Politikalar›
BÖLÜM IV - Konsolide Finansal Bilgiler
183 Ba¤›ms›z Denetim Raporu
184 Türkiye Garanti Bankas› Afi ve Finansal Kurulufllar›’n›n 31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
264 Garanti Hisselerinin Performans›
264 Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler
Adresler
Bugün Türkiye'nin ikinci büyük özel sektör bankas›*
olan Garanti Bankas›, 61 y›ll›k köklü tarihinin en baflar›l›
y›l›n› geride b›rakt›. Fark yaratma yetkinli¤ine sahip
dinamik insan kayna¤›, Garanti'nin bu ola¤anüstü
baflar›s›nda en büyük paya sahip olan unsurdur.
Faaliyetlerini en geliflkin teknolojiyle destekleyen
Garanti, böylece çal›flanlar›n›n yetkinli¤ini sürekli güçlü
k›lmay› baflar›yor. Banka, bu üstünlüklerini müflteri
odakl› yenilikçi ürün ve hizmetleri ve en iyi müflteri
iliflkileri yönetimi çözümleriyle birlefltirerek sektörde
yaratt›¤› farkla 2007 y›l›nda 2,4 milyar YTL'lik rekor bir
kâr elde etmeyi baflard›. Öte yandan güçlü marka alg›s›
ve sayg›nl›¤› sayesinde Euromoney Mükemmellik
Ödülünü (The Euromoney Award for Excellence)
sekizinci kez alarak “Türkiye'nin En ‹yi Bankas›” seçildi.
Geçti¤imiz bir y›l içinde 105 yeni flube açan Garanti,
genifl flube a¤›n› merkezilefltirilmifl operasyonlar›yla,
üstün veri ambar› ve yönetici raporlamas›yla, entegre
finansal hizmet sunumuyla ve alternatif da¤›t›m
kanallar›n›n etkin kullan›m›yla destekliyor. Uluslararas›
baflar›lar›n› ve itibar›n› her geçen gün daha da art›ran
Garanti Bankas›, sahip oldu¤u rekabet üstünlüklerinden
ald›¤› güçle, gelece¤e güvenle bak›yor.
* 2007 Konsolide mali tablolar›na göre
Y›ll›k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Genel Kurulu'na:
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi'nin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla haz›rlanan y›ll›k faaliyet raporunda yer alan finansal
bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibar›yla düzenlenen ba¤›ms›z denetim raporu ile uyumlulu¤unu ve do¤rulu¤unu denetlemifl
bulunuyoruz. Rapor konusu y›ll›k faaliyet raporu Banka yönetiminin sorumlulu¤undad›r. Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl
olarak üzerimize düflen sorumluluk, y›ll›k faaliyet raporu üzerinde görüfl bildirmektir.
Denetim, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu uyar›nca yürürlü¤e konulan y›ll›k faaliyet raporu haz›rlanmas›na ve yay›mlanmas›na
iliflkin usul ve esaslar ile ba¤›ms›z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu düzenlemeler,
y›ll›k faaliyet raporunda önemli bir hatan›n olup olmad›¤› konusunda makul güvence sa¤lamak üzere planlanmas›n› ve
yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçeklefltirilen denetimin, görüflümüzün oluflturulmas›na makul ve yeterli bir dayanak
oluflturdu¤una inan›yoruz.
Görüflümüze göre, iliflikteki y›ll›k faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Garanti Bankas›
Anonim fiirketi'nin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 5411 say›l› Bankac›l›k Kanununun 40'›nc› maddesi gere¤ince yürürlükte
bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak Banka'n›n finansal durumuna iliflkin bilgileri do¤ru bir
biçimde yans›tmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile taraf›m›zca verilen ba¤›ms›z denetçi görüflünü içermekte olup, ba¤›ms›z
denetimden geçmifl finansal tablolar ve aç›klay›c› notlarda verilen bilgiler ile uyumludur.
‹stanbul,
14 Mart 2008
Akis Ba¤›ms›z Denetim ve
Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik
Anonim fiirketi
Murat Alsan
Sorumlu Ortak, Bafldenetçi
OLA⁄AN GENEL KURUL GÜNDEM‹
Ola¤an Genel Kurul Gündemi
1- Aç›l›fl, Baflkanl›k Divan›'n›n teflkili,
2- Baflkanl›k Divan›'na Ola¤an Genel Kurul Tutana¤›n›n imzalanmas› için yetki verilmesi,
3- Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ve Denetçi Raporlar›n›n okunmas› ve müzakeresi,
4- Bilanço ve Kâr-Zarar Hesaplar›n›n okunmas›, müzakeresi ve tasdiki ile kâr da¤›t›m›yla ilgili
Yönetim Kurulu teklifinin görüflülerek kabulu veya reddi,
5- Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçilerin ibra edilmeleri,
6- Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Denetçilerin huzur hakk› ve ücretlerinin tespiti,
7- Yap›lan ba¤›fllar›n ortaklar›n bilgisine sunulmas›,
8- Yönetim Kurulu Üyelerinin Banka ile ifl yapabilmeleri için, Bankalar Kanunu hükümleri sakl› kalmak kayd›yla,
Türk Ticaret Kanunu'nun 334 ve 335'inci maddeleri gere¤ince izin verilmesi.
3
4
BÖLÜM I: SUNUfi
GARANT‹ HAKKINDA
Garanti Hakk›nda
Kurumsal Profil
1946 y›l›nda Ankara'da kurulan Garanti Bankas›, y›llar içinde
sürekli artan baflar› grafi¤iyle bugün Türkiye'nin en büyük
ikinci özel bankas›* konumundad›r. Kurumsal bankac›l›k,
ticari bankac›l›k, KOB‹ bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k
alanlar›nda faaliyet gösteren Garanti, müflteri odakl› bir
yaklafl›mla, kaliteden ödün vermeksizin çok yönlü finansal
hizmetler sunmaktad›r. Banka'n›n ana hissedarlar› Do¤ufl
Holding ve GECF, eflit ortakl›k ilkesiyle hareket etmektedirler.
H›zl› büyüme trendini sürdürmeyi hedefleyen Garanti'nin,
yurtiçinde 583 flubesi ve 14.500'ü aflan çal›flan› vard›r. Banka,
yurtiçindeki organizasyonunun yan› s›ra yurtd›fl›ndaki
Lüksemburg, Malta ve K›br›s flubeleri; fianghay, Londra,
Moskova, Düsseldorf temsilcilikleri ve dokuz finansal hizmet
ifltirakiyle entegre bir finansal hizmetler grubu niteli¤indedir.
Sektöründe bölgesel bir oyuncu olma vizyonu tafl›yan Garanti,
çevresindeki genifl bir co¤rafyada bulunan pazarlarla yak›n
ve kal›c› bir iliflki içindedir.
2007 y›l sonu itibarıyla Garanti'nin toplam aktifleri 65,6 milyar
ABD dolar›, kredi toplam› 33,6 milyar ABD dolar› ve mevduat
toplam› ise 37,7 milyar ABD dolar›d›r.*
Garanti, Öncü ve Yenilikçi Ürünlerle Büyüyor
Garanti Bankas›, Türk ve dünya bankac›l›¤›nda ilk kez
uygulanan çok say›da ürün ve hizmet gelifltirmifltir. Garanti,
rekabet stratejilerini sadece fiyatlama üzerine kurmamakta,
hizmette rekabeti ön plana ç›karmaktad›r. Bu amaçla
müflterileriyle daha kal›c› ve yak›n iliflkiler kurmaya, yenilikçi
olmaya, fark yaratmaya ve dinamizme büyük önem
vermektedir.
Kredi Kartlar›nda Örnek Uygulamalar
Garanti'nin en baflar›l› oldu¤u alanlardan biri kredi kartlar›d›r.
Bugüne dek pek çok ilke imza atan Garanti, 6,5 milyon kredi
kart›na hizmet sunan dev bir ödeme sistemleri altyap›s›n›
yönetiyor.
Garanti, Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› kredi kart› Bonus'u,
2000 y›l›nda pazara sundu. Bugüne dek pek çok ödüle lay›k
görülen Bonus, k›sa zamanda Garanti'nin, kredi kart›
programlar› hakk›nda dünyan›n dört bir yan›nda dan›flmanl›k
vermeye bafllamas›n› sa¤lad›. Ayn› y›l Türk Hava Yollar› ile
gerçeklefltirdi¤i iflbirli¤i çerçevesinde, kart sahiplerine
harcamalar› karfl›l›¤›nda uçufl mili kazand›ran Shop&Miles'›
hizmete sundu. 2004'te Shop&Miles'›n tüm özelliklerine sahip
olman›n yan› s›ra, üyelerinin özel hayatlar›na daha fazla vakit
ay›rmalar› ve keyifli zaman geçirmeleri için çözümler sunan
Shop&Miles &club'› gelifltirdi.
* 2007 Konsolide mali tablolar›na göre
Garanti, 2006 y›l›nda, faydalar› iyi analiz eden, kendi tercihlerine
göre yaflayan ve yenilikleri yak›ndan izleyen müflterileri için
Flexi'yi tasarlad›. Farkl› harcama ve ödeme al›flkanl›klar›na
göre haz›rlanan seçenekleri tercih edebilen kart sahipleri,
dilerlerse kart›n tasar›m›n›, bonus oran›n›, kampanyas›n›, faiz
oran›n› hatta taksit özelli¤ini kendi belirleyebiliyor.
Garanti, 2006'dan bu yana, Türkiye'de American Express
Centurion Line ve Business kartlar›n› verme ve üye iflyeri kabul
etme yetkisine sahip tek banka konumunda bulunuyor. Ayn›
y›l, MasterCard'›n ödeme sistemlerinde dünya çap›nda devrim
yaratan, düflük bedelli harcamalar için sunulan “Öde-Geç”
uygulamas›, Avrupa'da ilk kez Garanti'nin Bonus Trink kredi
kart›yla hayat buldu. 2007 y›l›nda ise Garanti, yine Avrupa
çap›nda bir ilke imza atarak, kredi kartlar›n› al›fl›lm›fl formundan
ç›kartt›, kol saati, etiket ve anahtarl›klara tafl›d›.
Mortgage Uzman› Garanti!
Mortgage alan›nda piyasa lideri olan Garanti, 2007 y›l›nda,
emlak ofislerini konut finansman› konusunda bilgilendirmek
amac›yla e¤itimler düzenlemeye bafllad›. Garanti, flube
çal›flanlar›n› bu alanda uzmanlaflt›rmak amac›yla, ‹stanbul
Bilgi Üniversitesi'nin iflbirli¤iyle bir sertifika program› oluflturdu.
Ekonominin Belkemi¤i KOB‹'ler,
Garanti Alt›nda…
KOB‹'lere yönelik bankac›l›k hizmetlerini ayr› bir iflkolu olarak
ele alan ilk Türk bankas› olan Garanti, giriflimcilerin ticari ve
bireysel bankac›l›k ihtiyaçlar›na tek elden çözüm sunuyor.
Garanti, iflletmelere nakit ak›fllar›n› planlama ve fiyatland›rma
konular›nda destek olmak amac›yla 2004 y›l›nda Gani (Garantili
Nakit ‹daresi) ürün paketini hizmete sundu. 2005'te ise de¤iflik
sektörlerin ve yörelerin yat›r›m ihtiyaçlar›na, yap›lar›na göre
farkl›laflt›r›lan ürünler sunmaya bafllad›. Türkiye'de ilk kez
kad›n giriflimcilere özel destek paketi haz›rlayan Garanti,
Türkiye Kad›n Giriflimciler Derne¤i'yle (KAG‹DER) birlikte
kad›nlara özel e¤itim programlar› yürütüyor.
Garanti, Anadolu'daki sanayici ve yöneticilerle ülkenin önde
gelen uzmanlar›n› buluflturmak ve bölgesel çözümleri birlikte
gelifltirmek amac›yla 2002 y›l›nda Garanti Anadolu Sohbetleri'ni
bafllatt›. Dünya gazetesinin iflbirli¤iyle 37 ilde düzenlenen 48
toplant›da, 16.000'e yak›n KOB‹ ile buluflma olana¤› yakaland›.
Garanti, 2005 y›l›nda da, KOB‹'leri Basel II sermaye uzlafl›s›
hakk›nda bilgilendirmek üzere Basel II Toplant›lar› düzenlemeye
bafllad›. 14 ilde gerçeklefltirilen 17 toplant› arac›l›¤›yla, yaklafl›k
5.000 KOB‹'ye, Basel II'nin yarataca¤› f›rsatlar hakk›nda bilgi
verildi.
5
fiubeSiz!
Alternatif da¤›t›m kanallar›na sürekli yat›r›m yapan Garanti,
bu sayede operasyonel etkinli¤ini ve kârl›l›¤›n› önemli ölçüde
art›r›yor. Garanti'de, para çekme dâhil tüm bankac›l›k
ifllemlerinin %85'i, alternatif kanallardan gerçeklefltiriliyor.
Ülkenin en büyük ça¤r› merkezlerinden (Alo Garanti: 444 0
333) birine sahip olan Garanti, internet bankac›l›¤›nda
(garanti.com.tr) da lider konumda bulunuyor. Garanti, internet
flubesinin 10. y›ldönümünü kutlad›¤› 2007 y›l›nda, Cep
fiubesi'ni hizmete sundu. ‹nternet üzerinden gerçeklefltirilen
bankac›l›k ifllemlerinin ço¤unu, WAP veya internet eriflimi
bulunan cep telefonlar›na tafl›d›.
Garanti, Daha Kaliteli Bir Yaflam ‹çin Çal›fl›yor
Verimli, kârl› ve sürdürülebilir bir büyüme stratejisi izleyerek,
ekonomiye ve topluma de¤er katan bankac›l›k hizmetleri
tasarlayan Garanti, ayn› yaklafl›m› toplumsal paylafl›m
projelerine de yans›t›yor. Garanti; kültür, sanat, çevre, e¤itim,
spor gibi bireyin ve toplumun vizyonunu gelifltiren alanlarda
uzun soluklu projeler yarat›yor ya da sponsorluk deste¤i
veriyor. Üstlendi¤i misyonu bir ad›m ileriye tafl›yan Garanti,
bünyesinde oluflturdu¤u kurumlarla (Platform Garanti Güncel
Sanat Merkezi, Garanti Galeri, Osmanl› Bankas› Müzesi),
toplumun kültürel birikiminin yan› s›ra kendi kurum kültürünü
de gelifltirmeyi amaçl›yor. Dünya çap›nda birçok önemli sanat
etkinli¤ine sponsorluk deste¤i veren Garanti, bu projelerle
geçmiflten gelece¤e ›fl›k tutmay› ve Türkiye'nin tan›t›m›na
katk›da bulunmay› hedefliyor.
Garanti'nin Tarihindeki Kilometre Tafllar›
1946 y›l›nda Ankara'da kurulan Garanti,
1983'te finans, sanayi ve hizmet sektörlerinde faaliyet gösteren Do¤ufl Grubu'na kat›ld›.
1990 y›l›nda ilk halka arz›n› gerçeklefltirdi. Banka'n›n hisseleri ‹MKB'de ifllem görmeye bafllad›.
1993'te Türkiye'de ilk kez yurtd›fl›na hisse ihrac› gerçeklefltiren kurum oldu.
1995'te Türkiye'nin ilk Nakit Yönetimi Hesab› E.L.M.A.'y› sundu.
1997'de Türkiye'nin gerçek zamanl› online hizmet sunan ilk çok flubeli özel bankas› oldu.
1997'de internet ve telefon bankac›l›¤›n› bir arada sunan ilk Türk bankas› oldu.
1999'da dünyada ilk ihracat alacaklar› seküritizasyonunu gerçeklefltirdi
2000'de Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› kredi kart› Bonus Card'› sundu.
2001'de Do¤ufl Grubu'nun di¤er bankac›l›k ifltiraki olan Osmanl› Bankas› ile birleflti.
2002'de Türkiye'nin ilk bankalararas› kart platformunu Bonus ile kurdu.
2005'te cep telefonuyla havale hizmeti CepBank uygulamas›n› bafllatan dünyadaki ilk banka oldu.
2005'te finansaldan görsele tüm parametreleri kiflisellefltirilebilen, dünyan›n ilk esnek kredi kart› Flexi Card'› sundu.
2005'te General Electric, Do¤ufl Grubu ile yapt›¤› anlaflma ile Garanti'ye eflit stratejik ortak oldu.
2006'da temass›z çip teknolojsiyle Dokun&Geç özelli¤ine sahip Bonus Trink'i hizmete sunarak
banka kart›n› plastik kart olma özelli¤inden ç›kar›p farkl› bir boyuta tafl›d›.
2007'de Türkiye'de ilk kez mobil internet bankac›l›¤›n› bafllatt›.
Garanti, yenilikçi ürünleri ve üstün hizmet kalitesiyle bireylerin hayat›nda “fark yaratma”ya
2008 ve sonras›nda da devam edecektir.
6
BÖLÜM I: SUNUfi
GARANT‹ HAKKINDA
Ortakl›k Yap›s›
T. Garanti Bankas› Afi Ortakl›k Yap›s› (31 Aral›k 2007)
Hisse Adedi
Nominal (YTL)
Hisse Oran› (%)
55.990.035.536
559.900.355,36
26,6619
7.977.711.856
79.777.118,56
3,7989
Do¤ufl Nakliyat ve Tic. Afi
115.499.879
1.154.998,79
0,0550
Do¤ufl Grubu Toplam
64.083.247.271
640.832.472,71
30,5158
GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiirketi
43.785.624.949
437.856.249,49
20,8503
Di¤er Ortaklar
102.131.127.780
1.021.311.277,80
48,6339
Genel Toplam
210.000.000.000
2.100.000.000,00
100,0000
Do¤ufl Holding Afi
Do¤ufl Araflt›rma Gelifltirme ve Müflavirlik Hizmetleri Afi
Do¤ufl Grubu
Toplam
%30,52
Di¤er Ortaklar
%48,63
GE Araflt›rma ve
Müflavirlik
Limited fiirketi
%20,85
Yönetici Hisseleri
Banka'n›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleriyle genel müdür
ve yard›mc›lar› Banka'da pay sahibi de¤ildirler.
7
Ana Sözleflme De¤ifliklikleri
Garanti Bankas›'n›n 4.10.2007 tarihindeki Ola¤anüstü Genel Kurul Toplant›s›nda, Banka Ana Sözleflmesi'nin "Rey" bafll›kl›
38. maddesinin ve "Kâr›n Taksimi" bafll›kl› 45. maddesinin yeniden düzenlenen metinleri oy çoklu¤uyla kabul edilerek
onaylanm›flt›r.
T.Garanti Bankas› Afi Ana Sözleflmesi 38. ve 45. Madde De¤ifliklikleri:
ESK‹ MET‹N
YEN‹ MET‹N
REY:
REY:
Madde 38- Befl yüz lira itibari de¤erde pay ve pay senetlerinden
her biri sahibine bir oy hakk› verir.
Madde 38- Bir yeni kurufl itibari de¤erde pay ve pay
senetlerinden her biri sahibine bir oy hakk› verir.
KÂRIN TAKS‹M‹:
KÂRIN TAKS‹M‹:
Madde 45- Banka'n›n bir y›ll›k çal›flmalar›ndan elde edilen
gelirlerden bütün giderler ç›kar›ld›ktan sonra kalacak net kâr
afla¤›da yaz›l› s›raya uyularak ifllem görür.
Madde 45- Banka'n›n bir y›ll›k çal›flmalar›ndan elde edilen
gelirlerden bütün giderler ç›kt›ktan sonra kalacak net kâr
afla¤›da yaz›l› s›raya uyularak ifllem görür.
A) %5 kanuni yedek akçe,
A) %5 kanuni yedek akçe,
B) Kalan k›s›mdan ödenmifl sermayenin %5'i oran›nda ilk
kâr pay› olarak pay sahiplerine da¤›t›l›r.
B) Kalan k›s›mdan ödenmifl sermayenin %5'i oran›nda ilk
kâr pay› olarak pay sahiplerine da¤›t›l›r.
C) Kalan k›sm›n %5'i ola¤anüstü yedek akçeye ayr›l›r,
C) Kalan k›sm›n %5'i ola¤anüstü yedek akçeye ayr›l›r,
D) Yukar›da A-C f›kralar›nda belirtilen tahsis ve tevzilerden
sonra kalan›n:
D) Yukar›da A-B-C f›kralar›nda belirtilen tahsis ve tevzilerden
sonra kalan›n:
- %5'ine kadar› Yönetim Kurulu üyelerine,
- %5'i Banka'n›n müdür ve memurlar›na,
- %10'u kurucu (intifa) senetlerine da¤›t›l›r. Bu kâr paylar›
en son esas sermayeye düflen safi kâra göre belirlenir.
E) Kalan kâr›n k›smen veya tamamen kâr pay› olarak pay
sahiplerine da¤›t›lmas›na veya k›smen yahut tamamen
ola¤anüstü yedek akçeye ayr›lmas›na Genel Kurul yetkilidir.
F) Türk Ticaret Kanunu'nun 466'nc› maddesinin 2'nci f›kras›n›n
3'üncü bendi hükmü sakl›d›r. Kanuni yedek akçeler ile
flirket tüzel kiflili¤ine düflen mali yükümlülükler karfl›l›¤›
tamamen ayr›lmad›kça, yukar›da C-D-E bentlerinde yaz›l›
da¤›t›m yap›lamaz.
- %10'u kurucu (intifa) senetlerine da¤›t›l›r. Bu kâr paylar›
en son esas sermayeye düflen safi kâra göre belirlenir.
E) Kalan kâr›n k›smen veya tamamen kâr pay› olarak pay
sahiplerine da¤›t›lmas›na veya k›smen yahut tamamen
ola¤anüstü yedek akçeye ayr›lmas›na genel kurul yetkilidir.
F) Türk Ticaret Kanunu'nun 466'nc› maddesinin 2'nci f›kras›n›n
3'üncü bendi hükmü sakl›d›r. Kanuni yedek akçeler ile
flirket tüzel kiflili¤ine düflen mali yükümlülükler karfl›l›¤›
tamamen ayr›lmad›kça, yukar›da C-D-E bentlerinde yaz›l›
da¤›t›m yap›lamaz.
8
BÖLÜM I: SUNUfi
ÖZET F‹NANSAL B‹LG‹LER
Finansal Göstergeler*
AKT‹F (milyar YTL)
Nakit De¤erler ve Bankalar
Menkul K›ymetler
Krediler
Di¤er
Toplam Aktifler
2006
2007
7,8
12,8
16,0
18,8
29,2
39,0
4,1
5,6
57,1
76,2
TL Krediler (milyar YTL)
16,9
2006
22,7
2007
%34
Garanti’nin TL kredileri bir önceki y›la
oranla %34 artm›flt›r.
YP Krediler (milyar ABD dolar›)
8,8
2006
14,1
2007
Garanti’nin YP kredileri
bir önceki y›la oranla
%60 artm›flt›r.
PAS‹F (milyar YTL)
2006
2007
33,8
43,7
15,1
20,2
Di¤er
3,4
5,2
Özkaynaklar
4,8
7,1
Mevduat
Al›nan Krediler ve Repo
%60
TL Mevduat (milyar YTL)
2006
14,3
20,2
2007
Garanti’nin TL mevduat› bir önceki
y›la oranla %41 artm›flt›r.
%41
YP Mevduat (milyar ABD dolar›)
2006
13,9
20,3
2007
Garanti’nin YP mevduat› bir önceki
y›la oranla %45 artm›flt›r.
* 2007 Konsolide mali tablolar›na göre
%45
9
2006
2007
Düzeltilmifl net faiz marj›
1,8
2,7
Normalize Kâr (milyar YTL)
2006
1,2
Net ücret ve komisyonlar
1,0
1,3
2007
Ola¤an Bankac›l›k Gelirleri
2,9
3,8
(1,8)
(2,1)
1,2
1,6
-
0,8
1,2
2,4
(milyar YTL)
Faaliyet Giderleri
Normalize Kâr*
Bir defaya mahsus gelirler-net
Net Kâr
* Garanti Sigorta ve Emeklilik flirketlerinin hisselerinin sat›fllar›ndan
kaynaklanan tek seferlik 669 milyon YTL’lik (vergi sonras›) ve
112 milyon YTL’lik (vergi sonras›) gelirlerden ar›nd›r›lm›flt›r.
1,6
Garanti’nin normalize
kâr› bir önceki y›la
oranla %41 artm›flt›r.
%41
Net Kâr (milyar YTL)
1,2
2006
2,4
2007
Garanti’nin net kâr›
bir önceki y›la oranla
%108 artm›flt›r.
%108
Garanti'nin Kredi Notlar›
Standard & Poor's
Fitch Ratings
Uzun Vadeli YP Karfl› Taraf
BB- (Dura¤an)
Uzun Vadeli YP*
BB (Dura¤an)
Uzun Vadeli YP Mevduat
BB- (Dura¤an)
K›sa Vadeli YP
B
Bireysel
C
Moody's
Uzun Vadeli YP Mevduat
B1 (Dura¤an)
Destek
4
Uzun Vadeli TL Mevduat
A3
Uzun Vadeli TL*
BBB- (Dura¤an)
TL Mevduat Görünüm
Dura¤an
K›sa Vadeli TL
F3
K›sa Vadeli TL Mevduat
Prime-2
Ulusal Not
AAA (TUR) (Dura¤an)
Finansal Güç
C-
Finansal Güç Görünüm
Dura¤an
Ulusal - Uzun Vade / K›sa Vade
Aaa.tr / TR-1
*2007 sonu itibarıyla Garanti Bankas›'na Fitch Ratings taraf›ndan verilen
uzun vadeli TL temerrüt notu "BBB-" ve uzun vadeli YP temerrüt notu
"BB", s›ras›yla, Türkiye'ye verilen ülke notlar›n›n iki ve bir barem üzerindedir.
10
BÖLÜM I: SUNUfi
GARANT‹’N‹N V‹ZYONU, M‹SYONU, STRATEJ‹S‹ VE VAZGEÇ‹LMEZ DE⁄ERLER‹
Garanti’nin...
...Vizyonu
Avrupa'da en iyi banka olmakt›r.
...Misyonu
Etkinli¤i, çevikli¤i ve örgütsel verimlili¤iyle müflterilerine, hissedarlar›na,
çal›flanlar›na, topluma ve çevreye katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin
bir biçimde art›rmakt›r.
...Stratejisi
Sürekli de¤er yaratarak uzun vadeli sürdürülebilir büyüme
kaydetmektir.
...Stratejisinin Temel Yap›tafllar›
Müflteriye odakl›l›k
- Yenilikçi ürün ve yüksek hizmet kalitesi
- Rakipsiz bir yetkinlik, deneyim ve uygulama yetisi
- Banka çap›nda üstün ifl süreçleri
- Müflteri memnuniyeti anayasas›
Teknolojik yenili¤in süreklili¤ine odakl›l›k
- ‹fl alanlar›yla bütünleflik, sürekli geliflen,
en iyi ve h›zl› teknolojik donan›m
- En güncel biliflim altyap›s›
Yetkin insan kayna¤›na odakl›l›k
- ‹nsan kaynaklar›n›n yetkinlik ve verimlili¤inin sürekli
gelifltirilmesi
- Performans tabanl› teflvik sistemi
Disiplinli büyümeye odakl›l›k
- Gerçek bankac›l›k do¤rultusunda, sürdürülebilir ve
kârl› bilanço büyümesi
- Güçlü aktif kalitesi
- Hedef piyasalara ve yayg›n müflteri taban›na ulaflmak için
üstün hizmet ve da¤›t›m yetkinlikleri
Sürdürülebilir gelir kaynaklar›na ve
kârl›l›¤a odakl›l›k
- Yüksek getirili ürünlere ve kârl› ifl alanlar›na yo¤unlaflmak
- Faiz d›fl› gelirleri art›rmak
- Müflteri kaynakl› gelir yaratmaya önem vermek
- Fonlama maliyetini ve serbest sermayeyi
sürekli olarak gelifltirmek
- Müflteri ba¤l›l›¤› yaratan ürün ve paketlere öncelik vererek,
üst ve çapraz sat›fl f›rsatlar›n› gelifltirmek
Operasyonel etkinli¤e odakl›l›k
- Verimlilik art›fl›na odakl›l›k
- Maliyet ve gelir sinerjilerine odakl›l›k
Güçlü da¤›t›m kanallar›na odakl›l›k
- Yayg›n ve verimli flube a¤›
- Alternatif da¤›t›m kanallar›n›n etkin ve a¤›rl›kl› kullan›m›
Risk yönetimi ve denetimine odakl›l›k
- Uluslararas› standartlarda risk ölçümlemeleri
- Riskin getiri ile iliflkilendirilerek ekonomik sermayenin
optimum da¤›l›m›n› sa¤layan portföy baz›nda risk yönetimi
- Proaktif denetim sistemleri
Kurumsal yönetim ve
sosyal sorumlulu¤a odakl›l›k
- Kurumsal yönetim, etik ve kurumsal de¤erlere ba¤l›l›k
- Toplum ve çevre için de¤er üretmeyi gözeten bir yaklafl›mla,
toplumsal geliflim için yüksek standartlar gelifltirmek ve bu
alanda aktif bir rol oynamak
11
...Vazgeçilmez De¤erleri
Garanti, vizyon ve misyonunu gerçeklefltirmek için izleyece¤i
stratejilerini belirlerken tüm çal›flanlar›n›n uyaca¤› kurumsal de¤erlerini
de tan›mlam›flt›r. Her kademedeki Garanti çal›flan› için vazgeçilmez
olan bu de¤erler, onlar›n ayn› zamanda özümsedikleri birer ifl ve
yaflam biçimi kural›d›r.
“Müflterilerimiz...”
- Müflterilerimiz, tüm faaliyet ve çabalar›m›z›n odak noktas›d›r.
- Müflterilerimizin memnuniyetini her zaman beklentilerinin
üzerinde sa¤lamay› hedefleriz.
- Dürüst, sayg›l›, nazik, yard›mc›, çözümcü ve güler yüzlüyüz.
“‹yi ahlakl› banka ve bankac›lar›z”
- Kanunlara ve yasal düzenlemelere titizlikle uyar›z, bundan
taviz vermeyiz.
- Birey ve örgüt olarak vicdan›m›z›n rahat olmas› çok önemlidir.
“Bizim için en önemli unsur insand›r”
- En büyük önemi insan beynine veririz ve sürekli insana
yat›r›m yapar›z.
- Kalitemizin gücü ve teminat› tüm çal›flanlar›m›zd›r.
- Her bir çal›flan›m›z kaliteyi amaç edinmifltir.
- Elemanlar›m›z›n yetkilendirilmesine önem veririz.
- ‹nsanlar› inisiyatif kullanmaya özendiririz.
- Onlar› yarat›c› ve üretken k›lan “‹stek” enerjisine inan›r›z ve
bunu sa¤lar›z.
- Bankam›zda çal›flan herkesin “Kendi ‹flinin Lideri” oldu¤una
ve yapt›¤› ifli en iyi onun bildi¤ine inan›r›z.
Ekip çal›flmas›
- Etkin ekip çal›flmas›na ve aç›k iletiflime inan›r›z.
Bunlardan ödün vermeyiz.
- Kat› hiyerarfliye karfl›y›z.
- Genel Müdür'den en alt kademedeki personelimize ve iliflkide
bulundu¤umuz tüm kurulufllara kadar vizyonumuza ulaflmak
için, tek vücut halinde çal›fl›r›z.
- Etkin ekip çal›flmas›n› artan bir iflbirli¤iyle, karfl›l›kl› güven ve
sayg› içinde sürdürürüz.
Sürekli geliflim
- Kalitemizi -statükoyu korumak yerine- sürekli geliflimle
sürdürürüz.
- Sürekli geliflim için çal›flanlar›m›za ve teknolojiye yat›r›m
yapmak, politikam›z›n ayr›lmaz bir parças›d›r.
- Hepimizin asli görevi, kalite standartlar›m›z› sa¤lamak, ürün
ve hizmetlerimizin kalitesini sürekli gelifltirmektir.
- Kalitemizi gelifltirme konusundaki yaklafl›m tarz›m›z proaktiftir.
Yani, müflterilerimiz, ihtiyaç ve beklentilerini dile getirmeden
önce, bizler bunlar› saptay›p, giderme yönünde çaba gösteririz.
Sosyal sorumluluklar›m›z
- Topluma, do¤al çevreye ve insanl›¤a yararl› olmak için azami
çaba gösteririz.
- Garanti'nin ortaya koydu¤u mükemmel örne¤in, sadece
bankac›l›k sektöründe de¤il, ülke ekonomisi genelinde örnek
al›naca¤›na ve ülkemizin geliflmesine büyük katk›s› olaca¤›na
inan›r›z.
12
BÖLÜM I: SUNUfi
GARANT‹’N‹N SEKTÖRDEK‹ KONUMU
Garanti’nin Sektördeki Konumu
Garanti, 2007 y›l›nda, faaliyet gösterdi¤i her alanda pazar pay›n›
art›rm›flt›r. Toplam aktiflerini %33 büyüterek Türkiye’nin konsolide
bazda ikinci büyük özel sektör bankas› olmufltur. Nakdi ve gayri nakdi
krediler toplam›nda sektör liderli¤ini ele geçiren Garanti, aktiflerde ve
mevduattaki büyümesiyle sektör ortalamas›n›n yaklafl›k iki kat› üstüne
ç›km›flt›r.
Garanti/Sektör* Büyüme Oranlar›
Garanti’nin Pazar Paylar›* (%)
Toplam Aktifler (%)
33,3
Garanti
2006
2007
De¤iflim
(Puan)
Toplam Aktifler
10,7
12,4
1,7
Toplam Krediler
13,0
13,8
0,9
TL Krediler
10,6
11,1
0,5
YP Krediler
19,3
22,1
2,8
Toplam Mevduat
9,7
11,0
1,3
TL Mevduat
7,5
8,6
1,1
YP mevduat
13,3
15,6
2,3
Vadesiz Mevduat
12,0
13,1
1,1
9,3
10,6
1,4
Kredi Kart› Say›s›
17,3
17,4
0,1
Banka Kart› Say›s›
6,2
7,1
0,9
Acquiring ‹fllem Hacmi** 22,2
23,0
0,8
8,8
9,9
1,1
14,5
15,5
1,0
‹hracat
15,3
16,9
1,6
‹thalat
14,0
14,6
0,6
10,2
11,5
0,9
15,4
Sektör
Toplam Krediler (%)
33,4
Garanti
29,7
Sektör
Toplam Mevduat (%)
29,3
Garanti
15,4
Sektör
Vadeli Mevduat
fiube Say›s› (%)
21,6
Garanti
11,3
Sektör
ATM Say›s›
Çal›flan Say›s› (%)
21,8
Garanti
Sektör
Toplam D›fl Ticaret
10,6
Toplam Çek ‹fllemleri
* Sektör verilerinde mevduat bankalar› baz al›nm›flt›r.
** Acquiring ‹fllem Hacmi: Üye ‹flyeri ve ATM ‹fllem Hacmi
13
KÂRLILIK ORANLARI VE BAfiLICA REKABET ÜSTÜNLÜKLER‹
Kârl›l›k Oranlar›
Ortalama Aktif Kârl›l›¤› (%)
2,33
2006
2007
Gider/Gelir Oran› (%)
3,71
2,52*
Ortalama Özkaynak Kârl›l›¤› (%)
27,4
2006
2007
27,4*
53,7
2006
40,4
41,8*
2007
50,1
Hisse Bafl›na Kâr (%)
2006
0,56
2007
0,78*
1,15
*Garanti Sigorta ve Emeklilik fiirketlerinin hisselerinin sat›fllar›ndan kaynaklanan 669 milyon YTL’lik (vergi sonras›) ve
saklama hizmeti faaliyetlerinin sat›fl›ndan kaynaklanan 112 milyon YTL’lik (vergi sonras›) tek seferlik gelirlerden ar›nd›r›lm›flt›r.
Bafll›ca Rekabet Üstünlükleri
Fark yaratma yetkinli¤ine sahip dinamik insan kayna¤›
En geliflkin teknoloji
Müflteri odakl› yenilikçi ürün ve hizmetler
En iyi müflteri iliflkileri yönetimi çözümleri
Güçlü marka ve sayg›nl›k
Üstün veri ambar› ve yönetici raporlamas›
Merkezilefltirilmifl operasyonlar
Entegre finansal hizmet sunumu
Genifl flube a¤›
Alternatif da¤›t›m kanallar› kullan›m›
14
BÖLÜM I: SUNUfi
GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹
Garanti Finansal Hizmetler Grubu fiirketleri
Bank International N.V.
Hollanda'n›n yan› s›ra Romanya, ‹sviçre, Almanya, Çin, Ukrayna ve Kazakistan'da
faaliyet gösteren GarantiBank International, 1991 y›l›ndan bu yana ticaret finansman›
ifllemlerinde bölgesel uzmanl›¤›na s›kça baflvurulan bir bankad›r. Türk sermayeli bir
bankan›n flu ana dek ald›¤› en yüksek derecelendirme notuna sahip GBI, gerek bireysel
ve özel bankac›l›k hizmetleri gerekse kurumlara yönelik do¤rudan ve yap›land›r›lm›fl
ifllemlerle genifl bir yelpazede finansal ürünler sunmaktad›r.(Bkz. s. 60)
Bank Moscow
Ana faaliyet alan› kurumsal ve ticari bankac›l›k olan GarantiBank Moscow, 1996
y›l›ndan bu yana deneyimi ve hizmet kalitesiyle Rus ekonomisinin çeflitli sektörlerinde
yer alan Rus firmalar› ile Rusya'da faaliyet gösteren önde gelen Türk ortakl› firmalar›n
öncelikli tercihidir. Uluslararas› fon ak›fllar›nda, küçük ve orta ölçekli firmalar›n para
transferleri ihtiyaçlar›na da çözümler sunan GBM, Türkiye-Rusya turizm ifllemlerinde
de sahip oldu¤u pazar pay› ile lider konumdad›r. (Bkz. s. 61)
Yat›r›m
1991 y›l›nda kurulan Garanti Yat›r›m, kurumsal finansman, araflt›rma ve arac›l›k
faaliyetleri alanlar›nda verdi¤i hizmetlerle Türkiye'nin önde gelen arac› kurumlar›ndan
biridir. fiirket birleflme ve sat›n almalar›, halka arzlar ve özellefltirmeler, özel sektör
borçlanmalar›, yurt içi ve yurt d›fl› arac›l›k faaliyetleri, takas ve saklama hizmetleriyle
Garanti Yat›r›m, sermaye piyasalar›ndaki lider konumunu sürdürmektedir. (Bkz.s. 62)
Portföy
Sektörünün ilk ve öncü flirketi olarak 1997 y›l›nda faaliyete bafllayan Garanti Portföy
Yönetimi Afi, müflterilerine yat›r›m ve bireysel emeklilik fonlar› ile kurumsal ve bireysel
portföylerin yönetimi konular›nda hizmet vermektedir. Garanti Portföy, analitik
düflünceye dayanan kurumsal yat›r›m ve yönetim anlay›fl›, yetkin insan kayna¤› ve
geliflkin teknolojik altyap›s›yla Türkiye'nin en iyi portföy yönetim hizmet sa¤lay›c›lar›ndan
biridir. (Bkz. s. 63)
Leasing
Finansal kiralama sektöründe 1990 y›l›ndan bu yana faaliyet gösteren Garanti Leasing,
sektördeki en yayg›n da¤›t›m kanal› ile kurumsal, ticari ve küçük ve orta boy iflletmelerin
kara ulafl›m araçlar›, ifl makineleri, imalat makineleri, tar›m makineleri, tekstil makineleri
ve matbaa makineleri gibi mal ve ekipman yat›r›mlar› ile gayrimenkul yat›r›mlar›n›
leasing yoluyla finanse etmektedir. 2001 y›l›ndan bu yana Türkiye'de al›nabilecek en
yüksek kredi notlar›yla de¤erlendirilen Garanti Leasing, sektöründe lider konumda
bulunmaktad›r. (Bkz. s. 64)
15
Factoring
1990 y›l›nda Türkiye'nin ilk factoring flirketlerinden biri olarak faaliyete bafllayan
Garanti Factoring, yayg›n bayi veya tedarikçi a¤›na sahip kurulufllar, ithalatç› ve
ihracatç› kimli¤i ile ön plana ç›kan kurumsal flirketler ve KOB‹'ler için karfl›l›kl› kazan›m
ilkesine dayanan ürünler sunmaktad›r. Geleneksel faktoring ürünlerinin yan› s›ra
sektör ve müflteri özelliklerine göre yap›land›r›lm›fl faktoring ürünleriyle hizmetlerinde
çeflitlilik yaratan Garanti Factoring, yenilikçi, yarat›c›, dinamik ve müflteri odakl› hizmet
anlay›fl›yla Türkiye'nin önde gelen faktoring flirketlerinden biridir. (Bkz. s. 65)
Emeklilik ve Hayat
1992 y›l›nda kurulan Garanti Emeklilik ve Hayat, sektördeki önde gelen konumunu
Mart 2007'de Eureko B.V.(%15) ile yapt›¤› ortakl›k anlaflmas›yla pekifltirerek,
Avrupa'daki ürün çeflitlili¤ini ülkemize tafl›maya, tüm yurtçap›nda hizmet verme
kabiliyeti ve sa¤lam mali yap›s›yla bireysel emeklilik ve hayat sigortac›l›¤› alan›nda
müflterilerine en iyi hizmeti vermeye odaklanm›flt›r. (Bkz. s. 66)
Konut Finansman›
Garanti Mortgage, dünya finansal sisteminin en önemli yap› tafllar›ndan biri olan
Konut Finansman›'n›n Türkiye'deki büyüme potansiyeline paralel olarak, 2007 Ekim
ay›nda sektörde bir ilk olarak kurulmufl olup, Garanti Bankas›'n›n bu konudaki uzman
konumunu gelifltirip, sektördeki liderli¤ini pekifltirmeyi hedeflemektedir. (Bkz. s. 32)
Ödeme Sistemleri
Garanti Bankas› taraf›ndan 1999 y›l›nda Türkiye'de ilk defa kredi kart› operasyonlar›
di¤er bankac›l›k operasyonlar›ndan ayr›larak kurulan Garanti Ödeme Sistemleri Afi,
Garanti'ye çip bazl› çok markal› ve ortak markal› kart programlar›, ticari kartlar, sanal
kartlar, ifl yeri pazarlama ve e-ticaret hizmetleri vermektedir. Ülkemizin kredi ve banka
kart› pazar›n›n lider hizmet sa¤lay›c›s› olan GÖSAfi, yenilikçi ve vizyoner yap›s›yla
gerek Türkiye gerekse uluslararas› alanda birçok ilkin öncüsü konumundad›r.
(Bkz. s. 68)
Teknoloji
Garanti Teknoloji, bankac›l›k ve finansal hizmetler baflta olmak üzere, otomotiv,
inflaat, medya ve turizm alanlar›nda faaliyet gösteren flirketlere teknoloji altyap›s›,
çeflitli platformlarda yaz›l›m gelifltirme, internet uygulamalar›, entegrasyon, sistem
yönetimi, güvenlik yönetimi, proje yönetimi ve ofis uygulamalar› hizmetleri sunmakta
ve bu konularda dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir. Üstün hizmet kalitesi, altyap›
güvenli¤i, kesintisiz ifllem yetkinli¤i ve yarat›c› teknolojik çözümler sunma becerisiyle
Garanti Teknoloji, kendini farkl›laflt›rm›fl ve sektörde "ilk"leri sunan kurum olarak
tan›nm›flt›r. (Bkz. s. 68)
16
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILINDA GARANT‹
2007 Y›l›nda Garanti
Ocak
Uluslararas› derecelendirme kuruluflu Moody's Investors
Service, GarantiBank International'›n (GBI) "Baa2" olan uzun
vadeli banka mevduat notunu iki derece yükselterek "A3"e
ç›kard›. Garanti Bankas›'n›n Hollanda merkezli ifltiraki olan
GBI'n›n yeni A3 derecesi, Türk sermayeli bir bankan›n o güne
dek ald›¤› en yüksek yat›r›m s›n›f› seviyesini temsil ediyor.
T.C. Hazine Müflteflarl›¤›'n›n borçlu oldu¤u projeler kapsam›nda
Deriner Baraj› için sa¤lanan krediye düzenleyici banka olarak
kat›lan Garanti, 375 milyon ABD dolar› kaynak sa¤lam›flt›r.
fiubat
Garanti Bankas›, yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon ABD dolar›
tutar›nda Sermaye Benzeri Kredi elde etti. 10 y›l vadeli ve befl
y›l›n sonunda geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz
maliyeti %6,95'tir.
Garanti, bankac›l›k ifllemlerini tamamen dijital ortama tafl›mak
amac› do¤rultusunda, Turkcell ile yapt›¤› iflbirli¤iyle dünyada
bir ilk olan “Mobil ‹mza” uygulamas›n› internet bankac›l›¤›
alan›nda bafllatt›.
Garanti, Turkcell'e uluslararas› büyüme f›rsatlar› ve potansiyel
sat›n al›m projeleri kapsam›nda sa¤lanan 3 milyar ABD dolar›
sendikasyon kredisine, yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak
625 milyon ABD dolar› kat›l›m sa¤lad›.
Garanti, y›ll›k 1,5 milyar ABD dolar› ciroya sahip Türkiye'nin
petrokimya devi Petkim ile Do¤rudan Tahsilat Sistemi kuran
ilk banka oldu. Finansal tedarik zinciri yönetiminin en iyi
örneklerinden biri olan sistem, Petkim'in 1.000'in üzerindeki
kurumsal müflterisine uygun maliyetli finansman ve ileri tarihli
sat›nalmalar için kredi limiti sa¤larken ayn› zamanda Petkim
ile müflterileri aras›ndaki sat›nalma, ödeme ve mutabakat
ifllemlerinin tamam›n› elektronik ortama tafl›yarak Petkim'in
tahsilat riskini de ortadan kald›rmaktad›r.
Garanti, Türkiye'de ilk kez pazarlama ve da¤›t›m a¤›na sahip
flirketlerin ihtiyaç ve harcama al›flkanl›klar›na yönelik olarak
gelifltirilen Filo Card ile flirketlere harcamalar› kontrol edebilme,
s›n›rland›rma ve raporlama olana¤› sunmaya bafllad›. Filo Card
sahibi firmalar, ihtiyaç halinde, internet bankac›l›¤›n› kullanarak
Filo Card'›n sektörel limitlerini belirleme, de¤ifltirme; kart›n
kullan›lmayaca¤› dönem için geçici kullan›ma kapama gibi
ifllemleri kolayl›kla yapabilmekteler.
Türkiye'nin ilk do¤ay› koruma projelerine destek veren kredi
kart› “Çevreye Duyarl› Bonus Card” kullan›ma sunuldu.
Harcama tutar›na ve kart çeflidine göre kazan›lan bonusun
belirli bir k›sm› ile WWF Türkiye'nin (Do¤al Hayat› Koruma
Vakf›) do¤a koruma çal›flmalar›na katk›da bulunan Çevreye
Duyarl› Bonus Card'›n yap›m›nda, mümkün olan en az seviyede
PVC kullan›larak, kart›n do¤ada daha h›zl› yok olmas›
sa¤lan›yor. Çevreye Duyarl› Bonus'un iletifliminde kullan›lan
zarf, mektup ve broflürler gibi tüm bas›l› malzemeler, geri
dönüflümlü ka¤›ttan üretiliyor. Hesap ekstrelerinin sadece eposta yoluyla gönderilmesi, ka¤›t tasarrufunun yan› s›ra WWFTürkiye'ye ekstra ba¤›fl da sa¤l›yor.
Mart
Garanti Bankas›, Avrupa'n›n önde gelen sigorta flirketlerinden
Eureko B.V.(Hollanda) ile ortakl›k anlaflmas› imzalad›. Hem
ana faaliyet alanlar›nda daha fazla yo¤unlaflmak hem de bilgi
transferiyle de¤er yaratmak amac›yla, Garanti Sigorta'daki
%80 ve Garanti Emeklilik'teki %15'lik hissesini, Eureko'ya,
gerekli izinler al›nd›ktan sonra toplam 465 milyon avro
karfl›l›¤›nda devretmek üzere anlaflt›.
Garanti Bankas› ve fiekerbank aras›nda, fiekerbank
müflterilerinin Bonus Card'›n sundu¤u tüm kart ve üye iflyeri
hizmetlerinden yararlanmas›n› sa¤layacak lisans anlaflmas›
imzaland›. DenizBank ve TEB'den sonra fiekerbank'›n da dâhil
oldu¤u Bonus Card, dört banka taraf›ndan sunulan Türkiye'nin
ilk kart platformu oldu.
17
Nisan
Bölgesel geniflleme stratejisi kapsam›nda, Garanti Bankas›'n›n
Hollanda merkezli ifltiraki Garanti Bank International'›n (GBI)
Romanya'daki flubeleriyle, hissedarlar›ndan GE Consumer
Finance'in (GECF) Romanya'da faaliyet gösteren üç flirketinin
Motoractive Leasing bünyesinde ve mevcut lisans› bankac›l›k
lisans›na çevrilerek birlefltirilmesine karar verilmifltir.
Garanti Bankas›'n›n ParaCard'lar›, 17 Nisan 2007'den itibaren
Çanakkale'de toplu ulafl›m› sa¤layan 120 otobüste kullan›lmaya
baflland›. Toplu tafl›maya kolayl›k ve h›z kazand›ran uygulama,
ParaCard kullan›c›lar›n› bozuk para tafl›ma, s›ra bekleme gibi
zahmetlerden kurtar›rken, bilet unutma derdine de son veriyor.
Garanti Bankas› ve MasterCard, Bonus Trink lansman›n›n
üzerinden 10 ay gibi k›sa bir süre geçmesinin ard›ndan May›s
ay›nda PayPass teknolojisini kredi kart› formundan ç›kartarak
kol saatine tafl›d›. Bonus Trink Saat, Avrupa'da bir ilke imza
atarak, kredi kart› özelli¤ine sahip ilk saat oldu.
‹stanbul Modern Sanat Müzesi, Paris Centre Georges
Pompidou ile gerçeklefltirdi¤i iflbirli¤iyle Genç ‹stanbul Modern
bafll›kl› bir e¤itim program› dizisini hayata geçirdi. Garanti
Bankas›, çocuklar ve gençlere yönelik olan üç y›ll›k program›n
e¤itim sponsoru oldu.
Garanti, birikimlerini alt›n olarak de¤erlendirmek isteyen
yat›r›mc›lar için Alt›n Fonu'nu hizmete sundu.
Haziran
Garanti-Eureko aras›nda imzalanan sigortac›l›k alan›ndaki
465 milyon avro tutar›ndaki ortakl›k anlaflmas›n›n resmi onay
süreci tamamland›.
May›s
Garanti, uluslararas› piyasalardan 600 milyon avro tutar›nda,
EURIBOR + %0,475 toplam maliyetli, 1 y›l vadeli sendikasyon
kredisi ald›. Kendisinin koordine etti¤i ilk sendikasyon kredisi
ifllemiyle Garanti, "1 y›l vadede en düflük maliyetle borçlanan
banka" ünvan›n› korudu.
Garanti, Çin'in en büyük elektronik ödeme a¤›n› temsil eden
China Union Pay ile olan iflbirli¤i olanaklar›n›, imzalanan yeni
bir anlaflma ile geniflletti. Bu anlaflmayla Çin'i ziyaret edecek
turist ve ifladamlar› Bonus kredi ve ATM kartlar›n› bu ülkede
kullanabilecekler. Garanti, bu kartlar› iki ülke aras›ndaki para
transferleri için de kullanmay› planl›yor.
Ülkemizin en önemli konteyner limanlar›ndan olan Mersin
Liman›'n›n özellefltirilmesi kapsam›nda Garanti, PSA - Akfen
ortak giriflimine yetkilendirilmifl lider düzenleyici banka olarak
13 y›l vadeli 100 milyon ABD dolar› tutar›nda proje finansman›
sa¤lad›.
Mart ay›nda yürürlü¤e giren Mortgage Kanunu'nun ard›ndan,
Garanti Bankas› müflterilerin istek ve ihtiyaçlar›n› anlayan ve
bu do¤rultuda uygun ürünler sunabilen “Mortgage Uzman›
Garanti” yaklafl›m› alt›nda birçok yeni ve öncü ürün
uygulamaya al›nm›flt›r. Garanti, de¤iflken faizli, esnek vadeli
ve azalan faizli gibi pek çok farkl› faiz seçenekleri ve
uygulamalar›n›n yan› s›ra, s›n›rs›z ödeme kolayl›klar› da
sa¤lamaktad›r.
Garanti, Kipafl Grubu'na ba¤l› KÇS Çimento'ya K.Marafl'da
1,3 milyon ton/y›l klinker kapasiteli çimento fabrikas› yat›r›m›
kapsam›nda 50 milyon avro finansman sa¤larken, Sanko
Grubu'na ba¤l› Çimko hisselerinin %30'unun sat›nal›m›
kapsam›nda da ‹talyan Barbetti Cement'e bir yabanc› banka
ile birlikte toplam 50 milyon avro sat›n al›m kredisi sa¤lad›.
Bölgesel genifllemeye yönelik faaliyetler çerçevesinde ortaya
ç›kabilecek olanaklar›n araflt›r›lmas› ve de¤erlendirilmesi
hususunda çal›flmalar yapan Garanti, Ukrayna'da bu amaçla
giriflimlerde bulunarak çeflitli kurumlarla görüflmelere bafllad›.
18
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILINDA GARANT‹
Garanti, havale ak›mlar›na dayal› seküritizasyon ifllemi
çerçevesinde 600 milyon ABD dolar› tutar›nda d›fl finansman
sa¤lad›. 28 Haziran 2007 tarihinde Banka hesaplar›na giren
kayna¤›n 550 milyon ABD dolar› tutar›ndaki üç dilimi 10 y›l
vadeli ve sigortal›, 50 milyon ABD dolar› tutar›ndaki dilimi ise
8 y›l vadeli ve sigortas›zd›r.
Temmuz
Garanti, yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara vermekte oldu¤u
saklama hizmetlerini 115 milyon ABD dolar› karfl›l›¤›nda
devretmek üzere Deutsche Bank ile mutabakata vard›. Saklama
hizmetleri, devri takip eden on ayl›k süre boyunca Banka
taraf›ndan yerine getirilmeye devam ederken, yerli yat›r›mc›lar
için verilmekte olan saklama hizmetleri aynen sürdürülecektir.
Garanti, e-ticaret sektörünün önde gelen firmalar›yla birlikte
gerçeklefltirilen lansman ile yeni bir mobil ödeme yap›s› olarak
CepBank Al›flverifl'i hizmete sundu. CepBank Al›flverifl,
internet'ten yap›lan al›flverifllerde kredi kart› veya hesap
bilgilerini paylaflmaya gerek kalmadan, sadece cep telefonu
numaras› girilerek ödeme yap›lmas›n› sa¤lamaktad›r.
Garanti, temass›z ödemede dünyada bir ilke imza atarak
Dokun&Geç özellikli Bonus Trink Sticker'› kullan›ma sundu.
Pratik ve h›zl› kullan›m›yla düflük bedelli harcamalarda bozuk
para derdine son veren, 5 x 3 cm boyutlar›ndaki Bonus Trink
Sticker, cep telefonu gibi düz, plastik yüzeylere yap›flt›r›larak
kullan›labiliyor.
Garanti, finansal tedarik zinciri yönetimi alan›nda ülkemiz için
bir ilk olan “Garanti ‹skonto” uygulamas›n› hayata geçirdi.
Bu sistemde sat›c›lar (tedarikçiler), al›c›n›n ödemeyi onaylad›¤›
ve sisteme yükledi¤i ileri vadeli alacaklar›n› Garanti internet
flubesinden hiçbir teminat göstermeden an›nda nakde
çevirebilmektedir.
3-17 Temmuz tarihleri aras›nda ‹stanbul Kültür Sanat Vakf›
taraf›ndan düzenlenen 14. Uluslararas› Caz Festivali'nde
Garanti Bankas›'n›n ana sponsorlu¤u 10. y›l›na ulaflt›. Festivalde
geçti¤imiz y›l yitirdi¤imiz iki dev müzik adam›, Arif Mardin ve
Ahmet Ertegün'e sayg› niteli¤indeki bir konsere de yer verildi.
Festivalde, de¤iflik mekânlarda caz›n yan› s›ra pop, klasik ve
alternatif rock, dünya müzi¤i, latin gibi de¤iflik türlerde 40'a
yak›n konser gerçeklefltirildi.
A¤ustos
Bu y›l 10 Haziran-21 Kas›m tarihleri aras›nda düzenlenen
Venedik Bienali 52. Uluslararas› Sanat Sergisi'nde Türkiye'yi
"Don't Complain" bafll›kl› enstelasyonuyla Hüseyin Alptekin
temsil etti. Garanti Bankas› sponsorlu¤unda gerçekleflen
sergiye, T.C. D›fliflleri Bakanl›¤›, T.C. Baflbakanl›k Tan›tma
Fonu Kurulu ve Venedik Bienali/Türkiye Pavyonu Dostlar›
destek verdi.
Türkiye'de bugüne dek gerçeklefltirilmifl en yüksek tutarl›
özellefltirme olan Türk Telekom'un sat›nal›m› için Garanti,
yetkilendirilmifl lider düzenleyici bankalar aras›nda yer alarak
465 milyon ABD dolar› kredi sa¤lad›.
Garanti, SWIFT-TSU (Trade Services Utility) üyeli¤ini
gerçeklefltiren ilk ve tek Türk bankas› oldu. TSU sistemine
bugün itibarıyla Dünya çap›nda birçok ülkeden toplam 52
banka üyedir.
19
Eylül
Garanti Bankas›, yurtd›fl› genifllemelerde kullan›lmak üzere
Hollanda'da Garanti Financial Services N.V. ünvan›yla flirket
kurulmas›na; ayr›ca bankalara, konut finansman› ve ipotek
finansman› kurulufllar›na her türlü dan›flmanl›k ve destek
hizmetlerinin sa¤lanmas› konular›nda faaliyet göstermek üzere
Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi ünvan›yla
flirket kurmaya karar verdi.
Garanti, Antalya Havaliman›'n›n iflletme hakk›n› kazanan
Fraport-IC'ye yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak 200
milyon avro proje finansman› kredisi ve Fraport-IC'nin DHMI'ye
hitaben verdi¤i 142 milyon avro tutarl› 18 y›l vadeli teminat
mektubu sa¤lad›.
Garanti Bankas›, ‹nternet fiubesi'nin 10. y›ldönümünde, Cep
fiubesi'ni hizmete sundu. wap.garanti.com.tr adresinden
ulafl›labilen Cep fiubesi sayesinde, bugüne dek internet
üzerinden gerçeklefltirilen bankac›l›k ifllemlerinin ço¤u, WAP
veya internet eriflimi bulunan tüm cep telefonlar›ndan
yap›labilecek.
Ekim
Garanti, yetkilendirilmifl lider düzenleyici olarak, KKR taraf›ndan
UN Ro-Ro ve ifltiraklerinin sat›nal›m› çerçevesinde 12 y›l vadeli
285 milyon avro tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r. Bu proje
özel sermaye fonlar› taraf›ndan Türkiye'de gerçeklefltirilen en
büyük sat›nal›m ifllemi olmas›n›n yan›nda tamamen Türk
bankalar› taraf›ndan finanse edilen en büyük sat›nal›m
projesidir.
Kas›m
TÜRSAK Vakf› taraf›ndan düzenlenen ve Bonus Card'›n
sponsorlu¤unda alt›nc› yafl›na basan Bonus Card Uluslararas›
Komedi Filmleri Festivali, 23-29 Kas›m 2007 tarihleri aras›nda
gerçeklefltirildi.
Garanti Eren Enerji'nin toplam 1.360 MW kurulu gücü ile
özel sektöre ait en büyük kömür yak›tl› termik santral olma
özelli¤ine sahip yeni projesi için 500 milyon ABD dolar›
tutar›nda proje finansman› düzenlenmesi amac›yla
yetkilendirildi.
Aral›k
GE ve Do¤ufl, GE'nin Garanti'deki %4,65 hissesinin
674.250.000 ABD dolar› karfl›l›¤›nda Do¤ufl'a devri konusunda
mutabakata vard›. Devir sonras›nda, GE %20,85, Do¤ufl
%30,52 pay ile stratejik ortakl›klar›n› sürdürmekte olup ve
Garanti'nin yönetiminde herhangi bir de¤ifliklik
bulunmamaktad›r.
Uluslararas› kredi derecelendirme kuruluflu Fitch, Türkiye'nin
YTL cinsinden kredi notunu BB-'den BB'ye yükseltmesinin
ard›ndan Garanti Bankas›'n›n uzun vadeli yerel para cinsinden
borçlanma notunu BBB-'ye, k›sa vadeli yerel para cinsinden
borçlanma notunu F3'e, ulusal kredi notunu ise AAA (tur)'a
art›rd›.
Bonus Card'›n baflar›s›, Türkiye'nin s›n›rlar›n› aflt›. Bonus Card,
Romanya'da kullan›ma sunuldu. Garanti, Romanya'da
kazan›lan bonuslar›n Türkiye'de, Türkiye'de kazan›lan
bonuslar›n Romanya'da harcanabilmesiyle, dünyada ilk defa
ülkeler aras› bir ödül program›n› hayata geçirdi.
Paracard'›n ard›ndan düflük mebla¤l› ödemelerde sahip oldu¤u
Dokun&Geç özelli¤i ile bozuk para tafl›ma mecburiyetine son
veren Bonus Trink kredi kart›, Avrupa'da ilk kez Çanakkale
ve Samsun'da toplu tafl›mada bilet yerine kullan›lmaya baflland›.
Do¤ufl Grubu, GE Money'nin Romanya'daki tüketici finansman
faaliyetlerine %49,9 oran›nda ortak oldu. Eflit ortakl›k ilkeleriyle
yönetilecek olan tüketici finansman faaliyeti; leasing, sat›fl
finansman› ve oto finansman› alan›nda faaliyet gösteren üç
ayr› flirketten oluflmaktad›r.
20
BÖLÜM I: SUNUfi
ÖDÜLLER
Ödüller
Garanti sekizinci kez
Türkiye'nin en iyi bankas› seçildi
Garanti Bankas›, dünyan›n en önemli finans dergilerinden biri
olan Euromoney'den Euromoney Mükemmellik Ödülü’nü
(The Euromoney Award for Excellence) sekizinci kez alarak
“Türkiye'nin En ‹yi Bankas›" seçildi. Euromoney Mükemmellik
Ödülü, bankac›l›k ve sermaye piyasalar›nda mükemmellik
standartlar›n›n belirlenmesine önderlik eden kurulufllara
verilmektedir.
Euromoney'deki de¤erlendirmede, Garanti'nin, baflta net kâr
olmak üzere 2006'da elde etti¤i etkileyici mali sonuçlar
sayesinde, di¤er Türk bankalar› aras›ndan s›yr›larak Türkiye'nin
en iyi bankas› seçilmesinin bafll›ca nedeni oldu¤u vurgulan›yor.
"STP Mükemmellik Ödülleri"
yine Garanti'nin
Garanti Bankas›, dünyan›n önde gelen bankalar› olan The
Bank of New York Mellon, JP Morgan Chase Bank NA ve
Deutsche Bank taraf›ndan verilen Straight Through Processing
(STP/Uçtan Uca Otomasyon) Mükemmellik Ödülleri'nin tekrar
sahibi oldu. Garanti, 2006 y›l›nda swift üzerinden
gerçeklefltirilen gerek ABD dolar› gerekse avro transferlerinde,
%98'e varan hatas›zl›k oranlar›yla her bir banka taraf›ndan
ödüle lay›k görüldü. Türkiye'de ilk kez verilen Standard
Chartered Bank STP Mükemmelik Ödülü de yine Garanti
Bankas›'n›n oldu.
Türkiye'nin en be¤enilen flirketleri
araflt›rmas›nda Garanti yine en ön
s›ralarda yer ald›
Capital ve Platinum dergilerinin gerçeklefltirdi¤i Türkiye'nin
en be¤enilen flirketleri araflt›rma sonuçlar›na göre Garanti
Bankas› bu y›l ilk üç içinde yer alan tek finansal kurulufl oldu.
Visa'da liderlik ödülü
VisaCard'›n “2006 y›l›- Visa flirket kartlar› ifllem hacmindeki
lider banka”ödülünü Garanti Bankas› ald›.
Garanti Flexi Card ödüle doymuyor!
Interactive Media Awards; S›n›f›n›n En ‹yisi Ödülü:
www.flexicard.com.tr internet sitesi Interactive Media
Council'›n verdi¤i "Media Awards" kapsam›nda rekor bir
puan alarak Finansal Bilgi ve Pazarlama kategorilerinde s›n›f›n›n
en iyisi (Best in Class) seçildi.
WebAward; Mükemmellik Standard› Ödülleri: Flexi Card web
sitesi, Web Marketing Association taraf›ndan düzenlenen ve
sektörün en prestijli yar›flmalar›ndan biri olan uluslararas›
WebAward yar›flmas›nda, “Bankac›l›k Sektöründe
Mükemmellik Standard›” ve “Finansal Hizmetlerde
Mükemmellik Standard›” ödüllerine lay›k görüldü.
Cards International; En ‹yi Yeni Kredi Kart› Ürünü: Flexi Card,
2006 Y›l›nda Lanse Edilen En ‹yi Kredi Kart› (Best Launch in
2006) ödülünü ald›.
Marketing-ist 2006; En Yenilikçi Yeni Ürün: 2006 y›l›n›n
bafl›nda ç›kart›lan Flexi Card, Marketingist kapsam›nda
Thinkmarketing 2006 “Yenilikçi Ürün Ödülü”ne lay›k görüldü.
Flexi Card, General Electric Global Bank Card Forum; Büyük
Yenilik Ödülü ve GE Money; En ‹yi Yeni Ürün Lansman›
ödüllerinin de sahibi oldu.
OSCARD Çevreye Duyarl› Bonus'un
Çevreye Duyarl› Bonus Card gerek tasar›m› gerekse bar›nd›rd›¤›
sosyal sorumluluk bilinci sayesinde ba¤›ms›z kurulufl PubliNews'un verdi¤i ve Kart Oskarlar› olarak gösterilen OSCARDS
ödülüne lay›k görüldü.
Y›l›n Pazarlama Buluflu “Bonus
Trink”
Pazarlama alan›nda Türkiye'nin en sayg›n ödülü olarak
gösterilen Think Marketing ödüllerinde Bonus Trink, tüketicinin
hayat›n› kolaylaflt›rmas› ve al›fl›lm›fl kredi kart› formu yerine
günlük aksesuarlar›n üzerinde kullan›lmas› nedeniyle “2007Y›l›n Pazarlama Buluflu” ödülünün sahibi oldu.
21
Garanti, Global Finance taraf›ndan
"Avrupa'n›n En ‹yi Bireysel ‹nternet
Bankas›" seçildi
Dünyan›n en sayg›n finans dergilerinden Global Finance, 20
y›ld›r yapt›¤› de¤erlendirmeler kapsam›nda, ilk kez bir Türk
bankas›n› - Garanti'yi - Avrupa'n›n En ‹yi Bireysel ‹nternet
Bankas› seçti. “Türkiye'nin En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›”
ödülünü yedinci kez üst üste alan Garanti, alt kategorilerde
Bireysel ‹nternet Bankac›l›¤› alan›nda “Avrupa'n›n En ‹yi
‹nternet Sitesi Tasar›m›”, “En ‹yi Yat›r›m Yönetim Hizmetleri”
ve “En ‹yi Güvenlik Yönetimi” konular›nda birinci oldu. Garanti
Bankas› ‹nternet fiubesi, online müflterileri çekme, nitelikli
hizmet verme, genifl ürün yelpazesi, kullan›c› say›s›ndaki art›fl
ve fonksiyonel internet sitesi tasar›m› gibi kriterlerle
de¤erlendirildi.
Interpromedya & Birlesik Arastirmacilar taraf›ndan 16 il ve
1.300 kifliyi kapsayan Omnibus Anketi'ne gore; Garanti
Bankas› kat›l›mc›lar aras›nda %23,3 ile tercih edilen en iyi
internet bankas› oldu.
Alt›n Örümcek Web Ödülleri
Garanti'nin
2002 y›l›ndan bu yana DorukNet taraf›ndan düzenlenen ve
biliflim sektörünün önde gelen gazeteci, yazar, ifladam› ve
akademisyenlerinden oluflan uzmanlar›n de¤erlendirmesi
sonucu belirlenen Alt›n Örümcek Web Ödülleri'nde Garanti
Bankas› befl dalda ödüle lay›k görüldü. www.garanti.com.tr,
dört y›ld›r oldu¤u gibi 2006 Alt›n Örümcek Web Ödülleri'nde
de "Çevrimiçi Bankac›l›k" kategorisinde birincilik ödülü al›rken,
"Kurumsal ‹letiflim" kategorisinde de birincili¤i kazand›.
"Finansal Servisler" kategorisi Garanti damgas›n› tafl›d›:
paragaranti.com birinci olurken evimgaranti.com ikincilik
ödülünü ald›. evimgaranti.com ayn› zamanda "Profesyonel
Servisler" kategorisi birincili¤inin de sahibi oldu.
Garanti Emeklilik web sitesine
uluslararas› ödül ya¤d›
Garanti Emeklilik, Web Marketing Association taraf›ndan
düzenlenen WebAward ödüllerinin 2007 y›l› galipleri aras›nda
yer ald›. Garanti Emeklilik, dünyan›n ve Türkiye'nin önde
gelen bankac›l›k ve sigorta sektörleri baflta olmak üzere çok
say›da finans kuruluflunun yar›flt›¤› WebAward'da, sigortac›l›k
sektörüne özel "Sigorta Sektöründe Mükemmellik Standard›"
ve ayr›ca tüm finans sektörüne yönelik "Finansal Hizmetlerde
Mükemmellik Standard›" ödüllerine hak kazand›.
Garanti Emeklilik, Interactive Media Council, Inc. taraf›ndan
gerçeklefltirilen ve web site tasar›m›nda en yüksek standartlar›
temel alan Interactive Media Awards'da, yüzlerce ulusal ve
uluslararas› siteler aras›ndan s›yr›larak iki büyük baflar›ya imza
att›. 234 sitenin yar›flt›¤› ve sadece 11 sitenin ödül ald›¤›
"Finansal Hizmetler" ve 473 websitesi aras›ndan sadece 9
sitenin ödüle lay›k görüldü¤ü "Pazarlama" konular›nda "Üstün
Baflar›" ödülleri Garanti Emeklilik web sitesine verildi.
Garanti Yat›r›m, En ‹yi Yat›r›m
Bankac›l›¤› Kuruluflu
Garanti Yat›r›m, Haziran 2007'de uluslararas› finans dergisi
Global Finance taraf›ndan ilk defa “En ‹yi Yat›r›m Bankac›l›¤›
Kuruluflu” olarak seçildi. Ayr›ca Aral›k 2007'de Türkiye'nin
lider finans dergisi Capital taraf›ndan beflinci defa “Türkiye'nin
En Be¤enilen Arac› Kurumu” ödülüne lay›k görüldü.
Garanti Leasing, Türkiye'nin En
Be¤enilen Leasing fiirketi
Garanti Leasing Capital dergisi taraf›ndan 2007 y›l›nda
“Türkiye'nin En Be¤enilen Leasing fiirketi“ seçildi.
22
BÖLÜM I: SUNUfi
YÖNET‹M KURULU BAfiKANI’NIN MESAJI
Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj›
De¤erli Hissedarlar›m›z,
Baflar›yla geçen bir y›l›n ard›ndan gerçeklefltirdi¤imiz
Bankam›z›n 62'inci Ola¤an Genel Kurul toplant›s›n›
onurland›ran de¤erli hissedarlar›m›z› sayg›yla selaml›yorum.
Geçti¤imiz y›l› Bankam›z aç›s›ndan de¤erlendirmeden önce,
dünya ve Türkiye gündemindeki baz› önemli geliflmelerden
k›saca söz etmek istiyorum.
Türkiye ekonomisi 2001 krizi sonras›nda uygulanan ekonomik
program›n› kararl›l›kla sürdürmüfl ve böylece makroekonomik
istikrar sa¤lanm›flt›r. Mali disiplinde sa¤lanan süreklilik,
uygulamaya konulan yap›sal reformlar ve fiyat istikrar›na
odaklanan s›k› para politikas›, ekonomik birimlerin enflasyonist
bekleyifllerini olumlu yönde etkilemifl ve uygulanan politikalara
olan güvenini art›rm›flt›r. Bunlar›n yan›s›ra, AB'ye kat›l›m
sürecinin ve küresel likitide koflullar›ndaki olumlu konjonktürün
de etkisiyle Türkiye ekonomisi 2002 y›l›n›n ilk çeyre¤inden
bafllayarak kesintisiz bir büyüme dönemine girmifltir. 20022006 döneminde ekonominin yüksek performans› sebebiyle
y›ll›k ortalama %7,2 oran›nda büyümüfltür.
Dünya ekonomisi, 2002 y›l›ndan bu yana süregelen yüksek
büyüme sürecinden sonra, 2007 y›l›n›n ikinci yar›s›nda geliflmifl
ekonomilerin finansal piyasalar›nda belirsizliklerin artt›¤› bir
döneme girmifltir. ABD konut piyasas›nda bafllayan daralma
e¤ilimi ve buna ba¤l› olarak, teminat› riskli konut kredilerinden
oluflan varl›¤a dayal› menkul k›ymetlerin de¤erlerinde oluflan
kay›plar, 2007 y›l›n›n ikinci yar›s›nda geliflmifl ekonomilerin
finansal piyasalar›nda tansiyonun yükselmesine neden
olmufltur. Özellikle Temmuz ve A¤ustos aylar›nda, büyük
finansal kurulufllar›n birbirlerine açt›¤› kredi imkânlar›n›
kapatmas›yla derinleflen likidite krizi, ancak Amerikan ve
Avrupa merkez bankalar›n›n yo¤un müdahaleleri ile
afl›labilmifltir.
Geliflmifl ülkelerde yaflanan bu finansal çalkant›ya karfl›n
yükselen piyasa ekonomileri geçmifl dönemlerin aksine bu
türbülanstan flu ana dek fazla etkilenmemifltir. 2002 y›l›ndan
bu yana, küresel likidite koflullar›n›n yaratt›¤› olumlu hava ile
yükselen piyasa ekonomilerine yönelen ve tarihi düzeylere
ulaflan net sermaye ak›mlar›n›n, 2007 y›l›nda yüksek seviyelere
ulaflt›¤› anlafl›lmaktad›r. Bununla birlikte, geliflmifl ekonomilerin
finansal piyasalar›nda artan k›r›lganl›klar ve risk ifltah›ndaki
azalman›n küresel likidite koflullar›nda bir s›k›laflmaya neden
olaca¤›na yönelik beklentiler güçlenmifltir. Bu nedenle 2008
y›l›, cari a盤›n finansman›nda sermaye ak›mlar›na ihtiyaç
duyan Türkiye gibi ekonomilerin uluslararas› geliflmeleri
yak›ndan izleyece¤i bir dönem olacakt›r.
Garanti Bankas› aç›s›ndan 2007 y›l›, hedeflerin afl›ld›¤›,
yurtiçinde güçlü organik büyümenin devam etti¤i, yurtd›fl›nda
bölgesel bir banka olma yolunda önemli ad›mlar›n at›ld›¤›
verimli ve baflar›l› bir y›l oldu. Raporumuzun ilerleyen
sayfalar›nda sizinle paylaflt›¤›m›z finansal ve operasyonel
sonuçlar bu baflar›y› aç›kça ortaya koymaktad›r.
Garanti Bankas› olarak, uzun vadede sürdürülebilir ve kârl›
bir flekilde büyümeyi hedefliyoruz. Bu amaçla, öncelikle,
müflteri odakl›l›¤›n› kurum kültürümüzün ayr›lmaz bir parças›
haline getirdik. E¤itim ve teknolojik imkânlarla, insan
kayna¤›m›z›n yetkinli¤ini ve etkinli¤ini artt›rmaya devam
ediyoruz. Teknolojiye yapt›¤›m›z yat›r›mlar, hem çal›flanlar
üzerindeki operasyonel yüklerin azalmas›n› hem de yeni ürün
gelifltirme kapasitemizin artmas›n› sa¤lad›. Bu çal›flmalar›m›za
ek olarak flube a¤›m›z› h›zla geniflletmekte ve alternatif da¤›t›m
kanallar›m›z› etkinlefltirmekteyiz.
Garanti Bankas› olarak bizler ifl süreçlerimizi ve bilanço yap›m›z›,
Türk bankac›l›¤›n›n yeni döneminde en yüksek büyümeyi ve
de¤er üretimini sa¤layacak flekilde yeniden yap›land›rd›k. Bu
stratejilerin bir neticesi olarak 2007 y›l›nda Garanti Bankas›
finansal hizmetlerin her kategorisinde en çok pazar pay›n›
artt›ran bankad›r. Garanti Bankas›, ayn› zamanda sendikasyon
ve seküritizasyonlarla yurtd›fl›ndan en düflük maliyetle fon
sa¤layan banka durumuna gelmifltir.
Garanti Bankas› olarak, dünya standartlar›nda hizmet
verdi¤imize ve uluslararas› bankalarla rekabet edecek yetkinli¤e
sahip oldu¤umuza inan›yoruz. Bu nedenle, bir taraftan
bankac›l›k d›fl› aktiflerimizi elden ç›kararak ana faaliyetlerimize
daha çok odaklan›yor, di¤er taraftan yurtd›fl›nda att›¤›m›z
somut ad›mlarla, ulusal bir bankadan Avrupa'da bölgesel bir
bankaya dönüflüyoruz.
Bankam›z›n bugünlere gelmesinde büyük pay› olan ve
gelecekteki at›l›mlar›m›za imza atacak de¤erli çal›flanlar›m›za
flimdiye dek gösterdikleri gayretli çal›flma ve ba¤l›l›klar› için;
tüm müflterilerimize, ekonomik ve sosyal paydafllar›m›za
bizlere gösterdikleri yak›n ilgi ve güven için Yönetim Kurulumuz
ve tüm hissedarlar›m›z ad›na teflekkürlerimi sunuyorum.
Sayg›lar›mla,
Ferit F. fiahenk
Yönetim Kurulu Baflkan›
23
Garanti Bankas› olarak, dünya
standartlar›nda hizmet verdi¤imize ve
uluslararas› bankalarla rekabet edecek
yetkinli¤e sahip oldu¤umuza inan›yoruz.
Bu nedenle, bir taraftan bankac›l›k d›fl›
aktiflerimizi elden ç›kararak ana
faaliyetlerimize daha çok odaklan›yor,
di¤er taraftan yurtd›fl›nda att›¤›m›z
somut ad›mlarla, ulusal bir bankadan
Avrupa’da bölgesel bir bankaya
dönüflüyoruz.
24
BÖLÜM I: SUNUfi
GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI
Genel Müdür’ün Mesaj›
Garanti Bankas› olarak, 61 y›ll›k kurumsal tarihimizin en baflar›l›
y›l›n› geride b›rakt›k. Yurtiçindeki siyasi belirsizliklere ve yurtd›fl›
piyasalardaki dalgalanmalara ra¤men, y›lbafl›nda
öngördü¤ümüz tüm hedeflerin üzerinde bir performans ortaya
koyduk ve faaliyet gösterdi¤imiz her alanda pazar pay›m›z›
art›rd›k. Toplam aktiflerimizi %33'lük art›flla 76,2 milyar
YTL'ye yükselttik ve Türkiye'nin en büyük ikinci özel sektör
bankas› olduk. Müflteri kaynakl› büyüme stratejimiz
do¤rultusunda kredilere yo¤unlaflt›k ve nakdi ve gayri nakdi
krediler toplam›nda liderli¤i ele geçirdik. Yenilikçi ürünlerimiz
ve üstün hizmet kalitemizle sektörde yaratt›¤›m›z fark›
kârl›l›¤›m›za da yans›tt›k ve 2,4 milyar YTL'lik rekor bir kâr
elde ettik. Ana faaliyet alanlar›m›za yo¤unlaflma stratejimiz
çerçevesinde gerçeklefltirdi¤imiz aktif sat›fllar› hariç
tutuldu¤unda bile net kâr›m›zdaki art›fl %40'› afl›yor.
Yurtiçi ve yurtd›fl› kaynakl› belirsizlikler
2007 y›l›nda etkili oldu
2007 y›l›nda iki önemli seçim sürecini birlikte yaflad›k. Nisan
ay›nda Cumhurbaflkanl›¤› seçim süreci ile ›s›nmaya bafllayan
siyasi ortam, Temmuz ay›nda Meclis yenilenip ard›ndan yeni
bir Cumhurbaflkan› seçilene kadar ekonomideki belirsizliklerin
ana kayna¤› oldu. Buna karfl›n y›l›n ilk yar›s›nda uluslararas›
sermayenin geliflmekte olan ülkelere yönelik güçlü ilgisinin
sürmesiyle seçim belirsizlikleri ülke ekonomimiz ve sektörümüz
üzerinde kal›c› bir hasar oluflturmad›.
Y›l›n ikinci yar›s›nda ABD konut sektöründeki sorunlar›n
a¤›rlaflmas›, büyük finansal kurulufllar›n aktif kalitelerinin
bozulmas›na ve konut kredilerine dayal› türev
enstrümanlar›ndan ciddi zararlar yazmalar›na neden oldu.
Belirsizlikler nedeniyle piyasalarda risklerin fiyatland›r›lmas›
olanaks›zlafl›rken, finansal sektörde yaflanan güven kayb›
geliflmifl ülkelerin finansal piyasalar›nda bir likidite krizinin
do¤mas›na yol açt›. Her ne kadar FED, BOJ ve ECB gibi
dünyan›n önde gelen merkez bankalar›, piyasalara ek likidite
vererek ve faiz indirimlerine giderek soruna h›zla müdahale
etmifl olsalar da, global büyüme ve likiditenin k›sa vadede
eski gücüne ulaflmas› zor görünüyor.
Yurtiçi ve yurtd›fl›ndaki bu geliflmeler, faiz oranlar› ve kurlarda,
May›s 2006'da görülen ölçekte bir dalgalanma meydana
getirmedi. Buna karfl›l›k y›l boyunca süren belirsizlikler TL
kredi talebini olumsuz etkiledi. TL kredilerdeki y›ll›k büyüme
2006'daki %44'ten 2007'de %33 seviyesine geriledi. TL
kredilerdeki yavafllama özellikle konut ve oto kredilerinde
hissedildi. Di¤er yandan, 2006'da USD baz›nda %25 büyüyen
YP krediler, gerçeklefltirilen özellefltirmeler, flirket evlilikleri ve
büyük proje finansmanlar› sayesinde, 2007'de %48 artt›.
Garanti, fark yaratarak büyümeye devam etti
Belirsizliklerin hâkim oldu¤u, sektördeki hacimsel büyümenin
h›z kesti¤i bir y›lda Garanti, yenilikçi ürünleri ve üstün hizmet
kalitesiyle fark yaratmaya, faaliyet gösterdi¤i tüm alanlarda
pazar pay› kazanarak büyümeye devam etti.
Uzun zamand›r baflar›yla uygulad›¤›m›z müflteri odakl›
sürdürülebilir büyüme stratejimizin do¤al bir sonucu olarak
2007 y›l›nda nakdi ve gayri nakdi krediler toplam›nda sektör
liderli¤ini ele geçirdik. TL kredilerimizi %33, YP kredilerimizi
dolar baz›nda %60, gayri nakdi kredilerimizi ise %28 art›rarak
ülke ekonomisine toplam 52 milyar YTL'lik finansman deste¤i
sa¤lad›k.
Garanti olarak, 2007 y›l›nda gerçeklefltirilen hemen her büyük
proje finansman›nda yer ald›k. Ülkemizin en dinamik kesimi
KOB‹'lerle olan çal›flma büyüklü¤ümüzü %63 art›rarak 9
milyar dolar›n üstüne yükselttik. Rekabetin çok yo¤un yafland›¤›
tüketici kredileri ve kredi kartlar›nda, yenilikçi ürünlerimiz ile
pazar pay› kazanarak büyümeye devam ettik. Sahip oldu¤u
yüksek büyüme potansiyeli ile sektörün en büyük itici
güçlerinden biri olaca¤›na inand›¤›m›z mortgage konusuna
özel bir önem verdik. ‹stanbul Bilgi Üniversitesi iflbirli¤i ile
oluflturulan sertifika program›ndan geçerek “mortgage
uzman›” olan çal›flanlar›m›z sayesinde mortgage kredilerinde
sektör liderli¤ini ele geçirdik. Garanti markas›na duyulan
güven, kaliteli hizmet anlay›fl›m›z ve h›zla geniflleyen yayg›n
ve verimli flube a¤›m›z sayesinde mevduatlar›m›z› sektör
ortalamas›ndan iki kat daha h›zl› büyüttük.
Hacimlerimizdeki bu kayda de¤er büyümelerde, yeni ürün ve
hizmetlerimizin katk›s› büyük. Mortgage, kredi kartlar›, fiubeSiz
Bankac›l›k, mevduat ve bireysel bankac›l›kta 40'a yak›n yeni
ürünün lansman›n› yapt›k. Aynal› Bonus, Çevreye Duyarl›
Bonus ve &club privé Luca Card gibi günümüzün ihtiyaçlar›na
yönelik yarat›c› kartlar›n yan› s›ra, anahtarl›k, etiket ve saat
formlar›nda da sundu¤umuz Bonus Trink gibi yarat›c› ürünlerle,
ödeme sistemlerinde Türkiye, Avrupa ve hatta dünyada pek
çok ilke imza att›k. Yüksek teknolojik altyap›m›z sayesinde,
mobil bankac›l›k hizmet yelpazemizi CepBank Al›flverifl ve
Cepfiube gibi yeni uygulamalara gelifltirdik.
Ana faaliyet alanlar›m›za yo¤unlaflarak
Türk bankac›l›k sektöründeki en güçlü
kârl›l›k düzeyine ulaflt›k
2007 y›l›nda hem ana faaliyet alanlar›m›za daha fazla
yo¤unlaflmak hem de bilgi ve deneyim transferiyle de¤er
yaratmak amac›yla, Garanti Sigorta'daki %80 ve Garanti
Emeklilik'teki %15'lik hissemizi, Avrupa'n›n önde gelen sigorta
flirketlerinden Eureko B.V.'ye, 465 milyon avro karfl›l›¤›nda
devrettik. Ayn› stratejinin bir baflka ad›m› olarak, Temmuz
ay›nda yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara verdi¤imiz saklama
hizmetlerini 115 milyon dolar karfl›l›¤›nda Deutsche Bank'a
devrederek, serbest sermayemizi daha da güçlendirdik.
25
Belirsizliklerin hakim oldu¤u, sektördeki
hacimsel büyümenin h›z kesti¤i bir y›lda
Garanti, yenilikçi ürünleri ve üstün hizmet
kalitesiyle fark yaratmaya, faaliyet
gösterdi¤i tüm alanlarda pazar pay›
kazanarak büyümeye devam etti.
26
BÖLÜM I: SUNUfi
GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI
Bu sat›fl gelirleri de dâhil edildi¤inde, Garanti'nin net kâr› iki
kat›n üzerinde artarak 2,4 milyar YTL'ye yükseldi. Özkaynak
kârl›l›¤›m›z, sektör ortalamas› olan %22'nin yaklafl›k iki kat›na
ç›karak %40 seviyesine ulaflt›. Bir defaya mahsus gelirlerimiz
dâhil edilmedi¤inde ise kârl›l›¤›m›z %27 ile sektördeki en
güçlü kârl›l›k rasyolar›ndan biri oldu.
2007'de bölgesel bir banka olma yolunda
önemli ad›mlar att›k
Sahip oldu¤u yetkinliklerle Garanti, bölgesel bir güç olmaya
adayd›r. Güçlü ortaklar›m›z›n deste¤i ile bu vizyon
do¤rultusunda 2007'de önemli ad›mlar att›k. Öncelikli büyüme
alan› olarak belirledi¤imiz Romanya'da ifltirakimiz GBI
bünyesinde faaliyet gösteren flubelerimizi, operasyonlar›
bireysel bankac›l›¤›n tüm alanlar›n› da kapsayacak flekilde
yeniden yap›land›r›yor, fiziki da¤›t›m kanallar›n›n art›r›lmas›
için yat›r›mlar yap›yoruz. Bu do¤rultuda 2007 sonunda Bonus
Card'› Romanya'da kullan›ma sunarak, ödeme sistemlerinde
ilk kez ülkeler aras› bir ödül program›n› hayata geçirdik. Ayr›ca,
ana ortaklar›m›z GE ve Do¤ufl Holding'in bu ülkede tüketici
finansman›nda faaliyet gösteren ifltirakleriyle, h›zla büyüyen
GBI flubelerini ayn› çat› alt›nda toplamay› planl›yoruz.
Uluslararas› baflar›lar›m›z› ve dünya çap›nda
itibar›m›z› art›rmaya devam ettik
Hizmet kalitemiz ve ödeme sistemleri baflta olmak üzere
piyasaya sundu¤umuz yenilikçi ürünlerle, pek çok uluslararas›
ödül kazand›k. Bankam›z›n baflar›lar› dünya çap›nda yank›
bulurken, uluslararas› yat›r›m analistlerinin en be¤endi¤i
markalar aras›na girdik. Geliflmekte olan Avrupa, Ortado¤u
ve Afrika'da uzun vadeli hisse senedi al›m› için, yurtd›fl›ndaki
analistlerin “ilk tercihi” olarak gösterildik. “Türkiye'nin en iyi
yönetilen bankas›” olarak de¤erlendirildik. Müflteriyi her fleyin
merkezinde gören anlay›fl›m›zla rakiplerimizden farkl›laflarak,
marka de¤erimizle beraber, hisse de¤erimizi de rekor ölçüde
art›rd›k. 2007 y›l›nda en yak›n rakiplerimizin hisselerinden
oluflan sepetteki art›fl oran› %31 iken, Garanti hisselerinin
de¤eri %126 oran›nda yükselerek 22 milyar YTL'ye ulaflt›.
Misyonumuzu hiçbir zaman bankac›l›k
hizmetleriyle s›n›rl› tutmuyoruz!
2007'de kültür kurumlar›m›zda sergilerden toplant›lara,
belgesel gösterimlerinden bilimsel buluflmalara uzanan say›s›z
etkinlik gerçeklefltirerek alan›nda uzman kiflileri toplumla
buluflturduk. Bu alanda üstlendi¤imiz misyonu bir ad›m ileriye
tafl›yarak, Platform'un Beyo¤lu'nda, Osmanl› Bankas›
Müzesi'nin (OBM) ise Karaköy'de yer alan tarihi binalar›n›
yenilemeye karar verdik. Bir yandan flehrin mimari kimli¤ine
sahip ç›karak iki önemli binay› kültürel mirasa kazand›r›rken,
di¤er yandan GG, Platform ve OBM'nin bugüne kadar
gerçeklefltirdikleri projelere daha zengin aç›l›mlar kazand›racak
Garanti Kültür Afi'nin ilk ad›mlar›n› att›k.
Dünya çap›nda birçok önemli sanat etkinli¤ine sponsorluk
deste¤i vererek, Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da bulunmaya
devam ettik. Dünyan›n en önemli sanat olaylar›ndan biri kabul
edilen Uluslararas› Venedik Bienali'nde, bienalin ana mekan›
olan Arsenale'nin Artigliere binas›nda ilk kez yer alan Türkiye
Pavyonu'na sponsor olduk.
Kesintisiz 15 y›ld›r ana sponsorlu¤unu yapt›¤›m›z Do¤al Hayat›
Koruma Vakf›'n›n (WWF-Türkiye) ülkemizdeki do¤al
kaynaklar›n sürdürülebilir kullan›m›na ve korunmas›na yönelik
çal›flmalar›na katk› sa¤lad›k, ABD'nin eski Baflkan Yard›mc›s›
Al Gore'un küresel iklim de¤iflikli¤ine dikkat çeken “Uygunsuz
Gerçek” filminin Türkiye'deki gösterimine destek verdik. Al
Gore'un 12 Haziran 2007'de ‹stanbul'da verdi¤i “Küresel
‹klim De¤iflikli¤i” bafll›kl› konferansa sponsor olduk.
“Garanti Anadolu Sohbetleri”, “D›fl Ticaret Mevzuat
Seminerleri” ve “Basel II Kriterleri ve Yarataca¤› F›rsatlar” gibi
bilgi paylafl›m›na yönelik ve müflterilere de¤er katan etkinliklerle
de 6.000'in üzerinde kifliye ulaflt›k.
En önemli aktifimiz, çal›flanlar›m›z…
Sürekli e¤itimler ve teknolojinin sa¤lad›¤› olanaklarla,
çal›flanlar›m›z›n yetkinli¤ini ve etkinli¤ini art›rd›k. ‹nsan
kaynaklar› alan›nda yepyeni bir e¤itim merkezi kurman›n yan›
s›ra, Yöneticiler Zirvesi, Talent Camp, Yönetim Akademisi gibi
yenilikçi uygulamalar› hayata geçirdik. Teknolojiye yapt›¤›m›z
yat›r›mlarla çal›flanlar›m›z›n üzerindeki operasyonel yükü
azaltt›k, yeni ürün gelifltirme kapasitemizi art›rd›k. Bir yandan
flube a¤›m›z› h›zla geniflletirken, di¤er yandan da alternatif
da¤›t›m kanallar›m›z› daha da etkinlefltirdik. Nitelikli insan
kayna¤›m›z, kaliteli hizmetlerimiz ve yarat›c› ürünlerimizle,
daha çok say›da müflterinin tercihi haline geldik.
27
Zorlu bir y›l bizi bekliyor. Ancak Garanti,
müflterilerinin kalplerini fethederek hem
yurtiçinde hem de yurtd›fl›nda büyümeye
devam edecek
Geliflmifl ülkelerdeki ekonomik büyümenin güç kaybetmesiyle
2008 y›l›nda global ölçekte bir yavafllama öngörülmekte. Artan
risklere ba¤l› bir flekilde uluslararas› finansal piyasalarda da
dalgalanmalar yaflan›yor. Ülkemiz ekonomisinin, bankac›l›k
sektörümüzün ve finansal piyasalar›m›z›n bu geliflmelerden
etkilenmemesi beklenemez. Ancak bugüne kadar gerçeklefltirilen
yap›sal reformlarla güçlenen ekonomimiz ve sektörümüz
üzerindeki etki, mevcut ekonomik programdan ve ça¤dafl risk
yönetiminden taviz verilmemesi halinde s›n›rl› olacakt›r.
Garanti, bir yandan olas› dalgalanmalara karfl› temkinli tutumunu
koruyacak di¤er taraftan da orta ve uzun vadeli stratejilerine
paralel olarak büyüme yolculu¤una sa¤lam ad›mlarla devam
edecektir. Müflteriye dayal› büyüme hedefimiz do¤rultusunda
flube a¤›m›z› geniflletmeye devam ediyoruz. 2007 y›l›nda flube
a¤›m›z› 105 yeni flube ile güçlendirerek sektörde en çok flube
açan büyük ölçekli banka olmufltuk. Uzun vadede yurtiçinde
1.000 flubeye ulaflmay› hedefliyoruz. Bu do¤rultuda 2008
y›l›nda 150'ye yak›n yeni flube açmay› planl›yoruz.
Sürdürülebilir bir büyüme için beklentilerinin ötesinde bir
hizmet sunarak müflterilerimizin kalplerini fethetmek
gerekti¤ine inan›yoruz. Sektör ortalamas›n›n çok üzerindeki
teknolojik yetkinli¤imizi, Net Tavsiye Skoru gibi ça¤dafl
uygulamalarla pekifltirdi¤imiz müflteri odakl› kültürümüz ve
kaliteli insan kayna¤›m›z ile birlefltirerek yenilikçi ürün ve
hizmetler sunmaya devam edece¤iz.
Yurtiçindeki güçlü organik büyümemize ek olarak, bölgesel
bir banka olma yolunda çal›flmalar›m›za devam edece¤iz.
Aktif ve giriflken bir büyüme stratejisi izleyece¤imiz Romanya
pazar›n›n yan› s›ra, yüksek büyüme potansiyeli oldu¤una
inand›¤›m›z Ukrayna gibi ülkelere girmek için de çal›flmalar
yapmaktay›z.
Yakalad›¤›m›z ivme, sürdürülebilir büyümeye verdi¤imiz önem
ve sonuç odakl› çal›flma anlay›fl›m›z, tüm paydafllar›m›za katma
de¤er yaratmam›z› sa¤l›yor. Kuflkusuz bu baflar›, büyük Garanti
ekibinin, özverili, yetkin ve içten çal›flmalar›n›n bir sonucudur.
Bu vesileyle, ç›tay› daima yükselten çal›flma arkadafllar›ma,
bizi her zaman destekleyen hissedarlar›m›za, Bankam›za
duyduklar› güvenden dolay› müflterilerimize ve tüm sosyal
paydafllar›m›za teflekkür ediyorum.
Sayg›lar›mla,
Ergun Özen
Genel Müdür
Uzun zamand›r baflar›yla
uygulad›¤›m›z müflteri
odakl› sürdürülebilir
büyüme stratejimizin
do¤al bir sonucu olarak
2007 y›l›nda nakdi ve gayri
nakdi krediler toplam›nda
sektör liderli¤ini ele
geçirdik. TL kredilerimizi
%33, YP kredilerimizi dolar
baz›nda %60, gayri nakdi
kredilerimizi ise %28
art›rarak ülke ekonomisine
toplam 52 milyar YTL'lik
finansman deste¤i
sa¤lad›k.
28
BÖLÜM I: SUNUfi
ARAfiTIRMA GEL‹fiT‹RME UYGULAMALARI
Araflt›rma Gelifltirme Uygulamalar›
Garanti Bankas›, hizmette rekabet stratejilerini ön plana ç›kararak
müflterileriyle daha uzun ve yak›n iliflki kurmaya, yenilikçi olmaya,
fark yaratmaya ve yarat›c› ürünler gelifltirmeye büyük önem
vermektedir.
Araflt›rma ve ‹fl Gelifltirme
Garanti Bankas›, hizmette rekabet
stratejilerini ön plana ç›kararak
müflterileriyle daha uzun ve yak›n iliflki
kurmaya, yenilikçi olmaya, fark
yaratmaya ve yarat›c› ürünler
gelifltirmeye büyük önem vermektedir.
Banka bu amaçla, ürün baz›nda piyasa
konumunun belirlenmesine ve
rakipleriyle karfl›laflt›r›lmas›na yönelik
müflteri memnuniyetini ve ba¤l›l›¤›n›
inceleyen pazar araflt›rmalar›
yapmaktad›r.
Bankas› flubelerini kapsayacak biçimde
yayg›nlaflt›r›lmas› planlanmaktad›r.
Kurum kültürünün ayr›lmaz parças› olan
pazar araflt›rmalar›ndan elde edilen
bulgular›n, hizmet kalitesini ve müflteri
memnuniyetini art›rmaya yönelik
projelere dönüfltürülmesi amac›yla 2007
y›l› içinde Araflt›rma ve ‹fl Gelifltirme
ad›yla yeni bir alt birim oluflturulmufltur.
Müflteri memnuniyeti, yurtd›fl›nda pek
çok büyük banka taraf›ndan uygulanan
Net Tavsiye Skoru (NTS) ile
ölçümlenmeye bafllanm›flt›r. Bu
kapsamda, y›l içinde toplam 4.000 adet
Bireysel Bankac›l›k ve 3.200 adet KOB‹
Bankac›l›¤› müflterisinin Garanti
Bankas›'n› tavsiye etme düzeyi
sorgulanm›flt›r.
2007 Y›l›nda Yap›lan
Araflt›rmalar
Reklâm ve Banka ‹maj ‹zleme Kantitatif
Araflt›rmas› (Adremarker)
Reklâm ve Banka ‹maj ‹zleme Reklâm
Etki ve Genel Alg› Araflt›rmas› (Brand
Index)
Bireysel Bankac›l›k Kantitatif Tavsiye
Skoru Araflt›rmas› (NTS)
KOB‹ Bankac›l›¤› Kantitatif Tavsiye Skoru
Araflt›rmas› (NTS)
KOB‹ Bankac›l›¤› Çal›flan ‹fl Kolu Anketi
Özel Bankac›l›k Müflteri Memnuniyeti
Araflt›rmas›
Konut Finansman› Müflteri ‹htiyaç ve
Beklentileri Kalitatif ve Kantitatif
Araflt›rmalar
Ulusal Müflteri Memnuniyeti Endeksi
Kantitatif Araflt›rmas›
Garanti, müflterilerinin flubelerde
yaflad›klar› deneyimin belirlenmifl kriterler
kapsam›nda kalite ve süreklili¤ini
ölçümlemek amac›yla Müflteri Odakl›l›k
Endeksi (MOE) oluflturmufltur. Ayr›ca,
2007 y›l› içinde flubelerde hizmet
kalitesinde ortaya ç›kabilecek sorunlar›
tespit etmeye yönelik Gizli Müflteri
araflt›rmas›n›n pilot uygulama çal›flmas›
gerçeklefltirilmifltir. Bu araflt›rma Müflteri
Odakl›l›k Endeksi'ne de girdi sa¤lamay›
da amaçlamaktad›r. Önümüzdeki
dönemde bu çal›flmalar›n tüm Garanti
Öte yandan, 2001 y›l›ndan bu yana
sürdürülen ve Reklâm ve Marka ‹maj
ölçümlemesini amaçlayan Adremarker
araflt›rmas›ndan elde edilen için analiz
ç›kt›lar› Banka bak›fl aç›s›yla
yorumlanarak ortaya konmufltur. Ayn›
zamanda bu araflt›rmadan maksimum
yarar›n elde edilmesi için bulgular›n
aksiyon al›nabilecek bir platforma
tafl›nmas› sa¤lanm›flt›r.
Ürün Gelifltirme
Garanti, gelifltirdi¤i yeni ve yarat›c›
ürünleriyle yaln›zca Türkiye'de de¤il
dünya çap›nda birçok yenili¤in öncüsü
olmufltur.
Geliflen rekabetçi piyasa koflullar›
çerçevesinde Garanti, sektördeki öncü
konumunu sürdürebilmek ve ürün
gelifltirme fonksiyonuna daha fazla
29
odaklanabilmek amac›yla 2007 y›l›nda
Ürün Gelifltirme ad› alt›nda yeni bir birim
kurmufltur. Ürün Gelifltirme birimi,
sektörel geliflmeler ve müflteri
gereksinimleri do¤rultusunda ürün
gelifltirme stratejisinin oluflturulmas›,
belirlenen strateji do¤rultusunda yeni
ürünlerin tasarlanmas› ile mevcut
ürünlerin sunum ve kullan›m
kolayl›klar›n›n gelifltirilmesinden
sorumludur.
Ürün gelifltirme çal›flmalar›nda konut
finansman› alan›na öncelik verilmifl,
müflterilerin farkl› istek ve
gereksinimlerine yönelik olarak
gelifltirilen, “Mortgage Uzman› Garanti”
yaklafl›m› alt›nda birçok yeni ve öncü
ürün uygulamaya al›nm›flt›r. Yeni ürünler
müflterilere farkl› faiz alternatifleri ve
uygulamalar›n›n yan› s›ra s›n›rs›z ödeme
kolayl›klar› da sa¤lamaktad›r. Yeni
sunulan mortgage ürünlerinin baz›lar›
afla¤›da yer almaktad›r:
De¤iflken Faizli Mortgage: Faiz oran›
belirli bir endekse ba¤l› olarak de¤iflen
mortgage ürünü
Önce Sabit Sonra De¤iflken Faizli
Mortgage: Faiz oran› belli bir süre için
sabitlenen, bu süre sonunda bir endekse
ba¤lanan mortgage ürünü
Düflen Faizli Mortgage: Faizi Garanti
Bankas›'n›n mortgage faiz oranlar›
üzerinden y›ll›k veya iki y›ll›k dönemlerde
afla¤› yönlü revize edilecek olan sabit
faizli mortgage ürünü
Esnek Vadeli Mortgage: Kredi faiz
oranlar› de¤iflti¤inde taksitleri
de¤ifltirmeden vadeyi k›saltan veya
uzatan de¤iflken faizli mortgage ürünü
Evini Gösterene Haz›r Mortgage: Limiti
rotatif olan ve dilimler halinde
kullan›labilen, ödemeleri ayl›k taksitler
halinde yap›lan bireysel finansman
kredisi
Evini Gösterene Otomatik Haz›r
Mortgage: Mevcut konut kredisi
müflterileri için ayn› ipotek üzerinden
otomatik olarak tahsis edilen bireysel
finansman kredisi
Yurtd›fl›nda Yerlefliklere Mortgage:
Yurtd›fl›nda yerleflik olup Türkiye'de
konut sat›n almak isteyen müflteriler için
sunulan mortgage ürünü
Konut finansman› ürünlerinin yan› s›ra,
bireysel kredi müflteri taban›n›
geniflletmek amac›yla 2007 y›l›nda yeni
hedef müflteri kitlelerine yönelik ihtiyaç
kredisi ürünleri gelifltirilmifltir:
Oto Karfl›l›¤› ‹htiyaç Kredisi: Mevcut
arac›n› teminat göstererek, kredi
kullanmak isteyen müflterilere yönelik
bireysel ihtiyaç kredisi
Yüksek Lisans Kredisi: Yüksek lisans
yapmak isteyen ö¤rencilere yönelik
olarak sunulan ve ilgili masraflar›n
finansman›n› sa¤layan bireysel ihtiyaç
kredisi
Mevduat ve yat›r›m ürünlerinde ise
Garanti, gün geçtikçe daha fazla ilgi
gören alt›n konusuna odaklanm›fl, 2007
y›l› içinde alt›n ürünleri uygulamaya
alm›flt›r:
Alt›n Vadesiz ve Birikimli Mevduat:
Küçük yat›r›mc› niteli¤indeki müflterilerin
hem flube hem de alternatif da¤›t›m
kanallar› arac›l›¤›yla, gram baz›nda alt›n
cinsinden yat›r›m ve düzenli birikim
yapmalar›na olanak tan›yan alt›n
hesaplar›
Alt›n Fon ve Alt›n Fon Biriktiren: Alt›na
yat›r›m yapan yat›r›m fonu ve düzenli
olarak Alt›n Fon'a yat›r›m olana¤›
sa¤layan fon birikim ürünü
Garanti, 2008 y›l›nda da “yeniliklerin
öncüsü banka” olarak, müflterilerinin
yaflam›n› kolaylaflt›racak birçok yeni
ürün, hizmet ve uygulamaya imza
atmay› planlamaktad›r. Bu amaç
do¤rultusunda, Bireysel Krediler, KOB‹
ve Ticari Krediler, Mevduat ve Yat›r›mlar
ile Paket Ürün ve Hizmetler öncelikli
olmak üzere ürün gelifltirme
faaliyetlerinde bulunacakt›r.
30
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
2007 Y›l› Faaliyetleri
Bireysel Bankac›l›k
2007 y›l›nda 22,4 milyar ABD dolar›na ulaflan bireysel bankac›l›k çal›flma
büyüklü¤ü, Banka'n›n toplam ifl hacminin %27'sini oluflturmaktad›r.
Garanti'de y›l boyunca, 4,3 milyar YTL'si bireysel bankac›l›k müflterilerine
olmak üzere 6,2 milyar YTL bireysel nitelikli kredi kulland›r›lm›fl ve
bireysel nitelikli kredilerin Banka'n›n toplam nakdi kredileri içindeki
pay› %20 olmufltur.
Bireysel bankac›l›k alan›nda, bireylerin
yaflam›nda “fark yaratma” ilkeleriyle 20
y›ld›r faaliyet gösteren Garanti, üstün
teknolojik altyap›s› ve zengin ürün
yelpazesiyle müflterilerinin yaflam›n›
kolaylaflt›rmay› ilke edinmifltir.
Bireylerin de¤iflen gereksinimlerine
yarat›c› çözümler sunabilen Garanti
Bankas›, bu amac› gerçeklefltirecek
yüksek nitelikli insan kayna¤›na ve
teknolojiye sahiptir. Sahip oldu¤u bu
üstünlükle Garanti, bireysel bankac›l›k
alan›ndaki lider konumunu ve farkl›
kesimden milyonlarca müflterisine
hizmet verme baflar›s›n› sürdürmektedir.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
Garanti Bankas›, 600'e ulaflan flube say›s›
ve 1.732 kiflilik bireysel bankac›l›k sat›fl
ve iliflki yönetimi kadrosuyla 5,8 milyon
bireysel müflteriye hizmet sunmaktad›r.
2007 y›l›nda 22,4 milyar ABD dolar›na
ulaflan bireysel bankac›l›k çal›flma
büyüklü¤ü, Banka'n›n toplam ifl
hacminin %27'sini oluflturmaktad›r.
Garanti'de y›l boyunca, 4,3 milyar YTL'si
bireysel bankac›l›k müflterilerine olmak
üzere 6,2 milyar YTL bireysel nitelikli
kredi kulland›r›lm›fl ve bireysel nitelikli
kredilerin Banka'n›n toplam nakdi
kredileri içindeki pay› %20 olmufltur.
Garanti'deki bireysel mevduat hacmi ise
16,1 milyar YTL ile Banka toplam
mevduat›n›n %41'i düzeyindedir.
Garanti Bankas›'n› bireysel bankac›l›k
alan›nda farkl›laflt›ran temel unsurlar
flunlard›r;
• Müflteri odakl› yaklafl›m›,
• Geliflmifl CRM araçlar› ve müflteri
segmentasyon yap›s›,
• Müflterilerin de¤iflen gereksinimlerine
cevap verebilen yenilikçi ürün ve
hizmetleri,
• Dinamik kadrosu,
• Yayg›n ve geniflleyen flube ve ATM
a¤›,
• Güvenilir ve her yerden ulafl›labilen
‹nternet fiubesi, Cep fiubesi ve her an
ulafl›labilen Ça¤r› Merkezi,
• H›zl›, yenilikçi ve etkin performans
takibini sa¤layan geliflmifl ve üstün
teknolojik altyap›s›.
Tüketici Kredileri
Konut kredileri
Garanti konut kredilerinde 2007 y›l›nda
%54 oran›nda büyüme kaydederek
bireysel bankac›l›k konut kredisi
portföyünü 4.166 milyon YTL'ye
ulaflt›rm›flt›r. Seçkin konut projeleri ve
emlak ofisleriyle yak›n iflbirli¤inin yan›
s›ra sunulan yeni ürün ve kampanyalar,
konut finansman›nda Garanti'yi
farkl›laflt›ran temel unsurlard›r. Garanti
Bankas›'n›n 2007 y›l›nda konut kredileri
sektöründeki pay› %13,57 olmufltur.
Oto kredileri
2007 y›l›nda, Garanti oto kredileri
portföyü hacmi 1.141 milyon YTL
olmufltur. Türkiye'nin otomotiv
sektöründe önde gelen bayi ve
distribütörlerle yürütülen kampanyalar
ve bayilerde faaliyet gösteren merkezi
sat›fl ekipleri, bu büyümeyi sa¤layan
önemli unsurlard›r. Oto bayileriyle
yürütülen “Peflin Komisyon” sistemiyle,
bayilere belirli avantajlar sa¤lanarak bayi
yönlendirmeleri art›r›lm›flt›r. Ayr›ca,
2005'ten bu yana yürütülen ve
müflterilere oto bayilerinde an›nda
baflvuru olana¤› tan›yan “online kredi
baflvurusu” sistemi yayg›nlaflt›r›lm›flt›r.
31
‹htiyaç kredileri
Bireysel bankac›l›k ihtiyaç kredileri hacmi,
2007 y›l›nda 2.322 milyon YTL'ye
ulaflarak, %56 oran›nda art›fl
göstermifltir. Yenilikçi pazarlama
yaklafl›mlar›yla ihtiyaç kredilerinde de,
müflterilerin farkl› gereksinimlerine
yönelik kampanyalarla birçok yeni ürün
sunulmufltur. Tüketici kredileri
kulland›r›m› içinde %49 ile en büyük
pay ihtiyaç kredilerinin olmufltur.
Bireysel Mevduatlar ve Yat›r›mlar
Garanti Bankas›'n›n 2007 y›l›nda bireysel
mevduat taban› 16,1 milyar YTL hacim
sa¤layarak %26,4 oran›nda
büyümüfltür. Sa¤lanan bu büyümede;
yayg›nl›k, ölçek, kaliteli hizmet ve müflteri
memnuniyeti önemli rol oynam›flt›r.
Hayat› kolaylaflt›ran ürünler
Garanti, hizmet odakl› ürünleriyle birçok
müflterinin yaflam›n› kolaylaflt›rmaya
2007 y›l›nda da devam etmifltir. Y›l sonu
itibarıyla 1,5 milyon müflteri Elma
hesab›ndan, 1,3 milyon müflteri kredili
mevduat hesab›ndan ve 1,4 milyon
müflteri otomatik fatura ödemesi
hesab›ndan yararlanmaktad›r.
Maafl ödemeleri
Garanti, sad›k ve yüksek etkinli¤e sahip
müflteri kazan›m› için önem tafl›yan maafl
ödemeleri kanal›n›, 2007 y›l›nda da etkin
bir biçimde kullanmaya devam etmifltir.
Garanti, 2007 sonu itibarıyla 7.000'in
üzerinde kurum ve firmada çal›flan
yaklafl›k 857.000 kifliye maafl ödemesi
hizmeti sunmaktad›r. Kredi kart›ndan
özel faiz oranl› ihtiyaç kredilerine,
E.L.M.A hesab›ndan fatura ödemelerine
dek birçok bireysel bankac›l›k ürünü,
Garanti Bankas› maafl ödemesi
müflterilerinin ba¤l›l›¤›n› art›rmaktad›r.
Yaflam Evreleri Bankac›l›¤›
Yaflam Evreleri Bankac›l›¤›, bireylere
yaflamlar›n›n farkl› yafl dönemlerinde
gereksinim duyacaklar› ürün ve
hizmetleri sunmaktad›r. Yaflam Evreleri
Bankac›l›¤› yaklafl›m› kapsam›nda, farkl›
yafl gruplar›na yönelik olarak sunulan
Mini Bank, g'bank ve Ünibank ürün
programlar›yla 2007 sonu itibarıyla
yaklafl›k 116.000 müflteriye hizmet
verilmektedir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• Garanti, 2008 y›l›nda müflteri odakl›
yaklafl›m›n› ön plana ç›kararak kaliteli
insan kayna¤›, güçlü teknolojik altyap›s›
ve etkin alternatif da¤›t›m kanallar›yla
müflterilerinin gereksinimlerine hizmet
vermeye ve bireysel bankac›l›k alan›nda
öncü olmaya devam edecektir.
• GE Consumer Finance ile yap›lan
iflbirli¤inin de katk›s›yla Garanti Bankas›,
de¤iflen müflteri beklentilerine uygun
yeni ürün ve hizmet gelifltirmeye ve
üstün teknoloji deste¤iyle hizmet
süreçlerinde yenilik sa¤lamaya yönelik
çal›flmalar›n› art›rarak sürdürecektir.
• Mortgage Yasas›'n›n yürürlü¤e girmesi
ve yayg›nlaflmas›yla, uzman kadrosu
sayesinde Garanti Bankas› yeni ürün ve
hizmetlerle sektörde ön plana ç›kacakt›r.
Oto ve ihtiyaç kredilerinde düzenlenecek
yeni kampanyalar ve dinamik sat›fl
kadrosunun çal›flmalar›yla Garanti, bu
alandaki pazar pay›n› art›rmaya devam
edecektir.
• Kârl›l›¤› ve do¤ru fiyatlama politikalar›n›
gözeten Garanti, rekabetin yüksek
oldu¤u sektörde yeni mevduat ve yat›r›m
ürünleri gelifltirerek tabana yay›lmas›n›
sürdürecek ve bu alanda da pay›n›
art›racakt›r.
• Özellikle çapraz sat›fl olana¤› yüksek
olan ve sad›k müflteri kazan›m› sa¤layan
maafl ödemesi müflterilerinin
etkinliklerinin art›r›lmas› için çal›flmalara
devam edilecektir. Bu do¤rultuda daha
fazla kurumun maafl ödemelerinin
Garanti Bankas› üzerinden gerçekleflmesi
sa¤lanarak maafl müflterilerinin say›s›
art›r›lacakt›r.
32
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
Konut Finansman›
Banka'n›n konut kredileri portföyü, 2007 y›l› bafl›ndaki 2.709 milyon
YTL'lik düzeye k›yasla 2007 y›l sonunda önemli ölçüde artarak 4.166
milyon YTL'ye ulaflm›fl, ayn› dönemdeki pazar pay› %12,06'den %13,57
düzeyine yükselmifltir.
Konut Finansman› alan›nda, 2007 y›l›nda
yaflanan en önemli geliflme, çok uzun
zamand›r gündemde olan ve Mortgage
Yasas› olarak bilinen yasa tasar›s›n›n
Mart 2007 itibarıyla kanunlaflmas›
olmufltur. Bu geliflmeyle, sektörün daha
sa¤l›kl› ve h›zl› büyüyebilmesi için gerekli
olan hukuki altyap› kurulmufltur.
Garanti Bankas› aç›s›ndan 2007'de
yaflanan en önemli geliflme ise, 2007 y›l
sonu itibarıyla sektördeki toplam pazar
pay›n› %13,57'ye, özel sektör ve yabanc›
bankalar aras›ndaki pay›n› ise %18,02'ye
ç›kararak, bu alanda lider konuma
yükselmifl olmas›d›r.
Müflterilerine en genifl ürün yelpazesini
sunan Garanti, flubelerindeki mortgage
e¤itimleriyle yeni yasan›n getirdi¤i pek
çok yenilik ve de¤iflikli¤i karfl›layacak
mortgage altyap›s›n› ilk haz›rlayan banka
olarak “Mortgage Uzman› Garanti”
markas›yla fark yaratm›flt›r.
Konut Finansman› Bölümü, da¤›t›m
kanallar›nda fark yaratarak emlakç›lara
mortgage seminerleri düzenlemifl ve
emlak ofisi iliflkilerinden sorumlu bir ekip
oluflturarak ayl›k kredi adetlerinin
art›r›lmas›n› sa¤lam›flt›r. Yeni inflaat
projeleri konut kredi portföyüne dahil
edilerek kredi hacmi geniflletilmifl, ayr›ca
internet kanal›nda yap›lan yeniliklerle
Banka'n›n konut finansman› sitesi olan
garantimortgage.com adresi mortgage
sistemi ve gayrimenkul sektörü hakk›nda
ayr›nt›l› olarak bilgi veren ve baflvuruda
bulunulabilen bir site haline
dönüfltürülmüfltür.
Garanti Bankas›, 2005 sonunda sektörde
bir ilk olarak kurulan konut finansman›
birimini 2007 Ekim ay›nda Garanti Konut
Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi
ad›yla flirketlefltirerek tüzel bir yap›ya
dönüfltürmüfltür.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Bankas›, Mortgage Yasas›'n›n
ard›ndan, konut kredilerinde farkl›
ihtiyaçlara yönelik olarak gelifltirdi¤i
ürünleriyle bu alanda 2007 y›l sonu
itibarıyla, %13,57 pazar pay›yla piyasa
liderli¤ini yakalam›flt›r.
• Banka'n›n konut kredileri portföyü,
2007 y›l› bafl›ndaki 2.709 milyon YTL'lik
düzeye k›yasla 2007 y›l sonunda önemli
ölçüde artarak 4.166 milyon YTL'ye
ulaflm›fl, ayn› dönemdeki pazar pay›
%12,06'den %13,57 düzeyine
yükselmifltir. Konut kredilerinin kredi
kart› hariç toplam tüketici kredileri
içindeki pay› ise yaklafl›k %50 düzeyinde
kalmaya devam etmifltir.
• 2007 y›l›, Mortgage Yasas›'n›n getirdi¤i
olanaklar›n devreye girmesiyle, yeni ürün
gelifltirme aç›s›ndan son derece verimli
bir y›l olmufltur. 2007 y›l› içinde, Düflen
Faizli Mortgage, Esnek Vadeli Mortgage,
De¤iflken Faizli Mortgage, Önce Sabit,
Sonra De¤iflken Mortgage, Her fiey Dahil
Mortgage ürünleri hizmete sunulmufltur.
Ayr›ca özellikle Avrupa ülkelerinden
gelen yabanc›lar›n ülkemizde artan
say›da gayrimenkul edinmeleri dikkate
al›narak Yurtd›fl›nda Yerlefliklere
Mortgage ürünü de 2007 sonunda
devreye sokulmufltur.
• Sektörün en genifl ürün yelpazesine
sahip bankalar›ndan biri olan Garanti
Bankas›'n›n portföyünün önemli bölümü
Sabit Faizli ve ‹ndirimli Mortgage
ürünlerinden oluflmaktad›r. Öte yandan,
2007 y›l› içinde sunulan ürünler aras›nda
en yüksek kulland›r›m Düflen Faizli
Mortgage ürününde gerçekleflmifltir.
De¤iflken faizli ürünler çok yeni olmas›
nedeniyle henüz gerekli ilgiyi
görmemiflse de önümüzdeki dönemde
bu ürünlere yönelik talebin yükselen bir
ivme kazanaca¤› beklenmektedir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• Konut finansman› alan›nda, yeni
bireysel krediler sürecinin hayata
geçmesiyle birlikte “en h›zl›” ve “en
do¤ru” de¤erlendirmenin yap›labilmesi
ve “en h›zl›” kredinin
kulland›r›labilmesinin önemi daha da
artacak, bu noktalar önümüzdeki
dönemin öncelikleri aras›nda yer
alacakt›r. Ayr›ca, tüketicinin farkl›
gereksinimlerine ve risk alg›lar›na koflut
olarak yeni ürünler gelifltirilecektir.
• Da¤›t›m kanallar›nda ise inflas› devam
eden projelerdeki çal›flmalar›n artarak
sürdürülmesi ve emlak ofisi saha ekibinin
geniflletilerek iliflkilerin gelifltirilmesi,
2008 y›l›n›n öncelikli konular› aras›nda
yer almaktad›r. Da¤›t›m kanallar›n›n
online baflvuru süreci ve 444 EV‹M
telefon hatt›yla desteklenmesiyle pazar
pay›n›n ve kârl›l›¤›n yükseltilmesi
hedeflenmektedir.
• Yeni kanunun getirdi¤i en önemli
noktalardan biri, özellikle konut
ipote¤ine veya di¤er aktiflere dayal›
kredilerin menkul k›ymetlefltirilmesini
sa¤layacak enstrümanlar›n yasal
mevzuata dâhil edilmesidir. Garanti
Bankas›, konut finansman›nda ifl
hacminin büyümesi için son derece
önem tafl›yan bu konuyla ilgili
çal›flmalar›n› sürdürmekte, öncelikle bu
tür enstrümanlara yönelik sistemin
altyap›s›n›n gerek yat›r›mc›lar gerekse
de¤erleme kurulufllar›yla görüflülerek
tamamlanmas› amaçlanmaktad›r.
• Yurtd›fl› finans piyasalar›nda yaflanan
mortgage kaynakl› sorunlar, bu
piyasalardan finansman sa¤lama
yönündeki 2007 y›l› öngörülerini
olumsuz yönde etkilediyse de 2008
y›l›nda bu yöndeki çal›flmalar
sürdürülecektir.
33
Özel Bankac›l›k
2007 y›l›nda Özel Bankac›l›k iflkoluna yönelik hedeflerde %125 oran›nda
gerçekleflme elde edilerek, 5.258 adet müflteriyle 3.187 milyon ABD
dolar› varl›k bakiyesine ulafl›lm›flt›r. Bu büyüme, 900 milyon ABD dolar›
mevcut müflterilerden, 500 milyon ABD dolar› ise yeni müflterilerden
olmak üzere toplam 1.400 milyon ABD dolar› yeni kaynak girifli sayesinde
gerçekleflmifltir.
Özel Bankac›l›k iflkolu, Garanti Masters
markas› alt›nda, varl›k düzeyi 250.000
ABD dolar›n›n üzerinde olan bireysel
yat›r›mc›lara yönelik olarak faaliyet
göstermektedir. Garanti Masters bu
kesime, risk profillerine uygun finansal
dan›flmanl›k, kurumsal tavsiye, varl›k
yönetimi ve her türlü bireysel bankac›l›k
hizmetleri sunmaktad›r. Garanti Bankas›
bu iflkolunda, büyüklük, ürün ve
hizmetlerdeki çeflitlilik ve performans,
çal›flan kalitesi aç›lar›ndan sektörün önde
gelen bankalar›ndan biridir.
‹stanbul'da 5, Ankara, ‹zmir, Bursa,
Antalya ve Adana'da da birer adet olmak
üzere 10 adet Özel Bankac›l›k flubesinde
toplam 105 kiflilik sat›fl kadrosuyla
hizmet verilmektedir. Önümüzdeki
dönemde gerek ‹stanbul içinde gerekse
d›fl›nda müflteri profiline uygun yerleflim
bölgelerinde yeni flubelerin aç›lmas›na
devam edilecektir.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• 2007 y›l›nda Özel Bankac›l›k iflkoluna
yönelik hedeflerde %125 oran›nda
gerçekleflme elde edilerek, 5.258 adet
müflteriyle 3.187 milyon ABD dolar›
varl›k bakiyesine ulafl›lm›flt›r. Bu büyüme,
900 milyon ABD dolar› mevcut
müflterilerden, 500 milyon ABD dolar›
ise yeni müflterilerden olmak üzere
toplam 1.400 milyon ABD dolar› yeni
kaynak girifli sayesinde gerçekleflmifltir.
Bu kaynak büyüklü¤ü ile Özel Bankac›l›k
iflkolu, Banka'n›n kaynak büyüklü¤ünün
yaklafl›k %6's›n› oluflturmaktad›r.
• Baz› ürünler baz›nda banka ifl hacmi
içindeki paylara bak›ld›¤›nda, Özel
Bankac›l›k iflkolunun;
- Y›l sonu itibarıyla yat›r›m fonu saklama
hacminde 422 milyon YTL ile gerçek
kifliler hacminin %16,7'sini,
- Y›l sonu itibarıyla Hazine Bonosu,
Devlet Tahvili ve Eurobond saklama
hacminde 686,1 milyon YTL ile gerçek
kifliler hacminin %42,5'ini,
- Y›l sonu itibarıyla hisse senedi saklama
hacminde 422,1 milyon YTL ile gerçek
kifliler hacminin %32'sini
- 2007 y›l›nda Vadeli ‹fllemler ve Opsiyon
Borsas› ifllem hacminde 2.216,7 milyon
YTL ile gerçek kifliler hacminin %36's›n›
gerçeklefltirdi¤i görülmektedir.
• 2007 y›l sonu rakamlar› geçen y›l›n
ayn› dönemiyle karfl›laflt›r›ld›¤›nda;
- Müflteri adedinde 4.174'ten 5.258'e,
- Toplam varl›k büyüklü¤ünde %79
büyümeyle 1.780 milyon ABD
dolar›ndan 3.187 milyon ABD dolar›na,
- Kârl›l›kta ise %40 büyümeyle 19,1
milyon YTL'den y›l sonu itibarıyla 26,8
YTL'ye ulafl›lm›flt›r.
• 2007 y›l› içinde yap›land›r›lm›fl
mevduatlarda aç›lan 35 adet ürün
ihalesinde toplam 58,3 milyon ABD
dolar› tutar›nda sat›fl yap›larak
ortalamada mevduat büyüklü¤ünün
%4'üne eriflilmifltir.
34
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
• 2007 y›l›nda fon sat›fl›nda da baflar›l›
bir y›l geçirilmifl, y›l sonu itibarıyla 2006
y›l› sonuna göre %141 büyümeyle 422
milyon YTL'lik bir hacim elde edilmifltir.
Fon hacminin %43'lük bölümü Özel
Bankac›l›k iflkoluna ait özel fonlar›n
sat›fl›ndan oluflmufltur. Özel Bankac›l›k,
A Tipi De¤iflken, B tipi De¤iflken, B Tipi
Tahvil Bono fonlar›n›n sat›fl›nda ise y›l
sonu itibarıyla toplam 188,5 milyon YTL
düzeyine ulaflm›flt›r.
• Finansal planlama buna ba¤l› kurumsal
tavsiye ve yat›r›m dan›flmanl›¤›, 2007
y›l›nda Özel Bankac›l›k iflkolunun
müflterilerine sundu¤u üstün kaliteli
hizmetler bütününü oluflturmaya devam
etmifltir. Finansal Planlama ekranlar›n›n
etkin kullan›m› sonucunda müflteri
profilleri belirlenmifl ve farkl› risk
profillerindeki müflteriler için “kurumsal
tavsiye” süreci içinde haftal›k olarak
Taktik Portföy oluflturulmufltur.
• 2007 y›l› içinde Eureko Sigorta ile
“Yat›m Garanti'de” kampanyas›
düzenlenmifltir. Garanti Masters
Emeklilik Plan› fon büyüklü¤ünde ise
%100 oran›nda büyüme elde edilerek,
2007 y›l sonu itibarıyla 22,2 milyon YTL
düzeyine ulafl›lm›flt›r. Bu büyümenin 6
milyon YTL'si taze para girifliyle meydana
gelmifl, böylece Özel Bankac›l›k iflkolu
toplu üretimlerde Banka'n›n %12,7'sini,
taze para girifllerinde de %6,3'ünü
gerçeklefltirmifltir.
• 2007 y›l›nda e¤itim faaliyetleri yo¤un
biçimde sürdürülmüfl, Özel Bankac›l›k
Müflteri ‹liflkileri Yöneticisi bafl›na ayl›k
ortalama dokuz saat e¤itim düzeyine
ulafl›lm›flt›r.
• 2007 y›l› sonunda müflteri
memnuniyetinin ölçülmesi amac›yla AC
Nielsen firmas›yla Net Tavsiye Skoru
(NTS) çal›flmas› yürütülmüfltür.
Sonuçlar›n yorumlanmas› sonras›nda
gerekli aksiyonlar gerçeklefltirilecektir.
• 2007 y›l›nda ‹stanbul Cup WTA Tour,
‹stanbul Horse Show, Atatürk Kupas›,
Cumhuriyet Kupas› gibi spor
organizasyonlar›na sponsor olunmufl,
Bankam›z sponsorlu¤undaki Venedik
Bienali, ‹stanbul Bienali gibi kültür ve
sanat etkinliklerinde ve Küresel
Ekonomide Beklentiler ve Olas› Tehditler,
Nas›l Ölümsüz fiirket Olunur, VOB
konulu seminerlerde müflterilerimizle
bir araya gelinmifltir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
Özel Bankac›l›k iflkolunun 2008 y›l›na
ait bafll›ca hedefleri;
- Pazar pay›nda lider olmak,
- %1'in üzerinde kâr marj›yla çal›flmak,
- 12 adet flubeye ulaflmak,
- Mevcut müflteri iliflkilerini
derinlefltirerek büyümek,
-Yeni aç›lan flubelerin sa¤layaca¤›
f›rsatlarla yeni müflteri kazanarak
büyümek,
- De¤iflen ve geliflen piyasa flartlar›n›n
gere¤i olan de¤iflik ürünler konusunda
f›rsatlar› izleyerek yenilikçi ve proaktif
olmaya devam etmek,
- Müflterilerle çeflitli etkinlik ve
organizasyonlarda bir araya gelmek
fleklinde özetlenebilir.
35
Yat›r›m Bankac›l›¤›
2007 y›l›nda Türkiye fon piyasas› %21 oran›nda, Garanti'nin fon hacmi
ise %37 oran›nda büyüme göstermifltir.
Yat›r›m Bankac›l›¤›'n›n öncelikli hedefi,
yat›r›m fonlar›, hisse senedi ve Vadeli
‹fllemler ve Opsiyon Borsas› (VOB)
piyasalar›nda müflterilerinin
gereksinimleri do¤rultusunda yat›r›m
ürünleri gelifltirmek ve müflterilerine
yat›r›m ürünleri konusunda Garanti'nin
ayr›cal›kl› hizmet anlay›fl›n› sunabilmektir.
• 2007 y›l› bafl›ndaki büyüklü¤ü 1 milyon
YTL olan Garbo Uzun Fon, tahvil bono
müflterileri için performans fonu olarak
yeniden yap›land›r›lm›fl ve büyüklü¤ü y›l
sonunda 100 milyon YTL'ye ulaflm›flt›r,
Yat›r›m Bankac›l›¤›, kendisine ba¤l› 13
yat›r›m merkezi, iki kurumsal yat›r›m
flubesi ve 170 kiflilik uzmanlaflm›fl
kadrosuyla hem flubelere hem de
müflterilere yat›r›m ürünleri konusunda
özel hizmet sunmaktad›r.
Hisse Senedi
Müflterilerine Garanti Yat›r›m
merkezlerinden ve internetten daha h›zl›
ve daha etkin hizmet verebilmek
amac›yla Garanti Teknoloji ile ortak
yürütülen Hisse Senedi Projesi
tamamlanm›flt›r. Bu projeyle müflterilere,
farkl› komisyon modellerini seçebilme
ve yat›r›m puan› biriktirme gibi hizmetler
sunularak müflteri memnuniyeti ve
devaml›l›¤› amaçlanm›flt›r. 2007 y›l›nda
Garanti'nin ‹MKB'nin yerli hacmindeki
pay›, %4,09'dan %5,05'e yükselmifltir.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
2007 y›l›nda mevcut yat›r›m ürünlerinin
yan› s›ra, rekabet analizi yap›larak
müflterilerin gereksinimlerine daha
uygun yeni ürünlerin gelifltirilmesine
devam edilmifltir.
Fonlar
2007 y›l›nda Türkiye fon piyasas› %21
oran›nda, Garanti'nin fon hacmi ise
%37 oran›nda büyüme göstermifltir. Bu
art›flla, 2007 y›l› bafl›ndaki 2.706 milyon
YTL'lik fon hacmi y›l sonunda 3.718
milyon YTL'lik büyüklü¤e ulaflm›flt›r.
Pazar pay› s›ralamas›nda ise Garanti,
%12,33 ile dördüncü s›radan
%14,22'lik pay ile üçüncü s›raya
yükselmifltir.
Likit fonlarda piyasan›n öncü
kurumlar›ndan biri olma özelli¤ini
2007'de koruyan Garanti, bu y›l içinde
nitelikli fon hacmini büyütmek için pek
çok çal›flma yürütmüfltür:
• Bütün fonlar için s›ralama hedefi
konulmufltur,
• Garanti Bankas› B De¤iflken Fonu Flexi
B De¤iflken olarak tekrar kurgulanm›fl,
fonun büyüklü¤ü 2007 y›l›nda 42 milyon
YTL'den 183 milyon YTL'ye ulaflm›flt›r,
• Farkl› bir yat›r›m enstrüman› olarak
%100 alt›na endeksli Alt›n Fonu
kurulmufltur.
2007 Garanti'nin halka arzlarda da yeni
hisse senedi modeliyle fark yaratt›¤› bir
y›l olmufltur. Garanti, y›l içinde
gerçekleflen Tekfen, Albaraka Türk, ‹fl
Yat›r›m, Halkbank, TAV halka arzlar›n›n
dördünde efl lider, birinde de ana
yüklenici olarak yer alm›flt›r.
Vadeli ‹fllemler ve Opsiyon Borsas›
2004'te kurulan ve Türkiye'de yeni
geliflmekte olan Vadeli ‹fllemler ve
Opsiyon Borsas›'nda Garanti, 2007 y›l›
içinde müflteri say›s›n› %164, ifllem
hacmini ise %332 oran›nda art›rm›flt›r.
Müflterilerine daha esnek ve daha h›zl›
hizmet sa¤layacak olan VOB sistem
altyap›s› 2007 y›l sonunda
tamamlanm›flt›r.
Yat›r›m Merkezleri
Yat›r›m ürünlerini aktif olarak kullanan
müflterilere daha profesyonel ve daha
h›zl› ifllem yapabilmeleri için 2006 y›l
sonunda dokuz yat›r›m merkezi, bir
yat›r›m bankac›l›¤› flubesi, 20 seans odas›
ve iki kurumsal yat›r›m merkeziyle hizmet
veren Garanti, 2007 sonunda yat›r›m
merkezi say›s›n› 13'e, seans odalar›
say›s›n› ise 22'ye yükseltmifltir. Yat›r›m
merkezleri 2007 y›l› içinde yeniden
konumland›r›larak faaliyet gösterdikleri
bölgelerin fon hedeflerine de destek
vermeye bafllam›flt›r.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• Garanti, 2008 y›l›nda yat›r›m ürünleri
konusunda müflterilerinin
gereksinimlerine uygun yat›r›m ürünlerini
gelifltirmeye ve tüm yat›r›m ürünleri
konusunda müflterilerine hizmet
vermeye, teknolojik altyap›s› ve yenilikçi
kimli¤ini de ön plana ç›kararak devam
edecektir.
• 2008 y›l› içinde Garanti fon piyasas›na,
yap›land›r›lm›fl fonlarla da girecektir. Bu
fonlarla, hem müflterilere farkl›
alternatifler sunulmas› hem de
Garanti'nin yat›r›m ürünlerini kullanan
müflteri say›s›n›n art›r›lmas› ve pazar
pay›n›n büyütülmesi hedeflenmektedir.
• Özellikle hisse senedi müflterileri için
daha yeni bir piyasa olan VOB'un tan›t›m
çal›flmalar›na yo¤unluk verilecek,
müflterilerin ba¤l›l›klar›n›n art›r›lmas›na
yönelik çapraz sat›fl olanaklar›
oluflturulacakt›r.
• 2008'de yeni yat›r›m ürünleri ve
özellikle müflterilere yat›r›m merkezleri
arac›l›¤›yla sunulan özel hizmet
olanaklar›yla hisse senedi, VOB ve fon
piyasalar›nda Garanti'nin piyasa pay›n›n
art›r›lmas› hedeflenmektedir. 2008
içinde Banka'n›n büyümesine koflut
olarak aç›lacak yeni flubelerle birlikte
yeni yat›r›m merkezleri ve seans
odalar›n›n aç›lmas›na da devam
edilecektir.
36
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
fiubesiz Bankac›l›k/Alternatif Da¤›t›m Kanallar›
Garanti'de, para çekme dâhil tüm bankac›l›k ifllemlerinin %85'i alternatif
da¤›t›m kanallar› arac›l›¤›yla gerçeklefltirilmektedir. Geliflkin bir
teknolojinin ve stratejik yetkinli¤in temel göstergesi olan bu oran,
sektör ortalamas›n›n oldukça üzerindedir.
Bankac›l›k sektöründe alternatif da¤›t›m
kanallar›n› (ADK) ve teknolojiyi ürün ve
hizmet sunum sürecine mükemmel bir
biçimde entegre eden Garanti, alternatif
da¤›t›m kanallar›na sürekli yat›r›m
yaparak operasyonel etkinli¤ini ve
kârl›l›¤›n› önemli ölçüde art›rmaktad›r.
Garanti'de, para çekme dâhil tüm
bankac›l›k ifllemlerinin %85'i alternatif
da¤›t›m kanallar› arac›l›¤›yla
gerçeklefltirilmektedir. Geliflkin bir
teknolojinin ve stratejik yetkinli¤in temel
göstergesi olan bu oran, sektör
ortalamas›n›n oldukça üzerindedir.
10. y›ldönümünü kutlad›¤› internet
bankac›l›¤›nda lider konumunda olan
Garanti, Türkiye'nin en büyük ça¤r›
merkezlerinden birine sahiptir. 2007
y›l›nda hizmete sundu¤u Cep fiubesi ile
internet üzerinden gerçeklefltirilen
bankac›l›k ifllemlerinin ço¤unu WAP
veya internet eriflimi bulunan cep
telefonlar›na tafl›yarak mobil bankac›l›k
dönemini bafllatm›flt›r.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• 2007 y›l›nda, 1 milyonun üzerinde
müflteri flubesiz bankac›l›ktan aktif olarak
yararlanm›flt›r. Bu müflterilerden
650.000'i ifllemlerinin tamam›n› flubesiz
bankac›l›ktan gerçeklefltirmifltir. fiubesiz
bankac›l›ktan y›lda en az bir kez
yararlanan müflteri say›s› ise 1,5
milyonun üzerindedir.
• Yeni bir flubesiz kanal› olan Cep
fiubesi'nde, müflteri kazan›m› ve
aktiflefltirmeye yönelik “Cep fiubesi N95
Kampanyas›” ve “Cep fiubesi Bilyoner
Kampanyas›” sonucunda müflteri adedi
60.000'in üzerine ç›km›flt›r.
• Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda ürün
sat›fl›n›n %23'ünü alternatif da¤›t›m
kanallar› üzerinden gerçeklefltirmifltir.
‹nternet fiubesi ve Garanti
Paramatik'lerden kifliye özel ürün
tekliflerini seçilmifl müflterilere etkin
biçimde ulaflt›rmay› sa¤layan yeni sat›fl
platformu F›rsat Köflesi ile veya Ça¤r›
Merkezi'nden ulaflt›r›lan tekliflerle
gerçeklefltirilen sat›fllar›n toplam› y›ll›k
2,5 milyon'a ulaflm›flt›r.
• Garanti Paramatik'lerden
gerçeklefltirilen ayl›k ifllem adedi 11,5
milyona, ifllem hacmi ise 2,7 milyar
YTL'ye ulaflm›flt›r. Garanti
Paramatik'lerden gerçeklefltirilen karts›z
ifllem adedi ayda 450.000'in üzerindedir.
• fiubesiz kanallardan her ay
gerçeklefltirilen 20,5 milyon adet ifllem
ve ayda 21,5 milyar YTL ifllem hacmiyle
2007 y›l›nda toplam 50 milyon YTL
komisyon geliri elde edilmifltir.
• fiubesiz Bankac›l›k kullan›c› adedinin
art›r›lmas›na ve ürün sat›fl›na yönelik
olarak 20'nin üzerinde entegre
kampanya, 100'ün üzerinde ise bire bir
kampanya ve pazarlama etkinli¤i
gerçeklefltirilmifltir.
• Garanti müflterileri Ekim ay› itibarıyla
belediye ödemelerini Garanti
Paramatik'lerden
gerçeklefltirebilmektedir. ‹stanbul
Büyükflehir Belediyesi ve Befliktafl
Belediyesi'ne ait çevre temizlik, emlak
vergisi vb. ödemeler kartl› olarak
yap›labildi¤i gibi, ‹BB ödemeleri nakit
yat›r›larak karts›z olarak da
gerçeklefltirilebilmektedir.
• KOB‹, mortgage ve yat›r›m konular›na
iliflkin olarak gelifltirilen kobigaranti.com,
garantimortgage.com ve
paragaranti.com web portallar›nda
ziyaretçi adedini art›rmaya yönelik
çal›flmalar sürdürülmüfltür.
Garantimortgage.com'da,
hurriyetemlak.com iflbirli¤iyle 200.000'in
üzerinde sat›l›k konut detay›n›n yer ald›¤›
arama motoru devreye al›nm›flt›r.
• Sadece ‹nternet fiubesi'ne özel
fiyatlama mant›¤›yla devreye al›nan emevduat uygulamas› ile ‹nternet
fiubesi'nden vadeli hesap açt›ran
müflteriler, tabela faiz oran›n›n belli bir
marj üzerinde faiz oran› ile hesap
açabilmektedirler. 2007 sonu itibarıyla
bu faiz oran› +%0,50'dir.
• 2007 y›l›nda devreye al›nan uygulama
ile Türkiye'de ilk kez bir bankan››n
internet flubesi üzerinden vadeli opsiyon
borsas› ifllemleri gerçeklefltirilmeye
bafllanm›fl ve Garanti Bankas› internetten
gerçeklefltirilen hisse senedi
ifllemlerindeki liderli¤ini VOB ifllemlerine
de tafl›m›flt›r.
• ‹nternet kullan›c›lar›n› garanti.com.tr'ye
yönlendirmek için arama motoru Google
ile bafllat›lan iflbirli¤i etkin bir biçimde
sürdürülmüfl, 2007 y›l› boyunca
Google'dan garanti.com.tr'ye dört
milyonun üzerinde yönlendirme al›nmas›
sa¤lanm›flt›r.
•“Befl dakikada kredi”nin uygulama
alanlar› geniflletilerek bireysel kredi
kampanyalar›yla paralel bir baflvuru
kanal› olarak kullan›lmaya bafllanm›fl,
2007 y›l›nda tüm bireysel ihtiyaç
kredilerinin %20'si bu kanaldan gelen
baflvurularla gerçekleflmifltir. ‹nternet
fiubesi, www.garanti.com.tr, Garanti
Paramatik'ler, Cep fiubesi,
wap.garanti.com.tr, 4440333 Alo
Garanti ve SMS'in yan› s›ra Türkiye'de
ilk online tüketici finansman› örne¤i
olarak hepsiburada.com'dan da baflvuru
yap›labilmekte ve de¤erlendirme sonucu
en geç befl dakika içinde baflvuru
sahibinin telefonuna bildirilmektedir.
37
• Yeni bir mobil ödeme yap›s› olarak
Türkiye'de e-ticaret sektörünün önde
gelen firmalar›yla birlikte lansman›
gerçeklefltirilen CepBank Al›flverifl ile
web sitelerinde kolay ve güvenli bir
biçimde hesaptan ya da kredi kart› ve
banka kart› ile al›flverifl platformu
sa¤lanm›flt›r.
• Garanti Paramatik'lerde devreye al›nan
fiifrematik/Cep fiifrematik ve Mobil ‹mza
ile müflterilerin kart kullanmadan
Paramatik'lerden para çekme ifllemini
gerçeklefltirebilme olana¤› sa¤lanm›flt›r.
• Garanti ‹nternet fiubesi 2007 y›l›nda
Global Finance taraf›ndan “Avrupa'n›n
En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›” seçilerek
ilk kez bir Türk bankas›na bu ödülü
getirmifltir. Garanti ‹nternet fiubesi ayn›
zamanda “Türkiye'nin En ‹yi Bireysel
‹nternet Bankas›” ödülünü de ardarda
7. kez alm›fl oldu. Ayr›ca, Global
Finance'›n dünyan›n en iyi internet
bankalar› aras›nda yapt›¤› de¤erlendirme
kapsam›nda, Garanti, alt kategorilerde
Bireysel ‹nternet Bankac›l›¤› alan›nda
Avrupa'n›n En ‹yi ‹nternet Sitesi Tasar›m›,
En ‹yi Yat›r›m Yönetimi Hizmetleri ve En
‹yi Güvenlik Yönetimi konular›nda da
birinci oldu.
• Sonuçlar› 2007 y›l›nda aç›klanan 2006
Alt›n Örümcek Web Ödülleri'nde
garanti.com.tr Çevrimiçi Bankac›l›k ve
Kurumsal ‹letiflim Kategorilerinde birinci
seçilmifltir. Yine ayn› yar›flmada
paragaranti.com Finansal Servisler
kategorisinde birincili¤e,
evimgaranti.com yine ayn› kategoride
ikincili¤e, evimgaranti.com Profesyonel
Servisler kategorisinde birincili¤e lay›k
görülmüfltür.
• 2007 y›l›nda fiubesiz Bankac›l›k, banka
personelinin ADK ile ilgili yarat›c›
fikirlerini de¤erlendirmek ve di¤er
birimler ve flubelerle sürdürdü¤ü yak›n
iliflkiyi gelifltirmek üzere bir fikir yar›flmas›
olan, “Fikir Üret Fark Yarat”› hayata
geçirmifltir. Bu yar›flma ile 2.000 farkl›
öneri toplanm›fl, bu önerilerden en fazla
katma de¤eri sa¤layaca¤›na inan›lan
fikirler üst yönetimden oluflan bir jürinin
de¤erlendirmesinden geçirilerek en iyi
üç fikir belirlenmifltir.
2007 Y›l›nda Alternatif Da¤›t›m Kanallar›
‹nternet Bankac›l›¤›
2007 y›l›nda Garanti ‹nternet fiubesi,
pazar liderli¤ini sürdürmüfltür.
‹nternet Bankac›l›¤› alan›nda bir milyona
ulaflan aktif müflteri say›s›yla 2007 y›l›nda
%27 oran›nda art›fl sa¤lanm›flt›r.
Paramatik ve ‹nternet fiubesi üzerinden
gerçeklefltirilen ürün sat›fl› önemli ölçüde
artarak 1,1 milyon adede ulaflm›flt›r.
Kifliye özel tekliflerin iletildi¤i yeni sat›fl
platformu F›rsat Köflesi kampanyas›n›n
etkisiyle, ürün sat›fl› ve müflteri
memnuniyeti art›r›lm›flt›r.
Cep fiubesi
2007 y›l›nda Cep fiubesi lanse edilmifltir.
wap.garanti.com.tr adresinden ulafl›lan
ve ‹nternet fiubesi'nden gerçeklefltirilen
bankac›l›k ifllemlerinin büyük
ço¤unlu¤unun gerçeklefltirilmesine
olanak tan›yan Cep fiubesi h›zla 60.000
müflteri adedine ulaflm›flt›r. Telefon
modeli ve GSM operatöründen ba¤›ms›z
olarak tüm telefonlardan ulafl›lan Cep
fiubesi, h›zl› ve her yerden ifllem yapma
olana¤› ve kullan›m kolayl›¤›yla
dünyadaki benzerleri aras›nda örnek bir
uygulama olarak gösterilmektedir.
Garanti Paramatik
Yat›r›lan paray› sayabilen ve yat›r›lan
tutar› an›nda belirtilen hesaba
aktarabilen Garanti Paramatik'lerin
adedi 2007 y›l› sonunda 1.737'ye,
Gelece¤e Yönelik Planlar
Garanti Bankas›'n›n, flubesiz
bankac›l›ktaki 2008 y›l› hedefleri flöyledir:
• fiubesiz bankac›l›ktan aktif olarak
yararlanan müflteri say›s›n› 1,3 milyona
yükseltmek,
• Cep fiubesi aktif kullan›c› adedini
200.000'in üzerine ç›kartmak,
• Cep Bankac›l›¤› uygulamalar›n›n
kullan›m›n› art›rmak,
• ADK'lardan gerçeklefltirilen ürün sat›fl
adedini y›ll›k 3 milyonun üzerine
ç›kartmak,
toplam Paramatik say›s› ise 1.854'e
ulaflm›flt›r. Yeni eklenen ifllemlerle
birlikte Garanti Paramatik'lerden
gerçeklefltirilen karts›z ifllemler flunlard›r:
Karts›z fatura ödeme, karts›z kredi kart›
ödemesi, karts›z harç yat›rma, karts›z
kontör yükleme, karts›z flans oyunlar›
ödemesi, karts›z kredi baflvurusu,
CepBank ve fiifrematik/Cep
fiifrematik/Mobil ‹mza ile karts›z para
çekme.
Alo Garanti
Garanti'nin sat›fl, sat›fl sonras› müflteri
hizmetleri ve müflteri iliflkilerinde önemli
bir iflleve sahip olan Ça¤r› Merkezi,
müflterilerine para çekme d›fl›nda tüm
bankac›l›k ifllemlerini kolay ve güvenli
bir ortamda gerçeklefltirebilme olana¤›
sunmaktad›r.
Garanti Ça¤r› Merkezi, 2007 y›l›nda
toplam 31 milyon müflteri konta¤›
say›s›na ulaflm›flt›r. Ça¤r› Merkezi'nde
yüksek hizmet kalitesiyle müflterilere
ortalama 14 saniye içinde cevap verilmifl,
bir baflka önemli hizmet kalitesi
göstergesi olan servis düzeyinde baflar›
oran› ise, ortalaman›n üzerinde %85
olarak gerçekleflmifltir. Bunlar›n yan›
s›ra, 2007 y›l›nda Ça¤r› Merkezi'nden
1,5 milyonun üzerinde ürün sat›larak
Banka çal›flmalar›na önemli ölçüde
katk›da bulunulmufltur.
• ADK kullan›m oran›n› %85 düzeyinde
korumak ve ADK'lardan elde edilen
toplam gelirleri art›rmak,
• Karts›z ifllemlerle yeni müflteriler
kazanmak ve komisyon gelirini
yükseltmek,
• ‹nternet fiubesi'ni, müflterilerinin
kullan›m›n› daha da basitlefltirecek, yeni
hizmetler sunacak ve ürün sat›fl›n›
kolaylaflt›racak biçimde yenilemek ve
gelifltirmek,
• Tüzel ‹nternet fiubesi'ni yenilemek,
• Yeni ürün ve hizmetlerle komisyon
gelirini ve müflteri sadakatini art›rmak.
38
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
Ödeme Sistemleri/Kredi ve Banka Kartlar›
Önceki y›llarda oldu¤u gibi 2007 y›l›nda da kart say›s›n› en çok Garanti
Bankas› art›rm›fl, ödeme sistemlerinde ise 2006 y›l›ndaki %22'lik pazar
pay›n› korumufltur. 2006 y›l›nda 5.625.014 adet olan kart say›s›n› 2007
y›l› sonunda 6.501.747'ye yükselten Garanti, önceki y›la k›yasla %15,6
son yedi y›lda ise %439 oran›nda büyüme elde etmifltir.
Garanti'nin en baflar›l› oldu¤u alanlardan
biri de kredi kartlar› uygulamalar›d›r.
Yenilikçi yap›s›yla bugüne dek pek çok
ilki gerçeklefltiren Garanti Bankas›, banka
ve kredi kart› toplam›nda yaklafl›k 11
milyon adede yaklaflan dev bir ödeme
sistemleri altyap›s›n› yönetmektedir.
Garanti, bu alandaki yarat›c›, yenilikçi
ve rekabetçi özelliklerini kullanarak
büyümesini sürdürmeyi ve sektör
liderli¤ine ulaflmay› hedeflemektedir.
Garanti, Bonus, Flexi, Shop&Miles,
&Club, &Club Privé, Phi Card, Paracard,
Bonus Kontör, Ticari-Sanal Kartlar,
American Express Centurion Line ve
Bonus Trink ile Türkiye'nin en çok plastik
kart›na sahip bankas›d›r.
Garanti, ödeme sistemlerinde pazarlama
odakl› ekibi ve geliflkin teknolojiye sahip
altyap›s›yla, müflteri gereksinimleri ve
finansal dinamiklere göre çeflitlendirdi¤i
ürün uygulamalar›yla her segmentteki
kart kullan›c›s›na farkl› ürünlerle ulaflmay›
hedeflemektedir. Bu kapsamda Garanti
Ödeme Sistemleri;
• Her segmentte ak›ll› al›flverifl yapmay›
seven müflterilere Bonus Card,
• Esnek ödeme seçenekleriyle harcama
al›flkanl›klar›na uygun ve kiflisellefltirilmifl
hizmet almak isteyen müflterilere Flexi
Card,
• Yurtd›fl›na s›k seyahat eden, yurtd›fl›
ve yurtiçinde e¤lence ve restoran
harcamas› yüksek müflterilere
Shop&Miles,
• Shop&Miles kullan›c›lar›m›z›n
gereksinimlerini göz önünde tutarak üst
segmentteki müflterilerine “concierge”
ve seyahat hizmeti sunan &club ve &club
Privé,
• Yurtd›fl›nda e¤lence harcamas› yüksek
olan müflterilere yüksek standartlarda
ve bir dünya markas› olarak hizmet veren
American Express Centurion Line,
• Al›flverifllerinde nakit yerine kart
kullanmak isteyen müflterilerine
Paracard, Bonus Kontör
• Bonus, Shop&Miles, Ortak Kart,
Corporate Card, Filo Card ve American
Express Business Card ile flirket ad›na
yap›lan harcamalar›n güvenli ve kolay
bir biçimde gerçeklefltirilebilmesi ve farkl›
gereksinimleri karfl›layabilmesi için Ticari
Kartlar,
• ‹nternet üzerinden al›flverifl yapmak
isteyen müflteriler için Shop&Miles ve
Bonus Sanal Kartlar,
• Gerek al›flverifl yapmak isteyen gerekse
internette ma¤aza açmak isteyen
iflyerlerine yönelik olarak Garanti eTicaret hizmetleri
• Düflük bedelli harcamalarda temass›z
ödeme olana¤›yla bozuk paraya
alternatif bir sistem sa¤layarak
tüketicilerin yaflamlar›n› kolaylaflt›ran
Bonus Trink
ile müflterilerinin ihtiyaçlar›na cevap
vermektedir.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• Önceki y›llarda oldu¤u gibi 2007
y›l›nda da kart say›s›n› en çok Garanti
Bankas› art›rm›fl, ödeme sistemlerinde
ise 2006 y›l›ndaki %22'lik pazar pay›n›
korumufltur. 2006 y›l›nda 5.625.014
adet olan kart say›s›n› 2007 y›l› sonunda
6.501.747'ye yükselten Garanti, önceki
y›la k›yasla %15,6 son yedi y›lda ise
%439 oran›nda büyüme elde etmifltir.
• Faiz d›fl› gelir yaratma aç›s›ndan çok
önemli birer enstrüman olan kredi
kartlar›, 2007 y›l›ndaki banka komisyon
gelirlerinin %52'sini sa¤lam›flt›r.
• Ödeme sistemlerinin ürünleri aras›nda
say›lan; kullan›c›, ifllem hacmi, üye ifl yeri
ve POS adetlerinde 2007 y›l›nda önemli
art›fllar kaydedilmifltir. Toplam 280.000
adet POS terminali ve 251.375 üye
iflyeriyle hizmet veren Garanti, 2007
y›l›nda yapt›¤› yat›r›mlarla iflyeri cirosunu
%36 art›r›rken pazar pay›n› da
%22,2'den %23'e yükseltmifltir. Garanti
2007'yi hem ifl yeri cirosu hem de POS
say›s›nda lider konumda bitirmifltir.
• Garanti Bankas› ve fiekerbank
aras›nda, fiekerbank müflterilerinin
Bonus Card'›n sundu¤u tüm kart ve üye
iflyeri hizmetlerinden yararlanmas›n›
sa¤layacak stratejik iflbirli¤i anlaflmas›
yap›lm›fl, böylece yurtiçindeki bonus kart
platformuna DenizBank ve TEB'den
sonra fiekerbank da dâhil olmufltur.
39
• Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› ödül
program› olarak 2000 y›l›nda ödeme
sistemleri dünyas›n› yeniden flekillendiren
Bonus Card'›n baflar›s›, Türkiye'nin
s›n›rlar› d›fl›na tafl›narak 2007'nin son
günlerine Romanya'da kullan›ma
sunulmufltur. Bonus Card ile
Romanya'da kazan›lan bonus puanlar›n
Türkiye'de, Türkiye'de kazan›lan
bonuslar›n Romanya'da
harcanabilmesiyle, dünyada ilk defa
ülkeler aras› bir ödül program› hayata
geçirilmifltir. Romanya'n›n EMV
standartlar›na uyan ilk çipli kredi kart›
olan Bonus Card ile, Romanya'da,
al›flverifl kart›n›n özelliklerini kredi kart›yla
birlefltirerek kullan›c›lara puan yerine
“bonus” kazanma, program orta¤›
ma¤azalarda bonuslar›yla bedava
al›flverifl yapabilme ve taksit gibi somut
faydalar sunmaya bafllanm›flt›r.
• 2007'yi inovasyon y›l› ilan eden
Garanti, American Express Platinum
Card, Çevreye Duyarl› Bonus Card,
Aynal› Bonus, Fenerbahçe Bonus, Filo
Card, &Club Privé Luca Design, Bonus
Trink Kol Saati, Bonus Trink Anahtarl›k,
Bonus Trink Sticker, American Express
Business Card ve Bonus Card Romanya
olmak üzere 11 yeni kredi kart›n›
kullan›ma sunmufltur. Garanti, yenilikçi
projeleriyle hem pazar pay›n› art›rmaya
hem de ödeme sistemlerini gelifltirmeye
devam etmektedir.
• Garanti Bankas› 2007 y›l›nda
uygulad›¤› do¤ru kampanyalar ve
yenilikçi projelerle banka kart› al›flverifl
hacmini %66 oran›nda art›rm›flt›r.
Pazarda banka kart› bafl›na yap›lan
harcama 45 YTL iken Garanti 135 YTL
ile pazar›n üç kat› düzeyine ulaflm›flt›r.
Ayr›ca toplam ciroda tüm banka kart›
al›flverifl pazar pay›n›n %21,5'ini tek
bafl›na yakalayarak lider konumda yer
almaktad›r.
• Bozuk paray› ikame etmek için
Avrupa'da ilk kez Garanti Bankas›
taraf›ndan ç›kart›lan PayPass (Öde-Geç)
sistemine sahip Bonus Trink'lerin
kullan›m alanlar› daha da geniflletilecek
ve kullan›c›lar say›s›n› art›rmak amac› ile
yeni ürünler ç›kart›lacakt›r.
• Garanti Bankas›'n›n ticari kartlar
ailesine, Filo Card ve American Express
Business Card ürünleri eklenmifltir.
Toplamda alt› farkl› ticari kart ile farkl›
yap›lardaki flirketlerin farkl›
gereksinimlerine en do¤ru biçimde
karfl›l›k vermeyi amaçlayan Garanti,
2006 y›l›nda 78.886 adet olan ticari kart
say›s› 2007 y›l›n›n sonunda 120.000'e
ulaflm›fl, ciro baz›nda ise %67 oran›nda
büyüme sa¤lanm›flt›r.
• 2007 y›l›nda e-ticaret de büyüyen
alanlardan biri olmufltur. Bu alandaki
üye iflyeri say›s›nda %12 oran›nda bir
art›fl sa¤lanm›flt›r.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• Dünyan›n ilk ülkeler aras› geçerli ödül
program›na 2007 y›l›n›n son ay›nda
hayata geçiren Garanti, Romanya'da
Bonus Card'› gerek üye iflyeri gerekse
kullan›c› say›s› aç›s›ndan büyütülüp
gelifltirilmeyi öngörmektedir.
• Garanti Bankas›'n›n 2007 y›l›nda
Samsun ve Çanakkale'de bafllatt›¤›
yaln›zca Türkiye'de de¤il Avrupa çap›nda
bir ilki oluflturan, ulafl›mda Bonus Trink
kullan›m› farkl› flehirlerde
yayg›nlaflt›r›lacakt›r. Ayr›ca toplu
tafl›mac›l›¤›n yan›nda taksilerde kredi
kart›yla ödeme yap›labilmesi için
çal›flmalara bafllanacakt›r.
• Al›flverifllerde banka kartlar›n›n
kullan›m›n› art›rmaya yönelik çal›flmalar
gerçeklefltirilecek, ön ödemeli kartlar›n
pazarda daha da yayg›nlaflt›r›lmas› için
çal›fl›lacakt›r.
• Ticari kartlarda 2008 y›l› içinde liderli¤e
ulaflmak, hedef olarak belirlenmifltir. Bu
hedefe varabilmek için çiftçi kart, Ön
ödemeli alt yap›ya sahip Corporate
Travel Card ve Flexi Ticari Kredi Kart,
ticari kart portföyüne eklenecektir.
• Garanti Bankas›'n›n üst segmentteki
varl›¤›, American Express'e eklenecek
Black Card ve American Express logolu
Bonus Platinum ürünleriyle daha da
güçlendirilecektir.
• Denizbank ve TEB'in ard›ndan
fiekerbank ile devam eden Bonus Card
lisans anlaflmalar›n›n Garanti Bankas›
hizmet anlay›fl›na uyum gösterecek
baflka bankalarla da gerçeklefltirilmesi
planlanmaktad›r.
• 2007 y›l›nda China Union Pay (CUP)
ile imzalanan anlaflma sonras›nda 2008
y›l›nda Bonus Card'lar CUP logolu olarak
ç›kar›lmaya bafllanacakt›r. Bireysel ve
ticari olmak üzere iki farkl› çeflidi
bulunacak CUP logolu Bonus Cardlar
ile Çin'e s›k seyahat eden Türk turistlerin
ve KOB‹ temsilcilerinin kart kullan›m
alan› geniflletilecektir. CUP logolu Bonus
Cardlar ile Çin'de yap›lan al›flverifllerden
bonus kazanma ve taksit yapma olana¤›
sa¤lanacakt›r.
• Türkiye'nin ilk do¤ay› korumaya duyarl›
kredi kart› olan “Çevreye Duyarl› Bonus
Card” ile 2008 y›l›nda çevre bilincini
art›rmaya yönelik olarak
gerçeklefltirilecek çeflitli sosyal
sorumluluk çal›flmalar›na aktif olarak
kat›l›m planlanmaktad›r. Ayr›ca
çocuklar›n e¤itimine ve geliflimine fon
yaratabilmek ad›na AÇEV, Ça¤dafl
Yaflam› Destekleme Derne¤i, TOHUM
ve Türkiye Engelliler Spor Yard›m ve
E¤itim Vakf› ile anlafl›larak sosyal
sorumluluk özelli¤i eklenen &club Privé
kart çal›flmalar›n›n yayg›nlaflt›r›lmas›
düflünülmektedir.
• Türkiye'de ilk kez arabadan ç›kmadan
kredi kart›yla benzin istasyonlar›nda
an›nda ödemeye olanak veren sistemin
alt yap› çal›flmalar›na bafllanm›flt›r. Sistem
2008 y›l›n›n ilk ay›nda devreye girecektir.
• Tüm paral› otobanlarda ödeme
yapmay› sa¤layan OGS ve KGS, Garanti
Bankas› taraf›ndan verilmeye
bafllanacakt›r.
40
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
2007'de Garanti ödeme sistemlerinin yeni ürün ve uygulamalar›
American Express Business Card
Garanti Bankas›, özel f›rsat ve hizmetlerle
sunulan American Express Card, The
American Express Gold Card, American
Express Platinum Card'›n yan› s›ra
American Express Business Card'› da
müflterilerine sunmaya bafllad›. Temmuz
ay›nda hizmete giren ve kullan›c›lara
dünyan›n her yerinde geçerli ayr›cal›klar
sunan American Express Business Card,
flirketlerin günlük idari harcamalar›n›n,
temsil ve a¤›rlama giderlerinin daha
avantajl› bir biçimde yap›lmas›n›, yurtiçi
ve yurtd›fl› ifl seyahatlerinin ek hizmetlerle
daha keyifli ve güvenli geçmesini
sa¤lamaktad›r.
Çevreye Duyarl› Bonus Card
Küresel ›s›nma ve kirlili¤in dünya
gündemini ciddi biçimde iflgal etti¤i
günümüzde, do¤an›n korunmas›na
katk›da bulunmak isteyen kredi kart›
kullan›c›lar› için “Çevreye Duyarl› Bonus
Card” kullan›ma sunulmufltur. Bonus
Card'›n tüm özelliklerine sahip ve çevreci
bir ürün olarak tasarlanan kart›n, Plus
ve Premium çeflitleri de bulunmaktad›r.
Çevreye Duyarl› Bonus Card,
kullan›c›lar›n›n harcama tutar›na ve kart
çeflidine göre kazand›klar› bonusun %10
ile %30'u aras›nda de¤iflen k›sm›yla,
WWF Türkiye'nin (Do¤al Hayat› Koruma
Vakf›) do¤a koruma çal›flmalar›na
katk›da bulunmas›n› sa¤lamaktad›r.
Filo Card
Türkiye'de ilk kez pazarlama ve da¤›t›m
a¤›na sahip flirketlerin gereksinimlerine
ve harcama al›flkanl›klar›na yönelik olarak
gelifltirilen Filo Card (Fleet Card) ile
flirketlere harcamalar›n› kontrol
edebilme, s›n›rland›rma ve raporlama
olana¤› sunulmaya bafllanm›flt›r. Filo
Card sahibi firmalara, ihtiyaç halinde,
internet bankac›l›¤›n› kullanarak Filo
Card'›n sektörel limitlerini belirleme,
de¤ifltirme, kart›n kullan›lmayaca¤›
dönem için geçici kullan›ma kapama
gibi ifllemleri kolayl›kla yapabilme olana¤›
sa¤lanmaktad›r.
Bonus Trink Sticker, Bonus Trink Saat
ve Bonus Trink Anahtarl›k
Garanti Bankas›, temass›z ödeme arac›
“öde-geç” altyap›s›yla haz›rlanan ve
dünyada bir ilk olan kredi kart› özelli¤ine
sahip Bonus Trink Sticker, Avrupa'da
birer ilk olan Bonus Trink Saat ve Bonus
Trink Anahtarl›¤› müflterilerinin
kullan›ma sunmufltur. Pratik, fl›k ve h›zl›
kullan›m olana¤› sa¤layan bu ürünler,
Mastercard PayPass (öde-geç)
okuyucusu olan al›flverifl noktalar›nda
düflük bedelli harcamalar› tek bir
dokunuflla gerçeklefltirmektedir.
LUCA'n›n tasarlad›¤› yeni &club privé
sonras›nda ise & club privé kredi kart›n›n
ötesinde sundu¤u hizmetlere sosyal
sorumluluk bilincini ekledi.
Ulafl›mda Bonus Trink
Paracard'›n ard›ndan düflük tutarl›
ödemelerde sahip oldu¤u “dokun geç”
özelli¤iyle bozuk para tafl›ma
mecburiyetine son veren Bonus Trink
kredi kart›, Avrupa'da ilk kez Çanakkale
ve Samsun'da toplu tafl›mada bilet yerine
kullan›lmaya bafllanm›flt›r.
Garanti, Çin ile Ortak Kart Ç›kartan
‹lk Banka
Garanti Bankas›, 1 milyar›n üzerinde
kart kullan›c›s›na sahip China Union Pay
(CUP) ile ortak kart ç›kartmak üzere
anlaflma imzalad›. Böylece, Garanti,
Çin'deki 190 bankan›n üye oldu¤u ulusal
ödeme a¤› CUP ile ortak kart basma
hakk›n› alan Avrupa'daki ilk banka oldu.
Di¤er Bonus Trink Uygulamalar›
Bonus Trink'in kullan›m alanlar›n›
yayg›nlaflt›rmak amac› ile Atatürk Hava
Liman› içinde bulunan TAV otoparklar›
ve Akmerkez Otoparklar›nda Bonus
Trink ile ödeme olana¤› yarat›lm›flt›r.
Ayr›ca Coca- Cola ile yap›lan anlaflma
sonras›nda dünyada ilk kez Coca-Cola
otomatlar›na temass›z ödeme seçene¤i
eklenmifltir.
Fenerbahçe Bonus Card
fiubat ay›nda kullan›ma sunulan ve hem
Bonus Card hem de Fenerbahçe Taraftar
Card'›n tüm özelliklerini tafl›yan
Fenerbahçe Bonus Card kullan›ma
sunulmufltur.
Aynal› Bonus Card
Dünya Kad›nlar Günü'nde kullan›ma
sunulan ve üzerinde “ayna” bulunan
Aynal› Bonus Card ile kredi kart›n›n
ödeme sistemi özelli¤ine aksesuar
özelli¤i eklendi. Aynal› Bonus'un, Plus
ve Premium çeflitleri bulunmaktad›r.
fieker Bonus
fiekerbank müflterileri, fiekerbank ile
Garanti Bankas› aras›nda imzalanan
anlaflmayla, Bonus Card'›n sundu¤u
hizmetlerden fiekerbank müflterilerinin
de yararlanabilmesi için fiekerbank ve
Garanti Bankas› aras›nda lisans anlaflmas›
imzaland›. Yap›lan anlaflma sonras›nda
Bonus Card, dört banka taraf›ndan
sunulan Türkiye'nin ilk kart platformu
oldu.
&Club Prive Luca Card
Üyelerine sadece yurt içinde de¤il
yurtd›fl›nda da seyahat ve concierge
ayr›cal›klar› sunan ve Türkiye'nin ilk
tasar›m kart›&club privé, 2007 y›l›nda
dünyan›n en ünlü modac›lar›ndan LUCA
LUCA taraf›ndan tasarland›. Garanti
Bankas›, Do¤ufl Çocuk ile birlikte LUCA
En Güvenli Kredi Kartlar›
Garanti'den…
Ödeme Sistemlerinde gelifltirdi¤i yenilikçi
ürün ve uygulamalar›yla pazarda
inovasyon lideri kabul edilen Garanti,
13 kamu ve özel Türk bankas›n›n
ortakl›¤›yla kurulan Bankalararas› Kart
Merkezi (BKM) içinde Chip&PIN
sistemine geçen ilk banka oldu.
Garanti Zone
Garanti Bankas›, Atatürk Havaliman›'na
yeni bir soluk getirerek Temmuz ay›
itibarıyla benzerlerine yurt d›fl›nda bile
rastlanmayan “lounge”› Garanti
Zone'un hizmete açt›.
Kart sahiplerine yolculuklar› öncesinde
keyif ve prestiji bir arada sunabilmek
için aç›lan Zone tüm ayr›cal›kl›
hizmetlerinin yan› s›ra, fl›k tasar›m›yla
da dikkat çekiyor.
Flexi Paketleri
Flexi harcama al›flkanl›klar›na göre daha
spesifik tercihler yapmak isteyen
müflterileri için Doldur Flexi, Gezdir, Felxi,
Konufltur Flexi ve Yak›flt›r Flexi olmak
üzere dört ayr› paket ç›kartt›.
Dünyan›n ‹lk Ülkeler Aras› Ödül
Program› Bonus Card Romanya'da
Türkiye'nin ilk çipli ve çok markal› ödül
program› olarak 2000 y›l›nda ödeme
sistemleri dünyas›n› yeniden flekillendiren
Bonus Card'›n baflar›s›, Türkiye'nin
s›n›rlar›n› aflarak Romanya'da kullan›ma
sunuldu. Garanti Bankas›, Romanya'da
kazan›lan bonuslar›n Türkiye'de,
Türkiye'de kazan›lan bonuslar›n
Romanya'da harcanabilmesiyle, dünyada
ilk kez ülkeler aras› bir ödül program›n›
hayata geçirdi.
41
Ödüller
OSCARD Çevreye Duyarl› Bonus'un
Çevreye Duyarl› Bonus Card gerek
tasar›m› gerekse bar›nd›rd›¤› sosyal
sorumluluk bilinci sayesinde ba¤›ms›z
kurulufl Publi News'un verdi¤i ve kredi
kart› “Oscar”lar› olarak gösterilen
OSCARDS ödülüne lay›k görüldü.
Y›l›n Pazarlama Buluflu “Bonus
Trink”
Pazarlama alan›nda Türkiye'nin en
sayg›n ödülü olarak gösterilen Think
Marketing ödülüne bu y›l Bonus Trink
lay›k görüldü. Bonus Trink ödülü
tüketicinin hayat›n› kolaylaflt›rmas› ve
al›fl›lm›fl kredi kart› formu yerine günlük
aksesuarlarla birlikte kullan›m f›rsat›
sa¤lamas› nedeniyle ald›.
Flexi Web Sitesi Ödülleri
Web Marketing Association taraf›ndan
düzenlenen ve sektörün en prestijli
yar›flmalar›ndan biri olan uluslararas›
WebAward yar›flmas›nda Flexi Card web
sitesi, yine önemli bir ödül alarak Türk
tasar›m›n›n dünya platformundaki yerini
daha yükse¤e tafl›m›fl oldu. Flexi Card
web sitesi, birbirinden büyük markalar›n
tasar›mlar›n›n yar›flt›¤› WebAward
yar›flmas›nda “Bank Standard of
Excellence, Financial Services Standard
of Excellence” ödüllerine lay›k görüldü.
Ayr›ca www.flexicard.com.tr internet
sitesi ise Interactive Media Council'›n
verdi¤i “Media Awards” kapsam›nda
rekor bir puan alarak finansal bilgi ve
pazarlama kategorilerinde S›n›f›n›n En
‹yisi (Best in Class) seçildi.
2006 Y›l›n›n En ‹yi Kredi Kart› Flexi
Garanti Bankas›'n›n kartl› ödeme
sistemlerinde bir ilk olarak 2006 y›l›n›n
bafl›nda sundu¤u Flexi Card, sektörün
en prestijli uluslararas› yay›nlar›ndan
Cards International taraf›ndan
düzenlenen “Global Awards”
kapsam›nda, 2006 Y›l›nda Lanse Edilen
En ‹yi Kredi Kart› (Best Launch in 2006)
ödülünü ald›. Kart sektörünün en prestijli
yay›nlar›ndan Cards International'›n her
y›l düzenledi¤i konferanslar kapsam›nda
veriliyor. Ödüller, sektörün uluslararas›
alanda tan›nm›fl dan›flmalar› ve
uzmanlar›yla birlikte VRL
Knowledgebank'›n araflt›rma ekibi ve
sektör yazarlar› taraf›ndan yap›lan
de¤erlendirmeler sonucunda sahiplerini
buluyor. 11 farkl› kategoride verilen
Cards International Global Awards,
kredi kart› dünyas›n›n en prestijli ödülleri
aras›nda gösteriliyor.
42
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
Sigorta ve Bireysel Emeklilik
Garanti Bankas› müflteri odakl› pazarlama stratejileri do¤rultusunda
2007 y›l›nda da banka sigortac›l›¤› faaliyetlerini etkin bir biçimde
uygulamaya devam etmifltir. 2007 y›l›nda Garanti Bankas›'n›n hayat d›fl›
sigorta ürünlerinde toplam prim üretimi 204,4 milyon YTL'ye ulaflarak
bir önceki y›la göre %24 oran›nda art›fl göstermifltir.
Tüketicilerin birçok finansal ürüne tek
noktadan ulaflma iste¤i tüm dünyada
oldu¤u gibi Türkiye'de de banka
sigortac›l›¤› hizmet anlay›fl›n›n geliflmesini
sa¤lam›flt›r. Önemli bir büyüme
potansiyeline sahip olan banka
sigortac›l›¤›n›n Türkiye'de toplam prim
üretimi içindeki pay› hayat d›fl› branfllarda
%10, hayat branfllar›nda ise %23'ler
düzeyindedir.
Garanti Bankas›, müflteri odakl› yaklafl›m›
ve genifl ürün yelpazesiyle sektörde
banka sigortac›l›¤› hizmet modelini en
etkin uygulayan bankad›r. Garanti
Bankas›, hayat d›fl› branfllarda Eureko
Sigorta, hayat ve bireysel emeklilik
branfllar›nda ise Garanti Emeklilik ve
Hayat ile olan iflbirli¤iyle ürünlerini
müflterilerine sunmaktad›r.
Avrupa'n›n önde gelen sigorta flirketleri
aras›nda yer alan Eureko B.V ile Garanti
Bankas›'n›n 21 Mart 2007 tarihinde
yapt›klar› anlaflma çerçevesinde, Garanti
Sigorta'n›n %80, Garanti Emeklilik'in
ise %15 oran›ndaki hissesi Eureko
B.V.'ye devredilmifltir. Garanti Bankas›
uzun dönemli bu iflbirli¤i çerçevesinde
banka sigortac›l›¤› alan›nda sektörde
daha güçlü bir konuma gelmeyi ve
Avrupa'daki ürün çeflitlili¤ini Türkiye'ye
getirerek müflterilerine sunmay›
hedeflemektedir.
Garanti Sigorta, Eureko B.V.'nin
uluslararas› sigorta deneyimi ve Garanti
Bankas›'n›n Türk finans piyasas›ndaki
büyük gücünü arkas›na alarak, Ekim
2007 tarihinden bu yana Eureko Sigorta
olarak faaliyetlerine devam etmektedir.
Hollanda'da sektörünün lideri
konumunda bulunan Eureko B.V.'nin
“yerel çözümler, ortak hedefler” ilkesi
›fl›¤›nda Eureko Sigorta uyum süreci
baflar›yla sonuçland›r›lm›flt›r.
Hayat d›fl› tüm branfllarda faaliyet
gösteren Eureko Sigorta ile hayat ve
emeklilik branfllar›nda faaliyet gösteren
Garanti Emeklilik, banka sigortac›l›¤›n›n
Türkiye'deki en etkin uygulay›c›lar› olarak
tan›nmakta ve bu alandaki liderliklerini
sürdürmektedirler.
Uluslararas› büyük reasürans flirketlerinin
her iki flirkete de deste¤i ve güveni 2007
y›l›nda da devam etmifltir. Eureko
Sigorta'n›n halen çal›flmakta oldu¤u
bafll›ca reasürörler aras›nda Munich Re,
Swiss Re, Mapfre Re, Odyssey Re,
Transatlantic Re, Everest Re gibi
uluslararas› flirketlerle ülkemizin en
büyük reasürör firmas› olan Milli Re yer
almaktad›r. Garanti Emeklilik ve Hayat
flirketinin çal›flt›¤› reasürörler ise Munich
Re ve Milli Re'dir.
2005 y›l›nda Garanti Sigorta ile bafllayan
Do¤al Afet Sigortalar› Kurumu (DASK)
yöneticili¤i, 2007 y›l›nda flirketin yeni
kimli¤iyle devam etmektedir.1999
depreminden sonra kurulan DASK,
Zorunlu Deprem Sigortas› ile ülkemizin
en önemli konulardan biri olan depreme
karfl› daha bilinçli ve haz›rl›kl› olma
yönündeki çal›flmalar›n› sürdürmektedir.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Bankas› müflteri odakl›
pazarlama stratejileri do¤rultusunda
2007 y›l›nda da banka sigortac›l›¤›
faaliyetlerini etkin bir biçimde
uygulamaya devam etmifltir. 2007
y›l›nda Garanti Bankas›'n›n hayat d›fl›
sigorta ürünlerinde toplam prim üretimi
204,4 milyon YTL'ye ulaflarak bir önceki
y›la göre %24 oran›nda art›fl
göstermifltir. Buna koflut olarak 2007
y›l›nda Garanti Bankas› hayat d›fl› sigorta
ürünlerinin sat›fl›ndan yaklafl›k 30 milyon
YTL komisyon geliri elde etmifltir.
• 2007 y›l›nda, Garanti Bankas› hayat
sigortalar› sat›fl›ndan 93,3 milyon YTL
prim üretimi gerçeklefltirerek %37
oran›nda art›fl sa¤lam›flt›r. Bireysel
Emeklilik ise, 262.743 kat›l›mc›yla 543
milyon YTL'lik fon büyüklü¤üne
ulaflm›flt›r. Bireysel emeklilik ve hayat
sigortalar› sat›fl›ndan elde edilen toplam
komisyon gelirleri 2007 y›l›nda 19 milyon
YTL düzeyinde gerçekleflmifltir.
43
• 2008 y›l›nda ise sigorta ve bireysel
emeklilik sat›fl›ndan elde edilecek
komisyon gelirlerinde %31 oran›nda
büyüme hedeflenmektedir.
• 2007 y›l›nda sat›fl ve müflteriyle
etkileflimde alternatif da¤›t›m kanallar›
etkin olarak kullan›lm›flt›r. Garanti
Bankas›'n›n Müflteri Hizmetleri Merkezi
olan Alo Garanti'de sat›fl aktiviteleri
yürütülmüfl ve müflterilerin teknik
konulardaki soru/sorunlar› Alo Eureko
Sigorta/Alo Garanti Emeklilik ile
cevaplanmaya çal›fl›lm›flt›r. Müflterilerin
olas› flikayetlerine 444 0 339 Hakl›
Müflteri Hatt› ile çözüm getirilerek daha
yüksek müflteri memnuniyeti elde
edilmifltir. Bu kanallardan hayat ve hayat
d›fl› branfllarda toplam 18 milyon YTL
prim üretilmifltir. Ayr›ca Alo Garanti
arac›l›¤›yla Haziran 2007'den itibaren
bireysel emeklilik sözleflmesi sat›fl›na
bafllanm›fl olup, 2007 y›l sonu itibarıyla
1.000'in üzerinde bireysel emeklilik
sözleflmesi sat›fl› gerçeklefltirilmifltir.
• 2007 y›l›nda Garanti ‹nternet fiubesi
üzerinden hayat ve hayat d›fl› sigorta
ürünlerinin sat›fl› konusunda önemli
geliflmeler sa¤lanm›flt›r. Müflteriler kredi
kart› hayat sigortas›, kasko, ev, trafik,
seyahat, zorunlu deprem ve ferdi kaza
ürünlerini Garanti ‹nternet fiubesi
üzerinden sat›n alabilmektedirler. Benzer
flekilde internet flubesi üzerinden bireysel
emeklilik ürünleri de müflterilerin
hizmetine sunulmaktad›r. Ayr›ca
paramatiklerden hayat d›fl› sigorta
ürünlerinin sat›fl›na 2007 y›l›nda
bafllanm›flt›r. 2008 y›l›nda bu kanallar
arac›l›¤›yla yap›lacak sigorta sat›fllar›n›n
gelifltirilmesi planlanmaktad›r.
Gelece¤e Bak›fl
• Banka Sigortac›l›¤› kavram› hem hayat
hem hayat d›fl› branfllarda geçmifl y›llarda
oldu¤u gibi önümüzdeki dönemde de
önemini koruyacakt›r. Bu kapsamda
pazardaki rekabetçi konumun
sürdürülebilirli¤inin sa¤lanmas›, gerek
sigorta gerekse emeklilik ürünlerinde
müflteri penetrasyonunun yükseltilerek
müflteri bafl›na düflen ürün adetlerinin
art›r›lmas› amaçlanmaktad›r.
Mevcut ürünlerin gelifltirilmesine ve ürün
yelpazesinin geniflletilmesine yönelik
yeni ürün çal›flmalar›na devam
edilecektir. Bu kapsamda müflterilerin
tüm gereksinimlerini karfl›layacak hayat
ve hayat d›fl› sigortalardan oluflan ürün
sepetlerinin oluflturulmas›na yönelik
çal›flmalar yap›lmas› hedeflenmektedir.
Benzer flekilde bankac›l›k ürünleriyle
iliflkili sigorta ürünlerinin paketlenmesine
yönelik çal›flmalar da 2008 y›l› ifl planlar›
aras›nda yer almaktad›r.
• Bireysel sat›fllar›n yan› s›ra hem hayat
ve hayat d›fl› sigorta hem emeklilik
ürünleri için grup sat›fllara (maafl
ödemesi yapan kurumlar, kurum
çal›flmalar› vb.) a¤›rl›k verilecektir.
• Mortgage sisteminin uygulamaya
geçmesiyle birlikte Türkiye'de
önümüzdeki dönemde özellikle hayat
ve konut sigortalar›yla ilgili mortgage
sistemine özgü ürünlerin yayg›n olarak
kullan›lmas› beklenmektedir. Sistemin
geliflmesiyle birlikte ihtiyaçlar
do¤rultusunda yeni ürünlerin de
gelifltirilerek piyasaya sunulmas›
hedeflenmektedir.
• Di¤er da¤›t›m kanallar›na oranla daha
efektif bir kanal olan Alo Garanti için
üretim rakamlar›n›n yükseltilmesi
hedeflenmektedir. ‹nternet fiubesi
üzerinden özel ürün kampanyalar›
gelifltirilerek 2008 y›l›nda uygulanmas›
planlanmaktad›r.
• 2008 y›l›nda hayat d›fl› ürünlerde
özelikle tar›m, sa¤l›k ve kasko
branfllar›nda üretim rakamlar›n›n ve
oranlar›n›n yükseltilmesi
hedeflenmektedir. Ayr›ca iflsizlik
teminat›n› içeren ödeme ve gelir
güvencesi sigortalar› ön plana ç›kar›lacak
ürünler olarak belirlenmifltir.
44
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
KOB‹ Bankac›l›¤›
2007 y›l›nda KOB‹ bankac›l›¤› birimi, 2006 y›l sonuna göre müflteri say›s›n›
%16 oran›nda art›rarak 770.000'den 892.000'e ç›karm›flt›r. Çal›flma
büyüklü¤ünde ise ayn› dönemde %52 oran›nda art›fl sa¤lanarak, 6
milyar ABD dolar›ndan 9,1 milyar ABD dolar›na ulafl›lm›flt›r.
Bu alanda faaliyet gösteren küçük ve
orta ölçekli firmalar›n “KOB‹'lerin
Bankas›” imaj›n› yak›flt›rd›klar› Garanti,
1997 y›l›ndan bu yana genifl bir
yelpazede hizmet sunmaya devam
etmektedir. Garanti, yap›lanmas›n›, flube
içi hizmet yap›s›n›, bölge ve genel
müdürlük organizasyonunu KOB‹'lere
göre düzenleyen ilk özel Türk bankas›d›r.
Garanti KOB‹ Bankac›l›¤›, cirosu 5 milyon
ABD dolar›na kadar olan firmalara ve
firma sahip-ortaklar›na hizmet
vermektedir.
• 2007 y›l›nda KOB‹ bankac›l›¤› birimi,
2006 y›l sonuna göre müflteri say›s›n›
%16 oran›nda art›rarak 770.000'den
892.000'e ç›karm›flt›r. Çal›flma
büyüklü¤ünde ise ayn› dönemde %52
oran›nda art›fl sa¤lanarak, 6 milyar ABD
dolar›ndan 9,1 milyar ABD dolar›na
ulafl›lm›flt›r.
Garanti'nin KOB‹ bankac›l›¤› alan›nda
müflterileri taraf›ndan “ana banka”
olarak tercih edilmesinde, sektörlere
yönelik özel hizmetler sunmas›n›n ve
yöresel gereksinimleri göz önüne alan
ürün ve hizmetler gelifltirmesinin büyük
pay› bulunmaktad›r.
• Garanti, KOB‹ bankac›l›¤›nda sektörlere
özel çözümler sunmak amac›yla
gelifltirilen Kad›n Giriflimci, Hizmet
Destek, Lojistik ve E¤itim Sektör
paketlerinin uygulanmas›na 2007 y›l›nda
da devam etmifltir. Garanti Bankas›,
Türkiye'de ilk kez kad›n giriflimcilere
uygun krediler ve ürünler içeren özel
destek paketiyle hizmet sunan bankad›r.
Kad›n Giriflimci Destek Paketi
kapsam›nda, Türkiye Kad›n Giriflimciler
Derne¤i'yle birlikte kad›n giriflimcilere
verilen özel e¤itim deste¤i, 2007 y›l›nda
da sürdürülmüfltür. Kad›n Giriflimci,
Hizmet Destek, Lojistik ve E¤itim Sektör
paketleri kapsam›nda y›l içinde toplam
7.700 adet müflteriye ulafl›larak 283
milyon YTL düzeyinde kredi limiti
oluflturulmufltur.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
Garanti, 2007 y›l›nda, bir önceki y›la
k›yasla, baflta müflteri say›s› ve çal›flma
büyüklü¤ü olmak üzere KOB‹
bankac›l›¤›nda dikkat çekici bir
performans göstermifltir.
• KOB‹ iflkolunun 2007 sonu itibarıyla
Banka çal›flma büyüklü¤ü içindeki pay›
%11,2, yat›r›m fonlar› içindeki pay› %21
ve krediler içindeki pay› ise %11,5 olarak
gerçekleflmifltir.
• Garanti, 2002 y›l›ndan bu yana çeflitli
illerdeki ticaret, sanayi ve meslek
odalar›yla iflbirli¤ini güçlendirerek
sürdürmektedir. 2007 y›l sonu itibarıyla
Garanti, toplam 334 sanayi, ticaret,
esnaf ve eczac› odas›yla paket kredi
anlaflmas› imzalam›flt›r. Bu anlaflmalar
çerçevesinde, bugüne dek 24.000 adet
KOB‹'ye, toplam 700 milyon YTL kredi
limiti oluflturulmufltur.
• Garanti, KOB‹'lerle bir araya gelerek
onlar› AB'ye uyum süreci konusunda
bilgilendirmek, Anadolu'daki sanayici
ve yöneticilerle ülkenin önde gelen
uzmanlar›n› buluflturmak ve bölgesel
çözümleri birlikte gelifltirmek amac›yla
2002 y›l›ndan bu yana Anadolu
Sohbetleri ad› alt›nda toplant›lar
düzenlemektedir. 2007 y›l›nda toplam
2.500 KOB‹ temsilcisiyle 12 toplant›
gerçeklefltirilmifltir. 2002 y›l›ndan bu
yana, 37 ilde düzenlenen 49 toplant›da,
15.490'a yak›n KOB‹ temsilcisiyle bir
araya gelinmifltir.
• Garanti, Avrupa Birli¤i ülkelerinde
2009 y›l›nda yürürlü¤e girecek olan Basel
II Yeni Sermaye Uzlafl›s› konusunda 2005
y›l›ndan bu yana KOB‹'lerin yo¤un olarak
bulundu¤u 14 ilde toplam 17 toplant›
düzenleyerek, yaklafl›k 4.500 KOB‹
temsilcisini bilgilendirmifltir. Bu
kapsamda, 2007 y›l›nda 2.100 KOB‹
temsilcisiyle yedi toplant›
gerçeklefltirilmifltir.
45
• 2007 y›l›nda, sektör paketlerinin içinde
yer alan Tar›m Destek Paketi'ne, çiftçinin
ekim ve hasat dönemleri aras›ndaki
ihtiyaçlar›n›n finansman›n› sa¤lamak
amac›yla Tar›m Destek Kredisi
eklenmifltir. Taksi Destek Paketi'nin
kulland›r›m alan›, taksi destek kredisi
eklenerek geniflletilmifltir. Böylece, KOB‹
iflkolunda, 2007 y›l› içinde sektör
paketlerinde toplam 18.000 adet
müflteriye ulafl›larak, kulland›r›m
limitlerinde 2006 y›l›na göre %216
oran›nda art›fl gerçeklefltirilmifltir.
• Garanti, 2007 y›l›nda çiftçilere destek
olmak ve gereksinimlerini karfl›lamak
amac›yla Tar›m Mahsulleri Ofisi (TMO)
ile protokol imzalam›flt›r. Bu protokol
çerçevesinde bu¤day, arpa, çavdar, yulaf
ve tritikale karfl›l›¤› TMO taraf›ndan
düzenlenecek makbuz senedi ile çiftçileri
kredilendirme çal›flmalar›na bafllanm›flt›r.
• Garanti, Avrupa Birli¤i taraf›ndan
finanse edilen KOB‹'lerin içinde
bulunduklar› pazardaki rekabet
yeteneklerini ve güçlerini art›rmay›
hedefleyen TR90 Bölgesel Kalk›nma
Projesi'nde KOB‹'lere destek olmak
amac›yla bir çal›flma yürütmüfltür. TR90
Bölgesel Kalk›nma Projesi'nin içeri¤ine
ve bu projeden hibe almak isteyen
KOB‹'lerin projelerini haz›rlamalar›na
yard›mc› olmaya yönelik bilgilendirme
toplant›lar› düzenlenmifltir. Bu çal›flma
sonucunda, 30 adet firma toplam 2,5
milyon avro hibe elde etmifltir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• KOB‹'lerin bankas› Garanti, 2008 y›l›
bafl›ndan itibaren cirosu 10 milyon
YTL'ye kadar olan firma ve firma sahiportaklar›n›n gereksinimlerini sektörelyöresel çözümleri ve riskin do¤ru
yönetimini ön plana alan bir yaklafl›mla
hizmet etmeye devam edecektir.
Garanti, müflteri iliflkilerini aç›k, fleffaf,
güçlü iletiflim anlay›fl› içinde etkin bir
süreç yönetimiyle daha da
derinlefltirmeyi hedeflemektedir.
• 8 Mart Dünya Kad›nlar Günü'nde
Ekonomist dergisi iflbirli¤iyle “Türkiye'nin
Kad›n Giriflimcisi” yar›flmas›n›n ikincisi
düzenlenecektir. Yar›flma için baflvurular
2008 y›l› Mart ay› içinde tüm illerden
kabul edilecektir.
• Bugün oldu¤u gibi gelecekte de KOB‹
bankac›l›¤›nda Garanti'nin temel hedefi,
KOB‹'lere sunulan bankac›l›k
hizmetlerinin yan› s›ra, onlar›n her türlü
finansal gereksinimlerine yönelik projeler
üretmek ve yönetim kalitelerini
gelifltirmelerine katk›da bulunmak
olacakt›r.
Garanti KOB‹ Bankac›li¤› olarak
Avrupa Birli¤i'ne girifl sürecinde
KOB‹'lerin Ar-Ge cal›flmalar›n› geliflmifl
ülkeler seviyesine ç›kararak, Ar-Ge’ye
ayr›lan kayna¤›n ekonomi içindeki
pay›n›n artmas›na destek olmak
istiyoruz. Bu, KOB‹'lerin hem ulusal, hem
de AB kaynakl› fonlara ulaflmas›na
arac›l›k etmekle olacakt›r. Bu amaçla
dan›flmanl›k ve eflfinansman olanaklar›n›
içinde bulunduran AB Destek Paketimizi
2008 y›l›nda KOB‹'lerin hizmetine
sunmufl olaca¤›z.
46
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
Ticari Bankac›l›k
Garanti 2007 y›l›nda ticari bankac›l›k faaliyetlerinde; aktif büyüklü¤ünde
%67, toplam kredi hacminde (nakdi ve gayri nakdi) %65, toplam
mevduat›nda %47, müflteri say›s›nda %29 oran›nda büyüme sa¤lam›flt›r.
Garanti, ticari bankac›l›k alan›nda 2007
y›l›nda göstermifl oldu¤u performansla
sektörde yüksek bir büyüme h›z›
yakalam›fl ve liderli¤ini sürdürmüfltür.
Pazar ve müflteri odakl› stratejileri
sayesinde farkl› sektörlerden birçok
müflterinin ana bankas› haline gelen
Garanti, ticari bankac›l›k iflkolunda ilk
akla gelen banka konumuna ulaflm›flt›r.
Yüksek katma de¤erli, genifl ürün
yelpazesiyle müflteri ba¤l›l›¤› ve
memnuniyetinin yarat›lmas› önemli bir
avantaj sa¤lamaktad›r. Kaliteli hizmet
ve etkin iliflki yönetimiyle mevcut müflteri
ba¤l›l›¤›n›n art›r›lmas› ve yeni müflteri
kazan›m› Garanti'nin ticari bankac›l›k
iflkolunda farkl›l›k yaratan en önemli
özelli¤idir.
2007 y›l›nda müflteri say›s›nda
gerçekleflen %29'luk art›flla ticari
bankac›l›k iflkolunun hizmet verdi¤i
müflteri adedi son bir y›lda 24.200'den
31.779'a ç›km›flt›r. Müflteri say›s›nda
son bir y›lda sa¤lanan art›fla paralel
olarak çal›flma büyüklü¤ü de 14 milyar
ABD dolar›ndan 22,7 milyar ABD
dolar›na ulaflarak, %54 oran›nda
büyüme kaydetmifltir. Bu hacimle ticari
bankac›l›¤›n Garanti'nin ifl hacmi içindeki
pay› % 33,3 olarak gerçekleflmifltir.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
Garanti 2007 y›l›nda ticari bankac›l›k
faaliyetlerinde;
• Aktif büyüklü¤ünde %67,
• Toplam kredi hacminde (nakdi ve gayri
nakdi) %65,
• Toplam mevduat›nda %47,
• Müflteri say›s›nda %29,
oran›nda büyüme sa¤lam›flt›r.
Ticari bankac›l›¤›n birincil derecede
öncelikli hedefi, müflterileriyle iliflkilerini
derinlefltirmek ve onlar›n bankac›l›k
ifllemlerinden daha fazla pay alarak
müflterilerinin ana bankas› konumuna
ulaflmakt›r. Garanti'nin, maliyetlerini
kontrol alt›na alma ve komisyon
gelirlerini art›rma konusunda gösterdi¤i
çabalar›n da katk›s›yla, ticari bankac›l›k
iflkolu kârl›l›¤›ndaki üstün performans›
artarak devam etmektedir.
Garanti, ticari bankac›l›k alan›nda belli
bafll› sektörlere verdi¤i deste¤i 2007
y›l›nda da art›rarak sürdürmektedir.
• Gemi ‹nfla: Sektörde %60 pazar
pay›yla lider konumda bulunan Garanti,
halen Türk tersanelerinde infla edilen
her iki gemiden birinin finansman›n›
sa¤lamaktad›r.
• ‹nflaat: Sektöre verilen toplam
finansman deste¤i son bir y›lda %67
oran›nda artarak 2,2 milyar ABD dolar›na
ulaflm›flt›r.
halen portföyde yer alan müflterilerle
mevcut iflbirli¤i art›r›larak ulafl›lacakt›r.
Garanti, bu hedef do¤rultusunda
piyasay› ve müflterilerini yak›ndan
izlemektedir.
Garanti Bankas›'n› yo¤un rekabette farkl›
k›lan;
• fiubeleflmeyle birlikte sahip oldu¤u
yayg›n hizmet a¤›
• Teknolojik birikimi
• Sat›fl ekibinin kalitesi ve köklü deneyimi
• Zengin ürün ve hizmet yelpazesi
• Finansal ifltirakleriyle yaratt›¤› sinerji
gibi özellikleri, 2008 y›l›nda da ticari
bankac›l›ktaki baflar›s›n›n temel itici gücü
olacakt›r.
2008 y›l›nda ticari bankac›l›ktaki bafll›ca
hedef; müflterilerin gereksinimleri
do¤rultusunda en uygun çözümü en
k›sa sürede üretmek ve karfl›l›kl› olarak
en yüksek fayday› sa¤layarak mevcut ve
potansiyel müflterilerin ana bankas›
olmakt›r.
• Turizm: Garanti, Ege ve Akdeniz
bölgesinde turizm hizmeti veren
firmalar›n ana bankas›d›r. 2007 y›l›nda,
bu bölgede %50'nin üzerinde bir pazar
pay›yla liderli¤ini sürdürmüfltür.
Garanti Bankas›'n›n ticari bankac›l›k
iflkolunda 2008 y›l› için öncelikli hedefleri
ise flunlard›r:
• Sektörde pazar liderli¤ini sürdürmek,
• Enerji: Sektöre sa¤lanan toplam
finansman deste¤i 2006 y›l›na göre %64
oran›nda artarak, toplam 850 milyon
ABD dolar› düzeyine ulaflm›flt›r.
• Kaliteli aktif yönetme ve yaratma
stratejisine devam etmek,
• F›nd›k: Ürüne verilen özel önem
nedeniyle 1,4 milyar ABD dolar› olan
f›nd›k sektörü ihracat girdisinin %51'ine
Garanti Bankas› arac›l›k etmifltir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
Ticari bankac›l›ktaki büyüme hedeflerine,
bir yandan güçlü ve yayg›n sat›fl
kadrosunun sistemli faaliyetleri
sonucunda potansiyel müflterileri
Garanti'ye kazand›rarak, öte yandan
• Müflteri say›s›n› %10 art›rmak,
• Yayg›n hizmet a¤›, konusunda uzman
ve deneyimli insan kayna¤›yla sektör
liderli¤inde önemli bir yer tutmak,
• Sunulan katma de¤eri yüksek ve genifl
ürün yelpazesiyle müflterilerin ana
bankas› olmak,
• Etkin bir maliyet ve kârl›l›k yönetimi
yapmak,
• Müflterilerin ana bankas› olma
stratejisiyle birlikte büyümek.
47
Kurumsal Bankac›l›k
Garanti 2007 y›l›nda kurumsal bankac›l›k faaliyetlerinde oldukça baflar›l›
bir y›l geçirmifl; TL kredilerde %130, YP kredilerde %42, mevduatta ise
%70 oran›nda büyüme kaydetmifltir.
Kurumsal Bankac›l›¤› 1990'l› y›llar›n
bafl›nda farkl› bir iflkolu olarak
tan›mlayarak sektöre öncülük eden
Garanti, 1995 y›l›nda kurumsal flubeleri
hizmete açarak bu alandaki
yap›lanmas›n› sürdürmüfltür.
Garanti, kurumsal müflterilerine biri
Ankara'da üçü ‹stanbul'da olmak üzere
toplam dört kurumsal flubesindeki üstün
kaliteli insan gücü ve konular›nda uzman
destek birimleri arac›l›¤›yla hizmet
sunmaktad›r.
Ana misyonunu portföyünde yer alan
büyük ulusal firmalar›n ve çokuluslu
flirketlerin öncelikle tercih etti¤i ifl orta¤›
olmak üzerine infla eden Garanti
Kurumsal Bankac›l›k, sektörde
geleneksel olarak öncü konumdad›r.
Müflteriye özel, katma de¤er yaratan
hizmet sunumu, çözüm ortakl›¤›
yaklafl›m›, üstün teknolojik alt yap›s›,
hizmet sunum kanallar›n›n kalitesi ve
ürün mühendisli¤i gücü Banka'n›n bu
ifl alan›ndaki lider konumunu
pekifltirmesini sa¤lam›flt›r.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
Garanti Kurumsal Bankac›l›k, 2007
y›l›nda da rekabet gücünü art›rarak bu
ifl sahas›ndaki lider konumunu
pekifltirmifl ve müflterilerinin artan
oranda ana bankas› olmay› baflarm›flt›r.
Garanti, müflterileriyle uzun vadeli
iflbirlikleri kurmaya önem ve öncelik
veren bir bankad›r. Kurumsal Bankac›l›k
alan›ndaki stratejisi ve müflteri iliflkilerine
bak›fl aç›s›, Banka'n›n bu alandaki
performans›n› sürdürülebilir yapan temel
etkenlerdir.
‹flkolu, bu anlay›fl›n›n ödülü olarak, 2006
y›l›nda ba¤›ms›z bir flirket taraf›ndan
yap›lan pazar araflt›rmas›nda
müflterilerinin “en çok tavsiye etti¤i
banka” olmufltur.
Müflterilerine her zaman en iyiyi sunmay›
hedefleyen Garanti, kurumsal
müflterilerinin artan finansman
taleplerine müflteri odakl› ve yenilikçi ifl
yaklafl›m› kapsam›nda cevap vererek
plasman ve ifllem hacimlerini art›rm›flt›r.
Ayn› dönemde, kurumsal müflterilerin
Garanti'ye emanet ettikleri mevduatta
da önemli oranda bir büyüme
görülmüfltür.
Garanti 2007 y›l›nda kurumsal bankac›l›k
faaliyetlerinde oldukça baflar›l› bir y›l
geçirmifl;
• TL Kredilerde %130,
• YP Kredilerde %42,
• Mevduatta ise %70
oran›nda büyüme kaydetmifltir.
Garanti'nin nakit yönetimi, d›fl ticaret
finansman› ve proje finansman›
alanlar›ndaki lider konumu, 2007 y›l›nda
da Kurumsal Bankac›l›k segmentindeki
pazar pay›n›n art›r›lmas›nda önemli rol
oynamaya devam etmifltir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• Garanti Kurumsal Bankac›l›k,
önümüzdeki dönemlerde de kurumsal
yetkinlikleri sayesinde piyasa pay›n›
art›rarak sektör liderli¤ini sürdürmeyi,
müflterileriyle mevcut iliflkilerini
derinlefltirmeyi ve müflterilerinin ana
bankas› olma konumunu korumay›
hedeflemektedir.
• Dünyada ve ülkemizde de¤iflen
ekonomik konjonktürün etkisiyle
kurumsal firmalar›n seküritizasyon, bono
ihraçlar› gibi farkl› finansman yap›lar›na
ve türev ürünlerine duyduklar›
gereksinim her geçen gün artmaktad›r.
Garanti, liderli¤ini bu alanlarda da
sürdürmek üzere yap›lanm›fl
durumdad›r.
• Özellefltirmeler, sat›n alma ve
birleflmeler, halka arzlar önümüzdeki
dönemlerde de Kurumsal Bankac›l›k
iflkolunda büyümeyi destekleyecek
unsurlar olarak ön plana ç›kacakt›r.
Banka, bu alanlarda sahip oldu¤u köklü
deneyim ile Türkiye'ye gelecek yabanc›
sermayenin bankac›l›k alan›ndaki ilk
tercihi olmay› hedeflemektedir.
• Garanti, rekabetin son derece yo¤un
oldu¤u Kurumsal Bankac›l›k alan›nda
sahip oldu¤u deneyim ve rekabet
avantajlar› sayesinde piyasan›n
taleplerine en do¤ru ve en h›zl› biçimde
cevap vermeye ve bu alandaki
potansiyelini performansa
dönüfltürmeye devam edecektir.
48
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
Nakit Yönetimi ve ‹fllem Bankac›l›¤›
2007 y›l›nda, finansal tedarik zinciri yönetimi olarak adland›r›lan,
müflterileri, bayileri ve tedarikçileriyle birlikte ele alarak çözümler üretme
stratejisinin en önemli halkalar›ndan biri olan Do¤rudan Tahsilat Sistemi
(DTS) kredi limitlerinde %67 art›fl sa¤lanarak 970 milyon YTL'lik bir
büyüklü¤e ulafl›lm›flt›r.
1996 y›l›nda çok flubeli bankalar
aras›nda Nakit Yönetimi Birimi'ni ilk
kuran banka olan Garanti, aradan geçen
11 y›lda bu alanda birçok yenili¤in ve
baflar›n›n sahibi olmufltur. Önceki y›llarda
oldu¤u gibi, 2007 y›l›nda da tüm
ürünlerdeki pazar pay› önemli ölçüde
art›r›lm›fl ve yeni ürünlerle Garanti'nin
öncü imaj› pekifltirilmifltir.
• Finansal tedarik zinciri yönetimi
alan›nda Türkiye için bir ilk olan Garanti
‹skonto'nun ilk uygulamas› Praktiker
Türkiye ile yaflama geçirilmifltir. Bu
sistemde sat›c›lar (tedarikçiler), al›c›n›n
(Praktiker) ödemeyi onaylad›¤› ve sisteme
yükledi¤i ileri vadeli alacaklar›n› Garanti
internet flubesinden hiçbir teminat
göstermeden an›nda nakde
çevirebilmektedir.
2007 y›l›nda, ödeme iflleminin sadece
yap›ld›¤› flubede de¤il tüm bankada
oluflturdu¤u vadesiz mevduat, çapraz
sat›fl ve zincir etkisi gibi toplam de¤eri
dikkate alan ürün yönetimi yaklafl›m›
daha güçlü olarak vurgulanm›fl ve bu
bak›fl aç›s›yla ödemeler kaynakl› gelirlere
daha fazla odaklan›lm›flt›r.
• Garanti'nin 2007 y›l›nda uygulamaya
geçirdi¤i ‹fllem Bankac›l›¤› bak›fl aç›s›yla
ödemeler kaynakl› gelirler çok daha
agresif hedefler ve daha büyük özenle
izlenmektedir. Bu sayede baflta havaleler
olmak üzere tüm ödeme ürünlerinde
hiç sermaye kullanmadan elde edilen
gelirlerin art›r›lmas› hedeflenmektedir.
2007 y›l› çal›flmalar›
• Finansal tedarik zinciri yönetimi olarak
adland›r›lan, müflterileri, bayileri ve
tedarikçileriyle birlikte ele alarak
çözümler üretme stratejisinin en önemli
halkalar›ndan biri olan Do¤rudan
Tahsilat Sistemi (DTS) kredi limitlerinde
%67 art›fl sa¤lanarak 970 milyon YTL'lik
bir büyüklü¤e ulafl›lm›flt›r. DTS
kapsam›nda halen 13.000 tüzel müflteri
her ay ortalama 900 milyon YTL
tutar›ndaki ödemelerini Garanti
arac›l›¤›yla yapmaktad›r.
• Garanti, tahsil çeklerinde %11,7 pazar
pay›yla rakipleriyle aras›ndaki fark› açarak
özel sektör bankalar› aras›ndaki liderli¤ini
sürdürmüfltür. Ödeme çeklerinde adet
bazl› pazar pay›nda, özellikle KOB‹
segmentinde sa¤lanan geliflmeyle pazar
pay› %1,1 oran›nda artarak %9,1'e
ç›km›flt›r.
• Türkiye'nin önde gelen iki firmas›yla
bafllat›lan Risk Paylafl›m Modeli ile DTS,
Türkiye için önemli bir yenilik olmufltur.
Bu modelde sat›c› firma, bayilerinin kredi
risklerine belli oranda garantör olmakta,
bu sayede Garanti, kredi sürecini h›zla
tamamlay›p bayileri kredilendirerek
DTS'ye dâhil etmekte ve böylece
sat›c›lar›n ve bayilerin ana tahsilat ve
ödeme bankas› haline gelmektedir.
• Maliyetsiz kaynak yaratman›n önemli
bir arac› olan Vergi ve SSK tahsilatlar›nda
Garanti, 2007 y›l›nda da özel bankalar
içindeki liderli¤ini sürdürmüfltür. Banka,
bu alanda 2007'de y›ll›k 23 milyar YTL
tahsilat tutar›na ulaflm›flt›r.
• Garanti, 140 anlaflmal› kurum, geliflkin
internet sitesi, karts›z iflleme olanak
veren 1.800 paramatik ve 1.500 adede
ulaflan Kolay Vezne ödeme noktas›
sayesinde ayda 6,5 milyon adet ve 450
milyon YTL'lik fatura tahsilat›na arac›l›k
etmifltir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• ‹fllem Bankac›l›¤› bak›fl aç›s›yla tüm
ödeme ürünlerindeki etkin müflteri say›s›,
pazar pay› ve dolay›s›yla sermaye
kullanmadan elde edilen ödemeler
kaynakl› gelirlerin art›r›lmas›
hedeflenmektedir.
• KOB‹'lerin iflletme sermayesi
ihtiyaçlar›na yeni bir çözüm getiren ve
Banka'ya yeni müflteri kazan›m›, faiz
geliri ve çapraz sat›fl olana¤› yaratan
Garanti ‹skonto ürününden yararlanan
müflteri say›s›n›n art›r›lmas›
amaçlanmaktad›r.
• DTS'ye her zaman öncelik verilerek
bu alanda risk paylafl›m modeliyle
kurulan sistemler sayesinde çok daha
h›zl› bir büyüme hedeflenmektedir.
• Özellikle Anadolu'da yeni aç›lan
flubelerin katk›s›yla iki y›l içinde ödeme
çekleri ürününde adet bazl› pazar
pay›nda lider banka olunmas›
hedeflenmektedir.
49
Proje Finansman›
Yaflanan çifte seçimin yaratt›¤› belirsizli¤e karfl›n ekonomideki istikrar›n
sürmesi, 2007 y›l›nda Garanti Bankas›'n›n proje finansman› alan›ndaki
baflar›lar›n› perçinlemifltir. Enerji, telekomünikasyon, ulaflt›rma ve
gayrimenkul sektörlerindeki hareketlilik do¤rultusunda de¤erlendirilen
proje say›s› 96 olmufl, incelenen finansman talebi ise 20 milyar ABD
dolar›n› aflm›flt›r.
Garanti Bankas›, farkl› sektörlerde
faaliyet gösteren kurumsal ve ticari
müflterilerinin gereksinimlerine uygun
olarak proje finansman›, sat›n al›m
finansman› ve di¤er yap›land›r›lm›fl
finansman ürünleri sunmaktad›r.
2007 y›l›, liman ve havaliman› gibi
ulaflt›rma projelerinin finansman›n›n yan›
s›ra do¤rudan yabanc› sermaye giriflinin
artmas›na koflut olarak sat›n al›m
finansman›n›n a¤›rl›k kazand›¤› bir y›l
olmufltur.
Yaflanan çifte seçimin yaratt›¤›
belirsizli¤e karfl›n ekonomideki istikrar›n
sürmesi, 2007 y›l›nda Garanti
Bankas›'n›n proje finansman› alan›ndaki
baflar›lar›n› perçinlemifltir. Enerji,
telekomünikasyon, ulaflt›rma ve
gayrimenkul sektörlerindeki hareketlilik
do¤rultusunda de¤erlendirilen proje
say›s› 96 olmufl, incelenen finansman
talebi ise 20 milyar ABD dolar›n› aflm›flt›r.
Garanti Bankas›, öne ç›kan özel sektör
projeleri kapsam›nda enerji,
telekomünikasyon, ulaflt›rma, sa¤l›k ve
çimento sektörlerindeki yat›r›m ve sat›n
al›m projelerinin büyük bölümünde lider
düzenleyici olarak yer almaktad›r. Banka,
özel sektörden kamuya, kurumsal
müflterilerden ticari müflterilere dek genifl
bir yelpazedeki müflteri portföyünün farkl›
finansman gereksinimlerine cevap
verecek “yap›land›r›lm›fl finansman”
ürünleri sunmaktad›r.
Garanti Bankas›'n›n proje
finansman›ndaki stratejisi sat›n al›m
finansmanlar›n›n yan› s›ra ulaflt›rma,
demir çelik, çimento, gayrimenkul,
turizm ve sa¤l›k sektörlerindeki liderli¤ini
sürdürmek ve özellikle enerji
sektöründeki hidroelektrik, rüzgâr ve
termik santral yat›r›mlar›na finansman
deste¤i sa¤lamakt›r. Banka, bu
do¤rultuda finanse edilen proje say›s›n›
art›rarak sektör baz›nda çeflitlendirme
yapmay›, büyük mebla¤l› projelere
odaklanarak çapraz tamamlay›c› ürünler
ve di¤er bankac›l›k hizmet gelirleriyle
katma de¤er yaratmay› hedeflemektedir.
Bunlara ek olarak sendikasyon ve ikincil
kredi piyasalar›nda da daha aktif ifllem
yaparak komisyon gelirlerinin ve aktif
kârl›l›¤›n›n art›r›lmas› hedeflenmektedir.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
2007 y›l›nda 27 projeye toplam 4,5
milyar ABD dolar› kredi tesis edilmifl, bu
kredilerin 2007 y›l›nda kullan›lan k›sm›
2,8 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r. 2007
y›l›nda proje finansman› kapsam›nda
gerçeklefltirilen bafll›ca faaliyetler afla¤›da
özetlenmifltir:
• 6,5 milyar ABD dolar› sat›fl bedeliyle
Türkiye'de bugüne dek gerçeklefltirilmifl
en yüksek tutarl› özellefltirme olan Türk
Telekom'un sat›n al›m› için 2005 y›l›nda
teminat mektubuyla sa¤lanan
finansman, 2007 y›l›nda uzun vadeli
nakit krediye çevrilmifltir. Garanti,
yetkilendirilmifl lider düzenleyici bankalar
aras›nda yer alarak 465 milyon ABD
dolar› kredi sa¤lam›flt›r.
• Turkcell'e uluslararas› büyüme f›rsatlar›
ve potansiyel sat›n al›m projeleri
kapsam›nda sa¤lanan 3 milyar ABD
dolar› tutar›ndaki sendikasyon kredisi
kapsam›nda Garanti, yetkilendirilmifl
lider düzenleyici olarak 625 milyon ABD
dolar› kat›l›m sa¤lam›flt›r.
• Avea ‹letiflim Hizmetleri Afi'ye sa¤lanan
toplam 1,6 milyar ABD dolar› tutar›ndaki
uzun vadeli sendikasyon kredisinde
Garanti, lider düzenleyici olarak 88
milyon ABD dolar› tutar›nda pay alm›flt›r.
• Garanti, yetkilendirilmifl lider
düzenleyici olarak, Antalya
Havaliman›'n›n 17 y›ll›k iflletme hakk›n›
2,010 milyon avro bedelle kazanan
Fraport-IC'ye, iki yabanc› bankayla
birlikte 600 milyon avro tutarl›, 12 y›l
vadeli kredi sa¤lam›flt›r. Banka bu kredi
kapsam›ndaki 200 milyon avro
tutar›ndaki pay›n›n yan› s›ra, FraportIC'nin DHM‹'ye hitaben verdi¤i 142
milyon avro tutarl›, 18 y›l vadeli teminat
mektubunu da temin etmifltir.
• Ülkemizin en önemli konteyner
limanlar›ndan biri olan Mersin Liman›'n›n
özellefltirilmesi kapsam›nda Garanti,
PSA-Akfen ortak giriflimine alt› banka
taraf›ndan sa¤lanan 600 milyon ABD
dolar› tutarl›, 13 y›l vadeli proje
finansman› kredisine yetkilendirilmifl
lider düzenleyici banka olarak kat›lm›flt›r.
Banka, bu çerçevede 100 milyon ABD
dolar› tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r.
Mersin Liman› Projesi, Project Finance
50
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
International dergisi taraf›ndan Avrupa,
Orta Do¤u ve Afrika Bölgesi'nde 2007
Y›l›n›n Altyap› Projesi Ödülü'ne lay›k
görülmüfltür. Öte yandan, Project
Finance Magazine dergisi de, Mersin
Liman› Projesi'ni Avrupa çap›nda,
Ulaflt›rma Alan›nda 2007 Y›l›n›n Liman
Projesi olarak belirlemifl ve
ödüllendirmifltir.
• Garanti Bankas›, Kohlberg Kravis
Roberts & Co taraf›ndan UN Ro-Ro
‹flletmeleri Afi ve ifltiraklerinin sat›n al›m›
çerçevesinde iki Türk bankas› taraf›ndan
sa¤lanan 550 milyon avro tutar›ndaki
12 y›l vadeli krediye yetkilendirilmifl lider
düzenleyici olarak kat›lm›fl ve 285 milyon
avro tutar›nda finansman sa¤lam›flt›r.
Bu proje özel sermaye fonlar› taraf›ndan
Türkiye'de gerçeklefltirilen en büyük
sat›n al›m ifllemi olmas›n›n yan›nda
tamamen Türk bankalar› taraf›ndan
finanse edilen en büyük sat›n al›m
projesidir. Kredinin sendikasyonunun
2008 y›l›nda yap›lmas› planlanmaktad›r.
• 2007 y›l›nda elektrik da¤›t›m
özellefltirmelerindeki erteleme nedeniyle
enerji sektöründeki özellefltirme ifllemleri
yavafllam›flt›r. Buna ra¤men, özellikle
Yenilenebilir Enerji Yasas›'n›n yürürlü¤e
girmesiyle birlikte hidroelektrik santral
(HES) ve rüzgâr santrali (RES) projeleri h›z
kazanm›fl ayr›ca kömür santrali ve flehir
içi do¤algaz da¤›t›m projelerine yönelik
finansman taleplerinde art›fl gözlenmifltir.
Bu kapsamda InnoRes Elektrik Üretim ve
Do¤al Enerji'nin RES projeleriyle TGT Enerji
ve Anadolu Elektrik'in HES projelerine
toplam 198 milyon avro tutar›nda
finansman sa¤lanm›flt›r.
• Eren Enerji'ye ilk etapta 160 MW'l›k
termik santral projesi çerçevesinde
sa¤lanan finansman›n ard›ndan Garanti
Bankas›, flirketin yeni projeleri için 500
milyon ABD dolar› büyüklü¤ünde proje
finansman› düzenlemesi amac›yla
yetkilendirilmifltir. Toplam 1.200 MW
kurulu güce sahip olan bu projeler özel
sektöre ait en büyük kömür yak›tl› termik
santral olma özelli¤i tafl›maktad›r.
Bugüne dek bu yeni projelere yaklafl›k
300 milyon ABD dolar› tutar›nda
finansman deste¤i sa¤lanm›flt›r. Bu proje
tamamen Türk bankalar› taraf›ndan
finanse edilen en büyük enerji projesi
olma özelli¤i tafl›maktad›r. Kredinin
sendikasyonuna iliflkin çal›flmalara 2008
y›l›nda bafllanacakt›r.
• Garanti, 2007 y›l›nda inflaat-taahhüt
sektörlerinde yaflanan geliflmeler
do¤rultusunda hareketlenen çimento
sektöründeki önemli ifllemlere
finansman deste¤i vermifltir. Bu
ba¤lamda, Kipafl Grubu'na ba¤l› KÇS
Çimento'ya Marafl'ta 1,3 milyon ton/y›l
klinker kapasiteli çimento fabrikas›
yat›r›m› kapsam›nda 50 milyon avro
tutar›nda finansman sa¤lanm›flt›r. Ayr›ca,
Sanko Grubu'na ba¤l› Çimko hisselerinin
%30'unun sat›n al›m› kapsam›nda
‹talyan Barbetti Cement'e bir yabanc›
bankayla birlikte toplam 50 milyon avro
tutar›nda sat›n al›m kredisi sa¤lanm›flt›r.
• Garanti, Ac›badem Sa¤l›k Hizmetleri
ve Ticaret Afi'nin kurucular›ndan
Mehmet Ali Ayd›nlar'la Abraaj Capital'›n
%50-%50 ortakl›kla kurmufl oldu¤u
Almond Holding Afi'ye, Ac›badem
hisselerinin sat›n al›m› için 7 y›l vadeli
280 milyon ABD dolar› tutar›nda kredi
paketi sa¤lam›flt›r. Abraaj Capital, Orta
Do¤u, Kuzey Afrika ve Güney Asya
bölgesinin en büyük yat›r›m fonudur.
Bu proje kapsam›nda, yeni yat›r›mlar›n›n
finansman›nda kullan›lmak üzere,
Ac›badem'in borçlu olaca¤› 200 milyon
ABD dolar› tutar›nda 10 y›l vadeli ikinci
bir paket daha sa¤lanm›flt›r. 2007 y›l›nda
sa¤lanan bu kredilerin kulland›r›m›na
Ocak 2008'de bafllanm›flt›r.
• Duruhan Yat›r›m Afi'nin, ‹stanbulBayrampafla'da kendi arazisi üzerine
infla edece¤i ‹stanbul E¤lence Merkezi
Projesi'nin finansman› amac›yla 165
milyon avro tutarl› 10 y›l vadeli bir kredi
paketi sa¤lanm›fl, ilk aflamada 20 milyon
avro kulland›r›lm›flt›r. Krediye iliflkin
sendikasyon çal›flmalar›n›n 2008 y›l›nda
gerçekleflmesi öngörülmektedir.
• Multi Turkmall ve Apollo Real Estate
fonunun ‹stanbul-Bak›rköy'de
gerçeklefltirece¤i Türkiye'de flu ana dek
yap›lan en büyük gayrimenkul
yat›r›mlar›ndan biri olan “Merter
Carrefour Al›flverifl Merkezi” Projesi'nin
finansman› kapsam›nda yerli ve yabanc›
bankalar konsorsiyumuyla birlikte 482
milyon avro kredi sa¤lanmas› için
anlaflmaya var›lm›flt›r. Garanti bu krediye
100 milyon avro ile kat›l›m sa¤lam›fl
olup, proje kapsam›ndaki kredi
kulland›r›m›n›n 2008'de
gerçeklefltirilmesi hedeflenmektedir.
• 2007 y›l›nda sendikasyon ve ikincil
piyasa kredi al›m sat›m ifllemlerine a¤›rl›k
verilmifl ve toplam 1,2 milyar ABD dolar›
tutar›nda ifllem gerçeklefltirilmifltir.
• Ayr›ca, 2007 y›l›nda Hazine Garantili
Projeler kapsam›nda, ihalesi daha önce
yap›lan ve yat›r›m program› çerçevesinde
inflas›na devam edilen yeni projeler için
(Deriner Baraj›, Sinop-Boyabat, Malatya
Sulama, Gerze-Sinop) müzakereler
tamamlanm›fl ve T.C. Hazine
Müsteflarl›¤›'yla kredi sözleflmeleri
imzalanm›flt›r. 2007 y›l› içinde Hazine
garantili projelere sa¤lanan toplam
1,970 milyon ABD dolar› tutar›ndaki
finansmana Garanti 870 milyon ABD
dolar› kat›l›m sa¤lam›flt›r.
51
Gelece¤e Yönelik Planlar
2007 y›l›nda çeflitli nedenlerle ihalesi
yap›lmas›na ra¤men
sonuçland›r›lamayan veya ertelenen
özellefltirme ihalelerinin
gerçeklefltirilmesi, do¤rudan yabanc›
sermaye yat›r›mlar›ndaki art›fl e¤iliminin
devam etmesi ve enerji sektöründeki
yat›r›mlar›n artmas› beklenmektedir. Bu
geliflmelerin etkisiyle Garanti'nin proje
finansman› alan›ndaki öncü konumunu
daha da güçlendirmesi
hedeflenmektedir. Garanti'nin 2008 y›l›
için bu alana dair öngörü ve beklentileri
afla¤›da özetlenmektedir.
• 2008 y›l›nda ulaflt›rma projelerinin
gündemini kamu portföyünde yer alan
havalimanlar›, limanlar, köprü ve otoyol
özellefltirilmelerinin oluflturmas›
beklenmektedir. Garanti, baflta ‹zmir
Liman›'n›n iflletme hakk› devri olmak
üzere di¤er altyap› projelerinin
finansman›nda lider konumunu
korumay› hedeflemektedir.
• 2005 y›l›nda yetkilendirilmifl lider
düzenleyici olarak Garanti'nin finansman
sa¤lad›¤› ‹stanbul Havaliman› kredisinin
refinansman›na yönelik çal›flmalar,
2008'in ilk çeyre¤inde
sonuçland›r›lacakt›r.
• Enerji sektörünün önümüzdeki
dönemde büyük ivme kazanacak
sektörlerin bafl›nda gelece¤i
düflünülmektedir. H›zla artan enerji
ihtiyac›n›n giderilmesi amac›yla
gerçeklefltirilecek enerji yat›r›mlar›n›n
finansman ihtiyac›n›n karfl›lanmas›nda,
Garanti liderlik pozisyonunu sürdürmeyi
hedeflemektedir.
• Enerji sektöründe artmas› beklenen
yat›r›mlar›n yan› s›ra Ankara do¤algaz
da¤›t›m (EGO) özellefltirmesi, devlete ait
olan belirli üretim portföylerinin özel
sektöre aç›lmas› ve elektrik da¤›t›m
özellefltirmeleri, bankalar›n yo¤un ilgisini
çekecek projeler olacakt›r. Ayr›ca yaklafl›k
2.400 MW kurulu güçte olmas›
beklenen Afflin Elbistan C ve D termik
santral projelerinin yeniden ihale edilmesi
beklenmektedir. Nükleer güç
santrallerinin kurulmas› ve iflletilmesi
hakk›ndaki kanunun yasalaflmas› ve ilgili
yönetmeliklerin haz›rlanmaya
bafllanmas›yla birlikte 2008 y›l› ikinci
yar›s›ndan itibaren nükleer enerji
projesinin somutlaflmaya bafllayaca¤›
tahmin edilmektedir. Garanti'nin enerji
sektöründeki derin bilgi birikimiyle bu
alandaki a¤›rl›¤›n› art›rmas›
hedeflenmektedir.
• Uluslararas› piyasalarda yaflanan
çalkant›ya ra¤men hem stratejik
yat›r›mc›lar›n hem de giriflim sermayesi
(private equity) fonlar›n›n Türkiye'deki
flirketlere ilgisi devam etmektedir. Migros
hisselerinin sat›fl› ve benzeri önemli
projelerde yer al›nmas› konusunda ön
çal›flmalar sürdürülmektedir. 2007
y›l›nda bafllayan sürecin sonunda
raporun haz›rland›¤› tarihte Migros
hisselerinin sat›fl› için giriflim sermayesi
fonu BC Partners ile finansman
anlaflmalar› imzalanm›flt›r ve Rekabet
Kurulu'nun karar› beklenmektedir.
Önümüzdeki dönemde
telekomünikasyon sektörünün, bir
yandan üçüncü nesil mobil telefon lisans
ihalesiyle, öte yandan sabit ve mobil hat
operatörlerinin ulusal ve bölgesel
yat›r›m/sat›n alma projeleriyle
hareketlenmesi beklenmektedir.
Garanti, bu projelerde düzenleyici banka
olarak rol almay› hedeflemektedir.
52
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
Uluslararas› Bankac›l›k
Garanti, 6 fiubat 2007'de Merrill Lynch ve Deutsche Bank'›n efl
düzenleyicili¤inde befl y›l ödemesiz 10 y›l vadeli 500 milyon ABD dolar›
tutar›nda sermaye benzeri kredi elde etmifltir.
Deneyimli ekibi, bilgi birikimi, uzun
y›llard›r karfl›l›kl› güven ve iflbirli¤ine
dayanan muhabir bankac›l›k a¤›
sayesinde Garanti Bankas›, uluslararas›
bankac›l›k alan›nda Türkiye'nin en önde
gelen bankalar› aras›nda yer almaktad›r.
Garanti Bankas›'n›n uluslararas› banka
ve finans kurulufllar›yla olan iliflkilerinden
sorumlu olan Finansal Kurumlar birimi,
157 ülkede say›lar› 2.500'ü geçen
muhabir a¤›n› baflar›yla yönetmektedir.
Garanti'nin muhabir bankac›l›k a¤›,
Banka'n›n kaynak yaratmada ve
uluslararas› finansal piyasalarla yak›n
iliflki gelifltirmesinde en önemli
varl›klar›ndan biridir.
Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda Türkiye'nin
d›fl ticaretinden %15,5 oran›nda pay
alm›flt›r. Türkiye'nin d›fl ticaret hacminin
son befl y›lda üç kat artt›¤› dikkate
al›nd›¤›nda, Garanti'nin d›fl ticaretten
ald›¤› pay›n büyüklü¤ü ve baflar›s› daha
iyi anlafl›lacakt›r. D›fl ticaretten yüksek
bir pay al›nmas›nda; sürekli yenilenen
geliflkin teknolojik altyap›n›n, güçlü
muhabir bankac›l›¤›n, yak›n müflteri
iliflkilerinin ve müflteriye özel çözümler
üreten yaklafl›m›n büyük katk›s›
bulunmaktad›r.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti, 6 fiubat 2007'de Merrill Lynch
ve Deutsche Bank'›n efl
düzenleyicili¤inde befl y›l ödemesiz 10
y›l vadeli 500 milyon ABD dolar›
tutar›nda sermaye benzeri kredi elde
etmifltir. Uluslararas› yat›r›mc›lardan 1
milyar ABD dolar› üzerinde talep gören
bu ifllem, Türkiye'de yap›land›r›lm›fl ve
yurtd›fl› piyasalara sat›lm›fl en yüksek
tutarl› sermaye benzeri kredi olma
özelli¤ini tafl›maktad›r.
• May›s ay›nda 21 ülkeden 43 bankan›n
kat›l›m›yla d›fl ticaretin finansman›nda
kullan›lmak üzere bir y›l vadeli 600
milyon avro tutar›nda sendikasyon
kredisi sa¤lanm›flt›r.
• Haziran 2007'de ABN Amro
düzenleyicili¤inde 600 milyon ABD dolar›
tutar›nda seküritizasyon kredisi
sa¤lanm›flt›r. 10 y›l vadeli ve sigortal› üç
dilim, sekiz y›l vadeli sigortas›z bir
dilimden oluflan ifllem, Garanti
Bankas›'n›n havale ak›mlar›na dayal›
seküritizasyon program›n›n devam›
niteli¤ini tafl›maktad›r.
• Wachovia Bank N.A. ile konut
kredilerine yönelik olarak imzalanan 21
milyon ABD dolar› tutar›ndaki 10 y›l
vadeli kredi, Overseas Private Investment
Corporation (OPIC) taraf›ndan
garantilenmifltir. Bu kredi, Garanti'nin
konut kredilerine yönelik elde etti¤i ve
OPIC taraf›ndan garantilenen ikinci kredi
olma özelli¤ini tafl›maktad›r.
• 2007 y›l›nda, Finansal Kurumlar
taraf›ndan gerçeklefltirilmifl
borçlanman›n toplam bakiyesi 5,3 milyar
ABD dolar›ndan 6,8 milyar ABD dolar›na
ulaflm›flt›r.
• Garanti, uluslararas› bankac›l›k
alan›nda önem tafl›yan SWIFT-TSU
(Trade Services Utility) üyeli¤ini 2007
y›l›nda gerçeklefltirmifltir. Garanti
Bankas›, TSU'ya üye ilk ve tek Türk
bankas›d›r. TSU, Belçika merkezli SWIFT
organizasyonunun d›fl ticaret alan›nda
gelifltirdi¤i, bankalar›n üye olabildi¤i
web tabanl› bir sistemdir. Bu sistemde
aç›k hesap (mal mukabili) ifllem yapan
firmalar›n al›c›, sat›c›, ifllem tutar›, döviz
cinsi, ödeme vadesi, ödeme flekli, ürün
cinsi, banka ad›, referans› gibi tüm fatura
ya da siparifl detaylar› efllefltirilmekte ve
arflivleme yöntemiyle saklanabilmekte;
bankalararas› bilgi paylafl›m›, aktar›m›
ve de¤iflikli¤i yap›labilmektedir. TSU
sistemine bugün itibarıyla dünya çap›nda
birçok ülkeden toplam 52 banka üyedir.
• Garanti Bankas›'n›n d›fl ticaret
alan›ndaki baflar›l› performans› Active
Akademi Dergisi taraf›ndan her y›l
yap›lan geleneksel de¤erlendirmede teyit
edilmifl ve beflinci kez üst üste D›fl
Ticarete Katk› Ödülü'ne lay›k
görülmüfltür.
Gelece¤e Yönelik Planlar
Garanti Bankas›, d›fl ticaretin finansman›
alan›nda zirvedeki yerini güçlendirerek
pazar pay›n› art›rmay›, yenilikçi ve
müflteri odakl› çözümler üreterek
stratejik rolünü baflar›yla sürdürmeyi
amaçlamaktad›r.
2008 y›l›nda TSU hizmetinin etkin olarak
kullan›m› ve müflterilerin ithalat/ihracat
ifllemlerinin tüm ad›mlar›nda her türlü
servis ve finansman ihtiyac›n›n elektronik
ortamda karfl›lanmas›na yönelik
çözümlerin gelifltirilmesi sa¤lanacakt›r.
Müflterilerin d›fl ticaret alan›ndaki yerel
ve uluslararas› geliflmeler konusunda
bilgilendirildi¤i D›fl Ticaret Toplant›lar›'na
Türkiye genelinde devam edilecektir.
Öte yandan yurtd›fl›nda önemli
merkezlerde gerçeklefltirilen d›fl ticaretin
finansman› seminerlerinin Türkiye'de de
düzenlenmesine yönelik destek
çal›flmalar› devam edecektir.
D›fl ticaret ürünlerinin kullan›m›nda
gözlemlenen de¤ifliklikler paralelinde,
muhabir banka a¤›yla yeni finansman
yap›lar› çal›flmalar›na devam edilecektir.
Uluslararas› muhabir a¤›, de¤iflen makro
ekonomik koflullar, d›fl ticaret haritalar›
ve müflteri ihtiyaçlar› çerçevesinde
gelifltirilecektir.
Garanti, yap›land›r›lm›fl finansman
konusundaki bilgi birikimi ve güçlü
uluslararas› iliflkiler a¤› sayesinde, 2008
y›l›nda da bu konudaki faaliyetlerini
art›rarak sürdürmeyi hedeflemektedir.
Uluslararas› yat›r›mc› taban› gün geçtikçe
büyümekte olan Garanti Bankas›'n›n
daha ucuz maliyetli finansman
sa¤lamadaki gücü artmaktad›r. 2008
y›l›nda, piyasa koflullar›na ba¤l› olarak
yenilikçi ifllemlerle para ve sermaye
piyasalar›ndaki faaliyetler art›r›larak
sürdürülecektir.
53
Hazine
Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda hazine operasyonlar›ndaki yetkinli¤iyle
para ve sermaye piyasalar› ifllemlerindeki baflar›l› profilini korumufl,
ifllem hacimlerini reel olarak art›rm›flt›r.
Hazine Müdürlü¤ü
Garanti Bankas›'n›n, döviz pozisyonu ile
Türk Liras› (TL) ve yabanc› para (YP) bono
portföyünden kaynaklanan riski Hazine
Müdürlü¤ü taraf›ndan yönetilmektedir.
Hazine Müdürlü¤ü, Hazine Pazarlama
Birimi ve flube a¤› arac›l›¤›yla kurumsal
ve ticari müflterilerine rekabetçi fiyatlama
yap›lmas›ndan ve müflteri ifllemlerindeki
pay›n art›r›lmas›ndan sorumludur.
Ayr›ca, bankalararas› piyasada uzun
süreli piyasa yap›c›l›¤› konumunu
sürdürmek ve gelifltirmek, ‹stanbul Alt›n
Borsas› üyesi olarak müflteri bazl› alt›n
ifllemleri yapmak bu birimin görevleri
aras›ndad›r.
Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü
Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü, Aktif
Pasif Komitesi taraf›ndan belirlenen
hedefler çerçevesinde, Banka'n›n bilanço
risklerini; faiz oran›, ülke kredisi, yap›sal
kur ve likidite risklerini yönetmektedir.
Buna ba¤l› olarak Birim; piyasa
koflullar›na, bilanço kalemlerinin faiz ve
hacim trendlerine, risk parametrelerine
göre yat›r›m, finansman ve korunma
stratejileri belirlemektedir. Finans
mühendisli¤i ilkeleri çerçevesinde
kantitatif analizlere dayanan aksiyonlar
gerçeklefltirmektedir. Müdürlü¤ün temel
amac›, Banka sermayesinin riskten
ar›nd›r›lm›fl getirisini maksimize etmektir.
Hazine Pazarlama Müdürlü¤ü
Hazine Pazarlama, müflterilerine en etkin
piyasa eriflimini sa¤lamak amac›yla
Garanti Bankas›'n›n müflteri
segmentasyonuna uygun olarak
kurumsal, ticari ve özel bankac›l›k olmak
üzere üç bölümden oluflmaktad›r. Hem
direkt hizmet verilen s›n›rl› say›daki
kurumsal ve ticari müflterilere hem de
flubeler kanal›yla di¤er müflterilere,
hazine ürünlerinin (döviz, çapraz kur,
forward, opsiyon, swap, repo, mevduat,
kredi, TL/YP bono, eurobond vs)
fiyatlamas› Hazine Pazarlama arac›l›¤›yla
yap›lmaktad›r.
Türev Ürünler Müdürlü¤ü
Türev Ürünler Müdürlü¤ü, Banka'n›n
kârl›l›¤›n› art›rmak, bilançoda mevcut
riskleri hedge etmek, gibi Banka
bilançosunun ve likiditesinin verimli bir
biçimde yönetilmesi amac›yla gereksinim
duyulabilecek her türlü türev ürünü
Hazine Grubu bünyesindeki di¤er
birimlerle koordineli olarak gelifltirmekte
ve sözkonusu ürünlere iliflkin
sözleflmeleri haz›rlamaktad›r. Ayr›ca,
ilgili birimlerle görüflerek hazine
ifllemlerinin belgeye dayal› risklerini
mevzuat, yasa, muhasebe (yerel ve IASUluslararas› Finansal Raporlama
Standartlar›) aç›lar›ndan de¤erlendirerek
analiz etmektedir.
Risk Kontrol Bölümü, hazine ifllemlerinin
piyasa riskini, kârl›l›¤›n› ve hacimlerini
izlemekte, her bir trading masas›n›n
portföy büyüklüklerini ve stop-loss limit
afl›mlar›n› de¤erlendirmekte ve
raporlamaktad›r. Middle Office Bölümü,
hazine ifllemlerinin teyitlerini inceleyerek
piyasa içi/d›fl› fiyatlamalar›, trader ifllem
limiti afl›mlar›n› ve ifllemlerin sistem
girifllerinin do¤rulu¤unu denetlemekte
ve de¤erlendirmektedir.
Kurumlar Finansal Çözüm
Müdürlü¤ü
Kurumlar Finansal Çözüm Müdürlü¤ü,
risk yönetimi konusunda kurumsal ve
ticari müflterilerini bilgilendirmekte,
müflterilerine bilanço yönetimi ve olas›
finansal riskler konusunda çözümler
sunmakta ve gerekli ürünleri
yap›land›rmaktad›r.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda hazine
operasyonlar›ndaki yetkinli¤iyle para ve
sermaye piyasalar› ifllemlerindeki baflar›l›
profilini korumufl, ifllem hacimlerini reel
olarak art›rm›flt›r.
Garanti Bankas›,
• ‹MKB Tahvil ve Bono Piyasas› Kesin
Al›m Sat›m Pazar›'nda gerçeklefltirdi¤i
55,8 milyar YTL tutar›ndaki ifl hacmiyle
birinci s›radaki pozisyonunu korumufltur.
54
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
• ‹MKB ve Tezgah Üstü Tahvil ve Bono
Piyasas› kesin al›m sat›m ifllemlerinde
toplam 80,8 milyar YTL hacim elde
etmifltir.
• Spot döviz piyasas›nda gerçeklefltirdi¤i
(Yeni Türk Liras›na karfl›) ifllemlerde
147,2 milyar ABD dolar› tutar›ndaki
hacimle piyasan›n %14'ünü oluflturmufl,
2006 y›l›ndaki %11,8 oran›ndaki pazar
pay›na k›yasla dikkate de¤er bir art›fl
kaydetmifltir.
• Türev piyasalardaki geliflmelere koflut
olarak ifllem hacmini büyük oranda
art›rm›fl; opsiyon ifllemlerinde 10,4 milyar
ABD dolar› ifllem hacmine ulaflarak 2006
y›l›na göre %153'e varan bir büyüme
sa¤lam›flt›r.
• Yabanc› para menkul k›ymet
ifllemlerinde 10,1 milyar ABD dolar›
tutar›nda ifllem hacmi gerçeklefltirmifl
ve 2006 hacmine göre %29 oran›nda
art›fl elde etmifltir.
• Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Borsas›
(VOB)'n›n orta¤› ve ilk üyelerinden olan
Garanti Bankas›, 2007 y›l›nda
gerçeklefltirdi¤i 15,5 milyar YTL hacimle
2006 y›l›na göre ifllem hacmini %338
oran›nda art›rm›fl ve VOB'da gerçekleflen
ifllemlerin %13,6's›na taraf olmufltur.
Alt detaylar incelendi¤inde Garanti 2007
y›l›nda müflterileriyle yapm›fl oldu¤u;
• 76,9 milyar ABD dolar› tutar›ndaki
spot döviz ifllemleriyle 2006 y›l›na göre
%36'ya varan bir art›fl gerçeklefltirmifltir.
• Türev ifllemlerde 4,4 milyar ABD dolar›
tutar›nda opsiyon ( 2006 ya göre %76
art›fl) ve 5,5 milyar ABD dolar› tutar›nda
di¤er vadeli döviz ifllemi (%138 art›fl)
olmak üzere toplam 10,1 milyar ABD
dolar› hacme ulaflm›flt›r.
• TL menkul k›ymet ifllemlerinde 5,9
milyar YTL, YP menkul k›ymet
ifllemlerinde ise 384 milyon ABD dolar›
hacim sa¤lam›flt›r.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• Garanti Bankas›, sahip oldu¤u ifl
stratejileri ve müflteriye özel olarak
gelifltirdi¤i yenilikçi çözümleriyle para
ve sermaye piyasalar›ndaki baflar›l›
profilini ve öncü rolünü koruyarak
müflterilerinin öncelikli tercihi olmaya
2008 y›l›nda da devam edecektir.
• 2008 y›l›nda, volatilitenin yüksek
olmas› ve özellikle riskten korunma
amaçl› türev ifllemlere olan talebin
artmas› beklenmektedir. Türev ifllemlerin
henüz yayg›nlaflma aflamas›nda
olmas›na karfl›n önümüzdeki y›llarda
ifllem hacimlerinin h›zla artaca¤›
öngörülmektedir. Bu perspektifle
Garanti, hedging amaçl› ifllemlerden
getiri yükseltme amaçl› ifllemlere dek
müflteri kitlesinin pek çok farkl›
gereksinimine genifl ürün yelpazesiyle
cevap vermeye haz›r bir potansiyel
oluflturmufltur.
• Türkiye ekonomisinde hem reel
kesimin hem de finansal piyasalar›n
yurtd›fl› piyasalarla bütünleflmesinin
giderek h›zlanmas›yla döviz cinsinden
yap›lan ifllemlerdeki dikkat çekici art›fl›n
önümüzdeki dönemde de sürmesi
beklenmektedir. Garanti, 2008 y›l›nda
da rekabetçi fiyatlar›yla döviz piyasas›nda
kurumsal ve ticari müflterilerinin öncelikli
tercihi olmaya devam edecektir.
• TL ve YP faiz oranlar›ndaki düflme
e¤iliminin 2008 y›l›nda menkul k›ymet
yat›r›mlar›n› art›rmas› beklenmektedir.
Hazine Grubu'nun Organizasyonu
Hazine Trading
Döviz
TL Tahvil Bono
YP Tahvil Bono
Türev Ürünler
Uluslararas› Sat›fl
Hazine Pazarlama
Kurumsal Bankac›l›k
Ticari Bankac›l›k
Özel Bankac›l›k
Aktif Pasif Yönetimi
TL Aktif Pasif Yönetimi
YP Aktif Pasif Yönetimi
Türev Ürünler Müdürlü¤ü
Yap›land›r›lm›fl Ürünler
Risk Kontrol
Middle Office
Kurumlar Finansal Çözüm
55
ABACUS
Garanti'nin merkezi operasyon ünitesi olan ABACUS, %97 merkezileflme
oran›yla Türkiye'de öncü konumdad›r. Garanti'nin milyonlarca
müflterisinin operasyonel ifllemlerinin yüksek standartlarda
gerçeklefltirilmesini, flube ve müflterilerine 2.519 noktada 365 gün
kesintisiz olarak nakit hizmeti verilmesini sa¤lamaktad›r.
Garanti'nin merkezi operasyon ünitesi
olan ABACUS, %97 merkezileflme
oran›yla Türkiye'de öncü konumdad›r.
Garanti'nin milyonlarca müflterisinin
operasyonel ifllemlerinin yüksek
standartlarda gerçeklefltirilmesini, flube
ve müflterilerine 2.519 noktada 365 gün
kesintisiz olarak nakit hizmeti verilmesini
sa¤lamaktad›r.
ABACUS, 41'i CDCS sertifikal› (Dünya
Ticaret Odas›'n›n açt›¤› s›nav› kazanarak
d›fl ticaret ifllemlerindeki uzmanl›¤›n›
uluslararas› alanda kan›tlam›fl) toplam
878 kiflilik üstün hizmet anlay›fl› içinde
çal›flan bir ekibe sahiptir.
Abacus Garanti Bankas›n›n;
• Tüm d›fl ticaret ifllemlerini,
• Her türlü kredi kullan›m›n›,
• EFT dâhil tüm ödemelerini,
• Kredi kart fiziki form/baflvuru girifl
ifllemlerini,
• Tüm kart bas›m ifllemlerini,
• Merkezi haciz ve sorgulama mektuplar›
sürecini,
• POS baflvuru ve kurulum süreci
takibini,
• Fiziki ve elektronik arfliv ifllemlerini,
• Çek ve senet ifllemlerini,
• Vesaik yönetimini,
• SWIFT ifllemlerini,
• Nakit toplama ve da¤›tmay› kapsayan
nakit destek hizmetini
yürütmektedir.
ABACUS, 2008 y›l›nda yüksek
operasyonel kalite standartlar›n›
korumaya ve gelifltirmeye devam
edecektir. Ayn› zamanda ifllemler
s›ras›nda belge varl›k kontrolüne ve
belge içerik kontrollerine daha fazla
a¤›rl›k vererek Banka riskinin
azalt›lmas›na katk›da bulunmay›
hedeflemektedir.
Bafll›ca ABACUS Göstergeleri
2007
2006
Y›ll›k ‹fllem Adetleri
51 milyon
46,9 milyon
38,7 milyon
‹fllem Hacmi (ABD dolar›)
625 milyar
448 milyar
348 milyar
%97
%96
%95
4.250.000
3.910.000
3.225.000
Merkezileflme Oran›
Ortalama Ayl›k ‹fllem Say›s›
2005
56
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
‹nsan Kaynaklar›
2007 y›l›nda Capital Dergisi'nin 602 flirketten 1.337 orta ve üst düzey
yöneticinin kat›l›m›yla gerçeklefltirdi¤i; yönetim kalitesi, çal›flan
memnuniyeti ve çal›flanlar›n niteliklerini gelifltirme gibi farkl› kriterlerde
de¤erlendirme içeren “Türkiye'nin En Be¤enilen fiirketleri” araflt›rmas›nda
Garanti, tüm sektörler kapsam›nda beflinci, bankac›l›k sektöründe ise
birinci s›ray› alm›flt›r.
Garanti Bankas›'nda 2007 y›l sonu itibarıyla 14.542 kifli çal›flmaktad›r.
Banka'n›n insan kayna¤›, bir önceki y›la k›yasla %22 oran›nda art›fl kaydetmifltir.
Personel Say›s› (Güvenlik Görevlisi Hariç)
fiube Say›s›
fiube Bafl›na Personel Say›s›
(Güvenlik Görevlisi Hariç)
2002
2003
2004
2005
2006
2007*
6.592
7.104
7.809
9.121
10.424
13.097
323
343
384
437
487
592
20,41
20,72
20,34
20,87
21,40
22,12
*2007 y›l›nda GÖSAfi (Kredi Kartlar› fiirketi) ve GT (Garanti Teknoloji) çal›flanlar› ilave edilmifltir.
Garanti Bankas›'n›n e¤itim faaliyetleri
ve bu alana yönelik yat›r›mlar› 2007
y›l›nda artarak devam etmifltir. E¤itim
faaliyetleri, son teknolojiyle donat›lm›fl,
yaklafl›k 900 kifli kapasiteli, toplam 29
s›n›f ve bir konferans salonundan oluflan
yeni e¤itim merkezinde
gerçeklefltirilmifltir. 2007 y›l›nda kifli bafl›
e¤itim, ortalama dokuz güne ulaflm›flt›r.
2007 y›l›nda Capital Dergisi'nin 602
flirketten 1.337 orta ve üst düzey
yöneticinin kat›l›m›yla gerçeklefltirdi¤i;
yönetim kalitesi, çal›flan memnuniyeti
ve çal›flanlar›n niteliklerini gelifltirme gibi
farkl› kriterlerde de¤erlendirme içeren
“Türkiye'nin En Be¤enilen fiirketleri”
araflt›rmas›nda Garanti, tüm sektörler
kapsam›nda beflinci, bankac›l›k
sektöründe ise birinci s›ray› alm›flt›r.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
‹fle Al›m
• Garanti Bankas›, iflveren marka imaj›n›
üniversite kampüslerinde daha iyi ve
etkin bir biçimde tan›tabilmek amac›yla
tasarlad›¤› Talent Camp uygulamas›n›n
ilkini Nisan 2007, ikincisini de Aral›k
2007'de gerçeklefltirmifltir.
• 2007 y›l›nda Talent Camp
uygulamalar›na, üçüncü ve dördüncü
s›n›f üniversite ö¤rencilerinden toplam
67 ö¤renci kat›lm›flt›r. Farkl› aktivitelerin
yap›ld›¤›, Banka üst yönetiminin ve kendi
alanlar›nda uzman dan›flmanlar›n proje
çal›flmalar›n›n yap›ld›¤› Talent Camp
çal›flmalar› üç gün sürmektedir.
• Bu çal›flmalar›n yan› s›ra, üniversite
kampüslerinde Garanti'nin farkl›
birimlerini tan›tan workshop ve vaka
çal›flmalar› düzenlenmifltir. Ö¤renci
kulüplerinden al›nan pek çok farkl›
sponsorluk teklifi de¤erlendirilmekte,
ö¤rencilere fayda sa¤layabilecek
nitelikteki etkinlikler desteklenmektedir.
• Talent Camp, workshop ve vaka
çal›flmalar› gibi kampüs etkinliklerinin
yan› s›ra, her y›l yeni mezunlar için
düzenlenen Müfettifl Yard›mc›s› (MY)
ve Management Trainee (MT)/Sales
Trainee (ST) al›m süreçlerinin
tan›t›mlar›na üniversite kampüslerinde
devam edilmektedir.
• H›zla geniflleyen flube a¤›na koflut
olarak, Anadolu illerinde yeni aç›lacak
flubelerin gereksinim duyaca¤› ST ve
gifle asistanl›¤› pozisyonlar›n›n tan›t›mlar›,
önceki y›llara k›yasla daha büyük oranda
Anadolu üniversitelerinde
gerçeklefltirilmifltir.
• ‹nsan Kaynaklar› Bölümü, ifle al›m
sürecini mezuniyetten önce bafllatmaya
önem vermektedir. Bu amaçla
uygulanan Genç Garantili Staj
program›yla seçilmifl ö¤rencileri
yap›land›r›lm›fl bir süreçte
performanslar›n› gösterebilecekleri
gerçek projelerde iflbafl›nda gözleyerek
tan›ma olana¤› elde edilmektedir. Süreci
baflar›yla tamamlayan ö¤renciler bir
sonraki y›l›n MT eleman› olarak ifle
al›nmaktad›r. 2007 y›l›nda 20 ö¤renci
bu programdan baflar›yla geçmifltir.
Ö¤rencilere ayr›ca “Temel Bankac›l›k
Oyunu” e¤itimi de düzenlenerek
Bankac›l›k konusunda temel bilgileri
ö¤renmeleri sa¤lanm›flt›r.
57
Kariyer Geliflimi
• 2007 Mart ay›nda, Y›ld›z Projesi
kapsam›ndaki çal›flmalar tamamlanarak
yeni Kariyer Yönetim Sistemi
uygulamaya geçirilmifltir. Bu sistemle
tüm Genel Müdürlük çal›flanlar›, kariyer
beklentilerini, geliflim alan› yetkinliklerini,
birim karnelerini temel alarak kiflisel
performanslar›n› kendileri
de¤erlendirmekte; yöneticileriyle
görüflerek e¤itim ve geliflim planlar›n›
yapmaktad›rlar. Bu e¤itimi alanlar yeni
geliflim araçlar›yla tan›flmakta, ekiplerini
yetifltirmek için koçluk yapmakta ve
Banka içi rotasyonlara kat›lmaktad›r.
Yetkinlik, deneyim süresi ve ifl ailesi bazl›
e¤itim tasar›mlar›, birim karneleri, özde¤erleme, görev bazl› yetkinlik
tan›mlamalar›, birim içi koçluk araçlar›,
geliflim ve y›ld›z komiteleri bu projeyle
Garanti'nin çal›flma yaflam›na giren
yenilikler olmufltur.
• Garanti Bankas›, çal›flanlar›n›
kariyerlerinin her ad›m›nda desteklemeye
devam etmektedir. 2007 y›l›nda yeni
girifl ve yükselme baz›nda yaklafl›k 5.000
çal›flan e¤itim programlar›na dâhil
edilmifltir. 355 MT, ST, Müfettifl
Yard›mc›s› ve 1.460 gifle asistan›, 15
gün ile 6 ay aras›nda de¤iflen sürelerlerle,
görevlerine özel olarak tasarlanm›fl temel
e¤itim programlar›n› tamamlayarak
Garanti ailesine kat›lm›flt›r. Kariyer
haritalar› paralelinde gerçekleflen terfi
veya görev de¤iflikliklerinde, çal›flanlar
göreve özel sertifikasyon programlar›yla
desteklenmifltir. Program süreleri, iflkolu
özelinde, 10 gün ile 30 gün aras›nda
de¤ifliklik göstermektedir.
• Sertifikasyonlara ek olarak, Banka
stratejileri paralelinde ve iflkollar›
ihtiyaçlar› do¤rultusunda oluflan projeler
kapsam›nda, gerek teknik bilgi gerekse
kiflisel geliflim alanlar›nda yeni e¤itimler
tasarlanm›fl ve uygulamaya geçirilmifltir.
Çal›flanlar›n bankac›l›k sektörüne iliflkin
olarak düzenlenen yurtiçi ve
yurtd›fl›ndaki çeflitli e¤itim ve
Kariyer F›rsatlar› Program›
Yay›nlanan bülten say›s›
Toplam Yükselme
“Garanti'de Etkin Kariyer Yönetimi için
Koçluk” e¤itim program›na dâhil edilmifl
ve geliflimleri desteklenmifltir.
konferanslara kat›l›m› sa¤lanm›flt›r.
‹stanbul Bilgi Üniversitesi'yle iflbirli¤i
halinde flube çal›flanlar›n› mortgage
alan›nda uzmanlaflt›rmaya yönelik bir
sertifika program› da uygulamaya
konmufltur.
• Kariyer F›rsatlar› Program› ile çal›flanlar
kendi kariyerlerine yön verme flans›na
sahip olmaktad›r. 2007 y›l›nda Kariyer
F›rsatlar› Program› ile 1.353 kifli baflar›l›
bulunarak yeni görevlere atanm›fl veya
havuza al›nm›flt›r. ‹nsan Kaynaklar›
Bölümü, çal›flanlar›n kariyer geliflimlerine
katk› sa¤lamak ve yönlendirmelerde
bulunmak amac›yla her y›l birebir
görüflmelerle kariyer dan›flmanl›¤›
yapmaktad›r. 2007 y›l›nda, bu amaçla
403 flubeye ziyaret gerçeklefltirilmifltir.
• Banka içinden yetifltirme gelene¤i
2007 y›l›nda da sürdürülmüfl, 144
çal›flan›n yönetici kadrolar›na
(birim/bölge/flube müdürü terfisi), 1.473
(di¤er terfiler) çal›flan›n ise yönetici alt
kadrolar›na terfisi gerçeklefltirilmifltir.
Yeni atanan flube müdürlerini yeni
görevlerine haz›rlamak, teknik
bilgi/becerileri gelifltirmek ve banka
uygulamalar›n› aktarmak amac›yla flube
müdürlerine özel yaklafl›k 6 gün süren
teknik programa dâhil edilmifl ve
geliflimleri desteklenmifltir.
Gelece¤e Yönelik Planlar
• 2008 y›l› Nisan-May›s aylar›nda Teftifl
Kurulu Müfettifl Yard›mc›s›, May›sTemmuz aylar›nda ise MT ifle al›m
sürecinin gerçeklefltirilmesi
planlanmaktad›r. 2008 y›l› fiubat ay›nda
da ara dönem mezunlar›na yönelik
olarak MT/ST ifle al›m› yap›lacakt›r.
• Garanti h›zla büyüyen insan kayna¤›n›
yönetmek için, De¤erlendirme ve
Gelifltirme Merkezi çal›flmalar›n› yo¤un
bir biçimde sürdürmektedir. 2007'de
yönetici aday havuzunda yer alan 228
flube müdürü aday›, önceliklendirme
kapsam›nda "De¤erlendirme ve
Gelifltirme Merkezi"ne al›nm›fl ve
yönetsel aç›dan güçlü yönleri ve geliflim
alanlar› de¤erlendirilmifltir. Bu süreçte
yer alan adaylara yöneticilerinin de
kat›ld›¤› bir ortamda geribildirim
sa¤lanm›flt›r. Bu sürecin ard›ndan tüm
yönetici adaylar›m›z de¤erlendirme
merkezini bütünleyici bir nitelikte olan,
Yönetim Akademisi ad› alt›nda
toplad›¤›m›z liderlik becerilerini
gelifltirmeyi hedefleyen özel bir e¤itim
program›ndan geçirilmifllerdir.
• H›zl› ve etkin büyüme oda¤›n›
kaybetmeden, insan kaynaklar›nda
geliflim ve yetifltirme temelindeki
çal›flmalar artarak devam edecektir.
2008 y›l›nda, flubelerde yap›sal koçluk
sisteminin yaflama geçirilmesi,
yöneticilerin kiflisel geliflimlerini
destekleyecek 360 derece uygulamas›,
birim ve bölge müdürlüklerinin hizmet
kalitelerini de¤erlendirmeye yönelik ‹ç
Müflteri Memnuniyeti çal›flmas›, Çal›flan
Ba¤l›l›¤› Anketi, Y›ld›z Projesi'nin flube
ekiplerine adapte edilmesi, yap›lacak
faaliyetlerin ana bafll›klar›d›r.
• Yönetici e¤itimi faaliyetleri
kapsam›nda, Banka'da ilk olarak tüm
Garanti yöneticilerinin Türkiye ve
dünyada alan›n›n önde gelen
konuflmac›lar›yla bir araya geldi¤i,
‹novasyon-Fark Yarat Fark At konseptli
bir zirve düzenlenmifltir.
• Yönetim Akademisi çat›s›
geniflletilerek, de¤erlendirme merkezi
öncesinde de, performans› yüksek ve
potansiyel görülen çal›flanlar, liderlik ve
ifl performanslar›n›n geliflimi için,
yetkinlik bazl› özel e¤itimler/koçluk
uygulamalar› ve rotasyonlarla
desteklenecektir.
• Banka genelinde koçluk kültürünü
destekleyici olarak yöneticiler
2002
2003
2004
2005
2006
2007
14
22
36
48
97
167
362
191
244
520
813
1.050
58
BÖLÜM I: SUNUfi
2007 YILI FAAL‹YETLER‹
Toplumsal Paylafl›m Projeleri
Garanti, verimli, kârl› ve sürdürülebilir bir büyüme stratejisi izleyerek
ekonomiye ve topluma de¤er katan bankac›l›k hizmetleri sunmaktad›r.
Ayn› yaklafl›m› toplumsal paylafl›m projelerine de yans›tan Garanti;
kültür-sanat, çevre, e¤itim, spor gibi bireyin ve toplumun vizyonunu
zenginlefltiren alanlarda uzun soluklu projeler yaratmakta ya da bu
projelere finansal destek vermektedir.
Garanti, verimli, kârl› ve sürdürülebilir
bir büyüme stratejisi izleyerek ekonomiye
ve topluma de¤er katan bankac›l›k
hizmetleri sunmaktad›r. Ayn› yaklafl›m›
toplumsal paylafl›m projelerine de
yans›tan Garanti; kültür-sanat, çevre,
e¤itim, spor gibi bireyin ve toplumun
vizyonunu zenginlefltiren alanlarda uzun
soluklu projeler yaratmakta ya da bu
projelere finansal destek vermektedir.
Üstlendi¤i misyonu bir ad›m ileriye
tafl›yan Garanti, bünyesinde oluflturdu¤u
kurumlarla toplumsal yaflama yönelik
deste¤ine kal›c› bir kimlik kazand›rmay›
ve toplumla birlikte kendi kurum
kültürünü de gelifltirmeyi
amaçlamaktad›r.
Kültür Kurumlar›
Platform Garanti Güncel Sanat
Merkezi
‹stanbul izleyicisini güncel sanatla
buluflturan Platform, aç›ld›¤› 2001
y›l›ndan bu yana 620.000'in üzerinde
izleyici a¤›rlayarak pek çok sergi, atölye
çal›flmas› ve konferansa ev sahipli¤i
yapm›flt›r. Sanatç› dosyalar›, uluslararas›
güncel sanat dergileri ve DVD'lerden
oluflan arflivinin yan› s›ra, 6.500 yay›n›
içeren kütüphanesiyle bir araflt›rma
merkezi olan kurum, Türkiye'deki
sanatç›lar için uluslararas› platformlarda
kaynak görevi de görmektedir.
Platform'da 2007 y›l›nda yaklafl›k 69.399
kiflinin izledi¤i dört sergi ve 3.584 kiflinin
ziyaret etti¤i 21 etkinlik
gerçeklefltirilmifltir.
Garanti Galeri (GG)
GG, 2003 y›l›ndan bu yana, sergiler ve
yan etkinlikler arac›l›¤›yla mimarl›k ve
tasar›m alanlar›ndaki kavramlar› tart›flma
misyonunu üstleniyor. Tasar›mla iliflkili
tüm disiplinlere yer veren GG'nin
öncelikli ilgi alanlar›n› flehircilik, mimarl›k,
endüstri ürünleri tasar›m›, grafik tasar›m›
ve moda oluflturuyor.
Kuruluflundan 2007 y›l›n›n sonuna dek
GG'nin düzenledi¤i sergileri 172.627
kifli ziyaret etti. 2007 y›l›nda ise Garanti
Galeri'deki 7 sergiyi 33.823 kifli, 10
etkinli¤i ise 1.385 kifli izledi.
Osmanl› Bankas› Müzesi (OBM)
OBM, Osmanl› Bankas›'n›n zengin
arflivine sahip ç›kmak ve faaliyette
bulundu¤u dönemin tarihine ›fl›k tutmak
amac›yla 2002 y›l›nda kurulmufltur. 108
y›l boyunca Osmanl› Bankas›'n›n genel
müdürlü¤ü olarak hizmet veren
Karaköy'deki tarihi bina; günümüzde
müze, kütüphane, sinema ve sergi
salonlar›, arfliv ve kafeteryadan oluflan
bir kültür merkezi olarak
kullan›lmaktad›r. OBM, sergilerden
toplant›lara, belgesel gösterimlerinden
bilimsel buluflmalara uzanan kapsaml›
etkinlik program›yla, toplumsal belle¤in
tazelenmesine ve canl› tutulmas›na
katk›da bulunmaktad›r.
2007 y›l›nda Osmanl› Bankas›
Müzesi'nde gerçeklefltirilen üç sergiyi
8.524 kifli, 100 etkinli¤i 6.799 kifli
izlemifltir. ‹stanbul d›fl›ndaki dört sergiyi
ise 20.825 kifli gezmifltir.
Uluslararas› Projeler
Dünya çap›nda birçok önemli sanat
etkinli¤ine sponsorluk deste¤i veren
Garanti, uluslararas› kültür sanat
projeleriyle geçmiflten gelece¤e ›fl›k
tutmaya ve Türkiye'nin tan›t›m›na
katk›da bulunmaya devam etmektedir.
Londra'da Türkler
Garanti, Londra'daki Royal Academy of
Arts'da 22 Ocak-12 Nisan 2005
tarihlerinde düzenlenen “Türkler: Bin
Y›l›n Yolculu¤u, 600-1600” adl› serginin
ana sponsorlar› aras›nda yer alm›flt›r. Bu
sergi daha sonra belgesel haline
getirilmifltir.
Cengiz Han ve Mirasç›lar›
Garanti, Sabanc› Üniversitesi Sak›p
Sabanc› Müzesi'nde, 7 Aral›k 2005-8
Nisan 2006 tarihleri aras›nda
gerçeklefltirilen “Cengiz Han ve
Mirasç›lar›: Büyük Mo¤ol
‹mparatorlu¤u” sergisine sponsor olarak
destek vermifltir.
Venedik Bienali ve Türkiye
Pavyonu
Garanti, dünyan›n en önemli sanat
olaylar›ndan biri kabul edilen Uluslararas›
Venedik Bienali'ndeki Türkiye
Pavyonu'na 2005 ve 2007'de iki kez üst
üste sponsor olmufltur.
Sponsorluk Projeleri
Garanti, seçilen alanlarda uzun soluklu
destek vermeyi sponsorluk yaklafl›m›n›n
temel ilkesi olarak belirlemifltir.
Sponsorluk çal›flmalar› kapsam›nda
sa¤lad›¤› deste¤in kurum kültürüyle
uyumlu olmas›na ve marka de¤erine
katk›da bulunmas›na özen
göstermektedir. ‹flbirli¤i yapt›¤›
kurulufllarla gerçek bir “ortak” gibi
çal›flmay› benimseyen Banka, seçti¤i
projenin sürdürülebilir olmas›na da
büyük önem vermektedir.
Garanti Caz Yeflili
Türkiye'de caz›n en büyük
destekçilerinden olan Garanti, 1998
y›l›ndan bu yana ‹stanbul Kültür ve Sanat
59
Vakf› taraf›ndan düzenlenen Uluslararas›
‹stanbul Caz Festivali'nin ana
sponsorlu¤unu yürütmektedir. Garanti,
bu deste¤ini Garanti Caz Yeflili slogan›yla
2007 y›l›nda da sürdürmüfltür.
Do¤a için Garanti
Garanti, 1992'den bu yana Do¤al Hayat›
Koruma Vakf›'n›n (WWF-Türkiye) ana
sponsorlu¤unu yapmaktad›r. Vakf›n,
ülkemizdeki do¤al kaynaklar›n
sürdürülebilir kullan›m›na ve
korunmas›na yönelik çal›flmalar›n›n
önemli bölümüne destek vermektedir.
Garanti, ABD'nin eski Baflkan Yard›mc›s›
Al Gore'un küresel iklim de¤iflikli¤ine
dikkat çeken “Uygunsuz Gerçek”
filminin 2007'de Türkiye'deki
gösterimine destek vermifltir. Gore,
Garanti ile WWF-Türkiye'nin konu¤u
olarak 12 Haziran 2007'de ‹stanbul'da
“Küresel ‹klim De¤iflikli¤i” bafll›kl› bir
konferans vermifltir.
12 Dev Adam ve Potan›n Perileri
Garanti, kurum kimli¤iyle örtüflen ekip
çal›flmas›, inanç, güven ve disiplin gibi
unsurlar› en iyi yans›tan sporlardan biri
olan basketbola gönülden destek
vermektedir. 2001'den bu yana “12
Dev Adam”›n (Türkiye A Milli Erkek
Basketbol Tak›m›) ve 2005'ten bu yana
“Potan›n Perileri”nin (Türkiye A Milli
Bayan Basketbol Tak›m›) ana
sponsorlu¤unu yapmaktad›r. Basketbol
sporunun altyap›s›na destek vermek ve
basketbolu Türkiye'de daha çok ilgi
gören bir spor dal› haline getirmek
amac›yla 2002'de bafllat›lan 12 Dev
Adam Basketbol Okullar› (12 DABO)
projesinin de sponsorlu¤unu
gerçeklefltirmektedir. Bu okullarda
bugüne dek yaklafl›k 21.000 ö¤renci
e¤itim görmüfltür. Banka ayr›ca, 2007'de
Antalya Büyükflehir Belediyesi'nin
ücretsiz olarak düzenledi¤i Alt›n Bilekler
Basketbol Okulu'na da destek
sa¤lam›flt›r.
Toplum Gönüllüleri Vakf›
Garanti 2003 y›l›ndan bu yana Toplum
Gönüllüleri Vakf›'n›n faaliyetlerini ana
sponsor olarak desteklemektedir.
Toplum Gönüllüleri Vakf›, gençleri
duyarl› ve sorumluluk sahibi yetiflkinler
olarak gelece¤e haz›rlama misyonunu
üstlenmifltir.
Deniz Y›ld›zlar› Projesi
Garanti çal›flanlar›, müflterileri ve
dostlar›n›n katk›lar›yla tamamen
gönüllülük esas›na dayanarak
oluflturulan Deniz Y›ld›zlar› Projesi'ne
1998 y›l›nda bafllam›flt›r. Proje
kapsam›nda infla edilen ‹lkö¤retim
Okulu, Anadolu Teknik Lisesi, Anadolu
Meslek Lisesi, Endüstri Meslek Lisesi ve
Teknik Lise, Dar›ca'da, yaklafl›k 55.000
m2'lik alanda hizmet vermektedir.
Tarihe Ifl›k Tutan Çal›flmalar
Fethiye'den Antalya'ya Likya Yolu
Likya Yolu'yla ilgili çal›flmalar, Garanti'nin
50. kurulufl y›l›n› kutlamalar› kapsam›nda
1996'da düzenlenen Yar›na Dört Ifl›k
adl› proje yar›flmas›yla bafllam›flt›r.
Yar›flmada, çevre dal›nda birincili¤i
kazanan “Fethiye'den Antalya'ya Likya
Yolu” projesinin uygulamaya
geçirilmesiyle Fethiye'den bafllayan ve
Likya'n›n en önemli antik kentlerini
geçerek Antalya'ya dek uzanan 509
km'lik tarihi Likya Yolu'nun yürüyüfl
parkuru haline getirilmesi sa¤lanm›flt›r.
Garanti, 2006'da 60. y›l etkinlikleri
kapsam›nda yay›mlad›¤› Likya Yolu'nu
anlatan rehber kitapla da yörenin
turizme kazand›r›lmas›na destek olmaya
devam etmifltir.
Arykanda
Garanti, 4.000 y›ll›k Arykanda antik
kentinin kaz› çal›flmalar›na 10 y›ld›r
düzenli olarak destek sa¤lamaktad›r.
Arykanda antik kenti kaz› çal›flmalar›,
insanl›¤›n ortak miras›n›n ve korudu¤u
de¤erlerin gün ›fl›¤›na ç›kar›lmas›n›
amaçlamaktad›r.
Karadeniz: Seyr-i Türkiye
Garanti Bankas› ile Netherlands Culture
Fund'›n sponsorlu¤unu üstlendi¤i
belgesel, 20 Aral›k 2006-20 Mart 2007
tarihleri aras›nda Osmanl› Bankas›
Müzesi'nde seyircilerle bulufltu.
“Karadeniz: Seyr-i Türkiye”, Türkiye'nin
bugün bile s›k›nt›s›n› çekti¤i kendini
tan›tma çabas›na farkl› bir bak›fl aç›s›
getirecek önemli bir projeyi gün ›fl›¤›na
ç›kard›. Belgeselde, ülkemizi Avrupa'ya
tan›tmak amac›yla Cumhuriyet'in
ilan›ndan üç y›l sonra Atatürk'ün
önerisiyle hayata geçirilen seyyar sergi
projesinin hikâyesini anlat›lmaktad›r.
Müflterilere De¤er Katan Hizmetler
Garanti Anadolu Sohbetleri (GAS)
Garanti, Anadolu'daki sanayici ve
yöneticilerle ülkenin önde gelen
uzmanlar›n› buluflturmak ve bölgesel
çözümleri birlikte gelifltirmek amac›yla
2002 y›l›nda Garanti Anadolu
Sohbetleri'ni bafllatt›. Dünya gazetesinin
iflbirli¤iyle düzenlenen Garanti Anadolu
Sohbetleri'ne 2007 y›l›nda Bafra, Bursa,
Antalya, Denizli, Nevflehir, Tekirda¤,
Ordu, Sivas, Diyarbak›r, Gaziantep,
Kayseri ve Mersin illerinde devam edildi.
Bugüne dek 37 ilde düzenlenen 48
toplant›da, 16.000'e yak›n kifliyle
buluflma olana¤› yakaland›, toplant›lara
toplam 141 konuflmac› kat›ld›.
Basel II Kriterleri ve Yarataca¤›
F›rsatlar
Garanti, Basel II kriterleri hakk›nda
KOB‹'leri bilgilendirmek ve 21. yüzy›l›n
ça¤dafl finansal uygulamalar›na entegre
olmalar›n› sa¤layacak bilgiler sunmak
amac›yla, 2005 y›l›nda bir toplant› dizisi
bafllatt›. Ekonomistlerin ve Garanti
yöneticilerinin konuflmac› oldu¤u
toplant›lar, 2007 y›l› sonuna dek 13 ilde
toplam 17 kez gerçeklefltirildi.
Bonus Akademi
2002'de kurulan Bonus Akademi, Bonus
Card'›n üye iflyerlerine yönelik konferans
ve e¤itimler düzenlemektedir. Dünyaca
ünlü uzman ve yöneticilerin baflar›
deneyimlerini paylaflt›¤› konferanslara
ev sahipli¤i yapan Bonus Akademi, üye
iflyerlerinin sat›fl kadrolar›n›n kiflisel ve
profesyonel geliflimini desteklemek
amac›yla e¤itim ve seminerler de
düzenlemektedir. Bonus Akademi
etkinliklerine bugüne dek 13 konuflmac›
davet edilmifltir.
Garanti D›fl Ticaret Toplant›lar›
Mevzuat Seminerleri
Garanti, Türk flirketlerine uluslararas›
pazarlarda yeni f›rsatlar yaratmak
amac›yla ve 2003-2004 y›llar› aras›nda
gerçeklefltirdi¤i “Garanti D›fl Ticaret
Toplant›lar›” kapsam›nda, 2004'te
”Mevzuat Seminerleri” düzenlemeye
bafllam›flt›r. Yedi tanesi 2007'de olmak
üzere bugüne dek toplam 36 seminer
gerçeklefltirerek d›fl ticaret mevzuat›,
ödeme flekilleri ve akreditiflerle ilgili
güncel bilgileri müflterileriyle paylaflm›flt›r.
60
BÖLÜM I: SUNUfi
GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹
Garanti Finansal Hizmetler Grubu
fiirketleri’nin Faaliyetleri
Garantibank
International N.V.
Merkezi Amsterdam'da bulunan
GarantiBank International N.V. (GBI)
Aral›k 1990'da kurulmufl ve Nisan
1991'de faaliyete bafllam›flt›r. Garanti
Bankas›'n›n %100 ifltiraki olan GBI,
Hollanda d›fl›nda Almanya, ‹sviçre,
Romanya, Türkiye, Ukrayna, Kazakistan
ve Çin'de flube ve temsilcilikleri
arac›l›¤›yla faaliyet göstermektedir.
“Küresel bir butik banka” olan GBI,
dünyan›n çeflitli bölgelerindeki
müflterilerine ticaret finansman›, özel
bankac›l›k, yap›land›r›lm›fl finansman ve
bireysel bankac›l›k alanlar›nda h›zl›,
hatas›z, ihtiyaçlara uygun, yenilikçi ve
ülkeye özel finansal çözümler
sunmaktad›r.
Ticaret Finansman› Bölümü'nün çat›s›
alt›nda toplanm›fl olan forfaiting, kredi
al›m sat›m›, emtia finansman› ve
yap›land›r›lm›fl ticari finansman ürünleri,
Banka'ya uluslararas› platformda müflteri
kazand›rmaktad›r. Ticaret Finansman›
kapsam›nda, küçük ve orta ölçekli
iflletmeler ve flirketlerle beraber di¤er
finansal kurumlar da Banka'n›n
müflterileri aras›ndad›r. GBI sa¤lad›¤›
üstün ve kaliteli hizmetler ve uluslararas›
ticaret alan›nda yaratt›¤› katma de¤er
ile öne ç›kmaktad›r.
GBI, Özel Bankac›l›k alan›nda, üst gelir
düzeyindeki bireysel ve kurumsal
müflterilere yüksek kaliteli ve sofistike
global ürün ve hizmetler sunmaktad›r.
Banka'n›n verdi¤i hizmetler ‹htiyari Aktif
Yönetimi, Dan›flmanl›k Hizmetleri ve
Do¤rudan Uygulama olmak üzere üç
ayr› grup alt›nda toplam›flt›r. Genifl ürün
yelpazesinde, geleneksel Türk finansal
ürünlerine ek olarak, tüm geliflmifl ve
geliflmekte olan piyasalara ait döviz,
tahvil, hisse senedi, türev ve
yap›land›r›lm›fl ürünler yer almaktad›r.
Yap›land›r›lm›fl Finansman Bölümü,
Banka'n›n di¤er bölümleriyle sinerji
içinde çal›flarak, uluslararas› arenada
proje finansman›, ‹slami finansman ve
gemi finansman› alanlar›nda
uzmanlaflmay› amaçlamaktad›r.
GBI, finansal kurumlar ve di¤er flirketler
için gerçeklefltirdi¤i geleneksel ve
yap›land›r›lm›fl ifllemlerle 2001 y›l›ndan
bu yana Romanya, Rusya, Kazakistan,
Ukrayna ve Azerbaycan'da etkin bir rol
oynamaktad›r. Öte yandan Türkiye,
Banka'n›n önde gelen piyasalar›ndan
biri olmaya devam etmektedir.
Moody's Investors Service, Ocak 2008
tarihinde yapt›¤› de¤erlendirmede
Banka'n›n uzun vadeli mevduat kredi
notunu A3 olarak teyit etmifltir.
Türkiye'nin ülke notundan yedi derece
yüksek olan bu not, GBI'›n ana faaliyet
alanlar›ndaki baflar›s›n›n yan› s›ra, güçlü
finansal yap›s›n›n, aktif kalitesinin,
sa¤lam fonlama kaynaklar›n›n, artan
kârl›l›¤›n›n, ürün gelifltirme kapasitesinin
ve geliflmekte olan piyasalardaki
büyüyen ifl hacminin bir göstergesidir.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• Banka'n›n toplam varl›klar› %19
artarak 5 milyar ABD dolar› seviyesine
yükselmifltir. 2007 sonu itibarıyla çal›flan
say›s› 613'e ulaflm›flt›r. Dünya finans
piyasalar›ndaki olumsuz geliflmelere
ra¤men, GBI net kâr›n› %30 art›rm›flt›r.
• 2007 y›l›nda finansal piyasalarda
yaflanan kar›fl›kl›k, GBI'›n ipotekli konut
finansman› ve di¤er ilgili piyasalarda
herhangi bir aktivitesi olmamas›
sebebiyle, aktif kalitesinde olumsuz bir
etki yaratmam›fl; sorunlu kredi oran› ise
çok düflük seviyede, %0,1'in de alt›nda,
kalm›flt›r.
Not: GBI finansal verileri yerel muhasebe prensipleri do¤rultusunda haz›rlanm›flt›r.
• 2007 y›l›nda Ukrayna, Çin ve
Kazakistan'da yeni temsilcilikler
aç›lm›flt›r. Bu temsilcilikler Banka'n›n bu
bölgelerdeki ifl hacminin ve risk
yönetiminin geliflmesine katk›da
bulunacakt›r. Romanya'da ise, 35 flube
ve 409 çal›flanla, bireysel bankac›l›k
alan›nda önemli bir büyüme
gerçeklefltirilmifltir.
• 2007'de Banka'n›n ticaretin
finansman› faaliyetlerinin toplam hacmi
7,6 milyar ABD dolar›na yükselmifltir.
Bu geliflme, Banka'n›n bütün kollarda
faaliyetlerini art›rmas› sonucu
sa¤lanm›flt›r. Emtia finansman›,
yap›land›r›lm›fl ticaret finansman›,
akreditif ifllemleri, sendikasyon kredileri
ve forfaiting GBI'›n belli bafll› gelir
kaynaklar› olmufltur.
• Ayr›ca, GBI ilk kez bir sendikasyon
kredisi organize etmifl ve ‹ngiliz bankas›
ICICI Bank UK PLC ile birlikte 50 milyon
ABD dolar› tutar›ndaki bu kredinin
garantörlü¤ünü üstlenmifltir.
Moskova'da bulunan International Bank
of Azerbaijan için düzenlenen ve yo¤un
bir ilgi gören sendikasyon kredisine 11
ülkeden 14 yat›r›mc› kat›lm›flt›r.
• Özel Bankac›l›k Bölümü, Banka'n›n
toplam gelirlerine önemli katk› yapm›flt›r.
Müflteri portföyünün co¤rafi çeflitlili¤i
2007 y›l›nda da devam ederek Avrupa,
Orta Do¤u, Rusya ve Ba¤›ms›z
Cumhuriyetler Birli¤i ülkelerinden yeni
flirketler ve yüksek gelirli bireyler
Banka'n›n müflterileri aras›na kat›lm›flt›r.
61
Banka'n›n yönetti¤i müflteri aktifleri
toplam› %52 oran›nda artarak 1,7 milyar
ABD dolar›na yükselmifltir.
• Yap›land›r›lm›fl Finansman Bölümü,
proje finansman›, ‹slami finansman ve
gemi finansman› alanlar›nda yeni f›rsatlar
yaratmak ve de¤erlendirmek misyonuyla
ayr› bir birim olarak kurulmufltur.
2007 Y›l›nda Romanya'da
Gerçeklefltirilen Faaliyetler
• Romanya'daki bölgesel geniflleme
devam etmifl ve GBI, Romanya'daki flube
say›s›n› 35'e ç›karm›flt›r.
• Romanya'n›n ülkeleraras› ödül
sistemine sahip ilk çipli kredi kart› olan
'Bonus Card' lanse edilmifl ve “‹nternet
Bankac›l›¤›” devreye al›nm›flt›r.
• Küçük ve Orta Ölçekli ‹flletmeler ile
Bireysel Bankac›l›k bölümlerinin kredi
hacmi %38 artarak 171 milyon avroya
yükselmifltir.
• GBI Romanya'n›n evrensel bir banka
olma stratejisi do¤rultusunda, mevcut
merkezi bankac›l›k sisteminin yerine
TGB'nin sistemi getirilmifltir; bu süreçte
Garanti Teknoloji kullan›lm›flt›r.
Gelece¤e Bak›fl
GBI, yüksek aktif kalitesini koruyarak,
sa¤l›kl› büyüme stratejisini 2008 y›l›nda
da devam ettirecektir. “Küresel butik”
bir banka olarak GBI sayg›n
müflterilerine, ticaret finansman›, özel
bankac›l›k, yap›land›r›lm›fl finansman ve
bireysel bankac›l›k alanlar›nda üstün
hizmet vermeyi sürdürecektir. Banka,
önümüzdeki dönemde tüm faaliyet
dallar›nda iki haneli büyüme
hedeflemektedir.
GarantiBank Moscow
1996 y›l›nda faaliyete bafllayan
GarantiBank Moscow (GBM), Rusya'da
faaliyet gösteren 61 yabanc› ortakl›
banka aras›nda yer almaktad›r. Tam
kapsaml› bankac›l›k lisans›na sahip olan
ve Rus Mevduat Sigortas› sistemi
kapsam›nda bulunan GBM bir flube,
dört ba¤l› ofis ve 89 personel ile
çal›flmalar›n› sürdürmektedir.
Ekonomik Geliflmeler: 2007 y›l›nda da
ekonomik aç›dan güçlü bir dinamizm
sergileyen Rusya'da Gayri Safi Yurtiçi
Hâs›la reel olarak %7,7 oran›nda artm›fl,
üretime dönük yat›r›mlar %20, sanayi
üretimi %6,5 oran›nda reel yükselme
kaydetmifltir. Halen “investment grade”
kredi notlu ülkeler aras›nda yer alan
Rusya'n›n kredi notunun 2008 y›l› içinde,
ekonomik göstergelerdeki güçlü
görünüme ve süregelen geliflmelere
ba¤l› olarak daha da yükseltilece¤ine
dönük güçlü bir beklenti söz konusudur.
2007 y›l›n›n ikinci yar›s›nda dünya finans
piyasalar›nda yaflanan çalkant›lara
ra¤men Rus bankac›l›k sektörününde
genel durumun sakin oldu¤u ve
sektördeki bankalar› için refinansman
risklerinin makul düzeylerde seyretti¤i
düflünülmektedir. Rusya Merkez Bankas›
ve di¤er karar organlar› geliflmeleri çok
yak›ndan izlemifl, yerinde ve do¤ru
kararlar alarak bankac›l›k sektörünü ve
sektördeki likiditeyi h›zla rahatlatm›flt›r.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
Ana faaliyet alan› kurumsal ve ticari
bankac›l›k olan GBM'in müflteri taban›
ekonominin çeflitli sektörlerinde yer alan
Rus firmalar›n›n yan› s›ra Rusya pazar›nda
faaliyet gösteren önde gelen Türk
firmalar›ndan oluflmaktad›r. GBM ayr›ca
Rusya'daki belli bafll› turizm
operatörlerine dört ba¤l› ofisi ve 12 nakit
bankosu ile hizmet vermektedir.
Muhtelif sektörlerde ifl yapan küçük ve
orta ölçekli Türk firmalar›n›n para
havalelerini gerçeklefltirerek Türkiye ile
Rusya aras›nda bir uluslararas› havale
köprüsü oluflturan GBM bu firmalara
tam kapsaml› bankac›l›k hizmetleri de
sunmaktad›r. GBM, bir yandan
bankalarla olan iliflkilerini sürekli
gelifltirerek fonlama olanaklar›n› giderek
art›rmakta, di¤er yandan hem kendi
portföyüne hem de müflteri ihtiyaçlar›na
yönelik olarak Hazine Bankac›l›¤›
aktivitelerini etkin bir biçimde
sürdürmektedir.
Rusya pazar›ndaki sayg›n ismi, ortakl›k
yap›s›n›n verdi¤i güçlü kimli¤i, 12 y›ll›k
faaliyet süresinin kazand›rd›¤› tecrübesi,
Garanti'nin uluslararas› a¤›n›n yaratt›¤›
sinerji deste¤i, müflterilerinin ve
muhabirlerinin kendisine olan güveni,
etkin personeli ve hizmet anlay›fl› GBM'in
arkas›ndaki itici güçlerdir.
GBM'in temel felsefesi, Rusya'da
kurumsal bankac›l›k ve ticari bankac›l›k
alanlar›nda güvenilir, kusursuz bankac›l›k
hizmetleri sunmak olmufltur.
• 2007'de de tüm faaliyet alanlar›nda
dikkate de¤er bir büyüme kaydedilmifltir.
Kredi portföyü yeni müflterilerle
çeflitlenerek hem nakdi hem de
gayrinakdi bazda büyümüfl, kredilerin
sektörel da¤›l›m› daha da yayg›nlaflm›fl,
mevduat portföyü hem hacim hem adet
olarak genifllemifl, ücret ve komisyonlu
ifllemler hacmi ve döviz al›m sat›m hacmi
h›zl› art›fllar göstermifltir. Muhabir
faaliyetleri kapsam›nda bir yandan iliflki
tesis edilen Rus, Türk ve yabanc› banka
say›s› artarken, di¤er yandan
bankalararas› ifllem hacimleri ve
bankalardan olan fonlama olanaklar›
h›zla yükselmifl, 2007 Hazine Bankac›l›¤›
kapsam›nda da etkin faaliyetin
sa¤land›¤› bir y›l olmufltur.
• 2007 sonu itibarıyla GBM'in
portföyünde 800'den fazla aktif
kurumsal ve ticari müflteri yer almakta,
bu kitlenin %80'i Rusya'da yerleflik,
%20'si ise yerleflik olmayan firmalardan
oluflmaktad›r. GBM yaklafl›k 106 büyük
ve orta ölçekli firma ile aktif olarak kredili
çal›flma yapmaktad›r. Bu toplamda Rus
firmalar›n›n pay› adet ve hacim olarak
s›ras›yla %71 ve %70'dir. Kredi
portföyünün genifllemesine ba¤l› olarak
Rus ortakl› firmalar›n pay›ndaki art›fl
süreci devam etmektedir.
• GBM bir önceki y›la göre toplam
aktiflerini %25,4 oran›nda art›rarak
502,8 milyon ABD dolar›na, IFRS ilkeleri
do¤rultusunda hesaplanan vergi öncesi
toplam kâr›n› %114 oran›nda art›rarak
13,7 milyon ABD dolar›na yükseltmifltir.
62
BÖLÜM I: SUNUfi
GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹
• Nakdi kredi portföyü %42,5'lik art›flla
286,4 milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r.
Söz konusu geliflme kredilendirilen
sektörler çeflitlendirilerek ve aktif firma
say›s› art›r›larak sa¤lanm›flt›r. A¤›rl›kl›
olarak taahhüt sektörüne yönelik
faaliyetler kapsam›nda verilen gayrinakdi
kredilerin toplam› 51,2 milyon ABD
dolar› olmufltur.
• Tek flube ile faaliyet göstermesine ve
bireysel bankac›l›k faaliyetinde
bulunmamas› nedeniyle bireysel
bankac›l›k ürünleri sunmuyor olmas›na
karfl›n toplam mevduat, hem hacim
olarak hem müflteri say›s› bak›m›ndan
artm›fl, mevduat taban› genifllemifltir.
2007'de, önceki y›la k›yasla %64,5
oran›nda artan toplam mevduat 185,7
milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r.
• Rus, Türk ve yabanc› bankalardan
sa¤lanan fonlar 210 milyon ABD dolar›
seviyesinde gerçekleflmifltir. Bu tutara,
henüz sendikasyon gibi fonlama
olanaklar›na baflvurulmadan, GBM'in
kendi olanaklar› ve dinami¤i ile
ulafl›lm›flt›r.
• Ücret ve komisyonlu ifllemlerdeki h›zl›
art›fla ba¤l› olarak net ücret ve komisyon
gelirleri %79,1 art›fl kaydetmifl ve 4,8
milyon ABD dolar› olarak gerçekleflmifltir.
Dövizli ifllem gelirleri de benzer bir ivme
kaydederek %88 art›flla 2,7 milyon ABD
dolar›na ulaflm›flt›r.
• Önde gelen tur operatörlerine nakit
kasas› hizmeti de veren GBM'in,
Rusya'dan Türkiye'ye yönelen turizm
faaliyet hacmindeki pay› yaklafl›k %50'ye
yükselmifltir. Rusya-Türkiye aras›nda
gerçekleflen turizm geliri transferlerinde
yaklafl›k 600 milyon ABD dolar› GBM
arac›l›¤›yla Türkiye'ye gönderilmifltir.
• GBM'in menkul k›ymet portföyü %22
oran›nda artarak 2007 y›l› sonunda 88,5
milyon ABD dolar›na yükselmifltir. Bu
portföy esas olarak ABD dolar› cinsinden
arz edilen Rus Hazine Bonolar› ile ruble
cinsli flirket tahvillerinden oluflmufltur.
Gelece¤e Bak›fl
Rusya piyasas›ndaki 12 y›ll›k deneyiminin
ve geliflen piyasalardaki bankac›l›k
uygulamas› tecrübesinin de yard›m›yla,
baflta kurumsal ve ticari bankac›l›k olmak
üzere belli bafll› tüm faaliyet alanlar›nda
pazar pay›n› ve ifllem hacimlerini art›rarak
sürdürülebilir bir büyümeyi sa¤lamak
gelecek y›llar›n hedefidir. GBM, etkin
risk yönetimini, kaliteli müflteri
portföyünü, müflterini tan› ilkesini, iyi
ve dinamik hizmeti ve yüksek özkaynak
kârl›l›¤›n›, hedeflerine ulaflma yolunda
her zaman için ana prensipleri olarak
korumaktad›r.
Garanti Yat›r›m
Garanti Bankas›'n›n ifltiraki olan Garanti
Yat›r›m, kurumsal finansman, araflt›rma
ve sermaye piyasalar› arac›l›k
faaliyetlerinde yerli ve yabanc›
müflterilerine hizmet sunmaktad›r.
Garanti Yat›r›m, flirket birleflme ve sat›n
almalar›n, halka arzlar›n ve
özellefltirmelerin yan› s›ra yurtiçi ve
yurtd›fl› arac›l›k faaliyetleriyle takas ve
saklama hizmetlerinde piyasa gücü olan
Türkiye'nin lider arac› kurumudur.
Kurumsal Finansman
Garanti Yat›r›m, kuruldu¤u y›ldan bu
yana 38'i konsorsiyum liderli¤i olmak
üzere toplam 102 halka arz ifllemini
yürütmüfltür. Garanti Yat›r›m,
özellefltirme ifllemlerinin de dâhil oldu¤u
birleflme ve sat›n al›mlarda, yerli ve
yabanc› müflterilere al›c› veya sat›c›
dan›flmanl›¤› hizmeti vererek 55 baflar›l›
ifllem gerçeklefltirmifl bulunmaktad›r.
Garanti Yat›r›m'›n bugüne dek
gerçeklefltirdi¤i kurumsal finansman
dan›flmanl›k ifllemlerinin toplam hacmi
9 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r.
Arac›l›k Hizmetleri
Garanti Yat›r›m, Yurtiçi ve Uluslararas›
Sermaye Piyasalar› bölümleri arac›l›¤›yla
müflterilerine hisse senedi al›m sat›m›
hizmeti sunmaktad›r. Arac›l›k faaliyeti,
Türk ekonomisi, halka aç›k flirketler ve
yat›r›m önerileri hakk›nda genifl bir
raporlama yetene¤ine sahip olan
Araflt›rma Bölümü taraf›ndan
desteklenmektedir. Garanti Yat›r›m
arac›l›k faaliyetleri, Garanti'nin yayg›n
da¤›t›m a¤›yla müflterilere
ulaflt›r›lmaktad›r. 2007 y›l›nda Garanti
Yat›r›m'›n müflteri say›s› 170.000'e, ifllem
hacmi ise 26 milyar ABD dolar›na
ulaflm›flt›r.
Garanti Yat›r›m, Haziran 2007'de
uluslararas› finans dergisi Global Finance
taraf›ndan “En ‹yi Türk Yat›r›m
Bankac›l›¤› Kuruluflu” seçilmifltir. Ayr›ca,
Aral›k 2007'de Capital dergisi taraf›ndan
beflinci kez “En Be¤enilen Arac› Kurum”
ödülüne lay›k görülmüfltür.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
Kurumsal Finansman
• 2007 y›l›nda Garanti Yat›r›m,
özellefltirmeleri de kapsayan flirket
birleflme ve sat›n almalar› alan›nda
toplam ifllem hacmini %30'un üzerinde
art›rarak baflar›l› bir y›l geçirmifltir. Bu
y›l içinde alt› büyük ifllem tamamlanm›fl
ve ifllemlerin toplam hacmi 2,3 milyar
ABD dolar› düzeyinde gerçekleflmifltir.
• Garanti Yat›r›m, 2007 y›l›n›n ilk
çeyre¤inde gerçeklefltirilen TAV
Havalimanlar› Holding Afi'nin halka
arz›nda konsorsiyum lideri olarak görev
alm›flt›r. 23 fiubat 2007 tarihinde
‹MKB'de ifllem görmeye bafllad›¤› gün
TAV'›n piyasa de¤eri 1,74 milyar ABD
dolar› olmufltur. 320 milyon ABD dolar›
tutar›ndaki halka arz için toplam 5 milyar
ABD dolar› tutar›nda talep toplanm›flt›r.
• Garanti Yat›r›m 2007 y›l›nda toplam
befl birleflme ve sat›n alma ifllemi
gerçeklefltirmifltir. Garanti Yat›r›m, May›s
2007'de Karayollar› Genel Müdürlü¤ü
17. Bölge Arazisi'nin özellefltirme
sürecinde sat›c› taraf dan›flman› olarak
yer alm›fl ve özellefltirme ihalesi
sonucunda arazi 800 milyon ABD dolar›
63
bedelle Zorlu Holding taraf›ndan sat›n
al›nm›flt›r. Bu ifllemin yan› s›ra, yine May›s
2007'de Çimko Çimento'nun ‹talyan
Cementerie Aldo Barbetti'ye efl kontrol
hisselerinin sat›fl›nda Sanko Holding'e
ve Mersin Liman›'n›n 755 milyon ABD
dolar› bedelle gerçeklefltirilen
özellefltirme sürecinde PSA-Akfen
Konsorsiyumu'na dan›flmanl›k hizmetleri
vermifltir. Tasarruf Mevduat› Sigorta
Fonu'na (TMSF) sat›c› dan›flmanl›¤›
hizmeti vererek Sagra'n›n 77 milyon
ABD dolar bedelle sat›fl›n›
gerçeklefltirmifltir. Bunlara ek olarak yine
ayn› dönemde fianl›urfa Çimento'nun
sat›fl sürecinde de sat›c› dan›flmanl›¤›
hizmeti sunmufltur ve sat›fl›
gerçeklefltirmifltir.
• Garanti Yat›r›m, 2007 y›l›nda da özel
sektör borçlanma arac› ihrac›nda aktif
bir rol üstlenmifl ve Türkiye'nin önde
gelen tüketici finansman› flirketlerinden
biri olan Koç Finans'a ait 18 ay vadeli
ve 60 milyon YTL nominal de¤erde
finansman bonosu ihrac›n› baflar›yla
tamamlam›flt›r.
Arac›l›k Hizmetleri
2007 y›l›nda yaklafl›k 170.000 müflteriye
hizmet veren Garanti Yat›r›m'›n arac›l›k
faaliyetlerindeki toplam ifllem hacmi
%26 oran›nda artarak, 26,4 milyar ABD
dolar›na ulaflm›flt›r. Y›l sonunda Garanti
Yat›r›m'›n ‹MKB'deki pazar pay› %4,1
olarak gerçekleflmifltir.
Gelece¤e Bak›fl
Garanti Yat›r›m halka arz, birleflme ve
sat›n alma ifllemlerindeki güçlü
pozisyonunu korumay› ve geliflme
potansiyeline sahip “Özel Sermaye”
ifllemleriyle özel sektör borçlanma
senetlerine yönelik çal›flmalara a¤›rl›k
vermeyi planlamaktad›r. Ayr›ca, enerji,
altyap›, gayrimenkul ve di¤er büyük
sektörlere iliflkin özellefltirme ihalelerinde
aktif ve lider bir rol oynamay›
hedeflemektedir. Garanti Yat›r›m,
Garanti Bankas›'n›n h›zla büyüyen
müflteri a¤›na eriflimi sayesinde ifl
hacmini daha da art›rmay›, ifl kolundaki
liderli¤ini kal›c›laflt›rmay›
amaçlamaktad›r.
Garanti Portföy
Türkiye'nin ilk portföy yönetim flirketi
olan Garanti Portföy Yönetimi Afi,
yat›r›m fonlar›, bireysel emeklilik fonlar›
ve özel portföy yönetimi konular›nda
bireysel ve kurumsal müflterilerine 10
y›ld›r hizmet sunmaktad›r. Garanti
Portföy, analitik düflünceye dayanan
kurumsal yat›r›m ve yönetim felsefesi,
yetkin insan kayna¤›, geliflkin teknolojik
altyap›s›yla Türkiye'nin en iyi portföy
yöneticili¤i ve yat›r›m dan›flmanl›¤› yapan
firmalar›ndan biridir.
Yat›r›m Fonlar› Yönetimi
Yat›r›m fonu pazar›, 2007 y›l›nda %20
oran›nda büyüme kaydederek yaklafl›k
22 milyar YTL'den 26 milyar YTL
büyüklü¤e ulaflm›flt›r. Ayn› dönemde,
Garanti Portföy taraf›ndan yönetilen
yat›r›m fonlar›n›n büyüklü¤ü ise 2,7
milyar YTL'den 3,7 milyar YTL'ye
yükselerek %37 oran›nda art›fl
kaydetmifltir.
Emeklilik Fonlar› Yönetimi
Büyüme h›z› en yüksek yat›r›m
ürünlerinden biri olan emeklilik
fonlar›nda pazar, 2007 y›l›nda %64'lük
bir büyümeyle 2,8 milyar YTL'den 4,6
milyar YTL'ye ulaflm›flt›r. Bu dönemde
Garanti Portföy Yönetimi taraf›ndan
yönetilen Garanti Emeklilik ve Hayat
Fonlar› ise %90 oran›nda büyüyerek
296 milyon YTL'den 562 milyon YTL'ye
ulaflarak emeklilik fonlar› pazar›ndaki
büyümenin üzerinde bir art›fl sa¤lam›flt›r.
Özel Portföy Yönetimi
Özel Portföy Yönetimi, 2007 y›l›n›
oldukça baflar›l› geçirmifltir. Sermaye
Piyasas› Kurulu taraf›ndan yay›nlanan
Aral›k ay› verilerine göre özel portföy
yönetimi pazar› %12,5'lik büyümeyle
1,6 milyar YTL'den 1,8 milyar YTL'ye
ulaflm›flt›r. Garanti Portföy'ün ifl hacmi
ise 235 milyon YTL'den 524 milyon
YTL'ye ulaflarak %122 ile toplam pazar›n
oldukça üzerinde bir geliflim göstermifltir.
Garanti Portföy, özel portföy
yönetiminde 2007 y›l›n› öncü olarak
noktalam›flt›r.
64
BÖLÜM I: SUNUfi
GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Bankas›'n›n 15, Garanti
Yat›r›m'›n üç yat›r›m fonu, Garanti
Emeklilik'in 10 emeklilik fonu ve Garanti
Yat›r›m Ortakl›¤›'n›n portföyü, Garanti
Portföy taraf›ndan yönetilmektedir.
Yat›r›m fonlar› ve emeklilik fonlar›nda
y›l sonu itibarıyla, 4,2 milyar YTL
tutar›nda k›ymet bulunmaktad›r.
• Garanti Portföy, 2007 y›l› içinde 450
Banka çal›flan›na 15 adet toplant›
düzenleyerek yat›r›m fonlar›yla ilgili
olarak e¤itimler vermifl, e¤itim sonras›
bilgi-destek a¤›n›n devam›n› da
sa¤lam›flt›r. Ayr›ca, yat›r›m ve emeklilik
fonlar›yla ilgili olarak flube ve bölge
çal›flanlar›na güncel bilgilerin sunulmas›
amac›yla ‹stanbul, Ankara, Adana, ‹zmir,
Antalya ve Bursa'da toplam 7 adet bölge
toplant›s› düzenlemifl ve bu toplant›lara
tüm bölge müdürleri, bölge
yönetmenleri, flube müdürleri ve flube
sat›fl personelinin kat›l›m›n› sa¤lam›flt›r.
Bu çal›flmayla yaklafl›k 2.000 Garanti
çal›flan›na ulafl›larak, saha bilgilendirme
deste¤i verilmifltir.
• Portföy yönetimi ürün tan›t›m› amac›yla
75 bireysel ve 30 kurumsal müflteriye
yönelik ziyaret gerçeklefltirilmifltir.
Mevcut müflteriler performans dönemi
sonunda ziyaret edilerek portföyleri ve
önümüzdeki döneme iliflkin piyasa
beklentileri hakk›nda bilgi sunulmufltur.
• Garanti Portföy, Morgan Stanley
Capital International ile MSCI Türkiye
Endeksi'nin lisans hakk›n›n kullan›m›
konusunda bir anlaflma imzalam›flt›r.
Endeks, Garanti'nin kuraca¤› ve Garanti
Portföy'ün yönetece¤i ETF (Borsa Yat›r›m
Fonu) kapsam›nda kullan›lacakt›r. ETF
fonuyla yerli ve yabanc› yat›r›mc›lar
Türkiye'nin halka aç›k en büyük
flirketlerine yat›r›m yapabileceklerdir.
• Garanti Portföy, 2007 y›l›nda Getiri
Garantili Fon, Anapara Koruma Amaçl›
Garantili Fon ve Serbest Fon kuruluflu
ile ilgili olarak SPK'ya baflvuruda
bulunmufltur.
Gelece¤e Bak›fl
Garanti Portföy, 2008 y›l›nda
yat›r›mc›lar›n tercihi olmaya, Garanti
markas›na yak›fl›r bir performans
sergilemeye devam edecektir. Bu süreçte
verimli da¤›t›m kanallar› ve ürün gam›na
ekleyece¤i yeni ürünlerle pazar pay›n›
art›rarak konumunu daha da
güçlendirmeyi hedeflemektedir.
Garanti Leasing
Ana hissedar› Garanti Bankas› olan
Garanti Leasing, finansal kiralama
sektörünün öncü flirketlerinden biridir.
Standard & Poor's ve Fitch gibi kredi
derecelendirme kurulufllar› taraf›ndan
Türkiye'de al›nabilecek en yüksek kredi
notlar›yla de¤erlendirilen Garanti
Leasing, Türkiye'de iki farkl›
derecelendirme flirketi taraf›ndan
de¤erlendirilen tek leasing flirketidir.
Garanti Leasing, müflterilerinin mal ve
ekipman yat›r›mlar›yla gayrimenkul
yat›r›mlar›n› leasing yoluyla finanse
etmektedir. Garanti Leasing'in müflteri
kitlesinin önemli bir bölümünü KOB‹'ler
oluflturmaktad›r. Garanti Leasing'in
2007 y›l sonu itibarıyla hizmet sözleflme
say›s› 41.000'in üzerine ç›km›flt›r.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Leasing'in toplam aktif
büyüklü¤ü 2007 sonu itibarıyla 2,2
milyar YTL düzeyine eriflmifltir. Garanti
Leasing, genifl müflteri kitlesine yönelik
do¤ru sat›fl stratejileri sayesinde ifllem
hacminde %65 oran›nda büyüme
kaydetmifltir.
• Garanti Leasing, 2007 y›l›nda sektörde
bir flirketin yapabildi¤i en yüksek
sözleflme say›s› olan 9.846 adede
ulaflarak sözleflme say›s›ndaki %19,11
pazar pay›yla sektördeki liderli¤ini
sürdürmüfltür.
• 2007 y›l› Garanti Leasing için yine
yeniliklere öncülük etti¤i bir y›l olmufltur.
Tek bir leasing ürününden 12 farkl›
alternatif yaratmay› baflaran Garanti
Leasing, bu ürünleri müflterilerinin farkl›
gereksinimlerini karfl›lamak üzere
piyasaya sürmüfltür. Ayl›k ekonomi
dergisi Capital'in yapt›¤› ankette Garanti
Leasing, Türkiye'nin en be¤enilen leasing
flirketi seçilmifltir.
• Garanti Leasing, ba¤›ms›z denetimden
geçmifl IFRS mali tablolar›na göre 2006
y›l›nda 38.749 bin YTL olan kâr›n› 2007
y›l›nda %51 oran›nda art›rm›flt›r.
• Garanti Leasing da¤›t›m kanal›nda ifl
makineleri, CNC tezgahlar›, tar›m
makineleri ve çeflitli imalat makineleri
satan seçkin sat›c› firmalarla yürüttü¤ü
iflbirli¤ini güçlendirerek 2007 y›l›nda
vendor leasing alan›ndaki etkinli¤ini
art›rm›flt›r. 2006 y›l›nda uygulamaya
konan “Kolkola Leasing” projesi, 2007
y›l›nda da sürdürülmüfltür. Vendor
leasing ve “Kolkola Leasing” projesiyle
yap›lan ifllemlerin oran› %35'e ulaflm›flt›r.
• Garanti Leasing, yayg›n da¤›t›m
kanal›na sahip olman›n avantaj›n›
kullanarak halen 22 noktadan
müflterilerine hizmet vermektedir. 2007
y›l› içinde Garanti Bankas›'n›n bölge
yap›lanmas›na koflut olarak üç yeni bölge
müdürlü¤ü kurulmufltur.
• Garanti Leasing, yurtd›fl›nda
kredibilitesi en yüksek Türk leasing flirketi
olma unvan›n› 2007 y›l›nda da
korumufltur. Türkiye'de bir leasing
flirketinin flimdiye dek ald›¤› en yüksek
tutarl› sendikasyon kredisi olan 200
milyon avro tutar›ndaki ifllemi 2007
y›l›nda yaflama geçirmifltir. Bu
sendikasyon kredisi, hem nakdi, hem
de gayri nakdi iki dilimden oluflmas›
nedeniyle de yine sektörde bir ilk olma
özelli¤i tafl›maktad›r. Bu ifllemin gayri
nakdi dilimi olan 100 milyon avro tutarl›
harici garanti Avrupa Yat›r›m
Bankas›'ndan sa¤lanan ayn› tutarl› kredi
için kullan›lm›flt›r. Garanti Leasing
böylece Avrupa Yat›r›m Bankas›'n›n
Türkiye'de do¤rudan kredi verdi¤i ilk
leasing flirketi olmufltur.
65
• Standard & Poor's, 2007 y›l›nda
Garanti Leasing'e "BB-/Dura¤an/B"
kredi notunu vermifltir. 2007 y›l›nda
Fitch Ratings taraf›ndan verilen Uzun
Vadeli TL kredi notu bir derece daha
art›r›larak yat›r›m yap›labilir seviye olan
“BBB eksi”ye yükseltilen Garanti
Leasing'in Uzun Vadeli YP kredi notu
ise, “BB” olan düzeyini korumufltur.
Notlar›n görünümleri “Dura¤an”d›r.
Bunlardan TL kredi notu ülke notundan
iki, YP kredi notu ise bir derece daha
yukar›dad›r.
• 2007 y›l›nda, ülkemizde büyük bir
potansiyele sahip olan filo yönetimi
sektöründe faaliyet göstermek üzere
Garanti Filo Yönetimi Afi kurulmufltur.
%100 Garanti Leasing hissedarl›¤›nda
kurulan bu flirket, y›l sonu itibarıyla 35,3
milyon ABD dolar› bilanço büyüklü¤üne
ve 1.100 adetlik bir araç filosuna
ulaflm›flt›r. fiirket, 2008 y›l›nda 5.000
araç say›s›na ulaflmay› hedeflemektedir.
Gelece¤e Bak›fl
• 2008 y›l›nda ifl makineleri, kara ulafl›m
araçlar›, nakliye sektörü ve sa¤l›k
sektöründe leasing ifllemlerine yönelik
talep art›fl› beklenmektedir. Özellikle bu
sektörlerdeki sat›c› firmalarla çal›flmalar
yo¤unlaflt›r›larak devam edecektir.
Potansiyel pazarlar dikkate al›narak 2008
y›l› içinde bu pazarlara yönelik yeni
temsilciliklerin faaliyete geçirilmesi
planlanmaktad›r.
• BDDK'n›n flu anda üzerinde çal›flt›¤›
ve 2008'in ilk aylar›nda yasalaflmas›
öngörülen düzenlemeye göre
Türkiye'deki leasing flirketleri
operasyonel leasing, “sale-and-leaseback”, yaz›l›m leasingi gibi ürünleri
müflterilerine sunmaya bafllayabilecektir.
Bu de¤iflikliklerin sektöre ciddi bir ivme
kazand›rmas› beklenmektedir.
• Operasyonel kiralama, finansal
kiralamadan farkl› olarak lease edilen
ekipman›n, leasing sözleflmesi sona
erdi¤inde leasing firmas› taraf›ndan geri
al›nd›¤› bir finansal üründür. Yurtd›fl›nda
toplam leasing hacimleri içinde önemli
bir paya sahip olan bu ürün kullan›lmaya
bafllad›¤›nda Türkiye'deki firmalar yeni
bir finansman yöntemiyle karfl›laflacak
ve yat›r›m kararlar›n› daha farkl› bir
perspektiften de¤erlendirecektir.
• Türkiye'de mortgage piyasas›nda
faizlerin düflmesi ve leasing firmalar›n›n
mortgage kredisi vermeye bafllamas›,
leasing piyasas›n› daha da
hareketlendirecektir. Bu durum orta ve
uzun vadede leasing piyasas›nda görece
h›zl› bir geliflim sürecine yol açacakt›r.
2007 y›l sonu itibarıyla Türkiye'de
leasingin penetrasyon oran› %8
düzeyindedir. Avrupa ve Amerika'da ise
bu oran %25 ile %30 aras›nda
de¤iflmektedir. Ülkemizde tüm finansal
ürünlerin kullan›m oranlar›n›n
büyümesine koflut olarak artan leasingin,
Türkiye'de de penetrasyon oran›n› orta
dönemde geliflmifl ülkeler düzeyine
ç›karaca¤› öngörülmektedir.
Garanti Factoring
1990 y›l›nda Türkiye'nin ilk faktoring
flirketlerinden biri olarak faaliyetlerine
bafllayan Garanti Factoring'in %34,82'lik
hissesi ‹MKB Ulusal Pazar'da ifllem
görmektedir.
Garanti Factoring, yayg›n bayi veya
tedarikçi a¤›na sahip kurulufllar, ithalatç›
ve ihracatç› kimli¤i ile ön plana ç›kan
kurumsal flirketler ve KOB‹'ler için de¤er
yaratma kazan›m ilkesine dayanan
finansal ürünler sunmaktad›r. ‹fl
ortaklar›n›n tahsilat, finansman ve
garanti hizmeti gereksinimlerini
karfl›layan Garanti Factoring,
müflterilerinin operasyonel
verimliliklerine de büyük oranda katk›da
bulunmaktad›r.
2005 ve 2006 y›llar›nda bafllad›¤›
yeniden yap›lanma çal›flmalar›na 2007
y›l›nda da devam eden Garanti
Factoring, yapt›¤› kapsaml› yat›r›mlarla
yenilikçi, yarat›c›, dinamik ve müflteri
odakl› hizmet anlay›fl›yla çeflitli
segmentlerde yer alan müflterilerinin
gereksinimlerini kaliteli faktoring ürün
ve hizmetleriyle karfl›lamaktad›r.
66
BÖLÜM I: SUNUfi
GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• 2007 y›l›nda Garanti Factoring, yurtiçi
ihracat ve ithalat faktoringi gibi
geleneksel faktoring ürünlerinin yan›
s›ra sektör ve müflteri özelliklerine göre
yap›land›r›lm›fl faktoring ürünleri
konusunda yo¤unlaflarak hizmetlerinde
çeflitlilik yaratm›flt›r.
• 2007 y›l›nda Garanti Factoring'in
hizmet verdi¤i müflteriler a¤›rl›kl› olarak
ticaret (%32), makine (%11), demirçelik (%11), tekstil (%7), g›da (%6) ve
otomotiv (%5) sektörlerinde faaliyet
göstermektedir.
• 2007 y›l›nda baflta flubeler olmak üzere
Garanti Bankas›'n›n tüm da¤›t›m
kanallar›yla geçmifl y›llardan çok daha
güçlü bir çapraz sat›fl iflbirli¤i içine
girilerek faktoring ürünleri büyük
flehirlerin yan›nda ülke genelinde yerleflik
müflterilerin hizmetine sunulmas›
sa¤lanm›flt›r. Böylece sektör, hinterland,
müflteri ve ürün çeflitlili¤i art›r›larak grup
bünyesinde verimli bir çal›flma ortam›
yakalanm›flt›r.
• Garanti Factoring, 2007 y›l›nda
gerçeklefltirilen sat›fl ve pazarlama
faaliyetleri sonucunda 2006 y›l›nda %12
olan pazar pay›n› 2007'de %14'e
ç›karm›flt›r. 2007 y›l›nda 3 milyar ABD
dolar› tutar›nda faktoring hacmi
gerçeklefltirerek Faktoring Derne¤i
üyeleri aras›nda ikinci s›raya yerleflen
Garanti Factoring'in 2008 y›l› hedefi
minimum 4 milyar ABD dolar›d›r. Garanti
Factoring, 4,6 milyon YTL olan 2006 y›l›
kâr›n› 2007 y›l›nda 5,7 milyon YTL'ye,
673 milyon YTL olan 2006 y›l sonu
toplam net aktiflerini ise 2007 y›l
sonunda 758 milyon YTL'ye
yükseltmifltir. Bu baflar› Garanti
Factoring'in insan kaynaklar› ve e¤itime
verdi¤i önemin sonucudur.
• Ayn› dönemde uluslararas› faktoring
hacminde de büyüme trendi yakalayarak
üye oldu¤u faktoring organizasyonlar›
- IFG (International Factoring Group) ve
FCI (Factors Chain International)
nezdinde geçmifl y›llara k›yasla yerini
güçlendirmifl ve uluslararas› muhabir
a¤›n› da bu ba¤lamda geniflletmifltir.
2007 y›l sonu itibarıyla Garanti Factoring
IFG Group Yönetim Kurulu üyesi
olmufltur.
Gelece¤e Bak›fl
• Özellikle KOB‹ segmentinde olan
müflterilere h›zl› ve etkin bir flekilde
ulaflmak üzere Organize Sanayi
Bölgeleri, Ticaret Odalar› ve Sanayici
Dernekleri ile temaslarda bulunarak
2008 y›l›nda organize edilecek tan›t›m
toplant›lar›n›n ve gerçeklefltirilecek
iflbirliklerinin ilk ad›mlar› at›lm›flt›r.
• Garanti Factoring'in 2008 y›l›nda
izleyece¤i stratejileri flöyle özetlemek
mümkündür:
• KOB‹ segmentlerinde yo¤unlaflma,
• Uluslararas› faktoring ifllemlerindeki
pazar pay›n› çokuluslu ve kurumsal
flirketlerle yo¤un temaslar sonucu
art›rma,
• Hem yurtiçi hem de yurtd›fl›
platformlarda pazar yap›c› kimlik
kazanma,
• IT yat›r›mlar› ve operasyonel verimlili¤i
art›rma,
• Komisyon ve temas edilen müflteri
say›s›n› art›rma,
• Yüksek getirili ürünlere a¤›rl›k verme,
• Garanti Bankas› da¤›t›m kanallar›yla
kurmufl oldu¤u altyap›y› gelifltirme.
Bu stratejiler do¤rultusunda Garanti
Factoring, 2008 y›l›nda performans›n›
daha da art›rarak Türkiye'nin lider
faktoring flirketi olma yolunda önemli
mesafe kat edecektir.
Garanti Factoring'in kredi notlar›
Uluslararas› derecelendirme kuruluflu
Fitch Ratings'in Garanti Factoring'e ait
Aral›k 2007 tarihli notlar› afla¤›da yer
almaktad›r.
YP uzun vadeli not
YP k›sa vadeli not
TL uzun vadeli not
TL k›sa vadeli not
Ulusal uzun vadeli not
Destek notu
BB
B
BBBF3
AAA (tur)
3
Garanti Emeklilik ve
Hayat
1992 y›l›nda Garanti Hayat Sigorta Afi
ad›yla kurulan ve faaliyetlerini 2002
y›l›ndan bu yana Garanti Emeklilik ad›yla
sürdüren flirketin 392'si bölgelerde
olmak üzere toplam 554 çal›flan›
bulunmaktad›r. Garanti Emeklilik,
bireysel emeklilik sisteminin Türkiye'de
uygulama alan› bulmas›n›n ard›ndan
hizmet kapsam›n› geniflletmek için 2003
y›l›nda yeniden yap›lanm›fl ve hayat
sigortac›l›¤›yla birlikte bireysel emeklilik
sektöründe de faaliyet göstermeye
bafllam›flt›r.
Garanti Emeklilik, kaliteli insan
kayna¤›na yapt›¤› yat›r›m ve müflteri
odakl› ifl yaklafl›m›yla sektöründe ön
plana ç›kmaktad›r. Farkl› müflteri
segmentlerinin gereksinimlerine uygun
olarak tasarlanm›fl ürünler ve ifl
ortaklar›yla gerçeklefltirdi¤i baflar›l›
kampanyalarla etkin bir pazarlama
stratejisi izleyen Garanti Emeklilik,
Garanti Bankas› ile yaratt›¤› sinerjiyle
banka sigortac›l›¤›n›n önde gelen
flirketleri aras›nda yer almaktad›r.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Emeklilik hayat sigortac›l›¤›nda
özellikle son üç y›lda önemli bir büyüme
kaydetmifltir. 2004 y›l› sonunda flirketin
%2,75 olan pazar pay› 2007 y›l›nda %8
düzeyine ulaflm›flt›r. 2007 y›l› sonunda
1,7 milyon adet hayat sigortas› poliçesi
ve toplam 108 milyon YTL prim üretimi
gerçeklefltirmifltir.
• Garanti Emeklilik, 2007 y›l›nda bireysel
emeklilik sektöründe, kat›l›mc› say›s›
itibarıyla pazar pay›n› bir önceki y›la göre
%1,4 art›rarak %19'a yükseltmifltir. Y›l
sonu itibarıyla fiirket'in bireysel emeklilik
kat›l›mc› say›s› 278.193'dür. Fon
büyüklü¤ünde ise pazar pay›n›
%10,65'den %12,55'e yükselmifl ve
573 milyon YTL'lik toplam büyüklü¤e
ulaflm›flt›r.
67
• Garanti Emeklilik ve Hayat, alternatif
da¤›t›m kanallar› arac›l›¤›yla müflterilerine
etkin bir biçimde ulaflmak ve hizmet
vermek konusundaki çal›flmalar›na 2007
y›l›nda da devam etmifltir. Müflteri
gereksinimleri do¤rultusunda web
sitesinde (garantiemeklilik.com.tr)
bireysel ve kurumsal emeklilik sat›fllar›
için online baflvuru ad›mlar›
gelifltirilmifltir. Öte yandan yaklafl›k 1
milyon aktif müflterisi bulunan Garanti
Bankas› ‹nternet fiubesi'nden
(garanti.com.tr) interaktif bir biçimde
bireysel emeklilik sat›fl çal›flmalar› baflar›l›
bir biçimde uygulanmaktad›r.
• 2007 y›l›nda yenilenen
garantiemeklilik.com.tr web sitesi
uluslararas› alanda sayg›nl›¤› ve prestiji
olan befl farkl› ödül kazanm›flt›r: Web
Marketing Association'dan “Sigorta
Sektöründe Mükemmellik Standard›”
ve “Finansal Hizmetlerde Mükemmellik
Standard›” ödüllerine lay›k görülen site,
Interactive Media Council (IMC)'dan
finans ve pazarlama kategorilerinde
“üstün baflar›” ödülünü ve W3 Award
Processing Center'dan da finansal
hizmetler konusunda “Gümüfl Ödül”
alm›flt›r.
• Ayr›ca, Garanti Emeklilik 2007 y›l›nda
tüm dünyada dört milyon kiflinin ikinci
bir yaflam sürdürdü¤ü gerçek zamanl›
bilgisayar oyunu Second Life'da bir ada
sat›n alarak Türkiye'den bu platforma
dâhil olan ilk finansal flirket olmufltur.
Böylece fiirket, internet üzerinden
yürütülen pazarlama faaliyetlerini bu
platforma da tafl›m›flt›r.
• Garanti Emeklilik, Garanti Ödeme
Sistemleri (GÖSAfi) ile Türkiye'de ilk kez
denenen bir proje gerçeklefltirmifltir. Bu
projeyle GÖSAfi'›n yurt geneline yay›lm›fl
1.500 ödeme noktas›ndan bireysel
emeklilik referans› yarat›larak lisansl›
sat›fl ekipleri taraf›ndan bu referanslar›n
sat›fla dönüfltürülmesine yönelik
çal›flmalar halen devam etmektedir.
Gelece¤e Bak›fl
• Bireysel emeklilik ve hayat sigortac›l›¤›
tüm dünyada geliflmeye devam
etmektedir. 2007 y›l› itibarıyla Türkiye'de
hayat sigortac›l›¤› prim üretiminin GSY‹H
içindeki pay› %0,2'dir; bu oran Avrupa
ülkelerinde ortalama %5,3
düzeyindedir. Ayr›ca ülkemizde 13 ABD
dolar› olan kifli bafl› prim üretiminin
Avrupa'da ortalama olarak 1.120 ABD
dolar› olmas›, Türkiye'nin bu konuda
önemli bir büyüme potansiyeline sahip
oldu¤unu göstermektedir.
• Garanti Emeklilik, büyüyen Türkiye
pazar›nda kat›l›mc› say›s›n› ve emeklilik
fon tutar›ndaki pazar pay›n› 2008 y›l›nda
art›rmay› hedeflemektedir. Hayat
sigortas› prim üretiminde, bankac›l›k
ürünlerindeki paket sat›fllar›yla kârl›l›¤›n›
koruyarak h›zla büyümeye devam
edecektir.
• Türkiye pazar›nda olmayan ürünlere
yönelik projeler, Garanti Bankas› ile
iflbirli¤i çerçevesinde yürütülen 2008 ifl
plan› kapsam›nda yer almaktad›r. Kiflinin
iflsiz kalmas› durumunda borç veya
faturalar›n›n ödenmesine karfl› teminat
sa¤layan yeni ürünlerin 2008 y›l›nda
lansman› planlanmaktad›r. Yine
önümüzdeki dönemde üç adet tehlikeli
hastal›¤a karfl› teminat sunan, Mutlu
Yar›nlar ürününün sat›fl›na bafllanmas›
hedeflenmektedir. ‹rat sigortalar›yla ilgili
çal›flmalar da 2008 y›l›nda devam
edecektir.
• Müflterilere daha iyi hizmet verebilmek
amac›yla çal›flmalar›na bafllanan Müflteri
Memnuniyeti Projesi'nin 2008 y›l›nda
gelifltirilmifl versiyonu uygulamaya
konulacakt›r.
68
BÖLÜM I: SUNUfi
GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹
Garanti Ödeme Sistemleri
Garanti Bankas› taraf›ndan 1999 y›l›nda
kurulan Garanti Ödeme Sistemleri Afi
(GÖSAfi), Garanti'ye kart programlar›
(çip bazl›, çok markal› ve ortak markal›),
ticari kartlar, sanal kartlar, iflyeri
pazarlama ve e-ticaret hizmetleri
vermektedir.
Ülkemizin kredi ve banka kart› pazar›n›n
lider hizmet sa¤lay›c›s› konumunda
bulunan GÖSAfi, yenilikçi ve vizyoner
yap›s›yla gerek Türkiye gerekse
uluslararas› alanda birçok ilkin öncüsü
olmufltur.
Son y›llarda ortaya koydu¤u
sürdürülebilir büyüme performans›yla
Türkiye'de oldu¤u kadar Avrupa'da da
liderli¤e oynayan GÖSAfi'›n kendi
gelifltirdi¤i ve yönetim hizmeti sundu¤u
ürünlerinin bafl›nda Bonus, Flexi,
Shop&Miles ve American Express'in
yan›nda, ticari kartlar, banka kartlar› ve
sanal kartlar gelmektedir.
2007 Y›l› Çal›flmalar›
• Garanti Ödeme Sistemleri, geçen
y›la göre kart say›s›nda %15,6, kart
cirosunda %30, POS say›s›nda %31,5,
iflyeri cirosunda ise %36 büyüme
sa¤lam›flt›r.
• Faiz d›fl› gelir yaratma aç›s›ndan çok
önemli araçlar olan kredi kartlar›, bu y›l
banka komisyon gelirlerinin %54'ünü
oluflturmufltur. Garanti, toplam pazarda
ise %23 pay›yla sektörde piyasay›
oluflturan öncü bankalardan biri
konumundad›r.
Gelece¤e Bak›fl
Garanti, banka ve kredi kart› toplam›nda
11 milyonu aflk›n karta hizmet sunan
dev bir ödeme sistemleri altyap›s›n›
yönetmekte, ödeme sistemleri ve kredi
kartlar› alan›nda yürüttü¤ü projelerle
sektöre yön vermektedir.
Gerçeklefltirilecek çal›flmalar ve projelerle
müflteri memnuniyeti ve be¤enisinin
daha da artmas›n› amaçlayan GÖfiAfi,
kredi kartlar› ve ödeme sistemlerindeki
çeflitlendirilmifl yenilikçi ürün
uygulamalar›yla ödeme sistemlerinin
kullan›m alanlar›n› daha da geniflletmeyi
hedeflemektedir.
Garanti Teknoloji
Garanti Teknoloji (GT), biliflim teknolojisi
alan›nda hizmet sunmaktad›r. Garanti
Teknoloji, öncelikle bankac›l›k ve finansal
hizmetler olmak üzere otomotiv, inflaat,
medya ve turizm alanlar›nda faaliyet
gösteren flirketlere teknoloji altyap›s›,
çeflitli platformlarda yaz›l›m gelifltirme,
internet uygulamalar›, entegrasyon,
sistem yönetimi, güvenlik yönetimi, proje
yönetimi ve ofis uygulamalar› hizmetleri
sunmakta ve bu konularda dan›flmanl›k
hizmetleri vermektedir.
Tüm fonksiyonlar›yla bir “IT Center”
olarak hizmet veren GT, gerçek zamanl›
ve kesintisiz sistem kayna¤› sa¤lamaya
yönelik teknolojik mimariye, günlük
olarak milyonlarca online ifllemi
gerçeklefltirebilen altyap›ya ve tüm
sistemin 7 gün 24 saat kusursuz ifllerli¤i
için devaml› bir operasyonel kontrol
sistemine sahiptir. GT, güçlü iletiflim
omurgas›, altyap› üzerinden video ve
veri haberleflmesi, uluslararas›
standartlardaki tasar›m ve mühendislik
çal›flmalar›yla tüm donan›m ve iletiflim
yaz›l›mlar›n›n yönetimini
gerçeklefltirmektedir. Türkiye çap›nda
yayg›n lokasyonlar›yla 1.000'in üzerinde
noktaya saha destek hizmeti veren GT,
her y›l yüz binlerce kullan›c›n›n destek
gereksinimini karfl›lamaktad›r.
GT, hizmet sundu¤u kurumlar için biliflim
stratejileri gelifltirmekte, gereksinime en
uygun biçimde üretti¤i çözümleri katma
de¤erli hizmetlere dönüfltürmekte,
de¤iflim ve kaliteyi yaratmakta,
yönetmekte ve süreklili¤ini
sa¤lamaktad›r. GT'nin kurumsal
yönetiflimi, ITIL süreç modeline
oturtulmufl ve global standartlar ›fl›¤›nda
Tasarla-‹fllet-Destekle ilkeleri üzerine
kurulmufltur. Gelifltirilen her türlü proje,
hizmet verilen kurumlar›n ifl
gereksinimlerine en uygun çözümün
yarat›lmas› için, COBIT ve ISO gibi kalite
standartlar› do¤rultusunda
haz›rlanmaktad›r.
Garanti Teknoloji, 2007 y›l sonu itibarıyla
her türlü platformda yetkinleflmifl ve
yarat›c› teknolojik çözümler sunma
becerisine sahip 631 kiflilik insan gücüyle
faaliyet göstermektedir.
2007 y›l› çal›flmalar›
Yaz›l›m Gelifltirme
• Cep fiube: Piyasalar› takip etmek,
Garanti Bankas› hizmetleri hakk›nda
bilgi edinmek, CepBank ifllemlerini; 5
Dakikada Kredi baflvurusu ile ‹nternet
fiubesi'nden yap›labilen tüm temel
ifllemleri, cep telefonlar› üzerinden
gerçeklefltirmek üzere tasarlanm›flt›r.
Tüm operatörlerden ba¤lanabilme
özelli¤i bulunan Cep fiube, 4.400'den
farkl› cep telefonuyla çal›flabilmektedir.
69
• Bonus Trink: "Temass›z Chip"i
sayesinde, belirli bir tutar›n alt›ndaki
al›flverifllerin, flifre veya imzaya gerek
kalmaks›z›n özel okuyuculara yaln›zca
bir dokunuflla ödemenin gerçekleflmesini
sa¤layan bir kredi kart›d›r. Anahtarl›k,
sticker ve saat versiyonlar›
bulunmaktad›r.
• Cepbank Al›flverifl: e-ticaret siteleri
üzerinden, CepBank Al›flverifle tan›ml›
vadesiz hesap, kredi kart› ve Paracard
ürünlerini kullanarak güvenli al›flverifl
yap›lmas›n› sa¤lamak üzere gelifltirilmifl
bir uygulamad›r.
• Garanti ‹skonto: Tedarikçilere, ek
teminat vermeksizin alacaklar›n›
elektronik ortamda iskonto ederek, etkin
nakit ak›fl› ve iflletme sermayesi yönetimi
yapma olana¤› sa¤layan; al›c›
konumundaki firmalara da
tedarikçileriyle daha uzun vadeli ve kal›c›
iliflkiler kurma olana¤› tan›yan bir
sistemdir.
• E-‹mza: Nakit Yönetimi ürünlerini
kullanan firmalar›n, veri transferinde
kulland›klar› dosyalar› Garanti Bankas›'na
elektronik olarak imzalayarak transfer
etmelerini sa¤lamak üzere gelifltirilen
bu uygulama çek, toplu ithalat
ödemeleri ve toplu para transferleri için
kullan›lmaktad›r.
• VOB (Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Borsas›):
Garanti Bankas› müflterilerine Vadeli
‹fllem ve Opsiyon Borsas›nda internet
flubesi üzerinden ifllem yapma olana¤›
sa¤layan bir uygulamad›r. Garanti
Bankas› internet üzerinden bu hizmeti
veren ilk banka olmufltur.
• GBI Romanya: Uluslararas› bankac›l›k
paketi üzerinde Romanya'ya uygun yeni
ürünler ve uygulamalar yaflama
geçirilmifl, Bonus Kart uygulamas›
Romanya'ya adapte edilmifl ve hem
acquiring hem de issuing ifllemleri
devreye al›nm›flt›r. Romence ve ‹ngilizce
Bireysel ve Ticari ‹nternet fiubesi, ayr›ca
Romence ve ‹ngilizce ATM uygulamas›
kullan›ma aç›lm›flt›r.
• Di¤er Yaz›l›m Projeleri:
• Mortgage Kredileri
• Süpüren Döviz Kredisi
• Kapama Opsiyonlu DEK
• Hesapl› Konut Kredisi
• Oto Karfl›l›¤› ‹htiyaç Kredisi
• Tedarikçi Finansman›
• Fon Sepeti
• Alt›n Fon Biriktiren
• Acil Nakit Sistemi
• Dinamik Teklif
• Fraud düzenlemeleri
• Hukuk Takip Sistemi
• Basel II uygulamas›na yönelik yeni
düzenlemeler
• Müflteri Belge Sistemi
• Elektronik ortamda gümrük vergisi
ödemeleri
• Bilgi Üniversitesi Kampüs Kart
• Payfly - THY ile ödeme entegrasyonu
• Ba¤kur tahsilatlar›
• Hürriyet Emlak ile entegrasyon
• Yeni Gifle Kuyruklama uygulamas›
• Yeni Faks Yaz›l›m›
• Mobil ‹mza
• ATM'lerde Referansl› ‹fllem
• ‹ngilizce ‹nternet fiubesi ve ATM
• ATM'lerde yeni fonksiyonlar
• Karts›z Ba¤›fl
• Rusça dil seçimi
• Mobil imza ve flifrematik ile ATM
login
• Vadeli hesap aç›l›fl›
• Alt›n mevduat› ve birikimli mevduat
aç›l›fl›
• Kurufllu para çekme
• Kay›tl› havale/EFT gönderme
• Motorlu Tafl›t Vergisi ödemeleri
• Biletix bilet sat›fl
• fiekerbank'›n Bonus network
kapsam›na dâhil edilmesi
• POS'tan Emeklilik Poliçesi Sat›fl›
70
BÖLÜM I: SUNUfi
GARANT‹ F‹NANSAL H‹ZMETLER GRUBU fi‹RKETLER‹’N‹N FAAL‹YETLER‹
Uluslararas› ‹fl Dan›flmanl›¤› ve
Proje Yönetimi
• Bankac›l›k sistemi uygulama, ürün ve
süreç kataloglar› haz›rlanm›flt›r.
• Garanti Teknoloji Uluslararas›
Bankac›l›k Çözümünde yer almas›
gereken fonksiyonlar belirlenmifltir.
• Yurtd›fl› projelere iliflkin metodoloji,
fark analizi s›ras›nda takip edilecek
yöntemlerle kullan›lacak sunum, soru
ve ekran setlerinin flablonlar›
haz›rlanm›flt›r.
• IT Hizmet ve Yaz›l›m sözleflmeleri
güncellenmifltir.
• T-Bank, Garanti Lüksemburg fiubesi,
Macaristan Budapest Bank ve Romanya
Motoractive Leasing flirketleriyle fark
analizi çal›flmalar› gerçeklefltirilmifltir.
Strateji ve Uygulama Yönetimi
• Güvenlik politikalar›, kritik siteler ve
denetim gerektiren tüm uygulamalar
gözden geçirilmifl, gerekli güncelleme
ve iyilefltirmeler yap›lm›flt›r.
• Kurumsal müflteriler için e-imzal› veri
iletimi altyap›s› oluflturulmufl, süreçler
gelifltirilmifltir.
• fiekerbank BonusNet
entegrasyonunun kriptografik altyap›s›
oluflturulmufltur.
• Romanya ‹nternet fiubesi için
fiifrematik ve Cepfiifrematik kullan›m›,
Romanya ‹nternet eriflimlerinin IDS ile
gözlemlenmesi için gereken yap›n›n
kurulmas› ve üçüncü parti
entegrasyonlar›n›n tamamlanmas›,
Romanya kart bas›m›, provizyon ve POS
yönetimi için kriptografik altyap›lar›
haz›rlanm›flt›r.
• Risk Yönetimi süreçleri ve sistemleri
gelifltirilmifltir.
• Hizmet sözleflmesi ve hizmet katalo¤u
oluflturulmufltur.
• Web Siteleri ve SSL sertifika uygulamas›
HYS (Hizmet Yönetim Sistemi)
entegrasyonu, IK izin süreçlerinin HYS'ye
aktar›m›, aktivite ve performans
ekranlar›n›n HYS'ye devri
gerçeklefltirilmifltir.
• Ana Bilgisayar ortam›nda kullan›lan
veritaban›n›n (DB2) yeni versiyona (V8)
geçifli gerçeklefltirilmifltir.
• Garanti Bankas› ve ifltirakler için Talep
Toplama ve Proje Yönetimi Süreçleri
gelifltirilmifltir.
• Merkezi yönetim, ölçeklenebilirlik,
performans ve yüksek eriflilebilirlik
amac›yla SQL veritabanlar› HP Itanium
64 bit sistemler üzerine konsolide
edilmifltir.
• CMMI Sertifikasyon projesi
bafllat›lm›flt›r.
• Ürün sürüm yönetim politikas›
oluflturulmufl, kodlama ve tasar›m
standartlar› revize edilmifltir.
• Kaynak kod gözden geçirme süreci ve
veri modeli yönetim süreci devreye
al›nm›flt›r.
• Son kullan›c›lar›n problem bildirim
süreci otomatize edilmifltir.
Sistem ve Operasyon Yönetimi
• Ana Bilgisayar sistemlerinde ifllem gücü
%39 art›flla 12.134 MIPS'e (Million
Instructions per Second), veri saklama
kapasitesi de %40 art›flla 45 TB'a
ulaflm›flt›r.
• Merkezi olarak destek verilen istemci
(PC, laptop) say›s› 15.000, sunucu
(server) say›s› ise 1.095'e ulaflm›flt›r.
• Kabul testleri için kullan›lacak olan
üretim ortam›yla efllenik Quality
Assurance ortam› oluflturulmufltur.
• Veri madencili¤i için Sun Solaris
sunucular üzerinde, SAS Enterprise
Miner ürünü kurulmufl ve ana bilgisayar
ortam›ndan veri aktar›m› için gerekli
altyap› haz›rlanm›flt›r.
• IP bazl› Yeni Ça¤r› Merkezi icin 40
adet sunucu, konuflma kay›tlar›n›n
saklanmas› ve eriflilebilmesi amac›yla
arfliv ünitesi kurulmufltur.
• Garanti Bankas› Genel Müdürlük
sunucular›n›n yedeklemesi, veri flifreleme
özelli¤i olan TS3500 yedekleme
kütüphanesi ile yap›lmaya bafllan›lm›flt›r.
• Gerçekleflen Servis seviyeleri:
• Bankalararas› Kredi Kart Merkezi
kullanabilirlik oran› %99
• 7X24 bankac›l›k sistemleri
kullanabilirlik oran› %99,99
• Ana Bilgisayarda günlük ortalama
ifllem say›s› 87 milyon, yo¤un günlerde
107 milyon adet olarak gerçekleflmifltir.
‹nternet fiubesi'ne bir günde login olan
kullan›c› say›s› 901 bin olmufltur.
• 7X24 bankac›l›k uygulamalar›
ortalama yan›t süresi 95,16 ms
• Printshop'da yenilenen üçüncü
zarflama makinesiyle günlük zarflama
h›z› 45 bin zarf/saatten 56 bin zarf/saate
ç›km›fl, ayda ortalama 10 milyon sayfa
bas›m ve 7,3 milyon zarflama yap›lm›flt›r.
• fiube uygulamalar› yan›t süresi
274,8 ms
• Garantibank International Romanya
flubeleri için bankac›l›k, kredi kartlar› ve
ATM uygulamas›n›n çal›flaca¤› gerekli
altyap› haz›rlanarak Ocak 2007 itibarıyla
‹stanbul'dan hizmet verilmeye
bafllanm›flt›r.
• ‹nternet fiubesi yan›t süresi için
ortalama 22,85 ms
• Batch ifller hatas›z bitme oran›
%99,95
71
Network ve Saha Yönetimi
• Türkiye genelindeki iletiflim
merkezlerinin say›s› 15 olmufl, iletiflim
merkezlerinin eriflim h›zlar› art›r›larak
yedekli yap›da 34 Mbps'a ç›kar›lm›flt›r.
• fiubelerin %80'inde hat h›z› 256 Kbps
ve üzerine yükseltilmifltir.
• Network iletiflim merkezlerinde Metro
ethernet ba¤lant›lar› devreye al›nm›flt›r.
• GBI Romanya'n›n 18 adet flubesinin
GT ‹stanbul'daki ana bilgisayar üzerinden
bankac›l›k yapabilmesi için, Bükrefl'te
a¤ merkezi ve flubelerle network
kurulmufl ve POS cihazlar› için alt› flehirde
eriflim altyap›s› oluflturulmufltur.
• HSBC, YKB, ‹fl Bankas›, Finansbank ve
Akbank ile Ortak IP POS projesi devreye
al›nm›flt›r.
• fiekerbank için Bonusnet altyap›s›
haz›rlanm›flt›r.
• GPRS POS say›s› 36.700'e, Dialup POS
192.000, IP POS 18.200, ADSL POS
26.100'e ulaflm›flt›r. IP POS ma¤aza
say›s› ise 675 olmufltur.
• Ana Bilgisayarlar›n IP iletiflimini güvenli
duruma getirmek amac›yla Garanti
Bankas› Genel Müdürlük ve flubelerle
Ana bilgisayarlar aras›na yeni bir güvenlik
duvar› devreye al›nm›flt›r (2007 Cisco
Data Center Innovation ödülü için finalist
proje).
• ÖBY'lerdeki kablosuz a¤ ba¤lant›s›nda
en yeni güvenlik teknolojisi olan Wi-Fi
Protected Access (WPA)'e geçilmifltir.
• 2007 sonu itibarıyla Ça¤r› Merkezi’nde
ayl›k ça¤r› toplam› 5,5 milyona ulaflm›flt›r.
• 2007 sonu itibarıyla 420 flube ve bölge
VoIP a¤›na dahil edilmifltir.
• Müflteri Memnuniyeti, Bankac›l›k
Helpdesk, Kart Sat›fl birimleri yeni IP
Contact Center altyap›s› üzerine
al›nm›flt›r.
• IP Video konferans sistemiyle network
üzerinden 13 uç noktadan ayn› anda
40 noktaya kadar çoklu konferans
yap›lmas› mümkün hale getirilmifltir.
• MeetingPlace audio konferans
sisteminde kapasite art›r›larak ayn› anda
90 sesli ve 45 web konferans
yap›labilmesi sa¤lanm›flt›r.
• 106 adet yeni flube, 473 adet yeni
ATM kurulmufltur.
• 228 lokasyonda yeni IP LAN POS
kurulumu yap›lm›flt›r.
• Bilgi ‹fllem Merkezinde UPS ve akü
sistemlerinin yenilenmesiyle 3x300 ve
2x300 kVA kapasiteye ulafl›lm›flt›r.
Gelece¤e Bak›fl
2008 y›l›nda Garanti Teknoloji, sektörün
tüm ilklerini yaratan bir kurum oldu¤u
bilinciyle Garanti Bankas›'n›, Banka'n›n
ifltiraklerini ve di¤er Do¤ufl Grubu
flirketlerini hep bir ad›m daha önde
tutma göreviyle çal›flmalar›n›
sürdürecektir. Garanti Teknoloji, güncel
teknolojiye, kesintisiz ifllem yetkinli¤ine
ve altyap› güvenli¤ine sürekli yat›r›m
yapacak ve teknolojik liderli¤ini
koruyacakt›r.
72
BÖLÜM I: SUNUfi
TÜRK‹YE’DE 2007 YILI GEL‹fiMELER‹
Türkiye'de 2007 Y›l› Geliflmeleri
OCAK
1 Ocak: Kaçak akaryak›t kullan›m›n›
engellemeyi amaçlayan ulusal marker
uygulamaya girdi.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
9,93
1,4135
Gecelik Faiz Oran›-Basit (%)
17,50
Referans Faiz Oran›-Bileflik (%)
19,97
‹MKB-100 Endeksi
41.183
21 Mart: ‹stanbul Büyükflehir
Belediyesinin Levent'teki ‹ETT Garaj›
arazisinin sat›fl ihalesinde en yüksek
teklifi 1,16 milyar YTL ile Sama Dubai
‹stanbul Gayrimenkul Afi verdi.
28 Mart: Türk Telekomun %55'ini 6,55
milyar ABD dolar›na sat›n alan Oger
Telecom, 4,31 milyar ABD dolar›
tutar›ndaki taksitleri peflin olarak ödedi.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
fiUBAT
17 fiubat: Sigaradan al›nan maktu özel
tüketim vergisi %16,67 oran›nda
art›r›ld›.
27 fiubat: Çin borsas›ndaki son 10 y›l›n
en büyük düflüflü ile piyasalarda d›fl
kaynakl› geliflmelerin etkisiyle, borsa %4,5
düflerken ABD dolar› 1,41 YTL'ye ç›kt›.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
10,16
YTL/ABD dolar›
1,413
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
17,50
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
19,92
‹MKB-100 Endeksi
41.431
MART
6 Mart: Tutsat olarak da bilinen
mortgage kanunu yürürlü¤e girdi.
7 Mart: Karayollar›'na ait ‹stanbul
Levent'te bulunan araziye en yüksek
teklifi 800 milyon ABD dolar› ile Zorlu
Gayrimenkul Gelifltirme ve Yat›r›m Afi
verdi.
15 Mart: Avusturyal› enerji flirketi
Verbund, Enerjisa'n›n %49,9'unu 326,2
milyon ABD dolar›na almak için iki flirket
aras›nda anlaflmaya var›ld›.
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
‹MKB-100 Endeksi
Genelkurmay Baflkanl›¤›n›n internet
sitesinde gece yar›s›na do¤ru yay›mlanan
aç›klamada, son günlerde
Cumhurbaflkanl›¤› seçimi sürecinde öne
ç›kan sorunun laikli¤in tart›fl›lmas›
konusuna odaklanm›fl durumda oldu¤u
belirtilerek, ''Bu durum, TSK taraf›ndan
endifleyle izlenmektedir.
Unutulmamal›d›r ki, TSK bu
tart›flmalarda taraft›r ve laikli¤in kesin
savunucusudur'' denildi.
10,86
1,3801
17,50
19,8
43.661
N‹SAN
1 Nisan: TMSF, Medya Grubu (Dinç
Bilgin Grubu) ve Merkez Grubu
flirketlerinin temettü hariç ortakl›k
haklar›yla yönetim ve denetimlerini
devrald›.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
10,72
1,3607
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
17,50
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
19,22
‹MKB-100 Endeksi
44.984
MAYIS
4 Nisan: Çal›flanlar için de vergi iadesi
uygulamas›na son veren ve yerine asgari
geçim indirimini getiren Kanun 1 Ocak
2008'den itibaren geçerli olmak üzere
yay›nland›.
1 May›s: Anayasa Mahkemesi, CHP'nin,
Cumhurbaflkan› seçiminin ilk tur
oylamas›nda, toplant› yeter say›s› için
TBMM'de 367 milletvekili bulunmad›¤›
gerekçesiyle açt›¤› davada, ilk tur
oylamay› Anayasa'ya ayk›r› bularak
iptaline karar verdi ve yürürlü¤ünü
durdurdu.
12 Nisan: Antalya Havaliman› iflletme
ihalesini, 3,2 milyar ABD dolar› teklif
veren IC ‹çtafl ‹nflaat Sanayi ve Ticaret
Afi-FRAPORT AG Frankfurt Airport
Services Worldwide ortakl›¤› kazand›.
3 May›s: ‹zmir Liman›n›n 49 y›ll›¤›na
iflletme hakk›n›n devrine iliflkin
özellefltirme ihalesini 1,3 milyar ABD
dolar› ile Global-Hutchison-Ege ‹hracatç›
Birlikleri Ortak Giriflim Grubu kazand›.
20 Nisan: 6 otoyol ve 2 bo¤az
köprüsünün özellefltirme program›na
al›nmas›na iliflkin Özellefltirme Yüksek
Kurulu karar› Resmi Gazetede
yay›mland›.
TBMM Genel Kurulunda, milletvekili
seçimlerinin 22 Temmuz 2007 Pazar
günü yap›lmas› benimsendi.
27 Nisan: TBMM Genel Kurulunda 11.
Cumhurbaflkan› seçimi için yap›lan ilk
tur oylamada Abdullah Gül 357 oy
olarak, Anayasa'n›n öngördü¤ü 367
oyu sa¤layamazken, oylamaya 361
milletvekili kat›ld›. CHP, oylamada
toplant› yeter say›s›n›n 367'yi bulmad›¤›
iddias›yla, ilk turun iptali ve yürürlü¤ünün
durdurulmas› istemiyle Anayasa
Mahkemesinde dava açt›.
6 May›s: D›fliflleri Bakan› ve Baflbakan
Yard›mc›s› Abdullah Gül,
Cumhurbaflkan› adayl›¤›ndan çekildi¤ini
aç›klad›.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
9,23
1,3166
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
17,50
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
18,54
‹MKB-100 Endeksi
47.081
73
HAZ‹RAN
8 Haziran: Ak Emeklilik ile Aviva Hayat
Emeklilik birleflme anlaflmas› imzalad›.
14 Haziran: Ya¤›fllar›n mevsim
normallerinin alt›nda kalmas› ve hava
s›cakl›klar›n›n yüksek seyretmesi
nedeniyle Ankara, ‹stanbul, Bursa gibi
Büyükflehirlerin içme suyu barajlar›ndaki
kapasite, yaklafl›k 5'te 1 düzeyine dek
düfltü.
19 Haziran: Oyak ve Hollanda merkezli
ING Grubu, Oyak Bank'›n tamam›n›n
2.673 milyon ABD dolar›na sat›fl›
konusunda anlaflt›.
22 Temmuz: 23. Dönem Milletvekili
Genel Seçimlerinde; AK Parti 341, CHP
112, MHP 71 ve ba¤›ms›zlar 26
milletvekilli¤i kazand›. Geçerli oylar›n
%46,58'ini alan AK Parti yeniden tek
bafl›na iktidar olma olana¤›n› elde
ederken, oylar›n %20,88'ini CHP,
%14,27'sini MHP, %5,24'ünü
aralar›nda daha sonra DTP'ye geçerek
grup kuran milletvekillerinin de
bulundu¤u ba¤›ms›zlar ald›. Ba¤›ms›z
adaylardan Mesut Y›lmaz, Muhsin
Yaz›c›o¤lu, Ufuk Uras ve Kamer Genç
TBMM'ye girdi.
YTL/ABD dolar›
8,60
1,3046
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
17,50
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
18,33
‹MKB-100 Endeksi
YTL/ABD dolar›
6,90
1,2746
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
17,50
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
17,51
‹MKB-100 Endeksi
52.825
47.094
A⁄USTOS
TEMMUZ
2 Temmuz: Türkiye ile Azerbaycan
aras›nda daha önce imzalanan do¤algaz
al›m-sat›m anlaflmas› çerçevesinde ilk
fiahdeniz gaz› sat›n al›nd›.
5 Temmuz: Petkim'de %51 oran›ndaki
kamu hissesinin “blok sat›fl” yöntemiyle
özellefltirilmesi ihalesinde en yüksek
teklifi, 2.050 milyon ABD dolar› ile
TransCentralAsia Petrochemical Holding
Ortak Giriflim Grubu verdi.
10 Temmuz: ‹stanbul Sabiha Gökçen
Havaliman› yeni d›fl hatlar terminal binas›
ve ilgili tesislerin yap-ifllet-devret
modeliyle yapt›r›lmas›na iliflkin ihalenin
galibi, 1.932 milyon avro teklifle Limak
‹nflaat-GMR Infrastructure Ltd.-Malaysia
Airport Holding Berhad Ortak Giriflim
Grubunun oldu.
17 Temmuz: Türkiye Finans Kat›l›m
Bankas›'n›n %60'›n›n 1.080 milyon ABD
dolar›na Suudi Arabistan'da faaliyet
gösteren The National Commercial
Banka sat›fl› konusunda anlaflmaya
var›ld›.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
7,39
1,2914
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
17,50
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
18,41
‹MKB-100 Endeksi
50.199
EYLÜL
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
31 A¤ustos: Maliye Bakanl›¤›
yay›mlad›¤› tasarruf genelgesiyle kamu
kurumlar›n›n al›mlar›n› durdururken,
yat›r›m ödeneklerine de blokaj koydu.
14 A¤ustos: D›fliflleri Bakan› ve
Baflbakan Yard›mc›s› Abdullah Gül,
Cumhurbaflkanl›¤›na yeniden aday
oldu¤unu aç›klad›.
16 A¤ustos: ABD'deki yüksek riskli
mortgage kredileri sorunu nedeniyle
para s›k›nt›s›na düflen yabanc› bankalar
döviz likiditesi yüksek olan Türk
bankalar›ndan yüksek faizli borç almaya
bafllamas›yla ABD dolar› 1,41 YTL'ye
ç›kt›. ‹MKB endeksi de %6,79 düflüflle
y›l›n en büyük de¤er kayb›n› yaflad›.
28 A¤ustos: AK Parti Kayseri
Milletvekili, D›fliflleri Bakan› ve Baflbakan
Yard›mc›s› Abdullah Gül, Türkiye
Cumhuriyeti'nin 11. Cumhurbaflkan›
seçilerek, TBMM'de ant içip görevi 10.
Cumhurbaflkan› Sezer'den devrald›.
30 A¤ustos: 60. hükümetin devlet
bakanlar›n›n görev da¤›l›m› belli oldu.
Ekonomiden Sorumlu Devlet Bakan› ve
Baflbakan Yard›mc›l›¤›na Prof. Dr. Naz›m
Ekren, Ali Babacan'›n yerine Hazine'den
Sorumlu Devlet Bakanl›¤›na Mehmet
fiimflek, Sanayi ve Ticaret Bakanl›¤›na
Ali Coflkun'un yerine Zafer Ça¤layan
getirildi.
7 Eylül: Cep telefonu kullan›c›lar›na
yeni iletiflim olanaklar› sa¤layacak
Üçüncü Nesil Mobil ‹letiflim Sistemleri
(3G) ihalesine kat›lan tek firma olan
Turkcell, A tipi lisans için 321 milyon
avro tutar›nda teklif verdi.
Uluslararas› alt›n fiyatlar› son 16 ay›n en
yüksek düzeyine ç›kt›. Londra
piyasas›nda alt›n›n ons fiyat› uzun
zamand›r aflamad›¤› direnç noktas› 700
ABD dolar› düzeyini aflarak 704,6 ABD
dolar›na dek yükseldi.
12 Eylül: Derince Liman› ihalesinde en
yüksek teklifi, 195,3 milyon ABD dolar›
ile Türkerler Ortak Giriflim Grubu verdi.
13 Eylül: Merkez Bankas› Para Politikas›
Kurulu, 14 ay aradan sonra k›sa vadeli
faiz oranlar›n› de¤ifltirmeyece¤i
yönündeki beklentilerin aksine %0,25
puan indirdi. Buna göre gecelik
borçlanma faizi %17,50'den %17,25'e,
borç verme faiz oran› ise %22,50'den
%22,25'e çekildi.
14 Eylül: Kurakl›ktan dolay› üretimin
düflmesi nedeniyle piyasada oluflabilecek
spekülasyonlar› önlemek amac›yla,
TMO'ya, 800 bin tonu gümrük
vergisinden muaf olmak üzere toplam
1,2 milyon ton bu¤day ithal etme
olana¤› verildi.
74
BÖLÜM I: SUNUfi
TÜRK‹YE’DE 2007 YILI GEL‹fiMELER‹
18 Eylül: ABD'de bafllay›p bütün
dünyay› etkisine alan mortgage krizinin
önüne geçmeye çal›flan ABD Merkez
Bankas›, faiz oranlar›n› yar›m puan
indirerek %4,75'e çekti.
19 Eylül: Telekomünikasyon Kurulu,
Üçüncü Nesil Mobil ‹letiflim Sistemleri
(3G) ihalesini iptal etti.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
7,12
1,2048
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
17,25
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
16,74
‹MKB-100 Endeksi
54.044
17 Ekim: Irak'›n kuzeyine gerekti¤inde
s›n›r ötesi operasyon yap›lmas›na iliflkin
tezkere TBMM'de kabul edildi.
21 Ekim: Cumhurbaflkan›n›n befl
y›ll›¤›na halk taraf›ndan seçilmesini,
milletvekili genel seçiminin dört y›lda bir
yap›lmas›n› ve TBMM'nin seçimler dâhil
toplant› yeter say›s›n›n 184 olmas›n›
öngören anayasa de¤iflikli¤i,
gerçeklefltirilen halk oylamas›nda
%68,95 oran›ndaki ''evet'' oyuyla kabul
edildi.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
EK‹M
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
1 Ekim: Türkiye'nin 2007 Eylül itibarıyla
y›ll›k ihracat 100 milyar ABD dolar›
aflarak, 100,2 milyar ABD dolar›na ulaflt›.
‹MKB-100 Endeksi
7 Ekim: TMSF, Fon taraf›ndan el
konulmadan önce ‹mar Bankas›
TAfi.'den karfl›l›ks›z hazine bonosu
alanlardan TMSF'ye baflvuruda
bulunanlara dönük ödemelere bafllad›.
9 Ekim: Amerikal› yat›r›m flirketi
Kohlberg Kravis Robert, U.N Ro-Ro
‹flletmeleri Afi'yi 910 milyon avro bedelle
sat›n ald›.
15 Ekim: ‹MKB Ulusal 100 Endeksi,
gün içinde 58.864 ile gün sonunda da
58.232 ile tüm zamanlar›n en yüksek
düzeyine ulaflt›.
16 Ekim: Merkez Bankas› Para Politikas›
Kurulu, geçen Eylül ay›ndaki çeyrek
puanl›k indirimin ard›ndan, bu ay da
k›sa vadeli faiz oranlar›n› 0,50 puan
düflürdü.
Türk Telekom çal›flanlar›n›n toplu
görüflmelerde sonuç alamamalar›
üzerine, Türk Telekom tarihindeki ilk
grev bafllad›.
Petkim'in %51'inin sat›fl›na iliflkin
özellefltirme ihalesinde, Rekabet
Kuruluna sunulan teklif, 2.050 milyon
ABD dolar› tutar›nda TransCentral-Asia
Grubunun de¤il, Socar-Turcas-Injaz
Ortak Giriflim Grubunun 2.049 milyon
ABD dolarl›k teklifi oldu.
7,70
1,1716
16,75
16
57.616
KASIM
2 Kas›m: Akaryak›t ürünleri ve tütün
mamullerinde ÖTV, %7 ile %17 oranlar›
aras›nda art›r›ld›.
9 Kas›m: 10. Cumhurbaflkan› Ahmet
Necdet Sezer'in bir kez daha
görüflülmesi için Meclis'e iade etti¤i
Nükleer Güç Santrallerinin Kurulmas› ve
‹flletilmesi ile Enerji Sat›fl›na ‹liflkin Kanun,
TBMM Genel Kurulunda kabul edildi.
21 Kas›m: Kuzey Amerika'daki so¤uk
hava nedeniyle ›s›tma yak›t›na olan talep
ve ABD dolar›ndaki düflüfl nedeniyle
petrolün varil fiyat› 99,29 ABD dolar› ile
100 ABD dolar› s›n›r›na dayand›. Bu fiyat
1983'ten bu yana ç›kt›¤› en yüksek
düzey oldu.
Nükleer Santral Kanunu Resmi Gazetede
yay›mland›.
29 Kas›m: Türk Telekom'daki grev sona
erdi.
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
YTL/ABD dolar›
8,40
ARALIK
5 Aral›k: TMSF, ATV-Sabah'›n sat›fl› için
düzenledi¤i ihalede tek kat›l›mc› olan
Çal›k Grubu flirketlerinden Turkuaz
Radyo Televizyon 1,1 milyar ABD dolar›
teklif verdi.
11 Aral›k: ABD Merkez Bankas›, faiz
oranlar›n› 0,25 puan düflürerek %4,25'e
indirdi.
12 Aral›k: ABD Merkez Bankas› (FED),
küresel nakit s›k›fl›kl›¤› sorununun
üstesinden gelmek için, di¤er uluslararas›
merkez bankalar›yla birlikte hareket
ettiklerini aç›klad›.
Uluslararas› kredi derecelendirme
kuruluflu Fitch, Türkiye'nin YTL cinsi
kredi notunu BB
(-)'den, BB'ye yükseltti.
13 Aral›k: Merkez Bankas› Para
Politikas› Kurulu, k›sa vadeli faiz
oranlar›n› 0,50 puan düflürdü. Buna
göre gecelik borçlanma faizi %16,25'ten
15,75'e inerken, borç verme faiz oran›
da 0,75 puan indirilerek %20,75'ten
%20'ye çekildi.
Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakan› Faruk
Çelik, Sosyal Sigortalar ve Genel Sa¤l›k
Sigortas› Yasas›n›n yürürlük tarihinin, 1
Haziran 2008 tarihine ertelendi¤ini
bildirdi.
14 Aral›k: Hollanda merkezli ING Bank,
Oyakbank'›n sat›n al›nmas›yla ilgili
BDDK'dan gerekli onay›n al›nd›¤›n›
aç›klad›.
27 Aral›k: Dan›fltay ‹dari Dava Daireleri
Kurulu, Petkim'in %51 oran›ndaki kamu
hissesinin, sat›fl yöntemiyle
özellefltirilmesine, sat›fl›n blok sat›fl
yoluyla gerçeklefltirilmesine iliflkin 8
fiubat 2007 tarihli Özellefltirme Yüksek
Kurulu karar›yla kamu hissesinin blok
sat›lmak suretiyle ihaleye ç›kar›lmas›na
iliflkin Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤›
“ihale oluru” karar› ve ihale
flartnamesinin yürütmesini durdurdu.
1,1715
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
16,25
Y›ll›k Enflasyon (TÜFE) (%)
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
16,63
YTL/ABD dolar›
‹MKB-100 Endeksi
54.214
8,39
1,1593
Gecelik Faiz Oran› - Basit (%)
15,75
Referans Faiz Oran› - Bileflik (%)
16,59
‹MKB-100 Endeksi
55.538
75
Makroekonomik
De¤iflkenler
Global geliflmeler: ABD'de yüksek
riskli mortgage kredilerinde bafllayan
sorunlar›n likidite s›k›fl›kl›¤›na neden
olmas› üzerine, ABD Merkez Bankas›
(FED) 16 A¤ustos'ta iskonto faizlerini
50 baz puan düflürdü. Likidite
koflullar›ndaki bozulman›n genel
ekonomi üzerindeki olas› olumsuz
etkilerini bertaraf etmek üzere FED, 18
Eylül'de politika faizlerini 50 baz puan
indirerek, %5,25'ten %4,75'e çekti.
Ancak likidite s›k›fl›kl›¤›n›n genel
ekonomi üzerinde yaratt›¤› belirsizli¤in
ortadan kalkmam›fl olmas› nedeniyle
FED sonraki iki toplant›s›nda da 25'er
baz puanl›k indirime gitmek durumunda
kald›. Sorunlar›n baflta Avrupa finans
sektörü olmak üzere di¤er ülkelere de
yans›mas› üzerine, bafll›ca merkez
bankalar› s›k›nt›y› hafifletmek ve k›sa
vadeli faizlerde düflüflü sa¤lamak üzere
ortak hareket etme karar› al›rken, FED
ve Avrupa Merkez Bankas› da piyasalara
önemli ölçüde likidite sa¤lad›.
AB: AB ile müzakere süreci devam
ediyor. Ancak gerek baz› üye ülkelerin
Türkiye'nin tam üyeli¤ine politik
nedenlerle karfl› ç›kmalar› gerek
Türkiye'nin Güney K›br›s'a liman ve
havalimanlar›n› açmam›fl olmas›
nedeniyle sekiz müzakere bafll›¤›n›n
aç›lmamas› karar› AB sürecini yavafllatt›.
IMF: IMF ile yürütülmekte olan standby
düzenlemesinin alt›nc› gözden geçirmesi
May›s ay›nda tamamland›. Niyet
mektubu onaylanmas›yla 749,5 milyon
SDR (yaklafl›k 1,1 milyar ABD dolar›)
tutar›ndaki kredi dilimi serbest b›rak›ld›.
2005 y›l›nda bafllayan 19. Stand-By
anlaflmas› May›s 2008'de sona erecek.
Büyüme: Revize edilen milli gelir
rakamlar› ile üçüncü çeyrek GSY‹H
büyüme oran› %3,3 olurken, dokuz
ayl›k GSY‹H büyüme oran› da %5,0
oldu.
Enflasyon: Önceki y›llar›n aksine hizmet
fiyatlar›ndaki kat›l›¤›n hafiflemesinin ve
YTL'nin de¤erlenmesinin enflasyon
üzerinde olumlu katk› yapmas›na
ra¤men, tüm dünyada oldu¤u gibi
Türkiye'de de g›da ve enerji fiyatlar›n›n
yüksek seyri 2007 y›l›nda enflasyon
hedefinin tutmamas›na neden oldu.
2007 sonunda y›ll›k enflasyon %4'lük
hedefin yaklafl›k iki kat üstünde %8,4
olarak gerçekleflti. 2010 hedefini de %4
olarak belirleyen TCMB, orta vadede
hedefe ulafl›lmas› konusunda kararl›
tutum sergiliyor.
Merkez Bankas› faizleri: Merkez
Bankas›, hizmet sektörü fiyatlar›ndaki
düflüfle ve iç talepteki durgunlu¤a iflaret
ederek, gecelik faizleri Eylül 2007'den
bafllamak üzere toplam 175 baz puan
indirdi. Enflasyon, hedefin üzerinde
olmas›na ra¤men Merkez Bankas› orta
vadede enflasyonun görünümünün
afla¤› yönlü oldu¤unu belirtiyor.
Mali denge: 2007 y›l› “seçim y›l›”
olmas› nedeniyle, merkezi bütçe
aç›s›ndan kritik bir y›l oldu. Buna
ra¤men, tek seferlik gelirlerin de
etkisiyle, y›l sonunda bütçe a盤› 13,9
milyar YTL ile 16,8 milyar YTL'lik hedefin
alt›nda kal›rken, faiz d›fl› fazla da 34,8
milyar YTL olarak gerçekleflti. Böylece
Hükümet'in tahmini 2007 y›l› deflatör
ve büyüme oran› baz al›narak
hesaplanan revize milli gelir rakamlar›na
göre bütçe a盤›n›n GSY‹H’ye oran›
2007’de %1,6 oldu.
D›fl denge: 2007 y›l›nda ihracat›n 100
milyar ABD dolar›n› aflarak 107 milyar
ABD dolar›, ithalat›n da 170 milyar ABD
dolar› olarak gerçekleflmesiyle d›fl ticaret
a盤› 62,8 milyar ABD dolar›na ulaflt›.
Petrol fiyatlar›n›n rekor düzeylere
ulaflmas›yla cari ifllemler a盤› 2007'de
38 milyar ABD dolar›na yükselirken, cari
ifllemler a盤›/GSY‹H oran› Hükümet'in
revize edilmifl 2007 milli gelir tahminine
göre 2006’daki %6,1 seviyesinden
2007’de %5,8’e indi.
Do¤rudan yabanc› sermaye
yat›r›m›: 2007'de cari ifllemler a盤›n›n
%52'sini finanse eden do¤rudan
yabanc› yat›r›m, bir önceki y›la göre
%4,1 artarak 19,8 milyar ABD dolar›na
ulaflt›. Önemli bir k›sm› da özel sektör
kredisi olarak ülkeye giren do¤rudan
yabanc› sermaye yat›r›m, özellikle
finansal arac›l›k, kimya sanayi ve
ulaflt›rma sektörlerine geldi.
Özellefltirme: 2007 y›l›nda
özellefltirmeler toplam 4,2 milyar ABD
dolar› olarak gerçekleflti.
76
BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
YÖNET‹M KURULU VE DENETÇ‹LER
Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar›
Yönetim Kurulu ve Denetçiler
Ferit Faik fiahenk
Yönetim Kurulu Baflkan›
1964. Boston College, Pazarlama ve ‹nsan Kaynaklar› Bölümü
mezunu. Harvard Business School “Owner/President” Yönetici
Program›'n› tamamlad›. Garanti Yat›r›m'›n kuruculu¤unu ve
Baflkan Yard›mc›l›¤›n›, Do¤ufl Holding CEO'lu¤u yapt›. Do¤ufl
Otomotiv'de Yönetim Kurulu Baflkan› olarak görev ald›. Halen
Do¤ufl Grubu Yönetim Kurulu Baflkan›d›r. D›fl Ekonomik
‹liflkiler Kurulu (DE‹K) bünyesinde faaliyet gösteren TürkAmerikan ‹fl Konseyi (TA‹K) Baflkan› ve TÜS‹AD Baflkan
Yard›mc›s›'d›r. Ayn› zamanda TÜS‹AD çat›s› alt›nda yer alan
Ekonomik ve Mali ‹fller Komisyonu Baflkanl›¤› yapmaktad›r.
fiahenk'in uluslararas› alanda etkin üyeli¤i bulunan kurumlar
aras›nda Dünya Ekonomik Forumu, Clinton Küresel ‹nisiyatifi,
Medeniyetler ‹ttifak› ‹nisiyatifi ve Ambrosetti Forum yer
almaktad›r. fiahenk ayr›ca MIT Üniversitesi'nde Sloan School
of Management'in Dan›flma Kurulu Üyesi'dir.
Süleyman Sözen
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili
1946. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi mezunu.
Maliye Bakanl›¤›'nda Bafl Hesap Uzman› olarak görev yapt›.
1981 y›l›ndan itibaren özel sektörde, özellikle finans
kurulufllar›nda çeflitli görevler üstlendi. 1997 y›l›ndan bu yana
Do¤ufl Grubu'nun ve Garanti'nin çeflitli ifltiraklerinin yönetim
kurulu üyesi ve baflkan›d›r. Yeminli Mali Müflavir unvan›
bulunmaktad›r.
Dr. Ahmet Kamil Esirtgen
Yönetim Kurulu Üyesi
1945. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi, Stanford Business
School (MBA) ve ‹stanbul Üniversitesi ‹flletme Fakültesi (doktora
program›) mezunu. Akademik kariyerinden sonra 1975 y›l›ndan
itibaren çeflitli özel sektör kurulufllar›nda çal›flt›. 1987 y›l›nda
Do¤ufl Grubu'na kat›ld› ve Finansman Grup Baflkanl›¤› görevini
üstlendi. Garanti'nin baz› ifltirakleriyle, di¤er baz› özel sektör
kurulufllar›nda yönetim kurulu üyesidir.
Dmitri Lysander Stockton
Yönetim Kurulu Üyesi
1964. North Carolina A&T State University'den Muhasebe
lisans derecesi vard›r. ‹fl hayat›na GE'de bafllam›fl ve Grubun
çeflitli flirketlerinde yönetici pozisyonunda görev alm›flt›r. 2005
y›l›ndan bu yana GE Consumer Finance'in Orta ve Do¤u
Avrupa Operasyonlar›ndan Sorumlu Baflkan ve CEO'su görevini
yürütmektedir.
Des O'Shea
Yönetim Kurulu Üyesi
1956. Irish University College lisans ve doktora mezunu.
Denetim firmas› tecrübesinin ard›ndan çeflitli bankalarda risk
yönetimi görevlerinde çal›flt›. 1998 y›l›nda Risk Yönetimi
Direktörü pozisyonunda GE Consumer Finance Europe'a
kat›ld›. Halen ayn› flirkette Büyüme ve ‹fl Gelifltirme Müdürü
ve GE Money Bank'›n Risk Yönetim ve Denetim Kurulu
Baflkan›'d›r.
77
Charles Edward Alexander
Yönetim Kurulu Üyesi
1953. Oxford University mezunu. 25 y›ll›k uluslararas› yat›r›m
bankac›l›¤› kariyerinin ard›ndan 1999 y›l›nda GE'ye kat›ld›.
Yürütmekte oldu¤u GE Capital Europe Baflkanl›¤›'n›n yan›
s›ra 2001'de GE'nin ‹ngiltere'deki National Executive'i seçildi.
Ayr›ca, General Electric Capital Corporation ve GE Capital
Services, Inc.'in yönetim kurullar›nda yer almaktad›r.
Olivier Bernard Robert Vincent Piani
Yönetim Kurulu Üyesi
1954. Paris ESCP (Ecole Superieure de Commerce de Paris)
mezunu ve Stanford Universitesinden MBA derecesi sahibidir.
‹fl hayat›na 1981 y›l›nda McKinsey'de dan›flman olarak bafllad›.
1998 y›l›nda GE Real Estate France'de göreve atand›. Halen
GE Real Estate Europe'un Baflkanl›¤›’n› yürütmektedir.
Dr. M. Cüneyt Sezgin
Yönetim Kurulu Üyesi
1961. Ortado¤u Teknik Üniversitesi, ‹flletme Bölümü, Western
Michigan University, ‹fl ‹daresi (MBA) ve ‹stanbul Üniversitesi
‹ktisat Fakültesi doktora mezunu. Çeflitli özel sektör
bankalar›nda yöneticilik yapt›. Global Association of Risk
Professionals Ülke Direktörü, Risk Yöneticileri Derne¤i Yönetim
Kurulu Baflkan›'d›r. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti
Factoring Hizmetleri Afi, Garanti Leasing Afi, Eureko Sigorta
Afi ve WWW-Türkiye Do¤al Hayat› Koruma Vakf› Yönetim
Kurulu Üyesi'dir.
Ergun Özen
Yönetim Kurulu Üyesi, Genel Müdür
1960. New York State University Ekonomi Bölümü ve Harvard
Business School Üst Düzey Yönetici Program› mezunu. Türkiye
Bankalar Birli¤i, Institute of International Finance (IIF), Türk
Sanayicileri ve ‹fl Adamlar› Derne¤i (TUS‹AD), ‹stanbul Kültür
ve Sanat Vakf› (‹KSV) ve Türk E¤itim Derne¤i (TED) Yönetim
Kurulu Üyesi'dir. Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti
Portföy Yönetimi Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Eureko
Sigorta Afi, Garanti Factoring Hizmetleri Afi ile Garanti Leasing
Afi'de Yönetim Kurulu Baflkan›'d›r.
Altan Reha Göksu
Denetçi
1936. ‹stanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu. Avukat
olarak çal›flt›. 1974 y›l›nda Do¤ufl Grubu'na kat›ld›. Garanti
Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤›'nda Hukuk Müflaviri olarak
görev yapmaktad›r.
Murat ‹nan
Denetçi
1959. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi mezunu. Maliye
Bakanl›¤›'nda ve özel sektörde çeflitli görevlerde çal›flt›ktan
sonra 1998 y›l›nda Do¤ufl Grubu'na kat›ld›.
78
BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
ÜST YÖNET‹M
Üst Yönetim
1- Ergun Özen
Genel Müdür
Özgeçmifl bilgileri için lütfen sayfa 77'e bak›n›z.
2- Tolga Egemen
Genel Müdür Yard›mc›s›
Finansal Kurumlar ve Kurumsal Bankac›l›k
1969. Orta Do¤u Teknik Üniversitesi, Makine
Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Bankac›l›¤a 1992
y›l›nda bafllad›. 1996 y›l›nda Garanti'ye Nakit Yönetimi
Birim Müdürü olarak kat›ld›. 2000 y›l›nda bugünkü
görevine atand›. Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler
Afi Yönetim Kurulu Üyesi'dir.
3- Ali Fuat Erbil
Genel Müdür Yard›mc›s›
Bireysel Bankac›l›k ve Da¤›t›m Kanallar›
1968. Ortado¤u Teknik Üniversitesi Bilgisayar
Mühendisli¤i Bölümü, Bilkent Üniversitesi (MBA),
‹stanbul Teknik Üniversitesi Bankac›l›k ve Finans
Doktoras› mezunu. Çeflitli özel sektör kurulufllar› ve
bankalarda yönetici olarak görev yapt›ktan sonra
1997'de Garanti'ye Da¤›t›m Kanallar› Birim Müdürü
olarak kat›ld›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›.
Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti Portföy
Yönetimi Afi ve T.Garanti Bankas› Afi Emekli ve Yard›m
Sand›¤› Vakf› Yönetim Kurulu Üyeli¤i görevlerini
sürdürmektedir.
4- Hüsnü Erel
Genel Müdür Yard›mc›s›
Teknoloji ve Operasyon Hizmetleri
1952. ‹stanbul Teknik Üniversitesi, Elektronik ve ‹letiflim
Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör
kurulufllar› ve bankalarda yönetici olarak görev yapt›.
1994 y›l›nda Garanti Teknoloji'ye Genel Müdür olarak
kat›ld›. 1997 y›l›nda bugünkü görevine atand›. Garanti
Ödeme Sistemleri Afi'de Yönetim Kurulu Üyesi'dir.
5- Uruz Ersözo¤lu
Genel Müdür Yard›mc›s›
Hazine
1966. Ortado¤u Teknik Üniversitesi, ‹ktisat Bölümü
1989 mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda ve
yabanc› bankalar›n ‹stanbul ofislerinde üst düzey
pozisyonlarda çal›flt›ktan sonra 2003 y›l›nda Garanti'ye
Hazine Pazarlama, Trading ve Aktif-Pasif Yönetiminden
Sorumlu Grup Baflkan› olarak kat›lm›flt›r. 2006'da
bugünkü görevine atand›. Garanti Portföy Yönetimi
Afi'de Yönetim Kurulu Üyesi’dir.
6- Gökhan Erün
Genel Müdür Yard›mc›s›
‹nsan Kaynaklar› / Yat›r›m Bankac›l›¤›
1968. ‹stanbul Teknik Üniversitesi Elektronik ve
Haberleflme Bölümü Lisans, Yeditepe Üniversitesi
‹flletme Bölümü Yüksek Lisans mezunu. 1994 y›l›nda
Garanti Bankas› Hazine Müdürlü¤ü'nde göreve
bafllad›. 1999-2004 y›llar› aras›nda Ticari Pazarlama
ve Sat›fl Müdürlü¤ü Birim Müdürlü¤ü görevini yürüttü.
Eylül 2004'te atand›¤› Garanti Emeklilik ve Hayat Afi
Genel Müdürlü¤ü görevinden sonra A¤ustos 2005'te
bugünkü görevine atand›. Eureko Sigorta ve Garanti
Emeklilik ve Hayat Anonim flirketlerinde Yönetim
Kurulu Baflkan Vekili, Garanti Portföy Yönetimi ve
Garanti Yat›r›m ve Menkul K›ymetler Anonim
flirketlerinde ise Yönetim Kurulu Üyeli¤i görevlerini
yürütmektedir.
7- Turgay Gönensin
Genel Müdür Yard›mc›s›
Ticari Bankac›l›k
1962. Bo¤aziçi Üniversitesi ‹flletme Bölümü mezunu.
1987'de çal›flmaya bafllad›¤› Garanti Bankas›'nda
çeflitli departmanlarda görev ald›ktan sonra 19972000 y›llar›nda GarantiBank International'da ve 20002001 y›llar›nda Osmanl› Bankas›'nda Genel Müdür
olarak yapt›. 2002 y›l›nda bugünkü görevine atand›.
Garanti Finansal Kiralama Afi ve Garanti Factoring
Hizmetleri Afi'de Yönetim Kurulu Baflkan Vekili,
GarantiBank International'da Yönetim Kurulu
Üyesi’dir.
79
5
2
3
4
13
6
7
12
15
8- Nafiz Karadere
Genel Müdür Yard›mc›s›
KOB‹ Bankac›l›¤›
1957. Ankara Üniversitesi, Uluslararas› ‹liflkiler Bölümü
mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar›nda üst düzey
yönetici olarak görev ald›. 1999 y›l›nda bugünkü
görevine atand›. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi'de
Yönetim Kurulu Üyesi'dir.
9- Adnan Memifl
Genel Müdür Yard›mc›s›
Destek Hizmetleri
1955. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi lisans ve
ayn› üniversitenin ‹flletme ‹ktisadi Enstitüsü yüksek
lisans mezunu. 1978 y›l›nda Garanti'ye Teftifl Kurulu
Baflkanl›¤› Müfettifl Yard›mc›s› olarak kat›ld›. 1991
y›l›nda bugünkü görevine atand›. Türkiye Bankalar
Birli¤i Finansal Yeniden Yap›land›rma Çal›flma Grubu
Baflkan› ve T.Garanti Bankas› Afi Emekli ve Yard›m
Sand›¤› Vakf› Afi Yönetim Kurulu Baflkan Vekili
görevlerini sürdürmektedir.
9
1
10- Murat Mergin
Stratejik Planlama Baflkan›
1963. City University of New York, Ekonomi ve
Finans bölümleri mezunu. Çeflitli özel sektör
bankalar›nda yöneticilik görevlerinde bulundu.
1994 y›l›nda Garanti'ye kat›ld›. 2002 y›l›nda
bugünkü görevine getirildi.
11- Afzal Mohammed Modak
Genel Müdür Yard›mc›s›
Mali ‹fller
1958. Hindistan Teknoloji Enstitüsü Makine
Mühendisli¤i ve New York Pace Üniversitesi
Bilgisayar Bilimleri Bölümü yüksek lisans mezunu.
1985 y›l›nda GE'de çal›flmaya bafllad›. GE Mortgage
Services (ABD), GE Capital Bank (Hong Kong), GE
Capital International Services (Hindistan)
flirketlerinde üst düzey yönetici pozisyonlar›nda
görev ald›. 2007 y›l›nda Garanti Bankas›'ndaki
bugünkü görevine atand›.
12- Zekeriya Öztürk
Genel Müdür Yard›mc›s›
Uluslararas› ‹fl Gelifltirme
1967. ‹stanbul Teknik Üniversitesi Mühendislik
lisans ve lisansüstü, Edinburgh Üniversitesi ‹flletme
lisansüstü mezunu. Çeflitli ulusal ve uluslararas›
özel sektör yat›r›m bankalar›nda üst düzey görev
yapt›ktan sonra 2006 y›l›nda Garanti'ye kat›ld›.
Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi ve Garanti
Portföy Yönetimi Afi'de Yönetim Kurulu Üyesi'dir.
8
11
14
10
13- Mehmet Sezgin
Garanti Ödeme Sistemleri Afi
Genel Müdür
1962. Orta Do¤u Teknik Üniversitesi ‹flletme Bölümü
ve University of Massachusetts, ‹fl ‹daresi (MBA)
mezunu. Çeflitli özel sektör bankalar› ve MasterCard
Europe'da çal›flt›. 1999 y›l›ndan bu yana Garanti
Ödeme Sistemleri Genel Müdürü olarak görev
yapmaktad›r. Garanti Emeklilik ve Hayat Afi Yönetim
Kurulu Üyesi, MasterCard Güney Avrupa Forum
Baflkan› ve Avrupa Yönetim Kurulu Üyesi, Mastercard
Türkiye Koordinasyon Komitesi Baflkan›, Visa Türkiye
Üst Kurul Üyesi'dir.
14- Ayd›n fienel
Genel Müdür Yard›mc›s›
Genel Muhasebe
1961. Marmara Üniversitesi Ticari Bilimler Fakültesi
mezunu. 1981-1984 aras›nda Garanti'de Müfettifl,
‹nsan Kaynaklar› Grup Müdürü, Kredi Kartlar› Müdürü,
Mali Analiz Koordinasyon Müdürü ve Mali ‹zleme
Müdürü olarak görev yapt›. 1999'da Genel Muhasebe
Müdürü olarak atand›. 2006 y›l›nda bugünkü görevine
yükseldi.
15- Ali Temel
Genel Müdür Yard›mc›s›
Krediler
1968. Bo¤aziçi Üniversitesi, Elektrik-Elektronik
Mühendisli¤i Bölümü mezunu. Çeflitli özel sektör
bankalar›nda yöneticilik yapt›. 1997-1999 y›llar›
aras›nda Garanti'ye Nakit Yönetimi Birim Müdürü
olarak kat›ld›. 1999 y›l›nda bugünkü görevine atand›.
Garanti Leasing Afi ve Garanti Factoring Hizmetleri
Afi'de Yönetim Kurulu Üyesi’dir.
80
BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
KOM‹TELER VE KOM‹TE TOPLANTILARINA KATILIM
Komiteler ve Komite Toplant›lar›na Kat›l›m
Kredi Komitesi
Garanti Bankas› Yönetim Kurulu, Bankac›l›k Yasas›'na uygun olarak kredi tahsis yetkilerinin belirli bir tutar›n›, Banka'n›n, dört
yönetim kurulu üyesi ve genel müdürden oluflan Kredi Komitesi'ne devretmifltir.
Genel Müdürlü¤e, flubeler taraf›ndan yap›lan ve Genel Müdürlük kredi yetkisini aflan kredi tekliflerinden uygun bulunanlar
haftada bir kez toplanan Kredi Komitesi'ne sunulmaktad›r. Kredi Komitesi, kendisine sunulan bu kredi tekliflerini incelemekte,
kendi yetkisi dahilinde olanlar› sonuçland›rmakta, yetkisinin üzerinde olup uygun buldu¤u kredi tekliferini ise sonuçland›r›lmak
üzere Yönetim Kurulu'na sunmaktad›r.
Komite Üyeleri
Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi), Süleyman Sözen (Yönetim Kurulu Üyesi), Dr. Ahmet Kamil Esirtgen
(Yönetim Kurulu Üyesi), Dmitri Lysander Stockton (Yönetim Kurulu Üyesi), Olivier Bernard Robert Vincent Piani (Yönetim
Kurulu Üyesi)
*Afla¤›daki isimler Kredi Komitesi'ne üye olmamakla beraber kararlar›n yay›lmas› aç›s›ndan toplant›lara kat›labilmektedirler.
Ali Temel (Genel Müdür Yard›mc›s›), Turgay Gönensin (Genel Müdür Yard›mc›s›), Tolga Egemen (Genel Müdür Yard›mc›s›),
Gökhan Erün (Genel Müdür Yard›mc›s›), Ufuk Tando¤an (Koordinatör), Fulya Göyenç (Kurumsal Bankac›l›k Koordinasyon'undan
sorumlu Birim Müdürü), Recep Bafltu¤ (Ticari Bankac›l›k Pazarlama's›ndan sorumlu Koordinatör), Ebru Betül Edin (Proje
Finansman›'ndan sorumlu Koordinatör)
Aktif Pasif Komitesi
Banka'n›n varl›k ve yükümlülüklerinin yönetimi ile görevli olan Aktif-Pasif Komitesi'nin amac›, faiz oran› riski, kur riski, likidite
riski ve piyasa risklerini de¤erlendirerek, Banka stratejilerini ve rekabet koflullar›n› da dikkate alarak, Banka bilançosunun
yönetilmesi için ilgili birimlerce icra edilecek kararlar› almak ve uygulamalar› izlemektir. Komite'nin baflkanl›¤›n› Genel Müdür
yapmaktad›r.
Komite Üyeleri
Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi), Tolga Egemen (Genel Müdür Yard›mc›s›), Ali Fuat Erbil (Genel Müdür
Yard›mc›s›), Hüsnü Erel (Genel Müdür Yard›mc›s›), Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›), Gökhan Erün (Genel Müdür
Yard›mc›s›), Turgay Gönensin (Genel Müdür Yard›mc›s›), Nafiz Karadere (Genel Müdür Yard›mc›s›), Murat Mergin (Stratejik
Planlama Baflkan›), Afzal Modak (Genel Müdür Yard›mc›s›), Zekeriya Öztürk (Genel Müdür Yard›mc›s›), Cüneyt Sezgin (Yönetim
Kurulu Üyesi), Mehmet Sezgin (GÖSAfi Genel Müdürü), Ayd›n fienel (Genel Müdür Yard›mc›s›), Ali Temel (Genel Müdür
Yard›mc›s›), Kudret Akgün (Birim Müdürü), Didem Dinçer Bafler (Koordinatör), Recep Bafltu¤ (Koordinatör), Tunç Daflar
(GÖSAfi Genel Müdür Yard›mc›s›), Ebru Betül Edin (Koordinatör), Ali ‹hsan Gelberi (Birim Müdürü), Fulya Göyenç (Birim
Müdürü), Ayd›n Güler (Birim Müdürü), Cenk Kaan Gür (Koordinatör), Metin K›l›ç (Birim Müdürü), Ebru Ogan (Birim Müdürü)
* Kurumsal fiube Müdürleri ve Bölge Müdürleri Komite'ye dönüflümlü olarak kat›lmaktad›r.
Risk Yönetimi Komiteleri
Denetim Komitesi
Komite, hali haz›rda icrai görevi bulunmayan iki yönetim kurulu üyesinden oluflmaktad›r.
Komite Üyeleri:
Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi), Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi)
Komite Faaliyetleri
Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yard›mc› olmak üzere oluflturulan Denetim
Komitesi;
• Banka'n›n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli¤ini ve yeterlili¤ini, bu sistemlerle muhasebe ve raporlama
sistemlerinin ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünü gözetmek,
• Ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n seçilmesinde gerekli ön de¤erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n
faaliyetlerini düzenli olarak izlemek,
• Konsolide denetime tâbi kurulufllar›n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa¤lamakla
sorumludur.
81
Bu kapsamda Denetim Komitesi;
• ‹ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan banka içi politika ve uygulama usullerine uyulup
uyulmad›¤›n› gözetmek ve al›nmas› gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak,
• ‹ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi¤ini gözetmek,
• ‹ç denetim sisteminin Banka'n›n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay›p
kapsamad›¤›n› gözetmek, Yönetim Kurulu'nun onay›yla yürürlü¤e girecek iç denetime iliflkin banka içi düzenlemeleri incelemek,
• Denetim Komitesi'ne ba¤lanan iç sistemler kapsam›ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'na
önerilerde bulunmak, Yönetim Kurulu'nun bunlar› görevden almas› s›ras›nda görüfl vermek,
• Müfettifllerin görevlerini ba¤›ms›z ve tarafs›z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek,
• ‹ç denetim planlar›n› incelemek,
• Müfettifller ve ba¤›ms›z denetçiler taraf›ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba¤l› birimlerin
ald›¤› önlemleri izlemek,
• Banka'n›n tafl›d›¤› risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama
usullerinin mevcut olup olmad›¤›n› de¤erlendirmek,
• Banka'n›n muhasebe uygulamalar›n›n ilgili mevzuata uygunlu¤u kapsam›nda ba¤›ms›z denetim kuruluflunun de¤erlendirmelerini
gözden geçirmek ve ba¤›ms›z denetimin sonuçlar›n› de¤erlendirmek,
• Banka'n›n sözleflme imzalayaca¤› derecelendirme kurulufllar›, ba¤›ms›z denetim kurulufllar› ve de¤erleme kurulufllar› ile
bunlar›n yönetici ve çal›flanlar›n›n banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba¤›ms›zl›¤›n› ve tahsis edilen kaynaklar›n yeterlili¤ini
de¤erlendirmek,
• Banka'n›n alaca¤› destek hizmetine iliflkin risk de¤erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa¤lad›¤› hizmetlerin
yeterlili¤ini izlemek,
• Banka'n›n finansal raporlar›n›n gerçek ve yans›t›lmas› gereken tüm bilgileri kapsay›p kapsamad›¤›n›, ilgili mevzuata uygun
olarak haz›rlan›p haz›rlanmad›¤›n› gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmek
ile görevli ve yetkilidir.
Denetim Komitesi 2007 y›l›nda yedi kez toplanm›flt›r. Denetim Komitesi üyeleri tüm toplant›larda haz›r bulunmufltur.
Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK)
Komite Üyeleri
Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi), Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi), Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür
Yard›mc›s›), Bar›fl Karaayvaz (Birim Müdürü), Ebru Ogan (Birim Müdürü), Metin K›l›ç (Birim Müdürü)
Komite Faliyetleri
• Banka'n›n ât›l YP likiditesini belirlemek;
• Periyodik olarak likidite raporu ve erken uyar› parametrelerini takip etmek;
• Banka'n›n içinde bulundu¤u stres seviyesini belirlemek; likidite krizi durumunda Banka'n›n likiditesini etkileyebilecek iç ve
d›fl faktörleri takip etmek;
• Likidite Kriz Plan› ile paralel aksiyon plan›n›n uygulanmas›n› sa¤lamak; müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likidite
art›rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek ve komite kararlar›n›n uygulanmas›n› teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonu
sa¤lamaktan sorumludur.
Di¤er Komiteler
Banka'n›n ilgili birimleriyle bilgi ve görüfl al›flveriflini sa¤layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesini
desteklemek üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir.
Piyasa riski komitesi, al›m-sat›m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan faiz riskini,
likidite riskini ve al›m-sat›m portföyünün risk limit/kullan›mlar›n› izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelen
de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r.
Kredi riski komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli¤ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar›n› de¤erlendirmekte ve kredi
riskine maruz pozisyonda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r.
Operasyonel risk komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al›nacak aksiyonlar›n takibine iliflkin faaliyetleri
yürütmektedir.
82
BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
ÖZET YÖNET‹M KURULU FAAL‹YET RAPORU
Özet Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu
2007 y›l›, hedeflerimizin üzerine ç›kt›¤›m›z, yurtiçinde güçlü organik büyümemizi sürdürdü¤ümüz, yurtd›fl›nda bölgesel banka
olma yolunda önemli ad›mlar att›¤›m›z “platin y›l›m›z” oldu. Yurtiçindeki siyasi belirsizliklere ve uluslararas› piyasalardaki
dalgalanmalara ra¤men, yine öncü ve yenilikçi uygulamalarla fark yaratarak, 61 y›ll›k tarihimizin en baflar›l› sonuçlar›n› elde
ettik.
Bankam›z›n 2007 y›l›nda konsolide net kâr›, ana faaliyet alanlar›na yo¤unlaflma stratejisi do¤rultusunda gerçeklefltirilen
sat›fllardan elde etti¤i 847 milyon YTL'lik gelir dahil olmak üzere ikiye katland›; önceki y›la göre %108 artarak 2 milyar 421
milyon 756 bin YTL'ye yükseldi. Özsermaye kârl›l›¤›m›z, tek seferlik gelirler hariç %27,4 seviyesinde gerçekleflirken, aktif
kârl›l›¤›m›z %2,5'e yükseldi.
Uzun zamand›r baflar›yla uygulad›¤›m›z müflteri odakl› sürdürülebilir büyüme stratejimizin do¤al bir sonucu olarak, 2007
y›l›nda kredilerde sektör ortalamas›n›n çok üzerinde büyüdük. YTL kredileri %33, YP kredileri dolar baz›nda %60, gayri nakdi
kredileri ise %28 art›rarak, ülke ekonomisine 51 milyar 893 milyon 31 bin YTL'lik finansman deste¤i sa¤lad›k. Nakdi ve gayri
nakdi krediler toplam›nda, Türkiye'nin en çok kredi veren bankas› olduk.
Konsolide aktif büyüklü¤ü, 76 milyar 148 milyon 493 bin YTL seviyesine ulaflan Bankam›z, 2007 y›l›nda 40'a yak›n yeni ürünün
lansman›n› yapt›. Tüm ürünlerimizde pazar pay› kazanmay› sürdürdük. garanti.com.tr, kuruluflunun 10. y›ldönümünde
“Avrupa'n›n En ‹yi Bireysel ‹nternet Bankas›” seçildi. Müflteri ihtiyaçlar›na odakl› olarak gelifltirdi¤imiz ürünlerle Türkiye'de,
hatta Avrupa'da ve dünyada birçok “ilk”e imza atmaya devam ettik. Bankac›l›k ifllemlerini cep telefonlar›na tafl›yan Cep
fiubesi ve temass›z ödeme altyap›s› Öde-Geç'i kullanan Bonus Trink'in saat, anahtarl›k ve etiket formlar›yla 2007'de de yenilikçi
ürünler sunduk.
2007 y›l sonu itibarıyla Garanti Bankas›'n›n BDDK düzenlemelerine uygun olarak haz›rlanan konsolide mali tablolar›na göre:
• Aktif büyüklük 2006 sonuna göre %33 artarak 76,1 milyar YTL seviyesine ulaflt›.
• Nakdi krediler, 2006 y›l sonuna göre %33 yükselerek 39 milyar YTL seviyesinde gerçekleflti.
• YTL krediler %33, YP krediler ise dolar baz›nda %60 artt›.
• Nakdi ve gayri nakdi krediler arac›l›¤›yla reel ekonomiye yap›lan destek, %32 artarak 51,9 milyar YTL'ye ulaflt›.
• Mevduat toplam› 2006 y›l sonuna göre %29,3 oran›nda artarak 43,7 milyar YTL seviyesine ulaflt›.
• Özkaynaklar %48'lik art›flla 7,1 milyar YTL seviyesine ulaflt›.
• Vergi ve karfl›l›klar öncesi brüt kâr %81 artarak 3 milyar 276 milyon YTL, vergi öncesi kâr ise %99 artarak 2 milyar 919
milyon YTL olarak gerçekleflti.
• Konsolide net kâr %108 artarak 2 milyar 422 milyon YTL'ye yükseldi.
• 2007 sonu itibarıyla, sigorta, emeklilik ve saklama hizmetleri sat›fl›ndan kaynaklanan gelir hariç, özkaynak kârl›l›¤› %27,4
seviyesinde gerçekleflti.
• 2007 sonu itibarıyla, sigorta, emeklilik ve saklama hizmetleri sat›fl›ndan kaynaklanan gelir hariç, bir önceki y›l %2,33 olan
aktif kârl›l›¤› %2,52'ye yükseldi.
• Sermaye yeterlilik oran› %14 olarak gerçekleflti.
Sayg›lar›m›zla,
Yönetim Kurulu
DENET‹M KOM‹TES‹'N‹N ‹Ç KONTROL, ‹Ç DENET‹M VE R‹SK YÖNET‹M S‹STEMLER‹NE A‹T RAPORU
83
‹ç Kontrol, ‹ç Denetim ve Risk Yönetim
Sistemlerinin ‹flleyifllerinin
Denetim Komitesi Taraf›ndan De¤erlendirilmesi
2007 y›l›, yurtiçinde yaflanan genel seçimler ve cumhurbaflkanl›¤› seçimleri, uluslararas› piyasalarda ise ipotekli konut finansman›nda
yaflanan problemler nedeniyle dalgalanan küresel likidite koflullar› ve bunlar›n finansal istikrar üzerindeki etkileri aç›s›ndan önemli
bir y›l olmufltur. Seçimler sonras›nda siyasi ortam›n h›zla stabilize olmas›, uluslararas› piyasalardaki kredi sorunlar›n›n ülkemize
yans›mamas› ve genel ekonomik durumdaki zamana yay›lan iyileflmeden ötürü Türkiye ekonomisi meydana gelen dalgalanmalardan
s›n›rl› oranda etkilenmifl ve Türk bankac›l›k sektörü olumlu bir performans göstermeye devam etmifltir.
Dünya finans piyasalar›ndaki dalgalanmalar sebebiyle Temmuz ve A¤ustos aylar›nda yükselme e¤ilimine giren faiz oranlar›, 2007 y›l›n›n
son çeyre¤inde yeniden toparlanma sürecine girmifl, kurlarda da az da olsa benzer dalgalanmalar görülmüfltür. 2007 y›l›nda finansal
piyasalarda oluflan bu dalgalanmalara ba¤l› olarak Bankam›z bilanço içi ve bilanço d›fl› hesaplar›nda tafl›nan pozisyonlarda ortaya ç›kan
riskler s›n›rl› kalm›flt›r. Piyasa riskleri, faiz swap ifllemleri, nispeten uzun vadeli borçlanmalar ve de¤iflken faizli k›ymetler ile bilanço faiz
riski aktif bir flekilde yönetilmifltir. Yine al›m sat›m portföyünde faiz riski, riske maruz de¤er modeli ve limitlerle izlenmifl ve dalgalanmalara
ra¤men yüksek bir risk oluflmam›flt›r. Son dönemde global piyasalarda yaflanan dalgalanmalar likidite riski yönetiminin önemini bir kez
daha vurgulam›flt›r. Likidite Riski Komitesinin faaliyetleri kapsam›nda erken uyar› sinyallerinin izlenmesi ve günlük nakit ak›fl›n›n takibi,
piyasadan ve bankadan kaynaklanabilecek likidite risklerinin iyi bir flekilde yönetilmesini sa¤lam›flt›r.
Bankam›z 2007 y›l›nda ticari, bireysel ve KOB‹ kredilerinde büyümeye devam ederken, her y›l gözden geçirilen kredi tahsis süreç ve
politikalar› ve güçlü derecelendirme sistemleri sebebiyle takipteki kredilerde önemli bir art›fl yaflanmam›flt›r. Bireysel tarafta sektör
genelinde oldu¤u gibi oto kredilerinde düflüfl gözlemlenirken, konut ve destek kredilerinde bir önceki seneye k›yasla art›fl olmufltur.
Hacim art›fllar› ile maruz kal›nan kredi riskleri, istatistiki risk derecelendirme sistemleri ve risk yönetimi araçlar› ile say›sallaflt›r›lmakta,
risk/getiri hedefleri ve Banka aktif kalitesi gözetilerek portföy yönetim mant›¤›yla yönetilmektedir.
Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol Merkezi faaliyetleri alt›nda operasyonel riskler izlenmekte ve proaktif olarak yönetilmektedir. Bankam›z,
iç kontrol, denetim ve risk yönetimi sistemleri, limit izleme sistemleri, güçlü sistem altyap›s›na ba¤l› bilgi sistem kontrolleri ve güçlü
denetim yap›s› sayesinde optimum risk seviyesinde büyümeye devam etmifltir. Risk odakl› denetim anlay›fl› kapsam›nda Teftifl Kurulu
taraf›ndan, genel müdürlük birimlerinde, flubelerde, ifltiraklerde; risk de¤erlendirme kriterlerine ba¤l› bir skala oluflturulmakta, bu
skalaya göre de¤iflen periyotlarla, lokaller ve süreçler baz›nda denetim çal›flmalar› gerçeklefltirilmektedir. ‹ç Kontrol Merkezi, yerinde
ve merkezi kontrol yöntemleriyle inceleme faaliyetlerini gerçeklefltirmektedir. Yine Yönetim Kurulu'na ba¤l› ba¤›ms›z bir fonksiyon
olan Uyum Görevlisi ve ekibinin faaliyetleri çerçevesinde, kara paran›n aklanmas›n›n önlenmesi mevzuat›ndan kaynaklanan "müflterinin
tan›nmas› ve kimlik tespiti," "flüpheli ifllem bildiriminde bulunulmas›," "çal›flanlara e¤itim verilmesi" gibi yükümlülükler sa¤l›kl› bir
flekilde yerine getirilmekte, gerekli bildirimler zaman›nda yap›lmaktad›r.
Bankam›zda ayr›ca, daha önce farkl› fonksiyonlar›n alt›nda izlenen suistimal ve doland›r›c›l›kla mücadele eylemlerinin tümünü tek
bir yerde merkezi olarak yönetmek ve koordine etmek amac›yla 2007 y›l›nda Güvenli Operasyon Birimi kurulmufltur. Sektörde öncü
bir yaklafl›mla oluflturulan birim, etkin operasyonel risk yönetiminin bir parças› olarak d›fl doland›r›c›l›k eylemlerini engellemek üzere
faaliyetlerine bafllam›fl olup, sat›n al›nan bir yaz›l›m›n 2008 y›l›nda uygulamaya al›nmas›yla birlikte çal›flmalar›n› proaktif olarak
yürütmeye devam edecektir.
Bankam›z 2007 y›l›nda, mevcut iç denetim ve risk yönetim sistemlerini gelifltirmek amac›yla farkl› konularda dan›flmanl›k ve yaz›l›m
sistemleri sat›n alarak önemli yat›r›mlar yapm›flt›r. Risk yönetimine verilen önem gere¤i, uluslararas› piyasalarda büyük bankalar
taraf›ndan kullan›lan ve tüm risklerin ölçümünü içeren bir yaz›l›m paketi 2006 y›l sonunda sat›n al›nm›flt›r. Yaz›l›m›n kurulum çal›flmalar›
2007 y›lbafl›ndan bu yana yürütülmektedir. Bu yaz›l›m ile piyasa, kredi ve operasyonel risklerin ölçümünde uluslararas› uygulamalarla
paralel bir altyap› ve buna ba¤l› veri taban›n›n oluflturulmas› sa¤lanarak risklerin entegrasyonu ve portföy baz›nda risk-getiri-sermaye
yönetimi daha etkin hale getirilecektir. Operasyonel risklere iliflkin kay›p veri bu yaz›l›m kapsam›nda Basel II'ye uyumlu bir veri
taban›nda bir araya getirilmektedir. Basel II yasal sermaye hesaplama modüllerinin de kurulumu yine 2007 y›lbafl›ndan bu yana
yürütülmektedir. Ayr›ca, flüpheli ifllemlerin tespitinin daha etkin ve güvenli bir flekilde yap›labilmesi, müflterilerin ve ifllemlerinin
yak›ndan izlenebilmesi amac›yla Kara Para Aklama ve mücadele yaz›l›m› çal›flmalar›na da 2007 y›l› içinde bafllanm›flt›r. Stratejik
planlama, bütçe ve performans ölçümleme ve ekonomik sermaye konular›ndaki mevcut sistemler dan›flmanl›k al›narak gelifltirilmifl
ve yeniden yap›land›r›lm›flt›r.
BDDK'n›n yol haritas›na paralel olarak 2009 y›l›nda yürürlü¤e girmesi beklenen Basel II'ye iliflkin Bankam›z haz›rl›klar› sürdürülmektedir.
Özellikle Bankam›z portföyünün büyük hacimli ifl kollar›nda, Basel II geliflmifl yöntemlerin kullan›lmas›na yönelik çal›flmalara
odaklan›lmaktad›r. Bankam›z Türkiye Bankalar Birli¤i çat›s› alt›nda, risk yönetimi ve Basel II konular›ndaki çal›flmalara da aktif katk›
sa¤lamaktad›r. Ayr›ca 2005 y›l›ndan bu yana Bankam›z müflterilerini “Basel II ve Etkileri” konusunda bilgilendirmek üzere toplant›lar
düzenlemektedir. Bugüne dek çeflitli illerde gerçeklefltirilen toplant›lara 4.500'e yak›n müflterimiz kat›lm›fl ve bilgi sa¤lam›flt›r.
Toplant›lar 2008 y›l›nda da devam edecektir.
Des O’Shea
Yönetim Kurulu Üyesi
Denetim Komitesi Üyesi
Dr. M. Cüneyt Sezgin
Yönetim Kurulu Üyesi
Denetim Komitesi Üyesi
84
BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
‹NSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI
‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar›
‹fle Al›m ve Terfi Kriterleri: Banka'n›n eleman al›mlar›nda de¤erlendirmeler, görevin gerektirdi¤i nitelikler ve yetkinlikler üzerinden
yap›l›r. Al›mlar yeni mezunlar ve deneyimli personel olarak ikiye ayr›ld›¤›nda;
Yeni mezunlar için
• En az iki y›ll›k veya dört y›ll›k üniversite mezunu olmak,
• 27 yafl›n› aflmam›fl olmak ve
• Askerli¤ini tamamlam›fl veya en az iki y›l tecil ettirmifl olmak (erkek adaylar için),
Deneyimli adaylar için
• En az iki y›ll›k veya dört y›ll›k üniversite mezunu olmak,
• 32 yafl›n› aflmam›fl olmak ve
• Askerli¤ini tamamlam›fl olmak (erkek adaylar için)
aranan ortak kriterler olarak özetlenebilir.
‹fle al›m sürecinde, görevin gerektirdi¤i yetkinlikleri ölçümlemek amac›yla afla¤›da belirtilen araçlar farkl› kombinasyonlarda
kullan›lmaktad›r;
• Yetenek Testleri
• Yabanc› Dil Testleri
• Kiflilik Envanteri
• Grup Mülakat›
• Yetkinlik Bazl› Mülakatlar
Aday baflvurular› yaln›zca ‹nternet üzerinden (www.garanti.com.tr/garantilikariyer adresinden) al›nmakta ve sürece kat›lan tüm
adaylara sonuç hakk›nda olumlu ya da olumsuz bilgilendirme yap›lmaktad›r.
Kariyer Haritalar›: Banka'daki kariyer olanaklar›n› vurgulamak, kariyer planlamas› kapsam›nda yükselme, yatay geçifl ve görevler
aras› geçifl kriterlerini standart hale getirmek ve çal›flanlara kariyer dan›flmanl›¤› yapmak amac›yla Kariyer Haritalar› El Kitab› oluflturularak
tüm çal›flanlarla paylafl›lm›flt›r.
Kariyer Haritalar› El Kitab› ile geçifl yap›labilecek görevler, geçifl tipleri, geçifl kriterleri fleffaf ve standart olarak tan›mlanm›flt›r.
Tan›mlanan bu geçifllerle amaç kariyer planlamas› yaparken çal›flanlar›n seçeneklerini s›n›rlamak de¤il, görevler aras› geçifllerde genel
e¤ilimleri paylaflmak ve bu e¤ilimler do¤rultusunda yol göstermektir.
Kariyer F›rsatlar›: Garanti Bankas› üst pozisyonlar› için yetiflmifl eleman gereksinimini iç kaynaklar›ndan karfl›lamaktad›r. Terfilerde
üst pozisyonlara geçmek için performans ve deneyim kriterlerinin yan› s›ra gerekli durumlarda üst pozisyon için önkoflul olan bilgi
birikiminin ölçüldü¤ü yaz›l› s›navlar ve yeni görevle ilgili yetkinlik bazl› mülakatlar yap›lmaktad›r. Özellikle sat›fl görevlerinde terfi
edilecek pozisyonun bilgi ve becerisine ulaflmak için sertifikasyon programlar›n› tamamlamak gerekmektedir.
Kariyer F›rsatlar› Program› ile çal›flanlar kendi kariyerlerine yön verme flans›na sahip olmaktad›r. Kariyer F›rsatlar› program›nda aç›k
pozisyonlar tüm Banka'ya intranet arac›l›¤›yla duyurulmaktad›r. Kariyer Haritalar› El Kitab›'nda belirtilen kriterlere uyanlar kendi
kariyerlerini flekillendirmek üzere Kariyer F›rsatlar› programlar›na baflvururlar. Önceden duyurulmufl konularda tüm baflvuranlara
standart s›nav ve yetkinlik bazl› mülakatlar yap›l›r. S›nav ve mülakatlarda baflar›l› olmalar›na ra¤men, olumlu aday say›s›n›n aç›k
pozisyon say›s›ndan fazla olmas›ndan dolay› yerlefltirilemeyen çal›flanlar, ileriye dönük gereksinimler için de¤erlendirilmek üzere
havuza al›n›rlar. 2007 y›l›nda Kariyer F›rsatlar› Program› ile 1.050 terfi gerçekleflmifltir.
Kariyer F›rsatlar› Program›
Yay›nlanan Bülten Say›s›
Toplam Yükselme
2002
2003
2004
2005
2006
2007
14
22
36
48
97
167
362
191
244
520
813
1050
Kariyer Dan›flmanl›¤›: Çal›flanlar›n kariyer geliflimlerine katk› sa¤lamak ve yönlendirmelerde bulunmak amac›yla insan kaynaklar›
sorumlular› her y›l birebir görüflmeler ile kariyer dan›flmanl›¤› yapmaktad›rlar.
De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi: fiube aç›l›fllar›na paralel olarak de¤erlendirme ve gelifltirme çal›flmalar›na devam
edilmektedir. fiube Müdürü adaylar›, De¤erlendirme ve Gelifltirme Merkezi çal›flmalar›na kat›larak yeni görevin gerektirdi¤i yetkinlikler
baz›nda de¤erlendirilmektedir. Bu uygulamaya kat›lmak için deneyim ve performans kriterleriyle yöneticilik potansiyeli göz önünde
bulundurulur.
85
BANKA'NIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna ‹liflkin Aç›klamalar
Banka'n›n dâhil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar
Cari Dönem
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Banka'n›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Risk Grubuna Dahil
Birlikte Kontrol Edilen
Banka'n›n Do¤rudan ve
Olan Di¤er Gerçek
Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›)
Dolayl› Ortaklar›
ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Dönem Bafl› Bakiyesi
668.516
22.923
224.108
8.253
25.793
41.793
Dönem Sonu Bakiyesi
953.386
61.690
1
1.090
65.794
168.482
33.165
91
38
70
2.774
702
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
Önceki Dönem
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Banka'n›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Risk Grubuna Dahil
Birlikte Kontrol Edilen
Banka'n›n Do¤rudan ve
Olan Di¤er Gerçek
Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›)
Dolayl› Ortaklar›
ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Dönem Bafl› Bakiyesi
554.054
15.818
220.633
155.948
120.193
2.006
Dönem Sonu Bakiyesi
668.516
22.923
224.108
8.253
25.793
41.793
9.362
114
25
1.287
1.938
134
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
Banka'n›n dâhil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Banka'n›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu
Mevduat
Risk Grubuna Dahil
Birlikte Kontrol Edilen
Banka'n›n Do¤rudan ve
Olan Di¤er Gerçek
Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›)
Dolayl› Ortaklar›
ve Tüzel Kifliler
Cari Dönem
Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
Dönem Bafl›
204.325
167.596
75.693
1.144.326
126.686
125.333
Dönem Sonu
154.208
204.325
86.051
75.693
235.532
126.686
31.179
16.126
29.354
53.902
9.874
11.062
Mevduat Faiz Gideri
86
BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
BANKA'NIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
Banka'n›n, dâhil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ve opsiyon sözleflmeleri ile benzeri
di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler
Banka'n›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu
Gerçe¤e Uygun De¤.
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Risk Grubuna Dahil
Birlikte Kontrol Edilen
Banka'n›n Do¤rudan ve
Olan Di¤er Gerçek
Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›)
Dolayl› Ortaklar›
ve Tüzel Kifliler
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
2.790
-
-
-
-
-
Dönem Sonu
-
2.790
-
-
-
-
Toplam Kâr / Zarar
-
6
-
-
-
-
Dönem Bafl›
-
-
-
-
-
-
Dönem Sonu
-
-
-
-
-
-
Toplam Kâr / Zarar
-
-
-
-
-
-
Fark› K/Z Yans›t›lan
Dönem Bafl›
Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler
Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka'n›n dâhil oldu¤u risk grubunda yer alan
ve Banka'n›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri
Bankalar Kanunu'nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri
iliflkisi ve piyasa koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka'n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hâkimiyetinde
kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir.
‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca
kalemlerin tutar›n› ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar›
Risk grubunun nakdi kredileri 449.373 YTL (31 Aral›k 2006: 145.174 YTL), Banka'n›n toplam nakdi kredilerinin %1,21'i (31
Aral›k 2006: %0,53), aktif toplam›n›n %0,66's›d›r (31 Aral›k 2006: %0,29). Toplam kredi ve benzeri alacaklar 1.019.181
YTL (31 Aral›k 2006: 921.207 YTL), aktif toplam›n›n %1,51'idir (31 Aral›k 2006: %1,83). Risk grubunun gayrinakdi kredileri
231.262 YTL (31 Aral›k 2006: 72.969 YTL), Banka'n›n toplam gayrinakdi kredilerinin %1,87'sidir (31 Aral›k 2006: %0,77).
Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 475.791 YTL (31 Aral›k 2006: 406.704 YTL), Banka'n›n toplam mevduat›n›n %1,22'sini
oluflturmaktad›r (31 Aral›k 2006: %1,35). Risk grubu kurulufllar› ile yürütülen ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r.
Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u
durumlar d›fl›nda, benzer yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarak
Yoktur.
Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler
31 Aral›k 2007 ‹tibar›yla haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal raporun 5.1.7 ve 5.1.8 no’lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara
ait dipnotlarda belirtilmifltir.
Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama
sözleflmeleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman
(krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dâhil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi
durumlarda ifllemler
Bankam›zla, grup flirketlerinden Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Eureko Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi
aras›nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Söz konusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm flubelerimiz sigorta
ürünlerinin müflteriye sat›lmas›na arac›l›k hizmeti vermektedir. Bankam›z müflterilerinin menkul k›ymet al›m sat›m›na arac›l›k
hizmetleri ise ihtisas flubelerimizde (Yat›r›m Merkezi) verilmektedir.
Bankam›z›n ihtiyac› olan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r.
DESTEK H‹ZMET‹ ALINAN K‹fi‹ VE KURULUfiLAR
Destek Hizmeti Al›nan Kifli ve Kurulufllar
Bankalar›n destek hizmeti almalar›na ve bu hizmeti verecek kurulufllar›n
yetkilendirilmesine iliflkin yönetmelik kapsam›na giren destek hizmeti kurulufllar›
ve al›nan hizmetler afla¤›da belirtilmifltir:
Garanti Biliflim Teknolojisi ve Ticaret TAfi: Network yönetimi, sistem yönetimi,
altyap› yönetimi ve destek hizmetleri, uygulama yaz›l›mlar›, güvenlik hizmetleri,
politika ve prosedürlerin yönetimi konular›nda dan›flmanl›k hizmetleri.
Garanti Ödeme Sistemleri Afi: Ödeme sistemlerine iliflkin olarak dan›flmanl›k, ürün
gelifltirme ve tan›t›m hizmetleri.
87
88
BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri Uyum Raporu
1. Kurumsal Yönetim ‹lkelerine Uyum Beyan›
Garanti, 31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren faaliyet döneminde afla¤›daki aç›klamalar paralelinde Sermaye Piyasas› Kurulu
taraf›ndan yay›mlanan kurumsal yönetim ilkelerine uymakta ve bu ilkeleri uygulamaktad›r. Banka, faaliyet raporu ve internet
sitesini bu uyum çerçevesinde güncelleyip paydafllar›n›n hizmetine sunmaktad›r. Pay sahipleri sürekli güncel tutulan Garanti
internet sitesinden kapsaml› bilgiye ulaflabilmekte, sorular›n› Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi'ne yönlendirebilmektedirler.
Bölüm I - Pay Sahipleri
2. Pay Sahipleri ile ‹liflkiler Birimi
Garanti'de pay sahipli¤i haklar›n›n takibini kolaylaflt›rmay› teminen Genel Muhasebe Müdürlü¤ü ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi
bulunmaktad›r. Banka'da ayr›ca yabanc› yat›r›mc› ve pay sahipleriyle iliflkileri yöneten ve Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve
Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi bünyesinde faaliyet gösteren Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi de hizmet sunmaktad›r.
Genel Muhasebe Müdürlü¤ü ‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi
Faks: (0212) 216 64 21
Ad› Soyad›
Unvan›
Telefon No
Hakan Özdemir
Yönetici
(0212) 318 19 47
Sevgi Demiröz
Yönetmen
(0212) 318 19 45
Ülkü S›ng›n Toprak
Yetkili
(0212) 318 19 46
e-posta adresi
[email protected]
[email protected]
[email protected]
Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi
Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi
Faks: (0212) 216 5902
Ad› Soyad›
Unvan›
Telefon No
Handan Sayg›n
Birim Müdürü
(0212) 318 23 50
O¤uz Aslaner
Yönetmen
(0212) 318 23 58
Sinem Güçhan
Yönetmen
(0212) 318 23 57
Hande Tunaboylu
Yönetmen
(0212) 318 23 54
Gökay Böbek
Yetkili
(0212) 318 23 55
Mustafa Kemal Genç
Yetkili
(0212) 318 23 53
e-posta adresi
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
[email protected]
‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi'nin bafll›ca görevleri;
• Banka'n›n genel kurul toplant›lar›n› düzenlemek,
• Sermaye art›r›m ifllemlerini gerçeklefltirmek,
• Sermaye art›r›m›ndan do¤an bedelsiz hisse senedi haklar›n›n kulland›r›lmas›n› sa¤lamak,
• Banka'n›n ifltiraklerinin sermaye art›r›m› ve genel kurul toplant›lar›na kat›lma ifllemlerini gerçeklefltirmek ve
• fiubeler ve hissedarlar taraf›ndan yöneltilen hisse senedi ile ilgili sorular› zaman›nda yan›tlamakt›r.
Ayr›ca, Banka ile ilgili yap›lmas› gereken özel durum aç›klamalar›n›n ‹MKB'ye bildirimleri bu birimden yap›lmaktad›r.
Kurumsal Strateji, ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Birimi bünyesinde bulunan Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi'nin bafll›ca görevleri
ise;
• Mevcut ve potansiyel yat›r›mc›larla iliflkileri yürütmek,
• Pay sahiplerini geliflmeler hakk›nda düzenli olarak bilgilendirmek, sorular›n› yan›tlamak
• Banka'y› tan›t›c› sunumlar haz›rlamak, bilgilendirme toplant›lar› ve yurtd›fl› tan›t›m toplant›lar› düzenlemek ve bunlara düzenli
olarak kat›lmakt›r.
Birim, faaliyetleri çerçevesinde 2007 y›l›nda toplam 22 yerli ve yabanc› yat›r›mc› konferans›na kat›lm›fl ve 800'ü aflk›n yat›r›m
flirketi ile münferit toplant›lar yapm›flt›r. Bunlar›n yan› s›ra, telefon ve e-posta arac›l›¤›yla gelen sorulara da yan›t verilmifltir.
Servis'in amac› yöneltilen her soruya zaman›nda, eksiksiz yan›t vermek ve Garanti'yi en iyi ve en do¤ru flekilde temsil etmek
ve tan›tmakt›r.
3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklar›n›n Kullan›m›
‹fltirakler ve Hissedarlar Servisi'ne hisse senedi ifllemleri ile ilgili olarak ayl›k ortalama 300-400 adet soru gelmektedir. Sermaye
art›r›m ve genel kurul toplant› dönemlerinde bilgi alma amaçl› sorulan sorular daha da ço¤almaktad›r.
31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren faaliyet dönemine ait e-postalar, Garanti'nin faaliyet raporlar›, sahibi olduklar› hisse
senetlerinin durumlar› ve vefat eden hissedarlar›n varislerinin yapt›¤› baflvurular do¤rultusunda hisse senetlerinin paylaflt›rma
ifllemleri vb. gibi konularda ortalama 126 adet yaz›l› baflvuru yap›lm›fl, bu konularla ilgili yan›tlar muhataplar›na yaz›l› olarak
verilmifltir.
89
Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi'nde, telefon ve e-posta yoluyla gelen ayl›k ortalama 300'e yak›n soru ve ayr›ca ayl›k ortalama 60'›n
üzerinde mevcut veya potansiyel yat›r›mc› ve banka analistleriyle birebir ve/veya grup toplant›lar› düzenlenerek Garanti
hakk›nda sorulan tüm sorular yan›tlanmaktad›r.
Garanti'nin Türkçe ve ‹ngilizce dillerinde haz›rlanm›fl iki ayr› yat›r›mc› iliflkileri internet sitesi bulunmaktad›r.
• Türkçe yat›r›mc› iliflkileri sitesine http://www.garanti.com.tr/yatirimci_iliskileri/
• ‹ngilizce yat›r›mc› iliflkileri sitesine http://www.garantibank.com/investor_relations/
adreslerinden ulafl›labilmektedir.
Ad› geçen bu sitelerde; hisse senedi bilgileri, tan›t›m amaçl› kurumsal bilgiler, dönemsel olarak yay›nlanan mali tablolar ve
faaliyet raporlar›, kurumsal yönetim ile ilgili bilgiler, sosyal sorumluluk projeleri, Banka'y› tan›tan elektronik sunumlar ve
Banka'da meydana gelen geliflmelere ait duyurular yer almaktad›r.
Dönem içindeki pay sahipli¤i haklar›ndaki de¤ifllikliklerle ilgili özel durum aç›klamalar› ‹MKB'ye yap›lmaktad›r. Özel denetçi
atanmas› bireysel bir hak olarak Banka'n›n Ana Sözleflmesi'nde düzenlenmemifl olup, bu döneme kadar Garanti'ye özel
denetçi tayini konusunda iletilen bir talep olmam›flt›r.
4. Genel Kurul Bilgileri
Genel Kurul Toplant›s› Yönetim Kurulu taraf›ndan al›nan karar do¤rultusunda gerçekleflir. Toplant› öncesinde toplant› tarihi,
yeri ve gündem maddeleri hakk›nda bilgiler pay sahiplerine Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi ve ulusal gazeteler arac›l›¤›yla
duyurulmaktad›r. Genel Kurul Toplant›s› öncesinde Bilanço, Kâr-Zarar Tablolar› ve Faaliyet Raporu haz›r edilmek suretiyle
toplant› tarihinden 15 gün önce Banka web sitesinde, tüm flubelerinde ve Genel Müdürlük'te pay sahiplerinin incelemesine
aç›k tutulmaktad›r.
Genel Kurul toplant›lar›nda gündem maddeleri görüflülerek onaya sunulur. Pay sahipleri gündem maddeleriyle ilgili soru ve
görüfllerini yöneltebilir ve önerilerde bulunabilirler. Yöneltilen sorular Türk Ticaret Kanunu'nda belirlenmifl usul ve ilkeler
çerçevesinde de¤erlendirilerek yan›tlan›r. Öneriler ise Genel Kurul'un onay›na sunulur; yeterli nisapla onaylanmas› halinde
öneriler karar haline gelir. Genel Kurul toplant› tutanaklar›, ‹MKB ve Banka web sitelerinde ve Hissedarlar Servisi'nde pay
sahiplerinin incelemesi amac›yla haz›r bulundurulmaktad›r. Gayrimenkul al›m ve sat›m›, kiralanmas› gibi önemli nitelikteki
kararlar Garanti'nin Ana Sözleflmesi gere¤i Yönetim Kurulu karar›yla gerçekleflir.
Kanun gere¤i Garanti'nin ihraç etmifl oldu¤u hisse senetlerinden 206 adet hamiline hisse senedi hariç di¤er tüm hisse senetleri
nama yaz›l›d›r.
Nama yaz›l› hisselerin Banka'n›n pay defterine kayd› için bir süre öngörülmemifltir.
Genel Kurul Toplant›s›'na kat›l›m› kolaylaflt›rmak amac›yla, genel hükümler çerçevesinde toplant›ya davet gazete ilan› yoluyla
yap›l›r. Toplant› sonras›, Genel Kurul Toplant› tutanaklar› özel durum aç›klamas› format›nda kamuoyuna aç›klanmaktad›r.
5. Oy Haklar› ve Az›nl›k Haklar›
Garanti'de oy hakk›nda imtiyaz bulunmamaktad›r. Banka'n›n hâkim hissedar›n›n kontrolündeki flirketler Genel Kurul
Toplant›s›'nda oy kullanmaktad›rlar. Az›nl›k paylar› yönetimde temsil edilmemektedir. Garanti'nin Ana Sözleflmesi'nde birikimli
oy kullan›m›na yer verilmemifltir.
6. Kâr Da¤›t›m Politikas› ve Kâr Da¤›t›m Zaman›
Banka hisse senetlerinin kâr da¤›t›m›na iliflkin detaylar› Ana Sözleflme'nin 45. maddesinde aç›klanmaktad›r. Banka geçmifl
y›llarda kâr›n› sermayeye ekleyerek hissedarlar›na bedelsiz hisse senedi olarak da da¤›tm›flt›r. Banka, kâr da¤›t›m›n› Ana
Sözleflme'nin 45. maddesi uyar›nca Yönetim Kurulu karar›yla Genel Kurul'un onay›na sunar. Da¤›t›m karar› Genel Kurul
Toplant›s›'nda onaylanmas› halinde yürürlü¤e girmekte ve al›nan karar ayn› gün ‹MKB'ye bildirilmektedir.
7. Paylar›n Devri
Banka'n›n Ana Sözleflmesi'nde pay devrini k›s›tlayan herhangi bir hüküm bulunmamaktad›r.
Bölüm II - Kamuyu Ayd›nlatma ve fieffafl›k
8. fiirket Bilgilendirme Politikas›
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri II. Bölüm, madde 1.2.2.'de belirtildi¤i flekilde yay›nlanm›fl bir bilgilendirme politikas› bulunmamaktad›r.
Bununla birlikte, Garanti'nin Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi mevzuatla belirlenen konular d›fl›nda yat›r›mc›larla proaktif ve düzenli
bir flekilde detayl› analiz, güncel geliflme ve öngörüler, strateji, rekabet ortam› ve pazar beklentilerini paylaflt›klar› kapsaml›
toplant›lar organize etmekte, iletiflimlerinin aç›k, fleffaf, tutarl› ve zaman›nda olmas›na özen göstermektedirler.
90
BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU
Do¤ru ve zaman›nda bilgi ak›fllar›n› teminen her çeyrek itibarıyla aç›klanan mali tablolara iliflkin bir sunum haz›rlanmaktad›r.
Bu sunum internet ve e-posta yoluyla yat›r›mc›larla paylafl›lmakta, organize edilen canl› telekonferans ile de duyurulmaktad›r.
Yat›r›mc› ‹liflkileri Servisi arac› kurulufllar taraf›ndan düzenlenen yat›r›mc› toplant›lar›na düzenli kat›larak Garanti Bankas›'ndaki
ve sektördeki geliflmeleri aktarmakta ve ayr›ca günlük olarak ilgili her türlü soru ve talebi telefon ve e-posta yoluyla
yan›tlamaktad›r.
9. Özel Durum Aç›klamalar›
SPK'n›n "Özel Durumlar›n Kamuya Aç›klanmas› Tebli¤i" çerçevesinde ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›'na 2007 y›l› içinde
72 adet özel durum aç›klamas› yap›lm›flt›r. Y›l içinde SPK düzenlemeleri uyar›nca yap›lan özel durum aç›klamalar› için SPK
veya ‹MKB taraf›ndan ek aç›klama istenmemifltir. Garanti, tüm özel durum aç›klamalar›n› zaman›nda yapm›flt›r. Baz› özel
durum aç›klamalar›n›n ‹ngilizce tercümeleri, ABD'de ihraç edilmifl depo sertifikalar› kapsam›nda ve yabanc› yat›r›mc›lar›
bilgilendirmek amac›yla, Bank of New York'a ve Londra Borsas›'na gönderilmektedir. Önemli aç›klamalar için Yat›r›mc› ‹liflkileri
internet Sitesi'nde bir bölüm ayr›lm›flt›r. 31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren dönemde Banka hisse senetlerinin Londra
Borsas›'nda kote olmas› durumundan dolay› 16 adet özel durum aç›klamas› yap›lm›fl, bu özel durumlar yurtiçinde de
duyurulmufltur.
10. fiirket ‹nternet Sitesi ve ‹çeri¤i
Garanti'nin Türkçe ve ‹ngilizce dillerinde haz›rlanm›fl iki ayr› internet sitesi bulunmaktad›r.
• Türkçe internet sitesine “www.garanti.com.tr” ve
• ‹ngilizce internet sitesine “www.garantibank.com”
adreslerinden ulafl›labilmektedir.
‹nternet sitelerinde, Banka hakk›nda genel bilgilerle birlikte bankac›l›k, kredi kartlar›, yat›r›m, sigorta, leasing, faktoring,
emeklilik, e-ticaret alanlar›nda sunulan ürün ve hizmetler hakk›nda detayl› bilgiler yer almakta, ayr›ca internet flubesinde
bankac›l›k ifllemleri yapma olana¤› bulunmaktad›r.
Türkçe ve ‹ngilizce olarak haz›rlanm›fl olan internet sitelerinde Yat›r›mc› ‹liflkileri Bölümü alt›nda; hisse ile ilgili ayr›nt›l› bilgiler
(listeleme ve kote bilgileri, hisse performans›na iliflkin finansal data, sermaye art›r›mlar›, temettü oranlar›, analist listesi, kredi
rating'leri, yat›r›mc›lara yönelik "Stockwatch" isimli üç ayda bir yay›mlanan bültenler, son durum itibarıyla ortakl›k ve yönetim
yap›s›, BDDK ve uluslararas› muhasebe standartlar›na göre haz›rlanm›fl periyodik mali tablo, rapor ve sunumlar, makroekonomiye
iliflkin geliflmeleri içeren rapor ve sunumlar, kurumsal bilgiler, y›ll›k faaliyet raporlar›, özel durum aç›klamalar›, sosyal sorumluluk
projeleri, kurumsal yönetim bilgileri ve ödüller) bulunmaktad›r.
11. Gerçek Kifli Nihai Hâkim Pay Sahibi/Sahiplerinin Aç›klanmas›
Banka'n›n gerçek kifli nihai hâkim pay sahibi/sahiplerine iliflkin olarak dolayl› ve karfl›l›kl› ifltirak iliflkilerinden ar›nd›r›lmak
suretiyle kamuya herhangi bir aç›klama yap›lmamaktad›r.
Garanti'nin nihai hâkim hissedar› halen kamuoyunun bilgisi dâhilinde olan bir husustur. Ayr›ca aç›klama yap›lmas›n›
gerektirmeyecek kadar kamuoyunda bu hususa iliflkin bilinirlik mevcuttur.
12. ‹çeriden Ö¤renebilecek Durumda Olan Kiflilerin Kamuya Duyurulmas›
Mevcut yasal düzenleme, içeriden ö¤renebilecek durumda olan kiflilerin her münferit olayda ayr› ayr› belirlenmesini
gerektirdi¤inden içeriden ö¤renebilecek durumda olan kiflilerin listesi kamuya duyurulmamaktad›r.
Bölüm III - Menfaat Sahipleri
13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi
Garanti ile ilgili menfaat sahipleri kendilerini ilgilendiren hususlarda bilgilendirilmektedir. Bilgilendirme ilgili konularda ‹MKB'ye
yap›lan özel durum aç›klamalar›, gazete ilanlar›, toplant›lara kat›l›m, sorulan sorular› yan›tlama yoluyla ve Banka'n›n internet
sitesi arac›l›¤›yla yap›lmaktad›r.
14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Kat›l›m›
Menfaat sahiplerinin yönetime kat›l›m› konusunda yasal düzenlemelere paralel olarak düzenleme yap›lmas› prensibi
benimsenmifltir.
15. ‹nsan Kaynaklar› Politikas›
Garanti'nin insan kayna¤›na bak›fl›n›n temelinde insana yat›r›m ilkesi yer almaktad›r. Tüm geliflmelerin arkas›nda insan beyni
oldu¤unun bilinciyle genç ve yarat›c› beyinleri sürekli olarak Banka'ya katmak, e¤itmek ve gelifltirmek, çal›flanlara yeteneklerini
gösterebilecekleri ortamlar sa¤lamak, f›rsatlar sunmak, baflar›lar›n› görmek ve ödüllendirmek tüm sistemin temel yap› tafllar›n›
oluflturmaktad›r.
91
Garanti'nin insan kaynaklar› politikas›; insana önem ve öncelik vermek, sürekli yat›r›m yapmak; e¤itimler için gerekli kayna¤›
ay›rmak; kurum içinden yükselmeye öncelik tan›mak, bu amaçla programlar uygulamak, insan kaynaklar› sistemleri gelifltirmek;
aç›k iletiflim ortam›n›n öncülü¤ünü yaparak kat›l›mc›l›¤› sa¤lamak; adil ve objektif tutum sergilemek ve uluslararas› standartlarda
uygulamalar gelifltirmek fleklinde özetlenebilir.
Bu çerçevede, ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü'nün misyonu, "örgütün ifl hedeflerine ulaflma sürecinde etkin insan kaynaklar›
politikalar› uygulayarak stratejik bir rol üstlenmek"tir.
‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü bu amaçla Garanti'nin etik de¤erleri çerçevesinde; Banka ifl hedeflerini bilmek, iflkollar›na ve
sahaya yak›n olmak, do¤ru göreve do¤ru kifliyi yerlefltirmek için objektif ölçme ve de¤erleme araç ve yöntemleri uygulamak,
banka stratejileri do¤rultusunda insan kaynaklar› uygulamalar› gelifltirmek, çal›flanlar›n motivasyonlar›n› art›r›c› çal›flmalar
yapmak, çal›flanlara kendilerini ifade edebilmeleri için aç›k iletiflim ortamlar› yaratmak, çal›flanlara yetkinlik, bilgi, beceri,
gereksinim ve beklentileri do¤rultusunda "kariyer dan›flmanl›¤›" yapmak ve kiflisel geliflim için gerekli e¤itimlerin al›nmas›n›
sa¤lamak ilkeleriyle hareket etmektedir.
Çal›flanlarla iliflkileri yürütmek amac›yla Banka'da son sekiz y›ld›r faaliyet gösteren ve "Çal›flanla ‹liflkiler ve Kurum içi iletiflim"
fonksiyonlar›ndan sorumlu olan bir yap›lanma mevcuttur. Nurdan Tafl, Yönetici ve Müge Esmersoy, Yetkili s›fatlar›yla bu
sorumlulu¤u yürütmektedirler.
Tüm kurum içi yükselmeler ve görevler aras› geçifller için standart kriterler (deneyim, görevde çal›flma süresi, performans,
yetkinlik de¤erlendirmesi, s›nav, mülakat vb.) oluflturulmufl ve kariyer haritalar› kapsam›nda fleffaf bir yaklafl›mla tüm Banka'ya
ilan edilmifltir. Garanti'de çal›flanlar, seçtikleri kariyer yoluna göre yönlendirilmekte ve desteklenmektedir.
Banka'n›n ücret sistemi, göreve göre ücretlendirme temeline dayan›r. Benzer ifli yapan kifliler benzer ücret almaktad›r. Görevler,
o görevin gerektirdi¤i yetkinlikler, tafl›d›¤› risk, yönetilen kifli say›s› gibi objektif kriterlerle puanlanmakta ve ücretlendirilmektedir.
Garanti'nin performans sistemi ise hedeflere ve bunlar›n gerçeklefltirilmesine ba¤l› olarak çal›flanlar›n performans›n› ölçmektedir.
Banka'n›n çal›flanlar›na EVA (Economic Value Added/Ekonomik Katma De¤er) finansal baflar› metri¤ine ve Sat Kazan prim
sistemine göre baflar› primi ödenmektedir. Bu ve benzeri sistematik yaklafl›mlar sonucunda, Garanti'nin çal›flanlar›ndan
ayr›mc›l›k konusunda herhangi bir flikayet gündeme gelmemektedir.
16. Müflteri ve Tedarikçilerle ‹liflkiler Hakk›nda Bilgiler
Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, "Müflteri memnuniyeti kültürünün Banka genelinde yayg›nlaflmas›n› sa¤lamak, müflteri
ba¤l›l›¤› ve sadakatinien yüksek seviyede tutmak" amac›yla 1 Ocak 2001 tarihinde faaliyetlerine bafllam›flt›r.
Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, Garanti'nin müflterilerine "Hakl› Müflteri Hatt›" markas›yla hizmet sunmaktad›r. Garanti,
müflteri memnuniyeti konusunda ba¤›ms›z bir birim oluflturan Türkiye'deki ilk ve tek banka olma özelli¤ini korumaktad›r.
Hakl› Müflteri Hatt›, fiikayet Yönetim Sisteminin kalitesini British Standards Institution (BSI)'den ald›¤› ISO 10002:2004
sertifikas›yla belgelendirmifltir. Garanti Bankas› mükemmel müflteri memnuniyeti sa¤layan flikayet yönetim sistemini uluslararas›
standartlarda belgeleyen ilk Türk Bankas› olmufltur.
Garanti müflterileri her türlü sorun ve flikayetini Hakl› Müflteri Hatt›'na tüm kanallardan iletebilmektedir.
Telefon 444 0 338
‹nternet http://www.garanti.com.tr/hakli_musteri_hatti/
E-posta [email protected]
Mektup PK 338 AVPIM/ISTANBUL
Faks (0212) 630 16 68
fiikayet Kutusu Tüm flube hollerinde
Hakl› Müflteri Hatt›'na flikayetini ileten müflterilerin memnuniyet ölçümlemesi yap›lmaktad›r. Bu amaçla www.garanti.com.tr
internet sitesinde yeralan Hakl› Müflteri Hatt› sayfas›na müflteri memnuniyeti anketi koyularak müflterilerimizin hakl› müflteri
hatt›'ndan alm›fl olduklar› hizmetlerden memnun olup olmad›klar› sorgulanmakta, müflteri cevaplar› raporlanmaktad›r.
Ayr›ca müflteri taraf›ndan iletilen flikayet mesaj› çözümlenip mesaj kapat›ld›ktan sonra müflteriye sms gönderilerek vermifl
oldu¤umuz hizmetten memnun olup olmad›¤› sorgulanmakta, müflteri cevaplar› al›narak raporlanmaktad›r. Anket ve sms
gönderimi sonucunda verdi¤imiz hizmetten memnun olmayan müflteriler, memnuniyetlerini sa¤lamak amac›yla tekrar
aranmaktad›r.
92
BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU
Müflteri mesajlar› 3mweb program›na girilmektedir. Programda mesajlar›n aç›l›fl tarihi, gelifl flekli, geri dönüfl flekli, mesajlar›n
grup-kanal-kategori konular› kaydedilir. Di¤er kaydedilen alanlar: flube-ATM-personel flikayeti ise bunlar›n kod ve adlar›;
çözüm k›sm›nda ise flikayetin hakl›l›¤›, memnuniyet sa¤lan›p sa¤lanamad›¤›, sorunun kayna¤›, faiz iptali ya da zarar tazmini
yap›lm›fl ise tutarlar›; özür-jest amaçl› hediye gönderilmifl ise ad›; öneri ise uygulanabilirli¤i.
Ayr›ca müflterinin demografik ve iletiflim bilgileri, verimlili¤i ve ba¤l› oldu¤u flube-portföy bilgilerine müflteri numaras› girilerek
otomatik olarak ulafl›lmaktad›r. 3mweb program›na girilen tüm bu bilgilere göre Business Objects program›ndan istenen
detayda ve on-line rapor al›nabilmektedir.
Raporlar›n gruplanmas›nda flu mant›k uygulanmaktad›r: fiikayetlerin en çok hangi konularda yo¤unlaflt›¤›n› ve müflterilerin
en çok hangi konularda hassas olduklar›n› tüm Banka çal›flanlar›yla paylaflmak amac›yla, ayl›k mesaj adetleri grup-kanalkategori-konu baz›nda yay›nlanmaktad›r. Özellikle kredi kart›, Ça¤r› Merkezi, ‹nternet flubesi ve personel mesajlar› konusunda
s›k tekrarlanan flikayetleri gidermek amac›yla düzeltici önlemler al›nmas› için ilgili birimlere detayl› raporlar sunulmakta ve
periyodik toplant›lar yap›lmaktad›r.
Müflterilerin flube ya da personel ile ilgili flikayetlerinin, an›nda flube müdürleri ile paylafl›larak bilgi edinilmesi ve önlem almas›na
olanak sa¤lanmaktad›r. Müflteriler baz› durumlarda flikayetlerini Hakl› Müflteri Hatt› yerine, baz› tüketici internet sitelerine,
kamu kurumlar›na ya da bas›na iletmektedirler. ‹nternet siteleri taraf›m›zdan günlük olarak taranmakta, bas›na yans›yan
flikayetler Reklam ve Tan›t›m Müdürlü¤ü, kamuya intikal edenler ise Hukuksal Dan›flmanl›k birimi ile koordineli olarak çözüme
kavuflturulmaktad›r. Müflteriler, Banka'n›n kusur ya da ihmali nedeniyle ma¤dur olmufl ise, ma¤duriyet faiz iptali ya da zarar
tazmini yoluyla giderilmektedir. Bu konuda, birim müdürlerinin 1.000 YTL'ye kadar yetkisi vard›r. Bu yetkiyi aflan tutarlar için
Genel Müdür Yard›mc›s›'n›n onay› al›n›r.
Hakl› Müflteri Hatt› tüm müflterilerin flikayet ve sorunlar›na tek merkezde, kalite standartlar›na uygun bir flekilde etkin ve seri
çözüm bulman›n d›fl›nda, müflteri memnuniyeti kültürünün tüm Banka genelinde yayg›nlaflmas› için de çal›flmaktad›r.
Bu amaçla;
• Müflterilerden takdir veya teflekkür mesaj› alan personel, baflar› program› kapsam›nda ödüllendirilerek teflvik edilmektedir.
• Garanti'nin tüm flubeleri ziyaret edilerek Banka'n›n vizyonu, çal›flma yöntemi ve çal›flanlardan beklentiler anlat›lmaktad›r.
• Birimin öncülü¤ünde ve her kesimden Garanti çal›flan›n›n kat›l›m› ile Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas› oluflturulmufltur.
Müflteri Memnuniyeti Müdürlü¤ü, Garanti Müflteri Memnuniyeti Anayasas›'n›n özüne uygun olarak uygulanmas›n›n takipçili¤ini
yapmaktad›r.
17. Sosyal Sorumluluk
Misyonunu bankac›l›k hizmetleriyle s›n›rl› tutmayan Garanti, ekonomideki geleneksel rolüne ek olarak, topluma katt›¤› de¤eri
sürekli ve belirgin bir biçimde art›rma ilkesiyle hareket etmektedir. Ticari faaliyetlerinde gözetti¤i bu unsuru, destek verdi¤i
kültür, sanat, e¤itim, spor ve çevre gibi alanlara da yans›tmakta, sponsorluk faaliyetlerinin yan› s›ra kendi kurumlar›n› da
oluflturarak deste¤inin sürekli olmas›n› sa¤lamaktad›r.
Garanti, toplumun yaflam kalitesini art›rmak ve sürdürülebilir k›lmak için, projeleri desteklemenin yan› s›ra aktif rol de
üstlenmektedir. Bu kapsamda e¤itim, spor ve çevre projelerinde yerel yönetimlerle çal›fl›rken, yer ald›¤› uluslararas› kültür
sanat projeleriyle Türkiye'nin tan›t›m›na katk›da bulunmaktad›r.
Banka'n›n toplumsal paylafl›m projeleri ve 31 Aral›k 2007 tarihinde sona eren faaliyet döneminde gerçeklefltirilen proje ve
etkinlikler hakk›nda detayl› bilgi, y›ll›k raporun 58. sayfas›nda yer almaktad›r.
Bölüm IV - Yönetim Kurulu
18. Yönetim Kurulu'nun Yap›s›, Oluflumu ve Ba¤›ms›z Üyeler
Yönetim Kurulu üyeleri içinde icrac› üyeler, Ferit Faik fiahenk, Ergun Özen, Süleyman Sözen, Ahmet Kamil Esirtgen, Charles
Edward Alexander, Oliver Bernard Robert Vincent Piani ve Dmitri Lysander Stockton, icrac› olmayan üyeler ise Muammer
Cüneyt Sezgin ve Des O'Shea'd›r.
Yönetim Kurulu Baflkan› Ferit Faik fiahenk, Genel Müdür Ergun Özen'dir.
Yönetim Kurulu'nda Bankac›l›k Kanunu'ndaki düzenlemelere paralel olarak icrai görevi bulunmayan iki üye bulunmaktad›r.
Yönetim Kurulu üyelerinin flirket d›fl›nda baflka görev veya görevler almas›n›n belirli kurallara ba¤lan›p ba¤lanamad›¤› ve/veya
s›n›rland›r›l›p s›n›rland›r›lma›¤› hususunda Türk Ticaret Kanunu'na ve ilgili di¤er mevzuata uygun düzenlemeler benimsenmifltir.
93
19. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri
Garanti'de Yönetim Kurulu üye seçimi, SPK Kurumsal Yönetim ‹lkeleri IV. Bölümü'nün 3.1.1, 3.1.2 ve 3.1.5 maddelerinde
yer alan niteliklerle örtüflüp, Bankalar Kanunu'nun ilgili maddelerine istinaden gerçeklefltirilmektedir.
20. fiirket'in Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri
Garanti'nin vizyonu Avrupa'da en iyi banka olmakt›r. Banka'n›n misyonu ise, etkinli¤i, çevikli¤i ve örgütsel verimlili¤iyle
müflterilerine, hissedarlar›na, çal›flanlar›na, topluma ve çevreye katt›¤› de¤eri sürekli ve belirgin bir biçimde art›rmakt›r.
Vizyon ve misyonu, Garanti'nin ‹ngilizce ve Türkçe internet sitelerinde kamuoyunun bilgisine sunulmaktad›r. Ayr›ca gerek
Yönetim Kurulu gerekse Garanti'nin üst yönetimi yaz›l› ve sözlü medya arac›l›¤›yla yapt›klar› görüflme, röportaj ve di¤er
yay›nlarla Banka'n›n misyon ve vizyonunu kamuoyuna duyurmaktad›rlar.
Garanti'nin stratejisi ve stratejisinin temel yap› tafllar›na iliflkin bilgi, y›ll›k raporun 10 ve 11 sayfalar›nda yer almaktad›r.
Söz konusu strateji çerçevesinde Garanti'nin bütçesi, k›sa, orta ve uzun vadeli ifl planlar› oluflturulmakta; hedef gerçekleflme
raporlar› haftal›k olarak izlenmekte ve her üç ayda bir Banka üst yönetimi ayr› ayr› flube ve bölge müdürlükleriyle hedef
gerçekleflmelerine iliflkin performans toplant›lar› düzenlemektedir. Ayr›ca stratejik hedeflere yönelik fiili gerçekleflmeler,
Garanti'nin yönetim bilgilendirme ve raporlama (MIS) altyap›s›, sistemler ve ekranlar vas›tas›yla da anl›k olarak izlenebilmektedir.
21. Risk Yönetimi ve ‹ç Kontrol Mekanizmas›
‹ç denetim ve risk yönetim politika ve stratejilerini oluflturmak ve ifllerli¤ini kontrol etmek, nihai olarak Yönetim Kurulu
fonksiyonlar› aras›nda yer almaktad›r. Buna uygun olarak, iç denetim faaliyetlerini yürüten Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, iç kontrol
faaliyetlerini yürüten ‹ç Kontrol Merkezi, risk yönetim faaliyetlerini yürüten Risk Yönetim Müdürlü¤ü, d›fl doland›r›c›l›k
eylemlerinin izlenmesi ve engellenmesi faaliyetlerini yürüten Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü ve karaparan›n aklanmas›n›n
önlenmesine yönelik faaliyetleri yürüten Uyum Görevlisi do¤rudan Yönetim Kurulu'na ba¤l› olarak çal›flmaktad›r. Bu fonksiyonlar›
yerine getiren birimler, erkler ayr›l›¤› prensibine uygun olarak yap›land›r›lm›flt›r ve icrac› faaliyetlerden ba¤›ms›z bir flekilde
çal›flmakta, raporlamalar›n› do¤rudan Yönetim Kurulu'na yapmaktad›rlar.
Mevcut yap›lanman›n Banka organizasyonu içindeki yeri afla¤›daki gibidir.
Yönetim
Kurulu
Denetim
Komitesi
Risk Yönetimi
Müdürlü¤ü
‹ç Kontrol
Merkezi
Teftifl Kurulu
Baflkanl›¤›
Uyum
Görevlisi
Güvenli
Operasyon
Müdürlü¤ü
Genel Müdür
Operasyon
Hizmetleri
Hazine
Bireysel
Bankac›l›k
‹nsan
Kaynaklar›
ve Yat›r›m
Bankac›l›¤›
Küçük ve
Orta Boy
‹flletmeler
Bankac›l›¤›
Finansal
Kurumlar ve
Kurumsal
Bankac›l›k
Hukuk
Hizmetleri
Destek
Hizmetleri
Krediler
Ticari
Bankac›l›k
Uluslararas›
‹fl Gelifltirme
94
BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU
‹ç Kontrol Sistemi; Yönetim Kurulu'nun belirledi¤i çerçevede, Banka'n›n faaliyetlerinin mevzuata ve iç düzenlemelere uygun
olarak yürütülmesini, muhasebe ve raporlama sisteminin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini ve bilgilerin zaman›nda elde edilebilirli¤ini
sa¤lamak üzere her seviyedeki Banka personeli taraf›ndan uyulacak ve uygulanacak sürekli kontrol faaliyetleri ve bunlara
iliflkin mekanizmalar›n bütününden oluflmaktad›r.
Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, Bankac›l›k Kanunu baflta olmak üzere yasal düzenlemeler ve Banka yönetmeliklerine uygun biçimde
ve günlük faaliyetlerden ba¤›ms›z olarak, öncelikle iç kontrol ve risk yönetim sistemlerine yönelik olmak üzere, Banka'n›n
tüm faaliyet ve birimlerini kapsayacak flekilde sistematik denetimler yapmaktad›r. Bu çerçevede, Banka'n›n yurt içi ve yurt
d›fl› flubeleri ile genel müdürlük birimleri ve Garanti'nin konsolidasyona tabi ortakl›klar›nda denetim çal›flmalar›
gerçeklefltirilmektedir.
‹ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa¤l›kl› bir iç kontrol ortam›n›n oluflturulmas›n› ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerinin
yönetim stratejisi ve politikalar›na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesinde
yürütülmesini, hesap ve kay›t düzeninin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini sa¤lamaktad›r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonel
ayr›l›¤›, yetki ve sorumluluklar›n paylafl›m›, mutabakat düzeninin kurulmas›, süreçlere oto kontrol ve sistemsel kontrollerin
yerlefltirilmesi ve maruz kal›nan risklerin tan›mlanmas› ve izlenmesi yönünde altyap›lar oluflturulmaktad›r.
Risk Yönetim Sistemi, Yönetim Kurulu'nun, Banka'n›n gelecekteki nakit ak›mlar›n›n ihtiva etti¤i risk-getiri yap›s›n›, buna ba¤l›
olarak faaliyetlerin niteli¤ini ve düzeyini izlemek, kontrol alt›nda tutmak ve gerekti¤inde de¤ifltirmek amac›yla uygulamaya
koydu¤u standart belirleme, bilgilendirme, standartlara uygunlu¤u tespit etme, karar alma ve uygulama sürecine iliflkin
mekanizmalar›n tümünü oluflturmaktad›r. Banka'n›n faaliyetlerinden kaynaklanan tüm risklerin bir arada ölçüldü¤ü ve ifltirak
risklerinin de dikkate al›narak yönetildi¤i, mevzuatla uyumlu entegre bir risk yönetimi sistemi kurmak ve bu sisteme dayal›
olarak Garanti'nin de¤erini maksimize edecek optimum risk-getiri-sermaye dengesini kurmaya dönük bir yap›y› Banka
genelinde oluflturmak Risk Yönetimi Müdürlü¤ü'nün fonksiyonlar›ndand›r.
Karmafl›klaflan ve ileri teknoloji kullan›larak yap›lan doland›r›c›l›k eylemlerine daha etkin çözümler gelifltirmek ve önlemler
getirmek amac›yla, “bütünsel doland›r›c›l›k önleme“ yaklafl›m› içinde olan Bankam›z, farkl› yap›lar alt›nda faaliyet gösteren,
kredi kart›, internet ve baflvuru doland›r›c›l›k önleme ekiplerini 2007 Eylül ay›nda “Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü “ ad› ile
tek birim alt›nda toplam›flt›r. Bu yaklafl›m ve yap›lanma ile konusunda öncülük ederek yenilik getirmifltir. Birim bütünsel bir
yaklafl›mla doland›r›c›l›k eylemlerini önleyerek, bu eylemler nedeniyle maruz kal›nan risklerin minimize edilmesini, Banka
kay›plar›n›n azalt›lmas›n›, daha etkin operasyonel güvenlik önlemlerinin tesis edilmesini hedeflemektedir. Tespit edilen flüpheli
ifllem ve baflvurulardaki hata pay›n›n azalt›larak zaman ve iflgücü tasarrufu sa¤lanmas›, operasyonel verimlili¤in art›r›lmas›
ve Banka genelinde güvenli operasyon kültürünün ve bilincinin yerlefltirilmesi de birimin hedefleri aras›ndad›r.
‹lgili birimlerin çal›flmalar› do¤rudan Yönetim Kurulu Üyesi'ne raporlanmakta, ayr›ca Denetim Komitesi'nde düzenli olarak
de¤erlendirilmekte ve aksiyonlar planlanmaktad›r.
Denetim Komitesi
Komite, halihaz›rda icrai görevi bulunmayan iki Yönetim Kurulu üyesinden oluflmaktad›r.
Komite Üyeleri:
Dr. M. Cüneyt Sezgin (Yönetim Kurulu Üyesi)
Des O'Shea (Yönetim Kurulu Üyesi)
Komite Faaliyetleri
Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yard›mc› olmak üzere oluflturulan Denetim
Komitesi;
• Banka'n›n iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinli¤ini ve yeterlili¤ini, bu sistemlerle muhasebe ve raporlama
sistemlerinin ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünü gözetmek,
• Ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n seçilmesinde gerekli ön de¤erlendirmeleri yapmak ve seçilen ba¤›ms›z denetim kurulufllar›n›n
faaliyetlerini düzenli olarak izlemek,
• Konsolide denetime tâbi kurulufllar›n iç denetim ifllevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eflgüdümünü sa¤lamakla
sorumludur.
Bu kapsamda Denetim Komitesi;
• ‹ç kontrole iliflkin düzenlemelere ve Yönetim Kurulu'nca onaylanan banka içi politika ve uygulama usullerine uyulup
uyulmad›¤›n› gözetmek ve al›nmas› gerekli görülen önlemler konusunda Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak,
• ‹ç denetim biriminin iç politikalarla belirlenen yükümlülüklerini yerine getirip getirmedi¤ini gözetmek,
95
• ‹ç denetim sisteminin Banka'n›n mevcut ve planlanan faaliyetlerini ve bu faaliyetlerden kaynaklanan risklerini kapsay›p
kapsamad›¤›n› gözetmek, Yönetim Kurulu'nun onay›yla yürürlü¤e girecek iç denetime iliflkin banka içi düzenlemeleri incelemek,
• Denetim Komitesi'ne ba¤lanan iç sistemler kapsam›ndaki birimlerin yöneticilerinin seçimine yönelik Yönetim Kurulu'na
önerilerde bulunmak, Yönetim Kurulu'nun bunlar› görevden almas› s›ras›nda görüfl vermek,
• Müfettifllerin görevlerini ba¤›ms›z ve tarafs›z flekilde yerine getirip getirmediklerini izlemek,
• ‹ç denetim planlar›n› incelemek,
• Müfettifller ve ba¤›ms›z denetçiler taraf›ndan tespit edilen hususlar konusunda üst düzey yönetimin ve bunlara ba¤l› birimlerin
ald›¤› önlemleri izlemek,
• Banka'n›n tafl›d›¤› risklerin tespit edilmesi, ölçülmesi, izlenmesi ve kontrol edilmesi için gerekli yöntem, araç ve uygulama
usullerinin mevcut olup olmad›¤›n› de¤erlendirmek,
• Banka'n›n muhasebe uygulamalar›n›n ilgili mevzuata uygunlu¤u kapsam›nda ba¤›ms›z denetim kuruluflunun de¤erlendirmelerini
gözden geçirmek ve ba¤›ms›z denetimin sonuçlar›n› de¤erlendirmek,
• Banka'n›n sözleflme imzalayaca¤› derecelendirme kurulufllar›, ba¤›ms›z denetim kurulufllar› ve de¤erleme kurulufllar›yla
bunlar›n yönetici ve çal›flanlar›n›n banka ile iliflkili faaliyetlerinde ba¤›ms›zl›¤›n› ve tahsis edilen kaynaklar›n yeterlili¤ini
de¤erlendirmek,
• Banka'n›n alaca¤› destek hizmetine iliflkin risk de¤erlendirmesi yapmak ve destek hizmeti kuruluflunun sa¤lad›¤› hizmetlerin
yeterlili¤ini izlemek,
• Banka'n›n finansal raporlar›n›n gerçek ve yans›t›lmas› gereken tüm bilgileri kapsay›p kapsamad›¤›n›, ilgili mevzuata uygun
olarak haz›rlan›p haz›rlanmad›¤›n› gözetmek, tespit edilen hata ve usulsüzlükleri düzelttirmek
ile görevli ve yetkilidir.
Denetim Komitesi 2007 y›l›nda yedi kez toplanm›flt›r. Denetim Komitesi üyeleri tüm toplant›larda haz›r bulunmufltur.
Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK)
Komite Üyeleri
Ergun Özen (Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi)
Cüneyt Sezgin(Yönetim Kurulu Üyesi)
Uruz Ersözo¤lu (Genel Müdür Yard›mc›s›)
Bar›fl Karaayvaz (Birim Müdürü)
Ebru Ogan (Birim Müdürü)
Metin K›l›ç (Birim Müdürü)
Komite Faaliyetleri
• Banka'n›n ât›l YP likiditesini belirlemek;
• Periyodik olarak likidite raporu ve erken uyar› parametrelerini takip etmek;
• Banka'n›n içinde bulundu¤u stres seviyesini belirlemek; likidite krizi durumunda Banka'n›n likiditesini etkileyebilecek iç ve
d›fl faktörleri takip etmek;
• Likidite Kriz Plan› ile paralel aksiyon plan›n›n uygulanmas›n› sa¤lamak; müflteri güveni, fonlama maliyeti ve önemli likidite
art›rma stratejilerine iliflkin önlemleri belirlemek; ve komite kararlar›n›n uygulanmas›n› teminen Banka içi iletiflim ve koordinasyonu
sa¤lamaktan sorumludur.
Di¤er Komiteler
Banka'n›n ilgili birimleriyle bilgi ve görüfl al›flveriflini sa¤layarak risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin Banka içinde yerleflmesini
desteklemek üzere piyasa, kredi ve operasyonel risk alt komiteleri tesis edilmifltir.
Piyasa Riski Komitesi, al›m-sat›m ifllemlerinden kaynaklanan piyasa riskini, vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan faiz riskini,
likidite riskini ve al›msat›m portföyünün risk limit/kullan›mlar›n› izleyerek, piyasa riskine maruz pozisyonlarda meydana gelen
de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r.
Kredi Riski Komitesi, kredi riskini ölçen modelin etkinli¤ini izleyerek kredi riski ölçüm sonuçlar›n› de¤erlendirmekte ve kredi
riskine maruz pozisyonda meydana gelen de¤ifliklikler konusunda bilgi ak›fl› sa¤lamaktad›r.
Operasyonel Risk Komitesi ise, operasyonel risklerin kontrolü, yönetimi ve al›nacak aksiyonlar›n takibine iliflkin faaliyetleri
yürütmektedir.
96
BÖLÜM II: YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹ UYUM RAPORU
22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumluluklar›
Garanti Yönetim Kurulu üyeleri ve yöneticilerinin yetki ve sorumluluklar›na ait detaylara, Garanti web sitesinde yay›nlanmakta
olan Banka Ana Sözleflmesi'nin 18. ve 32. maddelerinde aç›k bir flekilde yer verilmifltir.
23. Yönetim Kurulu'nun Faaliyet Esaslar›
Yönetim Kurulu toplant› gündemi esas olarak Genel Müdür'ün görüflme talep etti¤i hususlar ile Yönetim Kurulu üyelerinden
herhangi birinin gündeme ilave edilmesini istedi¤i konulardan oluflmaktad›r.
Yönetim Kurulu ayda bir kez toplanmakta, toplant› günleri y›lbafl›nda bütün üyelere sirküle edilmektedir.
Yönetim Kurulu üyeleri aras›nda ve genel müdürlükle iletiflimi sa¤lamak üzere bir sekretarya kurulmufl bulunmaktad›r.
Yönetim Kurulu üyelerinin Yönetim Kurulu toplant›lar›nda do¤al olarak her konuda farkl› görüfl, aç›klama ve bu konuda
kararlara flerh düflme olana¤› bulunmaktad›r. Garanti Yönetim Kurulu'nda yasal düzenlemelere paralel olarak ba¤›ms›z üye
bulunmamaktad›r.
24. fiirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasa¤›
Banka Yönetim Kurulu üyelerinin dönem içinde Garanti ile ifllem yapmalar› ve rekabet yasa¤›n›n uygulan›p uygulanmamas›
konular›nda, Yönetim Kurulu üyelerinin ifllem yapmalar› ve rekabet etmeleri halinde oluflabilecek ç›kar çat›flmalar›n› düzenleyen
Türk Ticaret Kanunu'nun 334. ve 335. maddelerine paralel uygulamalar benimsenmifltir.
25. Etik Kurallar
Garanti Yönetim Kurulu taraf›ndan belirlenmifl bir kurumsal yönetim ilkeleri bütünü bulunmamakla birlikte, Banka'n›n,
kurumsal yönetim ilkeleri ve etik de¤erlere verdi¤i önem paralelinde çal›flanlar›n›n davran›fllar›n› ve ifl iliflkilerini düzenlemek
amac›yla ‹nsan Kaynaklar› Müdürlü¤ü taraf›ndan belirlenmifl bir Etik ‹lkeler El Kitab› ve bu konuda yay›nlanm›fl bir duyuru
bulunmaktad›r.
Etik ‹lkeler El Kitab›'nda Banka kaynaklar›, iliflkiler, risk, f›rsat eflitli¤i ve sorumluluklar ile cinsel taciz konular›nda etik ilkelere
yer verilmekte, etik ilkelere uygun çal›flma ortam›n›n yarat›lmas›nda yöneticilerin sorumluluklar› belirtilmekte ve etik ilkelere
ayk›r› davran›fllarda Banka Disiplin Kurulu'nun yetkili oldu¤u cezalar aç›klanmaktad›r. Kitapta yer verilen etik ilkelere ayk›r›
davran›fllar, yasalara, topluma ve Garanti'nin de¤er yarg›lar›na ters düflen, çal›flanlar›n ve müflterilerin haklar›n› ihlal eden,
Banka'n›n operasyon maliyetini yükseltip, verimlili¤i düflüren tüm faaliyetleri kapsamaktad›r.
Garanti'nin inanc›; toplam kalite anlay›fl›n›n, ancak do¤ruluk, dürüstlük ve sayg› temeline dayal› insan kaynaklar› politikas›n›n,
çal›flma prensiplerinin ve etik ilkelerin ödünsüz uygulanmas›yla gerçekleflece¤idir. Etik ‹lkeler El Kitab›'na ek olarak, vazgeçilmez
de¤erler gerek tüm çal›flanlara aç›k intranet sitesinde gerekse kamuoyuna aç›k internet sitesinde duyurulmaktad›r. Ayr›ca
Garanti, müflteri odakl›l›k felsefesi paralelinde ilke ve de¤erlerini Müflteri Memnuniyeti Anayasas› kitap盤› alt›nda toplayarak
tüm çal›flanlar›n›n ve müflterilerinin bilgisine sunmufltur.
26. Yönetim Kurulu'nda Oluflturulan Komitelerin Say›, Yap› ve Ba¤›ms›zl›¤›
Garanti, kurumsal yönetim prensiplerine verdi¤i önemin bir sonucu olarak, oluflturulmas›na iliflkin herhangi bir yasal düzenleme
olmad›¤› dönemde, Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerini yerine getirmesine yard›mc› olmak, Banka ve
yat›r›mc›lar›n ç›karlar›n› daha etkin bir flekilde korumak amac›yla Denetim Komitesi'ni oluflturmufltur.
Komite, nihai ve birinci derece sorumluluk Yönetim Kurulu'nda olmak üzere 2001 y›l›ndan itibaren etkin bir flekilde çal›flmaktad›r.
Komite'nin görev ve sorumluluklar›n›n Bankac›l›k Kanunu ve bu konudaki yönetmeliklerle tam olarak uyumlu hale getirilmesine
yönelik çal›flmalar tamamlanm›flt›r.
Denetim Komitesi'nin kurulufl ve iflleyifli ile ilgili detayl› bilgiye bu raporun 21. maddesinde yer verilmektedir.
27. Yönetim Kurulu'na Sa¤lanan Mali Haklar
Yönetim Kurulu üyelerine huzur hakk› verilir. Huzur hakk› bedeli Genel Kurul Toplant›s›'nda belirlenmektedir.
Banka'n›n herhangi bir Yönetim Kurulu üyesine ve yöneticilerine borç, kredi ve flahsi kredi ad› alt›nda kredi ve lehine kefalet
gibi teminatlar verilmemifltir.
Bölüm III
KONSOL‹DE OLMAYAN
F‹NANSAL B‹LG‹LER VE
R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N
DE⁄ERLEND‹RMELER
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
98
BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Yönetim Kurulu’na:
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla haz›rlanan konsolide olmayan bilançosu ile ayn› tarihte
sona eren hesap dönemine ait gelir tablosu, nakit ak›fl tablosu, özkaynak de¤iflim tablosu ve önemli muhasebe politikalar› ile di¤er aç›klay›c›
notlar›n bir özetini denetlemifl bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama:
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tablolar›n 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalar›n
Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartlar› ile
Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›na ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu (BDDK) taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama
esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak ve hata ya da suistimal dolay›s›yla önemlilik arzeden
ölçüde yanl›fl bilgi içermeyecek flekilde haz›rlanmas›n› ve sunulmas›n› sa¤layacak bir iç kontrol sistemi oluflturulmas›, uygun muhasebe
politikalar›n›n seçilmesi ve uygulanmas›ndan sorumludur.
Yetkili Denetim Kuruluflunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama:
Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüfl bildirmektir. Ba¤›ms›z
denetimimiz, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalarda Ba¤›ms›z Denetim Gerçeklefltirecek Kurulufllar›n
Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik ve uluslararas› denetim standartlar›na uyumlu olarak gerçeklefltirilmifltir. Finansal
tablolar›n önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermedi¤ine iliflkin makul güvence sa¤layacak flekilde ba¤›ms›z denetim planlanm›fl ve
gerçeklefltirilmifltir. Ba¤›ms›z denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo aç›klama ve dipnotlar› hakk›nda denetim kan›t›
toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanm›fl; bu teknikler istihdam etti¤imiz ba¤›ms›z denetçilerin insiyatifine b›rak›lm›fl, ancak, duruma
uygun denetim teknikleri, finansal tablolar›n haz›rlanmas› ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinli¤i dikkate al›narak ve uygulanan
muhasebe politikalar›n›n uygunlu¤u de¤erlendirilerek belirlenmifltir. Afla¤›da belirtilen ba¤›ms›z denetim görüflünün oluflturulmas› için yeterli
ve uygun denetim kan›t› sa¤lanm›flt›r.
Ba¤›ms›z Denetçi Görüflü:
Görüflümüze göre, iliflikteki finansal tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Garanti Bankas› Afi’nin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla mali
durumunu ve ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçlar› ile nakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k Kanununun 37’nci
maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na ve BDDK taraf›ndan muhasebe ve finansal
raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.
‹stanbul,
15 fiubat 2008
Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest
Muhasebeci Mali Müflavirlik
Anonim fiirketi
Murat ALSAN
Sorumlu Ortak, Bafldenetçi
99
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Ortaklar Ola¤an Genel Kurulu’na
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin 2007 takvim y›l› ifllem ve hesaplar›, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu, Türk Ticaret Kanunu, Sermaye
Piyasas› Kanunu, genel kabul görmüfl muhasebe kurallar›, ilgili mevzuat ve Banka’n›n Ana Sözleflme hükümleri göz önünde bulundurularak
taraf›m›zca denetlenmifl ve Banka’n›n Bilanço, Kâr ve Zarar Hesaplar›’n›n muhasebe kay›tlar›na ve kay›tlar›n da ilgili belgelere uygunlu¤u
belirlenmifltir. Bu sonuçlara göre Yönetim Kurulu’nca görüfllerinize sunulan 2007 y›l› Bilanço ile Kâr ve Zarar Hesaplar›’n›n onaylanmas›n›
önerir, ayr›ca net kâr tutar›n›n Yönetim Kurulu taraf›ndan önerilen esaslar çerçevesinde tahsisi hususundaki mutabakat›m›z› arz ederiz.
Sayg›lar›m›zla,
MURAT ‹NAN
DENETÇ‹
ALTAN REHA GÖKSU
DENETÇ‹
100
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
TÜRK‹YE GARANT‹ BANKASI Afi’N‹N
31 ARALIK 2007 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU
KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL RAPORU
Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad.
No: 2 Befliktafl 34340 Istanbul
Telefon: 212 318 18 18
Faks: 212 216 64 22
www.garanti.com.tr
[email protected]
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ‹le Bunlara ‹liflkin
Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal rapor afla¤›da yer alan bölümlerden
oluflmaktad›r:
1. Banka Hakk›nda Genel Bilgiler
2. Bankan›n Konsolide Olmayan Finansal Tablolar›
3. ‹lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar›na ‹liflkin Aç›klamalar
4. Bankan›n Mali Bünyesine ‹liflkin Bilgiler
5. Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
6. Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar
7. Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve
Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›,
bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›fl
olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.
Ferit F. fiahenk
Yönetim Kurulu
Baflkan›
S. Ergun Özen
Genel Müdür
Ayd›n fienel
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Mustafa Kelefl
Finansal Muhasebe
Yöneticisi
M. Cüneyt Sezgin
Denetim Komitesi
Üyesi
Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler
Ad-Soyad/Unvan: Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Müdürü
Tel No: (0212) 318 23 50
Fax No: (0212) 216 59 02
Des O’Shea
Denetim Komitesi
Üyesi
101
B‹R‹NC‹ BÖLÜM
Genel Bilgiler
I.
Banka’n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi
II.
Banka’n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimi do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›,
varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u guruba iliflkin aç›klama
III.
Banka’n›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri
varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile Banka’da sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klama
IV. Banka’da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar
V.
Banka’n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi
Sayfa No:
102
102
102
103
103
‹K‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide Olmayan Finansal Tablolar
I.
Bilançolar-Aktif kalemler
II.
Bilançolar-Pasif kalemler
III.
Naz›m hesaplar tablosu
IV. Gelir tablosu
V.
Özkaynaklarda muhasebelefltirilen gelir gider kalemlerine iliflkin tablo
VI. Özkaynak de¤iflim tablosu
VII. Nakit ak›fl tablosu
VIII. Kâr da¤›t›m tablosu
104
105
106
107
108
109
110
111
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Muhasebe Politikalar›
I.
Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar
II.
Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
III.
‹fltirak ve ba¤l› ortal›klara iliflkin bilgiler
IV. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar
V.
Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klamalar
VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
VII. Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar
VIII. Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar
IX. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar
X.
Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
XI. Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar ile bu varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda aç›klamalar
XII. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
XIII. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
XIV. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
XV. Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
XVI. Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar
XVII. Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
XVIII. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar
XIX. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar
XX. Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar
XXI. Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar
XXII. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar
XXIII. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar
XXIV. Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar
112
112
113
113
113
113
113
114
115
115
115
115
116
116
117
117
117
118
119
119
119
119
119
120
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Mali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler
I.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar
II.
Kredi riskine iliflkin aç›klamalar
III.
Piyasa riskine iliflkin aç›klamalar
IV. Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar
V.
Kur riskine iliflkin aç›klamalar
VI. Faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar
VII. Likidite riskine iliflkin aç›klamalar
VIII. Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar
IX. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar
122
124
127
127
128
130
133
134
134
BEfi‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
I.
Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
II.
Bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
III.
Naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
IV. Gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
V.
Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
VI. Nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
VII. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar
VIII. Banka’n›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar
IX. Bilanço sonras› hususlar
134
150
156
159
163
164
165
167
167
ALTINCI BÖLÜM
Di¤er Aç›klamalar
I.
Banka'n›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar
167
YED‹NC‹ BÖLÜM
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
I.
Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
169
102
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
1 Genel bilgiler
1.1 Banka’n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi:
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) kurulmas›na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say›l› Bakanlar Kurulu karar›yla izin verilmifl ve "Ana
Sözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay›nlanm›flt›r. Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul'da yerleflik olan Banka yurtiçinde 583, yurtd›fl›nda 5 flubesi
ve 4 temsilcili¤i ile hizmet vermektedir.
1.2 Banka’n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde bulunduran
ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama:
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n %30,52 hissesine sahip olan ve Do¤ufl Holding Afi çat›s› alt›nda bulunan flirketler toplulu¤u Do¤ufl Grubu
olarak tan›mlanm›flt›r. Do¤ufl Holding Banka’n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin %25,5’ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General
Electric (“GE”) grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne 22 Aral›k 2005 tarihinde satm›fl, ilgili sat›fl ifllemi ile birlikte GE Banka
yönetiminde ortak söz sahibi olmufltur. 27 Aral›k 2007 tarihinde ise GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti sahibi oldu¤u %4,65 oran›nda ve 97.650
YTL nominal de¤erde 9.765.000.000 adet Türkiye Garanti Bankas› Afi hisse senetlerini Do¤ufl Holding Afi’ye satm›flt›r.
Do¤ufl Grubu
1951 y›l›nda inflaat ve taahhüt alan›nda faaliyet göstermek amac›yla kurulan Do¤ufl Grubu, bugün 19.800'den fazla çal›flan›yla inflaat sektörü yan›nda
finansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir.
Do¤ufl Grubu, uluslararas› flirketler ile yapm›fl oldu¤u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar› veya ortakl›klar sonucu Volkswagen, Audi,
Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan›nm›fl markalar›n Türkiye’deki yetkilisi olarak
faaliyetlerini sürdürmektedir.
‹nflaat sektöründe; Arakl›-‹yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad›köy-Kartal ve Otogar-Ba¤c›lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin barajlar›,
Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do¤ufl Grubu’nun devam eden önemli projeleri aras›nda yer almaktad›r.
Do¤ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve güney
sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat›r›mlar›na sahiptir.
Do¤ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat›r›mlar› ise; Türkiye Garanti Bankas› Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, Garanti
Finansal Kiralama Afi, Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Eureko Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti
Faktoring Hizmetleri Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Volkswagen Do¤ufl Tüketici Finansman› Afi'dir.
General Electric Grubu
GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t›bbi sistemlere, kurumsal-bireysel finansman hizmetlerinden medya hizmetlerine
dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir.
GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt› temel iflkolu vas›tas›yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap›nda 300 binden fazla
çal›flan› istihdam etmektedir. Bu alt› iflkolu flöyle s›ralanmaktad›r:
GE Tüketici Finansman›
GE Ticari Finansman
GE Sa¤l›k
GE Endüstriyel
GE Alt Yap›
NBC Universal
GE'nin alt› temel ifl kolundan biri olan GE Tüketici Finansman›, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin etmektedir.
GE Tüketici Finansman›, dünya çap›nda, baflta ma¤aza kredi kartlar›, tüketici kredileri, banka kartlar›, otomobil kredisi ve leasing, mortgage, kurumsal
seyahat ve harcama kartlar›, borç konsolidasyonu, ipote¤e dayal› konut kredisi ve kredi sigortas› olmak üzere, pek çok finansal ürünü müflterilerinin
hizmetine sunmaktad›r.
1.3 Banka’n›n Yönetim Kurulu Baflkan ve üyeleri, Denetim Komitesi üyeleri ile Genel Müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri, varsa
bunlarda meydana gelen de¤iflikler ile Banka’da sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar:
Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyeleri:
Ad› Soyad›
Ferit Faik fiahenk
Süleyman Sözen
Muammer Cüneyt Sezgin
Dr. Ahmet Kamil Esirtgen
Charles Edward Alexander
Des O’Shea
Oliver B.R.V. Piani
Dimitri Lysander Stockton
Sait Ergun Özen
Görevi
Yönetim Kurulu Baflkan›
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili
Yönetim Kurulu Üyesi &
Denetim Komitesi Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi &
Denetim Komitesi Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi & Genel Müdür
Göreve Atanma
Tarihi
18.04.2001
08.07.2003
Ö¤renim
Durumu
Lisans
Lisans
Bankac›l›k ve
‹flletmecilik
Dallar›nda ‹fl
Tecrübesi
17 y›l
25 y›l
30.06.2004
19.03.1992
22.12.2005
Doktora
Doktora
Lisans
22 y›l
33 y›l
27 y›l
02.11.2006
21.02.2007
22.12.2005
14.05.2003
Yüksek Lisans
Yüksek Lisans
Lisans
Lisans
30 y›l
26 y›l
16 y›l
20 y›l
Banka’n›n yönetim kurulu üyeli¤inden 21 fiubat 2007 tarihinde ayr›lan Richard Alan Laxer’in yerine Oliver B.R.V. Piani kalan süreyi tamamlamak üzere
seçilmifl ve 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›nda onaylanm›flt›r.
103
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Genel Müdür ve Yard›mc›lar›:
Ad› Soyad›
Görevi
Sait Ergun Özen
Genel Müdür
Adnan Memifl
GMY-Destek Hizmetleri
Afzal Mohammed Modak
GMY-Finans & Muhasebe
Ali Fuat Erbil
GMY-Bireysel Bankac›l›k
Ali Temel
GMY-Krediler
Gökhan Erün
GMY-‹nsan Kaynaklar› & Yat›r›m Bankac›l›¤›
Faruk Nafiz Karadere
GMY-KOB‹ Bankac›l›¤›
Halil Hüsnü Erel
GMY-Operasyon Hizmetleri
Uruz Ersözo¤lu
GMY-Hazine
Tolga Egemen
GMY-Finansal Kurumlar & Kurumsal Bankac›l›k
Turgay Gönensin
GMY-Ticari Bankac›l›k
Ayd›n fienel
GMY-Genel Muhasebe & Finansal Raporlama
Zekeriya Öztürk
GMY-Uluslararas› ‹fl Gelifltirme
Göreve Atanma
Tarihi
01.04.2000
03.06.1991
20.07.2007
30.04.1999
21.10.1999
18.08.2005
01.05.1999
16.06.1997
03.04.2006
21.09.2000
15.12.2001
02.03.2006
02.03.2006
Ö¤renim
Durumu
Lisans
Lisans
Yüksek Lisans
Doktora
Lisans
Yüksek Lisans
Lisans
Lisans
Lisans
Lisans
Lisans
Lisans
Yüksek Lisans
Bankac›l›k ve
‹flletmecilik
Dallar›nda ‹fl
Tecrübesi
20 y›l
29 y›l
22 y›l
15 y›l
17 y›l
13 y›l
25 y›l
22 y›l
16 y›l
15 y›l
22 y›l
26 y›l
12 y›l
Ödenmifl
Paylar
559.900
437.856
Ödenmemifl
Paylar
-
Yukar›da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç›k olmayan k›sm› içerisinde pay› yoktur.
1.4 Banka’da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar
Ad Soyad/Ticaret Unvan›
Do¤ufl Holding Afi
GE Araflt›rma ve Müflavirlik Ltd. fiti
Pay Tutarlar›
559.900
437.856
Pay Oranlar›
26,6619
20,8503
Banka’n›n Ana Sözleflmesi gere¤ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad›r. Ana Sözleflme’ye göre %5 oran›nda yasal yedeklerin ayr›lmas›,
sermayenin %5’i oran›ndaki birinci temettünün da¤›t›lmas›ndan ve kalan k›sm›n %5’inin ola¤anüstü yedek akçeler olarak ayr›lmas›ndan sonra
da¤›t›labilir tutar›n %10’u kurucu hisse sahiplerine da¤›t›l›r.
1.5 Banka’n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin özet bilgi:
Banka’n›n faaliyet alanlar› Ana Sözleflme'nin 3. maddesinde afla¤›daki gibi belirtilmifltir;
•
•
•
•
•
•
Her türlü bankac›l›k ifllemleri,
Bankac›l›k Kanunu'nun verdi¤i imkanlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar›n hisse senetlerini sat›n almak ve
satmak,
Bankac›l›kla müteraffik vekalet, sigorta acenteli¤i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak,
Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar›n ç›kartacaklar› borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar› ve di¤er pay senetleri ve
tahvilleri sat›n almak ve satmak,
D›fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek,
Bankac›l›k Kanunu'na ayk›r› olmamak flart› ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak.
Bu maddede yaz›l› ifllemler s›n›rl› olmay›p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap›lmas› Banka için faydal› görülürse, buna bafllan›lmas›,
Yönetim Kurulu’nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf›ndan karara ba¤lanmas›na ve Ana Sözleflme’de de¤ifliklik mahiyetinde olan bu karar›n Sanayi ve
Ticaret Bakanl›¤›’nca onanmas›na ba¤l›d›r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflmeye eklenir.
Banka bir ihtisas bankas› olmay›p tüm bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmaktad›r. Müflterilere kulland›r›lan kredilerin en önemli kayna¤› mevduatt›r.
Öngörülen verim oran›n› sa¤lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland›r›lmaktad›r.
Öte yandan Banka, teminat mektuplar›, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland›r›lmas›na da önem
vermektedir.
104
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.3
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
AKT‹F KALEMLER
NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Di¤er Menkul De¤erler
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Di¤er Menkul De¤erler
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
BANKALAR
PARA P‹YASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Devlet Borçlanma Senetleri
Di¤er Menkul De¤erler
KRED‹LER
Krediler
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna Kulland›r›lan Krediler
Di¤er
Takipteki Krediler
Özel Karfl›l›klar (-)
FAKTOR‹NG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Di¤er Menkul De¤erler
‹fiT‹RAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali ‹fltirakler
Mali Olmayan ‹fltirakler
BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar
B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (‹fi ORTAKLIKLARI) (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortakl›klar
Mali Olmayan Ortakl›klar
K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN ALACAKLAR
Finansal Kiralama Alacaklar›
Faaliyet Kiralamas› Alacaklar›
Di¤er
Kazan›lmam›fl Gelirler (-)
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar
MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
fierefiye
Di¤er
YATIRIM AMAÇLI GAYR‹MENKULLER (Net)
VERG‹ VARLI⁄I
Cari Vergi Varl›¤›
Ertelenmifl Vergi Varl›¤›
SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL‹YETLERE
‹L‹fiK‹N DURAN VARLIKLAR (Net)
Sat›fl Amaçl›
Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin
D‹⁄ER AKT‹FLER
AKT‹F TOPLAMI
Dipnot
(5.1.1)
(5.1.2)
(5.1.3)
(5.1.4)
(5.1.5)
(5.7)
(5.1.6)
(5.1.7)
(5.1.8)
(5.1.9)
(5.1.10)
(5.1.11)
(5.1.12)
(5.1.13)
(5.1.14)
(5.1.15)
(5.1.16)
(5.1.17)
TP
3.186.964
71.478
31.327
21.552
9.775
40.151
804.865
9.776.793
44.751
9.598.339
133.703
22.491.701
22.184.686
143.007
22.041.679
846.538
539.523
3.294.938
3.291.736
3.202
11.312
11.312
11.312
249.646
241.370
8.276
939.455
96.663
96.663
52.944
52.944
CAR‹ DÖNEM
31/12/2007
YP
4.040.903
74.162
64.928
64.928
9.234
2.328.118
3.325.681
37.674
2.104.697
1.183.310
14.726.185
14.726.185
306.366
14.419.819
648.827
648.827
327.762
327.762
31.960
31.960
375
351
351
-
Toplam
7.227.867
145.640
96.255
86.480
9.775
49.385
3.132.983
13.102.474
82.425
11.703.036
1.317.013
37.217.886
36.910.871
449.373
36.461.498
846.538
539.523
3.943.765
3.940.563
3.202
11.312
11.312
11.312
577.408
569.132
8.276
31.960
31.960
939.830
97.014
97.014
52.944
52.944
TP
1.885.335
67.621
57.403
50.492
6.911
10.218
62.480
5.620.223
45.825
5.574.398
16.529.337
16.343.992
14.934
16.329.058
636.589
451.244
3.802.826
3.800.874
1.952
313.436
305.546
7.890
884.325
67.515
67.515
38.188
38.188
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2006
YP
Toplam
3.391.537
5.276.872
80.838
148.459
76.766
134.169
75.993
126.485
773
7.684
4.072
14.290
833.962
896.442
4.008.884
9.629.107
21.668
67.493
2.937.365
8.511.763
1.049.851
1.049.851
10.821.153 27.350.490
10.821.153
27.165.145
130.240
145.174
10.690.913
27.019.971
636.589
451.244
816.021
4.618.847
816.021
4.616.895
1.952
290.716
604.152
290.716
596.262
7.890
4.799
4.799
4.799
4.799
1.121
885.446
203
67.718
203
67.718
38.188
38.188
112.850
112.850
897.721
86.828
112.850
112.850
984.549
115.154
115.154
542.620
108.619
115.154
115.154
651.239
41.987.330
25.591.152
67.578.482
29.929.060
20.357.853
50.286.913
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
105
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
PAS‹F KALEMLER
Dipnot
MEVDUAT
(5.2.1)
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubunun Mevduat›
(5.7)
Di¤er
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
(5.2.2)
ALINAN KRED‹LER
(5.2.3)
PARA P‹YASALARINA BORÇLAR
Bankalararas› Para Piyasalar›na Borçlar
‹MKB Takasbank Piyasas›na Borçlar
Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar
‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz Fonlar›
Di¤er
MUHTEL‹F BORÇLAR
D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR
(5.2.4)
FAKTOR‹NG BORÇLARI
K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR
(5.2.5)
Finansal Kiralama Borçlar›
Faaliyet Kiralamas› Borçlar›
Di¤er
Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-)
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
(5.2.6)
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar
KARfiILIKLAR
(5.2.7)
Genel Karfl›l›klar
Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤›
Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›
Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net)
Di¤er Karfl›l›klar
VERG‹ BORCU
(5.2.8)
Cari Vergi Borcu
Ertelenmifl Vergi Borcu
SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAAL‹YETLERE
‹L‹fiK‹N DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
(5.2.9)
14.1 Sat›fl Amaçl›
14.2 Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin
XV.
SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER
(5.2.10)
XVI. ÖZKAYNAKLAR
(5.2.11)
16.1 Ödenmifl Sermaye
16.2 Sermaye Yedekleri
16.2.1 Hisse Senedi ‹hraç Primleri
16.2.2 Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
16.2.3 Menkul De¤erler De¤erleme Farklar›
16.2.4 Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
16.2.6 Yat›r›m Amaçl› Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme Farklar›
16.2.7 ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (‹fl Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri
16.2.8 Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m)
16.2.9 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin
Duran Varl›klar›n Birikmifl De¤erleme Farklar›
16.2.10 Di¤er Sermaye Yedekleri
16.3 Kâr Yedekleri
16.3.1 Yasal Yedekler
16.3.2 Statü Yedekleri
16.3.3 Ola¤anüstü Yedekler
16.3.4 Di¤er Kâr Yedekleri
16.4 Kâr veya Zarar
16.4.1 Geçmifl Y›llar Kâr/Zarar›
16.4.2 Dönem Net Kâr/Zarar›
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
PAS‹F TOPLAMI
TP
20.012.623
304.065
19.708.558
428.635
1.282.828
7.447.905
7.447.905
1.819.991
862.906
3.075
3.379
304
541.116
265.965
140.372
134.779
210.225
210.225
-
CAR‹ DÖNEM
31/12/2007
YP
19.085.479
171.726
18.913.753
22.642
7.275.816
728.986
728.986
11.574
292.951
51.663
55.024
3.361
249
249
20.222
14.695
5.527
77
77
-
Toplam
39.098.102
475.791
38.622.311
451.277
8.558.644
8.176.891
8.176.891
1.831.565
1.155.857
54.738
58.403
3.665
249
249
561.338
280.660
140.372
140.306
210.302
210.302
-
TP
14.242.516
304.310
13.938.206
219.766
510.041
4.256.772
4.256.772
1.311.410
105.889
298
336
38
413.046
148.747
128.818
135.481
192.765
192.765
-
6.736.584
2.100.000
893.304
95.507
29.864
2.453
(7.074)
596.400
146.535
144.014
112.550
31.464
596.400
6.883.119
2.100.000
1.037.318
208.057
29.864
2.453
24.390
4.593.631
2.100.000
816.815
67.782
2.147
4.698
(30.366)
76.662
74.485
71.337
3.148
4.670.293
2.100.000
891.300
139.119
2.147
4.698
(27.218)
772.554
1.427.664
153.690
1.275.689
(1.715)
2.315.616
2.315.616
2.521
2.521
-
772.554
1.430.185
156.211
1.275.689
(1.715)
2.315.616
2.315.616
772.554
613.153
89.957
523.677
(481)
1.063.663
1.063.663
2.177
2.177
-
772.554
615.330
92.134
523.677
(481)
1.063.663
1.063.663
39.345.888
28.232.594
67.578.482
25.846.134
24.440.779
50.286.913
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2006
YP
Toplam
15.896.521 30.139.037
102.394
406.704
15.794.127
29.732.333
3.136
222.902
7.380.364
7.890.405
557.121
4.813.893
557.121
4.813.893
15.420
1.326.830
452.949
558.838
44.440
44.738
49.341
49.677
4.901
4.939
14.083
427.129
9.719
158.466
128.818
4.364
139.845
83
192.848
83
192.848
-
106
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Bilanço D›fl› Yükümlülükler
Dipnot
A.
I.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.3.
1.3.1.
1.3.2.
1.4.
1.5.
1.5.1.
1.5.2.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
II.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
2.1.5.
2.1.6.
2.1.7.
2.1.8.
2.1.9.
2.1.10.
2.1.11.
2.1.12.
2.1.13.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
III.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.2
3.2.1
3.2.1.1
3.2.1.2
3.2.2
3.2.2.1
3.2.2.2
3.2.2.3
3.2.2.4
3.2.3
3.2.3.1
3.2.3.2
3.2.3.3
3.2.3.4
3.2.3.5
3.2.3.6
3.2.4
3.2.4.1
3.2.4.2
3.2.5
3.2.5.1
3.2.5.2
3.2.6
B.
IV.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
V.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
VI.
B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANT‹ ve KEFALETLER
Teminat Mektuplar›
Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler
D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler
Di¤er Teminat Mektuplar›
Banka Kredileri
‹thalat Kabul Kredileri
Di¤er Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Di¤er Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankas›na Cirolar
Di¤er Cirolar
Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garantilerimizden
Di¤er Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cay›lamaz Taahhütler
Vadeli Aktif De¤erler Al›m Sat›m Taahhütleri
Vadeli Mevduat Al›m Sat›m Taahhütleri
‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri
Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü
Çekler ‹çin Ödeme Taahhütleri
‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri
Kredi Kartlar› ve Bankac›l›k Hizmetlerine ‹liflkin Promosyon Uyg. Taah.
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar
Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
Cay›labilir Taahhütler
Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Di¤er Cay›labilir Taahhütler
TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler
Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
Para ve Faiz Swap ‹fllemleri
Swap Para Al›m ‹fllemleri
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
Para. Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar›
Para Al›m Opsiyonlar›
Para Sat›m Opsiyonlar›
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
Futures Para ‹fllemleri
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er
EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI)
EMANET KIYMETLER
Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›
Emanete Al›nan Menkul De¤erler
Tahsile Al›nan Çekler
Tahsile Al›nan Ticari Senetler
Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler
‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler
Di¤er Emanet K›ymetler
Emanet K›ymet Alanlar
REH‹NL‹ KIYMETLER
Menkul K›ymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Di¤er Rehinli K›ymetler
Rehinli K›ymet Alanlar
KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
(5.3.1)
(5.3.1)
(5.3.2)
TP
23.134.813
3.925.972
3.924.978
306.986
303.752
3.314.240
600
600
394
394
13.163.846
13.163.846
48.248
812
2.354.191
1.852.451
24.398
7.619.536
1.264.210
6.044.995
6.044.995
583.139
320.360
262.779
4.328.262
1.181.840
3.143.966
417
2.039
1.015.177
366.159
630.600
10.563
7.855
114.417
83.070
31.347
4.000
129.941.310
46.920.619
21.162.119
20.241.857
4.204.954
1.281.717
7.197
22.775
83.020.691
169.805
11.971.031
157
13.345.519
57.534.009
170
-
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
CAR‹ DÖNEM
31/12/2007
YP
Toplam
TP
22.191.738
45.326.551
16.579.521
8.429.994
12.355.966
2.688.511
5.749.874
9.674.852
2.687.808
423.552
730.538
268.378
265.210
568.962
255.968
5.061.112
8.375.352
2.163.462
115.887
116.487
616
107.622
108.222
600
8.265
8.265
16
2.564.233
2.564.627
87
1.649
1.649
2.562.584
2.562.978
87
3.489.188
16.653.034
9.807.443
3.488.798
16.652.644
9.807.443
1.560.461
1.608.709
146.776
812
250
913.337
3.267.528
1.825.959
1.852.451
1.528.984
24.398
19.092
7.619.536
6.134.969
1.015.000
2.279.210
151.413
390
390
390
390
10.272.556
16.317.551
4.083.567
58.282
58.282
58.282
58.282
10.214.274
16.259.269
4.083.567
859.775
1.442.914
356.402
384.789
705.149
235.783
474.986
737.765
120.619
6.811.744
11.140.006
3.380.728
4.132.508
5.314.348
28.567
2.676.084
5.820.050
3.346.038
1.581
1.998
3.010
1.571
3.610
3,113
1.907.105
2.922.282
309.499
896.609
1.262.768
50.768
515.233
1.145.833
258.731
81.200
81.200
113.283
123.846
300.780
308.635
82.650
197.067
36.938
2.219
85.289
36.938
80.431
111.778
553.000
557.000
67.163.648
197.104.958
79.954.475
12.856.015
59.776.634
28.448.874
3.625.534
24.787.653
3.219.699
1.385.719
21.627.576
20.700.068
494.980
4.699.934
3.641.784
1.631.219
2.912.936
864.143
5.402.214
5.409.411
90
18.805
18.805
297.544
320.319
23.090
54.307.633
137.328.324
51.505.601
169.805
207.080
4.942.492
16.913.523
7.584.926
157
237
7.900.332
21.245.851
7.935.629
41.464.466
98.998.475
35.777.559
343
513
170
-
153.076.123
89.355.386
242.431.509
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
96.533.996
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2006
YP
Toplam
15.402.920
31.982.441
6.837.765
9.526.276
4.575.955
7.263.763
628.922
897.300
240.821
496.789
3.706.212
5.869.674
142.925
143.541
141.356
141.956
1.569
1.585
2.118.885
2.118.972
10.810
10.810
2.108.075
2.108.162
1.586.165
11.393.608
1.585.926
11.393.369
158.806
305.582
250
394.698
2.220.657
1.528.984
19.092
6.134.969
1.032.422
1.183.835
239
239
239
239
6.978.990
11.062.557
7.107
7.107
7.107
7.107
6.971.883
11.055.450
497.943
854.345
193.363
429.146
304.580
425.199
5.736.300
9.117.028
4.392.056
4.420.623
1.330.945
4.676.983
6.664
9.674
6.635
9.748
604.878
914.377
333.396
384.164
120.767
379.498
65.742
65.742
84.973
84.973
34.828
71.766
36.938
34.828
34,828
97.934
97.934
53.878.013
133.832.488
12.781.762
41.230.636
4.408.869
7.628.568
1.926.185
22.626.253
378.927
4.020.711
1.862.917
2.727.060
3.861.442
3.861.532
20.233
20.233
323.189
346.279
41.096.251
92.601.852
207.080
4.770.191
12.355.117
237
5.948.579
13.884.208
30.371.558
66.149.117
5.923
6.093
69.280.933
165.814.929
107
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren
Hesap Dönemine Ait Gelir Tablosu
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
CAR‹ DÖNEM
GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹
ÖNCEK‹ DÖNEM
1/1/2007
1/1/2006
Dipnot
31/12/2007
31/12/2006
(5.4.1)
7.216.606
5.158.574
4.254.452
2.954.320
I.
FA‹Z GEL‹RLER‹
1.1
Kredilerden Al›nan Faizler
1.2
Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler
184.252
125.849
1.3
Bankalardan Al›nan Faizler
265.118
114.430
1.4
Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
1.5
Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
1.5.1
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
1.5.2
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV
1.5.3
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
1.5.4
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan
1.6
Finansal Kiralama Gelirleri
1.7
Di¤er Faiz Gelirleri
II.
FA‹Z G‹DERLER‹
2.1
Mevduata Verilen Faizler
2.2
5.538
2.150
2.214.573
1.691.873
17.214
26.704
-
-
1.565.595
1.118.310
631.764
546.859
-
-
292.673
269.952
4.412.503
3.196.437
3.073.561
2.316.654
Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler
618.733
426.635
2.3
Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler
712.517
449.215
2.4
‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler
2.5
Di¤er Faiz Giderleri
III.
IV.
(5.4.2)
-
-
7.692
3.933
NET FA‹Z GEL‹R‹/G‹DER‹ (I-II)
2.804.103
1.962.137
NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹
1.197.703
954.120
4.1
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
1.612.011
1.254.273
4.1.1
Gayri Nakdi Kredilerden
4.1.2
Di¤er
4.2
Verilen Ücret ve Komisyonlar
4.2.1
Gayri Nakdi Kredilere
4.2.2
Di¤er
95.153
85.048
1.516.858
1.169.225
414.308
300.153
322
280
413.986
299.873
V.
TEMETTÜ GEL‹RLER‹
(5.4.3)
49.399
46.945
VI.
T‹CAR‹ KÂR/ZARAR (Net)
(5.4.4)
(135.904)
(56.272)
6.1
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
(71.096)
24.875
6.2
Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
(64.808)
(81.147)
VII.
D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹
VIII.
FAAL‹YET GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
(5.4.5)
1.017.870
212.746
4.933.171
3.119.676
IX.
KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-)
(5.4.6)
337.644
325.261
X.
D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-)
(5.4.7)
1.823.411
1.465.052
XI.
NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
2.772.116
1.329.363
XII.
B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R OLARAK KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI
-
-
XIII.
ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
-
-
XIV.
NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI
-
-
XV.
SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XI+...+XIV)
(5.4.8)
2.772.116
1.329.363
XVI.
SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±)
(5.4.9)
456.500
265.700
16.1
Cari Vergi Karfl›l›¤›
466.608
259.965
16.2
Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤›
(10.108)
5.735
XVII.
SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
2.315.616
1.063.663
(5.4.10)
XVIII.
DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN GEL‹RLER
-
-
18.1
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Gelirleri
-
-
18.2
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Kârlar›
-
-
18.3
Di¤er Durdurulan Faaliyet Gelirleri
-
-
XIX.
DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN G‹DERLER (-)
-
-
19.1
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Giderleri
-
-
19.2
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Zararlar›
-
-
19.3
Di¤er Durdurulan Faaliyet Giderleri
-
-
XX.
DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XVIII-XIX)
(5.4.8)
-
-
XXI.
DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±)
(5.4.9)
-
-
21.1
Cari Vergi Karfl›l›¤›
-
-
21.2
Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤›
-
-
XXII.
DURDURULAN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
(5.4.10)
-
-
XXIII.
NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII)
(5.4.11)
2.315.616
1.063.663
1.103
507
Hisse Bafl›na Kâr / Zarar (1000 YTL nominal için)
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
108
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Özkaynaklarda
Muhasebelefltirilen Gelir Gider Kalemlerine ‹liflkin Tablo
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN GEL‹R G‹DER KALEMLER‹
MENKUL DE⁄ERLER DE⁄ERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN
MADD‹ DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI
MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI
YABANCI PARA ‹fiLEMLER ‹Ç‹N KUR ÇEVR‹M FARKLARI
NAK‹T AKIfi R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR
(Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›)
VI. YURTDIfiINDAK‹ NET YATIRIM R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA
‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR (Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›)
VII. MUHASEBE POL‹T‹KASINDA YAPILAN DE⁄‹fi‹KL‹KLER ‹LE HATALARIN DÜZELT‹LMES‹N‹N ETK‹S‹
VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN D‹⁄ER GEL‹R G‹DER UNSURLARI
IX. DE⁄ERLEME FARKLARINA A‹T ERTELENM‹fi VERG‹
X. DO⁄RUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN NET GEL‹R/G‹DER (I+II+…+IX)
XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI
1.1 Menkul De¤erlerin Gerçe¤e Uygun De¤erindeki Net De¤iflme (Kâr-Zarara Transfer)
1.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klardan Yeniden S›n›fland›r›lan ve Gelir
Tablosunda Gösterilen K›s›m
1.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Yeniden S›n›fland›r›lan ve Gelir Tablosunda
Gösterilen K›s›m
1.4 Di¤er
XII. DÖNEME ‹L‹fiK‹N MUHASEBELEfiT‹R‹LEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
I.
II.
III.
IV.
V.
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2007
31/12/2006
87.159
(38.829)
(1.772)
(523)
28.412
382
29.115
(8.478)
(17.907)
116.529
2.315.616
10.219
(37.958)
8.611
12.816
(55.501)
1.063.663
58.501
-
-
2.305.397
2.432.145
1.005.162
1.008.162
(5.5.1)
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII)
(5.5.3)
(5.5.4)
2.100.000
-
2.100.000
Dönem ‹çindeki De¤iflimler
II.
Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl
III.
Menkul De¤erler De¤erleme Farklar›
IV.
Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m)
4.1
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
4.2
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›
V.
Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
VI.
Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
VII. ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(‹fl Ort.) Bedelsiz HS
VIII. Kur Farklar›
IX.
Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
X.
Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
XI.
‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin Banka Özkayna¤›na Etkisi
XII. Sermaye Art›r›m›
12.1 Nakden
12.2 ‹ç Kaynaklardan
XIII. Hisse Senedi ‹hraç Primi
XIV. Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
XV. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
XVI. Di¤er
XVII. Dönem Net Kâr› veya Zarar›
XVIII. Kâr Da¤›t›m›
18.1 Da¤›t›lan Temettü
18.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
18.3 Di¤er
2.100.000
-
-
772.554
-
772.554
772.554
-
-
772.554
772.554
2.100.000
2.100.000
CAR‹ DÖNEM
31/12/2007
I.
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem Net Kâr› veya Zarar›
Kâr Da¤›t›m›
Da¤›t›lan Temettü
Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
Di¤er
XIX.
XX.
20.1
20.2
20.3
Dipnot
Ödenmifl
Sermaye
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX)
Dönem ‹çindeki De¤iflimler
Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl
Menkul De¤erler De¤erleme Farklar›
Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m)
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›
Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(‹fl Ort.) Bedelsiz HS
Kur Farklar›
Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin Banka Özkayna¤›na Etkisi
Sermaye Art›r›m›
Nakden
‹ç Kaynaklardan
Hisse Senedi ‹hrac›
Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
Di¤er
IV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
14.1
14.2
XV.
XVI.
XVII.
XVIII.
ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2006
I.
Dönem Bafl› Bakiyesi
II.
TMS 8 Uyar›nca Yap›lan Düzeltmeler
2.1
Hatalar›n Düzeltilmesinin Etkisi
2.2
Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤iflikliklerin Etkisi
III.
Yeni Bakiye (I+II)
Ödenmifl
Sermaye
Enf.Düzeltme
Fark›
-
-
-
-
-
-
-
Hisse Senedi
‹hraç Primleri
156.211
(538)
64.615
64.615
-
92.134
92.134
42.778
42.778
-
95
-
49.261
49.261
-
-
-
-
-
-
-
Yasal Yedek
Statü
Akçeler Yedekleri
1.275.689
752.012
752.012
-
523.677
523.677
499.930
499.930
-
-
64.587
(40.840)
(40.840)
23.747
Ola¤anüstü
Yedek Akçe
(1.715)
(1.234)
-
(481)
(481)
-
(618)
-
137
137
Di¤er
Yedekler
2.315.616
2.315.616
-
-
1.063.663
1.063.663
-
-
-
Dönem Net
Kâr›/(Zarar›)
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
-
-
-
-
-
-
-
Hisse Senedi
‹ptal Kârlar›
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
-
(1.063.663)
(219.319)
(816.627)
(27.717)
1.063.663
-
(721.286)
(178.578)
(542.708)
-
-
708.394
12.892
12.892
721.286
Geçmifl Dönem
Kâr›/(Zarar›)
208.057
68.938
-
139.119
139.119
-
(24.045)
-
194.131
(30.967)
(30.967)
163.164
Menkul
De¤er.
De¤erleme
Fark›
29.864
27.717
27.717
2.147
2.147
-
-
2.147
2.147
2.453
(2.245)
-
4.698
4.698
-
40
(202)
-
4.860
4.860
Maddi
ve Maddi Ortakl›klardan
Olmayan
Bedelsiz
Duran
Hisse
Varl›k YDF
Senetleri
24.390
51.608
28.316
23.292
-
(27.218)
(27.218)
-
(30.771)
(405)
(30.366)
-
3.553
3.553
Riskten
Korunma
Fonlar›
-
-
-
-
-
-
-
Sat›fl A./
Durdurulan F.
‹liflkin Dur.V.
Bir.De¤.F.
6.883.119
68.938
51.608
28.316
23.292
(1.772)
(2.245)
2.315.616
(219.319)
(219.319)
-
4.670.293
4.670.293
1.063.663
(178.578)
(178.578)
-
(24.045)
(30.771)
(405)
(30.366)
40
(523)
(202)
-
3.899.624
(58.915)
(58.915)
3.840.709
Toplam
Özkaynak
109
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Özkaynak De¤iflim Tablosu
110
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren
Hesap Dönemine Ait Nakit Ak›fl Tablosu
Dipnot
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2007
31/12/2006
A.
BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
1.1
Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr›
3.312.966
1.386.098
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Al›nan Faizler
Ödenen Faizler
Al›nan Temettüler
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Di¤er Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Di¤er
6.775.077
(4.268.323)
49.399
1.701.336
880.578
17.676
(1.454.334)
(58.374)
(330.069)
4.523.476
(3.045.130)
46.945
1.349.697
885.851
29.773
(1.024.412)
(223.263)
(1.156.839)
1.2
Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim
379.041
1.469.680
38.999
(1.682.698)
(9.923.267)
(2.319.020)
577.956
8.343.180
1.185.288
4.158.603
68.090
(138.287)
(10.087.341)
(853.557)
431.963
6.851.019
2.291.094
2.906.699
3.692.007
2.855.778
(2.700.418)
(2.444.647)
(187)
55.238
(297.507)
44.665
(8.884.570)
5.805.053
(1.118)
578.008
-
(14.685)
101.995
(168.121)
367.129
(12.577.412)
8.814.352
(578.302)
1.610.397
-
(310.070)
(218.544)
(178.579)
(39.965)
-
1.2.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl
1.2.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› K/Z'a Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV'larda Net (Art›fl) Azal›fl
1.2.3 Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl
1.2.4 Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl
1.2.5 Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl
1.2.6 Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)
1.2.7 Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)
1.2.8 Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)
1.2.9 Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
1.2.10Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
(5.6.1)
(5.6.1)
I.
Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
B.
YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
II.
Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
‹ktisap Edilen ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
Elden Ç›kar›lan ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Di¤er
C.
F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl›
‹hraç Edilen Sermaye Araçlar›
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler
Di¤er
(5.6.1)
(219.319)
(90.751)
-
IV.
Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi
(5.6.1)
(251.324)
(93.496)
V.
Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl
430.195
99.091
VI.
Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
2.987.300
2.888.209
3.417.495
2.987.300
(5.6.1)
VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
111
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait
Kâr Da¤›t›m Tablosu
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2007
31/12/2006
I.
DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI
1.1
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
DÖNEM KÂRI
ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
Gelir Vergisi Kesintisi
Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler
2.772.116
456.500
456.500
-
1.329.363
265.700
265.700
-
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
2.315.616
1.063.663
1.3
1.4
1.5
GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-)
B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
115.781
570.567
53.183
27.717
B.
DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
1.629.268
982.763
1.6
1.6.1
1.6.2
1.6.3
1.6.4
1.6.5
1.7
1.8
1.9
1.9.1
1.9.2
1.9.3
1.9.4
1.9.5
1.10
1.11
1.12
1.13
1.14
ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
Kâra ‹fltirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
Kâra ‹fltirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLER‹ (-)
OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER
D‹⁄ER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
-
181.213
105.000
76,213
38.106
-
-
-
1.103
110
-
507
51
-
-
86
9
-
II.
11.432
752.012
-
YEDEKLERDEN DA⁄ITIM
2.1
2.2
2.3
2.3.1
2.3.2
2.3.3
2.3.4
2.3.5
2.4
2.5
DA⁄ITILAN YEDEKLER
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
Kâra ‹fltirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
PERSONELE PAY (-)
YÖNET‹M KURULUNA PAY (-)
III.
H‹SSE BAfiINA KÂR
3.1
3.2
3.3
3.4
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
IV.
H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ
4.1
4.2
4.3
4.4
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
Kâr da¤›t›m›na iliflkin karar Genel Kurul toplant›s›nda verilecektir.
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
112
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3 Muhasebe politikalar›
3.1 Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar
Banka muhasebe kay›tlar›n›, konsolide olmayan finansal tablolar›n› ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983
say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun “Muhasebe ve Raporlama” bafll›kl› 37. maddesi
hükümleri gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“Kurum”) taraf›ndan yay›mlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerli
olmak üzere yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda
Yönetmelik” ile beraber Türkiye Muhasebe Standartlar› (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar› (“TFRS”), bunlara iliflkin ek ve
yorumlara uygun olarak düzenlemektedir.
Finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr zarara yans›t›lan menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r menkul
de¤erler, borsada ifllem gören ifltirakler, yabanc› para ba¤l› ortakl›klar, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi maliyet esas›na göre
haz›rlanm›flt›r. Banka’n›n finansal tablolar›n›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDK
taraf›ndan 28 Nisan 2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon
dönemi özelliklerinin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›na
son verilmifltir.
Finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda izlenen muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› 3.2 ile 3.24 no’lu notlar aras›nda aç›klanmaktad›r.
3.2 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
3.2.1 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi
Banka bilançosunun pasif taraf› k›sa vadeli mevduat a¤›rl›kl› olup, bu durum bankac›l›k sisteminin genel borçlanma yap›s›na paralellik
göstermektedir. Mevduat d›fl› kalemlerde ise özellikle yabanc› para (“YP”) yurtd›fl› borçlanmalar vas›tas›yla daha uzun vadeli kaynak
toplanabilmektedir.
K›sa vadeli borçlanma yap›s›n›n içerdi¤i faiz oran› riskini yönetmek amac›yla, Banka’n›n varl›klar›nda, 3 ayda bir kupon ödemeli de¤iflken faizli
Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri ve Kredi Kartlar› ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak›fl› sa¤layan enstrümanlar›n bulundurulmas›na özen
gösterilmektedir.
Ayr›ca, k›sa vadeli kaynak yap›s›n›n ortaya ç›karabilece¤i olas› likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl› bankac›l›k
felsefesi çerçevesinde mevduat taban›n›n daha da geniflletilmesi, süreklili¤inin sa¤lanmas› ve müflteri ifllemlerinin art›r›lmas›d›r. Banka’n›n
yayg›n ve etkili flube a¤›, piyasa yap›c›l›¤› sisteminin getirdi¤i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas› ürünlerindeki büyük piyasa pay› bu
stratejide en etkili araçlard›r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili¤inin devaml› olarak art›r›lmas›, dolay›s› ile müflteri memnuniyetinin
mümkün olan en üst seviyeye ulaflt›r›lmas› bu aç›dan oldukça önemlidir.
Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine önem verilmesidir.
Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu
çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de¤er hesaplamalar›,
stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r.
K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin riskten ar›nd›r›lm›fl
getirisini artt›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir.
Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.
3.2.2 Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar›nda,
yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan evalüasyona tabi tutularak YTL’ye çevrilmifl ve
oluflan kur farklar›, yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL’ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›
haricinde, kambiyo ifllemleri kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
113
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL’ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›, özkaynaklar alt›nda aç›lan
menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. Banka yabanc› para finansal borçlar›n›n kur fark› ile yurtd›fl›ndaki net
yat›r›m riskinden korunmaktad›r ve bu finansal borçlar›n rayiç bedellerindeki de¤iflimin efektif olan k›sm› özkaynaklar alt›ndaki riskten
korunma fonlar›nda muhasebelefltirilmektedir.
Banka’n›n yurtd›fl›nda kurulu flubelerinin finansal tablolar›n›n YTL’ye çevrilmesinde bilanço kalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al›fl
kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al›nm›flt›r. YTL’ye dönüfltürme iflleminden do¤an tüm kur farklar› özkaynaklar
alt›nda aç›lan di¤er kâr yedekleri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir.
3.3 ‹fltirak ve ba¤l› ortal›klara iliflkin bilgiler
Konsolide olmayan finansal tablolarda ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe
Standard› (“TMS 39”)’a göre muhasebelefltirilmektedir. Teflkilatlanm›fl piyasalarda ifllem gören ve gerçe¤e uygun de¤eri güvenilir bir flekilde
belirlenebilen ba¤l› ortakl›klar gerçe¤e uygun de¤erleri ile muhasebelefltirilmifltir. Teflkilatlanm›fl piyasalarda ifllem görmeyen ve gerçe¤e uygun
de¤eri güvenilir bir flekilde belirlenemeyen ba¤l› ortakl›klar ve ifltirakler, de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflüldükten sonra, maliyet bedelleri
ile finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.
3.4 Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar
Banka’n›n türev ifllemlerini a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, yabanc› para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri
oluflturmaktad›r. Banka’n›n ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad›r.
“Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (“TMS 39”)” hükümleri uyar›nca vadeli döviz al›m-sat›m
sözleflmeleri, swap, opsiyon ve futures ifllemleri “Riskten korunma amaçl›” ve “Al›m sat›m amaçl›” ifllemler olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. Türev
ifllemlerin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahil
edilmektedir. Ayr›ca, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev
ifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre Al›m Sat›m
Amaçl› Türev Finansal Varl›klar veya Türev Finansal Yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucu
rayiç de¤erde meydana gelen farklar, al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçl› ifllemlerde etkin k›s›mlar›
özsermayeye, etkin olmayan k›s›mlar› ise gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.
Banka para swaplar›n›n spot ifllemlerini bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemlerini ise yükümlülük olarak naz›m hesaplarda izlemektedir.
3.5 Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klamalar
Faiz, “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 39”)’da belirlenen etkin faiz yöntemine
(finansal varl›¤›n ya da yükümlülü¤ün gelecekteki nakit ak›mlar›n›n bugünkü net de¤erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir.
Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi ve
edinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara yans›t›l›r.
‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte, tahsil edildikleri
zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir.
3.6 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di¤er kredi kurum ve kurulufllar›na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri; ücret ve komisyonun
niteli¤ine göre tahakkuk esas›na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü bir
gerçek veya tüzel kifli için varl›k al›m› yoluyla sa¤lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay›tlara al›nmaktad›r.
3.7 Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar
3.7.1 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar
Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar hesaplar›na
yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiç
de¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›n
vadesinden önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir.
114
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.7.2 Vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›k ve kredi ve alacaklara iliflkin aç›klamalar
Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna
kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve krediler ve
alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Önceden vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu
s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve kredi ve alacaklar ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, etkin
faiz yöntemiyle hesaplanan iskonto edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m amaçl›lar d›fl›nda kalan
finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Ancak, rayiç de¤erleri güvenilir bir flekilde
tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar
için makul de¤er fiyatland›rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak›m teknikleri kullan›larak de¤erlenmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal
varl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden kaynaklanan ve menkullerin etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile rayiç
de¤eri aras›ndaki fark› ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu” hesab›
alt›nda gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda özkaynak
hesaplar›nda oluflan de¤er, gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.
21 fiubat 2007 tarihinde ihraç edilen Tüketici Fiyatlar›na Endeksli Devlet Tahvilleri 5 y›l vadeli ve reel kupon oran› 6 ayl›k % 5 olup, vade
boyunca sabit kalmaktad›r. Ayr›ca enflasyon de¤iflimlerinin etkilerine karfl›l›k, T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan ihraç tarihinde
yap›lan aç›klamalara göre, ihraç tarihindeki referans endeks ile bilanço tarihindeki referans endeks baz al›narak de¤erleme yap›lmaktad›r.
Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir.
Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir.
Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r.
Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar› üzerinden de¤erlenmektedir.
Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü
olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r.
3.8 Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar
Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada tarafs›z
göstergelerin bulunup bulunmad›¤› hususunu de¤erlendirir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas› durumunda Banka ilgili de¤er
düflüklü¤ü tutar›n› tespit eder.
Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay›n
(“zarar/kay›p olay›”) meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya varl›k grubunun güvenilir bir
biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z bir
göstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucunda
oluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir.
Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazetede
yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar
Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar ilgili
dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.
115
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.9 Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar
Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin defter de¤erinin
alt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir.
“Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda
Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar bilançonun aktifinde takipteki alacaklar bakiyesinden
düflülmektedir.
Bunlar›n haricindeki finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda netlefltirilmektedir.
3.10 Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler (“repo”), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak bilanço hesaplar›nda
takip edilmektedir. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine bonolar› ilgili menkul de¤er hesaplar›
alt›nda “Repoya Konu Edilenler” olarak s›n›fland›r›lmakta ve Banka portföyünde tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›na
göre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarak
yans›t›lmakta ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir.
Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“ters repo”) ise “Para Piyasalar›” ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak gösterilmektedir.
Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir reeskontu
hesaplanmaktad›r.
3.11 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar ile bu varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda
aç›klamalar
Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter de¤eri ile sat›fl maliyeti
düflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k olabilmesi için ilgili varl›¤›n (veya elden
ç›kar›lacak varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› ve
sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin bir
plan yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eri
ile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r.
Durdurulan bir faaliyet, Banka’n›n elden ç›kar›lan veya sat›fl amac›yla elde tutulan olarak s›n›fland›r›lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere
iliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr› olarak sunulur. Banka’n›n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad›r.
3.12 fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Banka’n›n maddi olmayan duran varl›klar› özel maliyet bedelleri, yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ve ilk tesis ve taazzuv giderlerinden
oluflmaktad›r.
fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar “Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 38”) uyar›nca
kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r.
Maddi olmayan duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek
enflasyon döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak
daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan
duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak enflasyona
göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ay›rmakta iken, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl›klara iliflkin
tükenme paylar›n› h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay›rmaya bafllam›flt›r.
Banka’n›n maddi olmayan duran varl›klar›n›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran› %6,67 ile %20 aras›ndad›r.
Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne
‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin
alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.
116
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.13 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Maddi duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon
döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonraki
tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.
Tüm maddi duran varl›klar “Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 16”) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden
al›nmaktad›r.
Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne
‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin
alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net defter
de¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r.
Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir.
Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r.
Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen de¤ifliklik
bulunmamaktad›r.
Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki gibidir.
Maddi Duran Varl›klar
Binalar
Kasalar
Nakil Araçlar›
Di¤er Maddi Duran Varl›klar
Tahmini Ekonomik
Ömür (Y›l)
50
20-50
5-7
4-20
1 Ocak 2005 Sonras›
(%)
4
4-10
30-40
10-50
1 Ocak 2005 Öncesi
(%)
2
2-5
15-20
5-25
Önceki dönemlerde maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi
kullan›larak, enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›l›rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duran
varl›klara iliflkin amortismanlar h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr›lmaya bafllanm›flt›r.
Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lm›flt›r.
3.14 Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar Banka’n›n aktifinde varl›k,
pasifinde ise kiralama ifllemlerinden borçlar olarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiç
de¤erleri ile kira ödemelerinin bugünkü de¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r. Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresi
boyunca sabit bir faiz oran› oluflturacak flekilde dönemlere yay›l›r.
Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar, varl›¤›n defter
de¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla al›nan varl›klara, maddi duran
varl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r.
Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eflit tutarlarda gider kaydedilir.
117
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.15 Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas› ve yükümlülük
tutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar, bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ün
yerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka yönetimi taraf›ndan yap›lan en iyi tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤u
durumlarda bugünkü de¤erine indirmek için iskonto edilir. Tutar›n yeterince güvenilir olarak ölçülmedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesi
için Banka’dan kaynak ç›kma ihtimalinin bulunmad›¤› durumlarda sözkonusu yükümlülük “koflullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda
aç›klanmaktad›r.
Dönem içinde ayr›lan karfl›l›klar “Kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›” hesab›nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr›lan ve cari dönemde
iptal edilen karfl›l›k tutarlar› “Di¤er faaliyet gelirleri” hesab›na gelir kaydedilmektedir.
3.16 Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar
Koflullu varl›klar, genellikle ekonomik yararlar›n Banka’ya girifl olas›l›¤›n› do¤uran, planlanmam›fl ve di¤er beklenmeyen olaylardan
oluflmaktad›r. E¤er koflullu varl›klar›n ekonomik faydalar›n›n Banka’ya giriflleri olas› ise finansal tablo dipnotlar›nda aç›klanmakta, neredeyse
kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varl›k ve iliflkin geliri, ilgili dönemin finansal tablolar›na yans›t›lmaktad›r.
3.17 Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Türkiye’deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifline son
verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür.
‹liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metot kullanarak “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”na (“TMS
19”) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir.
Kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir:
‹skonto Oran›
Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran›
Tahmin Edilen Personel Devir H›z›
31/12/2007
%5,71
%5,00
%5,81
31/12/2006
%5,71
%5,00
%5,25
Banka, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal›flanlara sa¤lanan
k›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda (“TMS 19”) kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r.
Banka çal›flanlar› 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20 nci maddesine göre kurulmufl olan “T.Garanti Bankas› Afi Memur ve
Müstahdemleri Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Genel Müdürlü¤ü (“Sand›k”)”›n üyesidir.
2006/11345 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile; 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20 nci maddesi kapsam›ndaki sand›klar›n
ifltirakçileri ile malullük, yafll›l›k ve ölüm sigortas›ndan ayl›k veya gelir ba¤lanm›fl olanlar ve bunlar›n hak sahiplerinin Sosyal Sigortalar
Kurumuna (“SSK”) devri hakk›ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar’›n yürürlü¤e konulmas›; Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl›¤›n›n 9 Kas›m
2006 tarihli ve 55723 say›l› yaz›s› üzerine, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23 üncü maddesi ile 16 May›s 2006 tarihli ve 5502 say›l›
Kanunun geçici 6 nc› maddesine göre, Bakanlar Kurulu’nca 30 Kas›m 2006 tarihinde kararlaflt›r›lm›flt›r.
‹lgili Bakanlar Kurulu Karar›’n›n 9 uncu maddesi kapsam›nda;
Her bir sand›k için sand›ktan ayr›lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar›yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand›klar›n 506 say›l›
Kanun kapsam›ndaki gelir ve giderleri dikkate al›narak yükümlülü¤ünün peflin de¤erinin afla¤›daki hükümlere göre hesaplanmas›
gerekmektedir:
a) Teknik faiz oran›, 30 Haziran 2005 tarihi itibar›yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras› cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanma
senedinin ihraç an›ndaki nominal faiz oran›n›n Orta Vadeli Programda aç›klanan tüketici fiyat endeksi y›l sonu enflasyon hedefi kullan›larak
reel hale getirilen faiz oran› y›ll›k %10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al›n›r.
118
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
b) Yafllar itibar›yla oluflturulan ölüm olas›l›klar› için CSO 1980 kad›n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar› kullan›l›r.
c) Devir tarihinde sand›¤a tabi olarak çal›flan veya iste¤e ba¤l› prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras› 506 say›l› Kanun kapsam›nda ayl›k
ve/veya gelir ba¤lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal›k sigortas› primi dahil) peflin de¤er hesab›nda gelir olarak dikkate al›n›r.
Sand›k’›n teknik finansal tablolar› Sigorta Murakabe Kanunu’nun 38 inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç›kar›lan “Aktüerler Yönetmeli¤i”
hükümlerine göre aktüerler siciline kay›tl› bir aktüer taraf›ndan denetlenmektedir. Yukar›da belirtilen esaslar dahilinde haz›rlanan 15 fiubat
2008 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektiren teknik veya fiili aç›k tespit edilmemifltir.
Vak›f benzeri sand›klar›n herhangi bir iflleme gerek kalmaks›z›n (“SSK”)’ya devrine iliflkin 5411 Say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun ilgili maddesi
Cumhurbaflkan› taraf›ndan 2 Kas›m 2005 tarihinde yap›lan baflvurusuna istinaden Anayasa Mahkemesi’nin 31 Mart 2007 tarih ve 26479
say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 22 Mart 2007 günlü, E. 2005/39, K. 2007/33 say›l› karar› ile iptal edilerek, yürürlü¤ü karar›n yay›m
tarihinden itibaren durdurulmufltur. Anayasa Mahkemesi'nin Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23'üncü maddesinin birinci f›kras›n›n iptalinin
gerekçeli karar› 15 Aral›k 2007 tarih ve 26731 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›flt›r. Anayasa Mahkemesi iptal karar›n›n gerekçesi olarak
sand›k mensuplar›n›n kazan›lm›fl haklar›nda ortaya ç›kabilecek kay›plar› göstermifltir. Gerekçeli karar›n aç›klanmas›n› takiben TBMM yeni yasal
düzenlemeler üzerinde çal›flmaya bafllam›flt›r. Rapor tarihi itibar›yla bu konudaki yasama çal›flmalar› devam etmektedir.
3.18 Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar
3.18.1 Kurumlar Vergisi
21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32 inci
maddesi ile Kurumlar Vergisi oran› %30’ dan %20’ ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere, kurum
kazançlar› %20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimi kabul edilmeyen
giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi gibi) indirilmesi
sonucu bulunacak vergi matrah›na uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir.
Türkiye’deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar›ndan
(temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 2006/10731 say›l› Bakanlar Kurulu karar› ile
5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30’uncu maddelerinde yeralan baz› tevkifat oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamda
Türkiye’de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara yap›lanlar
d›fl›ndaki temettü ödemeleri üzerinde %10 oran›nda uygulanan stopaj oran› %15’e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere
yap›lan kâr da¤›t›mlar›na iliflkin stopaj oranlar›n›n uygulanmas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalar
da göz önünde bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz.
Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k
kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.
Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum kazanc›ndan indirilebilirler.
Ancak, mali zararlar, geçmifl mali y›l kârlar›ndan mahsup edilemez.
Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r. Kurumlar vergisi
beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25’inci günü akflam›na kadar ba¤l› bulunulan vergi dairesine verilir.
Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek
vergi miktarlar› de¤iflebilir.
8 Nisan 2006 tarih ve 26133 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5479 Say›l› Kanunun 2. maddesi ile Gelir Vergisi Kanunu'nun "Yat›r›m
‹ndirimi ‹stisnas›"n› düzenleyen 19. maddesi 1 Ocak 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlükten kald›r›lm›flt›r. Bununla birlikte, yine ayn›
kanunla Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen geçici 69. madde ile yat›r›m indirimi uygulamas›nda geçifl dönemine iliflkin düzenlemeler yap›lm›flt›r.
3.18.2 Ertelenmifl Vergiler
Ertelenmifl vergi borcu veya varl›¤› “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 12) uyar›nca varl›klar›n ve borçlar›n finansal
tablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki “geçici farkl›l›klar›n”, bilanço yöntemine
göre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n yada borçlar›n iktisap tarihinde oluflan mali ya da
ticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulur.
119
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilir. ‹fllemler ve
di¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etkileri de do¤rudan özkaynak hesaplar›nda
muhasebelefltirilir.
Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar› ile ertelenmifl vergi borçlar› finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir.
3.19 Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar
Banka, gerekti¤inde yurtiçi ve yurtd›fl› kurulufllardan kaynak temin etmektedir. Yurtd›fl› kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibi
borçlanma araçlar› ile de kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu ifllemler ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kayda
al›nmakta, iskonto edilmifl bedelleri üzerinden de de¤erlenmektedir.
Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir.
3.20 Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
3.21 Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar
Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç ve taahhütler
olarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir.
3.22 Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflvi¤i veya yard›m› bulunmamaktad›r.
3.23 Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar
Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, iflletme bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k, aç›k bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmet
vermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler,
dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab›),
alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›, akreditif, ihracat faktoringi, kabul
/aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat›r›m hesab› (ELMA), çek, kiral›k kasa, vergi tahsilat›,
fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve Mastercard logolar› alt›nda GarantiCard, BonusCard, Shop&Miles,
BusinessCard ve ayr›ca American Express kredi kartlar› ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar› mevcuttur.
Banka kurumsal, ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama,
faktoring, sigorta, kredi kartlar› ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r. Müflterilerinin farkl› finansal
ihtiyaçlar›na cevap verebilmek amac›yla flube yap›land›rmas›n› müflteri odakl› bankac›l›k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d›fl› kanallar›n
geliflimine de büyük önem vermektedir.
Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac›l›k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac›
flirketlerle de iflbirli¤ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad›r. A¤›rl›kl› olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörler
ile ülkemizin geleneksel tar›m ürünü ihracatç›s› flirketlere ticari ve karma yap›daki flubeleri arac›l›¤›yla hizmet verebilmektedir.
Banka, ayr›ca perakende sat›fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal›flanlar›na, kredili mevduat hesab›, POS makinalar›, kredi
kart›, çek defteri, TL ve döviz mevduat›, yat›r›m hesab›, internet ve ça¤r› merkezi, banka kart› ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin yer
ald›¤› ürün paketiyle, iflletme bankac›l›¤› ile hizmet sunmaktad›r.
Bireysel bankac›l›k müflterileri, Banka için yayg›n ve düzenli bir mevduat taban› oluflturmaktad›r. Genifl bireysel bankac›l›k ürün paketleri ile
hizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar› flube ve fiubesiz Bankac›l›k kanallar›ndan karfl›lanmaktad›r.
120
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla faaliyet bölümlerine iliflkin bilgiler afla¤›daki tabloda sunulmufltur:
Cari Dönem
Faaliyet Gelirleri
Di¤er
Faaliyet Geliri
Faaliyet Kâr›
‹fltiraklerden Elde Edilen Gelir
Vergi Öncesi Kâr
Kurumlar Vergisi
Vergi Sonras› Kâr
Bireysel
Bankac›l›k
1.386.049
1.386.049
971.312
971.312
971.312
Kurumsal
Bankac›l›k
1.538.297
1.538.297
896.646
896.646
896.646
Yat›r›m
Bankac›l›¤›
758.718
758.718
519.816
519.816
519.816
Di¤er
286.972
913.736
1.200.708
334.943
49.399
384.342
456.500
(72.158)
Toplam
Faaliyet
3.970.036
913.736
4.883.772
2.722.717
49.399
2.772.116
456.500
2.315.616
Bölüm Varl›klar›
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar
Toplam Varl›klar
Bölüm Yükümlülükleri
Özkaynaklar
Da¤›t›lmam›fl Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
13.682.475
13.682.475
23.946.399
23.946.399
23.535.411
23.535.411
15.597.065
15.597.065
27.079.352
27.079.352
19.427.853
19.427.853
2.692.524
588.720
3.281.244
1.724.046
6.883.119
8.607.165
66.989.762
588.720
67.578.482
60.695.363
6.883.119
67.578.482
32.970
-
(34.339)
-
319
155.938
-
272.545
171.404
337.325
(72.453)
-
272.545
171.404
337.644
82.116
-
Di¤er Bölüm Kalemleri
Sermaye Yat›r›m›
Amortisman
De¤er Azal›fl›
Nakit D›fl› Di¤er Gelir-Gider
Yeniden Yap. Maliyetleri
3.24 Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar
3.24.1 Türkiye Muhasebe Standartlar›’n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar
Geçmifl dönem finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, 3.1 nolu notta aç›kland›¤› üzere 16
Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulu’nun 1 s›ra Nolu Finansal Tablolar›n
Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤ hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar›’na ve
Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›’na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, “Muhasebe
Politikalar›, Muhasebe Tahminlerindeki De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 8”) gere¤i geçmifl dönem
kârlar›na ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir.
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler
K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat›
Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›n
Düzeltilmesi
YP Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirak Kur Farklar›n›n
Düzeltilmesi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler
Menkul
De¤erler
De¤er Art›fl
Fonu
194.131
-
Dönem Net
Kâr veya
Zarar›
708.394
(8.576)
Geçmifl Y›llar
Kâr ve
Zararlar›
459.041
(9.805)
Toplam
Özkaynaklar
3.899.624
(18.381)
-
(6.198)
(23.290)
(29.488)
-
(3.301)
(7.745)
(11.046)
(30.967)
163.164
30.967
721.286
418.201
3.840.709
121
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.24.2 Di¤er S›n›flamalar
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “YP Krediler” içerisinde yer alan 1.209.033 YTL tutar›ndaki Dövize Endeksli Kredi “TP Krediler” içerisinde
s›n›fland›r›lm›flt›r.
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “Mali Olmayan ‹fltirakler” içerisinde yer alan ve Bankalararas› Kart Merkezi Afi hisselerinin %10,15’ini oluflturan
1.177 YTL tutar›ndaki yat›r›m “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r.
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “Net Ücret ve Komisyon Gelirleri” içerisinde yer alan, 95.424 YTL “Nakdi Kredilerden Al›nan Ücret ve
Komisyonlar” “Kredilerden Al›nan Faiz Gelirleri” içerisinde, 35.093 YTL “Nakdi Kredilere Verilen Ücret ve Komisyonlar” ise “Kullan›lan
Kredilere Verilen Faiz Giderleri” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r.
4 Mali bünyeye iliflkin bilgiler
4.1 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar
Banka’n›n konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %15,38’dir.
4.1.1 Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl olan “Bankalar›n
Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde
yap›lmaktad›r.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r.
Özkaynaklar›n hesaplanmas›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve
yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan
varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r.
Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik”e istinaden ayr›lan ve
pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve
De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5 inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk
grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r.
Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, “Bankalar›n Sermaye
Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5 inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk
grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa a¤›rl›kland›r›l›r.
122
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.1.2 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler
Kredi Riskine Esas Tutar
Bilanço Kalemleri (Net)
Nakit De¤erler
Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler
T.C. Merkez Bankas›
Yurtiçi,Yurtd›fl› Bankalar, Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
Zorunlu Karfl›l›klar
Krediler
Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net)
Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›mlar
Aktiflerimizin Vadeli Sat›fl›ndan Alacaklar
Muhtelif Alacaklar
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
‹fltirak, Ba¤l› Ort ve Birlikte Kont.Edilen Ortakl›klar
(‹fl Ortakl›klar›) (Net)
Maddi Duran Varl›klar
Di¤er Aktifler
Naz›m Kalemler
Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler
Türev Finansal Araçlar
Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
%0
%10
26.382.832
517.654
1.801.677
580.000
4.857.119
2.410.997
10.884.073
3.772.165
390
1.061.131
-
497.626
289.920
289.920
26.672.752
-
Risk A¤›rl›klar›
%20
%50
%100
3.101.574
695
1.726.595
92.944
1.015.000
116.831
7.581.325
7.512.198
69.127
29.914.059
732.668
26.400.607
307.014
355.001
35.682
78.024
427.737
149.509
5.609.810
5.199.230
410.580
8.711.384
1.097.686
1.097.686
8.679.011
576.990
971.595
28.741
5.931.462
5.913.785
17.677
35.845.521
4.1.3 Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi
Kredi Riskine Esas Tutar (KRET)
Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET)
Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET)
Özkaynak
Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)x100
KRET: Kredi Riskine Esas Tutar
PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar
ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar
Cari Dönem
41.927.303
579.538
4.520.072
7.230.960
15,38
Önceki Dönem
31.465.572
303.300
4.485.274
14,12
123
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.1.4 Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler
ANA SERMAYE
Ödenmifl Sermaye
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
Hisse Senedi ‹hraç Primleri
Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
Yasal Yedekler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark›
Kâr
Net Dönem Kâr›
Geçmifl Y›llar Kâr›
Muhtemel Riskler ‹çin A. Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan K›sm›
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar›
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin %15’ine Kadar Olan K›sm›
Zarar›n Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm› (-)
Net Dönem Zarar›
Geçmifl Y›llar Zarar›
Özel Maliyet Bedelleri (-)
Peflin Ödenmifl Giderler (-)
Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-)
Ana Sermayenin %10’unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-)
Kanunun 56 nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-)
Ana Sermaye Toplam›
KATKI SERMAYE
Genel Karfl›l›klar
Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45’i
Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45’i
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›) Bedelsiz Hisseleri
Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m)
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm›
‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n %45’i
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Di¤er Yedekler
Katk› Sermaye Toplam›
ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE
SERMAYE
Cari Dönem
Önceki Dönem
2.100.000
2.100.000
772.554
156.211
137.421
18.790
1.275.689
1.275.689
2.315.616
2.315.616
32.000
27.717
85.128
231.262
11.886
6.679.787
2.100.000
2.100.000
772.554
92.134
84.776
7.358
523.677
523.677
1.063.663
1.063.663
30.000
57.100
146.106
10.618
4.582.028
158.466
966
4.698
(27.218)
62.603
3.158
59.445
(481)
199.034
4.781.062
280.660
966
2.453
24.390
580.000
85.510
(5.312)
90.822
(1.715)
972.264
7.652.051
124
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER
Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal
Kurulufllardan (Yurtiçi, Yurtd›fl›) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl›k Paylar›
421.091
295.788
11.730
418
Sermayesinin Yüzde Onundan Az›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki
(Yurtiçi, Yurtd›fl›) Bankan›n Ana Sermaye ve Katk› Sermaye Toplam›n›n Yüzde On ve
Daha Fazlas›n› Aflan Tutardaki Ortakl›k Paylar› Toplam›
-
-
Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurtiçi, Yurtd›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine
Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n
Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar›
-
-
Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler
-
-
81.085
81.546
7.230.960
4.485.274
Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde
Ellisini Aflan K›sm› ‹le Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› Ve Kanunun 57
nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas› Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim
Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri
Di¤er
TOPLAM ÖZKAYNAK
4.2 Kredi riskine iliflkin aç›klamalar
Kredi riski Banka’n›n iliflki içinde bulundu¤u karfl› taraf›n, Banka ile yapt›¤› sözleflme gereklerine uymayarak yükümlülü¤ünü k›smen veya
tamamen zaman›nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar› ifade eder. Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, risk limitleri,
fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na ait
kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar›na ve kredi ihtiyaçlar›na göre tahsis edilmekte, Banka’n›n
gerekli görmesine ba¤l› olarak söz konusu limitler de¤ifltirilebilmektedir.
Kredi riski aç›s›ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s›n›rlamas›na tabi tutulmaktad›r. Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› her ay sonu itibar›yla
takip edilmektedir.
Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak
gelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan›larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas› durumunda kredi limitleri yeniden
belirlenmekte ve ilave teminat al›nmaktad›r. Aç›lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde al›nmaktad›r.
Kredi müflterilerinin co¤rafi da¤›l›m› ayl›k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s›nai ve ticari faaliyetlerinin yo¤unlaflmas›na paralel co¤rafi
da¤›l›ma uygundur.
Banka kredi politikalar› çerçevesinde kredilerin de¤erlili¤ini analiz ederek, firman›n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar,
banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nmaktad›r.
Banka’n›n vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar› üzerinde kontrol limitleri
bulunmaktad›r, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllem
opsiyon ve benzer nitelikli sözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü¤ünde risklerin azalt›lmas›
yoluna gidilmektedir.
Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.
Banka, d›fl ticaret finansman› ve di¤er bankalararas› kredi kullan›m ve kulland›r›m ifllemlerini yayg›n muhabir a¤› ile gerçeklefltirmektedir. Bu
kapsamda Banka, yurtiçi ve yurtd›fl›nda yerleflik Banka ve di¤er Finansal Kurulufllara kredi de¤erliliklerini incelemek suretiyle limit tahsis
etmekte ve periyodik olarak söz konusu kurulufllar› de¤erlendirmeye tabi tutmaktad›r.
Bankan›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay› %28,59’dur.
Bankan›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay› %50,52’dir.
Bankan›n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay›
%12,92’dir.
Bankaca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 280.660 YTL’dir.
Banka kurumsal, ticari ve orta ölçekli flirketlere kulland›r›lan krediler için istatistiksel bir dahili risk derecelendirme modeli gelifltirmifltir. Bu
dahili risk derecelendirme modeli 2003 y›l›ndan beri müflterilerin kredi de¤erlendirmelerinde kullan›lmaktad›r. Risk derecelendirmesi kredi
baflvurular›nda zorunlu olup derecelendirmeler hem flube müdürlerinin kredi yetki limitlerinin belirlenmesinde hem de kredi de¤erlendirme
sürecinde kullan›lmaktad›r.
125
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Kredi riskinin kullan›c›lara ve co¤rafi bölgelere göre da¤›l›m› tablosu:
Bankalar ve Di¤er
Mali Kurulufllara
Kifli ve Kurulufllara
Kulland›r›lan
Kulland›r›lan Krediler
Krediler
Menkul De¤erler*
Di¤er Krediler**
Bilanço D›fl› Kalemler**
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
22.408.711
16.018.808
-
-
287.365
160.189
228.523
422.230
1.034.439
905.600
-
-
15.609.360
13.111.025
84.000
76.343
75.062
13.147
104.579
97.111
9.842.501
5.823.350
1.163.344
1.043.416
647.074
150.307
8.611.037
6.299.859
13.670.157
10.328.971
-
-
-
-
24.952
2.359
253.871
165.240
-
-
-
-
82.425
67.493
588.720
604.152
-
-
37.217.886
27.350.490
9.842.501
5.823.350
17.142.494
14.382.123
1.573.269
1.255.391
36.802.093 26.286.996
36.064.997
27.078.648
7.104.156
5.381.263
15.968.437
13.338.707
1.195.507
919.208
28.215.163 20.188.057
727.378
189.068
2.299.893
242.465
1.039.423
897.013
337.103
300.303
5.777.665
4.461.539
10.367
-
5.824
4.568
-
-
-
-
541.434
235.573
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
5.227
24.146
67.495
37.115
13.915
1.952
964
395
24.196
14.991
ABD, Kanada
3.871
311
274.441
126.432
120.719
144.451
-
-
2.028.612
1.082.037
215.023
304.799
Kullan›c›lara göre kredi da¤›l›m›
Özel Sektör
Kamu Sektörü
Bankalar
Bireysel Müflteriler
Sermayede Pay› Temsil Eden MD
TOPLAM
27.862.123 19.808.750
Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri ***
Di¤er Ülkeler
TOPLAM
406.046
58.317
90.692
31.507
-
-
39.695
35.485
37.217.886
27.350.490
9.842.501
5.823.350
17.142.494
14.382.123
1.573.269
1.255.391
36.802.093 26.286.996
* Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan, Sat›lmaya Haz›r ve Vadeye Kadar Elde tutulacak menkul de¤erleri içermektedir.
** THP’de ilk üç sütunda yer alanlar d›fl›nda s›n›fland›r›lan ve 5411 say›l› Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tan›mlanan ifllemleri
içermektedir.
*** AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
4.2.1 Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler
Cari Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri*
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler**
Toplam
Varl›klar
Yükümlülükler
62.247.270
4.291.589
15.782
86.743
396.446
540.652
67.578.482
55.486.173
5.496.322
780.097
206.350
5.223.800
385.740
67.578.482
Önceki Dönem
Yurtiçi
48.224.335
39.945.339
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
1.644.539
3.373.822
OECD Ülkeleri*
4.706
1.543.114
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
60.726
78.822
ABD, Kanada
274.833
4.464.822
Di¤er Ülkeler
77.774
880.994
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler**
Toplam
50.286.913
50.286.913
* AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
** Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler
Gayrinakdi
Krediler
Sabit Sermaye
Yat›r›mlar›
Net Kâr
10.346.161
1.227.937
232.657
24.196
310.342
214.673
272.545
-
2.295.452
16.595
3.569
-
12.355.966
272.545
2.315.616
8.218.665
630.600
143.877
14.991
234.269
283.874
162.918
-
1.042.175
16.182
5.306
-
9.526.276
162.918
1.063.663
126
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.2.2 Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
TP
194.622
189.456
410
4.756
2.979.181
109.773
2.528.660
340.748
842.137
3.948.314
2.633.025
248.316
534.167
291.397
69.913
56.473
115.023
14.220.432
22.184.686
Cari Dönem
(%)
YP
0,87
67.105
0,85
63.035
424
0,02
3.646
13,43
5.068.092
0,49
135.543
11,40
4.088.742
1,54
843.807
3,80
1.072.745
17,80
7.120.547
11,87
1.626.111
1,12
581.469
2,41
2.549.713
1,31
1.943.569
0,32
206.285
0,25
28.093
0,52
185.307
64,10
1.397.696
100,00
14.726.185
(%)
0,45
0,43
0,02
34,42
0,92
27,77
5,73
7,28
48,35
11,04
3,95
17,31
13,20
1,40
0,19
1,26
9,50
100,00
TP
133.017
128.942
183
3.892
2.242.164
73.391
1.841.912
326.861
528.960
2.812.460
1.818.324
158.978
464.340
205.388
46.431
31.440
87.559
10.627.391
16.343.992
Önceki Dönem
(%)
YP
0,81
51.577
0,79
50.898
459
0,02
220
13,71
3.433.866
0,45
91.165
11,26
3.093.051
2,00
249.650
3,23
510.988
17,19
5.158.111
11,11
1.507.281
0,97
510.814
2,84
1.467.569
1,26
1.304.186
0,28
165.199
0,19
24.762
0,54
178.300
65,06
1.666.611
100,00
10.821.153
(%)
0,47
0,47
31,79
0,84
28,64
2,31
4,73
47,75
13,95
4,73
13,59
12,07
1,53
0,23
1,65
15,26
100,00
4.2.3 Kredi riskinin faaliyet bölümlerine göre da¤›l›m›
Kredi Grubu
Standart Krediler
Nakdi
Gayrinakdi
Yak›n ‹zlemedeki Krediler
Nakdi
Gayrinakdi
Takipteki Krediler
Nakdi
Gayrinakdi
Toplam
Nakdi
Gayrinakdi
Kurumsal Krediler
Bireysel Krediler
Kredi Kartlar›
Di¤er
Toplam
23.105.185
12.348.625
8.027.380
2.354.191
5.712.790
7.619.536
8.801.136
6.678.917
45.646.491
29.001.269
65.516
1.509
-
-
-
65.516
1.509
282.286
5.832
209.804
-
354.448
-
-
846.538
5.832
23.452.987
12.355.966
8.237.184
2.354.191
6.067.238
7.619.536
8.801.136
6.678.917
46.558.545
29.008.610
Karfl›l›k Türü
Özel Karfl›l›k
Nakdi
Gayrinakdi
Genel Karfl›l›k
Nakdi
Gayrinakdi
Kurumsal Krediler
Bireysel Krediler
Kredi Kartlar›
Di¤er
Toplam
172.387
1.763
105.471
-
261.665
-
-
539.523
1.763
140.770
15.186
48.752
2.882
33.167
9.104
27.591
3.208
250.280
30.380
4.3 Piyasa riskine iliflkin aç›klamalar
Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l› Resmi Gazete’de
yay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin
Yönetmelik” kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r.
127
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Piyasa riskine maruz kal›nmas› nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi’nin önerileri
do¤rultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalar›n› tan›mlam›fl ve bu stratejilerin uygulamalar›n›n dönemsel olarak takip edilmesini
sa¤lam›flt›r. Banka Yönetim Kurulu tafl›d›¤› temel riskleri gözönünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusu
limitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayr›ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka’n›n maruz kald›¤›
çeflitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar›nda gerekli tedbirleri almalar›n› sa¤lam›flt›r.
Al›m sat›m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan›larak riske maruz de¤er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu
model RMD’yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl› yöntemle hesaplamaktad›r. Aktif pasif
vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir. Periyodik olarak yap›lan stres testleri ve
senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr›ca, nakit ak›fl projeksiyonu, durasyon ve fark analizi gibi geleneksel risk ölçüm
yöntemleri de kullan›lmaktad›r.
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve
De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde standart metot kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarak
raporlanmaktad›r.
4.3.1 Piyasa riskine iliflkin bilgiler
(I)
Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü-Standart Metot
(II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot
III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot
(IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot
(V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü–Standart Metot
(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
(VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI)
(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII)
Tutar
41.391
98
720
4.154
46.363
579.538
4.3.2 Dönem içerisinde ay sonlar› itibar›yla hesaplanan piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu
Faiz Oran› Riski
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
Emtia Riski
Takas Riski
Opsiyon Riski
Toplam Riske Maruz De¤er
Ortalama
687.656
3.667
136.017
83.433
910.773
Cari Dönem
En Yüksek
792.174
14.700
360.925
204.950
1.372.749
En Düflük
518.613
9.000
24.250
551.863
Ortalama
1.319.969
98.722
60.399
64.159
1.543.249
Önceki Dönem
En Yüksek
1.908.575
159.938
229.800
246.775
2.545.088
En Düflük
221.488
4.838
4.274
230.600
31 Aral›k 2006 ve sonras› dönemlerde piyasa riski hesaplamas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl olan
“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik”
çerçevesinde yap›lm›flt›r. Önceki dönemler için ise eski uygulamaya göre haz›rlanm›fl tablolar esas al›nm›flt›r.
4.4 Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar
Operasyonel riske esas tutar, Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine iliflkin Yönetmelik’in 14 üncü maddesi
uyar›nca temel gösterge yöntemine göre hesaplanm›flt›r.
128
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Y›ll›k brüt gelir, faiz gelirleri ile faiz d›fl› gelirlerin net tutarlar›n›n toplam›ndan sat›lmaya haz›r ve vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler
hesaplar›nda izlenen menkul de¤erlerin sat›fl›ndan kaynaklanan kâr/zarar ile ola¤anüstü gelirler ve sigortadan tazmin edilen tutarlar düflülerek
hesaplanmaktad›r.
Temel Gösterge Yöntemi
1 Net Faiz Gelirleri
2 Net Ücret ve Komisyon Gelirleri
3 Temettü Gelirleri
4 Ticari Kâr/Zarar (Net)
5 Di¤er Faaliyet Gelirleri
6 SHMD ve VKET Sat›fl Kâr›/Zarar›
7 Ola¤anüstü Gelirler
8 Sigortadan Tazmin Edilen Tutarlar
9 Brüt Gelir (1+2+3+4+5-6-7-8)
10 Sermaye Yükümlülü¤ü (9 x %15)
11 Operasyonel Risk Sermaye Yük. Ortalamas›
12 Operasyonel Riske Esas Tutar (11 x 12,5)
31/12/2006
1.901.806
1.014.451
46.945
(56.272)
212.746
50.081
240.613
2.828.982
424.347
31/12/2005
1.674.660
737.637
3.141
133.434
184.580
55.676
143.419
2.534.357
380.154
361.606
4.520.072
31/12/2004
1.287.787
554.659
60.532
162.814
142.792
61.426
278.382
1.868.776
280.316
4.5 Kur riskine iliflkin aç›klamalar
Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc› para net genel pozisyon standart oran› paralelinde belirlenmektedir. Banka, 31 Aral›k 2007 tarihi
itibar›yla 1.099.543 YTL’si (31 Aral›k 2006: 2.825.652 YTL) bilanço aç›k pozisyonundan ve 983.320 YTL’si (31 Aral›k 2006: 2.829.902 YTL)
bilanço d›fl› kapal› pozisyondan oluflmak üzere 116.223 YTL net yabanc› para aç›k pozisyon (31 Aral›k 2006: 4.250 YTL net yabanc› para
kapal› pozisyon) tafl›maktad›r.
Bankan›n maruz kald›¤› kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan “standart metot” ile “riske maruz de¤er yöntemi”
kullan›lmaktad›r. Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda
gerçeklefltirilmektedir.
Maruz kal›nan kur riski
YTL’nin afla¤›daki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› takdirde 31 Aral›k 2007 ve 2006 tarihleri itibar›yla özkaynaklarda
ve kâr/zararda (vergi etkisi hariç) oluflabilecek art›fl ve azal›fl afla¤›daki tabloda gösterilmifltir. Bu analiz tüm di¤er de¤iflkenlerin, özellikle faiz
oranlar›n›n, sabit kald›¤› varsay›m›yla haz›rlanm›flt›r.
Cari Dönem
Önceki Dönem
Dönem Kâr
Dönem Kâr
veya Zarar›
Özkaynak (*)
veya Zarar›
Özkaynak (*)
USD
(31.101)
(16.903)
(11.613)
(4.216)
EURO
4.208
4.410
902
954
Di¤er YP
870
870
3.688
3.688
Toplam (Net)
(26.023)
(11.623)
(7.023)
426
(*) Özkaynak etkisi, YTL’nin tablodaki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› taktirde meydana gelen gelir tablosu etkisini
de içermektedir.
Banka’n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak afla¤›daki tabloda
verilmifltir:
Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru
Bilanço tarihinden önceki;
1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
2. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
3. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
4. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
5. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas›
USD
1,1600
EUR
1,6968
JPY (100)
1,0379
GBP
2,3113
1,1630
1,1700
1,1700
1,1700
1,1700
1,7110
1,7047
1,6967
1,6843
1,6853
1,0288
1,0253
1,0259
1,0247
1,0230
2,3202
2,3265
2,3212
2,3141
2,3126
USD
1,1699
EUR
1,7034
JPY (100)
1,0406
GBP
2,3614
129
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Banka’n›n kur riskine iliflkin bilgileri
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Krediler (*)
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
Vadeye Kadar Elde Tutul. Yat›r›mlar
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
Maddi Duran Varl›klar
Maddi Olmayan Duran Varl›klar
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Para Piyasalar›na Borçlar
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar
Di¤er Yükümlülükler(**)
Toplam Yükümlülükler
Net Bilanço Pozisyonu
Net Naz›m Hesap Pozisyonu
Türev Finansal Araçlardan Alacak.
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler
EURO
USD
Yen
Di¤er YP
Toplam
3.573.759
424.883
385.455
1.876.092
339
4.435
81.350
22.708
4.040.903
2.328.118
21.815
59.863
5.863.691
43.066
3.265.818
9.944.290
1.668
20.773
25
308.992
66.574
3.325.681
16.137.746
270.918
4.493
11.597
10.231.019
56.844
644.334
31.960
375
351
29.962
16.278.547
2
27.217
533
413.608
327.762
648.827
31.960
375
351
42.094
26.950.391
128.229
7.206.713
1.612.916
3.607
149.130
9.100.595
491.093
10.662.441
728.986
6.257.249
7.496
249
194.004
18.341.518
16
57.749
2.051
3.485
63.301
77.479
399.717
471
66.853
544.520
696.817
18.326.620
728.986
7.872.216
11.574
249
413.472
28.049.934
1.130.424
(1.086.320)
667.582
1.753.902
-
(2.062.971)
1.893.946
4.871.412
2.977.466
-
(36.084)
36.273
165.317
129.044
-
(130.912)
139.421
549.626
410.205
-
(1.099.543)
983.320
6.253.937
5.270.617
-
176.743
487.010
(310.267)
347.573
434.199
86.626
-
21.535.665
24.361.317
(2.825.652)
2.829.902
5.052.589
2.222.687
-
Önceki Dönem
Toplam Varl›klar
8.225.075
13.117.659
16.188
Toplam Yükümlülükler
6.908.285
16.946.207
19.815
Net Bilanço Pozisyonu
1.316.790
(3.828.548)
(3.627)
Net Naz›m Hesap Pozisyonu
(1.307.253)
3.786.385
3.197
Türev Finansal Araçlardan Alacak
148.462
4.466.731
3.197
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
1.455.715
680.346
Gayrinakdi Krediler
(*) Bilançoda YTL olarak izlenen Dövize Endeksli krediler (1.411.561 YTL) ilgili döviz kodu ile gösterilmifltir.
(**) Di¤er yükümlülükler kalemi içinde 62.042 YTL tutar›nda alt›n mevduat› bulunmaktad›r.
130
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.6 Faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda piyasadaki geliflmelerin de
dikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir.
Bankan›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metot, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemleri
kullan›lmaktad›r.
Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük
bazda yerine getirilmektedir. Aktif pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r.
Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka’n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl› ve sat›lmaya haz›r
menkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri ile
desteklenmektedir.
4.6.1 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler
itibar›yla)
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Y›l
5 Y›l ve
Üzeri
Faizsiz
Toplam
4.907.841
1.396.552
522.974
917.835
35.120
-
2.320.026
260.502
7.227.867
3.132.983
29.887
31.836
3.838.532
1.803.631
7.004.673
7.879.424
2.471.920
168.692
277
4.089
13.868.263 10.805.507
21.566
4.540.522
9.776.230
641.114
5.409
15.019.961
40.794
1.507.388
2.779.794
25.818
4.353.794
82.424
307.015
2.723.968
5.693.935
145.640
13.102.474
37.217.886
3.943.765
2.807.867
67.578.482
6.023
1.216.706
384.561
1.600.391
139.570
3.347.251
47.339
52.238
571.442
299.018
22.199
992.236
39.437
73.715
113.152
332.631
7.043.108
1.831.565
8.810.617
18.017.921
1.587.551
37.510.551
8.176.891
1.831.565
9.155.044
9.316.880
67.578.482
7.458.256
731
(3.777)
7.455.210
14.027.725
14.027.725
4.240.642
4.240.642
Cari Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›m.
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
21.557
1.329.977
9.470.750
662.039
48.306
17.837.022
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
1.108.718
25.475.339
6.942.341
5.240.621
140.219
38.907.238
53.403
3.723.160
278.547
2.015.014
130.560
6.200.684
(21.070.216)
2.596
(72)
(21.067.692)
7.667.579
82
(20.686)
7.646.975
Bilançodaki Uzun Pozisyon
Bilançodaki K›sa Pozisyon
Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon
Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon
Toplam Pozisyon
33.394.202
(12.323.986) (33.394.202)
3.409
(24.535)
(12.323.986)
(21.126)
131
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%):
Cari Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B.
Bankalar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara
Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
EURO
USD
Yen
YTL
1,80
4,02
5,59
-
11,81
22,65
6,49
5,64
6,47
9,11
7,98
7,93
7,20
9,47
2,31
-
18,94
17,62
23,71
20,09
5,65
2,90
4,91
5,65
3,92
5,20
5,72
0,48
1,85
16,65
14,73
15,44
13,66
4.6.2 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler
itibar›yla)
1 Aya
Önceki Dönem Sonu
Kadar
Varl›klar
Nakit De¤. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat.Al.Çekler) ve T.C. M.B.
3.425.434
Bankalar
713.825
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
8.538
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
1.760.022
Verilen Krediler
7.905.344
Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar
530.310
Di¤er Varl›klar
208.608
Toplam Varl›klar
14.552.081
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
Bilançodaki Uzun Pozisyon
Bilançodaki K›sa Pozisyon
Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon
Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon
Toplam Pozisyon
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Y›l
5 Y›l ve
Üzeri
Faizsiz
Toplam
15.199
15.515
15.077
-
1.851.438
136.826
5.276.872
896.442
25.201
3.895.051
5.171.776
2.375.743
7.857
11.490.827
55.951
1.489.447
7.746.379
467.664
207.404
9.982.360
49.208
1.108.983
4.738.262
1.245.130
40.998
7.197.658
9.561
1.308.111
1.603.384
2.921.056
67.493
185.345
1.901.829
4.142.931
148.459
9.629.107
27.350.490
4.618.847
2.366.696
50.286.913
560.366
19.719.324
3.607.983
3.350.372
1.467.136
28.705.181
153.754
2.380.000
213.447
1.143.978
168.277
4.059.456
14.066
638.903
3.123.893
321.350
4.098.212
17.306
764
992.463
272.162
11.845
1.294.540
-
268.782
6.385.772
1.326.830
4.148.140
12.129.524
1.014.274
29.124.763
4.813.893
1.326.830
7.890.405
6.116.748
50.286.913
(14.153.100)
20.773
(10.521)
(14.142.848)
7.431.371
192
(167)
7.431.396
5.884.148
5.884.148
5.903.118
5.903.118
2.921.056
2.921.056
22.139.693
(7.986.593) (22.139.693)
20.965
(10.688)
(7.986.593)
10.277
132
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%):
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B.
Bankalar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara
Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Yat›r›mlar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
EURO
USD
Yen
YTL
1,73
3,55
5,29
-
14,43
15,17
5,63
5,34
5,73
9,14
7,37
8,15
7,62
9,48
2,80
-
19,74
20,60
25,16
17,53
3,69
2,02
3,32
5,90
3,42
5,45
5,97
0,68
-
18,56
15,77
17,14
17,58
4.6.3 Finansal varl›k ve borçlar›n faize olan duyarl›l›¤›n›n gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklarda yapaca¤› muhtemel
etkileri
Gelir tablosunun duyarl›l›¤›, faiz oran›ndaki olas› de¤iflimlerin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla de¤iflken faizli al›m-sat›m amaçl› olmayan finansal
varl›k ve yükümlülüklerin net faiz gelirine olan etkisidir. Özkaynaklar›n duyarl›l›¤›, 31 Aral›k 2007 itibar›yla sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n
faiz oranlar›ndaki de¤iflimden kaynaklanan yeniden de¤erlenmesi ile hesaplanmaktad›r. Çal›flmada vergi etkileri hariç tutulmufltur. Bu analiz
s›ras›nda, di¤er de¤iflkenlerin, özellikle döviz kurlar›n›n, sabit oldu¤u varsay›lmaktad›r. 31 Aral›k 2006 için de ayn› flekilde hesaplanm›flt›r.
Afla¤›daki tablo, al›m-sat›m amaçl› portföyün duyarl›l›¤›n› da içermektedir.
Cari Dönem
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara
Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
De¤iflken Faizli Finansal Varl›klar
De¤iflken Faizli Finansal Yükümlülükler
Toplam (Net)
Dönem Kâr veya Zarar›
100 bp art›fl
100 bp azal›fl
19.041
283.524
(89.699)
212.866
(20.072)
(296.401)
93.446
(223.027)
Özkaynak (*)
100 bp art›fl
100 bp azal›fl
19.041
247.139
283.524
(89.699)
460.005
(20.072)
(269.742)
(296.401)
93.446
(492.769)
Dönem Kâr veya Zarar›
Özkaynak (*)
Önceki Dönem
100 bp art›fl
100 bp azal›fl
100 bp art›fl
100 bp azal›fl
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara
Yans›t›lan Finansal Varl›klar
(3.400)
3.433
(3.400)
3.433
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
88.817
(93.472)
De¤iflken Faizli Finansal Varl›klar
117.917
(121.994)
117.917
(121.994)
De¤iflken Faizli Finansal Yükümlülükler
(40.596)
41.265
(40.596)
41.265
Toplam (Net)
73.921
(77.296)
162.738
(170.768)
(*) Özkaynak etkisi, faiz oran›ndaki 100 baz puan (bp) art›fl ve azal›flta meydana gelen gelir tablosu etkisinide içermektedir.
133
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.7 Likidite riskine iliflkin aç›klamalar
Banka likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler olmak üzere
çeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas› gözetilmekte, piyasa dalgalanmalar› neticesinde ortaya
ç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler muhafaza edilmektedir.
Banka’n›n k›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için sendikasyon ve
seküritizasyon kredileri gibi yurtd›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite kaynaklar› yoktur.
BDDK taraf›ndan 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren “Bankalar›n Likidite Yeterlili¤inin
Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” uyar›nca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankalar›n haftal›k ve ayl›k bazda
yapacaklar› hesaplamalarda likidite oran›n›n yabanc› para aktif/pasiflerde en az %80, toplam aktif pasiflerde en az %100 olmas›
gerekmektedir. 2007 y›l›nda gerçekleflen likidite rasyolar› afla¤›daki gibidir.
Birinci Vade Dilimi (Haftal›k)
YP
YP + TP
205,49
188,04
251,92
212,33
158,32
148,21
Ortalama (%)
En Yüksek (%)
En Düflük (%)
‹kinci Vade Dilimi (Ayl›k)
YP
YP + TP
127,36
123,78
147,16
130,54
112,59
116,03
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:
Vadesiz
Kadar
1 Aya
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Y›l
5 Y›l ve
Üzeri
Da¤›t›lamayan *
Toplam
-
7.227.867
3.132.983
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤. (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve TCMB
2.320.026
Bankalar
260.502
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
82.424
Verilen Krediler
76.562
Vadeye Kadar Elde Tutul. Yat›r›mlar
Di¤er Varl›klar
586.559
Toplam Varl›klar
3.326.073
4.907.841
1.396.552
35.789
2.138
833.838
604.164
20.734
7.774.202
146.506
160.685
14.406.520
20.101
178.634
4.550.286
140.904
277
4.925.991
32.595
2.205.769
6.053.083
168.692
4.089
8.466.366
31.363
7.973.067
11.896.332
3.487.663
5.409
24.227.672
40.847
2.662.580
6.560.406
25.818
9.893.815
145.640
- 13.102.474
307.015 37.217.886
3.943.765
2.025.030
2.807.867
2.332.045 67.578.482
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Para Piyasalar›na Borç.
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler**
Toplam Yükümlülükler
332.631
7.043.108
148.294
886.663
8.410.696
1.108.717
25.469.489
96.572
6.942.341
1.683.271
245.939
35.546.329
53.403
3.708.106
112.996
278.547
212.176
4.365.228
6.023
1.130.636
3.156.692
384.561
139.570
4.817.482
47.339
74.102
1.324.898
571.442
22.197
2.039.978
39.438
85.110
4.463.886
73.715
4.662.149
Likidite A盤›
(5.084.623)
(21.139.809)
560.763
3.648.884
22.187.694
5.231.666
1.587.551
- 37.510.551
9.155.044
8.176.891
1.831.565
7.736.620
9.316.880
7.736.620 67.578.482
(5.404.575)
-
Önceki Dönem
Toplam Aktifler
Toplam Yükümlülükler
Likidite A盤›
2.221.082
6.840.774
(4.619.692)
11.060.981
24.598.835
(13.537.854)
4.546.213
3.762.250
783.963
7.114.828
3.364.423
3.750.405
19.331.619
2.906.737
16.424.882
3.967.518
3.430.391
537.127
2.044.672
5.383.503
(3.338.831)
*
50.286.913
50.286.913
-
Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki
alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif
nitelikli hesaplar burada gösterilmektedir.
** Özsermaye kalemleri di¤er yükümlülükler içerisinde da¤›t›lamayan sütununda gösterilmifltir.
134
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.8 Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesi
Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Bankalar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Verilen Krediler
Finansal Borçlar
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Defter De¤eri
Cari Dönem
Önceki Dönem
64.106.626
47.420.617
9.842.501
5.823.350
13.102.474
9.627.930
3.943.765
4.618.847
37.217.886
27.350.490
58.261.600
44.170.166
1.587.551
1.014.275
37.510.551
29.124.763
17.331.935
12.704.298
1.831.563
1.326.830
Gerçe¤e Uygun De¤er
Cari Dönem
Önceki Dönem
64.398.611
47.205.996
9.842.501
5.823.350
13.102.474
9.627.930
3.943.151
4.571.140
37.510.485
27.183.576
58.261.600
44.170.166
1.587.551
1.014.275
37.510.551
29.124.763
17.331.935
12.704.298
1.831.563
1.326.830
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit
edilemedi¤i durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasa
fiyatlar› baz al›narak saptan›r.
Verilen kredilerin gerçe¤e uygun de¤eri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar› kullan›larak ilerideki nakit ak›mlar›n›n iskonto
edilmesiyle hesaplan›r. De¤iflken faizli kredilerin defter de¤eri gerçe¤e uygun de¤erini ifade eder.
Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade etmektedir.
4.9 Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Banka baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir.
Bankaca inanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r.
5 Finansal tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.1 Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.1.1 Nakit de¤erler ve TCMB’ye iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Kasa/Efektif
TCMB
Di¤er
Toplam
TP
244.772
2.939.012
3.180
3.186.964
YP
200.258
3.770.506
70.139
4.040.903
Önceki Dönem
TP
181.169
1.700.078
4.088
1.885.335
YP
146.565
3.226.830
18.142
3.391.537
T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
Vadesiz Serbest Hesap
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
Zorunlu Karfl›l›klar
Toplam
TP
2.777
2.936.235
2.939.012
YP
1.798.900
1.971.606
3.770.506
Önceki Dönem
TP
621
500.730
1.198.727
1.700.078
YP
1.500.852
1.725.978
3.226.830
135
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
TCMB’nin 2005/1 Say›l› “Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i”ne göre Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras› yükümlülükleri için
YTL cinsinden %6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere %11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesis
etmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL, USD ve EUR için s›ras›yla %11,81, %1,95 ve %1,80’dir.
5.1.2 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar
5.1.2.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.1.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Futures ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
TP
8.479
12.741
18.931
40.151
Önceki Dönem
YP
5.837
1.923
1.474
9.234
TP
7.520
59
2.639
10.218
YP
899
2.963
210
4.072
TP
YP
TP
YP
13.317
791.548
804.865
381.322
1.946.796
2.328.118
7.472
55.008
62.480
446.883
387.079
833.962
5.1.3 Bankalara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Bankalar
Yurtiçi
Yurtd›fl›
Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
Toplam
Önceki Dönem
Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler
Serbest Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
AB Ülkeleri
1.209.261
73.463
ABD, Kanada
183.406
79.036
OECD Ülkeleri*
5.824
4.568
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
50.843
22.996
Di¤er
90.691
31.507
Toplam
1.540.025
211.570
* AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
Serbest Olmayan Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
1.090.632
169.002
91.035
47.396
16.652
14.119
1.198.319
230.517
Yurtd›fl› Bankalar hesab›nda bulunan 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar›n 126.321 YTL'si Lüksemburg Merkez Bankas›'nda, 208.212
YTL'si Malta Merkez Bankas›'nda, 16.652 YTL'si KKTC Merkez Bankas›'nda zorunlu karfl›l›k olarak, 847.134 YTL’si borçlanmalar›n teminat›
olarak tutulmaktad›r.
136
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.4 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
5.1.4.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin TP olanlar› devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. 671.758 YTL (31 Aral›k 2006:
454.760 YTL) nominal de¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 673.136 YTL (31 Aral›k 2006: 460.717 YTL) olup, 54.535 YTL (31 Aral›k
2006: 51.015 YTL) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 50 YTL de¤er azal›fl› bulunmaktad›r. YP olanlar ise eurobond ve D‹BS lerden
oluflmaktad›r. 407.350.000 USD (31 Aral›k 2006: 411.670.000 USD) nominal de¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 404.473.448 USD
(31 Aral›k 2006: 405.158.355 USD) olup 16.445.220 USD (31 Aral›k 2006: 18.845.582 USD) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 34.938
USD (31 Aral›k 2006: 28.485 USD) de¤er azal›fl› bulunmaktad›r.
Cari Dönem
Teminata Verilen/Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Toplam
TP
727.621
5.867.904
6.595.525
YP
488.225
527.840
1.016.065
Önceki Dönem
TP
511.732
3.883.783
4.395.515
YP
591.446
450.580
1.042.026
Cari Dönem
13.020.049
11.963.888
1.056.161
31.497
12.743
18.754
50.928
13.102.474
Önceki Dönem
9.564.288
7.155.806
2.408.482
30.593
12.042
18.551
34.226
9.629.107
5.1.4.2 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
Hisse Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
De¤er Art›fl›/Azal›fl› (-)
Toplam
Bankan›n “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyünde; 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla nominal de¤eri 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006:
625.000.000 USD), kay›tl› de¤eri 1.039.423 YTL (31 Aral›k 2006: 897.013 YTL) olan “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkilendirilmifl özel flirket
bonolar› bulunmaktad›r.
5.1.5 Kredilere iliflkin aç›klamalar
5.1.5.1 Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler
Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler
Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler
Banka Mensuplar›na Verilen Krediler
Toplam
Nakdi
1
1
61.738
50.014
111.753
Cari Dönem
Gayrinakdi
1.090
1.090
168.482
169.572
Önceki Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
2
8.253
2
8.253
21.033
41.793
37.034
58.069
50.046
137
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er
alacaklara iliflkin bilgiler
Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan ya da
Krediler ve Di¤er
Yeni Bir ‹tfa
Alacaklar
Plan›na Ba¤lananlar
36.845.355
85.629
2.557.743
23.125
953.071
1.172.203
8.027.378
5.712.790
175.846
18.137.570
36.845.355
-
Nakdi Krediler
‹htisas D›fl› Krediler
‹skonto ve ‹fltira Senetleri
‹hracat Kredileri
‹thalat Kredileri
Mali Kesime Verilen Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartlar›
K›ymetli Maden Kredisi
Di¤er
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan ya da
Krediler ve Di¤er
Yeni Bir ‹tfa Plan›na
Alacaklar
Ba¤lananlar
65.516
11.494
54.022
65.516
Yak›n izlemedeki kredilerin teminatlar›;
Nakit
‹potek
Rehin
Çek Senet
Di¤er
Teminats›z
Toplam
Kurumsal/Ticari Krediler
12
23.294
526
4.233
15.468
21.983
65.516
Tüketici Kredileri
-
Kredi Kartlar›
-
Toplam
12
23.294
526
4.233
15.468
21.983
65.516
5.1.5.3 Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›
Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan ya da
Krediler ve Di¤er
Yeni Bir ‹tfa
Alacaklar
Plan›na Ba¤lananlar
K›sa Vadeli Krediler ve Di¤er
Alacaklar
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Di¤er
Alacaklar
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan ya da
Krediler ve Di¤er
Yeni Bir ‹tfa Plan›na
Alacaklar
Ba¤lananlar
14.429.615
14.429.615
-
-
-
57.005
57.005
-
22.415.740
22.415.740
-
-
-
8.511
8.511
-
138
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Bireysel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Gerçek Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Gerçek Kifli)
Toplam
K›sa Vadeli
134.311
1.606
5.698
127.007
2.808
1.155
281
1.372
47
25
22
5.475.967
2.444.470
3.031.497
32.787
32.787
7.267
7.267
28
28
29.575
13.989
15.586
397.652
6.080.442
Orta ve Uzun Vadeli
6.831.884
3.630.226
1.075.585
2.126.073
628.288
529.986
49.467
48.835
11.949
1.702
9.749
498
12.691
1.375
288
11.028
406
124
282
47
47
7.485.265
Toplam
6.966.195
3.631.832
1.081.283
2.253.080
631.096
531.141
49.748
50.207
11.996
1.702
9.774
520
5.475.967
2.444.470
3.031.497
32.787
32.787
19.958
1.375
288
18.295
406
124
282
75
75
29.575
13.989
15.586
397.652
13.565.707
139
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler
Taksitli Ticari Krediler-TP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-YP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Kurumsal Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli)
Toplam
K›sa Vadeli
119.146
254
9.929
108.963
27.106
1.031
26.075
170.181
170.181
4.280
991
3.289
433.773
754.486
Orta ve Uzun Vadeli
2.887.273
367.739
1.277.425
1.242.109
356.524
54.273
179.287
122.964
9.421
76
1.929
7.416
3.253.218
Toplam
3.006.419
367.993
1.287.354
1.351.072
383.630
54.273
180.318
149.039
9.421
76
1.929
7.416
170.181
170.181
4.280
991
3.289
433.773
4.007.704
Cari Dönem
1.034.439
35.876.432
36.910.871
Önceki Dönem
905.600
26.259.545
27.165.145
Cari Dönem
35.738.668
1.172.203
36.910.871
Önceki Dönem
26.893.298
271.847
27.165.145
Cari Dönem
388.214
388.214
Önceki Dönem
124.139
124.139
Cari Dönem
23.734
90.827
424.962
539.523
Önceki Dönem
23.281
58.177
369.786
451.244
5.1.5.6 Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›
Kamu
Özel
Toplam
5.1.5.7 Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›
Yurtiçi Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Toplam
5.1.5.8 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler
Ba¤l› Ort. Ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler
Ba¤l› Ort. Ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler
Toplam
5.1.5.9 Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Toplam
140
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net)
Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara
iliflkin bilgiler
Cari Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Önceki Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler ve
Di¤er Alacaklar
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
-
-
54.424
54.424
-
-
-
32.547
32.547
-
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler ve
Di¤er Alacaklar
78.232
612.003
401.540
139.738
15
2
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
117.448
45.253
401.540
250.213
113.377
11
-
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
440.909
12.416
250.213
17.340
107.433
81.809
7
13
148.942
23.734
125.208
11
200.640
90.827
109.813
125
81.677
496.956
424.962
71.994
Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çinde ‹ntikal (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+)
Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-)
Dönem ‹çinde Tahsilat (-)
Aktiften Silinen (-)
Kurumsal ve Ticari Krediler
Bireysel Krediler
Krediler
Kredi Kartlar›
Di¤er
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
Yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan 17,340 YTL tutar›ndaki kredi, zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar
hesab›nda takip edilirken, “Di¤er Donuk Alacaklar Hesaplar›na Ç›k›fl(-)” içerisinde gösterilmifltir.
Özel Karfl›l›k hareketlerine iliflkin bilgiler
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çi ‹ntikal (+)
Yeniden Yap›land›r›lan yada Yeni Bir
‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler (-)
Dönem ‹çi Tahsilat (-)
Aktiften Silinen(-)
Dönem Sonu Bakiyesi
Kurumsal/Ticari Krediler
167.038
25.026
Tüketici Kredileri
34.986
94.054
Kredi Kartlar›
249.220
230.115
Toplam
451.244
349.195
4.335
15.342
172.387
23.417
152
105.471
135.993
81.677
261.665
4.335
174.752
81.829
539.523
141
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler
Cari Dönem:
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
Önceki Dönem:
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler ve
Di¤er Alacaklar
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
3.103
142
2.961
2.892
298
2.594
89.895
66.784
23.111
161
22
139
581
154
427
103.662
62.002
41.660
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler ve
Di¤er Alacaklar
125.208
148.942
23.734
125.208
54.951
78.232
23.281
54.951
-
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
109.813
200.640
90.827
109.813
59.271
115.317
56.046
59.271
2.131
2.131
-
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
71.994
484.966
412.972
71.994
4.322
4.322
7.668
7.668
71.123
431.203
360.080
71.123
4.318
4.318
5.388
5.388
-
Tüketici Kredileri
169
29.879
56.195
87.695
6.676
29.190
209.804
Kredi Kartlar›
354.448
354.448
Donuk alacaklar›n kullan›c› gruplar›na göre brüt ve net tutarlar›n›n gösterimi
Cari Dönem (Net)
Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler(Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler(Net)
Bankalar (Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Bankalar (Net)
Di¤er Kredi ve Alacaklar(Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net)
Önceki Dönem (Net)
Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Net)
Bankalar (Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Bankalar(Net)
Di¤er Kredi ve Alacaklar(Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net)
Donuk alacaklar›n teminatlar›na iliflkin bilgiler
Nakit
‹potek
Rehin
Çek Senet
Di¤er
Teminats›z
Toplam
Kurumsal/Ticari Krediler
186
139.179
29.397
42.612
21.666
49.246
282.286
Toplam
355
169.058
85.592
130.307
28.342
432.884
846.538
142
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.11 Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›
Zarar niteli¤ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas›na veya rehin a盤› belgesine ba¤lanarak Banka’n›n aktiflerinden terkin edilmekte
ancak Banka’n›n alaca¤›n›n, an›lan belgelerin istihsali için maruz kal›nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas› halinde
yönetim kurulu karar› ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir.
5.1.5.12 Aktiften silme politikas›na iliflkin aç›klamalar
5.1.5.11 no’lu notta aç›klanm›flt›r.
5.1.6 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar
5.1.6.1 Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilen yat›r›mlara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Teminata Verilen/Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Toplam
TP
283.506
2.645.615
2.929.121
YP
27.897
353.973
381.870
Önceki Dönem
TP
229.691
1.057.869
1.287.560
YP
35.469
293.706
329.175
Cari Dönem
3.823.946
116.617
3.940.563
Önceki Dönem
4.475.929
140.966
4.616.895
Cari Dönem
3.991.041
3.987.839
3.202
(47.276)
3.943.765
Önceki Dönem
4.656.239
4.654.287
1.952
(37.392)
4.618.847
Cari Dönem
4.618.847
(140.382)
1.118
(427.744)
9.884
(98.190)
3.943.765
Önceki Dönem
2.475.574
38.142
3.801.796
(1.610.397)
13.842
(72.426)
4.618.847
5.1.6.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
Toplam
5.1.6.3 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlara iliflkin bilgiler
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Görenler
Borsada ‹fllem Görmeyenler
De¤er Art›fl›/Azal›fl›
Toplam
5.1.6.4 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri
Dönem Bafl›ndaki De¤er
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar›
Y›l ‹çindeki Al›mlar
Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar
De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-)
‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim
Dönem Sonu Toplam›
Banka daha önce finansal tablolar›nda 2.936.112 YTL nominal de¤erli 2.993.773 YTL defter de¤eri olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klar
portföyünde takip etti¤i menkul k›ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne s›n›flam›flt›r.
Bu menkul k›ymetler s›n›flanman›n yap›ld›¤› tarih itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 3.108.957 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar elde
tutulacak yat›r›mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlar
sat›r›na dahil edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar›ndaki de¤erleme farklar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve ilgili
menkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r.
143
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.7 ‹fltiraklere iliflkin bilgiler
5.1.7.1 ‹fltiraklere iliflkin bilgiler
1
Unvan›
Eureko Sigorta Afi
1
Aktif
Toplam›
372.773
Adres (fiehir/Ülke)
‹stanbul/Türkiye
Özkaynak
144.984
Sabit
Varl›k
Toplam›
16.712
Faiz
Gelirleri
25.360
Menkul
De¤er
Gelirleri
862
Bankan›n Pay
Oran›-Farkl›ysa
Oy Oran› (%)
20,00
Cari
Dönem
Kâr/Zarar›
51.517
Banka Risk
Grubu Pay
Oran› (%)
20,00
Önceki
Dönem
Kâr/Zarar›
(7.122)
Gerçe¤e
Uygun
De¤eri
-
5.1.7.2 ‹fltiraklere iliflkin hareket tablosu
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr
Sat›fllar
Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim (*)
Yeniden De¤erleme Art›fl›
De¤er Azalma Karfl›l›klar›
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
Cari Dönem
11.312
11.312
11.312
-
Önceki Dönem
30.635
(30.635)
(29.458)
(1.177)
-
(*) Cari dönemde daha önce “Ba¤l› Ortakl›klar” portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin (Eureko Sigorta Afi) %80 oran›ndaki
hisselerinin 21 Haziran 2007 tarihinde Eureko B.V.’ye sat›fl›ndan sonra kalan ve sermayesinin %20’sini temsil eden tutar, “‹fltirakler”
portföyüne s›n›flanm›flt›r. Önceki dönemde “‹fltirakler” portföyünde yer alan Bankalararas› Kart Merkezi Afi’nin hisselerinin %10,15’ini
temsil eden tutar “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyüne s›n›flanm›flt›r.
5.1.7.3 ‹fltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er ‹fltirakler
Cari Dönem
11.312
-
Önceki Dönem
-
Cari Dönem
11.312
-
Önceki Dönem
-
5.1.7.4 Borsaya kote edilen ifltirakler
Yoktur.
5.1.7.5 ‹fltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi
Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme
Rayiç De¤er ‹le De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme
144
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.7.6 Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler
Yoktur.
5.1.7.7 Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler
Yoktur.
5.1.8 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
5.1.8.1 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Unvan›
Adres (fiehir/Ülke)
Garanti Biliflim Teknolojisi Ve Tic. Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Ödeme Sistemleri Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Hizmet Yönetimi Afi
‹stanbul/Türkiye
Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m Ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hiz. Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Finansal Kiralama Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Faktoring Hiz.Afi(1)
‹stanbul/Türkiye
Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Portföy Yönetimi Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Emeklilik ve Hayat Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Bank International NV
Amsterdam/Hollanda
Garanti Bank Moscow
Moskova/Rusya
Garanti Financial Services Plc
Dublin/‹rlanda
Garanti Fund Management Co. Ltd
Valetta/Malta
Aktif
Toplam›
12.533
16.620
1.060
371
293
2.151.526
589.049
30.246
17.097
776.737
5.730.808
582.863
8.543
71
Özkaynak
7.844
7.001
993
173
195
211.283
32.636
24.826
13.654
92.372
364.616
72.448
8.436
-
Sabit
Varl›k
Toplam›
544
615
26
41
18.279
1.316
2.287
1.526
7.790
73.164
1.559
-
Faiz
Gelirleri
21
196.245
35.454
2.126
349
15.319
353.200
31.040
317
-
Menkul
De¤er
Gelirleri
1.203
2.076
100
1
2
1.271
2.317
7.568
106.172
8.866
-
Bankan›n Pay
Oran›-Farkl›ysa
Oy Oran› (%)
100,00
99,92
93,40
100,00
100,00
94,10
55,40
100,00
100,00
84,91
100,00
75,02
99,99
99,50
Cari
Dönem
Kâr/Zarar›
927
2.453
676
14
7
54.816
4.014
6.414
(809)
42.081
54.753
13.328
(208)
-
1) 30 Eylül 2007 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir, rayiç de¤er bilgisi 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›ylad›r.
Önceki
Dönem
Kâr/Zarar›
(100.385)
3.969
(185)
73.219
6.202
3.726
1.780
(17.003)
32.906
16.217
6.396
(267)
Banka Risk
Grubu Pay
Oran› (%)
100,00
100,00
96,40
100,00
100,00
98,94
55,40
100,00
100,00
84,91
100,00
99,94
100,00
100,00
Gerçe¤e
Uygun
De¤eri
71.438
270.918
52.912
17.151
-
145
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.8.2 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Önceki Dönem
Dönem Bafl› De¤eri
604.152
611.151
Dönem ‹çi Hareketler
(26.744)
(6.999)
Al›fllar
187
14.685
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.(*)
45.605
10.723
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr
Sat›fllar
(55.238)
(72.537)
Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim
(11.312)
Rayiç De¤er Art›fl›/Azal›fl›
22.884
2.184
Yurtd›fl› Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kur Fark›
(29.069)
37.946
De¤er Azalma Karfl›l›klar›(-)
(199)
Dönem Sonu De¤eri
577.408
604.152
Sermaye Taahhütleri
562
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
(*) Garanti Bank International NV geçmifl y›l kârlar›ndan karfl›layarak 17 Nisan 2007 tarihinde sermayesini 134.750.000 EUR’dan
159.470.000 EUR’ya ç›kartm›flt›r. Garanti Faktoring Hizmetleri Afi,
8 A¤ustos 2007 tarihinde geçmifl y›l kar›ndan karfl›layarak sermayesini 15.988.500 YTL’den 16.848.500 YTL’ye ç›karm›flt›r.
5.1.8.3 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er Bagl› Ortakl›klar
Cari Dönem
310.612
56.545
39.580
76.169
86.226
8.276
Önceki Dönem
287.036
123.095
37.205
76.169
72.757
7.890
Cari Dönem
39.580
-
Önceki Dönem
37.205
-
Cari Dönem
202.049
367.341
8.018
Önceki Dönem
559.128
37.205
7.819
5.1.8.4. Borsaya kote edilen ba¤l› ortakl›klar
Yurtiçi Borsalara Kote Edilenler
Yurtd›fl› Borsalara Kote Edilenler
5.1.8.5 Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi
Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme
Rayiç De¤er ‹le De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme
5.1.8.6 Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Banka cari dönemde, “Ba¤l› Ortakl›klar” portföyünde yer alan ve %100’ü 56.562 YTL defter de¤eri ile duran Garanti Sigorta Afi’ye ait
paylar›n %80’ini oluflturan 48.000 YTL nominal de¤erdeki hisse senedini 365.000.000 EUR bedel ile ve %100’ü 66.534 YTL defter de¤eri
olan Garanti Emeklilik ve Hayat Afi’ye ait paylar›n %15’ini oluflturan 7.500 YTL nominal de¤erdeki hisse senedini 100.000.000 EUR bedel ile
Eureko B.V. flirketine satm›flt›r.
Yukar›da aç›klanan sat›fl ifllemleri ile ilgili olarak Banka’n›n sat›fltan sonra elinde kalan Garanti Sigorta Afi’nin hisseleri üzerinde “Sat›fl
Opsiyonu” ve Eureko B.V.’nin Garanti Emeklilik ve Hayat Afi hisseleri üzerinde “Al›m ve Sat›fl Opsiyonlar›” bulunmaktad›r.
146
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.8.7 Cari dönem içinde sat›n al›nan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Banka’n›n 15 Eylül 2007 tarihli Yönetim Kurulu Toplant›s›’nda al›nan karar ile, bankalara, konut finansman› ve ipotek finansman›
kurulufllar›na her türlü dan›flmanl›k ve destek hizmetlerinin sa¤lanmas› konular›nda faaliyet göstermek üzere kurulan Garanti Konut
Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi unvanl› flirketin tescil ifllemleri 3 Ekim 2007 tarihinde tamamlanm›flt›r. Banka’n›n %99,99 oran›nda pay
sahibi oldu¤u 750 YTL kurulufl sermayesinin 1/4’ü ödenmifltir.
5.1.9 Birlikte kontrol edilen ortakl›klara (ifl ortakl›klar›na) iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.1.10 Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler (Net)
Yoktur.
5.1.11 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar
5.1.11.1 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
Cari Dönem
TP
-
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›
Toplam
Önceki Dönem
YP
31.960
31.960
TP
-
YP
4.799
4.799
5.1.12 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Önceki Dönem Sonu
Maliyet
Birikmifl Amortisman (-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem Sonu
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar (Maliyet)
Elden Ç›kar›lanlar (Amortisman)
De¤er Düflüflü
Amortisman Bedeli (-)
Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-)
Maliyet
Birikmifl Amortisman (-)
Net Defter De¤eri
Gayrimenkul
Finansal
Kiralama ile
Edinilen MD
Araçlar
Di¤er Maddi
Duran
Varl›klar
Toplam
825.647
(178.934)
646.713
264.170
(173.202)
90.968
37.584
(19.043)
18.541
684.424
(555.200)
129.224
1.811.825
(926.379)
885.446
67.708
(8.945)
1.948
(62)
(19.731)
884.348
(196.717)
687.631
94.790
(1.797)
1.340
(63.880)
357.163
(235.742)
121.421
6.261
(6.880)
5.082
(8.432)
36.965
(22.393)
14.572
48.865
(130.466)
122.514
(53.931)
602.823
(486.617)
116.206
217.624
(148.088)
130.884
(62)
(145.974)
1.881.299
(941.469)
939.830
5.1.12.1 Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan
önem teflkil etmekteyse:
De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›:
Yoktur.
Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›:
Yoktur.
147
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.12.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli
olmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lan
veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar
2007 y›l› içinde “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 36) uyar›nca çeflitli gayrimenkuller için toplam 62
YTL tutar›nda ilave de¤er azalma karfl›l›¤› ayr›lm›flt›r.
5.1.13 Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
5.1.13.1 Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›
Banka’n›n aktifinde maddi olmayan varl›k olarak; ilk tesis ve taazzuv giderleri, yaz›l›m programlar›, özel maliyet ve gayrimaddi haklar
bulunmakta ve bunlar›n tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y›l aras›nda de¤iflmektedir.
5.1.13.2 Kullan›lan amortisman yöntemleri
Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r.
5.1.13.3 Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›
Cari Dönem
Maddi Olmayan Duran Varl›klar
Brüt Defter
De¤eri
179.433
Birikmifl
Amortisman
Tutar›
82.419
Önceki Dönem
Brüt Defter
De¤eri
217.107
Birikmifl
Amortisman
Tutar›
149.389
Cari Dönem
67.718
54.921
1.589
24.036
97.014
Önceki Dönem
55.485
34.808
1.706
20.869
67.718
5.1.13.4 Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu
Dönem Bafl›
Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar
Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler
Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar (-)
De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar
Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar›
Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar›
Amortisman Gideri (-)
Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar›
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonu
5.1.13.5 Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter
de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi
Yoktur.
5.1.13.6 Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran
varl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.1.13.7 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran
varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›
Yoktur.
148
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.13.8 Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri
Yoktur.
5.1.13.9 Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›
Yoktur.
5.1.13.10 Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar
Yoktur.
5.1.13.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar›
Yoktur.
5.1.13.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.1.13.13 fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler
Yoktur.
5.1.14 Yat›r›m amaçl› gayrimenkullere iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
5.1.15 Ertelenmifl vergi varl›¤›na iliflkin aç›klamalar
Banka 31 Aral›k 2007 itibar›yla 52.944 YTL (31 Aral›k 2006: 38.188 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi varl›¤› hesaplam›fl olup, söz konusu
de¤ere bilanço tarihi itibar›yla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar›n netlefltirilmesi sonucunda ulafl›lm›flt›r.
Banka’n›n, 31 Aral›k 2007 itibar›yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar› üzerinden hesaplad›¤› ertelenmifl vergi varl›¤› bulunmamakla
beraber, bilançosunda yer alan varl›k veya yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›nda
ortaya ç›kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar›n hesab›nda dikkate al›nacak tutarlar› üzerinden hesaplad›¤› 103.883 YTL (31 Aral›k 2006:
83.312 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergi varl›¤› ile 50.939 YTL (31 Aral›k 2006: 45.124 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergi borcu netlefltirilmek
suretiyle kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
Ertelenmifl verginin konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla
iliflkili olmas› halinde ise ertelenmifl vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.
5.1.16 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar hakk›nda aç›klamalar
Önceki Dönem Sonu
Maliyet
Birikmifl Amortisman(-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem Sonu
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar (Maliyet)
Elden Ç›kar›lanlar (Amortisman)
De¤er Düflüflü
Amortisman Bedeli (-)
Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-)
Maliyet
Birikmifl Amortisman(-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem
Önceki Dönem
117.255
(2.101)
115.154
423.853
423.853
24.962
(26.618)
746
(1.394)
115.599
(2.749)
112.850
5.203
(311.801)
4.589
(6.690)
117.255
(2.101)
115.154
Bilanço tarihi itibar›yla üzerinde vefa hakk› bulunan sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klar›n toplam net de¤eri 29.850 YTL'dir (31 Aral›k
2006: 9.020 YTL).
149
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.17 Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler
5.1.17.1 Aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan
Gayrimenkul Sat›fl›ndan
Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan
Toplam
Cari Dönem
31.412
1.427
2.843
35.682
Önceki Dönem
169.619
92.680
2.843
265.142
Cari Dönem
231.262
5.222
Önceki Dönem
146.106
7.857
5.1.17.2 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler
Peflin Ödenen Giderler
Peflin Ödenen Vergiler
5.1.18 Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler
‹lgili kalemlerin üzerine da¤›t›lm›fl flekilde bilançonun aktifinde yer alan faiz ve gelir tahakkuk ve
reeskontlar›n›n detay› afla¤›daki tabloda sunulmufltur.
Cari Dönem
T.C Merkez Bankas›
Gerçe¤e Uy.De¤er Fark› K/Z'a Yans.Fin.Var.
Bankalar Ve Di¤er Mali Kurulufllar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Di¤er Reeskontlar
Toplam
TP
38.920
873
61.067
723.009
288.420
170.780
13.509
1.296.578
YP
11.802
3.020
32.654
125.391
205.706
819
2.749
382.141
Önceki Dönem
TP
29.990
906
498
386.190
281.852
267.639
11.188
978.263
YP
8.704
1.857
987
137.297
171.034
2.152
414
322.445
150
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2 Bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.2.1 Mevduat›n/toplanan fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer.K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
TCMB
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Kat›l›m Bankalar›
Di¤er
Toplam
Vadesiz
1.055.069
3.898.591
3.573.267
325.324
384.378
1.604.318
65.314
35.438
332.632
10.419
188.266
133.947
7.375.740
7 Gün
‹hbarl›
-
1Aya Kadar
3.546.376
6.313.000
6.032.076
280.924
82.765
2.368.499
68.840
1.465
921.019
416.892
504.127
13.301.964
1-3 Ay
7.469.353
6.415.792
6.254.723
161.069
6.044
1.759.179
114.700
1.488
222.901
234
222.667
15.989.457
3-6 Ay
187.532
459.651
434.700
24.951
31
130.036
1.547
3.112
16.347
16.347
798.256
6 Ay1 Y›l
96.210
642.799
341.056
301.743
1.412
83.825
227
3.424
6.513
4.797
1.716
834.410
1 Y›l ve
Üstü
90.235
529.841
371.478
158.363
55
5.687
258
17.114
88.139
88.139
731.329
Birikimli
Mevduat
66.946
66.119
827
66.946
Toplam
12.444.775
18.326.620
17.073.419
1.253.201
474.685
5.951.544
250.886
62.041
1.587.551
432.342
1.021.262
133.947
39.098.102
Önceki Dönem
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer.K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
TCMB
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Kat›l›m Bankalar›
Di¤er
Toplam
Vadesiz
858.171
3.921.229
3.577.938
343.291
13.447
1.381.951
178.253
32.721
268.782
3.427
199.908
65.447
6.654.554
7 Gün
‹hbarl›
-
1Aya Kadar
2.634.237
5.310.261
5.129.059
181.202
8.047
1.583.036
28.762
1.248
269.293
109.841
159.452
9.834.884
1-3 Ay
5.359.621
4.608.753
4.486.519
122.234
6.792
1.178.296
170.388
1.360
318.501
18.277
300.224
11.643.711
3-6 Ay
171.765
633.879
603.335
30.544
7
23.406
305
2.844
122.260
7.033
115.227
954.466
6 Ay1 Y›l
34.720
256.678
217.947
38.731
46
12.262
19
15.526
9.807
5.719
319.251
1 Y›l ve
Üstü
57.271
560.530
432.301
128.229
48
8.671
217
18.783
19.912
17.226
2.686
665.432
Birikimli
Mevduat
66.739
66.058
681
66.739
Toplam
9.115.785
15.358.069
14.513.157
844.912
28.387
4.187.622
377.944
56.956
1.014.274
165.611
783.216
65.447
30.139.037
5.2.1.1 Sigorta kapsam›nda bulunan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler
Sigorta kapsam›nda bulunan ve sigorta limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler
Tasarruf Mevduat›
Tasarruf Mevduat›
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H.
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar
K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar
Sigorta Kapsam›nda Bulunan
Cari Dönem
Önceki Dönem
6.011.198
4.517.802
2.987.805
3.015.500
1.969
3.417
Sigorta Limitini Aflan
Cari Dönem
Önceki Dönem
6.261.780
4.529.157
6.578.805
5.151.654
48.387
45.860
-
-
-
-
-
-
-
-
5.2.1.2 Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye’deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›/gerçek kiflilerin ticari ifllemlere konu
olmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bu durum aç›klanmal›d›r.
Yoktur.
151
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.1.3 Sigorta kapsam›nda bulunmayan gerçek kiflilerin mevduat›
Cari Dönem
380.627
Önceki Dönem
239.732
-
-
196.751
97.709
26/9/2004Tarihli ve 5237 Say›l› TCK’n›n 282 nci Maddesindeki Suçtan
Kaynaklanan Mal Varl›¤› De¤erleri Kapsam›na Giren Mevduat ile Di¤er Hesaplar
-
-
Türkiye’de Münhas›ran K›y› Bankac›l›¤› Faaliyeti Göstermek Üzere
Kurulan Mevduat Bankalar›nda Bulunan Mevduat
-
-
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Mevduat ve Di¤er Hesaplar
Hakim Ortaklar ile Bunlar›n Ana,Baba,Efl ve Velayet Alt›ndaki
Çocuklar›na Ait Mevduat ve Di¤er Hesaplar
Yönetim veya Müdürler Kurulu Baflkan ve Üyeler,Genel Müdür ve
Yard›mc›lar› ile Bunlar›n Ana,Baba,Efl ve Velayet Alt›ndaki Çocuklar›na
Ait Mevduat ve Di¤er Hesaplar
5.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Borçlar
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Futures ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
TP
9.657
404.811
14.167
428.635
Önceki Dönem
YP
4.384
17.476
482
300
22.642
TP
2.830
216.466
470
219.766
YP
56.930
7.218.886
7.275.816
TP
192.435
317.606
510.041
YP
602
2.145
389
3.136
5.2.3 Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
T.C. Merkez Bankas› Kredileri
Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan
Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan
Toplam
TP
203.445
1.079.383
1.282.828
Önceki Dönem
YP
53.445
7.326.919
7.380.364
5.2.3.1 Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi
Cari Dönem
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
TP
203.445
1.079.383
1.282.828
YP
1.579.378
5.696.438
7.275.816
Önceki Dönem
TP
510.041
510.041
YP
1.876.506
5.503.858
7.380.364
5.2.3.2 Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar
Banka, normal bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda kendisini fonlamay› mevduat ve al›nan krediler ile sa¤lamaktad›r. Banka’n›n mevduat yap›s›
YTL ve yabanc› para cinsinden dengeli bir da¤›l›m göstermektedir. Banka’n›n di¤er fon kaynaklar›n› özellikle yurtd›fl›ndan yabanc› para
cinsinden al›nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar oluflturmaktad›r.
152
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.4 Di¤er yabanc› kaynaklar
Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Yurtiçi ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Yurtd›fl› ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Toplam
TP
6.667.163
6.591.635
32.920
42.608
780.742
780.157
125
460
7.447.905
Önceki Dönem
YP
728.986
728.986
728.986
TP
3.476.521
3.399.700
32.571
44.250
780.251
779.578
378
295
4.256.772
YP
557.121
557.121
557.121
5.2.5 Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler
5.2.5.1 Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
1 Y›ldan Az
1-4 Y›l Aras›
4 Y›ldan Fazla
Toplam
Brüt
47.588
10.815
58.403
Önceki Dönem
Net
44.712
10.026
54.738
Brüt
37.364
12.313
49.677
Net
34.074
10.664
44.738
5.2.5.2 Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klamalar
Banka baz› flubeleri ve ATM makinalar› için faaliyet kiralamas› sözleflmeleri yapmaktad›r. Kira sözleflmeleri y›ll›k bazda yap›lmakta ve kira
ödemesi y›ll›k peflin ödenerek “Di¤er Aktifler” hesab›nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka’n›n faaliyet kiralamas›
sözleflmelerinden do¤an yükümlülü¤ü yoktur.
5.2.6 Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›
Toplam
Cari Dönem
TP
-
Önceki Dönem
YP
249
249
TP
-
YP
-
Cari Dönem
280.660
250.216
65
30.379
-
Önceki Dönem
158.466
138.632
490
19.344
-
5.2.7 Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar
5.2.7.1 Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler
Genel Karfl›l›klar
I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar
Di¤er
153
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.7.2 Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar› anapara kur azal›fl karfl›l›klar›
K›sa Vadeli Krediler
Orta ve Uzun Vadeli Krediler
Toplam
Cari Dönem
22.284
94.562
116.846
Önceki Dönem
12.392
7.344
19.736
Cari Dönem
35
94
1.634
1.763
Önceki Dönem
8
168
1.518
1.694
Cari Dönem
32.000
Önceki Dönem
30.000
Dövize endeksli kredilere ait kur farklar› aktifte yer alan krediler ile netlefltirilmektedir.
5.2.7.3 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›
Tahsil ‹mkan› Krediler ve Di¤er Alacaklar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar
Zarar Niteli¤indeki Kredi ve Di¤er Alacaklar
Toplam
5.2.7.4 Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler
5.2.7.4.1 Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar
Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl›l›k prensibi dahilinde 32.000 YTL serbest karfl›l›k ay›rm›flt›r.
5.2.7.4.2 Di¤er karfl›l›klar
Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›
Kredi Kart› Promosyon Gideri Karfl›l›¤›(*)
Di¤er Karfl›l›klar
Toplam
Cari Dönem
140.372
49.219
57.324
246.915
Önceki Dönem
128.818
46.051
62.100
236.969
* Banka bilanço tarihi itibar›yla taahhüt etti¤i kredi kart› promosyon giderlerinin tamam› için karfl›l›k ay›rmaktad›r.
5.2.8 Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar
5.2.8.1 Cari vergi borcuna iliflkin aç›klamalar
5.2.8.1.1 Vergi borcuna iliflkin bilgiler
Banka’n›n 31 Aral›k 2007 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 104.582
YTL’dir. (31 Aral›k 2006: 121.650 YTL) Cari vergi borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan
farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.
5.2.8.1.2 Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi
Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma De¤er Vergisi
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
104.582
56.827
980
27.097
2.991
1.513
15.314
209.304
Önceki Dönem
121.650
31.202
677
23.563
3.252
1.248
9.923
191.515
154
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.8.1.3 Primlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
3
16
29
342
608
998
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren
‹flsizlik Sigortas›-Personel
‹flsizlik Sigortas›–‹flveren
Di¤er
Toplam
Önceki Dönem
2
8
11
462
850
1,333
5.2.8.2 Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin aç›klamalar
Bilanço tarihi itibar›yla Banka’n›n ertelenmifl vergi borcu bulunmamaktad›r.
5.2.9 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›k borçlar› hakk›nda bilgiler
Yoktur.
5.2.10 Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler
Banka 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon USD tutar›nda sermaye benzeri kredi temin etmifltir. 10 y›l vadeli ve 5 y›l
sonunda Banka taraf›ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti %6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas›m
2006 tarihli ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan "Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik"te belirtilmifl olan flartlara uygun
olarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk› sermaye hesab›nda dikkate al›nmas›n›n uygun görüldü¤ü, Bankac›l›k Düzenleme ve
Denetleme Kurumu taraf›ndan yaz›l› olarak bildirilmifltir.
Cari Dönem
Yurtiçi Bankalardan
Yurtiçi Di¤er Kurulufllardan
Yurtd›fl› Bankalardan
Yurtd›fl› Di¤er Kurulufllardan
Toplam
TP
-
YP
596.400
596.400
Önceki Dönem
TP
-
YP
-
Cari Dönem
2.100.000
-
Önceki Dönem
2.100.000
-
5.2.11 Özkaynaklara iliflkin bilgiler
5.2.11.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
5.2.11.2 Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistem
uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›:
Sermaye Sistemi
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
Ödenmifl Sermaye
2.100.000
-
5.2.11.3 Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler
Yoktur.
Tavan
7.000.000
-
155
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.11.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.2.11.5 Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu
taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar belirtilir.
Yoktur.
5.2.11.6 Ana ortakl›k bankan›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler
dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri aç›klan›r.
Yoktur.
5.2.11.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler
Yoktur.
5.2.11.8 Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortakl›klardan
(‹fl Ortakl›klar›ndan)
De¤erleme Fark›
Kur Fark›
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
De¤erleme Fark›
Kur Fark›
Toplam
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
(14.755)
9.138
(23.893)
110.262
110.262
95.507
20.985
20.985
91.565
91.565
112.550
7.018
7.619
(601)
60.764
60.764
67.782
71.337
71.337
71.337
5.2.11.9 Yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Menkuller
Gayrimenkuller
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k
Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar›
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu
Önceki Dönem
TP
2.147
YP
-
TP
2.147
YP
-
27.717
-
-
-
-
5.2.11.10 ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar bedelsiz hisse senetleri
Yeniden de¤erleme de¤er art›fl› Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi’nin 23 YTL’lik, Garanti Sigorta Afi’nin 561 YTL’lik, Garanti
Ödeme Sistemleri Afi’nin 401 YTL’lik, Garanti Yat›r›m Menkul De¤erler Afi’nin 942 YTL’lik, Kredi Kartlar› Bürosu Afi’nin 481 YTL’lik, Tat
Konserve Afi’nin 36 YTL’lik, Yat›r›m Finansman Menkul De¤erler Afi’nin 9 YTL’lik bedelsiz sermaye art›fllar›ndan kaynaklanmaktad›r.
5.2.11.11 Yasal yedeklere iliflkin bilgiler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler
Cari Dönem
137.421
18.790
-
Önceki Dönem
84.776
7.358
-
17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n %5’i yasal yedeklere
aktar›lm›flt›r.
156
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.11.12 Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
1.275.689
-
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Önceki Dönem
523.677
-
17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n yasal yedekler sonras›
kalan k›sm› ola¤anüstü yedeklere aktar›lm›flt›r.
5.2.12 Faiz ve Gider Reeskontlar›na iliflkin bilgiler
‹lgili kalemlerin üzerine da¤›t›lm›fl flekilde bilançonun pasifinde yer alan faiz ve gider reeskontlar›n›n detay› afla¤›daki tabloda sunulmufltur.
Cari Dönem
Mevduat
Al›nan Krediler
Para Piyasalar›na Borçlar
Di¤er Reeskontlar
Toplam
TP
150.404
85.367
57.620
26.959
320.350
Önceki Dönem
YP
48.801
80.446
3.963
2.982
136.192
TP
119.029
24.460
52.445
5.667
201.601
YP
42.246
62.002
10.434
10.732
125.414
Cari Dönem
5.749.874
3.924.978
1.919.538
116.487
11.710.877
Önceki Dönem
4.575.955
2.687.808
1.505.384
143.541
8.912.688
5.3 Naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.3.1 Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama
5.3.1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›
YP Teminat Mektuplar›
TP Teminat Mektuplar›
Akreditifler
Aval ve Kabul Kredileri
Prefinansmanlar
Toplam
5.3.1.2 Naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap›s› ve tutar›
Naz›m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 5.832 YTL (31 Aral›k 2006: 6.621 YTL) tutar›ndaki gayrinakdi krediler için
1.763 YTL (31 Aral›k 2006: 1.694 YTL) özel karfl›l›k ayr›lm›flt›r.
Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler” tablosunda yer almaktad›r.
Bankan›n “Di¤er Cay›lamaz Taahhütleri” içerisinde; 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006: 625.000.000 USD)
nominal bedelli “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkili taahhüt yer almaktad›r.
5.3.1.3 Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler
Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli
Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli
Di¤er Gayrinakdi Krediler
Toplam
Cari Dönem
268.951
77.737
191.214
12.087.015
12.355.966
Önceki Dönem
293.794
41.294
252.500
9.232.482
9.526.276
157
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.3.1.4 Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kiralama Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
TP
17.690
16.681
95
914
1.448.464
333.357
937.944
177.163
569.081
1.664.509
1.086.892
72.771
92.621
367.594
14.327
5.694
24.610
226.228
3.925.972
Cari
(%)
0,44
0,42
0,02
36,89
8,49
23,89
4,51
14,50
42,39
27,68
1,85
2,36
9,36
0,36
0,15
0,63
5,78
100,00
Dönem
YP
8.884
8.884
2.816.681
12.660
2.360.167
443.854
1.774.171
3.311.615
1.131.353
99.706
541.619
1.509.308
7.344
1.656
20.629
518.643
8.429.994
(%)
0,11
0,11
33,42
0,15
28,00
5,27
21,05
39,27
13,42
1,18
6,42
17,90
0,09
0,02
0,24
6,15
100,00
TP
12.136
11.226
80
830
709.238
66.001
627.430
15.807
438.975
1.410.591
857.786
68.449
73.029
370.255
12.032
5.750
23.290
117.571
2.688.511
Önceki Dönem
(%)
YP
0,45
13.193
0,42
13.193
0,03
26,38
2.778.048
2,45
28.819
23,34
2.458.165
0,59
291.064
16,33
1.235.059
52,47
2.658.889
31,90
812.314
2,55
106.313
2,72
594.163
13,77
1.118.742
0,45
11.685
0,21
4.763
0,87
10.909
4,37
152.576
100,00
6.837.765
(%)
0,19
0,19
40,63
0,42
35,95
4,26
18,06
38,88
11,88
1,55
8,69
16,36
0,17
0,07
0,16
2,24
100,00
5.3.1.5 I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler
I inci Grup
TP
Gayrinakdi Krediler
3.921.097
Teminat Mektuplar›
3.920.103
Aval ve Kabul Kredileri
600
Akreditifler
394
Cirolar
Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garanti ve Kefaletler
-
YP
8.427.528
5.748.363
115.887
2.563.278
-
II nci Grup
TP
1.017
1.017
-
YP
492
492
-
158
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.3.2 Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar
A. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler
Döviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
Swap Para Al›m ‹fllemleri
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
Para Al›m Opsiyonlar›
Para Sat›m Opsiyonlar›
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III)
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
Önceki Dönem
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar
A. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler
Döviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
Swap Para Al›m ‹fllemleri
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
Para Al›m Opsiyonlar›
Para Sat›m Opsiyonlar›
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III)
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Y›l
5 Y›l
ve Üzeri
Toplam
3.764
3.764
-
41.230
41.230
-
13.288
13.288
-
-
-
58.282
58.282
-
6.857.680
455.994
489.156
2.518.866
2.434.492
568.803
390.369
345.494
554
2.175
78.235
264.530
483.422
7.686.596
4.306.364
93.039
95.705
1.652.933
1.656.482
295.392
320.309
83.070
109.434
90.020
153
151
45.611
44.105
73.578
4.469.962
3.099.565
146.019
141.433
869.949
1.106.583
397.300
433.718
2.219
2.344
83.775
1.291
1.284
81.200
3.183.340
124.371
10.097
11.471
40.600
59.493
1.273
1.437
124.371
795.000
232.000
563.000
795.000
15.182.980
705.149
737.765
5.314.348
5.820.050
1.262.768
1.145.833
85.289
111.778
519.289
1.998
3.610
81.200
123.846
308.635
557.000
16.259.269
7.690.360
4.511.192
3.196.628
124.371
795.000
16.317.551
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Y›l
5 Y›l
ve Üzeri
Toplam
7.107
7.107
-
-
-
-
-
7.107
7.107
-
5.323.497
314.645
313.137
2.169.451
2.161.916
177.803
186.545
106.304
9.505
9.582
44.306
42.911
97.934
5.527.735
3.318.624
70.017
67.528
1.365.023
1.475.721
144.318
129.598
34.142
32.277
63.833
169
166
21.436
42.062
3.382.457
1.910.403
40.114
39.576
781.524
918.444
62.043
63.355
2.796
2.551
1.910.403
234.855
4.370
4.958
104.625
120.902
234.855
-
10.787.379
429.146
425.199
4.420.623
4.676.983
384.164
379.498
36.938
34.828
170.137
9.674
9.748
65.742
84.973
97.934
11.055.450
5.534.842
3.382.457
1.910.403
234.855
-
11.062.557
159
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.3.3 Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin aç›klamalar
4389 Say›l› Bankalar Kanunu'na 4743 Say›l› Kanunla eklenen Geçici dördüncü madde kapsam›nda uygulanan enflasyon düzeltmesi
neticesinde, 2001 y›l› hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar›ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedek
akçeler ve özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn›
Kanunun Geçici 4/13 maddesi gere¤ince ve 5422 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar› çerçevesinde bu
zarar, matrahtan indirilmesi gerekti¤i halde, T.C. Maliye Bakanl›¤›'n›n görüflü do¤rultusunda Banka'n›n 2001 ve sonraki y›llara ait kurumlar
vergisi beyannamelerinde dikkate al›nmam›fl ve bu nedenle vergi beyannameleri ihtirazi kay›tla verilmifltir. ‹htirazi kayd›n vergi dairesince kabul
edilmemesi üzerine 2004 y›l› kurumlar vergisi ve 2005 y›l› geçici vergi dönemlerine iliflkin olarak aç›lan davalarda vergi mahkemesi Banka
lehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibar›yla yarg› süreci devam etmektedir.
5.3.4 Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar
Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve müflterileri ad›na
saklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir.
5.4 Gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.4.1 Faiz Gelirleri
5.4.1.1 Kredilerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler (*)
Cari Dönem
TP
YP
Kredilerden Al›nan Faizler
K›sa Vadeli Kredilerden
2.297.343
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
1.035.879
Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler
18.271
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Faizler
Toplam
3.351.493
(*) Nakdi Kredilere iliflkin ücret ve komisyonlar›da içermektedir.
145.514
757.443
902.957
Önceki Dönem
TP
YP
1.630.158
610.534
29.773
2.270.465
120.256
563.598
1
683.855
5.4.1.2 Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
T.C. Merkez Bankas›ndan
Yurtiçi Bankalardan
Yurtd›fl› Bankalardan
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden
Toplam
TP
28.520
14.060
126.864
169.444
Önceki Dönem
YP
5.213
90.461
95.674
TP
17.962
6.943
18.132
43.037
YP
5.277
66.116
71.393
5.4.1.3 Menkul de¤erlerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Toplam
TP
12.211
YP
5.003
1.254.112
585.006
1.851.329
311.483
46.758
363.244
Önceki Dönem
TP
YP
9.876
16.828
829.894
410.353
1.250.123
288.416
136.506
441.750
5.4.1.4 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler
Cari Dönem
22.962
Önceki Dönem
8.246
160
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4.2 Faiz Giderleri
5.4.2.1 Kullan›lan kredilere verilen verilen faizlere iliflkin bilgiler (*)
Cari Dönem
TP
YP
Bankalara
149.192
426.075
T.C. Merkez Bankas›na
1
Yurtiçi Bankalara
31.302
2.826
Yurtd›fl› Bankalara
117.890
423.248
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelere
Di¤er Kurulufllara
43.466
Toplam
149.192
469.541
(*) Nakdi kredilere iliflkin ücret ve komisyon giderlerinide içermektedir.
Önceki Dönem
TP
38.502
20.783
17.719
36
38.538
YP
368.951
2.773
366.178
19.146
388.097
Cari Dönem
31.179
Önceki Dönem
16.126
5.4.2.2 ‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler
5.4.2.3 ‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.4.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi:
Hesap Ad›
Türk Paras›
Bankalar Mevduat›
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
Toplam
Yabanc› Para
DTH
Bankalar Mevduat›
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden D.Hs.
Toplam
Genel Toplam
Vadeli Mevduat
6 Aya
1 Y›la
Kadar
Kadar
Vadesiz
Mevduat
1 Aya
Kadar
3 Aya
Kadar
238
1.585
58
12.019
493
14.393
55.245
572.907
1.765
481.282
11.878
1.123.077
1.076.439
1.042
185.488
21.587
1.284.556
32.229
1
8.894
140
41.264
9.134
9.134
23.527
241.701
22.699
6
264.406
1.387.483
238.672
14
238.686
1.523.242
28.744
29
28.773
70.037
1 Y›ldan
Uzun
Birikimli
Mevduat
9.542
73
6.469
62
16.146
12.592
8
871
35
13.506
-
18.730
115
18.845
34.991
18.645
18.645
32.151
2.130
2.130
2.130
Toplam
55.483
1.705.294
2.947
695.023
34.195
2.492.942
557.756
22.699
164
580.619
3.073.561
5.4.2.5 Repo ifllemlerine verilen faiz tutar›
Cari Dönem
Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler
TP
683.683
Önceki Dönem
YP
28.783
TP
409.781
YP
39.360
Cari Dönem
7.187
Önceki Dönem
3.493
5.4.2.6 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler
Finansal Kiralama Giderleri
5.4.2.7 Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi
Yoktur.
161
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4.3 Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
2.477
46.922
49.399
Önceki Dönem
2.400
44.545
46.945
Cari Dönem
3.500.222
1.327.609
1.247.582
80.027
2.172.613
3.636.126
1.398.705
1.366.326
32.379
2.237.421
(135.904)
Önceki Dönem
3.538.081
763.803
632.995
130.808
2.774.278
3.594.353
738.928
658.691
80.237
2.855.425
(56.272)
5.4.4 Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar
Kâr
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›
Türev Finansal ‹fllemlerden
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr
Zarar (-)
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar›
Türev Finansal ‹fllemlerden
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar
Toplam
5.4.5 Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin aç›klamalar
Bankan›n di¤er faaliyet gelirleri genelde, önceki y›llarda özel karfl›l›k yoluyla gider hesaplar›na intikal ettirilen tutarlardan yap›lan tahsilat yada
iptallerden, müflterilerden tahsil edilen ifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad›r.
Cari dönemde, Bankan›n “Ba¤l› Ortakl›klar” portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin (%80) ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi’nin (%15)
hisselerinin sat›fl›ndan elde edilen 762.384 YTL tutar›ndaki sat›fl kâr› di¤er faaliyet gelirleri içerisinde yer almaktad›r.
5.4.6 Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin de¤er düflüfl karfl›l›klar›
Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar
III. Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V. Grup Kredi ve Alacaklardan
Genel Karfl›l›k Giderleri
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri
Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri
‹fltirakler
Ba¤l› Ortakl›klar
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar(‹fl Ortakl›klar›)
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
190.874
113.312
37.398
40.164
125.113
17.000
310
310
9
9
4.338
337.644
Önceki Dönem
165.886
138.398
13.091
14.397
59.024
30.000
4.204
4.204
13.578
13.578
52.569
325.261
162
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4.7 Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler
Personel Giderleri
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤›
Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Elden Ç›kar›lacak K›ymetler De¤er Düflüfl Giderleri
Elden Ç›kar›lacak K›ymetler Amortisman Giderleri
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere
‹liflkin Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Giderleri
Di¤er ‹flletme Giderleri
Faaliyet Kiralama Giderleri
Bak›m ve Onar›m Giderleri
Reklam ve ‹lan Giderleri
Di¤er Giderler
Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
699.515
6.661
62
145.974
24.036
1.394
Önceki Dönem
531.928
5.108
4
131.904
20.869
6.690
754.819
77.209
21.605
94.889
561.116
9.043
181.907
1.823.411
603.736
56.184
14.925
69.881
462.746
17.381
147.432
1.465.052
5.4.8 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar
Banka’n›n vergi öncesi kâr› bir önceki y›la göre %109 oran›nda art›fl göstererek 2.772.116 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesi kâr›n
2.804.103 YTL’lik k›sm› net faiz gelirlerinden 1.197.703 YTL’si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. Faaliyet giderlerinin
toplam› ise 1.823.411 YTL’dir.
5.4.9 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klamalar
Banka 31 Aral›k 2007 itibar›yla kay›tlar›na 466.608 YTL (31 Aral›k 2006: 259.965 YTL) tutar›nda cari vergi gideri ile 10.108 YTL tutar›nda
ertelenmifl vergi geliri (31 Aral›k 2006: 5.735 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi gideri) yans›tm›flt›r.
Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler:
Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan/Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri/Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (+)
Toplam
Tutar›
15.986
1.278
16.155
11.555
10.108
Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri:
Kaynaklar› ‹tibariyle Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net)
Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net)
Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net)
Toplam
5.4.10 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kâr/zarar›na iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
Tutar›
14.708
4.600
10.108
163
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4.11 Net dönem kâr/zarar›na iliflkin aç›klama
5.4.11.1 Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas›
bankan›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar› aç›klan›r.
Yoktur.
5.4.11.2 Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de
etkilemesi olas›l›¤› varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde belirtilir.
Yoktur.
5.4.12 Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemler
Di¤er kalemler gelir tablosu toplam›n›n %10’unu aflmamaktad›r.
5.5 Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.5.1 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen art›fllara
iliflkin bilgiler
5.5.1.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.5.1.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler
Banka nakit ak›fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi¤i swap enstrümanlar› ile de¤iflken faiz oranl› borçlar› için koruma sa¤lamaktad›r.
Etkin olarak nitelendirilen bu riskten korunma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 405 YTL tutar›ndaki kay›p özkaynak kalemlerinden
indirilirken cari dönemde ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra 28.316 YTL tutar›ndaki kazanç özkaynak kalemlerine ilave
edilmifltir.
5.5.1.3 Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat
Banka yurtd›fl›ndaki ba¤l› ortakl›klar›nda bulunan net yat›r›m riskinden korunma amaçl›; bu ba¤l› ortakl›klar›n› edinmek için sa¤lad›¤› YP
cinsinden yurtd›fl›ndan al›nan kredilerini konu edip; “Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS
39)’da belirtilen flartlar› yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam›flt›r.
Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan kazanç veya kayb›n etkin oldu¤u tespit edilen k›sm› özkaynak de¤iflim tablosu
arac›l›¤›yla özkaynaklarda, etkin olmayan k›sm› kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir.
Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan ve etkin oldu¤u tespit edilen 29.115 YTL tutar›ndaki kay›p 5.823 YTL tutar›ndaki cari
dönem vergisi net edildikten sonra 23.292 YTL olarak özkaynaklarda muhasebelefltirilmifltir. Net yat›r›m riskinden korunma arac›n›n bilanço
baca¤› yurtd›fl›ndan al›nan kredilerde gösterilmifltir.
5.5.2 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen azal›fllara
iliflkin bilgiler
5.5.2.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n makul de¤erleri ile
yeniden ölçülmesinden kaynaklanan 68.938 YTL tutar›ndaki art›fl, özkaynak de¤iflim tablosunda menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda
cari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Önceki dönem Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu’ndan gelir tablosuna aktar›lan tutar 58.501 YTL
kazanç olarak gerçekleflirken 2007 y›l›nda 10.219 YTL kazanç olarak gerçekleflmifltir.
5.5.2.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler
Yoktur
164
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.5.3 Yasal yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar
Da¤›t›lmayan Kârlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan Tutar
Da¤›t›lmayan Kârlardan Ola¤anüstü Yedek Akçelere Aktar›lan Tutar
Cari Dönem
64.615
752.012
Önceki Dönem
42.778
499.930
5.5.4 Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.5.5 Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç›l›fl bilançosuna etkileri
3.24 no’lu dipnotta aç›klanm›flt›r.
5.5.6 Geçmifl dönem zararlar›n›n mahsup edilmesi
Yoktur.
5.6 Nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.6.1 Nakit Ak›m Tablosunda yer alan “di¤er” kalemleri ve “döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar
üzerindeki etkisi” kalemine iliflkin aç›klamalar
2007 y›l›nda Banka’n›n bankac›l›k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 3.692.007 YTL’dir. Bu tutar›n 379.041 YTL’si aktif ve pasif
hesaplar›n de¤ifliminden, 3.312.966 YTL’si ise faaliyet kâr›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka’n›n yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit
ç›k›fl› 2.700.418 YTL olup en büyük kalemi sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere yap›lan yeni yat›r›mlardan kaynaklanan nakit ç›k›fllar›
oluflturmufltur. Dönem bafl›nda 2.987.300 YTL olan nakit ve nakde eflde¤er varl›klar dönem sonunda 3.417.495 YTL olarak gerçekleflmifltir.
5.6.2 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler
5.1.7.7, 5.1.8.2 ve 5.1.8.7 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir.
5.6.3 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler
5.1.7.6 ve 5.1.8.6 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir.
5.6.4 Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler
Nakit
Kasa
Efektif Deposu
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
31/12/2006
327.734
181.169
146.565
2.659.566
2.659.566
2.987.300
Önceki Dönem
31/12/2005
197.657
107.356
90.301
2.690.552
2.690.552
2.888.209
Cari Dönem
31/12/2007
445.030
244.772
200.258
2.972.465
2.972.465
3.417.495
Önceki Dönem
31/12/2006
327.734
181.169
146.565
2.659.566
2.659.566
2.987.300
5.6.5 Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Nakit
Kasa
Efektif Deposu
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Di¤er
Toplam
165
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.6.6 Banka’n›n yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n ya da di¤er ortakl›klar›n serbest kullan›m›nda olmayan
nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al›nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkin
aç›klamas›
Yurtd›fl› Bankalar hesab›nda bulunan 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar›n 126.321 YTL'si Lüksemburg Merkez Bankas›'nda, 208.212
YTL'si Malta Merkez Bankas›'nda, 16.652 YTL'si KKTC Merkez Bankas›'nda zorunlu karfl›l›k olarak, 847.134 YTL’si borçlanmalar›n teminat›
olarak tutulmaktad›r.
5.6.7 ‹lave bilgiler
5.6.7.1 Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl borçlanma
imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar
Yoktur.
5.6.7.2 Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyet
kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›
Yoktur.
5.7 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar
5.7.1 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar
5.7.1.1 Cari Dönem
Bankan›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
Nakdi
G.Nakdi
668.516
22.923
953.386
61.690
33.165
91
Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl›
Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
224.108
8.253
1
1.090
38
70
Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
25.793
41.793
65.794
168.482
2.774
702
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
Nakdi
G.Nakdi
554.054
15.818
668.516
22.923
9.362
114
Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl›
Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
220.633
155.948
224.108
8.253
25
1.287
Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Nakdi
G.Nakdi
120.193
2.006
25.793
41.793
1.938
134
Önceki Dönem
Bankan›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
5.7.1.2 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler
Bankan›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu
Mevduat
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Mevduat Faiz Gideri
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
Cari Dönem
Önceki Dönem
204.325
167.596
154.208
204.325
31.179
16.126
Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl›
Ortaklar›
Cari Dönem
Önceki Dönem
75.693
1.144.326
86.051
75.693
29.354
53.902
Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Cari Dönem
Önceki Dönem
126.686
125.333
235.532
126.686
9.874
11.062
166
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.7.1.3 Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin bilgiler
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve
Bankan›n Dahil Oldu¤u
Birlikte Kontrol Edilen
Risk Grubu
Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
Gerçe¤e Uygun De¤.
Fark› K/Z Yans›t›lan ‹fllemler
Cari Dönem Önceki Dönem
Dönem Bafl›
2.790
Dönem Sonu
2.790
Toplam Kâr/Zarar
6
Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr/Zarar
-
Bankan›n Do¤rudan ve Dolayl›
Ortaklar›
Cari Dönem
-
Önceki Dönem
-
-
-
Risk Grubuna Dahil Olan Di¤er
Gerçek ve Tüzel Kifliler
Cari Dönem Önceki Dönem
-
-
5.7.2 Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin bilgiler
5.7.2.1 Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›n
kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri
Bankalar Kanunu’nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa
koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka’n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço
içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir.
5.7.2.2 ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n› ve
tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar›
Risk grubunun nakdi kredileri 449.373 YTL (31 Aral›k 2006: 145.174 YTL), Banka’n›n toplam nakdi kredilerinin %1,21’i (31 Aral›k 2006:
%0,53), aktif toplam›n›n %0,66’s›d›r (31 Aral›k 2006: %0,29). Toplam kredi ve benzeri alacaklar 1.019.181 YTL (31 Aral›k 2006: 921.207
YTL), aktif toplam›n›n %1,51’idir (31 Aral›k 2006: %1,83). Risk grubunun gayrinakdi kredileri 231.262 YTL (31 Aral›k 2006: 72.969 YTL),
Banka’n›n toplam gayrinakdi kredilerinin %1,87’sidir (31 Aral›k 2006: %0,77). Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 475.791 YTL (31 Aral›k
2006: 406.704 YTL), Banka’n›n toplam mevduat›n›n %1,22’sini oluflturmaktad›r (31 Aral›k 2006: %1,35). Risk grubu kurulufllar› ile yürütülen
ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r.
5.7.2.3 Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda,
benzer yap›daki kalemler toplam› tek bir kalem olarak
Yoktur.
5.7.2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler
5.1.7 ve 5.1.8 no’lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlarda belirtilmifltir.
5.7.2.5 Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma
ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil),
garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler
Bankam›zla, grup flirketlerinden Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Eureko Sigorta Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi aras›nda acentelik
sözleflmeleri bulunmaktad›r. Sözkonusu acentelik sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm flubelerimiz sigorta ürünlerinin müflteriye sat›lmas›na arac›l›k
hizmeti vermektedir. Bankam›z müflterilerinin menkul k›ymet al›m/sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerimizde (Yat›r›m Merkezi)
verilmektedir.
Bankam›z ihtiyac› olan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r.
167
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.8 Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin
aç›klamalar
5.8.1 Bankan›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler
Say›
583
Çal›flan Say›s›
14.443
Yurtd›fl› temsilcilikler
1
1
1
1
1
1
1
1
Yurtd›fl› flube
1
1
3
18
12
40
Yurtiçi flube
Bulundu¤u Ülke
1-ALMANYA
2-RUSYA
3-‹NG‹LTERE
4-Ç‹N
1-LUKSEMBURG
2-MALTA
3-KKTC
Aktif Toplam›
8.507.296
11.871.979
203.776
Yasal Sermaye
103.820
3.520
5.8.2 Bankan›n yurtiçinde ve yurtd›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüde
de¤ifltirmesine iliflkin aç›klamalar
2007 y›l› içerisinde yurtiçinde 106 adet flube aç›l›fl›, 1 adet flube kapan›fl› yap›lm›flt›r.
5.9 Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar
6 fiubat 2008 tarihli ve 26779 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan ve yay›m tarihinde yürürlü¤e giren Bankalarca Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar için Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelikte De¤ifliklik Yap›lmas›na
dair Yönetmelik ile yak›n izlemedeki nakdi krediler için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar› %1’den %2’ye, aval ve kefaletleri ile di¤er gayrinakdi
kredileri için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar› ise %0,2’den %0,4’e ç›kar›lm›flt›r.
6 Banka’n›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar
6.1 Di¤er aç›klamalar
•
Banka'n›n 4 Nisan 2007 tarihli Yönetim Kurulu Karar› uyar›nca, %100 ifltiraki Hollanda merkezli Garanti Bank International NV'nin
Romanya'da faal flubeleri ile Romanya'da GE Consumer Finance bünyesinde faaliyet gösteren Domenia Credit IFN, Ralfi IFN ve
Motoractive Leasing IFN flirketlerinin ayn› çat› alt›nda toplanmas› için gerekli ifllemlerin bafllat›lmas›na karar verilmifltir. Bahsedilen
birleflmeler sonucunda, Romanya'da bankac›l›k lisans› ile faaliyetini sürdürmesi planlanan yeni oluflumun nihai hissedarlar› eflit ekonomik
ortakl›k prensibi çerçevesinde Türkiye Garanti Bankas› Afi, Do¤ufl Holding Afi ve General Electric Consumer Finance olacakt›r. Bu
konudaki çal›flmalar devam etmektedir. Bu ifllemlerin ilk ad›m› gerçekleflmifl olup, Do¤ufl Holding Afi, 31 Aral›k 2007 itibar› ile GE
Consumer Finance Romanya ifllerine %49.9 ortak olmufltur.
•
Banka’n›n Yönetim Kurulu’nun 11 Haziran 2007 tarihli toplant›s›nda “Banka Ana Sözleflmesi”nin;
-
•
“Rey” bafll›kl› 38. maddesinin 1 Ykr itibari de¤erdeki hisseye bir oy hakk› sa¤lanacak flekilde de¤ifltirilmesi (YTL geçifli ile
ilgili teknik bir düzenleme olup hisselerin sahip oldu¤u oy haklar›nda bir de¤ifliklik yaratmamaktad›r),
“Kâr›n taksimi” bafll›kl› 45. maddesinde yer alan Bankam›z yönetim kurulu üyeleri ile çal›flanlara kârdan yap›lacak
da¤›t›mlara iliflkin düzenlemelerin ana sözleflmeden ç›kar›lmas›, kâr›n taksimine dair ayn› maddedeki di¤er hususlar›n aynen
muhafaza edilmesi, yönünde kararlar al›nm›fl ve bu kararlara iliflkin olarak BDDK ve SPK’ya 13 Haziran 2007 tarihinde baflvuru
yap›lm›flt›r. Sözkonusu sürecin tamamlanmas›ndan sonra ana sözleflme de¤ifliklikleri 4 Ekim 2007 tarihli Ola¤anüstü Genel Kurul
Toplant›s›’nda görüflülerek kabul edilmifltir.
Banka 5 Temmuz 2007 tarihinde yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara vermekte oldu¤u saklama hizmetlerini 115 milyon ABD Dolar›
karfl›l›¤›nda devretmek üzere Deutsche Bank AG ile mutabakata varm›fl bulunmaktad›r. Var›lan mutabakat gere¤i yabanc› kurumsal
yat›r›mc›lara halen verilmekte olan saklama hizmetleri önümüzdeki on ayl›k süre boyunca Banka taraf›ndan yerine getirilmeye devam
edecektir.
168
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Söz konusu faaliyetlerin devri karfl›l›¤›nda Deutsche Bank AG taraf›ndan peflin olarak ödenen 115 milyon ABD Dolar› (147.775 YTL) di¤er
faaliyet gelirlerine kaydedilmifltir.
Di¤er yandan, Banka taraf›ndan yerli yat›r›mc›lar için verilmekte olan saklama hizmetleri aynen sürdürülecek olup bu yat›r›mc›lar Türkiye
Garanti Bankas› Afi’den saklama hizmeti almaya devam edeceklerdir.
•
Bankan›n 15 Eylül 2007 tarihli Yönetim Kurulu Toplant›s›’nda, yurtd›fl› genifllemelerde kullan›lmak üzere Hollanda'da yerleflik olarak
Garanti Financial Services N.V. unvan›yla flirket kurulmas›na, flirket kurulufl ifllemleri için genel müdürlü¤ün yetkilendirilmesine karar
verilmifltir.
6.2 Banka’n›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler:
MOODY’S (Aral›k 2007*)
Uzun Vadeli YP Mevduat
Uzun Vadeli TL Mevduat
K›sa Vadeli TL Mevduat
Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü
Finansal Güç Notu
Finansal Güç Görünümü
Uzun Vadeli Ulusal Not
K›sa Vadeli Ulusal Not
B1
A3
Prime-2
Dura¤an
CDura¤an
Aaa.tr
TR-1
STANDARD AND POORS (Ocak 2007*)
Uzun Vadeli YP Yükümlükler
Uzun Vadeli TL Mevduat
Görünüm
BBBBDura¤an
FITCH RATINGS (Ocak 2008*)
Yabanc› Para
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Bireysel
Destek
Türk Liras›
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Ulusal
Görünüm
CAPITAL INTELLIGENCE (Aral›k 2007*)
Uzun Vadeli YP Yükümlülükler
K›sa Vadeli YP Yükümlülükler
Finansal Güç
Destek Notu
Görünüm
BB
B
Dura¤an
C
4
BBBF3
Dura¤an
AAA
Dura¤an
BBB
BBB+
2
Dura¤an
(*)Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son degifliklik tarihleridir.
169
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
6.3 Temettüye iliflkin bilgiler
17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda 2006 y›l› kâr›n›n afla¤›da belirtildi¤i flekilde da¤›t›lmas› yönünde karar
al›nm›flt›r.
2006 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU
A- 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) %5
Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar
BCDEF-
1.063.663
(53.183)
(23.019)
Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay› %5
Ola¤anüstü Yedek Akçe %5
(105.000)
(44.123)
%5'ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine
%5 Bankan›n Müdür ve Memurlar›na
Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri)
Ola¤anüstü Yedek Akçe
2. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
(38.106)
(76.213)
(712.588)
(11.432)
Kâr da¤›t›m› yap›l›rken “Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar” tutar› uygulamadan kaynaklanan de¤ifliklikler nedeni ile
27.717 YTL olarak ayr›lm›fl olup; aradaki fark “Ola¤anüstü Yedek Akçeler”den karfl›lanm›flt›r.
17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Genel Kurul ve Yönetim Kurulu toplant›lar›nda afla¤›da belirtildi¤i hali ile temettü da¤›t›m› yap›lmas› yönünde
karar al›nm›fl ve kâr da¤›t›m›na bafllanm›flt›r.
BRÜT (*)
NET
AD‹ H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU
NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK
1 YTL NOM‹NAL DE⁄ERL‹ H‹SSEYE ‹SABET
EDEN TEMETTÜ
TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL)
TUTARI (YTL)
ORANI (%)
TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹
105.000
0,05000
5,00000
24/04/2007
89.250
0,04250
4,25000
KURUCU H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU
NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK
H‹SSE BAfiINA ‹SABET EDEN TEMETTÜ
TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL)
H‹SSE ADED‹
TUTARI (YTL)
TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹
BRÜT (*)
76.213
370
206
24/04/2007
NET
64.781
370
175
(*) Tam mükellef kurumlar ve Türkiye'de daimi iflyeri veya daimi temsilcisi vas›tas›yla gelir elde edenlere yap›lan nakit temettü ödemeleri
üzerinden %15 oran›nda vergi kesintisi yap›lmayacakt›r.
7 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin aç›klamalar
7.1 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
Banka’n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2007 tarihli konsolide olmayan finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest
Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve 15 fiubat 2008
tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir.
170
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Mali Durum, Kârl›l›k ve Borç Ödeme Gücüne
‹liflkin De¤erlendirme
Mali Durum
Döviz kurlar›ndaki gerilemeye ra¤men Banka’n›n toplam aktifleri 2007 y›l sonu itibar›yla önceki y›l sonuna göre %34,4 art›flla 67.578.482 bin
YTL ( 58,3 milyar ABD dolar› ) seviyesine yükselmifltir. Toplam aktifler içerisinde en önemli paya sahip olma özelli¤ini devam ettiren kredilerin
pay› %54,4’ten %55,1 seviyesine ç›karken reel sektöre yönelik finansman deste¤i de devam etmektedir. Kredilerden sonra aktifler içinde
ikinci büyük paya sahip menkul k›ymetler toplam›n›n pay› ise %28,6’dan %25,4’e gerilemifltir.
Pasif kalemler içindeki pay› önceki y›la göre gerilemesine ra¤men %57,9 oran› ile halen en önemli kaynak özelli¤ini sürdüren mevduatlar
önceki y›la göre %29,7 oran›nda art›fl sa¤lam›flt›r. Al›nan krediler ve repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar %24,8 oran› ile önemini korurken
kârl›l›¤›n etkisiyle özkaynaklar %47,4 art›flla 6.883.119 bin YTL seviyesine ve %10,2 paya ulaflm›flt›r.
Önceki dönem sonunda %14,12 olan sermaye yeterlilik rasyosu 2007 y›l sonunda %15,38 olarak gerçekleflmifltir.
Aktif Kalemler (Bin YTL)
Cari Dönem
Nakit De¤erler ve Merkez Bankas›
7.227.867
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark›
Kâr/Zarara Yans›t›lan FV (Net)
145.640
Bankalar
3.132.983
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (Net)
13.102.474
Krediler
37.217.886
Faktoring Alacaklar›
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar (Net)
3.943.765
‹fltirakler (Net)
11.312
Ba¤l› Ortakl›klar (Net)
577.408
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
(‹fl Ortakl›klar›) (Net)
Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
31.960
Maddi Duran Varl›klar (Net)
939.830
Maddi Olmayan Duran Varl›klar (Net)
97.014
Yat›r›m Amaçl› Gayrimenkuller (Net)
Vergi Varl›¤›
52.944
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Ve Durdurulan
Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar (Net)
112.850
Di¤er Aktifler
984.549
%
10,70
Önceki Dönem
5.276.872
%
10,49
De¤iflim
1.950.995
De¤iflim %
36,97
0,22
4,64
19,39
55,07
5,84
0,02
0,85
148.459
896.442
9.629.107
27.350.490
4.618.847
604.152
0,30
1,78
19,15
54,39
9,18
1,20
(2.819)
2.236.541
3.473.367
9.867.396
(675.082)
11.312
(26.744)
(1,90)
249,49
36,07
36,08
(14,62)
(4,43)
0,05
1,39
0,14
0,08
4.799
885.446
67.718
38.188
0,01
1,76
0,13
0,08
27.161
54.384
29.296
14.756
565,97
6,14
43,26
38,64
0,17
1,46
115.154
651.239
0,23
1,30
(2.304)
333.310
(2,00)
51,18
67.578.482
100,00
50.286.913
100,00
17.291.569
34,39
Pasif Kalemler (Bin YTL)
Cari Dönem
Mevduat
39.098.102
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Borçlar
451.277
Al›nan Krediler
8.558.644
Para Piyasalar›na Borçlar
8.176.891
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler (Net)
Fonlar
Muhtelif Borçlar
1.831.565
Di¤er Yabanc› Kaynaklar
1.155.857
Faktoring Borçlar›
Kiralama ‹fllemlerinden Borçlar
54.738
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar
249
Karfl›l›klar
561.338
Vergi Borcu
210.302
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Ve Durdurulan
Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›k Borçlar› (Net)
Sermaye Benzeri Krediler
596.400
Özkaynaklar
6.883.119
%
57,86
0,67
12,66
12,10
2,71
1,71
0,08
0,83
0,31
Önceki Dönem
30.139.037
222.902
7.890.405
4.813.893
1.326.830
558.838
44.738
427.129
192.848
%
59,93
0,44
15,69
9,57
2,64
1,11
0,09
0,85
0,38
De¤iflim
8.959.065
228.375
668.239
3.362.998
504.735
597.019
10.000
249
134.209
17.454
De¤iflim %
29,73
102,46
8,47
69,86
38,04
106,83
22,35
31,42
9,05
0,88
10,19
4.670.293
9,29
596.400
2.212.826
47,38
100,00
50.286.913
100,00
17.291.569
34,39
Aktif Toplam›
Pasif Toplam›
67.578.482
171
(Bin YTL)
L‹K‹T DE⁄ERLER
Nakit De¤erler ve Merkez Bankas›
Bankalar
Cari Dönem
10.360.850
7.227.867
3.132.983
Önceki Dönem
6.173.314
5.276.872
896.442
PLASMANLAR
54.409.765
41.746.903
MAL‹ PLASMANLAR
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan FV (Net)
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar (Net)
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar (Net)
17.191.879
145.640
13.102.474
3.943.765
14.396.413
148.459
9.629.107
4.618.847
T‹CAR‹ PLASMANLAR
Krediler
Takipteki Krediler(Net)
37.217.886
36.910.871
307.015
27.350.490
27.165.145
185.345
DURAN DE⁄ERLER
‹fltirakler (Net)
Ba¤l› Ortakl›klar (Net)
Maddi Duran Varl›klar (Net)
Maddi Olmayan Duran Varl›klar (Net)
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar (Net)
1.738.414
11.312
577.408
939.830
97.014
112.850
1.672.470
0
604.152
885.446
67.718
115.154
D‹⁄ER AKT‹FLER/VARLIKLAR
1.069.453
694.226
MEVDUAT
Bankalararas› Mevduat
Tasarruf Mevduat›
Resmi Kurulufllar Mevduat›
Ticari Kurulufllar Mevduat›
Diger Kurulufllar Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
K›ymetli Maden Depo Hesaplar›
39.098.102
1.587.551
12.444.775
474.685
5.951.544
250.886
18.326.620
62.041
30.139.037
1.014.274
9.115.785
28.387
4.187.622
377.944
15.358.069
56.956
YABANCI KAYNAKLAR
Para Piyasalar›
Al›nan Krediler
Finansal Kiralama Borçlar› (Net)
16.790.273
8.176.891
8.558.644
54.738
12.749.036
4.813.893
7.890.405
44.738
665.920
280.661
140.372
104.582
140.306
548.779
158.466
128.818
121.650
139.845
ÖZVARLIKLAR
Ödenmifl Sermaye
Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Kâr Ve Zarar
6.883.119
2.100.000
1.037.318
1.430.185
2.315.616
4.670.293
2.100.000
891.300
615.330
1.063.663
D‹⁄ER PAS‹F/YÜKÜMLÜLÜKLER
4.141.068
2.179.768
KARfiILIKLAR
Genel Karfl›l›klar
Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›
Vergi Karfl›l›klar›
Di¤er Karfl›l›klar
172
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Kârl›l›k
Banka’n›n 2007 y›l› net kâr›, yasal mevzuat ve uluslararas› uygulamalar nedeniyle ayr›lan 337.644 bin YTL (önceki dönem 325.261 bin YTL)
kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤› ve 456.500 bin YTL tutar›ndaki (önceki dönem 265.700 bin YTL) vergi karfl›l›¤›ndan sonra 2.315.616 bin YTL
olarak gerçekleflmifl ve önceki y›la göre %117,7 oran›nda art›fl göstermifltir.
Söz konusu net kâr›n 724,3 milyon YTL k›sm› Garanti Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat Afi unvanl› ifltiraklere ait hisselerin sat›fl›ndan,
112,3 milyon YTL k›sm› ise saklama hizmeti faaliyetlerinin sat›fl›ndan kaynaklanm›flt›r.
2007 y›l›nda Banka’n›n flube ve temsilcilik say›s› %21,6 oran›nda artarak 487’den 592’ye, çal›flan say›s› ise %21,9 oran›nda artarak
11.906’dan 14.517’ye ç›km›flt›r. Net ücret ve komisyon gelirlerindeki art›fl ise %25,5 dir.
Kârdaki art›fl›n etkisiyle aktif kârl›l›¤› %2,42’den %4,01’e; özkaynak kârl›l›¤› ise %25,5’ten %39,90’a yükselmifltir.
GEL‹R TABLOSU (Bin YTL)
Faiz Gelirleri
Faiz Giderleri
Cari Dönem
7.216.606
4.412.503
Önceki Dönem
5.158.574
3.196.437
De¤iflim
2.058.032
1.216.066
De¤iflim %
39,90
38,04
Net Faiz Geliri
2.804.103
1.962.137
841.966
42,91
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri
Temettü Gelirleri
Net Ticari Kâr/Zarar
Di¤er Faaliyet Gelirleri
1.197.703
49.399
(135.904)
1.017.870
954.120
46.945
(56.272)
212.746
243.583
2.454
(79.632)
805.124
25,53
5,23
141,51
378,44
Net Faaliyet Geliri
4.933.171
3.119.676
1.813.495
58,13
Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›
Di¤er Faaliyet Giderleri
337.644
1.823.411
325.261
1.465.052
12.383
358.359
3,81
24,46
Net Faaliyet Kâr›/Zarar›
2.772.116
1.329.363
1.442.753
108,53
-
-
-
-
-
-
-
-
2.772.116
1.329.363
1.442.753
108,53
456.500
265.700
190.800
71,81
2.315.616
1.063.663
1.251.953
117,70
Durdurulan Faaliyetlerden Gelirler
Durdurulan Faaliyetlerden Giderler
-
-
-
-
Durdurulan Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z
-
-
-
-
Durdurulan Faaliyetler Vergi Karfl›l›¤›
-
-
-
-
Durdurulan Faaliyetler Dönem Net K/Z
-
-
-
-
2.315.616
1.063.663
1.251.953
117,70
Birleflme ‹fllemi Sonras›nda Gelir Olarak
Kaydedilen Fazlal›k Tutar›
Özkaynak Yöntemi Uygulanan
Ortakl›klardan Kâr/Zarar
Net Parasal Pozisyon Kâr›/Zarar›
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi K/Z
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Karfl›l›¤›
Sürdürülen Faaliyetler Dönem Net K/Z
Net Dönem Kâr ve Zarar›
Kâr›n Da¤›t›m›
Bankam›z 62. Hesap Y›l›'n› 2.315.616.320,21.- TL kârla kapatm›flt›r. Oluflan kârdan yasal karfl›l›klar›n ayr›lmas›ndan sonra kalan kâr›n
fevkalade ihtiyatlara aktar›lmas›n› siz say›n ortaklar›m›z›n onay›na sunuyoruz.
KÂR
1- %5 Kanuni Yedek Akçe
2- Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar
3- Ola¤anüstü Yedek Akçe
Sayg›lar›m›zla,
Yönetim Kurulu
2.315.616.320,21
115.780.816,01
570.567.256,25
1.629.268.247,95
173
Risk Yönetimi Politikalar›
Risk Yönetim ve ‹ç Denetim Organizasyonu
Garanti Bankas›’nda risk yönetimi ve iç denetim faaliyetleri, yasal mevzuat ile de uyumlu olarak icrac› fonksiyonlardan ba¤›ms›z bir flekilde
Yönetim Kurulu’na do¤rudan ba¤l› bir organizasyon ile yürütülmektedir. Yönetim Kurulumuz, risk yönetimi ve iç denetim sisteminin
yerlefltirilmesi, faaliyetlerinin etkin bir flekilde yürütülmesinin sa¤lanmas›, Banka’n›n sermayesiyle uyumlu risk alma düzeyine uygun flekilde risk
yönetimi ve iç denetim strateji ve politikalar›n›n oluflturulmas›yla bunlar›n uygulanmas›n›n sa¤lanmas› ve sürdürülmesinden sorumlu nihai
mercidir.
Yönetim
Kurulu
Denetim
Komitesi
Risk Yönetimi
Müdürlü¤ü
‹ç Kontrol
Merkezi
Teftifl Kurulu
Baflkanl›¤›
Uyum
Görevlisi
Güvenli
Operasyon
Müdürlü¤ü
Denetim Komitesi, kurumsal yönetim ilkelerine verilen önem gere¤ince
Yönetim Kurulu’nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesini
teminen faaliyetlerini sürdürmektedir. Denetim Komitesi, iç kontrol, iç
denetim, risk yönetimi ve güvenli operasyon sistemleri kapsam›nda
oluflturulan birimlerden görevlerinin ifas›yla ilgili olarak bilgi almakta,
Banka’n›n tafl›d›¤› risklerin tespiti, kontrol edilmesi ve izlenmesiyle ilgili
yöntemlerin varl›¤› ve yeterlili¤ini de¤erlendirmekte, icra edilen faaliyetler
ve sonuçlar›n› düzenli olarak Yönetim Kurulu ile paylaflmaktad›r. Denetim
Komitesi sorumlu birimlerin icra etti¤i faaliyetlerin sonuçlar› ile yap›lmas›na
ihtiyaç duyulan uygulamalara ve Banka’n›n faaliyetlerini güven içinde
sürdürülmesi bak›m›ndan önemli gördü¤ü di¤er hususlara iliflkin
görüfllerini Yönetim Kurulu’na bildirmektedir.
Risk Yönetimi Faaliyetleri
Garanti, piyasa ve kredi risklerini uluslararas› standartlara uygun analitik yöntemler kullanarak ölçmekte ve izlemektedir. Banka, tüm risk
yönetimi çal›flmalar› ve Basel II uygulamalar›n›n yerlefltirilmesinde kullan›lmak üzere sat›n alm›fl oldu¤u geliflmifl bir risk yönetimi yaz›l›m›n›n
banka ihtiyaçlar›na uygun flekilde kurulumuna bafllam›flt›r. 2007 y›l›nda, al›m sat›m riski ve Basel II yasal sermaye hesaplama modüllerinin ve
operasyonel risk kay›p veri taban›n›n kurulum çal›flmalar› yürütülmüfltür.
Piyasa Riski
Piyasa riski, uluslararas› ve yerel düzenlemelere, Banka politika ve prosedürlerine uyumlu, Banka yap›s›na uygun uluslararas› uygulamalarda
kabul görmüfl yöntemler kullan›larak ölçümlenmekte, etkin bir flekilde yönetilerek sürekli geliflen bir yap›da de¤erlendirilmektedir.
Banka içinde piyasa riskinin yönetiminde ve limit tahsisinde Riske Maruz De¤er (RMD), stres testi, senaryo analizleri, durasyon, gap, duyarl›l›k
analizleri ve ekonomik sermaye gibi ölçümler kullan›l›r.
Piyasa riski, risklerin uluslararas› standartlara uygun olarak ölçülmesi, s›n›rlanmas› (limit) ve buna göre sermaye ayr›lmas›n›n yan› s›ra korunma
(hedging) amaçl› ifllemlerle de risk azalt›m›na gidilerek yönetilir.
Al›m Sat›m Riski, Banka'n›n bilanço içi ve bilanço d›fl›nda al›m-sat›m amaçl› tafl›d›¤› pozisyonlar›nda, piyasa fiyatlar›ndaki dalgalanmalar
nedeniyle maruz kald›¤› risk, RMD-Riske Maruz De¤er modeliyle günlük olarak hesaplanmakta ve RMD'ye ba¤l› ekonomik sermaye
belirlenmektedir. Riske Maruz De¤er, belirli bir vadede elde tutulan portföyün piyasa de¤erinde, piyasa fiyatlar›ndaki dalgalanmalardan dolay›,
belirlenen güven aral›¤›nda ve belirli bir olas›l›k dâhilinde meydana gelmesi tahmin edilen maksimum de¤er kayb›n› ölçmektedir. Parametrik
yöntem ile 260 günlük tarihsel veri kullan›larak %99 güven aral›¤›nda hesaplanan RMD'ye, piyasa koflullar›n› yans›tmas› aç›s›ndan kurtosis ve
likidite ayarlamalar› da yap›lmaktad›r. Bu çerçevede hesaplanan RMD, hazine al›m-sat›m› ifllemlerinin yönetiminde kullan›lmaktad›r. Yönetim
Kurulu taraf›ndan onaylanm›fl sermaye da¤›l›m›na ba¤l› olarak belirlenen ve her alt› ayl›k dönem sonlar›nda Banka'n›n de¤iflen özkaynak tutar›
dikkate al›narak dinamik bir flekilde güncellenen RMD limitleri, günlük olarak Risk Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan izlenmekte ve
raporlanmaktad›r.
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
174
Sat›lmaya haz›r menkul k›ymetleri de içerecek flekilde tüm al›m-sat›m portföyü için hesaplanan RMD, 2007 y›l sonu itibar›yla 52,0 milyon YTL,
2007 y›l› genelinde ortalama olarak ise 38,36 milyon YTL olmufltur. Mevcut piyasa koflullar›nda ve Bankam›z›n özkaynak rakam› dikkate
al›nd›¤›nda bu rakam Banka için önemli bir risk teflkil etmemektedir.
Likidite ve Kurtosis Ayarl› Parametrik RMD, %99 GA
80
70
(Milyon YTL)
60
50
40
30
20
10
14.12.07
29.11.07
14.11.07
30.10.07
11.10.07
26.29.07
11.09.07
24.08.07
09.08.07
25.07.07
10.07.07
25.06.07
08.06.07
24.05.07
09.05.07
24.04.07
06.04.07
22.03.07
07.03.07
20.02.07
05.02.07
19.01.07
04.01.07
0
Not: ‹çsel model ile hesaplanan riske maruz de¤er mevcut durumda banka içi yönetimde kullan›lmaktad›r. Mevcut düzenlemeler paralelinde BDDK'ya raporlama standart
yöntem ile yap›lmaktad›r.
Büyük çapl› piyasa dalgalanmalar›nda oluflabilecek riskleri belirlemek amac›yla RMD modeli ile düzenli olarak stres testleri ve senaryo analizleri
yap›lmaktad›r. Modelin güvenilirlili¤ini izlemek aç›s›ndan geriye dönük testler de düzenli olarak sürdürülmektedir.
Yap›sal Faiz Oran› Riski: Banka'n›n bilanço yap›s›ndaki vade uyumsuzlu¤u nedeniyle maruz kald›¤› faiz riskini belirlemek üzere
durasyon/gap ve duyarl›l›k analizi raporlar› üretilmektedir. Durasyon/gap raporu APKO ve Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan bilanço
faiz riski ve likidite yönetiminde kullan›lmaktad›r. Gap'in yönetimi amac›yla IR swap, futures, uzun vadeli repo gibi araçlardan yararlan›lmakta,
sendikasyon seküritizasyon gibi uzun vadeli kaynaklar›n yarat›lmas› sa¤lanmaktad›r. Banka bilançosu için yap›lan hedging ifllemleri APKO
kararlar›yla uygulanmaktad›r.
Likidite Riski: Likidite Riski, piyasa koflullar› ve Banka bilanço yap›s›ndan kaynaklanabilecek olas› likidite krizlerine karfl› gerekli tedbirlerin
zaman›nda ve do¤ru flekilde al›nmas›n› sa¤lamak amac›yla Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü (APY), Likidite Riski Yönetimi Komitesi (LRYK) ve
APKO taraf›ndan yönetilmektedir. Banka, likidite riskini yaz›l› olarak belirlenen erken uyar› sinyalleri, stres seviyeleri ve al›nabilecek aksiyonlarla
kurumsal bir prosedür çerçevesinde izlemektedir.
Likidite yönetimi aç›s›ndan önemli bir bilanço kalemi olan mevduatlar için çekirdek mevduat analizi yap›lmaktad›r. Yasal likidite rasyosuna
uyumun sa¤lanmas› gözetilmektedir.
Günlük likidite yönetimi Aktif Pasif Yönetimi Müdürlü¤ü taraf›ndan yap›lmaktad›r. APY, bu görevini icra ederken, LRYK taraf›ndan kendisine
tan›mlanan s›n›rlar içinde hareket etmektedir.
175
Kredi Riski
Kredi riski yönetimi, kredi risklerinin tutarl› bir flekilde de¤erlendirildi¤i, say›sallaflt›r›ld›¤›, fiyatland›¤› ve izlendi¤i yap›land›r›lm›fl bir süreç olup
kredi riskine maruz olan tüm bankac›l›k alanlar›n› kapsamaktad›r. Kredi riski, portföyler baz›nda, risk/getiri dengesi ve Banka’n›n aktif kalitesi
gözetilerek yönetilmektedir.
Kurumsal ve ticari krediler portföyü için gelifltirilen içsel risk derecelendirme modeli Ocak 2003’de Banka’n›n sistemine uyumlu hale getirilmifl,
kredi tahsis aflamas›nda kullan›m› kredilendirme sürecindeki politika ve prosedürler içine yerlefltirilmifltir. Model, müflterileri objektif kriterler
kullanarak derecelendirmek amac›yla, geçmifl veriler üzerinden istatistiksel yöntemler kullan›larak gelifltirilmifltir. ‹çsel risk derecelendirme
modeli ile her bir müflterinin gelecekte temerrüde düflme olas›l›¤› belirlenmektedir. Risk dereceleri kullan›larak, söz konusu portföy için
beklenen zarar, beklenmeyen zarar ve ekonomik sermaye tutarlar› hesaplanmaktad›r.
Bireysel krediler ve kredi kartlar› portföyü için Experian taraf›ndan gelifltirilmifl skorkart modelleri, baflvuru ve tahsis sürecinde kullan›lmaktad›r.
Bireysel krediler için kullan›lmakta olan baflvuru skorkart modeli Experian taraf›ndan 2007 y›l›nda güncellenmifl, ayn› firma ile KOB‹ kredileri
için baflvuru skorkart› kurulum çal›flmalar› bafllat›lm›flt›r.
Hazine operasyonlar› çerçevesinde, karfl› taraf›n temerrüt etme ihtimaline ba¤l› olarak, para piyasalar›, repo ve türev ifllemlerden do¤abilecek
kredi riski ve buna ba¤l› ekonomik sermaye ihtiyac›, istatistiksel yöntemlerle hesaplanmaktad›r.
Operasyonel Risk
Banka’daki tüm operasyonel riskler, risklerin tan›mlanmas›, de¤erlendirilmesi, izlenmesi ve kontrol edilebilmesi/azalt›labilmesi unsurlar›
çerçevesinde, Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi’nin gözetiminde yönetilmektedir. Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›’n›n ve ‹ç Kontrol Merkezi
Müdürlü¤ü’nün operasyonel risklerin izlenmesine yönelik faaliyet sonuçlar› Denetim Komitesi taraf›ndan takip edilmekte ve
de¤erlendirilmektedir. Banka, ölçe¤ine, sahip oldu¤u iç kontrol sistemleri ve veri taban›na uygun operasyonel risk ölçümünü gerçeklefltirmek
üzere yerel ve uluslararas› düzenlemeler (Basel II) do¤rultusunda gerekli çal›flmalar› yürütmektedir.
Bankam›zda operasyonel risklerin ölçüm ve yönetimi çerçevesinde öncelikle, Banka içinde oluflmufl ve potansiyel operasyonel riskler ve bu
risklerin ait oldu¤u iflkolu, neden, sonuç tipleri, Basel II kategorileri do¤rultusunda gruplanarak örnek bir risk matrisi oluflturulmufltur. Risklerin
kontrol edilmesine dönük olarak her riske ait denetim durumu, etki ve olas›l›klar› bu matris içinde de¤erlendirilmektedir. Risk matrisi ‹ç
Kontrol Merkezi ve Teftifl Kurulu taraf›ndan izlenmekte, güncellenmekte ve gerçeklefltirilen incelemelerde esas al›nmaktad›r.
Banka’n›n operasyonel risk kay›p verisinin, daha sistematik bir flekilde merkezi bir ortamda Basel II standartlar›na uygun olarak toplanmas›na
yönelik iç veri taban› oluflturma çal›flmalar›na risk yönetimi yaz›l›m› çerçevesinde bafllanm›flt›r. Operasyonel risk kay›p veri taban›n›n
oluflturulmas›n›n ard›ndan Basel II çerçevesinde geliflmifl yöntem kullan›larak risk ve sermaye hesaplamalar› yap›labilecektir.
176
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
BASEL II Uyum Süreci
BDDK taraf›ndan 2009 y›l›nda uygulamaya geçilmesi hedeflenen Basel II'ye uyum süreci için çal›flmalar Garanti’nin kendi bünyesinde Risk
Yönetimi Birimi taraf›ndan koordine edilmektedir. Risk yönetimi yaz›l›m› çerçevesinde al›nan Basel II yasal sermaye çözümü ile Banka, Basel II
uygulamalar›na uygun veri taban› ve raporlamalar›n› da 2008 y›l› sonunda tamamlamay› hedeflemektedir. Basel II geliflmifl yöntemlerle
hesaplama yapmak için gereken analizler 2007 y›l› içinde de devam etmifltir.
Garanti müflterilerine yönelik çeflitli illerde düzenlenen Basel II bilgilendirme toplant›lar› 2008 y›l›nda da devam ettirilecektir.
Garanti risk yönetimi çal›flanlar›, Türkiye Bankalar Birli¤i'nde oluflturulan komitelerde, hem Basel II hem de risk yönetimi çal›flmalar›nda aktif
rol almaktad›r.
‹ç Kontrol Merkezi Faaliyetleri
‹ç Kontrol Merkezi, Banka içinde sa¤l›kl› bir iç kontrol ortam›n›n oluflturulmas›n› ve koordinasyonunu, Banka faaliyetlerinin yönetim stratejisi
ve politikalar›na uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir flekilde mevcut mevzuat ve kurallar çerçevesinde yürütülmesini, hesap ve kay›t
düzeninin bütünlü¤ünü, güvenilirli¤ini sa¤lamaktad›r. Bu kapsamda, görevlerin fonksiyonel ayr›l›¤›, yetki ve sorumluluklar›n paylafl›m›,
mutabakat düzeninin kurulmas›, süreçlere oto kontrol ve sistemsel kontrollerin yerlefltirilmesi ve maruz kal›nan risklerin tan›mlanmas› ve
izlenmesi yönünde altyap›lar oluflturulmaktad›r.
‹ç Kontrol Merkezi, kontrol faaliyetlerini ve iç kontrol ortam›n›n gelifltirilmesi çal›flmalar›n›, “operasyonel risk matrisini” esas alarak
gerçeklefltirmektedir. Böylelikle Banka genelinde operasyonel riskler etki, olas›l›k ve içinde bulundu¤u süreç gibi bilgiler bir bütünlük
oluflturacak ve risk bazl› olacak flekilde izlenebilmektedir.
‹ç Kontrol Merkezi’ne ba¤l› iç kontrol elemanlar› taraf›ndan merkezde ve yerinde kontrol yöntemleriyle inceleme faaliyetleri
gerçeklefltirilmekte olup;
•
Merkezi Kontrolde, muhasebe ve MIS kay›tlar›n›n uygunlu¤u günlük olarak tüm bankay› kapsayacak flekilde,
•
Yerinde Kontrolde ise, ifllemler ve dökümantasyonun banka içi ve yasal mevzuata ve düzenlemelere uygunlu¤u, proaktif veya olufltuktan
k›sa bir süre sonra olmak üzere risk bazl› seçilmifl Genel Müdürlük birimleri ve flubeleri kapsayacak flekilde, yerine getirilmektedir.
Ayr›ca tüm flube ve birimlerin tafl›d›klar› operasyonel riski yönetebilmeleri için, risk raporlamalar›, öz de¤erlendirme uygulamalar› gibi araçlar
da kullan›lmaktad›r.
Di¤er yandan, Banka’n›n büyüme e¤ilimi ve giderek artan flube say›s› dikkate al›narak, merkezi kontrol faaliyetlerinin gelifltirilmesi ve
yayg›nlaflt›r›lmas› amac›yla 2007 y›l›nda bafllat›lan çal›flmalar önemli ölçüde tamamlanm›flt›r. Böylece, özellikle flubelerin kredi ifllemlerine
yönelik operasyonel risk kontrollerinin merkezi bir ekip taraf›ndan yap›lmas›yla daha fazla say›da flubenin iç kontrol kapsam›na al›nmas› ve
kontrol edilen kredi operasyonel risk oran›n›n yükseltilmesi hedeflenmektedir.
Uyum Kontrolleri
BDDK taraf›ndan 01.11.2006 tarihinde yay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik”in 18. maddesine uygun olarak, Banka
aç›s›ndan maddi kay›p, yetki iptali veya itibar kayb› ile sonuçlanabilecek durumlara karfl› yasalar, organizasyonel standartlar ve etik ilkeler
bak›m›ndan “uyum fonksiyonunu” yerine getirmek üzere, ‹ç Kontrol Merkezi bünyesinde Uyum Kontrolleri Bölümü yap›land›r›lm›flt›r.
Uyum Kontrolleri Bölümü taraf›ndan, Banka’n›n gerçeklefltirdi¤i her türlü ifllemin yasalara, banka içi politika ve kurallarla bankac›l›k
teamüllerine uyumuna yönelik mevcut kontrol mekanizmalar› koordine edilmekte, yasal düzenlemelerdeki de¤iflikliklere ba¤l› olarak
süreçlerdeki gerekli de¤iflikliklerin yap›lmas› sa¤lanarak ilgili personelin söz konusu de¤ifliklikler konusunda bilgilendirilmesi takip edilmekte ve
yeni ürün ve ifllemlerle ilgili uygulama öncesinde görüfl oluflturulmaktad›r.
177
Banka’n›n yurtd›fl› flubelerinde ve konsolidasyona tabi ortakl›klar›nda, yurtd›fl› düzenlemeler kaynakl› uyum risklerinin takip edilmesiyle Banka
içindeki uyumluluk bilincini ve kültürünü sürekli yükseltmeye yönelik gerekli çal›flmalar›n yap›lmas› da uyum fonksiyonunun temel
sorumluluklar›ndand›r.
Acil Durum Plan›
Banka’n›n Ola¤anüstü Durum ve ‹fl Süreklili¤i Plan›’nda yer alan kritik süreçlerin, ola¤anüstü bir durumda Plan’da öngörülen nitelikte ve
sürede faaliyete geçirilmesi için gerekli yedekleme sistemlerinin ve alternatif çal›flma alanlar›n›n, ola¤anüstü bir durumda kullan›ma haz›r
tutulmas› için ilgili birimlerle birlikte dönemsel testler gerçeklefltirilmektedir.
Teftifl Kurulu Faaliyetleri
Banka’n›n genel müdürlük birimlerinin, flubelerinin ve kontrolü alt›ndaki ifltiraklerinin denetimi, Teftifl Kurulu taraf›ndan gerçeklefltirilmektedir.
Kurul, denetim faaliyeti yürüttü¤ü birimlerin;
• Faaliyetlerinin mevzuata ve iç düzenlemelere uygunlu¤u,
• Mali ve mali olmayan her türlü bilgilerinin do¤rulu¤unu ve güvenilirli¤i,
• Varl›klar›n korunmas›na yönelik uygulamalar›n›n etkinli¤i,
• Operasyonlar›n›n verimlilik ve etkilili¤i,
ile ilgili iç kontrol sistemlerinin etkinli¤ini incelemekte ve de¤erlendirmektedir. Ayr›ca, Banka’ya karfl›, personel ya da üçüncü kiflilerce
gerçeklefltirilen hile, doland›r›c›l›k veya sahtekârl›k faaliyetlerine iliflkin soruflturma görevi de Teftifl Kurulu taraf›ndan yürütülmektedir.
Teftifl Kurulu tüm bu görevlerini etkin bir flekilde yerine getirebilmek için faaliyetlerini, yerinde denetim, merkezi denetim, soruflturma ve
inceleme çal›flmalar› ve Bilgi Teknolojileri denetimi olarak yap›land›rm›fl, organizasyonunu da buna uygun flekilde oluflturmufltur.
Yerinde denetim faaliyeti kapsam›nda, risk a¤›rl›klar› esas al›narak yap›lan önceliklendirmeler do¤rultusunda Banka’n›n ifltirakleri, genel
müdürlük birimleri, bölge müdürlükleri ve flubelerinde, çeflitli denetim teknikleri kullan›larak saha çal›flmalar› yürütülmektedir.
Teftifl Kurulu, mevcut kaynaklar›n etkin kullan›labilmesi ve faaliyetlerin kuruma en fazla katk›y› sa¤layabilecek kapsamda yürütülebilmesi için,
risk odakl› çal›flma anlay›fl›n› benimsemifltir. Yerinde denetim faaliyetine iliflkin y›ll›k denetim planlar› bu anlay›fl ile oluflturulmakta ve
uygulanmaktad›r.
Kurul, bankac›l›k ürün, uygulama ve süreçlerinde yer verilen sistematik eksiklik ve hatalar›n tespitine yönelik uzaktan inceleme tekniklerinin
kullan›ld›¤› merkezi denetim faaliyeti de yürütmektedir. Ayr›ca, her türlü sahtecilik ve doland›r›c›l›k eylemlerinin incelenmesi ve
soruflturulmas›n›n yan› s›ra, kurulan erken uyar› sistemleriyle bunlar›n herhangi bir zarar oluflturmadan tespitine yönelik Kurul çal›flmalar› da
bulunmaktad›r.
Bunlara ilave olarak Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› bünyesinde risk odakl› denetim yaklafl›m› do¤rultusunda bilgi teknolojileri denetim çal›flmalar› da
gerçeklefltirilmektedir.
Kurul faaliyetlerinin kapsam›, belirlenmifl amaçlara ulafl›labilmesine imkân verecek flekilde Banka ve kontrolü alt›ndaki ifltiraklerinin
faaliyetlerini de içine almaktad›r. Denetim kapsam› ve s›kl›¤›, Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›’nca yap›lacak risk de¤erlendirmeleri, Kurul’un kaynaklar›,
öncelikleri, Banka’n›n hedef ve stratejilerine göre belirlenmektedir.
178
BÖLÜM III: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
Uyum Görevlisi
Bankam›z Uyum Görevlisi’nin görev ve sorumluluklar›, 5549 Say›l› “Suç Gelirlerinin Aklanmas›n›n Önlenmesi Hakk›nda Kanun”da da
öngürüldü¤ü haliyle afla¤›da özetlenmifltir:
•
•
•
•
•
Müflterinin tan›nmas› ve kimlik tespitlerinin yap›lmas› için çal›flanlar nezdinde gerekli bilgilendirme ve bilinçlendirme çal›flmalar›n›
yönetmek,
Bu yönde banka politikalar›n› haz›rlamak, gerekti¤inde bunlar› güncellemek ve banka yönetimine önerilerde bulunmak,
Çal›flanlara yönelik e¤itim faaliyetlerini koordine etmek,
‹lgili resmi ya da özel kurulufllarla iliflkileri yürütmek,
Tespit edilen flüpheli ifllemlerin MASAK’a (Mali Suçlar› Araflt›rma Kurulu Baflkanl›¤›)bildiriminin yap›lmas›n› sa¤lamak.
Uyum Görevlisi, yukar›da özetlenen görev ve sorumluluklar›n› yerine getirirken, Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol Merkezi ile iflbirli¤i halinde
çal›flmakta, bu do¤rultuda ilgili kiflilerle belirli dönemlerde bir araya gelerek çal›flmalar hakk›nda de¤erlendirmeler yapmaktad›r.
Söz konusu faaliyetlerin daha etkin ve daha kapsaml› bir flekilde yerine getirilebilmesi amac›yla 2007 y›l›nda üzerinde çal›fl›lmaya bafllanan bir
yaz›l›m program›n›n 2008 y›l›nda uygulamaya al›nmas› hedeflenmektedir.
Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü Faaliyetleri
Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü (Fraud), “bütünsel doland›r›c›l›¤› önleme“ yaklafl›m› çerçevesinde, daha önce ayr› birimler alt›nda faaliyet
gösteren kredi kart›, internet ve baflvuru doland›r›c›l›¤›n› önleme ekiplerini tek çat› alt›nda birlefltirerek yeni bir yap›da oluflturulmufltur.
“Bütünsel doland›r›c›l›k önleme“ yaklafl›m› içinde yer alan karmafl›k doland›r›c›l›k eylemlerini önleyip, riskleri ve kay›plar› minimize edebilmek
için Banka taraf›ndan bütünsel doland›r›c›l›k önlemeye uygun çözümler sunan entegre bir yaz›l›m da 2007 y›l›nda sat›n al›nm›flt›r.
‹ç Sistemler Kapsam›ndaki Birimlerin Yöneticileri
Ad ve Soyadlar›, Görev Süreleri, Sorumlu Olduklar› Alanlar, Ö¤renim Durumlar› ve Mesleki Deneyimleri
Ebru Ogan
Orta Do¤u Teknik Üniversitesi ‹flletme Bölümü mezunudur. 1991-2001 y›llar› aras›nda çeflitli özel sektör banka ve kurulufllar›nda yönetici
olarak çal›flm›flt›r. 2001 y›l›nda Garanti Bankas› ‹fltirakler Risk Yönetimi Birim Müdürlü¤ü'ne bafllayan Ogan, 2003 y›l›ndan bu yana Garanti
Bankas› Risk Yönetimi Birim Müdürü olarak görev yapmaktad›r.
Risk Yönetimi Birim Müdürü'nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir:
•
•
•
•
•
Banka piyasa ve kredi riski modellerinin istatistiksel yöntemlere dayal› olarak piyasa standartlar›na uygun olarak gelifltirilmesini
sa¤lamak,
‹htiyaçlara göre gerçeklefltirilecek projeleri yönetmek,
Gelifltirilen sistem ve süreçlerin Banka genel politikalar›na uygunlu¤unu sa¤lamak,
Banka'n›n tüm risklerini kapsayan entegre risk yönetimi sisteminin oluflturulmas› için gerekli çal›flmalar› yürütmek,
‹fltiraklerdeki risk yönetimi ölçüm model ve yönetim ihtiyac›n› belirleyerek gerekli çal›flmalar›n yap›lmas›n› sa¤lamak.
179
Osman Bahri Turgut
Marmara Üniversitesi ‹ktisat bölümü mezunudur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› görevini yürütmekte olan Osman
Bahri Turgut'un 17 y›ll›k bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r. 1990 y›l›ndan itibaren Garanti'de müfettifl yard›mc›s›, müfettifl, flube müdürü,
Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s›, Ticari Krediler Birim Müdürü ve ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü olarak çal›flm›flt›r.
Teftifl Kurulu Baflkan›'n›n sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir:
• ‹ç denetim faaliyetlerine yönelik politika ve uygulama usullerini belirlemek, gerekli onaylar›n al›nmas›ndan sonra uygulamak,
• ‹ç denetim faaliyetlerinin gözetimi, denetim politika, program, süreç ve uygulamalar›n› izlemek ve yönlendirmek,
• Kurul üyelerinin, yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n› de¤erlendirmek,
• Kurul üyelerinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip etmediklerini de¤erlendirilmek.
Erdo¤an Y›lmaz
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Uluslararas› ‹liflkiler Bölümü mezunudur. 1994 y›l›nda Garanti'ye müfettifl yard›mc›s› olarak girmifl
ve 2000 y›l›nda Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s› olmufltur. 4 Ekim 2006 tarihinden bu yana ‹ç Kontrol Merkezi Müdürü olan Erdo¤an
Y›lmaz'›n 14 y›ll›k bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r.
‹ç Kontrol Merkezi Müdürü'nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir:
•
•
•
•
•
Banka'daki iç kontrol sisteminin, yasal düzenlemelere, Banka'n›n hedef ve politikalar›na uygun biçimde kurulmas›n› sa¤lamak,
‹ç kontrol faaliyetlerinin, Banka'n›n operasyonel faaliyetlerini gerçeklefltiren personel ile iç kontrol personeli aras›nda da¤›l›m›na
iliflkin usul ve esaslar› üst yönetim ile birlikte belirlemek,
‹ç Kontrol Merkezi'nin y›ll›k ifl planlar›n› haz›rlamak, faaliyetlerin söz konusu planlar do¤rultusunda yürütülmesini sa¤lamak,
‹ç kontrol personelinin yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n› de¤erlendirmek,
‹ç kontrol personelinin görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip etmediklerini izlemek.
Beyhan Kolay
Ortado¤u Teknik Üniversitesi Kamu Yönetimi Bölümü mezunudur. 1994 y›l›nda Garanti'ye Müfettifl Yard›mc›s› olarak girmifl ve 2005 y›l›nda
Teftifl Kurulu Baflkan Yard›mc›s› olmufltur. 15 Eylül 2006 tarihinden bu yana Güvenli Operasyon Birim Müdürü olan Beyhan Kolay'›n, 14 y›ll›k
bankac›l›k deneyimi bulunmaktad›r.
Güvenli Operasyon Birim Müdürü’nün sorumlu oldu¤u konular afla¤›da özetlenmifltir:
•
•
•
•
D›flsal doland›r›c›l›k eylemlerine karfl› parasal veya parasal olmayan kay›plar›n minimize edilmesi için stratejiler gelifltirmek ve
uygulanmas›n› sa¤lamak,
Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü’nün y›ll›k ifl plan›n› haz›rlamak ve Birim faaliyetlerinin söz konusu planlar do¤rultusunda
yürütülmesini sa¤lamak,
Personelinin yetki ve sorumluluklar›n›n gerektirdi¤i niteliklere haiz olup olmad›klar›n› de¤erlendirmek,
Güvenli Operasyon Müdürlü¤ü çal›flanlar›n›n görevlerini mesleki özen ve dikkat çerçevesinde ba¤›ms›z ve tarafs›z olarak icra edip
etmediklerini gözlemlemek.
Bölüm IV
KONSOL‹DE
F‹NANSAL B‹LG‹LER
183
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi Yönetim Kurulu’na:
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi finansal ortakl›klar›n›n 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla haz›rlanan
konsolide bilançosu ile ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide nakit ak›fl tablosu, konsolide özkaynak
de¤iflim tablosu ve önemli muhasebe politikalar› ile di¤er aç›klay›c› notlar›n bir özetini denetlemifl bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama:
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tablolar›n 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalar›n
Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerinin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartlar› ile
Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›na ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu (BDDK) taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama
esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak ve hata ya da suistimal dolay›s›yla önemlilik arzeden
ölçüde yanl›fl bilgi içermeyecek flekilde haz›rlanmas›n› ve sunulmas›n› sa¤layacak bir iç kontrol sistemi oluflturulmas›, uygun muhasebe
politikalar›n›n seçilmesi ve uygulanmas›ndan sorumludur.
Yetkili Denetim Kuruluflu’nun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama:
Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen konsolide finansal tablolar üzerinde görüfl bildirmektir.
Ba¤›ms›z denetimimiz, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalarda Ba¤›ms›z Denetim Gerçeklefltirecek
Kurulufllar›n Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik ve uluslararas› denetim standartlar›na uyumlu olarak gerçeklefltirilmifltir.
Finansal tablolar›n önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermedi¤ine iliflkin makul güvence sa¤layacak flekilde ba¤›ms›z denetim planlanm›fl ve
gerçeklefltirilmifltir. Ba¤›ms›z denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo aç›klama ve dipnotlar› hakk›nda denetim kan›t›
toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanm›fl; bu teknikler istihdam etti¤imiz ba¤›ms›z denetçilerin insiyatifine b›rak›lm›fl, ancak, duruma
uygun denetim teknikleri, finansal tablolar›n haz›rlanmas› ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinli¤i dikkate al›narak ve uygulanan
muhasebe politikalar›n›n uygunlu¤u de¤erlendirilerek belirlenmifltir. Afla¤›da belirtilen ba¤›ms›z denetim görüflünün oluflturulmas› için yeterli
ve uygun denetim kan›t› sa¤lanm›flt›r.
Ba¤›ms›z Denetçi Görüflü
Görüflümüze göre, iliflikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve konsolidasyona
tabi finansal ortakl›klar›n›n 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçlar› ile
nakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun 37’nci ve 38’nci maddeleri gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen
muhasebe ilke ve standartlar›na ve BDDK taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama
ve genelgelere uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.
‹stanbul,
15 fiubat 2008
Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest
Muhasebeci Mali Müflavirlik
Anonim fiirketi
Murat ALSAN
Sorumlu Ortak, Bafldenetçi
184
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
TÜRK‹YE GARANT‹ BANKASI Afi VE F‹NANSAL KURULUfiLARI’NIN
31 ARALIK 2007 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN
YIL SONU KONSOL‹DE F‹NANSAL RAPORU
Levent Nispetiye Mah. Aytar Cad.
No:2 Befliktafl 34340 Istanbul
Telefon: 212 318 18 18
Faks: 212 216 64 22
www.garanti.com.tr
[email protected]
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ‹le Bunlara ‹liflkin
Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›l sonu konsolide finansal raporu afla¤›da yer alan bölümlerden oluflmaktad›r:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Ana Ortakl›k Banka Hakk›nda Genel Bilgiler
Ana Ortakl›k Bankan›n Konsolide Finansal Tablolar›
‹lgili Dönemde Uygulanan Muhasebe Politikalar›na ‹liflkin Aç›klamalar
Konsolidasyon Kapsam›ndaki Grubun Mali Bünyesine ‹liflkin Bilgiler
Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Bu y›ll›k konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tablolar› konsolide edilen ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerimiz flunlard›r:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Ba¤l› Ortakl›klar
Garanti Bank International NV
Garanti Finansal Kiralama Afi
Garanti Bank Moscow
Garanti Faktoring Hizmetleri Afi
Garanti Emeklilik ve Hayat Afi
Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi
Garanti Portföy Yönetimi Afi
Garanti Financial Services Plc
Garanti Fund Management Co Ltd
‹fltirakler
1. Eureko Sigorta Afi
Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin
Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›, bunlara
iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›fl olup,
ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.
Ferit F. fiahenk
Yönetim Kurulu
Baflkan›
M. Cüneyt Sezgin
Denetim Komitesi
Üyesi
Des O’Shea
Denetim Komitesi
Üyesi
S. Ergun Özen
Genel Müdür
Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler
Ad-Soyad/Ünvan : Handan SAYGIN/Kurumsal Strateji ‹fl Gelifltirme ve Yat›r›mc› ‹liflkileri Müdürü
Telefon
: (0212) 318 23 50
Faks
: (0212) 216 59 02
Ayd›n fienel
Finansal Raporlamadan
Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›s›
Aylin Aktürk
Koordinatör
185
B‹R‹NC‹ BÖLÜM
Genel Bilgiler
I.
Ana ortakl›k bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden tarihçesi
II.
Ana ortakl›k bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde
bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klamalar
III.
Ana ortakl›k bankan›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›n›n nitelikleri,
varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar
IV. Ana ortakl›k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar
V.
Ana ortakl›k bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi
Sayfa No:
186
186
187
187
187
‹K‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide Finansal Tablolar
I.
Konsolide bilanço - Aktif kalemler
II.
Konsolide bilanço - Pasif kalemler
III.
Konsolide bilanço d›fl› yükümlülükler tablosu
IV. Konsolide gelir tablosu
V.
Konsolide özkaynaklarda muhasebelefltirilen gelir gider kalemlerine iliflkin tablo
VI. Konsolide özkaynak de¤iflim tablosu
VII. Konsolide nakit ak›fl tablosu
188
189
190
191
192
193
194
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Muhasebe Politikalar›
I.
Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar
II.
Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
III.
Konsolide edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler
IV. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar
V.
Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
VII. Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar
VIII. Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar
IX. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar
X.
Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
XI. Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar
XII. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
XIII. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
XIV. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
XV. Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
XVI. Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar
XVII. Çal›flanlar›n haklar›yla ilgili yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
XVIII. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar
XIX. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar
XX. Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar
XXI. Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar
XXII. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar
XXIII. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar
XXIV. Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar
195
195
196
197
197
198
198
199
199
200
200
200
201
201
202
202
202
203
204
204
205
205
205
206
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Konsolide Bazda Mali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler
I.
Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar
II.
Konsolide kredi riskine iliflkin aç›klamalar
III.
Konsolide piyasa riskine iliflkin aç›klamalar
IV. Konsolide operasyonel riske iliflkin aç›klamalar
V.
Konsolide kur riskine iliflkin aç›klamalar
VI. Konsolide faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar
VII. Konsolide likidite riskine iliflkin aç›klamalar
VIII. Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar
IX. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar
207
210
213
214
215
217
220
221
222
BEfi‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
I.
Konsolide bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
II.
Konsolide bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
III.
Konsolide naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
IV. Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
V.
Konsolide özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
VI. Konsolide nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
VII. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar
VIII. Bankan›n yurt içi, yurt d›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakleri ile yurt d›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar
IX. Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar
222
241
247
251
255
257
258
259
260
ALTINCI BÖLÜM
Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar
I.
Bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar
260
YED‹NC‹ BÖLÜM
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
I.
Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
263
186
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
1 Genel bilgiler
1.1 Ana ortakl›k bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva
eden tarihçesi
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi’nin (“Banka”) kurulmas›na 11 Nisan 1946 tarih ve 3/4010 say›l› Bakanlar Kurulu karar›yla
izin verilmifl ve "Ana Sözleflme" 25 Nisan 1946 tarihli Resmi Gazete'de yay›nlanm›flt›r. Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul'da yerleflik olan
Banka yurt içinde 583, yurt d›fl›nda 5 flubesi ve 4 temsilcili¤i ile hizmet vermektedir.
1.2 Ana ortakl›k bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya
birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin
aç›klamalar
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n%30,52 hissesine sahip olan Do¤ufl Holding Afi çat›s› alt›nda bulunan flirketler toplulu¤u Do¤ufl Grubu olarak
tan›mlanm›flt›r. Do¤ufl Holding Afi Banka’n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin%25,5’ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General
Electric (“GE”) Grubu’na dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne 22 Aral›k 2005 tarihinde satm›fl, ilgili sat›fl ifllemi ile birlikte GE, Banka
yönetiminde ortak söz sahibi olmufltur. 27 Aral›k 2007 tarihinde ise bu defa GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti. sahibi oldu¤u%4,65 oran›nda ve
97.650 YTL nominal de¤erde 9.765.000.000 adet Türkiye Garanti Bankas› Afi hisse senetlerini Do¤ufl Holding Afi’ye satm›flt›r.
Do¤ufl Grubu
1951 y›l›nda inflaat ve taahhüt alan›nda faaliyet göstermek amac›yla kurulan Do¤ufl Grubu, bugün 19.800'den fazla çal›flan›yla inflaat sektörü yan›nda
finansal hizmetler, otomotiv, medya, turizm ve hizmet sektörlerinde faaliyet göstermektedir.
Do¤ufl Grubu, uluslararas› flirketler ile yapm›fl oldu¤u distribütörlük, yönetim veya franchise anlaflmalar› veya ortakl›klar sonucu Volkswagen, Audi,
Bentley, Porsche, Seat, Scania, ITT Sheraton, Hyatt Regency, Jeeves, Armani, Gucci ve CNBC gibi tan›nm›fl markalar›n Türkiye’deki yetkilisi olarak
faaliyetlerini sürdürmektedir.
‹nflaat sektöründe; Arakl›-‹yidere ve Sinop-Boyabat otoyol projeleri, Kad›köy-Kartal ve Otogar-Ba¤c›lar metro projeleri, Yusufeli ve Artvin barajlar›,
Ukrayna Dinyeper Köprüsü Do¤ufl Grubu’nun devam eden önemli projeleri aras›nda yer almaktad›r.
Do¤ufl Grubu, yurtiçinde yap-ifllet-devret modeliyle ihale edilmifl olan Dalaman, Didim, Turgutreis, Bodrum, Antalya gibi befl marinaya ve güney
sahillerinde yer alan Sheraton Voyager, Club Aldiana ve Paradise Side Apart Otel gibi turizm yat›r›mlar›na sahiptir.
Do¤ufl Grubu'nun finans sektöründeki yat›r›mlar› ise; Türkiye Garanti Bankas› Afi, Garanti Bank International NV, Garanti Bank Moscow, Garanti
Finansal Kiralama Afi, Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi, Garanti Portföy Yönetimi Afi, Garanti Emeklilik ve Hayat Afi, Garanti Faktoring Hizmetleri
Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi, Eureko Sigorta Afi, Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ve Volkswagen Do¤ufl Tüketici Finansman› Afi'dir.
General Electric Grubu
GE, uçak motoru ve enerji üretimi ile su ve güvenlik teknolojilerinden t›bbi sistemlere, kurumsal - bireysel finansman hizmetlerinden medya
hizmetlerine dek pek çok alanda hizmet veren bir teknoloji, medya ve finansal hizmetler flirketidir.
GE, her biri kendi birimleriyle hizmet veren alt› temel iflkolu vas›tas›yla, 100'den fazla ülkede faaliyet göstermekte, dünya çap›nda 300 binden fazla
çal›flan› istihdam etmektedir. Bu alt› iflkolu flöyle s›ralanmaktad›r:
GE Tüketici Finansman›
GE Ticari Finansman
GE Sa¤l›k
GE Endüstriyel
GE Altyap›
NBC Universal
GE'nin alt› temel ifl kolundan biri olan GE Tüketici Finansman›, 41 ülkede, tüketicilere, perakendecilere ve otomobil bayilerine kredi temin etmektedir.
GE Tüketici Finansman›, dünya çap›nda, baflta ma¤aza kredi kartlar›, tüketici kredileri, banka kartlar›, otomobil kredisi ve leasing, mortgage, kurumsal
seyahat ve harcama kartlar›, borç konsolidasyonu, ipote¤e dayal› konut kredisi ve kredi sigortas› olmak üzere, pek çok finansal ürünü müflterilerinin
hizmetine sunmaktad›r.
187
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
1.3 Ana ortakl›k bankan›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve
yard›mc›lar›n›n nitelikleri, varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bankada sahip olduklar› paylara
iliflkin aç›klamalar
Yönetim Kurulu Baflkan› ve Üyeleri:
Ad› Soyad›
Ferit Faik fiahenk
Süleyman Sözen
Muammer Cüneyt Sezgin
Dr. Ahmet Kamil Esirtgen
Charles Edward Alexander
Des O’Shea
Oliver B.R.V.Piani
Dmitri Lysander Stockton
Sait Ergun Özen
Görevi
Yönetim Kurulu Baflkan›
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili
Yönetim Kurulu Üyesi &
Denetim Komitesi Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi &
Denetim Komitesi Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi
Yönetim Kurulu Üyesi &
Genel Müdür
Göreve
Atanma Tarihi
18.04.2001
08.07.2003
Ö¤renim
Durumu
Lisans
Lisans
Bankac›l›k ve
‹flletmecilik Dallar›nda
‹fl Tecrübesi
17 y›l
25 y›l
30.06.2004
19.03.1992
22.12.2005
Doktora
Doktora
Lisans
22 y›l
33 y›l
27 y›l
02.11.2006
21.02.2007
22.12.2005
Yüksek Lisans
Yüksek Lisans
Lisans
30 y›l
26 y›l
16 y›l
14.05.2003
Lisans
20 y›l
Banka’n›n yönetim kurulu üyeli¤inden 21 fiubat 2007 tarihinde ayr›lan Richard Alan Laxer’in yerine Oliver B.R.V.Piani kalan süreyi tamamlamak üzere
seçilmifl ve 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›nda onaylanm›flt›r.
Genel Müdür ve Yard›mc›lar›:
Ad› Soyad›
Sait Ergun Özen
Adnan Memifl
Afzal Mohammed Modak
Ali Fuat Erbil
Ali Temel
Gökhan Erün
Faruk Nafiz Karadere
Halil Hüsnü Erel
Uruz Ersözo¤lu
Tolga Egemen
Turgay Gönensin
Ayd›n fienel
Zekeriya Öztürk
Görevi
Genel Müdür
GMY-Destek Hizmetleri
GMY-Finans ve Muhasebe
GMY-Bireysel Bankac›l›k
GMY-Krediler
GMY-‹nsan Kaynaklar› ve
Yat›r›m Bankac›l›¤›
GMY-KOB‹ Bankac›l›¤›
GMY-Operasyon Hizmetleri
GMY-Hazine
GMY-Finansal Kurumlar ve
Kurumsal Bankac›l›k
GMY-Ticari Bankac›l›k
GMY-Genel Muhasebe ve
Finansal Raporlama
GMY-Uluslararas› ‹fl Gelifltirme
Göreve
Atanma Tarihi
01.04.2000
03.06.1991
20.07.2007
30.04.1999
21.10.1999
Ö¤renim
Durumu
Lisans
Lisans
Yüksek Lisans
Doktora
Lisans
Bankac›l›k ve
‹flletmecilik Dallar›nda
‹fl Tecrübesi
20 y›l
29 y›l
22 y›l
15 y›l
17 y›l
18.08.2005
01.05.1999
16.06.1997
03.04.2006
Yüksek Lisans
Lisans
Lisans
Lisans
13 y›l
25 y›l
22 y›l
16 y›l
21.09.2000
15.12.2001
Lisans
Lisans
15 y›l
22 y›l
02.03.2006
02.03.2006
Lisans
Yüksek Lisans
26 y›l
12 y›l
Yukar›da belirtilen kiflilerin Banka hisselerinin halka aç›k olmayan k›sm› içinde pay› yoktur.
1.4 Ana ortakl›k bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar
Ad Soyad/Ticaret Unvan›
Do¤ufl Holding Afi
GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti
Pay Tutarlar›
559.900
437.856
Pay Oranlar›
%26,6619
%20,8503
Ödenmifl Paylar
559.900
437.856
Ödenmemifl Paylar
-
Banka’n›n Ana Sözleflmesi gere¤ince 370 adet kurucu hissesi bulunmaktad›r. Ana Sözleflme’ye göre%5 oran›nda yasal yedeklerin ayr›lmas›,
sermayenin%5’i oran›ndaki birinci temettünün da¤›t›lmas›ndan ve kalan k›sm›n%5’inin ola¤anüstü yedek akçeler olarak ayr›lmas›ndan sonra
da¤›t›labilir tutar›n%10’u kurucu hisse sahiplerine da¤›t›l›r.
1.5 Ana ortakl›k bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi
Banka’n›n faaliyet alanlar› Ana Sözleflme'sinin 3. maddesinde afla¤›daki gibi belirtilmifltir;
•
•
•
•
•
•
Her türlü bankac›l›k ifllemleri,
Bankac›l›k Kanunu'nun verdi¤i imkanlar dahilinde her çeflit teflebbüslere giriflmek ve flirket kurmak ve bunlar›n hisse senetlerini
sat›n almak ve satmak,
Bankac›l›kla müteraffik vekalet, sigorta acenteli¤i, komisyon ve nakliye iflleri yapmak,
Türkiye Cumhuriyeti ve sair resmi ve hususi kurulufllar›n ç›kartacaklar› borçlanma tahvilleri ile hazine tahvil ve bonolar› ve di¤er
pay senetleri ve tahvilleri sat›n almak ve satmak,
D›fl memleketlerle iktisadi münasebetleri gelifltirmek,
Bankac›l›k Kanunu'na ayk›r› olmamak flart› ile her türlü iktisadi faaliyetlerde bulunmak.
Bu maddede yaz›l› ifllemler s›n›rl› olmay›p, tadadidir. Bu ifllemlerden baflka herhangi bir ifllem yap›lmas› Banka için faydal› görülürse, buna bafllan›lmas›,
Yönetim Kurulu’nun önerisi üzerine Genel Kurul taraf›ndan karara ba¤lanmas›na ve Ana Sözleflme’de de¤ifliklik mahiyetinde olan bu karar›n Sanayi ve
Ticaret Bakanl›¤›’nca onanmas›na ba¤l›d›r. Bu suretle tasdik olunan karar Ana Sözleflme’ye eklenir.
Banka bir ihtisas bankas› olmay›p tüm bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmaktad›r. Müflterilere kulland›r›lan kredilerin en önemli kayna¤› mevduatt›r.
Öngörülen verim oran›n› sa¤lamak kofluluyla, çeflitli sektörlerde faaliyette bulunan kurulufllara kredi kulland›r›lmaktad›r.
Öte yandan Banka, teminat mektuplar›, akreditif kredileri ve kabul kredileri baflta olmak üzere çeflitli türde gayrinakdi kredi kulland›r›lmas›na da önem
vermektedir.
188
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.3
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.1.1
6.1.2
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
XVII.
17.1
17.2
XVIII.
18.1
18.2
XIX.
AKT‹F KALEMLER
NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FV (Net)
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Di¤er Menkul De¤erler
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Di¤er Menkul De¤erler
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
BANKALAR
PARA P‹YASALARINDAN ALACAKLAR
Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLAR (Net)
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Devlet Borçlanma Senetleri
Di¤er Menkul De¤erler
KRED‹LER
Krediler
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubuna Kulland›r›lan Krediler
Di¤er
Takipteki Krediler
Özel Karfl›l›klar (-)
FAKTOR‹NG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net)
Devlet Borçlanma Senetleri
Di¤er Menkul De¤erler
‹fiT‹RAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali ‹fltirakler
Mali Olmayan ‹fltirakler
BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar
B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebelefltirilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali Ortakl›klar
Mali Olmayan Ortakl›klar
K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN ALACAKLAR
Finansal Kiralama Alacaklar›
Faaliyet Kiralamas› Alacaklar›
Di¤er
Kazan›lmam›fl Gelirler (-)
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar
MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
fierefiye
Di¤er
YATIRIM AMAÇLI GAYR‹MENKULLER (Net)
VERG‹ VARLI⁄I
Cari Vergi Varl›¤›
Ertelenmifl Vergi Varl›¤›
SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAAL‹YETLERE ‹L‹fiK‹N DURAN VARLIKLAR (Net)
Sat›fl Amaçl›
Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin
D‹⁄ER AKT‹FLER
AKT‹F TOPLAMI
Dipnot
5.1.1
5.1.2
5.1.3
5.1.4
5.1.5
5.7
5.1.6
5.1.7
5.1.8
5.1.9
5.1.10
5.1.11
5.1.12
5.1.13
5.1.14
5.1.15
5.1.16
5.1.17
5.1.18
TP
3.186.970
281.010
236.454
225.090
1.462
9.902
44.556
1.058.305
9.839.136
37.193
9.690.401
111.542
22.649.101
22.342.086
22.720
22.319.366
846.538
539.523
345.643
3.498.885
3.495.683
3.202
29.260
28.997
263
263
9.694
418
9.276
549.408
690.122
140.714
963.189
110.508
6.388
104.120
58.041
58.041
CAR‹ DÖNEM
31/12/2007
YP
4.050.061
750.690
690.782
107.044
583.738
59.908
4.523.469
3.712.231
37.674
2.268.068
1.406.489
16.352.923
16.352.898
71.062
16.281.836
5.776
5.751
148.757
801.475
777.619
23.856
540
540
1.396.241
1.560.826
164.585
31.960
31.960
66.471
8.977
8.977
311
311
Toplam
7.237.031
1.031.700
927.236
332.134
1.462
593.640
104.464
5.581.774
13.551.367
74.867
11.958.469
1.518.031
39.002.024
38.694.984
93.782
38.601.202
852.314
545.274
494.400
4.300.360
4.273.302
27.058
29.260
28.997
263
263
10.234
958
9.276
1.945.649
2.250.948
305.299
31.960
31.960
1.029.660
119.485
6.388
113.097
58.352
58.352
TP
1.885.419
112.526
96.229
86.754
9.475
16.297
207.543
5.605.729
28.690
5.577.039
16.930.784
16.745.439
14.707
16.730.732
636.589
451.244
331.436
4.033.978
4.032.026
1.952
358
358
358
8.310
419
7.891
399.486
501.017
101.531
917.332
83.547
6.388
77.159
43.810
43.810
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2006
YP
Toplam
3.399.014
5.284.433
940.039
1.052.565
901.214
997.443
128.549
215.303
772.665
782.140
38.825
55.122
2.345.038
2.552.581
4.205.447
9.811.176
21.668
50.358
3.992.815
9.569.854
190.964
190.964
12.304.069 29.234.853
12.303.572
29.049.011
67.832
82.539
12.235.740
28.966.472
7.645
644.234
7.148
458.392
71.162
402.598
1.138.623
5.172.601
1.073.790
5.105.816
64.833
66.785
358
358
358
585
8.895
585
1.004
7.891
887.382
1.286.868
990.216
1.491.233
102.834
204.365
4.799
4.799
4.799
4.799
59.955
977.287
3.725
87.272
6.388
3.725
80.884
20
43.830
20
43.830
112.886
112.886
1.489.413
122.938
112.886
112.886
1.612.351
115.196
115.196
919.364
165.149
115.196
115.196
1.084.513
44.181.449
31.967.044
76.148.493
31.594.818
25.525.007
57.119.825
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
189
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço
PAS‹F KALEMLER
Dipnot
MEVDUAT
5.2.1
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubunun Mevduat›
5.7
Di¤er
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
5.2.2
ALINAN KRED‹LER
5.2.3
PARA P‹YASALARINA BORÇLAR
5.2.4
Bankalararas› Para Piyasalar›na Borçlar
‹MKB Takasbank Piyasas›na Borçlar
Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar
‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
Tahviller
FONLAR
Müstakriz Fonlar›
Di¤er
MUHTEL‹F BORÇLAR
D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTOR‹NG BORÇLARI
5.2.5
K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR
5.2.6
Finansal Kiralama Borçlar›
Faaliyet Kiralamas› Borçlar›
Di¤er
Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-)
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
5.2.7
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar
KARfiILIKLAR
5.2.8
Genel Karfl›l›klar
Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤›
Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›
Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net)
Di¤er Karfl›l›klar
VERG‹ BORCU
5.2.9
Cari Vergi Borcu
Ertelenmifl Vergi Borcu
SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAAL‹YETLERE ‹L‹fiK‹N DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)
5.2.10
14.1 Sat›fl Amaçl›
14.2 Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin
XV.
SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER
5.2.11
XVI. ÖZKAYNAKLAR
5.2.12
16.1 Ödenmifl Sermaye
16.2 Sermaye Yedekleri
16.2.1 Hisse Senedi ‹hraç Primleri
16.2.2 Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
16.2.3 Menkul De¤erler De¤erleme Farklar›
16.2.4 Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
16.2.6 Yat›r›m Amaçl› Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme Farklar›
16.2.7 ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (‹fl Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri
16.2.8 Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m)
16.2.9 Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran
Varl›klar›n Birikmifl De¤erleme Farklar›
16.2.10 Di¤er Sermaye Yedekleri
16.3 Kâr Yedekleri
16.3.1 Yasal Yedekler
16.3.2 Statü Yedekleri
16.3.3 Ola¤anüstü Yedekler
16.3.4 Di¤er Kâr Yedekleri
16.4 Kâr veya Zarar
16.4.1 Geçmifl Y›llar Kâr/ Zarar›
16.4.2 Dönem Net Kâr/ Zarar›
16.5 Az›nl›k Paylar›
I.
1.1
1.2
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
PAS‹F TOPLAMI
TP
20.196.472
204.546
19.991.926
501.205
1.812.519
7.447.905
7.447.905
2.384.138
863.062
651.197
265.965
143.883
101.150
140.199
217.521
217.521
-
B‹N YEN‹
CAR‹ DÖNEM
31/12/2007
YP
Toplam
23.493.058
43.689.530
135.893
340.439
23.357.165
43.349.091
37.388
538.593
9.088.223
10.900.742
1.144.051
8.591.956
1.144.051
8.591.956
129.090
2.513.228
298.408
1.161.470
4.115
4.115
4.115
4.115
249
249
249
249
22.225
673.422
14.695
280.660
143.883
101.150
7.530
147.729
3.219
220.740
3.189
220.710
30
30
TÜRK L‹RASI
TP
14.326.846
137.512
14.189.334
243.904
950.116
4.310.794
4.310.794
1.599.078
111.242
614.762
148.747
129.930
198.676
137.409
200.135
199.418
717
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2006
YP
Toplam
19.453.359 33.780.205
506.788
644.300
18.946.571
33.135.905
15.641
259.545
8.711.759
9.661.875
984.851
5.295.645
984.851
5.295.645
141.420
1.740.498
462.460
573.702
1.664
1.664
1.815
1.815
151
151
22.748
637.510
9.719
158.466
129.930
8.068
206.744
4.961
142.370
1.287
201.422
896
200.314
391
1.108
6.983.672
2.100.000
886.218
81.517
29.864
1.509
774
728.771
142.005
139.484
108.020
31.464
728.771
7.125.677
2.100.000
1.025.702
189.537
29.864
1.509
32.238
4.748.777
2.100.000
805.552
52.419
2.147
950
(22.518)
143.372
75.610
73.433
70.285
3.148
143.372
4.824.387
2.100.000
878.985
122.704
2.147
950
(19.370)
772.554
1.560.342
165.846
1.388.561
5.935
2.413.778
2.413.778
23.334
2.521
2.521
-
772.554
1.562.863
168.367
1.388.561
5.935
2.413.778
2.413.778
23.334
772.554
670.144
106.476
526.745
36.923
1.165.311
1.165.311
7.770
2.177
2.177
-
772.554
672.321
108.653
526.745
36.923
1.165.311
1.165.311
7.770
41.057.691
35.090.802
76.148.493
27.105.654
30.014.171
57.119.825
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
190
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Bilanço
D›fl› Yükümlülükler
Dipnot
A.
I.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.3.
1.3.1.
1.3.2.
1.4.
1.5.
1.5.1.
1.5.2.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
II.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
2.1.5.
2.1.6.
2.1.7.
2.1.8.
2.1.9.
2.1.10.
2.1.11.
2.1.12.
2.1.13.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
III.
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.2
3.2.1
3.2.1.1
3.2.1.2
3.2.2
3.2.2.1
3.2.2.2
3.2.2.3
3.2.2.4
3.2.3
3.2.3.1
3.2.3.2
3.2.3.3
3.2.3.4
3.2.3.5
3.2.3.6
3.2.4
3.2.4.1
3.2.4.2
3.2.5
3.2.5.1
3.2.5.2
3.2.6
B.
IV.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
V.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
VI.
B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANT‹ ve KEFALETLER
Teminat Mektuplar›
Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler
D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler
Di¤er Teminat Mektuplar›
Banka Kredileri
‹thalat Kabul Kredileri
Di¤er Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Di¤er Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankas›na Cirolar
Di¤er Cirolar
Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garantilerimizden
Di¤er Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cay›lamaz Taahhütler
Vadeli Aktif De¤erler Al›m Sat›m Taahhütleri
Vadeli Mevduat Al›m Sat›m Taahhütleri
‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri
Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü
Çekler ‹çin Ödeme Taahhütleri
‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri
Kredi Kartlar› ve Bankac›l›k Hizmetlerine ‹liflkin Promosyon Uyg. Taah.
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar
A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar
Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
Cay›labilir Taahhütler
Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Di¤er Cay›labilir Taahhütler
TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler
Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
Para ve Faiz Swap ‹fllemleri
Swap Para Al›m ‹fllemleri
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar›
Para Al›m Opsiyonlar›
Para Sat›m Opsiyonlar›
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
Futures Para ‹fllemleri
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er
EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI)
EMANET KIYMETLER
Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›
Emanete Al›nan Menkul De¤erler
Tahsile Al›nan Çekler
Tahsile Al›nan Ticari Senetler
Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler
‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler
Di¤er Emanet K›ymetler
Emanet K›ymet Alanlar
REH‹NL‹ KIYMETLER
Menkul K›ymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Di¤er Rehinli K›ymetler
Rehinli K›ymet Alanlar
KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
5.3.1
5.3.2
TP
23.960.000
3.921.013
3.920.019
306.986
303.752
3.309.281
600
600
394
394
13.139.200
13.139.200
50.554
812
2.327.523
1.852.451
24.398
7.619.252
1.264.210
6.899.787
6.899.787
863.438
340.766
522.672
4.840.279
1.215.757
3.622.066
417
2.039
1.077.653
370.616
635.057
37.344
34.636
114.417
83.070
31.347
4.000
129.941.310
46.920.619
21.162.119
20.241.857
4.204.954
1.281.717
7.197
22.775
83.020.691
169.805
11.971.031
157
13.345.519
57.534.009
170
153.901.310
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
CAR‹ DÖNEM
31/12/2007
YP
Toplam
TP
32.425.848
56.385.848
17.371.813
8.969.994
12.891.007
2.683.457
5.849.586
9.769.605
2.682.754
423.552
730.538
268.378
326.670
630.422
255.968
5.099.364
8.408.645
2.158.408
115.887
116.487
616
107.622
108.222
600
8.265
8.265
16
2.915.806
2.916.200
87
1.649
1.649
2.914.157
2.914.551
87
88.715
88.715
3.675.756
16.814.956
9.807.302
3.675.366
16.814.566
9.807.302
1.689.412
1.739.966
146.776
812
250
924.924
3.252.447
1.825.959
1.852.451
1.528.984
24.398
19.092
7.619.252
6.134.828
1.061.030
2.325.240
151.413
390
390
390
390
19.780.098
26.679.885
4.881.054
58.282
58.282
58.282
58.282
19.721.816
26.621.603
4.881.054
1.217.606
2.081.044
447.104
665.557
1.006.323
273.493
552.049
1.074.721
173.611
10.157.286
14.997.565
4.085.925
6.023.664
7.239.421
93.461
4.123.014
7.745.080
3.986.341
5.401
5.818
3.010
5.207
7.246
3.113
7.711.274
8.788.927
311.087
3.798.693
4.169.309
52.957
3.417.318
4.052.375
258.130
81.200
81.200
113.283
150.627
300.780
335.416
82.650
197.067
36.938
2.219
85.289
36.938
80.431
111.778
553.000
557.000
67.836.609
197.777.919
115.037.822
12.856.015
59.776.634
28.448.874
3.625.534
24.787.653
3.219.699
1.385.719
21.627.576
20.700.068
494.980
4.699.934
3.641.784
1.631.219
2.912.936
864.143
5.402.214
5.409.411
90
18.805
18.805
297.544
320.319
23.090
54.980.594
138.001.285
86.588.948
5.555
175.360
207.080
4.942.492
16.913.523
7.584.926
157
237
463.776
463.776
7.900.332
21.245.851
7.935.629
41.668.096
99.202.105
70.860.906
343
513
170
100.262.457
254.163.767
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
132.409.635
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2006
YP
Toplam
20.325.065
37.696.878
7.364.141
10.047.598
4.675.006
7.357.760
628.922
897.300
318.112
574.080
3.727.972
5.886.380
142.925
143.541
141.356
141.956
1.569
1.585
2.485.735
2.485.822
10.810
10.810
2.474.925
2.475.012
60.475
60.475
1.623.665
11.430.967
1.623.426
11.430.728
158.806
305.582
250
432.198
2.258.157
1.528.984
19.092
6.134.828
1.032.422
1.183.835
239
239
239
239
11.337.259
16.218.313
7.107
7.107
7.107
7.107
11.330.152
16.211.206
956.435
1.403.539
430.544
704.037
525.891
699.502
8.450.168
12.536.093
6.018.190
6.111.651
2.407.821
6.394.162
12.093
15.103
12.064
15.177
1.651.250
1.962.337
855.187
908.144
645.348
903.478
65.742
65.742
84.973
84.973
34.828
71.766
36.938
34.828
34.828
139.536
139.536
69.768
69.768
69.768
69.768
97.935
97.935
126.754.734
241.792.556
12.781.762
41.230.636
4.408.869
7.628.568
1.926.185
22.626.253
378.927
4.020.711
1.862.917
2.727.060
3.861.442
3.861.532
20.233
20.233
323.189
346.279
113.972.972
200.561.920
10.126
217.206
4.770.191
12.355.117
237
415.030
415.030
5.948.579
13.884.208
102.823.123
173.684.029
5.923
6.093
147.079.799
279.489.434
191
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren
Hesap Dönemine Ait Konsolide Gelir Tablosu
GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.2
4.2.1
4.2.2
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
18.1
18.2
18.3
XIX.
19.1
19.2
19.3
XX.
XXI.
21.1
21.2
XXII.
XXIII.
23.1
23.2
Dipnot
FA‹Z GEL‹RLER‹
Kredilerden Al›nan Faizler
Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler
Bankalardan Al›nan Faizler
Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/ Zarara Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan
Finansal Kiralama Gelirleri
Di¤er Faiz Gelirleri
FA‹Z G‹DERLER‹
Mevduata Verilen Faizler
Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler
‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler
Di¤er Faiz Giderleri
NET FA‹Z GEL‹R‹/G‹DER‹ (I - II)
NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilerden
Di¤er
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Gayri Nakdi Kredilere
Di¤er
TEMETTÜ GEL‹RLER‹
T‹CAR‹ KÂR/ZARAR (Net)
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹
FAAL‹YET GEL‹RLER‹/G‹DERLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-)
D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-)
NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R OLARAK
KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI
ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI
SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XI+...+XIV)
SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±)
Cari Vergi Karfl›l›¤›
Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤›
SÜRDÜRÜLEN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI)
DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN GEL‹RLER
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Gelirleri
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Kârlar›
Di¤er Durdurulan Faaliyet Gelirleri
DURDURULAN FAAL‹YETLERDEN G‹DERLER (-)
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›k Giderleri
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ort.) Sat›fl Zararlar›
Di¤er Durdurulan Faaliyet Giderleri
DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ ÖNCES‹ K/Z (XVIII-XIX)
DURDURULAN FAAL‹YETLER VERG‹ KARfiILI⁄I (±)
Cari Vergi Karfl›l›¤›
Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤›
DURDURULAN FAAL‹YETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI)
NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII)
Grubun Kâr›/Zarar›
Az›nl›k Paylar› Kâr›/Zarar› (-)
5.4.1
-
5.4.2
5.4.3
5.4.4
5.4.5
5.4.6
5.4.7
5.4.8
5.4.9
5.4.10
-
5.4.8
5.4.9
5.4.10
5.4.11
Hisse Bafl›na Kâr/Zarar (1.000 YTL nominal için)
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
1/1/07
1/1/06
31/12/2007
31/12/2006
7.886.063
4.433.971
184.252
439.006
5.538
2.342.324
52.725
1.593.503
696.096
188.173
292.799
4.788.111
3.295.478
749.030
738.564
3.035
2.004
3.097.952
1.288.569
1.720.948
107.983
1.612.965
432.379
322
432.057
2.866
(218.454)
(171.873)
(46.581)
1.201.924
5.372.857
349.695
2.108.356
2.914.806
-
5.673.601
3.105.286
125.849
241.944
2.150
1.799.117
61.566
1.130.437
607.114
129.302
269.953
3.521.818
2.454.736
531.951
472.357
712
62.062
2.151.783
1.035.384
1.360.951
96.908
1.264.043
325.567
875
324.692
2.767
(51.433)
20.420
(71.853)
461.767
3.600.268
335.996
1.799.160
1.465.112
-
4.098
2.918.904
497.148
507.497
(10.349)
2.421.756
2.421.756
2.413.778
7.978
1.465.112
298.549
293.524
5.025
1.166.563
-
1.149
555
1.166.563
1.165.311
1.252
192
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Konsolide Özkaynaklarda
Muhasebelefltiren Gelir Gider Kalemlerine ‹liflkin Tablo
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN GEL‹R G‹DER KALEMLER‹
31/12/2007
31/12/2006
I.
MENKUL DE⁄ERLER DE⁄ERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN
94.304
(13.765)
II.
MADD‹ DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI
III. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YEN‹DEN DE⁄ERLEME FARKLARI
IV. YABANCI PARA ‹fiLEMLER ‹Ç‹N KUR ÇEVR‹M FARKLARI
(31.526)
36.882
V. NAK‹T AKIfi R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR
(Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›)
28.412
382
VI. YURTDIfiINDAK‹ NET YATIRIM R‹SK‹NDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLARA
‹L‹fiK‹N KÂR/ZARAR (Gerçe¤e Uygun De¤er De¤iflikliklerinin Etkin K›sm›)
29.115
(28.148)
VII. MUHASEBE POL‹T‹KASINDA YAPILAN DE⁄‹fi‹KL‹KLER ‹LE HATALARIN DÜZELT‹LMES‹N‹N ETK‹S‹
VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN D‹⁄ER GEL‹R G‹DER UNSURLARI
IX. DE⁄ERLEME FARKLARINA A‹T ERTELENM‹fi VERG‹
(23.147)
21.300
X. DO⁄RUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEfiT‹R‹LEN NET GEL‹R/G‹DER (I+II+…+IX)
97.158
16.651
XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI
2.421.756
1.166.563
1.1 Menkul De¤erlerin Gerçe¤e Uygun De¤erindeki Net De¤iflme (Kâr-Zarara Transfer)
10.224
42.510
1.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klardan Yeniden
S›n›fland›r›lan ve Gelir Tablosunda Gösterilen K›s›m
1.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› Yeniden S›n›fland›r›lan
ve Gelir Tablosunda Gösterilen K›s›m
1.4 Di¤er
2.411.532
1.124.053
XII. DÖNEME ‹L‹fiK‹N MUHASEBELEfiT‹R‹LEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI)
2.518.914
1.183.214
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
Dipnot
2.100.000
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII)
2.100.000
CAR‹ DÖNEM
31/12/2007
I.
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
2.100.000
Dönem ‹çindeki De¤iflimler
5.5.1
II.
Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl
III.
Menkul De¤erler De¤erleme Farklar›
IV. Riskten Korunma ‹fllemlerinden
4.1 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
4.2 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
V.
Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
VI. Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
VII. ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(‹fl Ort.) Bedelsiz HS
VIII. Kur Farklar›
IX. Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
X.
Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
XI. ‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin Banka Özkayna¤›na Etkisi
XII. Sermaye Art›r›m›
12.1 Nakden
12.2 ‹ç Kaynaklardan
XIII. Hisse Senedi ‹hrac›
5.5.4
XIV. Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
XV. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
XVI. Di¤er
XVII. Dönem Net Kâr› veya Zarar›
XVIII. Kâr Da¤›t›m›
18.1 Da¤›t›lan Temettü
18.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
5.5.3
18.3 Di¤er
-
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX)
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2006
I.
Dönem Bafl› Bakiyesi
2.100.000
II.
TMS 8 Uyar›nca Yap›lan Düzeltmeler
2.1 Hatalar›n Düzeltilmesinin Etkisi
2.2 Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤iflikliklerin Etkisi
3.24
III.
Yeni Bakiye (I+II)
2.100.000
Dönem ‹çindeki De¤iflimler
IV. Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl
V.
Menkul De¤erler De¤erleme Farklar›
VI. Riskten Korunma ‹fllemlerinden
6.1 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
6.2 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
VII. Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
VIII. Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme Farklar›
IX. ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(‹fl Ort.) Bedelsiz HS
X.
Kur Farklar›
XI. Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
XII. Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
XIII. ‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin Banka Özkayna¤›na Etkis
iXIV. Sermaye Art›r›m›
14.1 Nakden
14.2 ‹ç Kaynaklardan
XV. Hisse Senedi ‹hrac›
XVI. Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
XVII. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
XVIII. Di¤er
XIX. Dönem Net Kâr› veya Zarar›
XX. Kâr Da¤›t›m›
20.1 Da¤›t›lan Temettü
20.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
20.3 Di¤er
-
ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER
-
-
-
-
-
-
168.367
(538)
(4.434)
64.686
64.686
-
108.653
108.653
96
(1.471)
40.619
40.619
-
69.409
69.409
-
-
-
-
-
-
1.388.561
(28.876)
890.692
890.692
-
526.745
526.745
(13.281)
540.026
540.026
-
36.307
(36.307)
(36.307)
-
5.935
(30.988)
-
36.923
36.923
36.786
-
137
137
Di¤er
Yedekler
2.413.778
2.413.778
-
-
1.165.311
1.165.311
-
-
Dönem Net
Kâr›/(Zarar›)
-
33.310
3.948
(1.202.569)
(219.474)
(955.378)
(27.717)
1.165.311
-
15.601
(760.074)
(178.578)
(581.496)
767.081
(22.608)
(22.608)
744.473
189.537
66.852
(19)
-
122.704
122.704
(39.818)
-
162.522
162.522
29.864
27.717
27.717
2.147
2.147
-
2.147
2.147
Maddi ve
Menkul
Maddi
De¤erler
Olmayan
Geçmifl Dönem De¤er Art›fl Duran Varl›k
Kâr›/(Zarar›)
Fonu
YDF
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
-
-
-
772.554
-
772.554
-
-
-
772.554
-
Hisse
Hisse
Senedi Senedi
Yasal
Ola¤anüstü
‹hraç
‹ptal Yedek
Statü
Yedek
Primleri Kârlar› Akçeler Yedekleri
Akçe
772.554
772.554
Ödenmifl
Sermaye
Ödenmifl Enf.Düzeltme
Sermaye
Fark›
1.509
559
-
950
950
65
-
885
885
32.238
51.608
28.316
23.292
-
(19.370)
(19.370)
(22.923)
(405)
(22.518)
-
3.553
3.553
-
-
-
-
-
-
66.852
51.608
28.316
23.292
- (31.526)
559
7.586
11.515
7.978 2.421.756
- (219.474)
- (219.474)
-
7.770 4.824.387
7.770 4.824.387
7.102.343 23.334 7.125.677
66.852
51.608
28.316
23.292
(31.526)
559
3.929
2.413.778
(219.474)
(219.474)
-
4.816.617
4.816.617
(39.818)
- (39.818)
(22.923)
- (22.923)
(405)
(405)
(22.518)
(22.518)
36.882
36.882
914 (35.504) (34.590)
1.165.311 1.252 1.166.563
(179.429)
- (179.429)
(178.578)
- (178.578)
(851)
(851)
-
3.914.595 42.022 3.956.617
(58.915)
- (58.915)
(58.915)
(58.915)
3.855.680 42.022 3.897.702
Sat›fl A./
Ortakl›klardan Riskten
Durd. Faal. Az›nl›k Paylar›
Bedelsiz Korunma ‹liflkin Dur.V.Bir. Hariç Toplam Az›nl›k
Toplam
Hisse Senetleri
Fonlar›
De¤.Fonlar›
Özkaynak Paylar› Özkaynak
193
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait
Konsolide Özkaynak De¤iflim Tablosu
194
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait
Konsolide Nakit Ak›fl Tablosu
Dipnot
A.
BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
1.1
Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr›
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
Al›nan Faizler
Ödenen Faizler
Al›nan Temettüler
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
Elde Edilen Di¤er Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Di¤er
1.2
Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› K/Z'a Yans›t›lan Olarak S›n›fland›r›lan FV'larda Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl
Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl
Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)
Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
I.
Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
B.
YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
II.
Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
‹ktisap Edilen ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
Elden Ç›kar›lan ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Di¤er
C.
F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
5.6.1
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
31/12/2007
31/12/2006
3.123.123
1.549.556
7.750.069
(4.643.883)
2.866
1.288.569
966.387
17.676
(1.862.078)
(396.483)
-
5.036.660
(3.174.220)
2.767
1.111.284
316.980
29.773
(1.575.401)
(198.287)
-
335.008
1.756.589
62.175
(4.833.741)
(9.849.842)
(1.292.545)
860.380
8.995.336
5.047.343
1.345.902
(35.194)
(926.613)
(10.786.221)
(1.035.300)
501.710
7.757.636
5.903.693
376.878
5.6.1
3.458.131
3.306.145
5.6.1
(3.025.915)
(2.805.659)
(1.187)
95
(327.182)
57.808
(9.203.982)
5.841.427
(71.632)
678.738
-
(95)
35.037
(186.177)
448.125
(12.622.942)
8.814.352
(1.112.833)
1.818.874
-
(219.812)
(214.813)
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl›
‹hraç Edilen Sermaye Araçlar›
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler
Di¤er
(219.474)
(338)
-
(178.578)
(731)
(35.504)
IV.
Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi
(46.581)
(71.852)
V.
Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl (I+II+III+IV)
5.6.1
165.823
213.821
VI.
Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
5.6.4
4.149.369
3.935.548
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (V+VI)
5.6.5
4.315.192
4.149.369
5.6.1
‹liflikteki aç›klama ve dipnotlar bu konsolide finansal tablolar›n tamamlay›c› bir unsurudur.
195
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3 Muhasebe politikalar›
3.1 Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar
Banka muhasebe kay›tlar›n›, konsolide finansal tablolar›n› ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983 say›l› Resmi
Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun “Muhasebe ve Raporlama” bafll›kl› 37. maddesi hükümleri
gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“Kurum”) taraf›ndan yay›nlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerli olmak üzere
yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” ile beraber
Türkiye Muhasebe Standartlar› (“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartlar› (“TFRS”), bunlara iliflkin ek ve yorumlara uygun olarak
düzenlemektedir.
Konsolide finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr zarara yans›t›lan finansal varl›klar, sat›lmaya haz›r
finansal varl›klar ve borsada ifllem gören ifltirakler, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi maliyet esas›na göre haz›rlanm›flt›r. Konsolide
finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDK taraf›ndan 28 Nisan 2005
tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan genelge ile Ocak 2005 dönemi itibariyla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyük
ölçüde ortadan kalkt›¤› belirtilmesi üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›na son verilmifltir.
Konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda izlenen muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› 3.2 ile 3.24 no’lu notlar aras›nda
aç›klanmaktad›r.
3.2 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
3.2.1 Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi
Bilançonun pasif taraf› k›sa vadeli mevduat a¤›rl›kl› olup, bu durum bankac›l›k sisteminin genel borçlanma yap›s›na paralellik göstermektedir.
Mevduat d›fl› kalemlerde ise özellikle yabanc› para (YP) yurt d›fl› borçlanmalar vas›tas›yla daha uzun vadeli kaynak toplanabilmektedir.
K›sa vadeli borçlanma yap›s›n›n içerdi¤i faiz oran› riskini yönetmek amac›yla, Banka’n›n varl›klar›nda, 3 ayda bir kupon ödemeli de¤iflken faizli
Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri ve Kredi Kartlar› ve Tüketici Kredileri gibi düzenli nakit ak›fl› sa¤layan enstrümanlar›n bulundurulmas›na özen
gösterilmektedir.
Ayr›ca, k›sa vadeli kaynak yap›s›n›n ortaya ç›karabilece¤i olas› likidite riskinin yönetilmesine iliflkin ana strateji, müflteri kaynakl› bankac›l›k
felsefesi çerçevesinde mevduat taban›n›n daha da geniflletilmesi, süreklili¤inin sa¤lanmas› ve müflteri ifllemlerinin artt›r›lmas›d›r. Yayg›n ve
etkili flube a¤›, piyasa yap›c›l›¤› sisteminin getirdi¤i avantajlar ve Hazine ve Sermaye Piyasas› ürünlerindeki büyük piyasa pay›, bu stratejide en
etkili araçlard›r. Müflteriye sunulan ürün ve hizmet çeflitlili¤inin devaml› olarak art›r›lmas›, dolay›s› ile müflteri memnuniyetinin mümkün olan
en üst seviyeye ulaflt›r›lmas› bu aç›dan oldukça önemlidir.
Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine önem verilmesidir.
Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço yönetimi bu
çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske maruz de¤er hesaplamalar›,
stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r.
K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin riskten ar›nd›r›lm›fl
getirisini artt›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir.
Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.
196
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.2.2 Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir. Dönem sonlar›nda,
yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan evalüasyona tabi tutularak YTL’ye çevrilmifl ve
oluflan kur farklar›, kambiyo ifllemleri kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
Yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›mlar›n YTL’ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›, özkaynaklar alt›nda aç›lan di¤er kâr
yedekleri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir. Banka yabanc› para finansal borçlar›n›n kur fark› ile yurtd›fl›ndaki net yat›r›m riskinden
korunmaktad›r ve bu finansal borçlar›n rayiç bedellerindeki de¤iflimin efektif olan k›sm› özkaynaklar alt›ndaki riskten korunma fonlar›
hesab›nda muhasebelefltirilmifltir.
Banka’n›n yurt d›fl›nda kurulu flubelerinin ve konsolidasyona tabi finansal kurulufllar›n›n finansal tablolar›n›n YTL’ye çevrilmesinde bilanço
kalemleri için dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kuru, gelir tablosu kalemleri için ortalama döviz kuru esas al›nm›flt›r. YTL’ye dönüfltürme
iflleminden do¤an tüm kur farklar› özkaynaklar alt›nda aç›lan di¤er kâr yedekleri hesab›nda muhasebelefltirilmifltir.
3.3 Konsolide edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2007 tarihli konsolide finansal tablolarda Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve finansal kurulufllar› olan Garanti Bank
International (GBI), Garanti Bank Moscow (Garanti Moscow), Garanti Finansal Kiralama Afi (Garanti Finansal Kiralama), Garanti Yat›r›m
Menkul K›ymetler Afi (Garanti Yat›r›m), Garanti Portföy Yönetimi Afi (Garanti Portföy), Garanti Emeklilik ve Hayat Afi (Garanti Emeklilik),
Garanti Faktoring Hizmetleri Afi (Garanti Faktoring), Garanti Fund Management Co Ltd (GFM) ve Garanti Financial Services Plc (GFS) tam
konsolidasyon kapsam›na al›nan kurulufllard›r. 5.1.9 nolu notta izah edilen sat›fl ifllemi sonras›nda 21 Haziran 2007 tarihinden itibaren Garanti
Sigorta Afi’deki%20’lik ifltirak iliflikteki konsolide finansal tablolarda özkaynak yöntemine göre konsolide edilmifltir. Bu flirketin yasal ad› 1
Ekim 2007’de Eureko Sigorta Afi olarak de¤ifltirilmifltir.
Garanti Sigorta Afi, 1989 y›l›nda sigortac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulmufltur. 1992 y›l›nda hayat ve sa¤l›k branfllar›n›n ayr›
flirketler alt›nda sürdürülmesi yolunda ç›kan karar ile Garanti Hayat Sigorta Afi kurulmufl olup 2003 y›l› bafl›nda yap›lan yasal düzenlemeler
çerçevesinde bireysel emeklilik flirketine dönüfltürülerek Garanti Emeklilik ve Hayat Afi ad›n› alm›flt›r. Ad› 1 Ekim 2007’de Eureko Sigorta Afi
olarak de¤ifltirilen Garanti Sigorta Afi’nin%20’sine ve Garanti Emeklilik’in%84,91’ine Banka sahiptir. fiirket merkezleri ‹stanbul’dad›r.
Garanti Finansal Kiralama, 1990 y›l›nda finansal kiralama faaliyetlerinde bulunmak ve bu faaliyetler ile ilgili olarak her türlü ifllem ve
sözleflmeler yapmak amac›yla kurulmufltur. Finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin%98,94’üne do¤rudan ve dolayl›
paylarla Banka sahiptir.
Garanti Faktoring, 1990 y›l›nda ithalat, ihracat ve yurt içi faktoring faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulmufltur. Finansal kuruluflun
merkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin%55,40’›na Banka,%9,78’ine T. ‹hracat Bankas› Afi sahiptir, geri kalan%34,82’si halka aç›kt›r.
GBI, yurt d›fl›nda bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla 1990 y›l›n›n sonlar›nda Banka taraf›ndan kurulmufltur. Sözkonusu bankan›n
merkezi Amsterdam’da bulunmaktad›r ve banka hisselerinin tamam›na Banka sahiptir.
Garanti Yat›r›m, 1991 y›l›nda kurulmufltur. Sözkonusu flirketin kurulufl amac› menkul k›ymetler ve menkul k›ymetler d›fl›nda kalan k›ymetli
evrak ile mali de¤erleri temsil eden veya ihraç edenin mali yükümlülüklerini içeren belgeler üzerinde arac›l›k faaliyetlerinde bulunmakt›r.
Sözkonusu finansal kuruluflun merkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin tamam›na Banka sahiptir.
1996 y›l›nda yurt d›fl›nda bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak amac›yla kurulan ve nominal sermayesinin%75,02’sine Banka’n›n
ve%24,86’s›na Garanti Financial Services Plc’nin sahip oldu¤u Garanti Moscow’un merkezi Moskova’dad›r.
Garanti Portföy, Haziran 1997’de kurulmufltur. Kurulufl amac› ilgili mevzuatlarla belirlenmifl ilke ve kurallar dahilinde sermaye piyasas›
araçlar›ndan oluflan portföyleri, müflterilerle yap›lacak portföy yönetim sözleflmesi çerçevesinde vekil s›fat›yla yönetmektir. Finansal kuruluflun
merkezi ‹stanbul’dad›r. fiirket hisselerinin tamam›na Banka sahiptir.
GFS, Aral›k 1997’de ‹rlanda’da finansal faaliyetlerde bulunmak üzere kurulmufltur. fiirket hisselerinin%99,99’una Banka sahiptir.
197
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
‹fltirak ve ba¤l› ortakl›k tasfiyeleri ve sat›fllar›:
5.1.9 nolu notta izah edildi¤i üzere Banka’n›n konsolidasyona tabi finansal ortakl›klar›ndan Garanti Sigorta Afi’deki%80 ve Garanti Emeklilik
ve Hayat Afi’deki%15 oran›ndaki hisseler 21 Haziran 2007 tarihinde Eureko BV flirketine sat›lm›flt›r.
Banka’n›n ba¤l› ortakl›k portföyünde yer alan Garanti Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi ünvanl› flirketin sermayesinin%50,98’ini temsil eden,
toplam 37.622.945 adet hissesinin, A grubu 737.705, B grubu 18.066.240 adet olmak üzere toplam 18.803.945 adedi Do¤ufl Holding
Afi’ye, A grubu 737.705, B grubu 18.081.295 adet olmak üzere toplam 18.819.000 adedi Aral›k 2006’da GE Capital Corporation flirketine
sat›lm›flt›r. Müteakiben flirketin ad› Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi olarak de¤ifltirilmifltir.
Do¤ufl Holding Afi, Banka’n›n ç›kar›lm›fl sermayesinin%25,5’ine tekabül eden toplam 53.550.000.000 adet Banka hissesini General Electric
grubuna dahil “GE Araflt›rma ve Müflavirlik Limited fiti.”ne satmak üzere 24 A¤ustos 2005 tarihinde bir Hisse Devir Sözleflmesi imzalam›fl bu
anlaflma çerçevesinde Banka’n›n bir k›s›m mali olmayan ifltirakleri ve tafl›nmazlar›, 31 Mart 2005 finansal tablolar› baz al›narak hesaplanan
toplam 958.000 YTL bedelle, devir bedelinin%50’si hisse devir tarihinde,%25’i devri takip eden birinci y›l›n sonunda, bakiyesi ise devri takip
eden ikinci y›l›n sonunda ödenmesi kayd›yla Do¤ufl Holding Afi taraf›ndan devral›nmas›na karar verilmifltir. ‹lgili sözleflmeye istinaden Banka
hisselerinin sat›fl›n›n gerçekleflmesini müteakiben Aral›k 2005’te gerçeklefltirilen birinci grup sat›fllardan sonra ikinci grup olarak Banka’n›n
mali olmayan bir ifltirakinin yan›s›ra defter de¤eri 4.350 bin CHF olan Doc Finance SA da 17 Nisan 2006 tarihi itibar›yla Do¤ufl Holding Afi’ye
sat›lm›flt›r. Doc Finance SA, bu sat›fl öncesi konsolide finansal tablolara “özsermaye yöntemi” uygulanarak dahil edilmekteydi.
Ana ortakl›k Bankan›n konsolidasyona tabi iki mali ba¤l› ortakl›¤›n›n%76 hissesine sahip oldu¤u Cappadocia Investments Ltd, Kas›m 2006
öncesinde banka risk grubuna sat›lm›flt›r.
GFM’nin tasfiye ifllemlerinin 2008 y›l› içerisinde tamamlanmas› beklenmektedir.
3.4 Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar
Türev ifllemleri, a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, yabanc› para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmelerinden
oluflmaktad›r. Ana sözleflmeden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürün bulunmamaktad›r.
“Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 39)” hükümleri uyar›nca vadeli döviz al›m-sat›m
sözleflmeleri, swap, opsiyon ve futures ifllemleri “riskten korunma amaçl›” ve “al›m sat›m amaçl›” ifllemler olarak s›n›fland›r›lmaktad›r. Türev
ifllemlerin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahil
edilmektedir. Ayr›ca, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev
ifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre al›m sat›m
amaçl› türev finansal varl›klar veya türev finansal yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucu
rayiç de¤erde meydana gelen farklar al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçl› ifllemlerde etkin k›s›mlar›
özkaynaklara, etkin olmayan k›s›mlar› ise gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.
Para swaplar›n›n spot ifllemleri bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemleri ise yükümlülük olarak naz›m hesaplarda izlenmektedir.
3.5 Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
Genel
Faiz, “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 39”)’da belirlenen etkin faiz yöntemine
(finansal varl›¤›n ya da yükümlülü¤ün gelecekteki nakit ak›mlar›n›n bugünkü net de¤erine eflitleyen oran) göre muhasebelefltirilir.
Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz, edinim öncesi ve
edinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara yans›t›l›r.
‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte, tahsil edildikleri
zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir.
198
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Sigortac›l›k faaliyetleri
Al›nan primler: Hayat ve elementer branfllar için al›nan primler, dönem içinde tanzim edilen poliçe primlerinden iptaller ç›kt›ktan sonra kalan
tutar› ifade etmektedir. Al›nan primler kazan›lmam›fl primler karfl›l›¤› dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.
Kazan›lmam›fl primler karfl›l›¤›: Sigorta flirketleri, dönem içinde yaz›lan net primlerin bir sonraki hesap dönemine isabet eden k›sm› için
kazan›lmam›fl primler karfl›l›¤› ay›rmak zorundad›rlar. 7397 say›l› Sigorta Murakabe Kanun’a uygun olarak kazan›lmam›fl primler karfl›l›¤›,
bilanço dönemi içinde yaflayan tüm poliçelerden komisyon tutarlar› düflüldükten sonra gün hesab› uygulanarak hesaplanmaktad›r.
Hayat matematik karfl›l›klar›: Hayat branfl› ile ifltigal eden sigorta flirketlerinin gelecekte vadesi geldi¤i zaman ödemeyi garantiledikleri
tazminatlar için karfl›l›k ay›rmalar› gerekmektedir. Hayat poliçeleri ile ilgili matematik karfl›l›klar› ölüm istatistiklerini dikkate alarak aktüerlerce,
Türk sigorta flirketleri için cari olan resmi tablolar kullan›larak hesaplan›r. Bu karfl›l›klar›n yat›r›mlara dönüflmesi sonucu elde edilen gelirler de
kâr pay› karfl›l›¤› olarak hayat matematik karfl›l›klar›nda dikkate al›n›r.
Muallak hasar ve tazminat karfl›l›¤›: Dönem sonu itibar›yla ihbar edilmifl ve henüz ödenmemifl hasar ve tazminat dosyalar›na ait tüm
mükellefiyetler için muallak hasar karfl›l›¤› ayr›l›r. Muallak hasar karfl›l›¤›, eksper raporlar›na veya sigortal› ile eksperin ilk de¤erlendirmelerine
uygun olarak belirlenmektedir. Ayr›ca bilanço tarihi itibar›yla gerçekleflmifl ancak rapor edilmemifl hasar ve tazminat bedelleri için ilave
muallak hasar karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.
Finansal kiralama faaliyetleri
Minimum kira ödemelerinin toplam› faiz ve anapara tutarlar›n› kapsayan bir flekilde brüt olarak finansal kiralama alacaklar› hesab›nda
yeralmaktad›r. Kira ödemelerinin toplam› ile sözkonusu sabit k›ymetlerin maliyeti aras›ndaki fark olan faiz ise kazan›lmam›fl gelirler hesab›nda
yans›t›lmaktad›r. Kira ödemeleri gerçeklefltikçe, kira tutar› finansal kiralama alacaklar› hesab›ndan düflülmekte; içindeki faiz bilefleni ise gelir
tablosuna faiz geliri olarak yans›t›lmaktad›r.
3.6 Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
Ücret ve komisyon gelir ve giderleri ile di¤er kredi kurum ve kurulufllar›na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri, ücret ve komisyonun
niteli¤ine göre, tahakkuk esas›na göre veya etkin faiz yöntemine dahil edilerek hesaplanmakta, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü bir
gerçek veya tüzel kifli için varl›k al›m› yoluyla sa¤lanan gelirler gerçeklefltikleri dönemlerde kay›tlara al›nmaktad›r.
3.7 Finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar
3.7.1 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar hesaplar›na
yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde etme maliyeti ile rayiç
de¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›n
vadesinden önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir.
3.7.2 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve krediler ve alacaklara iliflkin aç›klama ve
dipnotlar
Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade
sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka
kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Önceden vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu
s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan karfl›l›k düflülerek, etkin faiz yöntemiyle
hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
199
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m amaçl›lar d›fl›nda kalan
finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Ancak, rayiç de¤erleri güvenilir bir flekilde
tespit edilemiyorsa, sabit bir vadesi olanlar için iç verim oran› yöntemi kullan›larak iskonto edilmifl bedel üzerinden; sabit bir vadesi olmayanlar
için makul de¤er fiyatland›rma modelleri veya iskonto edilmifl nakit ak›m teknikleri kullan›larak de¤erlenmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal
varl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden kaynaklanan ve finansal varl›klar›n etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile
rayiç de¤eri aras›ndaki fark› ifade eden gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde menkul de¤erler de¤er art›fl fonu
hesab› alt›nda gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda özkaynak
hesaplar›nda oluflan de¤er gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.
21 fiubat 2007 tarihinde ihraç edilen Tüketici Fiyatlar›na Endeksli Devlet Tahvilleri 5 y›l vadeli ve reel kupon oran› 6 ayl›k%5 olup, vade
boyunca sabit kalmaktad›r. Ayr›ca enflasyon de¤iflimlerinin etkilerine karfl›l›k, TC Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan ihraç tarihinde
yap›lan aç›klamalara göre, ihraç tarihindeki referans endeks ile bilanço tarihindeki referans endeks baz al›narak de¤erleme yap›lmaktad›r.
Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir.
Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir.
Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r.
Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmifl maliyet tutar› üzerinden de¤erlenmektedir.
Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü
olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r.
3.8 Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar
Her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada tarafs›z göstergelerin
bulunup bulunmad›¤› hususu de¤erlendirilir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas› durumunda, ilgili de¤er düflüklü¤ü tutar› tespit
edilir.
Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olay›n
(“zarar/kay›p olay›”) meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya varl›k grubunun güvenilir bir
biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z bir
göstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucunda
oluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa muhasebelefltirilmemektedir.
Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazetede
yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar
Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar ilgili
dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.
3.9 Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar
Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin defter de¤erlerinin
alt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek gösterilmektedir.
“Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda
Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden
düflülmektedir.
Bunlar›n haricinde finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda netlefltirilmektedir.
200
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.10 Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler (“repo”), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak bilanço hesaplar›nda
takip edilmeye bafllanm›flt›r. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine bonolar› ilgili menkul de¤er
hesaplar› alt›nda repoya konu edilenler olarak s›n›fland›r›lmakta ve portföyde tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›na
göre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarak
yans›t›lmakta ve faiz gideri için reeskont kaydedilmektedir.
Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“ters repo”) ise para piyasalar› ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak gösterilmektedir.
Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden k›sm› için gelir reeskontu
hesaplanmaktad›r.
3.11 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar ile bu varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda
aç›klamalar
Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter de¤eri ile sat›fl maliyeti
düflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k olabilmesi için ilgili varl›¤›n (veya elden
ç›kar›lacak varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› ve
sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin bir
plan yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eri
ile uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r.
Durdurulan bir faaliyet, Banka’n›n elden ç›kar›lan veya sat›fl amac›yla elde tutulan olarak s›n›fland›r›lan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere
iliflkin sonuçlar gelir tablosunda ayr› olarak sunulur. Banka’n›n ya da konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n durdurulan faaliyeti
bulunmamaktad›r.
3.12 fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Maddi olmayan duran varl›klar, konsolidasyon flerefiyesi, özel maliyet bedelleri, yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ile ilk tesis ve taazzuv
giderlerinden oluflmaktad›r.
fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar “Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 38”) uyar›nca
kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r.
Maddi olmayan di¤er duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek
enflasyon döneminin sona erdi¤i kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›n›p enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha
sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r. Banka önceki dönemlerde maddi olmayan duran
varl›klara iliflkin tükenme paylar›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak düzeltilmifl de¤erleri
üzerinden ayr›lmaktayken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n›
h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ay›rmaya bafllam›flt›r.
Bir ortakl›¤›n hesaplar› ilk defa konsolidasyon ifllemine al›nd›¤›nda, bu ortakl›¤›n elde edilme maliyeti ile özsermayesinden eldeki paya düflen
tutar aras›nda oluflan fark konsolidasyon flerefiyesi tutar›n› gösterir. Sözkonusu ortakl›¤›n hesaplar›n›n muhasebe kurallar› dikkate al›narak
yeniden yap›lacak de¤erlemeye göre müteakiben düzeltilmesi neticesinde, bu ortakl›¤›n elde edilmesinden do¤an ve konsolide bilançoda yer
alacak net konsolidasyon flerefiyesi tutar› bulunur.
Konsolidasyon flerefiyesinin oluflmas› durumunda, söz konusu fark bir aktif olarak kabul edilerek, konsolide bilançonun aktifinde maddi
olmayan duran varl›klar›n içinde gösterilir ve de¤er düflüklü¤ü olup olmad›¤› test edilir. E¤er de¤er düflüklü¤ü mevcut oldu¤u tespit edilirse,
gerekli karfl›l›k gelir tablosuna yans›t›l›r. Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi tutulmaz.
Konsolidasyon flerefiyesi haricindeki maddi olmayan duran varl›klar›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran›%6,67 ile%20
aras›ndad›r.
Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne
‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin
alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.
201
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.13 Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Maddi duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri tarihten yüksek enflasyon
döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004’e kadar geçen süre dikkate al›narak enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha
sonraki tarihlerdeki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak konsolide finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.
Tüm maddi duran varl›klar “Maddi Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS 16”) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden
al›nmaktad›r.
Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne
‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin
alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran varl›¤›n net defter
de¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r.
Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir.
Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r.
Muhasebe tahminlerinde, cari dönemde önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen de¤ifliklik
bulunmamaktad›r.
Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki gibidir.
Maddi Duran Varl›klar
Binalar
Kasalar
Nakil Araçlar›
Di¤er Maddi Duran Varl›klar
Tahmini Ekonomik
Ömür (Y›l)
50
20-50
5-7
4-20
1 Ocak 2005 Sonras› 1 Ocak 2005 Öncesi
Amortisman
Amortisman
Oranlar› (%)
Oranlar› (%)
4
2
4-10
2-5
30-40
15-20
10-50
5-25
Önceki dönemlerde maddi duran varl›klara iliflkin amortismanlar, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi
kullan›larak, enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ayr›l›rken 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren aktife yeni giren maddi duran
varl›klara iliflkin amortismanlar h›zland›r›lm›fl yöntemlerden azalan bakiyeler yöntemine göre ayr›lmaya bafllanm›flt›r.
Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman ayr›lm›flt›r.
3.14 Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar aktifte varl›k, pasifte ise borç
olarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiç de¤erleri ile kira ödemelerinin bugünkü
de¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r. Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oran› oluflturacak
flekilde dönemlere yay›l›r.
Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar, varl›¤›n defter
de¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla al›nan varl›klara, maddi duran
varl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r.
Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca eflit tutarlarda gider kaydedilir.
202
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.15 Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas› ve yükümlülük
tutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar, bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ün
yerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka yönetimi taraf›ndan yap›lan en iyi tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤u
durumlarda bugünkü de¤erine indirmek için iskonto edilir. Tutar›n yeterince güvenilir olarak ölçülemedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesi
için Banka’dan kaynak ç›kma ihtimalinin bulunmad›¤› durumlarda sözkonusu yükümlülük “koflullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda
aç›klanmaktad›r.
Dönem içinde ayr›lan karfl›l›klar kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤› hesab›nda giderlefltirilmekte; önceki dönemlerde ayr›lan ve cari dönemde iptal
edilen karfl›l›k tutarlar› di¤er faaliyet gelirleri hesab›na gelir kaydedilmektedir.
3.16 Koflullu varl›klara iliflkin aç›klamalar
Koflullu varl›klar, genellikle ekonomik yararlar›n Banka ya da konsolide edilen finansal kurulufllar›na girifl olas›l›¤›n› do¤uran, planlanmam›fl ve
di¤er beklenmeyen olaylardan oluflmaktad›r. E¤er koflullu varl›klar›n ekonomik faydalar›n›n gelifli olas› ise finansal tablo dipnotlar›nda
aç›klanmakta, neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ise ilgili varl›k ve iliflkin geliri ilgili dönemin finansal tablolar›na yans›t›lmaktad›r.
3.17 Çal›flanlar›n haklar›yla ilgili yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Türkiye’deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki nedenlerle ifline son
verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür.
‹liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metod kullanarak “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”na (“TMS
19”) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir.
Kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir:
‹skonto Oran›
Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran›
Tahmin Edilen Personel Devir H›z›
31 Aral›k 2007
%5,71
%5,00
%5,81
31 Aral›k 2006
%5,71
%5,00
%5,25
Banka, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl, çal›flanlara sa¤lanan
k›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda “TMS 19” kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r.
Banka çal›flanlar› 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20’nci maddesine göre kurulmufl olan “T. Garanti Bankas› Afi Memur ve
Müstahdemleri Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› Genel Müdürlü¤ü’nün (“Sand›k”) üyesidir.
2006/11345 say›l› Bakanlar Kurulu Karar› ile; 506 say›l› Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20’nci maddesi kapsam›ndaki sand›klar›n
ifltirakçileri ile malullük, yafll›l›k ve ölüm sigortas›ndan ayl›k veya gelir ba¤lanm›fl olanlar ve bunlar›n hak sahiplerinin Sosyal Sigortalar
Kurumu’na (“SSK”) devri hakk›ndaki usul ve esaslara iliflkin ekli Karar’›n yürürlü¤e konulmas›; Çal›flma ve Sosyal Güvenlik Bakanl›¤›’n›n 9
Kas›m 2006 tarihli ve 55723 say›l› yaz›s› üzerine, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23’üncü maddesi ile 16 May›s 2006 tarihli ve 5502
say›l› Kanun’un geçici 6’nc› maddesine göre, Bakanlar Kurulu’nca 30 Kas›m 2006 tarihinde kararlaflt›r›lm›flt›r.
203
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
‹lgili Bakanlar Kurulu Karar›’n›n 9’uncu maddesi kapsam›nda;
Her bir sand›k için sand›ktan ayr›lan ifltirakçiler de dahil olmak üzere, devir tarihi itibar›yla devredilen kiflilerle ilgili olarak, sand›klar›n 506 say›l›
Kanun kapsam›ndaki gelir ve giderleri dikkate al›narak yükümlülü¤ünün peflin de¤eri afla¤›daki hükümlere göre hesaplanmas› gerekmektedir:
a) Teknik faiz oran›, 30 Haziran 2005 tarihi itibar›yla en uzun vadeli iskontolu Yeni Türk Liras› cinsinden ihraç edilmifl devlet iç borçlanma
senedinin ihraç an›ndaki nominal faiz oran›n›n Orta Vadeli Programda aç›klanan tüketici fiyat endeksi y›l sonu enflasyon hedefi kullan›larak
reel hale getirilen faiz oran› y›ll›k%10,24 olup, hesaplamalarda bu oran esas al›n›r.
b) Yafllar itibar›yla oluflturulan ölüm olas›l›klar› için CSO 1980 kad›n ve CSO 1980 erkek yaflam tablolar› kullan›l›r.
c) Devir tarihinde sand›¤a tabi olarak çal›flan veya iste¤e ba¤l› prim ödeyen kiflilerin devir tarihi sonras› 506 say›l› Kanun kapsam›nda ayl›k
ve/veya gelir ba¤lanana kadar ödemeleri muhtemel primleri (hastal›k sigortas› primi dahil) peflin de¤er hesab›nda gelir olarak dikkate al›n›r.
Sand›k’›n teknik finansal tablolar› Sigorta Murakebe Kanunu’nun 38’inci maddesi ve bu maddeye istinaden ç›kar›lan “Aktüerler Yönetmeli¤i”
hükümlerine göre aktüerler siciline kay›tl› bir aktüer taraf›ndan denetlenmektedir. Yukar›da belirtilen esaslar dahilinde haz›rlanan 15 fiubat
2008 tarihli aktüer raporuna istinaden karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektiren teknik veya fiili aç›k tespit edilmemifltir.
Vak›f benzeri sand›klar›n herhangi bir iflleme gerek kalmaks›z›n SSK’ya devrine iliflkin 5411 Say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun ilgili maddesi
Cumhurbaflkan› taraf›ndan 2 Kas›m 2005 tarihinde yap›lan baflvurusuna istinaden Anayasa Mahkemesi’nin 31 Mart 2007 tarih ve 26479
say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 22 Mart 2007 günlü, E. 2005/39, K. 2007/33 say›l› karar› ile iptal edilerek, yürürlü¤ü karar›n yay›m
tarihinden itibaren durdurulmufltur. Anayasa Mahkemesi'nin Bankac›l›k Kanunu’nun geçici 23'üncü maddesinin birinci f›kras›n›n iptalinin
gerekçeli karar› 15 Aral›k 2007 tarih ve 26731 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›flt›r. Anayasa Mahkemesi iptal karar›n›n gerekçesi olarak
sand›k mensuplar›n›n kazan›lm›fl haklar›nda ortaya ç›kabilecek kay›plar› göstermifltir. Gerekçeli karar›n aç›klanmas›n› takiben TBMM yeni yasal
düzenlemeler üzerinde çal›flmaya bafllam›flt›r. Rapor tarihi itibar›yla bu konudaki yasama çal›flmalar› devam etmektedir.
Banka çal›flanlar› haricinde konsolide edilen ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerin çal›flanlar›n›n emeklilik ile ilgili haklar› yurt içinde faaliyet gösterenler
için SSK’ya, yurt d›fl›nda faaliyet gösterenler için ise bulunduklar› ülkelerdeki kanunlara tabi olup finansal tablolara yans›t›lmayan herhangi bir
yükümlülük sözkonusu de¤ildir.
3.18 Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar
3.18.1 Kurumlar Vergisi
21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› yeni Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32’inci
maddesi ile Türkiye’de uygulanan Kurumlar Vergisi oran›%30’dan%20’ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli
olmak üzere, kurum kazançlar›%20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimi
kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna (ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi gibi)
indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah›na uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir.
Türkiye’deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara ödenen kâr paylar›ndan
(temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 2006/10731 say›l› Bakanlar Kurulu karar› ile
5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30’uncu maddelerinde yeralan baz› tevkifat oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamda
Türkiye’de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleflik kurumlara yap›lanlar
d›fl›ndaki temettü ödemeleri üzerinde%10 oran›nda uygulanan stopaj oran›%15’e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere
yap›lan kâr da¤›t›mlar›na iliflkin stopaj oranlar›n›n uygulamas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalar da
gözönünde bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz.
Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k
kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.
Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum kazanc›ndan indirilebilirler.
Ancak, mali zararlar, geçmifl y›l kârlar›ndan mahsup edilemez.
204
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r. Kurumlar vergisi
beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25’inci günü akflam›na kadar ba¤l› bulunulan vergi dairesine verilir.
Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek
vergi miktarlar› de¤iflebilir.
8 Nisan 2006 tarih ve 26133 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5479 Say›l› Kanunun 2. maddesi ile Gelir Vergisi Kanunu'nun "Yat›r›m
‹ndirimi ‹stisnas›"n› düzenleyen 19. maddesi 1 Ocak 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlükten kald›r›lm›flt›r. Bununla birlikte, yine ayn›
kanunla Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen geçici 69. madde ile yat›r›m indirimi uygulamas›nda geçifl dönemine iliflkin düzenlemeler yap›lm›flt›r.
Hollanda’da yerleflik flirketlerin, ticari kazançlar›na vergiden düflülmesi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, istisna ve indirimlerin dikkate
al›nmas› sonucu hesaplanan mali kârlar›na uygulanan kurumlar vergisi oran›%25,5 (31 Aral›k 2006:%29,6)’tir. Hollanda’da yerleflik flirketler
için çifte vergilendirmeyi önlemek amac›yla ç›kar›lm›fl tek tarafl› bir kararname bulunmaktad›r, ve bu kararname gere¤i, e¤er herhangi bir
vergi anlaflmas› yoksa, yurtd›fl›ndaki daimi faaliyetlerden kaynaklanan kârlar gibi kalemler vergilendirilmemektedir. Temettü ödemeleri
üzerinde ilave%5 vergi uygulanmaktad›r. Hollanda vergi sisteminde, mali zararlar gelecekteki mali kârlardan kaynaklanacak vergilerden
düflülmek üzere süresiz olarak tafl›nabilmektedir. Mali zararlar üç y›l öncesine kadar da geri tafl›nabilmektedir. fiirketler, ilave süre talep
etmedikleri sürece (normal flartlar alt›nda ilave süre dokuz ayd›r) vergi bildirimlerini ilgili y›l sonunu takip eden dokuz ay içinde yapmak
zorundad›rlar. Vergi beyannameleri tamamlanmalar›n› izleyen befl y›l süresince denetime aç›kt›r. Vergi otoriteleri vergi bildirimlerini ve ilgili
muhasebe kay›tlar›n› denetleme hakk›na sahiptir ve denetim bulgular›na göre beyannameler düzeltilebilir. Kurumlar vergisi oran› Hollanda’da
vergilendirilebilir gelirler için%25,5, Almanya flubesinin gelirleri için%40 ve Romanya flubelerinin gelirleri için ise%16’d›r.
Rusya’da kurumlar vergisi oran› cari ve ertelenmifl vergiler için%24’dür. Rusya federasyonunun vergi sistemi çok yenidir. Genellikle aç›k
olmayan, birbiriyle çeliflkili ve farkl› vergi otoritelerinin de¤iflen yorumlar›na tabi olan s›k kanun de¤ifliklikleri, resmi aç›klamalar ve mahkeme
kararlar› sözkonusudur. Vergiler, ciddi para cezas› ve faiz talep etme yetkisine sahip otoritelerin inceleme ve denetimine tabidir. ‹lgili y›l›n vergi
beyannamesi takip eden üç takvim y›l› süresince vergi otoritelerinin denetime aç›kt›r, ancak bu süre baz› özel durumlarda uzat›labilir.
3.18.2 Ertelenmifl Vergiler
Ertelenmifl vergi borcu veya alaca¤› “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 12”) uyar›nca varl›klar›n ve borçlar›n
finansal tablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki “geçici farkl›l›klar›n”, bilanço
yöntemine göre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n ya da borçlar›n iktisap tarihinde oluflan
mali ya da ticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulmufltur.
‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda muhasebelefltirilmifltir. ‹fllemler
ve di¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili vergi etikleri de do¤rudan özkaynak hesaplar›nda
muhasebelefltirilmifltir.
“TMS 12” uyar›nca konsolide finansal tablolarda konsolidasyona tabi farkl› ba¤l› ortakl›klardan kaynaklanan ertelenmifl vergi varl›klar› ve
yükümlülükleri finansal tablolarda netlefltirilmeden aktifte ve pasifte ayr› ayr› gösterilmifltir.
3.19 Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar
Gerekti¤inde yurt içi ve yurt d›fl› kurulufllardan kaynak temin edilmektedir. Yurt d›fl› kurulufllardan sendikasyon, seküritizasyon gibi borçlanma
araçlar› ile de kaynak temini yoluna gidilmektedir. Söz konusu ifllemler, ifllem tarihinde elde etme maliyeti üzerinden kayda al›nmakta, iskonto
edilmifl bedelleri üzerinden de de¤erlenmektedir.
Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir.
3.20 Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
205
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.21 Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar
Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç ve taahhütler
olarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir.
3.22 Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar
Banka ya da finansal kurulufllar›n›n 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflvi¤i veya yard›m› bulunmamaktad›r.
3.23 Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar
Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, iflletme bankac›l›¤› ve bireysel bankac›l›k, aç›k bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmet
vermektedir. Bu çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, biriktiren hesap, repo, borçlu cari krediler, spot krediler,
dövize endeksli krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat hesab›),
alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›, akreditif, ihracat faktoringi,
kabul/aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri, yat›r›m hesab› (ELMA), çek, kiral›k kasa, vergi
tahsilat›, fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur. Visa ve Mastercard logolar› alt›nda GarantiCard, BonusCard,
Shop&Miles, BusinessCard ve ayr›ca American Express kredi kartlar› ile Maestro ve Electron Garanti24 kartlar› mevcuttur.
Banka kurumsal ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi, finansal kiralama,
faktoring, sigorta, kredi kartlar›, ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r. Müflterilerinin farkl› finansal
ihtiyaçlar›na cevap verebilmek amac›yla flube yap›land›rmas›n› müflteri odakl› bankac›l›k üzerine infla etmifl olan Banka, flube d›fl› kanallar›n
geliflimine de büyük önem vermektedir.
Banka, ülkemizin ileri gelen çok uluslu ve ulusal holdinglerine kurumsal bankac›l›k ürünlerinin sunumunda bölge ofisleri, tedarikçiler ve arac›
flirketlerle de iflbirli¤ine giderek, çapraz pazarlama teknikleri uygulamaktad›r. A¤›rl›kl› olarak, turizm ve tekstil gibi ihracat geliri olan sektörler
ile ülkemizin geleneksel tar›m ürünü ihracatç›s› flirketlere ticari ve karma yap›daki flubeleri arac›l›¤›yla hizmet verebilmektedir.
Banka, ayr›ca perakende sat›fl ve servis sektörlerinde faaliyet gösteren iflletme ve çal›flanlar›na, kredili mevduat hesab›, POS makinalar›, kredi
kart›, çek defteri, TL ve döviz mevduat›, yat›r›m hesab›, internet ve ça¤r› merkezi, banka kart› ve fatura ödeme modülü gibi hizmetlerin yer
ald›¤› ürün paketiyle, iflletme bankac›l›¤› ile hizmet sunmaktad›r.
Bireysel bankac›l›k müflterileri, Banka için yayg›n ve düzenli bir mevduat taban› oluflturmaktad›r. Genifl bireysel bankac›l›k ürün paketleri ile
hizmet sunulan bireysel müflterilerin ihtiyaçlar› flube ve fiubesiz Bankac›l›k kanallar›m›zdan karfl›lanmaktad›r.
206
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla konsolide faaliyet bölümlerine iliflkin bilgiler afla¤›daki tabloda sunulmufltur:
Cari Dönem
Faaliyet Gelirleri
Di¤er
Faaliyet Geliri
Faaliyet Kâr›
‹fltiraklerden Elde Edilen Gelir
Vergi Öncesi Kâr
Kurumlar Vergisi
Vergi Sonras› Kâr
Bölüm Varl›klar›
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar
Toplam Varl›klar
Bölüm Yükümlülükleri
Özkaynaklar
Da¤›t›lmam›fl Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
Di¤er Bölüm Kalemleri
Sermaye Yat›r›m›
Amortisman
De¤er Azal›fl›
Nakit D›fl› Di¤er Gelir-Gider
Yeniden Yap. Maliyetleri
Bireysel
Bankac›l›k
1.386.049
1.386.049
971.312
971.312
971.312
13.682.475
13.682.475
23.946.399
23.946.399
32.970
32.970
-
Kurumsal
Bankac›l›k
1.701.407
1.701.407
1.059.756
1.059.756
1.059.756
25.822.532
25.822.532
16.311.409
16.311.409
(34.339)
(34.339)
-
Yat›r›m
Bankac›l›¤›
758.718
758.718
519.816
519.816
519.816
27.079.352
27.079.352
19.427.853
19.427.853
160.236
4,298
155.938
-
Di¤er
610.086
913.731
1.523.817
365.154
2.866
368.020
497.148
(129.128)
9.524.640
39.494
9.564.134
9.337.155
7.125.677
16.462.832
758.765
303.402
182.298
345.397
(72.332)
-
Toplam
Faaliyet
4.456.260
913.731
5.369.991
2.916.038
2.866
2.918.904
497.148
2.421.756
76.108.999
39.494
76.148.493
69.022.816
7.125.677
76.148.493
917.632
303.402
182,298
349.695
82.237
-
3.24 Di¤er hususlarlara iliflkin aç›klamalar
3.24.1 Türkiye Muhasebe Standartlar›’n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar
Geçmifl dönem konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, 3.1 nolu notta aç›kland›¤›
üzere 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulu’nun 1 s›ra Nolu Finansal
Tablolar›n Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤ hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe
Standartlar›’na ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›’na uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmifl
olup, “Muhasebe Politikalar›, Muhasebe Tahminlerindeki De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 8”) gere¤i
geçmifl dönem karlar›na ertelenmifl vergi etkisi net edilerek yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir.
31 Aral›k 2005 ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler
K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
K›sa Vadeli Çal›flan Haklar› Tazminat›
Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
Kredi Kartlar› Promosyon Giderleri Karfl›l›¤›n›n
Düzeltilmesi
2004 Y›l› Ola¤anüstü Yedek Akçeler-Geçmifl
Y›llar Kâr/Zararlar› Aras›nda Yeniden S›n›fland›rma
31 Aral›k 2005 ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler
(*) Az›nl›k paylar› hariç
(**)Az›nl›k paylar› dahil
Geçmifl Y›llar
Kâr ve Zararlar› (*)
767.081
(18.381)
Toplam
Özkaynaklar (**)
3.956.617
(18.381)
(29.488)
(29.488)
(11.046)
(11.046)
36.307
744.473
3.897.702
207
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
3.24.2 Di¤er s›n›flamalar
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla faktoring borçlar› hesab›nda takip edilen 178.561 YTL’lik bakiye faktoring alacaklar› hesab› içindeki ayn› tutarl›
bakiye ile netlefltirilmifltir. Bu netlefltirme ifllemi sonucunda sermaye yeterlilik rasyosu %12,76’dan %12,83’e ç›km›flt›r.
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “YP Krediler” içerisinde yer alan 1.209.033 YTL tutar›ndaki Dövize Endeksli Kredi “TP Krediler” içerisinde
s›n›fland›r›lm›flt›r.
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla “mali olmayan ifltirakler” içerisinde yer alan ve Bankalararas› Kart Merkezi Afi hisselerinin%10,15’ini oluflturan
1.177 YTL tutar›ndaki yat›r›m “sat›lmaya haz›r finansal varl›klar” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r.
BDDK’›n 22 Eylül 2007 tarihli ve 26651 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara
‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤de De¤ifliklik Yap›lmas›na ‹liflkin Tebli¤”’ine göre 31 Aral›k 2007 ile uyumlu olarak, 31 Aral›k
2006 tarihi itibar›yla nakdi kredilerden al›nan 111.023 YTL tutar›ndaki komisyonlar “kredilerden al›nan faizler””, al›nan kredilere verilen
35.122 YTL tutar›ndaki komisyonlar “kullan›lan kredilere verilen faizler”e s›n›fland›r›lm›flt›r.
4 Konsolide bazda mali bünyeye iliflkin bilgiler
4.1 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla Banka’n›n konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›%13,98’dir. (Konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i
standart oran›:%15,38’dir.)
4.1.1 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl “Bankalar›n Sermaye
Yeterlili¤i Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde
yap›lmaktad›r.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullan›l›r.
Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin
hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili
amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r.
Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik”e istinaden ayr›lan ve
pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve
De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk
grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r.
Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, “Bankalar›n Sermaye
Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk
grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa a¤›rl›kland›r›l›r.
208
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.1.2 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler
Risk A¤›rl›klar›
Ana Ortakl›k Banka
%0
%10
%20
%50
- 3.101.574
7.581.325
Konsolide
%100
%0 %10
%20
%50
%100
Kredi Riskine Esas Tutar
Bilanço Kalemleri (Net)
26.382.832
Nakit De¤erler
Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler
T.C. Merkez Bankas›
29.914.059 28.187.537
- 4.336.196 7.920.002 34.152.647
517.654
-
695
-
-
526.818
-
695
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.801.677
-
-
-
-
1.801.677
-
-
-
-
Yurt ‹çi, Yurt D›fl› Bankalar,
Yurt D›fl› Merkez ve fiubeler
580.000
-
1.726.595
-
732.668
1.652.114
-
2.660.320
-
1.159.874
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Zorunlu Karfl›l›klar
4.857.119
-
-
-
-
4.857.119
-
-
-
-
Krediler
28.227.517
2.410.997
-
92.944
7.512.198
26.400.607
2.534.051
-
319.977
7.587.695
Tasfiye Olunacak Alacaklar
-
-
-
-
307.014
-
-
-
-
307.039
Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar
-
-
-
-
-
55.191
-
58.547
259.706
1.548.959
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
10.884.073
-
1.015.000
-
355.001
11.090.934
-
1.015.074
-
584.951
3.772.165
-
-
-
-
4.095.099
-
-
-
24.285
Vadeye Kadar Elde Tutul.Yat›r›mlar
Aktiflerimizin Vadeli
Sat›fl›ndan Alacaklar
-
-
-
-
35.682
-
-
-
-
35.682
390
-
-
-
78.024
390
-
-
-
659.118
1.061.131
-
116.831
69.127
427.737
1.071.110
-
131.867
72.601
485.643
Edilen Ortakl›k (‹fl Ortakl›klar›) (Net)
-
-
-
-
576.990
-
-
-
-
9.539
Maddi DuranVarl›klar
-
-
-
-
971.595
-
-
-
-
1.061.425
149.716
Muhtelif Alacaklar
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol
Di¤er Aktifler
497.626
-
149.509
-
28.741
503.034
-
-
48.615
Naz›m Kalemler
289.920
- 5.609.810
1.097.686
5.931.462
292.834
- 5.680.286 1.107.217
6.189.861
289.920
-
5.199.230
1.097.686
5.913.785
292.834
-
5.247.820
1.107.217
6.112.588
-
-
410.580
-
17.677
-
-
432.466
-
77.273
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- 8.711.384
8.679.011
Gayrinakdi Krediler ve
Taahhütler
Türev Finansal Araçlar
Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl
Hesaplar
Toplam Risk A¤›rl›kl›
Varl›klar
26.672.752
35.845.521 28.480.371
- 10.016.482 9.027.219 40.342.508
4.1.3 Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgiler
Kredi Riskine Esas Tutar (KRET)
Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET)
Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET)
Özkaynak
Özkaynak/(KRET+PRET+ORET) * 100
Ana Ortakl›k Banka
Cari Dönem
Önceki Dönem
41.927.303
31.465.572
579.538
303.300
4.520.072
7.230.960
4.485.274
%15,38
%14,12
Konsolide
Cari Dönem
Önceki Dönem
46.859.414
35.367.309
1.550.094
1.506.975
5.299.036
7.506.982
4.729.134
%13,98
%12,83
209
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.1.4 Konsolide özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler
ANA SERMAYE
Ödenmifl Sermaye
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
Hisse Senedi ‹hraç Primleri
Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
Yasal Yedekler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark›
Kâr
Net Dönem Kâr›
Geçmifl Y›llar Kâr›
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin%25’ine Kadar Olan K›sm›
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar›
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin%15’ine Kadar Olan K›sm›
Az›nl›k Paylar›
Zarar›n (-) (Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm›)
Net Dönem Zarar›
Geçmifl Y›llar Zarar›
Özel Maliyet Bedelleri (-)
Peflin Ödenmifl Giderler (-)
Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-)
Ana Sermayenin%10’unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-)
Kanunun 56 nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-)
Konsolidasyon fierefiyesi (Net) (-)
Ana Sermaye Toplam›
KATKI SERMAYE
Genel Karfl›l›klar
Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n%45’i
Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n%45’i
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortaklar›) Bedelsiz Hisseleri
Riskten Korunma Fonlar› (Etkin K›s›m)
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm›
‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n%45’i
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
Di¤er Kâr Yedekleri
Katk› Sermaye Toplam›
ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE
SERMAYE
Cari Dönem
Önceki Dönem
2.113.321
2.113.321
773.640
169.744
146.117
23.627
1.388.115
1.388.115
2.421.756
2.421.756
32.000
27.717
91.432
257.923
28.053
6.926.293
280.660
966
1.509
31.464
672.492
75.337
75.337
6.709
1.069.137
7.995.430
2.103.031
2.103.031
773.640
110.030
96.236
13.794
527.769
527.769
1.166.563
1.166.563
30.000
61.586
151.713
25.686
4.711.033
158.466
966
950
(19.370)
106.484
55.217
55.217
36.923
339.636
5.050.669
210
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER
Konsolidasyon D›fl› B›rak›lm›fl Bankalar ve Finansal Kurulufllardaki Ortakl›k Paylar›
Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurt ‹çi, Yurt D›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan
‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya
‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar›
-
488.448
29.955
-
Özsermaye Yöntemi Uygulanm›fl Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemifl Bankalar ve Finansal
Kurulufllara ‹liflkin Ortakl›k Paylar›
Kanunun 50 ve 51’inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler
Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan
K›sm› ‹le Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyar›nca
Elden Ç›kar›lmas› Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l
Geçmesine Ra¤men Elden Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri
Di¤er
TOPLAM ÖZKAYNAK
321.535
1.004
-
-
81.085
81.546
7.506.982
4.729.134
4.2 Konsolide kredi riskine iliflkin aç›klamalar
Kredi riski, Banka'n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n iliflki içinde bulundu¤u karfl› taraf›n sözleflme gereklerine uymayarak
yükümlülü¤ünü k›smen veya tamamen zaman›nda yerine getirememesinden oluflabilecek risk ve zararlar› ifade eder. Yasal mevzuata uygun
olmak kofluluyla, risk limitleri, fiubeler, Krediler Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve
Yönetim Kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müflterilerinin finansal durumlar›na ve kredi ihtiyaçlar›na göre tahsis
edilmekte, gerekli görülmesine ba¤l› olarak söz konusu limitler de¤ifltirilebilmektedir.
Kredi riski aç›s›ndan, borçlu veya borçlular grubu risk s›n›rlamas›na tabi tutulmaktad›r. Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› her ay sonu itibar›yla
takip edilmektedir.
Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenmekte, bu amaca uygun olarak
gelifltirilmifl risk derecelendirme modelleri kullan›larak, kredi borçlusunun risk seviyesinin artmas› durumunda kredi limitleri yeniden
belirlenmekte ve ilave teminat al›nmaktad›r. Aç›lan krediler için hesap durumu belgeleri ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde al›nmaktad›r.
Kredi müflterilerinin co¤rafi da¤›l›m› ayl›k olarak takip edilmekte olup, ülkenin s›nai ve ticari faaliyetlerinin yo¤unlaflmas›na paralel co¤rafi
da¤›l›ma uygundur.
Kredi politikalar› çerçevesinde kredilerin de¤erlili¤i analiz edilmekte, firman›n finansal durumu ve kredinin türüne göre nakit teminatlar, banka
garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n kefaletleri teminat olarak al›nmaktad›r.
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar üzerinde kontrol limitleri bulunmaktad›r, bu tür
araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir. Vadeli ifllem opsiyon ve benzer nitelikli
sözleflmelerin riskleri düzenli olarak takip edilmekte ve kredi riskine göre gerekli görüldü¤ünde risklerin azalt›lmas› yoluna gidilmektedir.
Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.
D›fl ticaret finansman› ve di¤er bankalararas› kredi kullan›m ve kulland›r›m ifllemleri yayg›n muhabir a¤› ile gerçeklefltirilmektedir. Bu
kapsamda, yurt içi ve yurt d›fl›nda yerleflik banka ve di¤er finansal kurulufllar›n kredi de¤erliliklerinin incelenmesi suretiyle limit tahsis
edilmekte ve periyodik olarak söz konusu kurulufllar de¤erlendirmeye tabi tutulmaktad›r.
Banka’n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterilerinden olan alacaklar›n›n toplam nakdi krediler
portföyü içindeki pay›%27,64’tür.
Banka’n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 müflteriden olan gayrinakdi kredi risklerinin toplam gayrinakdi krediler
portföyü içindeki pay›%48,77’dir.
211
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Banka’n›n ve konsolide edilen finansal kurulufllar›n›n ilk büyük 100 kredi müflterilerinden olan nakdi ve gayrinakdi risklerinin toplam bilanço
içi ve bilanço d›fl› varl›klar içindeki pay›%11,05’dir.
Konsolide bazda üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar› 280.660 YTL’dir.
Banka kurumsal, ticari ve orta ölçekli flirketlere kulland›r›lan krediler için istatistiksel bir dahili risk derecelendirme modeli gelifltirmifltir. Bu
dahili risk derecelendirme modeli 2003 y›l›ndan beri müflterilerin kredi de¤erlendirmelerinde kullan›lmaktad›r. Risk derecelendirmesi kredi
baflvurular›nda zorunlu olup derecelendirmeler hem flube müdürlerinin kredi yetki limitlerinin belirlenmesinde hem de kredi de¤erlendirme
sürecinde kullan›lmaktad›r.
4.2.1 Kredi riskinin kullan›c›lara ve co¤rafi bölgelere göre da¤›l›m› tablosu
Kifli ve Kurulufllara
Kulland›r›lan Krediler
Cari
Dönem
Kullan›c›lara göre kredi da¤›l›m›
Önceki
Dönem
Bankalar ve
TCMB Hesaplar›
Cari
Dönem
Özel Sektör
24.226.179 17.839.981
Kamu Sektörü
1.034.439
905.600
Bankalar
17.800
120.408 12.291.292
Bireysel Müflteriler
13.723.606 10.368.864
Sermayede Pay›
Temsil Eden MD
Toplam
39.002.024 29.234.853 12.291.292
Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler
Yurt içi
36.184.533 27.390.506 7.981.386
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
973.329
632.818 3.147.600
OECD Ülkeleri***
480.372
247.259
9.654
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
5.227
24.146
67.502
ABD, Kanada
35.016
51.919
307.546
Di¤er Ülkeler
1.323.547
888.205
777.604
Toplam
39.002.024 29.234.853 12.291.292
Önceki
Dönem
Menkul
De¤erler *
Cari
Dönem
Di¤er
Krediler **
Bilanço
D›fl› Kalemler
Önceki
Dönem
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
609.365
364.332
- 16.434.452 13.952.328
7.479.489 1.658.817 1.614.202
-
844.664
84.000
658.202
25.485
852.253 29.971.275 21.476.794
76.343
75.062
13.147
152.968 9.212.692 7.091.351
2.949 3.403.418
829.479
76.329
50.358
39.494
9.253
7.479.489 18.778.963 15.981.220 1.651.845 1.093.766 42.662.447 29.410.771
5.869.053 17.008.777 14.348.715 1.574.200 1.029.878 31.638.256 21.044.351
943.321 1.111.916
951.304
53.483
48.748 7.485.289 6.153.389
7.113
7.413
1.652
629.396
334.567
37.115
13.915
1.952
964
395
24.196
14.991
182.486
121.055
154.880
490
187 2.381.975 1.281.648
440.401
523.300
524.369
15.295
12.906
503.335
581.825
7.479.489 18.778.963 15.981.220 1.651.845 1.093.766 42.662.447 29.410.771
* Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar, Sat›lmaya Haz›r ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erleri içermektedir.
** THP’de ilk üç sütunda yer alanlar d›fl›nda s›n›fland›r›lan ve 5411 Say›l› Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tan›mlanan ifllemleri
içermektedir.
*** AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri.
212
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.2.2 Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler
Varl›klar
Cari Dönem
Yurt içi
61.509.588
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
3.994.309
OECD Ülkeleri (1)
15.782
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
86.743
ABD, Kanada
396.446
Di¤er Ülkeler
417.736
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol
Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
9.727.889
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler (2)
Toplam
76.148.493
Önceki Dönem
Yurt içi
47.500.461
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
1.366.866
OECD Ülkeleri (1)
4.706
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
60.726
ABD, Kanada
274.833
Di¤er Ülkeler
6.646
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
7.905.496
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler (2)
91
Toplam
57.119.825
Yükümlülükler
Gayrinakdi
Krediler
Sabit Sermaye
Yat›r›mlar›
Net Kâr/Zarar
54.971.044
5.404.877
780.097
206.279
5.223.800
355.520
10.326.332
1.227.937
232.657
24.196
310.342
214.673
272.545
-
2.209.769
16.595
3.569
-
9.206.876
76.148.493
554.870
12.891.007
29.673
302.218
191.823
2.421.756
39.327.523
3.353.765
1.543.114
78.822
4.464.822
35.780
8.213.210
629.463
143.877
14.991
234.269
283.690
162.695
-
1.000.883
18.144
3.478
-
7.470.972
845.027
57.119.825
528.098
10.047.598
18.055
180.750
144.058
1.166.563
(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
(2) Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›klar, yükümlülükler ve özkaynak kalemleri
4.2.3 Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma Ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
TP
194.622
189.456
410
4.756
2.979.505
109.773
2.528.984
340.748
842.137
4.042.195
2.633.025
248.316
536.399
383.046
69.913
56.473
115.023
14.283.627
22.342.086
Cari Dönem
(%)
YP
0,87
70.563
0,85
66.493
424
0,02
3.646
13,34
5.538.040
0,49
135.545
11,32
4.527.604
1,53
874.891
3,77
1.162.048
18,09
7.770.793
11,79
2.380.947
1,11
586.109
2,40
2.607.109
1,71
1.776.610
0,31
206.285
0,25
28.093
0,52
185.640
63,93
1.811.454
100,00 16.352.898
(%)
TP
0,43
133.017
0,41
128.942
183
0,02
3.892
33,87
2.242.757
0,83
73.391
27,69
1.842.505
5,35
326.861
7,11
537.391
47,51
3.071.010
14,56
1.895.519
3,58
158.978
15,94
464.340
10,86
386.743
1,26
46.431
0,17
31.440
1,14
87.559
11,08 10.761.264
100,00 16.745.439
Önceki Dönem
(%)
YP
0,79
55.325
0,77
54.646
459
0,02
220
13,39
4.047.763
0,44
104.419
11,00
3.670.535
1,95
272.809
3,21
532.946
18,34
5.777.143
11,32
1.980.845
0,95
513.606
2,77
1.476.770
2,31
1.434.604
0,28
165.199
451
0,19
24.762
0,52
180.906
64,27
1.890.395
100,00 12.303.572
(%)
0,45
0,45
32,90
0,85
29,83
2,22
4,33
46,95
16,10
4,17
12,00
11,66
1,34
0,20
1,48
15,37
100,00
213
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.2.4 Kredi riskinin faaliyet bölümlerine göre da¤›l›m›
Kredi Grubu
Standart Krediler
Nakdi
Gayrinakdi
Yak›n ‹zlemedeki Krediler
Nakdi
Gayrinakdi
Takipteki Krediler
Nakdi
Gayrinakdi
Toplam
Nakdi
Gayrinakdi
Kurumsal Krediler
Bireysel Krediler
Kredi Kartlar›
Di¤er
Toplam
24.838.903
13.045.588
8.077.775
2.354.191
5.712.790
7.619.536
11.328.925
6.678.917
49.958.393
29.698.232
65.516
1.509
-
-
-
65.516
1.509
288.062
5.832
209.804
-
354.448
-
-
852.314
5.832
25.192.481
13.052.929
8.287.579
2.354.191
6.067.238
7.619.536
11.328.925
6.678.917
50.876.223
29.705.573
Karfl›l›k Türü
Özel Karfl›l›k
Nakdi
Gayrinakdi
Genel Karfl›l›k
Nakdi
Gayrinakdi
Kurumsal Krediler
Bireysel Krediler
Kredi Kartlar›
Di¤er
Toplam
178.138
1.763
105.471
-
261.665
-
-
545.274
1.763
140.770
15.186
48.752
2.882
33.167
9.104
27.591
3.208
250.280
30.380
4.3 Konsolide piyasa riskine iliflkin aç›klamalar
Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l› Resmi gazetede
yay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin
Yönetmelik” kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r.
Piyasa riskine maruz kal›nmas› nedeniyle Banka Yönetim Kurulu risk yönetimine iliflkin olarak Üst Düzey Risk Komitesi'nin önerileri
do¤rultusunda risk yönetimi stratejileri ve politikalar›n› tan›mlam›fl ve bu stratejilerin uygulamalar›n›n dönemsel olarak takip edilmesini
sa¤lam›flt›r. Banka Yönetim Kurulu tafl›d›¤› temel riskleri gözönünde bulundurarak bu risklere iliflkin limitleri belirlemekte ve söz konusu
limitleri gerektikçe revize etmektedir. Ayr›ca Banka Yönetim Kurulu, risk yönetimi grubu ile üst düzey yönetimin, Banka'n›n maruz kald›¤›
çeflitli riskleri tespit, ölçme, kontrol etme ve yönetme hususlar›nda gerekli tedbirleri almalar›n› sa¤lam›flt›r.
Al›m sat›m ifllemlerinden oluflan piyasa riski, gelifltirilen içsel model kullan›larak riske maruz de¤er (RMD) metodolojisi ile ölçülmektedir. Bu
model RMD’yi, tarihsel simülasyon, monte carlo simülasyonu, parametrik yöntem olmak üzere 3 farkl› yöntemle hesaplamaktad›r. Aktif Pasif
vade uyuflmazl›¤›ndan kaynaklanan piyasa riski ise aktif pasif riski ölçüm modeli ile ölçülmektedir.
Periyodik olarak yap›lan stres testleri ve senaryo analizleri ile bu sonuçlar desteklenmekte, ayr›ca nakit ak›fl projeksiyonu, durasyon ve fark
analizi gibi geleneksel risk ölçüm yöntemleri de kullan›lmaktad›r.
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve
De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde standart metod kullan›larak hesaplanmakta ve ayl›k olarak solo bazda üçer
ayl›k dönemler itibar›yla konsolide bazda raporlanmaktad›r.
214
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.3.1 Konsolide piyasa riskine iliflkin bilgiler
Tutar
48.907
48.838
13.794
12.469
124.008
1.550.094
(I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
(II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
(IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
(V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metod
(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
(VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI)
(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII)
4.3.2 Konsolide piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu
Faiz Oran› Riski
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
Emtia Riski
Takas Riski
Opsiyon Riski
Toplam Riske Maruz De¤er
Ortalama
1.457.766
13.707
225.605
120.536
1.817.614
Cari Dönem
En Yüksek
1.708.025
50.527
323.780
221.950
2.304.282
En Düflük
1.197.599
25
117.662
44.248
1.359.534
Ortalama
2.244.681
76.394
226.729
67.209
2.615.013
Önceki Dönem
En Yüksek
2.849.322
139.174
276.194
182.025
3.446.715
En Düflük
1.218.229
25
183.784
8.191
1.410.229
31 Aral›k 2006 ve sonras› için konsolide piyasa riski hesaplamas›, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanm›fl olan
“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik”
çerçevesinde yap›lm›flt›r. Önceki dönemler için ise eski uygulamaya göre haz›rlanm›fl tablolar esas al›nm›flt›r.
4.4 Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar
Konsolide operasyonel riske esas tutar, Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine iliflkin Yönetmelik’in 14 üncü
maddesi uyar›nca temel gösterge yöntemine göre hesaplanm›flt›r.
Konsolide y›ll›k brüt gelir, y›l sonu itibar›yla gerçekleflen faiz gelirleri ile faiz d›fl› gelirlerin net tutarlar›n›n toplam›ndan sat›lmaya haz›r ve
vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler hesaplar›nda izlenen menkul de¤erlerin sat›fl›ndan kaynaklanan kâr/zarar ile ola¤anüstü gelirler
ve sigortadan tazmin edilen tutarlar düflülerek hesaplan›r.
31.12.2004
31.12.2005
31.12.2006
(I) Net Faiz Geliri
1.423.468
1.817.392
2.075.884
(II) Net Ücret ve Komisyon Gelirleri
628.881
804.666
1.111.284
(III) Temettü Gelirleri
13.039
1.145
2.767
(IV) Ticari Kâr/Zarar (Net)
173.601
78.247
(51.433)
(V) Di¤er Faaliyet Gelirleri
255.151
340.089
461.766
(VI) SHMD ve VKET Sat›fl Kâr›/Zarar›
67.432
58.854
51.307
(VII) Ola¤anüstü Gelirler (‹flt. Ve BO Hisseleri ile G.Menkul Sat›fl Kazanç)
139.425
143.781
196.691
(VIII) Sigortadan Tazmin Edilen Tutarlar
(IX) Temel Gösterge Brüt Gelir (I+II+III+IV+V-VI-VII-VIII)
2.287.283
2.838.904
3.352.270
(X) Temel Gösterge Sermaye Yükümlülü¤ü
343.092
425.836
502.841
(XI) Temel Gösterge Op. Risk Sermaye Yük. Ortalamas›
423.923
(XII) Operasyonel Riske Esas Tutar (Ort. Brüt Gelir x %15 x 12,5)
5.299.036
215
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.5 Konsolide kur riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Kur riskine iliflkin pozisyon limiti, yabanc› para net genel pozisyon standart oran› paralelinde belirlenmektedir. Banka ve konsolide edilen
finansal kurulufllar›, 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 1.584.354 YTL’si (31 Aral›k 2006: 3.231.168 YTL) bilanço k›sa pozisyonundan ve
1.633.572 YTL’si (31 Aral›k 2006: 3.392.232 YTL) naz›m hesap uzun pozisyondan oluflmak üzere 49.218 YTL (31 Aral›k 2006: 161.064 YTL)
net yabanc› para uzun pozisyon tafl›maktad›r.
Konsolide bazda maruz kal›nan kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan “standart metod” ile “riske maruz de¤er yöntemi”
kullan›lmaktad›r. Standart metod kapsam›nda yap›lan ölçümler haftal›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük bazda
gerçeklefltirilmektedir.
Banka’n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak afla¤›daki tabloda
verilmifltir:
Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru
Bilanço tarihinden önceki;
1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
2. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
3. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
4. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
5. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas›
USD
1,1600
EUR
1,6968
JPY (100)
1,0379
GBP
2,3113
1,1630
1,1700
1,1700
1,1700
1,1700
1,7110
1,7047
1,6967
1,6843
1,6853
1,0288
1,0253
1,0259
1,0247
1,0230
2,3202
2,3265
2,3212
2,3141
2,3126
USD
1,1699
EUR
1,7034
JPY (100)
1,0406
GBP
2,3614
216
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Banka’n›n konsolide kur riskine iliflkin bilgiler
EURO
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bankas›
3.577.210
Bankalar
1.191.218
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
128.029
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
91.455
Krediler (*)
6.244.006
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol
Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortakl›klar›)
540
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
75.883
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
Maddi Duran Varl›klar
55.184
Maddi Olmayan Duran Varl›klar
7.989
Di¤er Varl›klar
992.771
Toplam Varl›klar
12.364.285
USD
JPY
Di¤er YP
Toplam
388.137
3.233.942
339
13.518
84.375
84.791
4.050.061
4.523.469
606.201
3.557.744
10.917.802
1.668
25.685
7.202
63.032
576.991
743.100
3.712.231
17.764.484
725.592
31.960
373
351
600.680
20.062.782
2
41.212
10.914
637
30.061
858.003
540
801.475
31.960
66.471
8.977
1.623.514
33.326.282
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Para Piyasalar›na Borçlar
Al›nan Krediler
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Muhtelif Borçlar
Riskten Korunma Amaçl› Türev
Finansal Borçlar
Di¤er Yükümlülükler (**)
Toplam Yükümlülükler
255.982
9.141.035
132.367
2.798.409
54.419
1.022.660
12.102.361
1.011.684
7.016.534
68.292
16
67.524
2.051
-
260.572
580.866
6.379
1.539.230
21.891.786
1.144.051
9.816.994
129.090
153.047
12.535.259
249
158.044
21.379.824
3.485
73.076
74.660
922.477
249
389.236
34.910.636
Net Bilanço Pozisyonu
Net Naz›m Hesap Pozisyonu
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler
(170.974)
334.335
2.161.009
(1.826.674)
-
(1.317.042)
1.056.302
8.443.840
(7.387.538)
-
(31.864)
31.247
168.964
(137.717)
-
(64.474)
211.688
686.720
(475.032)
-
(1.584.354)
1.633.572
11.460.533
(9.826.961)
-
Önceki Dönem
Toplam Varl›klar
10.183.040
16.004.675
17.464
497.614
26.702.793
Toplam Yükümlülükler
9.702.596
19.450.587
19.894
760.884
29.933.961
Net Bilanço Pozisyonu
480.444
(3.445.912)
(2.430)
(263.270)
(3.231.168)
Net Naz›m Hesap Pozisyonu
(377.428)
3.374.281
4.597
390.782
3.392.232
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
1.194.583
5.776.120
12.682
529.508
7.512.893
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
(1.572.011)
(2.401.839)
(8.085)
(138.726)
(4.120.661)
Gayrinakdi Krediler
(*) Konsolide finansal tablolarda YTL olarak izlenen Dövize Endeksli krediler (1.411.561 YTL) ilgili döviz kodu ile gösterilmifltir.
(**) Konsolide finansal tablolarda mevduat kalemi içinde yer alan 62.042 YTL tutar›nda alt›n mevduat› tabloda Di¤er Yükümlülükler içinde
gösterilmifltir.
217
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.5.1 Maruz kal›nan kur riski
YTL’nin afla¤›daki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› takdirde 31 Aral›k 2007 ve 2006 tarihleri itibar›yla özkaynaklarda
ve kâr/zararda (vergi etkisi hariç) oluflabilecek art›fl ve azal›fl afla¤›daki tabloda gösterilmifltir. Bu analiz tüm di¤er de¤iflkenlerin, özellikle faiz
oranlar›n›n, sabit kald›¤› varsay›m›yla haz›rlanm›flt›r.
Cari Dönem
Önceki Dönem
Dönem Kâr
Dönem Kâr
veya Zarar›
Özkaynaklar (*)
veya Zarar›
Özkaynaklar (*)
USD
(40.843)
(26.074)
(14.641)
(7.163)
EUR
17.157
16.336
10.436
10.302
Di¤er YP
14.660
14.660
12.968
12.968
Toplam, net
(9.026)
4.922
8.763
16.107
(*) Özkaynak etkisi, YTL’nin tablodaki para birimleri karfl›s›nda yüzde 10 de¤er kayb›na u¤rad›¤› takdirde meydana gelen gelir tablosu etkisini
de içermektedir.
4.6 Konsolide faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda piyasadaki geliflmelerin de
dikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir.
Banka’n›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metod, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm yöntemleri
kullan›lmaktad›r.
Standart metod kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan ölçümler ise günlük
bazda yerine getirilmektedir. Aktif-Pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r.
Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka’n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl› ve sat›lmaya haz›r
menkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar, senaryo analizleri ve stres testleri ile
desteklenmektedir.
218
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.6.1 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤›
(Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)
1 Aya
Cari Dönem
Kadar
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bankas›
4.907.841
Bankalar
2.611.177
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
35.839
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
1.260.214
Krediler
9.816.851
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
668.982
Di¤er Varl›klar
265.230
Toplam Varl›klar
19.566.134
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Y›l
5 Y›l
ve Üzeri
Faizsiz
Bilanço
Bakiyeleri
652.582
1.718.307
216.005
-
2.329.190
383.703
7.237.031
5.581.774
23.475
3.607.494
7.202.452
2.362.014
285.149
14.133.166
266.192
1.620.136
8.185.040
300.105
786.132
12.875.912
397.928
4.570.102
10.167.737
781.710
1.090.802
17.224.284
40.640
267.626
1.031.700
1.558.148
935.273 13.551.367
2.803.572
826.372 39.002.024
6.573
180.976
4.300.360
25.818 2.991.106
5.444.237
4.434.751 7.914.246 76.148.493
1.508.297
27.359.379
7.017.196
5.805.039
41.689.911
91.135
4.138.411
432.944
2.040.156
6.702.646
382.871
1.764.896
520.865
2.889.414
5.558.046
129.177
275.143
550.003
701.682
1.656.005
324.614
2.436.094
- 7.715.607 41.253.436
70.948
8.591.956
- 2.513.228
2.513.228
6.654
186.568 11.629.513
- 9.724.266
9.724.266
6.654 20.535.231 76.148.493
Bilançodaki Uzun Pozisyon
Bilançodaki K›sa Pozisyon
(22.123.777)
Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon
2.596
Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon
(72)
Toplam Pozisyon
(22.121.253)
7.430.520
82
(20.686)
7.409.916
7.317.866
731
(3.777)
7.314.820
15.568.279
15.568.279
4.428.097
- 34.744.762
-(12.620.985)(34.744.762)
3.409
(24.535)
4.428.097(12.620.985)
(21.126)
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Al›nan Krediler
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%):
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bankas›
Bankalar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara
Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Al›nan Krediler
EURO
USD
JPY
YTL
1,80
3,70-4,50
4,25-6,60
-
11,81
17,50-22,65
6,49-6,50
5,13-10,63
1,05-10,79
9,11-9,88
7,00-12,38
6,61-16,54
7,00-13,90
6,88-12,38
2,31
-
10,00-18,94
17,37-20,78
22,95-23,71
17,33-20,78
3,50-7,08
1,50-5,00
4,11
4,91-5,85
3,75-6,72
1,00-6,50
5,06-5,20
5,52-6,54
0,48
1,85
13,00-16,65
14,73
15,44
13,66-18,38
219
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.6.2 Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesaplar›n faize duyarl›l›¤›
(Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)
1 Aya
Önceki Dönem Sonu
Kadar
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bankas›
3.425.434
Bankalar
1.673.808
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar
52.106
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
1.760.022
Krediler
8.668.560
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 577.933
Di¤er Varl›klar
353.390
Toplam Varl›klar
16.511.253
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Y›l
5 Y›l
ve Üzeri
Faizsiz
Toplam
136.959
432.301
99.924
-
1.858.999
209.589
5.284.433
2.552.581
107.268
3.897.170
5.686.549
2.408.687
306.991
12.543.624
377.212
1.501.556
8.187.533
728.048
753.653
11.980.303
455.252
1.222.574
4.880.144
1.460.189
723.158
8.841.241
9.561
51.166
1,052.565
1.365.739
64.115
9.811.176
1.607.158
204.909 29.234.853
7.958
(10.214)
5.172.601
- 1.874.424
4.011.616
2.990.416 4.252.988 57.119.825
1.078.567
21.874.365
3.708.339
3.850.782
1.465.789
31.977.842
189.799
2.787.447
217.703
1.547.357
160.853
4.903.159
57.568
973.114
284.959
3.620.270
297.726
5.233.637
17.306
87.750
1.071.885
688.540
1.166
1.866.647
230.475
1.573.715
- 6.483.814 32.206.490
12.759
5.295.645
- 1.740.498
1.740.498
73.036
25.262
9.805.247
- 4.572.696
6.498.230
73.036 13.065.504 57.119.825
Bilançodaki Uzun Pozisyon
Bilançodaki K›sa Pozisyon
(15.466.589)
Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon
20.773
Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon
(10.521)
Toplam Pozisyon
(15.456.337)
7.640.465
192
(167)
7.640.490
6.746.666
508
(508)
6.746.666
6.974.594
4.921
(4.921)
6.974.594
2.917.380
- 24.279.105
- (8.812.516) (24.279.105)
26.394
(16.117)
2.917.380 (8.812.516)
10.277
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Al›nan Krediler
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar› (%):
Önceki Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk.
Bankalar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara
Yans›t›lan Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar
Muhtelif Borçlar
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Al›nan Krediler
EURO
USD
JPY
YTL
2,75-4,75
3,25-8,00
-
17,34-21,50
5,63-6,50
5,34-10,63
5,73-9,93
5,75-9,88
7,00-12,38
7,08-12,75
7,00-14,33
6,88-12,38
2,80
-
14,08-21,43
20,60-21,21
20,00-25,16
17,53-23,06
3,33-5,67
2,02-5,00
3,33
3,97-5,08
5,25-7,35
2,00-6,75
5,26-5,60
5,50-6,69
0,68
-
15,00-18,56
15,77
14,20-17,14
14,69-20,31
220
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
4.6.3 Finansal varl›k ve borçlar›n faize olan duyarl›l›klar›n›n gelecek dönemde kâr/zarar ve özkaynaklardaki muhtemel
etkileri
Gelir tablosunun duyarl›l›¤›, faiz oran›ndaki olas› de¤iflimlerin 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla de¤iflken faizli al›m-sat›m amaçl› olmayan finansal
varl›k ve yükümlülüklerin net faiz gelirine olan etkisidir. Özkaynaklar›n duyarl›l›¤›, 31 Aral›k 2007 itibar›yla sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n
faiz oranlar›ndaki de¤iflimden kaynaklanan yeniden de¤erlenmesi ile hesaplanmaktad›r. Afla¤›daki analiz, solo bazda ve sadece Banka için
haz›rlanm›fl olup konsolide bazda haz›rlanmamaktad›r. Çal›flmada vergi etkileri hariç tutulmufltur. Bu analiz s›ras›nda, di¤er de¤iflkenlerin,
özellikle döviz kurlar›n›n, sabit oldu¤u varsay›lmaktad›r. 31 Aral›k 2006 için de ayn› flekilde hesaplanm›flt›r. Afla¤›daki tablo, al›m-sat›m amaçl›
portföyün duyarl›l›¤›n› da içermektedir.
Cari Dönem
Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara
yans›t›lan finansal varl›klar
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar
De¤iflken faizli finansal varl›klar
De¤iflken faizli finansal yükümlülükler
Toplam, (Net)
Dönem Kâr veya Zarar›
100 bp art›fl
100 bp azal›fl
19.041
283.524
(89.699)
212.866
(20.072)
(296.401)
93.446
(223.027)
Özkaynaklar (*)
100 bp art›fl
100 bp azal›fl
19.041
247.139
283.524
(89.699)
460.005
(20.072)
(269.742)
(296.401)
93.446
(492.769)
Dönem Kâr veya Zarar›
Özkaynaklar (*)
Önceki Dönem
100 bp art›fl
100 bp azal›fl
100 bp art›fl
100 bp azal›fl
Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara
yans›t›lan finansal varl›klar
(3.400)
3.433
(3.400)
3.433
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar
88.817
(93.472)
De¤iflken faizli finansal varl›klar
117.917
(121.994)
117.917
(121.994)
De¤iflken faizli finansal yükümlülükler
(40.596)
41.265
(40.596)
41.265
Toplam, (Net)
73.921
(77.296)
162.738
(170.768)
(*) Özkaynak etkisi, faiz oran›ndaki 100 baz puan (bp) art›fl ve azal›flta meydana gelen gelir tablosu etkisini de içermektedir.
4.7 Konsolide likidite riskine iliflkin aç›klamalar
Banka ve finansal kurulufllar› likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurt d›fl›ndan kullan›lan krediler
olmak üzere çeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas›n› gözetmekte, piyasa dalgalanmalar› neticesinde
ortaya ç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler muhafaza etmektedir.
K›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için sendikasyon ve seküritizasyon
kredileri gibi yurt d›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite kaynaklar› yoktur.
BDDK taraf›ndan 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren “Bankalar›n Likidite Yeterlili¤inin
Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” uyar›nca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankalar›n solo bazda yapacaklar›
haftal›k ve ayl›k hesaplamalarda likidite oran›n›n yabanc› para aktif/pasiflerde en az%80, toplam aktif/pasiflerde en az%100 olmas›
gerekmektedir. 2007 y›l›nda gerçekleflen likidite rasyolar› afla¤›daki gibidir:
Ortalama (%)
En Yüksek(%)
En Düflük (%)
Birinci Vade Dilimi (Haftal›k)
YP
YP + TP
205,49
188,04
251,92
212,33
158,32
148,21
‹kinci Vade Dilimi (Ayl›k)
YP
YP + TP
127,36
123,78
147,16
130,54
112,59
116,03
221
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:
Vadesiz
1 Aya
kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
5 Y›l ve
Da¤›t›Üzeri lamayan (*)
1-5 Y›l
Bilanço
Bakiyeleri
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif
Deposu, Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C.
Merkez Bankas›
2.329.190 4.907.841
Bankalar
877.719 1.996.223
210.055
875.903
1.017.710
604.164
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark›
Kâr veya Zarara Yans›t›lan
Finansal Varl›klar
1.693
36.066
61.242
337.433
553.896
41.370
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
63.649
16.891
186.225 2.255.953
8.232.527 2.795.490
Krediler
76.562 8.315.144 4.840.982 6.477.577 12.379.266 6.605.453
Vadeye Kadar Elde Tut.Yat›r›mlar
186.352
143.288
312.500
3.651.644
6.576
Di¤er Varl›klar
582.719
432.464
871.583
794.276
1.104.154
25.818
Toplam Varl›klar
3.931.532 15.890.981 6.313.375 11.053.642 26.939.197 10.078.871
1.031.700
632 13.551.367
307.040 39.002.024
4.300.360
1.633.223
5.444.237
1.940.895 76.148.493
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Al›nan Krediler
Para Piyasalar›na Borçlar
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler (**)
Toplam Yükümlülükler
2.436.094
- 41.253.436
- 11.629.513
8.591.956
2.513.228
8.084.528
9.724.266
8.084.528 76.148.493
Likidite A盤›
376.893 1.452.824
91.628
8.479.238 26.396.901 4.160.545
725.555
174.367
- 7.047.766
437.661
161.859 1.735.495
22.011
886.700
260.714
213.028
9.904.690 37.619.255 5.099.240
(5.973.158)(21.728.274) 1.214.135
383.497
1.712.467
4.481.207
535.087
593.863
181.653
7.887.774
131.252
419.175
85.110
1.726.932 4.521.452
571.442
23.703
73.940
2.872.504 4.680.502
3.165.868 24.066.693 5.398.369
-
(6.143.633)
7.237.031
5.581.774
-
Önceki Dönem
Toplam Aktifler
2.377.062 12.748.994 5.424.100 9.217.594 21.401.928 4.038.939
1.911.208 57.119.825
Toplam Yükümlülükler
8.380.680 27.128.580 3.921.376 4.870.805 3.503.752 3.503.427
5.811.205 57.119.825
Likidite A盤›
(6.003.618)(14.379.586) 1.502.724 4.346.789 17.898.176
535.512 (3.899.997)
(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve takipteki
alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli
hesaplar buraya kaydedilir.
(**) Özkaynaklar “Di¤er Yükümlülükler” içinde “Da¤›t›lamayan” sütununda gösterilmifltir.
4.8 Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar
Finansal Varl›klar
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Bankalar
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Krediler
Finansal Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar ve Al›nan Krediler
‹hraç Edilen Menkul K›ymetler
Muhtelif Borçlar
Defter De¤eri
Cari Dönem
Önceki Dönem
69.145.043
46.771.211
12.291.292
2.552.581
13.551.367
9.811.176
4.300.360
5.172.601
39.002.024
29.234.853
65.695.456
50.478.223
2.436.094
1.573.715
41.253.436
32.206.490
19.492.698
14.957.520
2.513.228
1.740.498
Gerçe¤e Uygun De¤er
Cari Dönem
Önceki Dönem
69.434.131
46.541.212
12.291.292
2.552.581
13.551.367
9.811.176
4.296.848
5.109.516
39.294.624
29.067.939
65.695.456
50.478.223
2.436.094
1.573.715
41.253.436
32.206.490
19.492.698
14.957.520
2.513.228
1.740.498
222
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit
edilemedi¤i durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasa
fiyatlar› baz al›narak saptan›r.
Verilen kredilerin gerçe¤e uygun de¤erleri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranlar› kullan›larak ilerideki nakit ak›mlar›n›n iskonto
edilmesiyle hesaplan›r. De¤iflken faizli kredilerin defter de¤erleri gerçe¤e uygun de¤erlerini ifade eder.
Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade etmektedir.
4.9 Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri verilmektedir.
‹nanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r.
5
Konsolide finansal tablolara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.1 Konsolide bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.1.1 Nakit de¤erler ve TCMB’ye iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Kasa/Efektif
TCMB
Di¤er
Toplam
TP
244.779
2.939.012
3.179
3.186.970
YP
209.416
3.770.506
70.139
4.050.061
Önceki Dönem
TP
181.253
1.700.078
4.088
1.885.419
YP
154.042
3.226.830
18.142
3.399.014
T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
Vadesiz Serbest Hesap
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
Zorunlu Karfl›l›klar
Toplam
TP
2.777
2.936.235
2.939.012
YP
1.798.900
1.971.606
3.770.506
Önceki Dönem
TP
621
500.730
1.198.727
1.700.078
YP
1.500.852
1.725.978
3.226.830
TCMB’nin 2005/1 Say›l› “Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i”ne göre Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras› yükümlülükleri için
YTL cinsinden%6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere%11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesis
etmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL, USD ve EUR için s›ras›yla%11,81,%1,95 ve%1,80’dir.
5.1.2 Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klar (Net)
5.1.2.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Hisse Senetleri
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. De¤.
Di¤er
Toplam
TP
1.915
1.915
YP
129.071
129.071
Önceki Dönem
TP
8.215
8.215
YP
133.500
133.500
223
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
Cari Dönem
TP
8.606
13.456
22.494
44.556
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Futures ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
Önceki Dönem
YP
7.643
40.734
11.456
75
59.908
TP
7.520
6.138
2.639
16.297
YP
2.582
30.825
2.057
3.361
38.825
5.1.3 Bankalara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Bankalar
Yurt ‹çi
Yurt D›fl›
Yurt D›fl› Merkez ve fiubeler
Toplam
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
266.652
791.653
1.058.305
1.005.215
3.518.254
4.523.469
138.472
69.071
207.543
803.673
1.541.365
2.345.038
Yurt d›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri (1)
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
Di¤er
Toplam
Serbest Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
2.056.968
789.300
216.511
135.090
9.654
7.113
50.850
22.996
777.604
440.401
3.111.587
1.394.900
Serbest Olmayan Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
1.090.632
154.021
91.035
47.396
16.652
14.119
1.198.319
215.536
(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
Yurt d›fl› bankalar hesab›nda 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 126.321 YTL’si Lüksemburg Merkez Bankas›’nda, 208.212
YTL’si Malta Merkez Bankas›’nda ve 16.652 YTL’si KKTC Merkez Bankas›’nda ve 847.134 YTL’si ise çeflitli bankalarda borçlanmalar›n teminat›
olarak tutulmaktad›r.
Konsolide yurt içi bankalar hesab›nda ise sigorta faaliyetleri için 40.417 YTL serbest olmayan tutar bulunmaktad›r.
5.1.4 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar (Net)
5.1.4.1 Repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen /bloke edilen finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin TP olanlar› devlet tahvillerinden oluflmaktad›r. 671.758 YTL (31 Aral›k 2006:
458.133 YTL) nominal de¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 673.136 YTL (31 Aral›k 2006: 463.266 YTL) olup, 54.535 YTL (31 Aral›k
2006: 51.108 YTL) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu bulunmaktad›r ve 50 YTL tutar›nda ise de¤er düflüflü bulunmaktad›r. YP olanlar ise
eurobond ve D‹BS lerden oluflmaktad›r. 428.330.000 USD ve 3.563.000 EUR (31 Aral›k 2006: 432.650.000 USD ve 3.563.000 EUR) nominal
de¤erli bu menkul de¤erlerin defter de¤eri 428.126.767 USD ve 3.886.376 EUR (31 Aral›k 2006: 429.219.469 USD ve 4.028.624 EUR) olup
18.296.092 USD ve 81.874 EUR (31 Aral›k 2006: 19.766.624 USD ve 14.195 EUR) tutar›nda birikmifl faiz reeskontu ve 619.275 USD ve
70.211 EUR (31 Aral›k 2006: 28.485 USD) tutar›nda ise de¤er düflüflü bulunmaktad›r.
Cari Dönem
Teminata Verilen/Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Toplam
TP
727.621
5.867.904
6.595.525
YP
523.916
704.884
1.228.800
Önceki Dönem
TP
514.373
3.883.783
4.398.156
YP
634.046
518.935
1.152.981
224
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.4.2 Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
13.487.717
12.080.698
1.407.019
24.053
5.225
18.828
39.597
13.551.367
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
Hisse Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
De¤er Art›fl›/Azal›fl› (-)
Toplam
Önceki Dönem
9.763.491
7.201.046
2.562.445
23.885
5.229
18.656
23.800
9.811.176
Banka’n›n “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyünde; nominal de¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006:
625.000.000 USD), kay›tl› de¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 1.039.423 YTL (31 Aral›k 2006: 897.013 YTL) olan “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile
iliflkilendirilmifl özel flirket bonolar› bulunmaktad›r. Ayr›ca Garanti Faktoring'in “Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar” portföyünde; nominal
de¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 35.850.000 USD ve 2.500.000 EUR (31 Aral›k 2006: -), kay›tl› de¤eri 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla
30.633 YTL (31 Aral›k 2006: -) olan “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkilendirilmifl özel flirket bonolar› bulunmaktad›r.
5.1.5 Kredilere iliflkin aç›klamalar
5.1.5.1 Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler
Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler
Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler
Banka Mensuplar›na Verilen Krediler
Toplam
Nakdi
1
1
74.459
58.807
133.267
Cari Dönem
Gayrinakdi
1.090
1.090
168.482
169.572
Nakdi
2
2
82.587
37.034
119.623
Önceki Dönem
Gayrinakdi
9.455
9.455
41.793
51.248
5.1.5.2 Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er
alacaklara iliflkin bilgiler
Nakdi Krediler
‹htisas D›fl› Krediler
‹skonto ve ‹fltira Senetleri
‹hracat Kredileri
‹thalat Kredileri
Mali Kesime Verilen Krediler
Yurt D›fl› Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartlar›
K›ymetli Maden Kredisi
Di¤er
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
Standart Nitelikli Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar
38.629.468
85.629
3.316.521
23.125
847.039
2.226.175
8.077.775
5.712.799
175.846
18.164.559
38.629.468
-
Yak›n ‹zlemedeki Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar
65.516
11.494
54.022
65.516
225
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Yak›n izlemedeki kredilerin teminatlar›;
Nakit
‹potek
Rehin
Çek Senet
Di¤er
Teminats›z
Toplam
Kurumsal/Ticari Krediler
12
23.294
526
4.233
15.468
21.983
65.516
Tüketici Kredileri
-
Kredi Kartlar›
-
Toplam
12
23.294
526
4.233
15.468
21.983
65.516
5.1.5.3 Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›
K›sa Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve
Di¤er Alacaklar
‹htisas D›fl› Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
Standart Nitelikli Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar
15.674.582
15.674.582
22.954.886
22.954.886
38.629.468
-
Yak›n ‹zlemedeki Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar
57.005
57.005
-
8.511
8.511
65.516
226
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Bireysel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP(Gerçek Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP(Gerçek Kifli)
Toplam
K›sa Vadeli
134.314
1.606
5.698
127.007
3
2.808
1.155
281
1.372
4.409
25
22
4.362
5.475.967
2.444.470
3.031.497
32.796
32.796
7.267
7.267
70
70
29.575
13.989
15.586
397.652
6.084.858
Orta ve Uzun Vadeli
6.831.884
3.630.226
1.075.585
2.126.073
628.288
529.986
49.467
48.835
49.197
18.611
9.858
17.101
3.627
12.691
1.375
288
11.028
406
124
282
8.789
3.552
107
5.130
7.531.255
Toplam
6.966.198
3.631.832
1.081.283
2.253.080
3
631.096
531.141
49.748
50.207
53.606
18.611
9.883
17.123
7.989
5.475.967
2.444.470
3.031.497
32.796
32.796
19.958
1.375
288
18.295
406
124
282
8.859
3.552
107
5.200
29.575
13.989
15.586
397.652
13.616.113
227
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler:
Taksitli Ticari Krediler-TP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-YP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Kurumsal Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli)
Toplam
K›sa Vadeli
119.146
254
9.929
108.963
27.106
1.031
26.075
170.181
170.181
4.280
991
3.289
433.773
754.486
Orta ve Uzun Vadeli
2.887.273
367.739
1.277.425
1.242.109
356.524
54.273
179.287
122.964
9.421
76
1.929
7.416
3.253.218
Toplam
3.006.419
367.993
1.287.354
1.351.072
383.630
54.273
180.318
149.039
9.421
76
1.929
7.416
170.181
170.181
4.280
991
3.289
433.773
4.007.704
Cari Dönem
1.034.439
37.660.545
38.694.984
Önceki Dönem
913.572
28.135.439
29.049.011
Cari Dönem
36.117.908
2.577.076
38.694.984
Önceki Dönem
27.795.773
1.253.238
29.049.011
Cari Dönem
201
201
Önceki Dönem
112
112
Cari Dönem
23.734
90.827
430.713
545.274
Önceki Dönem
23.281
58.177
376.934
458.392
5.1.5.6 Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›
Kamu
Özel
Toplam
5.1.5.7 Yurt içi ve yurt d›fl› kredilerin da¤›l›m›
Yurt ‹çi Krediler
Yurt D›fl› Krediler
Toplam
5.1.5.8 Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler
Toplam
5.1.5.9 Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar
Özel Karfl›l›klar
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Toplam
228
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.10 Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net)
Donuk alacaklardan yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler
ve Di¤er Alacaklar
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Cari Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Toplam
-
-
54.424
54.424
Önceki Dönem (Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Toplam
-
-
32.547
32.547
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler
ve Di¤er Alacaklar
78.232
612.003
401.540
139.738
15
2
13
148.942
23.734
125.208
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
117.448
45.253
401.540
250.213
113.377
11
11
200.640
90.827
109.813
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
448.554
13.424
250.213
17.340
108.645
83.474
1.672
125
81.677
502.732
430.713
72.019
Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çinde ‹ntikal (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-)
Dönem ‹çinde Tahsilat (-)
Aktiften Silinen (-)
Kurumsal ve Ticari Krediler
Bireysel Krediler
Kredi Kartlar›
Di¤er
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
Yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan 17.340 YTL tutar›ndaki kredi, zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar
hesab›nda takip edilirken, “Di¤er Donuk Alacaklar Hesaplar›na Ç›k›fl (-)” içerisinde gösterilmifltir.
Özel Karfl›l›k hareketlerine iliflkin bilgiler
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çi ‹ntikal (+)
Yeniden Yap›land›r›lan yada Yeni Bir
‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler (-)
Dönem ‹çi Tahsilat (-)
Aktiften Silinen (-)
Dönem Sonu Bakiyesi
Kurumsal/ Ticari Krediler
174.186
26.034
Tüketici Kredileri
34.986
94.054
Kredi Kartlar›
249.220
230.115
Toplam
458.392
350.203
4.335
16.082
1.665
178.138
23.417
152
105.471
135.993
81.677
261.665
4.335
175.492
83.494
545.274
229
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler:
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler
ve Di¤er Alacaklar
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Cari Dönem:
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
3.103
142
2.961
2.892
298
2.594
95.892
72.755
23.137
Önceki Dönem:
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
161
22
139
581
154
427
111.307
69.150
42.157
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
109.813
200.640
90.827
109.813
59.271
115.317
56.046
59.271
2.131
2.131
-
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve Di¤er
Alacaklar
72.019
490.742
418.723
72.019
4.322
4.322
7.668
7.668
71.620
438.848
367.228
71.620
4.318
4.318
5.388
5.388
-
Donuk alacaklar›n kullan›c› gruplar›na göre brüt ve net tutarlar›n›n gösterimi:
Cari Dönem (Net)
Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Net)
Bankalar (Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Bankalar (Net)
Di¤er Kredi ve Alacaklar (Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net)
Önceki Dönem (Net)
Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Gerçek ve Tüzel Kiflilere Kulland›r›lan Krediler (Net)
Bankalar (Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Bankalar (Net)
Di¤er Kredi ve Alacaklar (Brüt)
Özel Karfl›l›k Tutar› (-)
Di¤er Kredi ve Alacaklar (Net)
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler
ve Di¤er Alacaklar
125.208
148.942
23.734
125.208
54.951
78.232
23.281
54.951
-
Donuk alacaklar›n teminatlar›na iliflkin bilgiler
Nakit
‹potek
Rehin
Çek Senet
Di¤er
Teminats›z
Toplam
Kurumsal/Ticari Krediler
186
139.179
29.397
43.192
21.666
54.442
288.062
Tüketici Kredileri
169
29.879
56.195
87.695
6.676
29.190
209.804
Kredi Kartlar›
354.448
354.448
Toplam
355
169.058
85.592
130.887
28.342
438.080
852.314
230
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.5.11 Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›
Zarar niteli¤ine dönüflen krediler prensip olarak aciz vesikas›na veya rehin a盤› belgesine ba¤lanarak Banka’n›n aktiflerinden terkin edilmekte
ancak Banka’n›n alaca¤›n›n, an›lan belgelerin istihsali için maruz kal›nacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olmas› halinde
yönetim kurulu karar› ile aktiften terkin ifllemi gerçeklefltirilmektedir.
5.1.5.12 Aktiften silme politikas›na iliflkin aç›klamalar
5.1.5.11 no’lu notta aç›klanm›flt›r.
5.1.6 Grubun faktoring alacaklar›na iliflkin bilgiler
Cari Dönem
TP
345.643
345.643
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
YP
148.757
148.757
Önceki Dönem
TP
331.436
331.436
YP
71.162
71.162
5.1.7 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar (net)
5.1.7.1 Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilen yat›r›mlara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Teminata Verilen/Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Toplam
TP
283.506
2.645.615
2.929.121
YP
27.897
500.243
528.140
Önceki Dönem
TP
229.691
1.057.869
1.287.560
YP
35.481
606.489
641.970
Cari Dönem
4.027.893
245.409
4.273.302
Önceki Dönem
4.707.081
398.735
5.105.816
Cari Dönem
4.357.505
4.191.786
165.719
(57.145)
4.300.360
Önceki Dönem
5.228.073
4.654.287
573.786
(55.472)
5.172.601
Cari Dönem
5.172.601
(174.812)
71.632
678.737
13.032
(77.292)
4.300.360
Önceki Dönem
3.064.645
96.002
3.923.995
1.818.874
20.741
(72.426)
5.172.601
5.1.7.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
Toplam
5.1.7.3 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlara iliflkin bilgiler
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Görenler
Borsada ‹fllem Görmeyenler
De¤er Art›fl›/Azal›fl› (-)
Toplam
5.1.7.4 Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri
Dönem Bafl›ndaki De¤er
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar›
Y›l ‹çindeki Al›mlar
Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar
De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-)
‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim
Dönem Sonu Toplam›
231
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Banka daha önce finansal tablolar›nda 2.936.112 YTL nominal de¤erli 2.993.773 YTL defter de¤eri olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klar
portföyünde takip etti¤i menkul k›ymetlerini ilgili yönetmeliklere uygun olarak vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar portföyüne s›n›flam›flt›r.
Bu menkul k›ymetler s›n›flanman›n yap›ld›¤› tarih itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 3.108.957 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar elde
tutulacak yat›r›mlar portföyüne dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlar
sat›r›na dahil edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 23.083 YTL tutar›ndaki de¤erleme farklar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve ilgili
menkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r.
5.1.8 ‹fltirakler (Net)
5.1.8.1 Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin bilgiler
1
Ünvan›
Emeklilik Gözetim Merkezi Afi
Aktif
Toplam›
1 4.040
Özkaynak
3.479
Adres (fiehir/ Ülke)
‹stanbul/Türkiye
Sabit Varl›k
Toplam› (*)
352
Faiz
Gelirleri
580
Ana Ortakl›k
Banka’n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%)
-
Menkul
De¤er
Gelirleri
45
Cari
Dönem
Kâr/Zarar›
128
Banka ile Risk Grubu
Pay Oran› (%)
9,00
Geçmifl
Y›llar Kâr
/Zarar› ve
Ola¤anüstü
Yedekler
456
Gerçe¤e
Uygun
De¤eri
-
(*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r.
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla mali olmayan “ifltirakler” içerisinde yer alan ve Bankalararas› Kart Merkezi Afi hisselerinin%10,15 pay›nda
oluflan 1.177 YTL tutar›ndaki yat›r›m “sat›lmaya haz›r finansal varl›klar” içerisinde s›n›fland›r›lm›flt›r.
Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler
Yoktur.
Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler
Yoktur.
5.1.8.2 Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler
1
Unvan›
Eureko Sigorta Afi
Aktif
Toplam›
1 372.773
Özkaynak
144.984
Adres (fiehir/ Ülke)
‹stanbul/Türkiye
Sabit Varl›k
Toplam› (*)
16.712
Faiz
Gelirleri
25.360
Ana Ortakl›k
Banka’n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%)
20,00
Menkul
De¤er
Gelirleri
862
Cari
Dönem
Kâr/Zarar›
51.517
Banka ile Risk Grubu
Pay Oran› (%)
20,00
Geçmifl
Y›llar Kâr
/Zarar› ve
Ola¤anüstü
Yedekler
(7.122)
Gerçe¤e
Uygun
De¤eri
-
(*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r.
Önceki dönemlerde konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin%80 oran›ndaki hisselerinin 21
Haziran 2007 tarihinde Eureko BV’e sat›fl›ndan sonra kalan ve sermayesinin%20’sini temsil eden tutar ifltirak portföyüne s›n›flanm›flt›r. Bu
ifltirak iliflikteki konsolide finansal tablolarda özkaynak yöntemine göre konsolide edilmifltir. Sat›fl› müteakiben 1 Ekim 2007’de flirketin ad›
Eureko Sigorta Afi olarak de¤ifltirilmifltir.
232
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.8.3 Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin hareket tablosu
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen.
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr
Sat›fllar
Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim
Rayiç De¤er Art›fl/Azal›fl›
Yurt d›fl› ‹fltiraklerin Net Kur Fark›
De¤er Azalma Karfl›l›klar› (-)
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
Cari Dönem
28.997
28.997
28.997
-
Önceki Dönem
4.401
(4.401)
(4.401)
-
Cari Dönem
28.997
Önceki Dönem
-
Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi
Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme
Rayiç De¤er ‹le De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme
Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar
‹fltirakler
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er ‹fltirakler
Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler
Yoktur.
Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler
Yoktur.
Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler
Yoktur.
Cari Dönem
28.997
-
Önceki Dönem
-
233
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.9 Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net)
5.1.9.1 Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Unvan›
1 Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi
2 Garanti Ödeme Sistemleri Afi
3 Garanti Hizmet Yönetimi Afi
4 Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve
Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi
5 Trifoy Real Estate Company
6 Participation GBI Custody
7 Participation United Custodian
8 Trifoy Investments
9 Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k
Hizm. Afi
10 Garanti Filo Yönetim Hizmetleri Afi
Aktif
Toplam›
1 12.533
2 16.620
3 1.060
4 371
5 55
6 212
7 212
8 2
9 293
10 40.993
Özkaynak
7.844
7.001
993
173
29
212
212
2
195
1.978
Adres (fiehir/ Ülke)
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
Ana Ortakl›k
Banka’n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%)
100,00
99,92
93,40
Banka ile Risk Grubu
Pay Oran› (%)
100,00
100,00
100,00
‹stanbul/Türkiye
Bükrefl/Romanya
Amsterdam/Hollanda
Amsterdam/Hollanda
Amsterdam/Hollanda
100,00
-
100,00
100,00
100,00
100,00
100,00
‹stanbul/Türkiye
‹stanbul/Türkiye
100,00
100,00
100,00
100,00
Sabit Varl›k
Toplam› (*)
544
615
26
41
49
31.700
Faiz
Gelirleri
21
753
Menkul
De¤er
Gelirleri
1.203
2.076
100
1
2
3
Cari
Dönem
Kâr/Zarar›
927
2.453
676
14
7
978
Geçmifl
Y›llar Kâr
/Zarar› ve
Ola¤anüstü
Yedekler
(100.385)
3.969
(185)
(24)
-
Gerçe¤e
Uygun
De¤eri
-
(*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r.
Banka’n›n 15 Eylül 2007 tarihli Yönetim Kurulu Toplant›s›’nda al›nan karar ile, bankalara, konut finansman› ve ipotek finansman›
kurulufllar›na her türlü dan›flmanl›k ve destek hizmetlerinin sa¤lanmas› konular›nda faaliyet göstermek üzere kurulan Garanti Konut
Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi ünvanl› flirketin tescil ifllemleri 3 Ekim 2007 tarihinde tamamlanm›flt›r. Banka’n›n%99.99 oran›nda pay
sahibi oldu¤u 750 YTL kurulufl sermayesinin 1/4’ü ödenmifltir.
Konsolide edilmemifl ba¤l› ortakl›klar›n konsolide edilmeme nedenleri ile muhasebelefltirilmelerinde kullan›lan yöntemler:
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla mali ba¤l› ortakl›klar aras›nda bulunan Trifoy Real Estate Company, Participation GBI Custody, Participation
United Custodian ve Trifoy Investments aktif toplamlar›n›n ana ortakl›¤›n aktif toplam›n›n%1’inden az olmalar› sebebiyle konsolide
edilmemifl, finansal tablolarda maliyetleri ile de¤erlenmifltir.
Mali ba¤l› ortakl›k olmad›klar› için konsolidasyon kapsam›na al›nmayan Garanti Biliflim Teknolojisi ve Tic. Afi, Garanti Ödeme Sistemleri Afi,
Garanti Hiz. Yön. ve Org. Dan›fl. Afi, Galata Araflt›rma Yay›nc›l›k Tan›t›m ve Biliflim Teknoloji Hizmetleri Afi, Garanti Filo Yönetim Hizmetleri Afi
ve Garanti Konut Finansman› Dan›flmanl›k Hizmetleri Afi özsermaye yöntemine göre de¤erlenmifltir.
234
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.9.2 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Önceki Dönem
Dönem Bafl› De¤eri
605.059
612.058
Dönem ‹çi Hareketler
(27.131)
(6.999)
Al›fllar
14.685
Bedelsiz Edinilen Hisse Sen. (*)
45.605
10.723
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr
Sat›fllar/Tasfiye
66.551
78.256
Yeniden S›n›flamadan Kaynaklanan De¤iflim
Piyasa De¤eri ile Enflasyonlu De¤er Aras›ndaki Fark
22.884
7.903
Yurt d›fl› Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kur Fark›
(29.069)
37.946
De¤er Azalma Karfl›l›klar› (-)
Dönem Sonu De¤eri
577.928
605.059
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
(*) Garanti Bank International NV, geçmifl y›l kârlar›ndan karfl›layarak, 17 Nisan 2007 tarihinde sermayesini 134.750.000 EUR’dan
159.470.000 EUR’ya ç›kartm›flt›r. Garanti Faktoring Hizmetleri Afi, geçmifl y›l kâr›ndan karfl›layarak 8 A¤ustos 2007 tarihinde sermayesini
15.989 YTL’den 16.849 YTL’ye ç›karm›flt›r.
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi
Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme
Rayiç De¤er ‹le De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme
Cari Dönem
210.587
367.341
-
Önceki Dönem
567.854
37.205
-
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar
Ba¤l› Ortakl›klar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er Ba¤l› Ortakl›klar
Cari Dönem
310.612
56.545
39.580
85.380
85.811
-
Önceki Dönem
287.036
123.095
37.205
85.384
72.339
-
Cari Dönem
39.580
-
Önceki Dönem
37.205
-
Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar
Yurt ‹çi Borsalara Kote Edilenler
Yurt D›fl› Borsalara Kote Edilenler
235
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin di¤er bilgiler
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Ünvan›
Adres (fiehir/ Ülke)
Garanti Finansal Kiralama Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Faktoring Hizmetleri Afi (1)
‹stanbul/Türkiye
Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Portföy Yönetimi Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Emeklilik ve Hayat Afi
‹stanbul/Türkiye
Garanti Bank International NV
Amsterdam/Hollanda
Garanti Bank Moscow
Moskova/Rusya
Garanti Financial Services Plc
Dublin/‹rlanda
Garanti Fund Management Co. Ltd.
Valetta/Malta
Aktif
Toplam›
2.151.526
589.049
30.246
17.097
776.737
5.730.808
582.863
8.453
71
Özkaynak
211.283
32.636
24.826
13.654
92.372
364.616
72.448
8.436
-
Sabit Varl›k
Toplam› (*)
18.279
1.316
2.287
1.526
7.790
73.164
1.559
-
Ana Ortakl›k
Banka’n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%)
94,10
55,40
100,00
100,00
84,91
100,00
75,02
99,99
99,50
Faiz
Gelirleri
196.245
35.454
2.126
349
15.319
353.200
31.040
317
-
Menkul
De¤er
Gelirleri
1.271
2.317
7.568
106.172
8.866
-
Konsolide Edilen
Di¤er Ortaklar›n
Pay Oran› (%)
5,86
24,86
-
Cari
Dönem
Kâr/Zarar›
54.816
4.014
6.414
(809)
42.081
54.753
13.328
(208)
-
Konsolidasyon
Yöntemi
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Geçmifl
Y›llar Kâr
/Zarar› ve
Ola¤anüstü
Yedekler
73.219
6.202
3.726
1.780
(17.003)
32.906
16.217
6.396
(267)
Gerçe¤e
Uygun
De¤eri
71.438
270.918
52.912
17.151
-
(*) Sabit varl›k toplam› maddi ve maddi olmayan duran varl›klardan oluflmaktad›r.
(1) 30 Eylül 2007 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir, rayiç de¤er bilgisi 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›ylad›r.
Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Banka’n›n konsolide edilen ba¤l› ortakl›klar aras›nda yer alan ve %100’ü 124.492 YTL net aktif de¤erinde olan Garanti Sigorta Afi’ye ait
paylar›n%80’ini oluflturan hisseler 365.000.000 EUR bedel ile ve %100’ü 73.961 YTL net aktif de¤erinde olan Garanti Emeklilik ve Hayat
Afi’ye ait paylar›n%15’ini oluflturan hisseler 100.000.000 EUR bedel ile Eureko BV flirketine 21 Haziran 2007 tarihinde sat›lm›flt›r. Garanti
Sigorta Afi’nin yasal ad› 1 Ekim 2007’de Eureko Sigorta Afi olarak de¤ifltirilmifltir.
Yukar›da aç›klanan sat›fl ifllemleri ile ilgili olarak Banka’n›n sat›fltan sonra elinde kalan Garanti Sigorta Afi’nin hisseleri üzerinde “Sat›fl
Opsiyonu” ve Eureko B.V.’nin Garanti Emeklilik ve Hayat Afi hisseleri üzerinde “Al›m ve Sat›fl Opsiyonlar›” bulunmaktad›r.
Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.1.10 Birlikte kontrol edilen ortakl›klar (Net)
Yoktur.
236
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.11 Kiralama ifllemlerinden alacaklar›na iliflkin bilgiler
5.1.11.1 Finansal kiralamaya yap›lan yat›r›mlar›n kalan vadelerine göre gösterimi
Cari Dönem
1 Y›ldan Az
1-4 Y›l Aras›
4 Y›ldan Fazla
Toplam
Brüt
1.010.935
1.240.013
2.250.948
Önceki Dönem
Net
850.232
1.095.417
1.945.649
Brüt
706.281
784.952
1.491.233
Net
593.655
693.213
1.286.868
Cari Dönem
2.250.948
305.299
1.945.649
Önceki Dönem
1.491.233
204.365
1.286.868
5.1.11.2 Finansal kiralamaya yap›lan net yat›r›mlara iliflkin bilgiler
Brüt Finansal Kiralama Yat›r›m›
Finansal Kiralamadan Kazan›lmam›fl Finansal Gelirler (-)
‹ptal Edilen Kiralama Tutarlar› (-)
Net Finansal Kiralama Yat›r›m›
5.1.11.3 Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak genel aç›klamalar
Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak kullan›lan kriterler flu flekildedir:
Finansal kiralama talebinde bulunan müflteri, yasal mevzuat çerçevesinde, flirket kredi politikas› ve kredilendirme kriterleri ›fl›¤›nda
de¤erlendirilir. De¤erlendirme aflamas›nda Kredi Komitesi'nin müflteriyi tan›mas› amac›yla talebin tutar›na ve özelli¤ine göre "müflteri analiz
raporu" haz›rlan›p, "customer risk rating", "equipment rating/scoring"i gibi risk derecelendirme modelleri kullan›l›r.
Yasal mevzuata uygun olmak kofluluyla, genel müdür, kredi komitesi ve yönetim kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde kredi
talep eden müflterinin finansal durumuna ve finansal olmayan (kalitatif) niteliklerine ve yukar›daki sat›rda sözkonusu edilen unsurlara ba¤l›
olarak kredinin tesis edilip edilmeyece¤i, edilecekse hangi flartlarda kulland›r›laca¤› karara ba¤lan›r. Bu aflamada müflterinin kredi de¤erlili¤ine
ve kullanaca¤› ürünün özelli¤ine göre banka garantisi, gayrimenkul ipote¤i, menkul rehni, kambiyo senetleri veya di¤er kifli ve kurulufllar›n
kefaletleri teminat olarak al›nabilmektedir.
Kredi tesis edilen müflterilerin sektör, finansal kiralamaya konu ekipman ve temlik al›nan alacak baz›nda yo¤unlaflmas› takip edilir.
Finansal kiralama sözleflmesi yap›ld›ktan sonra takip edilen hususlar flu flekildedir:
Tesis sonras› dönemde, kredilerin iflleyifli, kira bedellerinin zaman›nda tahsil edilmesi gibi parasal yükümlülüklerin yerine getirilip getirilmedi¤i
yak›ndan takip edilir. Bunun yan›s›ra, ödemelerini düzenli olarak yapan firmalar için de kredi izleme servisi taraf›ndan raporlamalar yap›larak
sorunsuz firmalar›n son durumlar› hakk›nda bilgi temin edilir.
Sorunsuz firmalarla ilgili olarak kredi izleme birimi taraf›ndan periyodik olarak haz›rlanan raporlar, gecikmeli firmalarla ilgili olarak da ‹dari
Takip ve Hukuk birimleri taraf›ndan yap›lan son görüflmeler, flirket içi ilgili komitelerde görüflülerek flirket üst yönetiminin bilgisine
sunulmakta bu flekilde gerekli aksiyonlar al›nmaktad›r.
5.1.12 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar
5.1.12.1 Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin pozitif farklar tablosu
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
Yurt D›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›
Toplam
Cari Dönem
TP
-
YP
31.960
31.960
Önceki Dönem
TP
-
YP
4.799
4.799
237
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.13 Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler
Önceki Dönem Sonu:
Maliyet
Birikmifl Amortisman (-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem Sonu:
Dönem Bafl› Net Defter De¤eri
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar, net (-)
De¤er Düflüflü (-)
Amortisman Bedeli (-)
Y. D›fl› ‹flt. Kayn. Net Kur Farklar›
Dönemsonu Maliyet
Dönemsonu B.Amortisman (-)
Kapan›fl Net Defter De¤eri
Gayrimenkul
Araçlar
Di¤er MDV
Toplam
913.328
(188.597)
724.731
40.407
(20.750)
19.657
983.140
(750.241)
232.899
1.936.875
(959.588)
977.287
724.731
69.484
(16.529)
(62)
(21.282)
(3.895)
958.575
(206.128)
752.447
19.657
8.767
(2.057)
(8.998)
64
41.740
(24.307)
17.433
232.899
158.347
(9.178)
(121.670)
(618)
1.002.695
(742.915)
259.780
977.287
236.598
(27.764)
(62)
(151.950)
(4.449)
2.003.010
(973.350)
1.029.660
5.1.13.1 Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan
önem teflkil etmekteyse
De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›
Yoktur.
Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›
Yoktur.
5.1.13.2 Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli
olmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lan
veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar
2007 y›l› içinde “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 36) uyar›nca çeflitli gayrimenkuller için toplam 62
YTL tutar›nda ilave de¤er azalma karfl›l›¤› ayr›lm›flt›r.
5.1.14 Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
5.1.14.1 Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›
Maddi olmayan duran varl›klar içerisinde gösterilen konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de¤ildir. ‹lk tesis ve taazzuv giderleri, yaz›l›m
programlar›, özel maliyet ve maddi olmayan haklar›n ise tahmini ekonomik ömürleri 5 ile 15 y›l aras›nda de¤iflmektedir.
5.1.14.2 Kullan›lan amortisman yöntemleri
Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için öngörülen amortisman
tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r.
Konsolidasyon flerefiyesi amortismana tabi de¤ildir, ancak düzenli olarak de¤er düflüklü¤ü analizine tabidir ve de¤er düflüklü¤ü mevcut ise
karfl›l›k ayr›l›r.
238
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.14.3 Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›
Cari Dönem
Maddi Olmayan Duran Varl›klar
Brüt Defter
De¤eri
218.728
Birikmifl
Amortisman
Tutar›
99.243
Önceki Dönem
Brüt Defter
De¤eri
258.922
Birikmifl
Amortisman
Tutar›
171.650
Cari Dönem
87.272
66.804
5.358
28.954
(279)
119.485
Önceki Dönem
71.589
44.239
4.433
25.195
1.072
87.272
5.1.14.4 Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu
Dönem Bafl›
Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar
Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler
Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar(-)
De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar
Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar›
Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar›
Amortisman Gideri (-)
Yurt d›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar›
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonu
5.1.14.5 Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter
de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi
Yoktur.
5.1.14.6 Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran
varl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.1.14.7 Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran
varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›
Yoktur.
5.1.14.8 Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri
Yoktur.
5.1.14.9 Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›
Yoktur.
5.1.14.10 Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar
Yoktur.
5.1.14.11 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar›
Yoktur.
239
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.14.12 fierefiyeye iliflkin bilgiler
Konsolidasyon fierefiyesi
Garanti Yat›r›m
Garanti Finansal Kiralama
Garanti Faktoring
Toplam
Hisse Oran›%
Tafl›nan De¤er
100,00
98,94
55,40
2.778
2.119
1.491
6.388
5.1.14.13 fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler
Dönem Bafl›ndaki Net De¤er
Dönem ‹çi Hareketler:
‹lave fierefiye
Varl›k ve Yükümlülüklerin De¤erindeki De¤iflikliklerden Kaynaklanan Düzeltmeler
Dönem ‹çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas› veya Bir Varl›¤›n
Tamamen/K›smen Elden Ç›kar›lmas› Nedeniyle Kay›ttan Silinen fierefiye Tutar› (-)
Amortisman (-)
De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)
‹ptal Edilen De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonundaki Net De¤er
Cari Dönem
6.388
6.388
5.1.15 Yat›r›m amaçl› gayrimenkullere iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
5.1.16 Ertelenmifl vergi varl›¤›na iliflkin aç›klamalar
Banka konsolide finansal tablolar›nda 31 Aral›k 2007 itibar›yla 58.352 YTL (31 Aral›k 2006: 43.830 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi varl›¤›
hesaplam›fl olup, söz konusu de¤ere bilanço tarihi itibar›yla hesaplanan indirilebilir geçici farklar ile vergiye tabi geçici farklar›n netlefltirilmesi
sonucunda ulafl›lm›flt›r.
Banka’n›n, konsolide bazda 31 Aral›k 2007 itibar›yla mali zarar veya vergi indirim ve istisnalar› üzerinden hesaplad›¤› ertelenmifl vergi varl›¤›
bulunmamakla beraber, bilançosunda yer alan varl›k veya yükümlülüklerin defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas
de¤eri aras›nda ortaya ç›kan ve sonraki dönemlerde mali kâr/zarar›n hesab›nda dikkate al›nacak tutarlar› üzerinden hesaplad›¤› 112.882 YTL
(31 Aral›k 2006: 90.062 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergi varl›¤› ile 54.530 YTL (31 Aral›k 2006: 46.232 YTL) tutar›ndaki ertelenmifl vergi
borcu netlefltirilmek suretiyle kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
Ertelenmifl verginin konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla
iliflkili olmas› halinde ise ertelenmifl vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.
240
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.1.17 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›klar hakk›nda aç›klamalar
Önceki Dönem Sonu
Maliyet
Birikmifl Amortisman (-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem Sonu
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar (Maliyet)
Elden Ç›kar›lanlar (Amortisman)
De¤er Düflüflü
Amortisman Bedeli (-)
Y.d›fl› ‹flt. Kayn. Net Kur Farklar› (-)
Maliyet
Birikmifl Amortisman (-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem
Önceki Dönem
117.297
2.101
115.196
423.893
423.893
24.962
(26.624)
746
1.394
115.635
2.749
112.886
5.205
(311.801)
4.589
6.690
117.297
2.101
115.196
Bilanço tarihi itibar›yla üzerinde vefa hakk› bulunan sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klar›n toplam net de¤eri 29.850 YTL'dir (31 Aral›k
2006: 9.020 YTL).
5.1.18 Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler
5.1.18.1 Aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n Sat›fl›ndan
Gayrimenkul Sat›fl›ndan
Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan
Toplam
Cari Dönem
31.412
1.427
2.843
35.682
Önceki Dönem
169.619
92.680
2.843
265.142
Cari Dönem
257.923
5.222
Önceki Dönem
151.713
7.857
5.1.18.2 Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler
Peflin Ödenen Giderler
Peflin Ödenen Vergiler
241
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2 Konsolide bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin olarak aç›klama ve dipnotlar
5.2.1 Mevduat›n/toplanan fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurt içinde Yer. K.
Yurt d›fl›nda Yer.K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
TC Merkez Bnk.
Yurt içi Bankalar
Yurt d›fl› Bankalar
Kat›l›m Bankalar›
Di¤er
Toplam
Vadesiz
1.072.314
5.276.925
3.563.993
1.712.932
384.378
1.644.869
65.314
35.438
376.893
3.687
239.259
133.947
8.856.131
7 Gün
‹hbarl›
-
1 Aya
6 AyKadar
1-3 Ay
3-6 Ay
1 Y›l
3.570.588 7.477.039
189.474
99.403
7.283.743 6.878.331
669.115
999.861
6.025.233
6.254.723
434.700
341.056
1.258.510
623.608
234.415
658.805
82.765
6.044
31
1.412
2.293.188 1.741.392
130.100
93.931
68.840
114.700
1.547
227
1.465
1.488
3.112
3.424
1.265.127
261.125
111.829
288.505
421.821
235
4.797
843.306
260.890
111.829
283.708
14.565.716 16.480.119 1.105.208 1.486.763
Önceki Dönem
Tasarruf Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Yurt içinde Yer. K.
Yurt d›fl›nda Yer.K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
Bankalararas› Mevduat
TC Merkez Bnk.
Yurt içi Bankalar
Yurt d›fl› Bankalar
Kat›l›m Bankalar›
Di¤er
Toplam
Vadesiz
858.537
5.306.372
3.564.397
1.741.975
13.447
1.363.647
178.397
32.721
311.044
50.691
194.906
65.447
8.064.165
7 Gün
‹hbarl›
-
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
2.652.039 5.370.180
173.910
6.259.367 5.003.582
725.110
5.107.083
4.486.519
603.335
1.152.284
517.063
121.775
8.047
6.792
7
1.460.924 1.184.717
23.406
28.761
170.388
305
1.248
1.360
2.844
705.488
355.282
142.898
295.634
4.093
7.045
409.854
351.189
135.853
11.115.874 12.092.301 1.068.480
6 Ay1 Y›l
36.990
490.752
217.523
273.229
46
12.262
19
39.091
10.208
28.883
579.160
1 Y›l
ve Üstü
244.273
716.865
371.478
345.387
55
17.467
258
17.114
132.615
11.670
120.945
1.128.647
Birikimli
Mevduat
66.946
66.119
827
66.946
Toplam
12.653.091
21.891.786
17.057.302
4.834.484
474.685
5.920.947
250.886
62.041
2.436.094
442.210
1.859.937
133.947
43.689.530
1 Y›l
ve Üstü
61.384
684.307
432.301
252.006
48
8.835
217
18.783
19.912
17.226
2.686
793.486
Birikimli
Mevduat
66.739
66.058
681
66.739
Toplam
9.153.040
18.536.229
14.477.216
4.059.013
28.387
4.053.791
378.087
56.956
1.573.715
384.897
1.123.371
65.447
33.780.205
5.2.1.1 Sigorta kapsam›nda bulunan tasarruf mvduat›na iliflkin olarak afla¤›daki bilgiler aç›klan›r
5.2.1.1.1 Sigorta limitini aflan tutarlar
Mevduat bankalar› için sigorta kapsam›nda bulunan ve sigorta limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler
Tasarruf Mevduat›
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H.
Yurt d›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin
Sigortas›na Tabi Hesaplar
K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar
Sigorta Kapsam›nda Bulunan
Cari Dönem
Önceki Dönem
6.214.648
4.553.983
2.987.805
3.015.500
1.969
3.417
Sigorta Limitini Aflan
Cari Dönem
Önceki Dönem
6.261.780
4.529.157
6.578.805
5.151.654
48.387
45.860
-
-
-
-
-
-
-
-
242
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.1.2 Merkezi yurt d›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye’deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›/gerçek kiflilerin ticari ifllemlere konu
olmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bunun aç›klanmas›
Yoktur.
5.2.1.3 Sigorta kapsam›nda bulunmayan tutarlar
5.2.1.3.1 Sigorta kapsam›nda bulunmayan gerçek kiflilerin mevduat›
Yurt d›fl› fiubelerde Bulunan Mevduat ve Di¤er Hesaplar
Hakim Ortaklar ile Bunlar›n Ana, Baba, Efl ve Velayet Alt›ndaki Çocuklar›na
Ait Mevduat ile Di¤er Hesaplar
Yönetim veya Müdürler Kurulu Baflkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yard›mc›lar› ile
Bunlar›n Ana, Baba, Efl ve Velayet Alt›ndaki Çocuklar›na Ait Mevduat ile Di¤er Hesaplar
26/9/2004 Tarihli ve 5237 Say›l› TCK’n›n 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varl›¤›
De¤erleri Kapsam›na Giren Mevduat ile Di¤er Hesaplar
Türkiye’de Münhas›ran K›y› Bankac›l›¤› Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat
Bankalar›nda Bulunan Mevduat
Cari Dönem
566.974
Önceki Dönem
272.097
-
-
196.751
97.709
-
-
-
-
5.2.2 Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Yükümlülükler
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Futures ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
TP
28.533
454.943
17.729
501.205
YP
4.891
21.673
482
10.230
112
37.388
Önceki Dönem
TP
2.830
240.601
473
243.904
YP
1.598
10.129
2.268
1.646
15.641
5.2.3 Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
T.C. Merkez Bankas› Kredileri
Yurt ‹çi Banka ve Kurulufllardan
Yurt D›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan
Toplam
TP
641.587
1.170.932
1.812.519
YP
785.988
8.302.235
9.088.223
Önceki Dönem
TP
585.874
364.242
950.116
YP
401.126
8.310.633
8.711.759
5.2.3.1 Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi
Cari Dönem
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
TP
733.136
1.079.383
1.812.519
YP
3.064.237
6.023.986
9.088.223
Önceki Dönem
TP
950.116
950.116
YP
2.717.581
5.994.178
8.711.759
5.2.3.2 Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar
Banka, normal bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda kendisini fonlamay› mevduat ve al›nan krediler ile sa¤lamaktad›r. Banka’n›n mevduat yap›s›
YTL ve yabanc› para cinsinden dengeli bir da¤›l›m göstermektedir. Banka’n›n di¤er fon kaynaklar›n› özellikle yurt d›fl›ndan yabanc› para
cinsinden al›nan krediler ve YTL cinsinden repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlar oluflturmaktad›r.
243
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.4 Para piyasalar›na borçlar
Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Yurt içi ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Yurt d›fl› ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Toplam
TP
6.667.163
6.591.635
32.920
42.608
780.742
780.157
125
460
7.447.905
Önceki Dönem
YP
1.144.051
1.144.051
1.144.051
TP
3.476.521
3.399.700
32.571
44.250
834.273
833.600
378
295
4.310.794
YP
984.851
984.851
984.851
5.2.5 Faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
5.2.6 Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler
5.2.6.1 Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
1 Y›ldan Az
1-4 Y›l Aras›
4 Y›ldan Fazla
Toplam
Brüt
4.115
4.115
Önceki Dönem
Net
4.115
4.115
Brüt
1.815
1.815
Net
1.664
1.664
5.2.6.2 Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klamalar
Banka baz› flubeleri ve ATM makinalar› için faaliyet kiralamas› sözleflmeleri yapmaktad›r. Kira sözleflmeleri y›ll›k bazda yap›lmakta ve kira
ödemesi y›ll›k peflin ödenerek “Di¤er Aktifler” hesab›nda peflin ödenmifl giderlerde muhasebelefltirilmektedir. Banka’n›n faaliyet kiralamas›
sözleflmelerinden do¤an yükümlülü¤ü yoktur.
5.2.7 Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›
Toplam
Cari Dönem
TP
-
Önceki Dönem
YP
249
249
TP
-
YP
-
Cari Dönem
280.660
250.216
65
30.379
-
Önceki Dönem
158.466
138.632
490
19.344
-
5.2.8 Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar
5.2.8.1 Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler
Genel Karfl›l›klar
I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar
Di¤er
244
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.8.2 Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar› anapara kur azal›fl karfl›l›klar›
K›sa Vadeli Krediler
Orta ve Uzun Vadeli Krediler
Toplam
Cari Dönem
22.284
94.562
116.846
Önceki Dönem
12.392
7.344
19.736
Cari Dönem
35
94
1.634
1.763
Önceki Dönem
8
168
1.518
1.694
Cari Dönem
32.000
Önceki Dönem
30.000
Dövize endeksli kredilere ait kur farklar› aktifte yer alan krediler ile netlefltirilmektedir.
5.2.8.3 Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar
Zarar Niteli¤indeki Kredi ve Di¤er Alacaklar
Toplam
5.2.8.4 Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler
5.2.8.4.1 Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar
Banka ekonomide oluflabilecek muhtemel riskler için ihtiyatl›l›k prensibi dahilinde 32.000 YTL serbest karfl›l›k ay›rm›flt›r.
5.2.8.4.2 Di¤er karfl›l›klar
Cari Dönem
Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›
143.883
Sigorta Teknik Karfl›l›klar›, Net
101.150
Kredi Kart› Promosyon Gideri Karfl›l›¤› (*)
49.219
Di¤er Karfl›l›klar
64.747
Toplam
358.999
(*) Banka bilanço tarihi itibar›yla taahhüt etti¤i kredi kart› promosyon giderlerinin tamam› için karfl›l›k ay›rmaktad›r.
Önceki Dönem
129.930
206.744
46.051
64.625
447.350
5.2.9 Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar
5.2.9.1 Cari vergi borcuna iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2007 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi borcu 109.524 YTL (31
Aral›k 2006: 127.631 YTL)’dir. Cari vergi borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan farklar›n
özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili hesaplarla netlefltirilmifltir.
5.2.9.2 Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi
Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma De¤er Vergisi
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
109.524
56.827
980
27.097
2.991
1.864
19.878
219.161
Önceki Dönem
127.631
31.202
677
23.563
3.252
1.249
10.685
198.259
245
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.9.3 Primlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
259
256
16
29
355
633
1
1.549
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren
‹flsizlik Sigortas›-Personel
‹flsizlik Sigortas›–‹flveren
Di¤er
Toplam
Önceki Dönem
278
384
8
11
482
889
3
2.055
5.2.9.4 Ertelenmifl vergi borcuna iliflkin bilgiler
Banka’n›n konsolide finansal tablolar›nda 30 YTL (31 Aral›k 2006: 1.108 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi borcu bulunmaktad›r.
5.2.10 Sat›fl amaçl› elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere iliflkin duran varl›k borçlar› hakk›nda bilgiler
Yoktur.
5.2.11 Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Yurt ‹çi Bankalardan
Yurt ‹çi Di¤er Kurulufllardan
Yurt D›fl› Bankalardan
Yurt D›fl› Di¤er Kurulufllardan
Toplam
TP
-
YP
728.771
728.771
Önceki Dönem
TP
-
YP
143.372
143.372
Banka 5 fiubat 2007 tarihinde yurtd›fl› piyasalardan 500 milyon USD tutar›nda sermaye benzeri kredi temin etmifltir. 10 y›l vadeli ve 5 y›l
sonunda Banka taraf›ndan geri ödeme opsiyonuna sahip olan kredinin faiz maliyeti%6,95 olarak belirlenmifltir. Belirtilen kredinin 1 Kas›m
2006 tarihli ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›nlanan “Bankalar›n Özkaynaklar›na ‹liflkin Yönetmelik”te belirtilmifl olan flartlara uygun
olarak ikincil sermaye benzeri borç olarak katk› sermaye hesab›nda dikkate al›nmas›n›n uygun görüldü¤ü, Bankac›l›k Düzenleme ve
Denetleme Kurumu taraf›ndan yaz›l› olarak bildirilmifltir.
5.2.12 Özkaynaklara iliflkin bilgiler
5.2.12.1 Ödenmifl sermayenin gösterimi
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
Cari Dönem
2.100.000
-
Önceki Dönem
2.100.000
-
5.2.12.2 Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistem
uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›
Sermaye Sistemi
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
Ödenmifl Sermaye
2.100.000
-
5.2.12.3 Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler
Yoktur.
Tavan
7.000.000
-
246
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.12.4 Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.2.12.5 Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu
taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar
Yoktur.
5.2.12.6 Ana ortakl›k bankan›n temel gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki
belirsizlikler dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, bankan›n özkaynaklar› üzerindeki tahmini etkileri
Yoktur.
5.2.12.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler
Yoktur.
5.2.12.8 Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortakl›klardan
De¤erleme Fark›
Kur Fark›
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
De¤erleme Fark›
Kur Fark›
Toplam
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
81.517
81.517
81.517
108.020
108.020
108.020
52.419
52.419
52.419
70.285
70.285
70.285
5.2.12.9 Yeniden de¤erleme de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Menkuller
Gayrimenkuller
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri
‹le Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar›
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu
Toplam
Önceki Dönem
TP
2.147
YP
-
TP
2.147
YP
-
27.717
29.864
-
2.147
-
5.2.12.10 ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar bedelsiz hisse senetleri
Bedelsiz hisse senetleri Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m Ortakl›¤› Afi’nin 23 YTL’lik, Eureko Sigorta Afi’nin 559 YTL’lik, Garanti Ödeme
Sistemleri Afi’nin 401 YTL’lik, Kredi Kartlar› Bürosu’nun 481 YTL’lik, Tat Konserve Afi’nin 36 YTL’lik, Yat›r›m Finansman Menkul De¤erler
Afi’nin 9 YTL’lik bedelsiz sermaye art›fllar›ndan kaynaklanmaktad›r.
247
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.2.12.11 Yasal yedeklere iliflkin bilgiler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler
Toplam
Cari Dönem
144.740
23.627
168.367
Önceki Dönem
94.859
13.794
108.653
Banka ve Türkiye’de faaliyet gösteren finansal kurulufllar›n›n genel kurullar› taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda geçmifl y›l kârlar›n›n%5’i
yasal yedeklere aktar›lm›flt›r.
5.2.12.12 Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Toplam
Cari Dönem
1.388.561
1.388.561
Önceki Dönem
526.745
526.745
Banka ve finansal kurulufllar›n›n genel kurullar› taraf›ndan al›nan kararlar do¤rultusunda, geçmifl y›l kârlar›n›n yasal yedekler sonras› kalan
k›s›mlar› ola¤anüstü yedeklere aktar›lm›flt›r.
5.2.12.13 Az›nl›k paylar›na iliflkin bilgiler
Dönem Bafl› Bakiye
Ba¤l› Ortakl›klar›n Net Kâr Pay›
Önceki Dönem Temettüsü
Sat›fl Nedeniyle Az›nl›k Paylar›nda Artma/(Azalma)
Di¤er
Dönem Sonu Bakiye
Cari Dönem
7.770
7.978
7.586
23.334
Önceki Dönem
42.022
1.252
(35.504)
7.770
Cari dönemde sat›fl nedeniyle az›nl›k haklar›ndan oluflan art›fl daha önce%100’üne sahip olunan konsolidasyon kapsam›ndaki Garanti
Emeklilik ve Hayat Afi’nin%15 oran›ndaki hisselerinin sat›fl›ndan kaynaklanmaktad›r. Önceki dönemdeki azal›fl ise, Garanti Gayrimenkul
Yat›r›m Ortakl›¤› Afi’nin hisselerinin sat›fl›ndan kaynaklanmaktad›r. Sat›fl› müteakiben flirketin yasal ad› Do¤ufl GE Gayrimenkul Yat›r›m
Ortakl›¤› Afi olarak de¤ifltirilmifltir.
5.3 Konsolide naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.3.1 Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama
5.3.1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›
YP Teminat Mektuplar›
TP Teminat Mektuplar›
Akreditifler
Aval ve Kabul Kredileri
Prefinansmanlar
Toplam
Cari Dönem
5.849.586
3.920.019
2.271.110
116.487
12.157.202
Önceki Dönem
4.675.006
2.682.754
1.872.234
143.541
9.373.535
248
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.3.1.2 Naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütler ile garanti ve kefaletlerin yap›s› ve tutar›
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla naz›m hesaplarda izlenen tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl 5.832 YTL (31 Aral›k 2006: 6.621 YTL)
tutar›ndaki gayrinakdi krediler için 1.763 YTL (31 Aral›k 2006: 1.694 YTL) özel karfl›l›k ayr›lm›flt›r.
Taahhütler ile garanti ve kefaletlere iliflkin detay bilgiler “Bilanço D›fl› Yükümlülükler” tablosunda yer almaktad›r.
Bankan›n “Di¤er Cay›lamaz Taahhütleri” içerisinde; 31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 875.000.000 USD (31 Aral›k 2006: 625.000.000 USD)
nominal bedelli “Krediye Ba¤l› Tahsil” ile iliflkili taahhüt yer almaktad›r. Ayr›ca Garanti Faktoring’in “Di¤er Cay›lamaz Taahhütleri” içerisinde;
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla 35.850.000 USD ve 2.500.000 EUR (31 Aral›k 2006: -) nominal bedelli “Krediye Ba¤l› Tahvil” ile iliflkili taahhüt
yer almaktad›r.
5.3.1.3 Gayri nakdi kredilerin toplam tutar›
Cari Dönem
268.951
77.737
191.214
12.622.056
12.891.007
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler
Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli
Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli
Di¤er Gayrinakdi Krediler
Toplam
Önceki Dönem
293.794
41.294
252.500
9.753.804
10.047.598
5.3.1.4 Gayrinakdi kredilerle ilgili di¤er bilgiler
Sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kiralama Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
TP
17.690
16.681
95
914
1.448.464
333.357
937.944
177.163
569.081
1.659.550
1.086.892
72.771
92.621
362.635
14.327
5.694
24.610
226.228
3.921.013
Cari Dönem
(%)
YP
0,45
8.884
0,43
8.884
0,02
36,94
2.896.436
8,50
12.660
23,92
2.439.922
4,52
443.854
14,51
1.774.171
42,33
3.704.588
27,72
1.365.334
1,86
99.706
2,36
544.350
9,25
1.665.569
0,37
7.344
0,14
1.656
0,63
20.629
5,77
585.915
100,00
8.969.994
(%)
0,10
0,10
32,29
0,14
27,20
4,95
19,78
41,30
15,22
1,11
6,07
18,57
0,08
0,02
0,23
6,53
100,00
TP
12.136
11.226
80
830
709.238
66.001
627.430
15.807
438.975
1.405.537
857.786
68.449
73.029
365.201
12.032
5.750
23.290
117.571
2.683.457
Önceki Dönem
(%)
YP
0,45
13.193
0,42
13.193
0,03
26,43
2.841.533
2,46
28.819
23,38
2.521.650
0,59
291.064
16,36
1.236.261
52,38
3.078.229
31,97
1.021.648
2,55
106.313
2,72
594.951
13,61
1.327.960
0,45
11.685
0,21
4.763
0,87
10.909
4,38
194.925
100,00
7.364.141
(%)
0,18
0,18
38,59
0,39
34,25
3,95
16,79
41,80
13,88
1,44
8,08
18,03
0,16
0,06
0,15
2,64
100,00
249
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.3.1. 5 I ve II’nci grupta yer alan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler
I inci Grup
Gayrinakdi Krediler
Teminat Mektuplar›
Aval ve Kabul Kredileri
Akreditifler
Cirolar
Menk. De¤er ‹h.Sat.Alma Gar.
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garanti ve Kefaletler
TP
3.916.138
3.915.144
600
394
-
II nci Grup
YP
8.967.527
5.848.074
115.887
2.914.851
88.715
TP
1.017
1.017
-
YP
492
492
-
5.3.2 Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar
1 Aya
Cari Dönem Sonu
Kadar
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar
A. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
3.764
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
3.764
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
Amaçl› ‹fllemler
Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler
Döviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
9.731.488
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
636.314
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
670.327
Swap Para Al›m ‹fllemleri
3.177.065
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
3.097.325
Para Al›m Opsiyonlar›
1.164.445
Para Sat›m Opsiyonlar›
986.012
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
367.234
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
554
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
2.175
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
89.105
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
275.400
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
483.422
B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev
‹fllemler (I+II+III)
10.582.144
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
10.585.908
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Y›l
5 Y›l
ve Üzeri
Toplam
41.230
41.230
13.288
13.288
-
-
58.282
58.282
7.574.778
115.616
117.048
1.842.778
1.850.379
1.715.768
1.740.685
83.070
109.434
108.994
153
151
55.098
53.592
73.578
7.218.209
244.296
275.875
1.928.763
2.152.648
1.287.823
1.324.241
2.219
2.344
99.389
2.761
2.580
81.200
6.424
6.424
-
164.821
10.097
11.471
58.815
81.728
1.273
1.437
4.690
2.350
2.340
-
795.000 25.484.296
- 1.006.323
- 1.074.721
232.000 7.239.421
563.000 7.745.080
- 4.169.309
- 4.052.375
85.289
111.778
580.307
5.818
7.246
81.200
150.627
335.416
557.000
7.757.350
7.798.580
7.317.598
7.330.886
169.511
169.511
795.000 26.621.603
795.000 26.679.885
250
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
Önceki Dönem Sonu
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar
A. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
Amaçl› ‹fllemler
Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler
Döviz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
Swap Para Al›m ‹fllemleri
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
Para Al›m Opsiyonlar›
Para Sat›m Opsiyonlar›
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Faiz ‹le ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
B. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev
‹fllemler (I+II+III)
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Y›l
5 Y›l
ve Üzeri
Toplam
7.107
7.107
-
-
-
-
7.107
7.107
7.857.827
544.874
542.970
2.773.389
2.772.772
607.540
616.282
106.304
9.505
9.582
44.306
42.911
97.935
4.237.635
113.415
110.750
1.736.691
1.852.216
186.432
171.712
34.142
32.277
63.833
169
166
21.436
42.062
-
3.229.221
40.546
40.009
1.392.367
1.521.296
114.172
115.484
2.796
2.551
140.552
508
508
69.768
69.768
-
468.057
5.202
5.773
209.204
247.878
9.842
4.921
4.921
-
- 15.792.740
704.037
699.502
- 6.111.651
- 6.394.162
908.144
903.478
36.938
34.828
320.531
15.103
15.177
65.742
84.973
69.768
69.768
97.935
8.062.066
8.069.173
4.301.468
4.301.468
3.369.773
3.369.773
477.899
477.899
- 16.211.206
- 16.218.313
5.3.3 Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin aç›klamalar
4389 Say›l› Bankalar Kanunu'na 4743 Say›l› Kanunla eklenen Geçici dördüncü madde kapsam›nda uygulanan enflasyon düzeltmesi
neticesinde, 2001 y›l› hesap dönemine ait finansal tablolarda oluflan 712.872 YTL tutar›ndaki zarar; ihtiyari yedek akçeler, kanuni yedek
akçeler ve özkaynak kalemlerinin enflasyon muhasebesine göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerinden mahsup edilmifltir. Ayn›
Kanunun Geçici 4/13 maddesi gere¤ince ve 5422 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun Mükerrer 14/1a maddesinin esaslar› çerçevesinde bu
zarar, matrahtan indirilmesi gerekti¤i halde, T.C. Maliye Bakanl›¤›'n›n görüflü do¤rultusunda Banka'n›n 2001 ve sonraki y›llara ait kurumlar
vergisi beyannamelerinde dikkate al›nmam›fl ve bu nedenle vergi beyannameleri ihtirazi kay›tla verilmifltir. ‹htirazi kayd›n vergi dairesince kabul
edilmemesi üzerine 2004 y›l› kurumlar vergisi ve 2005 y›l› geçici vergi dönemlerine iliflkin olarak aç›lan davalarda vergi mahkemesi Banka
lehine karar vermekle beraber rapor tarihi itibar›yla yarg› süreci devam etmektedir.
5.3.4 Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar
Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve müflterileri ad›na
saklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir.
251
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4 Konsolide gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.4.1 Faiz Gelirleri
5.4.1.1 Kredilerden al›nan faiz gelirlerine (*) iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
Kredilerden Al›nan Faizler
K›sa Vadeli Kredilerden
2.357.732
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
1.046.536
Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler
18.271
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Primler
Toplam
3.422.539
(*) Nakdi kredilere iliflkin komisyon gelirlerini de içermektedir.
225.359
786.073
1.011.432
1.682.321
612.654
29.773
2.324.748
199.344
581.193
1
780.538
5.4.1.2 Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
T.C. Merkez Bankas›ndan
Yurt içi Bankalardan
Yurt d›fl› Bankalardan
Yurt d›fl› Merkez ve fiubelerden
Toplam
TP
28.520
13.136
179.678
221.334
Önceki Dönem
YP
68.938
148.734
217.672
TP
17.962
42.945
29.086
89.993
YP
33.990
117.961
151.951
5.4.1.3 Menkul de¤erlerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara
Yans›t›lan Finansal Varl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Toplam
Önceki Dönem
TP
29.358
YP
23.367
TP
17.451
YP
44.115
1.258.835
631.268
1.919.461
334.668
64.828
422.863
834.951
441.378
1.293.780
295.486
165.736
505.337
Cari Dönem
24
Önceki Dönem
33
5.4.1.4 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler
252
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4.2 Faiz Giderleri
5.4.2.1 Kullan›lan kredilere verilen faizlere (*) iliflkin bilgiler
Cari Dönem
TP
198.028
62.356
135.672
198.028
Bankalara
T.C. Merkez Bankas›na
Yurt içi Bankalara
Yurt d›fl› Bankalara
Yurt d›fl› Merkez ve fiubelere
Di¤er Kurulufllara
Toplam
Önceki Dönem
YP
507.535
1
38.555
468.979
43.467
551.002
TP
85.949
47.996
37.953
36
85.985
YP
429.583
32.802
396.781
16.383
445.966
Cari Dönem
9.124
Önceki Dönem
40
Cari Dönem
3.035
Önceki Dönem
712
(*) Kullan›lan kredilere iliflkin komisyon giderlerini de içermektedir.
5.4.2.2 ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler
5.4.2.3 ‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler
‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler
5.4.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi
Hesap Ad›
Türk Paras›
Bankalar Mevduat›
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
Toplam
Yabanc› Para
DTH
Bankalar Mevduat›
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden D.Hs.
Toplam
Genel Toplam
Vadeli Mevduat
6 Aya
1 Y›la
Kadar
Kadar
Vadesiz
Mevduat
1 Aya
Kadar
3 Aya
Kadar
1Y›ldan
Uzun
Birikimli
Mevduat
9.309
2.458
58
15.064
493
27.382
64.367
573.890
1.765
466.501
11.878
1.118.401
1.076.829
1.042
179.727
21.587
1.279.185
32.328
1
8.620
140
41.089
9.704
73
6.765
62
16.604
20.419
8
1.424
35
21.886
73.676
- 1.715.628
2.947
678.101
34.195
- 2.504.547
64.306
8.235
72.541
99.923
283.860
54.668
6
338.534
1.456.935
256.297
8.719
14
265.030
1.544.215
36.900
5.407
29
42.336
83.425
33.319
5.175
115
38.609
55.213
31.385
366
31.751
53.637
2.130
708.197
82.570
164
2.130 790.931
2.130 3.295.478
Toplam
5.4.2.5 Repo ifllemlerine verilen faiz tutar›
Cari Dönem
Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler
TP
689.615
Önceki Dönem
YP
48.898
TP
416.414
YP
55.869
253
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4.2.6 Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler
Finansal Kiralama Giderleri
Cari Dönem
338
Önceki Dönem
731
Cari Dönem
2.485
381
2.866
Önceki Dönem
2.145
622
2.767
Cari Dönem
3.945.648
1.600.873
1.378.750
222.123
2.344.775
4.164.102
1.772.746
1.606.137
166.609
2.391.356
(218.454)
Önceki Dönem
5.202.928
1.414.888
644.396
770.492
3.788.040
5.254.361
1.394.468
677.578
716.890
3.859.893
(51.433)
5.4.2.7 Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi
Yoktur.
5.4.3 Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Di¤er
Toplam
5.4.4 Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar
Kâr
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›
Türev Finansal ‹fllemlerden
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr
Zarar (-)
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar›
Türev Finansal ‹fllemlerden
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar
Toplam
5.4.5 Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin aç›klamalar
Önceki y›llarda özel karfl›l›k yoluyla gider hesaplar›na intikal ettirilen tutarlardan yap›lan tahsilat yada iptallerden, müflterilerden tahsil edilen
ifllem maliyetlerinden ve saklama hizmet gelirlerinden oluflmaktad›r.
Cari dönemde, Banka’n›n konsolidasyona tabi ba¤l› ortakl›klar portföyünde yer alan Garanti Sigorta Afi’nin (%80) ve Garanti Emeklilik ve
Hayat Afi’nin (%15) hisselerinin sat›fl›ndan elde edilen 706.874 YTL tutar›ndaki sat›fl kâr› di¤er faaliyet gelirleri içerisinde yer almaktad›r.
254
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4.6 Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri
Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar
III. Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V. Grup Kredi ve Alacaklardan
Genel Karfl›l›k Giderleri
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri
Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤erler
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri
‹fltirakler
Ba¤l› Ortakl›klar
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (‹fl Ortaklar›)
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
197.406
113.312
37.398
46.696
125.113
17.000
310
310
2.979
9
2.970
6.887
349.695
Önceki Dönem
166.504
138.398
13.091
15.015
59.024
30.000
5.079
875
4.204
20.477
20.477
54.912
335.996
Cari Dönem
815.966
7.178
62
151.950
28.954
1.394
771.124
79.109
23.010
107.884
561.121
9.043
322.685
2.108.356
Önceki Dönem
645.818
6.171
10.112
137.776
25.195
6.690
620.892
58.487
16.098
83.561
462.746
18.051
328.455
1.799.160
5.4.7 Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler
Personel Giderleri
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤›
Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
fierefiye De¤er Düflüfl Gideri
Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortakl›k Paylar› De¤er Düflüfl Gideri
Elden Ç›kar›lacak K›ymetler De¤er Düflüfl Giderleri
Elden Ç›kar›lacak K›ymetler Amortisman Giderleri
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere ‹liflkin Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Giderleri
Di¤er ‹flletme Giderleri
Faaliyet Kiralama Giderleri
Bak›m ve Onar›m Giderleri
Reklam ve ‹lan Giderleri
Di¤er Giderler
Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar
Di¤er
Toplam
5.4.8 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kâr/zarar›na iliflkin aç›klama
Konsolide vergi öncesi kâr, bir önceki y›la göre yaklafl›k%99 oran›nda art›fl göstererek 2.918.904 YTL olarak gerçekleflmifltir. Vergi öncesi
kâr›n 3.097.952 YTL’lik k›sm› net faiz gelirlerinden 1.288.569 YTL’si ise net ücret ve komisyon gelirlerinden oluflmaktad›r. Faaliyet giderlerinin
toplam› ise 2.108.356 YTL’dir.
255
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.4.9 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klama
Banka, 31 Aral›k 2007 itibar›yla konsolide gelir tablosunda 507.497 YTL (31 Aral›k 2006: 293.524 YTL) tutar›nda cari vergi gideri ile 10.349
YTL (31 Aral›k 2006: ertelenmifl vergi gideri 5.025 YTL) tutar›nda ertelenmifl vergi geliri yans›tm›flt›r.
Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin bilgiler:
Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan/Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri/Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan (+)
Toplam
Tutar›
16.236
1.287
16.155
11.555
10.349
Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da gideri:
Kaynaklar› ‹tibariyle Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net)
Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net)
Vergi ‹ndirim ve ‹stisnalar›n›n Oluflmas›ndan (+)/Kapanmas›ndan (-) (Net)
Toplam
Tutar›
14.949
(4.600)
10.349
5.4.10 Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kâr/zarar›na iliflkin aç›klama
Yoktur.
5.4.11 Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klama
5.4.11.1 Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas›
bankan›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar›
Yoktur.
5.4.11.2 Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de
etkilemesi olas›l›¤› varsa, o dönemleri de kapsayacak flekilde aç›klama
Yoktur.
5.4.11.3 Az›nl›k paylar›na ait kâr/zarar
Az›nl›k Paylar›na Ait Kâr/(Zarar)
Cari Dönem
7.978
Önceki Dönem
1.252
5.4.12 Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemler
Di¤er kalemler gelir tablosu toplam›n›n%10’unu aflmamaktad›r.
5.5 Konsolide özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar
5.5.1 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen art›fllara
iliflkin bilgiler
5.5.1.1Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler
Yoktur.
256
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.5.1.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler
Banka nakit ak›fl riskinden korunmaya yönelik gerçeklefltirdi¤i swap enstrümanlar› ile de¤iflken faiz oranl› borçlar› için koruma sa¤lamaktad›r.
Etkin olarak nitelendirilen bu riskten koruma ifllemlerine iliflkin önceki dönemde 405 YTL tutar›ndaki kay›p özkaynak kalemlerinden indirilirken
cari dönemde ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra 28.316 YTL tutar›ndaki kazanç özkaynak kalemlerine ilave edilmifltir.
5.5.1.3 Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat
Banka yurtd›fl›ndaki ba¤l› ortakl›klar›nda bulunan net yat›r›m riskinden korunma amaçl›; bu ba¤l› ortakl›klar›n› edinmek için sa¤lad›¤› YP
cinsinden yurtd›fl›ndan al›nan kredilerini konu edip; “Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS
39)’da belirtilen flartlar› yerine getirerek finansal riskten korunma muhasebesi uygulamaya bafllam›flt›r.
Net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan kazanç veya kayb›n etkin oldu¤u tespit edilen k›sm› özkaynak de¤iflim tablosu
arac›l›¤›yla özkaynaklarda, etkin olmayan k›sm› kâr veya zararda muhasebelefltirilmektedir.
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla net yat›r›m riskinden korunma arac›ndan kaynaklanan ve etkin oldu¤u tespit edilen 774 YTL tutar›ndaki kazanç
özkaynaklarda Di¤er Kâr Yedekleri alt›nda muhasebelefltirilmifltir. Net yat›r›m riskinden korunma arac›n›n bilanço baca¤› yurtd›fl›ndan al›nan
kredilerde gösterilmifltir.
5.5.2 Cari dönemde finansal araçlar›n muhasebelefltirilmesi standard›n›n uygulanmas› sebebiyle meydana gelen azal›fllara
iliflkin bilgiler
5.5.2.1 Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2007 tarihi itibar›yla, cari dönem ve ertelenmifl vergi gideri etkisi net edildikten sonra sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n makul de¤erleri ile
yeniden ölçülmesinden kaynaklanan 66.852 YTL tutar›ndaki art›fl, özkaynak de¤iflim tablosunda menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda
cari dönem hareketi olarak gösterilmifltir. Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu’ndan Gelir Tablosu’na aktar›lan kazançlar önceki dönemde 42.510
YTL olarak gerçekleflirken 2007 y›l›nda 10.224 YTL olarak gerçekleflmifltir.
5.5.2.2 Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen azal›fllara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.5.3 Yasal ve ola¤anüstü yedek akçeler hesaplar›na aktar›lan tutarlar
Da¤›t›lmayan Kârlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan Tutar
Da¤›t›lmayan Kârlardan Ola¤anüstü Yedeklere Aktar›lan Tutar
5.5.4 Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler
Yoktur.
5.5.5 Önceki dönem ile ilgili düzeltmelerin aç›l›fl bilançosuna etkileri
3.24 no’lu dipnotta aç›klanm›flt›r.
5.5.6 Geçmifl dönem zararlar›n›n mahsup edilmesi
Yoktur.
Cari Dönem
64.686
890.692
Önceki Dönem
40.619
540.026
257
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.6 Konsolide nakit ak›m tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
5.6.1 Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar
üzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç›klamalar
2007 y›l›nda Banka’n›n konsolide bazda bankac›l›k faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit girifli 3.458.131 YTL’dir. Bu tutar›n 335.008 YTL’si
aktif ve pasif hesaplar›n de¤ifliminden, 3.123.123 YTL’si ise faaliyet kâr›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka’n›n yat›r›m faaliyetlerinden
kaynaklanan net nakit ç›k›fl› 3.025.915 YTL olup en büyük kalemi sat›lmaya haz›r finansal varl›klara yap›lan yeni yat›r›mlardan kaynaklanan
nakit ç›k›fllar› oluflturmufltur. Dönem bafl›nda 4.149.369 YTL olan nakit ve nakde eflde¤er varl›klar dönem sonunda 4.315.192 YTL olarak
gerçekleflmifltir.
5.6.2 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler
5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir.
5.6.3 ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler
5.1.8.1, 5.1.8.2, 5.1.9.1 ve 5.1.9.2 no’lu dipnotlarda belirtilmifltir.
5.6.4 Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler
Nakit
Kasa
Efektif Deposu
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Di¤er
TOPLAM
Cari Dönem
335.295
181.253
154.042
3.814.074
3.814.074
4.149.369
Önceki Dönem
203.755
107.429
96.326
3.731.793
3.731.793
3.935.548
Cari Dönem
454.195
244.779
209.416
3.860.997
3.860.997
4.315.192
Önceki Dönem
335.295
181.253
154.042
3.814.074
3.814.074
4.149.369
5.6.5 Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler
Nakit
Kasa
Efektif Deposu
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Di¤er
TOPLAM
5.6.6 Banka’n›n yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n ya da di¤er ortakl›klar›n serbest kullan›m›nda olmayan
nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al›nmak suretiyle yönetimin konuya iliflkin
aç›klamas›
Yurt d›fl› bankalar hesab›nda 1.198.319 YTL serbest olmayan tutar olup bunun 126.321 YTL’si Lüksemburg Merkez Bankas›’nda, 208.212
YTL’si Malta Merkez Bankas›’nda ve 16.652 YTL’si KKTC Merkez Bankas›’nda zorunlu karfl›l›k olarak, 847.134 YTL’si ise çeflitli bankalarda
borçlanmalar›n teminat› olarak tutulmaktad›r. Sigortac›l›k faaliyetleri için de 40.417 YTL serbest olmayan yurt içi bankalar hesab›
bulunmaktad›r.
5.6.7 ‹lave bilgiler
5.6.7.1 Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl borçlanma
imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar
Yoktur.
258
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.6.7.2Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k faaliyet
kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›
Yoktur.
5.7 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar
5.7.1 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuyla ifllemler
5.7.1.1 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait kredi ve di¤er alacaklar
Cari dönem
Bankan›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar
ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar
Nakdi
G.Nakdi
7.142
1.222
9.033
244
24
2
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
224.108
9.455
1
1.090
767
284
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Unsurlar
Nakdi
G.Nakdi
87.185
41.793
158.515
168.482
6.186
693
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar
ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar
Nakdi
G.Nakdi
16.641
211
7.142
1.222
59
4
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G.Nakdi
249.521
157.096
224.108
9.455
939
1.287
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Unsurlar
Nakdi
G.Nakdi
153.299
2.006
87.185
41.793
4.229
134
Önceki dönem
Bankan›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
5.7.1.2 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler
Bankan›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu
Mevduat
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Mevduat Faiz Gideri
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar
ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
2.010
1.771
8.448
2.010
9.124
40
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
509.513
1.304.333
91.590
509.513
45.532
62.796
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Unsurlar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
132.777
126.666
240.401
132.777
10.001
11.162
5.7.1.3 Ana ortakl›k bankan›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere
iliflkin bilgiler
Bankan›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr/Zarar
Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Toplam Kâr/Zarar
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klar
ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortakl›klar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
2.790
2
-
2.790
6
-
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
-
4.272
(10)
-
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Unsurlar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
-
-
259
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.7.2 Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin bilgiler
5.7.2.1 Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›n
kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri
Bankac›l›k Kanunu’nun öngördü¤ü s›n›rlamalar hassasiyetle korunarak, ilgili taraf grubu ile iliflkilerde normal banka müflteri iliflkisi ve piyasa
koflullar› dikkate al›nmaktad›r. Banka’n›n aktiflerinin ve pasiflerinin ilgili risk grubunun hakimiyetinde kalmayacak tutarlarda ve toplam bilanço
içinde makul say›lacak seviyelerde bulundurma politikas› benimsenmifltir.
5.7.2.2 ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin tutar›n› ve
tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar›
Risk grubunun nakdi kredileri 74.661 YTL (31 Aral›k 2006: 82.539 YTL) Banka’n›n toplam nakdi kredilerinin%0,19’u (31 Aral›k 2006:%0,28),
aktif toplam›n›n%0,10’dur (31 Aral›k 2006:%0,14). Toplam kredi ve benzeri alacaklar 167.549 YTL (31 Aral›k 2006: 318.435 YTL), aktif
toplam›n›n%0,22’sidir (31 Aral›k 2006:%0,56). Risk grubunun gayrinakdi kredileri 169.816 YTL (31 Aral›k 2006: 52.470 YTL), Banka’n›n
toplam gayrinakdi kredilerinin%1,32’sidir (31 Aral›k 2006:%0,52). Risk grubu kurulufllar›n›n mevduatlar› 340.439 YTL (31 Aral›k 2006:
644.300 YTL), Banka’n›n toplam mevduat›n›n%0,78’ini (31 Aral›k 2006:%1,91) oluflturmaktad›r. Risk grubu kurulufllar› ile yürütülen
ifllemlerde piyasa fiyatlar› uygulanmaktad›r.
5.7.2.3 Yap›lan ifllemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda
benzer yap›daki kalemlerin toplam›
Yoktur.
5.7.2.4 Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler
5.1.8 ve 5.1.9 no’lu ifltirak ve ba¤l› ortakl›klara ait dipnotlarda belirtilmifltir.
5.7.2.5 Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acenta sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri, araflt›rma
ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil),
garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlarda ifllemler
Ana ortakl›k banka ile konsolidasyon kapsam›ndaki Garanti Yat›r›m ve Menkul K›ymetler Afi, Eureko Sigorta Afi ve Garanti Emeklilik ve Hayat
Afi aras›nda acentelik sözleflmeleri bulunmaktad›r. Sözkonusu acental›k sözleflmeleri gere¤i olarak, tüm Banka flubeleri sigorta ürünlerinin
müflteriye sat›lmas›na arac›l›k etmekte, müflterilerin menkul k›ymet al›m sat›m›na arac›l›k hizmetleri ise ihtisas flubelerinde (Yat›r›m Merkezleri)
verilmektedir.
‹htiyaç duyulan baz› varl›klar›n al›m› finansal kiralama yöntemiyle yap›lmaktad›r.
5.8 Bankan›n yurt içi, yurt d›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flubeleri ile yurt d›fl› temsilciliklerine iliflkin olarak
aç›klanmas› gereken hususlar
5.8.1 Bankan›n yurt içi ve yurt d›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgiler
Yurt içi flube
Yurt d›fl› temsilcilikler
Yurt d›fl› flube
Say›
583
1
1
1
1
1
1
3
Ana Ortakl›k Banka
Çal›flan Say›s›
14.443
1
1
1
1
18
12
40
Bulundu¤u Ülke
1- Almanya
2- Rusya
3- ‹ngiltere
4- Çin
1- Lüksemburg
2- Malta
3- KKTC
Aktif Toplam›
8.507.296
11.871.979
203.776
Yasal Sermaye
103.820
3.520
260
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
5.8.2 Bankan›n yurt içinde ve yurt d›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüde
de¤ifltirmesine iliflkin aç›klamalar
2007 y›l› içerisinde yurt içinde 106 adet flube aç›l›fl›, 1 adet flube kapan›fl› yap›lm›flt›r.
5.8.3 Bankan›n konsolidasyona tabi yurt d›fl› ba¤l› ortakl›klar›na iliflkin bilgiler
Yurt d›fl› temsilcilikler
Hollanda Merkez Ofis
Yurt d›fl› flube
Moskova Merkez Ofis
Say›
1
1
1
1
Garanti Bank International NV
Çal›flan Say›s›
Bulundu¤u Ülke
17
1- Türkiye
2- ‹sviçre
1
3- Ukrayna
1
4- Kazakistan
1- Hollanda
1- Romanya
2- Almanya
Aktif Toplam›
4.346.472
400.000
984.336
Yasal Sermaye
159.470.000 EUR
154.731.657 ROL
-
Garanti Bank Moscow
Çal›flan Say›s›
Bulundu¤u Ülke
89
Rusya
Aktif Toplam›
582.863
Yasal Sermaye
32.757.364 USD
Bulundu¤u Ülke
‹rlanda
Malta
Aktif Toplam›
8.453
71
Yasal Sermaye
2.638.100 USD
200.000 USD
Çal›flan Say›s›
164
91
525
100
60
Aktif Toplam›
2.151.526
589.049
776.737
30.246
17.097
Yasal Sermaye
73.000
16.849
50.000
8.328
10.000
1
1
1
Say›
1
157
401
24
Konsolidasyona tabi di¤er yurt d›fl› mali ba¤l› ortakl›klar:
Garanti Financial Services Plc.
Garanti Fund Management Co. Ltd.
Çal›flan Say›s›
1
-
Konsolidasyona tabi yurt içi mali ba¤l› ortakl›klar:
Garanti Finansal Kiralama Afi
Garanti Faktoring Hizmetleri Afi
Garanti Emeklilik ve Hayat Afi
Garanti Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi
Garanti Portföy Yönetimi Afi
5.9 Bilanço sonras› hususlara iliflkin aç›klamalar
6 fiubat 2008 tarihli ve 26779 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan ve yay›m tarihinde yürürlü¤e giren Bankalarca Kredilerin ve Di¤er
Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelikte De¤ifliklik Yap›lmas›na
dair Yönetmelik ile yak›n izlemedeki nakdi krediler için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar›%1’den%2’ye, aval ve kefaletleri ile di¤er gayrinakdi
kredileri için ayr›lan genel kredi karfl›l›klar› ise%0,2’den%0,4’e ç›kar›lm›flt›r.
6 Bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar
6.1 Di¤er aç›klamalar
•
Banka'n›n 4 Nisan 2007 tarihli yönetim kurulu karar› uyar›nca,%100 ifltiraki Hollanda merkezli Garanti Bank International NV'nin
Romanya'da faal flubeleri ile Romanya'da GE Consumer Finance bünyesinde faaliyet gösteren Domenia Credit IFN, Ralfi IFN ve
Motoractive Leasing IFN flirketlerinin ayn› çat› alt›nda toplanmas› için gerekli ifllemlerin bafllat›lmas›na karar verilmifltir. Bahsedilen
birleflmeler sonucunda, Romanya'da bankac›l›k lisans› ile faaliyetini sürdürmesi planlanan yeni oluflumun nihai hissedarlar› eflit ekonomik
ortakl›k prensibi çerçevesinde Türkiye Garanti Bankas› Afi, Do¤ufl Holding Afi ve General Electric Consumer Finance olacakt›r. Bu
konudaki çal›flmalar devam etmektedir. Bu ifllemlerin ilk ad›m› gerçekleflmifl olup, Do¤ufl Holding Afi, 31 Aral›k 2007 itibar›yla GE
Consumer Finance Romanya ifllerine%49,9 oran›nda ortak olmufltur.
261
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
•
Banka yönetim kurulunun 11 Haziran 2007 tarihli toplant›s›nda “Banka Ana Sözleflmesi”nin;
- “Rey” bafll›kl› 38. maddesinin 1 Ykr itibari de¤erdeki hisseye bir oy hakk› sa¤lanacak flekilde de¤ifltirilmesi (YTL geçifli ile ilgili teknik bir
düzenleme olup hisselerin sahip oldu¤u oy haklar›nda bir de¤ifliklik yaratmamaktad›r),
- “Kâr›n taksimi” bafll›kl› 45. maddesinde yer alan Banka yönetim kurulu üyeleri ile çal›flanlara kârdan yap›lacak da¤›t›mlara iliflkin
düzenlemelerin ana sözleflmeden ç›kar›lmas›, kâr›n taksimine dair ayn› maddedeki di¤er hususlar›n aynen muhafaza edilmesi,
yönünde kârarlar al›nm›fl ve bu kararlara iliflkin olarak BDDK ve SPK’ya 13 Haziran 2007 tarihinde baflvuru yap›lm›flt›r. Sözkonusu sürecin
tamamlanmas›ndan sonra ana sözleflme de¤ifliklikleri 4 Ekim 2007 tarihli ola¤anüstü genel kurul toplant›s›nda onaylanm›flt›r.
•
Banka 5 Temmuz 2007 tarihinde yabanc› kurumsal yat›r›mc›lara vermekte oldu¤u saklama hizmetlerini 115 milyon ABD Dolar›
karfl›l›¤›nda devretmek üzere Deutsche Bank AG ile mutabakata varm›fl bulunmaktad›r. Var›lan mutabakat gere¤i yabanc› kurumsal
yat›r›mc›lara halen verilmekte olan saklama hizmetleri önümüzdeki on ayl›k süre boyunca Banka taraf›ndan yerine getirilmeye devam
edecektir.
Söz konusu faaliyetlerin devri karfl›l›¤›nda Deutsche Bank AG taraf›ndan peflin olarak ödenen 115 milyon ABD Dolar› (147.775 YTL) di¤er
faaliyet gelirlerine kaydedilmifltir.
Di¤er yandan, Banka taraf›ndan yerli yat›r›mc›lar için verilmekte olan saklama hizmetleri aynen sürdürülecek olup bu yat›r›mc›lar Türkiye
Garanti Bankas› Afi’den saklama hizmeti almaya devam edeceklerdir.
•
Banka’n›n 15 Eylül 2007 tarihli yönetim kurulu toplant›s›nda, yurtd›fl› genifllemelerde kullan›lmak üzere Hollanda'da yerleflik olarak
Garanti Financial Services NV ünvan›yla bir flirket kurulmas›na ve flirket kurulufl ifllemleri için genel müdürlü¤ün yetkilendirilmesine karar
verilmifltir.
6.2 Banka’n›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler:
MOODY’S (Aral›k 2007*)
Uzun Vadeli YP Mevduat
Uzun Vadeli TL Mevduat
K›sa Vadeli TL Mevduat
Uzun Vadeli YP Mevduat Görünümü
Finansal Güç Notu
Finansal Güç Görünümü
Uzun Vadeli Ulusal Not
K›sa Vadeli Ulusal Not
B1
A3
Prime-2
Dura¤an
CDura¤an
Aaa.tr
TR-1
STANDARD AND POORS (Ocak 2007*)
Uzun Vadeli YP Yükümlülükler
Uzun Vadeli TL Mevduat
Görünüm
BBBBDura¤an
FITCH RATINGS (Ocak 2008*)
Yabanc› Para
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Bireysel
Destek
Türk Liras›
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Ulusal
Görünüm
BB
B
Dura¤an
C
4
BBBF3
Dura¤an
AAA
Dura¤an
262
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
CAPITAL INTELLIGENCE (Aral›k 2007*)
Uzun Vadeli YP Yükümlülükler
K›sa Vadeli YP Yükümlülükler
Finansal Güç
Destek Notu
Görünüm
BBB
BBB+
2
Dura¤an
(* ) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son degifliklik tarihleridir.
6.3 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Bank International NV’nin uluslararas› derecelendirme
kurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler
MOODY’S (Mart 2007)*
Uzun Vadeli YP Mevduat
K›sa Vadeli YP Mevduat
Finansal Güç Notu
Görünüm
A3
Prime 2
C
Dura¤an
(*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir.
6.4 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Faktoring’in uluslararas› derecelendirme kurulufllar›
taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler
FITCH RATINGS (Aral›k 2007)*
Yabanc› Para
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Destek
Türk Paras›
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Ulusal
Görünüm
BB
B
Dura¤an
3
BBBF3
Dura¤an
AAA
Dura¤an
(*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir.
6.5 Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klardan Garanti Finansal Kiralama’n›n uluslararas› derecelendirme
kurulufllar› taraf›ndan yap›lm›fl olan derecelendirmelerine iliflkin özet bilgiler
FITCH RATINGS (Ocak 2008)*
Yabanc› Para
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Destek
Türk Paras›
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
Ulusal
Görünüm
BB
B
Dura¤an
3
BBBF3
Dura¤an
AAA
Dura¤an
263
Türkiye Garanti Bankas› Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar›
31 Aral›k 2007 Tarihi ‹tibar›yla Haz›rlanan
Y›l Sonu Konsolide Finansal Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
STANDARD AND POORS (Ocak 2008)*
YP Yükümlülükler
TP Yükümlülükler
Görünüm
BBB
Dura¤an
(*) Tarihler, kredi notlar›ndaki veya görünümdeki son de¤ifliklik tarihleridir.
6.6 Temettüye iliflkin bilgiler
Banka’n›n 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan ola¤an genel kurul toplant›s›nda 2006 y›l› kâr›n›n afla¤›da belirtildi¤i flekilde da¤›t›lmas› yönünde
karar al›nm›flt›r.
2006 YILI KÂR DA⁄ITIM TABLOSU
A- 1. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)%5
Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar
B- Ödenmifl Sermayeye Göre ‹lk Kâr Pay›%5
C- Ola¤anüstü Yedek Akçe%5
D-% 5'ine kadar› Yönetim Kurulu Üyelerine
-% 5 Bankan›n Müdür ve Memurlar›na
- Kurucu Hisse Kâr Pay› (intifa senetleri)
E- Ola¤anüstü Yedek Akçe
F- 2. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
1.063.663
(53.183)
(23.019)
(105.000)
(44.123)
(38.106)
(76.213)
(712.588)
(11.432)
Kâr da¤›t›m› yap›l›rken “Bankada B›rak›lmas› ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar” tutar› uygulamadan kaynaklanan de¤ifliklikler nedeni ile
27.717 YTL olarak ayr›lm›fl olup; aradaki fark “Ola¤anüstü Yedek Akçeler”den karfl›lanm›flt›r.
Banka’n›n 17 Nisan 2007 tarihinde yap›lan genel kurul ve yönetim kurulu toplant›lar›nda afla¤›da belirtildi¤i hali ile temettü da¤›t›m› yap›lmas›
yönünde karar al›nm›fl ve kâr da¤›t›m›na bafllanm›flt›r.
BRÜT (*)
NET
AD‹ H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU
NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK
1 YTL NOM‹NAL DE⁄ERL‹ H‹SSEYE ‹SABET
EDEN TEMETTÜ
TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL)
TUTARI (YTL)
ORANI (%)
TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹
105.000
0,05000
5,0
24.04.2007
89.250
0,04250
4,25
24.04.2007
BRÜT (*)
NET
KURUCU H‹SSE SENETLER‹NE DA⁄ITILACAK 2006 YILINA ‹L‹fiK‹N NAK‹T TEMETTÜ TABLOSU
NAK‹T OLARAK DA⁄ITILACAK
H‹SSE BAfiINA ‹SABET EDEN TEMETTÜ
TOPLAM TEMETTÜ TUTARI (YTL)
H‹SSE ADED‹
TUTARI (YTL)
TEMETTÜ ÖDEME TAR‹H‹
76.213
370
206
24.04.2007
64.781
370
175
(*) Tam mükellef kurumlar ve Türkiye'de daimi iflyeri veya daimi temsilcisi vas›tas›yla gelir elde edenlere yap›lan nakit temettü ödemeleri
üzerinden%15 oran›nda vergi kesintisi yap›lmayacakt›r.
7 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin aç›klamalar
7.1 Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
Banka ve finansal kurulufllar›n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2007 tarihli konsolide finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z Denetim ve
Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (the member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve 15 fiubat
2008 tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir.
264
BÖLÜM IV: KONSOL‹DE F‹NANSAL B‹LG‹LER
Garanti Hisselerinin Performans›
Garanti'nin hisse senetleri ‹stanbul Menkul K›ymetler
Borsas›'nda (‹MKB) “GARAN.IS” sembolü ile ifllem
görmektedir. Hisseler, Londra Menkul K›ymetler Borsas›'nda
(London Stock Exchange) da kotedir.
GARAN.IS En Düflük - En Yüksek
Fiyat Bilgileri (Kapan›fl de¤erlerine göre)
YTL
Garanti'nin hisseleri ilk kez 1990 y›l›nda halka arz edilmifltir.
Banka 1993 y›l›nda Türkiye'de Amerikan Global Depo
Sertifikas› (American Depositary Shares -ADS) fleklinde
hisselerini uluslararas› piyasalara arz eden ilk kurum olmufltur.
En
En
En
En
Yüksek
Düflük
Yüksek
Düflük
1Ç07
6,21
4,25
4,48
2,96
2Ç07
7,35
6,21
5,61
4,47
3Ç07
9,55
7,25
7,64
5,22
4Ç07
11,00
9,15
9,38
7,60
Dönem
Mevcut uluslararas› ADS'ler Londra Menkul K›ymetler
Borsas›'n›n uluslararas› hisse senetlerine yönelik servisi olan
SEAQ International'da (The Stock Exchange Automated
Quotations) ifllem görmektedir. Banka'n›n 31 Aral›k 2007
itibarıyla ortakl›k yap›s› Y›ll›k Rapor'un 6. Sayfas›nda
sunulmaktad›r.
ABD dolar›
Garanti Bankas› Hisse Senedi Performans›
1,65
13,00
12,00
1,55
11,00
1,45
10,00
9,00
1,35
8,00
1,25
7,00
1,15
6,00
Fiyat (YTL)-Sol Eksen
5,00
1,05
‹MKB 100 Endeksine K›yasla Performans-Sa¤ Eksen
4,00
31.12.07
19.12.07
11.12.07
03.12.07
23.11.07
15.11.07
07.11.07
30.10.07
19.10.07
10.10.07
24.09.07
02.10.07
14.09.07
06.09.07
28.08.07
20.08.07
10.08.07
02.08.07
25.07.07
09.07.07
17.07.07
29.06.07
21.06.07
13.06.07
05.06.07
28.05.07
18.05.07
10.05.07
02.05.07
24.04.07
13.04.07
05.04.07
28.03.07
20.03.07
12.03.07
02.03.07
22.02.07
06.02.07
14.02.07
19.01.07
29.01.07
11.01.07
29.12.06
0,95
2007 y›l›nda ‹MKB-100 endeksinin oldukça üzerinde performans gösteren Garanti Hissesi, %126 de¤er
kazanarak, ‹MKB-100 endeksinin %59 üzerinde getiri sa¤lam›flt›r.
Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler (Milyon YTL)
2007
2006
2005
2004
2003
Toplam Aktifler
76.149
57.120
41.251
30.185
29.025
Mevduat
43.690
33.780
25.491
20.651
19.432
Krediler
39.002
29.235
18.299
11.687
9.051
Özsermaye
7.126
4.824
3.898
3.118
2.824
Net Kâr
2.422
1.167
752
401
378
Adresler
Genel Müdürlük
Levent, Nispetiye Mahallesi
Aytar Caddesi No: 2
Befliktafl 34340 ‹stanbul
Tel: (0212) 318 18 18
Faks: (0212) 318 18 18-88
Teleks: 27635 gati tr
Swift: TGBATRIS
garanti.com.tr
Yurtd›fl› fiubeler
Lüksemburg fiubesi
Fouad Rathle
Cem Bahad›r Mutlu
8 Place Winston Churchill
L-1340 Luxembourg
Tel: (352) 22 33 21 1
Faks: (352) 22 33 21 222
Swift: TGBALULL
Malta fiubesi
Ahmet Fesçi
Strand Towers
36 The Strand Sliema
SLM 07 Malta
Tel: (356) 232 88 000
Faks: (356) 232 88 160
Swift: TGBAMTMT 494
KKTC Lefkofla fiubesi
Emre Bahad›r Temel
Arap Ahmet Mah. Osmanpafla Cad.
No: 12 Lefkofla - KKTC
Tel: (392) 229 09 80
Faks: (392) 229 09 81
KKTC Girne Ofisi
10 Atatürk Cad. Ordu Pazar› Yan›
Girne - KKTC
Tel: (392) 815 0114
Faks: (392) 815 0113
KKTC Gazi Magosa Ofisi
‹smet ‹nönü Bulvar› No: 28
Gazi Magosa - KKTC
Tel: (392) 365 47 80-81-82-84
Faks: (392) 365 47 85
Temsilcilikler
Londra
Mutlu Say›nataç
Fifth Floor 192 Sloane Str. London
SW1X 9QX United Kingdom
Tel: (44 207) 761 25 00
Faks: (44 207) 245 92 39
Düsseldorf
Fahri Birincio¤lu
Heinrich-Heine Allee 1 - 40213
Düsseldorf Germany
Tel: (49 211) 86 222 400
Faks: (49 211) 86 222 350
Teleks: 8586927 tgbd d
Moskova
Emin Erkan Kurt
Capital Plaza Business Centre 4
4th Lesnoy per, 8th floor
Moscow 125047 Russia
Tel: (74 95) 961 25 21
Faks: (74 95) 961 25 03
fiangay
Noyan Rona
Room 1304 Marine Tower
No: 1 Pudong Avenue
200120 Shanghai China
Tel: (86 21) 5879 7900 5879 4155
Faks: (86 21) 5879 3896