2.Yapısal blok

Transkript

2.Yapısal blok

Basel II: Bankacılık sektöründe
değişim rüzgarları
4 Mayıs 2006
*connectedthinking
PwC
II. Yapısal blok çerçevesinde aktif pasif yönetimi
4 Mayıs 2006, Aykut Sarıbıyık
İçindekiler
►Sektörde esen değişim rüzgarları
►Değişen bilanço yönetimi
►2.Yapısal blok: Genel değerlendirme
►2.Yapısal blok: Uygulama
►ALM: Dönüşüm
►Özet
*connectedthinking
PwC
Sektörde esen değişim rüzgarları
► Sektörde esen
► Değişen bilanço
yönetimi
► 2.Yapısal blok:
Genel
değerlendirme
Uygulama
► ALM: Dönüşüm
► Özet
Yasal düzenlemeler başta olmak üzere büyük bir dönüşümün eşiğinde olan Türk
bankacılığı, yeni piyasa oyuncuları, yeni ürünler, değişen müşteri profili ve farklı bir
ekonomi dinamiği ile 2000’li yıllarda gelişimini sürdürüyor.
Sermaye yeterliliği
düzenlemeleri
1999 yılından beri düzenleyici
kurumlar ve sektörün üzerinde
birlikte çalıştığı sermaye uzlaşısı
metni, 2005 Kasım ayında son
şeklini aldı ve Sermaye Ölçümü
ve Sermaye Standartlarının
Uluslararası Düzeyde
Birbiriyle Uyumlaştırılması adı
altında yayınlandı.
Basel II ile ilgili gelişmelerin
yakından takip edildiği
Türkiye’de ise BDDK, Avrupa
Birliği mevzuatı ve yol haritasını
da dikkate alan Basel II Yol
Haritasını yayımladı.
+
PricewaterhouseCoopers
Türkiye için Basel II Yol Haritası
2005
2006
2007
2008
2009
2010
B as el II (Gelişmiş)
Bas el II (Sta ndar t)
B ase l1
Kasım 05: Ulusal rehberin yayı nl anm ası (St andart Yaklaşı m)
M art 06: IRR’ ye yönelik düzenlemeler / Likidite ri skine yöneli k düzenlemeler
Hazi ran 06: Kredi derecelendirme kurul uşlarına yönelik düzenlemeler
Ağ usto s 06: Kredi riskine/ P iyasa riskine / Operasyonel riske yönel ik düzenlemeler
Mart 07: -B asel l I sermaye yet erlil iği düzenlemesinin yayı nlanması
-Muhasebe direkt ifl erinin revizyonu ve yayınlanması
-Karşı lık kararnamesinin revizyonu ve yayı nlanması
Ağ usto s 07: Basel I ile Basel II paralel hesaplam a
(S tandart yaklaşı m)
Ocak 08: -Basel II uzlaşı sı nın yürürlüğe girmesi
-Pi yasa riski i çin içsel m odel kull anı mı
Nisan 08: IDB ve AMA düzenlem eleri
Ocak 09: I DB ve A MA yaklaşıml arı na izi n
Satın alma ve birleşmeler
2001 krizi ertesinde %9 küçülen
sektör, bu döneme kadar hızla
büyüdü. Durağan ekonomilerde
büyüme fırsatı bulamayan pek
çok yabancı banka, bu dönemde
satın almalarla Türkiye pazarına
girdi.
Değişen ekonomik
beklenti ve tahminler
Temel makro ekonomi ve para
politikalarının başarıyla
uygulanması ve kamu harcama
disiplininin yerleşmesiyle, temel
ekonomik verilerde olumlu
değişimler gözlendi.
Değişen bilanço yapısı
Kamu borçlanma gereksiniminin
azalması ve global likidite
koşullarının gelişmişte olan
ülkeler lehine değişmiş olması
ile birlikte, menkul kıymet yoğun
banka bilanço ve kar/zararları,
yönünü bireysel ve KOBİ’lere
çevirdi. Azalan kar marjları ve
farklılaşan müşteri taleplerine
paralel olarak, alternatif
ürünlerde hacim ve çeşitlilik arttı.
UFRS
Uluslararası Finansal Raporlama
Standartları bankacılık defterine
bakışı değiştirdi. Yeniden
değerlenen bankacılık defteri ve
kredi türevleri ile birlikte,
geleneksel ex-ante kredi riski
yönetimi anlayışı değişikliğe
uğradı.
Sayfa 3
Değişen bilanço yönetimi
► Sektörde esen
yönetimi
Genel
değerlendirme
Uygulama
► Özet
Rekabet şartlarının ve yasal düzenlemelerin oyun kurallarını yeniden
biçimlendirdiği sektörde banka idaresinin odağını getiriden değere kaydırmış
olduğu, değer yönetiminin ise yönetsel açıdan birbirine bağımlı bölümler
tarafından portföy yönetimi biçiminde icra edilmeye başlandığı söylenebilir.
Öncelik
Bilanço dinamikleri
Türkiye’de bilanço ve risk
yönetiminin önceliği, kırılgan
ekonominin verdiği refleks
çerçevesinde piyasa riski
yönetimiyken, sıralamanın kredi
riski lehine değiştiği
görülmektedir.
Buraya becere
BİLİRSEM BİR ANKET bulayım
Risk sıralamasıyla ilgili…hatta trend bulayım
Kapsam
=
Gelirler
Giderler − Provizyon
Provizyon
Gelirler − Giderler
Katma Değer
KR
Katma Değer
KO
KR
KO
Ekonomik
Sermaye
BR
Ekonomik
Ekonomik Sermaye
Sermaye(CR
(CR + MR
MR + OR
OR + IRR
IRR +DR)
DR)
KR
Op.risk
Riskin
ölçümü
TC
TC
RARORAC Kul
RARORAC
Kul var
var
Kredi riski
Sermaye
kullanımı
DEĞER
YÖNETİMİ
KO
Performans
ölçümü
Gelirin
ölçümü
Kredi tahsis sürecinde yargısal
mekanizmalar yanında, artan
hacim ve talebe hızlı şekilde
cevap verebilecek ve nesnel
karar alma süreçleri ön plana
çıkmıştır. ‘Bilimden ziyade sanat’
olarak değerlendirilen kredi riski
yönetimi, ‘bilimsel metotlar
üzerine kurulu sanat’ olarak
yeniden tanımlanabilir.
+
TC
İş riski
Katma Değer
TC
Katma Değer
BR
Katma Değer
KR
TC
Risk bazlı
fiyatlama
İtibar
Riskriski
Yönetimi
BR
Likidite riski
IR R
(Bankacı lık)
KR
K arşı taraf riski
Bilanço yönetimi
Al/Sat
Şubeler cari
M.Kıymetleştirme
KO
yönetimi
Korunma
Limit yönetimiKatma Değer KO
Kredi riski
Op.risk
Ekonomik
Sermaye
Riskin
ölçümü
BR
Performans
ölçümü
Sermaye
Yönetimi
KR
Piyasa riski
(Alım/Sa tım)
M.K. le ştirme
Gelirler
Katma Değer
EVAKul var
= ( Gelirler − Giderler −Provizyon) −Maliyet E −Sermaye
BR
Gelirler
Piyasa riski
(Al ım/ Satı m)
Ekon omik sermaye
+
TC
İş riski
İtibar riski
Likidite riski
IRR
(Bankacılık)
M. K. leştirme
Karşı taraf riski
Kredi yönetimi
Banka yönetiminde riski ve
performansı bir arada ele alan
sermaye yönetimi prensipleri
gün geçtikçe daha da ön plana
çıkmaya başlamış, bu anlayışın
özünü ise risk/getiri dengesini
optimize etmeye yönelik
ekonomik sermaye modelleri
oluşturmuştur. Bu anlayış
portföy yönetimi olarak
değerlendirilebilir.
Ekonomik sermaye
Genel anlamda şubeler cari
fiyatlaması ve karın yönetimine
odaklı Aktif pasif yönetimi, riski
ayarlanmış getiri pratiğinin ön
plana çıkmasıyla yönünü
değerin yönetimine çevirmiş,
tanımını riskleri ve getiriyi bir
arada kapsayan daha geniş bir
çerçeveye taşımıştır.
Yasal düzenlemelerin
yönlendirmesiyle bankalarda
‘bankacılık defteri’ ile ‘alım-satım
defteri’ arasındaki ayrım
yönetsel, muhasebesel ve yasal
olarak belirginleşmiştir. Diğer
yandan, bankacılık defterinin
gittikçe alınır/satılır hale geliyor
olması dikkat çekicidir.
d
Portföy yönetimi
Sermaye
kullanımı
DEĞER
YÖNETİMİ
KO
Performa ns
ölçümü
Gelirin
ölçümü
Entegrasyon
Müşteri yönetimi, risk yönetimi,
performans ve fon yönetiminin
sınırları muğlaklaşmış, bankalar
hızla değişen piyasalara çabuk
tepki veren entegre bir aktif pasif
yönetim anlayışına kaymıştır.
+
Risk/Getiri optimizasyonu: Portföy yönetimi süreci
Şa rtl ar
Fiyat
Fi
yat
M ü şter i
Ye ni de n
P azarl ı k
Pazarlık
P
azarl ık
Ş u be
20 %
Portföy
P arametreleri
P o rtfö y
Y ö ne tim i
Anl aş m
Anlaş
ma
a
şa rtla rı ve
fiya tla manın
m anı n
yeniden
yen
id en
değe
rlendirilme
d
eğe rl
end i ril m e
Anl aşm anı n
Red di
E x-ante
Kre di
Y ön eti m i
Kabul
edi lebil ir
S e nd ik asyo n
M . Kıy m etl eşti rm e
O n ay sür eçl eri
K red il er
Derecelendirm e
80 %
Kred i
On ayı
Anl aş m an ın
Ka bu l ü
Sayfa 4
2.Yapısal blok: Genel değerlendirme
► Sektörde esen
yönetimi
Genel
değerlendirme
Sermaye yeterliliği ile risk ölçüm/yönetimi arasındaki ilişkiyi daha da belirginleştiren
yeni metin, 2. yapısal blokta 1. blokta ele alınan riskleri tamamlayıcı ek açıklamalar
getirmiş, 1. yapısal blokta ele alınmayan risklere işaret etmiş ve bu çerçevede
sermaye yeterliliği hesabının temelini oluşturan risk yönetim süreçlerinin
incelenmesi ile ilgili temel prensip ve özel hususları tarif etmiştir.
Temel prensipler
Uygulama
► Özet
Kapsam
1. ve 2. Blok karşılaştırması
Prensip 1: “Risk profilleri ile
ilişkili bütünleşik bir sermaye
yeterliliği bulunmalıdır. “
1. Blok’ta tarif edilen bankacılık
risklerine ilişkin ek açıklama ve
şartlar tanımlanmıştır.
Prensip 2: “Bankaların içsel
değerlendirmeleri ve yasal
sermaye yeterliliğini izleme
kabiliyetlerini incelenmelidir.”
1. Blok’ta değinilmeyen diğer
‘ölçülebilen’ bankacılık
risklerine ilişkin açıklama ve
şartlar sıralanmıştır.
Prensip 3: “Denetim otoriteleri,
bankaların asgari
yükümlülüğünün üzerinde
sermaye ile faaliyette
bulunmalarını istemelidir.”
‘Ölçülemeyen’ bankacılık
riskleri tarif edilmekte ve bu
risklerle ilgili genel ilkeler
aktarılmaktadır.
Prensip 4: “Denetim otoriteleri,
sermayenin asgari seviyenin
altına düşmesini engellemek için
müdahalede bulunabilmelidir.”
2. Yapısal blok, kimi bankalar
tarafından ‘1.bloğu kapsayıcı’ olarak
değerlendirilirken, kimi bankalar
tarafından ‘1. bloğun üstüne
eklenen’ olarak
değerlendirilmektedir. Her iki
yaklaşım da geçerlidir.
İncelemede önemli hususlar
Bu kısımda, denetim otoritesinin
incelemesinin temel prensipleri ve
kapsamına ek olarak, denetim
otoritesinin inceleme ve gözetim
süresince üzerinde özellikle
duracağı noktalar üzerinde
durmuştur.
Ve son olarak, ‘yönetilemeyen’
risklere göndermeler yapan kimi
paragraflar bulunmaktadır.
+ Sayfa 5
İş riski
TC
Katma Değer
TC
TC
İtibar riski
Yö netim kurulu mevcu t du rumu inc eler.
Stratejik pla nlama risk değerlend irmesin i de içermelidir.
Yö netim kurulu risklerin de ğerlen dirme çerçevesinin sağ lanmasından
soru mludu r.
Risk toleran sı
Risk sistemler i
Yazılı po litikalar
Iç kon tro l
İzleme
Raporlama
Bankanın karşı karşıya bulun duğu tüm riskler se rmaye değer lend irmesi
sürecinde ele alınmalıdır.
Ser maye üzerin deki etkileri.
Üst yön etimin dü zen li olarak bilgilen dirilmesi.
Risk seviyesi ve trendin sermaye üzerindeki etkileri, önemli varsayımlar ın
duyarlılıkları ve ma kullükleri, sermaye yeterlilik rasyosu, sermaye
yeterliliğinin d eğerlen dir ilmesi ve bun a b ağlı o larak bank anın stratejik
planın da gerekli düzenlemelerin yap ılması.
•
•
(732..742)
4. İzleme ve Rap orlama
•
(743)
•
5. İç Kontro l Sistemi T arafınd an
Kontro lden Geçirilmesi
•
•
(744,745)
Etkin iç control b üyük önem taş ımaktadır .
o Bağ ımsız gözden geçirme
o İç ve dış d enetim
o Do ğruluk, tamlık, u ygun luk ve karmaşılşığ a uygun luğ u açısından veri ve
varsa yım d eğerlemesi.
+
P rensip 2 :
“D en etim o toritel eri, ban kal arın ke nd i i çsel serma ye yeterli liğ i değ erl end irmel eri ve strateji leri i le birl ikte yasa l se rmaye yete rlil iği ni
i zle me ve sağl ama ka bil iyetle rini d e in cele me li ve d eğe rle ndi rmeli dir. Den etim otori te si bu süre çten tatmin ed ici so nuç el de
e de medi ğin de g erekl i te db irle ri alma lıdır.”
7 46 . De netim o to ritesin in b anka yö neti mi gib i fo nksi yo nd a bul unm ası i le son uçl anma malıdır.
Ye rin de i ncel eme ve so ruşturma lar, Uza kta n in cele me, Ban ka yöne ti mi il e gö rüşme ler, Bağımsız den etçil erin çalışmal arının
d eğ erle ndi rilm esi, Düze nli a ral ıkl arla ya pılan rapo rlama la r.
1 . R isk değ erle nd irmesi nin
ye terli liğ ini n gö zden
g eçi rilme si
• K alite : İçse l
(7 48 )
• K ullanım :
• K apsam : R iskl erin
i ç sü reçl erde e le a lın ma ve kul la nılma dere cesi .
sermaye ye te rlil iğ ini n hes apl anma sın da ,:
o risk po zisyon un un
o serma ye seviye sin in ve kal itesi nin ku lla nılma sı
o Ölçül en riskl erin limi t be lirl eme d e ele a lınma sı
o Risk ko ntrolü
o Fa al iyet kolu performa nsının de ğerl end iril mesi
o Serma ye pla nl arı.
2 . Se rmaye yete rlil iği nin
d eğ erle ndi rilm esi
Serm aye Pla nlam a
ça lışma koşu lla rın a uyg unl uğu
serma ye seviye sini n izl enme si
faal iyetl erin in do ğas ın a ve ölçe ğin e
• Ba nkan ın
• Be lirl ene n
(7 49 ,7 50)
• Ba nka
3 . Ko ntrol ortam ın ın
d eğ erle ndi rilm esi
• K alite
• u ygun luğ u.
• Be klen meye n
(7 51 ,7 52)
4 . Asg ari Stan dartla ra
U ygu nlu ğun D en etim
Otori te since Gö zden
Ge çiril mesi
(7 53 ,7 54)
ola yların d ikkate al ın ma de recesi ni
o Yön etim Bilg i Sistemi
o İş riskl erin in top lul aştırılma sı
o Yön etimin g eli şmekte ol an ve ya değ işen riskle re verdi ği tep kile re ili şkin g eçmiş pe rforman sı
• Yönetile me yen riskler : Yöne ti leme yen ri sklerd e di kkate alınma lıdır.
• U ygunluk .
• Aç ıklama .
Min imu m stan da rtl ara uyg un luk
İçsel d erece le ndi rme metod olo jil erin in 1 . yap ısa l blo k’ta be lirtil en ö zell ikle re sahi p ol ması.
+
Prens ip 3:
“Denetim oto riteleri, b ankaların as gari yasal sermay e yükü mlü lü ğün ün üzerind e sermaye ile faaliyette b ulunmalarını
istemeli ve asg ari yükü mlü lü ğün ü zerin de sermaye bu lu ndu rmala rın ı sağlayacak gü ce sa hip o lmalıd ır .”
Sermaye Koru ması
(757)
Den etim otoriteler in in
kateg orizasyonu
(758)
Bankaların 8% ü zer in de sermaye yeterliliği ter cih i
• Derece len dir me
• Sermaye yeterlilik rasyos und aki do ğal d alg ala nmala r
• 1. Yapısal b lok ta yer alma yan risk ler
• İlave sermaye arttır ımına gidilmesi
Bankan ın ken diliğinde n üstesinden g eleme ye ceği so run lar
•
•
Tetik/hedef sermaye rasyo ları
Sermaye sın ıfların ın tan ımlanması
+
Prensip 4:
“Deneti m o tori tel eri , bankaları n risk profil ine göre beli rl enen sermayel eri nin asg ari sevi yen in al tı na düşmesini
engel lem ek i çi n erken m üdahalede bulunabi lm el idi r. Serm ayeni n korunam adığı nda veya tekrar yerine
konulamadı ğında b ankadan hı zl ı düzeltici ted birleri n alı nmasını istemeli dir.”
Denetim
müdahelesi
otoritesinin
•
•
•
(759,760)
•
•
.
Bankanı n i zl em e yoğunl uğunun arttı rıl ması
İ çsel model kull anımnı n kı sı tl anması
Tem ettü ödem el erinin kısıtlanm ası
S erm aye yeterlil iği eski hal ine getirm e tal ebi
Bankadan aci len sermaye artırım ına g itmesini isteme. (geçiçi çözüm ol arak)
+
Denetim otoritesinin incelemesi
‘Sound practi ces of mang. Li quidity, Feb 2000 ’
IRR
Denetim otoritesinin incelemesi
‘Principles fo r man.o f.IRR, Jul y 2004 ’
M.K. leştirme
BR
Ölçülebilen riskler
O p.risk
Katma Değer KR
KR
Kred i riski
KO
Teme l
Op.risk
Katma Değer KO
KO
Stan dard
İle ri Ölçü m
Riskin
ölçü mü
Ekon omik
Sermaye
Sermaye
kullanımı
Denetim otoritesi nin incelemesi
Ko nsa ntrasyon
Artık risk
S.T est ku llanımı
Kapsayıcı
Kredi riski
Karşı taraf riski
Stand -a lone
Korelasyon
Stres Testi
Katma Değer BR
Karşı taraf riski
V.Uyumsuzluğu , R.transferi
A.risk, Ek karşıl ıklar
Erken Amortisazyon
M.K. leştirme
TC
BR
KR
DEĞER
YÖNETİMİ
Performans
ö lçü mü
Gelirin
ölçümü
Riskin
ölçümü
KO
Temel
Stan dart
İleri Ölçüm
Katma Değer
BR
1. Blok
Katma Değer
Sermaye
kullanımı
KR
KR
“2. Blok 1. bloğu kapsar.”
Katma Değer
Ekonomik
Sermaye
BR
2. Blok
Konsantrasyon, Model , Il likidi te
Stress testing,
KR
Piyasa riski
‘ M. R isk amendment’
TCriskler Katma Değer
Yönetilemeyen
TC
Ölçülemeyen riskler
“2. Blok 1. bloğ a eklenir.”
BR
Likidite riski
İş riski
İtib ar riski
Likidite riski
IRR
( Bankacılık)
Piyasa riski
(Alım/Satım)
Gelirler
•
•
•
•
•
Ekonomik sermaye
se rma ye
Gelirler
+
•
•
•
2.
Güven ilir
değ erlemesi
(731)
3. Risklerin kap samlı olarak
değ erlen dirilmesi
Ekonomik sermaye
Prensip 1:
“Bankalar ın, risk p rofiller i ile ilişkili bütün leşik bir ser maye yeterliliği değ erlen dir me süreci ile sermaye
seviyelerinin ko runmasına yö nelik stratejileri bulunmalıd ır.”
1. Yönetim kuru lun un ve üst
yön etimin gö zetimi ve den etimi
(728,729,730)
DEĞER
YÖNETİMİ
KO
KO
Performans
ölçümü
Gelirin
ölçümü
2.Yapısal blok: Uygulama
► Sektörde esen
yönetimi
Genel
değerlendirme
Uygulama
► Özet
‘Kapsamlı’ yaklaşım
Metin açıkça dile getirmeden
bankaları, aktif pasif yönetimini
risk/getiri optimizasyonu
eksenine yöneltmekte, ve içerik,
uygulama ve yönetim olarak üst
seviyede kapasite ve
entegrasyon gerektiren kapsamlı
bir risk ve ekonomik sermaye
yöntemini ifade etmektedir.
İş riski
Güvence
Sermayes i
+
Ris kler ara sı
kor elasyon
Kr edi riski
VaR
+
+
Pillar I
Op.r isk
Ekonomik
Se rmaye
Sena ryo
+
Piyasa risk i
(Alım/Satım)
M.K. leştirme
Kar şı taraf risk i
Kredi riski
O p.ris k
Riskin
ölçümü
IRR
(Banka cılık)
Vs.
Riskin
ölçümü
VaR
+
CEM
+
IRB
+
AMA
Bas el II
Pratikte ise lider bankalar
dışında sektörün büyük
çoğunluğunun, bu getirisi çok
ancak zahmetli yaklaşım yerine,
risklerin birbirinden ayrıştırıldığı,
hesaplanmasında birbirinden
bağımsız hesaplama
modüllerinin kullanıldığı,
organizasyon ve veri tasarımının
bu şekilde yapıldığı bir risk
(sermaye) yönetimine
yöneldikleri görülmektedir. Bu
anlamda toplam risk, ‘risklerin
toplamı’ olarak
değerlendirmektedir.
+
İş riski
İş riski
İtibar riski
İtibar riski
Güvence
Sermayesi
+
Likidite riski
Likidite riski
Riskler arası
korelasyon
IRR
(Bankacılık)
Piyasa riski
( Alım/Satım)
M.K. leştirme
Karşı taraf riski
Riskler arası
korelasyo n
Ekonomik sermaye
İtibar r iski
Likidite r iski
Riskle r ar ası
korelas yon
Piyasa riski
(Alım/Satım)
‘Blok’ yaklaşım
IRR
(Bankacılık)
Vs.
VaR
+
Pillar I
O p.risk
Ekonomik
Sermaye
+
+
Kredi riski
Op .risk
Riskin
ölçümü
Senaryo
Piyasa riski
( Alım/Satım)
M.K. leştirme
Karşı taraf riski
Kredi riski
Riskin
ölçü mü
VaR
+
Ekonomik sermaye
İş r iski
İtibar riski
Likidite riski
IRR
(Bankacılık)
M.K. le ştirme
Karşı tara f riski
Ekonomik sermaye
+
Ekonomik sermaye
Basel II’ ye bakıldığında metnin, özünde kayıtlı sermaye ile ekonomik sermayeyi birbirine
yakınlaştırma hedefi ve kapsamlı risk hesabına dayalı bir sermaye yönetim vizyonu
taşıdığı görülmektedir. Ancak, Basel I’den Basel II’ye geçiş sürecinde bu vizyon,
uygulamada yerini ‘riskleri bağımsız bloklarla hesaplama’ biçimine bırakmıştır. Aktif pasif
yönetimi ve bankacılık defteri riskleri, bu çerçevede ele alınabilir.
ALM’in kapsamı
Uygulama:
Vizyon:
Blok yaklaşımı çerçevesinde
değerlendirildiğinde aktif pasif
yönetiminin sorumluluk sahasının
sorgulanması doğaldır. Önceliğin
IRR, konsantrasyon ve likidite riski
olacağı öngörülebilir ve bankacılık
defterinin henüz durağan olduğu
günümüzde bu makul
görünmektedir. Kredilerin, kredi
türevleri ve ikincil kredi
piyasalarının gelişmesiyle birlikte
alınır satılır hale gelmesi ve piyasa
değerlerinde meydana gelen
değişimlerin UMS 39 sebebiyle
gelir tablosunda
muhasebeleşeceği düşünülürse,
ALM’in sorumluluk sahasının
piyasa risklerinden, 1. Blok’ta tarif
edilen risklerin yönlendirilmesini de
içeren portföy yönetimine
genişleyebileceği söylenebilir.
CEM
+
IRB
+
AMA
Basel II
Sayfa 6
ALM: Dönüşüm
► Sektörde esen
yönetimi
Genel
değerlendirme
Uygulama
► Özet
Değişen dinamikler temelinde bankacılık ve temel işlevi olan ALM’nin görüntüsü de,
değişime açıktır. Kurumsal yönetişim, yönetsel ve yöntemsel çerçeveden bakılınca
Türkiye’deki pek çok banka, ALM pratiğini yeniden ele alma ve kurum kültürüne
uygun biçimde yeniden konumlandırma ihtiyacını hissedebilir.
Kurumsal yönetişim
Organizasyon
Sorumluluk
Süreçler
Yöntemler
2006 ALM Survey- Turkey
Sayfa 7
Özet
► Sektörde esen
yönetimi
Genel
değerlendirme
Uygulama
Yasal düzenlemeler ve rekabet şartları hızla değişti ve oyunun kurallarına yenilerini
ekledi.
Bu değişim, banka yönetiminde yeni yapılanmanın habercisi olabilir.
Özellikle Basel II gibi uyumlu olmakla yükümlü olduğumuz düzenlemeler, bilanço
yönetimini yeniden ele almayı gerekli kılmaktadır.
► Özet
Yönü bütünsel ekonomik sermaye yönetimi olan bu düzenlemelere uyumda aktif
pasif yönetiminin kapsamı da sorgulanmaktadır. Aktif pasif yönetimi, gerek yönetsel
gerekse yöntemsel açıdan büyük değişimlere açıktır.
Bu değişim, uzun soluklu ve her organizasyonda farklı şekilde gerçekleşecek bir
değişim süreci biçiminde olacaktır.
Sayfa 8

2.Yapısal blok

Transkript

Benzer belgeler

Deutsche Bank AfǤ Sermaye PiyasasÇ Hizmetlerine iliçkin