1 YAPI ve KREDİ BANKASI ANONİM ŞİRKETİ`NDEN Ortaklığımızın

Transkript

YAPI ve KREDİ BANKASI ANONİM ŞİRKETİ’NDEN
Ortaklığımızın 500.000.000 TL nominal değerli banka bono ve/veya tahvillerinin halka arzına
ilişkin izahnamedir.
Söz konusu banka bono ve/veya tahvillere ilişkin izahname, 6362 sayılı Sermaye Piyasası
Kanunu (SPKn)’nun 4.maddesi uyarınca Sermaye Piyasası Kurulu’nun (SPK/Kurul)
04/07/2013 tarih ve 24/779 sayılı kararı ile onaylanmıştır. Ancak izahnamenin onaylanması,
ortaklığımızın ve banka bono ve/veya tahvillerinin Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına
gelmez. İşbu izahname ile ihracı yapılacak olan banka bono ve/veya tahvillerine ilişkin
ihraçcının yatırımcılara karşı olan ödeme yükümlülüğü Kurul veya herhangi bir kamu
kuruluşu tarafından garanti altına alınmamış olup, yatırım kararının, ihraçcının finansal
durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir.
Onaylanmış olan 500.000.000 TL nominal değerli banka bono ve/veya tahvilleri, işbu
izahnamede belirtilen esaslara uygun olarak, …/…/2014 tarihine kadar farklı özelliklerde
ihraç edilecek olup, her ihraca ilişkin koşullar, ihracın özellikleri, ihraç tutarı, satış süresi ve
esasları gibi bilgiler ihraçtan önce ilan edilecek olan sirkülerler aracılığıyla kamuya
duyurulacaktır. Halka arz edilecek olan banka bonosu ve/veya tahvillere ilişkin sirkülerler,
izahnamenin ayrılmaz bir parçası olup banka bono ve/veya tahvillerine ilişkin yatırım
kararları izahnamenin ve sirkülerlerin bütün olarak incelenmesi ve değerlendirilmesi sonucu
verilmelidir.
İzahname ile kamuya açıklanan bilgilerde satıştan önce veya satış süresi içinde meydana
gelen değişiklikler ihraçcı veya halka arz eden tarafından Kurul’a bildirilir. İzahnamede
meydana gelen değişiklikler Kurul tarafından onaylandıktan sonra Kurulca belirlenen esaslar
çerçevesinde yayımlanır ve izahnamenin nerede yayımlandığı hususu ticaret siciline tescil ve
Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilir. İzahnamenin geçerlilik süresi içerisinde yeni
dönem finansal tabloların kamuya açıklanması işbu izahnamede değişiklik gerektirmez. Bu
durumda sirkülerler kamuya açıklanan son finansal tabloları da içerir.
6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu uyarınca izahname ve eklerinde yer alan yanlış
yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan ihraçcılar sorumludur. Zararın söz
konusu kişilerden tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde
halka arz edenler ihraca aracılık edenler, varsa garantör ve ihraçcının yönetim kurulu üyeleri
kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde
sorumludur. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnamede
yada eklerinde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlarda
hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden bu kanun hükümleri
çerçevesinde sorumludur.
1
I. Yatırımcılara Uyarılar:
Bu izahnamede, Banka’nın izahnamenin yayım tarihindeki öngörü ve beklentileri
doğrultusunda geleceğe yönelik açıklamalar yer almaktadır. Söz konusu açıklamalar
belirsizlik ve risk içermekte olup, bunların Banka’nın öngörü ve beklentilerinden çok daha
farklı sonuçlanma ihtimali bulunmaktadır.
Türkiye’de faaliyet gösteren bir kredi kuruluşunun yurt içi şubelerinde gerçek kişiler adına
açılmış olan ve münhasıran çek keşide edilmesi dışında ticari işlemlere konu olmayan Türk
Lirası, döviz ve kıymetli maden cinsinden tasarruf mevduatı hesaplarının anaparaları ile bu
hesaplara ilişkin faiz reeskontları toplamının 100 bin TL’ye kadar olan kısmı, Tasarruf
Mevduatı Sigorta Fonu aracılığı ile sigorta kapsamındadır.
Ancak Bankalar tarafından ihraç edilecek banka bono ve/veya tahvilleri ile ilgili olarak
Bankalarca yatırımcılara ödenecek tutarlar, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme
Kurumu’nun 30/09/2010 tarih ve 3875 sayılı kurul kararının 1-b) maddesinde de belirtildiği
üzere, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu tarafından sigortalanmamış olduğundan Tasarruf
Mevduatı Sigorta Fonu sigortası kapsamında değildir. Bu hususun gerçek kişi yatırımcılar
tarafından yatırım kararı verilirken dikkate alınması gerekmektedir.
2
II.
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu Görüşü:
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun Sermaye Piyasası Kurulu’na muhatap 7
Mart 2013 tarih ve 20008792.50.2.6155 sayılı yazısında;
“(...) Yapılan değerlendirme sonucunda, Bankaca 5.100.000.000 TL nominal tutarına kadar
Yurtiçinde bono/tahvil ihracı yapılmasında 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ile ilgili mevzuat
hükümleri uyarınca sakınca bulunmadığı 14.01.2013 tarih ve 1146 sayılı yazımız ile Sermaye
Piyasası Kurulu’na bildirilmiştir. Dolayısıyla 10.08.2012 tarih ve 16501 sayılı yazımız
uyarınca, Banka tarafından 5.100.000.000 TL’nin altında bir tutarda ihraç yapılmasının
planlanması yada ihraç edilmesi planlanan yeni bono/tahvil tutarı ile vadesi dolmamış
dolaşımdaki bono/tahvillerin nominal tutarları toplamının 5.100.000.000 TL’yi aşmaması
durumunda Bankaca Kurumumuza izin başvurusunda bulunulmasına gerek bulunmamaktadır.
Diğer taraftan, Bankanın başvuru tarihi itibariyle kamuoyuna en son açıklanmış bulunan
konsolide olmayan Eylül 2012 dönemi verileri üzerinden yapılan hesaplama sonucu Türk
Lirası cinsinden borçlanma aracı ihraç limiti, dolaşımda olan bono/tahviller düşülmemiş
haliyle 5.305.390.000 TL olarak belirlenmiştir.”
denilmektedir.
III.
Borsa Görüşü:
İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nın Sermaye Piyasası Kurulu’na muhatap 22.02.2013 tarih ve
İMKB/4-GDD-131.99-366/2228 sayılı yazısında;
“(...) Borsamız yönetim kurulunun 21.02.2013 tarihli toplantısında,
A. Banka tarafından bir yıllık süre içerisinde seriler halinde halka arz edilecek
500.000.000 TL nominal değerli bono ve/veya tahvillerin, halka arzın tamamlanarak
Kotasyon Yönetmeliği 16/c maddesinde ifade edilen “İhracın tümünün halka arz
yoluyla satışa sunulmuş olması” şartının sağlanması ve satış sonuçlarının Borsamıza
ulaştırılması kaydıyla Borsa kotuna alınarak, Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım
Satım Pazarı’nda kot içi olarak,
B. Banka tarafından halka arz edilmeksizin tahsisli olarak ve/veya nitelikli yatırımcılara
ihraç edilecek 600.000.000 TL nominal değerli bono ve/veya tahvillerin ise,
25/11/2011 tarihli ve 380 sayılı “Kota Alınmamış Borçlanma Araçlarının Borçlanma
Araçları Piyasası’nda İşlem Görmesine İlişkin Esaslar” Genelgesi çerçevesinde satış
sonuçlarının Borsamıza ulaştırılması şartıyla Pazar kaydına alınarak, Borçlanma
Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı’nda sadece nitelikli yatırımcılar arasında
kot dışı olarak,
KAP’ta yapılacak duyuruyu izleyen ikinci iş gününden itibaren işlem görmeye
başlayabileceği,
C. Kurulunuza iletilecek Borsamıx görüşünde, “İşbu İMKB Görüşü, Menkul Kıymetler
Borsalarında Üyeliğe ve Kotasyona İlişkin Yönetmeliğin 5’inci maddesinde yer alan “
... Borsa kotuna alıp almama konusunda yetkili mercii, borsaların yönetim
3
kurullarıdır...” hükmü gereğince İMKB Yönetim Kurulunun vereceği karara dönük
herhangi bir taahhüt ya da bağlayıcılık oluşturmamak şartıyla sadece SPK’nın görüş
talebine cevap vermek amacıyla sınırlı olmak üzere mevcut bilgi ve belgeler dikkate
alınarak hazırlanmıştır. İşbu İMKB Görüşüne dayanılarak alınacak kararlar sonucu
doğabilecek zararlar nedeniyle İMKB’nin herhangi bir sorumluluğu
bulunmamaktadır.” İfadesinin de yer alması
hususlarının kurulunuza bildirilmesine karar verilmiştir.”
denilmektedir.
4
İÇİNDEKİLER
1.ÖZET ..................................................................................................................................7
2. RİSK FAKTÖRLERİ ....................................................................................................... 19
3. İHRAÇCI HAKKINDA BİLGİLER ................................................................................. 33
4. SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER ................................................................................. 48
5. İHRAÇCININ MEVCUT SERMAYESİ HAKKINDA BİLGİ ......................................... 67
6. YÖNETİM VE ORGANİZASYON YAPISINA İLİŞKİN BİLGİLER ............................. 69
7. GRUP HAKKINDA BİLGİLER....................................................................................... 76
8. GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER VE GARANTİ HÜKÜMLERİ................................ 77
9. GEÇMİŞ DÖNEM FİNANSAL TABLO VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORLARI ....... 77
10. KAR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ .................................................................... 80
11. UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİŞİLERDEN ALINAN BİLGİLER ................. 79
12. İNCELEMEYE AÇIK BELGELER................................................................................81
13. İZAHNAMENİN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER .................................. 81
5
KISALTMA VE TANIMLAR
Kısaltmalar
Tanım
A.Ş.
AB
ABD
ATM
Banka veya Yapı Kredi veya
Yapı Kredi Bankası veya İhraçcı
BDDK
Borsa veya BİAŞ
BSMV
DİBS
GDR
Grup
GVK
Anonim Şirket
Avrupa Birliği
Amerika Birleşik Devletleri
Automated Teller Machine (Otomatik Para Çekme Makinası)
ISIN
KAP
KFH
KOBİ
International Securities Identification Numbers
Kamuyu Aydınlatma Platformu
Koç Finansal Hizmetler A.Ş.
Küçük ve Orta Ölçekli İşletme
Küçük ve Orta Ölçekli İşletmeleri Geliştirme ve Destekleme
İdaresi Başkanlığı
Kredi Riskine Esas Tutar
KOSGEB
KRET
Kurul veya SPK
KVK
MKK
OTC
ORET
PRET
RMD
SGMK
SPKn
T.C.
Tahvil
TBB
TCMB
THP
TL
TMSF
TP
TTK
VOB
Yapı Kredi Yatırım
YK
YKB Grubu
YP
Yapı ve Kredi Bankası Anonim Şirketi
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
Borsa İstanbul Anonim Şirketi
Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi
Devlet İç Borçlanma Senetleri
Global Depo Sertifikası (Global Depositary Receipt )
Koç Grubu ve UniCredit Grubu
Gelir Vergisi Kanunu
Sermaye Piyasası Kurulu
Kurumlar Vergisi Kanunu
Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.
Over the Counter (Tezgahüstü Piyasa)
Operasyonel Riske Esas Tutar
Piyasa Riskine Esas Tutar
Riske Maruz Değer
Sabit Getirili Menkul Kıymet
Sermaye Piyasası Kanunu
Türkiye Cumhuriyeti
İş bu izahname ile ihraç edilecek olan iskontolu tahviller ile diğer
tahviller izahnamenin ilgili bölümlerinde "tahvil"olarak anılacaktır.
Türkiye Bankalar Birliği
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası
Tek Düzen Hesap Planı
Türk Lirası
Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu
Türk Parası
Türk Ticaret Kanunu
Vadeli İşlem ve Opsiyon Borsası
Yapı Kredi Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
Yönetim Kurulu
Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. ile birlikte finansal tablolarında
konsolide edilen bağlı ortaklıkları ve iştirakleri
Yabancı Para
6
1.ÖZET
“Bu bölüm izahnamenin özeti olup, sermaye piyasası araçlarına ilişkin yatırım kararları
izahnamenin bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.”
1.1. Banka Hakkında Genel Bilgiler
Yapı Kredi, Bakanlar Kurulu’nun 4 Temmuz 1944 gün ve 1148 sayılı kararıyla verilen izin
çerçevesinde, her türlü banka işlemlerini yapmak ve Türkiye Cumhuriyeti Kanunlarının
menetmediği her çeşit iktisadi, mali ve ticari konularda teşebbüs ve faaliyette bulunmak
üzere kurulmuş ve 9 Eylül 1944 tarihinde faaliyete geçmiş özel sermayeli bir ticari bankadır.
Banka’nın statüsünde kurulduğundan bu yana herhangi bir değişiklik olmamıştır.
Yapı Kredi bankacılık faaliyetlerini bireysel, KOBİ ve kredi kartlarını içeren Perakende
Bankacılık, Kurumsal ve Ticari Bankacılık, Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi aracılığıyla
sürdürmektedir. Banka, temel bankacılık faaliyetlerini varlık yönetimi, yatırım, finansal
kiralama, faktoring, sigortacılık iştirakleri ile Hollanda, Rusya ve Azerbaycan’daki yurtdışı
iştiraklerle desteklemektedir.
Banka ile İlgili Temel Büyüklükler
30 Haziran 2013 tarihi itibariyle BDDK konsolide mali tablolara göre Yapı Kredi’nin
toplam aktif büyüklüğü 143 milyar TL olup (31 Aralık 2012: 131 milyar TL), Türkiye’nin
en büyük dördüncü özel bankasıdır. Yapı Kredi, kredi kartı bakiyesinde %20,2 (31 Aralık
2012: %19,4), kredi kartı üye işyeri cirosunda %19,31 (31 Aralık 2012: %19,3), kredi kartı
sayısında %17,2 (31 Aralık 2012: %17,2), finansal kiralama alanında %16,32 (31 Aralık
2012: %17,2), faktoringde %18,03 (31 Aralık 2012: %15,0) ve Borsa İstanbul/VOB piyasası
işlem hacminde %17,04 (31 Aralık 2012: %19,6) pazar payları ile lider konumdadır. Ayrıca,
yatırım fonlarında %18,275 (31 Aralık 2012: %17,6) pazar payı ile ikinci, hisse senedi işlem
hacminde %6,86 (31 Aralık 2012: %7,0) ve bireysel emeklilikte %17,47 (31 Aralık 2012:
%17,1) pazar payları ile üçüncü, hayat sigortacılığında %6,58 (31 Aralık 2012: %7,7) pazar
payı ile beşinci ve hayat dışı sigortacılıkta %6,19 (31 Aralık 2012: %7,2) pazar payı ile
altıncı sırada konumlanmıştır.
Merkezi İstanbul’da bulunan Yapı Kredi, 30 Haziran 2013 tarihi itibariyle, Türkiye’nin her
bölgesini kapsayan en büyük beşinci şube ağına10 sahiptir. Yapı Kredi, Grup bazında
(iştirakler dahil) toplam 1.000, Banka bazında 932 şubesi (31 Aralık 2012: Grup bazında 988,
Banka bazında 928 şube) ve Grup bazında 17.851, Banka bazında 15.003 çalışanıyla (31
Aralık 2012 itibarıyla Grup bazında 17.461, Banka bazında 14.733 çalışan) hizmet
vermektedir. 30 Haziran 2013 itibariyle Yapı Kredi’nin hizmet ağı 2.847 ATM (31 Aralık
1 Yapı Kredi datası BDDK konsolide olmayan mali tablolarından, sektör datası ise haftalık BDDK raporundan alınmıştır (www.bddk.org.tr). Üye işyeri cirosu pazar payı Bankalararası
Kart Merkezi verilerine göre hesaplanmıştır ve Mart 2013 tarihli pazar payıdır (www.bkm.com.tr).
2 Finansal Kiralama Derneği verilerine göre hesaplanmıştır (www.fider.org.tr).
3 Faktoring Derneği verilerine göre hesaplanmıştır (www.faktoringdernegi.org.tr).
4 BİAŞ (www.borsaistanbul.com) ve VOB (www. vob.org.tr) verilerine göre hesaplanmıştır.
5 Rasyonet verilerine göre hesaplanmıştır (www.rasyonet.com).
7 Emeklilik Gözetim Merkezi verilerine göre hesaplanmıştır (www.egm.org.tr)
8 Türkiye Sigorta ve Reasürans Şirketleri Birliği verilerine göre hesaplanmıştır (www.tsrsb.org.tr).
10 Türkiye Bankalar Birliği verilerine göre hesaplanmıştır (www.tbb.org.tr).
7
2012: 2.819) ile Türkiye’nin en büyük altıncı ATM ağını, yılda yaklaşık 40 milyon çağrıyı
karşılayan İstanbul ve Samsun’da yerleşik ödüllü iki çağrı merkezini, 2,8 milyon kullanıcıya
ulaşan internet bankacılığını ve %12,3 pazar payına sahip öncü mobil bankacılığını kapsayan
alternatif dağıtım kanallarını da içermektedir. Haziran sonu itibariyle şube dışı kanalların
toplam bankacılık işlemlerindeki payı geçen yılın aynı dönemine kıyasla 4 puan artarak
%83’e ulaşmıştır. Yapı Kredi alternatif dağıtım kanallarında çeşitli ödüllere layık
görülmüştür11.
Ortaklık Yapısı ve Dahil Olunan Grup
Yapı Kredi’nin %81,8 oranındaki hissesi Koç Finansal Hizmetler A.Ş.’ye aittir. Koç Finansal
Hizmetler, Koç Grubu ve UniCredit Grubu’nun %50-%50 eşit oranlı bir ortaklığıdır.
1926 yılında kurulan Koç Grubu, cirosu, ihracatı ve 824 bin çalışanı ile Türkiye’nin en büyük
şirketler grubu olup, Fortune Global 500 listesinde 222. sıradadır. Faaliyet gösterdiği temel
alanlar olan otomotiv, finans, enerji ve dayanıklı tüketim sektörlerinde uzun soluklu liderliğe
sahip olan Grup, Türkiye’nin en büyük 10 şirketinden 5’ini bünyesinde bulundurmaktadır.
Cirosu Türkiye’nin toplam milli gelirinin %7’sini, ihracatı ise Türkiye’nin toplam ihracatının
%10’unu oluşturan Koç Grubu, Türkiye ekonomisini en iyi yansıtan şirketlerin başında
gelmektedir.
Kökleri 1473’e dayanan UniCredit Grubu, Avrupa bankacılık sisteminde önem arz eden İtalya
merkezli bir finansal kurumdur. 22 ülkede yaklaşık 9.500 şubesi ve 156 bin çalışanı ile yaygın
bir yapıya sahip olan UniCredit Grubu, Orta ve Doğu Avrupa bölgesinde yaklaşık 4 bin
şubesi ile en geniş uluslararası bankacılık ağına sahiptir. Grup, Ocak 2012’de tamamladığı 7,5
milyar Euro’luk sermaye artırımının ardından, taslak Basel III kriterlerine göre Avrupa’da en
yüksek sermayeye sahip bankalardan biri olmuştur.
Kalan %18,2’lik pay halka açıktır ve diğer ortakların sahipliğindedir. Banka hisseleri Borsa
İstanbul’da, payları temsilen çıkarılan Global Depo Sertifikaları (Global Depository Receipts)
ise Londra Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir.
Bankanın;
Konsolide Edilen Bağlı Ortaklıkları;
1. Yapı Kredi Finansal Kiralama A.O
2. Yapı Kredi Faktoring A.Ş.
3. Yapı Kredi Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
4. Yapı Kredi B Tipi Yatırım Ortaklığı A.Ş.
5. Yapı Kredi Portföy Yönetimi A.Ş.
6. Yapı Kredi Holding B.V
7. Yapı Kredi Bank Nederland N.V.
8. Yapı Kredi Bank Moscow
9. Stiching Custody Services YKB
10. Yapı Kredi Bank Azerbaijan CJSC
11. Yapı Kredi Invest LLC
.
11 2012 yılında Global Finance tarafından internet bankacılığı alanında düzenlenen yarışmada Yapı Kredi’nin kurumsal internet şubesi Finans Hizmetleri Alanında Avrupa’nın En İyisi
ödülüne layık görülmüştür. Ayrıca Banka, Global Finance tarafından verilen En İyi Fatura Ödeme ve Gösterimi ödülünün de sahibi olmuştur. Türkiye Cumhurbaşkanlığı makamı,
Banka’nın Engelli Vatandaş İstihdamı ve Engelsiz Bankacılık Programını ödüllendirmiştir. Ayrıca, İşitme Engelliler için Türkiye’nin İlkleri ödülü de İşitme Engelliler Federasyonu
tarafından Yapı Kredi’ye sunulmuştur.
8
Konsolide Edilen İştirakleri;
Banque de Commerce et de Placements S.A.
Allianz Yaşam ve Emeklilik
Konsolide Edilen Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar
Yapı Kredi Koray Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.
Yapı Kredi’nin kredi derecelendirme notları ile ilgili bilgiler:
Yapı Kredi’nin “Fitch Ratings”, “Standard and Poor’s”, ve ”Moody’s” tarafından
belirlenen kredi derecelendirme notları bulunmaktadır. Bu üç kuruluşun Yapı Kredi
hakkında açıkladıkları 25.10.2013 tarihi itibariyle güncel kredi derecelendirme notlarına
ilişkin bilgiler aşağıda özetlenmiş olup Yapı Kredi’nin kredi derecelendirme notlarına
ilişkin tablolar izahnamenin 3.2.6 sayılı bölümünde yer almaktadır.
Fitch Ratings tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu (BBB) Türkiye’ye verilen YP
ülke notunun (BBB-) bir barem üzerinde olup minimum yatırım yapılabilir
derecelendirmesinin bir barem üzerindedir. Uzun vadeli TL temerrüt notu (BBB) ise
Türkiye’ye verilen TL ülke notu (BBB) ile aynı seviyede olup minimum yatırım yapılabilir
derecelendirmesinin bir barem üzerindedir. Ayrıca, uzun vadeli YP borçlanma ihracı notu da
(BBB) minimum yatırım yapılabilir derecelendirmesinin bir barem üzerindedir.
Standard and Poor’s tarafından uzun vadeli YP mevduat notu (BB+), Türkiye’ye verilen
uzun vadeli YP ülke notu ile aynı olup Türk bankalarına verilen en yüksek seviyeyi ifade
etmektedir. Uzun vadeli YP borçlanma ihracı notu da BB+ seviyesindedir.
Moody’s tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu (Baa3), Türkiye’ye verilen ülke
notu (Baa3) ile aynı seviyede olup Türk bankalarına verilen en yüksek notu ve yatırım
yapılabilir seviyeyi ifade etmektedir. Uzun vadeli TL temerrüt notu (Baa2) ise Türkiye’ye
verilen ülke notunun (Baa3) bir barem üzerinde olup minimum yatırım yapılabilir
derecelendirmesinin bir barem üzerindedir. Banka’nın genel finansal durumunu gösteren
finansal güç (BFSR) notu D+ seviyesindedir. Uzun Vadeli YP Borçlanma İhracı Notu
(Eurobond) ise Baa2 seviyesinde olup, minimum yatırım yapılabilir derecelendirmesinin
bir barem üzerindedir.
1.2. Risk Faktörleri;
Yapılacak banka bonosu ve/veya tahvil ihracı ile ilgili risk faktörleri üç başlık altında
gruplanmaktadır, bunlar;
—Banka’nın borçlanma aracına ilişkin yükümlülüklerini
etkileyebilecek riskler,
— İhraç Edilen Banka Bonosu ve/veya Tahvile İlişkin Riskler,
— Diğer Riskler,
olarak değerlendirilmektedir.
9
yerine
getirme
gücünü
Banka’nın borçlanma aracına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek
riskler kapsamında finansal piyasalarda oluşabilecek çalkantılardan dolayı banka sermaye
yapısının olumsuz etkilenmesi ve yükümlülüklerini yerine getirme kabiliyetini kaybetmesi
riski olarak değerlendirilmekte, ihraç edilen Banka Bonosu ve/veya Tahvile İlişkin Riskler
kapsamında yine finansal piyasalarda oluşan çalkantılardan dolayı ihraç edilen bononun
fiyatında ve/veya likiditesinde oluşabilecek olumsuzluklar değerlendirilmekte, diğer riskler
kapsamında ise yasal düzenlemeler kapsamında Banka’nın maruz kalabileceği riskler
değerlendirilmektedir. Bahsedilen bu risklerle ilgili açıklamalar izahnamenin risk faktörleri
bölümünde detaylı olarak yer almaktadır.
1.2.1. İhraçcının borçlanma aracına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü
etkileyebilecek riskler:
Banka’nın finansal yapısının, kur değerleri, faiz oranları, yurtdışı piyasalardaki çapraz kurlar
(pariteler) gibi piyasa değişkenlerine olan hassasiyeti nedeni ile Banka mali yapısında
öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni ile yükümlülüklerini tam veya zamanında
yerine getirememesi riski olarak değerlendirilebilir.
Kredi riski: Banka’nın taraf olduğu sözleşmelerde karşı tarafın (kredi borçlusunun) sözleşme
gerekliliklerine uymayarak yükümlülüğünü yerine getirememesini ve bu durumda Banka’da
oluşacak risk ve zararları ifade etmektedir.
Banka, yasal mevzuatı da göz önünde bulundurarak her bir müşteri için ayrı ayrı kredi limiti
belirlemekte, limit tahsislerinde Banka’nın dahili derecelendirme sistemi, mali tahlil raporları,
sektörel yoğunlaşma ve her yıl Yönetim Kurulu tarafından belirlenen kredi politikaları göz
önünde bulundurulmaktadır. Muhabir bankalar ve yurtiçi bankalarla yapılan plasman veya
vadeli döviz alım satım gibi hazine işlemlerinde, Yönetim Kurulu’nun her yurtdışı banka için
tahsis ettiği limitler günlük olarak Hazine Yönetimi tarafından takip edilmektedir.
Banka, farklı özellikteki müşteriler için oluşturulmuş derecelendirme sistemleri vasıtasıyla
müşterilerin temerrüde düşme olasılıklarını hesaplamaktadır. Banka’nın derecelendirme
sistemine dahil olan ve bireysel olarak derecelendirilmiş, kurumsal ve ticari kredilerin
derecelendirme konsantrasyonu aşağıda sunulmuştur:
Ortalama üstü (1-4)
Ortalama (5+ -6)
Ortalama altı (7+ -9)
31 Aralık 2012
31 Aralık 2011
%43,7
%49,4
%6,9
%35,9
%51,0
%13,1
Not: 31 Mart 2013 tarihi itibariyle kamuya açıklanmış olan ara dönem finansal tablolar bu bilgileri içermemektedir.
Derecelendirme konsantrasyonu tablosu, temerrüde düşme olasılıkları bazında, Banka’nın
derecelendirme sistemine dahil olan ve bireysel olarak derecelendirilmiş, kurumsal ve ticari
kredilerin temerrüde düşme (kredi borçlarını geri ödeyememe) olasılıkları bazında dağılımını
ifade etmektedir.
Aralık 2012 itibariyle:
 Ortalama üstü risk sınıfı için (1 – 4) ortalama temerrüt olasılığı: %0,74’ tür.
Bu grupta yer alan her 100 kredi müşterisinden 0,74 adedi kredilerini zamanında geri
ödeyememiştir.
Derecelendirilmiş kurumsal ve ticari krediler toplamının %43,7’sini oluşturmaktadır.
10

Ortalama risk sınıfı için (5+ -6) ortalama temerrüt olasılığı: %2,80’dir.
ödeyememiştir.
Derecelendirilmiş kurumsal ve ticari krediler toplamının %49,4’ünü oluşturmaktadır.

Ortalama altı risk sınıfı için (7+ -9) ortalama temerrüt olasılığı: %9,97’dir.
ödeyememiştir.
Derecelendirilmiş kurumsal ve ticari krediler toplamının %6,9’unu oluştuurmaktadır.
Banka’nın 31.12.2012 ve 31.12.2011 tarihleri itibariyle Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar
Tablolarından alınan özet bilgiler aşağıda verilmektedir:
Toplam risk ağırlıklı varlıklar
(Bin TL)
%0
%20
31.12.2012
6.101.218
23.197.568
%50
%75
23.653.728
30.609.356
%100
66.292.798
%150
%200
3.655.925
3.902.915
* İlgili tablo 31.12.2012 dönemi için Basel II’ye göre hesaplanmıştır.
Toplam risk ağırlıklı varlıklar
(Bin TL)
31.12.2011
%0
%20
%50
%100
%150
%200
28.169.673
12.316.722
12.820.649
74.860.979
1.199.105
2.192.478
Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ’in 25. maddesi uyarınca ara
dönemlerde hazırlanmamaktadır.
Yukarıdaki tablodan da görüleceği gibi %0 risk ağırlıklı varlıklar olarak sınıflananlar banka
açısından risk taşımayan varlıkları, %200 risk ağırlıklı varlıklar ise banka ve regülasyon
açısından riski en yüksek görülen varlıkları ifade etmektedir.
Piyasa riski: Piyasa riski genel olarak, Banka’nın finansal yapısının, kur değerleri, faiz
oranları, yurtdışı piyasalardaki çapraz kurlar (pariteler) gibi piyasa değişkenlerine olan
hassasiyeti nedeni ile Banka mali yapısında öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni
ile yükümlülüklerini tam veya zamanında yerine getirememesi riski olarak değerlendirilebilir.
YKB Grubu; kur riski, likidite riski ve faiz oranı risklerini piyasa riskini oluşturan en önemli
bileşenler olarak değerlendirmektedir. Piyasa riski, menkul kıymetler portföyü ve net döviz
pozisyonu bazında riske maruz değer yöntemi kullanılarak ve Banka’nın kur riskini de
içerecek şekilde günlük ve haftalık olarak ölçülmektedir. Bununla birlikte; Banka’da Risk
Yönetimi Politikaları çerçevesinde belirlenen portföy bazında pozisyon ve riske maruz değer
limitleri günlük olarak takip edilmektedir.
Aşağıda sırasıyla Bankanın 2013 Haziran sonu ve 2012 yılsonu itibariyle risk faktörü bazında
riske maruz değer rakamları ile YKB Grubu’nun, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı
Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve
Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in “Piyasa Riskine Esas Tutarın Hesaplanması”na
ilişkin 2 inci bölümü uyarınca “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre
itibariyle piyasa riski hesaplamasının ayrıntılarını veren tablolar yer almaktadır.
(Bin TL)
TOPLAM RMD
30 Haz 2013
262.523
31 Ara 2012
223.110
31 Ara 2011
221.482
Kur Riski
Faiz Riski
643
67.669
545
78.193
2.212
96.177
11
Spesifik Risk
259.217
255.300
249.737
30.06.2013
31.12.2012
Genel piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
Spesifik risk için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
Menkul kıymetleştirme pozisyonlarına ilişkin spesifik risk için gerekli sermaye
yükümlülüğü- standart metot
(III)
Kur riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(IV)
Emtia riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(V)
Takas riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü- standart metot
(VI)
Opsiyonlardan kaynaklanan piyasa riski için hesaplanan sermaye
(VII)
Karşı taraf kredi riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - standart metot
(VIII) Risk ölçüm modeli kullanan bankalarda piyasa riski için hesaplanan sermaye
yükümlülüğü
(IX)
Piyasa
riski
için
hesaplanan
toplam
sermaye
yükümlülüğü
(I+II+III+IV+V+VI+VII)
46.370
25.080
28.424
28.588
128.141
1.473
-
139.660
3.024
-
318
38.957
1.277
19.305
-
-
240.339
220.278
(X) Piyasa riskine esas tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX)
3.004.238
2.753.475
(I)
(II)
31 Aralık 2011
(I) Genel piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(II) Spesifik risk için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(III) Kur riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(IV) Emtia riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(V) Takas riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(VI) Opsiyonlardan kaynaklanan piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(VII) Risk ölçüm modeli kullanan bankalarda piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü
(VIII) Piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII)
(IX) Piyasa riskine esas tutar (12,5xVIII) veya (12,5xVII)
202.880
47.295
49.829
1.534
806
302.344
3.779.300
Operasyonel risk: Operasyonel riske esas tutar, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi
Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine
İlişkin Yönetmelik”in üçüncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması”
uyarınca YKB Grubu’nun son 3 yılına ait yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle “Temel
Gösterge Yöntemi” kullanılarak hesaplanmaktadır.
31 Mart 2013 tarihi itibarıyla operasyonel riske esas tutar 11.382.718 bin TL olup, söz
konusu risk için hesaplanan sermaye yükümlülüğü 910.617 bin TL’dir. 31 Aralık 2012 tarihi
itibariyle operasyonel riske esas tutar 10.677.893 TL, 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle
operasyonel riske esas tutar 9.764.669 TL olup, söz konusu risk için hesaplanan sermaye
yükümlülüğü 31 Aralık 2012 tarihi itibariyle 854.231 TL, 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle de
781.174 TL’dir.
Kur riski: Banka’nın finansal yapısının, kur değerleri ve yurtdışı piyasalardaki çapraz kurlar
(pariteler) gibi piyasa değişkenlerine olan hassasiyeti nedeni ile Banka döviz pozisyonunda
öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni ile mali yapısının bozulması olarak
değerlendirilebilir.
Banka’nın yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli bilanço içi ve bilanço dışı
varlıkları ile yabancı para cinsinden bilanço içi ve bilanço dışı yükümlülükleri arasındaki fark
“YP Net Genel Pozisyon” olarak tanımlanmakta ve kur riskine baz teşkil etmektedir. Kur
riskinin önemli bir boyutu da YP net genel pozisyon içindeki farklı cinsten yabancı paraların
birbirleri karşısındaki değerlerinin değişmesinin doğurduğu risktir (çapraz kur riski).
Banka, kur riski ölçümünde de Riske Maruz Değer yaklaşımını uygulamaktadır. Bankanın
risk toleransına göre belirlenen pozisyon ve riske maruz değer limitleri ile gerçekleşen RMD
12
rakamları kur riskine maruz tutarı yasal limitler içerisinde tutulmakta, döviz pozisyonunun
takibi ise günlük/anlık olarak gerçekleştirmektedir. Bankanın 2012 yılı sonu ve 2013 Haziran
sonu YP pozisyon RMD değerleri sırasıyla 638.641 TL ve 643.407 TL olarak gerçekleşmiş ve
belirlenen risk limitlerinin aşağısında kalmıştır. Bununla beraber, Banka’nın, dahili olarak
belirlediği döviz pozisyon limiti yasal pozisyon limitiyle kıyaslandığında minimal düzeyde
kalmasına rağmen yıl boyunca dahili pozisyon limitlerinde aşım gözlenmemiştir. Kur riski
yönetiminin bir aracı olarak gerektiğinde swap ve forward gibi vadeli işlem sözleşmeleri de
kullanılarak riskten korunma sağlanmaktadır. Kurlardaki aşırı dalgalanmalara karşı yıl
boyunca stres testleri uygulanmaktadır.
Aşağıdaki tablo YKB Grubu’nun yabancı para net genel pozisyonunu önemli döviz cinsleri
bazında göstermektedir. THP gereğince dövize endeksli varlıklar finansal tablolarda yabancı
para değil Türk parası olarak gösterilmektedir:
(Bin TL)
30.06.2013
Toplam varlıklar
Toplam yükümlülükler
Gayrinakdi krediler
31.12.2012
Toplam varlıklar
Gayrinakdi krediler
31.12.2011
Toplam varlıklar
Gayrinakdi krediler
ABD Doları
EUR
Diğer YP
Toplam
18.871.634
25.451.233
7.806.346
40.136.294
36.720.042
11.763.622
4.228.560
2.123.789
1.406.203
63.236.488
64.295.064
20.976.171
15.002.997
21.591.823
36.300.397
32.878.321
3.547.096
2.230.009
54.850.490
56.700.153
6.646.932
10.302.197
319.151
17.268.280
17.210.270
22.184.070
4.852.200
33.171.768
32.385.364
10.223.512
2.572.881
2.154.678
601.405
52.954.919
56.724.112
15.677.117
Faiz oranı riski: Faiz riski, bir bankanın faiz oranlarında oluşan ters yönlü hareketlerin, o
bankanın finansal durumunda yarattığı etkidir. Faiz oranlarındaki değişmeler, banka
gelirlerini, bankanın net faiz gelirlerindeki ve diğer faize duyarlı gelirlerinde ve faaliyet
giderlerinde değişmelere yol açarak etkilemektedir. Faiz oranlarındaki değişmeler, banka
varlıklarının, yükümlülüklerinin ve bilanço dışı araçlarının bugünkü değerini de etkiler, çünkü
gelecekteki nakit akımlarının bugünkü değeri faiz oranları değiştikçe değişmektedir.
Banka’nın faize duyarlı aktif ve pasiflerinin takibi ve faiz oranlarındaki dalgalanmaların
finansal tablolarda yaratacağı etkiye ilişkin duyarlılık analizleri Risk Yönetimi Departmanı
tarafından tüm faize hassas ürünler için yapılmaktadır. Duyarlılık ve senaryo analizleriyle
Banka’nın, gelecek dönemlerde faiz dalgalanmalarından (volatilite) nasıl etkileneceği analiz
edilmektedir.
Likidite riski: Likidite riski, varlıklardaki artışın fonlanamaması, vadesi gelmiş
yükümlülüklerin karşılanamaması ve likit olmayan piyasalarda yapılan işlemler sonucunda
oluşan riskleri kapsar. Likidite riski, Banka’nın aktif-pasif yönetimi stratejisi dahilinde ve
piyasa riski politikalarına uyumlu şekilde yönetilmektedir. Bu çerçevede, fonlama kaynakları
çeşitlendirilmekte, yeterli düzeyde nakit ve nakde dönüştürülebilir enstrüman
bulundurulmakta, Banka’nın kısa ve uzun dönemdeki likidite pozisyonları takip edilmektedir.
13
Aylık olarak yapılan İcra Kurulu toplantılarında Aktif Pasif Yönetimi fonksiyonu kapsamında
Banka’nın likidite pozisyonu değerlendirilmekte, gerekli görüldüğü durumlarda aksiyon
alınması sağlanmaktadır.
Aşağıdaki tablo Yapı Kredi Bankası’na ait likidite oranı değerlerini yansıtmaktadır.
31.12.2012(1)
Birinci vade dilimi (Haftalık)
YP
Toplam
Ortalama %
En yüksek %
En düşük %
31.12.2011(1)
133,42
164,51
110,12
(1)
150,92
173,79
133,42
YP
Toplam
Ortalama %
En yüksek %
En düşük %
İkinci vade dilimi (Aylık)
YP
Toplam
146,26
187,20
115,02
101,86
124,58
87,53
YP
Toplam
154,79
189,05
135,55
Ana Ortaklık Banka’ya ait değerleri yansıtmaktadır.
110,66
120,79
104,79
101,83
128,50
83,91
113,56
126,62
100,74
Aşağıdaki tablo verim eğrisinin %1 paralel artması ve azalmasının faize hassas aktif pasifleri
ve bilanço dışı araçlar üzerindeki bugünkü değerinin değişim etkisini vergi etkileri hariç
olarak göstermektedir. Faizlerin %1 arttığı durumda, nakit girişlerinin ortalama durasyonun
nakit çıkışlarının ortalama durasyonundan fazla olması sebebiyle faiz artışlarından olumsuz
etkilenirken faiz düşüşlerinden bugünkü değer olumlu etkilenmektedir.
30 Haziran 2013
Ekonomik
değer etkisi
Faiz Oranındaki Değişiklik*
(+) %1
(-) %1
(373.842)
653.244
31 Aralık 2012
Ekonomik
değer etkisi
(497.344)
585.093
İtibar Riski: Müşteriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi tarafların Banka
hakkındaki olumsuz düşüncelerinden veya yasal düzenlemelere uygun davranılmaması
neticesinde Bankaya duyulan güvenin azalması veya itibarın zedelenmesi nedeniyle Bankanın
zarar etme olasılığıdır.
Alım satım riski: Bankanın alım-satım amaçlı tuttuğu pozisyonlarda, piyasadaki fiyat
dalgalanmalarından kaynaklanan değer kaybı riskidir.
Vergi ile ilgili riskler: Banka bonosu ihracı tarihinden sonra vergi salmaya veya tahsiline
ilişkin yetkili mercilerce veya yetkili mahkemelerce alınacak kararlar neticesinde (ilgili karar
ilişkin ihtilaf veya işleme tarafların herhangi birinin taraf olup olmadığına bakılmaksızın)
Banka’nın ihraçcı sıfatıyla mükellef olarak ödemesi gerekecek ihraç tarihinde cari olan oran
veya tutarlardan daha yüksek oran veya tutarda vergi, resim, harç ödenmesinin gerekmesi
veya bunun makul ölçüde muhtemel hale gelmesi halinde, İhraçcı’nın banka bonosunu erken
itfa etme yetkisi bulunmaktadır.
14
İhraçcı’nın banka bonosunu erken itfa etme yetkisinin kullanılması durumunda; erken itfada
kullanılacak birim fiyat; ihraç esnasında belirlenen içverim oranı ile bononun fiyatının erken
itfa ödeme tarihine taşınmış fiyatı olarak belirlenecektir.
1.2.2. Diğer Riskler:
5411 sayılı Bankacılık Kanunu hükümleri uyarınca faaliyet gösteren Bankalar, aynı kanun
hükümleri uyarınca BDDK‘ nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili
düzenlemelerde, öngörülen şartların oluşması halinde bankaların BDDK tarafından faaliyet
izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu‘na devredilmesine ilişkin
hükümler yer almaktadır.
Küresel kriz ve etkileri ile Türkiye’nin cari açık riski:
Avrupa bu yılın ilk çeyreğinde de resesyon içinde olmakla birlikte yavaş yavaş büyüme
sinyalleri vermektedir. ABD verilerindeki kısmi iyileşme ile FED 2008’den beri süren varlık
alım programını sonlandırma sinyalleri verdi. Bunun sonucunda Mayıs itibarı ile gelişmekte
olan ülke piyasalarında önemli sermaye çıkışları görüldü. Eylül ortası itibari ile FED’in
likidite azaltımının beklenenden daha geç ve yavaş seyredeceği ve küresel dengelerin daha
çok gözetileceği belirtildi.
Türkiye Mayıs ayında Moody’s in not artışı sonrası yatırım yapılabilir seviyeye yükseldi.
Türkiye 2013’ün ikinci çeyreğinde %4,4 büyüyerek 2013 yılının ilk yarısında %3,7 büyüme
kaydetmiştir. İkinci çeyrekte büyümeye en büyük katkı özel tüketim harcamaları, kamu
harcamaları ve kamu yatırımlarından olmuştur. Merkez Bankası esnek faiz koridoru
politikasını uygulamaktadır. Fakat küresel likidite koşullarında Mayıs ayındaki FED toplantısı
sonrası yaşanan kötüleşme TL’de değer kayıplarına yol açmıştır. Merkez Bankası TL’deki
değer kaybının enflasyona geçişkenliğinin artması ve enflasyonist baskı yaratması nedeni ile
sıkılaştırıcı politikalar uygulamaya başlamıştır. Merkez Bankası Temmuz ve Ağustos
aylarındaki toplantılarında gecelik borç verme faiz oranını sırasıyla %7,25 ve %7,75
seviyesine yükseltmiştir. Merkez Bankası Eylül ayındaki toplantısında politika faiz oranını,
gecelik borçlanma ve borç verme faiz oranlarını sırasıyla %4,5 %3,5 ve %7,75 seviyelerinde
sabit bırakmıştır. Zorunlu karşılık oranları sabit bırakılırken, ağırlıklı ortalama TL ve YP
zorunlu karşılık oranları sırasıyla %11 ve %11,9 seviyesindedir.
İşlenmemiş gıda fiyatlarındaki olumlu seyir neticesinde Ağustos itibari ile TÜFE yıllık %
%8,2 seviyesine gerilemiştir. Çekirdek enflasyon (I-endeksi) ise TL’nin değer kaybı nedeni
ile %6,4’e yükselmiştir. Cari açıkta olumlu gelişimi altın ticaretindeki negatif seyir nedeni ile
duraksamıştır. Cari açığın gayrisafi milli hâsılaya oranı Temmuz itibari ile %6,9
seviyesindedir (Aralık 2012: %6). Altın ve enerji hariç cari açık ise olumlu seyrini
sürdürmektedir.
1.3. Yapı ve Kredi Bankası’nın yönetim kurulu üyeleri, denetçileri, üst düzey
yöneticileri ile bağımsız denetim kuruluşu hakkında temel bilgiler
Yönetim Kurulu Üyeleri
Adı-Soyadı
Görevi
Mustafa V. KOÇ
Yönetim Kurulu Başkanı
Gianni F. G. PAPA
Yönetim Kurulu Başkan Vekili(Bağımsız*)
H. Faik AÇIKALIN
Murahhas Üye ve Genel Müdür
15
Carlo VIVALDI
Murahhas Üye ve Genel Müdür Vekili
F. Füsun AKKAL BOZOK
Yönetim Kurulu Üyesi(Bağımsız*)
Ahmet F. ASHABOĞLU
Yönetim Kurulu Üyesi
O.Turgay DURAK
Francesco GIORDANO
Yönetim Kurulu Üyesi(Bağımsız*)
Laura Stefania PENNA
Dr.Jürgen KULLNIGG
Benedetta NAVARRA
Yönetim Kurulu Üyesi (Bağımsız)
Adil Giray ÖZTOPRAK
Yönetim Kurulu Üyesi (Bağımsız)
*SPK’nın Seri: IV, No: 56 sayılı Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliğ’in 5.maddesinin 11.fıkrası
uyarınca Bankaların yönetim kurulu yapılanmaları içerisinde denetim komitesi üyeliği için görevlendirilen yönetim kurulu üyel eri bağımsız
Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliğ çerçevesinde bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak kabul
edilmektedir.
Denetim Komitesi Üyeleri 12
İsmi
Görevi
Başkan - Gianni F. G. PAPA
Yönetim Kurulu Başkan Vekili
Üye - Francesco GIORDANO
Üye - F. Füsun AKKAL BOZOK
Üye - Benedetta NAVARRA
Yönetim Kurulu Üyesi ( bağımsız)
Üye - Adil Giray ÖZTOPRAK
Yönetim Kurulu Üyesi ( bağımsız )
Üst Düzey Yöneticiler
Banka üst düzey yöneticileri Genel Müdür ve farklı görev ve sorumluluk alanlarına sahip
Genel Müdür Yardımcıları’ndan oluşmaktadır.
Adı-Soyadı
Görevi
H. Faik Açıkalın
Genel Müdür ve Murahhas Üye
Carlo Vivaldi
Genel Müdür Vekili ve Murahhas Üye
Stefano Perazzini
Genel Müdür Yardımcısı (İç Denetim Yönetimi)
Mehmet Güray Alpkaya
Genel Müdür Yardımcısı (Kurumsal Bankacılık Satış Yönetimi)
Zeynep Nazan Somer Özelgin
Genel Müdür Yardımcısı (Perakende Bankacılık Yönetimi)
Mert Öncü
Genel Müdür Yardımcısı (Hazine Yönetimi)
Mehmet Murat Ermert
Genel Müdür Yardımcısı (Kurumsal İletişim Yönetimi)
Süleyman Cihangir Kavuncu
Genel Müdür Yardımcısı (İnsan Kaynakları ve Organizasyon Yönetimi)
Cemal Aybars Sanal
Genel Müdür Yardımcısı (Hukuk Yönetimi)
Marco Iannaccone
Genel Müdür Yardımcısı (Finansal Planlama ve Mali İşler Yönetimi)
Mert Yazıcıoğlu
Genel Müdür Yardımcısı (Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi)
Nurgün Eyüboğlu
Genel Müdür Yardımcısı (Kurumsal ve Ticari Krediler Yönetimi)
Mehmet Erkan Özdemir
Genel Müdür Yardımcısı (Uyum Görevlisi)
Wolfgang Schilk
Genel Müdür Yardımcısı (Risk Yönetimi)
Mehmet Gökmen Uçar
Genel Müdür Yardımcısı (Perakende Krediler Yönetimi)
Akif Cahit Erdoğan
Genel Müdür Yardımcısı (Bilişim Teknolojileri ve Operasyon Yönetimi)
Feza Tan
Genel Müdür Yardımcısı (Kurumsal ve Ticari Bankacılık Yönetimi)
Yakup Doğan
Genel Müdür Yardımcısı (Alternatif Dağıtım Kanalları Yönetimi)
12
Bankacılık Kanunu’nun 24 üncü maddesi uyarınca kurulan komitedir.
16
Yapı Kredi’nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Mart 2013 tarihi itibariyle Sınırlı
Bağımsız Denetim raporunu ve 31 Aralık 2012 ve 31 Aralık 2011 tarihi itibariyle hazırlanan
yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibariyle
düzenlenen bağımsız denetim raporunu Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci
Mali Müşavirlik Anonim Şirketi (Ernst&Young Global Limited) gerçekleştirmiştir.
1.4. İhraca ilişkin Özet Veriler
Onaylanmış olan 500.000.000 TL tutara kadar banka bonosu ve /veya tahviller, …/…/2014
tarihine kadar farklı özelliklerde ihraç edilecek olup, her ihraca ilişkin koşullar, ihracın
özellikleri, ihraç tutarı gibi bilgiler ihraçtan önce ilan edilecek olan sirkülerler aracılığı ile
kamuya duyurulacaktır.
Banka bonosu ve/veya tahvil ihracının amacı düşük seviyelere inen faiz oranlarından
faydalanmak ve aynı zamanda Banka’nın mevcut Türk Parası kaynaklarına kıyasla daha uzun
vadeli kaynak sağlamak suretiyle aktif-pasif arasındaki vade farkını azaltmaktır. İhracı
düşünülen söz konusu banka bonosu ve/veya tahvili ile Banka yurtiçi borçlanma kaynaklarını
çeşitlendirerek uzun vadeli kaynak yaratabilecek ve likidite riskinin yönetilmesinde kullandığı
araç sayısını arttırmış olacaktır. Bu sayede, Banka’nın uzun vadeli kredi sağlama imkanları da
arttırılmış olacaktır. Banka bonosu ve/veya tahvil ihracından elde edilecek kaynak, Bankamız
faaliyet konularında, Bankamızın Aktif/Pasif yönetimi içerisinde değerlendirilip Banka pasif
vadesinin uzatılması amaçlı kullanılacaktır.
1.5. Finansal durum ve faaliyet sonuçları
Yapı Kredi, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) muhasebe ve finansal
raporlama esaslarına göre düzenlenen 30 Haziran 2013 tarihli 6 aylık konsolide mali
tablolarına göre, 1.296 milyon TL net kar (%55 yıllık büyüme) elde etmiştir. Banka’nın
maddi ortalama özkaynak oranı %19,2(1), sermaye yeterlilik oranı ise %15,8 seviyesinde
gerçekleşmiştir.
Yapı Kredi, yıllık %20 artış gösteren temel bankacılık büyümesi ile diğer gelirlerin desteğiyle
toplam gelirlerini yıllık %30 artışla 3.975 milyon TL’ye yükseltmiştir. Net faiz marjı yıllık
bazda olumlu gelişim göstererek 20 baz puan artışla %4,0’e yükselmiştir. Öte yandan, etkin
mevduat fiyatlama yönetimi sayesinde net faiz marjı çeyreksel bazda neredeyse sabit
kalmıştır. Sağlam net ücret ve komisyon performansı (yıllık %20 büyüme) tüketici kredileri,
hesap işletim ücretleri ve varlık yönetiminden kaynaklanmıştır. Türkiye’de büyümeye yönelik
yatırımları ve Azerbaycan’da bireysel bankacılığın geliştirilmesini de içeren giderler ise yıllık
%12 artış göstermiştir.
Banka’nın kredi büyümesi yılın ikinci çeyreğinde hızlanarak ilk yarıda %12’ye ulaşmıştır.
Kredi büyümesi, kredi kartları, konut kredileri, bireysel ihtiyaç kredileri ve proje
finansmanından kaynaklanmıştır. Kredi/aktif oranı, Yapı Kredi’nin müşteri odaklı bankacılık
anlayışı sayesinde 2012 yılsonundaki %59’dan %61’e çıkmıştır. Banka, kredi kartları
alanındaki liderliğini tüm alanlarda sürdürmüştür. Yapı Kredi, kredi kartı bakiyesine göre
%20,2’lik, üye işyeri hacmine göre %19,3’lük, işyeri hacmine göre %17,6 ve kredi kartı
adedine göre %17,2’lik pazar payına sahiptir.
Mevduat alanında yılın ikinci çeyreğinde ivme kazanan Yapı Kredi, 2012 yılsonuna göre
sektörün üzerinde %10 büyüme kaydetmiştir. Mevduat büyümesi yılın ilk yarısında özellikle
17
TL mevduattan kaynaklanmıştır. Banka, Aralık 2012’den bu yana bire bir mevduat fiyatlama
yaklaşımının desteğiyle sektörden daha iyi TL mevduat maliyeti gelişimi ile bu alanda 15 baz
puan pazar payı kazanmıştır.
Aktif kalitesi beklentilere paralel olarak gelişmiş ve tahsili gecikmiş alacak oranı yılın ilk
çeyreğindeki %3,4’e kıyasla %3,5 oranında gerçekleşmiştir. Özel karşılık oranı %66’ya
yükselirken (1Ç13: %64), toplam kredi risk maliyeti %1,14 oranında gerçekleşmiştir.
Yapı Kredi, geniş coğrafi dağılımı ve çok kanallı hizmet ağı ile 9,6 milyon( 2) müşteriye
hizmet vermektedir. Banka, Türkiye’nin tüm bölgelerini kapsayan banka bazında 932 şubesi
ile beşinci en büyük şube ağına ve toplam 17.851 çalışana sahiptir. Yapı Kredi ayrıca 2.847
ATM, yenilikçi internet bankacılığı, öncü mobil bankacılık ve ödüllü iki çağrı merkezinden
oluşan gelişmiş şube dışı kanallara sahiptir. Bu kanalların etkin kullanımı sayesinde toplam
bankacılık işlemlerinin %83’ü şube dışı kanallardan gerçekleştirilmektedir.
12 Temmuz 2013 tarihinde sigortacılık iştiraklerindeki payların (YK Emeklilik’in tamamına
sahip olan YK Sigorta’daki %94 pay) Allianz’a satış işlemi sonuçlanmıştır.(3 Ekim 2013
itibariyle Yapı Kredi Emeklilik’in yeni adı Allianz Yaşam ve Emeklilik olmuştur.) Allianz
Yaşam ve Emeklilik’teki %20 pay, geri alındıktan sonra elde tutulmuştur. Böylelikle Banka,
1.602 milyon TL net nakit elde etmiştir. Yapı Kredi, bu işlem sonucunda 2013 yılının üçüncü
çeyreğindeki solo finansallarında vergi öncesi 1.243 milyon TL sermaye geliri kaydedecektir.
Yapı Kredi, ayrıca satış işleminin tamamlanmasıyla 15 yıllık bankasürans ortaklığını da
başlatmıştır. Bu ortaklık sayesinde, sigorta ve bireysel emeklilik ürünleri Yapı Kredi’nin 932
şubeden oluşan geniş hizmet ağı ve yenilikçi alternatif dağıtım kanalları tarafından
müşterilere sunulacaktır.
17 Temmuz 2013 tarihinde Yapı Kredi, Avrupa Konseyi Kalkınma Bankası’ndan 7 yıl vadeli
100 milyon Avro tutarında kredi temin etmiştir.
26 Temmuz 2013 tarihinde, çeşitlendirilmiş alacak hakları programı kapsamında 505 milyon
ABD Doları (115 milyon Avro ve 355 milyon ABD Doları) tutarında kredi temin etmiştir.
Aynı tarih itibarıyla, hesaplara nakit para girişi tamamlanmıştır.
(1)
Kıyaslanabilir baz: İlk yarıyıl sonuçları 57 milyon TL’lik sermaye benzeri kredi erken ödeme cezasının yılın ilk çeyreğindeki net
faiz gelirlerindeki etkisini ve rekabet kurumu cezasının yılın ilk çeyreğindeki diğer karşılıklardaki etkisini hariç tutmaktadır.
Kıyaslanabilir ortalama özkaynak karlılığına baz olan özkaynak 2012 yılının ortalama özkaynakları ve yılın ilk yarısındaki
özkaynak ile hesaplanarak 2012 yılının son çeyreğinde satılmaya hazır menkul kıymetlerin vadeye kadar elde tutulacak menkul
kıymetlere sınıflanmasının özkaynak üzerindeki etkisini hariç tutmaktadır.
(2)
Aktif müşteri kriterlerini yıl içinde en az bir kere karşılayan müşteri sayısı (aktif müşteri sayısı 6,5 milyon)
1.6. Ortaklık Yapısı
Banka’nın çıkarılmış sermayesi 4.347.051.284 TL’dir. Banka’nın %81,8 oranındaki hissesi
Koç Finansal Hizmetler A.Ş.’ye aittir. Koç Finansal Hizmetler, Koç Grubu ve UniCredit
Grubu’nun %50-%50 eşit oranlı bir ortaklığıdır. Kalan %18,2’lik pay halka açıktır ve diğer
ortakların sahipliğindedir.
Ortağın Ünvanı
Koç Finansal Hizmetler A.Ş. (KFH)
Diğer Ortaklar (Halka Açık Kısım)
Toplam
18
Hisse Tutarı (TL)
Hisse Oranı
3.555.712.396,07
%81,8
791.338.887,93
%18,2
4.347.051.284,00
%100,0
1.7. İhraca ve Borsada İşlem Görmeye İlişkin Bilgiler:
Yapı Kredi tarafından ihraç edilecek banka bonosu ve/veya tahviller SPK‘nın Seri: II No: 22
sayılı ‘‘Borçlanma Araçlarının Kurul Kaydına Alınması ve Satışına ilişkin Esaslar Hakkında
Tebliğ’’ hükümlerine dayanılarak ihraç edilecektir.
Halka arz edilecek Yapı Kredi banka bonosu ve/veya tahvillere ilişkin talep toplama yöntemi,
dağıtım ilkeleri ve bedellerin yatırılmasına ilişkin esaslar ‘‘Sermaye Piyasası Araçlarının
Halka Arzında Satış Yöntemlerine ilişkin Esaslar Tebliği’’ (Seri: VIII, No: 66) hükümlerine
dayanılarak gerçekleştirilecektir.
1.8. Ek Bilgiler:
Bulunmamaktadır.
2. RİSK FAKTÖRLERİ
İşbu izahname ile ihracı yapılacak olan banka bonosu ve/veya tahvillere ilişkin ihraççının yatırımcılara
karşı olan ödeme yükümlülüğü herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamış olup,
yatırım kararının, ihraççının finansal durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir.
Yapılacak banka bonosu ve/veya tahvil ihracı ile ilgili risk faktörleri üç başlık altında
gruplanmaktadır, bunlar;
- Bankanın borçlanma aracına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek
riskler,
- İhraç Edilen Banka Bonosu ve/veya Tahvile İlişkin Riskler,
- Diğer Riskler
olarak değerlendirilmektedir.
Bankanın borçlanma aracına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü etkileyebilecek
riskler kapsamında finansal piyasalarda oluşabilecek çalkantılardan dolayı banka sermaye
yapısının olumsuz etkilenmesi ve yükümlülüklerini yerine getirme kabiliyetini kaybetmesi
riski olarak değerlendirilmekte, İhraç Edilen Banka Bonosu ve/veya Tahvile İlişkin Riskler
kapsamında yine finansal piyasalarda oluşan çalkantılardan dolayı ihraç edilen bononun
fiyatında ve/veya likiditesinde oluşabilecek olumsuzluklar değerlendirilmekte, diğer riskler
kapsamında ise yasal düzenlemeler kapsamında Banka‘nın maruz kalabileceği riskler
değerlendirilmektedir.
Risk Faktörleri başlıklı bu bölümdeki tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”)
olarak ifade edilmiştir.
2.1. İhraçcının borçlanma aracına ilişkin yükümlülüklerini yerine getirme gücünü
etkileyebilecek riskler:
Banka’nın finansal yapısının, kur değerleri, faiz oranları, yurtdışı piyasalardaki çapraz kurlar
(pariteler) gibi piyasa değişkenlerine olan hassasiyeti nedeni ile Banka mali yapısında
öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni ile yükümlülüklerini tam veya zamanında
yerine getirememesi riski olarak değerlendirilebilir.
19
Finansal piyasalardaki değişkenlerinin oynaklığının, Banka’nın finansal yapısı üzerindeki
etkisinin izlenerek, duyarlılıkların rahatlıkla kontrol edileceği yöntem ve stratejilerin
geliştirilmesi, böylelikle finansal risklerin dinamik olarak yönetilmesi ve bütün bu işlevleri
yerine getirecek algoritmik modellerin geliştirilmesi, risklerin farkında olunması ve tedbir
alınması amacı ile Banka bünyesinde çeşitli Risk Yönetim Birimleri ve bu Birimler’in
uygulama esasları belirlenmiştir.
Banka’nın maruz kalabileceği riskler kapsamında belirlenen çeşitli risk faktörleri için ölçme,
değerlendirme ve gereken uygulama yöntemlerinin incelendiği ve açıklandığı politika ve
prosedürler hazırlanmış ve Yönetim Kurulu’nca onaylanmıştır. Banka Risk Yönetimi Birimi,
banka bilançosundaki gerek alım-satım, gerekse bankacılık hesapları portföyünde bulunan
bütün risk faktörleri için değişik periyotlarda çeşitli analizler yapmaktadır. Banka bünyesinde
kurulan risk yönetimi içsel sistemleri aracılığı ile günlük bazda riske maruz değer, faize
duyarlılık analizleri, likidite durum analizleri yapılmaktadır. Yapılan analizler sonucu
hesaplanan risk büyüklükleri Banka Yönetim Kurulu’nca onaylanan limitler ile
karşılaştırılmakta, sonuçlar başta üst yönetim ve Denetim Kurulu olmak üzere çeşitli yetki
seviyelerinde raporlanmaktadır. Yapılan analizlerin içeriği, yetki seviyeleri, kabul edilebilir
risk büyüklükleri, çeşitli risk faktörleri için limitler Risk Yönetimi tarafından hazırlanıp
Yönetim Kurulu’nca onaylanan Piyasa Riski Politikaları’nda belirlenmiştir.
2.1.1 Kredi riskine ilişkin açıklamalar:
Kredi riski, Banka’nın taraf olduğu kredi sözleşmelerinde kredi borçlusunun sözleşme
gerekliliklerine uymayarak yükümlülüğünü yerine getirememesini ve bu durumda Banka’da
oluşacak risk ve zararları ifade etmektedir. Banka, yasal mevzuatı da göz önünde
bulundurarak her bir müşteri için ayrı ayrı kredi limiti belirlemekte, limit tahsislerinde
Banka’nın dahili derecelendirme sistemi, mali tahlil raporları, sektörel yoğunlaşma ve her yıl
Yönetim Kurulu tarafından belirlenen kredi politikaları göz önünde bulundurulmaktadır.
Muhabir bankalar ve yurtiçi bankalarla yapılan plasman veya vadeli döviz alım satım gibi
hazine işlemlerinde, Yönetim Kurulu’nun her yurtdışı banka için tahsis ettiği limitler günlük
olarak Hazine Yönetimi tarafından takip edilmektedir, Kredi tahsislerinde sektör imkanları
çerçevesinde mümkün olduğunca likit teminatlara öncelik verilmektedir. Uzun vadeli kredi
tahsislerinde ve proje finansmanı için kullandırılan kredilerde şirketlerin uzun vadeli
projeksiyonları merkezi olarak da analiz edilmekte, uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli
taahhütlere oranla daha fazla kredi ve faiz riskine maruz kaldığından hareketle fiyatlamasında
Banka’nın Hazine Yönetimi ile koordineli çalışılmaktadır.
Kurumsal ve ticari kredi müşterileri Banka sisteminde ilgili derecelendirme notlarıyla takip
edilmektedir.
KOBİ müşterileri için kullanılmakta olan derecelendirme sistemi, kredilerin onaylanacağı
yetki seviyelerinin hesaplamasında talep edilen limit tutarı ile birlikte belirleyici etkendir.
Yüksek derecelendirme notuna sahip olan müşteriler daha alt yetki seviyeleri tarafından
sonuçlandırılırken, düşük nota sahip olan müşteriler sistem tarafından daha üst onay
seviyelerine yönlendirilmektedir.
Banka, farklı özellikteki müşteriler için oluşturulmuş derecelendirme sistemleri vasıtasıyla
müşterilerin temerrüde düşme olasılıklarını hesaplamaktadır. Banka’nın derecelendirme
sistemine dahil olan ve bireysel olarak derecelendirilmiş, kurumsal ve ticari kredilerin
derecelendirme konsantrasyonu aşağıda sunulmuştur:
20
31 Aralık 2012
Ortalama üstü (1-4)
Ortalama (5+ -6)
Ortalama altı (7+ -9)
31 Aralık 2011
%43,7
%49,4
%6,9
%35,9
%51,0
%13,1
Derecelendirme konsantrasyonu tablosu, temerrüde düşme olasılıkları bazında, Banka’nın
derecelendirme sistemine dahil olan ve bireysel olarak derecelendirilmiş, kurumsal ve ticari
kredilerin temerrüde düşme (kredi borçlarını geri ödeyememe) olasılıkları bazında dağılımını
ifade etmektedir.
Söz konusu dağılım, kredi müşterilerinin bilanço yapıları (mali güçleri) ile sektörlerindeki
uzmanlıklarının değerlendirmelere tabi tutularak derecelendirilmesi ile ölçülmektedir.
Aralık 2012 itibariyle:

Ortalama üstü risk sınıfı için (1 - 4) ortalama temerrüt olasılığı: %0,74’ tür.
ödeyememiştir.
Derecelendirilmiş kurumsal ve ticari krediler toplamının %43,7’sini oluşturmaktadır.

Ortalama risk sınıfı için (5+ -6) ortalama temerrüt olasılığı: %2,80’dir.
ödeyememiştir.
Derecelendirilmiş kurumsal ve ticari krediler toplamının %49,4’ünü oluşturmaktadır.

Ortalama altı risk sınıfı için (7+ -9) ortalama temerrüt olasılığı: %9,97’dir.
ödeyememiştir.
Derecelendirilmiş kurumsal ve ticari krediler toplamının %6,9’unu oluşturmaktadır.
Banka’nın 30.06.2013 tarihi itibariyle Konsolide Kredi Riskine Esas Tutar tablosu aşağıda
verilmiştir:(Bin TL)
%0
26.270.371
Risk Sınıfları:
Merkezi Yönetimlerden veya Merkez
Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve
Olmayan Alacaklar
24.561.800
Bölgesel Yönetimlerden Veya Yerel
Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan Ve
Olmayan Alacaklar
İdari Birimlerden Ve Ticari Olmayan
Girişimlerden Şarta Bağlı Olan Ve
Olmayan Alacaklar
Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından
Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan
Alacaklar
2.290
Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı
Olan Ve Olmayan Alacaklar
Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta
Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Kurumsal -
Konsolide
%20
%50
%75
%100
%150
%200
Toplam
4.966.964
26.345.571 33.224.713 67.315.865 4.592.806 4.619.910
167.336.200
25.171
10.210.078 -
30.856
-
-
34.827.905
139
1.431
-
-
-
-
1.570
-
-
-
558
-
-
558
-
-
-
-
-
-
2.290
-
-
-
-
-
-
-
4.881.773
-
6.472.113
-
-
1.376.640 62.321.877 -
-
12.730.526
62.321.876
21
Alacaklar
Perakende Alacaklar
Gayrimenkul İpoteğiyle
Teminatlandırılmış Alacaklar
Tahsili Gecikmiş Alacaklar
Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen
Alacaklar
İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler
Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları
Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan
Kısa Vadeli Alacaklar İle Kısa
Vadeli Kurumsal Alacaklar
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki
Yatırımlar
Diğer Alacaklar
1.706.281
Ağırlıklandırılmış Kredi Riskine Esas
Tutar
-
-
-
33.224.713 -
-
-
33.224.713
-
9.661.949
-
-
778.133
468.421
-
9.661.949
1.246.554
-
-
-
-
4.124.385 4.619.910
-
8.744.295
-
-
-
-
-
-
-
59.881
993.393
2.807.801 4.573.964
13.172.786 24.918.535 67.315.865 6.889.209 9.239.820 122.529.607
-
Risk Ağırlıkları
Konsolide
%0
%20
%50
%75
%100
%150
%200
23.197.568 6.101.218 23.653.728 30.609.356 66.292.798 3.655.925 3.902.915
Risk Sınıfları:
Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından
Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar
21.476.246
14.167 11.253.341
37.991
Bölgesel Yönetimlerden Veya Yerel Yönetimlerden
Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar
148
1.505
İdari Birimlerden Ve Ticari Olmayan Girişimlerden
Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Alacaklar
4.438
Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan
Ve Olmayan Alacaklar
2.766
Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan Ve
Olmayan Alacaklar
Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan Ve
Olmayan Alacaklar
- 6.086.748 3.850.891
- 2.213.674
Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Kurumsal Alacaklar
- 59.910.148
Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Perakende Alacaklar
- 30.609.356
Şarta Bağlı Olan Ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle
Teminatlandırılmış Alacaklar
- 8.547.991
Tahsili Gecikmiş Alacaklar
698.621
489.311
Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar
- 3.166.614 3.902.915
İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler
Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları
Bankalar Ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli
Alacaklar İle Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar
Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar
Diğer Alacaklar
1.718.556
155
- 3.427.926
Ağırlıklandırılmış Kredi Riskine Esas Tutar
- 1.220.244 11.826.864 22.957.017 66.292.798 5.483.888 7.805.830
Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”in geçici 1.maddesi uyarınca
önceki dönem bilgileri verilmemiştir.
%0
Kredi riskine esas tutar
Bilanço kalemleri (net)
Nakit değerler
Vadesi gelmiş menkul değerler
T. C. Merkez bankası
Yurtiçi, yurtdışı bankalar, yurtdışı
merkez ve şubeler
Para piyasalarından alacaklar
Ters repo işlemlerinden alacaklar
Zorunlu karşılıklar
Krediler
Risk Ağırlıkları (1)
%50
%100
%20
%150
%200
27.276.076
1.766.254
5.281.746
6.902.173
171
-
12.244.564
-
56.978.312
8.879
-
1.199.105
-
2.192.478
-
51.834
3.439.176
3.252.815
3.083.964
2.120.366
1.448.534
11.844.673
323.090
49.824.880
1.199.105
2.192.478
22
Tasfiye olunacak alacaklar (net)
Kiralama işlemlerinden alacaklar
Satılmaya hazır finansal varlıklar
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar
Aktiflerimizin vadeli satışından alacaklar
Muhtelif alacaklar
Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontları
İştirak, bağlı ortak. ve birlikte kontrol
edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) (net)
Maddi duran varlıklar
Diğer aktifler
Nazım kalemler
Gayrinakdi krediler ve taahhütler
Türev finansal araçlar
Risk ağırlığı verilmemiş hesaplar
6.770
12.487.666
333.427
279.648
7.495
194.959
44.966
173.594
226.297
744.897
2.579.396
32.153
892.672
970.250
-
-
376.740
893.597
893.597
-
1.718
5.414.549
3.796.128
1.618.421
-
576.085
576.085
-
2.300
1.063.703
536.092
17.882.667
17.703.996
178.671
-
-
-
Toplam risk ağırlıklı varlıklar(2)
28.169.673
12.316.722
12.820.649
74.860.979
1.199.105
2.192.478
(1) %10’luk dilimde risk ağırlıklı varlık bulunmamaktadır.
(2) Ağırlıklandırılmamış tutarları ifade etmektedir.
Sermaye yeterlilik rasyosu; maruz kalınabilecek riskler nedeniyle oluşabilecek zararlara karşı
gereken yeterli özkaynak bulundurulmasını sağlamak amacıyla, 28 Haziran 2012 tarih ve
28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin
Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” (“Yönetmelik”), “Kredi Riski
Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” ve “Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı
Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ” ile 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi
Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” hükümlerince
hesaplanmaktadır. Bu rasyo hesaplamasında özkaynaklar ve risk ağırlıklandırılmış varlıklar
(varlık tutarının ilgili yüzdesel risk ağırlığı ile çarpılması ile hesaplanan tutar)
kullanılmaktadır.
Yukarıdaki tablodan da görüleceği gibi % 0 risk ağırlıklı varlıklar olarak sınıflananlar Banka
açısından risk taşımayan varlıkları, % 200 risk ağırlıklı varlıklar ise, Banka ve regülasyon
açısından riski en yüksek görülen varlıkları ifade etmektedir.
Sermaye yeterliliği rasyosu esasında Banka’nın özkaynak tutarının riskli varlıklarının risk
doğurma olasılıklarına göre ağırlıklandırmaya tabi tutularak hesaplanan değerine oranını
gösterir. Yukarıdaki tablo bu ağırlıklandırmalara tabi tutulan ilgili değerleri göstermektedir.
2.1.2 Piyasa riskine ilişkin açıklamalar:
Piyasa riski genel olarak, Banka’nın finansal yapısının, kur değerleri, faiz oranları, yurtdışı
piyasalardaki çapraz kurlar (pariteler) gibi piyasa değişkenlerine olan hassasiyeti nedeni ile
Banka mali yapısında öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni ile yükümlülüklerini
tam veya zamanında yerine getirememesi riski olarak değerlendirilebilir.
YKB Grubu, kur riski, likidite riski ve faiz oranı risklerini piyasa riskini oluşturan en önemli
bileşenler olarak değerlendirmektedir. Piyasa riski, menkul kıymetler portföyü ve net döviz
pozisyonu bazında riske maruz değer yöntemi kullanılarak ve Banka’nın kur riskini de
içerecek şekilde günlük ve haftalık olarak ölçülmektedir. Bununla birlikte; Banka’da Risk
Yönetimi Politikaları çerçevesinde belirlenen portföy bazında pozisyon ve riske maruz değer
limitleri günlük olarak takip edilmektedir. Riske maruz değer hesaplamasında Banka’nın tüm
bilanço içi ve bilanço dışı pozisyonları ve döviz pozisyonu dikkate alınmakta; sonuçlar
23
günlük olarak Üst Yönetim’e, aylık olarak ise Aktif Pasif Yönetimi fonksiyonu kapsamında
İcra Kurulu’na sunulmaktadır.
Toplam Riske Maruz Değer, 30 Haziran 2013 itibariyle 263 Milyon TL ve 2012 yılsonu
itibariyle 223 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.
2013 Haziran sonu itibariyle Banka bilançosunun son bir yıldaki ortalama riske maruz değeri
224 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Başka bir ifadeyle, risk faktörlerinde geçmişte yaşanan
dalgalanmaların tekrar etmesi halinde bankanın karşılaşabileceği maksimum kayıp tutarı son
bir yıl içerisinde 224 milyon TL ile sınırlı kalmış ve bankanın belirlediği risk limitlerinin
içerisinde gerçekleşmiştir. Aşağıda sırasıyla Bankanın 2013 Haziran sonu ve 2012 yılsonu
itibariyle risk faktörü bazında riske maruz değer rakamları ile YKB Grubu’nun, 28 Haziran
2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin
Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in “Piyasa Riskine Esas Tutarın
Hesaplanması”na ilişkin 2 inci bölümü uyarınca “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm
Yöntemi”ne göre itibariyle piyasa riski hesaplamasının ayrıntılarını veren tablolar yer
almaktadır.
(Bin TL)
TOPLAM RMD
Kur Riski
Faiz Riski
Spesifik Risk
30 Haz 2013
262.523
643
67.669
259.217
31 Ara 2012
223.110
545
78.193
255.300
Genel piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
Spesifik risk için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
Menkul kıymetleştirme pozisyonlarına ilişkin spesifik risk için gerekli sermaye
(III)
Kur riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(IV)
Emtia riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(V)
Takas riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü- standart metot
(VI)
Opsiyonlardan kaynaklanan piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü- standart
metot
(VII)
Karşı taraf kredi riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü - standart metot
(VIII) Risk ölçüm modeli kullanan bankalarda piyasa riski için hesaplanan sermaye
yükümlülüğü
(IX)
Piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII)
(I)
(II)
(X) Piyasa riskine esas tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX)
31 Ara 2011
221.482
2.212
96.177
249.737
30.06.2013
31.12.2012
46.370
25.080
28.424
28.588
128.141
1.473
-
139.660
3.024
-
318
38.655
1.277
19.305
240.037
220.278
3.000.463
2.753.475
31 Aralık 2011
(I) Genel piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(II) Spesifik risk için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(III) Kur riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(IV) Emtia riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(V) Takas riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart metot
(VI) Opsiyonlardan kaynaklanan piyasa riski için hesaplanan sermaye yükümlülüğü-standart
metot
(VII) Risk ölçüm modeli kullanan bankalarda piyasa riski için hesaplanan sermaye
yükümlülüğü
(VIII) Piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII)
24
202.880
47.295
49.829
1.534
806
302.344
(IX) Piyasa riskine esas tutar (12,5xVIII) veya (12,5xVII)
3.779.300
2.1.3 Operasyonel riske ilişkin açıklamalar:
Operasyonel riske esas tutar, 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin
Yönetmelik”in 3 üncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca
Banka’nın son 3 yılına ait 2012, 2011 ve 2010 yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle
“Temel Gösterge Yöntemi” kullanılarak hesaplanmıştır. 31 Mart 2013 tarihi itibarıyla
operasyonel riske esas tutar 11.382.718 bin TL olup, söz konusu risk için hesaplanan
sermaye yükümlülüğü 910.617 bin TL’dir.
Banka’nın 31.03.2013 tarihi itibariyle (2013 yılı için 2012 yıl sonunda hesaplanan) Konsolide
Operasyonel Riskine Esas Tutar tablosu aşağıda verilmiştir:
Sıra
No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
BANKA FAALİYETLERİ
2012
(Bin TL)
Temel Gösterge Yöntemi
Net Faiz Gelirleri
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri
Bağlı Ortaklık ve iştirak Hisseleri
Dışındaki Hisse Senetlerinden Elde Edilen
Temettü Gelirleri
Ticari Kar/Zarar (Net)
Diğer Faaliyet Gelirleri
A/S Hariç Diğer Aktiflerin Satılmasından
Elde Edilen Kar/zarar
Olağanüstü Gelirler (İşt. ve B.O. Hisseleri
ile G.Menkul Satış Kazançları Dahil)
Destek hizmeti karşılığı yapılan faaliyet
giderleri
Sigortadan Tazmin Edilen Tutarlar
Temel Gösterge-Brüt Gelir (sıra
1+2+3+4+5-6-7-8-9)
Temel Gösterge-Sermaye Yükümlülüğü
(sr 10 x %15)
Temel Gösterge-Op.Risk Sermaye Yük.
Ortalaması
Temel Gösterge-Operasyonel Riske Esas
Tutar (sr 12 x 12,5)
2011
(Bin TL)
2010
(Bin TL)
4.947.584
1.791.167
3.582.153
1.738.087
3.896.855
1.569.115
304
33.315
609.336
1.082
-32.138
1.353.599
2.343
371.002
225.170
96.982
125.349
171.582
236.342
1.126.971
119.398
0
0
0
0
0
0
7.048.382
5.390.463
5.773.505
1.057.257
808.569
866.026
910.617
11.382.718
Yıllık brüt gelir, net faiz gelirlerine, net ücret ve komisyon gelirlerinin, temettü gelirlerinin,
ticari kâr/zararın (net) ve diğer faaliyet gelirlerinin eklenmesi, satılmaya hazır ve vadeye
kadar elde tutulacak menkul kıymetler hesaplarında izlenen menkul kıymetlerin satışından
kaynaklanan kâr/zarar ile olağanüstü gelirler (iştirak ve bağlı ortaklık hisseleri ile
gayrimenkul satış kazançları dahil) ve sigortadan tazmin edilen tutarların düşülmesi suretiyle
hesaplanır.
Operasyonel risk sermaye yükümlülüğü ortalaması bankanın son üç yıl itibariyle gerçekleşen
yıl sonu brüt gelir tutarının yüzde onbeşinin ortalaması alınmak suretiyle hesaplanır.
Operasyonel risk sermaye yükümlülüğü ortalamasının onikibuçuk ile çarpılması suretiyle
bulunacak tutar, operasyonel riske esas tutar olarak dikkate alınır.
25
2.1.4 Kur riskine ilişkin açıklamalar:
Banka’nın finansal yapısının, kur değerleri ve yurtdışı piyasalardaki çapraz kurlar (pariteler)
gibi piyasa değişkenlerine olan hassasiyeti nedeni ile Banka döviz pozisyonunda
öngörülebilenden daha fazla etki yapması nedeni ile mali yapısının bozulması olarak
değerlendirilebilir.
Banka’nın yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli bilanço içi ve bilanço dışı
varlıkları ile yabancı para cinsinden bilanço içi ve bilanço dışı yükümlülükleri arasındaki fark
“YP Net Genel Pozisyon” olarak tanımlanmakta ve kur riskine baz teşkil etmektedir. Kur
riskinin önemli bir boyutu da YP net genel pozisyon içindeki farklı cinsten yabancı paraların
birbirleri karşısındaki değerlerinin değişmesinin doğurduğu risktir (çapraz kur riski).
Banka, kur riski ölçümünde de Riske Maruz Değer yaklaşımını uygulamaktadır. Bankanın
risk toleransına göre belirlenen pozisyon ve riske maruz değer limitleri ile gerçekleşen RMD
rakamları kur riskine maruz tutarı yasal limitler içerisinde tutulmakta, döviz pozisyonunun
takibi ise günlük/anlık olarak gerçekleştirmektedir. Bankanın 2012 yılı sonu ve 2013 Haziran
sonu YP pozisyon RMD değerleri sırasıyla 638.641 TL ve 643.407 TL olarak gerçekleşmiş ve
belirlenen risk limitlerinin aşağısında kalmıştır. Bununla beraber, Banka’nın, dahili olarak
belirlediği döviz pozisyon limiti yasal pozisyon limitiyle kıyaslandığında minimal düzeyde
kalmasına rağmen yıl boyunca dahili pozisyon limitlerinde aşım gözlenmemiştir. Kur riski
yönetiminin bir aracı olarak gerektiğinde swap ve forward gibi vadeli işlem sözleşmeleri de
kullanılarak riskten korunma sağlanmaktadır. Kurlardaki aşırı dalgalanmalara karşı yıl
boyunca stres testleri uygulanmaktadır.
YKB Grubu’nun kur riskine ilişkin bilgiler:
Aşağıdaki tablo YKB Grubu’nun yabancı para net genel pozisyonunu önemli döviz cinsleri
bazında göstermektedir. THP gereğince dövize endeksli varlıklar finansal tablolarda yabancı
para değil Türk Parası olarak gösterilmektedir. Yabancı para net genel pozisyon
hesaplamasında ise dövize endeksli varlıklar yabancı para kalem olarak dikkate alınmaktadır.
Ayrıca, bilançoda yabancı para olarak sunulan genel karşılıklar, tazmin edilmemiş gayrinakdi
özel karşılıkları, peşin ödenmiş giderler, menkul değer değerleme farkları ve takipteki krediler
yabancı para net genel pozisyonu yönetmeliği gereğince, Türk Parası olarak dikkate
alınmaktadır. Bu nedenle aşağıdaki tabloda gösterilen yabancı para aktif toplamı ve pasif
toplamı ile bilançoda görülen yabancı para aktif toplamı ve pasif toplamı arasında fark
bulunmaktadır. Finansal ve ekonomik anlamda Banka’nın gerçek yabancı para pozisyonunu
aşağıdaki tablo göstermektedir:
EURO
Bin (TL)
USD
Diğer YP(4)
Toplam
30 Haziran 2013
Varlıklar
Nakit değerler (kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve
T.C. Merkez Bankası
Bankalar
G Gerçeğe uygun değer farkı kâr veya zarara yansıtılan finansal varlıklar
Krediler (1)
İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları)
Riskten koruma amaçlı türev finansal varlıklar
Maddi duran varlıklar
Maddi olmayan duran varlıklar
26
4.445.703
895.091
21.584
411.306
10.222.042
221.370
1.267
116
6.110.166
2.262.736
119.945
24.061
5.831.865
21.315.704
2.519.419
2.609
-
2.428.982
470.741
271
48.442
900.061
214.308
37.714
6.932
12.984.851
3.628.568
141.800
24.061
6.291.613
32.437.807
214.308
2.740.789
2.609
38.981
7.048
Diğer varlıklar (2)
2.653.155
1.949.789
121.109
4.724.053
Toplam varlıklar
18.871.634
40.136.294
4.228.560
63.236.488
Yükümlülükler
Bankalar mevduatı
Döviz tevdiat hesabı
Para piyasalarına borçlar
Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar
İhraç edilen menkul değerler
Muhtelif borçlar
Riskten koruma amaçlı türev finansal borçlar
Diğer yükümlülükler(3)
543.999
12.533.252
7.754.601
782.251
540.689
81.020
3.215.421
294.605
17.450.470
5.132.426
6.236.062
2.730.695
157.728
293.060
4.424.996
27.773
1.934.837
133.638
18.819
8.722
866.377
31.918.559
5.132.426
14.124.301
3.512.946
717.236
374.080
7.649.139
25.451.233
36.720.042
2.123.789
64.295.064
Net bilanço pozisyonu
Net nazım hesap pozisyonu
Türev finansal araçlardan alacaklar
Türev finansal araçlardan borçlar
(6.579.599)
7.568.983
9.454.662
1.885.679
3.416.252
(3.688.073)
8.773.156
12.461.229
2.104.771
(2.085.923)
1.359.804
3.445.727
(1.058.576)
1.794.987
19.587.622
17.792.635
7.806.346
11.763.622
1.406.203
20.976.171
15.002.997
21.591.823
(6.588.826)
6.793.461
8.414.043
1.620.582
6.646.932
36.300.397
32.878.321
3.422.076
(2.450.573)
8.012.504
10.463.077
10.302.197
3.547.096
2.230.009
1.317.087
(1.125.486)
498.265
1.623.751
319.151
54.850.490
56.700.153
(1.849.663)
3.217.402
16.924.812
13.707.410
17.268.280
Gayrinakdi krediler
Önceki Dönem
Toplam varlıklar
Net bilanço pozisyonu
Net nazım hesap pozisyonu
Türev finansal araçlardan alacaklar
Türev finansal araçlardan borçlar
Gayrinakdi krediler
(1)
(2)
(3)
(4)
Finansal
tablolarda
TP
olarak
gösterilen
3.880.896
TL
dövize
endeksli
krediler
ilgili
(31 Aralık 2012 - 3.221.773 TL).
Finansal tablolarda yer alan 46.245 TL tutarındaki yabancı para peşin ödenmiş giderleri içermemektedir (31 Aralık 2012 - 42.186 TL).
Finansal tablolarda yer alan yabancı para genel karşılıkları ve özkaynaklar altında gösterilen menkul değer değerleme farkları ile r
içermemektedir.
Diğer YP kolonu altın bakiyelerini de içermektedir.
döviz
cinsi
ile
gösterilmiştir
riskten korunma fonlar ını
2.1.5 Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar:
Faiz riski, bir bankanın faiz oranlarında oluşan ters yönlü hareketlerin, o bankanın finansal
durumunda yarattığı etkidir. Faiz oranlarındaki değişmeler, banka gelirlerini, bankanın net
faiz gelirlerindeki ve diğer faize duyarlı gelirlerinde ve faaliyet giderlerinde değişmelere yol
açarak etkilemektedir. Faiz oranlarındaki değişmeler, banka varlıklarının, yükümlülüklerinin
ve bilanço dışı araçlarının bugünkü değerini de etkiler, çünkü gelecekteki nakit akımlarının
bugünkü değeri faiz oranları değiştikçe değişmektedir.
Banka’nın faize duyarlı aktif ve pasiflerinin takibi ve faiz oranlarındaki dalgalanmaların
finansal tablolarda yaratacağı etkiye ilişkin duyarlılık analizleri Risk Yönetimi Departmanı
tarafından tüm faize hassas ürünler için yapılmaktadır. Sonuçlar aylık olarak Aktif Pasif
Yönetimi fonksiyonu kapsamında İcra Kurulu’na sunulmaktadır. Duyarlılık ve senaryo
analizleriyle Banka’nın, gelecek dönemlerde faiz dalgalanmalarından (volatilite) nasıl
etkileneceği analiz edilmektedir. Bu analizlerde, faiz oranlarına şok uygulanarak, faize duyarlı
ürünler üzerindeki rayiç değer değişimlerindeki muhtemel kayıplar hesaplanmaktadır.
Duyarlılık analizleri, ayrıca Piyasa Riski raporlaması kapsamında, döviz cinsleri ve vade
bazında günlük olarak hesaplanmakta ve belirlenen limitlerle kontrolleri yapılarak Üst
Yönetim’e raporlanmaktadır.
Aşağıdaki tablo yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler dikkate alınarak vade dilimleri bazında
gruplanmış olarak faiz oranlarında oluşabilecek değişikliklere duyarlılık dönemlerini
göstermektedir. Vade yapısındaki uyumsuzluklar arttıkça faiz riski de buna paralel olarak
artmaktadır. Bu etki bankanın net faiz gelirleri ile banka varlıklarının, yükümlülüklerinin ve
27
bilanço dışı araçlarının bugünkü değerini de etkiler. Toplam pozisyonun pozitif olduğu
durumda, faiz artışlarının net faiz gelirine etkisi, yüksek faiz oranından elde edilecek
gelirlerin giderlerinden fazla olması sebebiyle olumlu olmaktadır. Ancak bunun tersi olarak
bugünkü değerler daha yüksek bir orandan iskontolandığından banka olumsuz
etkilenmektedir. Negatif toplam pozisyon ise pozitif pozisyonun tamamen tersi olarak
etkilenmektedir.
Faiz Oranındaki Değişiklik*
(+) %1
(-) %1
*Ana Ortaklık Banka’ya ait değerleri yansıtmaktadır.
31 Aralık 2012
Ekonomik
değer etkisi
31 Aralık 2011
Ekonomik
değer etkisi
(497.344)
585.093
(569.485)
685.592
Ana Ortaklık Banka’nın farklı para birimlerine göre bölünmüş olarak, “Bankacılık
Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve
Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca faiz oranlarındaki dalgalanmalardan doğan
ekonomik değer farkları 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla aşağıdaki tabloda belirtilmiştir.
Para birimi(1)
TRY
TRY
EURO
EURO
USD
USD
Toplam (Negatif şoklar için)
Toplam (Pozitif şoklar için)
Uygulanan şok
(+/- x baz puan)
Kazançlar/
kayıplar
Kazançlar/
özkaynaklar-kayıplar/
özkaynaklar
(+)500 bp
(-)400 bp
(+)200 bp
(-)200 bp
(+)200 bp
(-)200 bp
(1.228.905)
1.212.031
5.663
6.741
(328.551)
544.424
1.763.196
(1.551.793)
%(6,22)
%6,13
%0,03
%0,03
%(1,66)
%2,75
%8,92
%(7,85)
Banka, TL bilançodaki kısa vadeli mevduat ve uzun vadeli tüketici kredilerinden kaynaklanan
faiz ve kur riskini sınırlamak amacıyla TL/YP ve TL/TL faiz swap işlemleri yapmaktadır.
Ayrıca YP bilançodaki vade uyumsuzluğunu azaltmak amacıyla YP/YP faiz swaplarından
yararlanılmıştır.
Aşağıdaki tablo yeniden fiyatlandırmaya kalan süreleri dikkate alarak vade dilimleri bazında
gruplanmış olarak faiz oranlarında oluşabilecek değişikliklere duyarlılık dönemlerini
göstermektedir. Vade yapısındaki uyumsuzluklar arttıkça faiz riski de buna paralel olarak
artmaktadır. Bu etki bankanın net faiz gelirleri ile banka varlıklarının, yükümlülüklerinin ve
bilanço dışı araçlarının bugünkü değerini de etkiler. Toplam pozisyonun pozitif olduğu
durumda, faiz artışlarının net faiz gelirine etkisi, yüksek faiz oranından elde edilecek
gelirlerin giderlerinden fazla olması sebebiyle olumlu olmaktadır. Ancak bunun tersi olarak
bugünkü değerler daha yüksek bir orandan iskontolandığından banka olumsuz
28
etkilenmektedir. Negatif toplam pozisyon ise pozitif pozisyonun tamamen tersi olarak
etkilenmektedir.
Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerin faize duyarlılığı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle):
30 Haziran 2013
1 Aya
kadar
Varlıklar
Nakit değerler (kasa, efektif
deposu, yoldaki paralar, satın
alınan çekler) ve T.C. Merkez
Bankası
Bankalar
Gerçeğe uygun değer farkı kâr
veya zarara yansıtılan finansal
varlıklar
Verilen krediler
Vadeye kadar elde tutulacak
yatırımlar
Diğer varlıklar
2.325.814
3-12 Ay
512.169
1-5 Yıl
Toplam
15.781.049
2.013.231
15.781.049
5.244.776
275.061
173.592
367.552
587.998
913.492 1.737.938 3.001.769
20.648.580 19.675.047 24.859.728
109.139
3.150.611
16.007.558
49.955
5.519.317
5.030.876
51.541
35.984
1.795.631
1.026.840
587.998
14.359.111
88.017.420
268.092
2.096.405
2.648.858
344.863
6.281.562
6.021.831
12.194.386
21.684.321 13.593.869
25.958.998
143.233.411
1.589.302
1.265.698
1.083.619
1.333.222
584.842
4.522.437
291.080
1.437.239
35.196
748.456
947.170
7.025
958.332
142.122
12.462.829
2.109
6.193.695
-
1.579.130
76.351.438
8.851.432
6.193.695
5.180.310
3.676.497
4.206.998
4.375.866
2.384.621
647.344
-
15.291.326
260.266
2.785.417
3.710.517
329.171
119.473
22.581.236
29.786.080
57.097.107 23.655.544 14.921.981
4.444.614
1.732.174
41.381.991
143.233.411
17.239.707 11.861.695
- (15.422.993)
46.464.559
(46.464.559)
(31.041.566)
1.298.202 16.064.955
-
Nazım hesaplardaki uzun pozisyon
2.891.978
16.760.212 -
Nazım hesaplardaki kısa pozisyon
-
-
(28.149.588)
18.058.414 12.030.146 2.755.246
Toplam pozisyon
Faizsiz
-
468.298
348.672
47.408.888 11.201.803
5.060.827 3.497.416
222.331 1.615.238
ve
52.516
26.055.541 24.953.746 30.986.936
Yükümlülükler
Bankalar mevduatı
Diğer mevduat
Muhtelif borçlar
Diğer
mali
kuruluşlardan
sağlanan fonlar
Diğer
yükümlülükler
ve
özkaynaklar
5 Yıl
üzeri
341.046
431.960
872.636
Toplam varlıklar
Bilançodaki uzun pozisyon
Bilançodaki kısa pozisyon
1-3 Ay
-
-
-
19.652.190
(4.034.809) (14.484.461) (1.362.879) -
(19.882.149)
10.498.816 (15.422.993)
31 Aralık 2012
1 aya kadar 1-3 ay
3-12 ay
1-5 yıl
5 yıl ve üzeri Faizsiz
Toplam
(Bin TL)
Varlıklar
Nakit değerler (kasa, efektif deposu,
yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve
11.487.948
11.487.948
Bankalar
2.392.151
432.471
554.909
234.203
1.728.763
5.342.497
Gerçeğe uygun değer farkı kâr veya
zarara yansıtılan finansal varlıklar
143.366
129.234
226.709
131.175
297.895
74.616
1.002.995
2.664.118
109.118
2.773.236
1.687.065 1.608.723 2.450.574
3.206.361
6.679.098
18.627
15.650.448
Verilen krediler
17.633.269 18.762.035 20.163.124 15.503.331
4.821.813
1.905.275
78.788.847
17.390 1.614.522 1.462.174
326.880
2.406.728
5.827.694
Diğer varlıklar
1.565.677
733.369
981.945
1.489.414
123.421
5.730.270
10.624.096
Toplam varlıklar
26.103.036 23.389.472 25.839.435
Yükümlülükler
29
20.891.364
14.328.955
20.945.499
131.497.761
Bankalar mevduatı
173.294
363.879
Diğer mevduat
42.197.427 12.674.271
4.871.821 1.601.854
Muhtelif borçlar
31
170.578 1.673.832
Diğer mali kuruluşlardan sağlanan
fonlar
1.528.821 3.746.112
Diğer yükümlülükler ve özkaynaklar
319.467 2.780.837
406.122
2.692.833
1.233.009
124.776
669.909
869.086
66.040
9.385
-
315.172
11.450.283
5.775.451
-
1.449.283
69.694.108
6.473.675
5.775.482
3.946.505
6.369.533
1.750.754
2.032.146
350.692
617.719
1.877.374
22.785.253
14.294.331
29.864.377
49.261.439 22.840.785 12.452.251
4.046.609
2.570.518
40.326.159
131.497.761
548.687 13.387.184
16.844.755 11.758.437
(23.158.403)
- (19.380.660)
4.790.681 13.604.142
- (1.488.734) (16.149.146) (1.356.983)
-
42.539.063
(42.539.063)
18.394.823
(18.994.863)
Toplam Pozisyon
(18.367.722) 14.152.829 11.898.450
695.609
10.401.454
(19.380.660)
(600.040)
31 Aralık 2011
1 aya
kadar
1-3 ay
3-12 ay
1-5 yıl
5 yıl ve
üzeri
Faizsiz
Toplam
289.844
268.240
272.225
-
10.081.703
1.005.068
10.081.703
3.428.524
41.037
17.426
2.291.864
5.400.048
556.830
2.173.561
8.011.276
70.070.914
12.710.622
10.416.701
(Bin TL)
Varlıklar
Nakit değerler (kasa, efektif deposu,
yoldaki paralar, satın alınan çekler) ve
Bankalar
1.593.147
Gerçeğe uygun değer farkı kâr veya zarara
yansıtılan finansal varlıklar
68.260
2.173.561
957.834
Verilen krediler
10.043.452
423.296
Diğer varlıklar
696.809
74.433
259.683
165.745 2.389.281
5.959.171 16.055.788
1.671.715 1.212.450
1.599.063 1.068.662
95.613
17.804
1.768.348 2.712.642
21.506.848 14.213.791
2.721.385 6.681.776
1.457.089
195.030
Toplam varlıklar
15.956.359
9.759.971 21.254.104
27.821.508 23.821.043
Yükümlülükler
Bankalar mevduatı
Diğer mevduat
Muhtelif borçlar
Diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar
Diğer yükümlülükler ve özkaynaklar
665.788
37.568.281
3.767.886
20
145.048
2.029.221
326.274
295.368
13.004.721
2.039.669
2.146.847
4.652.783
1.731.901
284.029
2.626.054
1.078.338
956.822
5.954.420
1.587.816
43.102
556.390
1.462.084
400.887
95.463
20.032
584.394
135.494
178.739
10.848.583
4.795.480
17.468.197
44.502.518
23.871.289 12.487.479
2.462.463
835.383
33.290.999 117.450.131
18.837.146 117.450.131
1.562.489
64.624.061
6.885.893
4.795.500
3.248.717
14.682.902
21.650.569
(28.546.159) (14.111.318)
4.590.724 12.445.139
-
8.766.625 25.359.045 22.985.660
- 57.111.330
- (14.453.853) (57.111.330)
1.162.079
- 18.197.942
- (17.481.361) (658.792)
- (18.140.153)
Toplam pozisyon
(23.955.435)
9.928.704
(1.666.179)
7.877.684 22.326.868 (14.453.853)
57.789
2.1.6 Likidite riski:
Likidite riski, varlıklardaki artışın fonlanamaması, vadesi gelmiş yükümlülüklerin
karşılanamaması ve likit olmayan piyasalarda yapılan işlemler sonucunda oluşan riskleri
kapsar. Likidite riski, Banka’nın aktif-pasif yönetimi stratejisi dahilinde ve piyasa riski
politikalarına uyumlu şekilde yönetilmektedir. Bu çerçevede, fonlama kaynakları
30
çeşitlendirilmekte, yeterli düzeyde nakit ve nakde dönüştürülebilir enstrüman
bulundurulmakta, Banka’nın kısa ve uzun dönemdeki likidite pozisyonları takip edilmektedir.
Aylık olarak yapılan İcra Kurulu toplantılarında Aktif Pasif Yönetimi fonksiyonu kapsamında
Banka’nın likidite pozisyonu değerlendirilmekte, gerekli görüldüğü durumlarda aksiyon
alınması sağlanmaktadır.
Bankacılık sektöründeki mevcut kısa vadeli fonlama yapısını aşmak için bilanço dışı türev
ürünler kullanılmaktadır. Likit bonolara yatırım yapılması sonucu bankanın nakit yaratma
kapasitesi arttırılarak, aktif ve pasif uyumsuzluğundan kaynaklanan likidite riski
sınırlandırılmıştır.
BDDK tarafından 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak
yürürlüğe giren “Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine
İlişkin Yönetmelik” uyarınca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankaların haftalık ve aylık
bazda yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para aktif / pasiflerde en az %80,
toplam aktif/pasiflerde en az %100 olması gerekmektedir. 2012 ve 2011 yıllarında
gerçekleşen likidite rasyoları aşağıdaki gibidir.
Aşağıdaki tablo Yapı Kredi Bankası’na ait likidite oranı değerlerini yansıtmaktadır:
31 Aralık 2012
YP
Toplam
Ortalama %
En yüksek %
En düşük %
133,42
164,51
110,12
31 Aralık 2011
150,92
173,79
133,42
YP
Toplam
YP
Toplam
101,86
124,58
87,53
110,66
120,79
104,79
YP
Toplam
Ortalama %
146,26
154,79
101,83
113,56
En yüksek %
187,20
189,05
128,50
126,62
En düşük %
115,02
135,55
83,91
100,74
2.1.7 İtibar Riski:
Müşteriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi tarafların Banka hakkındaki olumsuz
düşüncelerinden ya da yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticesinde Banka’ya
duyulan güvenin azalması veya itibarın zedelenmesi nedeniyle Banka’nın zarar etme
olasılığıdır.
2.1.8 Alım satım riski:
Bankanın alım-satım amaçlı tuttuğu pozisyonlarda, piyasadaki fiyat dalgalanmalarından
kaynaklanan değer kaybı riskidir.
Risk yönetimi birimince riskin takibi, ölçüm ve raporlaması güniçi ve günsonu olmak üzere
iki şekilde yapılmaktadır.
31
Güniçi ölçüm, anlık fiyat değişimlerinin ilgili portföye yansıtılarak bankanın risk toleransına
göre belirlemiş olduğu “maksimum zarar limiti” ile karşılaştırılması şeklinde yapılırken
gözlemlenen sonuçlar anlık olarak üst yönetime raporlanmaktadır.
Günsonu risk değerlemesi ise günsonu kapanış alım satım portföyü baz alınarak Riske Maruz
Değer (RMD) kullanılarak gerçekleştirilmektedir.
Riske Maruz Değer; belirli bir zaman aralığında elde tutulan portföyün daha önceden
belirlenmiş güven aralığında ve belirli bir olasılıkla kaybedeceği maksimum değeri ifade
etmektedir.
Banka, Tarihsel RMD yöntemini kullanmakla beraber, ölçümde kullanılan günsayısı 500 iş
günü, güven aralığı ise %99 olarak belirlenmiştir.
Bankanın yıl içerisinde beklenen risk iştahı ve piyasa dalgalanmaları dikkate alınarak her yıl
bütçe dönemi itibariyle Alım Satım Portföy nominal ve buna bağlı RMD limitleri
belirlenmekte ve her günsonu itibariyle ölçülen portföy büyüklükleri ve RMD tutarları
limitleriyle karşılaştırmalı olarak üst yönetime raporlanmaktadır.
Bankanın 2012 yılı sonu ve 2013 Mart sonu YP pozisyon RMD değerleri sırasıyla 638.641
TL ve 261.725TL olarak gerçekleşmiş ve belirlenen risk limitlerinin oldukça aşağısında
kalmıştır.
Ayrıca, piyasalarda gerçekleşecek ani fiyat dalgalanmalarına karşı alım satım portföyünde
gözlemlenecek maksimum kayıp ayrıca periyodik olarak yapılan stres testleriyle de takip
edilmektedir.
2.1.9 Vergi ile ilgili riskler:
Banka bonosu ihracı tarihinden sonra vergi salmaya veya tahsiline ilişkin yetkili mercilerce
veya yetkili mahkemelerce alınacak kararlar neticesinde (ilgili karar ilişkin ihtilaf veya işleme
tarafların herhangi birinin taraf olup olmadığına bakılmaksızın) Banka’nın ihraçcı sıfatıyla
mükellef olarak ödemesi gerekecek ihraç tarihinde cari olan oran veya tutarlardan daha
yüksek oran veya tutarda vergi, resim, harç ödenmesinin gerekmesi veya bunun makul ölçüde
muhtemel hale gelmesi halinde, İhraçcı’nın banka bonosunu erken itfa etme yetkisi
bulunmaktadır.
İhraçcının banka bonosunu erken itfa etme yetkisinin kullanılması durumunda; erken itfada
kullanılacak birim fiyat; ihraç esnasında belirlenen içverim oranı ile bononun fiyatının erken
itfa ödeme tarihine taşınmış fiyatı olarak belirlenecektir.
2.2 Diğer Riskler:
5411 sayılı Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet gösteren Bankalar, aynı kanun
hükümleri uyarınca BDDK’nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili
düzenlemelerde, öngörülen şartların oluşması halinde bankaların BDDK tarafından faaliyet
izninin kaldırılması ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu’na devredilmesine ilişkin
hükümler yer almaktadır.
32
2.2.1 Küresel kriz ve etkileri ile Türkiye’nin cari açık riski:
Avrupa bu yılın ilk çeyreğinde de resesyon içinde olmakla birlikte yavaş yavaş büyüme
sinyalleri vermektedir. ABD verilerindeki kısmi iyileşme ile FED 2008’den beri süren varlık
alım programını sonlandırma sinyalleri verdi. Bunun sonucunda Mayıs itibarı ile gelişmekte
olan ülke piyasalarında önemli sermaye çıkışları görüldü. Eylül ortası itibari ile FED’in
likidite azaltımının beklenenden daha geç ve yavaş seyredeceği ve küresel dengelerin daha
çok gözetileceği belirtildi.
Türkiye Mayıs ayında Moody’s in not artışı sonrası yatırım yapılabilir seviyeye yükseldi.
Türkiye 2013’ün ikinci çeyreğinde %4,4 büyüyerek 2013 yılının ilk yarısında %3,7 büyüme
kaydetmiştir. İkinci çeyrekte büyümeye en büyük katkı özel tüketim harcamaları, kamu
harcamaları ve kamu yatırımlarından olmuştur. Merkez Bankası esnek faiz koridoru
politikasını uygulamaktadır. Fakat küresel likidite koşullarında Mayıs ayındaki FED toplantısı
sonrası yaşanan kötüleşme TL’de değer kayıplarına yol açmıştır. Merkez Bankası TL’deki
değer kaybının enflasyona geçişkenliğinin artması ve enflasyonist baskı yaratması nedeni ile
sıkılaştırıcı politikalar uygulamaya başlamıştır. Merkez Bankası Temmuz ve Ağustos
aylarındaki toplantılarında gecelik borç verme faiz oranını sırasıyla %7,25 ve %7,75
seviyesine yükseltmiştir. Merkez Bankası Eylül ayındaki toplantısında politika faiz oranını,
gecelik borçlanma ve borç verme faiz oranlarını sırasıyla %4,5 %3,5 ve %7,75 seviyelerinde
sabit bırakmıştır. Zorunlu karşılık oranları sabit bırakılırken, ağırlıklı ortalama TL ve YP
zorunlu karşılık oranları sırasıyla %11 ve %11,9 seviyesindedir.
İşlenmemiş gıda fiyatlarındaki olumlu seyir neticesinde Ağustos itibari ile TÜFE yıllık %
%8,2 seviyesine gerilemiştir. Çekirdek enflasyon (I-endeksi) ise TL’nin değer kaybı nedeni
ile %6,4’e yükselmiştir. Cari açıkta olumlu gelişimi altın ticaretindeki negatif seyir nedeni ile
duraksamıştır. Cari açığın gayrisafi milli hâsılaya oranı Temmuz itibari ile %6,9
seviyesindedir (Aralık 2012: %6). Altın ve enerji hariç cari açık ise olumlu seyrini
sürdürmektedir.
3. İHRAÇCI HAKKINDA BİLGİLER
3.1. Tanıtıcı Bilgiler
Ticaret Unvanı
Merkez Adresi
Fiili Yönetim Yeri
Bağlı Bulunduğu Ticaret Sicili
Memurluğu
Ticaret Sicil Numarası
Ticaret Siciline Tescil Tarihi
Süreli Olarak Kuruldu ise Süresi
: Yapı ve Kredi Bankası Anonim Şirketi
: Büyükdere Cad. Çamlık Sok. Yapı Kredi
Plaza D Blok 34330, Levent Beşiktaş
İstanbul
: Büyükdere Cad. Çamlık Sok. Yapı Kredi
Plaza D Blok 34330, Levent Beşiktaş
İstanbul
: İstanbul Ticaret Sicili Memurluğu
: 32736
: 07.07.1944
: Süresiz
33
Tabi Olduğu Yasal Mevzuat
Esas Sözleşmeye Göre Amaç ve
Faaliyet Konusu
: T.C Kanunları
: Banka, Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuata
Telefon ve Faks Numaraları
: Tel : 0 212 339 70 00
Fax: 0 212 339 60 00
: www.yapikredi.com.tr
İnternet Adresi
aykırı olmamak ve yürürlükteki yasaların verdiği
izin içinde bulunmak şartıyla her çeşit bankacılık
işlemlerini yapmak amacıyla kurulmuş olup,
Banka, bu amaçla Sermaye Piyasası Kanunu,
Bankacılık
Kanunu
ve
ilgili
mevzuat
düzenlemelerine aykırılık teşkil etmemek
kaydıyla Esas Sözleşmenin “Amaç ve Konu”
başlıklı 3.Maddesinde yer alan faaliyetlerde
bulunabilir.
3.2. Faaliyet Hakkında Bilgiler:
Yapı Kredi, Bakanlar Kurulu’nun 4 Temmuz 1944 gün ve 1148 sayılı kararıyla verilen izin
çerçevesinde, her türlü banka işlemlerini yapmak ve Türkiye Cumhuriyeti Kanunlarının
menetmediği her çeşit iktisadi, mali ve ticari konularda teşebbüs ve faaliyette bulunmak üzere
kurulmuş ve 9 Eylül 1944 tarihinde faaliyete geçmiş özel sermayeli bir ticari bankadır.
Banka’nın statüsünde kurulduğundan bu yana herhangi bir değişiklik olmamıştır.
30 Haziran 2013 tarihi itibariyle BDDK konsolide mali tablolara göre Yapı Kredi’nin toplam
aktif büyüklüğü 143 milyar TL olup ( 31 Aralık 2012: 131 milyar TL), Türkiye’nin en büyük
dördüncü özel bankasıdır.
Yapı Kredi, kredi kartı bakiyesinde %20,2 (31 Aralık 2012: %19,4), kredi kartı üye işyeri
cirosunda %19,313 (31 Aralık 2012: %19,3), kredi kartı sayısında %17,2 (31 Aralık 2012:
%17,2), finansal kiralama alanında %16,314 (31 Aralık 2012: %17,2), faktoringde %18 15 (31
Aralık 2012: %15) ve Borsa İstanbul/VOB piyasası işlem hacminde %17,0 16 (31 Aralık 2012:
%19,6) pazar payları ile lider konumdadır. Ayrıca, yatırım fonlarında %18,27 17 (31 Aralık
2012: %17,6) pazar payı ile ikinci, hisse senedi işlem hacminde %6,8 18 (31 Aralık 2012:
%7,0) ve bireysel emeklilikte %17,419 (31 Aralık 2012: %17,1) pazar payları ile üçüncü,
hayat sigortacılığında %6,520 (31 Aralık 2012: %7,7) pazar payı ile beşinci ve hayat dışı
sigortacılıkta %6,121 (31 Aralık 2012: %7,2) pazar payı ile altıncı sırada konumlanmıştır.
13 Yapı Kredi datası BDDK konsolide olmayan mali tablolarından, sektör datası ise haftalık BDDK raporundan alınmıştır (www.bddk.org.tr). Üye işyeri cirosu pazar payı Bankalararası
Kart Merkezi verilerine göre hesaplanmıştır (www.bkm.com.tr).
14 Finansal Kiralama Derneği verilerine göre hesaplanmıştır (www.fider.org.tr).
15 Faktoring Derneği verilerine göre hesaplanmıştır (www.faktoringdernegi.org.tr).
16 BİAŞ (www.borsaistanbul.com) ve VOB (www. vob.org.tr) verilerine göre hesaplanmıştır.
19 Emeklilik Gözetim Merkezi verilerine göre hesaplanmıştır (www.egm.org.tr)
34
Yapı Kredi, 30 Haziran 2013 tarihi itibariyle, Türkiye’nin her bölgesini kapsayan en büyük
beşinci şube ağına22 sahiptir. Yapı Kredi, Grup bazında (iştirakler dahil) toplam 1.000, Banka
bazında 932 şubesi (31 Aralık 2012: Grup bazında 988, Banka bazında 928 şube) ve Grup
bazında 17.851, Banka bazında 15.003 çalışanıyla (31 Aralık 2012 itibarıyla Grup bazında
17.461, Banka bazında 14.733 çalışan) hizmet vermektedir. 30 Haziran 2013 itibariyle Yapı
Kredi’nin hizmet ağı 2.847 ATM (31 Aralık 2012: 2.819) ile Türkiye’nin en büyük altıncı
ATM ağını, yılda yaklaşık 40 milyon çağrıyı karşılayan İstanbul ve Samsun’da yerleşik
ödüllü iki çağrı merkezini, 2,8 milyon kullanıcıya ulaşan internet bankacılığını ve %12,3
pazar payına sahip öncü mobil bankacılığını kapsayan alternatif dağıtım kanallarını da
içermektedir. Haziran sonu itibariyle şube dışı kanalların toplam bankacılık işlemlerindeki
payı geçen yılın aynı dönemine kıyasla 4 puan artarak %83’e ulaşmıştır. Yapı Kredi alternatif
dağıtım kanallarında çeşitli ödüllere layık görülmüştür23.
Yapı Kredi faaliyetlerini İstanbul’daki genel müdürlüğü ve yurt çapındaki çeşitli bölge
müdürlükleri aracılığıyla sürdürmektedir. Yapı Kredi, şubelerinin oluşturduğu güçlü dağıtım
ağının yanında bireysel ve kurumsal internet şubeleri, mobil bankacılık, telefon bankacılığı,
ATM’leri, POS terminalleri ve diğer gelişmiş alternatif dağıtım kanalları aracılığıyla
müşterilerine hizmet sunmaktadır.
Yapı Kredi’nin %81,8 oranındaki hissesi Koç Finansal Hizmetler A.Ş.’ye aittir. Koç
Finansal Hizmetler, Koç Grubu ve UniCredit Grubu’nun %50-%50 eşit oranlı bir
ortaklığıdır. Kalan %18,2’lik payı 1987 yılından beri halka açık olup, diğer ortakların
sahipliğindedir. Banka hisseleri Borsa İstanbul’da “YKBNK” koduyla, payları temsilen
çıkarılan Global Depo Sertifikaları (Global Depository Receipts) ise Londra Menkul
Kıymetler Borsası’nda işlem görmektedir.Yapı Kredi’nin çıkarılmış sermayesi
4.347.051.284 TL’dir. Son Genel Kurul ve 14 Mayıs 2013 tarihi itibariyle ortaklık yapısı
aşağıdaki gibidir:
Ortağın Ticaret Unvanı/Adı Soyadı
KOÇ FİNANSAL HİZMETLER A.Ş.
DİĞER ORTAKLAR
TOPLAM
Sermayedeki Tutarı (TL)
3.555.712.396,07
791.338.887,93
4.347.051.284,00
Sermayedeki Payı (%)
81,80
18,20
100,00
3.2.1. Ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek şekilde ihraçcı faaliyetleri hakkında
bilgi:
Yapı Kredi bankacılık faaliyetlerini üç temel alanda sürdürmektedir: Perakende Bankacılık,
Kurumsal ve Ticari Bankacılık, Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi 24
Bu işkolları aracılığı ile Banka toplam 9,6 milyon müşterisine her türlü bankacılık hizmetini
sunmaktadır.
Banka’nın Perakende Bankacılık faaliyetleri üç alt işkolu aracılığı ile sunulmaktadır:
22 Türkiye Bankalar Birliği verilerine göre hesaplanmıştır (www.tbb.org.tr)
tarafından Yapı Kredi’ye sunulmuştur.
24 Bu bölümdeki tüm bilgiler Yapı Kredi’nin yönetim raporlama verilerine göre hazırlanmıştır
35
 Bireysel bankacılık: Toplam finansal varlığı 500 bin TL’ye kadar olan bireylere, 1.691
portföy yönetmeni, 825 perakende şubenin (31 Aralık 2012: 1.756 portföy yönetmeni,
820 perakende şube) yanı sıra ATM’ler, internet, mobil bankacılık ve çağrı
merkezinden oluşan çeşitli alternatif dağıtım kanalları aracılığıyla geniş bir yelpazede
ürün ve hizmetler sunulmaktadır. Bireysel bankacılık alanındaki faaliyetler,
müşterilere daha iyi hizmet verebilmek amacıyla bireysel ve kişisel bankacılık alt
birimlerine ayrılmıştır.
Bireysel Bankacılık tarafından müşterilere sunulan temel ürün ve hizmetler arasında Konut
Kredisi, İşyeri Kredisi, İpotekli Bireysel Finansman Kredisi, Konut Geliştirme Kredisi,
Bireysel İhtiyaç Kredisi, Taşıt Kredisi, FordFinans, Bireysel Esnek Hesap, Bankacılık
Paketleri, Fatura Ödemeleri, Düzenli Ödemeler, Kira Ödemeleri, Üniversite Ödemeleri,
Kiralık Kasa, Mevduat, Çalışan Hesap, Bireysel Emeklilik, Sağlık Sigortası, Hayat Sigortası,
Elementer Sigorta yer almaktadır.
 KOBİ Bankacılığı: Toplam yıllık cirosu 5 milyon ABD dolarının altında olan
şirketlere, 1.553 portföy yönetmeni, 825 perakende şubenin (31 Aralık 2012: 1.594
portföy yönetmeni, 820 perakende şube) yanı sıra ATM’ler, internet, mobil bankacılık
ve çağrı merkezini içeren çeşitli alternatif dağıtım kanalları aracılığıyla geniş kapsamlı
ürün ve hizmetler sunulmaktadır.
KOBİ bankacılığı tarafından müşterilere sunulan temel ürün ve hizmetler arasında Taksitli
Ticari Krediler, Borçlu Cari Hesap, Esnek Ticari Hesap, Ticari Mal Alım Kartları, Bankacılık
Paketleri, POS/Üye İşyeri Hizmetleri, Tarım Kredileri, Nakit Yönetimi Ürünleri, Ticari Kredi
Kartları, Yatırım Ürünleri yer almaktadır.
 Kartlı Ödeme Sistemleri: 30 Haziran 2013 itibariyle Yapı Kredi, kredi kartı bakiyesine
göre %20,2’lik (31 Aralık 2012: %19,4), üye işyeri cirosuna göre %19,3’lük (31
Aralık 2012: %19,3) ve kredi kartı sayısına göre %17,2’lik (31 Aralık 2012: %17,2)
pazar payı ile lider konumdadır. Banka tarafından sunulan toplam kredi kartı sayısı 9,7
milyona (31 Aralık 2012: 9,3 milyon) ulaşmıştır. Yapı Kredi, 2.847 ATM (31 Aralık
2012: 2.819) ile de müşterilere hizmet sunmaktadır.
Kartlı Ödeme Sistemleri alanında müşterilere sunulan ürünler arasında Worldcard, World
Gold, World Platinum, Opet Worldcard, Play, adios, adios Premium, taksitçi, Crystal,
Fenerbahçe Worldcard, KoçAilem Worldcard, World Business, Banka Kartları (TLcard, Play
TLcard, Business TLcard), World Hediye Kart, World Sadakat Programı yer almaktadır.
Kurumsal ve Ticari Bankacılık: Toplam yıllık cirosu 5 milyon ABD dolarının üzerinde olan
şirketlere, 579 portföy yönetmeni ve 79 şube aracılığıyla (31 Aralık 2012: 561 portföy
yönetmeni, 80 şube) geniş bir yelpazede özel ürün ve hizmetler sunulmaktadır.
Yapı Kredi’nin organizasyonel yapısı kapsamında, finansal kiralama ve faktoring alanındaki
finansal hizmet iştirakleri ile yurtdışı iştirakler, kurumsal ve ticari bankacılık çatısı altında
bulunmaktadır.
36
Kurumsal ve Ticari Bankacılık tarafından müşterilere sunulan temel ürün ve hizmetler
arasında Teminat Mektupları, Para Transferleri, İşletme Kredileri, Uzun Vadeli Krediler, Dış
Ticaret Finansmanı, Ticari Ödemeler, Proje Finasmanı, Doğrudan Borçlanma Sistemi,
BankoTM -OHES, Ödeme Ürünleri, Tahsilat Ürünleri, Kamu Ödemeleri, İthalat Finansmanı
ve İhracat Finansmanı Ürünleri yer almaktadır.
Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi: Toplam finansal varlığı 500 bin TL’nin üzerinde olan
bireylere, 161 portföy yönetmeni, 23 özel bankacılık hizmet noktası (31 Aralık 2012: 157
portföy yönetmeni, 22 özel bankacılık hizmet noktası) aracılığıyla ayrıcalıklı ve kişiye özel
ürün ve hizmetler sunulmaktadır.
Yapı Kredi’nin organizasyonel yapısı kapsamında, Yapı Kredi Portföy Yönetimi, Yapı Kredi
Yatırım ve Yapı Kredi B Tipi Yatırım Ortaklığı, Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi çatısı
altında bulunmaktadır.
Özel Bankacılık ve Varlık Yönetimi tarafından müşterilere sunulan temel ürün ve hizmetler
arasında Yatırım Fonları, Sabit Getirili Ürünler, Anapara Garantili Fonlar, Sermaye Piyasası
Aracılık İşlemleri, Vadeli İşlem ve Opsiyon Borsası İşlemleri, Yapılandırılmış Ürünler, Türev
Ürünler, Endeksli Vadeli Mevduat, Sanat Kredisi, Tekne Kredisi, Sanat, Miras, Gayrimenkul,
Vergi ve Filantropi alanlarında Danışmanlık Hizmetleri yer almaktadır.
Yapı Kredi’nin müşteri odaklı ve işkolu bazlı hizmet modeli, yurtiçi ve yurtdışındaki
iştirakleri tarafından desteklenmektedir:
Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Unvanı
Adres (Şehir/ Ülke)
Yapı
Kredi
Bankası’nın pay Banka
risk
oranı-farklıysa oy grubu
pay Konsolidasyon
oranı(%)
oranı (%)
Yöntemi
Yapı Kredi Portföy Yönetimi A.Ş.
Yapı Kredi Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
Yapı Kredi Faktoring A.Ş.
Yapı Kredi Bank Moscow
Yapı Kredi Finansal Kiralama A.O.
Yapı Kredi B Tipi Yatırım Ortaklığı A.Ş.
Yapı Kredi Holding B.V.
Yapı Kredi Bank Nederland NV
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
Moskova/Rusya Federasyonu
İstanbul/Türkiye
İstanbul/Türkiye
Amsterdam/Hollanda
Amsterdam/Hollanda
12,65
99,98
99,95
99,84
99,99
95,36
100
67,24
99,99
99,99
100
100
99,99
95,36
100
100
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Tam Konsolidasyon
Ayrıca Bankamızın bağlı ortaklığı olmamakla birlikte % 100 kontrol gücüne sahip olduğu
Özel Amaçlı Kurulu olan Yapı Kredi Diversified Payment Rights Finance Company de
konsolidasyona dahil edilmiştir.
Konsolide edilen birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Adres
Unvanı
(Şehir/ Ülke)
Yapı Kredi Koray Gayrimenkul Yatırım
İstanbul/Türkiye
Ortaklığı A.Ş.
Yapı Kredi Bankası’nın payı
Grup’un
payı
30,45
30,45
37
Konsolidasyon
Yöntemi
Özkaynak
Yöntemine
Göre
Konsolide edilen iştiraklere ilişkin bilgiler:
Unvanı
Banque de Commerce et de
Placements S.A.
Allianz Yaşam ve Emeklilik
Adres
(Şehir/ Ülke)
Yapı Kredi Bankası’nın
oranı-farklıysa oy oranı (%)
Cenevre/İsviçre
30,67
İstanbul/Türkiye
20,00
pay Diğer ortakların Konsolidasyon
pay oranı (%)
Yöntemi
Özkaynak
69,33
Yöntemine Göre
Özkaynak
80,00
Yöntemine Göre
*Doğrudan ve dolaylı payların toplamıdır.
Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Yapı Kredi Faktoring A.Ş.: 1999 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin %99,96’sına sahip
olduğu şirket, toplam faktoring cirosunda 30 Haziran 2013 itibarıyla %18,0 pazar payıyla
sektör lideridir. Toplam işlem hacmi ise yıl sonu itibarıyla 6,1 milyar ABD dolarına
ulaşmıştır.
Yapı Kredi Finansal Kiralama A.O.: 1987 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin %98,85’ine
sahip olduğu şirket, toplam finansal kiralama hacminde 30 Haziran 2013 itibarıyla %16,3
pazar payıyla sektörde liderdir. KOBİ müşterileri ile yapılan sözleşme sayısının toplam
sözleşme sayısı içindeki payı bu alandaki sürekli odaklılık sayesinde 2012’de %44’e
ulaşmıştır.
Yapı Kredi Yatırım Menkul Değerler A.Ş.: 1989 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin
%99,98’ine sahip olduğu şirket, BİAŞ ve VOB piyasası işlem hacminde 30 Haziran 2013
tarihi itibarıyla %16,9 pazar payı ile sektör lideri olup, hisse senedi işlem hacminde %6,8
pazar payı ile sektörde üçüncü sıradadır.
Yapı Kredi Portföy Yönetimi A.Ş.: 2002 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin %99,97’sine
sahip olduğu şirket, toplam yatırım fonları pazarında 30 Haziran 2013 itibarıyla %18,3’lük
payıyla sektörde ikinci sıradadır. Toplam yönetilen varlık hacmi ise 2012 yılsonuna göre %15
artışla 11 milyar TL’ye ulaşmıştır.
Yapı Kredi B Tipi Yatırım Ortaklığı A.Ş.: 1995 yılında kurulan şirket, Türkiye’nin en
büyük ikinci yatırım ortaklığıdır. Hisseleri Borsa İstanbul’da işlem görmekte olan şirketin 29
Mart 2013 tarihi itibariyle piyasa değeri 81 milyon TL’dir (31 Aralık 2012: 80 milyon TL). 28
Eylül 2012 tarihli Yönetim Kurulu kararı uyarınca, Yapı Kredi’nin Yapı Kredi Yatırım
Ortaklığı’nda sahip olduğu %56 oranında hissenin satılmasına karar verilmiş olup, satışa
ilişkin hisse devir sözleşmesi Yapı Kredi, Yapı Kredi Yatırım, Göker Mineral ve Onur
Takmak arasında imzalanmıştır.
07.06.2013 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile Göker Mineral ve Madencilik Sanayi Ticaret
A.Ş.'nin Bankamız ve Yapı Kredi Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'nin Yapı Kredi B Tipi
Yatırım Ortaklığı A.Ş'de (Şirket) sahip olduğu payların satışına ilişkin yapılan sözleşmelerin
feshine yönelik taraflar arasında "Fesih ve İbra Protokolü" imzalanmıştır. Yapı Kredi B Tipi
Yatırım Ortaklığı A.Ş.'nin tasfiye edilmesi ve gerekli çalışmalara başlanılmasına, bu
kapsamda, diğer ortakların paylarının Banka veya Yapı Kredi Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
tarafından satın alınmasına yönelik olarak SPK'nın Seri: IV, No: 44 sayılı Çağrı Yoluyla
Ortaklık Paylarının Toplanmasına İlişkin Esaslar Tebliği'nde belirtilen isteğe bağlı çağrı
38
esasları çerçevesinde çağrıda bulunulması ile ilgili çalışmalara başlanılmasına karar
verilmiştir.
Çağrı işlemi, 2,68 TL’lik çağrı fiyatı ile Banka tarafından 23.07.2013 – 05.08.2013 tarihleri
arasında gerçekleştirilmiştir.
05.09.2013 tarihli YKBYO Yönetim Kurulu Kararı ile; Şirket faaliyetlerinin devam
etmesinde fayda görülmediğinden; Şirketin tasfiyesine ilişkin çalışmalara başlanılmasına,
Sermaye Piyasası Kurulu ve diğer yasal kurumlar nezdinde gerekli başvuruların yapılmasına,
yasal izin ve onayların alınması ve ilgili mevzuat çerçevesinde gerekli diğer işlemlerin
tamamlanmasını müteakip Şirket'in tasfiyesine ilişkin yapılacak genel kurul toplantısında
tasfiyenin Şirket Ortaklarının onayına sunulmasına karar verilmiştir.
Yapı Kredi Bank Nederland N.V.: Hisselerinin tamamı Yapı Kredi’ye ait olan Yapı Kredi
Bank Nederland’ın çalışan sayısı 44 olup, genel merkezi Amsterdam’dadır. Yapı Kredi Bank
Nederland, müşterilerine perakende, kurumsal ve özel bankacılık alanında ürün ve hizmet
sunmaktadır. Banka, yasal düzenlemeler ve ekonomik aktivitedeki yavaşlamaya rağmen, 2012
yılında olumlu performansını sürdürmüştür. Toplam aktif büyüklüğü 30 Haziran 2013
itibariyle 2,1 milyar ABD Doları’na ulaşmıştır.
Yapı Kredi Bank Moscow: 1988 yılında kurulan ve Yapı Kredi’nin %99,84’ine sahip
olduğu bankanın aktif büyüklüğü 30 Haziran 2013 itibariyle 203 milyon ABD doları
seviyesindedir. Yapı Kredi Bank Moscow, Rusya’da bankacılık operasyonlarını başlatan ilk
Türk bankasıdır. Banka, Rusya’da faaliyet gösteren Türk şirketlerini destekleyerek Türkiye ile
Rusya arasındaki ticari ilişkileri güçlendirmektedir.
Yapı Kredi Bank Azerbaijan CJSC: Yapı Kredi’nin %99,8’i ne sahip olduğu bankanın
aktif büyüklüğü 30 Haziran 2013 itibarıyla 334 milyon ABD dolarına ulaşmıştır. Yapı Kredi
Bank Azerbaijan, 2. çeyrek 2013te açılan 3 yeni şubeyle beraber toplam 15 şubesi ve 405
çalışanıyla geniş bir yelpazede ürün ve hizmet sunmaktadır. Banka, 2012 yılının Eylül ayında,
Türkiye’de son 24 yıldır lider olan World kredi kartını Azerbaycan’da piyasaya sürmüş ve
7/24 çalışan bir çağrı merkezi oluşturmuştur. Yapı Kredi Bank Azerbaijan’ın kredi kartı sayısı
3 ay içinde 26 bin’i aşmıştır.
Stiching Custody Services YKB: Hollanda kanunlarına göre kurulmuş, Türkiye’de vakıf
benzeri yapısı olan bir şirkettir. Müşterileri adına saklama hizmeti veren tüm bankaların
kullanması zorunlu olan bir yapıdır.
Yapı Kredi Invest LLC: Yapı Kredi Invest LLC' nin (YK Invest) 75.000 AZN tutarındaki
sermayesinin % 100' üne Yapı Kredi Azerbaijan CJSC sahiptir. YK Invest kıymetli kağıtlar
pazarında broker ve dealer lisansına sahip olup, piyasada dealer ve broker olarak sadece
müşterileri adına ve hesabına kıymetli kağıtların alım ve satımını yapmaktadır. YK Invest
aynı zamanda Baku Stock Exchange'in hissedarı ve dolayısı ile üyesidir.
Konsolide edilen birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler:
39
Yapı Kredi-Koray Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.: 1996 yılında kurulan ve Yapı
Kredi’nin %30,45 oranında hissesine sahip olduğu Yapı Kredi Koray Gayrimenkul Yatırım
Ortaklığı, konut ve ticari gayrimenkul geliştirme alanlarında ilklerin öncüsü olmuştur. Şirket,
birlikte kontrol edilen bir ortaklıktır.
Konsolide edilen iştiraklere ilişkin bilgiler:
Banque De Commerce Et De Placements S.A.: 1963’te kurulan Banque de Commerce et de
Placements (BCP), merkezi Cenevre’de bulunan ve aynı zamanda Lüksemburg ile Dubai’de
iki şubeye sahip olan bir İsviçre bankasıdır. Sermayesinin %30,67’si Yapı Kredi’ye ait olan
BCP, müşterilere dış ticaretin finansmanı, özel bankacılık, hazine operasyonları ve muhabir
bankacılık alanlarında yüksek kalitede hizmet vermektedir.
Allianz Yaşam ve Emeklilik: 12 Temmuz 2013 tarihinde Yapı Kredi Sigorta’nın Bankamız
tarafından Allianz SE’ye satılması sonucunda; 1991 yılında kurulan ve hisselerinin tamamına
yakını Yapı Kredi Sigorta’nın sahipliğinde olan Yapı Kredi Emeklilik hisselerinin %19,93’ü
Yapı Kredi Sigorta tarafından Yapı Kredi Leasing’e aynı tarihte satılmış ve YKB Grubu’nun
pay oranı %20 olmuştur.
3.2.2. Faaliyet gösterilen sektörler/ pazarlar ve ihraçcının bu sektörlerdeki/
pazarlardaki yeri ile avantaj ve dezavantajları hakkında bilgi:
Yapı Kredi, 30 Haziran 2013 itibariyle, Türkiye’nin her bölgesini kapsayan en büyük beşinci
şube ağına25 sahiptir. Yapı Kredi, Grup bazında (iştirakler dahil) toplam 1.000, Banka bazında
932 şubesi (31 Aralık 2012: Grup bazında 988, Banka bazında 928 şube) ve Grup bazında
17.851, Banka bazında 15.003 çalışanıyla (31 Aralık 2012 itibarıyla Grup bazında 17.461,
Banka bazında 14.733 çalışan) hizmet vermektedir. 30 Haziran 2013 itibariyle Yapı Kredi’nin
hizmet ağı 2.847 ATM (31 Aralık 2012: 2.819) ile Türkiye’nin en büyük altıncı ATM ağını,
yılda yaklaşık 40 milyon çağrıyı karşılayan İstanbul ve Samsun’da yerleşik ödüllü iki çağrı
merkezini, 2,8 milyon kullanıcıya ulaşan internet bankacılığını ve %12,3 pazar payına sahip
öncü mobil bankacılığını kapsayan alternatif dağıtım kanallarını da içermektedir. Haziran
sonu itibariyle şube dışı kanalların toplam bankacılık işlemlerindeki payı geçen yılın aynı
dönemine kıyasla 4 puan artarak %83’e ulaşmıştır. Yapı Kredi alternatif dağıtım kanallarında
çeşitli ödüllere layık görülmüştür26.
Yapı Kredi’nin, 30 Haziran 2013 tarihi itibariyle BDDK konsolide mali tablolara göre Yapı
Kredi’nin toplam aktif büyüklüğü 143 milyar TL olup (31 Aralık 2012: 131 milyar TL),
Türkiye’nin en büyük dördüncü özel bankası olma konumunu sürdürmüştür.
Müşteri odaklı bankacılık anlayışını sürdüren Yapı Kredi’nin kredilerinin toplam aktifler
içindeki payı %61 seviyesinde gerçekleşmiştir. Krediler, 2012 yılsonuna göre %12 oranında
artarak 86,9 milyar TL düzeyine ulaşmıştır.
Banka, Haziran sonu itibariyle toplam kredilerde %9,6 pazar payıyla sektörde beşinci konuma
sahiptir. Kredi büyümesi Türk Lirası’nda katma değer yaratan konut kredileri, bireysel ihtiyaç
25 Türkiye Bankalar Birliği verilerine göre hesaplanmıştır (www.tbb.org.tr).
tarafından Yapı Kredi’ye sunulmuştur
40
kredileri, kredi kartları ve KOBİ kredilerinden kaynaklanmıştır. Yapı Kredi, konut
kredilerinde %15, bireysel ihtiyaç kredilerinde %10 ve kredi kartlarında %18, KOBİ
kredilerinde %6 oranında büyümüştür.
Banka’nın temel fonlama kaynağı olan mevduatın toplam yükümlülükler içindeki payı %54
seviyesinde gerçekleşmiştir. Mevduat, 2012 yılsonuna göre %10 oranında artarak 77,9 milyar
TL düzeyine ulaşmıştır. Banka, Haziran sonu itibariyle toplam mevduatta %9,1 pazar payıyla
sektörde altıncı konuma sahiptir. Türk Lirası cinsinden mevduatta sektördeki %8’lik artışa
kıyasla %10’luk artış kaydedilmiştir.
30 Haziran 2013 itibariyle Yapı Kredi’nin son 1.5 yıl içerisinde aktif olarak hizmet veya
ürünlerini kullanan bireysel müşterilerinin sayısı 8,2 milyon, KOBİ müşterilerinin sayısı ise
1,3 milyon seviyesindedir.
Yapı Kredi’nin 30 Haziran 2013 itibariyle tüketici kredileri 2012 yılsonundan beri %11
büyüyerek 17 milyar TL’ye ulaşmıştır (31 Aralık 2012: 15,3 milyar TL) ve Banka’nın bu
alandaki pazar payı %7,8 olarak gerçekleşmiştir (31 Aralık 2012: %8,1).
Tüketici kredi büyümesinin itici gücü katma değer yaratan bireysel ihtiyaç kredileri ve konut
kredileri olmuştur. Banka, bireysel ihtiyaç kredilerinde 2012 yılsonundan beri %10 büyüyerek
7,6 milyar TL’ye ulaşmıştır (31 Aralık 2012: 6,9 milyar TL) ve Banka’nın bu alandaki pazar
payı %6,5’e ulaşmıştır (31 Aralık 2012: %6,8).
Banka’nın konut kredileri 2012 yılsonuna göre %15 artarak 8,3 milyar TL’ye ulaşmıştır (31
Aralık 2012: 7,2 milyar TL) ve Banka’nın bu alandaki pazar payı %9 olarak gerçekleşmiştir
(31 Aralık 2011: %9,1). Banka’nın taşıt kredileri ise 2012 yılsonundan bu yana %5 düşüş ile
1,1 milyar TL seviyesindedir (31 Aralık 2012: 1,2 milyar TL) ve Banka’nın bu alandaki pazar
payı %13,9’dır.(31 Aralık 2012: %15,2).
Yapı Kredi Grubunun sektör ile karşılaştırmalı özet hacim verileri ve pazar payları:
P.Payı (%)
1Ç2013
2Ç2013
2Ç2013
126,399
1,352,937
133,439
1,444,642
9.2%
YKB Toplam Krediler
Sektör Toplamı
77,156
789,063
83,976
872,647
9.6%
YKB Toplam Mevduat
Sektör Toplamı
71,191
787,535
75,139
830,057
9.1%
YKB Kredi Kartları (Kredi bakiyesi)
Sektör Toplamı
15,184
78,238
17,052
84,533
20.2%
YKB Kredi kartları (Üye işyeri ciro bakiyesi)
Sektör Toplamı
18,473
96,976
39,558
205,280
19.3%
16,055
198,352
16,839
215,273
7.8%
YKB Konut Kredileri
Sektör Toplamı
7,814
84,744
8,290
92,471
9.0%
YKB Taşıt Kredileri
Sektör Toplamı
1,058
7,468
1,065
7,684
13.9%
(milyon TL)
YKB Toplam Aktifler
Sektör Toplamı
YKB Tüketici Kredileri
Sektör Toplamı
41
YKB Bireysel İhtiyaç Kredileri
Sektör Toplamı
YKB Taksitli Ticari Krediler
Sektör Toplamı
7,183
106,141
7,483
115,118
6.5%
6,942
92,400
6,913
103,263
6.7%
Not: Hacimler ve pazar payları solo mali tabloları ifade etmektedir
Hacim
Hacim
P.Payı (%)
(milyon TL)
1Ç2013
2Ç2013
2Ç2013
Yönetilen Varlıklar*
Yapı Kredi Portföy
5,311
5,433
16.9%
Sektör Toplamı
30,194
32,093
*Toplam fon büyüklüğünü ifade etmektedir (yatırım fonları, emeklilik fonları ve özel portföy yönetimi
dahil) Rasyonet verilerine göre hesaplanmıştır (www.rasyonet.com)
Finansal Kiralama*
Yapı Kredi Leasing
Sektör Toplamı
*ABD Doları bazında toplam yatırım tutarını göstermektedir.
Finansal Kiralama Derneği verilerine göre hesaplanmıştır (www.fider.org.tr)
244
1,388
Faktoring*
Yapı Kredi Faktoring
7,045
Sektör Toplamı
39,718
* Milyon EUR cinsinden ciroyu ifade etmektedir
Faktoring Derneği verilerine göre hesaplanmıştır (www.faktoringdernegi.org.tr)
Hisse Senedi İşlemleri*
Yapı Kredi Yatırım
Sektör Toplamı
* Toplam piyasa işlemlerini ifade etmektedir
BİAŞ verilerine göre hesaplanmıştır (www.borsaistanbul.com)
30,393
416,464
Bireysel Emeklilik*
Yapı Kredi Emeklilik
3,815
Sektör Toplamı
21,994
*Katılımcıların fon tutarını ifade etmektedir
Emeklilik Gözetim Merkezi verilerine göre hesaplanmıştır (www.egm.org.tr)
536
3,293
16.3%
3,136
17,383
18.0%
57,958
850,412
6.8%
3,995
22,991
17.4%
3.2.3. Son durum itibariyle ihraçcının önemli yatırımları hakkında bilgi:
YOKTUR.
3.2.4. İhraçcının yönetim organları tarafından ihraçcıyı bağlayıcı olarak
kararlaştırılmış geleceğe yönelik önemli yatırımların niteliği ve bu yatırımların
finansman şekli hakkında bilgi:
YOKTUR.
3.2.5. Önemli nitelikte yeni ürün ve hizmetler hakkında bilgi:
YOKTUR.
3.2.6. İhraçcının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan ve ihraçcıya
ilişkin son zamanlarda meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi:
42
22 Ocak 2013 tarihinde, 7 yıl vadeli ve 500 milyon ABD doları tutarında, % 4 kupon faizi ile
eurobond ihracı gerçekleştirilmiştir.
26 Mart 2013 tarihinde Yapı Kredi hayat dışı ve hayat sigortacılığı alanında faaliyet gösteren
iştiraklerini satmak ve sigortacılık ürünlerinin münhasıran dağıtımı, pazarlanması ve satımı
için 15 yıl süreli stratejik anlaşma yapmak üzere Allianz ile satış anlaşması imzalamıştır. Bu
işlem çerçevesinde, Yapı Kredi Yapı Kredi Sigorta’daki %94 payını (Yapı Kredi Emeklilik*
dahil) toplam 1.790 milyon TL değerleme ile satacaktır. Yapı Kredi ayrıca, Yapı Kredi
Emeklilik’teki %20 payı 188 milyon TL karşılığında geri alacaktır. Böylelikle Banka, hayat
sigortacılığı ve bireysel emeklilikte beklenen güçlü büyümeden faydalanmayı
hedeflemektedir.
30 Nisan 2013 tarihinde Yapı Kredi, 437 milyon ABD Doları ve 759.5 milyon Euro tutarında
olmak üzere iki ayrı kredi diliminden oluşan bir yıl vadeli sendikasyon kredisi sağlamıştır.
Sendikasyon kredisi, 20 ülkeden 52 bankanın katılımıyla çeşitli uluslararası bankalardan elde
edilmiş ve şu ana kadar bir Türk finansal kurumun elde ettiği en geniş katılımı sağlamıştır.
Sendikasyon kredisinin yıllık toplam maliyeti ise Libor/Euribor +%1.00 olarak
gerçekleşmiştir.
26 Haziran 2013 tarihinde, Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD) ile Turseff programı
kapsamında 5 yıl vadeli (ilk 2 yıl ana para geri ödemesiz), 80 milyon ABD doları tutarında
anlaşma imzalanmıştır. Kredinin ilk dilimi 55 milyon ABD doları 11 Temmuz 2013 tarihinde
banka hesaplarına alacaklandırılmıştır.
12 Temmuz 2013 tarihinde sigortacılık iştiraklerindeki payların (YK Emeklilik*’in tamamına
sahip olan YK Sigorta’daki %94 pay) Allianz’a satış işlemi sonuçlanmıştır. YK
Emeklilik’teki %20 pay, geri alındıktan sonra elde tutulmuştur. Böylelikle Banka, 1.602
milyon TL net nakit elde etmiştir. Yapı Kredi, bu işlem sonucunda 2013 yılının üçüncü
çeyreğindeki solo finansallarında vergi öncesi 1.243 milyon TL sermaye geliri kaydedecektir.
Yapı Kredi, ayrıca satış işleminin tamamlanmasıyla 15 yıllık bankasürans ortaklığını da
başlatmıştır. Bu ortaklık sayesinde, sigorta ve bireysel emeklilik ürünleri Yapı Kredi’nin 932
şubeden oluşan geniş hizmet ağı ve yenilikçi alternatif dağıtım kanalları tarafından
müşterilere sunulacaktır. (*3 Ekim 2013 itibariyle Yapı Kredi Emeklilik’in adı Allianz Yaşam
ve Emeklilik olmuştur.)
17 Temmuz 2013 tarihinde, Avrupa Konseyi Kalkınma Bankasın’dan (CEB) 7 yıl vadeli (2
yılı ana para geri ödemesiz) 100 milyon EUR tutarında kredi sağlanmıştır. Dilimler halinde
kullandırılan kredinin 50 milyon EUR tutarlı kısmı (30 milyon EUR ve 26,034 milyon ABD
doları) yine aynı tarihte banka hesaplarına alacaklandırılmıştır.
26 Temmuz 2013 tarihinde, çeşitlendirilmiş alacak haklarının menkul kıymetleştirilmesi
işlemi (DPR) kapsamında 5 dilim halinde, 5 ve 13 yıl vadeli, yaklaşık toplam tutarları 356
milyon ABD doları ve 115 milyon EUR olan kredi sağlanmıştır.
43
20 Eylül 2013 tarihinde, 1.250 milyon ABD doları tutarında tahvil veya benzeri türde
borçlanma araçlarının yurt dışında ihraç edilmesine olanak sağlayacak bir Medium Term Note
programı kurulmuştur..
Yapı Kredi’nin kredi derecelendirme notları ile ilgili bilgiler:
Yapı Kredi’nin “Fitch Ratings”, “Standard and Poor’s”, ve ”Moody’s” tarafından belirlenen
kredi derecelendirme notları bulunmaktadır. Bu üç kuruluşun Yapı Kredi hakkında
açıkladıkları 25.10.2013 tarihi itibariyle güncel kredi derecelendirme notları aşağıda
özetlenmiştir:
Fitch Ratings tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu (BBB) Türkiye’ye verilen YP
ülke notunun (BBB-) bir barem üzerinde olup minimum yatırım yapılabilir
derecelendirmesinin bir barem üzerindedir. Uzun vadeli TL temerrüt notu (BBB) ise
Türkiye’ye verilen TL ülke notu (BBB) ile aynı seviyede olup minimum yatırım yapılabilir
derecelendirmesinin bir barem üzerindedir. Ayrıca, uzun vadeli YP borçlanma ihracı notu da
(BBB) minimum yatırım yapılabilir derecelendirmesinin bir barem üzerindedir.
FITCH RATINGS
Not
Uzun Vadeli YP temerrüt
BBB
Uzun Vadeli TL temerrüt
BBB
Finansal Güç Notu
bbb
Ulusal
AAA(tur)
Uzun
Vadeli
YP
Borçlanma İhracı Notu
BBB
Açıklama
BBB notu elverişli ancak ekonomik
koşullardaki değişimlerin etkisine nispeten
açık
finansal
yükümlülüklere
uyma
kapasitesini ifade eder.
açık
finansal
yükümlülüklere
uyma
bbb notu elverişli ancak ekonomik
açık
finansal
yükümlülüklere
uyma
AAA
notu,
bu
not
kategorisinde
verilebilecek en yüksek nottur. İstisnai
derecede
yüksek
ve
öngörülebildiği
kadarıyla olumsuz bir etkiye uzak finansal
yükümlülüklere uyma kapasitesini ifade
eder.
açık
finansal
yükümlülüklere
uyma
Standard and Poor’s tarafından uzun vadeli YP mevduat notu (BB+), Türkiye’ye verilen
uzun vadeli YP ülke notu ile aynı olup Türk bankalarına verilen en yüksek seviyeyi ifade
etmektedir. Uzun vadeli YP borçlanma ihracı notu da BB+ seviyesindedir.
STANDARD&POOR'S
Not
Açıklama
44
Uzun Vadeli YP Mevduat
BB+
Uzun Vadeli TL Mevduat
BB+
Uzun Vadeli Ulusal
trAA+
Uzun Vadeli YP
Borçlanma İhracı Notu
BB+
BB+
notu,
yükümlünün
taahhütlerini
karşılamada kapasite sorunu yaşamadığını,
ancak, maruz kaldığı iş, mali ve ekonomik
koşullardaki olumsuzluklar nedeniyle söz
konusu
kapasitesinin
yetersiz
hale
gelebileceğini ifade eder
BB+
notu,
yükümlünün
taahhütlerini
konusu
kapasitesinin
yetersiz
hale
gelebileceğini ifade eder
trAA+ notu, yükümlünün taahhütlerini
karşılamada yüksek kapasiteye sahip olduğunu
ifade eder.
BB+
notu,
yükümlünün
taahhütlerini
konusu
kapasitesinin
yetersiz
hale
gelebileceğini ifade eder.
Moody’s tarafından verilen uzun vadeli YP temerrüt notu (Baa3), Türkiye’ye verilen ülke
notu (Baa3) ile aynı seviyede olup Türk bankalarına verilen en yüksek notu ve yatırım
yapılabilir seviyeyi ifade etmektedir. Uzun vadeli TL temerrüt notu (Baa2) ise Türkiye’ye
verilen ülke notunun (Baa3) bir barem üzerinde olup minimum yatırım yapılabilir
derecelendirmesinin bir barem üzerindedir. Banka’nın genel finansal durumunu gösteren
finansal güç (BFSR) notu D+ seviyesindedir. Uzun Vadeli YP Borçlanma İhracı Notu
(Eurobond) ise Baa2 seviyesinde olup, minimum yatırım yapılabilir derecelendirmesinin bir
barem üzerindedir.
45
MOODY'S
Not
Finansal Güç (BFSR)
D+
Uzun Vadeli YP Mevduat
Baa3
Uzun Vadeli TL Mevduat
Baa2
Uzun Vadeli YP Borçlanma
İhracı Notu (Eurobond)
Baa2
Uzun Vadeli Ulusal Not
Aa3.tr
Açıklama
D+ notu genel finansal durumu ifade
etmekte olup, bu nota sahip kuruluşlar
zaman zaman dışarıdan finansal desteğe
ihtiyaç duyabilirler.
Baa3 notu yükümlünün kısa dönemde
taahhütleri karşılamada biraz kırılgan
olduğunu ifade eder. Not, yükümlünün iş,
ekonomik
ve
finansal
koşullardaki
olumsuzluklardan zarar görebileceğini ve
taahhütlerin
karşılanmasında
problem
olabileceğini ifade eder.
Baa2
notu
yükümlünün
taahhütleri
karşılamada yeterli kapasiteye sahip
olduğunu ifade eder. Ancak bu kapasite, iş
ve ekonomik koşullardaki değişimlerden
zarar görebilir. Baa2 notu yatırım yapılabilir
derecelendirmesini ifade eder.
Baa2
notu
yükümlünün
taahhütleri
karşılamada yeterli kapasiteye sahip
olduğunu ifade eder. Ancak bu kapasite, iş
ve ekonomik koşullardaki değişimlerden
zarar görebilir. Baa2 notu yatırım yapılabilir
derecelendirmesini ifade eder.
Yükümlünün,
taahhütleri
karşılamada
yüksek kapasiteye sahip olduğunu ifade
eder.
8 Şubat 2012 tarihinde Fitch Ratings, UniCredit SpA’nın “A-“ olan uzun vadeli temerrüt
notunun görünümünün “Negatif” olarak teyit edilmesinin ardından Yapı Kredi’nin uzun
vadeli TL temerrüt notunun görünümünü “Negatif İzleme”den “Negatif” e almıştır.
16 Mart 2012 tarihinde Moody’s, dünya çapında ülkelerin ve finansal kurumların kredi profili
arasındaki bağlantıyı revize ettiği değerlendirme sonucunda halen ülke notunun üzerinde
bulunan, aralarında Yapı Kredi’nin de bulunduğu 12 Türk bankasının Finansal Güç (BFSR)
notunu düşürmek üzere izlemeye almıştır. Buna göre, Yapı Kredi’nin “D+” olan Finansal Güç
(BFSR) notu Moody’s tarafından izlemeye alınmıştır.
20 Haziran 2012 tarihinde Moody’s, Türkiye’nin ülke notunu yükselttikten sonra Yapı
Kredi’nin Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat notunu Ba3’den Ba2’ye yükseltmiştir.
Bununla beraber Yabancı Para kredi notlarının görünümü Pozitif’ten Durağan’a indirilmiştir.
Uzun Vadeli Türk Lirası mevduat notlarının görünümü Negatif İzleme’den, Negatif’e
alınmıştır. Ulusal not ise Banka’nın Türk Lirası mevduat notundaki değişikliğe bağlı olarak
Aa2.tr’den Aa3.tr’ye indirilmiştir. Ayrıca Banka’nın Eurobond notu da yatırım yapılabilir
seviye olan Baa2’ye yükselmiştir.
46
24 Ağustos 2012 tarihinde Fitch Ratings, Yapı Kredi’nin kredi notlarını ve görünümlerini
aynı seviyede teyit etmiştir.
13 Kasım 2012 tarihinde Fitch Ratings, Türkiye’nin ülke notunun yatırım yapılabilir seviyeye
çıkarılmasının ardından Yapı Kredi’nin uzun vadeli YP temerrüt notunu ve uzun vadeli YP
borçlanma ihracı notunu BBB-‘den BBB’ye yükseltmiştir. Aynı zamanda, uzun vadeli YP ve
TL temerrüt notunun ve ulusal notun görünümü, UniCredit’in notlarının “Negatif”
görünümünden dolayı, “Durağan”dan “Negatif”e indirilmiştir.
14 Aralık 2012 tarihinde, Fitch Ratings, Yapı Kredi’nin finansal güç notunu “bbb-“den
“bbb”ye yükseltmiştir. Aynı zamanda, Uzun Vadeli YP ve TL temerrüt ve ulusal notunun
görünümü, “Negatif” den “Durağan”a yükseltilmiştir.
27 Mart 2013 tarihinde Standard and Poor’s, Türkiye’nin ülke notunu BB’den BB+’ya
yükselttikten sonra 5 Nisan 2013 tarihinde Yapı Kredi’nin Uzun Vadeli Yabancı Para
Mevduat notunu BB’den BB+’ya yükseltmiştir. Uzun vadeli Türk Lirası Ulusal not ise
Banka’nın mevduat notundaki değişikliğe bağlı olarak trAA’dan trAA+’ya yükseltilmiştir.
2 Mayıs 2013 tarihinde Moody’s, Yapı Kredi’nin Finansal Güç (BFSR) notunun görünümünü
Durağan’dan Negatif’e indirmiştir.
16 Mayıs 2013 tarihinde Moody’s, Türkiye’nin ülke notunu Ba1’den Baa3’e yükselttikten
sonra 20 Mayıs 2013 tarihinde, Yapı Kredi’nin Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat notunu
Ba2’den yatırım yapılabilir seviye olan Baa3’e yükseltmiştir.
Yapı Kredi’nin güncel derecelendirme notlarına www.yapikredi.com.tr internet adresinde
yer alan Yatırımcı İlişkileri bölümünden ulaşılabilmektedir.
3.2.7. İhraçcının borçlanma aracı sahiplerine karşı yükümlülüklerini yerine
getirebilmesi için önemli olan ve grubun herhangi bir üyesini yükümlülük altına sokan
veya ona haklar tanıyan, olağan ticari faaliyetler dışında imzalanmış olan tüm önemli
anlaşmaların kısa özeti:
YOKTUR.
3.3. Eğilim Bilgileri
3.3.1. Son finansal tablo tarihinden itibaren ihraçcının finansal durumu ve
faaliyetlerinde olumsuz bir değişiklik olmadığına ilişkin beyan:
Bağımsız denetimden geçmiş son finansal tablo dönemi olan 31.12.2012’den itibaren Yapı
Kredi’nin finansal durumu ve faaliyetlerinde olumsuz bir değişiklik olmamıştır.
3.3.2. İhraçcının finansal durumunu ve faaliyetlerini önemli ölçüde etkileyebilecek
eğilimler, belirsizlikler, talepler, taahhütler veya olaylar hakkında bilgi:
47
2010 yılı sonlarından itibaren aşamalı olarak , Merkez Bankası ve BDDK tarafından
getirilen çeşitli düzenlemeler bankacılık sektörünü önemli şekilde etkilemeye devam
etmektedir. Bu çerçevede Merkez Bankası enflasyon hedeflemesi rejimine ek olarak
hedefleri arasına finansal istikrarı da eklemiştir. Bu yeni yaklaşımda araçlarını yapısal ve
konjonktürel araçlar olarak ikiye ayırmış olup konjonktürel araçları politika faizi, likidite
yönetimi ve faiz koridoru olarak tanımlamıştır. Merkez bankası 1 hafta vadeli repo fonlama
faizini politika faizi olarak adlandırmaktadır. Faiz koridoru ise politika faizi etrafında bir
bant olarak tanımlanmaktadır.
Mayıs ayında ABD tahvil piyasalarında başlayan faiz yükselişi tüm gelişmekte olan
piyasaları ve Türk mali piyasalarını etkilemiştir. Merkez Bankası aynı ay içinde küresel
talepteki yavaşlama ve emtia fiyatlarındaki gelişmelere işaret ederek, politika faizini Mayıs
ayında %4,5’e indirirken gecelik borçlanma faizini 3,5’e, borç verme faizini ise %6,5’e
indirmiştir. Küresel ekonomideki belirsizliklerin ve sermaye akımlarındaki oynaklığın
artması nedeniyle Merkez Bankası gecelik borç verme oranını önce Temmuz ayında
%7,25’e ve daha sonra Ağustos ayındaki toplantısında da %7,75’e yükseltmiştir.
Eylül 2013 itibarı ile bankaların Türk Lirası zorunlu karşılık oranları vadesiz, ihbarlı
mevduatlar ve özel cari hesaplarda, 3 aya kadar vadeli mevduatlarda %11,5; 6 aya kadar
vadeli mevduatlarda %8,5; 1 yıla kadar vadeli mevduatlarda %6,5; 1 yılın üzerindeki vadeli
mevduatlarda %5; diğer yükümlülükler için ise vadelerine göre 1 yılın altı, 1-3 yıl ve 3 yılın
üzeri olarak sırasıyla %11,5, %8 ve %5 seviyesindedir. Yabancı Para zorunlu karşılık
oranları vadesiz ile ihbarlı DTH ve yabancı para özel cari hesaplarında, 1 aya kadar vadeli, 3
aya kadar vadeli, 6 aya kadar vadeli ve 1 yıla kadar vadeli DTH/Yabancı Para katılma
hesaplarında %13, 1 yıl üzerinde DTH/Yabancı Para katılma hesaplarında %9
seviyesindedir. Diğer yabancı para yükümlülükler için ise vadelerine göre 1 yılın altı, 1-3 yıl
ve 3 yılın üzeri olarak sırasıyla %13, %11 ve %6 seviyesindedir.
Merkez Bankası ayrıca Rezerv Opsiyonu Mekanizması (ROM) isminde bir diğer aracı
uygulamaya koymuş olup bununla temelde sermaye hareketlerinde aşırı oynaklığın
makroekonomik ve finansal istikrar üzerindeki olumsuz etkilerinin azaltılmasının
hedeflendiği belirtilmiştir. ROM bankaların Türk lirası zorunlu karşılıklarının belirli bir
yüzdesini döviz ve altın cinsinden tesis edebilmelerine imkân tanımaktadır. Birim Türk lirası
zorunlu karşılık başına tesis edilebilecek döviz veya altını belirleyen katsayılar ise Rezerv
Opsiyonu Katsayısı (ROK) olarak tanımlanmıştır.
Türk lirası zorunlu karşılıkların döviz olarak tesis edilebilmesine Eylül 2011’de, altın olarak
tesis edilebilmesine Ekim 2011’de imkân verilmiştir. Söz konusu imkânlar piyasa koşulları
çerçevesinde kademeli olarak yükseltilmiş, son olarak Şubat 2013’te döviz için yüzde 60,
altın için yüzde 30 düzeyinde belirlenmiştir. Türk lirası yükümlülükler için tutulması
gereken zorunlu karşılıkların döviz olarak tesisine ilişkin ROK muhtelif düzenlemeler ile ilk
yüzde 30’luk ve izleyen yüzde 5’lik dilimler için 1,4 - 2,8 aralığında artan bir şekilde, altın
olarak tutulabilmesine ilişkin ROK ise ilk yüzde 15’lik ve izleyen yüzde 5’lik dilimler için
1,4 - 2,5 aralığında artan bir şekilde belirlenmiştir.
48
Küresel düzeyde para politikalarına ilişkin devam eden belirsizlikler, sermaye akımlarına
oynaklığa neden olmakta ve faaliyet ortamı üzerinde belirsizlikler yaratmaya devam
etmektedir. Önümüzdeki dönemde bankaların sürdürülebilir karlılık sağlamak için sağlıklı
büyümeye, likidite yönetimine, etkin fiyatlama politikalarına, faiz dışı gelir kaynaklarına,
yenilikçilik ve verimlilik artışı çalışmalarına, maliyet yönetimine ve aktif kalitesine
odaklanmaya devam edecekleri bir döneme işaret etmektedir.
4. SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER
Seçilmiş Finansal Bilgiler başlıklı bu bölümdeki tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası
(“TL”) olarak ifade edilmiştir. Bu bölümde yer alan bilgilerde konsolide finansal tablolar
baz alınmıştır.
4.1
Önemli Finansal Tablo Büyüklükleri
4.1.1 Konsolide Bilanço
Sınırlı Denetimden Geçmiş
Bağımsız Denetimden Geçmiş
(Bin TL)
31.03.2013
31.12.2012
Aktif kalemler
Nakit değerler ve Merkez
Bankası
Gerçeğe uygun değer farkı k/z'a
yansıtılan fv (net)
TP
YP
TOPLAM
2.630.508
12.020.356
14.650.864
353.094
138.014
491.108
Bankalar
1.349.752
2.386.047
Satılmaya hazır finansal
varlıklar (net)
2.586.787
-
7.738.962
Krediler ve alacaklar
TP
31.12.2011
YP
TOPLAM
TP
YP
TOPLAM
1.620.812
9.867.136
11.487.948
4.652.286
5.429.417
10.081.703
752.700
250.295
1.002.995
440.707
116.123
556.830
3.735.799
2.100.567
3.241.930
5.342.497
268.424
3.160.100
3.428.524
2.586.787
2.662.002
111.234
2.773.236
2.136.726
36.835
2.173.561
6.857.921
14.596.883
8.050.175
7.600.273
15.650.448
6.520.393
1.490.883
8.011.276
56.289.161
25.287.491
81.576.652
55.268.236
23.520.611
78.788.847
45.160.589
24.910.325
70.070.914
772.171
768.260
1.540.431
879.902
760.165
1.640.067
795.163
995.598
1.790.761
3.266.682
2.568.729
5.835.411
3.318.507
2.509.187
5.827.694
3.468.882
9.241.740
12.710.622
İştirakler (net)
4.503
197.825
202.328
4.503
193.934
198.437
4.503
183.940
188.443
Bağlı ortaklıklar (net)
Birlikte kontrol edilen
ortaklıklar
(iş ortaklıkları) (net)
Kiralama işlemlerinden
alacaklar
Riskten korunma amaçlı türev
finansal varlıklar
2.300
-
2.300
2.300
-
2.300
2.300
-
2.300
16.293
-
16.293
18.459
-
18.459
19.650
-
19.650
845.974
2.321.194
3.167.168
735.697
2.360.796
3.096.493
540.478
2.254.005
2.794.483
122.738
-
122.738
94.166
-
94.166
376.973
362
377.335
Faktoring alacakları
yatırımlar (net)
Maddi duran varlıklar (net)
Maddi olmayan duran varlıklar
(net)
963.801
36.275
1.000.076
1.021.111
34.352
1.055.463
1.043.112
20.272
1.063.384
1.336.671
7.137
1.343.808
1.353.964
7.427
1.361.391
1.281.233
2.932
1.284.165
159.122
4.700
163.822
164.140
4.091
168.231
359.938
4.524
364.462
Vergi varlığı
Satış amaçlı elde tutulan ve
durdurulan faaliyetlere ilişkin
duran varlıklar (net)
1.512.058
346.822
1.858.880
139.078
575
139.653
103.572
-
103.572
Diğer aktifler
1.315.233
1.056.522
2.371.755
1.640.539
1.208.897
2.849.436
1.029.662
1.398.484
2.428.146
Aktif toplamı
81.265.810
53.997.293
135.263.103
79.826.858
51.670.903
131.497.761
68.204.591
49.245.540
117.450.131
(Bin TL)
Pasif kalemler
Mevduat
Alım satım amaçlı türev
finansal borçlar
31.12.2012
31.12.2011
31.03.2013
TP
45.226.912
YP
28.596.213
TOPLAM
73.823.125
TP
41.016.265
YP
30.127.126
TOPLAM
71.143.391
TP
35.075.620
YP
31.110.930
TOPLAM
66.186.550
260.621
104.853
365.474
286.978
97.503
384.481
409.917
130.422
540.339
Alınan krediler
1.031.961
13.698.506
14.730.467
1.340.562
12.953.769
14.294.331
1.367.084
13.315.818
14.682.902
İhraç edilen menkul kıymetler
(net)
2.494.416
4.560.857
7.055.273
3.365.822
3.107.853
6.473.675
1.845.799
5.040.094
6.885.893
1.608.123
3.374.847
4.982.970
1.419.407
2.527.098
3.946.505
1.095.354
2.153.363
3.248.717
Muhtelif borçlar
5.685.071
439.580
6.124.651
5.007.655
767.827
5.775.482
3.961.864
833.636
4.795.500
461.195
653.617
1.114.812
1.650.397
1.056.655
2.707.052
767.922
842.187
1.610.109
Diğer yabancı kaynaklar
49
Kiralama işlemlerinden borçlar
(net)
Riskten korunma amaçlı türev
finansal borçlar
Karşılıklar
Vergi borcu
Satış amaçlı elde tutulan ve
durdurulan faaliyetlere ilişkin
duran varlık borçları (net)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
251.394
460.821
712.215
412.001
492.686
904.687
62.652
440.189
502.841
2.450.723
533.097
2.983.820
3.413.375
780.821
4.194.196
2.760.713
784.192
3.544.905
328.151
2.790
330.941
436.602
2.179
438.781
292.396
929
293.325
1.223.065
327.391
1.550.456
-
-
-
-
-
-
-
5.361.303
5.361.303
-
5.195.642
5.195.642
-
2.523.816
2.523.816
Sermaye benzeri krediler
Özkaynaklar
15.672.303
455.293
16.127.596
15.250.450
789.088
16.039.538
13.151.420
(516.186)
12.635.234
Pasif toplamı
76.693.935
58.569.168
135.263.103
73.599.514
57.898.247
131.497.761
60.790.741
56.659.390
117.450.131
4.1.2 Gelir Tablosu
(Bin TL)
Gelir ve gider kalemleri
01.01-31.03.2013
01.01-31.12.2012
01.01-31.12.2011
Faiz gelirleri
2.502.569
10.117.090
7.839.559
Kredilerden alınan faizler
1.957.568
7.791.862
5.738.756
Zorunlu karşılıklardan alınan faizler
34
186
505
Bankalardan alınan faizler
31.876
128.321
115.615
Para piyasası işlemlerinden alınan faizler
47.976
146.241
33.007
Menkul değerlerden alınan faizler
370.919
1.655.011
1.574.371
Finansal kiralama gelirleri
63.438
237.891
222.355
Diğer faiz gelirleri
30.758
157.578
154.950
Faiz giderleri
(1.191.305)
(5.169.506)
(4.094.381)
Mevduata verilen faizler
(861.184)
(4.036.391)
(3.137.304)
Kullanılan kredilere verilen faizler
(225.918)
(625.356)
(537.565)
Para piyasası işlemlerine verilen faizler
(40.596)
(278.109)
(317.144)
İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizler
(53.854)
(219.679)
(77.445)
(9.753)
(9.971)
(24.923)
1.311.264
4.947.584
3.745.178
Net ücret ve komisyon gelirleri
467.429
1.791.167
1.969.214
Alınan ücret ve komisyonlar
556.186
2.340.348
2.369.225
Verilen ücret ve komisyonlar
(88.757)
(549.181)
(400.011)
Diğer faiz giderleri
Net faiz geliri
Temettü gelirleri
5.630
1.661
5.891
Ticari kâr/zarar (net)
(87.807)
33.315
(137.246)
Diğer faaliyet gelirleri
116.635
609.336
1.050.117
6.633.154
Faaliyet gelirleri toplamı
1.813.151
7.383.063
Kredi ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı (-)
(366.204)
(1.400.192)
(860.585)
Diğer faaliyet giderleri (-)
(798.135)
(3.277.968)
(2.910.825)
648.812
2.704.903
2.861.744
2.293
17.791
14.420
651.105
2.722.694
2.876.164
(131.666)
(624.934)
(584.784)
Sürdürülen faaliyetler dönem net k/z
519.439
2.097.760
2.291.380
Durdurulan faaliyetlerden gelirler
114.498
Durdurulan faaliyetlerden giderler (-)
(86.180)
544.149
2.097.760
2.291.380
0,0012
0,0048
0,0053
Net faaliyet kârı/zararı
Özkaynak yöntemi uygulanan ortaklıklardan kâr/zarar
Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi k/z
Sürdürülen faaliyetler vergi karşılığı (±)
Durdurulan faaliyetler vergi öncesi k/z
28.318
Durdurulan faaliyetler vergi karşılığı
(3.608)
Durdurulan faaliyetler dönem net k/z
24.710
Net dönem kârı/zararı
Hisse başına kâr / zarar (Tam TL)
4.2
Özsermaye ve Aktif Karlılık Oranları
50
(Milyon TL)
Net Kar
31.03.2013
544
31.12.2012
2.098
15.812
13.294
135.265
13.8%
124.525
16,2%
31.12.2011
2.291
10.548
109.611
21,7%
1.6%
1,6%
2,0%
Ortalama Özkaynaklar (*)1
2
Ortalama Aktifler(*)
Özsermaye Karlılığı3
Aktif Karlılığı4
* Kamuya açıklanmış finansal tablolardaki özkaynak ve aktif toplamlarının ilgili dönemler itibariyle
hesaplanmış ortalamalarını ifade etmektedir.
1. Cari dönem özkaynaklarının (cari dönem net kârı hariç) ve önceki dönem özkaynaklarının ortalaması 2. Cari
yılın çeyreklerinin ortalaması
3. Ortalama Özkaynak Kârlılığı: Net kâr / cari dönem özkaynaklarının (cari dönem net kârı hariç) ve önceki
dönem özkaynaklarının ortalaması
4. Aktif Kârlılığı: Net kâr / dönem sonu toplam aktif büyüklüğü
Not: Yıllıklaştırılmış oranlardır.
Özsermaye Kârlılığı:

Özsermaye kârlılığı belirli miktardaki bir özkaynağa karşılık ne kadar kâr edildiğini, diğer bir
deyişle Banka’nın kârlılığını gösteren ve net kârın özkaynağa bölünmesiyle hesaplanan
orandır. Banka’nın elinde bulundurduğu özsermayesini ne ölçüde kârlı kullandığının bir
göstergesi olup bankacılık sektöründeki temel finansal göstergelerden biridir. 31 Mart 2013
itibariyle Yapı Kredi’nin ortalama özkaynak kârlılığı %13,8’dir.

Bankacılık sektörüne bakıldığında ise ortalama özkaynak kârlılığı 31 Mart 2013 itibariyle
%15.5 olarak gerçekleşmiştir.
Aktif Kârlılığı:
 Banka’nın toplam aktiflerine karşılık ne kadar kar edildiğinin bir göstergesidir. 31
Mart 2013 itibariyle Yapı Kredi’nin aktif kârlılığı %1,6 olarak gerçekleşmiştir.
 Bankacılık sektörünün aktif karlılığı ise, menkul kıymet yatırımlarının karlılık
üzerindeki olumlu etkisi nedeniyle 31 Mart 2013 itibariyle %2,0 olarak
gerçekleşmiştir.
4.3 Sermaye Yeterlilik Oranına İlişkin Bilgiler
Sermaye yeterliliği rasyosu esasında bankanın özkaynak tutarının riskli varlıklarının risk
doğurma olasılıklarına göre ağırlıklandırmaya tabi tutularak hesaplanan değerine oranını
gösterir.
Sermaye yeterliliği standart oranı 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de
yayımlanmış olan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine
İlişkin Yönetmelik” (“Yönetmelik”), “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” ve
“Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ”
ile 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan “Bankaların
Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik” hükümlerince hesaplanmıştır.
31 Mart 2013 31 Aralık 2012
Ana sermaye
Ödenmiş sermaye
Nominal sermaye
4.347.051
4.347.051
51
4.347.051
4.347.051
Sermaye taahhütleri (-)
Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı
Hisse senedi ihraç primleri
Hisse senedi iptal kârları
Yedek akçeler
Yedek akçeler enflasyona göre düzeltme farkı
Kâr
Net dönem kârı
Geçmiş yıllar kârı
Muhtemel riskler için a. serb. karşılıkların ana sermayenin %25’ine kadar
olan kısmı
İştirak ve bağlı ortaklık hisseleri ile gayrimenkul satış kazançları (1)
Birincil sermaye benzeri borçlar
Azınlık Payları
Zararın yedek akçelerle karşılanamayan kısmı (-)
Net dönem zararı
Geçmiş yıllar zararı
Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri (-)
Maddi olmayan duran varlıklar (-)
Ana sermayenin %10’unu aşan ertelenmiş vergi varlığı tutarı (-)
Kanunun 56 ncı mad. üçüncü fıkrasındaki aşım tutarı (-)
Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) (-)
543.881
8.744.459
1.470.895
542.911
927.984
543.881
7.118.712
2.841.517
2.087.673
753.844
192.812
298.614
65.245
88.482
1.343.808
-
246.317
293.705
64.792
96.067
1.361.391
-
Ana sermaye toplamı
Katkı sermaye
Genel karşılıklar
Menkuller yeniden değerleme değer artışı tutarının %45’i
Gayrimenkuller yeniden değerleme değer artışı tutarının %45’i
İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen
ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler
Birincil sermaye benzeri borçların ana sermaye hesaplamasında dikkate alınmayan kısmı
İkincil sermaye benzeri borçlar (2)
Satılmaya hazır menkul değerler ile iştirak ve bağlı ortaklıklara ilişkin değer artışı tutarının
%45’i
Sermaye yedeklerinin, kâr yedeklerinin ve geçmiş yıllar k/z'ının enflasyona göre düzeltme
farkları (yedek akçelerin enflasyona göre düzeltme farkı hariç)
Azınlık Payları
14.230.667
13.998.517
1.371.582
4.186.597
1.339.681
4.004.900
545.395
669.340
-
-
6.103.574
6.013.921
Sermaye
Sermayeden indirilen değerler
Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bankalar ve Finansal Kuruluşlardaki Ortaklık Payları
Bankalara, finansal kuruluşlara (yurt içi, yurt dışı) veya nitelikli pay sahiplerine kullandırılan
ikincil sermaye benzeri borç niteliğini haiz krediler ile bunlardan satın alınan birincil veya
ikincil sermaye benzeri borç niteliğini haiz borçlanma araçları
Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bankalar ve
finansal Kuruluşlara İlişkin Ortaklık Payları
Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler
Bankaların, gayrimenkullerinin net defter değerleri toplamının özkaynaklarının yüzde ellisini
aşan kısmı ile alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve kanunun 57 nci maddesi
uyarınca elden çıkarılması gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren
beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri
Özkaynaktan düşülmesi tercih edilen menkul kıymetleştirme pozisyonları
Diğer
20.334.241
440.842
-
20.012.438
412.372
-
-
-
214.118
2.045
212.393
3.190
6.792
217.887
6.844
189.945
Toplam özkaynak
19.893.399
19.600.066
Katkı sermaye toplamı
31.12.2011
4.347.051
4.347.051
543.881
Ödenmiş sermaye
Nominal sermaye
Sermaye taahhütleri (-)
Ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkı
Hisse senedi ihraç primleri
52
Hisse senedi iptal kârları
Yasal yedekler
Statü yedekleri
Olağanüstü yedekler
Genel kurul kararı uyarınca ayrılan yedek akçe
Dağıtılmamış kârlar
Birikmiş zararlar
Yabancı para sermaye kur farkı
Yasal yedek. statü yedekleri. olağanüstü yedeklerin enflasyona göre
düzeltme farkı
Kâr
Muhtemel riskler için a. serb. karşılıkların ana sermayenin %25’ine kadar
olan kısmı
İştirak ve bağlı ortaklık hisseleri ile gayrim. satış kazançları
Azınlık payları
Özel maliyet bedelleri (-)
Zararın yedek akçelerle karşılanamayan kısmı (-)
Peşin ödenmiş giderler (-)
Maddi olmayan duran varlıklar (-)
Ana sermaye toplamı
Katkı sermaye
Genel karşılıklar
İkincil sermaye benzeri borçlar (1)
Menkul değerler değer artış fonu tutarının %45’i
İştirakler ve bağlı ortaklıklardan
Katkı sermaye toplamı
Sermaye
Sermayeden indirilen değerler
Konsolidasyon dışı bırakılmış bankalar ve finansal kuruluşlardaki ortaklık
payları
Özsermaye yöntemi uygulanmış ancak aktif ve pasifleri konsolide
edilmemiş bankalar ve finansal kuruluşlara ilişkin ortaklık payları
Gayrimenkullerin Net Defter Değerleri Özkaynaklarının %50’sini Aşan
Kısmı İle 5 Yıldan Fazla Tutulan Elden Çıkarılacak Gayrimenkuller
266.973
4.930.128
4.930.128
2.623.562
151.960
146.641
67.178
94.353
1.284.165
11.698.856
1.052.268
2.916.370
59.006
80.468
(21.462)
4.027.644
15.726.500
333.464
4.503
203.590
8.900
Diğer
Toplam özkaynak
116.471
15.393.036
Ana ortaklık banka
31 Mart 2013
Kredi riski İçin gerekli sermaye yükümlülüğü
(Kredi riskine esas tutar*0,08) (KRSY)
Piyasa riski için gerekli sermaye yükümlülüğü (PRSY)
Operasyonel risk için gerekli sermaye yükümlülüğü (ORSY)
Özkaynak
Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5*100)
8.947.548
140.126
802.350
19.773.461
15,99
Ana Ortaklık Banka
31 Aralık 2012
Kredi riski İçin gerekli sermaye yükümlülüğü
(Kredi riskine esas tutar*0,08) (KRSY)
Piyasa riski için gerekli sermaye yükümlülüğü (PRSY)
Operasyonel risk için gerekli sermaye yükümlülüğü (ORSY)
Özkaynak
8.639.259
134.553
746.900
19.397.778
53
Konsolide
31 Mart 2013
9.598.383
293.315
910.617
19.893.399
14,73
Konsolide
31 Aralık 2012
9.246.931
220.278
854.231
19.600.066
Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5*100)
Kredi riskine esas tutar (KRET)
Piyasa riskine esas tutar (PRET)
Operasyonel riske esas tutar (ORET)
16,30
15,19
31.12.2011
89.918.261
3.779.300
9.764.669
31.12.2010
68.300.334
1.949.350
8.999.966
14.8%
15.4%
Sermaye Yeterlilik Oranı
Ülkemizde hâlihazırda yasal rasyo %8 olarak uygulanmakta iken Bankacılık Düzenleme ve
Denetleme Kurulu tarafından 16 Kasım 2006 tarih ve 2026 sayılı Kurul kararıyla hedef
sermaye yeterliliğini %12 olarak tespit edilmiştir. Söz konusu karar ile birlikte sermaye
yeterliliği %12'nin altında olan bankalara yeni şube açma gibi BDDK onayına tabi
uygulamalara izin verilmeyeceği ve bankaların büyümek istiyorlarsa sermaye yeterliliklerini
%12’ye getirecek önlemleri almaları istenmektedir. Grup’un sermaye yeterlilik oranı 31 Mart
2013 tarihi itibarıyla %14,7, 31 Aralık 2012 tarihi itibarıyla %15,2 ve 31 Aralık 2011 tarihi
itibarıyla %14,9 olarak gerçekleşmiştir
4.4 Menkul Kıymetlere İlişkin Bilgiler
31.03.2013
31.12.2012
31.12.2011
TP
YP
TP
YP
TP
353.094
138.014
752.700
250.295
440.707
116.123
Satılmaya hazır finansal varlıklar (net)
7.738.962
6.857.921
8.050.175
7.600.273
6.520.393
1.490.883
Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar (net)
3.266.682
2.568.729
3.318.507
2.509.187
3.468.882
9.241.740
11.358.738
9.564.664
12.121.382
10.359.755
Gerçeğe uygun değer farkı k/z'a yansıtılan fv (net)
Toplam
YP
10.429.982 10.848.746
Yabancı Para Cinsinden Menkul Kıymetler Hakkında Bilgiler:
31.03.2013
EURO
ABD
Doları
Diğer YP
Yen
Toplam
Varlıklar
Gerçeğe uygun değer farkı kar veya zarara
32.597
105.173
395.127
224.757
31.12.2012
Varlıklar
EURO
244
138.014
6.422.292
- 6.857.921
6.857.921
2.343.972
-
2.568.729
ABD
Doları
-
-
Diğer YP
Yen
Toplam
42.680
206.608
-
1.007
250.295
441.374
7.122.856
-
36.043
7.600.273
227.237
2.281.950
-
-
2.509.187
31.12.2011
EURO
54
ABD
Doları
Yen
Diğer YP
Toplam
Varlıklar
7.843
106.269
1.108
903
116.123
165.851
1.270.495
-
54.537
1.490.883
628.558
8.613.182
-
-
9.241.740
Kalan Vadeleri Hakkında Bilgiler:
31.03.2013
Varlıklar
Gerçeğe uygun değer farkı
kar veya zarara yansıtılan
menkul değerler
varlıklar
yatırımlar
31.12.2012
Varlıklar
menkul değerler
varlıklar
yatırımlar
31.12.2011
Varlıklar
menkul değerler
varlıklar
yatırımlar
Vadesiz
30
96.881
-
Vadesiz
1 Aya
kadar
1-3 Ay
75.095
92.674
87.106 143.344
294
1 Aya
kadar
3-12 Ay
120.358
1-5 Yıl
93.997
5 Yıl ve
üzeri
47.723
757.862 4.576.357 8.917.485
9.540 1.572.747 1.753.460 2.499.370
1-3 Ay
3-12 Ay
1-5 Yıl
39.901 123.651 100.733
224.895
80.940 862.895 323.454
273.382 4.840.883 9.250.267
-
17.390
28.963
Vadesiz
1 Aya
kadar
1-3 Ay
41.037
47.967
66.915
87.419 238.702
-
-
142.727
5 Yıl ve
üzeri
336.373
24.094 3.350.519 2.406.728
3-12 Ay
109.798
5 Yıl ve
üzeri
61.231
Toplam
491.108
17.848 14.596.883
-
Dağıtılamayan
34.715
5.835.411
Toplam
1.002.995
18.627 15.650.448
-
Dağıtılamayan
5.827.694
Toplam
63.792
-
556.830
30.893 1.050.207 2.400.612 4.186.017
17.426
8.011.276
79.249
227.321
1-5 Yıl
Dağıtılamayan
191.934 4.737.146 7.702.293
- 12.710.622
Faize Duyarlılık Hakkında Bilgiler:
Aşağıdaki tablolar menkul kıymetlerin faize duyarlılıklarını, ya da başka bir anlatımla bilanço
tarihinden itibaren hangi vadelerde faiz oranlarının değişim riski taşıdığını göstermektedir.
Değişken faiz barındıran kıymetler ilk faiz değişiminin geldiği döneme, sabit faizli kıymetler
için nihai vadenin geldiği döneme giriş yapılmış, faizsiz kalemler ayrı bir sütunda
gösterilmiştir.
55
Tablodan da görülebileceği üzere örneğin, 31 Aralık 2012 itibarıyla 1 yıla kadar faiz oranı
değişecek ya da vadesi gelecek menkul kıymet toplamı 9.339.757TL, 1 ila 5 yıl arası
3.664.416TL, 5 yıl ve üzeri 9.383.721TL ve faizsiz 93.243 TL, 2011 sene sonu itibariyle 1
yıla kadar faiz oranı değişecek ya da vadesi gelecek menkul kıymet toplamı 7.222.697 TL, 1
ila 5 yıl arası 4.585.346 TL, 5 yıl ve üzeri 9.412.222 TL ve faizsiz 58.463 TL, 2010 sene sonu
itibarıyla 1 yıla kadar faiz oranı değişecek ya da vadesi gelecek menkul kıymet toplamı
7.441.028 TL, 1 ila 5 yıl arası 4.489.726 TL, 5 yıl ve üzeri 7.905.268 TL ve faizsiz 85.017
TL’dir.
31.03.2013
1 Aya kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
5 Yıl ve
üzeri
1-5 Yıl
Faizsiz
Toplam
Varlıklar
Gerçeğe uygun değer farkı kar veya
zarara yansıtılan finansal varlıklar
97.990
99.177
127.993
80.079
24.608
61.261
491.108
974.970
988.150
3.726.856
2.843.455
6.045.604
17.848
14.596.883
418.427
1.048.705
1.573.851
322.876
2.471.552
-
5.835.411
yatırımlar
31.12.2012
Varlıklar
Gerçeğe uygun değer farkı kar
varlıklar
varlıklar
yatırımlar
31.12.2011
Varlıklar
Gerçeğe uygun değer farkı kar
varlıklar
varlıklar
yatırımlar
1 Aya
kadar
1-3 Ay
3-12 Ay
5 Yıl ve
üzeri
1-5 Yıl
Faizsiz
Toplam
143.366
129.234
226.709
131.175
297.895 74.616
1.002.995
1.687.065
1.608.723
2.450.574
3.206.361
6.679.098 18.627
15.650.448
17.390
1.614.522
1.462.174
326.880
1-3 Ay
3-12 Ay
1 Aya
kadar
2.406.728
5 Yıl ve
üzeri
1-5 Yıl
-
Faizsiz
5.827.694
Toplam
68.260
74.433
259.683
95.613
17.804 41.037
556.830
957.834
165.745
2.389.281
1.768.348
2.712.642 17.426
8.011.276
423.296
1.671.715
1.212.450
2.721.385
6.681.776
-
12.710.622
4.5 Kredilere İlişkin Bilgiler
31.03.2013
Nakdi krediler
İhtisas dışı krediler
Standart nitelikli krediler ve
diğer alacaklar
Krediler ve
diğer
alacaklar
Sözleşme koşullarında
(Toplam)
değişiklik yapılanlar
78.192.019
Ödeme
planının
uzatılmasına
yönelik
değişiklik
yapılanlar
1.911.058
56
Diğer
-
Yakın izlemedeki krediler ve
diğer alacaklar
Krediler ve
diğer
alacaklar
(Toplam)
2.378.619
Ödeme
planının
uzatılmasına
yönelik
değişiklik
yapılanlar
195.225
Diğer
92.700
İşletme kredileri
İhracat kredileri
İthalat kredileri
Mali kesime verilen krediler
Tüketici kredileri
Kredi kartları
Diğer
İhtisas kredileri
Diğer alacaklar
27.714.098
3.989.891
2.571.587
15.499.297
14.890.548
13.526.598
-
176.189
1.341.156
393.713
-
-
434.846
63.349
688.465
317.302
874.657
-
16.580
28.829
149.816
-
65.204
15.112
12.383
1
-
Toplam
78.192.019
1.911.058
-
2.378.619
195.225
92.700
31.12.2012*
Yakın izlemedeki krediler ve
diğer alacaklar
Standart nitelikli krediler ve
diğer alacaklar
Krediler ve
Diğer
alacaklar
Nakdi krediler
İşletme kredileri
İhracat kredileri
İthalat kredileri
Mali kesime verilen krediler
Tüketici kredileri
Kredi kartları
Diğer (1)
İhtisas kredileri
Diğer alacaklar
75.229.315
26.927.240
3.686.363
2.656.487
14.209.929
14.143.219
13.606.077
-
Krediler ve
diğer
alacaklar
Ödeme
planının
uzatılmasına
yönelik
değişiklik
yapılanlar
2.759.085
143.810
181.022
2.400.590
33.663
-
Diğer
-
2.583.343
401.350
138.075
1.100.817
287.207
655.894
-
Ödeme
planının
uzatılmasına
yönelik
değişiklik
yapılanlar
348.669
28.375
36.002
269.602
14.690
-
Diğer
80.262
60.091
10.382
9.787
2
-
Toplam
75.229.315
2.759.085
2.583.343
348.669 91.455 80.262
* “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”de 2012 yılında yapılan
değişiklik çerçevesinde tablo güncellenmiştir.
(1)Riskten korunma amaçlı işlemlerin değerleme farkı olan 138.093 TL diğer krediler altında sınıflanmıştır. Bunun dışında diğer satırı
ağırlıklı olarak belirli bir vadesi olmayan ve müşterinin limiti dahilinde kullandırılan rotatif nitelikli krediler ve yukarıdaki sınıflamalara
uymayan diğer kurumsal kredilerden oluşmaktadır.
Standart nitelikli krediler ve diğer
alacaklar
31.12.2011
Yakın izlemedeki krediler ve diğer
alacaklar
Krediler ve
diğer alacaklar
Yeniden
yapılandırılan ya
da yeni bir itfa
planına
bağlananlar
Krediler ve
diğer alacaklar
Yeniden
da yeni bir itfa
planına
bağlananlar
67.833.862
-
1.421.678
70.477
992.456
-
5.523
-
İhracat kredileri
4.170.547
-
125.137
-
İthalat kredileri
Mali
kesime
krediler
-
-
-
-
Nakdi krediler
İskonto ve iştira senetleri
verilen
1.731.297
-
-
-
Yurtdışı krediler
2.202.896
-
4
5.235
Tüketici kredileri
12.936.404
-
522.759
2.423
Kredi kartları
10.147.831
-
233.345
13.006
336.748
-
181
-
35.315.683
-
534.729
49.813
İhtisas kredileri
-
-
-
-
Diğer alacaklar
-
-
-
-
Kıymetli maden kredisi
Diğer *
57
Toplam
67.833.862
-
1.421.678
70.477
*Riskten korunma amaçlı işlemlerin değerleme farkı olan 107.204 TL diğer krediler altında sınıflanmıştır. Bunun dışında diğer satırı ağırlıklı
olarak belirli bir vadesi olmayan ve müşterinin limiti dahilinde kullandırılan rotatif nitelikli krediler ve yukarıdaki sınıflamalara uymayan diğer
kurumsal kredilerden oluşmaktadır.
Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı
31.12.2012
alacaklar
alacaklar
Yeniden
da yeni bir itfa
Krediler ve
planına
diğer alacaklar
bağlananlar
Krediler ve
diğer alacaklar
Yeniden
yapılandırılan ya da
yeni bir itfa planına
bağlananlar
Kısa vadeli krediler ve diğer alacaklar
34.318.288
497.259
639.779
60.224
34.318.288
497.259
639.779
60.224
İhtisas kredileri
-
-
-
-
Diğer alacaklar
Orta ve uzun vadeli krediler ve diğer
alacaklar
-
-
-
-
38.151.943
2.261.825
1.515.936
367.404
38.151.943
2.261.825
1.515.936
367.404
İhtisas kredileri
-
-
-
-
Diğer alacaklar
-
-
-
-
31.12.2011
alacaklar
alacaklar
Yeniden
da yeni bir itfa
Krediler ve
planına
diğer alacaklar
bağlananlar
Krediler ve
diğer alacaklar
Yeniden
bağlananlar
26.685.363
-
512.971
6.777
26.685.363
-
512.971
6.777
İhtisas kredileri
-
-
-
-
Diğer alacaklar
alacaklar
-
-
-
-
41.148.499
-
908.707
63.700
41.148.499
-
908.707
63.700
-
-
-
-
İhtisas kredileri
Diğer alacaklar
31.12.2010
alacaklar
-
alacaklar
Yeniden
da yeni bir itfa
Krediler ve
planına
diğer alacaklar
bağlananlar
Krediler ve
diğer alacaklar
Yeniden
bağlananlar
25.847.614
-
627.115
38.100
25.847.614
-
627.115
38.100
İhtisas kredileri
-
-
-
-
Diğer alacaklar
alacaklar
-
-
-
-
26.717.919
-
940.511
71.721
26.717.919
-
940.511
71.721
-
-
-
-
İhtisas kredileri
Diğer alacaklar
58
Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına
ilişkin bilgiler:
31.03.2013
Kısa vadeli
Orta ve uzun vadeli
Toplam
Tüketici kredileri-TP
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Tüketici kredileri-dövize endeksli
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Tüketici kredileri-YP
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Bireysel kredi kartları-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel kredi kartları-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel kredileri-TP
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Personel kredileri-dövize endeksli
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Personel kredileri-YP
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Personel kredi kartları-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel kredi kartları-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili mevduat hesabı-TP (gerçek kişi)
142.421
2.663
8.359
2.874
128.525
18.166
44
2.542
7.005
8.575
12.222.373
7.747.931
4.474.442
166
166
4.781
78
4.703
316
80
236
57.325
35.465
21.860
-
14.591.464
7.109.226
1.133.691
50.990
6.297.557
120.968
118.013
21
2.416
518
104.901
62
22.375
65.885
16.579
507.555
501.303
6.252
10.255
10.255
40.106
930
1.280
37.896
206
60
146
793
793
153
153
-
14.733.885
7.111.889
1.142.050
53.864
6.426.082
120.968
118.013
21
2.416
518
123.067
106
24.917
72.890
25.154
12.729.928
8.249.234
4.480.694
10.421
10.421
44.887
930
1.358
42.599
522
140
382
58.118
36.258
21.860
153
153
-
287.279
138
-
287.279
138
12.732.965
15.376.401
28.109.366
(1)
Kredili mevduat hesabı-YP (gerçek kişi)
Toplam
31.12.2012
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Kısa vadeli
142.421
2.663
8.359
2.874
128.525
-
59
Orta ve uzun vadeli
14.591.464
7.109.226
1.133.691
50.990
6.297.557
120.968
Toplam
14.733.885
7.111.889
1.142.050
53.864
6.426.082
120.968
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Taksitli
Taksitsiz
Taksitli
Taksitsiz
18.166
44
2.542
7.005
8.575
12.222.373
7.747.931
4.474.442
166
166
118.013
21
2.416
518
104.901
62
22.375
65.885
16.579
507.555
501.303
6.252
10.255
10.255
-
118.013
21
2.416
518
123.067
106
24.917
72.890
25.154
12.729.928
8.249.234
4.480.694
10.421
10.421
-
4.781
40.106
Konut kredisi
930
Taşıt kredisi
78
1.280
İhtiyaç kredisi
Diğer
4.703
37.896
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
316
206
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
80
60
Diğer
236
146
57.325
793
Taksitli
35.465
793
Taksitsiz
21.860
153
Taksitli
153
Taksitsiz
Kredili mevduat hesabı-TP (gerçek
kişi) *
287.279
Kredili mevduat hesabı-YP (gerçek
kişi)
138
Toplam
12.732.965
15.376.401
*Kredili mevduat hesabının 1.251 TL’lik kısmı personele kullandırılan kredilerden oluşmaktadır.
44.887
930
1.358
42.599
522
140
382
58.118
36.258
21.860
153
153
287.279
138
28.109.366
Kısa, orta ve uzun vadeli ayrımı tek düzen hesap planı ve Türkiye Muhasebe Standartları’yla uyumlu olarak
yapılmıştır.
31.12.2011
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
Kısa vadeli
Orta ve uzun vadeli
Toplam
97.119
7.052
6.711
3.384
79.972
-
12.903.728
6.415.601
1.262.491
40.556
5.185.080
182.192
175.070
502
13.000.847
6.422.653
1.269.202
43.940
5.265.052
182.192
175.070
502
60
İhtiyaç kredisi
Diğer
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
Taksitli
Taksitsiz
6.938
33
668
2.849
3.388
9.496.805
5.240.139
4.256.666
4.509
2.111
53.471
808
3.641
32.959
16.063
220.192
213.698
6.494
230
627
Taksitli
230
627
Taksitsiz
2.835
39.866
Konut kredisi
1.233
Taşıt kredisi
1
1.071
İhtiyaç kredisi
Diğer
2.834
37.562
5
Konut kredisi
5
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
321
195
Konut kredisi
Taşıt kredisi
İhtiyaç kredisi
Diğer
321
195
51.785
403
Taksitli
29.851
403
Taksitsiz
21.934
1
53
Taksitli
1
53
Taksitsiz
Kredili mevduat hesabı-TP (gerçek
kişi) *
174.711
Kredili mevduat hesabı-YP (gerçek
kişi)
205
Toplam
9.830.950
13.400.732
*Kredili mevduat hesabının 1.040 TL’lik kısmı personele kullandırılan kredilerden oluşmaktadır.
4.509
2.111
60.409
841
4.309
35.808
19.451
9.716.997
5.453.837
4.263.160
857
857
42.701
1.233
1.072
40.396
5
5
516
516
52.188
30.254
21.934
54
54
174.711
205
23.231.682
Kısa, orta ve uzun vadeli ayrımı tek düzen hesap planı ve Türkiye Muhasebe Standartları’yla uyumlu olarak
yapılmıştır.
Nakdi kredilerin yabancı para bazında kırılımı hakkında bilgiler:
TL (1) (2)
USD
EUR
Diğer YP
31.03.2013
52.870.388
18.895.089
8.861.936
949.239
31.12.2012
52.046.463
17.249.373
8.487.116
1.005.895
31.12.2011
41.417.006
18.662.267
9.039.423
952.218
Toplam
81.576.652
78.788.847
70.070.914
(1) 31 Mart 2013 tarihi itibarıyla Finansal Tablolarda TP olarak gösterilen Dövize Endeksli Krediler 3.418.773 TL olup 31
Aralık 2012 tarihi itibariyle Finansal tablolarda TP olarak gösterilen Dövize Endeksli Krediler 3.221.773 TL, 31 Aralık
2011 tarihi itibariyle Finansal tablolarda TP olarak gösterilen Dövize Endeksli Krediler 3.920.053 TL’dir.
61
(2) Yabancı para takipteki krediler takibe alındıkları tarihteki kur ile sabitlenip daha sonra değerlenmediğinden yabancı para
net takipteki krediler bakiyesini de içermektedir.
Nakdi kredilerin ortalama faiz oranları ve faize duyarlılıkları hakkında bilgiler:
Aşağıdaki ortalama faiz oranları ilgili dönem sonundaki her bir işlem için uygulanan basit faiz
oranlarının anapara tutarlarıyla ağırlıklandırılması yoluyla hesaplanmıştır.
(1) (2)
TL (%)
USD (%)
EUR (%)
Yen (%)
(1) Ana Ortaklık Banka’ya ait değerleri yansıtmaktadır.
(2) Kredi kartlarını içermemektedir.
31.03.2013
31.12.2012(1)
12,43
13,74
5,07
4,92
4,92
5,61
4,41
4,02
31.12.2011 (1)
13,74
4,81
5,80
4,02
Donuk alacaklar hakkında bilgiler:
Banka tarafından BDDK’nın “Bankalarca Kredileri ve Diğer Alacakların Niteliklerinin
Belirlenmesi ve Bunlar için Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında
Yönetmelik”i gereğince kredi ödemesini karşılamada yetersiz olduğu düşünülen veya
vadesini 90 gün geçiren müşterilerin kredileri donuk alacak olarak kabul edilip takipteki
kredilere sınıflanmaktadır.
31.03.2013
2.574.103
628.248
(404.381 )
(1.323 )
2.799.293
Dönem başı bakiyesi
Dönem içinde intikal
Dönem içinde tahsilat
Yabancı para değerleme farkları
Aktiften silinen (1)
Dönem sonu bakiyesi
(1)
Tahsili geçmiş alacak satışlarının etkisini de içermektedir
31.12.2012
2.138.118
2.588.695
(1.588.590 )
(2.300 )
(561.820)
2.574.103
31.12.2011
1.907.966
1.823.369
(1.346.270)
9.431
(256.378)
2.138.118
Ana Ortaklık Banka’nın Yönetim Kurulu'nun 30 Kasım 2012 tarihinde yapılan toplantısında
alınan karara göre Tasfiye hesaplarında izlenen Kurumsal ve Ticari Krediler, Bireysel
Krediler, KOBİ Kredileri ve Kredi Kartı stokundan seçilerek oluşturulmuş portföylerinin ihale
yoluyla satışı ile ilgili Gizlilik Taahhütnameleri çerçevesinde yapılan çalışmalar sonucunda 31
Ekim 2012 tarihi itibarıyla toplam 626.078 TL tutarındaki portföyü 66.823 TL LBT Varlık
Yönetimi, Girişim Varlık Yönetimi, Anadolu Varlık Yönetim ve İstanbul Varlık Yönetimi
A.Ş.’ye satılmıştır. Satılan portföy için ayrılmış olan karşılık 559.806 TL’dir.
Yapı Kredi Leasing’in Yönetim Kurulu'nun 22 Kasım 2012 tarihinde yapılan toplantısında
alınan karara göre gecikmiş alacaklardan seçilmiş ve 31 Ekim 2012 tarihi itibarıyla 37.239 TL
tutarındaki nakit alacak 82 TL bedelle LBT Varlık Yönetimi, Girişim Varlık Yönetimi ve
İstanbul Varlık Yönetimi A.Ş.’ye satılmıştır.
Yapı Kredi Faktoring’in Yönetim Kurulu'nun 22 Kasım 2012 tarihinde yapılan toplantısında
alınan karara göre gecikmiş alacaklardan seçilmiş ve 5 Aralık 2012 tarihi itibarıyla 19.303 TL
tutarındaki nakit alacak 70 TL bedelle LBT Varlık Yönetimi, Girişim Varlık Yönetimi ve
İstanbul Varlık Yönetimi A.Ş.’ye satılmıştır.
Ana Ortaklık Banka’nın Yönetim Kurulu'nun 24 Kasım 2011 tarihinde yapılan toplantısında
alınan karara göre; tasfiye hesaplarında izlenen Bireysel Kredi ve Kredi Kartı stokundan
62
seçilerek oluşturulmuş portföylerinin ihale yoluyla satışı ile ilgili gizlilik sözleşmeleri
çerçevesinde yapılan çalışmalar sonucunda; tasfiye hesaplarında izlenen 31 Ekim 2011 tarihi
itibarıyla %100 karşılıklandırılmış; 290.277 TL nakit anapara tutarındaki Bireysel Kredi ve
Kredi Kartı portföyü LBT Varlık Yönetim A.Ş.’ne toplam 45.801 TL bedelle satılmıştır.
Donuk alacakların teminatları hakkında bilgiler:
Kurumsal. ticari ve diğer krediler
Tüketici kredileri
31.12.2012
293.403
37.981
31.12.2011
302.664
52.892
31.12.2010
190.853
80.735
94.300
91.951
101.858
425.684
447.507
373.446
Finansal kiralama
Toplam
Gayrinakdi krediler hakkında bilgiler:
31.03.2013
21.974.747
11.301.961
10.672.786
115.896
115.896
5.222.125
13.571
5.208.554
1.967.031
70.887
1.896.144
Teminat mektupları
TL
YP
Aval ve kabul kredileri
TL
YP
Akreditifler
TL
YP
Diğer garanti ve kefaletler
TL
YP
Toplam
29.279.799
31.12.2012
20.619.952
11.271.953
9.347.999
121.325
121.325
5.783.925
13.789
5.770.136
2.119.199
90.379
2.028.820
28.644.401
31.12.2011
18.814.713
9.943.564
8.871.149
158.915
158.915
5.006.984
13.687
4.993.297
2.389.235
737.998
1.651.237
26.369.847
Gayrinakdi kredilerin vade kırılımı hakkında bilgiler:
31.12.2010
31.12.2011
31.12.2012
Süresiz
1 Yıla Kadar
1-5 Yıl
5 Yıl ve üzeri
Toplam
10.059.732
4.563.747
4.250.823
818.251
19.692.553
12.964.606
5.633.649
6.761.100
1.013.154
26.372.509
13.361.776
6.369.761
7.691.851
1.221.013
28.644.401
4.6 Mevduata İlişkin Bilgiler
Mevduatın/toplanan fonların vade yapısına ilişkin bilgiler:
31.03.2013
Tasarruf mevduatı
-Yurtiçinde yerleşik kişiler
-Yurtdışında yerleşik kişiler
Vadesiz
7 Gün
ihbarlı
1 Aya kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6 Ay-1 Yıl
1 Yıl ve
üstü
Toplam
2.225.923
2.609
987.787
19.117.029
1.216.868
246.983
226.708
24.023.907
4.735.717
27.432
3.208.735
13.082.923
1.800.994
683.673
2.662.668
26.202.142
4.037.164
2.570
3.064.667
12.692.405
714.732
520.532
965.648
21.997.718
698.553
24.862
144.068
390.518
1.086.262
163.141
1.697.020
4.204.424
63
Resmi kuruluşlar mevduatı
Ticari kuruluşlar mevduatı
Diğer kuruluşlar mevduatı
Kıymetli maden depo hesabı
Bankalararası mevduat
-T.C. Merkez Bankası
-Yurtiçi bankalar
-Yurtdışı bankalar
-Katılım bankaları
Diğer
Toplam
31.12.2012
Tasarruf mevduatı
-Yurtiçi bankalar
Diğer
Toplam
31.12.2011
Tasarruf mevduatı
-Yurtiçi bankalar
Diğer
Toplam
271.625
-
1.528
28.742
2.001
1.157.386
33
1.461.315
3.359.726
37.305
3.541
-
1.716.620
19.395
8.431.469
1.123.754
1.210.156
101.223
828.283
1.688.464
99.705
566
15.649.500
2.970.707
881.152
-
5.726
178.560
79.011
84.277
153.168
1.381.894
617.589
97.415
490.505
155.594
233.166
440.095
99.296
2.133.660
-
-
-
-
-
-
-
-
2.563
-
405.098
111.744
120.732
41.238
842
682.217
499.625
97.415
85.407
43.850
112.434
398.857
98.454
1.336.042
115.401
-
-
-
-
-
-
-
115.401
-
12.129.037
130.997
6.430.296
42.118.071
4.643.419
5.129.161
3.242.144
73.823.125
7 Gün
ihbarlı
Vadesiz
1 Aya kadar
1-3 Ay
6 Ay-1 Yıl
3-6 Ay
1 Yıl ve
üstü
Toplam
1.989.253
21
1.449.688
18.992.918
1.125.611
132.465
409.769
24.099.725
4.850.304
97.757
3.955.412
13.700.918
1.940.964
389.794
2.936.105
27.871.254
4.072.979
-
3.847.280
12.287.829
1.059.186
264.835
1.098.881
22.630.990
777.325
97.757
108.132
1.413.089
881.778
124.959
1.837.224
5.240.264
598.082
-
130.389
19.479
132.524
407
32
880.913
3.124.645
2.602
1.941.039
6.355.783
2.049.293
156.353
191.445
13.821.160
31.789
-
25.529
783.989
865.862
298
598
1.708.065
856.210
-
-
158.010
75.288
79.255
144.228
1.312.991
315.172
87.454
71.838
352.113
68.683
448.365
105.658
1.449.283
-
-
-
-
-
-
-
-
1.868
-
55.042
155.268
65.190
51.170
6.836
335.374
209.357
87.454
16.796
196.845
3.493
397.195
98.822
1.009.962
103.947
-
-
-
-
-
-
103.947
-
-
-
-
-
-
-
-
11.765.455
187.834
7.573.895
40.363.210
6.258.225
1.206.937
3.787.835
71.143.391
1-3 Ay
3-6 Ay
7 Gün
ihbarlı
Vadesiz
1 Aya kadar
6 Ay-1 Yıl
1 Yıl ve
üstü
Toplam
1.940.416
3.167
1.382.500 15.301.949
1.106.198
302.340
1.272.065
21.308.635
4.708.743
130.728
3.832.802 15.696.455
2.330.317
357.924
1.507.173
28.564.142
4.045.617
50.442
3.445.831 13.773.807
2.046.671
123.073
723.724
24.209.165
663.126
80.286
386.971
1.922.648
283.646
234.851
783.449
4.354.977
136.025
-
281
101.058
564
139
17
238.084
3.038.540
4.968
1.263.337
5.506.015
1.750.784
199.152
159.582
11.922.378
31.314
-
23.494
584.712
485.866
7.940
48.570
1.181.896
993.545
-
380
166.607
132.281
64.377
51.736
1.408.926
178.739
77.714
685.174
165.957
279.759
33.559
141.587
1.562.489
-
-
-
-
-
-
-
-
12.673
-
391.434
-
-
-
3.104
407.211
117.216
77.714
293.740
165.957
279.759
33.559
138.483
1.106.428
48.850
-
-
-
-
-
-
48.850
-
-
-
-
-
-
-
-
11.027.322
216.577
7.187.968 37.522.753
6.085.769
965.431
3.180.730
66.186.550
DTH’ın döviz kırılımı hakkında bilgiler:
USD
31.03.2013
14.411.733
31.12.2012
17.455.225
31.12.2011
19.109.954
EUR
11.088.563
9.738.974
8.916.338
64
Diğer YP
2.083.740
1.990.046
1.946.776
Toplam
27.584.036
29.184.245
29.973.068
Mevduata uygulanan ortalama faiz oranına ilişkin bilgiler:
Aşağıdaki ortalama faiz oranları ilgili dönem sonundaki her bir işlem için uygulanan basit faiz
oranlarının anapara tutarlarıyla ağırlıklandırılması yoluyla hesaplanmıştır.
31.03.2013
7,28
31.12.2012(1)
8,34
2,45
2,95
2,48
2,98
0,30
0,30
Bankalar Mevduatı
31.03.2013
TL (%)
6,47
USD (%)
1,94
EUR (%)
3,34
Yen (%)
(1) Ana Ortaklık Banka’ya ait değerleri yansıtmaktadır.
31.12.2012(1)
TL Mevduat ve DTH
TL (%)
USD (%)
EUR (%)
Yen (%)
31.12.2011(1)
10,91
4,74
4,16
0,30
31.12.2011(1)
9,46
0,44
0,41
-
6,23
0,90
3,49
-
Faize Duyarlılık Hakkında Bilgiler:
31.03.2013
1 Aya
kadar
1-3 Ay
Bankalar mevduatı
604.513
Diğer
43.118.477 9.086.582
31.12.2012
Bankalar mevduatı
Diğer
31.12.2011
Bankalar mevduatı
Diğer
207.234
1 Aya
kadar
1-3 Ay
173.294
3-12 Ay
5 Yıl ve
üzeri
1-5 Yıl
98.744
-
617.589
7.337.369
622.787
12.802
11.511.448 71.689.465
3-12 Ay
1-5 Yıl
5 Yıl ve
üzeri
406.122
124.776
66.040
42.197.427 12.674.271
2.692.833
669.909
9.385
3-12 Ay
1-5 Yıl
1-3 Ay
665.788
Toplam
605.580
363.879
1 Aya
kadar
Faizsiz
295.368
284.029
43.102
37.568.281 13.004.721
2.626.054
556.390
5 Yıl ve
üzeri
95.463
2.133.660
Faizsiz
Toplam
315.172
1.449.283
11.450.283 69.694.108
Faizsiz
Toplam
178.739
1.562.489
20.032 10.848.583 64.624.061
4.7 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi
31.03.2013
TP
31.12.2012
YP
TP
YP
Kısa vadeli
707.736
6.173.772
918.643
5.999.319
Orta ve uzun vadeli
324.225
7.524.734
421.919
6.954.450
1.031.961
13.698.506
1.340.562
12.953.769
Toplam
65
4.8 Faize duyarlılık hakkında bilgiler:
Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi aşağıdaki gibidir.
Vadesiz
mevduat
1 aya
kadar
3 aya
kadar
6 aya
kadar
1 yıla
kadar
1 yıldan
uzun
Birikimli
mevduat
Toplam
Bankalar mevduatı
74
611
312
339
116
2
-
1.454
Tasarruf mevduatı
-
15.824
346.059
22.491
3.674
7.583
-
395.631
Resmi mevduat
-
9
465
29
6
1
-
510
Ticari mevduat
4
49.238
151.145
25.639
11.176
3.059
-
240.261
Diğer mevduat
-
789
21.089
5.393
36.731
8
-
64.010
Toplam
78
66.471
519.070
53.891
51.703
10.653
-
701.866
DTH
496
36.340
80.010
6.766
4.568
22.489
2.210
152.879
Bankalar mevduatı
16
493
374
565
3.405
843
-
5.696
Kıymetli maden
-
339
288
70
35
11
-
743
Toplam
512
37.172
80.672
7.401
8.008
23.343
2.210
159.318
Genel toplam
590
103.643
599.742
61.292
59.711
33.996
2.210
861.184
31.03.2013
Hesap adı
Türk parası
31.12.2012
Hesap adı
Vadeli
mevduat
1 aya
kadar
3 aya
kadar
1 yıla
kadar
6 aya
kadar
1 yıldan
uzun
Birikimli
mevduat
Toplam
Türk parası
Bankalar mevduatı
228
1.243
2.969
2.436
1.262
257
-
8.395
Tasarruf mevduatı
2
86.318
1.817.753
78.248
17.590
68.642
-
2.068.553
Resmi mevduat
-
27
332
134
14
3
-
510
Ticari mevduat
24
109.429
641.539
128.322
11.338
22.479
-
913.131
Diğer mevduat
-
3.254
84.283
56.177
439
9.037
-
153.190
254
200.271
2.546.876
265.317
30.643
100.418
-
3.143.779
1.791
183.078
506.219
46.180
12.798
103.077
5.386
858.529
174
3.192
7.058
546
15.794
4.523
-
31.287
Toplam
Yabancı Para
DTH
Bankalar mevduatı
Kıymetli maden
-
-
-
-
-
-
-
-
Toplam
1.965
187.845
514.204
46.848
28.717
107.647
5.386
892.612
Genel toplam
2.219
388.116
3.061.080
312.165
59.360
208.065
5.386
4.036.391
31.12.2011
Hesap adı
Vadeli
mevduat
1 aya
kadar
3 aya
kadar
1 yıla
kadar
6 aya
kadar
1 yıldan
uzun
Birikimli
mevduat
Toplam
Türk parası
Bankalar mevduatı
Tasarruf mevduatı
224
3.664
9.554
-
-
500
-
13.942
27
161.592
1.124.688
55.330
35.072
107.341
-
1.484.050
66
Resmi mevduat
-
141
705
437
12
25
-
1.320
49
126.667
491.584
97.486
10.687
9.148
-
735.621
-
5.349
53.535
20.805
261
1.621
-
81.571
300
297.413
1.680.066
174.058
46.032
118.635
-
2.316.504
2.764
192.477
509.220
45.451
10.148
30.794
725
791.579
172
4.745
5.525
6.758
6.014
4.793
-
28.007
-
949
89
58
71
47
-
1.214
2.936
198.171
514.834
52.267
16.233
35.634
725
820.800
3.236
495.584
2.194.900
226.325
62.265
154.269
725
3.137.304
Ticari mevduat
Diğer mevduat
Toplam
DTH
Bankalar mevduatı
Kıymetli maden
Toplam
Genel toplam
4.9 İlişkili Taraflarla İşlemlere İlişkin Bilgiler:
5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanan taraflar, Grup üst düzey
yöneticileri ve yönetim kurulu üyeleri ilişkili taraflar olarak kabul edilmiştir. Aşağıdaki
tabloda önemli finansal tablo kalemleri için ilişkili tarafların dönem sonlarında henüz
sonuçlanmamış (vadesi gelmemiş) işlemlerinin toplamı konusunda bilgi verilmektedir.
31 Mart 2013
Grup’un dahil olduğu risk
grubu (1) (2)
İştirak, bağlı ortaklık ve birlikte
kontrol edilen ortaklıklar
Nakdi
G.Nakdi
Grup’un doğrudan ve Risk Grup’una dahil olan diğer
dolaylı ortakları
gerçek ve tüzel kişiler
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Krediler ve diğer alacaklar
35.480
2.559
361.814
403.915
777.335
37.073
18.933
359.518
210.507
669.529
Alınan faiz ve komisyon gelirleri
696
7
3.099
503
15.000
(1) 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49 uncu maddesinin 2 nci fıkrasında tanımlanmıştır.
(2) Yukarıdaki tablodaki bilgiler verilen kredilerin yanında bankalardan alacakları ve menkul kıymetleri de içermektedir.
937.437
712.638
2.746
(*) 31Mart 2013 kâr / zarar bilgilerini göstermektedir.
31 Aralık 2012
grubu
(*)
Grup’un doğrudan ve
dolaylı ortakları
Risk Grup’una dahil olan diğer
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
15.079
35.480
209
2.053
2.559
9
426.591
361.814
3.786
230.061
403.915
525
693.445
777.335
17.677
723.808
937.437
1.055
(*)31 Mart 2012 kâr / zarar bilgilerini göstermektedir.
31 Aralık 2011
grubu
Nakdi
Grup’un doğrudan ve
dolaylı ortakları
Risk Grup’una dahil olan diğer
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
Nakdi
G.Nakdi
3.271
2.053
258.251
426.591
81.282
230.061
951.016
693.445
671.337
723.808
16
8.156
1.191
64.530
5.913
25.085
15.079
(**)
1.360
(**) 31 Aralık 2011 kâr / zarar bilgilerini göstermektedir.
5. İHRAÇCININ MEVCUT SERMAYESİ HAKKINDA BİLGİ
5.1. Çıkarılmış Sermayesi:
67
Çıkarılmış Sermaye Tutarı: 4.347.051.284 TL
Kayıtlı Sermaye Tavanı: 10.000.000.000 TL
5.2. Son genel kurul toplantısı ve son durum itibariyle sermayedeki veya toplam oy
hakkı içindeki payları doğrudan veya dolaylı olarak %5 ve fazlası olan gerçek ve tüzel
kişiler ayrı olarak gösterilmek kaydıyla ortaklık yapısı:
Yapı Kredi'nin %81,80 oranındaki hissesi Koç Finansal Hizmetler A.Ş.'ye aittir. Koç
Finansal Hizmetler, UniCredit ve Koç Grubu'nun eşit oranlı (%50-%50) bir ortaklığıdır.
Kalan %18,20’lik pay ise halka açıktır.
14 Mayıs 2013 tarihi itibariyle Bankamız Ortaklık Yapısı
3.555.712.396,07
81,80
791.338.887,93
18,20
4.347.051.284,00
100,00
DİĞER ORTAKLAR
TOPLAM
29 Mart 2013 tarihi itibariyle Bankamız Ortaklık Yapısı (Son Genel Kurul Toplantısı)
3.555.712.396,07
81,80
791.338.887,93
18,20
4.347.051.284,00
100,00
DİĞER ORTAKLAR
TOPLAM
5.3. İhraçcının yönetim hakimiyetine sahip olanların adı, soyadı, ticaret unvanı,
yönetim hakimiyetinin kaynağı ve bu gücün kötüye kullanılmasını engellemek için
alınan tedbirler:
Ortağın Ticaret
Unvanı/Adı Soyadı
Sermayedeki Tutarı
(TL)
KOÇ FİNANSAL
HİZMETLER A.Ş.
3.555.712.396,07
Sermayedeki
Payı (%)
Kontrolün
Kaynağı
Tedbirler
Pay sahipliği
81,80
TTK ve SPK hükümleri
dışında alınmış bir tedbir
yoktur.
Bankanın hakim ortağı durumunda olan Koç Finansal Hizmetler A.Ş.’nin %50 hissesi Koç
Grubu’nun, %50 hissesi UniCredit Bank Austria AG’nin sahipliğindedir. Koç Finansal
Hizmetler A.Ş.’nin yönetimi Koç Grubu’nun ve UniCredit Grubu’nun eşit yönetimindedir.
Bankanın Yönetim Kurulu üyeleri Koç Finansal Hizmetler A.Ş.’ni temsilen seçilmekte olup
yönetim kurulunda görev yapan 10 üyeden 5 üye Koç Grubu tarafından, 5 üye ise UniCredit
Grubu tarafından belirlenmektedir.
5.4. Sermayeyi temsil eden paylara ilişkin bilgi:
Grubu
Grup Yok
Nama/
Hamiline
Nama*
Beher Payın
Nominal Değeri
(TL)
0,01
Toplam Nominal Değer
(TL)
4.347.051.284,00
68
Sermayeye Oranı
(%)
100,00
İmtiyaz
Türü
İmtiyaz
Yok
*Bankamız ana sözleşmesinin “Sermaye” başlıklı 8.maddesinde belirtildiği üzere nominal değeri 1 kuruş olan 66 adet hisse
hamiline yazılıdır.
5.5. İhraçcının yönetim hakimiyetinde değişikliğe yol açabilecek anlaşmalar hakkında
bilgi:
YOKTUR.
5.6. Sermayeyi temsil eden payların herhangi bir borsada işlem görüp görmediği
hakkında bilgi:
Banka'nın halka açık olan hisseleri Borsa İstanbul’da işlem görmekte olup, bu hisseleri
temsil eden Global Depo Sertifikaları (GDR) Londra Menkul Kıymetler Borsası'nda kotedir.
Kote Edildiği/İşlem
Görmeye Başladığı
Tarih
İlgili
Piyasanın/Borsanın
Bulunduğu Ülke
İlgili
Piyasanın/Borsanın
İsmi
Piyasanın/Borsa
nın İlgili Pazarı
Hisse Senedi
28.05.1987
Türkiye
BİAŞ
Ulusal Pazar
GDR
26.06.1997
İngiltere
London Stock
Exchange
Tezgah üstü
piyasa
Kote Edilen
Sermaye Piyasası
Aracının Türü
6. YÖNETİM VE ORGANİZASYON YAPISINA İLİŞKİN BİLGİLER
6.1. İhraçcının genel organizasyon şeması:
KURUMSAL YÖNETİM
KOMİTESİ
KREDİ KOMİTESİ
Yönetim Kurulu
ÜCRETLENDİRME
KOMİTESİ
DENETİM KOMİTESİ
UYUM OFİSİ
M. Erkan Özdemir
İÇ DENETİM
Stefano Perazzini
İÇ KONTROL
Mutlu Atakişi
Genel Müdür
İCRA KURULU
H. Faik Açıkalın
RİSK YÖNETİMİ
Wolfgang Schilk
İNSAN KAYNAKLARI VE
ORGANİZASYON
Cihangir Kavuncu
KURUMSAL VE TİCARİ
KREDİLER
Nurgün Eyüboğlu
HUKUK
Cemal Aybars Sanal
PERAKENDE KREDİLER
Mehmet Gökmen Uçar
KURUMSAL KİMLİK VE
İLETİŞİM
Murat Ermert
MAKRO EKONOMİK
ARAŞTIRMALAR
Cevdet Akçay
Genel Müdür Vekili*
Carlo Vivaldi
KALİTE
PERAKENDE
BANKACILIK
Nazan Somer
KURUMSAL VE
TİCARİ BANKACILIK
Feza Tan
ÖZEL BANKACILIK
VE VARLIK
YÖNETİMİ
Mert Yazıcıoğlu
HAZİNE
FİNANSAL
PLANLAMA, MALİ
İŞLER VE KONTROL
(CFO)
Mert Öncü
Marco Iannaccone
6.2. İhraçcının yönetim kurulu üyelerine ilişkin bilgiler:
69
ALTERNATİF
DAĞITIM
KANALLARI
Yakup Doğan
BİLİŞİM
TEKNOLOJİLERİ VE
OPERASYON
Yüksel Rizeli
LOJİSTİK, GİDER
YÖNETİMİ VE SATIN
ALMA
Adı Soyadı
Mustafa
Koç
V.
Gianni F. G.
Papa*
H.Faik
Açıkalın
Carlo Vivaldi
Osman Turgay
Durak
F.Füsun Akkal
Bozok*
Laura Stefania
Penna
Görevi
İş Adresi
Yönetim Kurulu
Başkanı
Yapı Kredi
Plaza D
Blok, 34330,
Leventİstanbul
Yönetim Kurulu
Başkan Vekili,
Denetim Komitesi
Başkanı, Kredi
Komitesi Üyesi,
Kurumsal Yönetim
Komitesi Üyesi,
Ücretlendirme
Komitesi Üyesi
Yönetim Kurulu
Murahhas Üyesi,
Genel Müdür,
Kredi Komitesi
Başkanı, İcra
Komitesi Başkanı
Yapı Kredi
Plaza D
Blok, 34330,
Leventİstanbul
Yönetim Kurulu
Murahhas Üyesi,
Genel Müdür
Vekili, Kredi
Komitesi Başkan
Vekili, İcra
Komitesi Başkan
Vekili
Yönetim Kurulu
Üyesi, Kurumsal
Yönetim Komitesi
Üyesi,
Ücretlendirme
Komitesi Üyesi
Yönetim Kurulu
Üyesi. Denetim
Komitesi Üyesi,
Kredi Komitesi
Üyesi
Yapı Kredi
Plaza D
Blok, 34330,
Leventİstanbul
Yönetim Kurulu
Üyesi, Kredi
Komitesi Yedek
Üyesi
Yapı Kredi
Plaza D
Blok, 34330,
Leventİstanbul
Yapı Kredi
Plaza D
Blok, 34330,
Leventİstanbul
Ortaklık Dışında
Üstlendiği Görevler
Koç Holding A.Ş. Yönetim
Kurulu Başkanı, Koç
Finansal Hizmetler A.Ş.
Yönetim Kurulu Başkanı,
Koç Grubu şirketleri
Yönetim Kurulu
Başkanlıkları ve Üyelikleri
UniCredit S.p.A Kıdemli
İdari Başkan Yardımcısı,
UniCredit Bank Avusturya
AG İdare Heyeti Başkanı,
Koç Finansal Hizmeler A.Ş.
Yönetim Kurulu Başkan
Vekili, UniCredit Menkul
Değerler A.Ş. Yönetim
Kurulu Üyesi
İcra Başkanı ve Murahhas
Üyesi, Yapı ve Kredi
Bankası mali iştirakleri
Yönetim Kurulu Başkan ve
Üyelikleri, UniCredit
Menkul Değerler A.Ş.
Yönetim Kurulu Başkanı
İcra Başkanı Vekili ve
Murahhas Üyesi, Yapı ve
Kredi Bankası mali
iştirakleri Yönetim Kurulu
Üyelikleri, UniCredit
Menkul Değerler A.Ş.
Başkan Vekili
Koç Holding A.Ş. CEO, Koç
Yönetim Kurulu Üyesi ve
Koç Grubu şirketleri
Yönetim Kurulu Üyelikleri
Yapı Kredi Koç Finansal Hizmetler A.Ş.
Plaza D
Yönetim Kurulu Üyesi, Yapı
Blok, 34330,
Kredi B Tipi Yatırım
LeventOrtaklığı A.Ş. Yönetim
İstanbul
Kurulu Üyesi, Sabancı
Üniversitesi Öğretim
Görevlisi
Plaza D
Blok, 34330,
UBIS’in (UniCredit İş
LeventEntegresyonu Çözümleri)
İstanbul
Yönetim Kurulu üyesi,
Fineco Bank Yönetim
Kurulu üyesi, Bank
Pekao’nun Yönetim Kurulu
ve Denetim Komitesi Üyesi
70
Görev Süresi /
Kalan Görev
Süresi
Sermaye Payı
(TL) (%)
1 Yıl/11 Ay
-
-
1 Yıl/11 Ay
-
-
1 Yıl/11 Ay
-
-
1 Yıl/11 Ay
-
-
1 Yıl/11 Ay
-
-
1 Yıl/11 Ay
-
-
1 Yıl/11 Ay
-
-
Ahmet Fadıl
Ashaboğlu
Dr.
Jürgen
Kullnigg
Francesco
Giordano*
Benedetta
Navarra
Yönetim Kurulu
Üyesi
Yönetim Kurulu
Üyesi, Kredi
Komitesi Üyesi
Yönetim Kurulu
Üyesi. Denetim
Komitesi Üyesi.
Kredi Komitesi
Yedek Üyesi
Bağımsız Yönetim
Kurulu Üyesi
Adil
Giray Bağımsız Yönetim
Öztoprak
Kurulu Üyesi
Yapı Kredi Koç Holding A.Ş. CFO, Koç
Plaza D
Grubu şirketleri Yönetim
Blok, 34330,
Kurulu Üyelikleri, Koç
LeventFinansal Hizmetler A.Ş.
İstanbul
Yönetim Kurulu Üyesi, Yapı
ve Kredi Bankası iştirakleri
Yönetim Kurulu Üyelikleri,
UniCredit Menkul Değerler
A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi
Yapı Kredi UniCredit Bank Austria AGPlaza D
Risk Yönetiminden sorumlu
Blok, 34330, üst düzey yönetici (CRO),
LeventKoç Finansal Hizmetler A.Ş.
İstanbul
Yapı Kredi
Plaza D
Blok, 34330,
Leventİstanbul
1 Yıl/11 Ay
-
-
1 Yıl/11 Ay
-
-
1 Yıl/11 Ay
-
-
-
-
-
-
UniCredit Bank Avusturya
İdare Heyeti Üyesi ve Baş
Mali sorumlusu, Koç
Yönetim Kurulu Üyesi,
Plaza D
Yönetim Kurulu Üyesi ,
Blok, 34330, Graziadei Hukuk Bürosunun
Leventkıdemli ortağı, AS Roma’da
İstanbul
Yönetim Kurulu Üyesi ve
Statutory Auditors Equitalia
S.p.A.’da Yönetim Kurulu
Üyesi
Plaza D
Yönetim Kurulu Üyesi ,Yapı
Blok, 34330,
Kredi Sigorta A.Ş., Yapı
LeventKredi Koray Gayrimenkul
İstanbul
Yatırım Ortaklığı A.Ş. ve
Yapı Kredi B Tipi Yatırım
Ortaklığı A.Ş.’de bağımsız
yönetim kurulu üyesi
1 Yıl/11 Ay
1 Yıl/11 Ay
*SPK’nın Seri: IV, No: 56 sayılı Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliğ’in 5.maddesinin 11.fıkrası
uyarınca Bankaların yönetim kurulu yapılanmaları içerisinde denetim komitesi üyeliği için görevlendirilen yönetim kurulu üyel eri bağımsız
Kurumsal Yönetim İlkelerinin Belirlenmesine ve Uygulanmasına İlişkin Tebliğ çerçevesinde bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak kabul
edilmektedir.
6.3. İhraçcının denetçilerine ilişkin bilgiler:
6102 Sayılı TTK gereği Yönetim Kurulunda denetçi bulunmamaktadır.
6.4. Yönetimde söz sahibi olan personele ilişkin bilgiler:
Adı Soyadı
H. Faik Açıkalın
Carlo Vivaldi
Görevi
Yönetim Kurulu
Murahhas Üyesi, Genel
Müdür, Kredi Komitesi
Başkanı, İcra Komitesi
Başkanı
Yönetim Kurulu
Murahhas Üyesi, Genel
Ortaklık Dışında Üstlendiği
Görevler
Yapı Kredi Plaza D
Blok, 34330, Levent- İcra Başkanı ve Murahhas Üyesi,
İstanbul
Yapı ve Kredi Bankası mali
iştirakleri Yönetim Kurulu
Başkan ve Üyelikleri, UniCredit
Menkul Değerler A.Ş. Yönetim
Kurulu Başkanı
Yapı Kredi Plaza D
Blok, 34330, Levent- İcra Başkanı Vekili ve Murahhas
İş Adresi
71
Sermaye Payı
(TL) (%)
-
-
Müdür Vekili, Kredi
Komitesi Başkan Vekili,
İcra Komitesi Başkan
Vekili
Stefano Perazzini
Mehmet
Alpkaya
Güray
Zeynep
Nazan
Somer Özelgin
Mert Öncü
Mehmet
Ermert
Murat
Süleyman
Cihangir
Kavuncu
Cemal
Sanal
Aybars
Marco
Iannaccone
Mert Yazıcıoğlu
Feza Tan
Mehmet
Özdemir
Erkan
Wolfgang Schilk
Mehmet Gökmen
Uçar
Akif
Erdoğan
Cahit
Nurgün
Eyüboğlu
Yakup Doğan
İstanbul
Yapı Kredi Plaza D
Genel Müdür Yardımcısı
Blok, 34330, Levent(İç Denetim Yönetimi)
İstanbul
Genel Müdür Yardımcısı Yapı Kredi Plaza D
(Kurumsal Bankacılık
Blok, 34330, LeventSatış Yönetimi)
İstanbul
(Perakende Bankacılık Blok, 34330, LeventYönetimi), İcra Komitesi
İstanbul
Üyesi
(Hazine Yönetimi), İcra Blok, 34330, LeventKomitesi Üyesi
İstanbul
(Kurumsal Kimlik ve
Blok, 34330, Leventİletişim Yönetimi)
İstanbul
(İnsan Kaynakları ve
Blok, -34330,
Organizasyon Yönetimi),
Levent--İstanbul
İcra Komitesi Üyesi
Yapı Kredi Plaza D
Blok, 34330, Levent(Hukuk Yönetimi)
İstanbul
(Finansal Planlama ve Blok, 34330, LeventMali İşler Yönetimi),
İstanbul
(Özel Bankacılık ve
Blok, 34330, LeventVarlık Yönetimi), İcra
İstanbul
Komitesi Üyesi
(Kurumsal ve Ticari
Blok, 34330, LeventBankacılık Yönetimi),
İstanbul
Yapı Kredi Plaza D
Blok, 34330, Levent(Uyum Ofisi)
İstanbul
(Risk Yönetimi), İcra
Blok, 34330, LeventKomitesi Üyesi
İstanbul
(Perakende Krediler
Blok, 34330, LeventYönetimi)
İstanbul
(Bilgi Sistemleri ve
Blok, 34330, LeventOperasyon Yönetimi),
İstanbul
(Kurumsal ve Ticari
Blok, 34330, LeventKrediler Yönetimi)
İstanbul
(Alternatif Dağıtım
Blok, 34330, LeventKanalları Yönetimi)
İstanbul
72
Üyesi, Yapı ve Kredi Bankası
mali iştirakleri Yönetim Kurulu
Üyelikleri, UniCredit Menkul
Değerler A.Ş. Yönetim Kurulu
Başkan Vekili
-
-
-
VOB -Denetçi
-
-
-
Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. Mali
iştiraklerinde Yönetim Kurulu
Üyelikleri
-
Üyelikleri
Üyelikleri
-
Üyelikleri
-
Kredi Kayıt Bürosu A.Ş.
Yönetim Kurulu
-
-
Yapı Kredi Faktoring A.Ş.
Yönetim Kurulu Üyeliği
-
-
6.5. Yönetim ve denetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi personelin ihraçcıya
karşı görevleri ile şahsi çıkarları veya diğer görevleri arasında bulunan olası çıkar
çatışmaları hakkında bilgi:
YOKTUR.
6.6. Son 5 yıllık süreci kapsayacak şekilde, ihraçcının yönetim kurulu üyeleri ile
yönetimde yetkili olan personelden alınan, ilgili kişiler hakkında yüz kızartıcı suçlardan
dolayı muhatap kalınmış cezai kovuşturma ve/veya hükümlülüğünün ve şirket işleri ile
ilgili olarak taraf olunan dava konusu hukuki uyuşmazlık ve/veya kesinleşmiş hüküm
bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi:
YOKTUR.
6.7. İhraçcının denetimden sorumlu komite üyelerinin adı, soyadı ve bu komitenin görev
esasları hakkında bilgi:
Denetim Komitesi1
Adı Soyadı
Görevi
İş Adresi
Gianni F. G. Papa
Başkan
Unicredit Bank Austria AG, Schottengase 6-8, 1010 Vienna - Austria
Francesco Giordano
Komite Üyesi Unicredit Bank Austria AG, Schottengase 6-8, 1010 Vienna - Austria
Fatma Füsun Akkal Bozok
Komite Üyesi Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent İstanbul
Benedetta Navarra
Komite Üyesi Graziadei Studio Legale Via A. Gramsci, 54 00197 Roma - Italya
Adil Giray Öztoprak
Komite Üyesi Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent İstanbul
1
Bankacılık Kanunu’nun 24 üncü maddesi uyarınca kurulan komitedir.
Denetim Komitesi’nin Görevleri
Denetim Komitesi, Banka’nın yerel kanunlar ve mevzuata uygun olarak idare edilmesi
fonksiyonunun yerine getirilmesine destek sağlamaktadır. Kurul, üç ayda bir veya Banka’nın
ihtiyaçları doğrultusunda toplanmaktadır. 2012 yılında Denetim Komitesi, gerekli çoğunluk
ve karar yeterlilik sayısı sağlanarak, dört kez toplanmıştır. Denetim Komitesi en az 6 ayda
bir Yönetim Kurulu’na rapor sunmaktadır.
Kurul’un sorumluluğu altında olan ana maddeler:
• İç Denetim, İç Kontrol ve Risk Yönetimi birimlerinin performansının izlenmesi
• Bankacılık ve Sermaye Piyasası mevzuatları çerçevesinde Denetim Komitesi için
belirlenmiş görevlerin yerine getirilmesi
• Yıllık denetim planı ve iç denetim fonksiyonu tüzüğünün onaylanarak izlenmesi
• İç kontrol sisteminin yeterliliğinin teyit edilmesi
• Denetim projelerinin izlenerek, ortaya çıkan önemli bulguların değerlendirilmesi
• Dış denetim, derecelendirme, değerlendirme ve destek hizmeti kuruluşlarının
atanması, görevlendirilmesi ve ücretlendirilmesi
• Finansal raporlama sürecinin denetlenmesi
• Tedarik politikaları ve harcamalarının incelenmesi
73
İcra Kurulu Üyeleri
Adı Soyadı
Görevi
İş Adresi
H.Faik Açıkalın
Başkan
Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent İstanbul
Carlo Vivaldi
Başkan Vekili Yapı Kredi Plaza, Çamlık Sokak, D Blok, 34330 Levent İstanbul
Zeynep Nazan Somer Özelgin
Üye
Feza Tan
Uye
Marco Cravario
Üye
Süleyman Cihangir Kavuncu
Üye
Akif Cahit Erdoğan
Üye
Wolfgang Schilk
Üye
Mert Yazıcıoğlu
Üye
Mert Öncü
Üye
İcra Kurulu’nun Görevleri
İcra Kurulu, icra açısından yönetim karar alma merkezi olarak, Banka ve iştiraklerinin
öncelikli konuları hakkında müşterek karar alınması, üst yönetim ile bilgi paylaşılması ve
güçlü takım ruhuna destek olunmasını sağlar. Kurul, Yönetim Kurulu tarafından belirlenmiş
yetkiler çerçevesinde hareket eder ve alınan kararlar, gerekli durumlarda, ilgili Komitelerin
onayına sunulur. Kurul, iki haftada bir veya Banka’nın ihtiyaçları doğrultusunda, ayda en az
bir kez olacak şekilde toplanmaktadır. Kurul’un tüm kararları daimi üyeler tarafından oy
birliği ile alınır. 2012 yılında,İcra Kurulu, gerekli çoğunluk ve karar yeterlilik sayısını
sağlayarak 24 kez toplanmıştır. Yönetim Kurulu kararınca, İcra kurulu yapısı aşağıdaki gibi
belirlenmiştir. Diğer ilgili yöneticiler davet üzerine ve geçici katılımcı olarak Kurul’a iştirak
eder.
Kurul’un sorumluluğu altında olan ana maddeler:
•
Grup stratejisi ve Banka’nın yapısal risk yönetimi
•
fiyatlama ve faiz oranları da dahil olmak üzere aktif pasif yönetimi
•
mevcut ürün değerlendirmesi ve yeni ürün onayı
•
kredi, operasyonel, piyasa ve likidite risklerinin belirlenmesi
•
Banka’nın ticari politika ve ilkelerinin bütçe hedefleri ile uyumluluğu
•
müşteri memnuniyetinin geliştirilmesi
•
pazarlama aktiviteleri
•
iç ve dış iletişim planları
•
Banka’nın yıllık proje planının onaylanması ve önemli organizasyonel değişiklikler
•
piyasa risk profili yönetim stratejisinin Yönetim Kurulu’nun risk algı kurallarına
uyumlu olarak belirlenmesi
Kredi Komitesi
74
Adı Soyadı
H. Faik Açıkalın
Carlo Vivaldi
Gianni F. G. Papa
F. Füsun Akkal Bozok
Dr. Jürgen Kullnigg
Laura Stefania Penna
Francesco Giordano
Görevi
Başkan
Başkan Vekili
Üye
Üye
Üye
Yedek Üye
Yedek Üye
İş Adresi
Via Santa Margherita, 1220121 Milano, Italya
Unicredit Bank Austria AG. Schottengase 6-8, 1010 Vienna - Austria
Kredi Komitesi’nin Görevleri
Kredi Komitesi, Banka’nın kredi tahsis faaliyetlerini, kredi politikası, ekonomik hedefler ve
Banka’nın genel risk profili doğrultusunda yönetmek için oluşturulmuş danışma ve karar
kuruludur. Kurul’un tüm kararları oy birliği ile alındığı taktirde doğrudan, çoğunluk oy ile
alındığında ise mutlaka Yönetim Kurulu onayı sonrası uygulanır. Komite, 2012 yılında 50
kez toplanmıştır.
Komite, yetkisi dahilindeki limitler için kredi tahsis ve yeniden yapılandırma taleplerini
değerlendirir; yetkisi dışındaki limitler için Yönetim Kurulu’na görüş bildirir.
Kredi Komitesi ayrıca kredi skorlama, kredilendirme ve izleme sistemlerine ilişkin
parametreleri belirlemekle görevlidir.
6.8. İhraçcının kurumsal yönetim ilkelerine uygun hareket edip etmediğine dair
açıklama, kurumsal yönetim ilkeleri karşısındaki durumu, kurumsal yönetim ilkelerine
uyum raporunun bulunduğu web sitesi ve kurumsal yönetim ilkelerine uyulmuyorsa
bunun nedenine ilişkin gerekçeli açıklama:
Yapı Kredi, Sermaye Piyasası Kurulu tarafından belirlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri’ne
azami ölçüde uyum sağlamaya özen göstermekte ve bu alanda gelişime odaklı olarak
faaliyetlerini sürdürmektedir. Banka, Kurumsal Yönetim İlkeleri kapsamındaki gerekli birçok
politika ve önlemi hayata geçirmiş ve sonuç olarak kurumsal yönetim derecelendirme notunu
son üç yılda 8,02’den, (10 üzerinden) 8,80’e yükseltmiştir. SAHA Kurumsal Yönetim ve
Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından belirlenen Kurumsal Yönetim
derecelendirme notlarının başlıklar itibariyle dağılımı aşağıdaki tabloda verilmektedir.
Ana Başlıklar
Pay Sahipleri
Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık
Menfaat Sahipleri
Yönetim Kurulu
Toplam
Ağırlık
0.25
0.35
0.15
0.25
1.00
2008
8.29
8.11
9.50
6.74
8.02
2009
8.56
8.83
9.50
7.13
8.44
2010
8.72
9.17
9.67
7.74
8.78
2011
8.71
9.25
9.54
7.82
8.80
2012
8.72
9.26
9.54
7.83
8.81
SPK’nın belirlemiş olduğu Kurumsal Yönetim İlkeleri uygulanmakta, uygulanmayan
hususlar olur ise gerekçeleri ile birlikte Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu’nda
açıklanmaktadır. Kurumsal Yönetim İlkeleri çerçevesinde hazırlanan Kurumsal Yönetim
İlkeleri Uyum Raporları ve SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri
A.Ş. tarafından düzenlenen Kurumsal Yönetim Derecelendirme Raporları’na,
http://www.yapikredi.com.tr/tr-TR/yatirimci_iliskileri/kurumsal_yonetim_raporu.aspx?q=45
adresinden ulaşılabilmektedir.
75
7. GRUP HAKKINDA BİLGİLER
7.1. İhraçcının dahil olduğu grup hakkında özet bilgi, grup şirketlerinin faaliyet
konuları, ihraçcı ile olan ilişkileri ve ihraçcının grup içerisindeki konumu hakkında
açıklama:
Yapı Kredi’nin %81,8 oranındaki hissesi Koç Finansal Hizmetler A.Ş.’ye aittir. Koç Finansal
Hizmetler, Koç Grubu ve UniCredit Grubu’nun %50-%50 eşit oranlı bir ortaklığıdır.
Koç Grubu (Koç Holding): Kökleri 1926 yılına dayanan Koç Grubu, cirosu, İhracatı ve 82 bin
çalışanı ile Türkiye’nin en büyük şirketler grubudur. Koç Grubu enerji, otomotiv, dayanıklı
tüketim ve finans alanlarında faaliyet göstermekte olup, cirosu Türkiye’nin milli gelirinin
%9’unu, ihracatı ise Türkiye’nin ihracatının %11’ini oluşturmaktadır. Koç Grubu, Fortune
dergisinin Global 500 listesine göre dünyanın en büyük 222'inci şirketi olarak yer almaktadır.
Koç Grubu’nun faaliyette bulunduğu sektörler;
Enerji; LPG dağıtım alanında %29 pazar payı ile lider, petrol ürünleri sektöründe ise %19
pazar payı ile ikinci sıradadır (31 Aralık 2012).
Otomotiv; Otomotiv sektöründe %27 pazar payı ile liderdir (31 Aralık 2012).
Dayanıklı Tüketim; Beyaz eşyada %50 pazar payı ile büyük bir farkla lider konumundadır.
Finans; Koç Grubu ve UniCredit’in eşit ortaklığı altında faaliyet gösteren Yapı Kredi, %9.4
pazar payı ile Türkiye’nin dördüncü özel bankasıdır. Ayrıca, faktoring ve finansal kiralamada
lider, varlık yönetiminde ikinci sıradadır.
Diğer; Koç Topluluğu'nun gıda, perakende, turizm, bilgi teknolojileri ve inşaat sektörlerinde
yer alan şirketleri "Diğer" şirketler grubunda yer almaktadır.
Koç Grubu’nun Aralık 2012 verilerine göre varlıkları 61,2 milyar ABD doları, toplam
gelirleri 47,3 milyar ABD doları, net karı ise 1.291 milyon ABD dolarıdır.
UniCredit Grubu:
22 ülkede ve 50 finansal piyasada toplam 9.500 şubesi ve 156 bin çalışanı ile yaygın bir
yapıya sahip olan UniCredit Grubu, Avrupa bankacılık sisteminde önem arz eden bir İtalyan
finansal kurumudur. Orta ve Doğu Avrupa bölgesinde yaklaşık 4 bin şubesi ile en geniş
uluslararası bankacılık ağına sahiptir.
UniCredit, Avusturya’da %15 pazar payı ile lider, Italya’da %13 pazar payı ile ikinci,
Almanya’da %3 pazar payı ile üçüncü ve Orta ve Doğu Avrupa ülkerinde %6 pazar payı ile
yine lider konumdadır (31 Aralık 2012).
UniCredit’in Aralık 2012 verilerine göre varlıkları 1.223 milyar ABD doları, toplam gelirleri
33,0 milyar ABD doları, net karı ise 1,1 milyar ABD dolarıdır.
7.2. İhraçcının grup içerisindeki diğer bir şirketin ya da şirketlerin
faaliyetlerinden önemli ölçüde etkilenmesi durumunda bu husus hakkında bilgi:
YOKTUR.
76
8. GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER VE GARANTİ HÜKÜMLERİ
YOKTUR.
9. GEÇMİŞ DÖNEM FİNANSAL TABLO VE BAĞIMSIZ DENETİM
RAPORLARI
9.1 İhraçcının Kurulun muhasebe / finansal raporlama standartları uyarınca hazırlanan
son 2 yıl ve son ara döneme ilişkin finansal tabloları ile bunlara ilişkin bağımsız denetim
raporları:
Banka’nın 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’na ilişkin olarak 1 Kasım 2006 tarih ve 2633 sayılı
Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin
Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde, Türkiye
Muhasebe Standartları Kurulu tarafından yürürlüğe konulan Türkiye Muhasebe Standartları
ile Türkiye Finansal Raporlama Standartları ve bunlara ilişkin ek ve yorumlara, BDDK
tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik,
tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak hazırlanan, 31 Aralık 2012 ve 31 Aralık 2011
tarihleri itibariyle konsolide finansal tabloları ile bunlara ilişkin bağımsız denetim raporlarına
www.yapikredi.com.tr ve www.kap.gov.tr internet adreslerinden erişilebilmektedir.
9.2. Son iki yıl da finansal tabloların bağımsız denetimini gerçekleştiren kuruluşların
unvanları, bağımsız denetçi görüşleri ve bağımsız denetim kuruluşunun/sorumlu ortak
başdenetçinin değişmiş olması halinde bu değişimin nedenleri hakkında bilgi:
31.12.2011 tarihi itibariyle bağımsız denetimi gerçekleştiren kuruluş ve ilgili olumlu
görüşü;
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi
A member firm of Ernst & Young Global Limited
Selim Elhadef, SMMM
Sorumlu Ortak Başdenetçi
İstanbul, 23 Şubat 2012
Bağımsız denetim raporu
Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu’na:
Yapı ve Kredi Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31
Aralık 2011 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu, aynı tarihte sona eren
döneme ait konsolide gelir tablosu, özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider
kalemlerine ilişkin konsolide tablosu, konsolide nakit akış tablosu, konsolide
özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların
bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.
Banka yönetim kurulunun sorumluluğuna ilişkin açıklama:
77
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006
tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe
Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında
Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama
Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve
finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler
ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara
uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi
içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi
oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından
sorumludur.
Yetkili denetim kuruluşunun sorumluluğuna ilişkin açıklama:
Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen
finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006
tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim
Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik
ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal
tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence
sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız
denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları
hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu
teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak,
duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu
sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe
politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız
denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.
Bağımsız denetçi görüşü:
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla,
Yapı ve Kredi Bankası A.Ş.’nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2011
tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları
ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 ve 38’inci maddeleri
gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve
standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve
uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.
31.12.2012 tarihi itibariyle bağımsız denetimi gerçekleştiren kuruluş ve ilgili
olumlu görüşü;
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi
A member firm of Ernst & Young Global Limited
Ayşe Zeynep Deldağ, SMMM
Sorumlu Ortak Başdenetçi
İstanbul, 14 Şubat 2013
78
Bağımsız denetim raporu
Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu’na:
Yapı ve Kredi Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31
Aralık 2012 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu, aynı tarihte sona eren
döneme ait konsolide gelir tablosu, özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider
kalemlerine ilişkin konsolide tablosu, konsolide nakit akış tablosu, konsolide
özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların
bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.
Banka yönetim kurulunun sorumluluğuna ilişkin açıklama:
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006
tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe
Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında
Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama
Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve
uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi
içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi
oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından
sorumludur.
Yetkili denetim kuruluşunun sorumluluğuna ilişkin açıklama:
Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen
finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006
tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim
Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik
ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal
tabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence
sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız
denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları
hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu
teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak,
duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu
sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe
politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız
denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.
Bağımsız denetçi görüşü:
Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla,
Yapı ve Kredi Bankası A.Ş.’nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2012
tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları
ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 ve 38’inci maddeleri
gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve
79
standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve
uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.
9.3. Son 12 ayda ihraçcının ve/veya grubun finansal durumu veya karlılığı üzerinde
önemli etkisi olmuş veya izleyen dönemlerde etkili olabilecek davalar, hukuki takibatlar
ve tahkim işlemleri:
Rekabet Kurulu’nun, 8 Mart 2013 tarih, 13-13/198-100 sayılı kararına istinaden, yargı yolu
Ankara İdare Mahkemeleri olmak üzere, Bankamız’a 149 milyon 961 bin 870 lira idari para
cezası verilmiştir.
9.4. Son finansal tablo tarihinden sonra meydana gelen, ihraçcının ve/veya grubun
finansal durumu veya ticari konumu üzerinde etkili olabilecek önemli değişiklikler:
YOKTUR.
10. KAR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ
YOKTUR
11. UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİŞİLERDEN ALINAN BİLGİLER
İzahnamede, sektör hakkında yer alan bilgiler, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
tarafından yayımlanan sektör verileri kullanılarak hazırlanmıştır. Bunun yanı sıra
Bankalararası Kart Merkezi, Merkezi Kayıt Kuruşu verilerinden de faydalanılmıştır. Yapı
Kredi, ilgili üçüncü kişilerin yayımladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan
bilgileri yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder.
Banka ayrıca Fitch Ratings, Standard and Poor‘s, ve Moody‘s tarafından belirlenen
derecelendirme notlarını aynen aldığını beyan eder.
İlgili üçüncü kişilere aşağıdaki internet adreslerinden ulaşılabilir:
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu: www.bddk.org.tr
Bankalararası Kart Merkezi: www.bkm.com.tr
Merkezi Kayıt Kuruluşu: www.mkk.com.tr
Türkiye Bankalar Birliği: www.tbb.org.tr
Kamuyu Aydınlatma Platformu: www.kap.gov.tr
Saha Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş.: www.saharating.com
Fitch Ratings: www.fitchratings.com
Standard and Poor‘s: www.standardandpoors.com
Moody‘s: www.moodys.com
80
12. İNCELEMEYE AÇIK BELGELER
Aşağıdaki belgeler ve elektronik kayıtlar, Büyükdere Cad. Çamlık Sok. Yapı Kredi Plaza
D Blok 34330, Levent, Beşiktaş/İstanbul adresindeki Yapı ve Kredi Bankası A.Ş. Genel
Müdürlüğü ve başvuru yerlerinde tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:
1) İzahnamede yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belge ile
değerleme ve görüşler (değerleme, uzman, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile aracı
kuruluşlarca hazırlanan raporlar, esas sözleşme, vb.)
2) Ortaklığın ve konsolidasyon kapsamındaki şirketlerin son 2 yıl ve son ara dönem
itibariyle finansal tabloları
Söz konusu konsolide ve konsolide olmayan mali tablolar www.yapikredi.com.tr ve
www.kap.gov.tr internet adreslerinden de incelemeye açık tutulacaktır.
13. İZAHNAMENİN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER
Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu izahname ve
eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda yer alan bilgilerin ve verilerin gerçeğe
uygun olduğunu ve izahnamede bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik
bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz.
YAPI ve KREDİ BANKASI A.Ş.
Sorumlu Olduğu Kısım:
Atilla Başar Ergün
Erdinç Tetik
Direktör
Direktör
YAPI KREDİ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.
Sabahattin İncekaş
Salih Özdemir
G.Müdür Yardımcısı
Yönetici
81
İZAHNAMENİN TAMAMI
Sorumlu Olduğu Kısım:
İZAHNAMENİN TAMAMI

1 YAPI ve KREDİ BANKASI ANONİM ŞİRKETİ`NDEN Ortaklığımızın

Transkript

Benzer belgeler

AHE matbu genel antetli 2502

Felsefe Öğretmenliği - Maltepe Üniversitesi

İşletme Kredileri

Kredi Kartı Ücretleri Hakkında Kamuoyu Duyurusu (15 Mart

2014 Yılı I. Dönem Eğitim Kataloğu

Vaka Çalışması Garanti Bankası

Türk Bankacılık Sektörünün Bugünü ve Yarını

Bir elde Mercedes-Benz güvencesi, 2. El`de fırsat!