PDF Rapor - Anadolubank

Transkript

ANADOLUBANK
‹fiTE YA DA EVDE
HER ZAMAN
HAYATIN ‹Ç‹NDE
2006
Faaliyet Raporu
‹Ç‹NDEK‹LER
BÖLÜM I-Sunufl
02 Anadolubank Hakk›nda
02 HABAfi Grubu
04 Ola¤an Genel Kurul Toplant›s› Gündemi
05 Ana Sözleflme’de Yap›lan De¤ifliklikler, Sermaye ve Ortakl›k Yap›s›
07 Yönetim Kurulu Baflkan›'n›n Mesaj›
09 Genel Müdür'ün Mesaj›
12 Denetleme Kuruluflunun Uygunluk Görüflü
13 Özet Finansal Bilgiler
17 Uluslararas› Derecelendirme Kurulufllar›n›n Anadolubank'a Verdikleri Notlar
19 2006 Y›l› Faaliyetleri
Kurumsal Bankac›l›k
Hazine ve Perakende Bankac›l›k
Uluslararas› Bankac›l›k
Kredi Kartlar› ve Elektronik Bankac›l›k
Yat›r›m Bankac›l›¤›
Bilgi Teknolojileri
Operasyon
Mali ‹fller
‹nsan Kaynaklar› ve E¤itim
BÖLÜM II-Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar›
44 Kurumsal Yönetim ‹lkeleri
44 Yönetim Kurulu ve Denetçiler
45 Üst Yönetim
46 Denetim Komitesi
47 Kurumsal Yönetim Komitesi
47 Aktif-Pasif Komitesi
48 Genel Kurul’a Sunulan Özet Yönetim Kurulu Raporu
51 Banka'n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu ile Yapt›¤› ‹fllemler
BÖLÜM III-Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimine ‹liflkin De¤erlendirmeler
54 Denetçiler Taraf›ndan Haz›rlanan Rapor
55 Denetim Komitesi'nin ‹ç Kontrol, ‹ç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin
‹flleyifline Yönelik Raporu
56 Mali Durum De¤erlendirmesi
63 Risk Yönetimi Politikalar›
66 Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler
BÖLÜM IV-Konsolide Olmayan Ba¤›ms›z Denetim Raporu, Konsolide Olmayan
Finansal Tablolar ve Dipnotlar›
BÖLÜM V-Konsolide Ba¤›ms›z Denetim Raporu, Konsolide Finansal Tablolar ve
Dipnotlar›
Adresler
Raporu
Faaliyet
NDE
KTÖRÜ
E
S
,
K
LUBAN
IN
ANADO
E SAYG
V
N
‹
K
‹⁄‹ SEÇ
LE
ED‹ND
NCEL‹K
Ö
U
N
U
E,
KONUM
GÜCÜN
N
I
N
I
R
ARLA
L‹
H‹SSED
ENEY‹M
D
E
V
‹LM‹fi
‹Y‹ SEÇ
UNA VE
S
O
R
D
IK
‹M KA
Ifi, SAD
YÖNET
M
A
D
A
E
A
N‹ ‹fi‹N
LARIN
KEND‹
N
A
fi
I
L
A
ER‹L‹ Ç
VE ÖZV
UDUR.
BORÇL
2006
K
LUBAN
O
D
A
N
A
1
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
HABAfi GRUBU'NA BA⁄LI B‹R
KURULUfi OLAN ANADOLUBANK,
TÜRK‹YE'N‹N BELL‹ BAfiLI TÜM
BÖLGELER‹NE YAYILMIfi 63
fiUBES‹YLE KÜÇÜK VE ORTA
ÖLÇEKL‹ ‹fiLETMELERE KISA
VADEL‹ ‹fiLETME SERMAYES‹ VE
T‹CARET‹N F‹NANSMANINA
YÖNEL‹K KRED‹LER SA⁄LAYAN
B‹R T‹CAR‹ BANKADIR.
I. SUNUfi
ANADOLUBANK
HAKKINDA
HABAfi Grubu'na ba¤l› bir kurulufl olan Anadolubank, Türkiye'nin belli bafll› tüm bölgelerine
yay›lm›fl 63 flubesiyle küçük ve orta ölçekli iflletmelere k›sa vadeli iflletme sermayesi ve
ticaretin finansman›na yönelik krediler sa¤layan bir ticari bankad›r. Özellefltirme
‹daresi'nden 1997 y›l›nda sat›n al›nan Banka, sektörde görece yeni bir kurulufl olarak
dinamik karakteriyle öne ç›kmaktad›r. Öte yandan yeni ortakl›k yap›s› alt›nda dokuzuncu
y›l›n› tamamlayan Anadolubank, bu süre içinde makroekonomik ortamdaki olumsuz
koflullara ra¤men her türlü zorlu¤un üstesinden gelebilecek güçlü ve sa¤l›kl› bir mali yap›ya
sahip oldu¤unu kan›tlam›flt›r. Bugün Anadolubank, sektöründe edindi¤i seçkin ve sayg›n
konumunu öncelikle hissedarlar›n›n gücüne, iyi seçilmifl ve deneyimli yönetim kadrosuna ve
kendini ifline adam›fl, sad›k ve özverili çal›flanlar›na borçludur.
HABAfi GRUBU
Türkiye'nin öncü, sayg›n ve köklü sanayi
gruplar› aras›nda yer alan HABAfi, s›nai ve
t›bbi gazlar, LPG, do¤al gaz, elektrik, demir
çelik ve endüstriyel tesisler imalat›
sektörlerinde faaliyet göstermektedir.
Grubun önde gelen kurulufllar›ndan HABAfi
S›nai ve T›bbi Gazlar ‹stihsal Endüstrisi A.fi.,
2005 y›l› 500 büyük sanayi kuruluflu
s›ralamas›nda sat›fl hacmi bak›m›ndan 15.
olmufl, ihracat hacmi bak›m›ndan ise ilk
10'da yer alm›flt›r.
HABAfi, 1956 y›l›nda merhum Hamdi
Baflaran taraf›ndan s›nai ve t›bbi gazlar
(oksijen, azot, argon, hidrojen, narkoz,
asetilen, karbondioksit, helyum, kaynak
gazlar›, özel gazlar vs.) üretimi ve da¤›t›m›
yapmak amac›yla kurulmufltur. Zaman
içinde ülke ekonomisinin geliflimine paralel
olarak yapt›¤› yüksek teknoloji yat›r›mlar›yla
geliflen HABAfi, “Hizmet, Kalite, Güven”
ilkesi; yüksek üretim, depolama ve nakliye
olanaklar›, ülke çap›na yay›lm›fl tesisleri,
genifl bayi a¤›, teknik destek ve bak›m
ekipleri, müflteri odakl› dinamik yap›s› ve
kesintisiz hizmet anlay›fl›yla s›nai ve t›bbi
gazlar sektörünün lider firmas›
konumundad›r.
LPG sektöründe de faaliyet gösteren
HABAfi, dolum ve depolama tesisleri, LPG
gemisi, deniz terminalleri, genifl nakliye
filosu ve bayi a¤›yla LPG'yi tüplü, dökme ve
otogaz olarak tüketicilere sunmaktad›r.
Do¤al gaz sektörünün liberalleflmesinin
ard›ndan gerekli lisanslar› alan HABAfi,
Türkiye'de ilk kez do¤al gaz boru hatt›n›n
ulaflamad›¤› yerlerdeki müflterilere
S›v›laflt›r›lm›fl Do¤al Gaz (LNG) tedariki
uygulamas›n› bafllatarak ülke çap›nda
pahal› ve kirli yak›tlarla çal›flmak zorunda
kalan sanayicilere nakliye yoluyla do¤al gaz
kullanma olana¤› sa¤lam›flt›r. Böylece ucuz,
kullan›m› kolay ve çevre dostu bu yak›t›
müflterilerinin kullan›m›na sunan HABAfi,
günümüzde genifl nakliye filosu, yüksek
yat›r›m gücü, teknik destek ve bak›m
ekipleri, müflteri odakl› dinamik yap›s› ve
kesintisiz hizmet anlay›fl›yla LNG
sektörünün lider firmas›d›r.
HABAfi, ayn› zamanda sektörde, tüketimi
daha düflük düzeyde olan müflterilerin
taleplerini karfl›lamak amac›yla S›k›flt›r›lm›fl
Do¤al Gaz (CNG) tedarik zincirini de ilk kez
gelifltirip piyasaya tan›tan firmad›r. Ucuz,
kullan›m› kolay ve çevre dostu bu yak›t›
küçük ve orta ölçekli sanayi kurulufllar›n›n
kullan›m›na sunan HABAfi, genifl nakliye
filosu, yüksek yat›r›m gücü, teknik destek ve
bak›m ekipleri, müflteri odakl› dinamik
yap›s› ve kesintisiz hizmet anlay›fl›yla CNG
sektörünün de lider firmas›d›r.
HABAfi'›n, do¤al gaz›n yan› s›ra elektrik
üretimi alan›nda da büyük yat›r›mlar› vard›r.
Bafllang›çta yaln›zca Grup flirketlerinin
ihtiyaçlar›n› karfl›lamak için kurulan enerji
tesislerinin kapasiteleri yeni yat›r›mlarla
art›r›lm›fl ve bugün 300 MWh kapasiteye
ulaflm›flt›r. Elektrik sektörünün
liberalleflmesinin ard›ndan gerekli lisanslar›
alan HABAfi, tüketicilere elektrik sat›fl›
konusunda da sektörün önde gelen
kurulufllar› aras›nda yer almaktad›r.
1987 y›l›nda demir çelik üretimine bafllayan
HABAfi, bugün 2,6 milyon ton s›v› çelik
üretme kapasitesiyle pazar›n lider
firmas›d›r. Üretiminin %75-80'ini (kütük,
çubuk ve filmaflin) befl k›tada dünyan›n
çeflitli ülkelerine ihraç eden HABAfi'›n 2006
y›l›ndaki toplam ihracat› 729 milyon ABD
dolar›d›r. Bu arada fiirket'in hurda ithalat›
ise 656 milyon ABD dolar›na ulaflm›flt›r. En
yeni teknolojiyle donat›lm›fl demir çelik
üretim tesisleri, Türkiye'nin bat›s›nda bir
sanayi bölgesi olan ‹zmir-Alia¤a'da yer
almaktad›r. Gruba ait olan ve büyük ölçüde
ithalat ve ihracata yönelik olarak çal›flan
liman tesisleri, yüksek indirme-bindirme
kapasitesiyle bu alanda ülkenin en büyük
tesisleri aras›nda yer almaktad›r.
HABAfi'›n faaliyet alanlar›ndan biri de
endüstriyel tesisler imalat›d›r. Bu alanda
HABAfi, proses tesisleri, hava ayr›fl›m
tesisleri, çelik üretim tesisleri,
haddehaneler, elektrik üretim tesisleri ve
gaz dolum ve depolama tesisleri gibi çeflitli
sanayi kollar› için anahtar teslimi tesislerin
kurulumu ve imalat›n›n yan› s›ra
mühendislik hizmetleri de vermektedir.
Genifl imalat olanaklar›yla gerçeklefltirilen
bu hizmetler k›saca flu bafll›klar alt›nda
grupland›r›labilir:
• Tav f›r›nlar›,
• At›k ›s› kazanlar›,
• Bas›nçl› kaplar,
• Is› eflanjörleri,
• Bas›nçl› gaz tüpleri,
• LPG tüpleri,
• CNG tüpleri,
• Kriyojenik depolama tanklar› ve
evaporatörleri,
• Küresel ve silindirik LPG depolama
tanklar›,
• LNG depolama tanklar›,
• LNG gazlaflt›r›c›lar›,
• Nakliye tankerleri,
• Spiral kaynakl› boru imalatlar›.
Toplam cirosu 2 milyar ABD dolar›na
yaklaflan HABAfi'›n, Fitch Ratings taraf›ndan
yap›lan derecelendirme sonucunda Türk
Liras› Notu A+, Uzun Vadeli Döviz ve Türk
Liras› Notu B+ (Türkiye'nin notuyla
s›n›rland›r›lm›flt›r), genel görünümü ise
“istikrarl›” olarak belirlenmifltir.
3
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
OLA⁄AN GENEL
KURUL TOPLANTISI
GÜNDEM‹
ANADOLUBANK,
MAKROEKONOM‹K ORTAMDAK‹
OLUMSUZ KOfiULLARA RA⁄MEN
HER TÜRLÜ ZORLU⁄UN
ÜSTES‹NDEN GELEB‹LECEK
GÜÇLÜ VE SA⁄LIKLI BIR MAL‹
YAPIYA SAH‹P OLDU⁄UNU
KANITLAMIfiTIR.
26.03.2007 Pazartesi günü saat 09.00'da Cumhuriyet Mahallesi Silahflör Caddesi No:77
Bomonti-fiiflli/‹stanbul adresindeki Anadolubank Genel Müdürlü¤ü’nde yap›lacak olan
Ola¤an Genel Kurul Toplant›s› gündemi afla¤›daki gibi belirlenmifltir.
1. Aç›l›fl ve divan teflkili,
2. Toplant› tutana¤›n›n imzalanmas› hususunda divana yetki verilmesi,
3. 2006 y›l› Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu ile Denetçiler Raporu'nun okunmas› ve
müzakeresi,
4. Anadolubank’›n ba¤›ms›z denetimini yapan “Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest
Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. (KPMG)” taraf›ndan onaylanm›fl 2006 y›l›na ait Bilanço
ve Kâr/Zarar Cetvellerinin okunmas› ve müzakeresi ile 2007 y›l›nda görevlendirilecek
ba¤›ms›z denetim kuruluflunun belirlenmesi hususunda Yönetim Kurulu'na yetki
verilmesi,
5. Kâr da¤›t›m›yla ilgili Yönetim Kurulu teklifinin görüflülerek kabulü veya reddi,
6. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetçilerin ibra edilmeleri,
7. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Denetçilerin say›lar› ve görev sürelerinin tespiti ile
seçimlerinin yap›lmas›,
8. Yönetim Kurulu Üyeleri'nin ve Denetçilerin ücret ve huzur haklar›n›n tespiti,
9. Bankalar Kanunu'nun koydu¤u yasaklamalar sakl› kalmak kayd›yla, Yönetim Kurulu
Üyeleri'ne Türk Ticaret Kanunu'nun 334. ve 335. maddelerinde yaz›l› ifllemleri
yapabilmeleri için yetki verilmesi.
ANA SÖZLEfiME’DE
YAPILAN
DE⁄‹fi‹KL‹KLER,
SERMAYE VE
ORTAKLIK YAPISI
Ana Sözleflme’de Yap›lan De¤ifliklikler
2006 y›l› içinde Ana Sözleflme'de, Banka'n›n ödenmifl sermayesinin 55.000.000 YTL'si nakden
olmak üzere 66.000.000 YTL'den 225.000.000 YTL'ye ç›kar›lmas›yla ilgili olarak afla¤›daki
de¤ifliklik yap›lm›flt›r.
ESK‹ fiEK‹L
Madde 7- Bankam›z sermayesi her biri nama
yaz›l› 1.000.000.- TL nominal de¤erde
66.000.000 (altm›fl alt› milyon) hisseye
bölünmüfl 66.000.000.000.000.-(altm›fl alt›
trilyon) TL'den ibarettir.
YEN‹ fiEK‹L
Madde 7- Bankam›z sermayesi her biri nama
yaz›l› 1.- YTL nominal de¤erde 225.000.000 (iki
yüz yirmi befl milyon) hisseye bölünmüfl
225.000.000.- (iki yüz yirmi befl milyon) YTL'den
ibarettir.
Art›r›mdan önceki sermayeyi teflkil eden
55.000.000.000.000.- (elli befl trilyon) TL
tamamen ödenmifl olup, bu miktar›n
300.000.000.000.- (üç yüz milyar) TL'si 4046
say›l› Özellefltirme Uygulamalar›n›n
Düzenlenmesine ve Baz› Kanun ve Kanun
Hükmünde Kararnamelerde De¤ifliklik
Yap›lmas›na Dair Kanun'un 4/f, 4/k, 19 ve
20’nci maddeleri gere¤ince ay›n olarak
vazedilmifl, 50.256.346.000.000.- (elli trilyon iki
yüz elli alt› milyar üç yüz k›rk alt› milyon) TL'lik
k›sm› ortaklarca nakden ödenmifl ve
4.443.654.000.000.- (dört trilyon dört yüz k›rk üç
milyar alt› yüz elli dört milyon) TL'lik k›sm› ise
213 say›l› Vergi Usul Kanunu hükümlerine göre
bilançoda kay›tl› amortismana tabi iktisadi
k›ymetlerin yeniden de¤erlendirilmesi sonucu
oluflan De¤er Art›fl Fonundan karfl›lanm›flt›r.
Bu defa art›r›lan ve her biri nama yaz›l›
1.000.000.- TL nominal de¤erde 11.000.000.(on bir milyon) hisseye bölünmüfl olan
11.000.000.000.000.- (on bir trilyon) TL'lik
sermayenin tamam› ortaklarca muvazaadan
ari olarak tamamen taahhüt edilmifl olup,
bunun 10.613.000.000.000.- (on trilyon alt› yüz
on üç milyar) TL'lik k›sm› gayrimenkul sat›fl
kazançlar›ndan karfl›lanacak, bakiye
387.000.000.000.- (üç yüz seksen yedi milyar)
TL'lik k›sm› ise, sermaye art›r›m iflleminin
Ticaret Sicili’ne tescili tarihinden itibaren üç ay
içerisinde ortaklarca nakden ödenecektir.
Banka, hisse senetlerinin yerini tutmak ve
sonradan hisse senetleriyle de¤ifltirilmek
üzere nama yaz›l› geçici ilmühaberler
ç›karabilir.
Art›r›mdan önceki sermayeyi teflkil eden
66.000.000.- (altm›fl alt› milyon) YTL tamamen
ödenmifl olup, bu miktar›n 300.000.- (üç yüz
bin) YTL'si 4046 say›l› Özellefltirme
Uygulamalar›n›n Düzenlenmesine ve Baz›
Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde
De¤ifliklik Yap›lmas›na Dair Kanun'un 4/f, 4/k,
19 ve 20’nci maddeleri gere¤ince ay›n olarak
vazedilmifl, 50.643.346.- (elli milyon alt› yüz k›rk
üç bin üç yüz k›rk alt›) YTL'lik k›sm› ortaklarca
nakden ödenmifl, 4.443.654.- (dört milyon dört
yüz k›rk üç bin alt› yüz elli dört) YTL'lik k›sm›
213 say›l› Vergi Usul Kanunu hükümlerine göre
bilançoda kay›tl› amortismana tabi iktisadi
k›ymetlerin yeniden de¤erlendirilmesi sonucu
oluflan De¤er Art›fl Fonundan, 10.613.000.- (on
milyon alt› yüz on üç bin) YTL'lik k›sm› ise
gayrimenkul sat›fl kazançlar›ndan
karfl›lanm›flt›r.
Banka, Yönetim Kurulu Karar›'yla hisse
senetlerini birden çok pay› içeren kupürler
halinde bast›rabilir.
Bu defa art›r›lan ve her biri nama yaz›l›
1.- YTL nominal de¤erde 159.000.000.- (yüz elli
dokuz milyon) hisseye bölünmüfl olan
159.000.000.- (yüz elli dokuz milyon) YTL'lik
sermayenin tamam› ortaklarca muvazaadan
ari olarak taahhüt edilmifl olup, bunun
32.356.761,80.- YTL'lik (otuz iki milyon üç yüz
elli alt› bin yedi yüz altm›fl bir YTL ve 80 YKr)
k›sm› özkaynaklar›n enflasyona göre
düzeltilmesinden kaynaklanan farklardan,
71.643.238,20.- YTL'lik (yetmifl bir milyon alt›
yüz k›rk üç bin iki yüz otuz sekiz YTL ve 20 YKr)
k›sm› ola¤anüstü yedeklerden karfl›lanacak,
bakiye 55.000.000.- (elli befl milyon) YTL'lik
k›sm› ise, sermaye art›r›m iflleminin Ticaret
Sicili’ne tescili tarihinden itibaren üç ay
içerisinde ortaklarca nakden ödenecektir.
Banka, hisse senetlerinin yerini tutmak ve
sonradan hisse senetleriyle de¤ifltirilmek
üzere nama yaz›l› geçici ilmühaberler
ç›karabilir.
Banka, Yönetim Kurulu Karar›'yla hisse
senetlerini birden çok pay› içeren kupürler
halinde bast›rabilir.
5
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
DENETLENM‹fi YILSONU MAL‹
TABLOLARIMIZ ÜZER‹NDEN
YAPILAN HESAPLAMAYA GÖRE,
AKT‹F KÂRLILI⁄IMIZ %1,89, ÖZ
SERMAYE KÂRLILI⁄IMIZ ‹SE
%20,37 ORANINDA GERÇEKLEfiT‹.
Sermaye Yap›s›
Banka'n›n sermaye ve ortakl›k yap›s›nda dönem içinde de¤ifliklik yap›lmam›flt›r. Gerçek ve
tüzel kifli konumunda olan hissedarlar›n unvanlar› ve paylar› afla¤›daki tabloda belirtilmifltir.
Banka'n›n Yönetim Kurulu Baflkan› ve üyeleriyle Genel Müdür ve yard›mc›lar›n›n varsa sahip
olduklar› paylara iliflkin aç›klamalar:
Banka'n›n Yönetim Kurulu Baflkan› ve üyelerinin Banka'da sahip olduklar› paylar afla¤›daki
tablodad›r. Denetim Kurulu üyeleriyle Genel Müdür ve yard›mc›lar›n›n Banka'da paylar›
bulunmamaktad›r.
Ortakl›k Yap›s›
Orta¤›n Ticaret Unvan›/
Ad› Soyad›
HABAfi S›nai ve T›bbi Gazlar ‹stihsal Endüstri A.fi.
Mehmet Baflaran
Gülsel Alt›ntu¤
Aysel Baflaran
Fikriye Filiz Haseski
HABAfi Endüstri Tesisleri A.fi.
Erol Alt›ntu¤
Toplam
Pay Tutar› (YTL)
Mevcut
Oran (%)
Pay Tutar› (YTL)
Önceki
Oran (%)
152.713.637
65.799.000
2.994.136
2.792.864
225.818
450.000
24.545
225.000.000
67,87
29,24
1,33
1,24
0,10
0,20
0,01
100,00
44.796.000
19.301.040
878.280
819.240
66.240
132.000
7.200
66.000.000
67,87
29,24
1,33
1,24
0,10
0,20
0,01
100,00
YÖNET‹M KURULU
BAfiKANI'NIN
MESAJI
Yeni biny›l›n bafllang›c›nda art arda
yaflad›¤›m›z krizlerden sonra Türk
ekonomisinin art›k güçlendi¤ini ve d›flar›dan
gelen beklenmedik olaylar karfl›s›nda
esnekleflti¤ini görmekten memnuniyet
duyuyorum. Bu cümlede “tekrar eden krizler”
ifadesini kullanmaktan özellikle kaç›nd›m,
çünkü Türk ekonomisi Cumhuriyet
kuruldu¤undan bu yana bu derece büyük çapl›
krizler yaflamad› ve sonunda da hiç bugünkü
kadar güçlü bir konuma gelmedi. Büyük
krizleri hep daha güçlü bir ekonomi izledi.
Do¤an›n kanunu da böyle de¤il midir? Art
arda meydana gelen büyük çapl›
depremlerden sonra, genellikle milyonlarca
y›l yaflayacak bir da¤ oluflur. Türkiye de, zor
günler geçirmesine ra¤men ekonomisini
toparlad›. Yak›n gelecekte de böyle güçlü
olmaya devam edece¤ine inan›yorum.
May›s ay›nda meydana gelen piyasalardaki
dalgalanma geliflmifl ülkeleri bir ölçüde
etkiledi, ancak dalgalanman›n etkileri geliflen
piyasalar kategorisinde yer alan ülkelerde çok
daha fliddetli hissedildi. Bu durum Türkiye'de
reel faiz oranlar›n›n artmas›na yol açsa da,
yeni bir krizi tetiklemedi. Bu, Türkiye
ekonomisinin istikrarl› bir konumda oldu¤unu
gösteriyor. Türkiye'nin ekonomisi, ülkeye akan
do¤rudan yabanc› yat›r›mlar, Aral›k 2006'da
sekiz bafll›¤›n ask›ya al›nmas›na ra¤men
devam eden AB'ye üyelik müzakereleri, büyük
bir rekor k›rarak patlama gösteren ihracat
hacmi, bütçe disiplinine ba¤l›l›k ve IMF'nin
sponsorlu¤unda yürütülen program sayesinde
güçlendi ve güçlenmeye devam ediyor.
Ancak, güçlü yanlar›m›z›n yan› s›ra, zay›f
yanlar›m›zdan da söz etmezsek yukar›daki
tabloyu eksik b›rakm›fl oluruz. Hiçbir zaman
düflüremedi¤imiz yüksek düzeylerdeki iflsizlik
oran›, ihracatla koflut olarak art›fl gösteren
cari aç›k, May›s 2007'de gerçekleflecek
cumhurbaflkanl›¤› seçimi ve Eylül ay›nda
yap›lacak milletvekili seçimi, gelecek için
belirsizlik ve sorun oluflturuyor. Ancak, ben ve
bankac›l›k sektöründe çal›flan meslektafllar›m
art›k Türkiye ekonomisinin, de¤iflikliklerin yol
açabilece¤i zorluklara gö¤üs gerecek kadar
güçlü oldu¤una inan›yoruz.
Geçmifl deneyimlerimizden yola ç›karak,
Anadolubank'ta karfl›laflabilece¤imiz herhangi
bir olumsuzlu¤un önünü kesecek esnek bir
yap› kurduk. Sürdürülebilir gelir kaynaklar›
oluflturduk ve kredi portföyümüzü, sektörler,
bölgeler ve kredi ürün tipleri aç›s›ndan
çeflitlendirdik. Kriz dönemlerinde büyük
kay›plara yol açabilecek sabit getirili ka¤›tlara
yapt›¤›m›z yat›r›mlar›m›z› büyük ölçüde
azaltt›k, buna karfl›l›k kredi portföyümüzü
art›rman›n ve güçlendirmenin yollar›n› arad›k.
fiu anda, nakit kredilerimizin toplam
aktiflerimize oran› %50'dir.
Neredeyse tüm kâr marjlar›n›n düfltü¤ü,
göreceli bir istikrar›n hüküm sürdü¤ü bir
ekonomik ortamda, kârl›l›¤›m›z› art›rmay›
baflard›k. Denetlenmifl y›lsonu mali
tablolar›m›z üzerinden yap›lan hesaplamaya
göre, aktif kârl›l›¤›m›z %1,99, öz sermaye
kârl›l›¤›m›z ise %22 oran›nda gerçekleflti. Her
iki oran da, bir önceki y›la göre art›fl gösterdi.
Bu sonuçlarda bizim için gurur kayna¤› olan
en önemli husus, giriflimci ruhu geliflmifl
profesyonel bir ekip oluflturabildi¤imizi
görmekti. Bu baflar›l› sonuçlar›, bu de¤er
yaratma zincirinin tüm kademelerindeki
çal›flanlar›m›za borçluyuz. Çal›flanlar›m›z,
Anadolubank'›, emsalleri taraf›ndan bir k›yas
ölçütü olarak görülen bir konuma tafl›d›lar.
Bunun için sizlere teflekkürlerimi sunar›m.
‹ster mudiler ya da kredi alanlar, isterse ifl
ortaklar›m›z olsun, tüm paydafllar›m›z›n
ekonomik refaha ulaflmas›na hizmet eden siz
çal›flanlar›m›zla birlikte Anadolubank'›n birinci
s›n›f bir ticari banka olarak kalmaya devam
edece¤inden kesinlikle eminim.
Mehmet Baflaran
Yönetim Kurulu Baflkan›
7
Raporu
Faaliyet
K,
LUBAN
ANADO
‹
K
A
LARD
LANAN
PAZAR
YARAR
A
D
R N
A
L
K
N B‹R
U
A
BOfiL
OLUfi
ARDAN
L
U
‹RÇOK
C
B
N
OYU
KS‹NE
A
,
‹L
⁄
DE
BANKA
LIK VE
UZMAN
A
D
N
A
AL
‹M‹
L‹K B‹R
YETK‹N
ASINA
A
URULM
ALAND
OLUfiT
E HER
V
N
A
N
A
E
ODAKL
B‹Ç‹MD
L‹ B‹R
ÇOK
N
E
DENGE
R
GÖSTE
I
IN
I⁄
VARL
KADIR.
‹R BAN
B
Ü
L
YÖN
2006
K
LUBAN
ANADO
GENEL MÜDÜR'ÜN
MESAJI
Geçen y›l oldu¤u gibi, bu y›l da ald›¤›m›z
olumlu sonuçlar› sizlerle paylaflmaktan
memnuniyet duymaktay›m.
Bankac› meslektafllar›m ve ben, bankac›l›k
sektörünün tüm kesimlerinde azalan kâr
marjlar›na bir çözüm bulabilmek amac›yla
al›nmas› gereken önlemler konusunda bir
süredir yo¤un olarak çal›flmaktay›z. Devlet
tahvilleri art›k kâr getiren bir yat›r›m arac›
olarak görülmedi¤inden baz› bankalar
komisyon gelirlerini art›rmak amac›yla
bireysel bankac›l›¤a ya da kredi kartlar›na
yöneldi. Baz› bankalar ise, maliyeti azaltmak
ve verimlili¤i art›rmak amac›yla alternatif
da¤›t›m kanallar› oluflturmaya bafllad›.
Anadolubank farkl› müflteri kesimleri için
ihtiyatl› ve istikrarl› bir yaklafl›m program›
uygulad› ve orta ve küçük boyutlu iflletmeler
üzerine odaklanarak ticari bankac›l›k
özelli¤ini vurgulad›. Bir yandan en etkili
oldu¤umuz ticari bankac›l›kta büyüme
sa¤lamak amac›yla her zaman oldu¤u gibi
aç›k bir strateji izlerken, di¤er yandan
faaliyetimizin bireysel bankac›l›k ve kredi
kartlar› gibi di¤er alanlar›n› da göz ard›
etmedik.
Anadolubank, piyasada sadece belli ürün
ya da müflteri grubuna odaklanan banka
de¤il, aksine birçok alanda dengeli bir
biçimde uzmanl›k ve yetkinlik birimi
oluflturarak varl›¤›n› ortaya koyan çok yönlü
bir bankad›r. Bu amaçla da özellikle en
etkili oldu¤umuz ticari bankac›l›k ve di¤er
tüm faaliyet alanlar›m›zda en yüksek
düzeyde müflteri memnuniyetini sa¤lamak
amac›yla en son teknolojiyle desteklenen
çeflitli hazine ürünleriyle ticaretin
finansman› için yönetim araçlar› gelifltirdik.
< Pulat AKÇ‹N
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili ve
Genel Müdür
Bankam›z›n 2006 y›l›ndaki performans›yla
ilgili baz› sonuçlar afla¤›da yer almaktad›r:
Özellikle ticaretin finansman›na odaklanan
bir banka olarak, uluslararas› faaliyetler
Anadolubank için çok önemlidir. 2006
y›l›nda, 1.080 milyon ABD dolar› tutar›nda
ihracat ifllemi (2005'te bu rakam, 892 milyon
ABD dolar› idi) ve 1.554 milyon ABD dolar›
(2005'te bu rakam, 1.337 milyon ABD dolar›
idi) ithalat ifllemi gerçeklefltirdik. Bu y›l,
müflterilerimiz ad›na toplam 604 milyon
ABD dolar› tutar›nda akreditif açt›k (2005
y›l›nda bu rakam 429 milyon ABD dolar› idi).
Çal›flt›¤›m›z muhabir bankalar›n say›s›n›
555'ten, 2006 y›l› sonunda 650'ye ç›kard›k ve
böylece uluslararas› piyasalara daha fazla
aç›ld›k. Muhabir bankalar›m›z›n ço¤u
Avrupa'da (384) yer al›yor, bunu Ortado¤u ve
Afrika (105), Uzak Do¤u (96), Amerika ve
Kanada (65) izliyor.
Paritem® platformu, iflletime aç›ld›¤›ndan
beri çok baflar›l› bir flekilde uygulan›yor.
Paritem® arac›l›¤›yla gerçeklefltirilen
ifllemlerin hacmi bir önceki y›l 24.019 milyon
ABD dolar› iken, bu y›l 33.309 milyon ABD
dolar›na ulaflt›,.Bu da, Paritem®'in
müflterilerimizin tercih etti¤i çok baflar›l› bir
ifllem platformu oldu¤unu gösteriyor.
Kredi kartlar›n› tüm bankac›l›k alanlar›ndaki
hizmetleri tamamlamaya yard›mc› bir
operasyon olarak görüyoruz. Bu nedenle
hedef kitle olarak ticari müflterilerimizin
hissedarlar›n›, yöneticilerini ve çal›flanlar›n›
görüyoruz. Anadolubank kredi kartlar›n›n
al›flverifl cirosu geçen y›l›n %50 üzerine
ç›karak 2006 y›l›nda 199 milyon YTL'ye
yükseldi.
9
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
KRED‹ KARTLARIYLA B‹RL‹KTE,
KONUT, TAfiIT VE TÜKET‹C‹
KRED‹LER‹NDEN OLUfiAN
PERAKENDE KRED‹
PORTFÖYÜMÜZ 2006 YILINDA DA
BÜYÜMEYE DEVAM ETT‹. EN
BÜYÜK ARTIfi, KONUT
KRED‹LER‹NDE SA⁄LANDI.
Kredi kartlar›yla birlikte, konut, tafl›t ve
tüketici kredilerinden oluflan perakende
kredi portföyümüz 2006 y›l›nda da büyümeye
devam etti. En büyük art›fl, konut
kredilerinde sa¤land›. ‹potek yasas›n›n
(mortgage), 2007 bafllar›nda parlamentodan
geçmesi beklenmesine ra¤men, biz
flimdiden, Türk bankalar› için bu faydal›
potansiyel ifl alan›nda daha büyük bir pay
almak için faaliyetlerimizi yo¤unlaflt›rd›k.
Konut kredilerimiz geçen y›ldaki 44,1 milyon
YTL'den 2006 y›l›nda 123,5 milyon YTL'ye
ç›kt›. 2006 y›l›nda otomotiv sektöründeki
sat›fllar›n azalmas› nedeniyle bizim tafl›t
kredilerimizde de küçük bir azalma oldu.
2005 y›l›nda 23 milyon YTL olan tafl›t
kredileri, 2006 y›l›nda 16,9 milyon YTL'ye
düfltü. Tüketici kredileri 2006 y›l›nda 10,9
milyon YTL'den 12,1 milyon YTL'ye ç›kt›.
Kredi kart› alacaklar› 2006 y›l›nda 21,2
milyon YTL'den 32 milyon YTL'ye ç›kt›.
Özellikle yeni teflvikler getirmesi beklenen
mortgage yasas›n›n ç›kmas›yla büyüyecek
olan konut kredisi pazar›ndaki pay›m›z›
art›rmaya devam edece¤iz.
2005 May›s ay›nda piyasalarda yaflanan
türbülanstan sonra faiz oranlar›n›n
y›lsonuna kadar yüksek düzeylerde kalmas›
kâr marjlar›n›n artmas›na yard›m etti. Solo
mali tablolar›m›za göre 2005 y›l›nda %4,13
olan net faiz marj›m›z 2006 y›l›nda %4,31'e
ç›kt›. Buna paralel çizgiyi aktiflerin getirisi
(ROA) ve özkaynak getirisi (ROE) gösterdi.
2005 y›l›nda %1,97 olan aktif getirisi 2006
y›l›nda %1,99'a ç›kt›. Özkaynak getirisi ise
son iki y›ld›r %22 düzeyinde gerçekleflti.
Verimlilik, kârl›l›¤›n sürdürülebilmesinin
önemli unsurlar›ndand›r. K›l› k›rk yaran
gayretlerimiz sayesinde, faiz d›fl›
gider/gelirler dengesini bozmadan büyümeyi
baflarabildik. 2005'te %62 olan faiz d›fl›
giderler/faaliyet gelirleri rasyomuz, 2006'da
%57'ye düfltü. Bu rakamlar, giderleri
kontrol etmede baflar›l› oldu¤umuzu
gösteriyor.
Anadolubank'ta esas olarak
özkaynaklar›m›z› da¤›t›lmayan kârlarla
büyüttük. Bununla birlikte hissedarlar›m›z,
bu y›lsonunda ödenmifl sermayemizi 55
milyon YTL'si nakdi olmak üzere 66 milyon
YTL'den 225 milyon YTL'ye ç›kard›. Bu da
hissedarlar›m›z›n bize olan güvenini ve
do¤ru yolda oldu¤umuza olan inanc›n›
kan›tlamaktad›r.
2005 y›l› sonunda 198 milyon YTL olan
özkaynaklar›m›z, 2006 sonunda 293 milyon
YTL'ye ç›kt›. Özkaynaklar›m›z›n toplam
aktiflere oran› ise %9,60'tan %10,59
seviyesine ç›kt›.
Benzer flekilde, serbest sermayenin toplam
aktiflere oran› da yükselifl gösterdi. 2005
sonunda %7,97 olan serbest sermayenin
toplam aktiflere oran›, 2006 sonunda
%9,56'ya ç›kt›.
Y›llar içinde elde edilen bu baflar›l› finansal
rakamlar ve faaliyet sonuçlar›na dayal›
olarak, Fitch Ratings ve Moody's kredi
notlar›m›z› yüksek düzeylerde tutarak
performans›m›z›n sürdürülebilir oldu¤una
iflaret ettiler. Olumlu kredi notlar›m›z,
yurtd›fl›ndaki kaynaklardan uygun koflul ve
fiyatlarla fon temin edebilmemizi
sa¤lamaktad›r. Anadolubank, 2006 y›l›nda,
10 kat›l›mc› bankadan toplam 100 milyon
ABD dolar› tutar›nda uluslararas› bir kulüp
kredisi ald›; bu kredi kapsam›nda elde
edilen fonlar, ihracat›n finansman›na ayr›ld›.
Ayr›ca, uluslararas› piyasalarda yer alan 30
kat›l›mc› bankadan 160 milyon ABD dolar›
tutar›nda bir y›l vadeli bir sendikasyon
kredisi daha ald›k. Anadolubank'›n bu
uluslararas› kredi ifllemlerine gelen
teklifler, ilk baflta belirlenen miktar›n hep
üzerinde oldu.
istiyorum. Hissedarlar›m›z›n deste¤ini
arkam›zda hissetmesek, bugün oldu¤umuz
kadar güçlü olamazd›k. Son olarak,
bankam›za duyduklar› güvenden dolay› tüm
müflterilerimize ve tüm sosyal ve ekonomik
paydafllar›m›za da teflekkürlerimi sunar›m.
Müflterilerimizin ve paydafllar›m›z›n
isteklerini yerine getirmek ve beklentilerini
karfl›layabilmek için büyük çaba sarf
etmekten mutluluk duyuyoruz.
Pulat Akçin
Genel Müdür
Gelecekte gerekli olmas› halinde d›fl
finansman kaynaklar›n› kullan›rken, ülke
çap›ndaki flubelerimizin say›s›n› da art›rarak
mudi taban›m›z› geniflletece¤iz.
Özenle çal›flarak her y›l baflar›l› sonuçlar
elde etmemizde büyük pay› olan ve
Anadolubank'› gelece¤e do¤ru emin
ad›mlarla ilerleyen güçlü bir banka haline
getiren çal›flanlar›m›za teflekkürlerimi
sunmak istiyorum. Ayr›ca, bize her zaman
hem manevi hem de mali destek veren
hissedarlar›m›za da teflekkür etmek
11
Y›ll›k Faaliyet Raporu Uygunluk Görüflü
Anadolubank Anonim fiirketi Genel Kurulu'na:
Anadolubank Anonim fiirketi'nin ve Konsolidasyona Tabi Ba¤l› Ortakl›klar›'n›n 31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle haz›rlanan y›ll›k
faaliyet raporunu denetlemekle görevlendirilmifl bulunuyoruz. Rapor konusu y›ll›k faaliyet raporu Banka yönetiminin
sorumlulu¤undad›r. Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, y›ll›k faaliyet raporunda yer alan
finansal bilgilerin ba¤›ms›z denetimden geçmifl finansal tablolar ve aç›klay›c› notlar ile uyumuna iliflkin olarak denetlenen
y›ll›k faaliyet raporu üzerinde görüfl bildirmektir.
Denetim, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu uyar›nca yürürlü¤e konulan y›ll›k faaliyet raporu haz›rlanmas›na ve yay›mlanmas›na
iliflkin usul ve esaslar ile ba¤›ms›z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu
düzenlemeler, y›ll›k faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ba¤›ms›z denetimden geçmifl finansal tablolar ve aç›klay›c›
notlar ile uyumuna iliflkin önemli bir hatan›n olup olmad›¤› konusunda makul güvence sa¤lamak üzere planlanmas›n› ve
yeterli bir dayanak oluflturdu¤una inan›yoruz.
Görüflümüze göre, iliflikteki y›ll›k faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflar›yla, Anadolubank Anonim
fiirketi'nin Konsolidasyona Tabi Ba¤l› Ortakl›klar›'n›n 31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun 40'›nc›
maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak bankan›n finansal
durumuna iliflkin bilgileri do¤ru bir biçimde yans›tmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile taraf›m›zca verilen ba¤›ms›z
denetçi görüflünü içermekte olup, ba¤›ms›z denetimden geçmifl finansal tablolar ve aç›klay›c› notlarda verilen bilgiler ile
uyumludur.
‹stanbul,
12 Mart 2007
Akis Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest
Muhasebeci Mali Müflavirlik
Anonim fiirketi
Murat Alsan
Sorumlu Ortak, Bafldenetçi
ÖZET F‹NANSAL
B‹LG‹LER
Özet Solo Bilançolar
(bin YTL)
Aktifler
Nakit De¤erler ve Merkez Bankas›
Bankalar ve Para Piyasalar›
Menkul De¤erler-Net
Krediler-Net
Ba¤l› Ortakl›klar
Sabit K›ymetler (Net)
Di¤er Aktifler
Aktif Toplam›
2006
%
2005
%
237.085
442.275
669.017
1.377.910
8.809
19.319
12.049
2.766.464
8,6
16,0
24,2
49,8
0,3
0,7
0,5
100,0
148.099
414.408
495.009
954.670
7.844
19.911
27.143
2.067.084
7,2
20,0
23,9
46,2
0,4
1,0
1,3
100,0
2006
%
2005
%
1.681.298
126.430
599.045
16.654
50.090
292.947
2.766.464
60,8
4,6
21,7
0,6
1,8
10,6
100,0
1.350.535
268.729
191.497
11.514
46.392
198.417
2.067.084
65,3
13,0
9,3
0,6
2,2
9,6
100,0
2006
%
2005
%
1.218.157
381.921
1.516.550
44,0
13,8
54,8
849.199
298.911
695.979
41,1
14,5
33,7
3.116.628
112,7
1.844.089
89,2
Pasifler
Mevduat
Para Piyasalar›
Al›nan Krediler
Karfl›l›klar
Di¤er Pasifler
Özkaynaklar
Pasif Toplam›
Bilanço D›fl› Yükümlülükler
(bin YTL)
Garanti ve Kefaletler
Taahhütler
Türev Finansal Araçlar
Toplam Bilanço D›fl›
Yükümlülükler
Özet Solo Gelir Tablolar›
(bin YTL)
Faiz Gelirleri
Faiz Giderleri
Net Faiz Geliri
Net Ücret ve Komisyonlar
Net Ticari Kâr/Zarar
Di¤er Faaliyet Gelirleri
Faaliyet Gelirleri Toplam›
Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤› (-)
Di¤er Faaliyet Giderleri (-)
Faaliyet Kâr›
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklerden Kâr/Zarar
Parasal Kâr/Zarar
Vergi Öncesi Kâr
Vergi Karfl›l›¤›
Net Dönem Kâr ve Zarar›
2006
2005
293.768
189.690
104.078
44.188
23.424
5.895
177.585
9.825
101.851
65.909
0
0
65.909
(17.914)
47.995
227.869
145.049
82.820
26.675
27.421
4.375
141.291
5.423
86.935
48.933
5.092
0
54.025
(14.609)
39.416
13
Özet Konsolide Bilançolar
(bin YTL)
Aktifler
Krediler-Net
Maddi Duran Varl›klar-Net
Maddi Olmayan Duran Varl›klar-Net
Di¤er Aktifler
Aktif Toplam›
Pasifler
Mevduat
Para Piyasalar›
Al›nan Krediler
Karfl›l›klar
Di¤er Pasifler
Özkaynaklar
Pasif Toplam›
2006
%
2005
%
237.087
424.285
675.578
1.486.427
0
16.750
2.766
8.518
2.851.411
8,3
14,9
23,7
52,1
0,0
0,6
0,1
0,3
100,0
148.098
374.754
621.558
1.170.457
0
17.439
2.747
22.088
2.357.141
6,3
15,9
26,4
49,7
0,0
0,7
0,1
0,9
100,0
2006
%
2005
%
1.737.879
126.744
623.921
17.661
51.552
293.654
2.851.411
61.0
4,4
21,9
0,6
1,8
10,3
100,0
1.637.117
268.729
191.497
12.670
47.387
199.741
2.357.141
69,5
11,4
8,1
0,5
2,0
8,5
100,0
2006
%
2005
%
1.222.368
381.921
1.483.670
3.087.959
42,9
13,4
52,0
108,3
849.199
298.911
695.979
1.844.089
36,0
12,7
29,5
78,2
Bilanço D›fl› Yükümlülükler
(bin YTL)
Taahhütler
Toplam
Özet Konsolide Gelir Tablolar›
(bin YTL)
Faiz Gelirleri
Faiz Giderleri
Net Faiz Geliri
Temettü Gelirleri
Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›
Di¤er Faaliyet Giderleri
Faaliyet Kâr›
Vergi Öncesi Kâr
< Yusuf GEZGÖR
Yönetim Kurulu Üyesi
2006
2005
310.027
202.755
107.272
46.378
23
20.796
6.556
181.025
10.211
105.527
65.287
0
65.287
(18.005)
47.282
253.012
166.136
86.876
29.556
30.312
4.330
151.074
5.871
90.251
54.952
0
54.952
(15.215)
39.737
15
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
2006 YILINDA FITCH RATINGS VE
MOODY'S ANADOLUBANK’IN
KRED‹ NOTLARINI YÜKSEK
DÜZEYLERDE TUTARAK
PERFORMANSININ
SÜRDÜRÜLEB‹L‹R OLDU⁄UNA
‹fiARET ETT‹LER.
Bafll›ca Finansal Oranlar
Sermaye Yeterlili¤i (%)
Sermaye Yeterlilik Oran›
Özkaynaklar/Toplam Aktifler
(Özkaynaklar-Duran Aktifler)/Toplam Aktifler
Aktif Kalitesi (%)
Menkul De¤erler Cüzdan› (Net)/Toplam Aktifler
Toplam Krediler/Toplam Aktifler
Takipteki Krediler (Brüt)/Toplam Krediler
Özel Karfl›l›klar/Takipteki Krediler
Duran Aktifler/Toplam Aktifler
2006
2005
15,31
10,30
9,60
13,37
8,47
7,36
23,69
52,13
1,26
100,00
0,69
26,37
49,66
1,34
100,00
0,87
Likidite (%)
Likit Varl›klar/Toplam Aktifler
Vadesiz Pasifler/Likit Aktifler
Kârl›l›k
Dönem Net Kâr› (Zarar›)/Ortalama Aktifler
Dönem Net Kâr› (Zarar›)/Ortalama Özkaynaklar
23,19
31,68
22,18
39,08
1,82
21,57
1,80
22,05
Gelir-Gider Yap›s›
Net Faiz Geliri/Ortalama Aktifler
Net Faiz Geliri/Toplam Faaliyet Gelirleri
Di¤er Faaliyet Giderleri/Faaliyet Gelirleri
4,12
59,27
58,30
3,93
57,51
59,74
ULUSLARARASI
DERECELEND‹RME
KURULUfiLARININ
ANADOLUBANK'A
VERD‹KLER‹
NOTLAR
Anadolubank'›n 2006 y›l› içinde aç›klanan, Fitch Ratings ve Moody's taraf›ndan yap›lan
derecelendirmelerine iliflkin bilgiler afla¤›da verilmektedir.
Fitch Ratings: Temmuz 2006
Yabanc› Para Mevduat
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
B+
B
Dura¤an
Yerel
Uzun Vadeli
K›sa Vadeli
Görünüm
B+
B
Dura¤an
Ulusal
Uzun Vadeli
Görünüm
BBB+
Dura¤an
Bireysel Derecelendirme
Destek Notu
D
4
Moody's: Kas›m 2006
Yabanc› Para Mevduat
Not
Görünüm
B1/(Not-Prime) (NP)
Pozitif
Finansal Güç
Not
Görünüm
DDura¤an
17
Raporu
Faaliyet
SEL
LENEK
NK, GE
A
B
U
L
E
ANADO
ETLER
FAAL‹Y
ER‹YLE
L
T‹CAR‹
ÜRÜN
IK
IL
C
A
BANK
NARAK
A BULU
‹ B‹R
KATKID
T ED‹C
E
E AYIR
D
R
Ö
T
GÖREC
SEK
MIfi VE
N
A
Z
.
A
K
M‹fiT‹R
K‹ML‹K
K ED‹N
TÜNLÜ
S
Ü
‹R
B
2006
K
LUBAN
ANADO
2006 YILI
FAAL‹YETLER‹
Genel Müdürlü¤ü ‹stanbul'da bulunan
Anadolubank'›n Türkiye'nin dört bir yan›na
da¤›lm›fl 63 flubesi bulunmaktad›r. 2006
y›l›nda dördü ‹stanbul'da ve biri Bursa'da
olmak üzere befl yeni flube aç›lm›flt›r.
Banka'n›n ikisi ‹stanbul'da, ikisi Ankara'da
ve biri de Kayseri'de olmak üzere befl
tahsilat ofisi bulunmaktad›r.
Anadolubank flubelerinin, 4'ü a¤›rl›kl› olarak
büyük ölçekli kurumsal müflterilerle, 14'ü
tamamen bireysel müflterilere
yo¤unlaflmakta, di¤er flubeler ise her türlü
bankac›l›k hizmetini bir arada vermektedir.
Banka, sahip oldu¤u ticari flube a¤›yla
Türkiye'deki ekonomik etkinli¤in %90'›n›
gerçeklefltiren tüm bölgelerde faaliyet
gösterirken 2008 y›l›na dek 20 yeni flube
daha açmay› hedefleri aras›na koymufltur.
Yayg›n flube a¤›n›n oluflturdu¤u bu
potansiyel, Anadolubank'a sa¤l›kl› ve
reel büyüme olana¤› sa¤lamaktad›r.
Anadolubank, geleneksel ticari faaliyetlere
bankac›l›k ürünleriyle katk›da bulunarak
sektörde ay›rt edici bir kimlik kazanm›fl ve
görece bir üstünlük edinmifltir. Banka
gelirlerinin büyük bölümü, bu ürünler
karfl›l›¤›nda elde edilen gelirlerden
oluflmaktad›r. Bu sonuçlardan yola ç›kan
Anadolubank yönetimi, sanayi ve ticaretin
yo¤un oldu¤u tüm bölgelere hizmet vermek
ve aktiflerin fonlamas›nda optimum noktaya
ulaflmak aç›s›ndan mevcut flube say›s›n›n
yeterli oldu¤unu saptam›fl ve yeni flubelerin
aç›lmas›na iliflkin olarak y›lda on flubeyi
geçmemek karar› alm›flt›r.
< Gökhan GÜNAY
Genel Müdür Bafl Yard›mc›s›
fiubelerin organizasyon yap›s›, farkl› ifl
gruplar›n›n ihtiyaçlar›na göre uzmanlaflmak
ve bu gruplara verilen bankac›l›k
hizmetlerinde h›z ve kalite bak›m›ndan
sektörün en iyi örneklerini sunmak
anlay›fl›yla oluflturulmufltur. Buna göre
flubeler, uzmanl›k alanlar›na ba¤l› olarak
Bireysel Pazarlama, Kurumsal Pazarlama
ve ‹flletme Bankac›l›¤› departmanlar›ndan
oluflmakta, departmanlar›n bafl›nda, flube
müdürlerine ba¤l› birer yönetmen
bulunmaktad›r. Bu departmanlar›n bir ya da
birkaç› Operasyon Bölümü'yle birlikte
faaliyet göstermektedir. Ayn› yap› Genel
Müdürlük organizasyonu içinde de
mevcuttur. Burada, Genel Müdür'ün alt›nda
çal›flan Genel Müdür Yard›mc›lar›'na ba¤l›
pazarlama ve destek hizmet departmanlar›
bulunmaktad›r. Krediler, Teftifl Kurulu, ‹ç
Kontrol Merkezi ve Risk Yönetimi
departmanlar› ise do¤rudan Yönetim
Kurulu'na ba¤l›d›r. fiubelerle Genel
Müdürlü¤ün çeflitli bölümleri aras›ndaki
iliflki, farkl› flube ve bölümlerin kat›l›m›yla
oluflturulan geçici ve daimi komitelerin
destek verdi¤i ifl ak›fl› sistemleri
çerçevesinde yürütülmektedir.
Anadolubank, 2007'de piyasadaki
görünürlü¤ünü art›rmaya, yeni rekabetçi
ürünler sunumuna ve standardizasyon
yoluyla hizmet kalitesini yükseltmeye yönelik
çal›flmalar›na devam edecektir.
19
Raporu
Faaliyet
K'IN
LUBAN
ANADO
EN
D
ER‹N
TEMEL
RAK‹PL
I⁄
I
T I EN
fi
A
IL
L
ÇLARIN
FARK
‹HT‹YA
‹
R
E
T
MÜfi
UZUN
ALAN,
YACAK
ARfiILA
K
U
LER‹
R
‹K
DO⁄
‹fiB‹RL
‹
R
A
‹C
‹T
VE
VADEL
GÜCÜ
B‹LME
A
T
A
R
YA
‹D‹R.
B‹R‹K‹M
2006
K
LUBAN
ANADO
Do¤rudan Yönetim Kurulu'na ba¤l› olarak
çal›flan Risk Yönetimi, ‹ç Kontrol Merkezi ve
Teftifl Kurulu d›fl›nda Genel Müdürlük'teki
bölümler afla¤›da özetlenmifltir:
Yönetim Kurulu'na Ba¤l›
Pazarlama
Destek
Krediler
Teftifl Kurulu
‹ç Kontrol Merkezi
Risk Yönetimi
Bilgi Teknolojileri
Operasyon
Mali ‹fller
‹nsan Kaynaklar›
Hukuk Müflavirli¤i
Kurumsal Bankac›l›k Bölümü'nün ana
sorumlulu¤u, Banka'n›n müflterilerle iliflkili
aktiflerinin, yani ticari kredilerin ve bilanço
d›fl› yükümlülüklerin takip edilmesi ve
gelifltirilmesidir. Bölüm, flubelerle ve üst
yönetimle yak›n iflbirli¤i içinde bütçe
hedeflerini hayata geçirmekte, piyasadaki
geliflmeleri yak›ndan izlemek amac›yla
müflterileri düzenli olarak ziyaret etmekte
ve çeflitli konularda üst yönetime görüfl
bildirmektedir.
Müflterilerle uzun vadeli ve sa¤l›kl› iliflkiler
kurmaya özen göstermek; kârl›l›k hedefini
gözeterek, fiyatlamadan ödün vermeksizin
ifllem hacmini art›rmak; dengeli ve istikrarl›
büyüme sa¤lamak, Kurumsal Bankac›l›k
Bölümü'nün temel çal›flma ilkelerini
oluflturur.
< Sibel AKIN
Genel Müdür Yard›mc›s›
Kurumsal Bankac›l›k'›n pazarlama
kanallar›yla kredi de¤erlendirme süreci,
müflteri segmentasyonuna göre
farkl›laflt›r›lm›flt›r. Segmentasyon, hizmet
kalitesini ve h›z›n› art›rmakta ve müflteri
ihtiyaçlar›n›n daha etkin bir biçimde
de¤erlendirilmesine zemin oluflturmaktad›r.
Buna göre Bölüm'ün bünyesinde,
• Y›ll›k cirosu 25 milyon ABD dolar›n›n
üzerindeki imalatç› flirketler ile çokuluslu
flirketleri hedefleyen Kurumsal
Bankac›l›k,
• Y›ll›k cirosu 2 milyon ile 25 milyon ABD
dolar› aras›nda olan flirketleri hedefleyen
Ticari Bankac›l›k,
• Y›ll›k cirosu 2 milyon ABD dolar›n›n
alt›nda olan Küçük ‹flletmeler Bankac›l›¤›
olmak üzere üç departman ve toplamda
6.500 adet kredili aktif müflteri
bulunmaktad›r.
Anadolubank'›n, temel faaliyet alan›n›
oluflturan kurumsal ve ticari bankac›l›¤a
yönelik misyonu, müflteri ihtiyaçlar›n› do¤ru
belirleyerek üstün çözüm kalitesiyle de¤er
yaratmakt›r. Banka, bu amaçla insan
kayna¤›na önemli yat›r›mlar yapmakta,
müflteri odakl› bir yaklafl›mla ürün
gelifltirme ve uygulama konular›nda
pazarlama ekibine yönelik sürekli e¤itim
programlar› düzenlemektedir.
Anadolubank'›n rakiplerinden farkl›laflt›¤› en
temel alan, müflteri ihtiyaçlar›n› do¤ru
karfl›layacak uzun vadeli ticari iflbirlikleri
yaratabilme gücü ve birikimidir.
21
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ANADOLUBANK GENEL OLARAK
KRED‹LEND‹RMEDE SEKTÖR
AYRIMI YAPMAMAKTADIR. HANG‹
SEKTÖRDE OLURSA OLSUN,
MAL‹ BÜNYES‹ GÜÇLÜ, KRED‹
DE⁄ERL‹L‹⁄‹ YÜKSEK,
EKONOM‹K KR‹ZDEN KOLAY
ETK‹LENMEYECEK F‹RMALARIN
KRED‹ PORTFÖYÜNDE YER
ALMASI AMAÇLANMAKTADIR.
Krediler
Krediler Bölümü, esas olarak kredi
baflvurular›n› de¤erlendirmek ve
müflterilere limit belirlemekten
sorumludur. Bunun yan› s›ra, Banka'n›n
di¤er bölümlerine ve borç yönetimi, kredi
de¤erlendirme gibi konularda bilgi isteyen
müflterilere tavsiyelerde bulunur. Bölüm,
müflterilerle olan iliflkilerde çözümü esas
alan bir yaklafl›mla ihtiyaçlar›n en do¤ru
yöntemlerle de¤erlendirilmesini sa¤lar.
Krediler Bölümü;
• Mali Tahlil ve ‹stihbarat
• Kurumsal Kredi Tahsis
• Ticari ve ‹flletme Kredileri Tahsis
• Kredi Kontrol ve Risk ‹zleme
olarak dört departmandan oluflmaktad›r.
2006 y›l›nda sorunlu kredilerin çok düflük
düzeyde olmas›, tam bir tak›m ruhuyla,
eflgüdümlü olarak çal›flan Krediler Bölümü
alt›ndaki bu dört departman›n baflar›s›d›r.
fiubeleri ve gerekti¤inde müflterileri düzenli
olarak ziyaret eden Krediler Bölümü, di¤er
bankalar ve finansal kurumlarla da bilgi
al›flveriflinde bulunmaktad›r.
‹flletme Bankac›l›¤› projesinin hayata
geçirildi¤i 2004 y›l›ndan bu yana
Anadolubank, ço¤unlukla orta ölçekli
flirketlerin oluflturdu¤u kredi portföyüne
küçük iflletmeleri de katarak önemli bir yol
alm›flt›r. Önümüzdeki y›llarda ayn› strateji
korunarak küçük ve orta ölçekli
müflterilerin adet ve risk tutar› olarak
toplam portföydeki paylar›n›n art›r›lmas›
öngörülmektedir. Banka bu hedefi
gerçeklefltirirken, daha önce oldu¤u gibi,
belli bir iflkolunda yo¤unlaflmaks›z›n,
sektörüne ya da s›n›f›na bakmaks›z›n,
yaln›zca kredibilitesi olan flirketlere kredi
tahsis edilmesi ilkesiyle hareket edecektir.
Ekonomik katma de¤er yaratan ve uzun
soluklu ve sa¤l›kl› bir iflbirli¤i yaratma
potansiyeli olan tüm firmalar
Anadolubank'›n hedef kitlesini
oluflturmaktad›r. Bu do¤rultuda do¤ru
pazar, do¤ru strateji, do¤ru ürün, do¤ru
finansal yap› ve kaliteli hizmet beklentisiyle
faaliyette bulunan tüm firmalar,
Anadolubank'›n ilgi alan› içinde yer
almaktad›r.
Anadolubank kredilendirmede sektör ayr›m›
yapmamaktad›r. Hangi sektörde olursa
olsun, mali bünyesi güçlü, kredi de¤erlili¤i
yüksek, ekonomik krizden kolay
etkilenmeyecek firmalar›n kredi portföyünde
yer almas› amaçlanmaktad›r. Bu yaklafl›ma
bir istisna olarak, ekonomik koflullardan
olumsuz etkilenen sektörlerde daha dikkatli
davran›lmas› ve gerekirse toplam portföy
içinde o sektörün pay›n›n küçültülmesi,
Banka'n›n temel kredi politikas›n›
oluflturmaktad›r.
Enflasyonun düflmesiyle birlikte, daha
yüksek kâr marj›na ulaflmak ve toplam
riskin daha yayg›n da¤›l›m›n› sa¤lamak için
kredi portföyü içinde küçük ve orta ölçekli
flirketlere daha çok yer verecek biçimde
tahsis politikas› yeniden düzenlenmifltir.
Küçük ve orta ölçekli firmalarda daha çok
maddi teminat ön plana ç›ksa da, genel
olarak teminatland›rmada firmalar›n
geçmifli, mali bünyesi, içinde bulundu¤u
sektörün durumu, kurumsal yap›s›, ortak ve
yöneticilerinin deneyimi ve talep edilen
kredinin vadesi dikkate al›nmaktad›r.
Genel Müdürlük Kredi Komitesi
Genel Müdürlük Kredi Komitesi, Genel
Müdür, Kredilerden Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi, Kurumsal Bankac›l›k Genel
Müdür Yard›mc›s› ve Kredi Tahsis
Müdürleri'nden oluflmaktad›r. 2006 y›l›ndan
bu yana 501.000-750.000 YTL aras› genel
limit ile talep yap›lan kredi teklifleri bu
Komite'de görüflülerek karara
ba¤lanmaktad›r. 750.000 YTL'nin üstündeki
krediler ise Yönetim Kurulu'nca
görüflülmektedir.
Komite, her Pazartesi günü düzenli olarak
toplanmaktad›r.
Perakende Pazarlama ve Mevduat
Departman›
Bu departman, Banka'n›n genel hedef ve
stratejileriyle uyumlu olarak bireysel
bankac›l›k ürün ve hizmetlerinin pazarlama
stratejilerini oluflturmak ve uygulamaktan
sorumludur. Bu do¤rultuda vadeli mevduat,
yat›r›m fonu, bireysel krediler, sigorta ve
giriflimci bankac›l›k ürünlerinin pazarlama
ve sat›fl yönetimiyle yeni bireysel ürün ve
hizmetlerin gelifltirilmesi, bu departman
kanal›yla yap›lmaktad›r.
Anadolubank’›n en önemli fon kayna¤› olan
müflteri mevduatlar›n›n optimum maliyet,
tutar ve çeflitlilikle yönetilmesinden de bu
departman sorumludur. Anadolubank'›n
genifl bir çeflitlili¤e sahip olan ürün ve
hizmetleri a¤›rl›kl› olarak flu kesimlere
yöneliktir:
• Sosyoekonomik s›n›fland›rmada A ve A+
üstü, portföy büyüklü¤ü 250.000 ABD
dolar› ve üzeri olan bireysel müflteriler,
• Banka'n›n kurumsal müflterilerinin
ortaklar› ve yöneticileri,
• Giriflimci olarak adland›r›lan profesyonel
meslek gruplar›,
• Hizmet ve imalat sektöründe faaliyette
bulunan küçük ölçekli firmalar.
Çapraz sat›fl f›rsatlar›ndan faydalanmak,
Anadolubank'›n bireysel bankac›l›k
stratejisinde müflteri say›s›n› art›rman›n en
önemli yöntemlerinden biridir. Bireysel
kredi müflterileri Banka'n›n hedef müflteri
kitlesi do¤rultusunda her meslek
grubundan olabilmektedir.
Anadolubank, 2006 y›l›nda, özellikle tafl›t ve
konut kredilerinde uygulad›¤› rekabetçi faiz
uygulamalar›yla bu alandaki iddias›n› devam
ettirmifltir. Ayr›ca, giriflimci olarak
adland›r›lan segment için haz›rlanan ürün
paketleriyle bu alanda da faaliyet
gösterilmifltir.
23
Raporu
Faaliyet
N VE
N
EL ÜRÜ
N ÜRÜ
B‹REYS
‹Ç
‹ ERE
R
E
L
‹Z
T
‹KS
H‹ZME
VE EKS
IN TAM
GAMIN
,
ANA
I B‹R Y
LER‹NE
OLMAS
'I RAK‹P
K
N
A
‹P
B
LU
N, SAH
ANADO
Ü KILA
L
Ç
Ü
G
A
L‹KL‹
KIYASL
N N‹TE
U ÜSTÜ
⁄
U
D
.
L
O
UDUR
UNSUR
‹NSAN
2006
K
LUBAN
ANADO
2006 y›l›nda Aviva Sigorta, Baflak Emeklilik,
Baflak Sigorta ve Anadolu Hayat Emeklilik
olmak üzere dört sigorta flirketinin acentesi
olarak yürütülen sigorta pazarlama
çal›flmalar›na da a¤›rl›k verilmifltir.
Bireysel ürün ve hizmetleri içeren ürün
gam›n›n tam ve eksiksiz olmas› bir yana,
Anadolubank'› rakiplerine k›yasla güçlü
k›lan, sahip oldu¤u üstün nitelikli insan
unsurudur. Bu farkl›l›¤› korumak için
kesintisiz olarak sürdürülen personel
e¤itimleriyle hizmette kalite ilkesi her
zaman ön planda tutulmaktad›r.
2006 sonunda 63 Anadolubank flubesinden
14'ü bireysel flube olarak belirlenmifltir.
Bireysel Bankac›l›k’ta a¤›rl›kl› olarak,
flubeler, ATM'ler ve ‹nternet Bankac›l›¤›
kanal›yla hizmet verilmektedir.
Anadolubank, her biri yat›r›mc›lar aç›s›ndan
Hacim art›fllar›
Toplam Mevduat (bin YTL)
Vadeli YTL (bin YTL)
Vadeli YP (bin ABD dolar›)
Bireysel Krediler (bin YTL)
Konut Kredileri (bin YTL)
Sigorta Komisyonlar› (bin YTL)
< Recep ATAKAN
farkl› bir risk profili oluflturan üç ayr›
yat›r›m fonu sunmaktad›r. Her kategoride
en yüksek kazanc› sa¤lamay› hedefleyen
Anadolubank, verimlilik ve fleffafl›k üzerinde
odaklanan aktif bir fon yönetim stratejisi
izlemektedir. Hazine bonolar›, devlet
tahvilleri ve Eurobond sat›fl›yla repo
ifllemleri ve otomatik ödeme emirleri de
bireysel ürünler aras›nda yer almaktad›r.
Anadolu Yat›r›m A.fi. acentesi olarak 26
flubedeki seans salonlar›nda konusunda
uzman yat›r›m dan›flmanlar› kanal›yla
müflterilerin hisse senedi al›m-sat›m›na da
arac›l›k edilmektedir. Ayr›ca Anadolubank,
2004 y›l›nda kullan›ma sundu¤u Paritem®
ürünüyle internet üzerinden 7 gün 24 saat
dünya piyasalar›nda parite arbitraj› yapmaya
olanak veren ilk ve tek banka olma
konumunu sürdürmektedir.
Büyüme (%)
Büyüme
19
14
23
88
222
239
264.705
86.110
101.000
86.034
79.286
1.245
25
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ANADOLUBANK, 2006 YILINDA
B‹REYSEL VE G‹R‹fi‹MC‹
BANKACILIK KRED‹LER‹N‹
BÜYÜK ADIM KRED‹S‹® “B.A.K.”
ADI ALTINDA TOPLADI VE
LANSMANINI GERÇEKLEfiT‹RD‹.
Yeni Ürün ve Hizmetler
Anadolubank, 2006 y›l›nda bireysel ve
giriflimci bankac›l›k kredilerini Büyük Ad›m
Kredisi® “B.A.K.” ad› alt›nda toplad› ve
lansman›n› gerçeklefltirdi. Sigorta alan›nda
ise Aile Güvence Paketi ile genifl kapsaml›
ferdi kaza poliçesi sat›fl› gerçeklefltirdi.
Bireysel Emeklilik alan›nda Baflak Hayat'›n
yan› s›ra Anadolu Hayat Emeklilik ile hayat
sigortas› dal›nda acentelik sözleflmesi
imzaland›. Üç y›ll›k kasko poliçesiyle de tafl›t
kredisi ürünü kullan›ma sunuldu.
Perakende Kredi Tahsis ve Risk ‹zleme
Departman›
Perakende Kredi Tahsis ve Risk ‹zleme
Departman›, giriflimci krediler, kredili
mevduat hesab›, tafl›t, konut ve tüketici
kredileri limit tahsisinden ve izlenmesinden
sorumludur. 2006'da enflasyonun görece
yükselmesine ve faizlerin ciddi oranda
düflmemesine ra¤men özellikle konut
kredilerinde art›fl gözlenmifltir. Bireysel
krediler içinde konut kredilerinin pay› %80'e
ulaflm›fl; bu arada tafl›t kredileri %13,
tüketici kredileri ise %7 oran›nda art›fl
göstermifltir. 2007 y›l›nda da bu e¤ilimin
devam etmesi ve ipote¤e dayal› uzun vadeli
konut finansman yasas›n›n (mortgage)
ç›kmas›yla birlikte konut kredilerinin
bireysel kredi portföyü içerisindeki pay›n›
korumas› beklenmektedir. Bu sebeple,
Anadolubank’›n toplam kredileri içinde
bireysel kredi risk pay›n›n artmas›
beklenmektedir. Bireysel kredi portföyünde
en önemli ürün kalemini oluflturan konut
kredilerinde befl y›l, tafl›t kredilerinde ise üç
y›l vade a¤›rl›k kazanmaktad›r.
Hazine Yönetimi Departman›
Hazine Yönetimi, tüm olas› bankac›l›k
risklerini ve piyasa f›rsatlar›n› analiz ederek
aktif ve pasif yönetimini denetlemekte ve
yüksek nitelikli hazine uzmanlar›ndan
oluflan ekibiyle Banka'n›n likiditesini
yönetmektedir.
Hazine Yönetimi Bölümü,
• TL Pozisyon/Menkul K›ymetler,
• Döviz Pozisyon ve
• Hazine Pazarlama
olmak üzere üç birimden oluflmaktad›r.
Hazine Yönetimi, Anadolubank’›n Aktif-Pasif
Komitesi'nin en önemli üyelerinden biridir.
Anadolubank’›n likiditesini yönetmenin yan›
s›ra yurtiçi ve yurtd›fl› piyasalarda faiz ve
döviz kuru dalgalanmalar›n›n Banka'n›n
bilanço üzerindeki etkilerini de
denetlemektedir.
Hazine Yönetimi, bir yandan flubelere
gereken likiditeyi sa¤larken bir yandan da
Anadolubank’›n rutin operasyonlar›
s›ras›nda karfl›laflabilece¤i riskin günlük
olarak izlenmesinden sorumludur. Bu
çerçevede, TL ve YP cinsinden çeflitli para
piyasalar›n› izlemekte, Hazine bonosu,
devlet tahvili ve di¤er yerli ve yabanc›
menkul k›ymet ifllemlerini spot ve ileri
valörlü olarak yürütmekte, ayr›ca, hem
Türkiye hem de di¤er ülke Eurobond’lar›nda
aktif ifllemler yapmaktad›r. Anadolubank
Hazine Yönetimi Bölümü, ifllem hacmi
bak›m›ndan piyasalardaki öncü konumunu
2006 y›l›nda da sürdürmüfltür.
Hazine yönetimindeki baflar›s›n›
müflterileriyle paylaflan Anadolubank,
kurumsal ve büyük ölçekli müflterilerine
mevduat, yat›r›m fonu, Hazine bonosu,
devlet tahvili, Eurobond, repo, ters repo,
hisse senedi ve alt›n al›m-sat›m
sözleflmelerinin farkl› bileflenlerini içeren
özel yat›r›m portföyleri sunmaktad›r.
Hazine Yönetimi, bir yandan
piyasalarda karfl›lafl›lan risk ve f›rsatlar›
de¤erlendirirken bir yandan da olas› en iyi
portföy oluflumlar›n› saptamak için yurtiçi ve
yurtd›fl› piyasalar› yak›ndan izlemektedir.
Ürünlerini, yurtiçi ve yurtd›fl› bankalar›n
ürünleriyle k›yaslayarak gelifltirmekte ve
bunlar›n Anadolubank ve müflterileri
aç›s›ndan tafl›d›¤› riski analiz etmektedir.
Ayr›ca, düzenli aral›klarla Türkiye ve
dünya ekonomilerine iliflkin raporlar
haz›rlanmakta ve bunlar› flubelere ve
müflterilere da¤›tmaktad›r. Anadolubank,
müflterilerini piyasalardaki geliflmelere ve
olas› risklere karfl› haberdar etmek
amac›yla belli aral›klarla piyasa
profesyonellerini davet ederek düzenledi¤i
seminerlerle de piyasan›n nabz›n› tutmaya
çal›flmaktad›r.
Anadolubank, yat›r›m fonu piyasalar›ndaki
konumunu son derece baflar›l› üç fon ile
sürdürmeye çal›flmaktad›r. Yat›r›mc›lar›na
farkl› risk profilleriyle hitap eden B-Tipi
Likit, B-Tipi De¤iflken ve A-Tipi De¤iflken
Fonlar, piyasa paylar›n› sürekli olarak
art›rmakta ve kendi kategorilerinde görece
yüksek kazanç sunmaktad›r.
Anadolubank'›n sa¤duyulu al›m-sat›m
ilkeleriyle Hazine Bölümü, yaln›zca
hesaplanm›fl riskler almakta ve risk
minimizasyonunu gözeterek çeflitlilik arz
eden bir portföy yönetmektedir. Ürün
çeflitlendirmesi, bilançonun her iki taraf›nda
da büyüme, türev ürünlerin daha fazla
kullan›lmas›, cari ifllem portföylerinde
verimlilik art›fl› sa¤lam›flt›r.
Paritem®
Paritem®, müflterilerin döviz al›m/sat›m
ifllemlerini internet üzerinden yapmas›na
yard›mc› olan bir üründür.
2004 y›l›nda Anadolubank, “Paritem®”
ad›yla, internet tabanl›, Türk Bankac›l›k
Sektörü'nde alan›n›n öncüsü konumunda bir
ürünü müflterilerinin hizmetine sunmufltur.
Bu ürün sayesinde yat›r›mc›lar, haftan›n befl
günü 24 saat boyunca kesintisiz internet
eriflimi olan her yerden, dünyada en çok
ifllem gören 23 para çifti üzerindeki
ifllemlerle alt›n ve gümüfl al›m-sat›m
ifllemlerini yapabilmektedirler. Bu
hizmetten yararlanmak isteyen bir
Anadolubank müflterisinin, döviz tevdiat
hesab›nda asgari 4.000 ABD dolar›
tutar›nda mevduat bulundurmas›
gereklidir. Kiflisel bir flifre verilmesiyle,
www. anadolubank.com.tr adresinde
Paritem® bölümüne veya
www.paritem.com.tr adresine girerek
arbitraj ifllemlerine bafllayabilmektedir.
Paritem® hizmetine abone olan yat›r›mc›lar,
teminat hesaplar›ndaki bakiyenin 25 kat›na
kadar ifllem yapabilmektedirler.
Döviz kurlar› her an de¤iflti¤inden, Paritem®
sayesinde Türk yat›r›mc›lar› dünyan›n önde
gelen para birimleriyle YP-YP ifllemleri
yapmaktad›rlar. Paritem®, sermaye piyasas›
ifllemlerine alternatif bir yat›r›m arac›
olmasa da, çok k›sa bir süre içinde
yayg›nlaflm›fl ve Anadolubank'›n yeni
müflteri portföyünü zenginlefltirmesine
yard›mc› olmufltur.
Paritem®, giderek artan müflteri say›s› ve
ifllem hacmiyle birlikte çeflitlenen müflteri
talepleri do¤rultusunda sürekli olarak
gelifltirilmektedir. 2007'de sisteme yeni emir
tiplerinin eklenmesi ve USD/TRY al›m-sat›m
ifllemlerinin de sistemde yer almas›
planlanmaktad›r. Paritem®, halen Türk
bankac›l›k sektöründe ilk ve tek
konumdad›r.
27
Raporu
Faaliyet
IK
NKACIL
ASI BA
R
A
N
R
'I
A
BANK
ULUSL
ADOLU
N
A
,
Ü
I
AR
BÖLÜM
A SAYIL
ONUND
DIfiI
T
R
2006 S
U
AfiAN Y
L
U
E
650'Y
E OLAN
K
‹RLERL
EYERE
MUHAB
ÜZENL
D
‹
‹N
ER
NI
‹L‹fiK‹L
ANSMA
‹N F‹N
T
E
R
ROL
A
‹
L
T‹C
ÖNEM
UNDA
S
U
N
O
.
K
ED‹R
NMEKT
ÜSTLE
2006
K
LUBAN
ANADO
Uluslararas› Bankac›l›k Bölümü, Banka'n›n
2006 sonunda say›lar› 650'ye ulaflan yurtd›fl›
muhabirlerle olan iliflkilerini düzenleyerek
ticaretin finansman› konusunda önemli rol
üstlenmektedir.
Ço¤unlu¤u ABD ve Avrupa'da bulunan
muhabir bankalar, dünyan›n belli bafll› tüm
ekonomik bölgelerini kapsamaktad›r.
Muhabirler, genellikle bulunduklar›
bölgelerde, tüm dünyaya eriflebilen en
büyük bankac›l›k kurulufllar›d›r. Bu a¤
sayesinde Anadolubank, dünyan›n her
yan›nda ifl potansiyeli olan tüm bölgelere
eriflebilmektedir.
< Merih YURTKURAN
2005 y›l›nda 2,2 milyar ABD dolar› olan
Anadolubank'›n d›fl ticaret hacmi, 2006'da
2,6 milyar ABD dolar›na ulaflm›flt›r.
Anadolubank flubelerinin tamam›
uluslararas› ifllem yapma yetkisine sahiptir
ve tüm bu ifllemler, verimlili¤in ve
uzmanl›¤›n art›r›lmas› amac›yla Genel
Müdürlük'te toplanmaktad›r.
2006 Temmuz'unda, Fitch Ratings
taraf›ndan yap›lan de¤erlendirme
sonucunda Anadolubank’›n uzun vadeli
Yabanc› Para cinsinden notu “B+”, uzun
vadeli Ulusal Notu “BBB+”, hem uzun hem
de k›sa vadede genel görünümü “dura¤an”
olarak belirlenmifltir.
2006 Kas›m'›nda Moody's Investors Service
taraf›ndan yap›lan de¤erlendirme
sonucunda Anadolubank’›n Uzun Dönem
Yabanc› Para cinsinden notu “B1/NotPrime” ve görünümü pozitif, finansal güç
notu “D-” olarak teyit edilmifltir.
29
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ANADOLUBANK'IN KRED‹ KARTI
ALIfiVER‹fi C‹ROSU 2006'DA
ÖNCEK‹ YILA KIYASLA %51
ORANINDA ARTIfi GÖSTERM‹fiT‹R.
Anadolubank, 2006 y›l›nda uluslararas›
piyasalardan ihracat›n finansman›na yönelik
olarak, bu alanda son derece deneyimli 10
bankan›n kat›l›m›yla 100 milyon ABD dolar›
tutar›nda bir kulüp kredisi ve uluslararas›
piyasalarda tan›nm›fl 30 bankan›n kat›l›m›yla
160 milyon ABD dolar› tutar›nda bir y›l
vadeli bir sendikasyon kredisi temin
etmifltir. Sendikasyon kredisi önceden
belirlenen limitin üzerinde talep görmüfltür.
2005 A¤ustos'unda al›nan 100 milyon ABD
dolar› tutar›ndaki kredinin geri ödemesi ise
2006 y›l›n›n ayn› ay›nda gerçeklefltirilmifltir.
Uluslararas› Bankac›l›k Bölümü,
yurtd›fl›ndaki muhabir bankalar›yla kurdu¤u
yak›n iliflkiden gurur duymaktad›r. Bölüm,
muhabir bankalar›yla karfl›l›kl› fayda
sa¤layacak iliflkiler kurarak her zaman için
çözüme odakl› bir yaklafl›m benimsemekte
ve genifl bir perspektifle karar süreçlerine
katk›da bulunmaktad›r.
Banka, uluslararas› düzeyde ihracat kredisi
sa¤layan US Exim, CCC, Hermes, SACE,
ERG ve Coface gibi önemli kurumlar›n
kredilerinden yararlanmakta ve böylece
müflterilerinin s›n›r ötesi ticaretten do¤an
orta ve uzun vadeli finansman ihtiyaçlar›n›
karfl›lamaktad›r.
Kredi Kartlar› ve Elektronik
Bankac›l›k
Bölümü, 2005 y›l›nda Bireysel Bankac›l›k
Bölümü'nden ayr›larak ayr› bir iflkolu olarak
yeniden yap›land›r›lm›flt›r.
“Ticari Banka” olma stratejisini izleyen
Anadolubank, a¤›rl›kl› olarak bireysel
müflterilere sundu¤u kredi kartlar› ürün
yelpazesini geniflletmeyi ve bu konuya
odaklanarak daha üstün kalitede hizmetler
sunabilmeyi hedeflemektedir. Kredi kart›
pazar›nda, ticari ve kurumsal firmalar›n
ortaklar› ve çal›flanlar›, Anadolubank’›n
bireysel müflterileri, gelir durumunu
belgeleyebilen ücretli çal›flanlarla A ve B
sosyoekonomik grubundaki müflteri
segmenti hedeflenmektedir. Müflteri-banka
iliflkisinin çok daha yak›n oldu¤u
Anadolubank’ta 2006 y›l›nda “sürpriz”
konseptiyle lanse edilen taksitli kredi kart›
WonderCard ile müflterilere pek çok avantaj
sunulmaktad›r. Piyasadaki di¤er kredi
kartlar›ndan farkl› olarak WonderCard ile
yap›lan al›flverifllerden kazan›lan puanlar
ekstre borcundan düflülebilmektedir. Piyasa
ortalamas›n›n alt›nda faiz ve ücretlere sahip
kredi kartlar›ndan biri olan WonderCard,
sürpriz konseptiyle düzenledi¤i
kampanyalar ve al›flverifl s›ras›nda
müflterilere çeflitli hediye ve avantajlar
sunmaktad›r.
Anadolubank, 2006 y›l›nda kredi kart›
müflterilerine daha yayg›n olarak
ulaflabilmek için A+ müflteri kesimi
hedeflenerek haz›rlanan Red Royal Statü
Card ve Es Es Card ürünlerini hizmete
sundu. Önceki y›llarda uygulamas› bafllayan
Funika Card, Metrocity Hediye Card, Sanal
Card ve Business Card ürünleri ise devam
etmektedir. Önümüzdeki dönemde, bugüne
dek hedef d›fl› kategoride yer alan üniversite
ö¤rencileri de portföye dahil edilecektir.
2006'n›n sonunda 65.550 adede ulaflan
Anadolubank Debit Kartlar› (Maestro ve
Electron), flubelerde bulunan ATM'lerde ve
Ortak Nokta bankalar›na ait ATM'lerde
kullan›labilmektedir. Ortak Nokta,
Türkiye'deki 13 bankayla dört kat›l›m
bankas›n›n ATM paylaflma platformudur.
Ortak Nokta Grubu'nun bir üyesi olmak,
Anadolubank'a Türkiye'nin her yerinden ve
Kuzey K›br›s Türk Cumhuriyeti'nden
ulafl›labilmesini sa¤lamaktad›r.
Banka'n›n kredi kart› al›flverifl cirosu
2006'da önceki y›la k›yasla %51 oran›nda
art›fl göstererek 210 milyon YTL olmufltur.
Kredi kart› cirosunda bankalar içinde 18.
s›rada yer alan Anadolubank'›n kart adedi
ise 2006 sonunda 120 bini aflm›flt›r. Böylece
kart say›s›nda 2005'e göre %26,26 oran›nda
bir art›fl gerçekleflmifl ve pazar pay› %0,35'i
bulmufltur.
Türkiye'de 2006 sonunda zorunlu olarak
EMV standartl› kartlara geçilmesi nedeniyle
hem kart kabulü hem de kart ç›kar›lmas›
ifllerinde gerekli teknik sertifikasyonlar
tamamlanm›fl, Kas›m 2005 tarihi itibariyle
tüm Anadolubank POS'lar› chip card kabul
eder hale dönüfltürülmüfltür. Böylece, 2006
y›lsonu itibariyle aç›k tüm kartlar chip’li
hale dönüfltürülmüfltür.
Kart müflterilerinin 1/3'ü kad›n, 2/3'ü ise
erkektir; %22'si iflyeri sahibi, %5'i ise
yöneticidir. %27'si 20-30 yafl grubunda,
%35'i 30-40 yafl grubunda ve %24'ü 40-50
yafl grubundad›r. Kart sahipleri kartlar›n› en
çok süpermarketlerde, akaryak›t al›m›nda
ve restoranlarda kullanmaktad›r.
Bankam›z›n önemli bir da¤›t›m kanal› olan
‹nternet Bankac›l›¤› bireysel müflteri say›s›
10.098'e, kurumsal müflteri say›s› ise
6.301'e ulaflm›flt›r. 2006'da ‹nternet
Bankac›l›¤› güvenli¤i için yeni uygulamalar
devreye al›nm›fl, tek kullan›ml›k flifre
uygulamas› için teknik altyap› çal›flmalar›na
bafllanm›flt›r. Bu arada Banka'n›n web
sayfas›n›n güncelleme çal›flmalar› yap›lm›fl,
WonderCard web sayfas›
(www.wondercard.com) hizmete
sunulmufltur.
2006 y›l›nda Anadolubank'›n POS cirosu
%0,16'l›k pazar pay›yla önceki y›la göre
%301 oran›nda artarak 132 milyon YTL'yi
bulmufltur. 2006 y›lsonu itibariyle 3.455 olan
POS adedinin 1.234'ü taksitli, 2.221'i ise
taksitsizdir.
31
Raporu
Faaliyet
MÜ
I BÖLÜ
KACILI⁄
N
A
B
‹K
YATIRIM
NOLOJ
⁄I
U, TEK
⁄ITIM A
A
V‹ZYON
D
GEN‹fi
I,
IS
Ifi
P
M
T
ALTYA
E YARA
P ‹Ç‹ND
E
L
VE GRU
‹Y
RJ
U S‹NE
OLDU⁄
IN VE
R
A
IL
C
E
YATIRIM
ERMAY
ER‹N S
L
T
E
‹MUM
K
S
K
fi‹R
DA MA
IN
R
I
A
L
ALARIN
P‹YASA
ER ALM
Y
A
L
Y
FAYDA
DIR.
MAKTA
SA⁄LA
2006
K
LUBAN
ANADO
Bölümü üç departmandan oluflmaktad›r:
Kredi Kart› ve Üye ‹flyeri Pazarlama
Departman›, flubelerin kredi kart› ve POS
ürünleriyle bunlar›n türevlerinin sat›fl
organizasyonunun idaresi; pazarlama
stratejilerinin belirlenmesi; müflteri
memnuniyetini ve kart kullan›m›n› art›rmaya
yönelik kampanyalar›n düzenlenmesi ve söz
konusu ürünlerin gelifltirilmesi ve
çeflitlendirilmesinden sorumludur. Ayr›ca,
bu departmanda çal›flan 50 kiflilik kredi
kart› sat›fl ekibi direkt müflteri ziyaretleriyle
kart pazarlamas› yapmaktad›r.
Kredi Kartlar› Tahsis ve ‹zleme Departman›,
Genel Müdürlük sat›fl ekibi ve flubelerden
gelen kredi kart› ve POS taleplerinin risk ve
verimlilik aç›s›ndan de¤erlendirilerek ilgili
ürünlerin tahsisinden ve flubelerle
eflgüdümlü olarak Anadolubank risk
politikas› do¤rultusunda takibinden
sorumludur.
Elektronik Bankac›l›k Departman›, kredi
kartlar›, POS, ATM ve banka kartlar›
ürünlerinin operasyonundan; Banka'n›n
alternatif kanallar›ndan biri olan Müflteri
Hizmetleri Birimi'nin yönetimiyle telemarketing ekibinin ve ‹nternet Bankac›¤›n›n
yönetiminden sorumludur. Operasyonel
faaliyetlerin öneminin bilincinde olarak ve
müflteri memnuniyetine öncelik vererek,
kesintisiz, kaliteli ve güvenli hizmet
sunmaktad›r.
< Çi¤dem ÖZKARDEfi
Yat›r›m Bankac›l›¤› Bölümü vizyonu,
teknolojik altyap›s›, genifl da¤›t›m a¤› ve
grup içinde yaratm›fl oldu¤u sinerjiyle
yat›r›mc›lar›n ve flirketlerin sermaye
piyasalar›nda maksimum faydayla yer
almalar›n› sa¤lamaktad›r.
AB yolunda att›¤› ad›mlar ve yakalam›fl
oldu¤u istikrarl› sürdürülebilir büyüme
trendiyle geliflmekte olan ekonomilerin
bafl›nda yer alan Türkiye'nin sermaye
piyasalar›, yurtiçi ve yurtd›fl› yat›r›mc›lar için
bir cazibe merkezi haline gelmifl ve
tasarruflar›n verimli bir biçimde yat›r›ma
dönüflmesi için etkin rol oynamaya
bafllam›flt›r.
Yerli ve yabanc› yat›r›mc›lar›n yo¤un ilgisiyle
h›zla büyüyüp derinleflen ‹stanbul Menkul
K›ymetler Borsas› içinde Anadolubank
Yat›r›m Bankac›l›¤› Bölümü, emin ad›mlarla
ilerleyerek sa¤lam ve giderek geliflen bir yer
edinmifltir. Bölüm, rekabetçi ancak yaz›l› ve
etik kurallardan ödün vermeyen tutumu
sayesinde, “güvenilirli¤in” ön planda oldu¤u
sektör içinde sayg›n bir konuma sahiptir.
33
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
2006 YILINDA, ‹STANBUL
MENKUL KIYMETLER
BORSASI'NDA
GERÇEKLEfiT‹R‹LEN ‹fiLEM
HACM‹ ÖNCEK‹ YILA KIYASLA
%35 ORANINDA ARTARAK 8,7
M‹LYAR YTL'YE ULAfiMIfi;
TOPLAM PAZAR PAYI ‹SE
%1,21'DEN %1,34 DÜZEY‹NE
YÜKSELM‹fiT‹R.
2006 y›l›nda, ‹stanbul Menkul K›ymetler
Borsas›'nda gerçeklefltirilen ifllem hacmi
önceki y›la k›yasla %35 oran›nda artarak 8,7
milyar YTL'ye ulaflm›fl; toplam pazar pay› ise
%1,21'den %1,34 düzeyine yükselmifltir.
Yat›r›m Bankac›l›¤› Bölümü, tasarruf sahibi
müflterilerine ve büyümesini sermaye
piyasalar› arac›l›¤›yla fonlamak isteyen
flirketlere;
• birincil piyasada ve ikincil piyasada hisse
senetleri al›m/sat›m arac›l›¤›,
• araflt›rma,
• kurumsal finansman ve
• türev ürünler (Vadeli ‹fllem ve Opsiyon
Borsas›)
gibi hizmetler sunmaktad›r.
Anadolubank'›n, 26 flubesi içinde
konumlanm›fl seans odalar›yla toplam 63
flubesi, ana faaliyet konusunu oluflturan
hisse senedi al›m/sat›m› arac›l›¤›nda ön
planda yer almaktad›r.
Yat›r›m Bankac›l›¤› Bölümü genifl bir
yelpazede, küçük, orta ve VIP müflterilere,
onlar›n ihtiyaçlar›na yönelik, yat›r›m
dan›flmanl›¤› destekli, do¤ru ve h›zl›
bilgilendirmeye dayanan butik arac›l›k
hizmeti vermektedir.
2006 y›l› sonunda Vadeli ‹fllem ve Opsiyon
Borsas›'na 61. üye olarak kat›lan
Anadolubank, bu borsadaki faaliyetlerini
Yat›r›m Bankac›l›¤› Bölümü arac›l›¤›yla
yürütmektedir. Pazara yeni giriyor olmas›na
ra¤men Anadolubank, gerek kendi yaz›l›m
ve teknolojik altyap›s›n› haz›rlam›fl olmas›yla
gerekse de e¤itimli ve deneyimli ihtisas
personeliyle 2007 y›l›nda önemli bir pazar
pay›na ulaflmay› hedeflemektedir.
Araflt›rma ekibi, Anadolubank'›n tüm
müflterileri ve personeli için çeflitli
dönemlerde, makro ve mikro bazl› raporlar
haz›rlamakta; k›sa-orta-uzun vade ve her
tür risk skalas›ndaki yat›r›m kararlar› için
güvenilir kaynaklara, üst düzey teorik bilgi
ve deneyimlere dayanan portföy önerileri
sunmaktad›r. Ekip, bilgi ve deneyimlerini
müflteri odakl›l›k anlay›fl› içinde,
müflterilerin ihtiyaçlar›na göre
biçimlendirmekte, “kifliye özel”
çal›flmalar yapmaktad›r.
Kurumsal Finansman ekibi, sermaye
piyasalar› arac›l›¤›yla yat›r›mlar›n› fonlamak
aray›fl› içinde olan reel sektör temsilcilerine
dan›flmanl›k hizmeti vererek yol
göstermekte ve halka arzlar›na arac›l›k
etmektedir.
Anadolubank Yat›r›m Bankac›l›¤› Bölümü,
müflteri odakl› anlay›fl›, yaz›l› ve etik
kurallardan taviz vermeyen tutumuyla
sektör içerisindeki yerini daha da
sa¤lamlaflt›rmak ve yat›r›mlar›n› sermaye
piyasalar›nda de¤erlendirmek isteyen
müflterilerin ilk tercihi olmak amac›yla
çal›flmalar›n› sürdürmektedir.
Bilgi Teknolojileri
Bilgi Teknolojileri Bölümü, Banka'n›n bilgi
sistem ihtiyaçlar›n› ve beklentilerini en üst
düzeyde karfl›lamak ve müflterilerinin bilgi
sistem kaynaklar›na iliflkin memnuniyetini
sürekli yüksek tutmak amac›yla hizmet
vermektedir. Anadolubank bilgi teknolojileri
kültürü, kendine has de¤erleri, yaflam
döngüsündeki dinamik varl›¤›, hedefleri ve
sonuçlar› sahiplenme yaklafl›m›yla fark
yaratmaktad›r.
Bilgi Teknolojileri Bölümü, organizasyonel
yap›s›ndaki geliflim ve iyilefltirme
çal›flmalar›n›n kazand›rd›¤› dinamizmle
Banka'n›n ifl hedefleri ve stratejileri
do¤rultusunda beklentileri h›zl›
karfl›lamaktad›r. Bu nedenle BT
organizasyonel yap›lanmalar›nda yayg›n
olarak gözlenen riskler, Anadolubank BT
organizasyonunda en aza indirgenmifltir.
Bilgi Teknolojileri Bölümü, ayn› zamanda
müflteri odakl› hizmet anlay›fl›yla yüksek
kalitede ürün ve çözümler üreterek
Banka'n›n hedeflerine ulaflmas›nda önemli
bir rol oynamaktad›r.
Bilgi Teknolojileri Bölümü, Anadolubank'›n
yönetim ilkelerinden ayr›lmadan ve kendi
kaynaklar›n› kullanarak, Bilgi Sistemleri
Yönetim ilkeleriyle;
• uygulama ve yaz›l›m,
• sistem ve iflletim,
• iletiflim ve altyap›,
• süreç otomasyonu ve
• kullan›c› destek merkezi
ana kollar›nda Anadolubank'›n bünyesindeki
tüm ifl birimlerine h›zl›, uygun maliyetli ve
esnek çözümler üretmektedir.
Bilgi Teknolojileri Bölümü, bünyesinde
çal›flan uzman kadrosu ve sahip oldu¤u
birikim ve hizmet süreklili¤i hedefiyle;
• gerçek zamanl› ve kesintisiz sistem
kayna¤› sa¤lamaya yönelik mimari ve
altyap› çal›flmalar›,
• POS a¤lar› kurulufl ve yönetimi,
• telefon santral› kurulufl ve yönetimi,
• ATM cihazlar› kurulufl ve yönetimi, altyap›
hizmetleri,
• tüm iflkollar›na yönelik kullan›c› yard›m
masas› ve teknik destek hizmeti,
• tasar›m, gelifltirme, uygulama ve
doküman yönetimi
gibi genifl bir hizmet yelpazesine sahiptir.
Anadolubank kuruldu¤u günden bu yana
bilgi teknolojisi altyap›s›na büyük önem
vermifltir. Banka, bugün bankac›l›k
sektöründeki tüm yenilikleri yak›ndan
izleyen ve gecikmeksizin uygulamaya
geçiren, en geliflmifl bilgi teknolojisi
bölümlerinden birine sahiptir.
35
Raporu
Faaliyet
‹
K, B‹LG
LUBAN
O
D
ÜRÜ,
A
T
L
N
A
ER‹ KÜ
‹L
J
O
‹,
L
ERLER
TEKNO
AS DE⁄
H
E
‹N
‹
K
KEND
SÜNDE
R‹
DÖNGÜ
DEFLE
E
H
YAfiAM
I,
LI⁄
R
A
V
‹K
LENME
D‹NAM
I SAH‹P
R
A
L
Ç
U
VE SON
FARK
IMIYLA
fi
A
L
K
YA
IR.
D
MAKTA
YARAT
2006
K
LUBAN
ANADO
Bilgi Teknolojileri Bölümü, ifl stratejilerini
destekleyecek en uygun çözümleri üretmek
ilkesiyle ve farkl› kullan›c› ihtiyaçlar›na
cevap verebilecek esnek ve fonksiyonel
kullan›ml› uygulamalar gelifltirebilmek
amac›yla, planlama aflamas›nda en uygun
yaz›l›m gelifltirme teknolojisini seçmektedir.
Yaz›l›m gelifltirme aflamas›nda;
• JAVA
• ORACLE Forms
• Net
• Visual Basic
• LOTUS Domino Notes
gibi bileflenlere dayal›, farkl› kullan›m
ortamlar›n› destekleyen yaz›l›m gelifltirme
araçlar› kullan›lmaktad›r.
Bilgi Teknolojileri Bölümü, Anadolubank’›n
ifl süreçlerini daha etkin ve verimli k›lacak,
iyilefltirme ve/veya yeniden tasar›mlar›
ortaya koyacak flekilde ve ifl ak›fl›, doküman
yönetimi, test ve e¤itim aflamalar›n› içine
alan uygulama gelifltirme yöntemiyle
çal›flmaktad›r.
Kartal'da bulunan Acil Durum Merkezi,
Genel Müdürlük'te ola¤anüstü bir durum
yaflanmas› halinde faaliyetleri kesintisiz
olarak sürdürebilecek özelliktedir.
2006 y›l›nda Banka'n›n belirledi¤i hedefler
do¤rultusunda müflteri ihtiyaçlar›n›n en
etkin ve kesintisiz flekilde karfl›lanmas›,
Banka'n›n ifl stratejilerini destekleyecek en
uygun çözümün gelifltirilmesi, operasyonel
raporlama gibi temel ihtiyaçlar›n sistem
üzerinden kullan›c›lara sunulabilmesi
ilkesiyle esnek ve fonksiyonel kullan›ml›
birçok uygulama gelifltirilmifltir. Bunlardan
birkaç› afla¤›da yer almaktad›r:
• ‹nternet üzerinde FX-ifllem platformu,
• Call Center/IVR uygulamas›n›n tamamen
yenilenmesi,
• ‹nternete girifllerde OTP (tek kullan›ml›k
flifre cihaz›) kullan›m›,
• Yat›r›m ifllemleri uygulamas›,
• VOB uygulamas›,
• Günlük olarak flube ve müflteri verim
izleme uygulamas›,
• Sigorta uygulamas›,
• Temel bankac›l›k uygulamas›nda yap›lan
de¤ifliklik ve yeni tasar›mlar.
Gelifltirilen her türlü proje ve verilen hizmet
için ifl ihtiyaçlar›na en uygun çözümün
yarat›lmas› amac›yla, COBIT ve ISO gibi
kalite standartlar› do¤rultusunda
çal›flmalara bafllanm›fl, Bilgi Teknolojileri
Bölümü içinde bununla ilgili yeni bir
yap›lanmaya gidilmifltir.
< Cem AT‹K
Bilgi Teknolojileri
37
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ANADOLUBANK, 2006 YILI ‹Ç‹NDE
VER‹ML‹L‹⁄‹N YANI SIRA
DENET‹M ÜZER‹NE DE YÖNELM‹fi
VE ‹fiLEMLER‹N EN ‹Y‹, EN HIZLI
VE ‹ZLENEB‹L‹R fiEK‹LDE
GERÇEKLEfiT‹R‹LMES‹NE
YÖNEL‹K ÇALIfiMALAR ÜZER‹NE
ODAKLANMIfiTIR.
Operasyon
Operasyon Bölümü bünyesi içinde
Organizasyon ve ‹fl Gelifltirme, fiube
Operasyonlar›, Merkezi Operasyon ve
Mevzuat olmak üzere dört ana fonksiyonel
departman bulunmaktad›r.
Operasyonel faaliyetler, Anadolubank'›n
müflterilerine kesintisiz, standart ve kaliteli
hizmet sunmas›nda büyük role sahiptir.
Anadolubank, operasyonel riski minimuma
indirmeyi ve flubelerinin müflteriye ve sat›fla
odakl› hizmet vermelerini öncelikleri
aras›nda tutmaktad›r. Bu nedenle
operasyonel ifllemlerini merkeziyetçi bir
yap› içinde gerçeklefltirmeyi ilke edinmifltir.
Banka'n›n merkezi vezne ifllemleri, çek
ifllemleri, kredi ve kambiyo ifllemleri
Operasyon Bölümü alt›nda faaliyet gösteren
fiubeler Operasyon Departman› ve Merkezi
Operasyon Departman› arac›l›¤›yla,
merkezde yürütülmektedir.
Operasyona yönelik çal›flmalar›n›
merkezilefltirme do¤rultusunda önceki
y›llarda önemli ad›mlar atan olan Banka,
2006 y›l› içinde verimlili¤in yan› s›ra denetim
üzerine de yönelmifl ve ifllemlerin en iyi, en
h›zl› ve izlenebilir flekilde
gerçeklefltirilmesine yönelik çal›flmalar
üzerine odaklanm›flt›r. Operasyon Bölümü
bünyesinde en iyiye ulaflmak için sürekli
gelifltirmeler yap›lmakta ve bu süreçte
ifllerin aksamadan yürütülmesi için azami
özen gösterilmektedir. Bu kapsamda tüm
ifllemler kay›t alt›na al›nm›fl, arflivlenmifl,
gerekli veritabanlar› oluflturularak etkin bir
ifl ak›fl› ve görev da¤›l›m› sa¤lanm›flt›r.
fiubeler Operasyon Departman› ve Merkezi
Operasyon Departman› taraf›ndan
gerçeklefltirilen ifllemlerde h›zl›, kaliteli ve
s›f›r hatal› çal›flma tarz›yla flubelere en iyi
operasyonel hizmeti vermek ve maksimum
müflteri memnuniyetini sa¤lamak
hedeflenmektedir.
Bu süreçte, ayn› zamanda operasyonel
ifllemlerden kaynaklanan farkl›l›klar anl›k
olarak izlenmekte; böylece flube
operasyonlar›ndan kaynaklanan standart d›fl
ifllemler ve farkl›l›klar›n raporlanmas›,
operasyonel risk da¤›l›m tablosunun
ç›kar›lmas› ve henüz risk oluflmadan
Banka'n›n gerekli önlemleri almas›
sa¤lanmaktad›r. Özellikle krediler, kambiyo,
d›fl ticaret ve suç gelirlerinin aklanmas›na
dair konularda Anadolubank’›n mevzuat
dan›flmanl›¤› yürütülmekte, Anadolubank
ifllemlerindeki yasal uyumun devam› ve
gelifltirilmesine yönelik çal›flmalar
gerçeklefltirilmektedir.
Organizasyon ve ‹fl Gelifltirme Departman›,
Banka'n›n tüm ifl ak›fl ve süreçlerini
incelemekte, hizmet kalitesini art›r›c›
çal›flmalar yapmakta ve ele al›nan projelerin
fizibilite çal›flmalar›n› tamamlayarak karar
süreçlerine katk›da bulunmaktad›r.
Bünyesindeki uzman kadroyla Organizasyon
ve ‹fl Gelifltirme Departman›;
• Banka'n›n her türlü faaliyetine yön
gösterecek kurumsal standartlar›
oluflturmak ve Banka'n›n di¤er
departmanlar›n›n bu standartlara uygun
davranmas› için gerekli koordinasyonu
sa¤lamak; flube aç›l›fllar›n›, nakil ve
kapan›fl ifllemlerini izlemek ve koordine
etmek,
• Banka'da ifl ve ifllemlerin
sonuçland›r›lmas›na yönelik olarak kredi
tahsis süreçlerinden sat›n almaya,
merkezi operasyondan mevzuata dek tüm
süreçlerin h›zl›, verimli ve takip edilebilir
flekilde gerçeklefltirilebilmesini sa¤lamak,
• Banka'n›n kurum kimli¤ini oluflturan tüm
bilgilerin kolayca paylafl›m› için gerekli
olan platformlar› kurmak ve bu
platformlar üzerindeki her türlü ifl
gelifltirme faaliyetlerini yerine getirmek
görevlerinden sorumludur.
Organizasyon ve ‹fl Gelifltirme Departman›
2006 y›l› içinde kredi kart› talep ve tahsis
gibi genifl kapsaml› baflka sistemlerle
entegrasyon içeren süreçlerin devreye
al›nmas›n› sa¤lam›fl, bu do¤rultuda 12 farkl›
ifl süreci ve veritaban› uygulamalar›,
“Portal›m” adl› ortak platforma tafl›nm›flt›r.
Uygulamalar›n Portal›m'a tafl›nmas›yla,
daha önce manuel yürütülmekte olan ifller
on-line izlenebilir hale gelmifltir.
Departman›n 2007 y›l›ndaki hedefi ise baflta
kredi kart› talep ve tahsis süreçlerinin Limit
Kontrol Sistemi'ne entegrasyonu olmak
üzere, müflteri imzalar›n›n dijital platforma
tafl›nmas› ve Müflteri Memnuniyeti Takip
Sistemi'nin oluflturulmas› ve di¤er
çal›flmalar›n h›zla Banka'n›n kullan›m›na
sunulmas›d›r.
Hizmet ve ürünlerin kalitesinin
art›r›lmas›yla kal›c› müflteri memnuniyetinin
sa¤lanmas› hedeflenmektedir. Buna yönelik
olarak iç/d›fl öneriler de¤erlendirilmifl, tüm
süreçler incelenmifl ve gelifltirilmifltir.
Operasyonel ifllemlerin basitlefltirilmesi,
maliyetlerin azalt›lmas› ve kaynaklar›n etkin
kullan›m› amac›yla her türlü fizibilite, analiz,
fayda/maliyet çal›flmalar› yap›lm›fl ve bu
çal›flmalar ›fl›¤›nda projeler yürütülmüfltür.
39
Raporu
Faaliyet
A VE
, BANK
ÖLÜMÜ
B
R
E
L
MAL‹ ‹fi
R‹N‹N
A
ÜTÇELE
YANI SIR
fiUBE B
MASININ MANSIN DA
N
A
L
IR
HAZ
ERFOR
K
‹LEN P
OLARA
IRMALI
KAYDED
T
fi
A
IL
KARfi
BÜTÇE
SINDAN
LANMA
R
O
RAP
.
LUDUR
SORUM
2006
K
LUBAN
ANADO
Mali ‹fller
Mali ‹fller Bölümü, tüm finansal verilerin
kontrolü ve raporlamalar›yla hazine, vergi ve
sigorta ifllemlerinin gerçeklefltirildi¤i bölümdür.
Bütçe ve Mali Kontrol Departman› ile Finansal
Operasyonlar Departman›, Mali ‹fller Bölümü'ne
ba¤l›d›r.
Bütçe Mali Kontrol Departman›, sahip oldu¤u
Yönetim Bilgi Sistemi (MIS) arac›l›¤›yla karar
alma sürecinde çok önemli bir rol üstlenmekte
ve stratejilerin belirlenmesi konusunda üst
yönetime yard›mc› olmaktad›r. Baflta Yönetim
Kurulu ve Aktif-Pasif Komitesi için haz›rlanan
raporlar olmak üzere Banka bünyesinde
üretilen tüm raporlar bu bölümde
toplanmaktad›r. Bilanço ve gelir tablosu bilgileri
günlük olarak düzenlenmekte, bölüm ve
flubelerde stratejilerin hayata geçirilmesi
aç›s›ndan büyük önem tafl›yan bilgiler bu
departman taraf›ndan temin edilmektedir.
Bankalar›n temel gelir kalemi olan net faiz
geliri, son derece ayr›nt›l› izlenmekte,
raporlanmakta ve gelecek dönemler için tahmin
çal›flmalar› yap›lmaktad›r. Faiz gelir ve giderleri
aras›ndaki “spread”in geçmifl dönemlere k›yasla
önemli ölçüde azald›¤› günümüzde faiz d›fl›
gelirlerle faiz d›fl› giderlerin takibi bankac›l›k
sektöründe önemli bir yer tutmaktad›r.
Anadolubank da faiz d›fl› gelirlerin art›r›lmas› ve
faiz d›fl› giderlerin düflürülmesi yönünde
çal›flmalar yürütmektedir. Bu amaçla, faiz d›fl›
gelir-gider kalemlerinin günlük olarak ayr›nt›l›
bazda ve bütçe ile karfl›laflt›rmal› olarak takibi
yap›lmaktad›r. Mali ‹fller Bölümü, Banka ve
flube bütçelerinin haz›rlanmas›n›n yan› s›ra
kaydedilen performans›n da bütçe
karfl›laflt›rmal› olarak raporlanmas›ndan
sorumludur. Yap›lan raporlar›n otomasyonunun
sa¤lanmas› ve raporlama kalitesinin art›r›lmas›
amac›yla tüm çal›flanlar›n bu alanda geliflmifl
yaz›l›m ürünlerini kullanmas› sa¤lanm›flt›r.
< Cengiz DO⁄RU
Mali ‹fller ve Operasyon
Verimlilik raporlar›, Bütçe Mali Kontrol
Departman›'nda haz›rlanmaktad›r. Bu raporlar
arac›l›¤›yla müflteriler ve flubeler, yap›lan
katk›lar çerçevesinde izlenmekte ve bu veriler
›fl›¤›nda Pazarlama Departmanlar›na karar
alma süreçlerinde yard›mc› olunmaktad›r.
Verimlilik raporlar›, flube ve müflteri baz›nda
haz›rlanabildi¤i gibi segment baz›nda da
yap›lmaktad›r.
BDDK, T.C. Merkez Bankas›, Bankalar Birli¤i,
TÜ‹K ve di¤er resmi kurumlara yap›lan
raporlamalar da Bütçe ve Mali Kontrol
Departman›'nda haz›rlanmaktad›r. Günlük,
haftal›k, ayl›k, üç ayl›k ve y›ll›k olarak haz›rlanan
bu raporlar, Banka'n›n mali durumu ve di¤er
talep edilen konular hakk›nda resmi kurumlara
bilgi vermektedir.
Finansal Operasyonlar Departman›, temelde
hazine ifllemlerinin operasyonu ve raporlamas›,
Banka'n›n genel muhasebesi ve vergiler ile
sigorta ifllemlerinden sorumludur.
Genelde bankac›l›k sektöründe, özelde ise
Anadolubank'ta önemli bir a¤›rl›¤a ve çeflitlili¤e
sahip olan hazine ifllemlerinin tüm operasyonu
mevzuat ve genel e¤ilimler do¤rultusunda bu
departman taraf›ndan yürütülmektedir.
Departman, ayn› zamanda söz konusu
ifllemlerin sonuçlar›n› günlük olarak
raporlayarak yönetimin alaca¤› stratejik
kararlarda önemli bir ifllev üstlenmektedir.
Genel muhasebeyle ilgili tüm ifllemler Finansal
Operasyonlar Departman›'nda
gerçeklefltirilmektedir. Bu ifllemler, personel ve
üçüncü kifli ödemelerinden ifltiraklerin takibine,
dönemsel vergilerin operasyonundan vergi
planlamas›na kadar genifl bir yelpaze içinde ve
mevzuata uygun bir flekilde yürütülmektedir.
Öte yandan, portföyde kay›tl› k›ymetlerin
sigortalanmas› ve acentesi olunan flirketlerin
flubelerde gerçeklefltirilen sigorta ifllemlerinin
operasyonu, takibi ve mutabakat›, yine bu
departman›n üstlendi¤i sorumluluklar
aras›ndad›r.
41
Raporu
Faaliyet
‹N
E⁄‹T‹M
NK’TA
A
B
U
L
E
ANADO
HEM D
‹fi‹SEL
‹N TEK
HEM K
‹M
GEL‹fi
L
A
,
S
M
NCIYLA
KURU
⁄U ‹NA
U
D
L
A
O
IN
YOLU
AMLAR
E
PROGR
fiEK‹LD
E⁄‹T‹M
‹R
B
AKT‹F
IM
.
IL
T
‹R
KA
EKTED
ED‹LM
‹M
TEfiV‹K
VE E⁄‹T
CILAR
IM
RAK
IL
A
T
L
A
K
ILLIK O
Y
‹,
R
E
SÜREL
E⁄‹T‹M
ANAN
PLANL
A GÖRE
ÇLARIN
‹HT‹YA
TED‹R.
ENMEK
BEL‹RL
2006
K
LUBAN
ANADO
‹nsan Kaynaklar› ve E¤itim
‹nsan Kaynaklar› Bölümü, ‹nsan Kaynaklar›,
E¤itim, Haberleflme ve ‹dari ‹fller, Koruma ve
Güvenlik Amirli¤i Departmanlar›ndan
oluflmaktad›r. ‹nsan kayna¤›n›n Banka'n›n en
de¤erli varl›¤› olmas› nedeniyle, ifle alma
prosedürü son derece özenle haz›rlanm›fl
mülakat ve seçim süreçlerini içermektedir. Üst
yönetim ço¤unlukla bu sürecin içinde do¤rudan
yer almaktad›r.
2006 sonu itibariyle Anadolubank, 453'ü Genel
Müdürlük'te, 935'i ise flubelerde olmak üzere
toplam 1.388 personel istihdam etmektedir.
E¤itimin hem kiflisel, hem de kurumsal
geliflimin tek yolu oldu¤u inanc›yla, e¤itim
programlar›na kat›l›m aktif bir flekilde teflvik
edilmektedir. Kat›l›mc›lar ve e¤itim süreleri,
y›ll›k olarak planlanan e¤itim ihtiyaçlar›na
göre belirlenmektedir. E¤itim programlar›,
personelin teknik kapasitesini ve kiflisel
yeterlili¤ini art›ran farkl› konular›
kapsamaktad›r. 2006 y›l›nda toplam 3.298
kat›l›mc›ya 98.397 saat e¤itim verilmifltir.
Toplam 257 e¤itim program› düzenlenmifl,
bunlardan 144'i kurum içinde, 113'ü ise
profesyonel e¤itim kurumlar›nca
yürütülmüfltür. Çal›flan bafl›na ortalama e¤itim
süresi, 76,04 saat olarak gerçekleflmifltir.
Anadolubank, mesleki aç›dan en güncel
bilgilere sahip, kariyerleri aç›s›ndan ise çok
yönlü bankac›lardan oluflan bir ekip yaratmay›
amaçlamaktad›r. Aç›k pozisyonlar›, mevcut
insan kayna¤›n› kullanarak doldurmay› tercih
etmekte, bu nedenle tüm personelin, zaman›
geldi¤inde terfi etmeye haz›r olmas›n›
hedeflemektedir.
Personel ‹statistikleri
Çal›flan Say›s›
Genel Müdürlük
fiubeler
Toplam
fiube Bafl›na Ortalama Çal›flan Say›s›
Erkek (%)
Kad›n (%)
2006
2005
453
935
1.388
22
48
52
406
793
1.199
21
48
52
63
971
351
3
36
797
354
12
Çal›flanlar›n E¤itim Düzeyi
Doktora ve Yüksek Lisans
Üniversite Mezunu
Lise Mezunu
‹lkokul Mezunu
E¤itim ‹statistikleri
Kurum ‹çi E¤itim
Kurum D›fl› E¤itim
Toplam
< ‹smet DEM‹R
E¤itim Program›
Say›s›
2006
2005
144
113
257
263
132
395
Kat›l›mc› Say›s›
2006
2005
3.121
177
3.298
4.613
200
4.813
E¤itim Süresi (Saat)
2006
2005
95.368
3.029
98.397
88.028
4.148
92.176
43
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ANADOLUBANK, KURUMSAL
YÖNET‹M ‹LKELER‹'N‹N BANKA'NIN
FAAL‹YETLER‹N‹N GEL‹fi‹P
GÜÇLENMES‹NE VE DAHA
PROFESYONEL B‹R YÖNET‹M
ANLAYIfiININ YERLEfiMES‹NE
KATKI SA⁄LAYACA⁄INA
‹NANMAKTA VE BU KAPSAMDA,
BANKACILIK KANUNU'NUN ‹LG‹L‹
MADDES‹NDE ‹FADE ED‹LEN
KURUMSAL YÖNET‹M ‹LKELER‹'NE
TAM UYUMU HEDEFLEMEKTED‹R.
II. YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI
KURUMSAL
YÖNET‹M ‹LKELER‹
Anadolubank, Kurumsal Yönetim ‹lkeleri'nin
Banka'n›n faaliyetlerinin geliflip
güçlenmesine ve daha profesyonel bir
yönetim anlay›fl›n›n yerleflmesine katk›
sa¤layaca¤›na inanmakta ve bu kapsamda,
Bankac›l›k Kanunu'nun ilgili maddesinde
ifade edilen Kurumsal Yönetim ‹lkeleri'ne
tam uyumu hedeflemektedir. Kendi
Kurumsal Yönetim ‹lkeleri'ni belirlemifl olan
Anadolubank, BDDK düzenlemelerini de
büyük bir dikkat ve özenle izlemektedir.
YÖNET‹M KURULU
VE DENETÇ‹LER
Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi ve di¤er
komitelerin üyeleri y›l içinde yap›lan tüm
toplant›lara geçerli bir mazeretleri olmad›¤›
sürece eksiksiz kat›lm›fllard›r.
Pulat Akçin
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili ve
Genel Müdür
‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi'nden
mezun olduktan sonra University of
Technology'de MBA program›n› tamamlad›.
‹fl hayat›na Uluslararas› Endüstri ve Ticaret
Bankas›'nda bafllad›ktan sonra yurtiçi ve
yurtd›fl› bankalarda üst düzey yöneticilik
yapt›. Son olarak Tekstilbank'ta Genel
Müdürlük görevinde bulunduktan sonra,
2002 y›l›nda Anadolubank'a Yönetim Kurulu
Baflkan Vekili ve Murahhas Üye olarak
kat›lan Akçin, Genel Müdürlük görevini de
yerine getirmektedir.
Yönetim Kurulu
Mehmet Baflaran, Yönetim Kurulu Baflkan›
ve Murahhas Üye
Pulat Akçin, Yönetim Kurulu Baflkan Vekili
ve Genel Müdür
Engin Türker, Yönetim Kurulu Üyesi,
Denetim Komitesi Üyesi
Fikriye Filiz Haseski, Yönetim Kurulu Üyesi
Erol Alt›ntu¤, Yönetim Kurulu Üyesi
Yusuf Gezgör, Yönetim Kurulu Üyesi
Mehmet Baflaran
Yönetim Kurulu Baflkan› ve Murahhas Üye
E¤itimini ‹stanbul ‹ktisadi ve Ticari ‹limler
Akademisi'nde tamamlad›. ‹fl yaflam›na 1972
y›l›nda HABAfi S›nai ve T›bbi Gazlar'da
bafllad›. Halen HABAfi Grubu flirketleri,
Baflaran Holding ve Anadolubank Yönetim
Kurulu Baflkan› ve Murahhas Üyesi'dir.
E¤itimini Bo¤aziçi Üniversitesi ‹ktisadi ve
‹dari Bilimler Fakültesi ‹ktisat Bölümü'nde
tamamlad›. HABAfi A.fi.'de ‹hracat Sat›fl
Müdürlü¤ü ve D›fl Ticaret Genel Müdür
Yard›mc›l›¤› yapt›. 1997 y›l›nda bafllad›¤›
Anadolubank Yönetim Kurulu Üyeli¤i
görevini halen sürdürmektedir.
Erol Alt›ntu¤
E¤itimini Bo¤aziçi Üniversitesi Fen Edebiyat
Fakültesi ‹ngiliz Dili ve Edebiyat›
Bölümü'nde tamamlad›. HABAfi A.fi.'de Etüt
ve Planlama Müdürlü¤ü'nün ard›ndan Ticari
‹fller Genel Müdür Yard›mc›l›¤›'na atanan
Alt›ntu¤, 1997 y›l›ndan bu yana Anadolubank
Yönetim Kurulu Üyesi olarak da görev
yapmaktad›r.
Engin Türker
E¤itimini Ortado¤u Teknik Üniversitesi
‹ktisadi ve ‹dari Bilimler Fakültesi ‹flletme
Bölümü'nde tamamlad›. Mertafl A.fi. ve
HABAfi A.fi.'de çeflitli görevlerde bulundu.
1984 y›l›nda atand›¤› HABAfi Endüstri
Tesisleri Genel Müdürlü¤ü görevinin yan›
s›ra 1997 y›l›ndan bu yana Anadolubank
Yönetim Kurulu Üyeli¤i görevine devam
etmektedir.
Yusuf Gezgör
E¤itimini ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat
Fakültesi'nde tamamlad›. ‹fl hayat›na
Osmanl› Bankas›'nda bafllay›p 23 y›l
çal›flt›ktan sonra TEB'e Ticari Bankac›l›k ve
Kredilerden Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›s› olarak atand›. 2001 y›l›nda
Anadolubank'a kat›lan Gezgör, Kredi ve
Pazarlamadan Sorumlu Yönetim Kurulu
Üyesi olarak görevini sürdürmektedir.
Denetçiler
Görev süreleri bir y›ld›r.
‹brahim Kazanc›
Denetçi
E¤itimini ‹stanbul ‹.T.‹.A. ‹ktisat ve Ticaret
Yüksekokulu'nda tamamlad›. Halen HABAfi
S›nai ve T›bbi Gazlar ‹stihsal Endüstrisi
A.fi.'de Mali ‹fller Genel Müdür Yard›mc›s›
olarak görev yapmaktad›r.
Murat Koço¤lu
Denetçi
E¤itimini ‹stanbul Üniversitesi Hukuk
Fakültesi'nde tamamlad›. Halen HABAfi
S›nai ve T›bbi Gazlar ‹stihsal Endüstrisi
A.fi.'de avukat olarak görev yapmaktad›r.
ÜST YÖNET‹M
Pulat Akçin
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili ve Genel
Müdür
Gökhan Günay
Genel Müdür Bafl Yard›mc›s›
Marmara Üniversitesi ‹flletme
Fakültesi'nden mezun olduktan sonra
Tennesse State University'de MBA yapt›. ‹fl
hayat›na Türkiye S›nai Kalk›nma
Bankas›'nda bafllad›ktan sonra
Pamukbank'ta Menkul K›ymetler Bölüm
Baflkanl›¤›, Sümerbank ve Bay›nd›rbank'ta
Hazine'den Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›l›¤› görevlerinde bulundu. 2002
y›l›nda Anadolubank'a kat›lan Günay, Genel
Müdür Bafl Yard›mc›s› olarak görevini
sürdürmektedir.
Sibel Ak›n
Genel Müdür Yard›mc›s›, Kurumsal
Bankac›l›k
E¤itimini Orta Do¤u Teknik Üniversitesi,
‹ktisadi ve ‹dari Bilimler Fakültesi ‹flletme
Bölümü'nde tamamlad›. ‹fl hayat›na 1991
y›l›nda Türk D›fl Ticaret Bankas›'nda bafllad›.
Çeflitli flubelerde flube müdürlü¤ü yapt›ktan
sonra 2002 y›l›nda Anadolubank'a kat›lan
Ak›n, Kurumsal Bankac›l›ktan Sorumlu
Genel Müdür Yard›mc›s› olarak görevini
sürdürmektedir.
Recep Atakan
Genel Müdür Yard›mc›s›, Hazine ve
Perakende Bankac›l›k
E¤itimini ‹stanbul Teknik Üniversitesi ‹flletme
Mühendisli¤i Bölümü'nde tamamlad›. Yap› ve
Kredi Bankas›'nda bankac›l›¤a bafllad›. Ayn›
Bankada ve Sümerbank’ta yönetmenlikten
bölüm baflkanl›¤› düzeyine kadar görev ald›.
2001'de Bay›nd›rbank'ta Genel Müdür
Yard›mc›l›¤› görevlerinde bulundu. 2003 y›l›nda
Anadolubank'a kat›lan Atakan, Hazine ve
Perakende Bankac›l›ktan Sorumlu Genel
Müdür Yard›mc›s› olarak görevini
sürdürmektedir.
Merih Yurtkuran
Genel Müdür Yard›mc›s›, Uluslararas›
Bankac›l›k
Y›ld›z Teknik Üniversitesi Kimya Mühendisli¤i
Bölümü'nden mezun olduktan sonra
University of Michigan'da, Kimya Mühendisli¤i
dal›nda master yapt›. Kimya sektöründe çeflitli
görevlerde bulunduktan sonra bankac›l›k
kariyerine 1978 y›l›nda Garanti Bankas›'nda
bafllad›. Ard›ndan çeflitli kamu ve özel sektör
bankalar›nda üst düzey yönetici olarak çal›flt›.
1999 y›l›nda dan›flman unvan›yla
Anadolubank'a kat›lan Yurtkuran, 2000
y›l›ndan itibaren Uluslararas› Bankac›l›ktan
Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s› olarak
görevini sürdürmektedir.
45
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Çi¤dem Özkardefl
Genel Müdür Yard›mc›s›, Kredi Kartlar› ve
Elektronik Bankac›l›k
E¤itimini Gazi Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari
Bilimler Fakültesi ‹ktisat Bölümü'nde
tamamlad›. ‹fl hayat›na ‹nterbank'ta MT
olarak bafllad›. Çeflitli flubelerde flube
müdürlü¤ü yapt›ktan sonra 1997'de Finans
Leasing'e geçti; 2002 y›l›na kadar Genel
Müdür olarak çal›flt›. 2002 y›l›nda
Anadolubank'a kat›lan Özkardefl, Kredi
Kartlar› ve Elektronik Bankac›l›ktan
Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s› olarak
Cem Atik
Genel Müdür Yard›mc›s›, Bilgi Teknolojileri
E¤itimini ‹stanbul Üniversitesi Bilgisayar
Programc›l›¤› ve Preston University,
Information Technology Bölümü'nde
tamamlad›. Bankac›l›k kariyerine
Pamukbank'ta bafllad›ktan sonra
Demirbank ve Tekstilbank'ta yönetici olarak
çeflitli görevlerde bulundu. 2005 y›l›nda
Anadolubank'a kat›lan Atik, Bilgi
Teknolojilerinden Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›s› olarak görevini sürdürmektedir.
DENET‹M KOM‹TES‹
Denetim Komitesi, Yönetim Kurulu ad›na
Banka'n›n iç sistemlerinin etkinli¤ini ve
yeterlili¤ini, bu sistemlerle muhasebe ve
raporlama sistemlerinin Bankac›l›k Kanunu
ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde iflleyiflini
ve üretilen bilgilerin bütünlü¤ünü takip eder.
Ayr›ca, ba¤›ms›z denetim kurulufllar› ile
derecelendirme, de¤erleme ve destek
hizmeti kurulufllar›n›n Yönetim Kurulu
taraf›ndan seçilmesinde gerekli ön
de¤erlendirmeleri yapar ve bu kurulufllar›n
faaliyetlerini düzenli olarak izler. Yürürlü¤e
giren düzenlemeler uyar›nca konsolidasyona
tabi ortakl›klar›n iç denetim faaliyetlerinin
konsolide olarak sürdürülmesini kontrol
etmek ve 1 Kas›m 2006 tarih, 26333 say›l›
Resmi Gazete ile yürürlü¤e giren
“Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda
Yönetmelik”in 7. maddesinde belirtilen di¤er
görevleri yerine getirmek de Denetim
Komitesi'nin görev ve sorumluluklar›n›n
bafl›nda gelir.
Cengiz Do¤ru
Genel Müdür Yard›mc›s›, Operasyon
Lisans ö¤renimini Hacettepe Üniversitesi
Maliye Bölümü'nde, Yüksek Lisans
ö¤renimini Bo¤aziçi Üniversitesi ‹flletme
Bölümü'nde (MBA) tamamlad›. ‹fl hayat›na
Hazine Müsteflarl›¤› Bankalar Yeminli
Murak›plar› Kurulu'nda bafllad›. On bir y›ll›k
kamu hizmetinin ard›ndan Kurul Baflkan
Yard›mc›l›¤› görevinden ayr›larak çal›flma
hayat›na Kentbank A.fi. Genel Müdür
Yard›mc›s› olarak devam etti. 2002 y›l›nda
Anadolubank'a kat›lan Do¤ru, Mali ‹fller ve
Operasyondan Sorumlu Genel Müdür
‹smet Demir
Genel Müdür Yard›mc›s›, ‹nsan Kaynaklar›
Gazi Üniversitesi Bankac›l›k ve Sigortac›l›k
Bölümü'nden mezun olduktan sonra
Maltepe Üniversitesi ‹flletme Bölümü'nde
yüksek lisans e¤itimini tamamlad›. ‹fl
hayat›na Sümerbank'ta bafllad›ktan sonra
Akbank'ta Müfettifl ve Personel Müdür
Yard›mc›l›¤› görevlerinde bulundu. 1997
y›l›nda Anadolubank'a kat›lan Demir, ‹nsan
Kaynaklar›ndan Sorumlu Genel Müdür
Denetim Komitesi, iç kontrol, iç denetim ve
risk yönetimi sistemleri kapsam›nda
oluflturulan departmanlarda ve ba¤›ms›z
denetim kurulufllar›ndan, görevlerinin
ifas›yla ilgili olarak düzenli raporlar al›r.
Banka'n›n faaliyetlerinin süreklili¤i ve güven
içinde yürütülmesini olumsuz
etkileyebilecek konular veya mevzuata ve iç
düzenlemelere ayk›r›l›klar bulunmas›
halinde bu durumu Yönetim Kurulu'na
bildirmekle yükümlüdür.
Denetim Komitesi, alt› ayl›k dönemleri
aflmamak kofluluyla yürüttü¤ü faaliyetlerin
sonuçlar›yla ilgili olarak Yönetim Kurulu'nu
bilgilendirir. Banka'da al›nmas› gereken
önlemlere, gerekli uygulamalara ve Banka
faaliyetlerinin güvenle sürdürülmesi için
önemli buldu¤u konulara iliflkin görüfllerini
Yönetim Kurulu'na bildirmekle yükümlüdür.
Denetim Komitesi, Banka'n›n tüm
birimlerinden, anlaflmal› destek hizmeti
kurulufllar› ve ba¤›ms›z denetim
kurulufllar›ndan bilgi ve belge almaya, bedeli
Banka taraf›ndan karfl›lanmak kofluluyla,
konular›nda ihtisas sahibi kiflilerden Yönetim
Kurulu'nun onay›na ba¤l› olarak dan›flmanl›k
hizmeti sa¤lamaya yetkilidir. Denetim
Komitesi'nin görev, yetki ve sorumluluklar›yla
çal›flma usul ve esaslar› Yönetim Kurulu
taraf›ndan düzenlenir.
Denetim Komitesi, kanun ve ilgili yönetmelik
kapsam›nda belirlenen görevlerin yerine
getirilmesi amac›yla, üç ayda bir kez Baflkan'›n
ça¤r›s›yla veya bir üyenin gerek görmesi
üzerine toplan›r. Sorumluluklar› oldu¤u
konulardaki çal›flmalar› gerçeklefltirir ve
sonuçlar› Yönetim Kurulu'na sunar. Yap›lacak
çal›flmalarla ba¤lant›l› olarak ve Baflkan'›n
ça¤r›s›yla Banka içindeki yöneticiler de
toplant›lara kat›labilir.
Denetim Komitesi Üyeleri
Engin Türker
‹ç Sistemlerden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi
Komite üyelerinin k›sa özgeçmiflleri “Yönetim
Kurulu, Denetçiler ve Denetim Komitesi”
bölümünde yer almaktad›r.
KURUMSAL
YÖNET‹M KOM‹TES‹
AKT‹F-PAS‹F
KOM‹TES‹
‹ç Sistemler Kapsam›ndaki Birimlerin
Yöneticileri
Cenk ‹zgi
Teftifl Kurulu Baflkan›
‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi'nden
mezun olduktan sonra 1999 y›l›nda, Etibank
A.fi. Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›'nda Müfettifl
Yard›mc›s› olarak ifl hayat›na bafllad›. 2002
y›l›nda Anadolubank Teftifl Kurulu'na
Müfettifl olarak kat›ld›. 14 Kas›m 2005
tarihinden itibaren Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›
Tuba Burçe Önal
‹ç Kontrol Merkezi Baflkan›
Dokuz Eylül Üniversitesi, ‹ktisadi ve ‹dari
Bilimler Fakültesi, Çal›flma Ekonomisi ve
Endüstri ‹liflkileri Bölümü'nden mezun
olduktan sonra 2001 y›l›nda Anadolubank
Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›'nda Müfettifl
Yard›mc›s› olarak ifl hayat›na bafllad›.
12 Ocak 2005 tarihinde Muhasebe ve Mali
Kontrol Departman›'na Yönetmen olarak
atand›. 14 Kas›m 2005 tarihinden itibaren
‹ç Kontrol Merkezi Baflkan› olarak görevini
sürdürmektedir.
Hakan Eker
Risk Yönetim Müdürü
Uluda¤ Üniversitesi ‹ktisadi ‹dari Bilimler
Fakültesi, ‹ktisat Bölümü'nden mezun
olduktan sonra ifl hayat›na Yap› ve Kredi
Bankas›'nda bafllad›. Daha sonra Bank
Asya'da Risk Yönetim Müdür Yard›mc›l›¤›
görevinde bulundu. 2007 y›l›nda kat›ld›¤›
Anadolubank'ta halen Risk Yönetim Müdürü
olarak görevini sürdürmektedir.
1 Kas›m 2006 tarih ve 20333 say›l› Resmi
Gazete'de yay›mlanan Bankalar›n Kurumsal
Yönetim ‹lkelerine ‹liflkin Yönetmelik hükümleri
kapsam›nda Komite, Yönetim Kurulu ad›na
Banka'n›n kurumsal yönetim ilkelerini
oluflturmak, Banka faaliyetlerinde bu ilkelere
uyumu izlemek ve bu konuda iyilefltirme
çal›flmalar›nda bulunarak Yönetim Kurulu'na
öneriler sunmaktan sorumludur.
Kurumsal Yönetim Komitesi Üyeleri
Engin Türker
‹ç Sistemlerden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi
Banka varl›k ve yükümlülüklerinin yönetimiyle
bu kapsamda fon hareketlerine iliflkin
politikalar› belirlemek, Banka bilançosunun
yönetilmesi için ilgili bölümlerce icra edilecek
kararlar› almak ve uygulamalar› izlemekle
görevli olan komitedir. Yönetim Kurulu
karar›yla kurulur. Banka fon ak›fl›n›, düzeyini,
kompozisyonunu, maliyetini ve getirisini
planlar, yönlendirir ve kontrol eder.
Baflkan
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili ve Genel Müdür
Komite üyelerinin k›sa özgeçmiflleri “Yönetim
Kurulu, Denetçiler ve Denetim Komitesi”
bölümünde yer almaktad›r.
Üyeler
• Krediler Bölümü'nden Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
• Kurumsal Pazarlama Bölüm Yöneticisi
• Hazine ve Perakende Bankac›l›k Bölüm
Yöneticisi
• Mali ‹fller Bölüm Yöneticisi
• Yat›r›m Bankac›l›¤› Bölüm Yöneticisi
47
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
GENEL KURUL'A
SUNULAN ÖZET
YÖNET‹M KURULU
RAPORU
ANADOLUBANK’IN 31 ARALIK 2005
TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE 2.067.084 B‹N
YTL OLAN AKT‹F TOPLAMI 699.380
B‹N YTL (%34) ARTIfiLA 31 ARALIK
2006 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE 2.766.464
B‹N YTL'YE YÜKSELM‹fiT‹R.
Anadolubank A.fi. Hissedarlar Genel
Kurulu'na,
Bütçe ve Mali Kontrol Bölümümüzce
yürütülmekte olan Bankam›z›n 2006 y›lsonu
çal›flmalar› tamamlanm›fl olup, ba¤›ms›z
denetimimizi gerçeklefltiren Akis Serbest
Muhasebeci Mali Müflavirlik A.fi. (KPMG)
taraf›ndan onaylanan Bilanço ve Kâr Zarar
Cetvelimiz çerçevesinde 2006 y›l›
faaliyetlerimiz afla¤›da özetlenmifltir.
1. B‹LANÇO
1.1 Aktiflerimiz
31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle 2.067.084 bin
YTL olan aktif toplam›m›z 699.380 bin YTL
(%34) art›flla 31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle
2.766.464 bin YTL'ye yükselmifltir. Aktif
geliflimimiz, ana kalemlerle ilgili
ayr›nt›lar›yla afla¤›da özetlenmifltir.
1.1.a Krediler
Krediler, baflta iflletme sermayesi
ihtiyaçlar›n› karfl›lamak amac›yla orta ve
küçük ölçekli flirketlere verilen krediler
olmak üzere, Bankam›z stratejisinin temel
dire¤ini oluflturmaktad›r. Bu önemli ürün,
toplam kredi portföyünün %13'ünü
oluflturan bireysel (123.460 bin YTL konut,
16.943 bin YTL tafl›t, 24.610 bin YTL kredi
kartlar›, 12.629 bin YTL tüketici kredisi
olmak üzere toplam 177.642 bin YTL)
kredilerle tamamlanmaktad›r. Kredilerdeki
art›fl %44 iken takipteki kredi oran› %1,34
ile oldukça düflüktür. Bu düflük takipteki
kredi oran›n›n da gösterdi¤i üzere kaliteli
bir kredi portföyüne sahip olan Bankam›z›n
kredi politikas›, faiz oran› riskinden
kaç›nmak ve kredi yo¤unlaflmas›ndan
kaç›nmak olmak üzere iki unsura göre
flekillenmektedir.
Bankam›z, uzun süren enflasyon
döneminden dolay› banka mevduatlar›n›n
çok k›sa vadeli oldu¤u Türkiye'de, bu gibi
yükümlülüklere süre aç›s›ndan uyabilecek
aktifler oluflturmaya çal›flt›¤›ndan, nispeten
k›sa vadeli iflletme finansman›n› tercih
etmektedir. Çeflitlili¤e duyulan ihtiyaç ise
do¤rudan do¤ruya bankac›l›k mesle¤inin
do¤as›ndan kaynaklanmaktad›r. Banka'n›n
kredi a¤›rl›¤›n› imalat sanayi (%55) ve toptan
ve perakende ticaret oluflturmaktad›r (%7).
Bankam›z 2005 y›l›nda %46 olan kredilerin
toplam aktifler içindeki pay›n› 31.12.2006
itibariyle %50'ye yükselterek, bilançonun
yar›s›n›n kredilerden oluflmas› yönündeki
hedefini gerçeklefltirmifltir.
Bankam›z, ekonomik ortam›n de¤iflkenli¤i
nedeniyle kredi tahsis faaliyetlerini izlemek
için oluflturulmufl kontrol mekanizmalar›na
büyük önem vermektedir. Kredilerin, Genel
Müdürlük düzeyinde yo¤unlaflan
de¤erlendirme, tahsis ve takip faaliyetleri,
bir ‹cra Komitesi Üyesi'nin liderli¤inde dört
ayr› bölüm taraf›ndan incelenmektedir. Bu
uygulamalar›n sonucunda, son üç y›lda
takipteki krediler %2'nin çok alt›nda
seyreden, son derece tutarl› bir e¤ilim
sergilemifltir. 2006 y›l›nda da takipteki
kredilerin toplam kredilere oran› %1,34
olmufltur.
1.1.b Likidite
Likidite genellikle aktifleri finanse etmek ve
piyasalarda ortaya ç›kabilecek yat›r›m
f›rsatlar›ndan faydalanmak için
kullan›lmaktad›r. Türkiye'nin hassas
ekonomik ortam›nda ve tekrarlayan
belirsizlik dönemlerinde, likidite yönetimi,
özellikle güvenli bir liman olarak
kullan›ld›¤›nda daha da önem
kazanmaktad›r. Yönetim aç›s›ndan, kâr elde
etmekle temkinli davranmak aras›nda bir
tercih yapmak oldukça güç bir meseledir.
Bankam›z, Merkez Bankas› ve di¤er
bankalardaki bakiyeleri, temel likidite
kayna¤› olarak görmektedir. Baflka bankalar
nezdindeki kullan›lmam›fl kredi limitleri,
repo anlaflmalar› ve çok k›sa vadeli
kredilerle finans kurumlar›na yap›lan
yat›r›mlar da likidite kapsam›ndad›r. Genel
olarak, kredi portföyünün k›sa vadeli olmas›
likiditeyi art›rmaktad›r. Likiditenin genifl
taban› müflteri mevduatlar›na, yerleflik ve
çeflitlendirilmifl finansman kayna¤›na
dayanmaktad›r.
2006 y›l› sonunda %61 olarak
gerçekleflmifltir. Bankam›z, finansman
taban›n› daha da güçlendirmek ve maliyet
bask›lar›n›, baflta hane halk› olmak üzere
küçük mevduatlar arac›l›¤›yla daha iyi
yönetmek amac›yla 12 flube daha açmay›
planlamaktad›r.
1.1.c Menkul K›ymetler
2005 y›l›nda %24 olan menkul k›ymetlerin
toplam aktiflerimiz içindeki pay› 2006 y›l›nda
da ayn› düzeyde kalm›flt›r. Bankam›z›n bu
alandaki faaliyetleri Türk hazine bonolar› ve
devlet tahvilleriyle s›n›rl›d›r. Devlet
tahvillerine yap›lan yat›r›mlar genellikle çok
k›sa süreli repo anlaflmalar›yla finanse
edilmektedir. Bu nedenle al›nan risk, bir
raporlama döneminden di¤erine farkl›l›k
gösterebilmektedir. Dolay›s›yla, kredilerden
gelen faiz gelirleri ile bankac›l›k
hizmetlerinden gelen faiz d›fl› gelirlerin pay›
giderek artmaktad›r.
2. KÂR/ZARAR DURUMU
1.2 Pasiflerimiz
1.2.a Mevduatlar
Güvenilir ve çeflitlilik arz eden bir finansman
taban› oluflturma çabalar›m›z neticesinde
bireysel bankac›l›k hizmetlerimiz ve
özellikle de bafll›ca bireysel ürünümüz olan
mevduat›m›z bir önceki y›la göre %24
oran›nda büyümüfltür. Mevduatlar›n toplam
pasifteki pay›n›n %70 düzeyinde olmas›n›
istesek de, bir yanda yurtd›fl› piyasalardan
görece uzun vadeli borçlanma ve öte yandan
repo anlaflmalar› yoluyla ifllem amaçl›
menkul k›ymetlere yap›lan k›sa vadeli
yat›r›mlar›n finansman› nedeniyle bu pay
1.2.b Özkaynak
Bankam›z›n özkaynaklar› bir önceki y›la
göre %48 oran›nda art›fl göstermifl ve
y›lsonunda sermaye yeterlilik oran› %15,19
olmufltur. Bu art›flla birlikte
özkaynaklar›m›z 31 Aral›k 2006 itibariyle 293
milyon YTL olmufltur. 2006 sonunda yap›lan
55 milyon YTL nakit sermaye art›r›m›yla
toplam özkaynaklar›m›z›n 2005 sonunda
%9,6 olan toplam aktifler içindeki pay›, 2006
y›l›nda %10,6'ya yükselmifltir. Yönetim,
genel kural olarak, sermaye yeterlilik
oran›n›n %12 düzeyinin üzerinde olmas›n›
istemektedir ve geçmiflte oldu¤u gibi bu
oran› en az bu düzeyde tutmak için elinden
geleni yapacakt›r.
2006 y›l› kârl›l›¤›m›z ana kalemler itibariyle
afla¤›da incelenmektedir.
2.1 Faizler
Bankam›z›n 2006 y›l›nda net faiz gelirleri bir
önceki y›la göre %26 artarak 104 milyon
YTL'ye ulaflm›flt›r. Kredilerden al›nan
faizlerin toplam faiz gelirlerine oran› bir
önceki y›la göre %9 artarak 2006 y›l›nda
%62'ye ulaflm›flt›r. Aktiflerimizin ortalama
faiz marj› ise 2005'te %4,13 iken 2006'da
%4,31 olmufltur. Bu do¤rultuda net faiz
gelirleri Banka kâr›n›n itici gücü olmaya
devam etmifltir.
2.2 Faiz D›fl› Gelir
Net faiz marjlar›ndaki azalma nedeniyle faiz
d›fl› gelirleri art›rman›n giderek önem
kazand›¤› bir dönemde Bankam›z da bu
alanda yo¤unlaflmay› hedeflemifltir. Net
ücret ve komisyonlar %66 art›flla 44 milyon
YTL'ye ulaflm›flt›r. Bununla birlikte di¤er
faaliyet giderlerindeki art›fl %17 düzeyinde
kalm›flt›r. Sonuç olarak, di¤er faaliyet
giderlerinin faaliyet gelirlerine oran›
%62'den %57'ye düflmüfltür.
49
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ANADOLUBANK’IN VERG‹ SONRASI
KÂRI ‹SE 2005 YILINA GÖRE Y‹NE
%22 ARTARAK 47.995 B‹N YTL
OLMUfiTUR. BU RAKAMLAR
%1,99 AKT‹F VE %22 ÖZKAYNAK
GET‹R‹S‹NE KARfiILIK
GELMEKTED‹R.
Maliyetlerin çok s›k› bir flekilde kontrol
edilmesi, teminat mektuplar› ve akreditifler
gibi bilanço d›fl› kalemler kapsam›nda
komisyon elde edilmesi ve mevcut risksiz
ürünlerin güçlendirilmesiyle net faiz d›fl›
gelirlerin daha da art›r›lmas›
hedeflenmektedir.
3. SONUÇ
2.3 Net Kâr
Denetlenmifl raporumuzda yer alan
rakamlara göre, Bankam›z yüksek kârl›l›¤›n›
2006 y›l›nda da sürdürmüfltür. Banka'n›n
vergi öncesi kâr› 2005 y›l›na göre %22
artarak 65.909 bin YTL olmufltur. Banka'n›n
vergi sonras› kâr› ise 2005 y›l›na göre yine
%22 artarak 47.995 bin YTL olmufltur. Bu
rakamlar %1,99 aktif ve %22 özkaynak
getirisine karfl›l›k gelmektedir.
Ba¤›ms›z denetimimizi gerçeklefltiren Akis
Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci
Mali Müflavirlik A.fi. (KPMG) taraf›ndan da
onaylanan 31 Aral›k 2006 tarihli Bankam›z
Bilanço, Kâr/Zarar Tablosu uygunluk
görüflümüzle ekte sunulmufl olup,
heyetinizce de onaylanarak Yönetim
Kurulumuzun ibra edilmesi, Bilanço kâr›
olan 47.995 bin YTL'den TTK hükümleri
gere¤ince I. Tertip Kanuni Yedek Akçe
ayr›ld›ktan sonra bakiye kâr›n hissedarlara
da¤›t›lmay›p ihtiyari yedek akçe olarak
Bankam›z bünyesinde b›rak›lmas› hususunu
makamlar›n›z›n takdirlerine sunar›z.
Sayg›lar›m›zla,
ANADOLUBANK A.fi.
YÖNET‹M KURULU
Mehmet Baflaran
Baflkan ve
Murahhas Üye
Pulat Akçin
Baflkan V. ve
Murahhas Üye
Engin Türker
Üye
Erol Alt›ntu¤
Üye
Üye
Yusuf Gezgör
Üye
BANKA'NIN DAH‹L
OLDU⁄U R‹SK
GRUBU ‹LE YAPTI⁄I
‹fiLEMLER
ile döneme iliflkin gelir ve giderler afla¤›daki
tablolarda yer almaktad›r.
Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin
ifllemlerin hacmi, dönem sonunda
sonuçlanmam›fl kredi ve mevduat ifllemleri
Cari Dönem (bin YTL)
Krediler ve Di¤er Alacaklar
‹fltirak ve Ba¤l›
Ortakl›klar
Nakdi
G. Nakdi
Banka'n›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G. Nakdi
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Unsurlar
Nakdi
G. Nakdi
Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem Sonu Bakiyesi
Al›nan Faiz ve
Komisyon Gelirleri
39.737
25.826
79
1.249
288
10.414
24.725
-
-
7.501
42
1.062
4
-
-
Önceki Dönem (bin YTL)
Ortakl›klar
Nakdi
G. Nakdi
Al›nan Faiz ve
Komisyon Gelirleri
Nakdi
G. Nakdi
Risk Grubuna Dahil
Nakdi
G. Nakdi
143.052
39.737
6.290
79
936
-
1.722
10.414
-
-
8.937
3
405
2
-
-
Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler:
Mevduat (bin YTL)
Mevduat Faiz Gideri
Ortakl›klar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
27.917
302
1.564
1.827
27.917
505
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
31.272
38.773
728
45.538
31.272
859
Risk Grubuna Dahil
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
-
-
Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuyla yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ve benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin
bilgiler:
Risk Grubuna Dahil
Ortakl›klar
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Cari
Önceki
Türev ‹fllemler (bin YTL)
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler
Toplam Kâr/(Zarar)
Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler
Toplam Kâr/(Zarar)
38.473
2.141
2.953
589
20.754
20.667
1.269
15.039
20.754
139
-
-
-
-
-
-
-
-
Banka, bankac›l›k ifllemleri esnas›nda grup flirketleriyle çeflitli ifllemler yapmaktad›r. Bu ifllemler ticari amaçl› olup, ola¤an
bankac›l›k faaliyetleri kapsam›ndad›r.
51
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ANADOLU YATIRIM MENKUL
KIYMETLER A.fi. ACENTES‹ OLAN
ANADOLUBANK’IN TÜM fiUBELER‹
MENKUL KIYMET ALIM-SATIMINA
ARACILIK H‹ZMETLER‹
VEREB‹LMEKTED‹R.
Cari Dönem (bin YTL)
Bakiye
Mali Tablolarda Yer Alan
Büyüklüklere Göre (%)
Nakdi Kredi
Gayrinakdi Kredi
Mevduat
Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Sözleflmeleri
26.114
25.974
39.075
59.140
1,90
2,13
2,32
3,90
Önceki Dönem (bin YTL)
Bakiye
Büyüklüklere Göre (%)
Nakdi Kredi
Gayrinakdi Kredi
Mevduat
Vadeli ‹fllem ve Opsiyon Sözleflmeleri
39.737
10.493
59.189
20.754
4,19
1,23
4,42
2,98
Anadolubank ile ba¤l› ortakl›¤›, Anadolu
Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi. aras›nda
acentelik sözleflmesi bulunmaktad›r. Söz
konusu acentelik sözleflmesi gere¤i
Banka'n›n tüm flubeleri menkul k›ymet
al›m-sat›m›na arac›l›k hizmetleri
verebilmektedir. Anadolu Yat›r›m Menkul
K›ymetler A.fi., Banka arac›l›¤›yla
gerçeklefltirdi¤i sermaye piyasas›
faaliyetlerinden dolay› tahsil etti¤i
komisyonun, müflterilere ödenen komisyon
iadeleri düflüldükten sonra kalan tutar›
üzerinden %80'ini “arac›l›k komisyonu”
olarak Banka'ya ödemektedir.
31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle Banka'n›n
dahil oldu¤u risk grubuyla gayrimenkul ve
di¤er varl›klar›n al›m-sat›m› ifllemleri,
araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen
bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar› ve
yönetim sözleflmeleri bulunmamaktad›r.
Konsolidasyon Kapsam›ndaki Ba¤l› Ortakl›klar
Konsolidasyon kapsam›ndaki kurulufllar›n (“Finansal Kurulufllar”) unvanlar› ve yönetim
merkezlerinin bulundu¤u yerler:
fiirket Unvan›
Yönetim Merkezi
Anadolu Offshore Ltd.
Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.
Anadolu Finansal Kiralama A.fi.
Anadolubank Nederland NV
Lefkofle-Kuzey K›br›s Türk Cumhuriyeti
‹stanbul
‹stanbul
Amsterdam-Hollanda
Konsolidasyona tabi finansal kurulufllar›n
kulland›¤› muhasebe politikalar›, ana
ortakl›k Banka'n›n politikalar›ndan farkl› ise,
farkl›l›klar, mali tablolarda önemlilik kriteri
dikkate al›narak ana ortakl›k Banka
muhasebe politikalar›yla uyumlu hale
getirilmifltir. Yurtiçinde yerleflik finansal
kurulufllar ile tablolar›n› bulunduklar›
ülkelerdeki ilke ve kurallara uygun olarak
haz›rlayan yurtd›fl›nda yerleflik finansal
kurulufllar›n mali tablolar›, 31 Aral›k 2006 ve
2005 tarihleri itibariyle yap›lan birtak›m
tashihlerle Raporlama Standartlar›'na
uygun hale getirilmifltir.
tarihli ve 113 numaral› Yönetim Kurulu
Karar› ile 3.000.000 YTL sermayeli bir
finansal kiralama flirketi kuruluflu için
BDDK'ya baflvurmufltur. Söz konusu flirket 8
Aral›k 2005 tarihinde tescil edilmifl,
kurulufluyla ilgili ilan 14 Aral›k 2005'te
Ticaret Sicili Gazetesi'nde yay›mlanm›fl ve
fiirket bu tarihten itibaren faaliyetlerine
bafllam›flt›r.
Ayr›ca, Yönetim Kurulu'nun 16 Ocak 2004
tarih ve 8 say›l› karar› do¤rultusunda
Hollanda'da bir banka kurulmas› için
BDDK'ya baflvurulmufl, al›nan iznin
ard›ndan 5 Nisan 2006 tarihinde 500.000
EUR sermayeli Anadolubank Nederland NV
kurulmufltur.
Ana ortakl›k Banka ve Finansal Kurulufllar›
aras›ndaki ifllemler ve bakiyeler karfl›l›kl›
netlefltirilmifltir. Banka, 30 Aral›k 2003
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Adres
(fiehir/ Ülke)
Banka'n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%)
Di¤er Ortaklar›n Pay
Oran› (%)
‹stanbul/Türkiye
Lefkofle/K›br›s
‹stanbul/Türkiye
Amsterdam/Hollanda
82,0
99,4
99,9
100,0
18,0
0,6
0,1
0,0
Unvan›
1) Anadolubank Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.
2) Anadolubank Offshore Limited
3) Anadolubank Finansal Kiralama A.fi.
4) Anadolubank Nederland NV
Aktif Toplam› (bin YTL)
1)
2)
3)
4)
6.948
88.687
39.036
943
Özkaynak
Sabit
Varl›k
Toplam›
Faiz
Gelirleri
Menkul
De¤er
Gelirleri
Cari Dönem
Kâr/
(Zarar›)
Önceki
Dönem Kâr/
(Zarar›)
Gerçe¤e
Uygun
De¤er
5.895
5.542
2.281
817
63
15
118
-
495
17.740
2.244
-
493
219
-
388
(216)
(700)
(112)
1.005
5.051
(19)
-
-
53
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
III. F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER
DENETÇ‹LER
TARAFINDAN
HAZIRLANAN RAPOR
Anadolubank A.fi. Hissedarlar Genel Kurulu'na,
Türk Ticaret Kanunu'nun murak›plara iliflkin hükümleri gere¤ince tanzim edilen 01.01.200631.12.2006 dönemine ait Denetçi Raporu'nu bilgi ve onaylar›n›za sunar›z.
Genel Bilgiler
Unvan›: Anadolubank A.fi.
Merkezi: Cumhuriyet Mah. Silahflör Cad. No:77 Bomonti-fiiflli/‹stanbul
Sermayesi: 225.000.000 YTL
Faaliyet Konusu: Bankac›l›k
Denetçiler Hakk›nda Bilgiler
Ad› ve Soyad›: ‹brahim KAZANCI-Murat KOÇO⁄LU
Bankada Görevleri: Görevli De¤ildirler.
Denetçilerin Faaliyetleri
Yap›lan Toplant› Say›s›: Dört Yönetim Kurulu toplant›s›na kat›l›nm›fl ve Banka ifllemlerini ve
defterlerini denetlemek üzere ayr›ca dört toplant› daha yap›lm›flt›r.
TTK 353/1.3'e göre: Üç ayda bir olmak üzere yap›lan say›mlarda mevcutlarla kay›tlar›n
mutab›k oldu¤u tespit edilmifltir.
TTK 353/1.4'e göre: Bu konuda yap›lan incelemelerde Banka'ya teslim edilen k›ymetli
evraklar›n mevcut oldu¤u tespit edilmifltir.
‹ntikal Eden fiikayetler: Söz konusu dönemde murak›pl›¤›m›za herhangi bir flikayet ve
yolsuzluk ihbar› yans›mam›flt›r.
2006 y›l› faaliyetleriyle ilgili olarak yapt›¤›m›z incelemelerde, Bankalar Kanunu, Türk Ticaret
Kanunu, di¤er yasa, ilgili mevzuat ve Banka Ana Sözleflmesi hükümleri çerçevesinde
herhangi bir olumsuzlu¤a rastlanmam›fl, Yönetim Kurulu'nca sunulan Bilanço ve Kâr/Zarar
Cetvelinin an›lan dönemin faaliyet sonuçlar›n› yans›tt›¤› kanaatine ulafl›lm›flt›r.
Bu anlamda, Yönetim Kurulu'nca sunulan Bilanço, K/Z Cetveli ve Kâr Da¤›t›m önerisinin
onaylanmas›n›, Yönetim ve Denetim Kurulu üyelerinin ibra edilerek aklanmalar›n›
onaylar›n›za arz ederiz.
‹brahim KAZANCI
Denetçi
Murat KOÇO⁄LU
Denetçi
DENET‹M
KOM‹TES‹'N‹N
‹Ç KONTROL,
‹Ç DENET‹M VE
R‹SK YÖNET‹M
S‹STEMLER‹N‹N
‹fiLEY‹fi‹NE YÖNEL‹K
RAPORU
Kuruluflundan bu yana Bankam›z›n önem
verdi¤i iç denetim ve risk yönetimi, Bankac›l›k
Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nun 1 Kas›m
2006 tarihli “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda
Yönetmelik”e uygun olarak yap›land›r›lm›flt›r.
Bu yap›lanma, faaliyetlerimizin kapsam› ve
yap›s›yla uyumlu, de¤iflen koflullara cevap
verebilecek nitelik ve etkinliktedir. Bu yap›n›n
güçlenmesi amac›yla, mevcut mevzuat›n yan›
s›ra Avrupa ülkeleri taraf›ndan benimsenmifl
olan Basel II ilkeleri de takip edilmekte ve
uyum çal›flmalar› yürütülmektedir.
Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde
öngörülen ve Banka genelinde ortak bir risk
kültürünün oluflumuna hizmet eden risk
yönetim süreci, “iyi kurumsal yönetimi”
hedeflemektedir. Riski üstlenen icrac›
birimlerle iç denetim ve iç kontrol birimleri bu
süreçte birbirinden ba¤›ms›z olarak yer al›rlar.
Risk yönetim süreci, risklerin uluslararas›
düzenlemelere uyumlu bir biçimde
tan›mland›¤› ve bu çerçevede ölçüm, analiz,
izleme, raporlama ve denetleme faaliyetlerinin
yerine getirildi¤i bir yap›d›r.
Risk Yönetimi, ‹ç Kontrol Merkezi ve Teftifl
Kurulu, organizasyonel aç›dan Yönetim
Kurulu'na ba¤l›, birbirinden ba¤›ms›z ancak
eflgüdüm içinde çal›flan üniteler olarak 2005
y›l› faaliyetlerini tamamlam›fllard›r. Yönetim
Kurulumuz, Banka'n›n kontrol faaliyetlerine
iliflkin önemli strateji ve politikalar›n
onaylanmas› ve etkin bir iç denetim
mekanizmas›yla risk yönetim sisteminin
sürdürülmesi konusunda gerekli önlemleri
alm›flt›r.
Ortak risk kültürü ve bilinci oluflturma gayreti
do¤rultusunda, her bir risk grubu için risk
limitleri oluflturulmufl ve söz konusu limitlere
uyum süreci, dönemsel incelemelerle
gözlemlenmifltir. Bilgi güvenlik çal›flmalar› ve
Banka içi yetki-kontrol ve onay sistemleri
üzerinde yap›lan sürekli de¤erlendirmelerle
riski alan, kontrol eden ve onaylayan yap›lar›n
birbirinden ba¤›ms›z olmas›na özen
gösterilmifltir. Bankam›z›n hedefi,
çal›flanlar›m›z›n, her ifllemde
karfl›laflabilecekleri riskleri bilerek ve gerekli
kontrolleri oluflturarak görevlerini yerine
getirmeleridir. Bu amaçla Bankam›z
çal›flanlar›, iç denetim ve risk yönetimiyle ilgili
e¤itimlerle desteklenmektedir.
Teftifl sistemi Banka'n›n tüm faaliyetlerini ve
birimlerini kapsayacak flekilde
oluflturulmufltur. Yönetim Kurulumuz Teftifl
Kurulu'nun, Bankam›z›n kontrol gücünü elinde
bulundurdu¤u konsolidasyon kapsam›ndaki
ifltiraklerinin bütün faaliyetlerini ve birimlerini
s›n›rlama olmaks›z›n inceleyebilmesi için
gerekli bütün önlemleri alm›flt›r.
2006 y›l›nda, Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›
taraf›ndan, Bankam›z flubeleri, Genel
Müdürlük birimleri ve ifltirakler nezdinde genel
ve spot teftifller, inceleme ve soruflturmalar,
flube aç›l›fllar›yla ilgili fizibilite çal›flmalar› ve
Bankam›z müflterilerinin memnuniyetlerini
ölçme ve art›rmaya yönelik çal›flmalar
yap›lm›flt›r. ‹ç Kontrol Merkezi Baflkanl›¤›
taraf›ndan ise 2006 y›l› içinde Bankam›z›n tüm
flubelerinde yap›lan ifllemler, bankac›l›k
sistemi ve denetim program›yla düzenli olarak
kontrol edilmifltir.
Risk yönetimi süreci, Banka üst yönetimiyle
Risk Yönetimi Grubu'nun beraberce belirledi¤i
ve Yönetim Kurulu'nun onaylad›¤› esaslar
çerçevesinde; risklerin tan›mlanmas›,
ölçülmesi, risk politikalar› ve uygulama
usullerinin oluflturulmas›, risklerin analizi ve
izlenmesi, raporlanmas› ve denetimi
aflamalar›ndan oluflmaktad›r.
2007 y›l›nda da, yukar›da belirtilen esaslar
do¤rultusunda sürdürece¤imiz çal›flmalar›m›z›,
Basel II standartlar›na tam uyumlu hale
getirmeyi planl›yoruz. Bu kapsamda, Bankam›z
Yönetim Kurulu'nun 4 Aral›k 2006 tarih ve 90
say›l› Yönetim Kurulu karar›yla 5411 say›l›
Bankalar Kanunu'nun 24. maddesi hükümleri
göz önüne al›narak, bir Denetim Komitesi
kurulmas› kararlaflt›r›lm›fl ve 4389 say›l› Kanun
kapsam›nda Bankam›zda kurulmufl bulunan
Üst Düzey Risk Komitesi'nin yetkilerinin söz
konusu komite taraf›ndan üstlenilmesi karara
ba¤lanm›flt›r. Bankam›z›n iç denetim ve risk
yönetimi sistemleri konusunda son derece
titiz oldu¤unu, hem yeni yasal
düzenlemeleri hem de uluslararas› en iyi
uygulamalar› yak›ndan takip edip
uygulamaya soktu¤unu ifade etmek isteriz.
Denetim Komitesi
55
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
MAL‹ DURUM
DE⁄ERLEND‹RMES‹
ANADOLUBANK’IN KRED‹
A⁄IRLI⁄INI ‹MALAT SANAY‹‹ (%55,1)
‹LE TOPTAN VE PERAKENDE
T‹CARET OLUfiTURMAKTADIR
(%7,4).
Bilanço Analizi
Krediler
Krediler, baflta iflletme sermayesi
ihtiyaçlar›n› karfl›lamak amac›yla orta ve
küçük ölçekli flirketlere verilen krediler
olmak üzere, Anadolubank'›n stratejisinin
temel dire¤ini oluflturmaktad›r. Bu önemli
ürün, toplam kredi portföyünün %13'ünü
oluflturan bireysel (ço¤unlukla konut ve tafl›t
kredisi) krediler ve kredi kartlar›yla
tamamlanmaktad›r. Takipteki kredi oran›n›n
çok düflük düzeyde olmas›ndan da
anlafl›laca¤› gibi kaliteli bir kredi portföyüne
sahip olan Anadolubank'›n kredi politikas›
(a) faiz oran› riskinden kaç›nmak ve (b)
maksimum çeflitlili¤e ulaflmak olmak üzere
iki temel unsur üzerinde yükselmektedir.
Kredi Portföyünün Sektörlere Göre Da¤›l›m›
(bin YTL)
TP
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayii
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
58.114
43.083
14.382
649
609.692
7.686
600.634
1.372
57.718
248.909
94.430
3.534
29.119
91.261
403
22.811
805
6.546
195.947
1.170.380
(%)
3,68
1,23
0,06
0,66
51,32
0,12
4,93
8,07
0,30
2,49
7,80
0,03
1,95
0,07
0,56
16,73
100,00
Anadolubank, uzun süren enflasyon
döneminden dolay› banka mevduatlar›n›n
çok k›sa vadeli oldu¤u Türkiye'de, bu gibi
yükümlülüklere süre aç›s›ndan uyabilecek
aktifler oluflturmaya çal›flt›¤›ndan, nispeten
k›sa vadeli iflletme finansman›n› tercih
etmektedir. Çeflitlili¤e duyulan ihtiyaç ise
do¤rudan bankac›l›k mesle¤inin do¤as›ndan
kaynaklanmaktad›r. Banka'n›n kredi
a¤›rl›¤›n› imalat sanayii (%55,1) ile toptan ve
perakende ticaret oluflturmaktad›r (%7,4).
Afla¤›daki tabloda, Banka'n›n kredi
portföyünün sektörlere göre da¤›l›m›
görülmektedir:
31.12.2006 ‹tibariyle
YP
21.201
15.021
5.989
191
160.022
174
159.848
8.533
17.774
7.591
859
4.500
2.949
1.875
207.530
(%)
7,24
2,89
0,09
0,08
77,02
4,11
3,66
0,41
2,17
1,42
0,91
100,00
Toplam
79.315
58.104
20.371
840
769.714
7.860
760.482
1.372
66.251
266.683
102.021
4.393
33,619
94.210
403
24.686
805
6.546
195.947
1.377.910
(%)
4,22
1,48
0,06
0,57
55,19
0,10
4,81
7,40
0,32
2,44
6,84
0,03
1,79
0,06
0,48
14,22
100,00
Banka, kredilerinin toplam aktifleri içindeki
pay›n› %50'ye ç›karma hedefini 2006'da
gerçeklefltirmifltir. Kredi portföyünün
toplam aktiflerdeki pay›, 2006 y›l›nda da
31 Aral›k ‹tibariyle
Kredi Bakiyeleri (bin YTL)
TL Krediler
Döviz Kredileri
Bireysel Krediler
Kredi Kartlar›
Toplam
2006
2005
985.270
207.530
153.032
32.078
1.377.910
634.887
222.058
76.554
21.171
954.670
Takipteki Krediler
Anadolubank, ekonomik ortam›n
de¤iflkenli¤i nedeniyle kredi tahsis
faaliyetlerini izlemek için tesis edilmifl
kontrol mekanizmalar›na büyük önem
vermektedir. Kredilerin, Genel Müdürlük
düzeyinde yo¤unlaflan de¤erlendirme, tahsis
ve takip faaliyetleri, bir ‹cra Komitesi
Üyesi'nin liderli¤inde dört ayr› bölüm
taraf›ndan incelenmektedir. Bu
büyüme göstererek %46'dan %50'ye
ç›km›flt›r. Kredilerin kendi içindeki da¤›l›m›
afla¤›da gösterilmifltir:
Toplamdaki Pay› (%)
2006
2005
71,5
15,1
11,1
2,3
100,0
66,5
23,3
8,0
2,2
100,0
uygulamalar›n sonucunda, son üç y›lda
takipteki krediler %2'nin çok alt›nda
seyreden, son derece tutarl› bir e¤ilim
sergilemifltir. 2006 y›l›nda ise takipteki
kredilerin oran› %1,34 olmufltur. Afla¤›daki
tablo, son durumu daha ayr›nt›l› bir flekilde
göstermektedir:
Takipteki Kredilerin Geliflimi (bin YTL)
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çinde ‹ntikal (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-)
Dönem ‹çinde Tahsilat (-)
Aktiften Silinen (-)
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
III. Grup
Tahsil ‹mkan› S›n›rl›
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
V. Grup
Zarar Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
2.029
7.931
6.756
637
2.567
2.567
-
3.314
396
6.756
8.592
539
1.335
1.335
-
10.542
144
8.592
3.300
1.411
14.567
14.567
-
Likidite
Likidite genellikle aktifleri finanse etmek ve
piyasalarda ortaya ç›kabilecek yat›r›m
f›rsatlar›ndan faydalanmak için
kullan›lmaktad›r. Türkiye'nin hassas
ekonomik ortam›nda ve tekrarlayan
belirsizlik dönemlerinde, likidite yönetimi,
özellikle güvenli bir liman olarak
kullan›ld›¤›nda daha da önem
kazanmaktad›r. Yönetim aç›s›ndan, kâr elde
etmekle temkinli davranmak aras›nda bir
tercih yapmak oldukça güç bir meseledir.
Anadolubank, Merkez Bankas› ve di¤er
bankalardaki bakiyeleri, temel likidite
kayna¤› olarak görmektedir. Baflka bankalar
nezdindeki kullan›lmam›fl kredi limitleri,
repo anlaflmalar› ve çok k›sa vadeli
kredilerle finans kurumlar›na yap›lan
yat›r›mlar da likidite kapsam›ndad›r. Genel
olarak, kredi portföyünün k›sa vadeli olmas›
likiditeyi art›rmaktad›r. Likiditenin genifl
taban› müflteri mevduatlar›na, yerleflik ve
çeflitlendirilmifl finansman kayna¤›na
dayanmaktad›r.
57
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ANADOLUBANK’TA SON ÜÇ YILDA
TAK‹PTEK‹ KRED‹LER %2'N‹N ÇOK
ALTINDA SEYREDEN, SON DERECE
TUTARLI B‹R E⁄‹L‹M
SERG‹LEM‹fiT‹R. 2006 YILINDA ‹SE
TAK‹PTEK‹ KRED‹LER‹N ORANI
%1,34 OLMUfiTUR.
Likit Varl›klar (bin YTL)
2006
2005
Al›m-Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar
Bankalar ve Mali Kurulufllar
Para Piyasalar›
Toplam
237.085
19.060
295.989
146.286
698.420
148.099
79.748
134.198
280.210
642.255
Menkul K›ymetler
2005 y›l›nda menkul k›ymetlerin toplam
aktiflerimiz içindeki pay› %24 iken, bu de¤er
2006'da da ayn› kalm›flt›r. Anadolubank'›n
bu alandaki faaliyetleri Türk hazine bonolar›
ve devlet tahvilleriyle s›n›rl›d›r. Zaman
içinde portföy e¤ilimleri, kredi portföyündeki
art›fllara koflut olarak ifllem amaçl› menkul
k›ymetlerin lehine de¤iflmifltir. Burada
vermeye çal›flt›¤›m›z mesaj, menkul
k›ymetlerin stratejik bir yat›r›m alan›ndan
çok likidite depolamak ve piyasalarda ortaya
ç›kabilecek kârl› f›rsatlar› de¤erlendirmek
amac›n› tafl›yan araçlar olmas›d›r. Devlet
tahvillerine yap›lan yat›r›mlar genellikle çok
k›sa süreli repo anlaflmalar›yla finanse
edilmektedir. Bu nedenle al›nan risk, bir
2006
2005
33,9
2,7
42,5
20,9
100,0
23,1
12,4
20,9
43,6
100,0
raporlama döneminden di¤erine farkl›l›k
gösterebilmektedir. Dolay›s›yla, kredilerden
gelen faiz gelirleriyle bankac›l›k
hizmetlerinden gelen faiz d›fl› gelirlerin pay›
giderek artmaktad›r.
Banka'ya düzenli bir faiz geliri getiren
nispeten düflük yat›r›m portföyünün
haricinde, kredilerin ve likit varl›klar›n
Banka'n›n temel varl›klar›ndaki pay› giderek
artmakta ve ayn› flekilde söz konusu temel
varl›klar göz önüne al›nd›¤›nda, kredilerin
toplam bilançodaki önemi ve pay› da
artmaktad›r. Afla¤›daki tablo, menkul
k›ymetlerin 2006 sonu itibariyle da¤›l›m›n›
göstermektedir:
Menkul K›ymetlerin Da¤›l›m› (bin YTL)
2006
2005
Al›m-Sat›m Amaçl› Menkul K›ymetler
TP Tahvil, Bono
YP Tahvil, Bono
Vadeye Kadar Elde Tutulacak K›ymetler
TP Tahvil, Bono
YP Tahvil, Bono
Toplam
19.060
18.895
165
649.052
356.796
292.256
668.112
79.748
73.415
6.333
414.926
178.983
235.943
494.674
2006
2005
2,8
2,8
0,0
97,2
53,4
43,8
100,0
16,1
14,8
1,3
83,9
36,2
47,7
100,0
Mevduatlar
Güvenilir ve çeflitlilik arz eden bir finansman
taban› oluflturma çabalar›m›z sonucunda
bireysel bankac›l›k hizmetlerimiz ve
özellikle de bafll›ca bireysel ürünümüz olan
mevduat›m›z bir önceki y›la göre %24
oran›nda büyümüfltür. Bu büyümede,
özellikle piyasa koflullar›yla koflut olarak TP
mevduat›n pay› YP mevduata göre daha
fazla olmufltur. Mevduatlar›n toplam
pasifteki pay›n›n %70 düzeyinde olmas›n›
istesek de, bir yanda yurtd›fl› piyasalardan
görece uzun vadeli borçlanma ve öte yandan
repo anlaflmalar› arac›l›¤›yla ifllem amaçl›
menkul k›ymetlere yap›lan k›sa vadeli
yat›r›mlar›n finansman› nedenleriyle bu pay,
2006 y›l› sonunda %61 olarak
gerçekleflmifltir.
Anadolubank, finansman taban›n› daha da
güçlendirmek ve maliyet bask›lar›n›, baflta
hane halk› olmak üzere küçük mevduatlar
arac›l›¤›yla daha iyi yönetmek amac›yla on
flube daha açmay› planlamaktad›r. Bu
yöndeki çabalar›m›z, afla¤›daki tabloda
özetlenmifltir:
Mevduat Yap›s› (bin YTL)
2006
2005
TP Mevduat
Vadeli
Vadesiz
YP Mevduat
Vadeli
Vadesiz
Toplam
801.267
731.364
69.903
880.031
740.608
139.423
1.681.298
694.611
624.311
70.300
655.924
522.285
133.639
1.350.535
Özkaynak
Banka'n›n özkaynaklar›, bir önceki y›la göre
55.000 bin YTL nakit sermaye art›r›m› olmak
üzere 94.530 bin YTL art›fl göstermifltir. Bu
tutar %48 art›fla karfl›l›k gelmektedir. Bu
art›fl, Banka'n›n solo mali tablolar›na göre
hesaplanan sermaye yeterlilik oran›n›
%15,19'a tafl›m›flt›r. 2006'da özkaynak
aç›s›ndan yaflanan önemli bir baflka geliflme
ise, özkaynaklar›n aktif içindeki pay›n›n 2005
sonundaki %9,6 düzeyinden 2006 sonunda
%10,6'ya ulaflmas› olmufltur.
2006
2005
47,7
43,5
4,2
52,3
44,0
8,3
100,0
51,4
46,2
5,2
48,6
38,7
9,9
100,0
Anadolubank'ta geleneksel olarak kâr
da¤›t›lmamaktad›r ve elde edilen kâr 2007
y›l›nda da Banka'n›n yedeklerine
eklenecektir. Yönetim, genel kural olarak,
sermaye yeterlilik oran›n›n %12 düzeyinin
üzerinde olmas›n› istemektedir ve geçmiflte
oldu¤u gibi bu oran› en az bu düzeyde
tutmak için elinden geleni yapacakt›r.
Sermaye Yeterlili¤i (bin YTL)
31 Aral›k 2006
31 Aral›k 2005
Yasal Özkaynak
Risk A¤›rl›kl› Aktif
Piyasa Riskine Esas Tutar
Sermaye Yeterlilik Oran› (%)
288.005
1.843.045
53.125
15,19
192.044
1.256.091
103.938
14,12
Özkaynak (Muhasebe) Büyümesi (bin YTL)
2006
292.947
2005
De¤iflim
De¤iflim
198.417
94.530
%47,6
59
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ANADOLUBANK, 2006 YILINDA NET
FA‹Z GEL‹RLER‹N‹ B‹R ÖNCEK‹ YILA
GÖRE %26 ARTIRMAYI
BAfiARMIfiTIR.
Garantiler ve Kefaletler
Garantiler ve kefaletler s›n›f›nda, bankalar›n
müflterileri için düzenledikleri, ifl
anlaflmalar›nda yayg›n flekilde kullan›lan ve
ticaret finansman› faaliyetlerine yönelik
akreditifler, muhtelif ihalelere yönelik
teminat mektuplar›, di¤er garantiler ve
kabuller yer almaktad›r. Bu enstrümanlar,
bankalar›n faiz oranlar›ndaki düflüfl
Garantiler ve Kefaletler (bin YTL)
YP Teminat Mektuplar›
TP Teminat Mektuplar›
Akreditifler
Aval ve Kabul Kredileri
Di¤er Garanti ve Kefaletler
Toplam
sonucunda azalan faiz gelirlerini telafi
etmek için faiz d›fl› gelirlerini art›rma
çabalar›nda daha da büyük önem
kazanm›flt›r. Afla¤›daki tabloda,
Anadolubank'›n bu enstrümanlardaki
büyüklükleri gösterilmektedir. Elde edilen
gelir ise gelir tablosu bölümünde
incelenmektedir.
Cari Dönem
Önceki Dönem
516.241
213.559
265.158
17.427
205.772
1.218.157
432.993
129.253
179.622
16.356
90.975
849.199
Gelir Tablosu Analizi
Faizler
2005'te oldu¤u gibi 2006'da da Türkiye'de
bankalar, faiz oranlar›n›n düflmesi
sonucunda faiz marjlar›n›n sürekli
daralmas› gerçe¤iyle karfl› karfl›ya
kalm›fllard›r. Bu durum karfl›s›nda bankalar
farkl› önlemlere baflvurmufllar, faiz d›fl›
Faizler (bin YTL)
gelirlerini art›rmaya, maliyetlerini daha da
iyi kontrol etmeye ve kredi tercihlerini
bireysel kredilere ve küçük ölçekli
iflletmelere yöneltmeye çal›flm›fllard›r.
Bununla birlikte Anadolubank, 2006 y›l›nda
net faiz gelirlerini bir önceki y›la göre %26
art›rmay› baflarm›flt›r.
2006
2005
De¤iflim (%)
Faiz Gelirleri
Kredilerden Al›nan Faizler
Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler
Bankalardan Al›nan Faizler
Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
Di¤er Faiz Gelirleri
293.768
181.512
7.540
15.293
3.714
84.355
1.354
227.869
121.197
4.252
11.628
3.052
87.073
667
28,92
49,77
77,33
31,52
21,69
(3,12)
103,00
Faiz Giderleri
Mevduata Verilen Faizler
Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler
Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler
Di¤er Faiz Giderleri
189.690
143.097
28.680
17.744
169
145.049
100.673
7.814
36.357
205
30,78
42,14
267,03
(51,20)
(17,56)
Net Faiz Geliri
104.078
82.820
25,67
Faiz D›fl› Gelir
2006'da Anadolubank'›n faiz d›fl› gelirlerini
yönetme çabalar› üç ana alanda
yo¤unlaflm›flt›r:
(a) Maliyetlerin çok s›k› bir flekilde kontrol
edilmesi,
(b) teminat mektuplar› ve akreditifler gibi
bilanço d›fl› kalemler kapsam›nda komisyon
elde edilmesi,
(c) mevcut risksiz ürünlerin güçlendirilmesi
ve yeni ürünlerin gelifltirilmesi.
‹lk iki kalem sayfa 62’deki rakamlarda
aç›kça sergilenmektedir. Bu arada,
Anadolubank'›n Türkiye'ye ilk kez getirdi¤i
yeni bir üründen elde edilen gelirlerin alt›n›
çizmeliyiz. “Paritem®” olarak bilinen bu
ürün, çok geliflmifl internet tabanl› bir ifllem
platformu üzerinden Banka müflterilerinin
çevrim içi, gerçek zamanl› spot döviz
ifllemleri yapmas›na olanak tan›maktad›r.
Sonuç olarak Banka, net ücret ve
komisyonlar›n› %66 art›r›rken faiz d›fl›
giderlerinin art›fl› %17 düzeyinde kalm›flt›r.
Bu da Banka'n›n 2006 y›l›ndaki
performans›n›n itici gücü olmufltur.
61
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ANADOLUBANK YÜKSEK
KÂRLILI⁄INI 2006 YILINDA DA
SÜRDÜRMÜfiTÜR. BANKA'NIN
VERG‹ ÖNCES‹ KÂRI 2005 YILINA
GÖRE %22 ARTARAK 65.909 B‹N
YTL OLMUfiTUR.
Faiz D›fl› Gelir-Gider (bin YTL)
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
Nakdi Kredilerden
Gayri Nakdi Kredilerden
Di¤er
Verilen Ücret ve Komisyonlar
Nakdi Kredilere Verilen
Gayri Nakdi Kredilere Verilen
Di¤er
Personel Giderleri
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Di¤er ‹flletme Giderleri
Faaliyet Kiralama Giderleri
Bak›m ve Onar›m Giderleri
Reklam ve ‹lan Giderleri
Di¤er Giderler
Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar
Di¤er
2006
2005
De¤iflim (%)
51.688
9.181
11.389
31.118
7.500
1.772
48
5.680
44.188
23.424
5.895
101.851
53.268
1.393
5.026
8
24.956
7.904
821
1.502
14.729
7
17.193
31.955
3.261
10.234
18.460
5.280
1.558
50
3.672
26.675
27.421
4.375
86.935
41.090
339
5.818
34
22.009
6.673
685
3.911
10.740
613
17.032
61,75
181,54
11,29
68,57
42,05
13,74
(4,00)
54,68
65,65
(14,58)
34,74
17,16
29,64
310,91
(13,61)
(76,47)
13,39
18,45
19,85
(61,60)
37,14
(98,86)
0,95
Net Kâr
Denetlenmifl raporumuzda yer alan
rakamlara göre, Anadolubank yüksek
kârl›l›¤›n› 2006 y›l›nda da sürdürmüfltür.
Banka'n›n vergi öncesi kâr› 2005 y›l›na göre
%22 artarak 65.909 bin YTL olmufltur.
Net Kâr (bin YTL)
Faiz Gelirleri
Faiz Giderleri
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri
Ticari Kâr/Zarar (Net)
Kredi ve Di¤er Alacaklar De¤er Düflüfl Karfl›l›¤›
Di¤er Faaliyet Giderleri
Ba¤l› Ortakl›klardan Kâr/Zarar
Vergi Öncesi Kâr/Zarar
Net Kâr/Zarar
Banka'n›n vergi sonras› kâr› ise 2005 y›l›na
göre yine %22 artarak 47.995 bin YTL
olmufltur. Bu kâr rakam›, %2 aktif getirisi,
%22 özkaynak getirisi sa¤lam›flt›r.
2006
2005
De¤iflim (%)
293.768
(189.690)
44.188
23.424
5.895
(9.825)
(101.851)
227.869
(145.049)
26.675
27.421
4.375
(5.423)
(86.935)
5.092
54.025
(14.609)
39.416
28,92
30,78
65,65
(14,58)
34,74
81,17
17,16
(100,00)
22,00
22,62
21,77
65.909
(17.914)
47.995
R‹SK YÖNET‹M‹
POL‹T‹KALARI
‹ç Denetim
‹ç denetim faaliyetleri, do¤rudan Yönetim
Kurulu'na ba¤l› olarak çal›flan Teftifl Kurulu
taraf›ndan yürütülmektedir. Banka'n›n iç
denetim birimi olan Teftifl Kurulu, faaliyetlerin
kanun ve ilgili di¤er mevzuat ile Banka içi
strateji, politika, ilke ve hedefler do¤rultusunda
yürütülmesinden, iç kontrol ve risk yönetimi
sistemlerinin etkinli¤i ve yeterlili¤inin
izlenmesinden ve Banka'n›n operasyonlar›n›n
dönemsel ve riske dayal› olarak
denetlenmesinden sorumludur.
Teftifl Kurulu'nda 2006 sonu itibariyle; bir
Baflkan, üç Müfettifl, yedi Yetkili Müfettifl
Yard›mc›s› ve 15 Müfettifl Yard›mc›s› görev
yapmaktad›r. 2006 y›l›nda Teftifl Kurulu'nca
flubelerde ve Genel Müdürlük birimlerinde
toplam 43.728 saat yerinde denetim çal›flmas›
gerçeklefltirilmifltir.
‹ç Kontrol
‹ç Kontrol Birimi faaliyetleri do¤rudan Yönetim
Kurulu'na ba¤l› olarak çal›flan ‹ç Kontrol
Merkezi taraf›ndan yürütülmektedir.
‹ç Kontrol Merkezi'nce, Bankam›z Genel
Müdürlük ve fiubelerinde yap›lan tüm ifllemler;
• Bankam›z varl›klar›n›n korunmas›n›,
• Faaliyetlerin etkin ve verimli bir flekilde
kanuna ve ilgili di¤er mevzuata, Banka içi
politika ve kurallara ve bankac›l›k
e¤ilimlerine uygun olarak yürütülmesini, ve
• Muhasebe ve finansal raporlama sisteminin
güvenilirli¤ini, bütünlü¤ünü ve bilgilerin
zaman›nda elde edilebilirli¤ini
sa¤lamak amac›yla düzenli olarak kontrol
edilmektedir.
‹ç Kontrol Merkezi bu çal›flmalar› s›ras›nda
Marbas Bankac›l›k Sistemi, Banksoft Kredi
Kartlar› Sistemi, Anadolubank Portal›m ve ACL
(Audit Command Language) denetim
program›n› kullanmaktad›r. ‹ç Kontrol
Merkezi'nde 2006 y›l› içinde bir Baflkan, üç
Yönetmen, bir Yönetmen Yard›mc›s›, bir Yetkili
Yard›mc›s› ve bir Asistan görev yapm›fl ve
toplam 9.016 saat denetim çal›flmas›
gerçeklefltirilmifltir.
Risk Yönetimi
Anadolubank Risk Yönetimi Bölümü do¤rudan
Yönetim Kurulu'na ba¤l› olarak faaliyetlerini
sürdürmektedir. Risk Yönetimi Bölümü,
Banka'n›n tafl›d›¤› riskleri, ilgili yasal mevzuat
ve Bankam›z Yönetim Kurulu'nun onaylad›¤›
esaslar çerçevesinde tan›mlanma,
s›n›fland›rma, ölçme, izleme, analiz etme ve
ilgili yerlere raporlama görevlerini ba¤›ms›z bir
flekilde yerine getirmektedir.
Risk Yönetim Sisteminin ‹flleyifli
Bankam›z risk yönetimi anlay›fl›, Banka'n›n
bütününde risk kültürünün yerleflmesini; hem
sistem hem de insan kayna¤›n›n sürekli olarak
iyilefltirilmesiyle, risk yönetimi fonksiyonunun
en iyi uygulamalara yaklaflt›r›lmas›n›
amaçlamaktad›r. Bankam›zda risk yönetimi
yap›lanmas›, Bankac›l›k Düzenleme ve
Denetleme Kurumu'nun 1 Kas›m 2006 tarih,
26333 say›l› Resmi Gazete ile yürürlü¤e giren
“Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda
Yönetmelik” hükümleri uyar›nca, denetim ve
gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesinde
Yönetim Kurulu'na yard›mc› olmak üzere
kurulan Denetim Komitesi ve Risk Yönetim
Bölümü'nden oluflmaktad›r.
Risk yönetimi kapsam›nda yürütülen tüm
faaliyetlerin, her bir risk türünün iliflkili oldu¤u
faaliyet koluna ait olan birimlerin katk›lar›yla
eflgüdüm halinde yürütülmesine azami özen
gösterilmektedir.
Risk Yönetim Bölümü bünyesinde yürütülen
faaliyetler; piyasa ve likidite, kredi, operasyonel
ve yap›sal faiz oran› riski bafll›klar› kapsam›nda
yürütülmektedir. Anadolubank, risk
yönetiminde nihai olarak en iyi uygulamalar›n
k›stas›n› oluflturan Basel II kriterlerine tam
uyum sa¤lamay› hedeflemektedir.
Risk Türleri ‹tibariyle Uygulanan Risk
Yönetimi Politikalar›na ‹liflkin Bilgiler
Risk yönetimine iliflkin çal›flmalarda
uluslararas› en iyi uygulamalar, Basel II
uygulamalar› ve Bankac›l›k Düzenleme ve
Denetleme Kurumu'nun düzenlemeleri esas
al›nmaktad›r.
Piyasa Riski Yönetimi
Banka Yönetim Kurulu, Risk Yönetimi Bölümü
ile üst yönetimin, Banka'n›n maruz kald›¤›
piyasa risklerini ölçme, kontrol etme ve
yönetme konular›nda gerekli önlemleri
almalar›n› sa¤lam›flt›r.
Banka'n›n piyasa riskine maruz sermaye tutar›,
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme
Kurulu'nun belirlemifl oldu¤u standart metoda
göre hesaplanmaktad›r. Ayr›ca, piyasa riskine
maruz tutar›n model yöntemi (Value at Risk) ile
hesaplanmas› amac›yla 2006 y›l›nda piyasa
riski yaz›l›m program› sat›n al›nm›fl,
gerçeklefltirilen testlerin ve kullan›c›
e¤itimlerinin ard›ndan Risk Yönetimi
Bölümü'nce kullan›lmaya bafllanm›flt›r. Söz
konusu yaz›l›mla birlikte 2007 y›l›nda günlük
bazda Riske Maruz De¤er (RMD) tahminleri
yap›larak Banka üst yönetimine ve ilgili
birimlere raporlamaya bafllanm›flt›r.
63
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ANADOLUBANK’IN P‹YASA R‹SK‹NE
MARUZ SERMAYE TUTARI,
BANKACILIK DÜZENLEME VE
DENETLEME KURULU'NUN
BEL‹RLEM‹fi OLDU⁄U STANDART
METODA GÖRE
HESAPLANMAKTADIR.
Olas› kriz durumlar›nda meydana gelebilecek
zarar›n öngörülebilmesi için içsel model
kullan›larak hesaplanan riske maruz de¤er,
senaryo analizi ve stres testleri sonuçlar›yla
desteklenerek üst yönetime ve Yönetim
Kurulu'na raporlanmaktad›r. Senaryo analizleri
ve stres testleri geçmifl y›llarda meydana gelen
krizlerin mevcut portföylere tekrar
uygulanmas› ya da farkl› faiz, kur floklar›n›n
portföylere etkisinden kaynaklanabilecek olas›
zararlar›n gözlenmesini içermektedir.
Banka Yönetim Kurulu piyasa risklerine iliflkin
limitleri belirlemekte ve söz konusu limitleri
piyasa koflullar› ve Banka stratejileri
do¤rultusunda dönemsel olarak revize
etmektedir. Günlük olarak yap›lan ifllemlerle
ilgili olarak, ürün baz›nda ifllem tutar› ve stoploss limitleri konulmaktad›r. Banka'n›n vadeli
ifllem ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden
tutulan pozisyonlar› için Yönetim Kurulu
taraf›ndan ifllem limitleri tahsis edilmekte ve
ifllemler bu limitler dahilinde
gerçeklefltirilmektedir. Söz konusu limitler
günlük olarak takip edilmekte ve
raporlanmaktad›r. Banka'n›n piyasa riski,
standart metot kullan›larak hesaplanmakta ve
resmi otoritelere raporlanmaktad›r.
Faiz Oran› Riski
Faiz oran› riski, faiz oranlar›ndaki hareketler
nedeniyle Banka'n›n pozisyon durumuna ba¤l›
olarak maruz kalabilece¤i zarar olas›l›¤›n› ifade
etmektedir. Faiz riski Bankam›zda Aktif-Pasif
Komitesi taraf›ndan yönetilmektedir. Faiz
oranlar›ndaki dalgalanmalar›n yarataca¤›
etkilerden korunmak, Banka yönetiminin
birinci önceli¤idir.
Faiz oran› riskinde varl›klar›n, yükümlülüklerin
ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤›
hesaplanmaktad›r. Banka yönetimi günlük
olarak piyasadaki faiz oranlar›n› da takip
ederek gerektikçe Banka'n›n mevduat/kredi
faiz oranlar›n› de¤ifltirmektedir. Banka'n›n
bütçe beklentilerindeki makro-ekonomik
gösterge tahminlerine göre faiz gelirlerine
iliflkin simülasyonlar yap›lmaktad›r. Bu
çerçevede durasyon, vade ve duyarl›l›k analizi,
Risk Yönetimi Bölümü taraf›ndan hesaplanarak
ilgili komitelerin ve birimlerin bilgisine
sunulmaktad›r.
Piyasa faiz oranlar›ndaki dalgalanmalar›n
finansal pozisyon ve nakit ak›fllar›nda
do¤uraca¤› olumsuz etkiler, al›nan kararlarla
minimum düzeye indirilmektedir. Banka'n›n
Aktif-Pasif Komitesi k›sa, orta ve uzun vadeli
fiyat stratejilerini belirlerken vade
uyumsuzlu¤unu yönetmekte, fiyatlama
politikas› olarak da pozitif bilanço marj›yla
çal›fl›lmas› ilkesini benimsemektedir. AktifPasif Komitesi'nde al›nan kararlar Banka'n›n
ilgili birimlerince icra edilmektedir.
Likidite Riski
Banka politikalar›, öncelikle her türlü borcun
likit kaynaklarla her zaman karfl›lanabilecek
nitelikte oldu¤u kaliteli bir aktif yap›s›n›n
sa¤lanmas› yönündedir. Bu kapsamda
Bankam›z, sektörün en likit bankalar›ndan biri
olmay› daima ön planda tutmufltur. Yüksek bir
likidite sa¤lanmas› için Bankam›z Yönetim
Kurulu, düzenli olarak likidite oranlar›yla ilgili
standard› belirlemekte ve takip etmektedir.
Banka'da, likidite durumunun Yönetim Kurulu,
üst yönetim ve di¤er ilgili birimlere zaman›nda
raporlanmas›na yönelik etkin bir yönetim
raporlama sistemi bulunmaktad›r. Banka
yönetimi, yeterli likiditenin bulunmas› için
likiditeye iliflkin limitler oluflturmufltur. Bu
limitler do¤rultusunda Banka'n›n mevcut
likidite pozisyonu, likiditenin hangi ürünlerle
sa¤land›¤›, fon kaynaklar›, varl›k yap›s› ve
piyasa koflullar› takip edilmektedir. Vade ve
para birimi baz›nda k›r›l›mlarla nakit ak›fl›
analizleri yap›lmakta, vade uyumsuzluklar›
takip edilmekte, fon kaynaklar›ndaki
yo¤unlaflmalar incelenmektedir.
Banka genel politikalar› gere¤i, aktif-pasif
yönetiminde her zaman varl›k ve
yükümlülüklerin vade yap›lar›yla faiz
oranlar›n›n uyumu sa¤lanmaktad›r. Ayn›
zamanda, bilançodaki YTL ve yabanc› para
aktif-pasif kalemlerinin getirisiyle
maliyetlerinden do¤an fark sürekli pozitif
olarak yönetilmektedir. Bu strateji
do¤rultusunda vade riski Banka Yönetim
Kurulu'nun tan›mlad›¤› limitler dahilinde
yönetilmektedir.
Kur Riski
Kur riski, döviz kurlar›nda meydana
gelebilecek de¤ifliklikler nedeniyle bankalar›n
maruz kalabilecekleri zarar olas›l›¤›n› ifade
etmektedir. Kur riskine esas sermaye
yükümlülü¤ü hesaplan›rken Banka'n›n tüm
döviz varl›klar›, yükümlülükleri ve vadeli döviz
ifllemleri göz önünde bulundurulmakta,
standart metot ile riske maruz de¤er
hesaplanarak raporlanmaktad›r.
Para piyasalar›nda oluflan risklerin ve bu
riskleri yaratan ifllemlerin kontrolü günlük
olarak yap›lmakta ve haftal›k olarak Banka'n›n
Aktif-Pasif Komitesi'ne raporlanmaktad›r.
Yönetim Kurulu'nun belirledi¤i pozisyon
limitleri günlük olarak izlenmekte, Banka
pozisyonlar›nda bulunan YP ifllemlerde
oluflmas› muhtemel de¤er de¤ifliklikleri de
ayr›ca gözlemlenmektedir.
Yönetim Kurulu taraf›ndan belirlenen pozisyon
limiti ve pozisyon ayr›nt›lar› günlük olarak
raporlanmaktad›r. Banka'n›n risk yönetimi
stratejisinin bir unsuru olarak yabanc› para
cinsinden her türlü borçlanmalar türev
araçlar›yla kur riskine karfl› korunmaktad›r.
Kredi Riski Yönetimi
Bankam›z›n en önemli özelliklerinden biri,
istikrarl› büyüme politikalar›yla birlikte
yürüttü¤ü muhafazakar kredi politikalar› ve
sa¤lam aktif yap›s›d›r. Bankam›zda kredi limiti
tahsis etme nihai yetkisi Yönetim
Kurulu'ndad›r. Bu yetki, yaz›l› kurallar
çerçevesinde Genel Müdürlük yetkisine delege
edilmifltir. Delege edilen bu yetkiler, iç denetim
ve risk yönetimi birimlerince düzenli olarak
izlenmekte ve raporlanmaktad›r.
Müflterilerin de¤erlendirilmesinde, Banka
içinde gelifltirilmifl olan ve çeflitli mali ve mali
olmayan kriterleri içeren “derecelendirme
sistemi” kullan›lmaktad›r. Kredi teminatlar›n›n
derecelendirilmesi için de Banka içinde
gelifltirilmifl bir sistem kullan›lmaktad›r. Kredi
politikas›n›n sonucu olarak, kredi riski müflteri
ve teminat derecelendirmeleriyle birlikte
izlenmektedir.
Bankam›z›n ihtiyatl› politikalar› gere¤i, bir
müflteriye verilebilecek maksimum kredi limiti,
yasal s›n›rlardan daha muhafazakar bir
yaklafl›mla belirlenerek kredilerde yo¤unlaflma
riski en aza indirgenmifltir. Yönetim Kurulu'nca
belirlenen limitler düzenli olarak izlenmekte ve
raporlanmaktad›r.
Geliflmifl yöntemlerle kredi riskinin
ölçülmesine yönelik olarak uluslararas› alanda
kabul görmüfl kredi riski modelleri ve
yöntemlerinin kullan›lmas›na ve Bankam›z
bünyesine en uygun ölçüm modelinin tespitine
yönelik olarak çeflitli Ar-Ge çal›flmalar› ve
piyasa araflt›rmalar› yap›lmaktad›r.
Bankam›z kredi riski ve Basel II'ye geçifl
çal›flmalar› kapsam›nda kullan›lacak datalar›
içeren altyap›n›n oluflturulmas› ve Banka'da
kullan›lmakta olan rating modülünün Basel II
kriterleri kapsam›nda güncellenmesiyle ilgili
olarak Risk Yönetimi Bölümü, Banka'n›n ilgili
bölümleriyle birlikte çal›flmalar›na devam
etmektedir.
Bunlar›n yan› s›ra krediler portföy baz›nda,
de¤iflik k›r›l›mlarda ve farkl› unsurlar›yla
izlenerek riskleri aç›s›ndan de¤erlendirilmekte
ve sonuçlar üst yönetime ve ilgili birimlere
düzenli olarak raporlanmaktad›r.
Operasyonel Risk Yönetimi
Operasyonel risk, yetersiz veya hatal›
uygulamalardan; insan, sistem veya d›fl
olaylardan kaynaklanan kay›p riski olarak
tan›mlanmaktad›r. Operasyonel risk tüm
faaliyetlerin içinde yer almakta ve insan
hatas›ndan, sistem hatas›ndan veya yetersiz
kontrol ve uygulamalardan
kaynaklanabilmektedir. Operasyonel risk,
böylesi hata ve ihmallerin yan› s›ra iç ve d›fl
doland›r›c›l›klar ve do¤al afetler sonucu
karfl›lafl›labilecek zarara u¤rama olas›l›¤›n› da
içermektedir. Operasyonel risk yönetimine
iliflkin çal›flmalar, Bankam›z Risk Yönetimi
Bölümü, Teftifl Kurulu ve ‹ç Kontrol
Merkezi'nin koordinasyonu alt›nda
yürütülmektedir.
Yasal mevzuata uyum, bankac›l›k etik
de¤erlerine ba¤l›l›k, bilgi güvenli¤i, iç ve d›fl
doland›r›c›l›klar›n engellenmesi, ola¤anüstü
durum plan› ve ifl süreklili¤i ile “müflterini tan›”
politikalar›, operasyonel riskin azalt›lmas› için
uygulanan temel kontrollerdir. Mevzuata iliflkin
yetersiz bilgi riskini de dikkate alan Bankam›z,
vergi ve bankac›l›k mevzuat› konular›nda
organizasyonel yap›lanmaya giderek Banka'n›n
karar destek fonksiyonlar›n› kaliteli kadrolarla
güçlendirmifltir.
Bankam›zda uygulanan politika, prosedür, ifl
ak›fl› ve süreçler, risk odakl› bir anlay›fl
çerçevesinde incelenerek
de¤erlendirilmektedir. Teftifl Kurulu ve ‹ç
Kontrol Merkezi, Banka'da yürütülen
ifllemlerin hukuk ve mevzuata uygunlu¤unu
denetlemekte, personel hatalar›n› veya
suiistimalleri izlemekte ve flube
performanslar›n› de¤erlendirerek verimlili¤in
art›r›lmas› yönünde çal›flmaktad›r.
65
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
BEfi YILLIK ÖZET F‹NANSAL B‹LG‹LER
Befl Y›ll›k Özet Finansal Tablolar (Solo Mali Tablolar)
Bilançolar (bin YTL)
Aktifler
Krediler-Net
Di¤er Aktifler
Aktif Toplam›
Pasifler
Mevduat
Para Piyasalar›
Al›nan Krediler
Karfl›l›klar
Di¤er Pasifler
Özkaynaklar
Pasif Toplam›
Bilanço D›fl› Yükümlülükler (bin YTL)
Taahhütler
Toplam Bilanço D›fl› Yükümlülükler
Özet Gelir Tablolar› (bin YTL)
Faiz Gelirleri
Faiz Giderleri
Net Faiz Geliri
Faaliyet Kâr›
Parasal Kâr/Zarar
Vergi Öncesi Kâr
2006
2005
2004
2003
2002
237.085
442.275
668.112
1.377.910
8.809
19.319
12.954
2.766.464
148.099
414.408
494.674
954.670
7.844
19.911
27.478
2.067.084
314.284
230.917
612.174
731.289
13.915
17.301
24.351
1.944.231
141.273
379.695
644.057
580.735
5.003
17.995
6.680
1.775.438
154.411
111.849
737.303
434.949
4.214
34.141
5.596
1.482.463
2006
2005
2004
2003
2002
1.681.298
126.430
599.045
16.654
50.090
292.947
2.766.464
1.350.535
268.729
191.497
11.514
46.392
198.417
2.067.084
1.243.004
359.357
132.911
7.190
41.823
159.946
1.944.231
1.312.098
180.187
129.152
4.130
32.371
117.500
1.775.438
1.269.277
40.344
62.949
2.836
21.222
85.836
1.482.463
2006
2005
2004
2003
2002
1.218.157
381.921
1.516.550
3.116.628
849.199
298.911
695.979
1.844.089
725.846
273.427
457.260
1.456.533
515.964
210.733
397.805
1.124.502
394.242
3.454
523.380
921.076
2006
2005
2004
2003
2002
293.768
189.690
104.078
44.188
23.424
5.895
177.585
9.825
101.851
65.909
0
0
65.909
(17.914)
47.995
227.869
145.049
82.820
26.675
27.421
4.375
141.291
5.423
86.935
48.933
5.092
0
54.025
(14.609)
39.416
236.591
149.367
87.224
21.249
16.430
7.506
132.409
13.617
66.668
52.124
12.947
(13.832)
51.239
(8.074)
43.165
222.615
167.676
54.939
15.022
34.818
7.356
112.135
7.616
64.184
40.335
2.715
(19.275)
23.775
(5.351)
18.424
267.480
182.230
85.249
12.747
(8.055)
11.813
101.754
2.593
66.149
33.011
(10.995)
22.018
22.018
Befl Y›ll›k Özet Finansal Tablolar (Konsolide Mali Tablolar)
Bilançolar (bin YTL)
Aktifler
Krediler-Net
Di¤er Aktifler
Aktif Toplam›
Pasifler
Mevduat
Para Piyasalar›
Al›nan Krediler
Karfl›l›klar
Di¤er Pasifler
Özkaynaklar
Pasif Toplam›
Bilanço D›fl› Yükümlülükler (bin YTL)
Taahhütler
Toplam Bilanço D›fl› Yükümlülükler
Özet Gelir Tablolar› (bin YTL)
Faiz Gelirleri
Faiz Giderleri
Net Faiz Geliri
Temettü Gelirleri
Faaliyet Kâr›
Parasal Kâr/Zarar
Vergi Öncesi Kâr
2006
2005
2004
2003
2002
237.087
424.285
675.578
1.486.427
0
19.516
8.518
2.851.411
148.098
374.754
621.558
1.170.457
0
20.186
22.088
2.357.141
314.285
87.870
756.913
859.817
0
17.591
24.525
2.061.001
141.275
289.996
732.599
671.889
0
18.575
6.839
1.861.173
154.412
111.857
739.880
436.681
34.860
5.785
1.483.475
2006
2005
2004
2003
2002
1.737.879
126.744
623.921
17.661
51.552
293.654
2.851.411
1.637.117
268.729
191.497
12.670
47.387
199.741
2.357.141
1.354.378
362.727
132.911
8.029
42.219
160.737
2.061.001
1.396.448
180.186
129.549
4.421
33.364
117.205
1.861.173
1.269.247
40.344
62.949
3.082
22.118
85.735
1.483.475
2006
2005
2004
2003
2002
1.222.368
381.921
1.483.670
3.087.959
849.199
298.911
695.979
1.844.089
725.846
273.427
457.260
1.456.533
515.135
210.733
394.238
1.120.106
394.970
3.454
139.952
538.376
2006
2005
2004
2003
2002
310.027
202.755
107.272
46.378
23
20.796
6.556
181.025
10.211
105.527
65.287
0
0
65.287
(18.005)
47.282
253.012
166.136
86.876
29.556
30.312
4.330
151.074
5.871
90.251
54.952
0
0
54.952
(15.215)
39.737
269.491
170.144
99.347
24.861
18.821
7.699
150.728
14.239
69.346
67.143
0
(14.454)
52.689
(8.407)
44.282
223.649
167.676
55.973
17.063
36.113
7.957
117.106
7.616
68.083
41.407
2.715
(20.167)
23.955
(5.563)
18.392
268.494
181.703
86.791
16.030
(6.348)
11.753
108.226
2.604
71.858
33.764
(11.779)
21.985
(344)
21,641
67
ANADOLUBANK ANON‹M fi‹RKET‹
31 ARALIK 2006 TAR‹H‹NDE SONA EREN HESAP DÖNEM‹NE A‹T
KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL RAPORU
BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Anadolubank Anonim fiirketi Yönetim Kurulu'na:
Anadolubank Anonim fiirketi'nin (“Banka”) 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla haz›rlanan konsolide olmayan bilançosu ile ayn›
tarihte sona eren hesap dönemine ait gelir tablosu, nakit ak›m tablosu, özkaynak de¤iflim tablosu ve önemli muhasebe
politikalar› ile di¤er aç›klay›c› notlar›n bir özetini denetlemekle görevlendirilmifl bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama:
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tablolar›n 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan
Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik ve Türkiye
Muhasebe Standartlar› ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›na ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu
(BDDK) taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere
uygun olarak ve hata ya da suiistimal dolay›s›yla önemlilik arz eden ölçüde yanl›fl bilgi içermeyecek flekilde haz›rlanmas›n›
ve sunulmas›n› sa¤layacak bir iç kontrol sistemi oluflturulmas›, uygun muhasebe politikalar›n›n seçilmesi ve
uygulanmas›ndan sorumludur.
Yetkili Denetim Kuruluflunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama:
Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüfl
bildirmektir. Finansal tablolar›n önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermedi¤ine iliflkin makul güvence sa¤layacak flekilde
ba¤›ms›z denetim planlanm›fl ve gerçeklefltirilmifltir. Ba¤›ms›z denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal
tablo aç›klama ve dipnotlar› hakk›nda denetim kan›t› toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanm›fl; bu tekniklerin seçimi
mesleki kanaatimize göre yap›lm›fl, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tablolar›n haz›rlanmas› ve sunumu
sürecindeki iç kontrollerin etkinli¤i dikkate al›narak ve uygulanan muhasebe politikalar›n›n uygunlu¤u de¤erlendirilerek
belirlenmifltir. Afla¤›da belirtilen ba¤›ms›z denetim görüflünün oluflturulmas› için yeterli ve uygun denetim kan›t›
sa¤lanm›flt›r.
Ba¤›ms›z Denetçi Görüflü
Görüflümüze göre, iliflikteki finansal tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Anadolubank Anonim fiirketi'nin 31 Aral›k 2006 tarihi
itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçlar› ile nakit ak›mlar›n› 5411 say›l›
Bankac›l›k Kanununun 37'nci maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve
standartlar›na ve BDDK taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik,
aç›klama ve genelgelere uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.
‹stanbul, 2 Mart 2007
Akis Ba¤›ms›z Denetim ve
Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik
Anonim fiirketi
Murat Alsan
ANADOLUBANK Afi'N‹N 31 ARALIK 2006 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN
YIL SONU KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL RAPORU
Adres
: Cumhuriyet Mah. Silahflör Cad. No:77,
80260 Bomonti, fiiflli - ‹stanbul
Telefon
: 0212 368 70 01 / 02
Fax
: 0212 296 57 15
Elektronik site adresi : www.anadolubank.com.tr
Elektronik posta adresi : [email protected]
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile
Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›lsonu konsolide olmayan finansal raporu afla¤›da
yer alan bölümlerden oluflmaktad›r.
• BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER
• BANKA'NIN KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLARI
• ‹LG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
• BANKA'NIN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
• KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
• D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
• BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Bankalar›n Muhasebe
Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›,
Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi
belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte
sunulmufltur.
2 Mart 2007
Mehmet Baflaran
Yönetim Kurulu
Engin Türker
‹ç Denetim Sisteminden
Baflkan›
Pulat Akçin
Genel Müdür
Sorumlu Yönetim Kurulu
Cengiz Do¤ru
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Hüseyin Öztürk
Birim Müdürü
Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler:
Ad-Soyad/Unvan: Hüseyin Öztürk / Müdür
Tel No: 0 212 368 73 70
Fax No:0 212 291 16 96
73
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
(Para Birimi: Tutarlar Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir)
B‹R‹NC‹ BÖLÜM
Genel Bilgiler
I. Banka'n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden Banka'n›n tarihçesi
Anadolubank Anonim fiirketi bir özel sektör mevduat bankas› olup 24 Kas›m 1994 tarih ve 4046 say›l› Özellefltirme
Uygulamalar›n›n Düzenlenmesi Kanunu'nun ilgili hükümlerine istinaden Etibank Bankac›l›k AO'n›n varl›klar› bölünerek
kurulmufltur. Anadolubank Anonim fiirketi'nin kurulufl çal›flmalar› Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤› ve Hazine Müsteflarl›¤›
taraf›ndan yürütülmüfltür. Buna iliflkin 19 Eylül 1996 tarih 96/8532 say›l› Kararname 11 Ekim 1996 tarihli Resmi Gazete'de
yay›mlanm›flt›r.
Anadolubank Anonim fiirketi'nin hisselerinin tamam› 7 May›s 1997 tarihinde Özellefltirme ‹daresi taraf›ndan Banka'n›n yeni
ortaklar›na devir ve teslim edilmifl ve Banka, Hazine Müsteflarl›¤›'n›n 25 A¤ustos 1997 tarih ve 39692 say›l› iznine istinaden
25 Eylül 1997 tarihi itibar›yla faaliyete bafllam›flt›r.
II. Banka'n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte elinde
bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama
Anadolubank Anonim fiirketi hisselerinin %67,9 oran›ndaki k›sm› Habafl S›nai ve T›bbi Gazlar ‹stihsal Endüstrisi Afi'ye
(“Habafl”) ve %29,2 oran›ndaki k›sm› M. Rüfltü Baflaran'a ait olup, Baflaran ailesinin kontrolündedir.
Ortalama 1.280 kifliye istihdam sa¤layan Habafl genel olarak t›bbi ve s›nai gazlar, demir-çelik, elektrik, LNG ve CNG
sektörlerinde faaliyet göstermektedir. Grup, tüm Türkiye içerisinde 12 üretim tesisi ve dolum sahas› iflletmektedir. Ülke
içerisinde müflterilerine 70 ana bayii ve 500'ün üzerinde da¤›t›c› ile hizmet vermekte olan Habafl, y›ll›k 2,6 milyon çelik, 300
MWh enerji üretim kapasitesine, 21.000 tonluk bir stoklama kapasitesine ve 350'nin üzerinde nakil arac›ndan oluflan bir
filoya sahiptir. Grubun toplam cirosu 2 milyar ABD Dolar›na yaklaflm›flt›r.
Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu Baflaran ailesinin di¤er flirketlerini de kapsamaktad›r.
III. Banka'n›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›, varsa bunlarda
meydana gelen de¤ifliklikler ile bunlar›n Banka'da sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klama
Ad› Soyad›
Görevi
Sahip olduklar› pay (%)
Mehmet Rüfltü BAfiARAN
Baflkan
Yönetim Kurulu Üyeleri
Pulat AKÇ‹N
Fikriye Filiz HASESK‹
Erol ALTINTU⁄
Yusuf GEZGÖR
Engin TÜRKER
Baflkan Vekili- Genel Müdür
Üye - Denetim Komitesi Üyesi
Üye
Üye
‹ç Denetim Sisteminden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi
29.24
0.10
0.01
-
Denetim Kurulu Üyeleri
‹brahim KAZANCI
Murat KOÇO⁄LU
Genel Müdür Yard›mc›lar›
‹smet DEM‹R
Hakan AT‹TÜRK (*)
Çi¤dem ÖZKARDEfi
Merih YURTKURAN
Zafer AYBARTÜRK (*)
Cengiz DO⁄RU
B.Gökhan GÜNAY
Cem AT‹K
-
Kredi Kartlar›
D›fl ‹liflkiler
Mali ‹fller
Operasyon
Perakende Bankac›l›k ve Hazine
Bilgi Teknolojileri
-
(*) 31 Aral›k 2006 tarihini müteakiben Hakan Atitürk ve Zafer Aybartürk'ün görevlerinden istifa etmeleri nedeniyle boflalan
genel müdür yard›mc›l›klar›na Sibel Ak›n ve Cengiz Do¤ru atanm›flt›r.
IV. Bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar
Pay
Tutarlar›
Pay
Oranlar›
Ödenmifl
Paylar
Ödenmemifl
Paylar
Habafl S›nai ve T›bbi Gazlar A.fi.
M. Rüfltü Baflaran
152,775
65,700
%67.9
%29.2
152,775
65,700
-
Toplam
218,475
%97.1
218,475
-
Ad Soyad /Ticari Unvan›
V. Banka'n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin özet bilgi
Banka'n›n ana sözleflmesinde belirtilen faaliyet alanlar› afla¤›daki gibidir:
1. Her türlü mevduat› kabul etmek;
2. ‹lgili mevzuat ve Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri dahilinde her türlü sermaye piyasas› araçlar› üzerinde ifllemler
yapmak;
3. Ulusal ve uluslararas› finansman kurulufllar› ile kredi ve istihbarat anlaflmalar› yapmak, konsorsiyum ve
sendikasyonlara kat›lmak;
4. Faaliyetlerine iliflkin olarak kefalet, rehin, ipotek, iflletme rehni vesair her çeflit nakdi ve ayni teminat almak veya
devretmek;
5. Yeni Türk Liras› ve döviz cinsinde her türlü k›sa, orta ve uzun vadeli krediler açmak, garantiler vermek;
6. Yürürlükteki mevzuat çerçevesindeki her türlü bankac›l›k alan›na giren tüm faaliyetleri icra etmek.
Banka'n›n merkezi ‹stanbul'dad›r. 34'ü ‹stanbul'da olmak üzere toplam 63 flubesi bulunmaktad›r.
75
2006
ANADOLUBANK
F‹NANSAL TABLOLAR
AKT‹F (VARLIKLAR)
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.3
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
Faaliyet Raporu
31 ARALIK 2006 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN
KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇOLAR
‹K‹NC‹ BÖLÜM
Dipnot 5. Bölüm
NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇE⁄E UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar
Devlet Borçlanma Senetleri
Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler
Di¤er Menkul De¤erler
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan O.S›n›fland›r›lanFV
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR
PARA P‹YASALARI
Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER (Net)
KRED‹LER
K›sa Vadeli
Takipteki Krediler
Özel Karfl›l›klar (-)
FAKTOR‹NG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net)
‹fiT‹RAKLER (Net)
Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler
Konsolide Edilmeyenler
Mali ‹fltirakler
Mali Olmayan ‹fltirakler
BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar
B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (Net)
Mali Ortakl›klar
Mali Olmayan Ortakl›klar
F‹NANSAL K‹RALAMA ALACAKLARI (Net)
Finansal Kiralama Alacaklar›
Faaliyet Kiralamas› Alacaklar›
Di¤er
Kazan›lmam›fl Gelirler (-)
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar
MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
fierefiye
Di¤er
VERG‹ VARLI⁄I
Cari Vergi Varl›¤›
Ertelenmifl Vergi Varl›¤›
SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR (Net)
D‹⁄ER AKT‹FLER
AKT‹F TOPLAMI
I-1
I-2
I-3
I-4
I-5
I-6
I-7
I-8
I-9
I-10
I-11
I-12
I-13
I-14
I-15
I-16
Ba¤›ms›z Denetimden
Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2006
TP
YP
Toplam
75,121
19,273
18,895
18,895
378
149,561
1,170,380
1,170,380
18,469
18,469
356,796
356,796
7,177
7,177
16,613
2,680
2,680
279
4,952
1,802,832
Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2005
TP
YP
Toplam
161,964
237,085
47,418
692
19,965
73,750
165
19,060
73,415
165
19,060
73,415
527
905
335
146,428
295,989
41,706
146,286
146,286 280,210
280,210
146,286
146,286
207,530 1,377,910 732,612
207,530 1,377,910
732,612
18,469
15,885
18,469
15,885
292,256
649,052 178,983
292,256
649,052
178,983
1,632
8,809
7,177
1,632
8,809
7,177
26
16,639
17,238
2,680
2,649
2,680
2,649
5,646
5,646
279
300
6,818
11,770
16,247
963,632 2,766,464 1,403,936
‹liflikteki notlar bu finansal tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
100,681 148,099
6,333
80,083
6,333
79,748
6,333
79,748
335
92,492 134,198
- 280,210
280,210
222,058 954,670
222,058
954,670
15,885
15,885
235,943 414,926
235,943
414,926
667
7,844
667
7,844
24
17,262
2,649
2,649
5,646
5,646
300
4,950
21,197
663,148 2,067,084
KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇOLAR
PAS‹F (YÜKÜMLÜLÜKLER)
I.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3.
16.3.4.
16.4
16.4.1
16.4.2
16.5
Dipnot 5. Bölüm
MEVDUAT
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
ALINAN KRED‹LER
PARA P‹YASALARINA BORÇLAR
Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Borçlar
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Borçlar
Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar
‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
Tahviller
FONLAR
MUHTEL‹F BORÇLAR
D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTOR‹NG BORÇLARI
K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR (Net)
Finansal Kiralama Borçlar›
Faaliyet Kiralamas› Borçlar›
Di¤er
Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri ( - )
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
KARfiILIKLAR
Genel Karfl›l›klar
Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤›
Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›
Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net)
Di¤er Karfl›l›klar
VERG‹ BORCU
Cari Vergi Borcu
Ertelenmifl Vergi Borcu
SATIfi AMAÇLI DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N BORÇLAR
SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmifl Sermaye
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi ‹hraç Primleri
Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar›
Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden
De¤erleme De¤er Art›fllar›
‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen
Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri
Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m)
Sat›fl Amaçl› Duran Varl›klar De¤er Art›fllar›
Di¤er Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Di¤er Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar›
Dönem Net Kâr ve Zarar›
Az›nl›k Hakk›
PAS‹F TOPLAMI
II-1
II-2
II-3
II-4
II-9
II-5
II-6
II-7
II-8
I-14
II-9
II-10
II-11
II-12
II-13
Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2006
TP
YP
Toplam
801,267
7,142
78,807
89,238
89,238
4,392
19,800
16,654
9,354
5,760
1,540
7,968
5,867
2,101
295,883
225,000
(5,781)
(5,781)
28,669
5,056
23,613
47,995
47,995
1,321,151
880,031 1,681,298
8,747
15,889
520,238
599,045
37,192
126,430
37,192
126,430
273
4,665
1,383
21,183
385
385
401
401
16
16
16,654
9,354
5,760
1,540
7,968
5,867
2,101
(2,936)
292,947
225,000
(2,936)
(8,717)
(2,936)
(8,717)
-
-
Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2005
TP
YP
Toplam
694,611 655,924 1,350,535
152
152
35,170 156,327 191,497
170,729 98,000 268,729
170,729 98,000
268,729
2,690
134
2,824
17,401
9,274
26,675
11,514
11,514
6,244
6,244
3,747
3,747
1,523
1,523
16,741
16,741
16,741
16,741
198,417
- 198,417
66,000
66,000
32,105
32,105
(252)
(252)
-
-
-
32,357
32,357
28,669
60,896
60,896
5,056
3,079
3,079
23,613
57,817
57,817
47,995
39,416
39,416
47,995
39,416
39,416
1,445,313 2,766,464 1,147,273 919,811 2,067,084
77
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
31 ARALIK 2006 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE
KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU
Dipnot 5. Bölüm
A.
I.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.3.
1.3.1.
1.3.2.
1.4.
1.5.
1.5.1.
1.5.2.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
II.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
2.1.5.
2.1.6.
2.1.7.
2.1.8.
2.1.9.
2.1.10.
2.1.11.
2.1.12.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
III.
3.1.
3.1.1.
3.1.2.
3.1.3.
3.2.
3.2.1.
3.2.1.1.
3.2.2.2.
3.2.2.
3.2.2.1.
3.2.2.2.
3.2.2.3.
3.2.2.4.
3.2.3.
3.2.3.1
3.2.3.2
3.2.3.3
3.2.3.4
3.2.3.5
3.2.3.6
3.2.4
3.2.4.1.
3.2.4.2.
3.2.5.
3.2.5.1.
3.2.5.2.
3.2.6.
B.
IV.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
V.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
VI.
B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANT‹ ve KEFALETLER
Teminat Mektuplar›
Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler
D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler
Di¤er Teminat Mektuplar›
Banka Kabulleri
‹thalat Kabul Kredileri
Di¤er Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Di¤er Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankas›na Cirolar
Di¤er Cirolar
Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garantilerimizden
Di¤er Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cay›lamaz Taahhütler
Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri
Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri
‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri
Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü
Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz
‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri
Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar
Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar
Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
Cay›labilir Taahhütler
Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Di¤er Cay›labilir Taahhütler
TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
Para ve Faiz Swap ‹fllemleri
Swap Para Al›m ‹fllemleri
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar›
Para Al›m Opsiyonlar›
Para Sat›m Opsiyonlar›
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
Futures Para ‹fllemleri
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er
EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V)
EMANET KIYMETLER
Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›
Emanete Al›nan Menkul De¤erler
Tahsile Al›nan Çekler
Tahsile Al›nan Ticari Senetler
Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler
‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler
Di¤er Emanet K›ymetler
Emanet K›ymet Alanlar
REH‹NL‹ KIYMETLER
Menkul K›ymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Di¤er Rehinli K›ymetler
Rehinli K›ymet Alanlar
KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
III-1,4
III-5
Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2006
TP
YP
Toplam
Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2005
TP
YP
Toplam
1,217,661 1,898,967
517,121
701,036
516,241
213,559
27,469
2,841
49,895
1,624
438,877
209,094
880
16,547
880
16,547
265,158
265,158
203,276
2,496
381,921
379,980
64,625
142,198
173,157
1,941
1,941
318,619 1,197,931
318,619 1,197,931
18,059
808,881
5,647
407,940
12,412
400,941
300,560
389,050
241,397
300,560
51,373
96,280
1,971,818
152,215
1,641,717
64,349
39,055
892,326
22,221
613,885
30,235
52,234
11,893
44,217
330,101
87,866
34,236
1,686
115
1,696
290,887
77,277
4,863
7,207
-
3,116,628
1,218,157
729,800
30,310
51,519
647,971
17,427
17,427
265,158
265,158
203,276
2,496
381,921
379,980
64,625
142,198
173,157
1,941
1,941
1,516,550
1,516,550
826,940
413,587
413,353
689,610
241,397
351,933
96,280
2,124,033
1,706,066
39,055
914,547
644,120
64,127
44,217
417,967
35,922
1,811
368,164
12,070
-
737,567 1,106,522 1,844,089
432,993
416,206
849,199
432,993
129,253
562,246
56,035
1,701
57,736
48,280
1,391
49,671
328,678
126,161
454,839
16,356
16,356
16,356
16,356
179,622
179,622
179,622
179,622
90,317
90,317
658
658
298,911
298,911
298,911
298,911
33,847
33,847
121,393
121,393
142,822
142,822
849
849
5,663
690,316
695,979
5,663
454,062
459,725
1,000
228,798
229,798
4,663
225,264
229,927
236,254
236,254
118,246
118,246
118,008
118,008
4,100,611
81,560 4,182,171
3,970,369
40,548 4,010,917
187,396
187,396
3,325,563
22,566 3,348,129
388,965
10,939
399,904
26,081
7,043
33,124
42,364
42,364
130,242
41,012
171,254
5,788
5,788
8,390
5,859
14,249
114,805
32,489
147,294
1,259
2,664
3,923
-
3,189,479 2,051,182
5,240,661
4,838,178 1,188,082 6,026,260
KONSOL‹DE OLMAYAN GEL‹R TABLOSU
Dipnot (5. Bölüm)
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.1.3
4.2
4.2.1
4.2.2
4.2.3
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
FA‹Z GEL‹RLER‹
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erlerden
Finansal Kiralama Gelirleri
FA‹Z G‹DERLER‹
‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler
NET FA‹Z GEL‹R‹ [I - II]
NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹
Nakdi Kredilerden
Di¤er
Di¤er
TEMETTÜ GEL‹RLER‹
NET T‹CAR‹ KÂR/ZARAR
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹
FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-)
D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-)
NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R
OLARAK KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI
XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN
ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
XIV. NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI
XV. VERG‹ ÖNCES‹ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV+XV)
XVI. VERG‹ KARfiILI⁄I (±)
16.1 Cari Vergi Karfl›l›¤›
16.2 Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤›
XVII. VERG‹ SONRASI FAAL‹YET KÂR/ZARARI
17.1 Durdurulan Faaliyetlerden
17.2 Di¤er
XVIII NET DÖNEM KÂR VE ZARARI (XVI+XVII)
18.1 Grubun Kâr› / Zarar›
18.2 Az›nl›k Haklar› Kâr› / Zarar› (-)
Hisse Bafl›na Kâr/Zarar (Tam YTL)
IV-1
IV-2
IV-11
IV-11
IV-3
IV-4
IV-5
IV-6
IV-7
IV-8
IV-9
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2006
Toplam
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2005
Toplam
293,768
181,512
7,540
15,293
3,714
84,355
4,407
6,819
73,129
1,354
189,690
143,097
28,680
17,744
169
104,078
44,188
51,688
9,181
11,389
31,118
7,500
1,772
48
5,680
23,424
37,539
(14,115)
5,895
177,585
9,825
101,851
65,909
227,869
121,197
4,252
11,628
3,052
87,073
21,906
16,472
48,695
667
145,049
100,673
7,814
36,357
205
82,820
26,675
31,955
3,261
10,234
18,460
5,280
1,558
50
3,672
27,421
9,567
17,854
4,375
141,291
5,423
86,935
48,933
-
-
65,909
(17,914)
(8,006)
(9,908)
47,995
47,995
0.00727
5,092
54,025
(14,609)
(16,741)
2,132
39,416
39,416
0.00597
79
9.4
9.5
9.6
9.7
9.8
X.
XI.
XII.
XIII.
XIV.
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
8.1
8.2
8.3
IX.
9.1
9.2
9.3
IV.
4.1
4.2
II.
III.
I.
11.4
11.5
11.6
11.7
11.8
XII.
XIII.
XIV.
XV.
XVI.
11.3
VIII.
8.1
8.2
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
XI.
11.1
11.2
VII.
VI.
6.1
6.2
IV.
V.
I.
II.
2.1
2.2
III.
CAR‹ DÖNEM (31/12/2006)
Dönem ‹çindeki De¤iflimler
Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl
‹fltirakler Ba¤l› Ortakl›klar ve Sat›lmaya
Haz›r Menkul K›ymetlerden
Riskten Korunma ‹fllemlerinden
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
Aktar›lan Tutarlar
‹fltirakler Ba¤l› Ortakl›klar ve Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
Dönem Net Kâr› veya Zarar›
Kâr Da¤›t›m›
Da¤›t›lan Temettü
Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
Di¤er
Sermaye Art›r›m›
Nakden
Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
Hisse Senedi ‹hrac›
Kur Farklar›
Di¤er
Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar
‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar
‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin Banka Özkayna¤›na Etkisi
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX)
ÖNCEK‹ DÖNEM (31/12/2005)
TMS 8 Uyar›nca Yap›lan Düzeltmeler
Hatalar›n Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤iflikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
Di¤er
Nakden
Maddi Duran Varl›klar Yeniden
Kur Farklar›
Di¤er
Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik
‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin Banka Özkayna¤›na Etkisi
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII)
ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER
II-11
II-11
II-11
V-4
V-1,2
V-1,2
V-4
Dipnot
(5. Bölüm)
32,357
66,000
(32,357)
-
32,357
71,643
225,000
-
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹hraç
Primleri
-
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹ptal
Kârlar›
5,056
1,977
1,977
-
3,079
-
3,079
-
2,157
2,157
-
-
922
922
-
Yasal
Yedek
Akçeler
-
-
-
-
-
-
-
-
Statü
Yedekleri
(71,643)
23,613
37,439
37,439
(71,643)
-
57,817
-
57,817
-
40,315
40,315
-
-
17,502
17,502
-
Ola¤anüstü
Yedek
Akçe
(32,357)
-
159,000
55,000
-
32,357
-
-
-
66,000
-
32,357
32,357
-
66,000
66,000
-
Ödenmifl
Sermaye
Enf.
Ödenmifl Düzeltme
Sermaye
Fark›
-
-
-
-
-
-
-
-
Di¤er
Yedekler
47,995
47,995
(39,416)
(39,416)
-
39,416
-
39,416
-
39,416
(43,165)
(43,165)
-
-
43,165
43,165
-
-
-
-
-
-
693
693
-
-
(693)
(693)
(693)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(8,717)
(9,585)
1,120
1,120
-
(252)
(9,585)
-
(252)
-
-
-
(252)
(252)
(252)
-
292,947
(9,585)
1,120
1,120
47,995
55,000
55,000
-
198,417
(9,585)
-
198,417
-
39,416
-
-
159,946
(945)
(945)
159,001
-
Geçmifl
Yeni.
Menkul
Dönem Dönem
Yeni. De¤erleme
De¤er.
Net Kâr›/
Kâr›/ De¤erleme
De¤er
De¤er
Toplam
(Zarar›) (Zarar›)
Fonu
Art›fl› Art›fl Fonu Özkaynak
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
KONSOL‹DE OLMAYAN ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU
KONSOL‹DE OLMAYAN NAK‹T AKIM TABLOSU
Dipnot (5. Bölüm)
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2006
Toplam
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2005
Toplam
A.
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.10
BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr›
Al›nan Faizler
Ödenen Faizler
Al›nan Temettüler
Elde Edilen Di¤er Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Di¤er
108,823
301,982
(183,280)
44,188
47,471
2,147
(87,370)
(8,959)
(7,356)
77,354
242,911
(133,352)
26,676
13,833
1,204
(43,295)
(13,397)
(17,226)
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerde Net (Art›fl) Azal›fl
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl
Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl
Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl
VI-1
Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)
Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
VI-1
114,307
60,688
(85,186)
(438,298)
14,343
(142,299)
332,912
396,681
(24,534)
(85,509)
71,919
22,145
(225,298)
(20,741)
(81,936)
88,152
57,249
3,001
I.
Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
223,130
(8,155)
B.
YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
II.
Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
(246,930)
25,422
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Di¤er
(965)
(4,465)
48
(241,548)
-
6,071
(8,524)
186
27,689
-
C.
F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit
55,000
-
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl›
‹hraç Edilen Sermaye Araçlar›
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler
Di¤er
55,000
-
IV.
Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi
(2,985)
-
V.
Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl
28,215
17,267
VI.
Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
VI-2
454,253
436,986
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
VI-3
482,468
454,253
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r
81
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
KONSOL‹DE OLMAYAN KÂR DA⁄ITIM TABLOSU
CAR‹ DÖNEM
31.12.2006
ÖNCEK‹ DÖNEM
31.12.2005
I.
DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI
1.1.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.2.3.
DÖNEM KÂRI
ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
Gelir Vergisi Kesintisi
Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler
65,909
8,006
8,006
-
54,166
14,638
14,638
-
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
57,903
39,528
1.3.
1.4.
1.5.
GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-)
B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
2,895
-
1,976
3,004
B.
DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
55,008
34,548
1.6.
1.6.1.
1.6.2.
1.6.3.
1.6.4.
1.6.5.
1.7.
1.8.
1.9.
1.9.1.
1.9.2.
1.9.3.
1.9.4.
1.9.5.
1.10.
1.11.
1.12.
1.13.
1.14.
ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-)
Hisse Senedi Sahiplerine
‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
Kâra ‹fltirakli Tahvillere
Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-)
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLER‹ (-)
OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER
D‹⁄ER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
-
-
II.
YEDEKLERDEN DA⁄ITIM
2.1.
2.2.
2.3.
2.3.1.
2.3.2.
2.3.3.
2.3.4.
2.3.5.
2.4.
2.5.
DA⁄ITILAN YEDEKLER
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
PERSONELE PAY (-)
YÖNET‹M KURULUNA PAY (-)
-
-
III.
H‹SSE BAfiINA KÂR
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
-
-
IV.
H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
-
-
‹liflikteki notlar bu mali tablolar›n tamamlay›c› parçalar›d›r.
(PARA B‹R‹M‹: TUTARLAR B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI OLARAK ‹FADE ED‹LM‹fiT‹R)
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Muhasebe Politikalar›
I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Banka muhasebe kay›tlar›n›, konsolide olmayan finansal tablolar›n› ve bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005
tarih ve 25983 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu'nun “Muhasebe ve
Raporlama” bafll›kl› 37. maddesi hükümleri gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“Kurum”) taraf›ndan
yay›nlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve
Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” ile beraber Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye
Finansal Raporlama Standartlar›, bunlara iliflkin ek ve yorumlara (tümü “Türkiye Muhasebe Standartlar›” veya “TMS”) uygun
olarak düzenlemektedir.
Banka, ilk defa 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla haz›rlanan konsolide olmayan finansal tablolar›n› TMS düzenlemelerine uygun
olarak haz›rlam›fl, ilgili düzenlemelerin önceki dönemlere etkisi “Muhasebe Politikalar›, Muhasebe Tahminlerinde
De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”na (“TMS 8”) uygun olarak önceki dönemlerde düzeltmifl;
karfl›laflt›rmal› olarak sunulan 1 Ocak 2005 aç›l›fl bilançosuna ve 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla haz›rlanan bilançosuna
etkileri bu bölümde XXII no.lu notta gösterilmifltir.
Finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr zarara yans›t›lan menkul de¤erler,
sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ve borsada ifllem gören ifltirakler, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi maliyet
esas›na göre haz›rlanm›flt›r. Banka'n›n finansal tablolar›n›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar enflasyon
muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDK taraf›ndan 28 Nisan 2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan genelge
ile Ocak 2005 dönemi itibar›yla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› belirtilmesi üzerine 1
Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›na son verilmifltir.
II. Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi
Banka'n›n temel faaliyet alan›, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, bireysel bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤›, döviz, para
piyasalar› ve menkul k›ymet ifllemleri ile uluslararas› bankac›l›k hizmetlerini içeren bankac›l›k faaliyetlerini kapsamaktad›r.
Banka ana fonlama kayna¤› olarak çeflitli vade dilimlerinde mevduat kabul etmekte mevduat d›fl›nda Banka'n›n en önemli
fon kaynaklar›n› özkaynaklar› ve yurtd›fl› finansal kurumlardan sa¤lanan, genelde orta ve uzun vadeli krediler
oluflturmaktad›r. Banka, kulland›¤› kaynaklar›n ve çeflitli finansal aktiflere yap›lan plasmanlar›n risk ve getiri aç›s›ndan
dengesini kurarak, riskleri azaltan ve kazançlar› yüksek tutan etkin bir aktif-pasif yönetimi stratejisi takip etmektedir.
Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço
yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske
maruz de¤er hesaplamalar›, stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r.
Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine
önem verilmesidir.
K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin
riskten ar›nd›r›lm›fl getirisini artt›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir.
Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.
83
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir.
Dönem sonlar›nda, yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan
evalüasyona tabi tutularak YTL'ye çevrilmifl ve oluflan kur farklar›, kambiyo kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
Yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL'ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›
özkaynaklar alt›nda aç›lan ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar ve birlikte kontrol edilen ortakl›klardan kur fark› hesab›nda
muhasebelefltirilmifltir.
Banka, T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca 2001 y›l› içinde borç takas› ihalesi kapsam›nda ihraç edilen dövize endeksli
menkul k›ymetlerini etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyet tutar› ile de¤erlemifl ve kur de¤er art›fllar›n› T.C.
Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca belirtildi¤i üzere bilanço tarihinden iki gün önce sabitleyip, bu günden önceki 10 iflgünü
süresince TCMB dolar sat›fl kurlar›n›n basit ortalamas›n› alarak kur de¤er art›fllar›n› iliflikteki finansal tablolara yans›tm›flt›r.
‹lgili menkul k›ymetler 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla itfa olmufltur.
III. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar
Banka'n›n türev ifllemlerini a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m
sözleflmeleri oluflturmaktad›r. Banka'n›n gömülü türev ürünleri bulunmamaktad›r.
“Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 39”) hükümleri uyar›nca vadeli döviz
al›m-sat›m sözleflmeleri, swap ve opsiyon ifllemleri “Riskten korunma amaçl›” ve “Al›m sat›m amaçl›” ifllemler olarak
s›n›fland›r›lmaktad›r. Türev ifllemlerin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin
ifllem maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayr›ca, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar
sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç
de¤er ile de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar veya
Türev Finansal Yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucu rayiç de¤erde
meydana gelen farklar, al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçl› ifllemler de
özsermayeye yans›t›lmaktad›r.
Banka para swaplar›n›n spot ifllemlerini bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemlerini ise yükümlülük olarak naz›m
hesaplarda izlemektedir.
IV. Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
Faiz, “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”nda (“TMS 39”) belirlenen etkin
faiz yöntemine göre muhasebelefltirilir.
Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz,
edinim öncesi ve edinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara
yans›t›l›r.
‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte,
tahsil edildikleri zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir.
V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
Esas olarak ücret ve komisyon gelirleri ve giderleri tahakkuk esas›na göre muhasebelefltirilmektedir. Di¤er finansal kurum
ve kurulufllara sa¤lanan fonlarla ilgili olarak ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri ifllem maliyeti olarak dikkate
al›nmakta ve “Etkin faiz oran› yöntemi”ne göre muhasebelefltirilmektedir. Gerek belirli bir süre için sunulan hizmetler için
olmayan gerekse de etkin faiz oran› yönteminin bir parças› olmayan; sözleflmeler yoluyla sa¤lanan hizmetler yada üçüncü
flah›slar için fon sa¤lama gibi varl›k al›m sat›m›na arac› olunmas› durumunda al›nan ücret ve komisyonlar tahsil edildikleri
tarihlerde gelir olarak kaydedilmektedir.
VI. Finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Finansal varl›klar; nakit mevcudunu, sözleflmeden do¤an ve karfl› taraftan nakit veya baflka bir finansal varl›k edinme veya
karfl›l›kl› olarak finansal araçlar› de¤ifltirme hakk›n› ya da karfl› taraf›n sermaye arac› ifllemlerini ifade eder. Finansal
varl›klar, al›m-sat›m amaçl› finansal varl›klar, vadeye kadar elde tutulacak finansal varl›klar, sat›lmaya haz›r finansal
varl›klar ve kredi ve alacaklar olarak dört grupta s›n›fland›r›labilir.
Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar
hesaplar›na yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde
etme maliyeti ile rayiç de¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde
gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›n vadesinden önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar
sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve kredi ve alacaklara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak
üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile
sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Önceden vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l
boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve kredi ve alacaklar ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan
karfl›l›k düflülerek, etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m
amaçl›lar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip eden dönemlerde de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Aktif bir
piyasada ifllem görmeyen yat›r›mlar için gerçek de¤er de¤erleme yöntemleri kullan›larak hesaplanmakta; faiz, vade ve
benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasa fiyatlar› baz
al›narak rayiç de¤er tespiti yap›lmaktad›r. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden
kaynaklanan ve menkullerin etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile rayiç de¤eri aras›ndaki fark› ifade eden
gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu” hesab› alt›nda
gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda
özkaynak hesaplar›nda oluflan de¤er, gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.
Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir.
Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir.
Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r.
Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile itfa edilmifl maliyet tutar› üzerinden
de¤erlenmektedir. Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er
masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r.
85
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara iliflkin aç›klamalar
Banka'n›n ifltiraki bulunmamaktad›r.
Ba¤l› ortakl›klar konsolide olmayan finansal tablolarda TMS 39 uyar›nca elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Teflkilatlanm›fl bir piyasada ifllem gören ba¤l› ortakl›klarla gerçe¤e uygun de¤eri güvenilir bir flekilde belirlenebilen ba¤l›
ortakl›klar gerçe¤e uygun de¤eri ile muhasebelefltirilir, aksi takdirde e¤er varsa de¤er düflüklü¤ü tutar› düflüldükten sonra,
maliyet bedeli ile finansal tablolara yans›t›l›r.
VII. Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar
Banka, her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada
tarafs›z göstergelerin bulunup bulunmad›¤› hususunu de¤erlendirir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas›
durumunda Banka ilgili de¤er düflüklü¤ü tutar›n› tespit eder.
Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha
fazla olay›n (“zarar/kay›p olay›”) meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya
varl›k grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er
düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z bir göstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er
düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucunda oluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa
muhasebelefltirilmemektedir.
Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l›
Resmi Gazetede yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak
Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve
genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.
VIII. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar
Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin
defter de¤erinin alt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek
gösterilmektedir.
“Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin
Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar
bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düflülmektedir.
Bunlar›n haricindeki finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda
netlefltirilmektedir.
IX. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler (“repo”), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak
bilanço hesaplar›nda takip edilmektedir. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine
bonolar› ilgili menkul de¤er hesaplar› alt›nda “Repoya Konu Edilenler” olarak s›n›fland›r›lmakta ve Banka portföyünde
tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›na göre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo
ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarak yans›t›lmakta ve faiz gideri için reeskont
kaydedilmektedir.
Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“ters repo”) ise “Para Piyasalar›” ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak
gösterilmektedir. Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden
k›sm› için gelir reeskontu hesaplanmaktad›r.
X. Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar
Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter
de¤eri ile sat›fl maliyeti düflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k
olabilmesi için; ilgili varl›¤›n (veya elden ç›kar›lacak varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl
koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› ve sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n
yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin bir plan yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile
plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eri ile uyumlu bir
fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r.
Banka'n›n durdurulan faaliyeti bulunmamaktad›r.
XI. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Banka'n›n maddi olmayan duran varl›klar› yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ve ilk tesis ve taazzuv giderlerinden
oluflmaktad›r.
fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar “Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS
38”) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r.
Maddi olmayan duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri
tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004'e kadar geçen süre dikkate al›n›p
enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara
yans›t›lm›flt›r. Banka maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit
tutarl›, do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ay›rmaktad›r.
Banka'n›n maddi olmayan duran varl›klar›n›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran› %6,66 ile %20
aras›ndad›r.
Banka de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda
De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir
tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.
XII. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Maddi duran varl›klar ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.
BDDK'n›n 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14 say›l› Tebli¤ “Mali
Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na
iliflkin 5'inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu
tebli¤ hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r. Bu karar uyar›nca maddi duran
varl›klar 31 Aral›k 2004 tarihine kadar olan dönem için enflasyona göre düzeltilmifl maliyet tutarlar› ile izlenmektedir. 31
Aral›k 2005 tarihi itibar›yla maddi duran varl›klar için herhangi bir enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl 31 Aral›k 2004 tarihi
itibar›yla enflasyona göre endekslenmifl tutarlar maliyet tutar› olarak kabul edilmifltir. 31 Aral›k 2004 tarihine kadar ilk defa
düzeltme ifllemine tabi tutulacak amortismana tabi varl›klar›n maliyetine ilave edilmifl varsa kur fark›, finansman giderleri
ve yeniden de¤erleme art›fl› ilgili varl›¤›n maliyetinden düflülerek bulunan yeni de¤er üzerinden enflasyona göre düzeltme
ifllemi yap›lm›flt›r. 31 Aral›k 2004 tarihinden sonra dahil olan maddi duran varl›klar maliyetlerinden varsa kur fark› ve
finansman giderleri gibi tutarlar düflüldükten sonra kalan de¤erleriyle kay›tlara yans›t›lmaktad›r.
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran
varl›¤›n net defter de¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r.
Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir.
Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r.
Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen
de¤ifliklik bulunmamaktad›r.
87
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki
gibidir.
Maddi Duran Varl›klar
Tahmini Ekonomik Ömür (Y›l)
Amortisman Oran› (%)
50
20-50
5-7
4-20
2
2-5
15-20
5-25
Binalar
Kasalar
Nakil Araçlar›
Di¤er Maddi Duran Varl›klar
Banka, her bir raporlama tarihi itibar›yla varl›klar›n›n de¤er düflüklü¤üne u¤ram›fl olabilece¤ine dair herhangi bir belirtinin
bulunup bulunmad›¤›n› de¤erlendirmektedir. Böyle bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir
tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve
geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ay›rmaktad›r.
XIII. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar Banka'n›n
aktifinde varl›k, pasifinde ise kiralama ifllemlerinden borçlar olarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan
tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiç de¤erleri ile kira ödemelerinin bugünkü de¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r.
Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oran› oluflturacak flekilde dönemlere
yay›l›r.
Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar,
varl›¤›n defter de¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla
al›nan varl›klara, maddi duran varl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r.
Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eflit tutarlarda gider kaydedilir.
XIV. Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülükler ve varl›klara iliflkin aç›klamalar
Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas›
ve yükümlülük tutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar,
bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka yönetimi taraf›ndan yap›lan en iyi
tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤u durumlarda bugünkü de¤erine indirmek için iskonto edilir. Tutar›n
yeterince güvenilir olarak ölçülmedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için Banka'dan kaynak ç›kma ihtimalinin
bulunmad›¤› durumlarda söz konusu yükümlülük “koflullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda aç›klanmaktad›r.
Koflullu varl›klar geçmifl olaylardan kaynaklanan ve Banka'n›n tam anlam›yla kontrolünde bulunmayan, bir veya daha fazla
kesin mahiyette olmayan olay›n ileride gerçekleflip gerçekleflmemesi ile teyit edilecek olan varl›klard›r. Banka koflullu
varl›klar› finansal tablolara yans›tmamaktad›r ancak ilgili geliflmelerin finansal tablolarda do¤ru olarak yans›t›lmalar›n›
teminen koflullu varl›klar›n› sürekli olarak de¤erlendirmeye tabi tutmaktad›r. Ekonomik faydan›n Banka'ya girmesi
neredeyse kesin hala gelmesi durumunda ilgili varl›k ve buna iliflkin gelir, de¤iflikli¤in olufltu¤u dönemin finansal tablolar›na
dahil edilmekte, ekonomik fayda giriflinin muhtemel hale gelmesi durumunda, Banka söz konusu koflullu varl›¤› finansal
tablo dipnotlar›nda gösterilmektedir.
XV. Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Türkiye'deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Banka emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki
nedenlerle ifline son verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür.
‹liflikteki finansal tablolarda, Banka aktüeryal metot kullanarak “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe
Standard›”na (“TMS 19”) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir.
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir:
‹skonto Oran›
Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran›
Tahmin Edilen Personel Devir H›z›
31.12.2006
31.12.2005
5.71%
5.00%
19.35%
5.49%
6.175%
18.95%
Banka, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl,
çal›flanlara sa¤lanan k›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda TMS 19 kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r.
XVI. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar
Kurumlar vergisi
21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi
Kanunu'nun 32 inci maddesi ile Kurumlar Vergisi oran› %30' dan %20' ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden
itibaren geçerli olmak üzere, kurum kazançlar› %20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari
kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna
(ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah›na
uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir. Öte yandan, 2005 mali y›l› için kurumlar vergisi oran›
%30 olarak uygulanm›flt›r.
Türkiye'deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara ödenen
kâr paylar›ndan (temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 2006/10731
say›l› Bakanlar Kurulu karar› ile 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30'uncu maddelerinde yer alan baz› tevkifat
oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamda Türkiye'de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar
mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara yap›lanlar d›fl›ndaki temettü ödemeleri üzerinde %10 oran›nda
uygulanan stopaj oran› %15'e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere yap›lan kâr da¤›t›mlar›na iliflkin
stopaj oranlar›n›n uygulanmas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalar da göz önünde
bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz.
Ancak, Banka'n›n 2003 y›l›ndan önceki dönemlere ait kârlar›n›n ortaklara da¤›t›lmas› halinde flu flekilde ifllem yap›lmas›
gerekecektir. 4842 say›l› Kanun ile Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen Geçici 62'nci madde uyar›nca: Banka'n›n, 31 Aral›k 1998
ya da daha önceki tarihlerde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen kârlardan yapaca¤› kâr pay› ödemeleri için ve 1
Ocak 1999 - 31 Aral›k 2002 aras›ndaki dönemde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen ve kurumlar vergisinden
müstesna olan kazançlardan yap›lan kâr pay› ödemeleri için Banka'n›n stopaj yükümlülü¤ü olmayacakt›r.
Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Bu oran Mart 2006 döneminde
%30 olarak, müteakip dönemlerde ise %20 olarak uygulanm›flt›r. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k kurumlar
vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.
Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum
kazanc›ndan indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmifl y›l kârlar›ndan mahsup edilemez.
Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r.
Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25'inci günü akflam›na kadar ba¤l›
bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe
kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar› de¤iflebilir.
89
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
30 Aral›k 2003 tarihli ve 25332 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5024 say›l› Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren
enflasyon muhasebesi esaslar›n›n uygulanmas›n› esas alan vergi mevzuat› yürürlü¤e girmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya
Fiyat Endeksindeki (TEFE) art›fl›n, son 36 ayda %100'den ve son 12 ayda %10'dan yüksek olmas› halinde kurumlar vergisi
matrah› enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak flekilde hesaplanacakt›r. Bu oranlar›n gerçekleflip
gerçekleflmedi¤i hususuna üçer ayl›k geçici vergi dönemleri sonlar›nda bak›lacak ve y›l içerisinde herhangi bir geçici vergi
dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmas›n›n gerekli olmas› halinde, bu düzeltme tüm y›l için, ve geriye yönelik olarak
önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulanacakt›r.
31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %35.61 ve son 12 ay için %4.54 olarak gerçekleflmifltir. 31
Aral›k 2006 tarihi itibar›yla ise son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %32,13 ve son 12 ay için %11,58 olarak gerçekleflmifltir.
Kurumlar vergisi, yasada öngörülen her iki flart›n da sa¤lanmam›fl olmas› nedeniyle, 31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren
vergi dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl finansal tablolar üzerinden hesaplanm›flt›r.
Ertelenmifl vergiler
Ertelenmifl vergi borcu veya varl›¤› “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 12) uyar›nca varl›klar›n ve
borçlar›n finansal tablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki “geçici
farkl›l›klar›n”, bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n
yada borçlar›n iktisap tarihinde oluflan mali ya da ticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulmufltur.
‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda
muhasebelefltirilmifltir. ‹fllemler ve di¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili
vergi etkileri de do¤rudan özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmifltir.
Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar› ile ertelenmifl vergi borçlar› finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir.
XVII. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar
Al›m-sat›m amaçl› finansal yükümlülükler ve türev finansal araçlara iliflkin yükümlülükler gerçe¤e uygun de¤er üzerinden
di¤er tüm finansal yükümlülükler ise kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde “Etkin faiz oran› yöntemi” ile “‹skonto edilmifl
bedel”leri üzerinden de¤erlenmektedir.
Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir.
XVIII. ‹hraç edilen hisse senetlerine iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
XIX. Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar
Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç
ve taahhütler olarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir.
XX. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflviki veya yard›m› bulunmamaktad›r.
XXI. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar
Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, bireysel bankac›l›k ve yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmet vermektedir. Bu
çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, repo, borçlu cari krediler, spot krediler, dövize endeksli
krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat
hesab›), alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›,
akreditif, ihracat faktoringi, kabul / aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri,
çek, kiral›k kasa, vergi tahsilat›, fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur.
Banka kurumsal ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi,
finansal kiralama, faktoring, sigorta, kredi kartlar›, ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r.
XXII. Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar
Türkiye Muhasebe Standartlar›'n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar
Geçmifl dönem finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, bu bölümde 1
no.lu notta aç›kland›¤› üzere 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan Türkiye Muhasebe Standartlar›
Kurulu'nun 1 s›ra No.lu Finansal Tablolar›n Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve Hakk›nda Tebli¤
hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar›'na ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›'na uygun olarak
muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, TMS 8 ertelenmifl vergi etkisi net edildikten sonra
geçmifl dönem kârlar›na yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir.
Menkul De¤erler
Dönem Net
Geçmifl Y›llar
Toplam
De¤er Art›fl Fonu Kâr ve Zarar› Kâr ve Zararlar› Özkaynaklar
31 Aral›k 2004 Tarihi ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler
K›dem Tazminat› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
Çal›flan Haklar› Yükümlülü¤ünün Düzeltilmesi
YP Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirak Kur Farklar›n›n Düzeltilmesi
1 Ocak 2005 Tarihi ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle Raporlanan Bakiyeler
Aç›l›fl Bilançosuna Yap›lan Düzeltmelerin Toplam Özkaynak Etkisi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler
(252)
(252)
-
43,165
(3)
(942)
252
42,472
159,946
(3)
(942)
159,001
252
39,528
172
(284)
39,416
-
199,474
172
(284)
(945)
198,417
‹lgili düzeltmelerle ilgili olarak 31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda 265 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi aktifi hesaplanm›flt›r.
Hisse bafl›na kazanç
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla hisse bafl›na kâr 0.00727 YTL'dir (31 Aral›k 2005: 0.00597 YTL).
‹liflkili taraflar
Bu finansal tablolar›n amac› do¤rultusunda ortaklar, üst düzey yöneticiler ve yönetim kurulu üyeleri, aileleri ve kendileri
taraf›ndan kontrol edilen veya kendilerine ba¤l› flirketler ile birlikte, ifltirakler ve müflterek yönetime tabi ortakl›klar “‹liflkili
Taraf Aç›klamalar› Standard›” (“TMS 24”) kapsam›nda iliflkili taraflar olarak kabul edilmifltir. ‹liflkili taraflarla yap›lan
ifllemler Beflinci Bölüm VII no.lu dipnotta gösterilmifltir.
Nakit ve nakde eflde¤er varl›klar
Nakit ak›fl tablolar›n›n haz›rlanmas›na esas olan “Nakit” kasa, efektif yoldaki paralar ve sat›n al›nan banka çekleri ile T.C.
Merkez Bankas› dahil bankalardaki vadesiz mevduat olarak, “Nakde eflde¤er varl›k” ise orijinal vadesi üç aydan k›sa olan
bankalararas› para piyasas› plasmanlar› ve bankalardaki vadeli depolar ile menkul k›ymetlere yap›lan yat›r›mlar olarak
tan›mlanmaktad›r.
91
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Mali bünyeye iliflkin bilgiler
I. Sermaye yeterlili¤i standart oran›
Banka'n›n konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %15.19'dur.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl olan
“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na
‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen
veriler kullan›l›r.
Özkaynaklar›n hesaplanmas›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi
krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er
kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden
hesaplara al›n›r.
Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için "Bankalarca
Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar
Hakk›nda Yönetmelik"e istinaden ayr›lan ve pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar
üzerinden “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5 inci maddesinde
belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r.
Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar,
“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5 inci maddesinde belirtilen
oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa
a¤›rl›kland›r›l›r.
Konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2006
Risk A¤›rl›klar›
20%
50%
0%
Kredi Riskine Esas Tutar
Bilanço Kalemleri (Net)
1,082,764
Nakit De¤erler
19,884
Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler
T.C. Merkez Bankas›
38,562
Yurtiçi, Yurtd›fl› Bankalar, Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
145,892
Zorunlu Karfl›l›klar
176,620
Krediler
49,215
Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net)
Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Vadeye Kadar Elde Tutul Menkul De¤er
633,425
Aktiflerimizin Vadeli Sat›fl›ndan Alacaklar
Muhtelif Alacaklar
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
19,161
‹fltirak, Ba¤l› Ortak. ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (Net)
Di¤er Aktifler
5
Naz›m Kalemler
18,907
Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler
18,907
Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
1,101,671
270,861
269,752
700
409
325,709
325,709
596,570
100%
176,413
174,221
2,192
96,714
96,714
273,127
1,197,365
25,826
1,136,653
2,384
19,332
11,862
1,308
389,802
380,331
9,471
1,587,167
Konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi
Cari Dönem
Kredi Riskine Esas Tutar (KRET)
Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET)
Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET)*
Özkaynak
Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)x100
1,843,045
53,125
288,005
15.19
KRET: Kredi Riskine Esas Tutar
PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar
ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar
*“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in” 24 üncü maddesi uyar›nca
hesaplanmam›flt›r.
Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤in 28.
maddesinin b f›kras› uyar›nca önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir.
93
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
ANA SERMAYE
Ödenmifl Sermaye
225,000
Nominal Sermaye
225,000
Sermaye Taahhütleri (-)
Yasal Yedekler
5,056
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)
5,056
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe
Statü Yedekleri
23,613
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
23,613
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark›
Kâr
47,995
Net Dönem Kâr›
47,995
Geçmifl Y›llan Kâr›
Muhtemel Riskler ‹çin A. Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin %25'ine Kadar Olan K›sm›
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrim. Sat›fl Kazançlar›
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin %15'ine Kadar Olan K›sm›
Zarar›n Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm› (-)
Net Dönem Zarar›
Geçmifl Y›llar Zarar›
Özel Maliyet Bedelleri (-)
5,053
Peflin Ödenmifl Giderler (-)
2,549
Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-)
2,679
Ana Sermayenin %10'unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-)
Kanunun 56 nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-)
Ana Sermaye Toplam›
301,664
KATKI SERMAYE
9,354
Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i
Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Bedelsiz Hisseleri
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm›
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n %45'i
(3,923)
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan
(113)
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
(3,810)
Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmifl Y›llar K/Z'›n›n Enflasyona Göre Düzeltme Farklar›
(Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark› hariç)
Katk› Sermaye Toplam›
5,431
ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE
SERMAYE
307,095
SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER
19,090
Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan
(Yurt ‹çi, Yurt D›fl›) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl›k Paylar›
8,809
Sermayesinin Yüzde Onundan Az›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurt ‹çi, Yurt D›fl›)
Bankan›n Ana Sermaye ve Katk› Sermaye Toplam›n›n Yüzde On ve Daha Fazlas›n› Aflan Tutardaki Ortakl›k Paylar› Toplam›
Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurt ‹çi, Yurt D›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye Benzeri Borç
Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar›
Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler
Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan K›sm› ‹le Alacaklar›ndan Dolay›
Edinmek Zorunda Kald›klar› Ve Kanunun 57'nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas› Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim
Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri
Di¤er
TOPLAM ÖZKAYNAK
288,005
II. Kredi riski
Kredi riski bak›m›ndan, borçlu veya borçlular grubu veya co¤rafi bölgeler ile sektörlerin bir risk s›n›rlamas›na tabi tutulup
tutulmad›¤›, risk limitlerinin dayand›klar› bölümleme yap›s› ve hangi aral›klarla belirlenmekte oldu¤u
Lehine kredi tahsis edilen firmalar sermaye sahiplerine göre gruplanmakta ve firma baz›nda tahsis edilen kredi limitlerinin
yan› s›ra firman›n dahil oldu¤u sermaye grubuna kulland›r›labilecek azami kredi miktar›n› belirleyen grup kredi limitleri de
ayr›ca tahsis edilmektedir.
Firma ya da sermaye grubu limitlerinin d›fl›nda, co¤rafi bölgelere ya da sektörlere göre risk s›n›rlamas› veya limitleme
yap›lmamaktad›r. Ancak kredilerin belli sektörlerde yo¤unlaflmamas› için kredi tahsislerinde sektör yo¤unlaflmalar› dikkate
al›nmaktad›r.
Günlük olarak yap›lan ifllemlerle ilgili olarak risk limitleri ve da¤›l›mlar›n›n belirlenip belirlenmedi¤i, bilanço d›fl› risklere
iliflkin risk yo¤unlaflmas›n›n günlük olarak müflteri ve bankalar›n hazine bölümü yetkilileri baz›nda izlenip izlenmedi¤i
Tahsis edilmifl kredi limitlerinden firmalar lehine yap›lan günlük kredi kulland›r›m talepleri limit, teminat ve di¤er kredi
tahsis koflullar›na uygunluk yönünden Kredi Kontrol ve Risk ‹zleme Müdürlü¤ü ile Merkezi Operasyon Departmanlar›nca
incelenmekte, inceleme sonucunda herhangi bir ayk›r›l›¤›n bulunmad›¤›n›n tespiti halinde bankac›l›k sisteminde limitlerin
kullan›ma aç›lmas› sa¤lanmaktad›r.
Bilanço d›fl› risk do¤uran türev ifllemler ise Yönetim Kurulu'nun verdi¤i yetkiler dahilinde Hazine Departman›nca
gerçeklefltirilmekte olup, risk yo¤unlaflmas› da an›lan departman taraf›ndan dikkate al›nmaktad›r.
Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erliliklerinin düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenip
izlenmedi¤i, aç›lan krediler için al›nan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde denetlenmifl olup
olmad›¤›, denetlenmemifl ise nedenleri, kredi limitlerinin de¤ifltirilip de¤ifltirilmedi¤i, kredilerin ve di¤er alacaklar›n
teminatlar›n›n bulunup bulunmad›¤›
Kredi borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri her limit art›r›m veya kredi kulland›r›m talebinde yeniden incelenmekte ve inceleme
sonucunda mevcut limitin art›r›lmas›, aynen veya ilave teminatlarla muhafazas› ya da mevcut limitlere bloke konularak
riskin acilen tasfiyesine karar verilmektedir.
Di¤er taraftan, gerek ilk defa lehine kredi tahsisi için teklifte bulunulan firmalarla, mevcut limitinin art›r›lmas›na ya da
mevcut limitten kulland›r›m yap›lmas›na yönelik taleplerin de¤erlendirilmesi s›ras›nda da firman›n mevcut bilanço ve gelir
tablolar›n›n mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde denetlenmifl olmas›na dikkat edilmektedir.
Bankan›n vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzer di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar› üzerinde kontrol
limitlerinin bulunup bulunmad›¤›, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riskinin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel
riskler ile beraber yönetilip yönetilmedi¤i
Gruba dahil firmalar lehine yap›lan vadeli ifllemler de dahil olmak üzere, bu tür ifllemler t›pk› di¤er müflteriler lehine yap›lan
ifllemler gibi Hazine Departman›nca yönetilmekte olup söz konusu ifllemlerin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel
riskleri de an›lan departman taraf›ndan dikkate al›nmaktad›r.
Banka'n›n önemli ölçüde kredi riskine maruz kald›¤›nda vadeli ifllem, opsiyon ve benzeri nitelikli sözleflmeleri, haklar›n
kullan›lmas›, edimlerin yerine getirilmesi veya sat›lmas› yoluyla k›sa zamanda sona erdirerek toplam riski azaltma yoluna
gidip gitmedi¤i
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmelerinin kredi riskine maruz kal›narak, edimlerin yerine getirilmesi veya sat›lmas›
ifllemlerini do¤uracak herhangi bir durum ile karfl›lafl›lmam›flt›r.
Tazmin edilen gayrinakdi kredilerin, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen krediler gibi ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulup tutulmad›¤›
Tazmin edilen gayrinakdi krediler tazmin edildikten sonra mevzuata uygun olarak izlenmekte ve tasfiye edilene kadar da
vadesi geçti¤i halde tahsil edilememifl olan kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.
95
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa plan›na ba¤lananlar›n ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi d›fl›nda, bankalarca
risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna veya a¤›rl›¤›na dahil edilip edilmedi¤i, bu yöntemler
ile ilgili yeni önlemlerin al›n›p al›nmad›¤›, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin k›sa
vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kald›¤› kabul edilerek risk ayr›flt›rmas›na gidilip gidilmedi¤i
Kulland›r›lan kredilerden Yenilenen ve Yeniden ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler Hesab›na aktar›larak bu hesapta izlenen
13,057 YTL tutar bulunmakta olup söz konusu kredi yeni ödeme plan› çerçevesinde tahsil edilmektedir.
Bankalar›n yurtd›fl›nda yürütmekte olduklar› bankac›l›k faaliyetleri ve kredilendirme ifllemlerinin az say›da ülke ya da mali
kurum ile yürütülmesi durumunda bunun ilgili ülkenin ekonomik koflullar› dikkate al›nd›¤›nda önemli bir risk do¤urup
do¤urmad›¤›na iliflkin de¤erlendirme
‹thalat - ihracat ifllemlerine arac›l›k yapman›n d›fl›nda halen yurt d›fl›nda yürütülmekte olunan herhangi bir bankac›l›k ifllemi
ya da yurt d›fl›na aç›lm›fl bir kredi bulunmamaktad›r. ‹thalat - ihracat ifllemlerine arac›l›k yap›l›rken ise uluslararas›
de¤erlendirme kriterlerine göre üst düzeyde oldu¤u kabul edilen bankalarla çal›fl›lmaya çaba gösterilmektedir. Bu nedenle
de Banka'n›n gerek karfl› bankan›n faaliyette oldu¤u ülkenin ekonomik koflullar›ndan gerekse de karfl› bankan›n kendi
yap›s›ndan kaynaklanabilecek bir risk ile karfl›laflma olas›l›¤› yönetim taraf›ndan düflük olarak alg›lanmaktad›r.
Uluslararas› bankac›l›k piyasas›nda aktif bir kat›l›mc› olarak di¤er finansal kurumlar›n finansal faaliyetleri ile birlikte
de¤erlendirildi¤inde önemli ölçüde kredi riski yo¤unlu¤una sahip olunup olunmad›¤›
Di¤er finansal kurumlar›n ithalat ve ihracatta arac›l›k ifllemlerinin toplam hacmine göre söz konusu ifllemler tutar›n›n çok
daha s›n›rl› olmas› nedeniyle bu konuda önemli bir kredi riski yo¤unlu¤u tafl›nmamaktad›r.
Banka'n›n
a) ‹lk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay›
Banka'n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi kredi portföyü içindeki pay› %26'd›r (2005:
%37).
b) ‹lk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay›
Banka'n›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi kredi portföyü içindeki pay›
%49'dur (2005: %49).
c) ‹lk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar
içindeki pay›
Banka'n›n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi ve bilanço d›fl›
varl›klar içindeki pay› %21'dir (2005: %16).
Banka'ca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar›
Banka 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazetede yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin
Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” do¤rultusunda genel kredi
karfl›l›¤› ay›rmaktad›r. Genel kredi karfl›l›¤› 31 Ekim 2006 bilançosunda ki kredi ve di¤er alacaklar üzerinden binde 5, gayri
nakdi krediler için binde 1 oran›nda hesaplanmakta olup bu tarihten itibaren meydana gelen art›fllar için nakdi kredi ve
di¤er alacaklar için yüzde 1, gayri nakdi krediler için binde 2 oran›nda hesaplanmaktad›r. Bankaca üstlenilen kredi riski için
ayr›lan genel karfl›l›k tutar›, 9,354 YTL'dir (2005: 6,244 YTL).
Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler
Varl›klar
Yükümlülükler
Gayrinakdi
Krediler
Sermaye
Yat›r›mlar›
Net Kâr
Cari Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler
Toplam
2,579,486
26,392
131,027
26,528
1,333
1,698
2,766,464
1,872,642
411,129
7,065
90
138,785
43,806
2,473,517
1,207,982
4,368
5,807
1,218,157
4,466
4,466
37,235
5,593
502
2,141
1,923
601
47,995
Önceki Dönem
Yurtiçi
OECD Ülkeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Toplam
1,982,299
21,852
92
39,802
21,870
1,169
2,067,084
1,567,419
182,759
11,906
28,242
49,540
28,801
1,868,667
848,249
592
358
849,199
7,177
667
-
34,327
5,089
-
7,844
39,416
Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›
TL
Tar›m
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Ulaflt›rma Ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
E¤itim Hizmetleri
Di¤er
Toplam
58,114
43,083
14,382
649
609,692
7,686
600,634
1,372
57,718
248,909
94,430
3,534
29,119
91,261
403
22,811
805
6,546
195,947
1,170,380
Cari Dönem
(%)
YP
3.68
1.23
0.06
0.66
51.32
0.12
4.93
8.07
0.30
2.49
7.80
0.03
1.95
0.07
0.56
16.73
100.00
21,201
15,021
5,989
191
160,022
174
159,848
8,533
17,774
7,591
859
4,500
2,949
1,875
207,530
(%)
7.24
2.89
0.09
0.08
77.02
4.11
3.66
0.41
2.17
1.42
0.91
100.00
TL
29,551
20,854
7,897
800
280,005
11,466
267,312
1,227
46,801
228,456
127,797
9,804
16,623
69,426
914
34
3,858
147,799
732,612
Önceki Dönem
(%)
YP
2.85
1.08
0.11
1.57
36.49
0.17
6.39
17.44
1.34
2.27
9.48
0.12
0.00
0.53
20.16
100.00
(%)
13,043
8,713
3.92
4,169
1.88
161
0.07
122,260
196
0.09
122,064
54.97
5,005
2.25
77,168
66,499
29.95
7,651
3.45
3,018
1.36
4,582
2.06
222,058 100.00
III. Piyasa riski
Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l›
Resmi Gazete'de yay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin
Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli
önlemleri alm›flt›r.
Piyasa riski, Banka'n›n bilanço içi ve bilanço d›fl› hesaplarda bulundurdu¤u varl›k ve yükümlülüklerinin faiz oranlar›nda,
kurlarda ve hisse senedi fiyatlar›nda meydana gelen dalgalanmalar nedeniyle tafl›d›¤› potansiyel zarar riskini ifade eder.
97
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin
Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde Standart Metot kullan›larak
hesaplanmakta ve ayl›k olarak raporlanmaktad›r.
Piyasa riski ölçümü Standart Metot yan›nda ‹çsel Modellerle de yap›lmakta ve ölçülen risk Riske Maruz De¤er (RMD)
cinsinden ifade edilmektedir. RMD (Value at Risk-VaR) banka pozisyonlar›n›n piyasadaki fiyat dalgalanmalar› nedeniyle
maruz kalabilece¤i en yüksek zarar›n belli bir güven aral›¤› ve zaman dilimi dikkate al›narak çeflitli istatistiki yöntemlerle
tahmin edilmesi ve parasal bir de¤er olarak ifade edilmesidir.
Bankan›n piyasa riski analizi 'ayl›k' olarak, kur riski analizi ise 'haftal›k' olarak raporlanmakta ve ilgili kurumlara
gönderilmektedir.
Piyasa riskine iliflkin bilgiler
Tutar
(I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü- Standart Metot
(II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
(VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI)
(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII)
2,817
1,433
4,250
53,125
Dönem içerisinde ay sonlar› itibar›yla hesaplanan piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu
Faiz Oran› Riski
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
Emtia Riski
Takas Riski
Opsiyon Riski
Toplam Riske Maruz De¤er
Ortalama
Cari Dönem
En Yüksek
En Düflük
Ortalama
Önceki Dönem
En Yüksek
En Düflük
11,995
1,304
279
169,725
20,588
2,087
2,801
318,450
3,263
174
42,963
8,472
36
986
5
118,738
14,201
2,137
204,225
2,107
1,114
40,263
IV. Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar
“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in” 24 üncü maddesi uyar›nca
operasyonel risk hesaplamas› yap›lmam›flt›r.
V. Kur riski
Banka'n›n maruz kald›¤› kur riski, bu durumun etkilerinin tahmin edilmesi, Banka Yönetim Kurulu'nun günlük olarak
izlenen pozisyonlar için belirledi¤i limitler
Banka'n›n maruz kald›¤› kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan Standart Metot ile Riske Maruz De¤er
Yöntemi kullan›lmaktad›r.
Kur riskine esas sermaye yükümlülü¤ü hesaplan›rken Banka'n›n, tüm döviz varl›klar›, yükümlülükleri ve vadeli döviz
ifllemleri göz önünde bulundurulur. Her bir döviz cinsinin Türk Liras› karfl›l›klar› itibar›yla net k›sa ve uzun pozisyonlar›
hesaplan›r. Mutlak de¤erce büyük olan pozisyon sermaye yükümlülü¤üne esas tutar olarak belirlenmektedir. Bu tutar
üzerinden sermaye yükümlülü¤ü hesaplan›r.
Yönetim Kurulu günlük olarak kur riski ile ilgili pozisyonlar›n limit dahilinde olup olmad›¤›n› denetlemektedir.
Önemli olmas› durumunda yabanc› para cinsinden borçlanma araçlar›n›n ve net yabanc› para yat›r›mlar›n›n riskten korunma
amaçl› türev araçlar› ile korunmas›n›n boyutu
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n riskten korunma amaçl› s›n›flad›¤› türev araçlar› bulunmamaktad›r.
Yabanc› para risk yönetim politikas›
Risk politikas› limitler dahilindeki ifllemler üzerine kurulmufl olup yabanc› para pozisyonun dengede tutulmas› esast›r.
Gerek ulusal mevzuat gerekse uluslararas› uygulamalar ›fl›¤›nda ve mevcut özkaynak profili kapsam›nda belirlenmifl alt ve
üst limitler aral›¤›nda pozisyon al›nmas›na yönelik bir YP risk yönetim politikas› söz konusu olup, spekülatif pozisyon
tafl›nmamaktad›r.
Banka'n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak
afla¤›daki tabloda verilmifltir:
Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru
Bilanço tarihinden önceki;
1. Günün Cari Döviz Al›fl Kuru
Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas›
USD
EUR
JPY (100)
GBP
1.4131
1.8586
1.1872
2.7689
1.4192
1.4198
1.4220
1.4186
1.4216
1.8668
1.8650
1.8686
1.8725
1.8748
1.1937
1.1919
1.1952
1.1958
1.2003
2.7803
2.7806
2.7937
2.7869
2.7930
USD
EUR
JPY (100)
GBP
1.4264
1.8843
1.2154
2.8001
99
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Kur riskine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Varl›klar
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Gerçe¤e Uygun D. Fark› K/Z Yans›t›lan FV
Sat›lamaya Haz›r Menkul De¤erler
Krediler (*)
‹fltirak ve Ba¤l› Orakl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D
Riskten Korunma Amaçl› Türev FV
Maddi Olmayan Duran Varl›klar
Di¤er Varl›klar (***)
Toplam Varl›klar
Euro
ABD Dolar›
Japon Yeni
Di¤er
Toplam
151,189
1,724
14
94,465
929
10,561
143,688
151
146,286
299,698
703
292,256
26
6,296
899,665
47
25
72
167
991
1,158
161,964
146,428
165
146,286
394,163
1,632
292,256
26
6,330
1,149,250
54
3
57
3,547
70
107
3,724
37,192
842,839
37,192
520,238
273
1,377
1,439,111
34
248,355
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Döviz Tevdiat Hesab›
Para Piyasalar›na Borçlar
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Riskten Korunma Amaçl› Türev FY
Di¤er Yükümlülükler (**) (***)
Toplam Yükümlülükler
10,100
157
456
273,620
37,182
576,341
37,192
510,138
43
814
1,161,710
Net Bilanço Pozisyonu
Net Naz›m Hesap Pozisyonu
Türev Finansal Araçlardan Alacaklar
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayri Nakdi Krediler
(25,265)
24,293
106,387
82,094
281,448
(262,045)
281,138
512,023
230,885
413,779
15
(531)
9,531
10,062
4,154
(2,566)
(11,595)
117,678
129,273
1,655
(289,861)
293,305
745,619
452,314
701,036
Önceki Dönem
Toplam Varl›klar
139,008
237,501
(98,493)
95,009
181,703
86,694
153,246
776,587
678,176
98,411
(92,683)
120,203
212,886
259,749
103
1
102
(88)
6,415
6,503
1,475
2,982
3,981
(999)
1,534
38,723
37,189
1,736
918,680
919,659
(979)
3,772
347,044
343,272
416,206
10
262,897
(*) : Dövize Endeksli Varl›klar dahil edilmifltir.
(**) : YP özkaynaklar dahil edilmemifltir.
(***): Türev finansal araçlar›n kur fark› gelir/gider reeskontlar› dahil edilmemifltir.
VI. Faiz oran› riski
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda
piyasadaki geliflmelerin de dikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir.
Bankan›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metot, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm
yöntemleri kullan›lmaktad›r.
Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan
ölçümler ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Aktif pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r.
Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka'n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl›
ve sat›lmaya haz›r menkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar,
senaryo analizleri ve stres testleri ile desteklenmektedir.
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤›
Cari Dönem Sonu
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve Üzeri
Faizsiz (*)
Toplam
4
151,894
24,402
1,770
572
58,443
237,085
285,918
4,035
-
-
-
6,036
295,989
Varl›klar:
Bankalar ve Di¤er Mali
Kurulufllardan Alacaklar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya
Zarara Yans›t›lan Menkul De¤er.
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut.Men.De¤.
Di¤er Varl›klar(*)
Toplam Varl›klar
153
130,449
779,079
1,715
1,197,318
18
329
15,837
188,486 118,018
- 116,936
4,686
20
364,956 259,705
231
85,156
143,356
6
230,519
18,329
207,171
388,760
614,832
34,655
99,134
19,060
146,286
1,377,910
649,052
41,082
2,766,464
Yükümlülükler:
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
Di¤er Mali Kurul. Sa¤l. Fonlar
Di¤er Yükümlülükler (**)
37,329
1,188,360
109,660
15,741
51
1,351,141
224,536
16,285
16,770
17,641 186,400
16,824
153
275,771 202,838
5,261
284,857
83
290,201
94,406
94,406
201
209,326
4,665
337,915
552,107
37,530
1,643,768
126,430
4,665
599,045
355,026
2,766,464
Bilançodaki Uzun Pozisyon
Bilançodaki K›sa Pozisyon
Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon
Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon
Toplam Pozisyon
1,197,318
1,351,141
(153,823)
364,956
275,771
96,281
185,466
259,705 230,519
202,838 290,201
99,140
56,867 (158,822)
614,832
94,406
520,426
99,134
552,107
(452,973)
2,766,464
2,766,464
96,281
99,140
(2,859)
(*) Maddi duran varl›klar, maddi olmayan duran varl›klar, ifltirakler, sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›k ve ba¤l› ortakl›klar
faizsiz sütununda gösterilmifltir.
(**) Özsermaye kalemleri di¤er yükümlülükler içerisinde faizsiz sütununda gösterilmifltir.
101
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Önceki Dönem Sonu
1 Aya Kadar
Varl›klar:
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr
veya Zarara Yans›t›lan Menkul De¤er.
Verilen Krediler
Di¤er Varl›klar (*)
Toplam Varl›klar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve Üzeri
Faizsiz (*)
Toplam
84,406
20,266
577
2,708
-
40,142
148,099
124,093
-
-
-
-
10,105
134,198
35,697
8,780
122,808
99,339
41,985 103,294
146
5,605
220,902 217,595
212
102,932
105,852
35,131
123,603
269,647
1
428,382
49,032
99,279
80,083
280,210
954,670
414,926
54,898
2,067,084
263
280,210
505,988
114
995,074
Yükümlülükler:
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
52,975
851,609
170,729
1,588
2
1,076,903
6,354
7,761
984
15,099
26,028
31,948
7,948
1
65,925
6
27,629
265
27,900
373
203,940
2,824
252,247
459,384
53,348
1,297,187
268,729
2,824
191,497
253,499
2,067,084
Toplam Pozisyon
995,074
220,902 217,595
1,076,903
421,873
15,099
(81,829) (200,971) 202,496
105,852
65,925
39,927
428,382
27,900
400,482
99,279
459,384
(360,105)
2,067,084
2,067,084
-
209,250
66,052
146,571
421,873
da¤›t›lamayan sütununda gösterilmifltir.
(**) Özsermaye kalemleri di¤er yükümlülükler içerisinde da¤›t›lamayan sütununda gösterilmifltir.
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:
Cari Dönem Sonu
Varl›klar:
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.De¤.
Yükümlülükler:
Bankalararas› Mevduat
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar:
Verilen Krediler
Yükümlülükler:
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
Avro
%
ABD Dolar›
%
Japon Yeni
%
YTL
%
1.65
3.59
5.24
6.73
-
2.53
5.32
6.08
5.26
7.46
7.86
-
13.12
18.13
13.51
20.34
15.83
2.98
4.38
5.34
4.32
5.91
5.80
-
18.45
17.95
17.92
12.82
Avro
%
ABD Dolar›
%
Japon Yeni
%
YTL
%
0.99
5.50
5.68
-
1.40
2.60
8.40
7.80
5.90
7.30
-
11.00
15.70
18.30
18.60
22.20
20.10
3.90
3.25
4.09
3.60
3.00
4.50
-
18.90
18.60
15.40
21.30
VII. Likidite riski
Banka likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler
olmak üzere çeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas› gözetilmekte, piyasa
dalgalanmalar› neticesinde ortaya ç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler
muhafaza edilmektedir.
Banka'n›n k›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için
sendikasyon ve seküritizasyon kredileri gibi yurtd›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite
kaynaklar› yoktur.
103
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:
Cari Dönem Sonu
Vadesiz
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa,
Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler) ve TCMB
58,443
6,036
Verilen Krediler
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
64,479
1 aya
kadar
1-3
Ay
3-6
Ay
6-12
Ay
151,898
24,402
1,770
572
-
-
237,085
285,918
4,035
-
-
-
-
295,989
153
130,449
352,807
4,099
925,324
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllardan
Sa¤lanan Fonlar
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler
Likidite Aç›¤›
15,741
109,660
4,665
8,277
209,527 1,364,032
(145,048) (438,708)
Önceki dönem
Toplam Aktifler
Toplam Pasifler
Net Likidite Aç›¤›
201
37,329
209,326 1,188,360
1 Y›l ve Da¤›t›lamayan
Üzeri
(*)
18
329
231
18,329
15,837
381,135 336,672 97,466 209,830
- 215,515 433,537
4,686
3,884
6
430,113 342,655 313,790 661,696
224,536
16,285
5,261
Toplam
19,060
- 146,286
- 1,377,910
- 649,052
28,407
41,082
28,407 2,766,464
-
37,530
- 1,643,768
17,641 186,400 284,857
94,406
16,770
16,824
12,275
2,185
275,771 214,960 292,303 94,406
154,342 127,695 21,487 567,290
- 599,045
- 126,430
4,665
315,465 355,026
315,465 2,766,464
(287,058)
-
50,232
770,915 318,200 229,179 129,359 541,494
204,313 1,101,743 422,779
45,215 65,924
27,636
(154,081) (330,828) (104,579) 183,964 63,435 513,858
27,705 2,067,084
199,474 2,067,084
(171,769)
-
(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu ve peflin ödenmifl
giderler gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan
di¤er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.
VIII. Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesi
Defter De¤eri
Cari Dönem
Önceki Dönem
Finansal Varl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Finansal Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
Rayiç De¤er
Cari Dönem Önceki Dönem
146,286
295,989
649,052
1,377,910
280,210
134,198
414,926
954,670
146,286
295,989
629,566
1,377,910
280,210
134,198
451,228
954,670
37,530
1,643,768
599,045
4,665
53,348
1,297,187
191,497
2,824
37,530
1,643,768
599,045
4,665
53,348
1,297,187
191,497
2,824
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i
durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin
piyasa fiyatlar› baz al›narak saptan›r.
Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade
etmektedir.
IX. Baflkalar› nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemler
Banka baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri
vermektedir.
Bankaca inanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r.
BEfi‹NC‹ BÖLÜM
Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
I. Bilançonun aktif kalemlerine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Nakit de¤erler ve TCMB'ye iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Kasa/Efektif
TCMB
Zorunlu karfl›l›k
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
5,012
32
70,077
75,121
14,872
38,700
108,392
161,964
5,399
45
41,974
47,418
19,519
15,198
65,964
100,681
TCMB'nin 2005/1 Say›l› “Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i”ne göre Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras›
yükümlülükleri için YTL cinsinden %6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere
%11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesis etmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL
ve yabanc› para için s›ras›yla %13.12 ve %2.515- %1.73'tür.
105
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Vadesiz Serbest Hesap
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
29
3
32
38,700
38,700
41
4
45
15,198
15,198
2. Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin ilave bilgiler
Teminata verilen/bloke edilen al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Hisse Senetleri
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
13
13
-
1
1
-
Bilanço tarihleri itibar›yla teminat olarak verilen al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erler, T.C. Merkez Bankas› Afi ve ‹MKB
Takas ve Saklama Bankas› Afi'ye bankalararas› para piyasas›, döviz piyasas› ve di¤er ifllemler için verilen teminatlardan
oluflmaktad›r.
Repo ifllemlerine konu olan al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler
Cari Dönem
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Borçlanma Senetleri
Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar
Di¤er
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
-
-
60,928
60,928
-
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
378
378
527
527
97
238
335
-
Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu
Al›m Sat›m Amaçl›
Türev Finansal Varl›klar
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Futures ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
3. Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler
Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Bankalar
Yurtiçi
Yurtd›fl›
Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
Di¤er Mali Kurulufllar
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
149,561
149,241
320
149,561
146,428
108,960
37,468
146,428
41,706
2,028
39,678
41,706
92,492
49,700
42,792
92,492
Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler
Serbest Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri
Di¤er
Toplam
8,554
1,332
189
25,838
35,913
19,805
22,921
63
39,678
3
82,470
Serbest Olmayan Tutar
1,875
1,875
-
4. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n bafll›ca türleri
Yoktur.
Teminat olarak gösterilen Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n özellikleri ve defter de¤eri
Yoktur.
Teminata verilen/bloke edilen sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
Repo ifllemlerine konu olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klar
Yoktur.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
107
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
5. Kredilere iliflkin aç›klamalar
Banka'n›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler
Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler
Banka Mensuplar›na Verilen Krediler
Toplam
288
565
853
Önceki Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
22,078
22,078
2,647
24,725
81
435
516
10,387
10,387
106
10,493
Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er
alacaklara iliflkin bilgiler
Nakdi Krediler
Standart Nitelikli Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Yeniden Yap›land›r›lan
Krediler ve
ya da Yeni Bir ‹tfa
Di¤er Alacaklar
Plan›na Ba¤lananlar
‹htisas D›fl› Krediler
‹skonto ve ‹fltira Senetleri
‹hracat Kredileri
‹thalat Kredileri
Mali Kesime Verilen Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartlar›
K›ymetli Maden Kredisi
Di¤er
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
1,358,824
30,938
213,778
2,544
90,347
1,707
153,032
32,078
834,400
1,358,824
-
Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve
Di¤er Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
16,028
16,028
16,028
3,058
3,058
3,058
Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›
Di¤er Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
K›sa Vadeli Krediler ve
Di¤er Alacaklar
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
Di¤er Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
1,122,034
1,122,034
-
-
16,028
16,028
-
-
236,790
236,790
1,358,824
-
16,028
3,058
3,058
3,058
Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar› ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Bireysel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Gerçek Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Gerçek Kifli)
Toplam
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
3,100
126
765
2,209
607
222
181
204
23,904
87
23,817
2
2
565
565
704
10
694
861
29,743
134,590
115,944
12,886
5,760
137,690
116,070
13,651
7,969
13,916
7,390
3,292
3,234
23,904
87
23,817
2
2
565
565
704
10
694
861
177,642
13,309
7,168
3,111
3,030
147,899
109
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler
Taksitli Ticari Krediler-TP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-YP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
Di¤er
Kurumsal Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli)
Toplam
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
14,499
1,588
12,387
524
5,445
624
4,821
7,468
86
7,382
17,318
44,730
45,077
105
16,523
28,449
26,981
846
13,422
12,713
72,058
59,576
105
18,111
40,836
524
32,426
846
14,046
17,534
7,468
86
7,382
17,318
116,788
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,377,910
1,377,910
954,670
954,670
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,376,203
1,707
1,377,910
954,670
954,670
Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›
Kamu
Özel
Toplam
Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›
Yurtiçi Krediler
Toplam
Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler
Cari Dönem
Önceki Dönem
-
81
81
Cari Dönem
Önceki Dönem
2,567
1,335
14,567
18,469
2,029
3,314
10,542
15,885
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler
Toplam
Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar
Özel Karfl›l›klar
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Toplam
Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net)
Donuk alacaklardan Banka taraf›ndan yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan kredi ve di¤er alacaklara iliflkin
bilgiler
Cari Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Önceki Dönem
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler
ve Di¤er Alacaklar
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
V. Grup
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
-
-
2,341
2,341
-
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
ve Di¤er Alacaklar
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
V. Grup
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
2,029
7,931
6,756
637
2,567
2,567
-
3,314
396
6,756
8,592
539
1,335
1,335
-
10,542
144
8,592
3,300
1,411
14,567
14,567
-
Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler
Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl(-)
Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler
Yoktur.
111
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›
Zarar niteli¤indeki krediler için öncelikle Banka ve firma olarak anlaflma zemini aranmakta, bu yollar tükendikten ve
takipten sonuç al›namamas› halinde, yasal mevzuat çerçevesinde yap›lmas› gereken tüm ifllemler yap›lmaktad›r. Bu
ifllemler firmalar›n rehin aç›¤› belgesi veya aciz vesikas›na ba¤lanmas›na kadar sürmektedir.
6. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Görenler
Borsada ‹fllem Görmeyenler
De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-)
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
473,720
175,332
649,052
252,106
162,820
414,926
Cari Dönem
Önceki Dönem
414,926
9,153
316,961
(92,250)
262
649,052
426,187
(2,590)
40,815
(65,914)
16,428
414,926
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri
Dönem Bafl›ndaki De¤er
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar›
Y›l ‹çindeki Al›mlar
Sat›fl ve Geri Ödeme Yolu ‹le Elden Ç›kar›lanlar
De¤er Azal›fl Karfl›l›¤›
‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim (*)
Dönem Sonu Toplam›
(*) ‹tfa edilmifl maliyet gelirlerindeki de¤iflim menkul de¤erlere ait reeskont farklar›n› içermektedir.
Banka daha önce finansal tablolar›nda sat›lmaya haz›r menkul de¤erler portföyünde takip etti¤i 200,000,000 YTL ve
67,000,000 Amerikan Dolar› nominal de¤erindeki menkul k›ymetlerini Muhasebe Uygulamalar› Yönetmeli¤i'ne uygun olarak
vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyüne s›n›flam›flt›r. Bu menkul k›ymetler s›n›flaman›n yap›ld›¤› tarih
itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 375,941 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyüne
dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlar sat›r›na
ilave edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 12,931 YTL tutar›ndaki de¤erleme zarar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve
ilgili menkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r.
Banka, dönem içerisinde Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine iliflkin 1 say›l› tebli¤i “Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi
Standard›”nda izin verildi¤i üzere ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun 22 Eylül 2006 tarih BDDK.UY 1/72-210628 say›l› yaz›s› ile iznini alarak “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler” portföyünden defter de¤eri 112,420 YTL
tutar›nda olan menkul de¤erlerini 2 Ekim ve 4 Ekim tarihlerinde satm›flt›r.
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan izin verildi¤i üzere “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler”
portföyünden sene içerisinde portföyün %5'ini geçmeyecek flekilde yap›lan sat›fllar vadeye kadar elde tutma niyetinin
kaybolmas›na sebep olmaz. Banka buna istinaden “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler” portföyünden defter
de¤eri 19,777 YTL tutar›nda olan menkul de¤erlerinin sat›fl›n› gerçeklefltirmifltir.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin izlendi¤i hesaplara iliflkin bilgiler
Maliyet Bedeli
Cari Dönem
Teminata Verilen/Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Yap›sal Pozisyon Olarak Tutulan
Menkul K›ymet Ödünç Piyasas›ndan Alacaklar
Menkul K›ymet Ödünç Piyasas› Teminatlar›
Di¤er (*)
Toplam
TP
YP
20,337
121,047
205,481
346,865
110,426
24,408
151,727
286,561
De¤erlenmifl Tutar
TP
YP
21,173
123,491
212,132
356,796
Maliyet Bedeli
Önceki Dönem
Di¤er (*)
Toplam
114,236
24,987
153,033
292,256
De¤erlenmifl Tutar
TP
YP
TP
YP
49,902
109,685
86,791
104,333
51,858
116,857
88,204
108,642
9,727
163,314
38,060
229,184
10,268
178,983
39,097
235,943
(*) Di¤er sat›r›nda Grubun teminat/bloke veya di¤er ifllemlere konu etmedi¤i serbest olarak tuttu¤u k›ymetler gösterilmifltir.
7. ‹fltiraklere iliflkin bilgiler
Yoktur.
8. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Unvan›
Adres
(fiehir/ Ülke)
1
2
3
4
‹stanbul/Türkiye
Lefkofle/K›br›s
‹stanbul/Türkiye
Amsterdam/Hollanda
1
2
3
4
Anadolubank Yat›r›m Menkul De¤erler Afi
Anadolubank Offshore Limited
Anadolubank Finansal Kiralama Afi
Aktif
Toplam›
6,716
88,687
39,036
929
Bankan›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran›(%)
Di¤er Ortaklar›n
Pay Oran› (%)
82.0
99.4
99.9
100
18.0
0.6
0.1
0.0
Özkaynak
Sabit
Varl›k
Toplam›
Faiz
Gelirleri
Menkul
De¤er
Gelirleri
Cari
Dönem
Kâr/(Zarar›)
Önceki
Dönem
Kâr/(Zarar›)
Gerçe¤e
Uygun
De¤er
5,916
5,542
2,667
929
84
(15)
118
-
478
17,740
2,243
-
446
219
-
429
(216)
(314)
-
1,005
5,051
(19)
-
-
113
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (hareket tablosu)
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr
Baflka Hesaba Transfer (*)
Yeniden De¤erleme Art›fl›, Enflasyon Düzeltme Fark› ve Kur Fark›
De¤er Azalma Karfl›l›klar› (+)
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
Cari Dönem
Önceki Dönem
7,844
965
929
36
8,809
-
13,915
(6,071)
2,998
9,548
479
7,844
-
(*) Banka'n›n, 31 Aral›k 2004 ve 31 Aral›k 2005 tarihleri itibar›yla %99 ve %82 oran›nda ba¤l› ortakl›¤› olan s›ras›yla Anadolu
Offshore Ltd. ve Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler Afi 31 Aral›k 2004 tarihi itibar›yla haz›rlanan mali tablolarda özsermaye
yöntemine göre muhasebelefltirilmifltir. Ayr›ca, Anadolu Offshore Ltd.'in 31 Aral›k 2004 net dönem kâr› temettü olarak ba¤l›
ortakl›klar tutar›n›n üzerine eklenmesi suretiyle Banka taraf›ndan Banka'n›n 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar›na
yans›t›lm›flt›r. Ancak Banka, 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla muhasebe politikalar›nda yapm›fl oldu¤u de¤ifliklikle söz konusu
ba¤l› ortakl›klar›n› maliyet de¤erlerinden varsa de¤er düflüklü¤ü ar›nd›r›larak iliflikteki mali tablolara yans›tm›flt›r. Yukar›da
bahsi geçen muhasebe politikas›ndaki de¤iflikli¤in cari y›l mali tablolar› üzerinde oluflan etkisi esas itibar›yla Anadolu
Offshore Ltd.'in 9,548 YTL tutar›ndaki geçmifl y›l birikmifl kârlar›n›n ba¤l› ortakl›klardan di¤er faiz ve gelir tahakkuk
reeskontlar›na s›n›flanmas›ndan kaynaklanmaktad›r. Bu muhasebe politikas›ndaki de¤iflikli¤in geçmifl y›llar kâr ve
zararlar›na bir etkisi yoktur.
Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi
Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme
Rayiç De¤er ‹le De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme
Cari Dönem
Önceki Dönem
8,809
-
7,844
-
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,632
2,998
4,179
667
2,998
4,179
Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er Ba¤l› Ortakl›klar
Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›klar
Yoktur.
Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar
Banka 2006 senesi içerisinde ald›¤› izinler çerçevesinde Hollanda'da bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak üzere Anadolubank
Nederland NV'yi kurmufltur. Banka'n›n koydu¤u sermaye tutar› olan 929 YTL ba¤l› ortakl›k hareket tablosunda al›fllarda
gösterilmifltir.
9. Birlikte kontrol edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
10. Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler (net)
Yoktur.
11. Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
12. Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler
Önceki Dönem Sonu:
Maliyet
Birikmifl Amortisman (-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem Sonu:
Dönem Bafl› Net Defter De¤eri
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar (-)
De¤er Düflüflü
Amortisman Bedeli (-)
Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-)
Dönem Sonu Maliyet
Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-)
Kapan›fl Net Defter De¤eri
Gayrimenkul
Finansal
Kiralama ile
Edinilen MDV
Araçlar
Di¤er MDV
Toplam
4,619
663
3,956
-
3,328
1,734
1,594
42,828
31,116
11,712
50,775
33,513
17,262
3,956
104
4,619
767
3,852
616
28
616
28
588
1,594
239
21
463
3,546
2,197
1,349
11,712
2,556
13
3,405
45,371
34,521
10,850
17,262
3,411
34
4,000
54,152
37,513
16,639
Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan
önem teflkil etmekteyse
De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›
Yoktur.
Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›
Yoktur.
Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli
olmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar›
itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar
Yoktur.
115
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
13. Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Faydal› ömür ve kullan›lan amortisman oranlar›
Maddi olmayan bir duran varl›¤›n amortismana tabi de¤eri, faydal› ömrüne sistemli bir biçimde da¤›t›lmakta ve amortisman
süresi, ilgili varl›k kullan›ma girdikten sonra bafllayarak tahmini faydal› ömrü boyunca itfa edilmektedir.
Kullan›lan amortisman yöntemleri
Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için
öngörülen amortisman tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman
do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r.
Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›
Maddi olmayan duran varl›klar
Brüt
Defter
De¤eri
Dönem Bafl›
Birikmifl
Amortisman
Tutar›
9,504
6,855
Dönem Sonu
Brüt
Birikmifl
Defter
Amortisman
De¤eri
Tutar›
10,559
7,879
Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu
Cari Dönem
Dönem Bafl›
Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar
Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler
Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar
De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar
Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar›
Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar›
Amortisman Gideri (-)
Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar›
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonu
2,649
1,055
1,024
2,680
Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter
de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi
Yoktur.
Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl
duran varl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler
Yoktur.
olan maddi olmayan
Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤er ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran
varl›klar ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›
Yoktur.
Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri
Yoktur.
Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›
Yoktur.
Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar
Yoktur.
Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar›
Yoktur.
fierefiyeye iliflkin bilgiler
Yoktur.
fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler
Yoktur.
14. Ertelenmifl vergi aktifine iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2006 ve 2005 tarihleri itibar›yla ertelenmifl vergi aktifi ve pasifini do¤uran kalemler afla¤›daki gibidir:
Cari Dönem
Önceki Dönem
4,465
2,997
724
273
427
43
1
6,566
6,566
(2,101)
5,702
3,938
538
245
455
496
30
56
56
5,646
Maliyet
Amortisman
Net De¤er
293
14
279
Ertelenen vergi aktifi
Türev ifllemler reeskontu
Menkul k›ymetlerin VUK ve BDDK de¤erleme fark›
K›dem ve izin karfl›l›¤›
BDDK ve VUK amortisman fark›
Jestiyon primi için ayr›lan karfl›l›k
‹ç verim farklar›
Ertelenen vergi pasifi
Ertelenmifl vergi (pasifi)/aktifi, net
15. Sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar
117
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
16. Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler
Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Önceki Dönem
2,549
4
1,415
12,693
Peflin ödenen giderler
Peflin ödenen vergiler
II. Bilançonun pasif kalemlerine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Mevduat›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler
Cari dönem
Vadesiz
7 Gün
‹hbarl›
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6 Ay1 Y›l
1 Y›l ve
Üstü
Tasarruf Mevduat›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer. K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
TC Merkez B.
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
17,227
139,423
137,346
2,077
4
49,677
2,995
201
44
157
209,527
-
134,473
175,431
168,636
6,795
13,484
21,082
739
37,329
37,329
382,538
476,844
484,110
469,051
15,059
15,184
16,921
2,404
995,463
47,640
37,815
37,544
271
32
325
12
85,824
162
2,256
1,964
292
5
2,423
1,217
3,799
3,799
6
501
5,523
Önceki dönem
Vadesiz
7 Gün
‹hbarl›
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6 Ay1 Y›l
1 Y›l ve
Üstü
Tasarruf Mevduat›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer. K
K›ymetli Maden DH
TC Merkez B.
Yurtiçi Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
22,266
133,639
131,639
2,000
2
43,615
4,417
373
106
267
204,312
-
64,905
77,374
73,796
3,578
2,640
14,385
393
53,064
25,220
27,844
212,761
361,473
382,278
370,304
11,974
9,354
16,352
47
769,504
88,858
31,735
31,312
423
11,502
2,369
228
134,692
119
1,989
1,821
168
24,962
27,070
1,347
849
849
2,196
Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler
Mevduat Sigortas›
Kapsam›nda Bulunan
Cari Dönem
Önceki Dönem
Tasarruf Mevduat›
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H.
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar
K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc›
Toplam
Mevduat Sigortas›
Limitini Aflan
Cari Dönem
Önceki Dönem
276,508
151,608
-
219,475
151,184
-
401,055
466,706
-
315,403
319,570
-
-
-
-
-
428,116
370,659
867,761
634,973
Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat› / gerçek kiflilerin ticari ifllemlere
konu olmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bu durum aç›klanmal›d›r.
Yoktur.
Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›
Yoktur.
2. Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin bilgiler
Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu
Cari Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Borçlar
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
183
6,959
7,142
8,747
8,747
-
152
152
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
11,900
66,907
78,807
10,013
510,225
520,238
8,058
27,112
35,170
6,018
150,309
156,327
Cari Dönem
T.C. Merkez Bankas› Kredileri
Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan
Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan
Toplam
Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi
Cari Dönem
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
11,900
66,907
78,807
482,583
37,655
520,238
8,058
27,112
35,170
86,670
69,657
156,327
119
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Banka'n›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar
Banka, fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler ile çeflitlendirmektedir. Banka, flube
baz›nda fon sa¤layan müflteri yo¤unlaflmas› analizi yapmakta ve yo¤unlaflma yaflanan flubelerde müflterilerin tabana
yayg›nlaflt›r›lmas› ile ilgili k›sa ve uzun vadeli önlemler almaktad›r.
4. Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10'u afl›yorsa, bunlar›n en
az %20'sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›
Yoktur.
5. Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lan kriterler, yenileme ve sat›n alma
opsiyonlar› ile sözleflmede yer alan k›s›tlamalar hususlar›nda bankaya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili
genel aç›klamalar
Sözleflme de¤iflikliklerine ve bu de¤iflikliklerin bankaya getirdi¤i yeni yükümlülüklere iliflkin detayl› aç›klama
Yoktur.
Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Cari Dönem
1 Y›ldan Az
1-4 Y›l Aras›
4 Y›ldan Fazla
Toplam
Brüt
Net
Brüt
Önceki Dönem
Net
401
401
385
385
-
-
Cari Dönem
Önceki Dönem
7,242
190
1,755
167
9,354
5,120
58
1,023
43
6,244
Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Banka'n›n faaliyet kiralamas› sözleflmelerinden do¤an yükümlülü¤ü yoktur.
6. Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin bilgiler
Yoktur.
7. Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar
Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler
I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar
Di¤er
Toplam
Dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar›
Dövize Endeksli Krediler Kur Fark› Karfl›l›klar› (*)
Cari Dönem
Önceki Dönem
(4,681)
(6,229)
Cari Dönem
Önceki Dönem
-
-
(*) Dövize endeksli kredilere ait kur farklar› aktifte yer alan Krediler ile netlefltirilmektedir.
Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›
Tazmin Edilmemifl ve Nakde Dönüflmemifl Gayrinakdi
Krediler Özel Karfl›l›klar›
Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler
Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
Di¤er karfl›l›klar›n, karfl›l›klar toplam›n›n %10'unu aflmas› halinde afl›ma sebep olan kalemler ve tutarlar›na iliflkin bilgiler
Yoktur.
8. Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar
Cari vergi borcuna iliflkin bilgiler
Vergi karfl›l›¤›na iliflkin bilgiler
Banka'n›n 31 Aral›k 2006 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi
borcu 5,867 YTL'dir. Cari vergi borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan
farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili
hesaplarla netlefltirilmifltir.
Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi
Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma De¤er Vergisi
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
5,867
2,322
123
2,225
140
78
1,244
11,999
16,741
911
116
1,100
94
42
979
19,983
121
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Primlere iliflkin bilgiler
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren
‹flsizlik Sigortas›-Personel
‹flsizlik Sigortas›-‹flveren
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
788
1,144
54
108
2,094
314
461
21
43
839
Cari Dönem
Önceki Dönem
225,000
-
66,000
-
Ertelenmifl vergi pasifine iliflkin bilgiler
Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klamalar k›sm›nda 14 no.lu dipnotta gösterilmifltir.
9. Sat›fl amaçl› duran varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda bilgiler
Yoktur.
10. Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler
Yoktur.
11. Özkaynaklara iliflkin bilgiler
Ödenmifl sermayenin gösterimi
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu
sistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›
Banka'da kay›tl› sermaye sistemi uygulanmamaktad›r.
Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile art›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler
Banka'n›n ödenmifl sermayesi 55,000 YTL'si nakden, 32,357 YTL'si ödenmifl sermaye enflasyon düzeltme fark›ndan, 71,643
YTL'si ola¤anüstü yedek akçelerden olmak üzere 66,000 YTL'den 225,000 YTL'ye ç›kar›lm›flt›r.
Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler
Yoktur.
Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu
taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar
Yoktur.
Banka'n›n gelirleri, karl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate
al›narak yap›lacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri
Yoktur.
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler
Yoktur.
12. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlar›
Hisse Senedi Say›s› (Bin)
‹mtiyazl› Hisse Senedi
Hisse Senedi ‹hraç Primi
Hisse Senedi ‹ptal Kâr›
Di¤er Sermaye Araçlar›
Toplam Hisse Senedi ‹hrac›
Cari Dönem
Önceki Dönem
225,000
-
66,000
-
13. Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Sat›lmaya Haz›r MD'den
Yap›sal Pozisyona Konu Edilen MD'den
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
(69)
(5,712)
(5,781)
(2,936)
(2,936)
(252)
(252)
-
Cari Dönem
Önceki Dönem
516,241
213,559
265,158
17,427
205,772
1,218,157
432,993
129,253
179,622
16,356
90,975
849,199
III. Naz›m hesaplara iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama
Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›
Akreditifler
Toplam
Afla¤›dakiler dahil naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütlerin yap›s› ve tutar›
Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di¤er akreditifler dahil gayrinakdi krediler
Yoktur.
123
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler
Geçici teminat mektuplar›
Kesin teminat mektuplar›
Avans teminat mektuplar›
Gümrüklere verilen teminat mektuplar›
Di¤er teminat mektuplar›
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
24,855
625,105
21,460
51,520
6,860
729,800
24,825
464,324
8,664
49,671
14,762
562,246
Cari Dönem
Önceki Dönem
212,605
212,605
1,005,552
1,218,157
105,481
105,481
743,718
849,199
2. Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler
Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli
Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli
Di¤er Gayrinakdi Krediler
Toplam
3. Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi
TP
Tar›m
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Mali Kurulufllar
E¤itim Hizmetleri
Di¤er
Toplam
9,928
6,646
3,282
261,217
6,268
253,149
1,800
97,327
144,999
58,728
3,428
12,577
52,502
121
15,234
666
1,743
3,650
517,121
Cari Dönem
%
YP
1.92
1.29
0.63
0.00
50.51
1.21
48.95
0.35
18.82
28.04
11.36
0.66
2.43
10.15
0.02
2.95
0.13
0.34
0.71
100.00
17,022
16,363
659
476,091
7,374
466,048
2,669
34,348
153,767
57,559
447
16,410
53,050
26,300
1
19,808
701,036
%
TP
2.43
2.33
0.10
0.00
67.91
1.05
66.48
0.38
4.90
21.93
8.21
0.06
2.34
7.57
0.00
3.75
0.00
0.00
2.83
100.00
3,701
1,808
1,852
41
116,512
4,458
108,985
3,069
92,736
187,881
137,757
4,559
7,768
32,177
822
594
4,204
32,163
432,993
Önceki Dönem
%
YP
0.85
0.41
0.43
0.01
26.91
1.03
25.17
0.71
21.42
43.39
31.82
1.05
1.79
7.43
0.00
0.19
0.14
0.97
7.43
100.00
3,688
2,173
1,273
242
195,735
9,531
173,815
12,389
27,940
177,920
107,797
411
23,302
45,905
98
407
10,923
416,206
%
0.89
0.52
0.31
0.06
47.03
2.29
41.76
2.98
6.71
42.75
25.90
0.10
5.60
11.03
0.00
0.02
0.00
0.10
2.62
100.00
4. I ve II'nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler
I. Grup
II. Grup
TP
YP
TP
YP
504,697
880
Akreditifler
Cirolar
Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma Garantilerimizden
Gayrinakdi Krediler
505,577
212,713
16,547
263,773
204,637
697,670
11,544
11,544
846
1,135
3,366
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,420,270
826,940
593,330
96,280
96,280
1,516,550
1,516,550
695,979
459,725
236,254
695,979
695,979
1,385
5. Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri
Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri
Para Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
A. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III))
Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri
Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl›
B. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
6. Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin bilgi
Citibank A.fi. (eski ad›yla Citibank N.A.) taraf›ndan Banka'n›n bir müflterisinin hesab›na gelen 14,750,000 ABD Dolar› ilgili
firmaya Banka taraf›ndan ödenmifltir. Citibank Afi paran›n iadesini istemifl ancak söz konusu para ilgili firmaya ödenmifl
oldu¤undan ve iade edilemedi¤inden Banka aleyhine dava aç›lm›flt›r. Citibank Afi'nin açm›fl oldu¤u dava ile ilgili mahkeme
karar› geri al›nm›fl olup 11,500,000 ABD Dolar› tutar›ndaki tazminat talebi de dava aç›s›ndan red edilmifltir. Bakiye 3,250,000
ABD Dolar› için dava devam etmektedir.
Yukar›da bahsedilen dava d›fl›nda Banka avukatlar›ndan edinilen hukuk beyan›na göre 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka
aleyhine aç›lm›fl olan ve devam eden 3,912 YTL tutar›nda 26 adet dava dosyas› bulunmakta olup, Banka, hukuk müflavirinin
görüflü do¤rultusunda, söz konusu davalar için, iliflikteki mali tablolarda 259 YTL karfl›l›k ay›rm›flt›r. Karfl›l›k tutar›, di¤er
faaliyetler giderlerinin içersindeki di¤er kaleminin içinde yer almaktad›r.
125
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
2003 y›l› içerisinde Baflbakanl›k Sermaye Piyasas› Kurulu'nun 7 Mart 2003 tarih 2003/11 say›l› Haftal›k Bülteni'nde di¤er bir
arac› kurumdan Anadolu Menkul K›ymetler Afi'ye ve Anadolu Menkul K›ymetler Afi'nin alt hesaplar› aras›nda yap›lan virman
ifllemleri ile ilgili olarak, gerçek hak sahiplerinin ve bu virmanlar aras›ndaki hukuki iliflkilerin tespit edilebilmesi için her iki
flirket nezdinde yürütülen denetlemeler sonuçlan›ncaya kadar Anadolu Menkul K›ymetler Afi'nin Sermaye Piyasas›
Kurulu'nun 46. maddesinin 1. f›kras›n›n (g) ve (h) bentleri uyar›nca 7 Mart 2003 tarihinden itibaren, sermaye piyasas›
faaliyetlerinin tedbiren geçici olarak durdurulmas›na karar verildi¤i yay›mlanm›flt›r. Bunu takiben Baflbakanl›k Sermaye
Piyasas› Kurulu'nun 13 Mart 2003 tarih ve DEDA-/-10/180-2905 say›l› yaz›s› ile Kurul Karar Organ›'n›n 13 Mart 2003 tarihli
toplant›s›nda 7 Mart 2003 tarihinde faaliyetleri geçici olarak durdurulan fiirket'in, mali durumunda sermaye piyasas›
faaliyetlerine devam etmesini engelleyecek bir durum olmad›¤›ndan, 13 Mart 2003 tarihinden itibaren sermaye piyasas›
faaliyetlerine yeniden bafllamas›na karar verilmifltir. Söz konusu durum ile ilgili olarak Yat›r›mc›lar› Koruma Fonu taraf›ndan
söz konusu arac› kurumu temsilen Anadolubank Afi, Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi ve bir flah›s aleyhine söz konusu
arac› kurumun zilyetli¤inde bulunurken irade d›fl› elden ç›kar›lan arac› kurum müflterilerine ait hisse senetlerinin tüm
semereleri ile birlikte daval›lardan geri al›nmas› istemi ve dava sonuna kadar üçüncü flah›slara verilmesinin önlenmesine
iliflkin 2,746 YTL tutar›nda ihtiyat› tedbir davas› aç›lm›flt›r. Ana ortakl›k Banka bu davada taraft›r ve söz konusu arac› kuruma
kulland›rd›¤› kredi için 2003 y›l›nda tahsil edemedi¤i tutar kadar %100 karfl›l›k ay›rm›flt›r. Davan›n ana ortakl›k Banka lehine
sonuçlanmas› halinde söz konusu arac› kurum müflterilerine ait yukar›da bahsedilen hisse senetleri ana ortakl›k Banka'n›n
portföyüne girecek ve hisse senetlerinin de¤eri tutar›nda gelir kay›t edilecektir. Söz konusu davan›n kesinleflmifl bir sonucu
bulunmamaktad›r.
7. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar
Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve
müflterileri ad›na saklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir.
IV. Gelir tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Faiz gelirleri
Kredilerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
K›sa Vadeli Kredilerden
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Primler
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
140,740
24,170
189
165,099
15,727
686
16,413
92,093
15,604
107,697
12,844
168
488
13,500
Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
TC Merkez Bankas›ndan
Yurtiçi Bankalardan
Yurtd›fl› Bankalardan
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
1,057
2,657
3,714
2,209
9,370
11,579
112
6,385
6,497
574
3,163
1,394
5,131
Menkul de¤erlerden al›nan faizlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
4,291
116
21,429
477
5,632
46,021
55,944
1,187
27,108
28,411
15,868
31,158
68,455
604
17,537
18,618
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,859
4,025
‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler
2. Faiz giderleri
Kullan›lan kredilere verilen faizlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Bankalara
TC Merkez Bankas›na
Yurtiçi Bankalara
Yurtd›fl› Bankalara
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelere
Di¤er Kurulufllara
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
9,537
1,389
8,148
9,537
19,143
531
18,612
19,143
7,444
1,811
5,633
7,444
370
342
28
370
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,560
505
‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler
‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faizlere iliflkin bilgiler
Yoktur.
127
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi
Hesap Ad›
Türk Paras›
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
Toplam
Yabanc› Para
DTH
K›ymetli Maden Depo
Toplam
Genel Toplam
Vadesiz
Mevduat
1 Aya
Kadar
3 Aya
Kadar
Vadeli Mevduat
6 Aya
1 Y›la 1 y›ldan Birikimli
Kadar
Kadar
Uzun Mevduat
4
11
15
697
22,001
2,327
2,635
74
27,734
70,679
1,972
3,343
78
76,072
9,035
475
776
11
10,297
21
2,503
2,524
139
1
1
141
697
- 101,879
7,278
6,766
163
- 116,783
18
18
33
4,805
1,327
6,132
33,866
18,693
18,693
94,765
1,272
1,272
11,569
85
85
2,609
114
114
255
24,987
1,327
26,314
- 143,097
Toplam
3. Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
4. Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar
Kâr
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›
Türev Finansal ‹fllemlerden
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr
Zarar (-)
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar›
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar
Cari Dönem
Önceki Dönem
301,503
206,838
177,565
29,273
94,665
278,079
169,299
162,038
7,261
108,780
348,549
229,418
202,642
26,776
119,131
321,128
219,851
207,313
12,538
101,277
23,424
27,421
5. Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin bilgiler
Aktiflerimizin sat›fl›ndan elde edilen
Geçmifl y›la ait serbest kalan karfl›l›k
Haberleflme gelirleri
Dosya masraf karfl›l›klar›
Negatif flerefiye
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
7
2,578
3,310
5,895
7
836
1,795
1,737
4,375
Cari Dönem
Önceki Dönem
3,995
3,110
2,219
501
9,825
4,270
1,153
5,423
Cari Dönem
Önceki Dönem
53,268
1,393
5,026
8
7,904
821
1,502
14,729
7
17,193
101,851
41,090
339
5,818
34
6,673
685
3,911
10,740
613
17,032
86,935
6. Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin de¤er düflüfl karfl›l›klar›
Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar
III.Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V.Grup Kredi ve Alacaklardan
Tahsili fiüpheli Ücret Komisyon ve Di¤er Alacaklar
Genel Karfl›l›k Giderleri
Muhtemel Riskler için Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri
Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul D.
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri
‹fltirakler
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Di¤er
Toplam
7. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler
Personel Giderleri
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤›
Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
Elden Ç›kar›lacak Menkul K›ymetler De¤er Düflüfl Gideri
Elden Ç›kar›lacak Menkul K›ymetler Amortisman Gideri
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Gideri
Di¤er Giderler
Di¤er
Toplam
129
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
8. Vergi öncesi kâr zarara iliflkin bilgiler
Faiz gelirleri
Faiz giderleri
Net ücret ve komisyon gelirleri
Ticari kâr/zarar (Net)
Di¤er faaliyet gelirleri
Kredi ve di¤er alacaklar de¤er düflüfl karfl›l›¤› (-)
Di¤er faaliyet giderleri (-)
Özkaynak yöntemi uygulayan ortakl›klardan kâr/zarar
Vergi öncesi kâr/ zarar
Cari Dönem
Önceki Dönem
293,768
(189,690)
44,188
23,424
5,895
(9,825)
(101,851)
65,909
227,869
(145,049)
26,675
27,421
4,375
(5,423)
(86,935)
5,092
54,025
9. Vergi karfl›l›¤›
Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmifl vergi geliri ya da gideri
Banka 31 Aral›k 2006 itibar›yla kay›tlar›na 8,006 YTL tutar›nda cari vergi gideri ile 9,908 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi gideri
yans›tm›flt›r.
Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi gideri
Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan / Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri / Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan(+)
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan(-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan(-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan(+)
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
3,211
(4,727)
(6,566)
56
(8,026)
2,132
2,132
Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi gideri
Kaynaklar› ‹tibar›yla Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan/(Kapanmas›ndan)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n (Oluflmas›ndan)/Kapanmas›ndan
Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan/(Kapanmas›ndan)
Vergi Oran›ndaki De¤iflimin Etkisi
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
(1,516)
(6,510)
(1,882)
(9,908)
2,132
2,132
10. Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klamalar
Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n
aç›klanmas› bankan›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar›
Yoktur.
11. Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemlerin, gelir tablosu toplam›n›n %10'unu aflmas› halinde bu kalemlerin en az
%20'sini oluflturan alt hesaplara iliflkin bilgi
Cari Dönem
Önceki Dönem
13,149
5,438
4,084
1,317
2,027
1,629
2,555
919
31,118
3,704
4,852
622
2,258
1,186
461
3,482
1,895
18,460
Cari Dönem
Önceki Dönem
3,104
249
934
476
917
5,680
1,628
226
967
851
3,672
Kredi kart› komisyonlar›
Arac›l›k hizmetlerinden
Gayri nakdi kredilerden
Nakdi kredilerden
Havale komisyonlar›
Sigorta hizmetleri
Fon Komisyonu
Di¤er
Toplam
Kredi kart› / POS komisyonlar›
EFT için
Yurtd›fl› Muhabir
ATM komisyonu
Di¤er
Toplam
V. Özkaynak De¤iflim Tablosuna ‹liflkin Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n yeniden de¤erlemesinden kaynaklanan de¤iflimler
Daha önce sat›lmaya haz›r finansal varl›k olarak s›n›flan›rken vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyüne
s›n›flanan menkul k›ymetlerle ilgili olarak menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda ertelenmifl vergi etkisi net edildikten
sonra -8,647 YTL (31 Aral›k 2005: Yoktur) bulunmaktad›r.
2. Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat
Banka'n›n yabanc› para ba¤l› ortakl›klar›n›n kurla de¤erlenmesi sonucu cari dönemde oluflan 182 YTL tutar›ndaki pozitif
farklar menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda gösterilmifltir. 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla oluflan kur farklar› toplam›
-70 YTL'dir (31 Aral›k 2005: 252 YTL).
3. Temettüye iliflkin bilgiler
Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar›
Yoktur.
Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar›
Yoktur.
4. Yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar
Da¤›t›lmayan Kârlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan
Da¤›t›lmayan Kârlardan Ola¤anüstü Yedek Akçelere Aktar›lan Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,977
37,439
2,157
40,315
131
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
5. Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler
Banka, tüm sermaye pay› s›n›flar› için; kâr pay› da¤›t›lmas› ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili k›s›tlamalar dahil olmak
üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k›s›tlamalar
Sermaye pay› s›n›flar› için kâr pay› da¤›t›lmas›, sermayenin geri ödenmesi vb. haklar öncelikler ve k›s›tlamalar yoktur.
6. Özkaynak de¤iflim tablosunda yer alan di¤er sermaye art›r›m kalemlerine iliflkin aç›klamalar
Dönem içindeki sermaye art›r›mlar› bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar k›sm›nda 11 no.lu dipnotta
aç›klanm›flt›r.
VI. Nakit Ak›m Tablosuna ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. Nakit ak›m tablosu'nda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar
üzerindeki etkisi
“Bankac›l›k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim” içinde yer alan (24,534) YTL tutar›ndaki “Di¤er borçlardaki net
art›fl/azal›fl” kalemi muhtelif borçlar, di¤er yabanc› kaynaklar, ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki de¤iflimlerden
oluflmaktad›r. 14,343 YTL tutar›ndaki “Di¤er aktiflerdeki net art›fl/azal›fl“ kalemi ise muhtelif alacaklar ve di¤er aktifler
kalemlerindeki de¤iflimden oluflmaktad›r.
2. Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler
Nakit
Para Piyasalar›
Bankalar ve di¤er mali kurulufllar
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Cari Dönem
31/12/2005
Önceki Dönem
31/12/2004
24,918
429,335
454,253
14,119
121,800
301,067
436,986
Cari Dönem
31/12/2006
Önceki Dönem
31/12/2005
19,884
130,259
332,325
482,468
24,918
429,335
454,253
3. Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler
Nakit
Para Piyasalar›
4. Banka'n›n elinde bulunan ancak, yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n da serbest kullan›m›nda olmayan
nakit ve nakde eflde¤er varl›klar
Yurtd›fl› bankalar hesab›nda bloke tutarlar›n toplam› 1,875 YTL olup tamam› türev ifllemlerin marj tamamlama bedelidir.
5. ‹lave bilgiler
Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl
borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar
Yoktur.
VII. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu ile ilgili olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi ve mevduat
ifllemleri ile döneme iliflkin gelir ve giderler
Cari Dönem
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Ortakl›klar
Nakdi
G. Nakdi
Bankan›n Do¤rudan
ve Dolayl› Ortaklar›
Nakdi
G. Nakdi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri (*)
39,737
25,826
7,501
288
1,062
79
1,249
42
10,414
24,725
4
Risk Grubuna Dahil
Nakdi
G. Nakdi
-
-
Önceki Dönem
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
Ortakl›klar
Nakdi
G. Nakdi
143,052
39,737
8,937
6,290
79
3
Nakdi
G. Nakdi
936
405
1,722
10,414
2
Risk Grubuna Dahil
Nakdi
G. Nakdi
-
-
Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Ortakl›klar
Cari
Önceki
dönem
dönem
Cari
Önceki
dönem
dönem
Mevduat
Mevduat Faiz Gideri (*)
27,917
302
1,564
31,272
38,773
728
1,827
27,917
505
45,538
31,272
859
Risk Grubuna Dahil
Cari
Önceki
dönem
dönem
-
-
Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin
bilgiler
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Ortakl›klar
Cari
Önceki
dönem
dönem
Cari
Önceki
dönem
dönem
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler:
Toplam Kâr/(Zarar)
Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler:
Toplam Kâr/(Zarar) (*)
38,473
2,141
-
20,754
20,667
1,269
-
2,953
589
-
15,039
20,754
139
-
Risk Grubuna Dahil
Cari
Önceki
dönem
dönem
-
-
133
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
2. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuyla olan ifllemleri hakk›nda bilgiler
Taraflar aras›nda bir iliflki olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka'n›n
kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri
Banka, bankac›l›k ifllemleri esnas›nda grup flirketleriyle çeflitli ifllemler yapmaktad›r. Bu ifllemler ticari amaçl› olup ola¤an
‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin
tutar›n› ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar›
Cari Dönem
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri
Bakiye
Büyüklüklere Göre %
26,114
25,974
39,075
59,140
1.90
2.13
2.32
3.90
Bakiye
39,737
10,493
59,189
20,754
4.19
1.23
4.42
2.98
Önceki Dönem
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acente sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri,
araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni
sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri vb. ifllemler
Banka ile ba¤l› ortakl›¤›, Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi. aras›nda acentelik sözleflmesi bulunmaktad›r. Söz konusu
acentelik sözleflmesi gere¤i, Banka'n›n tüm flubeleri menkul k›ymet al›m-sat›m›na arac›l›k hizmetleri verebilmektedir.
Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi. Banka arac›l›¤› ile gerçeklefltirdi¤i sermaye piyasas› faaliyetlerinden dolay› tahsil
etti¤i komisyonun müflterilere ödenen komisyon iadeleri düflüldükten sonra kalan tutar üzerinden %80'ini “arac›l›k
komisyonu” olarak Banka'ya ödemektedir.
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuyla gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m› ifllemleri,
araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar› ve yönetim sözleflmeleri yoktur.
VIII. Banka'n›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakleri ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin
olarak aç›klanmas› gereken hususlar
Banka'n›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin olarak bilgiler
Yurtiçi flube
Say›
63
1.331
Bulundu¤u Ülke
123-
Yurtd›fl› temsilcilikler
Aktif Toplam›
Yurtd›fl› flube
Yasal Sermaye
123123-
K›y› Bnk. Blg. fiubeler
ALTINCI BÖLÜM
I. Di¤er Aç›klamalar
1. Bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar
Yoktur.
2. Banka'n›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler
Banka'n›n 2006 y›l› içinde aç›klanan, Fitch Ratings ve Moody's taraf›ndan yap›lan derecelendirmelerine iliflkin bilgiler
afla¤›da belirtilmektedir.
Yabanc› Para Taahhütler
Uzun Vadeli
Görünüm
Ulusal
Uzun Vadeli
Görünüm
Destek Notu
B+
Dura¤an
BBB+
Dura¤an
D
4
Yabanc› para mevduat
Not
Görünüm
Finansal Güç
Not
Görünüm
B1/(Not-Prime) (NP)
Pozitif
DDura¤an
135
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
3. Bilanço sonras› hususlar ile ilgili henüz sonuçland›r›lmam›fl ifllemler ve bunlar›n finansal tablolara etkisi
Yoktur.
4. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› finansal tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolar
üzerinde de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤iflikliklerin yabanc› para ifllemler ile
kalemlere ve finansal tablolara olan etkisi ile bankan›n yurtd›fl›ndaki faaliyetlerine etkisi
Yoktur.
YED‹NC‹ BÖLÜM
I. Ba¤›ms›z Denetim Raporu
1. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
Banka'n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2006 tarihli konsolide olmayan finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z
Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (a member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime
tabi tutulmufl ve 2 Mart 2007 tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir.
ANADOLUBANK ANON‹M fi‹RKET‹ VE F‹NANSAL KURULUfiLARI
KONSOL‹DE F‹NANSAL RAPORU
Anadolubank Anonim fiirketi'nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi finansal ortakl›klar›n›n 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla
haz›rlanan konsolide bilançosu ile ayn› tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, konsolide nakit ak›m
tablosu, konsolide özkaynak de¤iflim tablosu ve önemli muhasebe politikalar› ile di¤er aç›klay›c› notlar›n bir özetini
denetlemekle görevlendirilmifl bulunuyoruz.
Banka Yönetim Kurulunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tablolar›n 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan
Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik ve Türkiye
Muhasebe Standartlar› ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›na ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu
(BDDK) taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere
uygun olarak ve hata ya da suiistimal dolay›s›yla önemlilik arz eden ölçüde yanl›fl bilgi içermeyecek flekilde haz›rlanmas›n›
ve sunulmas›n› sa¤layacak bir iç kontrol sistemi oluflturulmas›, uygun muhasebe politikalar›n›n seçilmesi ve
uygulanmas›ndan sorumludur.
Yetkili Denetim Kuruluflunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama
Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüfl
bildirmektir. Finansal tablolar›n önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermedi¤ine iliflkin makul güvence sa¤layacak flekilde
ba¤›ms›z denetim planlanm›fl ve gerçeklefltirilmifltir. Ba¤›ms›z denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal
tablo aç›klama ve dipnotlar› hakk›nda denetim kan›t› toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanm›fl; bu tekniklerin seçimi
mesleki kanaatimize göre yap›lm›fl, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tablolar›n haz›rlanmas› ve sunumu
sürecindeki iç kontrollerin etkinli¤i dikkate al›narak ve uygulanan muhasebe politikalar›n›n uygunlu¤u de¤erlendirilerek
belirlenmifltir. Afla¤›da belirtilen ba¤›ms›z denetim görüflünün oluflturulmas› için yeterli ve uygun denetim kan›t›
sa¤lanm›flt›r.
Ba¤›ms›z Denetçi Görüflü
Görüflümüze göre, iliflikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Anadolubank Anonim fiirketi ve
konsolidasyona tabi finansal ortakl›klar›n›n 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren hesap
dönemine ait faaliyet sonuçlar› ile nakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k Kanununun 37'nci maddesi gere¤ince yürürlükte
bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na ve BDDK taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama
esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.
‹stanbul, 12 Mart 2007
Akis Ba¤›ms›z Denetim ve
Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik
Anonim fiirketi
Murat Alsan
ANADOLUBANK Afi VE F‹NANSAL KURULUfiLARI'NIN
31 ARALIK 2006 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE HAZIRLANAN
YILSONU KONSOL‹DE F‹NANSAL RAPORU
Adres
: Cumhuriyet Mah. Silahflör Cad. No:77,
80260 Bomonti, fiiflli - ‹stanbul
Telefon
: 0212 368 70 01 / 02
Fax
: 0212 296 57 15
Elektronik site adresi : www.anadolubank.com.tr
Elektronik posta adresi : [email protected]
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile
Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›lsonu konsolide finansal raporu afla¤›da yer alan
bölümlerden oluflmaktad›r.
• ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER
• ANA ORTAKLIK BANKA'NIN KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARI
• ‹LG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
• KONSOL‹DASYON KAPSAMINDAK‹ GRUBUN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
• KONSOL‹DE F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
• D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
• BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Bu y›ll›k konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tablolar› konsolide edilen ba¤l› ortakl›klar›m›z afla¤›dad›r:
1. Anadolubank Offshore Ltd.
2. Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler Afi
3. Anadolu Finansal Kiralama Afi
4. Anadolubank Nederland NV
Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Bankalar›n Muhasebe
Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›,
Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi
belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte
sunulmufltur.
Mehmet Baflaran
Yönetim Kurulu
Engin Türker
‹ç Denetim Sisteminden
Baflkan›
Pulat Akçin
Genel Müdür
Sorumlu Yönetim Kurulu
Cengiz Do¤ru
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Hüseyin Öztürk
Birim Müdürü
Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler:
Ad-Soyad/Unvan: Hüseyin Öztürk / Müdür
Tel No: 0 212 368 73 70
Fax No:0 212 291 16 96
141
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
(Para birimi: Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
B‹R‹NC‹ BÖLÜM
Genel Bilgiler
I. Ana ortakl›k Banka'n›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri ihtiva eden
Banka'n›n tarihçesi
Anadolubank Anonim fiirketi (“Banka”) bir özel sektör mevduat bankas› olup 24 Kas›m 1994 tarih ve 4046 say›l› Özellefltirme
Uygulamalar›n›n Düzenlenmesi Kanunu'nun ilgili hükümlerine istinaden Etibank Bankac›l›k AO'n›n varl›klar› bölünerek
kurulmufltur. Banka'n›n kurulufl çal›flmalar› Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤› ve Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan
yürütülmüfltür. Buna iliflkin 19 Eylül 1996 tarih 96/8532 say›l› Kararname 11 Ekim 1996 tarihli Resmi Gazete'de
yay›mlanm›flt›r.
Banka'n›n hisselerinin tamam› 7 May›s 1997 tarihinde Özellefltirme ‹daresi taraf›ndan Banka'n›n yeni ortaklar›na devir ve
teslim edilmifl ve Banka, Hazine Müsteflarl›¤›'n›n 25 A¤ustos 1997 tarih ve 39692 say›l› iznine istinaden 25 Eylül 1997 tarihi
itibar›yla faaliyete bafllam›flt›r.
II.Ana ortakl›k Banka'n›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na veya birlikte
elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama
Banka hisselerinin %67.9 oran›ndaki k›sm› Habafl S›nai ve T›bbi Gazlar ‹stihsal Endüstrisi Afi'ye (“Habafl”) ve %29.2
oran›ndaki k›sm› M. Rüfltü Baflaran'a ait olup, Baflaran ailesinin kontrolündedir.
Ortalama 1.280 kifliye istihdam sa¤layan Habafl genel olarak t›bbi ve s›nai gazlar, demir-çelik, elektrik, LNG ve CNG
sektörlerinde faaliyet göstermektedir. Grup, tüm Türkiye içerisinde 12 üretim tesisi ve dolum sahas› iflletmektedir. Ülke
içerisinde müflterilerine 70 ana bayii ve 500'ün üzerinde da¤›t›c› ile hizmet vermekte olan Habafl, y›ll›k 2,6 milyon çelik, 300
MWh enerji üretim kapasitesine, 21.000 tonluk bir stoklama kapasitesine ve 350'nin üzerinde nakil arac›ndan oluflan bir
filoya sahiptir. Grubun toplam cirosu 2 milyar ABD Dolar›na yaklaflm›flt›r.
Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu Baflaran ailesinin di¤er flirketlerini de kapsamaktad›r.
III. Ana ortakl›k Banka'n›n yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve yard›mc›lar›,
varsa bunlarda meydana gelen de¤ifliklikler ile bunlar›n Banka'da sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klama
Ad› Soyad›
Görevi
Sahip olduklar› pay(%)
Mehmet Rüfltü BAfiARAN
Baflkan
Yönetim Kurulu Üyeleri
Pulat AKÇ‹N
Fikriye Filiz HASESK‹
Erol ALTINTU⁄
Yusuf GEZGÖR
Engin TÜRKER
Baflkan Vekili- Genel Müdür
Üye-Denetim Komitesi Üyesi
Üye
Üye
Üye-Denetim Komitesi Üyesi
29.24
0.10
0.01
-
Denetim Kurulu Üyeleri
‹brahim KAZANCI
Murat KOÇO⁄LU
Genel Müdür Yard›mc›lar›
‹smet DEM‹R
Hakan AT‹TÜRK (*)
Çi¤dem ÖZKARDEfi
Merih YURTKURAN
Zafer AYBARTÜRK (*)
Cengiz DO⁄RU
B.Gökhan GÜNAY
Cem AT‹K
-
Kredi Kartlar›
D›fl ‹liflkiler
Mali ‹fller
Operasyon
Perakende Bankac›l›k ve Hazine
Bilgi Teknolojileri
-
(*) 31 Aral›k 2006 tarihini müteakiben Hakan Atitürk ve Zafer Aybartürk'ün görevlerinden istifa etmeleri nedeniyle genel
müdür yard›mc›l›klar›na Sibel Ak›n ve Recep Atakan atanm›flt›r.
IV. Ana ortakl›k Banka'da nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar
Pay
Tutarlar›
Pay
Oranlar›
Ödenmifl
Paylar
Ödenmemifl
Paylar
Habafl S›nai ve T›bbi Gazlar Afi
M. Rüfltü Baflaran
152,775
65,700
%67.9
%29.2
152,775
65,700
-
Toplam
218,475
%97.1
218,475
-
Ad Soyad /Ticari Unvan›
V. Ana ortakl›k Banka'n›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin özet bilgi
Banka'n›n ana sözleflmesinde belirtilen faaliyet alanlar› afla¤›daki gibidir:
1. Her türlü mevduat› kabul etmek;
2. ‹lgili mevzuat ve Sermaye Piyasas› Kanunu hükümleri dahilinde her türlü sermaye piyasas› araçlar› üzerinde ifllemler
yapmak;
3. Ulusal ve uluslararas› finansman kurulufllar› ile kredi ve istihbarat anlaflmalar› yapmak, konsorsiyum ve
sendikasyonlara kat›lmak;
4. Faaliyetlerine iliflkin olarak kefalet, rehin, ipotek, iflletme rehni vesair her çeflit nakdi ve ayni teminat almak veya
devretmek;
5. Yeni Türk Liras› ve döviz cinsinde her türlü k›sa, orta ve uzun vadeli krediler açmak, garantiler vermek;
6. Yürürlükteki mevzuat çerçevesindeki her türlü bankac›l›k alan›na giren tüm faaliyetleri icra etmek.
Banka'n›n merkezi ‹stanbul'dad›r. 34'ü ‹stanbul'da olmak üzere toplam 63 flubesi bulunmaktad›r.
143
2006
ANADOLUBANK
F‹NANSAL TABLOLAR
AKT‹F (VARLIKLAR)
I.
II.
2.1
2.1.1
2.1.2
2.1.3
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.3
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
6.1
6.2
6.3
VII.
VIII.
8.1
8.2
IX.
9.1
9.2
9.2.1
9.2.2
X.
10.1
10.2
XI.
11.1
11.2
11.2.1
11.2.2
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
XIII.
13.1
13.2
13.3
XIV.
XV.
15.1
15.2
XVI.
16.1
16.2
XVII.
XVIII.
Faaliyet Raporu
KONSOL‹DE B‹LANÇOLAR
‹K‹NC‹ BÖLÜM
Dipnot 5. Bölüm
NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI
GERÇE⁄E UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net)
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara
Yans›t›lan O.S›n›fland›r›lan FV
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar
BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR
PARA P‹YASALARI
Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar
SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER (Net)
KRED‹LER
K›sa Vadeli
Takipteki Krediler
Özel Karfl›l›klar (-)
FAKTOR‹NG ALACAKLARI
VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net)
‹fiT‹RAKLER (Net)
Mali ‹fltirakler
Mali Olmayan ‹fltirakler
BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net)
Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar
Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar
B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (Net)
Mali Ortakl›klar
Mali Olmayan Ortakl›klar
F‹NANSAL K‹RALAMA ALACAKLARI (Net)
Finansal Kiralama Alacaklar›
Faaliyet Kiralamas› Alacaklar›
Di¤er
Kazan›lmam›fl Gelirler (-)
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR
MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net)
MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
fierefiye
Di¤er
VERG‹ VARLI⁄I
Cari Vergi Varl›¤›
Ertelenmifl Vergi Varl›¤›
SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR (Net)
D‹⁄ER AKT‹FLER
AKT‹F TOPLAMI
I-1
I-2
I-3
I-4
I-5
I-6
I-7
I-8
I-9
I-10
I-11
I-12
I-13
I-14
I-15
I-16
Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2006
TP
YP
Toplam
75,123
25,948
25,570
25,570
378
149,261
1,170,726
1,170,726
18,619
18,619
356,796
356,796
4,833
6,145
1,312
16,709
2,766
2,766
46
46
279
5,602
161,964
578
165
165
-
237,087
26,526
25,735
25,735
-
413
791
128,738
277,999
146,286
146,286
146,286
146,286
286,244 1,456,970
286,244 1,456,970
18,619
18,619
292,256
649,052
292,256
649,052
24,624
29,457
27,922
34,067
3,298
4,610
41
16,750
2,766
2,766
46
46
279
2,591
8,193
Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2005
TP
YP
Toplam
47,418 100,680
200,299
6,333
199,854
6,333
199,854
6,333
110
110
335
2,074
280,210
280,210
875,680
875,680
15,885
15,885
178,983
178,983
17,397
2,747
2,747
5,667
5,667
300
15,694
148,098
206,632
206,187
206,187
-
110
110
335
92,470
94,544
- 280,210
280,210
294,777 1,170,457
294,777 1,170,457
15,885
15,885
235,943 414,926
235,943
414,926
42
17,439
2,747
2,747
5,667
5,667
300
427
16,121
1,808,089 1,043,322 2,851,411 1,626,469 730,672 2,357,141
KONSOL‹DE B‹LANÇOLAR
PAS‹F (YÜKÜMLÜLÜKLER)
I.
II.
III.
IV.
4.1
4.2
4.3
V.
5.1
5.2
5.3
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
10.4
XI.
11.1
11.2
11.3
XII.
12.1
12.2
12.3
12.4
12.5
XIII.
13.1
13.2
XIV.
XV.
XVI.
16.1
16.2
16.2.1
16.2.2
16.2.3
16.2.4
16.2.5
16.2.6
16.2.7
16.2.8
16.2.9
16.3
16.3.1
16.3.2
16.3.3.
16.3.4.
16.4
16.4.1
16.4.2
16.5
Dipnot 5. Bölüm
MEVDUAT
ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
ALINAN KRED‹LER
PARA P‹YASALARINA BORÇLAR
Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Borçlar
‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Borçlar
Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar
‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net)
Bonolar
Tahviller
FONLAR
MUHTEL‹F BORÇLAR
D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR
FAKTOR‹NG BORÇLARI
K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR (Net)
Finansal Kiralama Borçlar›
Faaliyet Kiralamas› Borçlar›
Di¤er
Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri ( - )
R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR
KARfiILIKLAR
Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤›
Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›
Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net)
VERG‹ BORCU
Cari Vergi Borcu
Ertelenmifl Vergi Borcu
SATIfi AMAÇLI DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N BORÇLAR
SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER
ÖZKAYNAKLAR
Ödenmifl Sermaye
Sermaye Yedekleri
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden
Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m)
Sat›fl Amaçl› Duran Varl›klar De¤er Art›fllar›
Di¤er Sermaye Yedekleri
Kâr Yedekleri
Yasal Yedekler
Statü Yedekleri
Di¤er Kâr Yedekleri
Kâr veya Zarar
Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar›
Dönem Net Kâr ve Zarar›
Az›nl›k Hakk›
PAS‹F TOPLAMI
II-1
II-2
II-3
II-4
II-5
II-6
II-7
II-8
I-14
II-9
II-10
II-11
II-12
II-13
-
Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2006
TP
YP
Toplam
Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2005
TP
YP Toplam
802,288
7,142
79,451
89,552
89,552
4,690
11,633
17,661
10,167
5,924
1,570
16,309
14,208
2,101
296,922
225,000
(5,674)
(5,674)
-
935,591
8,747
544,470
37,192
37,192
1,641
1,390
(3,268)
(2,936)
(2,936)
-
1,737,879
15,889
623,921
126,744
126,744
6,331
13,023
17,661
10,167
5,924
1,570
16,309
14,208
2,101
293,654
225,000
(8,610)
(8,610)
-
909,509
35,170
170,729
170,729
2,993
13,792
11,600
6,244
3,767
1,589
21,033
21,033
199,741
66,000
32,185
(172)
-
-
-
-
-
-
-
-
(332)
(332)
-
28,887
5,117
23,770
47,282
47,282
1,095
32,357
61,268
3,140
58,128
39,262
(475)
39,737
1,026
-
32,357
61,268
3,140
58,128
39,262
(475)
39,737
1,026
1,325,648 1,525,763
2,851,411
1,364,567
28,887
5,117
23,770
47,614
47,614
1,095
727,608 1,637,117
152
152
156,327 191,497
98,000 268,729
98,000 268,729
386
3,379
8,911
22,703
1,070
12,670
1,070
7,314
3,767
1,589
120
21,153
120
21,153
- 199,741
66,000
32,185
(172)
-
992,574 2,357,141
145
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
KONSOL‹DE NAZIM HESAPLAR TABLOSU
Dipnot 5. Bölüm
A.
I.
1.1.
1.1.1.
1.1.2.
1.1.3.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.3.
1.3.1.
1.3.2.
1.4.
1.5.
1.5.1.
1.5.2.
1.6.
1.7.
1.8.
1.9.
II.
2.1.
2.1.1.
2.1.2.
2.1.3.
2.1.4.
2.1.5.
2.1.6.
2.1.7.
2.1.8.
2.1.9.
2.1.10.
2.1.11.
2.1.12.
2.2.
2.2.1.
2.2.2.
III.
3.1.
3.1.1.
3.1.2.
3.1.3.
3.2.
3.2.1.
3.2.1.1.
3.2.2.2.
3.2.2.
3.2.2.1.
3.2.2.2.
3.2.2.3.
3.2.2.4.
3.2.3.
3.2.3.1
3.2.3.2
3.2.3.3
3.2.3.4
3.2.3.5
3.2.3.6
3.2.4
3.2.4.1.
3.2.4.2.
3.2.5.
3.2.5.1.
3.2.5.2.
3.2.6.
B.
IV.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
4.7.
4.8.
V.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
5.6.
5.7.
VI.
B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
GARANT‹ ve KEFALETLER
Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler
D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler
Di¤er Teminat Mektuplar›
Banka Kabulleri
‹thalat Kabul Kredileri
Di¤er Banka Kabulleri
Akreditifler
Belgeli Akreditifler
Di¤er Akreditifler
Garanti Verilen Prefinansmanlar
Cirolar
T.C. Merkez Bankas›na Cirolar
Di¤er Cirolar
Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden
Di¤er Garantilerimizden
Di¤er Kefaletlerimizden
TAAHHÜTLER
Cay›lamaz Taahhütler
Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri
Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri
‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri
Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü
Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz
‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri
Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri
Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar
Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar
Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
Cay›labilir Taahhütler
Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri
Di¤er Cay›labilir Taahhütler
TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar
Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler
Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
Para ve Faiz Swap ‹fllemleri
Swap Para Al›m ‹fllemleri
Swap Para Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar›
Para Al›m Opsiyonlar›
Para Sat›m Opsiyonlar›
Faiz Al›m Opsiyonlar›
Faiz Sat›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
Futures Para Al›m ‹fllemleri
Futures Para Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
Di¤er
EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V)
EMANET KIYMETLER
Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›
Emanete Al›nan Menkul De¤erler
Tahsile Al›nan Çekler
Tahsile Al›nan Ticari Senetler
Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler
‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler
Di¤er Emanet K›ymetler
Emanet K›ymet Alanlar
REH‹NL‹ KIYMETLER
Menkul K›ymetler
Teminat Senetleri
Emtia
Varant
Gayrimenkul
Di¤er Rehinli K›ymetler
Rehinli K›ymet Alanlar
KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
III-1,4
III-5
Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2006
TP
YP
Toplam
Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2005
TP
YP
Toplam
1,212,487 1,875,472
517,121
705,247
516,241
208,622
27,469
2,841
49,895
1,624
438,877
204,157
880
16,547
880
16,547
274,306
274,306
203,276
2,496
381,921
379,980
64,625
142,198
173,157
1,941
1,941
313,445 1,170,225
313,445 1,170,225
12,885
781,175
4,382
392,723
8,503
388,452
300,560
389,050
241,397
201,420
51,373
96,280
99,140
1,971,818
152,215
1,641,717
64,349
39,055
892,326
22,221
613,885
30,235
52,234
11,893
44,217
330,101
87,866
34,236
1,686
115
1,696
290,887
77,277
4,863
7,207
-
3,087,959
1,222,368
724,863
30,310
51,519
643,034
17,427
17,427
274,306
274,306
203,276
2,496
381,921
379,980
64,625
142,198
173,157
1,941
1,941
1,483,670
1,483,670
794,060
397,105
396,955
689,610
241,397
252,793
96,280
99,140
2,124,033
1,706,066
39,055
914,547
644,120
64,127
44,217
417,967
35,922
1,811
368,164
12,070
-
737,567 1,106,522 1,844,089
432,993
416,206
849,199
432,993
129,253
562,246
56,035
1,701
57,736
48,280
1,391
49,671
328,678
126,161
454,839
16,356
16,356
16,356
16,356
179,622
179,622
179,622
179,622
90,317
90,317
658
658
298,911
298,911
298,911
298,911
33,847
33,847
121,393
121,393
142,822
142,822
849
849
5,663
690,316
695,979
5,663
690,316
695,979
5,663
454,062
459,725
1,000
228,799
229,799
4,663
225,263
229,926
236,254
236,254
118,246
118,246
118,008
118,008
4,100,611
81,560 4,182,171
3,970,369
40,548 4,010,917
187,396
187,396
3,325,563
22,566 3,348,129
388,965
10,939
399,904
26,081
7,043
33,124
42,364
42,364
130,242
41,012
171,254
5,788
5,788
8,390
5,859
14,249
114,805
32,489
147,294
1,259
2,664
3,923
-
3,184,305 2,027,687
5,211,992
4,838,178 1,188,082 6,026,260
KONSOL‹DE GEL‹R TABLOSU
Dipnot (5. Bölüm)
I.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.5.3
1.5.4
1.6
1.7
II.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
III.
IV.
4.1
4.1.1
4.1.2
4.1.3
4.2
4.2.1
4.2.2
4.2.3
V.
VI.
6.1
6.2
VII.
VIII.
IX.
X.
XI.
XII.
FA‹Z GEL‹RLER‹
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erlerden
Finansal Kiralama Gelirleri
FA‹Z G‹DERLER‹
‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler
NET FA‹Z GEL‹R‹ [I - II]
NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹
Nakdi Kredilerden
Di¤er
Di¤er
TEMETTÜ GEL‹RLER‹
NET T‹CAR‹ KÂR/ZARAR
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar›
D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹
FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-)
D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-)
NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X)
B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R
OLARAK KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI
XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN
ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR
XIV. NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI
XV. VERG‹ ÖNCES‹ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV+XV)
XVI. VERG‹ KARfiILI⁄I (±)
16.1 Cari Vergi Karfl›l›¤›
16.2 Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤›
XVII. VERG‹ SONRASI FAAL‹YET KÂR/ZARARI (XV+XVI)
17.1 Durdurulan Faaliyetlerden
17.2 Di¤er
XVIII. NET DÖNEM KÂR VE ZARARI
18.1 Grubun Kâr› / Zarar›
18.2 Az›nl›k Haklar› Kâr› / Zarar› (-)
Hisse Bafl›na Kâr/Zarar (Tam YTL)
IV-1
IV-2
IV-11
IV-11
IV-3
IV-4
IV-5
IV-6
IV-7
IV-8
IV-9
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2006
Toplam
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2005
Toplam
310,027
196,943
7,540
13,622
3,714
85,067
5,119
6,819
73,129
1,785
1,356
202,755
155,792
29,034
17,752
177
107,272
46,378
57,986
9,187
11,389
37,410
11,608
1,822
55
9,731
23
20,796
38,068
(17,272)
6,556
181,025
10,211
105,527
65,287
253,012
136,243
4,252
9,601
908
101,340
36,173
16,472
48,695
668
166,136
121,760
7,814
36,357
205
86,876
29,556
35,696
3,261
10,234
22,201
6,140
1,558
63
4,519
30,312
12,102
18,210
4,330
151,074
5,871
90,251
54,952
-
-
65,287
(18,005)
(8,123)
(9,882)
47,282
47,351
47,282
69
0.002104
54,952
(15,215)
(17,344)
2,129
39,737
39,869
39,737
132
0.006041
147
ÖNCEK‹ DÖNEM (31/12/2005)
TMS 8 Uyar›nca Yap›lan Düzeltmeler
Hatalar›n Düzeltilmesinin Etkisi
Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤iflikliklerin Etkisi
Yeni Bakiye (I+II)
‹fltirakler Ba¤l› Ortakl›klar ve
Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
Di¤er
Nakden
Maddi Duran Varl›klar Yeniden
Kur Farklar›
Di¤er
Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan
Kaynaklanan De¤ifliklik
Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan
‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin
Banka Özkayna¤›na Etkisi
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII)
I.
-
32,357
-
66,000
-
(32,357)
-
-
32,357
71,643
-
-
225,000
II-11
II-11
II-11
V-4
(32,357)
-
159,000
55,000
V-1,2
(32,357)
159,000
32,357
-
-
-
66,000
-
-
-
-
-
-
-
-
32,357
32,357
-
66,000
66,000
-
Ödenmifl
Sermaye
V-1,2
V-4
Dipnot
(5. Bölüm)
CAR‹ DÖNEM (31/12/2006)
II.
III. ‹fltirakler Ba¤l› Ortakl›klar ve
IV. Riskten Korunma ‹fllemlerinden
4.1 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
4.2 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
V.
VI. Riskten Korunma ‹fllemlerinden
6.1 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma
6.2 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma
VII. Dönem Net Kâr› veya Zarar›
VIII. Kâr Da¤›t›m›
8.1 Da¤›t›lan Temettü
8.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
8.3 Di¤er
IX. Sermaye Art›r›m›
9.1 Nakden
9.2 Maddi Duran Varl›klar Yeniden
9.3 ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte
Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri
9.4 Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
9.5 Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
9.6 Hisse Senedi ‹hrac›
9.7 Kur Farklar›
9.8 Di¤er
X.
Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan
XI. Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan
XII. Birincil Sermaye Benzeri Borçlar
XIII. ‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar
XIV. ‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin
Banka Özkayna¤›na Etkisi
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX)
XIV.
XV.
XVI.
XIII.
11.4
11.5
11.6
11.7
11.8
XII.
11.3
VIII.
8.1
8.2
IX.
X.
10.1
10.2
10.3
XI.
11.1
11.2
VII.
VI.
6.1
6.2
IV.
V.
I.
II.
2.1
2.2
III.
ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER
Ödenmifl
Sermaye
Enf.
Düzeltme
Fark›
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹ptal
Kârlar›
5,117
-
-
-
-
1,977
1,977
-
1,977
3,140
-
3,140
-
-
-
-
2,186
2,186
-
2,186
954
954
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
23,770
-
-
(71,643)
-
37,285
37,285
(71,643)
-
(34,358)
58,128
-
58,128
-
-
-
-
40,313
40,313
-
40,313
17,815
17,815
-
Yasal
Ola¤anüstü
Yedek
Statü
Yedek
Akçeler Yedekleri
Akçe
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Di¤er
Yedekler
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹hraç
Primleri
47,282
-
-
-
-
47,282
(39,737)
(39,737)
-
7,545
39,737
-
39,737
-
-
-
-
39,737
(44,096)
(44,096)
-
(4,359)
44,282
(186)
(186)
44,096
-
Dönem
Net Kâr›/
(Zarar›)
-
-
-
-
-
475
475
-
475
(475)
-
(475)
-
-
-
-
1,597
1,597
-
1,597
(1,855)
(217)
(217)
(2,072)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(8,610)
-
-
-
-
1,120
-
(9,558)
1,120
(172)
(9,558)
-
(172)
-
-
-
-
-
80
-
(252)
(252)
(252)
80
-
292,559
-
-
-
-
1,120
47,282
55,000
55,000
(9,558)
103,402
198,715
(9,558)
-
198,715
-
-
39,737
-
80
39,737
159,553
(655)
(655)
158,898
80
-
1,095
-
-
-
-
69
-
69
1,026
-
1,026
-
-
132
-
132
894
894
894
-
293,654
-
-
-
-
1,120
47,351
55,000
55,000
(9,558)
103,471
199,741
(9,558)
-
199,741
-
-
-
-
39,869
-
80
39,869
159,553
239
239
159,792
80
-
Az›nl›k
Geçmifl
Yeni.
Menkul
Hakk›
Dönem
Yeni. De¤erleme
De¤er.
Hariç
Kâr›/ De¤erleme
De¤er
De¤er
Toplam Az›nl›k
Toplam
(Zarar›)
Fonu
Art›fl› Art›fl Fonu Özkaynak Hakk› Özkaynak
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
KONSOL‹DE ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU
KONSOL‹DE NAK‹T AKIM TABLOSU
Dipnot (5. Bölüm)
A.
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.10
1.2
1.2.1
1.2.2
BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki
De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr›
Al›nan Faizler
Ödenen Faizler
Al›nan Temettüler
Elde Edilen Di¤er Kazançlar
Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler
Ödenen Vergiler
Di¤er
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Cari Dönem
31.12.2006
Toplam
Ba¤›ms›z
Denetimden Geçmifl
Önceki Dönem
31.12.2005
Toplam
98,217
320,284
(196,187)
23
46,378
33,480
2,147
(100,363)
(9,230)
1,685
112,268
293,240
(151,749)
29,556
16,047
1,204
(44,441)
(14,003)
(17,586)
134,770
182,299
(10,775)
72,490
(84,934)
(334,224)
13,388
(141,985)
102,611
420,985
(23,480)
22,145
(314,882)
(25,793)
45,931
129,431
57,249
2,654
232,987
101,493
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerde Net (Art›fl) Azal›fl
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl
Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl
Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl
Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)
Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)
I.
Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
B.
YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
II.
Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›
(236,948)
19,220
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.9
‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller
Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller
Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar
Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler
Di¤er
(4,387)
48
(324,859)
92,250
-
(8,655)
186
27,689
-
C.
F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
III.
Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit Ak›m›
55,000
-
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit
Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl›
‹hraç Edilen Sermaye Araçlar›
Temettü Ödemeleri
Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler
Di¤er
55,000
-
IV.
Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi
-
-
V.
Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl
51,039
120,713
VI.
Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
VI-2
414,654
293,941
VII.
Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
VI-3
465,693
414,654
110
VI-1
VI-1
149
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
KONSOL‹DE OLMAYAN KÂR DA⁄ITIM TABLOSU
I.
DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI
1.1.
1.2.
1.2.1.
1.2.2.
1.2.3.
DÖNEM KÂRI
ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
Gelir Vergisi Kesintisi
Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler
A.
NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
1.3.
1.4.
1.5.
GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-)
B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
B.
DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
1.6.
1.6.1.
1.6.2.
1.6.3.
1.6.4.
1.6.5.
1.7.
1.8.
1.9.
1.9.1.
1.9.2.
1.9.3.
1.9.4.
1.9.5.
1.10.
1.11.
1.12.
1.13.
1.14.
ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-)
PERSONELE TEMETTÜ (-)
YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-)
ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-)
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
STATÜ YEDEKLER‹ (-)
OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER
D‹⁄ER YEDEKLER
ÖZEL FONLAR
II.
YEDEKLERDEN DA⁄ITIM
2.1.
2.2.
2.3.
2.3.1.
2.3.2.
2.3.3.
2.3.4.
2.3.5.
2.4.
2.5.
DA⁄ITILAN YEDEKLER
‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-)
ORTAKLARA PAY (-)
PERSONELE PAY (-)
YÖNET‹M KURULUNA PAY (-)
III.
H‹SSE BAfiINA KÂR
3.1.
3.2.
3.3.
3.4.
IV.
H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
CAR‹ DÖNEM
31.12.2006
ÖNCEK‹ DÖNEM
31.12.2005
65,287
(18,005)
(18,005)
-
54,952
(15,215)
(15,215)
-
47,282
39,737
2,368
-
475
1,977
-
44,914
37,285
-
37,285
-
-
-
0.0021
21.04
-
0.0060
60.41
-
-
-
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Muhasebe Politikalar›
I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Anadolubank Anonim fiirketi ve Finansal Kurulufllar› (“Grup”) muhasebe kay›tlar›n›, konsolide finansal tablolar›n› ve bunlara
iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n›, 1 Kas›m 2005 tarih ve 25983 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5411 say›l›
Bankac›l›k Kanunu'nun “Muhasebe ve Raporlama” bafll›kl› 37. maddesi hükümleri gere¤ince Bankac›l›k Düzenleme ve
Denetleme Kurumu (“BDDK”) taraf›ndan yay›nlanan ve 1 Kas›m 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e konulan
“Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” ile
beraber Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›, bunlara iliflkin ek ve yorumlara (tümü
“Raporlama Standartlar›”) uygun olarak düzenlemektedir.
Grup, ilk defa 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla haz›rlanan konsolide finansal tablolar›n› Raporlama Standartlar›
düzenlemelerine uygun olarak haz›rlam›fl, ilgili düzenlemelerin önceki dönemlere etkisi “Muhasebe Politikalar›, Muhasebe
Tahminlerinde De¤ifliklikler ve Hatalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”na (“TMS 8”) uygun olarak önceki dönemlerde
düzeltmifl; karfl›laflt›rmal› olarak sunulan 1 Ocak 2005 aç›l›fl bilançosuna ve 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla haz›rlanan
bilançosuna etkileri bu bölümde XXIII no.lu notta gösterilmifltir.
Konsolide finansal tablolar, rayiç bedelleri ile de¤erlenen gerçe¤e uygun de¤er farklar› kâr zarara yans›t›lan menkul
de¤erler, sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ve borsada ifllem gören ifltirakler, elden ç›kar›lacak k›ymetler haricinde tarihi
maliyet esas›na göre haz›rlanm›flt›r. Banka'n›n konsolide finansal tablolar›n›n haz›rlanmas›nda 31 Aral›k 2004 tarihine kadar
enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, ancak BDDK taraf›ndan 28 Nisan 2005 tarih ve BDDK. DZM. 2/13/-d-5 say› ile yay›nlanan
genelge ile Ocak 2005 dönemi itibar›yla yüksek enflasyon dönemi özelliklerinin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› belirtilmesi
üzerine 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi uygulanmas›na son verilmifltir.
II. Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi
Banka'n›n temel faaliyet alan›, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, bireysel bankac›l›k, yat›r›m bankac›l›¤›, döviz, para
piyasalar› ve menkul k›ymet ifllemleri ile uluslararas› bankac›l›k hizmetlerini içeren bankac›l›k faaliyetlerini kapsamaktad›r.
Banka ana fonlama kayna¤› olarak çeflitli vade dilimlerinde mevduat kabul etmekte mevduat d›fl›nda Banka'n›n en önemli
fon kaynaklar›n› özkaynaklar› ve yurtd›fl› finansal kurumlardan sa¤lanan, genelde orta ve uzun vadeli krediler
oluflturmaktad›r. Banka, kulland›¤› kaynaklar›n ve çeflitli finansal aktiflere yap›lan plasmanlar›n risk ve getiri aç›s›ndan
dengesini kurarak, riskleri azaltan ve kazançlar› yüksek tutan etkin bir aktif-pasif yönetimi stratejisi takip etmektedir.
Tafl›nan kur riski, faiz riski ve likidite riski çeflitli risk yönetim sistemleri ile anl›k olarak ölçülmekte ve izlenmekte, bilanço
yönetimi bu çerçevede belirlenen risk limitleri ve yasal limitler dahilinde yap›lmaktad›r. Aktif-Pasif yönetim modelleri, riske
maruz de¤er hesaplamalar›, stres testleri ve senaryo analizleri bu amaçla kullan›lmaktad›r.
Bilançoda tafl›nan faiz ve likidite riskinin yönetilmesindeki di¤er bir unsur, hem aktif hem de pasiflerde ürün çeflitlili¤ine
önem verilmesidir.
K›sa ve uzun vadeli finansal araçlar›n al›m-sat›m ifllemleri, belirlenen risk limitlerinin izin verdi¤i ölçülerde ve sermayenin
riskten ar›nd›r›lm›fl getirisini artt›racak flekilde gerçeklefltirilmektedir.
Kur riskinden korunmak amac›yla mevcut döviz pozisyonu belirli döviz cinslerinde bir sepet dengesine göre izlenmektedir.
151
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara intikal ettirilmifltir.
Dönem sonlar›nda, yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan
evalüasyona tabi tutularak YTL'ye çevrilmifl ve oluflan kur farklar›, kambiyo kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
Yurtd›fl›nda kurulu ortakl›klardaki net yat›r›m ve ifltiraklerin YTL'ye dönüfltürülmesi sonucu ortaya ç›kan kur farklar›
özkaynaklar alt›nda aç›lan ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar ve birlikte kontrol edilen ortakl›klardan kur fark› hesab›nda
muhasebelefltirilmifltir.
Banka, T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca 2001 y›l› içinde borç takas› ihalesi kapsam›nda ihraç edilen dövize endeksli
menkul k›ymetlerini etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyet tutar› ile de¤erlemifl ve kur de¤er art›fllar›n› T.C.
Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nca belirtildi¤i üzere bilanço tarihinden iki gün önce sabitleyip, bu günden önceki 10 iflgünü
süresince TCMB dolar sat›fl kurlar›n›n basit ortalamas›n› alarak kur de¤er art›fllar›n› iliflikteki konsolide finansal tablolara
yans›tm›flt›r. ‹lgili menkul k›ymetler 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla itfa olmufltur.
III. Konsolide edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler
Konsolidasyon kapsam›ndaki kurulufllar›n (“Finansal Kurulufllar”) unvanlar›, ana merkezlerinin bulundu¤u yerler:
fiirket Unvan›
Ana Merkezi
Anadolu Offshore Ltd.
Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler Afi
Anadolu Finansal Kiralama Afi
Lefkofle - Kuzey K›br›s Türkiye Cumhuriyeti (“KKTC”)
‹stanbul
‹stanbul
Amsterdam - Hollanda
Konsolidasyona tabi Finansal Kurulufllar'ca kullan›lan muhasebe politikalar›n›n ana ortakl›k Banka'dan farkl› oldu¤u
durumlarda farkl›l›klar mali tablolarda önemlilik kriteri dikkate al›narak ana ortakl›k Banka muhasebe politikalar›na göre
uyumlaflt›r›lm›flt›r. Yurt içinde yerleflik Finansal Kurulufllar ile mali tablolar›n kurulu olduklar› ülkelerdeki ilke ve kurallar›na
uygun olarak haz›rlayan yurtd›fl›nda yerleflik Finansal Kurulufllar'›n mali tablolar› 31 Aral›k 2006 ve 2005 tarihleri itibar›yla
yap›lan bir tak›m tashihlerle Raporlama Standartlar›'na uygun hale getirilmifltir.
Ana ortakl›k Banka ve Finansal Kurulufllar› aras›ndaki ifllemler ve bakiyeler karfl›l›kl› netlefltirilmifltir. Banka, 30 Aral›k 2003
tarihli ve 113 numaral› Yönetim Kurulu Karar› ile 3,000 YTL sermayeli bir finansal kiralama flirketi kuruluflu için BDDK'ya
baflvurmufltur. Söz konusu flirket 8 Aral›k 2005 tarihinde tescil edilmifl, kuruluflu ile ilgili ilan 14 Aral›k 2005'te Resmi
Gazete'de yay›mlanm›fl ve flirket bu tarihten itibaren faaliyetlerine bafllam›flt›r.
Ayr›ca, Yönetim Kurulu'nun 16 Ocak 2004 tarih ve 8 say›l› karar› do¤rultusunda Hollanda'da bir banka kurulmas› için
BDDK'ya baflvurulmufl, al›nan izni müteakiben 5 Nisan 2006 tarihinde 500,000 EUR sermayeli Anadolubank Nederland NV
kurulmufltur.
IV. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar
Grup'un türev ifllemlerini a¤›rl›kl› olarak yabanc› para ve faiz swaplar›, para opsiyonlar› ile vadeli döviz al›m-sat›m
sözleflmeleri oluflturmaktad›r. Grup'un gömülü türev ürünleri bulunmamaktad›r.
“Finansal Araçlar: Muhasebe ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 39”) hükümleri uyar›nca vadeli döviz
al›m-sat›m sözleflmeleri, swap ve opsiyon ifllemleri “Riskten korunma amaçl›” ve “Al›m sat›m amaçl›” ifllemler olarak
s›n›fland›r›lmaktad›r. Türev ifllemlerin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta ve bunlara iliflkin ifllem
maliyetleri elde etme maliyetine dahil edilmektedir. Ayr›ca, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve alacaklar sözleflme
tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile
de¤erlenmekte ve rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar veya Türev
Finansal Yükümlülükler hesaplar›nda bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yap›lan de¤erleme sonucu rayiç de¤erde meydana
gelen farklar, al›m sat›m amaçl› türev ifllemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçl› ifllemler de özsermayeye
yans›t›lmaktad›r.
Grup para swaplar›n›n spot ifllemlerini bilançoda asli hesaplarda, vadeli ifllemlerini ise yükümlülük olarak naz›m hesaplarda
izlemektedir.
V. Faiz gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
Faiz, “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”nda (“TMS 39”) belirlenen etkin
faiz yöntemine göre muhasebelefltirilir.
Faiz içeren bir menkul k›ymetin ediniminden önce ödenmemifl faizin tahakkuku durumunda; sonradan tahsil edilen faiz,
edinim öncesi ve edinim sonras› dönemlere ayr›l›r ve yaln›zca edinim sonras›na ait k›s›m faiz geliri olarak finansal tablolara
yans›t›l›r.
‹lgili mevzuat gere¤ince donuk alacak haline gelmifl kredilerin ve alacaklar›n faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilmekte,
tahsil edildikleri zaman faiz geliri olarak kaydedilmektedir.
VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar
Esas olarak ücret ve komisyon gelirleri ve giderleri tahakkuk esas›na göre muhasebelefltirilmektedir. Di¤er finansal kurum
ve kurulufllara sa¤lanan fonlarla ilgili olarak ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri ifllem maliyeti olarak dikkate
al›nmakta ve “Etkin faiz oran› yöntemi”ne göre muhasebelefltirilmektedir. Gerek belirli bir süre için sunulan hizmetler için
olmayan gerekse de etkin faiz oran› yönteminin bir parças› olmayan; sözleflmeler yoluyla sa¤lanan hizmetler yada üçüncü
flah›slar için fon sa¤lama gibi varl›k al›m sat›m›na arac› olunmas› durumunda al›nan ücret ve komisyonlar tahsil edildikleri
tarihlerde gelir olarak kaydedilmektedir.
VII. Finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Finansal varl›klar; nakit mevcudunu, sözleflmeden do¤an ve karfl› taraftan nakit veya baflka bir finansal varl›k edinme veya
karfl›l›kl› olarak finansal araçlar› de¤ifltirme hakk›n› ya da karfl› taraf›n sermaye arac› ifllemlerini ifade eder. Finansal
varl›klar, al›m-sat›m amaçl› finansal varl›klar, vadeye kadar elde tutulacak finansal varl›klar, sat›lmaya haz›r finansal
varl›klar ve kredi ve alacaklar olarak dört grupta s›n›fland›r›labilir.
Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr veya zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Rayiç de¤er esas›na göre de¤erlemeye tabi tutulmakta ve de¤erleme sonucunda oluflan kazanç ya da kay›plar kâr/zarar
hesaplar›na yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› süresince kazan›lan faiz gelirleri ile elde
etme maliyeti ile rayiç de¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri aras›ndaki fark, gelir tablosunda faiz gelirleri içinde
gösterilmekte olup söz konusu finansal varl›klar›n vadesinden önce elden ç›kar›lmas› sonucunda oluflan kâr veya zarar
sermaye piyasas› ifllemleri içinde de¤erlendirilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve kredi ve alacaklara iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Finansal varl›klar ilk kayda al›nmalar›nda ifllem maliyetlerini de içeren elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar, vade sonuna kadar elde tutulma niyetiyle edinilen, fonlama kabiliyeti dahil olmak
üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile
sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Önceden vadeye kadar elde tutulan yat›r›mlar aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki y›l
boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar bulunmamaktad›r.
153
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve kredi ve alacaklar ilk kayda al›mdan sonra, var ise de¤er azal›fl› için ayr›lan
karfl›l›k düflülerek, etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile muhasebelefltirilmektedir.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar, krediler ve alacaklar, vade sonuna kadar elde tutulacak yat›r›mlar ve al›m sat›m
amaçl›lar d›fl›nda kalan finansal varl›klardan oluflmaktad›r.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n müteakip eden dönemlerde de¤erlemesi rayiç de¤eri üzerinden yap›lmaktad›r. Aktif bir
piyasada ifllem görmeyen yat›r›mlar için gerçek de¤er de¤erleme yöntemleri kullan›larak hesaplanmakta; faiz, vade ve
benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin piyasa fiyatlar› baz
al›narak rayiç de¤er tespiti yap›lmaktad›r. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n rayiç de¤erlerindeki de¤iflikliklerden
kaynaklanan ve menkullerin etkin faiz yöntemiyle hesaplanan itfa edilmifl maliyeti ile rayiç de¤eri aras›ndaki fark› ifade eden
gerçekleflmemifl kâr veya zararlar özkaynak kalemleri içerisinde “Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu” hesab› alt›nda
gösterilmektedir. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar elden ç›kar›lmas› durumunda rayiç de¤er uygulamas› sonucunda
özkaynak hesaplar›nda oluflan de¤er, gelir tablosuna yans›t›lmaktad›r.
Menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri teslim tarihinde muhasebelefltirilmektedir.
Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal ve hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lan finansal varl›klar› ifade etmektedir.
Krediler sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada ifllem görmeyen finansal varl›klard›r.
Krediler elde etme maliyeti ile muhasebelefltirilmekte, etkin faiz yöntemi ile itfa edilmifl maliyet tutar› üzerinden
de¤erlenmektedir. Bunlar›n teminat› olarak al›nan varl›klarla ilgili olarak ödenen harç, ifllem gideri ve bunun gibi di¤er
masraflar ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmekte ve müflteriye yans›t›lmaktad›r.
‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara iliflkin aç›klamalar
Banka'n›n ifltiraki bulunmamaktad›r.
VIII. Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar
Grup, her bilanço döneminde, bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubunun de¤er düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin ortada
tarafs›z göstergelerin bulunup bulunmad›¤› hususunu de¤erlendirir. An›lan türden bir göstergenin mevcut olmas›
durumunda Grup ilgili de¤er düflüklü¤ü tutar›n› tespit eder.
Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca, ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha
fazla olay›n (“zarar/kay›p olay›”) meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya
varl›k grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er
düflüklü¤üne u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z bir göstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er
düflüklü¤ü zarar› oluflur. ‹leride meydana gelecek olaylar sonucunda oluflmas› beklenen kay›plar›n olas›l›¤› yüksek dahi olsa
muhasebelefltirilmemektedir.
Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde ilgili krediler; 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l›
Resmi Gazete'de yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak
Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde s›n›fland›r›lan krediler için ayr›lmas› gerekli özel ve
genel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan karfl›l›klar ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.
IX. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar
Al›m sat›m amaçl›, sat›lmaya haz›r ve borsada ifllem gören hisse senetleri ile ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n rayiç de¤erlerinin
defter de¤erinin alt›nda kalmas› durumunda karfl›l›k ayr›lmakta, ayr›lan karfl›l›klar bilançoda defter de¤eri ile netlefltirilerek
gösterilmektedir.
“Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin
Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karfl›l›klar ayr›lmakta ve bu karfl›l›klar
bilançonun aktifinde takipteki krediler bakiyesinden düflülmektedir.
Bunlar›n haricindeki finansal varl›k ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir oldu¤u durumlarda
netlefltirilmektedir.
X. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Tekrar geri al›m anlaflmalar› çerçevesinde sat›lan menkul k›ymetler (“repo”), Tek Düzen Hesap Plan›na uygun olarak
bilanço hesaplar›nda takip edilmektedir. Buna göre, repo anlaflmas› çerçevesinde müflterilere sat›lan devlet tahvili ve hazine
bonolar› ilgili menkul de¤er hesaplar› alt›nda “Repoya Konu Edilenler” olarak s›n›fland›r›lmakta ve Banka portföyünde
tutulufl amaçlar›na göre rayiç de¤erleri veya iç verim oran›na göre iskonto edilmifl bedelleri ile de¤erlenmektedir. Repo
ifllemlerinden elde edilen fonlar ise pasif hesaplarda ayr› bir kalem olarak yans›t›lmakta ve faiz gideri için reeskont
kaydedilmektedir.
Geri sat›m taahhüdü ile al›nm›fl menkul k›ymetler (“ters repo”) ise “Para Piyasalar›” ana kalemi alt›nda ayr› bir kalem olarak
gösterilmektedir. Ters repo ile al›nm›fl menkul k›ymetlerin al›m ve geri sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet eden
k›sm› için gelir reeskontu hesaplanmaktad›r.
XI. Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar
Sat›fl amaçl› elde tutulan varl›k olarak s›n›fland›r›lan bir duran varl›k (veya elden ç›kar›lacak duran varl›k grubu) defter
de¤eri ile sat›fl maliyeti düflülmüfl gerçe¤e uygun de¤erinden küçük olan› ile ölçülür. Bir varl›¤›n sat›fl amaçl› bir varl›k
olabilmesi için; ilgili varl›¤›n (veya elden ç›kar›lacak varl›k grubunun) bu tür varl›klar›n sat›fl›nda s›kça rastlanan ve al›fl›lm›fl
koflullar çerçevesinde derhal sat›labilecek durumda olmas› ve sat›fl olas›l›¤›n›n yüksek olmas› gerekir. Sat›fl olas›l›¤›n›n
yüksek olmas› için; uygun bir yönetim kademesi taraf›ndan, varl›¤›n sat›fl›na iliflkin bir plan yap›lm›fl ve al›c›lar›n tespiti ile
plan›n tamamlanmas›na yönelik aktif bir program bafllat›lm›fl olmal›d›r. Ayr›ca varl›k, gerçe¤e uygun de¤eri ile uyumlu bir
fiyat ile aktif olarak pazarlan›yor olmal›d›r.
Grup'un durdurulan faaliyeti bulunmamaktad›r.
XII. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Grup'un maddi olmayan duran varl›klar› yaz›l›m programlar›, gayrimaddi haklar ve ilk tesis ve taazzuv giderlerinden
oluflmaktad›r.
fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klar “Maddi Olmayan Duran Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›” (“TMS
38”) uyar›nca kay›tlara maliyet bedelinden al›nmaktad›r.
Maddi olmayan duran varl›klar›n maliyetleri, 31 Aral›k 2004 tarihinden önce aktife giren varl›klar için aktife girdikleri
tarihten yüksek enflasyon döneminin sona erdi¤i tarih kabul edilen 31 Aral›k 2004'e kadar geçen süre dikkate al›n›p
enflasyon düzeltmesine tabi tutularak daha sonraki tarihteki girifller ise ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak finansal tablolara
yans›t›lm›flt›r. Grup maddi olmayan duran varl›klara iliflkin tükenme paylar›n›, varl›klar›n faydal› ömürlerine göre eflit tutarl›,
do¤rusal amortisman yöntemi kullan›larak enflasyona göre düzeltilmifl de¤erleri üzerinden ay›rmaktad›r.
Grup'un maddi olmayan duran varl›klar›n›n tahmini ekonomik ömrü 5 ile 15 y›l, amortisman oran› %6,66 ile %20 aras›ndad›r.
Grup de¤er düflüklü¤ü ile ilgili bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir tutar›n› “Varl›klarda
De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve geri kazan›labilir
tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ayr›lmaktad›r.
155
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
XIII. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Maddi duran varl›klar ilk al›fl bedelleri dikkate al›narak konsolide finansal tablolara yans›t›lm›flt›r.
BDDK'n›n 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14 say›l› Tebli¤ “Mali
Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›”n›n yüksek enflasyonun varl›¤›na
iliflkin 5'inci maddesinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkt›¤› ve bankalar ile özel finans kurumlar›n›n mali tablolar›n› bu
tebli¤ hükümlerine göre haz›rlama zorunluluklar›n›n bulunmad›¤› kararlaflt›r›lm›flt›r. Bu karar uyar›nca maddi duran
varl›klar 31 Aral›k 2004 tarihine kadar olan dönem için enflasyona göre düzeltilmifl maliyet tutarlar› ile izlenmektedir. 31
Aral›k 2005 tarihi itibar›yla maddi duran varl›klar için herhangi bir enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl 31 Aral›k 2004 tarihi
itibar›yla enflasyona göre endekslenmifl tutarlar maliyet tutar› olarak kabul edilmifltir. 31 Aral›k 2004 tarihine kadar ilk defa
düzeltme ifllemine tabi tutulacak amortismana tabi varl›klar›n maliyetine ilave edilmifl varsa kur fark›, finansman giderleri
ve yeniden de¤erleme art›fl› ilgili varl›¤›n maliyetinden düflülerek bulunan yeni de¤er üzerinden enflasyona göre düzeltme
ifllemi yap›lm›flt›r. 31 Aral›k 2004 tarihinden sonra dahil olan maddi duran varl›klar maliyetlerinden varsa kur fark› ve
finansman giderleri gibi tutarlar düflüldükten sonra kalan de¤erleriyle kay›tlara yans›t›lmaktad›r.
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç ve kay›plar net elden ç›karma has›lat› ile ilgili maddi duran
varl›¤›n net defter de¤erinin aras›ndaki fark olarak hesaplanmaktad›r.
Maddi duran varl›klara yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar› gider olarak muhasebelefltirilmektedir.
Maddi duran varl›klar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r.
Muhasebe tahminlerinde, cari döneme önemli bir etkisi olan ya da sonraki dönemlerde önemli bir etkisi olmas› beklenen
de¤ifliklik bulunmamaktad›r.
Maddi duran varl›klar›n amortisman›nda kullan›lan oranlar ve tahmini ekonomik ömür olarak öngörülen süreler afla¤›daki
gibidir.
Binalar
Kasalar
Nakil Araçlar›
Di¤er Maddi Duran Varl›klar
Tahmini Ekonomik Ömür (Y›l)
Amortisman Oran› (%)
50
20-50
5-7
4-20
2
2-5
15-20
5-25
Grup, her bir raporlama tarihi itibar›yla varl›klar›n›n de¤er düflüklü¤üne u¤ram›fl olabilece¤ine dair herhangi bir belirtinin
bulunup bulunmad›¤›n› de¤erlendirmektedir. Böyle bir belirtinin mevcut olmas› durumunda ilgili varl›¤›n geri kazan›labilir
tutar›n› “Varl›klarda De¤er Düflüklü¤üne ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (“TMS 36”) çerçevesinde tahmin etmekte ve
geri kazan›labilir tutar›n ilgili varl›¤›n defter de¤erinin alt›nda olmas› durumunda de¤er düflüklü¤ü karfl›l›¤› ay›rmaktad›r.
XIV. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar
Kirac› olarak finansal kiralama ifllemleri
Finansal kiralama sözleflmelerinin süresi azami 4 y›ld›r. Finansal kiralama yoluyla edinilen maddi duran varl›klar Grup'un
aktifinde varl›k, pasifinde ise kiralama ifllemlerinden borçlar olarak kaydedilir. Bilançoda varl›k ve borç olarak yer alan
tutarlar›n tespitinde, varl›klar›n rayiç de¤erleri ile kira ödemelerinin bugünkü de¤erlerinden küçük olan› esas al›n›r.
Kiralamadan do¤an finansman maliyetleri, kiralama süresi boyunca sabit bir faiz oran› oluflturacak flekilde dönemlere
yay›l›r.
Finansal kiralama yoluyla edinilen varl›klar›n de¤erinde azalma meydana gelmifl ve varl›klardan gelecekte beklenen yarar,
varl›¤›n defter de¤erinden düflükse, kiralanan varl›klar net gerçekleflebilir de¤eri ile de¤erlenir. Finansal kiralama yoluyla
al›nan varl›klara, maddi duran varl›klar için uygulanan esaslara göre amortisman hesaplan›r.
Kiralayan olarak finansal kiralama ifllemleri
Minimum kira ödemelerinin toplam› faiz ve anapara tutarlar›n› kapsayan bir flekilde brüt olarak "finansal kiralama
alacaklar›" hesab›nda yer almaktad›r. Kira ödemelerinin toplam› ile söz konusu sabit k›ymetlerin maliyeti aras›ndaki fark
olan faiz ise "kazan›lmam›fl gelirler" hesab›nda yans›t›lmaktad›r. Kira ödemeleri gerçeklefltikçe, kira tutar› “finansal
kiralama alacaklar›” hesab›ndan düflülmekte; içindeki faiz bilefleni ise gelir tablosuna faiz geliri olarak yans›t›lmaktad›r.
Faaliyet kiralamalar›
Faaliyet kiralamalar›nda yap›lan kira ödemeleri kira süresi boyunca, eflit tutarlarda gider kaydedilir.
XV. Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülükler ve varl›klara iliflkin aç›klamalar
Geçmifl olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin muhtemel olmas›
ve yükümlülük tutar›n›n güvenilir bir flekilde ölçülebilmesi durumunda karfl›l›k muhasebelefltirilmektedir. Karfl›l›klar,
bilanço tarihi itibar›yla yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için yap›lacak harcaman›n Banka ve ilgili Finansal Kurulufllar'›n
yöneticileri taraf›ndan yap›lan en iyi tahminine göre hesaplan›r ve etkisinin önemli oldu¤u durumlarda bugünkü de¤erine
indirmek için iskonto edilir. Tutar›n yeterince güvenilir olarak ölçülmedi¤i ve yükümlülü¤ün yerine getirilmesi için Banka ve
ilgili Finansal Kurulufllar'dan kaynak ç›kma ihtimalinin bulunmad›¤› durumlarda söz konusu yükümlülük “koflullu” olarak
kabul edilmekte ve dipnotlarda aç›klanmaktad›r.
Koflullu varl›klar geçmifl olaylardan kaynaklanan ve Grup'un tam anlam›yla kontrolünde bulunmayan, bir veya daha fazla
kesin mahiyette olmayan olay›n ileride gerçekleflip gerçekleflmemesi ile teyit edilecek olan varl›klard›r. Grup, koflullu
varl›klar› finansal tablolara yans›tmamaktad›r ancak ilgili geliflmelerin konsolide finansal tablolarda do¤ru olarak
yans›t›lmalar›n› teminen koflullu varl›klar›n› sürekli olarak de¤erlendirmeye tabi tutmaktad›r. Ekonomik faydan›n Banka'ya
girmesi neredeyse kesin hala gelmesi durumunda ilgili varl›k ve buna iliflkin gelir, de¤iflikli¤in olufltu¤u dönemin finansal
tablolar›na dahil edilmekte, ekonomik fayda giriflinin muhtemel hale gelmesi durumunda, Grup söz konusu koflullu varl›¤›
finansal tablo dipnotlar›nda gösterilmektedir.
XVI. Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
Türkiye'deki mevcut ifl kanunu gere¤ince, Grup emeklilik nedeniyle iflten ayr›lan veya istifa ve kötü davran›fl d›fl›ndaki
nedenlerle ifline son verilen personele belirlenen miktarda ödeme yapmakla yükümlüdür.
‹liflikteki konsolide finansal tablolarda, Banka aktüeryal metot kullanarak “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye
Muhasebe Standard›”na (“TMS 19”) uygun olarak k›dem tazminat› karfl›l›¤› hesaplam›fl ve muhasebelefltirmifltir.
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla kullan›lan bafll›ca aktüeryal tahminler flöyledir:
‹skonto Oran›
Beklenen Maafl/Limit Art›fl Oran›
Tahmin Edilen Personel Devir H›z›
31.12.2006
31.12.2005
5.71%
5.00%
19.35%
5.49%
6.175%
18.95%
Grup, çal›flanlar›n›n bir hesap dönemi boyunca sundu¤u hizmetler karfl›l›¤›nda ödenmesi beklenen iskonto edilmemifl,
çal›flanlara sa¤lanan k›sa vadeli faydalar için finansal tablolar›nda TMS 19 kapsam›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r.
157
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
XVII. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar
Kurumlar vergisi
21 Haziran 2006 tarih ve 26205 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanarak yürürlü¤e giren 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi
Kanunu'nun 32 inci maddesi ile Kurumlar Vergisi oran› %30' dan %20' ye indirilmifltir. Buna göre, 1 Ocak 2006 tarihinden
itibaren geçerli olmak üzere, kurum kazançlar› %20 oran›nda kurumlar vergisine tabidir. Bu oran, kurumlar›n ticari
kazanc›na vergi yasalar› gere¤ince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalar›nda yer alan istisna
(ifltirak kazançlar› istisnas› gibi) ve indirimlerin (yat›r›m indirimi gibi) indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrah›na
uygulan›r. Kâr da¤›t›lmad›¤› takdirde baflka bir vergi ödenmemektedir. Öte yandan, 2005 mali y›l› için kurumlar vergisi oran›
%30 olarak uygulanm›flt›r.
Türkiye'deki bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara ödenen
kâr paylar›ndan (temettüler) stopaj yap›lmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 2006/10731
say›l› Bakanlar Kurulu karar› ile 5520 Say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 15 ve 30'uncu maddelerinde yer alan baz› tevkifat
oranlar› yeniden belirlenmifltir. Bu ba¤lamda Türkiye'de bir iflyeri ya da daimi temsilcisi arac›l›¤› ile gelir elde eden dar
mükellef kurumlar ile Türkiye'de yerleflik kurumlara yap›lanlar d›fl›ndaki temettü ödemeleri üzerinde %10 oran›nda
uygulanan stopaj oran› %15'e ç›kar›lm›flt›r. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kiflilere yap›lan kâr da¤›t›mlar›na iliflkin
stopaj oranlar›n›n uygulanmas›nda, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaflmalar›nda yer alan uygulamalar da göz önünde
bulundurulur. Kâr›n sermayeye ilavesi, kâr da¤›t›m› say›lmaz ve stopaj uygulanmaz.
Ancak, Banka'n›n 2003 y›l›ndan önceki dönemlere ait kârlar›n›n ortaklara da¤›t›lmas› halinde flu flekilde ifllem yap›lmas›
gerekecektir. 4842 say›l› Kanun ile Gelir Vergisi Kanunu'na eklenen Geçici 62'nci madde uyar›nca: Banka'n›n, 31 Aral›k 1998
ya da daha önceki tarihlerde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen kârlardan yapaca¤› kâr pay› ödemeleri için ve 1
Ocak 1999 - 31 Aral›k 2002 aras›ndaki dönemde sona eren hesap dönemlerinde elde edilen ve kurumlar vergisinden
müstesna olan kazançlardan yap›lan kâr pay› ödemeleri için Banka'n›n stopaj yükümlülü¤ü olmayacakt›r.
Geçici vergiler o y›l kazançlar›n›n tabi oldu¤u kurumlar vergisi oran›nda hesaplanarak ödenir. Bu oran Mart 2006 döneminde
%30 olarak, müteakip dönemlerde ise %20 olarak uygulanm›flt›r. Y›l içinde ödenen geçici vergiler, o y›l›n y›ll›k kurumlar
vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanan kurumlar vergisine mahsup edilebilmektedir.
Türk vergi mevzuat›na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 y›l› aflmamak kayd›yla dönem kurum
kazanc›ndan indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmifl y›l kârlar›ndan mahsup edilemez.
Türkiye'de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sa¤lamak gibi bir uygulama bulunmamaktad›r.
Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 25'inci günü akflam›na kadar ba¤l›
bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe
kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar› de¤iflebilir.
30 Aral›k 2003 tarihli ve 25332 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5024 say›l› Kanun ile 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren
enflasyon muhasebesi esaslar›n›n uygulanmas›n› esas alan vergi mevzuat› yürürlü¤e girmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya
Fiyat Endeksindeki (TEFE) art›fl›n, son 36 ayda %100'den ve son 12 ayda %10'dan yüksek olmas› halinde kurumlar vergisi
matrah› enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate alacak flekilde hesaplanacakt›r. Bu oranlar›n gerçekleflip
gerçekleflmedi¤i hususuna üçer ayl›k geçici vergi dönemleri sonlar›nda bak›lacak ve y›l içerisinde herhangi bir geçici vergi
dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmas›n›n gerekli olmas› halinde, bu düzeltme tüm y›l için, ve geriye yönelik olarak
önceki geçici vergi dönemleri dahil uygulanacakt›r.
31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %35.61 ve son 12 ay için %4.54 olarak gerçekleflmifltir. 31
Aral›k 2006 tarihi itibar›yla ise son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %32,13 ve son 12 ay için %11,58 olarak gerçekleflmifltir.
Kurumlar vergisi, yasada öngörülen her iki flart›n da sa¤lanmam›fl olmas› nedeniyle, 31 Aral›k 2006 tarihinde sona eren
vergi dönemi itibar›yla enflasyon düzeltmesi yap›lmam›fl finansal tablolar üzerinden hesaplanm›flt›r.
Banka'n›n Türkiye d›fl›nda faaliyet gösteren konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar› için geçerli kurumlar
vergisi oranlar› faaliyet gösterdikleri ülkelerin mevzuatlar› çerçevesinde %2 ile %29.6 aras›ndad›r.
Ertelenmifl vergiler
Ertelenmifl vergi borcu veya varl›¤› “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 12) uyar›nca varl›klar›n ve
borçlar›n finansal tablolarda gösterilen de¤erleri ile yasal vergi matrah› hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki “geçici
farkl›l›klar›n”, bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Vergi mevzuat›na göre varl›klar›n
yada borçlar›n iktisap tarihinde oluflan mali ya da ticari kâr› etkilemeyen farklar bu hesaplaman›n d›fl›nda tutulmufltur.
‹fllemler ve di¤er olaylar kâr veya zararda muhasebelefltirilmiflse, bunlarla ilgili vergi etkileri de kâr veya zararda
muhasebelefltirilmifltir. ‹fllemler ve di¤er olaylar do¤rudan do¤ruya özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmiflse, ilgili
vergi etkileri de do¤rudan özkaynak hesaplar›nda muhasebelefltirilmifltir.
Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar› ile ertelenmifl vergi borçlar› finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir.
XVIII. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar
Al›m-sat›m amaçl› finansal yükümlülükler ve türev finansal araçlara iliflkin yükümlülükler gerçe¤e uygun de¤er üzerinden
di¤er tüm finansal yükümlülükler ise kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde “Etkin faiz oran› yöntemi” ile “‹skonto edilmifl
bedel”leri üzerinden de¤erlenmektedir.
Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ya da borçlanmay› temsil eden araçlar ihraç edilmemifltir.
XIX. ‹hraç edilen hisse senetlerine iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
XX. Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar
Aval ve kabullerin ödemeleri, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirilmektedir. Aval ve kabuller olas› borç
ve taahhütler olarak bilanço d›fl› ifllemlerde gösterilmektedir.
XXI. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n alm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflviki veya yard›m› bulunmamaktad›r.
XXII. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar
Banka, kurumsal bankac›l›k, ticari bankac›l›k, bireysel bankac›l›k ve yat›r›m bankac›l›¤› iflkollar›nda hizmet vermektedir. Bu
çerçevede takas-saklama hizmetleri, vadeli ve vadesiz mevduat, repo, borçlu cari krediler, spot krediler, dövize endeksli
krediler, tüketici kredileri, otomobil ve konut kredileri, iflletme kredileri, iskonto kredileri, tek hesap (kredili mevduat
hesab›), alt›n kredileri, döviz kredileri, eximbank kredileri, prefinansman kredileri, ülke kredileri, teminat mektuplar›,
akreditif, ihracat faktoringi, kabul / aval kredileri, forfaiting, finansal kiralama, sigorta, forward, futures, maafl ödemeleri,
çek, kiral›k kasa, vergi tahsilat›, fatura ödemeleri, ödeme emirleri, hizmetleri ve ürünleri mevcuttur.
Banka kurumsal ticari ve bireysel müflterilerine mevduat, kredi, d›fl ticaret ifllemleri, yat›r›m ürünleri, nakit yönetimi,
finansal kiralama, faktoring, sigorta, kredi kartlar›, ve di¤er bankac›l›k ürünlerinden oluflan hizmet paketlerini sunmaktad›r.
159
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
XXIII. Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar
Raporlama Standartlar›'n›n ilk defa uygulanmas› ile ilgili aç›klamalar
Geçmifl dönem konsolide finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, bu
bölümde 1 no.lu notta aç›kland›¤› üzere 16 Ocak 2005 tarihli ve 25702 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan Türkiye Muhasebe
Standartlar› Kurulu'nun 1 s›ra No.lu Finansal Tablolar›n Haz›rlanma ve Sunulma Esaslar›na ‹liflkin Kavramsal Çerçeve
Hakk›nda Tebli¤ hükümleri çerçevesinde Türkiye Muhasebe Standartlar›'na ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›'na
uygun olarak muhasebelefltirilmesi esas›na dayanarak yeniden düzenlenmifl olup, TMS 8 ertelenmifl vergi etkisi net
edildikten sonra geçmifl dönem kârlar›na yap›lan düzeltmeler, afla¤›da özetlenmektedir.
Menkul
De¤erler
De¤er
Art›fl Fonu
Dönem
Net Kâr
ve Zarar›
Geçmifl
Y›llar Kâr
ve Zararlar›
31 Aral›k 2004 Tarihi ‹tibar›yla Raporlanan Bakiyeler
Az›nl›k Haklar›n›n Özkaynaklara S›n›flanmas›
1 Ocak 2005 Tarihi ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler
(252)
(252)
44,282
(186)
44,096
(1,855)
(3)
(942)
252
476
(2,072)
894
894
159,553
(3)
(942)
1,184
159,792
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibariyle Raporlanan Bakiyeler
Az›nl›k Haklar›n›n Özkaynaklara S›n›flanmas›
Aç›l›fl Bilançosuna Yap›lan Düzeltmelerin Etkisi
31 Aral›k 2005 Tarihi ‹tibar›yla Düzeltilmifl Bakiyeler
80
(252)
(172)
40,059
172
(284)
(210)
39,737
(845)
-
132
894
1,026
199,612
172
(284)
2
239
199,741
(217)
(1,062)
Az›nl›k
Toplam
Haklar› Özkaynaklar
‹lgili düzeltmelerle ilgili olarak 31 Aral›k 2005 finansal tablolar›nda 265 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi aktifi hesaplanm›flt›r.
Hisse bafl›na kazanç
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla hisse bafl›na kâr 0.002104 YTL'dir (31 Aral›k 2005: 0.006041 YTL).
‹liflkili taraflar
Bu finansal tablolar›n amac› do¤rultusunda ortaklar, üst düzey yöneticiler ve yönetim kurulu üyeleri, aileleri ve kendileri
taraf›ndan kontrol edilen veya kendilerine ba¤l› flirketler ile birlikte, ifltirakler ve müflterek yönetime tabi ortakl›klar “‹liflkili
Taraf Aç›klamalar› Standard›” (“TMS 24”) kapsam›nda iliflkili taraflar olarak kabul edilmifltir. ‹liflkili taraflarla yap›lan
ifllemler Beflinci Bölüm VII no.lu dipnotta gösterilmifltir.
Nakit ve nakde eflde¤er varl›klar
Nakit ak›fl tablolar›n›n haz›rlanmas›na esas olan “Nakit” kasa, efektif yoldaki paralar ve sat›n al›nan banka çekleri ile T.C.
Merkez Bankas› dahil bankalardaki vadesiz mevduat olarak, “Nakde eflde¤er varl›k” ise orijinal vadesi üç aydan k›sa olan
bankalararas› para piyasas› plasmanlar› ve bankalardaki vadeli depolar ile menkul k›ymetlere yap›lan yat›r›mlar olarak
tan›mlanmaktad›r.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Mali bünyeye iliflkin bilgiler
I. Sermaye yeterlili¤i standart oran›
Grup'un konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran› %15.31'dir (Banka'n›n konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart
oran› %15.19'dur).
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas› 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl olan
“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile “Bankalar›n Özkaynaklar›na
‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen
veriler kullan›l›r.
Özkaynaklar›n hesaplanmas›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi
krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er
kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden
hesaplara al›n›r.
Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili ifllemlerde karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler için "Bankalarca
Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar
Hakk›nda Yönetmelik"e istinaden ayr›lan ve pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar
üzerinden “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5 inci maddesinde
belirtilen oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilir ve risk grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r.
Türev Finansal Araçlar ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar,
“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in 5 inci maddesinde belirtilen
oranlar ile krediye dönüfltürülerek ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa a¤›rl›kland›r›l›r.
Konsolide sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler
0%
Kredi Riskine Esas Tutar
Bilanço Kalemleri (Net)
1,093,503
Nakit De¤erler
19,886
Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler
T.C. Merkez Bankas›
38,562
Yurtiçi, Yurtd›fl› Bankalar, Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
145,892
Zorunlu Karfl›l›klar
176,620
Krediler
59,876
Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net)
Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar
Vadeye Kadar Elde Tutul Menkul De¤er
633,426
Aktiflerimizin Vadeli Sat›fl›ndan Alacaklar
Muhtelif Alacaklar
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
19,172
‹fltirak, Ba¤l› Ortak. ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (Net)
Di¤er Aktifler
69
Naz›m Kalemler
18,907
Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler
18,907
Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
1,112,410
31 Aral›k 2006
Risk A¤›rl›klar›
20%
50%
307,299
276,652
700
29,457
444
46
323,236
323,236
630,535
176,413
174,221
2,192
101,288
101,288
277,701
100%
1,237,137
1,202,888
2,442
16,816
11,946
3,045
389,828
380,336
9,492
1,626,965
161
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi
Cari Dönem
Kredi Riskine Esas Tutar (KRET)
Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET)
Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET)*
Özkaynak
Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)x100
1,891,923
48,163
296,975
15.31
KRET: Kredi Riskine Esas Tutar
PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar
ORET: Operasyonel Riske Esas Tutar
*“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in” 24 üncü maddesi uyar›nca
hesaplanmam›flt›r.
Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤in 28.
maddesinin b f›kras› uyar›nca önceki dönem ile ilgili bilgiler verilmemifltir.
Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
ANA SERMAYE
Ödenmifl Sermaye
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Yasal Yedekler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe
Statü Yedekleri
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark›
Kâr
Net Dönem Kâr›
Geçmifl Y›llan Kâr›
Muhtemel Riskler ‹çin A. Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin %25'ine Kadar Olan K›sm›
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrim. Sat›fl Kazançlar›
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin %15'ine Kadar Olan K›sm›
Zarar›n Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm› (-)
Net Dönem Zarar›
Geçmifl Y›llar Zarar›
Özel Maliyet Bedelleri (-)
Peflin Ödenmifl Giderler (-)
Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-)
Ana Sermayenin %10'unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-)
Kanunun 56 nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-)
Ana Sermaye Toplam›
KATKI SERMAYE
Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i
Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45'i
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Bedelsiz Hisseleri
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm›
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n %45'i
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmifl Y›llar K/Z'›n›n Enflasyona Göre Düzeltme Farklar›
(Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark› hariç)
Katk› Sermaye Toplam›
ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE
SERMAYE
SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER
Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan
(Yurt ‹çi, Yurt D›fl›) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl›k Paylar›
Sermayesinin Yüzde Onundan Az›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurt ‹çi, Yurt D›fl›)
Ana ortakl›k bankan›n Ana Sermaye ve Katk› Sermaye Toplam›n›n Yüzde On ve Daha Fazlas›n› Aflan
Tutardaki Ortakl›k Paylar› Toplam›
Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurt ‹çi, Yurt D›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye
Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri
Borç Niteli¤ini Haiz Borçlanma Araçlar›
Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler
Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan K›sm› ‹le
Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› Ve Kanunun 57'nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas›
Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden
Ç›kar›lamayanlar›n Net Defter De¤erleri
Di¤er
TOPLAM ÖZKAYNAK
225,000
225,000
5,117
5,117
23,770
23,770
47,282
47,282
5,083
2,637
2,766
301,169
10,167
(3,875)
6,292
307,461
(10,486)
-
296,975
163
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
II. Kredi riski
Kredi riski bak›m›ndan, borçlu veya borçlular grubu veya co¤rafi bölgeler ile sektörlerin bir risk s›n›rlamas›na tabi tutulup
tutulmad›¤›, risk limitlerinin dayand›klar› bölümleme yap›s› ve hangi aral›klarla belirlenmekte oldu¤u
Lehine kredi tahsis edilen firmalar sermaye sahiplerine göre gruplanmakta ve firma baz›nda tahsis edilen kredi limitlerinin
yan› s›ra firman›n dahil oldu¤u sermaye grubuna kulland›r›labilecek azami kredi miktar›n› belirleyen grup kredi limitleri de
ayr›ca tahsis edilmektedir.
Firma ya da sermaye grubu limitlerinin d›fl›nda, co¤rafi bölgelere ya da sektörlere göre risk s›n›rlamas› veya limitleme
yap›lmamaktad›r. Ancak kredilerin belli sektörlerde yo¤unlaflmamas› için kredi tahsislerinde sektör yo¤unlaflmalar› dikkate
al›nmaktad›r.
Günlük olarak yap›lan ifllemlerle ilgili olarak risk limitleri ve da¤›l›mlar›n›n belirlenip belirlenmedi¤i, bilanço d›fl› risklere
iliflkin risk yo¤unlaflmas›n›n günlük olarak müflteri ve bankalar›n hazine bölümü yetkilileri baz›nda izlenip izlenmedi¤i
Tahsis edilmifl kredi limitlerinden firmalar lehine yap›lan günlük kredi kulland›r›m talepleri limit, teminat ve di¤er kredi
tahsis koflullar›na uygunluk yönünden Kredi Kontrol ve Risk ‹zleme Müdürlü¤ü ile Merkezi Operasyon Departmanlar›nca
incelenmekte, inceleme sonucunda herhangi bir ayk›r›l›¤›n bulunmad›¤›n›n tespiti halinde bankac›l›k sisteminde limitlerin
kullan›ma aç›lmas› sa¤lanmaktad›r.
Bilanço d›fl› risk do¤uran türev ifllemler ise Yönetim Kurulu'nun verdi¤i yetkiler dahilinde Hazine Departman›nca
gerçeklefltirilmekte olup, risk yo¤unlaflmas› da an›lan departman taraf›ndan dikkate al›nmaktad›r.
Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erliliklerinin düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenip
izlenmedi¤i, aç›lan krediler için al›nan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde denetlenmifl olup
olmad›¤›, denetlenmemifl ise nedenleri, kredi limitlerinin de¤ifltirilip de¤ifltirilmedi¤i, kredilerin ve di¤er alacaklar›n
teminatlar›n›n bulunup bulunmad›¤›
Kredi borçlular›n›n kredi de¤erlilikleri her limit art›r›m veya kredi kulland›r›m talebinde yeniden incelenmekte ve inceleme
sonucunda mevcut limitin art›r›lmas›, aynen veya ilave teminatlarla muhafazas› ya da mevcut limitlere bloke konularak
riskin acilen tasfiyesine karar verilmektedir.
Di¤er taraftan, gerek ilk defa lehine kredi tahsisi için teklifte bulunulan firmalarla, mevcut limitinin art›r›lmas›na ya da
mevcut limitten kulland›r›m yap›lmas›na yönelik taleplerin de¤erlendirilmesi s›ras›nda da firman›n mevcut bilanço ve gelir
tablolar›n›n mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde denetlenmifl olmas›na dikkat edilmektedir.
Ana ortakl›k Banka'n›n vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzer di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar›
üzerinde kontrol limitlerinin bulunup bulunmad›¤›, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riskinin piyasa hareketlerinden
kaynaklanan potansiyel riskler ile beraber yönetilip yönetilmedi¤i
Gruba dahil firmalar lehine yap›lan vadeli ifllemler de dahil olmak üzere, bu tür ifllemler t›pk› di¤er müflteriler lehine yap›lan
ifllemler gibi Hazine Departman›nca yönetilmekte olup söz konusu ifllemlerin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel
riskleri de an›lan departman taraf›ndan dikkate al›nmaktad›r.
Banka'n›n önemli ölçüde kredi riskine maruz kald›¤›nda vadeli ifllem, opsiyon ve benzeri nitelikli sözleflmeleri, haklar›n
kullan›lmas›, edimlerin yerine getirilmesi veya sat›lmas› yoluyla k›sa zamanda sona erdirerek toplam riski azaltma yoluna
gidip gitmedi¤i
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmelerinin kredi riskine maruz kal›narak, edimlerin yerine getirilmesi veya sat›lmas›
ifllemlerini do¤uracak herhangi bir durum ile karfl›lafl›lmam›flt›r.
Tazmin edilen gayrinakdi kredilerin, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen krediler gibi ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulup tutulmad›¤›
Tazmin edilen gayrinakdi krediler tazmin edildikten sonra mevzuata uygun olarak izlenmekte ve tasfiye edilene kadar da
vadesi geçti¤i halde tahsil edilememifl olan kredilerle ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.
Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa plan›na ba¤lananlar›n ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi d›fl›nda, bankalarca
risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna veya a¤›rl›¤›na dahil edilip edilmedi¤i, bu yöntemler
ile ilgili yeni önlemlerin al›n›p al›nmad›¤›, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin k›sa
vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kald›¤› kabul edilerek risk ayr›flt›rmas›na gidilip gidilmedi¤i
Kulland›r›lan kredilerden Yenilenen ve Yeniden ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler Hesab›na aktar›larak bu hesapta izlenen
13,057 YTL tutar bulunmakta olup söz konusu kredi yeni ödeme plan› çerçevesinde tahsil edilmektedir.
Bankalar›n yurtd›fl›nda yürütmekte olduklar› bankac›l›k faaliyetleri ve kredilendirme ifllemlerinin az say›da ülke ya da mali
kurum ile yürütülmesi durumunda bunun ilgili ülkenin ekonomik koflullar› dikkate al›nd›¤›nda önemli bir risk do¤urup
do¤urmad›¤›na iliflkin de¤erlendirme
‹thalat - ihracat ifllemlerine arac›l›k yapman›n d›fl›nda halen yurt d›fl›nda yürütülmekte olunan herhangi bir bankac›l›k ifllemi
ya da yurt d›fl›na aç›lm›fl bir kredi bulunmamaktad›r. ‹thalat - ihracat ifllemlerine arac›l›k yap›l›rken ise uluslararas›
de¤erlendirme kriterlerine göre üst düzeyde oldu¤u kabul edilen bankalarla çal›fl›lmaya çaba gösterilmektedir. Bu nedenle
de Banka'n›n gerek karfl› bankan›n faaliyette oldu¤u ülkenin ekonomik koflullar›ndan gerekse de karfl› bankan›n kendi
yap›s›ndan kaynaklanabilecek bir risk ile karfl›laflma olas›l›¤› yönetim taraf›ndan düflük olarak alg›lanmaktad›r.
Uluslararas› bankac›l›k piyasas›nda aktif bir kat›l›mc› olarak di¤er finansal kurumlar›n finansal faaliyetleri ile birlikte
de¤erlendirildi¤inde önemli ölçüde kredi riski yo¤unlu¤una sahip olunup olunmad›¤›
Di¤er finansal kurumlar›n ithalat ve ihracatta arac›l›k ifllemlerinin toplam hacmine göre söz konusu ifllemler tutar›n›n çok
daha s›n›rl› olmas› nedeniyle bu konuda önemli bir kredi riski yo¤unlu¤u tafl›nmamaktad›r.
Banka'n›n
a) ‹lk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay›
Banka'n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi kredi portföyü içindeki pay› %27'dir
(2005: %37).
b) ‹lk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay›
Banka'n›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi kredi portföyü içindeki pay›
%49'dur (2005: %49).
c) ‹lk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar
içindeki pay›
Banka'n›n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içi ve bilanço d›fl›
varl›klar içindeki pay› %9'dur (2005: %16).
Banka'ca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar›
Banka 1 Kas›m 2006 tarih 2633 say›l› Resmi Gazetede yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin
Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” do¤rultusunda genel kredi
karfl›l›¤› ay›rmaktad›r. Genel kredi karfl›l›¤› 31 Ekim 2006 bilançosunda ki kredi ve di¤er alacaklar üzerinden binde 5, gayri
nakdi krediler için binde 1 oran›nda hesaplanmakta olup bu tarihten itibaren meydana gelen art›fllar için nakdi kredi ve
di¤er alacaklar için yüzde 1, gayri nakdi krediler için binde 2 oran›nda hesaplanmaktad›r. Bankaca üstlenilen kredi riski için
ayr›lan genel karfl›l›k tutar›, 10,167 YTL'dir (2005: 7,314 YTL).
165
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler
Varl›klar
Yükümlülükler
Gayrinakdi
Krediler
Sermaye
Yat›r›mlar›
Net Kâr
Cari Dönem
Yurtiçi
OECD Ülkeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Toplam
2,637,424
49,451
131,027
30,478
1,333
1,698
2,851,411
1,952,617
411,129
7,065
4,355
138,785
43,806
2,557,757
1,212,193
4,368
5,807
1,222,368
1,192
1,192
36,811
5,593
502
1,921
1,923
601
47,351
Önceki Dönem
Yurtiçi
OECD Ülkeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Toplam
2,314,377
19,725
92
21,783
1,164
2,357,141
1,714,357
353,654
11,793
49,069
28,527
2,157,400
848,249
592
358
849,199
8,691
-
39,869
-
8,691
39,869
Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›
TL
Tar›m
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Mali Kurulufllar
E¤itim Hizmetleri
Di¤er
Toplam
58,114
43,083
14,382
649
610,003
7,797
600,634
1,572
57,718
248,909
94,430
3,534
29,119
91,261
403
22,811
805
6,546
195,982
1,170,726
Cari Dönem
(%)
YP
4.97
3.68
1.23
0.06
52.10
0.67
51.30
0.13
4.93
21.27
8.07
0.30
2.49
7.80
0.03
1.95
0.07
0.56
16.73
100.00
24,158
17,979
5,989
190
199,936
2,282
180,396
17,258
14,138
47,878
9,818
2,724
9,067
22,895
1,875
1,499
134
286,244
(%)
TL
8.45
6.28
2.10
0.07
69.85
0.80
63.02
6.03
4.94
16.71
3.42
0.94
3.17
8.00
0.66
0.52
0.05
100.00
30,086
21,389
7,897
800
292,396
21,470
267,549
3,377
46,801
353,929
131,298
9,804
26,627
181,393
914
35
3,858
152,468
875,680
Önceki Dönem
(%)
YP
3.44
2.45
0.90
0.09
33.39
2.45
30.55
0.39
5.34
40.42
14.99
1.12
3.04
20.73
0.10
0.00
0.44
17.41
100.00
(%)
13,043
4.41
8,713
2.95
4,169
1.41
161
0.05
166,567 56.51
20,548
6.98
127,583
43.28
18,436
6.25
10,929
3.71
99,462 33.75
70,490
23.92
1,679
0.57
12,793
4.34
14,500
4.92
4,776
1.62
294,777 100.00
III. Piyasa riski
Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih 26333 say›l›
Resmi Gazete'de yay›mlanan “Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda Yönetmelik” ve “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin
Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” kapsam›nda piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli
önlemleri alm›flt›r.
Piyasa riski, Banka'n›n bilanço içi ve bilanço d›fl› hesaplarda bulundurdu¤u varl›k ve yükümlülüklerinin faiz oranlar›nda,
kurlarda ve hisse senedi fiyatlar›nda meydana gelen dalgalanmalar nedeniyle tafl›d›¤› potansiyel zarar riskini ifade eder.
Genel piyasa riski ve spesifik risklere karfl› bulundurulmas› gereken sermaye, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin
Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”in hükümleri çerçevesinde Standart Metot kullan›larak
hesaplanmakta ve ayl›k olarak raporlanmaktad›r.
Piyasa riski ölçümü Standart Metot yan›nda ‹çsel Modellerle de yap›lmakta ve ölçülen risk Riske Maruz De¤er (RMD)
cinsinden ifade edilmektedir. RMD (Value at Risk-VaR) banka pozisyonlar›n›n piyasadaki fiyat dalgalanmalar› nedeniyle
maruz kalabilece¤i en yüksek zarar›n belli bir güven aral›¤› ve zaman dilimi dikkate al›narak çeflitli istatistiki yöntemlerle
tahmin edilmesi ve parasal bir de¤er olarak ifade edilmesidir.
Bankan›n piyasa riski analizi 'ayl›k' olarak, kur riski analizi ise 'haftal›k' olarak raporlanmakta ve ilgili kurumlara
gönderilmektedir.
Piyasa riskine iliflkin bilgiler
Tutar
(I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü- Standart Metot
(II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
(VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI)
(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII)
2,772
1,081
3,853
48,163
Dönem içerisinde ay sonlar› itibar›yla hesaplanan piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu
Faiz Oran› Riski
Hisse Senedi Riski
Kur Riski
Emtia Riski
Takas Riski
Opsiyon Riski
Toplam Riske Maruz De¤er
Ortalama
Cari Dönem
En Yüksek
En Düflük
Ortalama
Önceki Dönem
En Yüksek
En Düflük
10,011
8
1,381
11,400
23,426
22
2,646
26,094
2,772
1,081
3,853
9,692
40
1,176
10,908
14,586
54
2,345
16,985
6,196
21
1,193
7,410
IV. Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar
“Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmeli¤in” 24 üncü maddesi uyar›nca
operasyonel risk hesaplamas› yap›lmam›flt›r.
167
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
V. Kur riski
Banka'n›n maruz kald›¤› kur riski, bu durumun etkilerinin tahmin edilmesi, Banka Yönetim Kurulu'nun günlük olarak
izlenen pozisyonlar için belirledi¤i limitler
Banka'n›n maruz kald›¤› kur riskinin ölçülmesinde, yasal raporlamada kullan›lan Standart Metot ile Riske Maruz De¤er
Yöntemi kullan›lmaktad›r.
Kur riskine esas sermaye yükümlülü¤ü hesaplan›rken Banka'n›n, tüm döviz varl›klar›, yükümlülükleri ve vadeli döviz
ifllemleri göz önünde bulundurulur. Her bir döviz cinsinin Türk Liras› karfl›l›klar› itibar›yla net k›sa ve uzun pozisyonlar›
hesaplan›r. Mutlak de¤erce büyük olan pozisyon sermaye yükümlülü¤üne esas tutar olarak belirlenmektedir. Bu tutar
üzerinden sermaye yükümlülü¤ü hesaplan›r.
Yönetim Kurulu günlük olarak kur riski ile ilgili pozisyonlar›n limit dahilinde olup olmad›¤›n› denetlemektedir.
Önemli olmas› durumunda yabanc› para cinsinden borçlanma araçlar›n›n ve net yabanc› para yat›r›mlar›n›n riskten korunma
amaçl› türev araçlar› ile korunmas›n›n boyutu
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n riskten korunma amaçl› s›n›flad›¤› türev araçlar› bulunmamaktad›r.
Yabanc› para risk yönetim politikas›
Risk politikas› limitler dahilindeki ifllemler üzerine kurulmufl olup yabanc› para pozisyonun dengede tutulmas› esast›r.
Gerek ulusal mevzuat gerekse uluslararas› uygulamalar ›fl›¤›nda ve mevcut özkaynak profili kapsam›nda belirlenmifl alt ve
üst limitler aral›¤›nda pozisyon al›nmas›na yönelik bir YP risk yönetim politikas› söz konusu olup, spekülatif pozisyon
tafl›nmamaktad›r.
Banka'n›n bilanço tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar› YTL olarak
afla¤›daki tabloda verilmifltir:
Bilanço Tarihindeki Cari Döviz Al›fl Kuru
Bilanço tarihinden önceki;
Son 30 Günün Basit Aritmetik Ortalamas›
USD
EUR
JPY (100)
GBP
1.4131
1.8586
1.1872
2.7689
1.4192
1.4198
1.4220
1.4186
1.4216
1.8668
1.8650
1.8686
1.8725
1.8748
1.1937
1.1919
1.1952
1.1958
1.2003
2.7803
2.7806
2.7937
2.7869
2.7930
USD
EUR
JPY (100)
GBP
1.4264
1.8843
1.2154
2.8001
Kur riskine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Varl›klar
Gerçe¤e Uygun D. Fark› K/Z Yans›t›lan FV
Sat›lamaya Haz›r Menkul De¤erler
Krediler (*)
‹fltirak ve Ba¤l› Orakl›klar
Riskten Korunma Amaçl› Türev FV
Maddi Olmayan Duran Varl›klar
Di¤er Varl›klar (***)
Toplam Varl›klar
Euro
ABD Dolar›
Japon Yeni
Di¤er
Toplam
151,189
9,443
14
118,649
-
10,561
118,279
151
146,286
378,852
292,256
41
1,716
948,142
47
25
72
167
991
1,158
161,964
128,738
165
146,286
497,501
292,256
41
2,226
1,229,177
54
3
57
3,547
70
107
3,724
37,127
898,464
37,192
544,470
1,641
1,390
1,520,284
510
279,805
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
Muhtelif Borçlar
Riskten Korunma Amaçl› Türev FY
Di¤er Yükümlülükler (**) (***)
34,375
1,463
463
300,543
37,127
630,621
37,192
510,095
105
820
1,215,960
(20,738)
23,637
98,244
74,607
289,984
(267,818)
279,065
504,948
225,883
409,454
15
(531)
9,531
10,062
4,154
(2,566)
(11,596)
117,677
129,273
1,655
(291,107)
290,575
730,400
439,825
705,247
Önceki Dönem
Toplam Varl›klar
143,204
237,527
(94,323)
95,009
181,703
86,694
153,246
839,915
750,913
89,002
(92,683)
120,203
212,886
259,749
103
1
102
(88)
6,415
6,503
1,475
2,982
3,981
(999)
1,536
38,724
37,188
1,736
986,204
992,422
(6,218)
3,774
347,045
343,271
416,206
264,242
(*) : Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama ifllemlerinden alacaklar dahil edilmifltir.
(**) : YP özkaynaklar dahil edilmemifltir.
(***): Türev finansal araçlar›n kur fark› gelir/gider reeskontlar› dahil edilmemifltir.
VI. Faiz oran› riski
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› haftal›k Aktif-Pasif Komitesi toplant›lar›nda
piyasadaki geliflmelerin de dikkate al›nmas›yla de¤erlendirilmektedir.
Bankan›n maruz kald›¤› faiz oran› riskinin ölçülmesinde, standart metot, riske maruz de¤er (RMD) ve Aktif-Pasif risk ölçüm
yöntemleri kullan›lmaktad›r.
Standart metot kapsam›nda yap›lan ölçümler, vade merdiveni kullan›larak ayl›k, RMD hesaplamalar› kapsam›nda yap›lan
ölçümler ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Aktif pasif risk ölçüm modeli ayl›k olarak çal›flt›r›lmaktad›r.
169
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Günlük bazda yap›lan RMD hesaplamalar› s›ras›nda, Banka'n›n portföyünde yer alan YP ve YTL cinsinden al›m sat›m amaçl›
ve sat›lmaya haz›r menkul k›ymetler ile bilanço d›fl› pozisyonlar›n faiz oran› riski ölçülmektedir. Söz konusu hesaplamalar,
senaryo analizleri ve stres testleri ile desteklenmektedir.
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤›
Cari Dönem Sonu
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve Üzeri Faizsiz (*)
Toplam
4
151,894
24,402
1,770
572
58,445
237,087
Varl›klar:
Verilen Krediler (***)
Di¤er Varl›klar(*)
Toplam Varl›klar
266,564
4,035
-
-
-
7,400
277,999
153
130,449
792,707
3,322
1,193,199
18
15,837
201,512
4,686
377,982
2,592
147,452
116,936
20
291,402
231
88,453
143,356
6
233,816
22,741
256,303
388,760
668,376
791
20,000
86,636
26,526
146,286
1,486,427
649,052
28,034
2,851,411
Yükümlülükler:
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
37,259
1,239,375
109,660
15,741
1
1,402,036
226,686
17,084
48
17,641
16,725
278,184
19,571
191,885
211,456
5,261
298,582
303,843
200
100,072
100,272
201
209,326
6,283
339,810
555,620
37,460
1,700,419
126,744
6,331
623,921
356,536
2,851,411
Toplam Pozisyon
1,193,199
1,402,036
(208,837)
377,982
278,184
96,280
196,078
291,402
211,456
79,946
233,816
303,843
99,140
(169,167)
668,376
100,272
568,104
-
2,764,775
2,295,791
96,280
99,140
466,124
(*) Maddi duran varl›klar, maddi olmayan duran varl›klar ve sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klar faizsiz sütununda
gösterilmifltir.
(**) Özsermaye kalemleri di¤er yükümlülükler içerisinde faizsiz sütununda gösterilmifltir.
(***) Finansal kiralama alacaklar› dahil edilmifltir.
Önceki Dönem Sonu
1 Aya Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve Üzeri Faizsiz (*)
Toplam
84,405
20,266
577
2,708
-
40,142
148,098
Varl›klar:
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bnk.
Zarara Yans›t›lan Menkul De¤er.
Verilen Krediler
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
86,117
-
-
-
-
8,427
94,544
83
280,210
636,613
398
1,087,826
123,270
137,218
41,795
282
322,831
44,533
99,339
103,208
6
247,663
214
164,102
167,024
38,422
133,185
269,923
297
441,827
110
41,291
89,970
206,632
280,210
1,170,457
414,926
42,274
2,357,141
Yükümlülükler:
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
189,421
968,105
170,729
4,379
314
1,332,948
11,075
218,389
66,052
144,160
45
439,721
6,354
7,432
974
14,760
39,451
31,948
7,948
58
79,405
6
27,578
27,584
373
203,943
3,379
255,028
462,723
200,869
1,436,248
268,729
3,379
191,497
256,419
2,357,141
Toplam Pozisyon
1,087,826
322,831
1,332,948
439,721
(245,122) (116,890)
247,663
14,760
232,903
167,024
79,405
87,619
441,827
27,584
414,243
-
2,267,171
1,894,418
372,573
faizsiz sütununda gösterilmifltir.
(**) Özsermaye kalemleri di¤er yükümlülükler içerisinde da¤›t›lamayan sütununda gösterilmifltir.
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:
Cari Dönem Sonu
Varl›klar:
Verilen Krediler
Yükümlülükler:
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
Avro
%
ABD Dolar›
%
Japon Yeni
%
YTL
%
1.65
3.59
5.24
6.56
-
2.53
5.32
6.08
5.26
7.14
7.86
-
13.12
18.13
13.51
20.33
15.83
2.99
4.38
5.34
4.40
5.91
5.80
-
17.94
17.95
17.92
12.82
171
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar:
Verilen Krediler
Yükümlülükler:
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
Avro
%
ABD Dolar›
%
Japon Yeni
%
YTL
%
0.99
5.50
5.68
-
1.40
2.60
8.40
7.80
5.90
7.80
-
11.00
15.70
18.30
13.15
18.60
22.20
20.10
3.90
3.25
4.09
3.18
3.60
3.00
4.50
-
15.10
18.20
15.40
19.66
VII. Likidite riski
Banka likidite riskinden korunmak amac›yla fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler
olmak üzere çeflitlendirmekte, varl›k ve yükümlülükler aras›nda vade uyumunun sa¤lanmas› gözetilmekte, piyasa
dalgalanmalar› neticesinde ortaya ç›kabilecek likidite ihtiyac›n›n eksiksiz bir biçimde sa¤lanabilmesi amac›yla likit de¤erler
muhafaza edilmektedir.
Banka'n›n k›sa vadeli likidite ihtiyac› temel olarak mevduat kayna¤›yla karfl›lanmakta olup, uzun vadeli likidite ihtiyac› için
sendikasyon ve seküritizasyon kredileri gibi yurtd›fl› fonlama kaynaklar›na baflvurulmaktad›r. Kullan›lmayan önemli likidite
kaynaklar› yoktur.
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:
Cari Dönem Sonu
Vadesiz
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif
Deposu, Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler) ve TCMB
58,445
7,331
Verilen Krediler (**)
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
65,776
Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllardan
Sa¤lanan Fonlar
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler
Likidite Aç›¤›
Önceki dönem
Toplam Aktifler
Toplam Pasifler
Net Likidite Aç›¤›
1 aya
kadar
1-3
Ay
3-6
Ay
6-12
Ay
1 Y›l ve
Üzeri
Da¤›t›lamayan
(*)
Toplam
151,898
24,402
1,770
572
-
-
237,087
266,633
4,035
-
-
-
-
277,999
944
18
130,449 15,837
366,485 394,260
5,087
4,686
921,496 443,238
132
37,328
209,326 1,239,375 226,686
329
231
25,004
366,259 100,461 258,962
- 215,515 433,537
3,884
6
372,242 316,785 717,503
19,571
26,526
- 146,286
- 1,486,427
- 649,052
14,371
28,034
14,371 2,851,411
5,261
200
37,460
- 1,700,419
15,741 17,641
- 109,974 16,770
6,331
8,292 16,824
209,458 1,417,041 277,921
(143,682) (495,545) 165,317
191,885 298,581
12,797
1,800
224,253 305,642
147,989 11,143
100,073
100,273
617,230
- 623,921
- 126,744
6,331
316,823 356,536
316,823 2,851,411
(302,452)
-
48,570 865,826 420,146
204,433 1,354,053 444,347
(155,863) (488,227) (24,201)
256,897 185,207 560,045
42,482 79,444
31,320
214,415 105,763 528,725
20,450 2,357,141
201,062 2,357,141
(180,612)
-
(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan maddi ve maddi olmayan duran varl›klar, ayniyat mevcudu ve peflin ödenmifl
giderler gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan
di¤er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.
(**) Finansal kiralama alacaklar› dahil edilmifltir.
173
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
VIII. Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesi
Defter De¤eri
Cari Dönem
Önceki Dönem
Finansal Varl›klar
Verilen Krediler (*)
Finansal Yükümlülükler
Bankalar Mevduat›
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
Rayiç De¤er
146,286
277,999
649,052
1,486,427
280,210
94,544
414,926
1,170,457
146,286
277,999
629,566
1,486,427
280,210
94,544
451,228
1,170,457
37,460
1,700,419
623,921
6,331
200,869
1,436,248
191,497
3,379
37,460
1,700,419
623,921
6,331
200,869
1,436,248
191,497
3,379
(*) Finansal kiralama alacaklar› dahil edilmifltir.
Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n gerçe¤e uygun de¤erleri, piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i
durumlarda faiz, vade ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli piyasalarda ifllem gören benzer menkul de¤erlerin
piyasa fiyatlar› baz al›narak saptan›r.
Di¤er varl›k ve yükümlülüklerde ise gerçe¤e uygun de¤er, elde etme maliyeti ve birikmifl faiz reeskontlar›n›n toplam›n› ifade
etmektedir.
IX. Baflkalar› nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemler
Grup baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, finansal konularda yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri
vermektedir.
Grup taraf›ndan inanca dayal› ifllem yap›lmamaktad›r.
BEfi‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
I. Bilançonun aktif kalemlerine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Nakit de¤erler ve TCMB'ye iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Kasa/Efektif
TCMB
Zorunlu karfl›l›k
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
5,014
32
70,077
75,123
14,872
38,700
108,392
161,964
5,401
45
41,972
47,418
19,519
15,198
65,963
100,680
TCMB'nin 2005/1 Say›l› “Zorunlu Karfl›l›klar Hakk›nda Tebli¤i”ne göre Türkiye'de faaliyet gösteren bankalar; Türk paras›
yükümlülükleri için YTL cinsinden %6 oran›nda, yabanc› para yükümlülükleri için USD veya EUR döviz cinsinden olmak üzere
%11 oran›nda zorunlu karfl›l›k tesis etmektedirler. Zorunlu karfl›l›klar üzerinden TCMB taraf›ndan verilen faiz oranlar› YTL
ve yabanc› para için s›ras›yla %13.12 ve %2.515- %1.73'tür.
T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Vadesiz Serbest Hesap
Vadeli Serbest Hesap
Vadeli Serbest Olmayan Hesap
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
29
3
32
38,700
38,700
41
4
45
15,198
15,198
YP
TP
Önceki Dönem
YP
-
37,771
37,771
-
2. Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klara iliflkin ilave bilgiler
Teminata verilen/bloke edilen al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
TP
Hisse Senetleri
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
2,276
2,276
Bilanço tarihleri itibar›yla teminat olarak verilen al›m-sat›m amaçl› menkul de¤erler, T.C. Merkez Bankas› Afi ve ‹MKB
Takas ve Saklama Bankas› Afi'ye bankalararas› para piyasas›, döviz piyasas› ve di¤er ifllemler için verilen teminatlardan
oluflmaktad›r.
175
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Repo ifllemlerine konu olan al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler
Cari Dönem
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Borçlanma Senetleri
Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar
Di¤er
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
347
347
-
60,928
60,928
-
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
378
378
413
413
97
238
335
-
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
149,261
149,261
149,261
128,738
109,076
19,662
128,738
2,074
2,074
2,074
92,470
49,700
42,770
92,470
Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar tablosu
Al›m Sat›m Amaçl›
Türev Finansal Varl›klar
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Bankalar
Yurtiçi
Yurtd›fl›
Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
Di¤er Mali Kurulufllar
Toplam
Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler
Serbest Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri
Di¤er
Toplam
9,490
1,332
189
5,619
1,157
17,787
19,783
22,921
63
3
42,770
Serbest Olmayan Tutar
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,875
1,875
-
4. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n bafll›ca türleri
Yoktur.
Teminat olarak gösterilen Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n özellikleri ve defter de¤eri
Yoktur.
Teminata verilen/bloke edilen sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
Repo ifllemlerine konu olan sat›lmaya haz›r finansal varl›klar
Yoktur.
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
5. Kredilere iliflkin aç›klamalar
Banka'n›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler
Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler
Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler
Banka Mensuplar›na Verilen Krediler
Toplam
Nakdi
Cari Dönem
Gayrinakdi
14,190
1,269
15,459
22,078
22,078
2,647
24,725
Önceki Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
12,762
435
13,197
10,387
10,387
106
10,493
177
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er
alacaklara iliflkin bilgiler
Nakdi Krediler
Di¤er Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
‹skonto ve ‹fltira Senetleri
‹hracat Kredileri
‹thalat Kredileri
Mali Kesime Verilen Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartlar›
K›ymetli Maden Kredisi
Di¤er
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
1,437,884
30,938
213,778
2,544
110,293
1,707
153,032
32,078
893,514
1,437,884
-
Di¤er Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
16,028
16,028
16,028
3,058
3,058
3,058
Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›
Di¤er Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
K›sa Vadeli Krediler
ve Di¤er Alacaklar
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler
ve Di¤er Alacaklar
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
Di¤er Alacaklar
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
1,122,218
1,122,218
-
-
16,028
16,028
-
-
315,666
315,666
1,437,884
-
16,028
3,058
3,058
3,058
Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar› ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Bireysel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Gerçek Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Gerçek Kifli)
Toplam
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
3,100
126
765
2,209
607
222
181
204
23,904
87
23,817
2
2
565
565
704
10
694
861
29,743
134,590
115,944
12,886
5,760
137,690
116,070
13,651
7,969
13,916
7,390
3,292
3,234
23,904
87
23,817
2
2
565
565
704
10
694
861
177,642
13,309
7,168
3,111
3,030
147,899
179
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler
Taksitli Ticari Krediler-TP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-YP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
Di¤er
Kurumsal Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli)
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli)
Toplam
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
14,499
1,588
12,387
524
5,445
624
4,821
7,468
86
7,382
17,318
44,730
45,077
105
16,523
28,449
26,981
846
13,422
12,713
72,058
59,576
105
18,111
40,836
524
32,426
846
14,046
17,534
7,468
86
7,382
17,318
116,788
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,456,970
1,456,970
1,170,457
1,170,457
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,455,263
1,707
1,456,970
1,170,457
1,170,457
Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›
Kamu
Özel
Toplam
Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›
Yurtiçi Krediler
Toplam
Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler
Cari Dönem
Önceki Dönem
10,107
10,107
81
81
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler
Toplam
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla, Anadolubank Finansal Kiralama Afi'nin Anadolubank Offshore Limited'e 9,722 YTL kredi
borcu, Anadolubank Finansal Kiralama Afi'nin Ana Ortakl›k Banka'dan 385 YTL finansal kiralama alaca¤› bulunmaktad›r. 31
Aral›k 2005 tarihi itibar›yla, Anadolubank Afi, Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi'ye 81 YTL tutar›nda kredi kulland›rm›flt›r.
Bu tutarlar, konsolide finansal tablolarda net edilmifltir.
Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar
Özel Karfl›l›klar
Cari Dönem
Önceki Dönem
2,567
1,485
14,567
18,619
2,029
3,314
10,542
15,885
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Toplam
Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net)
Donuk alacaklardan Banka taraf›ndan yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan kredi ve di¤er alacaklara iliflkin
bilgiler
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
ve Di¤er Alacaklar
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
V. Grup
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
-
-
2,341
2,341
-
III. Grup
Tahsil ‹mkan›
ve Di¤er Alacaklar
IV. Grup
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
V. Grup
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
2,029
7,931
6,756
637
2,567
2,567
3,314
546
6,756
8,592
539
1,485
1,485
10,542
144
8,592
3,300
1,411
14,567
14,567
Cari Dönem
Önceki Dönem
Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler
Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl(-)
Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler
Yoktur.
181
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›
Zarar niteli¤indeki krediler için öncelikle Banka ve firma olarak anlaflma zemini aranmakta, bu yollar tükendikten ve
takipten sonuç al›namamas› halinde, yasal mevzuat çerçevesinde yap›lmas› gereken tüm ifllemler yap›lmaktad›r. Bu
ifllemler firmalar›n rehin aç›¤› belgesi veya aciz vesikas›na ba¤lanmas›na kadar sürmektedir.
6. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Görenler
Borsada ‹fllem Görmeyenler
De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-)
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
473,720
175,332
649,052
252,106
162,820
414,926
Cari Dönem
Önceki Dönem
414,926
9,153
316,961
(92,250)
262
649,052
426,187
(2,590)
40,815
(65,914)
16,428
414,926
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri
Dönem Bafl›ndaki De¤er
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar›
Y›l ‹çindeki Al›mlar
Sat›fl ve Geri Ödeme Yolu ‹le Elden Ç›kar›lanlar
De¤er Azal›fl Karfl›l›¤›
‹tfa Edilmifl Maliyet Gelirlerindeki De¤iflim (*)
Dönem Sonu Toplam›
(*) ‹tfa edilmifl maliyet gelirlerindeki de¤iflim menkul de¤erlere ait reeskont farklar›n› içermektedir.
Banka daha önce finansal tablolar›nda sat›lmaya haz›r menkul de¤erler portföyünde takip etti¤i 200,000,000 YTL ve
67,000,000 Amerikan Dolar› nominal de¤erindeki menkul k›ymetlerini Muhasebe Uygulamalar› Yönetmeli¤i'ne uygun olarak
vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyüne s›n›flam›flt›r. Bu menkul k›ymetler s›n›flaman›n yap›ld›¤› tarih
itibar›yla rayiç de¤erleri toplam› olan 375,941 YTL defter de¤eri ile vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyüne
dahil edilmifl vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri tablosunda y›l içerisinde al›mlar sat›r›na
ilave edilmifltir. An›lan menkul k›ymetlere iliflkin 12,931 YTL tutar›ndaki de¤erleme zarar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye ve
ilgili menkul k›ymetlerin itfa tarihine kadar sonuç hesaplar›na aktar›lmaya bafllanm›flt›r.
Banka, dönem içerisinde Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine iliflkin 1 say›l› tebli¤i “Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi
Standard›”nda izin verildi¤i üzere ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun 22 Eylül 2006 tarih BDDK.UY 1/72-210628 say›l› yaz›s› ile iznini alarak “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler” portföyünden defter de¤eri 112,420 YTL
tutar›nda olan menkul de¤erlerini 2 Ekim ve 4 Ekim tarihlerinde satm›flt›r.
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan izin verildi¤i üzere “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler”
portföyünden sene içerisinde portföyün %5'ini geçmeyecek flekilde yap›lan sat›fllar vadeye kadar elde tutma niyetinin
kaybolmas›na sebep olmaz. Banka buna istinaden “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler” portföyünden defter
de¤eri 19,777 YTL tutar›nda olan menkul de¤erlerinin sat›fl›n› gerçeklefltirmifltir.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin izlendi¤i hesaplara iliflkin bilgiler
Maliyet Bedeli
Cari Dönem
Di¤er (*)
Toplam
TP
YP
20,337
121,047
205,481
346,865
110,426
24,408
151,727
286,561
De¤erlenmifl Tutar
TP
YP
21,173
123,491
212,132
356,796
Maliyet Bedeli
Önceki Dönem
Di¤er (*)
Toplam
114,236
24,987
153,033
292,256
De¤erlenmifl Tutar
TP
YP
TP
YP
49,902
109,685
86,791
104,333
51,858
116,857
88,204
108,642
9,727
169,314
38,060
229,184
10,268
178,983
39,097
235,943
(*) Di¤er sat›r›nda Grubun teminat/bloke veya di¤er ifllemlere konu etmedi¤i serbest olarak tuttu¤u k›ymetler gösterilmifltir.
7. ‹fltiraklere iliflkin bilgiler
Yoktur.
8. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler
Unvan›
Adres
(fiehir/ Ülke)
1
2
3
4
‹stanbul/Türkiye
Lefkofle/K›br›s
‹stanbul/Türkiye
Amsterdam/Hollanda
1
2
3
4
Anadolubank Yat›r›m Menkul De¤erler Afi
Anadolubank Offshore Limited
Anadolubank Finansal Kiralama Afi
Aktif
Toplam›
6,948
88,687
39,036
943
Bankan›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran›(%)
Di¤er Ortaklar›n
Pay Oran› (%)
82.0
99.4
99.9
100.0
18.0
0.6
0.1
0.0
Özkaynak
Sabit
Varl›k
Toplam›
Faiz
Gelirleri
Menkul
De¤er
Gelirleri
Cari
Dönem
Kâr/(Zarar›)
Önceki
Dönem
Kâr/(Zarar›)
Gerçe¤e
Uygun
De¤er
5,895
5,542
2,281
817
63
15
118
-
495
17,740
2,244
-
493
219
-
388
(216)
(700)
(112)
1,005
5,051
(19)
-
-
183
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (hareket tablosu)
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr
Baflka Hesaba Transfer (*)
Yeniden De¤erleme Art›fl›, Enflasyon Düzeltme Fark› ve Kur Fark›
De¤er Azalma Karfl›l›klar› (+)
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
Cari Dönem
Önceki Dönem
7,844
965
929
36
8,809
-
13,915
(6,071)
2,998
9,548
(479)
7,844
-
(*) Banka'n›n, 31 Aral›k 2004 ve 31 Aral›k 2005 tarihleri itibar›yla %99 ve %82 oran›nda ba¤l› ortakl›¤› olan s›ras›yla Anadolu
Offshore Ltd. ve Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler Afi 31 Aral›k 2004 tarihi itibar›yla haz›rlanan mali tablolarda özsermaye
yöntemine göre muhasebelefltirilmifltir. Ayr›ca, Anadolu Offshore Ltd.'in 31 Aral›k 2004 net dönem kâr› temettü olarak ba¤l›
ortakl›klar tutar›n›n üzerine eklenmesi suretiyle Banka taraf›ndan Banka'n›n 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar›na
yans›t›lm›flt›r. Ancak Banka, 31 Aral›k 2005 tarihi itibar›yla muhasebe politikalar›nda yapm›fl oldu¤u de¤ifliklikle söz konusu
ba¤l› ortakl›klar›n› maliyet de¤erlerinden varsa de¤er düflüklü¤ü ar›nd›r›larak iliflikteki mali tablolara yans›tm›flt›r. Yukar›da
bahsi geçen muhasebe politikas›ndaki de¤iflikli¤in cari y›l mali tablolar› üzerinde oluflan etkisi esas itibar›yla Anadolu
Offshore Ltd.'in 9,548 YTL tutar›ndaki geçmifl y›l birikmifl kârlar›n›n ba¤l› ortakl›klardan di¤er faiz ve gelir tahakkuk
reeskontlar›na s›n›flanmas›ndan kaynaklanmaktad›r. Bu muhasebe politikas›ndaki de¤iflikli¤in geçmifl y›llar kâr ve
zararlar›na bir etkisi yoktur.
Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi
Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme
Rayiç De¤er ‹le De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme
Cari Dönem
Önceki Dönem
8,809
-
7,844
-
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,632
2,998
4,179
667
2,998
4,179
Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er Ba¤l› Ortakl›klar
Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›klar
Yoktur.
Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar
Banka 2006 senesi içerisinde ald›¤› izinler çerçevesinde Hollanda'da bankac›l›k faaliyetlerinde bulunmak üzere Anadolubank
Nederland NV'yi kurmufltur. Banka'n›n koydu¤u sermaye tutar› olan 929 YTL ba¤l› ortakl›k hareket tablosunda al›fllarda
gösterilmifltir.
9. Birlikte kontrol edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
10. Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler (net)
Yoktur.
11. Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar
Yoktur.
12. Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler
Önceki Dönem Sonu:
Maliyet
Birikmifl Amortisman(-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem Sonu:
Dönem Bafl› Net Defter De¤eri
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar(-)
De¤er Düflüflü
Amortisman Bedeli (-) (*)
Y.d›fl› ‹flt Kayn.Net Kur Farklar› (-)
Dönem Sonu Maliyet
Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-)
Kapan›fl Net Defter De¤eri
Gayrimenkul
Finansal
Kiralama ile
Edinilen MDV
Araçlar
Di¤er MDV
Toplam
4,619
663
3,956
-
3,371
1,775
1,596
44,198
32,311
11,887
52,188
34,749
17,439
3,956
104
4,619
767
3,852
616
28
616
28
588
1,596
270
21
471
3,620
2,246
1,374
11,887
2,556
85
3,422
46,669
35,733
10,936
17,439
3,442
106
4,025
55,524
38,774
16,750
Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan
önem teflkil etmekteyse
De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›
Yoktur.
Finansal tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›
Yoktur.
Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli
olmamakla birlikte toplam› finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar›
itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar
Yoktur.
185
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
13. Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Faydal› ömür ve kullan›lan amortisman oranlar›
Maddi olmayan bir duran varl›¤›n amortismana tabi de¤eri, faydal› ömrüne sistemli bir biçimde da¤›t›lmakta ve amortisman
süresi, ilgili varl›k kullan›ma girdikten sonra bafllayarak tahmini faydal› ömrü boyunca itfa edilmektedir.
Kullan›lan amortisman yöntemleri
Bilanço tarihi itibar›yla aktifte bir hesap döneminden daha az bir süre bulunan varl›klara iliflkin olarak, bir tam y›l için
öngörülen amortisman tutar›n›n, varl›¤›n aktifte kal›fl süresiyle orant›lanmas› suretiyle bulunan tutar kadar amortisman
do¤rusal amortisman yöntemi ile ayr›lm›flt›r.
Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›
Maddi olmayan duran varl›klar
Brüt
Defter
De¤eri
Dönem Bafl›
Birikmifl
Amortisman
Tutar›
9,954
7,207
Dönem Sonu
Brüt
Birikmifl
Defter
Amortisman
De¤eri
Tutar›
11,104
8,338
Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu
Cari Dönem
Dönem Bafl›
Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar
Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler
Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar
De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar
Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar›
Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar›
Amortisman Gideri (-)
Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar›
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonu
2,747
1,086
1,067
2,766
Finansal tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter
de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi
Yoktur.
Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan
duran varl›klar için afla¤›daki tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgiler
Yoktur.
Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤er ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran
varl›klar ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›
Yoktur.
Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri
Yoktur.
Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›
Yoktur.
Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda afla¤›daki aç›klamalar
Yoktur.
Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar›
Yoktur.
fierefiyeye iliflkin bilgiler
Yoktur.
fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte afla¤›daki bilgiler
Yoktur.
14. Ertelenmifl vergi aktifine iliflkin bilgiler
31 Aral›k 2006 ve 2005 tarihleri itibar›yla ertelenmifl vergi aktifi ve pasifini do¤uran kalemler afla¤›daki gibidir:
Cari Dönem
Önceki Dönem
4,517
2,997
745
277
439
54
1
4
6,572
6,566
6
(2,055)
5,747
3,938
536
257
455
531
30
80
56
24
5,667
Maliyet
Amortisman
Net De¤er
293
14
279
Ertelenen vergi aktifi
K›dem ve izin karfl›l›¤›
BDDK ve VUK amortisman fark›
Jestiyon primi için ayr›lan karfl›l›k
‹ç verim farklar›
Mali zarar
Ertelenen vergi pasifi
Di¤er
Ertelenmifl vergi (pasifi)/aktifi, net
15. Sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar
187
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
16. Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler
Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Önceki Dönem
2,637
117
1,479
12,693
Peflin ödenen giderler
Peflin ödenen vergiler
II. Bilançonun pasif kalemlerine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Mevduat›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler
Cari dönem
Vadesiz
7 Gün
‹hbarl›
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6 Ay1 Y›l
1 Y›l ve
Üstü
Tasarruf Mevduat›
Yurt içinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer.K
K›ymetli Maden DH
TC Merkez B.
Yurtiçi Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
17,227
139,423
137,346
2,077
4
49,677
2,995
201
44
157
209,527
-
134,473
216,883
210,088
6,795
13,484
21,056
739
37,259
37,259
423,894
477,694
488,375
473,316
15,059
15,184
16,921
2,404
1,000,578
47,640
39,300
39,029
271
32
325
12
87,309
162
9,949
9,657
292
5
10,116
1,417
4,532
4,532
6
500
6,455
Önceki dönem
Vadesiz
7 Gün
‹hbarl›
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6 Ay1 Y›l
1 Y›l ve
Üstü
Tasarruf Mevduat›
Yurt içinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer.K
K›ymetli Maden DH
TC Merkez B.
Yurtiçi Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
22,266
133,639
131,639
2,000
2
43,619
4,417
373
106
267
204,316
-
67,346
106,212
102,630
3,582
2,641
15,585
393
71,932
27,923
44,009
264,109
374,325
445,216
431,867
13,349
9,355
32,196
55
128,564
128,564
989,711
91,326
31,735
31,312
423
11,502
2,369
228
137,160
2,119
1,985
1,821
164
24,933
5,150
34,187
1,346
1,588
1,588
4,700
7,634
Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler
Mevduat Sigortas›
Kapsam›nda Bulunan
Cari Dönem
Önceki Dönem
Tasarruf Mevduat›
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H.
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc›
K›y› Bnk.Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc›
Toplam
Mevduat Sigortas›
Limitini Aflan
Cari Dönem
Önceki Dönem
276,508
151,608
-
219,475
151,184
-
401,055
466,706
-
315,403
319,570
-
-
-
-
-
428,116
370,659
867,761
634,973
Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat› / gerçek kiflilerin ticari ifllemlere
konu olmayan özel cari hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bu durum aç›klanmal›d›r.
Yoktur.
Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›
Yoktur.
2. Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin bilgiler
Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar tablosu
Cari Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Borçlar
Vadeli ‹fllemler
Swap ‹fllemleri
Opsiyonlar
Di¤er
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
183
6,959
7,142
8,747
8,747
-
152
152
Cari Dönem
T.C. Merkez Bankas› Kredileri
Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan
Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
11,900
67,551
79,451
11,879
532,591
544,470
8,058
27,112
35,170
6,018
150,309
156,327
Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi
Cari Dönem
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
12,544
66,907
79,451
503,280
41,190
544,470
8,058
27,112
35,170
154,837
1,490
156,327
189
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Banka'n›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar
Banka, fonlama kaynaklar›n› müflteri mevduat› ve yurtd›fl›ndan kullan›lan krediler ile çeflitlendirmektedir. Banka, flube
baz›nda fon sa¤layan müflteri yo¤unlaflmas› analizi yapmakta ve yo¤unlaflma yaflanan flubelerde müflterilerin tabana
yayg›nlaflt›r›lmas› ile ilgili k›sa ve uzun vadeli önlemler almaktad›r.
4. Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10'u afl›yorsa, bunlar›n
en az %20'sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›
Yoktur.
5. Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lan kriterler, yenileme ve sat›n alma
opsiyonlar› ile sözleflmede yer alan k›s›tlamalar hususlar›nda bankaya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili
genel aç›klamalar
Sözleflme de¤iflikliklerine ve bu de¤iflikliklerin bankaya getirdi¤i yeni yükümlülüklere iliflkin detayl› aç›klama
Yoktur.
Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla, Ana Ortakl›k Banka taraf›ndan, Anadolu Leasing Afi'ye brüt 401 YTL net 385 YTL finansal
kiralama borcu bulunmaktad›r. Bu tutar, konsolide finansal tablolarda net edilmifltir.
Faaliyet kiralamas›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar
Grup'un faaliyet kiralamas› sözleflmelerinden do¤an yükümlülü¤ü yoktur.
6. Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin bilgiler
Yoktur.
7. Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar
Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler
I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
8,037
190
1,773
167
10,167
6,190
58
1,023
43
7,314
Dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar›
Dövize Endeksli Krediler Kur Fark› Karfl›l›klar› (*)
Cari Dönem
Önceki Dönem
(4,681)
(6,229)
Cari Dönem
Önceki Dönem
-
-
(*) Dövize endeksli kredilere ait kur farklar› aktifte yer alan krediler ile netlefltirilmektedir.
Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›
Tazmin Edilmemifl ve Nakde Dönüflmemifl Gayrinakdi Krediler Özel Karfl›l›klar›
Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler
Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin bilgiler
Yoktur.
Di¤er karfl›l›klar›n, karfl›l›klar toplam›n›n %10'unu aflmas› halinde afl›ma sebep olan kalemler ve tutarlar›na iliflkin bilgiler
Yoktur.
8. Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar
Cari vergi borcuna iliflkin bilgiler
Vergi karfl›l›¤›na iliflkin bilgiler
Banka'n›n 31 Aral›k 2006 itibar›yla kurumlar vergisinden dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi
borcu 5,871 YTL'dir. Cari vergi borcunun konusu olan varl›klar›n defter de¤eri ile vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan
farklar›n özkaynaklar hesap grubuyla iliflkili olmas› halinde ise cari vergi varl›¤› veya borcu bu grupta yer alan ilgili
hesaplarla netlefltirilmifltir.
Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi
Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma De¤er Vergisi
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
5,871
2,322
123
2,225
140
78
1,284
12,043
16,979
1,196
116
1,118
94
42
712
20,257
191
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Primlere iliflkin bilgiler
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren
‹flsizlik Sigortas›-Personel
‹flsizlik Sigortas›-‹flveren
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
788
1,213
54
110
2,165
339
489
23
45
896
Cari Dönem
Önceki Dönem
225,000
-
66,000
-
Ertelenmifl vergi pasifine iliflkin bilgiler
Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klamalar k›sm›nda 14 no.lu dipnotta gösterilmifltir.
9. Sat›fl amaçl› duran varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda bilgiler
Yoktur.
10. Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler
Yoktur.
11. Özkaynaklara iliflkin bilgiler
Ödenmifl sermayenin gösterimi
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu
sistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›
Banka'da kay›tl› sermaye sistemi uygulanmamaktad›r.
Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile art›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler
Banka'n›n ödenmifl sermayesi 55,000 YTL'si nakden, 32,357 YTL'si ödenmifl sermaye enflasyon düzeltme fark›ndan, 71,643
YTL'si ola¤anüstü yedek akçelerden olmak üzere 66,000 YTL'den 225,000 YTL'ye ç›kar›lm›flt›r.
Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler
Yoktur.
Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu
taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar
Yoktur.
Banka'n›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate
al›narak yap›lacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri
Yoktur.
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler
Yoktur.
12. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlar›
Hisse Senedi Say›s› (Bin)
‹mtiyazl› Hisse Senedi
Hisse Senedi ‹hraç Primi
Hisse Senedi ‹ptal Kâr›
Di¤er Sermaye Araçlar›
Toplam Hisse Senedi ‹hrac›
Cari Dönem
Önceki Dönem
225,000
-
66,000
-
13. Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Sat›lmaya Haz›r MD'den
Yap›sal Pozisyona Konu Edilen MD'den
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
38
(5,712)
(5,674)
(2,936)
(2,936)
(172)
(172)
-
Cari Dönem
Önceki Dönem
516,241
208,622
274,306
17,427
205,772
1,222,368
432,993
129,253
179,622
16,356
90,975
849,199
III. Naz›m hesaplara iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama
Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›
Akreditifler
Toplam
193
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Afla¤›dakiler dahil naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütlerin yap›s› ve tutar›
Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di¤er akreditifler dahil gayrinakdi krediler
Yoktur.
Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler
Geçici teminat mektuplar›
Kesin teminat mektuplar›
Avans teminat mektuplar›
Gümrüklere verilen teminat mektuplar›
Di¤er teminat mektuplar›
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
24,855
625,105
21,460
51,520
1,923
724,863
24,825
464,324
8,664
49,671
14,762
562,246
Cari Dönem
Önceki Dönem
212,605
212,605
1,009,763
1,222,368
105,481
105,481
743,718
849,199
2. Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler
Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli
Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli
Di¤er Gayrinakdi Krediler
Toplam
3. Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi
TP
Tar›m
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Mali Kurulufllar
E¤itim Hizmetleri
Di¤er
Toplam
9,928
6,646
3,282
261,217
6,268
253,149
1,800
97,327
144,999
58,728
3,428
12,577
52,502
121
15,234
666
1,743
3,650
517,121
Cari Dönem
%
YP
1.92
1.29
0.63
0.00
50.51
1.21
48.95
0.35
18.82
28.04
11.36
0.66
2.43
10.15
0.02
2.95
0.13
0.34
0.71
100.00
17,022
16,363
659
476,091
7,374
466,048
2,669
34,348
153,767
57,559
447
16,410
53,050
26,300
1
24,019
705,247
%
TP
2.41
2.32
0.09
0.00
67.51
1.05
66.08
0.38
4.87
21.80
8.16
0.06
2.33
7.52
0.00
3.73
0.00
0.00
3.41
100.00
3,701
1,808
1,852
41
116,512
4,458
108,985
3,069
92,736
187,881
137,757
4,559
7,768
32,177
822
594
4,204
32,163
432,993
Önceki Dönem
%
YP
0.85
0.41
0.43
0.01
26.91
1.03
25.17
0.71
21.42
43.39
31.82
1.05
1.79
7.43
0.00
0.19
0.14
0.97
7.43
100.00
3,688
2,173
1,273
242
195,735
9,531
173,815
12,389
27,940
177,920
107,797
411
23,302
45,905
98
407
10,923
416,206
%
0.89
0.52
0.31
0.06
47.03
2.29
41.76
2.98
6.71
42.75
25.90
0.10
5.60
11.03
0.00
0.02
0.00
0.10
2.62
100.00
4. I ve II'nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler
I. Grup
II. Grup
TP
YP
TP
YP
504,697
880
Akreditifler
Cirolar
Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma Garantilerimizden
Gayrinakdi Krediler
505,577
207,776
16,547
272,921
204,637
701,881
11,544
11,544
846
1,385
1,135
3,366
195
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
5. Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri
Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri
Para Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
A. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III))
Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri
Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl›
B. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,288,250
794,060
494,190
195,420
195,420
1,483,670
1,483,670
695,979
459,725
236,254
695,979
695,979
6. Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin bilgi
Citibank A.fi. (eski ad›yla Citibank N.A.) taraf›ndan Banka'n›n bir müflterisinin hesab›na gelen 14,750,000 ABD Dolar› ilgili
firmaya Banka taraf›ndan ödenmifltir. Citibank Afi paran›n iadesini istemifl ancak söz konusu para ilgili firmaya ödenmifl
oldu¤undan ve iade edilemedi¤inden Banka aleyhine dava aç›lm›flt›r. Citibank Afi'nin açm›fl oldu¤u dava ile ilgili mahkeme
karar› geri al›nm›fl olup 11,500,000 ABD Dolar› tutar›ndaki tazminat talebi de dava aç›s›ndan red edilmifltir. Bakiye 3,250,000
ABD Dolar› için dava devam etmektedir.
Yukar›da bahsedilen dava d›fl›nda Banka avukatlar›ndan edinilen hukuk beyan›na göre 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka
aleyhine aç›lm›fl olan ve devam eden 3,912 YTL tutar›nda 26 adet dava dosyas› bulunmakta olup, Banka, hukuk müflavirinin
görüflü do¤rultusunda, söz konusu davalar için, iliflikteki mali tablolarda 259 YTL karfl›l›k ay›rm›flt›r. Karfl›l›k tutar›, di¤er
faaliyetler giderlerinin içersindeki di¤er kaleminin içinde yer almaktad›r.
2003 y›l› içerisinde Baflbakanl›k Sermaye Piyasas› Kurulu'nun 7 Mart 2003 tarih 2003/11 say›l› Haftal›k Bülteni'nde di¤er bir
arac› kurumdan Anadolu Menkul K›ymetler Afi'ye ve Anadolu Menkul K›ymetler Afi'nin alt hesaplar› aras›nda yap›lan virman
ifllemleri ile ilgili olarak, gerçek hak sahiplerinin ve bu virmanlar aras›ndaki hukuki iliflkilerin tespit edilebilmesi için her iki
flirket nezdinde yürütülen denetlemeler sonuçlan›ncaya kadar Anadolu Menkul K›ymetler Afi'nin Sermaye Piyasas›
Kurulu'nun 46. maddesinin 1. f›kras›n›n (g) ve (h) bentleri uyar›nca 7 Mart 2003 tarihinden itibaren, sermaye piyasas›
faaliyetlerinin tedbiren geçici olarak durdurulmas›na karar verildi¤i yay›mlanm›flt›r. Bunu takiben Baflbakanl›k Sermaye
Piyasas› Kurulu'nun 13 Mart 2003 tarih ve DEDA-/-10/180-2905 say›l› yaz›s› ile Kurul Karar Organ›'n›n 13 Mart 2003 tarihli
toplant›s›nda 7 Mart 2003 tarihinde faaliyetleri geçici olarak durdurulan fiirket'in, mali durumunda sermaye piyasas›
faaliyetlerine devam etmesini engelleyecek bir durum olmad›¤›ndan, 13 Mart 2003 tarihinden itibaren sermaye piyasas›
faaliyetlerine yeniden bafllamas›na karar verilmifltir. Söz konusu durum ile ilgili olarak Yat›r›mc›lar› Koruma Fonu taraf›ndan
söz konusu arac› kurumu temsilen Anadolubank Afi, Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler Afi ve bir flah›s aleyhine söz konusu
arac› kurumun zilyetli¤inde bulunurken irade d›fl› elden ç›kar›lan arac› kurum müflterilerine ait hisse senetlerinin tüm
semereleri ile birlikte daval›lardan geri al›nmas› istemi ve dava sonuna kadar üçüncü flah›slara verilmesinin önlenmesine
iliflkin 2,746 YTL tutar›nda ihtiyat› tedbir davas› aç›lm›flt›r. Ana ortakl›k Banka bu davada taraft›r ve söz konusu arac› kuruma
kulland›rd›¤› kredi için 2003 y›l›nda tahsil edemedi¤i tutar kadar %100 karfl›l›k ay›rm›flt›r. Davan›n ana ortakl›k Banka lehine
sonuçlanmas› halinde söz konusu arac› kurum müflterilerine ait yukar›da bahsedilen hisse senetleri ana ortakl›k Banka'n›n
portföyüne girecek ve hisse senetlerinin de¤eri tutar›nda gelir kay›t edilecektir. Söz konusu davan›n kesinleflmifl bir sonucu
bulunmamaktad›r.
7. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar
Banka, müflterilerinin her türlü yat›r›m ihtiyaçlar›n› karfl›lamak üzere her türlü bankac›l›k ifllemlerine arac›l›k etmekte ve
müflterileri ad›na saklama hizmeti vermektedir. Bu tür ifllemler naz›m hesaplarda takip edilmektedir.
IV. Gelir tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Faiz gelirleri
Kredilerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
K›sa Vadeli Kredilerden
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Primler
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
140,740
33,816
190
174,746
15,727
6,470
22,197
96,700
15,607
112,307
23,282
167
487
23,936
Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
Cari Dönem
TC Merkez Bankas›ndan
Yurtiçi Bankalardan
Yurtd›fl› Bankalardan
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
2,606
2,657
5,263
2,209
6,150
8,359
119
4,556
4,675
573
3,164
1,189
4,926
197
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
Menkul de¤erlerden al›nan faizlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
4,784
335
21,879
14,294
5,632
46,021
56,437
1,187
27,108
28,630
15,868
31,158
68,905
604
17,537
32,435
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,859
4,025
‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler
2. Faiz giderleri
Kullan›lan kredilere verilen faizlere iliflkin bilgiler
Cari Dönem
Bankalara
TC Merkez Bankas›na
Yurtiçi Bankalara
Yurtd›fl› Bankalara
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelere
Di¤er Kurulufllara
Toplam
TP
YP
TP
Önceki Dönem
YP
9,537
1,389
8,148
9,537
19,497
531
18,966
19,497
7,444
1,811
5,633
7,444
370
342
28
370
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,560
505
‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler
‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faizlere iliflkin bilgiler
Yoktur.
Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi
Hesap Ad›
Türk Paras›
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
Toplam
Yabanc› Para
DTH
K›ymetli Maden Depo
Toplam
Genel Toplam
Vadesiz
Mevduat
1 Aya
Kadar
3 Aya
Kadar
Vadeli Mevduat
6 Aya
1 Y›la 1 y›ldan
Kadar
Kadar
Uzun
4
11
15
697
23,865
2,327
2,606
74
29,569
70,679
1,972
3,343
78
76,072
9,035
475
776
11
10,297
21
2,503
2,524
139
1
1
141
697
- 103,743
7,278
6,737
163
- 118,618
18
18
33
13,768
3,224
16,992
46,561
18,693
18,693
94,765
1,272
1,272
11,569
85
85
2,609
114
114
255
- 33,950
3,224
- 37,174
- 155,792
Birikimli
Mevduat Toplam
3. Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Anadolu Yat›r›m Menkul De¤erler Afi'nin 23 YTL tutar›nda al›m sat›m amaçl› finansal
varl›klardan temettü geliri bulunmaktad›r.
4. Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar
Kâr
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr
Zarar (-)
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar›
Di¤er
Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar
Cari Dönem
Önceki Dönem
302,032
207,367
178,094
29,273
94,665
281,236
169,299
162,038
7,261
111,937
349,973
229,052
197,606
31,446
120,921
319,661
216,950
202,415
14,535
102,711
20,796
30,312
Cari Dönem
Önceki Dönem
7
699
2,578
1,878
1,394
6,556
1,795
973
1,562
4,330
5. Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin bilgiler
Aktiflerimizin sat›fl›ndan elde edilen
Geçmifl y›la ait serbest kalan karfl›l›k
Haberleflme gelirleri
Çek masraflar›
Negatif flerefiye
Di¤er
Toplam
199
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
6. Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin de¤er düflüfl karfl›l›klar›
Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar
III.Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V.Grup Kredi ve Alacaklardan
Tahsili fiüpheli Ücret Komisyon ve Di¤er Alacaklar
Genel Karfl›l›k Giderleri
Muhtemel Riskler için Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri
Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Menkul D.
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri
‹fltirakler
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
3,995
3,995
3,496
2,219
2,219
501
10,211
4,270
4,270
1,601
5,871
Cari Dönem
Önceki Dönem
55,432
1,419
5,172
8
25,501
7,910
827
1,502
15,262
7
17,988
105,527
42,244
479
5,874
36
22,696
6,673
685
3,917
11,421
613
18,309
90,251
7. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler
Personel Giderleri
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤›
Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri
Elden Ç›kar›lacak Menkul K›ymetler De¤er Düflüfl Gideri
Elden Ç›kar›lacak Menkul K›ymetler Amortisman Gideri
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Gideri
Di¤er Giderler
Di¤er
Toplam
8. Vergi öncesi kâr zarara iliflkin bilgiler
Faiz gelirleri
Faiz giderleri
Net ücret ve komisyon gelirleri
Ticari kâr/zarar (Net)
Di¤er faaliyet gelirleri
Kredi ve di¤er alacaklar de¤er düflüfl karfl›l›¤› (-)
Di¤er faaliyet giderleri (-)
Temettü geliri
Vergi öncesi kâr/ zarar
Cari Dönem
Önceki Dönem
310,027
(202,755)
46,378
20,796
6,556
(10,211)
(105,527)
23
65,287
253,012
(166,136)
29,556
30,312
4,330
(5,871)
(90,251)
54,952
9. Vergi karfl›l›¤›
Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmifl vergi geliri ya da gideri
Banka 31 Aral›k 2006 itibar›yla kay›tlar›na 8,123 YTL tutar›nda cari vergi gideri ile 9,882 YTL tutar›nda ertelenmifl vergi gideri
yans›tm›flt›r.
Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi gideri
Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan / Kapanmas›ndan Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri / Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan(+)
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan(-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan(-)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n Kapanmas›ndan(+)
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
3,230
(4,727)
(6,566)
56
(8,026)
2,129
2,129
Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibar›yla gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi gideri
Kaynaklar› ‹tibar›yla Gelir Tablosuna Yans›t›lan Ertelenmifl Vergi Geliri/Gideri
‹ndirilebilir Geçici Farklar›n Oluflmas›ndan/(Kapanmas›ndan)
Vergilendirilebilir Geçici Farklar›n (Oluflmas›ndan)/Kapanmas›ndan
Mali Zararlar›n Oluflmas›ndan/(Kapanmas›ndan)
Vergi Oran›ndaki De¤iflimin Etkisi
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
(1,497)
(6,510)
(1,875)
(9,882)
2,129
2,129
10. Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klamalar
Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n
aç›klanmas› bankan›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar›
Yoktur.
201
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
11. Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemlerin, gelir tablosu toplam›n›n %10'unu aflmas› halinde bu kalemlerin en az
%20'sini oluflturan alt hesaplara iliflkin bilgi
Arac›l›k hizmetlerinden
Kredilerden
Kredi kartlar›ndan
Yat›r›m Fonu Komisyonu
Havale komisyonlar›
Hesap iflletim ücretleri
Sigorta hizmetleri
Di¤er
Toplam
Kredi kart› / POS komisyonlar›
EFT için
Yurtd›fl› Muhabir
ATM komisyonu
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
Önceki Dönem
11,629
8,440
7,114
3,130
2,027
1,853
1,629
1,588
37,410
8,032
1,931
3,472
3,528
1,186
1,192
461
2,399
22,201
Cari Dönem
Önceki Dönem
3,104
249
934
476
4,968
9,731
409
164
714
285
2,947
4,519
V. Özkaynak De¤iflim Tablosuna ‹liflkin Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n yeniden de¤erlemesinden kaynaklanan de¤iflimler
Daha önce sat›lmaya haz›r finansal varl›k olarak s›n›flan›rken vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyüne
s›n›flanan menkul k›ymetlerle ilgili olarak menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda ertelenmifl vergi etkisi net edildikten
sonra (8,648) YTL (31 Aral›k 2005: Yoktur) bulunmaktad›r.
2. Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat
Banka'n›n yabanc› para ba¤l› ortakl›klar›n›n kurla de¤erlenmesi sonucu cari dönemde oluflan 182 YTL tutar›ndaki pozitif
farklar menkul de¤erler de¤er art›fl fonu hesab›nda gösterilmifltir. 31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla oluflan kur farklar› toplam›
38 YTL'dir (31 Aral›k 2005: 172 YTL).
3. Temettüye iliflkin bilgiler
Bilanço tarihinden sonra ancak finansal tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar›
Yoktur.
Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar›
Yoktur.
4. Yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar
Cari Dönem
Önceki Dönem
1,977
37,285
2,186
40,313
Da¤›t›lmayan Kârlardan Yasal Yedeklere Aktar›lan
Da¤›t›lmayan Kârlardan Ola¤anüstü Yedek Akçelere Aktar›lan Tutar
5. Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler
Banka, tüm sermaye pay› s›n›flar› için; kâr pay› da¤›t›lmas› ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili k›s›tlamalar dahil olmak
üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k›s›tlamalar
Sermaye pay› s›n›flar› için kâr pay› da¤›t›lmas›, sermayenin geri ödenmesi vb. haklar öncelikler ve k›s›tlamalar yoktur.
6. Özkaynak de¤iflim tablosunda yer alan di¤er sermaye art›r›m kalemlerine iliflkin aç›klamalar
Dönem içindeki sermaye art›r›mlar› bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar k›sm›nda 11 no.lu dipnotta
aç›klanm›flt›r.
203
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
VI. Nakit Ak›m Tablosuna ‹liflkin Olarak Aç›klanmas› Gereken Hususlar
1. Nakit ak›m tablosu'nda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar
üzerindeki etkisi
“Bankac›l›k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim” içinde yer alan 13,388 YTL tutar›ndaki “Di¤er borçlardaki net
art›fl/azal›fl” kalemi muhtelif borçlar, di¤er yabanc› kaynaklar, ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki de¤iflimlerden
oluflmaktad›r. (23,480) YTL tutar›ndaki “Di¤er aktiflerdeki net art›fl/azal›fl“ kalemi ise muhtelif alacaklar ve di¤er aktifler
kalemlerindeki de¤iflimden oluflmaktad›r.
2. Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler
Nakit
Para Piyasalar›
Cari Dönem
31/12/2005
Önceki Dönem
31/12/2004
24,918
389,736
414,654
14,120
279,821
293,941
Cari Dönem
31/12/2006
Önceki Dönem
31/12/2005
19,886
130,259
315,548
465,693
24,918
389,736
414,654
3. Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler
Nakit
Para Piyasalar›
4. Banka'n›n elinde bulunan ancak, yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle bankan›n da serbest kullan›m›nda olmayan
nakit ve nakde eflde¤er varl›klar
Yurtd›fl› bankalar hesab›nda bloke tutarlar›n toplam› 1,875 YTL olup tamam› türev ifllemlerin marj tamamlama bedelidir.
5. ‹lave bilgiler
Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl
borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar
Yoktur.
VII. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu ile ilgili olarak aç›klanmas› gereken hususlar
1. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi ve mevduat
ifllemleri ile döneme iliflkin gelir ve giderler
Cari Dönem
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Ortakl›klar
Nakdi
G. Nakdi
-
-
Nakdi
G. Nakdi
12,415
13,817
1,326
10,414
24,725
4
Risk Grubuna Dahil
Nakdi
G. Nakdi
-
-
Önceki Dönem
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Ortakl›klar
Nakdi
G. Nakdi
-
-
Nakdi
G. Nakdi
12,857
12,415
768
1,722
10,414
2
Risk Grubuna Dahil
Nakdi
G. Nakdi
-
-
Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Mevduat
Mevduat Faiz Gideri
Ortakl›klar
Cari
Önceki
dönem
dönem
-
-
Cari
Önceki
dönem
dönem
99,470
68,308
736
78,440
99,470
1,583
Risk Grubuna Dahil
Cari
Önceki
dönem
dönem
-
-
205
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin
bilgiler
Bankan›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler:
Toplam Kâr/(Zarar)
Riskten Korunma Amaçl› ‹fllemler:
Toplam Kâr/(Zarar) (*)
Ortakl›klar
Cari
Önceki
dönem
dönem
-
-
Cari
Önceki
dönem
dönem
20,754
20,667
1,269
-
15,039
20,754
139
-
Risk Grubuna Dahil
Cari
Önceki
dönem
dönem
-
-
2. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuyla olan ifllemleri hakk›nda bilgiler
Taraflar aras›nda bir iliflki olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka'n›n
kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri
Banka, bankac›l›k ifllemleri esnas›nda grup flirketleriyle çeflitli ifllemler yapmaktad›r. Bu ifllemler ticari amaçl› olup ola¤an
‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin
tutar›n› ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas›n› ve di¤er unsurlar›
Cari Dönem
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Bakiye
14,190
24,725
68,308
20,667
0.95
2.02
3.93
1.39
Önceki Dönem
Nakdi kredi
Gayrinakdi kredi
Mevduat
Bakiye
12,415
10,414
99,470
20,754
1.06
1.23
6.13
2.98
Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acente sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri,
araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni
sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri vb. ifllemler
Banka ile ba¤l› ortakl›¤›, Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi. aras›nda acentelik sözleflmesi bulunmaktad›r. Söz konusu
acentelik sözleflmesi gere¤i, Banka'n›n tüm flubeleri menkul k›ymet al›m-sat›m›na arac›l›k hizmetleri verebilmektedir.
Anadolu Yat›r›m Menkul K›ymetler A.fi. Banka arac›l›¤› ile gerçeklefltirdi¤i sermaye piyasas› faaliyetlerinden dolay› tahsil
etti¤i komisyonun müflterilere ödenen komisyon iadeleri düflüldükten sonra kalan tutar üzerinden %80'ini “arac›l›k
komisyonu” olarak Banka'ya ödemektedir.
31 Aral›k 2006 tarihi itibar›yla Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuyla gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m› ifllemleri,
araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar› ve yönetim sözleflmeleri yoktur.
VIII. Banka'n›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakleri ile yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin
olarak aç›klanmas› gereken hususlar
Banka'n›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin olarak bilgiler
Yurtiçi flube
Yurtd›fl› temsilcilikler
Say›
63
1,430
Bulundu¤u Ülke
123Aktif Toplam›
Yurtd›fl› flube
K›y› Bnk. Blg. fiubeler
Yasal Sermaye
123123-
207
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
ALTINCI BÖLÜM
I. Di¤er Aç›klamalar
1. Bankan›n faaliyetlerine iliflkin di¤er aç›klamalar
Yoktur.
2. Ana Ortakl›k Banka'n›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u derecelendirmeye iliflkin özet
bilgiler
Ana Ortakl›k Banka'n›n 2006 y›l› içinde aç›klanan, Fitch Ratings ve Moody's taraf›ndan yap›lan derecelendirmelerine iliflkin
bilgiler afla¤›da belirtilmektedir.
Yabanc› Para Taahhütler
Uzun Vadeli
Görünüm
Ulusal
Uzun Vadeli
Görünüm
Destek Notu
B+
Dura¤an
BBB+
Dura¤an
D
4
Yabanc› para mevduat
Not
Görünüm
Finansal Güç
Not
Görünüm
B1/(Not-Prime) (NP)
Pozitif
DDura¤an
3. Bilanço sonras› hususlar ile ilgili henüz sonuçland›r›lmam›fl ifllemler ve bunlar›n finansal tablolara etkisi
Yoktur.
4. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› finansal tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolar
üzerinde de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤iflikliklerin yabanc› para ifllemler ile
kalemlere ve finansal tablolara olan etkisi ile bankan›n yurtd›fl›ndaki faaliyetlerine etkisi
Yoktur.
YED‹NC‹ BÖLÜM
I. Ba¤›ms›z Denetim Raporu
1. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar
Banka'n›n kamuya aç›klanacak 31 Aral›k 2006 tarihli konsolide finansal tablolar› ve dipnotlar› Akis Ba¤›ms›z Denetim ve
Serbest Muhasebeci Mali Müflavirlik Afi (a member firm of KPMG International) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl
ve 12 Mart 2007 tarihli ba¤›ms›z denetim raporunda olumlu görüfl beyan edilmifltir.
2. Ba¤›ms›z denetçi taraf›ndan haz›rlanan aç›klama ve dipnotlar
Yoktur.
209
Faaliyet Raporu
2006
ANADOLUBANK
ADRESLER
Adana fiubesi
Ba¤c›lar fiubesi
Çorum fiubesi
Atatürk Cad. Ç›narl› Mah. Torun Apt. No: 63
01060 Seyhan, Adana
Tel: (322) 459 69 49
Faks: (322) 459 65 78
Sancaktepe Mah. Osmangazi Cad. No: 7
Ba¤c›lar, ‹stanbul
Tel: (212) 462 60 62
Faks: (212) 462 43 93
‹nönü Cad. No: 53 (19040)
19100 Çepni, Çorum
Tel: (364) 225 21 43
Faks: (364) 225 23 24
Alia¤a fiubesi
Bak›rköy fiubesi
Denizli fiubesi
‹stiklal Caddesi No: 37/A Alia¤a, ‹zmir
Tel: (232) 617 15 55
Faks: (232) 617 03 88
‹ncirli Cad. No. 63
34147 Bak›rköy, ‹stanbul
Tel: (212) 660 70 96
Faks: (212) 660 72 47
Saraylar Mah. 2. Ticari Yol No: 83/1 Girifl Kat
20100 Merkez, Denizli
Tel: (258) 265 83 12
Faks: (258) 265 82 20
Bayrampafla fiubesi
Eskiflehir fiubesi
Gümüflsuyu Cad. No: 40/42
34000 Maltepe, ‹stanbul
Tel: (212) 674 11 53
Faks: (212) 674 11 62
Cengiz Topel Cad. Tural Sok. No: 18/2-3-4-5
Zemin Kat 26200 Eskiflehir
Tel: (222) 230 40 71
Faks: (222) 221 18 06
Beflyüzevler fiubesi
Etiler fiubesi
Hürriyet Mah. Eski Edirne Asfalt› No: 164
Beflyüzevler, ‹stanbul
Tel: (212) 477 21 51
Faks: (212) 535 53 24
Nispetiye Cad. No: 20 Etiler
34337 Befliktafl, ‹stanbul
Tel: (212) 287 75 15
Faks: (212) 287 75 25
Bornova fiubesi
F›nd›kzade fiubesi
Mustafa Kemal Pafla Bulvar› No: 113
35040 Bornova, ‹zmir
Tel: (232) 343 50 25
Faks: (232) 343 47 70
Molla fieref Mah. O¤uzhan Cad. No: 45
34093 Fatih, ‹stanbul
Tel: (212) 635 18 00
Faks: (212) 635 18 99
Bursa fiubesi
Gaziantep fiubesi
Ahmetpafla Mah. Fevzi Çakmak Cad. No: 67
Koruyucu Pasaj›, Osmangazi, Bursa
Tel: (224) 271 19 00
Faks: (224) 250 96 16
‹ncilip›nar Mah. Nail Bilen Cad. Tahtac› ‹fl
Merkezi No: 1 27090 Gaziantep
Tel: (342) 215 26 50
Faks: (342) 215 26 37
Caddebostan fiubesi
Gaziosmanpafla fiubesi
Ba¤dat Cad. No: 287
34730 Göztepe, ‹stanbul
Tel: (216) 386 94 64
Faks: (216) 386 97 89
U¤ur Mumcu Cad. No: 64/1 B Esat,
Gaziosmanpafla, Ankara
Tel: (312) 447 32 55
Faks: (312) 447 30 61
Çiftehavuzlar fiubesi
Gebze fiubesi
Cemil Topuzlu Cad. 40/2 No: 4
34726 Kad›köy, ‹stanbul
Tel: (216) 467 35 40
Faks: (216) 467 42 80
Hac› Halil Mah. Hükümet Cad. No: 128
41400 Gebze, ‹zmit
Tel: (262) 643 80 56
Faks: (262) 643 80 64
Altunizade fiubesi
Mahir ‹z Cad. No: 28/4
Altunizade, ‹stanbul
Tel: (216) 651 27 47
Faks: (0216) 651 37 36
Anadolu Kurumsal fiubesi
Bayar Cad. Demirkaya ‹fl Merkezi No: 103/A
Kozyata¤›, Erenköy, ‹stanbul
Tel: (216) 464 08 29
Faks: (216) 464 08 37
Ankara fiubesi
Simon Bolivar Cad. No: 3
06551 Çankaya, Ankara
Tel: (312) 440 90 00
Faks: (312) 440 78 45
Antakya fiubesi
Yavuz Selim Cad. Ce-Ka Garanti ‹fl Han›
No: 9/A/B/C Antakya
Tel: (326) 225 00 15
Faks: (326) 225 17 37
Antalya fiubesi
‹smetpafla Cad. ‹kiz Han No: 12
Büro No: 1-2-3 07040 Antalya
Tel: (242) 248 64 00
Faks: (242) 243 88 77
Avc›lar fiubesi
Üniversite Mah. Firuzköy Bulvar› 75/4
Zemin Kat Parseller 34320 Avc›lar, ‹stanbul
Tel: (212) 428 01 68
Faks: (212) 428 07 34
Güney Kurumsal fiubesi
Karaköy fiubesi
Mersin fiubesi
Cemal Pafla Mah. Toros Cad. Yazan Apt.
A-Blok No: 18 Zemin Kat Seyhan, Adana
Tel: (322) 459 86 86
Faks: (322) 459 90 12
Müeyyetzade Mah. Karao¤lan Ç›¤›rtkan Sok.
No: 1 Karaköy, Beyo¤lu, ‹stanbul
Tel: (212) 251 80 87
Faks: (212) 251 88 86
Camiiflerif Mah. ‹stiklal Cad. No: 36 Mersin
Tel: (324) 238 21 22
Faks: (324) 238 19 79
Had›mköy fiubesi
Karfl›yaka fiubesi
B. Çekmece Asfalt›, Akçaburgaz Çiftli¤i
2. Bölge Çakmakl›, B. Çekmece
34555 Had›mköy, ‹stanbul
Tel: (212) 886 86 40
Faks: (212) 886 86 48
Cemal Gürsel Cad. 326/6
35601 Karfl›yaka, ‹zmir
Tel: (232) 364 64 08
Faks: (232) 364 55 01
Tekstilciler Merkezi Fatih Cad. Aksoy
‹fl Han›, Zemin Kat No: 11/A
34174 Merter, ‹stanbul
Tel: (212) 507 22 55
Faks: (212) 507 19 00
Kartal fiubesi
Nilüfer (Bursa) fiubesi
‹nönü Cad. No: 223/B Hatay, ‹zmir
Tel: (232) 250 18 18
Faks: (232) 250 02 02
Yeni Mah. Fuatpafla Sok. Yakac›k
34880 Kartal, ‹stanbul
Tel: (216) 452 47 00
Faks: (216) 452 47 08
Demirci Mah. Pafla Sok. No: 1/C Nilüfer
Ticaret Merkezi, Nilüfer, Bursa
Tel: (224) 443 14 94
Faks: (224) 443 30 43
‹kitelli fiubesi
Kayseri fiubesi
Osmanbey fiubesi
‹kitelli Organize San. Bölgesi,
Turgut Özal Cad. No: 135
34306 ‹kitelli, ‹stanbul
Tel: (212) 549 26 23
Faks: (212) 549 27 71
Kiçikap› Cad. No: 24/A
38040 Kayseri
Tel: (352) 221 01 87
Faks: (352) 221 00 07
Halaskargazi Cad. No: 198 Maya Apt.
Osmanbey 34371 fiiflli, ‹stanbul
Tel: (212) 296 62 57
Faks: (212) 296 78 43
Kazasker fiubesi
Pendik fiubesi
fiemsettin Günaltay Cad. No: 85
Suadiye, ‹stanbul
Tel: (216) 361 38 10
Faks: (216) 361 30 11
Bat› Mah. Ortanca Sokak No: 48
Pendik, ‹stanbul
Tel: (216) 491 14 54
Faks: (216) 491 14 41
Konya fiubesi
Samsun fiubesi
Musalla Ba¤lar› Mah. Belh Cad. No: 93
Konya
Tel: (332) 236 33 03
Faks: (332) 235 50 62
Cumhuriyet Meydan›, Kaz›mpafla Cad.
Adnan Kefeli ‹fl Han› No: 10/A
55030, Samsun
Tel: (362) 435 99 74
Faks: (362) 435 99 49
Merter fiubesi
Hatay (‹zmir) fiubesi
‹skenderun fiubesi
Mareflal Çakmak Cad. 41. Sokak
Sümer ‹fl Han› No: 9 ‹skenderun, Hatay
Tel: (326) 613 28 87
Faks: (326) 613 74 20
‹stanbul Kurumsal fiubesi
Cumhuriyet Mah. Silahflör Cad. No: 77
Zemin Kat Bomonti 34380 fiiflli, ‹stanbul
Tel: (212) 291 22 00
Faks: (212) 233 87 10
Kozyata¤› fiubesi
‹zmir fiubesi
Pasaport Mah. Cumhuriyet Bulvar› No: 99
Konak, ‹zmir
Tel: (232) 441 98 50
Faks: (232) 441 86 72
Atatürk Cad. No: 36/3 Sahray›cedit,
Kad›köy, ‹stanbul
Tel: (216) 467 83 93
Faks: (216) 467 83 78
Küçükesat fiubesi
‹zmit fiubesi
Hürriyet Cad. Karabafl Mah. No: 173/1
41400 ‹zmit
Tel: (262) 332 17 03
Faks: (262) 332 17 11
Karadeniz Ere¤li fiubesi
Müftü Mah. Meydanbafl› Cad. No: 77
67300 Karadeniz Ere¤li, Zonguldak
Tel: (372) 316 42 00
Faks: (372) 316 42 07
Esat Caddesi No: 105-A Küçükesat, Ankara
Tel: (312) 448 09 29
Faks: (312) 446 08 48
Levent fiubesi
Yeflilce Mah. Eski B. Dere Cad. Köfle ‹fl Han›
No: 73/8 34730 Levent, ‹stanbul
Tel: (212) 324 03 32
Faks: (212) 324 03 40
Maltepe fiubesi
Atatürk Cad. No: 78 Maltepe, ‹stanbul
Tel: (216) 383 32 92
Faks: (216) 383 83 25
Selamiçeflme fiubesi
Ba¤dat Cad. No: 210
Zemin Kat No: 14-11/2
Çiftehavuzlar, Kad›köy, ‹stanbul
Tel: (216) 355 50 59
Faks: (216) 355 10 73
Suadiye fiubesi
Ba¤dat Cad. No: 450 Mine Apt.
34740 Suadiye, ‹stanbul
Tel: (216) 464 59 39
Faks: (216) 362 05 71
Sultanhamam fiubesi
Rüstem Pafla Mah. Yeni Cami Cad.
No: 11/13 Sultanhamam
34116 Eminönü, ‹stanbul
Tel: (212) 528 08 60
Faks: (212) 528 41 69
211
2006
ANADOLUBANK
Faaliyet Raporu
ADRESLER
fianl›urfa fiubesi
Tuzla Serbest Bölge fiubesi
Kadrierdo¤an Cad. Gazhane Sok. No:10
63100 fianl›urfa
Tel: (414) 312 00 20
Faks: (414) 314 61 22
‹st. Deri ve End. Serbest Bölge, Turgut
Koflar Cad. No: 4 Bölüm No: 2
34957 Tuzla, ‹stanbul
Tel: (216) 394 03 11
Faks: (216) 394 03 12
Taksim fiubesi
Cumhuriyet Cad. No: 31/33-1
34437 Taksim, ‹stanbul
Tel: (212) 238 01 26
Faks: (212) 235 17 82
Ulus fiubesi
Fevzi Pafla Mah. ‹stanbul Cad. No: 20
Ulus, Ankara
Tel: (312) 309 62 04
Faks: (312) 309 62 40
Tarabya fiubesi
Kefeliköy Cad. Bö¤ürtlen Sok. No:128
Tarabya 34457 Sar›yer, ‹stanbul
Tel: (212) 262 49 98
Faks: (212) 262 49 92
Ümraniye fiubesi
Alemda¤ Cad. Atatürk Mah. No: 46
34764 Ümraniye, ‹stanbul
Tel: (216) 521 55 39
Faks: (216) 520 06 01
Topçular fiubesi
K›flla Cad. Gündo¤ar ‹fl Merkezi
No: 84/118-119 Topçular
34055 Eyüp, ‹stanbul
Tel: (212) 567 85 66
Faks: (212) 567 86 68
Yeflilköy fiubesi
Trabzon fiubesi
Zeytinburnu fiubesi
Marafl Cad. No: 10 61200 Trabzon
Tel: (462) 326 59 29
Faks: (462) 326 65 95
Muammer Aksoy Cad. No: 51/1
Zeytinburnu, ‹stanbul
Tel: (212) 416 64 74
Faks: (212) 416 63 30
Trakya Kurumsal fiubesi
Bas›n Ekspres Yolu, Koçman Cad.
Polat ‹fl Merkezi A Blok No: 1
34212 Güneflli, ‹stanbul
Tel: (212) 474 53 00
Faks: (212) 630 25 82
‹stasyon Cad. Demirci Ç›kmaz› No: 45/4
Yeflilköy, ‹stanbul
Tel: (212) 573 30 38
Faks: (212) 573 84 74
ANADOLUBANK A.fi.
Cumhuriyet Mah. Silahflör Cad. No: 77
34380 Bomonti, fiiflli-‹stanbul
Telefon: 0212 368 70 00
Faks: 0212 296 57 15
www.anadolubank.com.tr

PDF Rapor - Anadolubank

Transkript

Benzer belgeler

finansal tablo ve faaliyet raporlarının kabulüne ilişkin

Sami ÜNLÜ 1973 İstanbul Fatih doğumludur. Pertevniyal Lisesini

Kendimizi Sınayalım

OKAN TURAN ASELSAN MALİ YÖNETİM GENEL MÜDÜR