2010 faliyet raporu

Transkript

2010 faliyet raporu

KURULUÞ : 1973
SERMAYE : 100.000 TL.
OTUZYEDÝNCÝ HESAP YILI
2010
FABRÝKA
66920 - Sarayköy / YOZGAT
Tel : 0 (354) 557 21 50 (10 Hat)
Fax : 0 (354) 557 21 61
1
ANKARA ÞUBESÝ
Hasanoðlan Sanayi Bölgesi
Bahçelievler mah. Atatürk Cad. No:8/Z
Hasanoðlan-Elmadað/ANKARA
Tel : 0 (312) 860 63 00
Fax : 0 (312) 860 64 30
Y Ý B Ý T A Þ
YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ
TÝCARET VE SANAYÝ ANONÝM ÞÝRKETÝ
25 MAYIS 2011 TARÝHLÝ
1-
Açýlýþ, Divan Heyetinin teþkili ve toplantý tutanaðýnýn imzalanmasý için
Divan Heyetine yetki verilmesi,
2-
2010 yýlý Faaliyet Raporu, Bilanço, Kâr/Zarar Cetveli ve Denetim Kurulu
Raporunun okunmasý, görüþülmesi ve tasdiki, Baðýmsýz Denetim
Raporunun Genel Kurula arzý ve tasdiki,
3-
Yýl içinde yapýlan baðýþlar hakkýnda Genel Kurula bilgi verilmesi,
4-
Ýstifaen boþalan Yönetim Kurulu Üyeliklerine yapýlan atamalarýn tasvibi,
5-
Yönetim Kurulu Üyeleri ve Denetim Kurulu Üyelerinin ibra edilmesi,
6-
2010 yýlý kârýnýn daðýtýmý hakkýnda karar alýnmasý,
7-
Yönetim Kurulu Üyelerinin huzur haklarý ile Denetim Kurulu Üyelerinin
ücretlerinin tesbiti,
8-
Þirketin 2011 yýlýnda Sermaye Piyasasý Mevzuatýna göre denetlenmesi
için Yönetim Kurulu tarafýndan görevlendirilen Baðýmsýz Denetim Firmasýnýn
Genel Kurul tarafýndan tasvibi,
9-
Yönetim Kurulu Üyelerine T.T.K. 334 ve 335. maddelerine göre izin
verilmesi,
2010 HESAP YILI
OLAÐAN GENEL
KURUL GÜNDEMÝ
10- Dilekler, temenniler ve kapanýþ.
TOPLANTI YERÝ:
Hasanoðlan Sanayi Bölgesi, Bahçelievler Mahallesi,
Atatürk Caddesi No:8/L,M,N (Giriþ Kat Büyük Toplantý Odasý)
Hasanoðlan Elmadað/ANKARA
Saat: 10:30
2
RAPORUN DÖNEMÝ :
01.01.2010 - 31.12.2010
ORTAKLIÐIN ÜNVANI:
YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ
ÝNÞAAT MALZ. TÝC.VE SAN. A.Þ
Luis Miguel DA SILVEIRA RIBEIRO VAZ
YÖNETÝM KURULU BAÞKANI
(07.06.2010 tarihinde istifasýný takiben, yerine 08.06.2010 tarihinden
itibaren Alvaro Luis VELOSO atanmýþtýr.) (28.09.2010 tarihinden itibaren,
istifa eden Alvaro Luis VELOSO'nun yerine atanmýþtýr.)
FERNANDO DOS SANTOS PLAZA
YÖNETÝM KURULU BAÞKAN YARDIMCISI
Luis Filipe SEQUEIRA MARTINS
YÖNETÝM KURULU ÜYESÝ
MUSTAFA ÞEFÝK TÜZÜN
YÖNETÝM KURULU ÜYESÝ
ZEKÝ KURTÇU
BÝCAN ÇÝLTEPE
ZEKÝ SAÐLAM
GENEL MÜDÜR
AHMET TOKER
ÜRETÝM MÜDÜRÜ
HASAN BASRÝ GÜNAY
MUHASEBE MÜDÜRÜ
AVNÝ ALTINSER
KALÝTE VE GELÝÞTÝRME MÜDÜRÜ
ERKAN MUSTAFA GÜLDÜR
BAKIM VE PLANLAMA MÜDÜRÜ
3
TL
%
CÝMPOR YÝBÝTAÞ ÇÝM. SAN. TÝC. 81.760,85
81,76
GERÇEK VE TÜZEL KÝÞÝLER
18.239,15
18,24
100.000
100
TOPLAM
* Þirket sermayesi 100.000 TL'dir.
Ortak sayýmýz 31.12.2010 itibariyle pay sahipleri defterine göre 7,973dür.
* ÞÝRKET TEMETTÜ ORANLARI
4
2007
6062
2008
6205
2009
44686
2010
2010 Yýlý içerisinde, Fabrika'nýn muhtelif birimlerinde iyileþtirme yatýrýmlarý
toplamý 3,769,504.61 TL'dir.
SOÐUTMA IYILEÞTIRME VE FAN OPTIMIZASYONU
2010 YILI TUÐLA VE HARÇLARI
FIRIN REDÜKTÖRÜ YENILEME
THERMO ARL ADVANT'XRF CÝHAZI
FIRIN TAHRIK MOTOR VE FC DEÐIÞIMI PLC
ALTERNATIF YAKIT BESLEME KLAPESI
FIRIN TAHRIK MOTOR VE FC DEÐIÞIMI OTOMASYON ÝÞLERÝ
690 VOLT 1160 KVA FREKANS KONVEKTÖRÜ
PRESS PELLET MAKÝNASI (WÝTH ACCESSORÝES)
690 VOLT 1500 D/D AC ELEKTÝRÝK MOTORU
TEKN.HÝZMETLER CÝHAZLARI
ALEV BORUSU FUEL OIL LANSI
VIBRASYON ANALIZ CIHAZI
MÝLLSCAN (ÖLÇÜM CÝHAZI)
KATI ATIK TORBA DOLDURMA MAKÝNASI
OCAKTA KULLANIM IÇIN 4X4 PIKAP ALIMI
3 TONLUK MONORAY VÝNÇ -CERASKAL
DUBA,TANK ÝMALATI VE MONTAJI
MÜÞTERI SILOSU- 100 TONLUK (BOZDAÐ)
KONKASÖR KIRICI SIZDIRMAZLIK ÝLAVE BETONU
CO GAZ ANALÝZATÖRÜ EL 3040 SERÝSÝ (ABB)
POMPA ÇIKIÞ BORULAMA SÝSTEMÝ VE APARATLARI
MARÞLI MOTORPOMPASI
POR CI5-460 M 2.53 G 4520S NOTEBOOK
UPS (GÜÇ KAYNAÐI)
ACS 800 FREKANS KONVERTÖRÜ
30 KW 1500D/D ELEKTRÝK MOTORU
24.000 BTU TAVAN TÝPÝ KLÝMA
DES 100 20 ATOM D410 DESKTOP
350 LT.380 V ELEKRÝK MOT.BETONÝYER
VARÝL TUTMA APARATI
MARN OCAGI ÝÇÝN BETON KÜNK ALIMI
MOBÝL GAZ ANALÝZ CÝHAZI
SULU SÝSTEM MANUAL VÝCAT CÝHAZI HALKA TAKIMI
SULU SÝSTEM MANUAL VÝCAT CÝHAZI
VÝRAX MARKA 1/2"-2" ELEKTRÝKLÝ PAFTA
ÝÞÇÝ SOYUNMA DOLABI
HP K8600 A3 PRÝNTER
BANT SOYMA MAKÝNASI SUPERCUT FSC 2.0
DGE 100 M DRENAJ POMPA
MAS-DAF MARKA TÝP: DGE 100/2/G50VA DALGIÇ TÝP SU P
ELEKTRÝK MOTORU 4 KW,1500 RPM,380 V,B3
YÝÐÝT AKÜ 12V 75 AH
1.165.992
954.549
405.540
228.750
154.709
150.953
136.586
98.613
64.905
56.524
42.662
42.632
40.141
32.206
28.608
26.000
21.174
17.500
17.500
13.032
11.200
9.812
8.550
5.762
4.600
4.200
3.884
3.103
3.083
2.950
1.948
1.800
1.775
1.594
1.574
1.490
1.200
636
515
491
451
200
110
TOPLAM
3.769.505
2010 yýlýnda teþvikli yatýrýmýmýz yoktur.
5
KURULU KAPASÝTE
KAPASÝTE KULLANIM ORANI
2008
2009
2010
100,29
52,11
96,36
43,58
90,00
58,60
2008
2009
2010
791.000
415.870
760.000
347.759
709.800
467.600
2008
2009
2010
ÝÇ SATIÞLAR (ton)
TORBALI
DÖKME
71.745
345.156
73.446
275.464
59.300
405.709
TOPLAM
416.901
348.910
465.009
TORBALI
DÖKME
0
0
0
0
0
0
ÝÇ SATIÞLAR
DIÞ SATIÞLAR
460.675
0
456.509
373.974
460.675
456.509
373.974
KLÝNKER (ton)
ÇÝMENTO (ton)
788.700
798.000
ÜRETÝM
KLÝNKER (ton)
ÇÝMENTO (ton)
SATIÞLAR
ÇÝMENTO
DIÞ SATIÞLAR (ton)
KLÝNKER
TOPLAM
6
2010 yýlýnda eðitim faaliyetlerimiz;
2010 yýlý içerisinde çalýþanlarýmýza toplam 4458 saat eðitim verilmiþtir.
Bu eðitimlerin 2917 saati Ýþ Saðlýðý ve Güvenliði konusunda verilmiþtir.
*Bahar dönemi içerisinde fabrika içi futbol turnuvasý düzenlenmiþtir.
*Ramazan ayý içerisinde tüm çalýþanlarýmýza iftar yemeði verilmiþtir.
*Revizyon sonrasýnda fabrika mavi yaka personeli için moral gecesi düzenlenmiþtir.
31.12.2010 sonu itibariyle mevcudumuz 136 kiþidir.
2007
2008
2009
2010
40
37
30
28
Ýþçi sayýsý
116
118
111
108
TOPLAM
156
155
141
136
Personel sayýsý
2010 yýlý içinde Þirketimiz, iþ güvenliði aðýrlýklý eðitim programlarýný sürdürmüþ
ve fabrika iþ güvenliði þartlarýný iyileþtirici tedbir önlemlerini almaya devam
etmiþtir. MY ücretlerine Toplu Sözleþme hükümleri gereðince %9.53 oranýnda
zam yapýlmýþtýr.
31.12.2010 tarihi itibariyle þirketimiz personeli birikmiþ kýdem tazminatý
yükümlülüðü 3.834.430 TL'dir. Kýdem tazminatý tavaný 31.12.2010 itibariyle
2.517,01 TL'dir.
Þirket muhasebe müdürlüðü tarafýndan yönetim kurulumuza bildirilen usulsüzlük
hakkýnda, þirket muhasebe müdürlüðünce ve baðýmsýz denetim firmasý Güney
Baðýmsýz Denetim ve SMMM A.Þ. tarafýndan yapýlan incelemelerde; ortaklar
servisi çalýþanlarýnca mükerrer kar payý ödemeleri yapýldýðý ve mükerrer ortak
kaydý oluþturulduðu tespit edilmiþtir. Þirket yönetimi olarak bu konuda derhal
harekete geçilerek sözkonusu tutarlarýn ilgili kiþilerden faizi ile tahsili saðlanmýþtýr.
Ýlgili kiþilerin þirket ile iliþkileri kalmamýþtýr. Ortaklar servisinde gerek yeni personel
istihdamý gerekse iþ ve iþlem akýþý yönünden gerekli iyileþtirme ve düzeltmeler
yapýlmýþtýr.
7
31 Aralýk 2010 tarihinde sona eren yýla ait
Finansal Tablolar ve
Baðýmsýz Denetim Raporu
8
BAÐIMSIZ DENETÝM RAPORU
Yönetim Kurulu ve Hissedarlara
Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ.
Giriþ
Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ.nin (Þirket) 31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle
hazýrlanan ve ekte yer alan bilançosunu, ayný tarihte sona eren yýla ait gelir, nakit akým, satýþlarýn maliyeti ve öngörülen
kar daðýtým tablolarýný, önemli muhasebe politikalarýnýn özetini ve dipnotlarý denetlemiþ bulunuyoruz. Þirketin 1 Ocak31 Aralýk 2009 hesap dönemine ait finansal tablolarýnýn denetimi baþka bir baðýmsýz denetim firmasý tarafýndan yapýlmýþ
olup söz konusu baðýmsýz denetim firmasý tarafýndan hazýrlanan 16 Þubat 2010 tarihli baðýmsýz denetim raporunda
olumlu görüþ bildirilmiþtir.
Finansal Tablolarla Ýlgili Olarak Ýþletme Yönetiminin Sorumluluðu
Þirket yönetimi finansal tablolarýn Sermaye Piyasasý Kurulu tarafýndan yayýmlanan Seri: XI, No: 1 tebliðine uygun
olarak hazýrlanmasý ve dürüst bir þekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, finansal tablolarýn hata ve/veya hile
ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlýþlýklar içermeyecek biçimde hazýrlanarak, gerçeði dürüst bir þekilde
yansýtmasýný saðlamak amacýyla gerekli iç kontrol sisteminin tasarlanmasýný, uygulanmasýný ve devam ettirilmesini,
koþullarýn gerektirdiði muhasebe tahminlerinin yapýlmasýný ve uygun muhasebe politikalarýnýn seçilmesini içermektedir.
Baðýmsýz Denetim Kuruluþunun Sorumluluðu
Sorumluluðumuz, yaptýðýmýz baðýmsýz denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkýnda görüþ bildirmektir. Baðýmsýz
denetimimiz, Sermaye Piyasasý Kurulunca yayýmlanan baðýmsýz denetim standartlarýna uygun olarak gerçekleþtirilmiþtir.
Bu standartlar, etik ilkelere uyulmasýný ve baðýmsýz denetimin, finansal tablolarýn gerçeði doðru ve dürüst bir biçimde
yansýtýp yansýtmadýðý konusunda makul bir güvenceyi saðlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir.
Baðýmsýz denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili baðýmsýz denetim kanýtý toplamak amacýyla,
baðýmsýz denetim tekniklerinin kullanýlmasýný içermektedir. Baðýmsýz denetim tekniklerinin seçimi, finansal tablolarýn
hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanýp kaynaklanmadýðý hususu da dahil olmak üzere önemli yanlýþlýk içerip
içermediðine dair risk deðerlendirmesini de kapsayacak þekilde, mesleki kanaatimize göre yapýlmýþtýr. Bu risk
deðerlendirmesinde, iþletmenin iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmuþtur. Ancak, amacýmýz iç kontrol sisteminin
etkinliði hakkýnda görüþ vermek deðil, baðýmsýz denetim tekniklerini koþullara uygun olarak tasarlamak amacýyla,
iþletme yönetimi tarafýndan hazýrlanan finansal tablolar ile iç kontrol sistemi arasýndaki iliþkiyi ortaya koymaktýr.
Baðýmsýz denetimimiz, ayrýca iþletme yönetimi tarafýndan benimsenen muhasebe politikalarý ile yapýlan önemli muhasebe
tahminlerinin ve finansal tablolarýn bir bütün olarak sunumunun uygunluðunun deðerlendirilmesini içermektedir.
Baðýmsýz denetim sýrasýnda temin ettiðimiz baðýmsýz denetim kanýtlarýnýn, görüþümüzün oluþturulmasýna yeterli ve
uygun bir dayanak oluþturduðuna inanýyoruz.
Görüþ
Görüþümüze göre, iliþikteki mali tablolar, Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ.nin
31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle finansal durumunu, ayný tarihte sona eren yýla ait finansal performansýný, Sermaye
Piyasasý Kurulu tarafýndan yayýmlanan Seri: XI, No: 1 tebliði çerçevesinde doðru ve dürüst bir biçimde yansýtmaktadýr.
Ýstanbul,
25 Nisan 2011
Denet Baðýmsýz Denetim
Yeminli Mali Müþavirlik A.Þ.
Member, BDO International Network
Ömür Günel
Sorumlu Ortak Baþdenetçi
9
YÝBÝTAÞ YOZGAT ÝÞÇÝ BÝRLÝÐÝ ÝNÞAAT MALZEMELERÝ TÝC. VE SAN. A.Þ.
SPKnýn SERÝ XI NO:1 SAYILI TEBLÝÐLERÝNE GÖRE HAZIRLANAN
31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE ÖZET BÝLANÇO
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirasý (TL) olarak ifade edilmektedir.)
AKTÝF (VARLIKLAR)
CARÝ DÖNEM
I- DÖNEN VARLIKLAR
ÖNCEKÝ DÖNEM
29.712.641
A. Hazýr Deðerler
B. Kýsa Vadeli Ticari Alacaklar (Net)
C. Diðer Kýsa Vadeli Alacaklar
D. Stoklar (Net)
1. Stoklar
2. Verilen Sipariþ Avanslarý
59.627.980
206.124
98.835
6.674.785
6.860.001
13.703.113
42.167.996
9.117.893
9.480.294
9.094.274
9.316.075
23.619
75.102
E. Diðer Dönen Varlýklar
10.726
II- DURAN VARLIKLAR
1.020.854
44.259.686
A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar
16.794
255
-
-
44.121.250
44.260.688
B. Finansal Duran Varlýklar
C. Maddi Duran Varlýklar
44.450.237
1. Binalar, Arsa ve Araziler
29.249.210
29.269.843
2. Makina, Tesis ve Cihazlar
56.339.314
53.176.467
1.677.588
1.804.583
4. Birikmiþ Amortismanlar (-)
(44.576.021)
(42.626.037)
5. Yapýlmakta Olan Yatýrýmlar
918.884
2.095.757
512.275
540.075
3. Diðer Duran Varlýklar
D. Maddi Olmayan Duran Varlýklar (net)
1. Maddi Olmayan Duran Varlýklar
120.027
120.027
184.891
184.891
E. Diðer Duran Varlýklar
1.614
AKTÝF (VARLIKLAR) TOPLAMI
73.972.326
Ýliþikteki dipnotlar bu mali tablolarýn tamamlayýcý bir parçasýdýr.
10
4.403
104.078.217
31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE ÖZET BÝLANÇO
PASÝF (KAYNAKLAR)
CARÝ DÖNEM
ÖNCEKÝ DÖNEM
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
I- KISA VADELÝ BORÇLAR
18.505.855
A. Finansal Borçlar
B. Ticari Borçlar (Net)
C. Diðer Kýsa Vadeli Borçlar
-
-
10.058.857
3.368.912
7.404.773
2.769.221
-
-
1.042.224
659.542
D. Alýnan Sipariþ Avanslarý
E. Borç ve Gider Karþýlýklarý
6.797.675
II- UZUN VADELÝ BORÇLAR
3.928.455
A. Borç ve Gider Karþýlýklarý
3.690.731
3.928.455
III-ÖZ SERMAYE
3.690.731
51.538.016
A. Sermaye
93.589.811
100.000
100.000
B. Emisyon Primi
-
-
C. Yeniden Deðerleme Deðer Artýþý
-
-
1. Duran Varlýklardaki Deðer Artýþý
-
D. Yedekler
8.621.653
48.683.529
1. Yasal Yedekler
8.621.653
3.364.873
2. Statü Yedekleri
-
-
3. Olaðanüstü Yedekler
-
45.318.656
4. Geçmiþ Yýl Karlarý
-
E. Net Dönem Karý
10.521.010
12.510.930
F. Çevrim Farklarý
32.295.353
32.295.352
PASÝF (KAYNAKLAR)TOPLAMI
73.972.326
11
104.078.217
31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE AYRINTILI BÝLANÇO
AKTÝF (VARLIKLAR)
CARÝ DÖNEM
ÖNCEKÝ DÖNEM
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
I- DÖNEN VARLIKLAR
29.712.641
A. Hazýr Deðerler
59.627.980
206.124
1. Kasa
2. Bankalar
3. Diðer Hazýr Deðerler
98.835
32.599
11.049
173.526
87.786
-
-
B.Menkul Kýymetler
C.Kýsa Vadeli Ticari Alacaklar
6.674.785
1. Alýcýlar
2. Alacak Senetleri
3. Verilen Depozito ve Teminatlar
4. Diðer Kýsa Vadeli Ticari Alacaklar
5. Alacak Reeskontu (-)
6. Þüpheli Alacaklar Karþýlýðý (-)
6.860.001
7.076.174
5.412.056
654.085
2.217.716
13.503
13.753
-
-
(5.698)
(32.257)
(1.063.279)
(751.267)
D. Diðer Kýsa Vadeli Alacaklar
13.703.113
42.167.996
1. Ortaklardan Alacaklar
13.697.633
42.163.488
2. Ýþtiraklerden Alacaklar
-
-
3. Baðlý Ortaklýklardan Alacaklar
4. Kýsa Vadeli Diðer Alacaklar
5. Alacak Reeskontu (-)
6. Þüpheli Alacaklar Karþýlýðý(-)
-
-
10.849
112.980
-
-
(5.369)
(108.472)
E. Stoklar
9.117.893
1. Ýlk Madde ve Malzeme
9.480.294
7.604.781
5.211.184
2. Yarý Mamüller
993.428
3.760.765
3. Ara Mamüller
-
-
4. Mamüller
496.065
344.126
5. Emtia
-
-
6. Diðer Stoklar
-
89.117
7. Stok Deðer Düþüklüðü Karþýlýðý (-)
-
-
23.619
75.102
F. Diðer Dönen Varlýklar
10.726
12
1.020.854
AKTÝF (VARLIKLAR)
CARÝ DÖNEM
ÖNCEKÝ DÖNEM
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
II- DURAN VARLIKLAR
44.259.686
A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar
1. Verilen Depozito ve Teminatlar
44.450.237
16.794
255
16.794
255
B. Diðer Uzun Vadeli Alacaklar
C. Finansal Duran Varlýklar
-
1.Baðlý Ortaklýklar
-
-
D. Maddi Duran Varlýklar
44.121.250
1. Arazi ve Arsalar
12.641.756
2. Yerüstü ve Yeraltý Düzenleri
44.260.688
12.641.756
1.686.775
1.675.162
3. Binalar
14.920.679
14.952.925
4. Makina, Tesis ve Cihazlar
56.339.314
53.176.467
5. Taþýt Araç ve Gereçleri
137.918
150.527
1.539.670
1.654.056
-
-
8. Birikmiþ Amortismanlar (-)
(44.576.021)
(42.626.037)
9. Yapýlmakta Olan Yatýrýmlar
918.884
2.095.757
512.275
540.075
6. Döþeme ve Demirbaþlar
7. Diðer Maddi Duran Varlýklar
E. Maddi Olmayan Duran Varlýklar
1.Kuruluþ ve Teþkilatlanma Giderleri
2.Haklar
3.Araþtýrma ve Geliþtirme Giderleri
4.Özel Maliyetler
5.Diðer Maddi Olmayan Duran Varlýklar
F.
120.027
184.891
-
-
33.126
43.170
-
11.884
86.902
83.389
-
46.448
Diðer Duran Varlýklar
1.614
AKTÝF (VARLIKLAR) TOPLAMI
73.972.326
13
4.403
104.078.217
PASÝF (KAYNAKLAR)
CARÝ DÖNEM
ÖNCEKÝ DÖNEM
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
I- KISA VADELÝ BORÇLAR
18.505.855
A. Finansal Borçlar
6.797.675
-
-
1. Uzun Vadeli Kedilerin Ana Para
Taksitleri ve Faizleri
-
B. Ticari Borçlar
10.058.857
1. Satýcýlar
2. Borç Senetleri
3. Alýnan Depozito ve Teminatlar
3.368.912
9.940.492
3.282.446
-
-
118.365
86.466
-
-
4. Diðer Ticari Borçlar
5. Borç Reeskontu (-)
C. Diðer Kýsa Vadeli Borçlar
7.404.773
1.Ortaklara Borçlar
2.769.221
6.985.938
2.205.312
-
-
182
9.060
405.783
550.055
12.870
4.794
2. Ýþtiraklere Borçlar
3. Baðlý Ortaklýklara Borçlar
4. Ödenecek Giderler
5. Ödenecek Vergi, Harç ve
Diðer Kesintiler
6.Ertelenen ve Taks.Bað.Devlet Alacaklarý
7.Kýsa Vadeli Diðer Borçlar
8.Borç Reeskontu (-)
D. Alýnan Sipariþ Avanslarý
-
E. Borç ve Gider Karþýlýklarý
-
1.042.224
659.542
1.Vergi Karþýlýklarý
561.124
430.315
2. Diðer Borç ve Gider Karþýlýklarý
481.100
229.227
14
PASÝF (KAYNAKLAR)
CARÝ DÖNEM
ÖNCEKÝ DÖNEM
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
II- UZUN VADELÝ BORÇLAR
3.928.455
A. Borç ve Gider Karþýlýklarý
3.690.731
3.928.455
1. Kýdem Tazminatý Karþýlýklarý
2. Diðer Borç ve Gider Karþýlýklarý
3.690.731
3.834.430
3.517.044
94.025
173.687
III- ÖZ SERMAYE
51.538.016
A. Sermaye
93.589.811
100.000
100.000
B. Emisyon Primi
-
-
C. Yeniden Deðerleme Deðer Artýþý
-
-
1. Duran Varlýklardaki Deðer Artýþý
-
D. Yedekler
8.621.653
48.683.529
1. Yasal Yedekler
8.621.653
3.364.873
2. Statü Yedekleri
-
-
3. Olaðanüstü Yedekler
-
-
4. Geçmiþ Yýl Karlarý
-
45.318.656
E. Net Dönem Karý
10.521.010
12.510.930
F. Çevrim Farklarý
32.295.353
32.295.352
PASÝF (KAYNAKLAR)TOPLAMI
73.972.326
15
104.078.217
31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihlerindeki
Ayrýntýlý Bilançolara Ýliþkin Dipnotlar
1.
ÝÞLETMENÝN FÝÝLÝ FAALÝYET KONUSU:
Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi A.Þ. (Þirket), 1973 yýlýnda Sarayköy, Yozgatta
kurulmuþtur. Þirket, klinker ve çimento üretimi ve satýþý alanýnda faaliyet göstermektedir. Þirketin 788.700 ton
klinker, 798.000 ton çimento üretim kapasitesi bulunmaktadýr.
2.
SERMAYENÝN %10 VE DAHA FAZLASINA SAHÝP ORTAKLAR:
31 Aralýk 2010
Ortaðýn adý
31 Aralýk 2009
Pay oraný
Pay tutarý
(TL)
Pay Oraný
Pay tutarý
(TL)
Cimpor Yibitaþ Çim. San. Ve Tic. A.Þ.
81,76
81.761
81,13
81.132
Diðer gerçek ve tüzel kiþiler *
18,24
18.239
18,87
18.868
100,00
100.000
100,00
100.000
Enflasyon düzeltme etkisi **
32.295.352
100,00
*
32.395.352
32.295.352
100,00
32.395.352
Sermayede %10un altýnda pay sahibi olan hissedarlarýn toplamýdýr.
** Seri XI, No: 20 sayýlý tebliðin 14. maddesi uyarýnca yapýlan enflasyon düzeltmeleri sonucunda ortaya çýkan
tutardýr.
6762 sayýlý Türk Ticaret Kanunu ve Þirketin ana sözleþmesi çerçevesinde oluþan yedek akçelerin kayýtlý deðerleri
aþaðýdaki gibidir.
Yasal yedekler
31 Aralýk 2010
(TL)
31 Aralýk 2009
(TL)
8.621.653
3.364.873
3.
SERMAYEYÝ TEMSÝL EDEN HÝSSE SENETLERÝNE TANINAN ÝMTÝYAZLAR:
Hisse senetleri arasýnda herhangi bir imtiyaza sahip grup bulunmamaktadýr.
4.
KAYITLI SERMAYE:
Þirket kayýtlý sermaye tavanýna tabi deðildir.
5.
DÖNEM ÝÇÝNDE YAPILAN SERMAYE ARTIRIMLARI:
Bulunmamaktadýr.
6.
DÖNEM ÝÇÝNDE ÝHRAÇ EDÝLEN HÝSSE SENEDÝ DIÞINDAKÝ MENKUL KIYMETLER:
Bulunmamaktadýr.
7.
DÖNEM ÝÇÝNDE ÝTFA EDÝLEN BORÇLANMAYI TEMSÝL EDEN MENKUL KIYMETLER:
Bulunmamaktadýr.
16
8.
CARÝ DÖNEMDE DURAN VARLIK HAREKETLERÝ:
a) Satýn alýnan, imal veya inþa edilen maddi duran varlýklarýn maliyeti: 3.769.505 TL
(31 Aralýk 2009: 3.090.266 TL).
b) Satýlan veya hurdaya ayrýlan maddi duran varlýk maliyeti: 755.769 TL
(31 Aralýk 2009: bulunmamaktadýr).
c) Satýn alýnan, imal veya inþa edilen maddi olmayan duran varlýklarýn maliyeti bulunmamaktadýr.
(31 Aralýk 2009: Bulunmamaktadýr).
a) Maddi olmayan duran varlýklara transfer bulunmamaktadýr.
(31 Aralýk 2009: bulunmamaktadýr).
e) Yapýlmakta olan yatýrýmlarýn niteliði, toplam tutarý, baþlangýç ve bitiþ tarihi ve tamamlanma derecesi:
Yatýrýmýn Niteliði
Tutar
(TL)
Baþlangýç
Tarihi
Bitiþ
Tarihi
ALTERNATIF OCAK YOLU ÇALIÞMALAR
15.274
2010
devam
FABRIKA GIRIÞ NIZAMIYE YENILEME
Tamamlanma
Derecesi
30%
9.131
2008
devam
10%
415.084
2008
2012
70%
NOX INDIRGEME SISTEMLERI
24.724
2008
2011
20%
KÖMÜR SILO INERTIZASYON
17.610
2007
2011
20%
ESP#2 SÖKÜMÜ
237.093
2008
2011
33%
ÇD#1 REDÜKTÖR DEÐIÞIMI
455.243
2008
2012
50%
ESP FANI ÝMPELLER VE MIL DEÐIÞIMI
144.102
2010
2011
70%
58.717
2010
2011
80%
FARÝN DEÐÝRMENÝ FENER DÝÞLÝ
ALTERNATIF YAKIT YAKM.ÝÇ.SAHA VE EKIP.HZ
1.376.978
9.
CARÝ VE GELECEK DÖNEMLERDE YARARLANILACAK YATIRIM ÝNDÝRÝMÝ:
2010 yýlýnda teþvikli yatýrým bulunmamaktadýr. Gelecek dönemlerde yararlanýlacak yatýrým indirimi bulunmamaktadýr.
(31 Aralýk 2009: Bulunmamaktadýr).
17
10.
ÝÞLETMENÝN ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLARLA OLAN
ALACAK - BORÇ ÝLÝÞKÝSÝ:
31 Aralýk 2010
Alacaklar
Cimpor Yibitaþ Çim. San. ve Tic. A.Þ.
Ortaklar
Ticari
Ticari
Olmayan
Ticari
Ticari
Olamayan
-
13.697.633
-
-
6.985.938
31 Aralýk 2009
Alacaklar
Cimpor Yibitaþ Çim. San. ve Tic. A.Þ.
Ortaklar
31 Aralýk 2010
Borçlar
31 Aralýk 2009
Borçlar
Ticari
Ticari
Olmayan
Ticari
Ticari
Olamayan
-
42.163.488
-
-
2.205.312
31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle ortaklardan ticari olmayan alacaklar, 13.697.633 TL olup bu tutar Cimpor Yibitaþ Çim.
San. ve Tic. A.Þ.ye borç verilen meblaðlardan oluþmaktadýr. Bahsi geçen alacaklar için uygulanan ortalama faiz
oranlarý aþaðýdaki gibidir:
Dönem
2010
2009
%
%
Ocak
7,68
22,56
Þubat
7,56
14,76
Mart
7,56
13,08
Nisan
7,56
11,88
Mayýs
7,92
11,04
Haziran
8,64
10,68
Temmuz
8,76
10,44
Aðustos
7,92
9,78
Eylül
7,80
9,00
Ekim
7,80
8,16
Kasým
7,92
7,80
Aralýk
8,04
7,68
18
11.
UYGULANAN MUHASEBE ÝLKELERÝ VE DEÐERLEME YÖNTEMLERÝ:
a)
Mali tablolarýn hazýrlanma esaslarý
Sermaye Piyasasý Kurulu'nun Seri: XI No: 1 ve Seri: XI No: 20 sayýlý tebliðleri ve bu tebliðlere deðiþiklik ve eklemeler
yapan diðer tebliðleriyle Sermaye Piyasasý Kanunu'na tabi ortaklýklar tarafýndan düzenlenecek mali tablolar ve
raporlarýn hazýrlanýp sunulmasýna iliþkin ilke ve kurallar (bundan sonra "Sermaye Piyasasý Kurulu tarafýndan
yayýmlanan genel kabul görmüþ muhasebe ilkeleri" olarak anýlacaktýr) belirlenmiþtir. Þirket, mali tablolarýný SPK
tarafýndan yayýmlanan genel kabul görmüþ muhasebe ilkelerine uygun olarak hazýrlamaktadýr.
Karþýlaþtýrmalý bilgiler ve önceki dönem tarihli mali tablolarýn düzeltilmesi
Mali durum ve performans trendlerinin tespitine imkan vermek üzere, Þirketin mali tablolarý önceki dönemle
karþýlaþtýrmalý hazýrlanmaktadýr. Mali tablolarýn kalemlerinin gösterimi veya sýnýflandýrýlmasý deðiþtiðinde
karþýlaþtýrýlabilirliði saðlamak amacýyla, önceki dönem mali tablolarý da buna uygun olarak yeniden sýnýflandýrýlýr.
Enflasyon muhasebesi
Sermaye Piyasasý Kurulu (SPK), 17 Mart 2005 tarihinde almýþ olduðu bir kararla, Türkiyede faaliyette bulunan
ve SPK Muhasebe Standartlarýna uygun mali tablo hazýrlayan þirketler için, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren geçerli
olmak üzere enflasyon muhasebesi uygulamasýnýn gerekli olmadýðýný ilan ettiði için bu tarihten itibaren Uluslararasý
Muhasebe Standardý 29 Yüksek Enflasyonist Ekonomilerde Finansal Raporlamaya göre finansal tablolarýn
hazýrlanmasý ve sunumu uygulamasýný sona erdirmiþtir.
b)
Menkul kýymetler
31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle menkul kýymetler bulunmamaktadýr.
c)
Alacaklarý ve borçlarý deðerleme
Alacak ve borçlar bilançoda kayýtlý deðerleri ile gösterilmiþtir. Vadeli çekler, senetli ve senetsiz alacaklar reeskont
iþlemine tabi tutulmuþtur. Reeskont oraný %15 olarak dikkate alýnmýþtýr.
d)
Þüpheli alacak karþýlýðý
Alacaklarýn tahsil edilememe olasýlýðýna karþý, þüpheli alacak karþýlýðý ayrýlmaktadýr.
e)
Stoklar
31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle fiili stok sayýmý yapýlmýþtýr. Stoklar hareketli aðýrlýklý ortalama yöntemi ile deðerlendirilmiþtir.
Fiili envanter uygulanmaktadýr.
f)
Maddi duran varlýklar
Amortismana tabi maddi duran varlýklar ile maddi olmayan duran varlýklar, ilgili varlýklarýn elde etme maliyetinin
satýn alma yýllarýna ait düzeltme katsayýsý kullanýlarak 1 Ocak 2005 tarihine kadar yeniden düzenlenmiþ deðerleri
üzerinden gösterilmektedir. Ýlgili amortisman ve tükenme ve itfa paylarý enflasyona göre düzeltilmiþ deðerleri
üzerinden geriye dönük olarak faydalý ömüre göre doðrusal amortisman yöntemi kullanýlarak hesaplanýr.
Þirket kuruluþundan itibaren sabit kýymet alýmlarýna amortisman hesaplama yöntemi olarak normal amortisman
yöntemini uygulamýþtýr.
Þirketin maddi duran varlýklarýna uyguladýðý amortisman oranlarý aþaðýdaki gibidir:
Binalar
Makine, tesis ve cihazlar
Taþýt araç ve gereçleri
Döþeme ve demirbaþlar
% 3,33 - 5
% 3,33 - 12,5
% 20
% 3,33 - 20
19
11.
UYGULANAN MUHASEBE ÝLKELERÝ VE DEÐERLEME YÖNTEMLERÝ (devamý):
g)
Gelir ve giderler
Gelir ve gider kalemlerinin belirlenmesinde tahakkuk esasý uygulanmaktadýr. Buna göre hasýlat, gelir ve karlar ayný
döneme ait maliyet, gider ve zararlarla karþýlaþtýrýlacak þekilde muhasebeleþtirilmektedir.
h)
Yabancý para cinsinden varlýk ve borçlar
Bilançoda yer alan yabancý paraya baðlý varlýklar bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankasý döviz alýþ kurlarý kullanýlarak,
yabancý paraya baðlý borçlar ise bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankasý döviz alýþ kurlarý kullanýlarak Türk Lirasýna
çevrilmektedir. (Bakýnýz bilanço dipnotu 30). Yýl içinde gerçekleþen yabancý paraya baðlý iþlemler, iþlem tarihindeki
kurlar kullanýlarak Yeni Türk Lirasýna çevrilmektedir. Bu iþlemlerden doðan kur farký gelir ve giderleri gelir tablosuna
dahil edilmektedir.
ý)
Kýdem tazminatý
Ýþ Kanununa göre kýdem tazminatýna hak kazanmýþ personele ileride ödenmesi muhtemel borç yükü hesaplanmakta
ve gerekli karþýlýk Sermaye Piyasasý Kurulunun düzenlemesi doðrultusunda ayrýlmaktadýr.
i)
Vergiler
Türk Vergi mevzuatýna göre, kanuni veya iþ merkezleri Türkiyede bulunan kurumlar, kurumlar vergisine tabidir.
Türk vergi sisteminde mali zararlar takip eden beþ yýl içindeki mali karlar ile mahsup edilebilmekte olup, önceki
yýllar kazançlarýndan (geriye dönük) mahsup mümkün deðildir.
Kurum kazançlarý %20 oranýnda kurumlar vergisine tabidir. Ýstisna kaynaklý olsun olmasýn tam mükellef gerçek
kiþiler ile dar mükellef gerçek kiþi ve kurumlara ve vergiden muaf olan kurumlara nakit olarak daðýtýlan kar paylarý
üzerinden ayrýca %15 oranýnda gelir vergisi stopajý hesaplanmaktadýr. Bununla birlikte kar daðýtýmýnýn 1998 ve
öncesi karlar ile 1999, 2000, 2001 ve 2002 yýllarýna ait istisna kaynaklý karlardan veya üzerinden %19,8 stopaj
yapýlmýþ yatýrým indirimlerine tekabül eden karlardan yapýlmasý durumunda gelir vergisi stopajý doðmaz. Cari yýl
ve geçmiþ yýl karlarýnýn sermayeye ilavesi suretiyle yapýlan kar daðýtýmlarýnda da gelir vergisi stopajý hesaplanmaz.
Diðer yandan tam mükellef kurumlara yapýlan kar daðýtýmlarýnda da stopaj yapýlmaz.
Ayrýca, kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere yýl içinde ara dönemlerde beyan edilen matrahlar üzerinden
%20 oranýnda geçici vergi ödenmektedir.
Gelir Vergisi Kanununun geçici 69uncu maddesine istinaden yatýrým indiriminden yararlananlar için kurumlar
vergisi ve kurum geçici vergi oraný %30 olarak uygulanýr.
Vergi Usul Kanununun 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren yürürlüðe girmek üzere 5024 sayýlý Kanunla deðiþtirilen
mükerrer 298 inci maddesine göre, kazançlarý bilanço esasýna göre tespit edilen mükellefler, fiyat endekslerindeki
artýþýn içinde bulunulan dönem dahil son üç hesap döneminde % 100den ve içinde bulunulan hesap döneminde
% 10dan fazla olmasý halinde finansal tablolarýný enflasyon düzeltmesine tabi tutarlar. 2010 ve 2009 hesap
dönemlerinde de ÜFEde %100 ve % 10 þartlarý birlikte gerçekleþmediði için enflasyon düzeltmesi uygulamasý
yapýlmamýþtýr.
8 Nisan 2006 tarihli Resmi Gazetede yayýmlanan 5479 sayýlý Kanunla Gelir Vergisi Kanunu (GVK)nun yatýrým
indirimine iliþkin düzenlemeleri 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere yürürlükten kaldýrýlarak, yatýrým
indirimi uygulamasýna son verilmiþtir. Ayný Kanunla GVKna eklenen geçici 69uncu madde ile, kazanýlmýþ haklarýn
kýsmen korunmasýna yönelik geçiþ düzenlemeleri yapýlmýþ olup, bu geçiþ düzenlemesi ile;
2006 yýlýna devreden yatýrým indirimi istisnasý tutarlarýnýn,
24 Nisan 2003 tarihinden önce yapýlan müracaatlara istinaden düzenlenen yatýrým teþvik belgeleri kapsamýnda 1
Ocak 2006 tarihinden sonra yapýlan yatýrýmlar nedeniyle doðan yatýrým indirimi istisnasý tutarlarýnýn, GVK md. 19
kapsamýnda 1 Ocak 2006 tarihinden önce baþlanan yatýrýmlarla ilgili olarak, yatýrýmla iktisadi ve teknik bakýmdan
bütünlük arz edip bu tarihten sonra yapýlan yatýrým harcamalarý üzerinden hesaplanacak istisna tutarlarýnýn,
20
11.
UYGULANAN MUHASEBE ÝLKELERÝ VE DEÐERLEME YÖNTEMLERÝ (devamý):
i)
Vergiler (devamý)
sadece 2006, 2007 ve 2008 yýllarýna ait kazançlarýndan indirim konusu yapýlmasýna devam edileceði hükmüne
baðlanmýþtýr.
Sözkonusu geçici madde ile yatýrým indiriminden yararlanma hakkýnýn son olarak 2008 yýlý kazançlarý ile sýnýrlandýrýlmýþ
olmasý nedeniyle, 2008 yýlý itibariyle mevcut olduðu halde, kazancýn yetersiz olmasý dolayýsýyla kullanýlmayan
yatýrým indirimi haklarýnýn 2009 ve müteakip yýllarda uygulanmasý imkaný yasal olarak ortadan kaldýrýlmýþtýr.
Sözkonusu GVKnun geçici 69uncu maddesinde yer alan;
Kaldýrýlan yatýrým indirimi istisnasýnýn uygulama süresini üç yýlla sýnýrlayýp 2008 yýlý sonuna kadar kullanýlmayan
yatýrým indirimi haklarýnýn ortadan kalkmasý sonucunu doðuran sadece 2006, 2007 ve 2008 yýllarýna ait
ibaresi, Anayasa Mahkemesi tarafýndan iptal edilmiþ olup, 8 Ocak 2010 tarihinde Resmi Gazetede yayýmlanarak
yürürlüðe girmiþtir.
31 Aralýk 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle kurumlar vergisi matrahý hesaplanmýþ, vergi karþýlýðý ayrýlmýþtýr.
12.
BÝLANÇO TARÝHÝNDEN SONRA ORTAYA ÇIKAN HUSUSLAR:
Bulunmamaktadýr.
13.
ÞARTA BAÐLI OLAYLAR:
Bulunmamaktadýr.
14.
MUHASEBE TAHMÝNLERÝNDE ORTAYA ÇIKAN DEÐÝÞÝKLÝKLER:
Bulunmamaktadýr.
15.
AKTÝF DEÐERLER ÜZERÝNDEKÝ ÝPOTEK VEYA TEMÝNAT TUTARI:
Bulunmamaktadýr.
16.
AKTÝF DEÐERLER ÜZERÝNDEKÝ SÝGORTA TUTARLARI:
31 Aralýk 2010 tarihi itibari ile þirketin aktifleri ve stoklarý üzerinde 181.317.687 TL (maddi hasar için 175.686.635
TL, kar kaybý için 5.631.052 TL) tutarýnda sigorta bulunmaktadýr (31 Aralýk 2009 tarihi itibariyle aktif deðerlerin
toplam sigorta tutarý 202.266.340 TLdir).
Ýktisadi kýymet cinsi
Bina
Makina, tesis ve cihazlar ve demirbaþlar
Taþýt araçlarý
Mamul ve malzeme
Toplam
Net defter deðeri
(TL)
(1)
Sigorta deðeri
(TL)
(2)
Kapsam
Yüzdesi
(2/1)
2.025.920
27.920.498
166.662
9.117.893
39.230.973
181.317.687(*)
4,62
(*) Þirketin 31 Aralýk 2010 itibariyle geçerli olan endüstriyel paket yangýn sigortasý Þirkete ait varlýklarda ortaya
çýkabilecek tüm hasarlar için 175.686.635 TL, operasyonun durmasýndan kaynaklanacak zararlar için de 5.631.052
TL tutarýnda güvence saðlamaktadýr.
21
17.
ALINAN ÝPOTEK VE TEMÝNATLAR:
Müþteri ünvaný
Muhtelif yerli firmalardan (alýcý)
18.
Ýpotek ve/veya
teminat türü
Teminat mektubu
Ýpotek
Araç rehni
31 Aralýk 2009
(TL)
7.110.000
1.319.500
573.900
9.003.400
4.926.000
1.430.500
905.182
7.261.682
31 Aralýk 2010
(TL)
31 Aralýk 2009
(TL)
465.724
70.000
1.000
282.150
15.000
833.874
442.320
0
1.000
1.337.000
15.000
1.795.320
PASÝFTE YER ALMAYAN TAAHHÜTLER:
Taahhüt türü
Enerji teminatý (Tedaþ)
Ýcra Müdürlükleri
Kayseri Þeker Fabrikasý
TKÝ Kurumu S.S.Garp Ýþletmeleri
TCDD
19.
31 Aralýk 2010
(TL)
BANKALARDAKÝ BLOKE MEVDUAT TUTARLARI:
31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle bankalarda bloke mevduat bulunmamaktadýr (31 Aralýk 2009: 77.899 TL).
20.
MENKUL KIYMETLERÝN KAYITLI DEÐER - BORSA RAYÝCÝ MALÝYET BEDELÝ KARÞILAÞTIRMALARI:
31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle menkul kýymet bulunmamaktadýr.
21.
ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLAR TARAFINDAN ÇIKARILAN MENKUL KIYMETLER:
31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle ortaklar, iþtirakler ve baðlý ortaklýklar tarafýndan çýkarýlmýþ menkul
kýymet bulunmamaktadýr.
22
22.
MALÝ TABLOLARDAKÝ DÝÐER ÝBARESÝNÝ TAÞIYAN HESAP KALEMLERÝ:
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
(TL)
(TL)
Diðer dönen varlýklar
Gelecek aylara ait giderler
10.726
-
-
1.020.854
10.726
1.020.854
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
(TL)
(TL)
Yoldaki stok ve tedarik giderleri
-
32.143
Tesellüm bekleyen stoklar
-
-
Gelir tahakkuklarý
Diðer stoklar
SEKA'dan Yibitaþ Krafta giden kraft kaðýdý
-
56.974
-
89.117
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
(TL)
(TL)
1.614
4.403
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
(TL)
(TL)
156.227
-
Diðer duran varlýklar
Gelecek yýllara ait giderler
Diðer kýsa vadeli borç ve gider karþýlýklarý
Dava karþýlýklarý
Maliyet gider karþýlýðý
324.873
229.227
481.100
229.227
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
(TL)
(TL)
Çevresel riskler karþýlýðý
27.734
27.734
Sosyal Sigortalar Kurumu ceza karþýlýðý
53.252
53.252
Kullanýlmamýþ izin karþýlýðý
13.039
92.701
94.025
173.687
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
(TL)
(TL)
11.891.870
9.270.009
Diðer uzun vadeli borç ve gider karþýlýklarý
Diðer
-
Satýþlardan diðer indirimler
Satýlan mallara ait sevk giderleri
23
22.
MALÝ TABLOLARDAKÝ DÝÐER ÝBARESÝNÝ TAÞIYAN HESAP KALEMLERÝ: (devamý)
Faaliyetle ilgili diðer gelir ve karlar
Kambiyo karlarý
Konusu kalmayan karþýlýklar
Reeskont geliri
Arýzi kira gelirleri
Hurda satýþ gelirleri
Hammadde ve yardýmcý malzeme satýþ geliri
Diðer
Diðer faaliyetlerden gider ve zararlar
Hammadde ve yardýmcý malzeme satýþ maliyeti
Personele ve taþeronlara elektrik gideri
Kambiyo zararlarý
Karþýlýk giderleri
Reeskont giderleri
Diðer
Diðer olaðanüstü gelir ve karlar
Enerji teþvik primleri
SSK teþvik primleri
Sayým fazlasý
Maddi duran varlýk satýþ hasýlatý
Diðer teþvikli gelirler
Diðer
Diðer olaðanüstü gider ve zararlar
Envanter noksaný
Ödenen diðer ceza ve teminatlar
Maddi duran varlýk satýþ zararý
Diðer
24
31 Aralýk 2010
(TL)
31 Aralýk 2009
(TL)
450.098
573.046
2.250
319.069
115.626
71.469
1.531.558
187.952
19.897
83.246
23.971
648.680
92.153
1.055.899
31 Aralýk 2010
(TL)
31 Aralýk 2009
(TL)
20.265
3.389
383.824
1.454.503
5.698
97.055
1.964.734
925.761
7.774
283.374
852.643
29.038
2.098.590
31 Aralýk 2010
(TL)
31 Aralýk 2009
(TL)
197.701
68.849
54.410
72.971
393.931
2.662.772
218.592
785
212
7.704
2.890.065
31 Aralýk 2010
(TL)
31 Aralýk 2009
(TL)
81.802
18
30.096
12.734
124.650
26.518
334
1.917
28.769
23.
DÝÐER ALACAKLAR ÝLE DÝÐER KISA VE UZUN VADELÝ BORÇLAR ÝÇERÝSÝNDE YER ALAN PERSONELDEN
ALACAKLAR/BORÇLAR:
31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihleri itibariyle "Diðer Alacaklar" ile "Diðer Kýsa veya Uzun Vadeli Borçlar" hesap
kalemleri içinde bulunan ve bilanço aktif toplamýnýn %1ini aþan personelden alacak ve personele borç
bulunmamaktadýr.
24.
ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLARA ÝLÝÞKÝN ÞÜPHELÝ ALACAKLAR:
Bulunmamaktadýr.
25.
VADESÝ GELMÝÞ VE VADESÝ GELMEMÝÞ ALACAKLARA ÝLÝÞKÝN ÞÜPHELÝ ALACAKLAR:
Þüpheli alacaklar
Þüpheli alacaklar toplamý
Þüpheli alacaklar karþýlýðý
31 Aralýk 2010
(TL)
31 Aralýk 2009
(TL)
1.068.648
(1.068.648)
-
859.739
(859.739)
-
26.
ÝÞLETME ÝLE DOLAYLI SERMAYE ÝLÝÞKÝSÝNE SAHÝP ÝÞTÝRAK VE BAÐLI ORTAKLIKLAR :
Bulunmamaktadýr.
27.
ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLARDAN ELDE EDÝLEN BEDELSÝZ HÝSSELER:
Bulunmamaktadýr.
28.
TAÞINMAZLAR ÜZERÝNDEKÝ AYNÝ HAKLAR:
Bulunmamaktadýr.
29.
YENÝDEN DEÐERLEME DEÐER ARTIÞLARI:
Enflasyon muhasebesi uygulandýðýndan Yeniden Deðerleme Deðer Artýþ Fonu hesabý iptal edilmek suretiyle
sýfýrlanmýþtýr.
25
30.
YABANCI PARALAR VE YABANCI PARALARLA TEMSÝL EDÝLEN ALACAKLAR VE BORÇLAR :
31 Aralýk 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝYLE
YABANCI PARA KARÞILIÐI BORÇLAR
Yabancý
Para Cinsi
Yabancý para
Tutarý
Döviz kuru
(TL)
Tutarý
(TL)
Hizmet
USD
-
-
-
Emtia
USD
2.793.183
1,5535
4.339.210
Hizmet
EURO
-
-
-
Emtia
EURO
102.263
2,0590
210.559
Yabancý para
Tutarý
Döviz kuru
(TL)
Tutarý
(TL)
31 Aralýk 2009 TARÝHÝ ÝTÝBARÝYLE
YABANCI PARA KARÞILIÐI BORÇLAR
Yabancý
Para Cinsi
31.
Hizmet
USD
-
1,513
-
Emtia
USD
18.017
1,513
27.260
Hizmet
EURO
-
2,1707
-
Emtia
EURO
6.455
2,1707
14.012
ORTAKLAR, ÝÞTÝRAKLER VE BAÐLI ORTAKLIKLAR LEHÝNE VERÝLEN YÜKÜMLÜLÜKLER:
31 Aralýk 2010 ve 31 Aralýk 2009 tarihi itibariyle ortaklar, iþtirakler ve baðlý ortaklar lehine verilen garanti, taahhüt,
kefalet, avans, ciro gibi yükümlülükler bulunmamaktadýr.
32.
PERSONEL YAPISI:
Personel
Mavi yakalý
Beyaz yakalý
31 Aralýk
2010
31 Aralýk
2009
108
28
136
111
30
141
26
33.
MALÝ TABLOLARI ÖNEMLÝ ÖLÇÜDE ETKÝLEYEN DÝÐER HUSUSLAR:
Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Mali Tablolarýn Düzeltilmesine Ýliþkin Usul ve Esaslar Hakkýnda Tebliðde Deðiþiklik
Yapýlmasýna Dair Tebliðe (Seri: XI, No: 26) göre mali tablolarda özsermaye kalemleri kayýtlý deðerleri üzerinden
gösterilir. Bunlarýn düzeltilmesi sonucunda oluþan farklar, toplu halde "Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farklarý"
hesabýnda gösterilir." Öz sermaye enflasyon düzeltmesi farklarý bilançonun pasifinde öz sermaye ana grubunda
Çevrim Farklarý hesabýnda gösterilmiþ olup detayý ve oluþtuklarý hesaplar aþaðýdaki gibidir;
Hesap ismi
31 Aralýk
31 Aralýk
2010
2009
(TL)
(TL)
32.295.352
32.295.352
Yasal yedekler
-
-
Maliyet artýþ fonu
-
-
Geçmiþ yýl karlarý
-
-
Geçmiþ yýllar zararlarý
-
-
32.295.352
32.295.352
Sermaye
27
31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE ÖZET GELÝR TABLOSU
A- BRÜT SATIÞLAR
B- SATIÞLARDAN ÝNDÝRÝMLER (-)
C- NET SATIÞLAR
D- SATIÞLARIN MALÝYETÝ (-)
BRÜT SATIÞ KARI
E- FAALÝYET GÝDERLERÝ (-)
ESAS FAALÝYET KARI
F- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GELÝRLER VE KARLAR
G- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GÝDERLER VE ZARARLAR (-)
H- FÝNANSMAN GÝDERLERÝ (-)
FAALÝYET KARI
I- OLAÐANÜSTÜ GELÝRLER VE KARLAR
J- OLAÐANÜSTÜ GÝDERLER VE ZARARLAR (-)
DÖNEM KARI
CARÝ DÖNEM
ÖNCEKÝ DÖNEM
31 Aralýk 2010
31 Aralýk 2009
77.084.675
65.172.611
(15.275.103)
(10.933.089)
61.809.572
54.239.522
(43.125.216)
(41.811.704)
18.684.356
12.427.818
(6.281.391)
(3.395.397)
12.402.965
9.032.421
2.992.959
5.675.025
(1.964.734)
(2.098.590)
(12.773)
(2.490)
13.418.417
12.606.366
393.932
2.995.082
(133.535)
(30.952)
13.678.814
15.570.496
(3.157.804)
(3.059.566)
10.521.010
12.510.930
K- ÖDENECEK VERGÝ VE DÝÐER
YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
NET DÖNEM KARI
28
31 ARALIK 2010 TARÝHÝ ÝTÝBARÝ ÝLE DETAY GELÝR TABLOSU
CARÝ DÖNEM
A- BRÜT SATIÞLAR
1- Yurtiçi Satýþlar
2- Diðer Satýþlar
ÖNCEKÝ DÖNEM
77.084.675
65.104.853
11.979.822
B- SATIÞLARDAN ÝNDÝRÝMLER (-)
1- Satýþtan Ýadeler (-)
2- Satýþ Ýskontolarý (-)
3- Diðer Ýndirimler (-)
65.172.611
55.626.417
9.546.194
(15.275.103)
(212.407)
(3.170.825)
(11.891.870)
C- NET SATIÞLAR
D- SATIÞLARIN MALÝYETÝ (-)
BRÜT SATIÞ KARI
E- FAALÝYET GÝDERLERÝ (-)
1- Pazarlama, Satýþ ve Daðýtým Giderleri (-)
2- Genel Yönetim Giderleri (-)
(10.933.089)
(383.787)
(1.279.293)
(9.270.009)
61.809.572
54.239.522
(43.125.216)
(41.811.704)
18.684.356
12.427.818
(6.281.391)
(3.491.226)
(2.790.166)
ESAS FAALÝYET KARI
(3.395.397)
(3.395.397)
-
12.402.965
F- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GELÝRLER VE KARLAR
1- Baðlý Ortaklýklardan Temettü Gelirleri
2- Faiz ve Diðer Temettü Gelirleri
3- Faaliyetle Ýlgili Diðer Gelirler ve Karlar
9.032.421
2.992.959
1.461.401
1.531.558
G- DÝÐER FAALÝYETLERDEN GÝDERLER VE ZARARLAR (-)
H- FÝNANSMAN GÝDERLERÝ (-)
1- Kýsa Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
2- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
5.675.025
4.619.126
1.055.899
(1.964.734)
(2.098.590)
(12.773)
(12.772)
(1)
FAALÝYET KARI
I- OLAÐANÜSTÜ GELÝRLER VE KARLAR
1- Konusu Kalmayan Karþýlýklar
2- Önceki Dönem Gelir ve Karlarý
3- Diðer Olaðanüstü Gelirler ve Karlar
13.418.417
12.606.366
393.932
2.995.082
105.017
2.890.065
393.932
J- OLAÐANÜSTÜ GÝDERLER VE ZARARLAR (-)
1- Diðer Olaðanüstü Giderler ve Zararlar (-)
2- Önceki Dönem Gider ve Zararlarý (-)
(2.490)
(2.490)
(133.535)
(124.650)
(8.885)
DÖNEM KARI
K- ÖDENECEK VERGÝ VE DÝÐER YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-)
NET DÖNEM KARI
(28.769)
(2.183)
13.678.814
15.570.496
(3.157.804)
(3.059.566)
10.521.010
12.510.930
29
(30.952)
31 Aralýk 2010 ve 2009 Tarihinde Sona Eren Yýllara Ait
Ayrýntýlý Gelir Tablolarýna Ýliþkin Dipnotlar
1.
Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme paylarý 2.715.977 TLdir (2009: 1.797.007 TL).
a) Amortisman giderleri
aa) Normal amortisman giderleri,
b) Ýtfa ve tükenme paylarý
aa) Normal amortisman giderleri,
2.651.113
2.651.113
64.864
64.864
TL
TL
TL
TL
2.
Dönemin reeskont ve karþýlýk giderleri toplamý 1.487.564 TL olup, Kýdem tazminatý karþýlýðý 400.179 TL, kullanýlmamýþ
izin karþýlýðý 13.039 TL, þüpheli alacak karþýlýðý 1.068.648 TL ve reeskont gideri 5,698 TLdir (2009 Yýlý karþýlýk
reeskont ve karþýlýk giderleri toplamý: 884.900 TL olup, kýdem tazminatý karþýlýk gideri 288.816 TL, kullanýlmamýþ
izin karþýlýðý 2.005 TL, þüpheli alacak karþýlýðý 859.739 TL ve reeskont gideri 32.257 TLdir).
3.
Dönemin tüm finansman giderleri 12.773 TLdir (2009: 2.490 TL).
a) Üretim maliyetine verilenler yoktur.
b) Sabit varlýklarýn maliyetine verilenler yoktur.
c) Doðrudan gider yazýlanlar 12.773 TLdir.
4.
2010 yýlý içinde aktifleþtirilen ve gelir tablosunda yer alan finansman giderlerinden ortaklara, iþtiraklere ve baðlý
ortaklara ödenen tutar bulunmamaktadýr (2009: bulunmamaktadýr).
5.
2010 yýlý içinde ortaklara, iþtiraklere, baðlý ortaklýklara yapýlan satýþlar:
Cimpor Yibitaþ Çim. San. Ve Tic. A.Þ. ne yapýlan satýþlarýn tutarý 23.031.157 TLdir. (Çimento ve klinker satýþlarý).
2009 yýlý içinde þirketin ortaðý Cimpor Yibitaþ Çim. San. Ve Tic. A.Þ.ne yapýlan satýþlarýn tutarý 27.826.799 TLdir.
6.
Ortaklar, baðlý ortaklýk ve iþtiraklerden alýnan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri:
31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle ortaklara, baðlý ortaklýklara ve iþtiraklere ödenen faiz 6.082 TL (2009: Bulunmamaktadýr).
31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle ortaklardan alýnan faizlerin toplamý 1.044.690 TLdir (2009: 4.477.252 TL).
7.
Yönetim Kurulu Baþkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardýmcýlarý gibi üst yöneticilere
cari dönemde saðlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarý 351.078 TLdir (2009: 288.611 TL).
8.
Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapýlan deðiþikliklerin dönemin amortisman giderlerinde
meydana getirdiði artýþ veya azalýþ:
Normal amortisman yöntemi uygulanmaktadýr. Amortisman hesaplama yönteminde deðiþiklik olmamýþtýr.
30
31 Aralýk 2010 ve 2009 Tarihinde Sona Eren Yýllara Ait
Ayrýntýlý Gelir Tablolarýna Ýliþkin Dipnotlar
9.
Stok maliyeti hesaplama sistemi: Safha maliyeti
Stok deðerleme yöntemi : Hareketli aðýrlýklý ortalama maliyet
10.
Fiili stok sayýmlarý yýl sonlarýnda yapýlmaktadýr. 31 Aralýk 2010 tarihinde fiili stok sayýmý yapýlmýþtýr.
11.
31 Aralýk 2010 tarihi itibariyle yan ürün ve diðer satýþlar brüt satýþlarýn %20'sini aþmamaktadýr.
12.
Satýþlarla ilgili olarak alýnan teþvik ve sübvansiyonlar bulunmamaktadýr.
13.
a)
Önceki döneme iliþkin gider ve zararlar :
Önceki dönem gider ve zararlar hesabýnda bakiye yoktur.
b)
Önceki döneme iliþkin gelir ve karlar:
Önceki dönem gelir ve karlar hesabýnda bakiye yoktur.
14.
Þirketin temettü imtiyazý bulunan imtiyazlý hisse senedi bulunmamaktadýr. Adi hisse senetleri için hisse baþýna kar
ve kar payý (1 TL nominal deðerli hisseye isabet eden) aþaðýdaki gibidir:
31 Aralýk 2010
(TL)
1 adet hisse baþýna kar
1 adet hisse baþýna kar payý
105,210
95,650
* Hisse baþýna kar ve hisse baþýna kar paylarý bilanço tarihi itibari ile taslak olarak belirlenmiþ ve Genel Kurula
bu þekilde sunumlarý yapýlmýþtýr.
15.
Her bir ana üretim grubu için ayrý ayrý olmak üzere, Ýþletmenin dönem içinde gerçekleþtirdiði mal ve hizmet üretim
miktarlarýndaki deðiþmeler:
Mamül
Çimento
Klinker
16.
Üretim
2010
Ton
467.600
709.800
Miktarlarý
2009
Ton
347.759
760.000
Deðiþim
%
34
-7
Her bir ana satýþ grubu için ayrý ayrý olmak üzere, Ýþletmenin dönem içinde gerçekleþtirdiði mal ve hizmet satýþ
miktarlarýndaki deðiþmeler:
Mamül
Çimento
Klinker
Satýþ
2010
Ton
465.009
373.974
31
Miktarlarý
2009
Ton
348.910
456.509
Deðiþim
%
33
-18
31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT NAKÝT AKIM TABLOSU
CARÝ DÖNEM
1 Ocak - 31 Aralýk 2010
A- DÖNEM BAÞI NAKÝT MEVCUDU
B- DÖNEM ÝÇÝ NAKÝT GÝRÝÞLERÝ
1- Satýþlardan Elde Edilen Nakit
a) Net Satýþ Hasýlatý
b) Alacaklardaki (Satýþlardan Kaynaklanan) Artýþlar (-)
ÖNCEKÝ DÖNEM
206.124
113.053
100.013.426
63.085.618
61.656.218
53.760.091
61.809.573
54.239.522
(153.355)
(479.431)
2- Diðer Faaliyetlerden Gelirler ve Karlardan
Dolayý Saðlanan Nakit
3- Olaðanüstü Gelir ve Karlardan Saðlanan Nakit
4- Kýsa Vadeli Borçlardaki Artýþ (Alýmlarla Ýlgili Olmayan)
a) Diðer Artýþlar
3.025.216
5.622.871
393.931
2.995.082
5.243.607
58.658
5.243.607
5- Diðer Nakit Giriþleri
58.658
29.694.454
C- DÖNEM ÝÇÝ NAKÝT ÇIKIÞLARI
99.807.302
1- Maliyetlerden Kaynaklanan Nakit Çýkýþý
a) Satýþlarýn Maliyeti
63.099.836
33.547.445
40.097.964
43.125.216
41.811.704
-
-
(6.689.945)
6.061.789
b) Stoklardaki Artýþ(+)
c) Borçlardaki (Alýmlardan Kaynaklanan) Artýþ (-)
648.916
d) Amortisman ve Karþýlýk Gibi Nakit Çýkýþý
Gerektirmeyen Giderler (-)
(2.887.826)
(1.694.363)
c) Stoklardaki Azalýþ(+)
(6.081.166)
2- Faaliyet Giderlerinden Dolayý Nakit Çýkýþý
6.854.437
2.827.266
a) Pazarlama, Satýþ ve Daðýtým Giderleri
3.491.226
b) Genel Yönetim Giderleri
3.675.224
3.395.397
-
c) Nakit Çýkýþý Gerektirmeyen Giderler (-)
(312.013)
(568.131)
3- Diðer Faaliyetlerden Giderler ve Zararlardan
Dolayý Nakit Çýkýþý
1.085.374
a) Diðer Faaliyetlerle Ýlgili Giderler ve Zararlar
b) Nakit Çýkýþý Gerektirmeyen Giderler ve Zararlar (-)
a) Olaðanüstü Gider ve Zararlar
2.098.590
(26.559)
4- Finansman Giderlerinden Dolayý Nakit Çýkýþý
5- Olaðanüstü Gider ve Zararlarda Dolayý Nakit Çýkýþý
1.330.824
1.111.933
(767.766)
12.773
2.490
133.534
30.952
133.534
6- Duran Varlýk Yatýrýmlarý Nedeniyle Nakit Çýkýþý
2.385.987
3.090.266
7- Kýsa Vadeli Borçlarýn Anapara Ödemeleri (Alýmlarla
Ýlgili Olmayan)
-
a)Diðer Ödemeler
-
-
-
8- Uzun Vadeli Borçlarýn Anapara Ödemeleri (Alýmlarla
Ýlgili Olmayan)
-
a)Diðer Ödemeler
-
-
9- Ödenen Vergi ve Benzerleri
3.157.804
3.902.469
10-Ödenen Temettüler
52.572.804
7.300.433
11-Diðer Nakit Çýkýþlarý
57.144
4.517.172
D- DÖNEM SONU NAKÝT MEVCUDU
412.248
98.835
E- NAKÝT ARTIÞI veya AZALIÞI (D-A)
206.124
(14.218)
32
31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT FON AKIM TABLOSU
CARÝ DÖNEM
A- KAYNAKLAR
ÖNCEKÝ DÖNEM
58.389.569
1- Faaliyet Karýndan Saðlanan Kaynak
a) Faaliyet Karý
21.435.896
16.419.847
15.172.498
13.418.417
12.606.366
b) Amortismanlar (+)
2.715.977
1.735.391
c) Fon Çýkýþý Gerektirmeyen Diðer Giderler (+)
1.068.977
882.895
d) Fon Giriþi Saðlamayan Gelirler (-)
(783.524)
(52.154)
2- Olaðanüstü Kardan Saðlanan Kaynak
a) Olaðanüstü Kar
393.932
2.995.082
393.932
2.995.082
3- Dönen Varlýklarýn Tutarýnda Azalýþ
29.629.886
4- Duran Varlýklarýn Tutarýnda Azalýþ
-
6- Kýsa Vadeli Borçlarda Artýþ
3.268.316
11.708.180
7- Uzun Vadeli Borçlarda Artýþ
237.724
B- KAYNAK KULLANIMLARI
58.389.569
21.435.896
1- Olaðanüstü Zarardan Dolayý
Kaynak Kullanýmý
133.535
a) Olaðanüstü Zarar
30.952
133.535
2- Ödenen Vergi ve Benzerleri
3- Ödenen Temettüler
4- Dönen Varlýklarýn Tutarýnda Artýþ
30.952
3.157.804
3.902.469
52.572.804
7.300.433
-
2.288.156
5- Duran Varlýklarýn Tutarýnda Artýþ
(Yeniden Deðerleme Hariç)
2.525.425
2.193.608
6- Kýsa Vadeli Borçlarda Azalýþ
-
5.617.266
7- Uzun Vadeli Borçlarda Azalýþ
-
103.012
8- Çeviri Farklarýnda Azalýþ Azalýþ
-
NET ÝÞLETME SERMAYESÝNDEKÝ DEÐÝÞÝM
1- Net Ýþletme Sermayesindeki Artýþ
2- Net Ýþletme Sermayesindeki Azalýþ
-
4.938.084
(41.623.519)
-
33
31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT
SATILAN MALIN MALÝYETÝ TABLOSU
CARÝ DÖNEM
ÖNCEKÝ DÖNEM
ÜRETÝM FAALÝYETÝ
A- Dolaysýz Ýlk Madde ve Malzeme Giderleri
16.328.477
16.462.164
B- Dolaysýz Ýþçilik Giderleri
2.851.319
3.275.231
C- Genel Üretim Giderleri
21.330.022
22.454.981
2.767.337
(507.655)
D- Yarý Mamul Kullanýmý
1- Dönem Baþý Stok (+)
3.760.765
3.253.110
2- Dönem Sonu Stok (-)
(993.428)
(3.760.765)
ÜRETÝLEN MAMUL MALÝYETÝ
E- Mamul Stoklarýnda Deðiþim
43.277.155
41.684.721
(151.939)
126.983
1- Dönem Baþý Stok (+)
344.126
471.109
2- Dönem Sonu Stok (-)
(496.065)
(344.126)
I- SATILAN MAMUL MALÝYETÝ
43.125.216
41.811.704
A- Dönem Ýçi Alýþlar (+)
-
-
II- SATILAN EMTÝA MALÝYETÝ
-
-
43.125.216
41.811.704
TÝCARÝ FAALÝYET
SATIÞLARIN MALÝYETÝ ( I + II )
34
31 ARALIK 2010 TARÝHÝNDE SONA EREN YILA AÝT
GENEL KURULA SUNULMASI PLANLANAN KAR DAÐITIM TABLOSU
1. Ödenmiþ/çýkarýlmýþ sermaye
100.000,00
2. Toplam Yasal Yedek Akçe (Yasal KayýtlaraGöre)
9.489.391,55
Esas sözleþme uyarýnca kar daðýtýmýnda imtiyaz var ise söz konusu imtiyaza iliþkin bilgi
3. Dönem Karý
Yoktur
SPK'ya Göre
Yasal Kayýtlara Göre
13.678.814,00
14.120.324,17
4. Ödenecek Vergiler (-)
3.157.804,30
3.157.804,30
5. Net Dönem Karý (=)
10.521.009,70
10.962.519,87
0,00
0,00
6. Geçmiþ Yýl Zararlarý (-)
7. Birinci tertip Yedekler (-)
8. NET DAÐITILABÝLÝR DÖNEM KAR (=)
0,00
0,00
10.521.009,70
10.962.519,87
27.729,46
0,00
10.548.739,16
10.962.519,87
2.109.747,83
5.000,00
2.109.747,83
5.000,00
9. Yýl Ýçinde Yapýlan Baðýþlar
10. Birinci temettüün hesaplanacaðý
baðýþlar eklenmiþ net daðýtýlabilir dönem kârý
11. Ortaklara Birinci Temettü
- Nakit
- Bedelsiz Hisse
- Toplam
12. Ýmtiyazlý Hisse Senedi Sahiplerine Daðýtýlan Temettü
0
13. Yönetim kurulu üyelerine, çalýþanlara vb.'e temettü
0
14. Ýntifa Senedi Sahiplerine Daðýtýlan Temettü
0
15. Ortaklara Ýkinci Temettü
7.455.260,99
9.560.008,82
956.000,88
956.000,88
16. Ýkinci Tertip Yasal Yedek Akçe
17. Statü Yedekleri
18. Özel Yedekler
19. OLAÐANÜSTÜ YEDEK
441.510,17
20. Daðýtýlmasý Öngörülen Diðer Kaynaklar
- Geçmiþ Yýl Kârý
- Olaðanüstü Yedekler
- Kanun ve Esas Sözleþme Uyarýnca Daðýtýlabilir Diðer Yedekler
GRUBU
TOPLAM TEMETTÜ
TUTARI (TL)
1 TL NOMÝNAL DEÐERLÝ HÝSSEYE ÝSABET
EDEN TEMETTÜ
TUTARI (TL)
ORAN (%)
9.565.008,82
95,65
9565 %
9.304.797,87
81,30
8130 %
A
BRÜT
B
TOPLAM
A
NET
B
TOPLAM
ORTAKLARA DAÐITILAN KAR PAYI TUTARI
ORTAKLARA DAÐITILAN KAR PAYININ BAÐIÞLAR EKLENMÝÞ NET
(TL)
DAÐITILABÝLÝR DÖNEM KARINA ORANI (%)
9.565.008,82
100 %
35
(31.12.2010)
Ortaklýðýn;
-Ünvaný
-Merkezi
-Sermayesi
-Faaliyet Konusu
Denetçilerin Ad ve Görev Süreleri,
Ortak Olup Olmadýklarý
Katýlýnan Yönetim Kurulu Toplantý
Sayýsý
Ortaklýk Hesaplarý, Defter ve Belgeleri
Üzerinde Yapýlan Ýncelemelenin Kapsamý,
Hangi Tarihlerde Ýnceleme Yapýldýðý
Türk Ticaret Kanununun 353. Maddesi
1. Fýkrasý 3. Bendi Gereðince Þirket
Veznesinde Sayýmlar ve Sonuçlarý
Türk Ticaret Kanununun 353. Maddesi
1. Fýkrasý 4. Bendi Gereðince Yapýlan
Ýnceleme Sonuçlarý
Ýntikal Eden Þikayet, Yolsuzluklarve
Bunlar Hakkýnda Yapýlan Ýþlemler
: Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri
Ticaret ve Sanayi A.Þ.
: YOZGAT - Yerköy
: 100.000.-TL
: Çimento Üretimi ve Ticareti.
: Zeki KURTÇU - Þirketin 2013 yýlýnda yapýlacak
Olaðan Genel Kurul Toplantýsýna kadar - Ortak deðil,
Bican ÇÝLTEPE - Þirketin 2013 yýlýnda yapýlacak
Olaðan Genel Kurul Toplantýsýna kadar - Ortak deðil.
: 3 kez Yönetim Kurulu Toplantýsýna katýlýndý.
: 17.03.2010, 28.07.2010, 12.10.2010, 30.12.2010,
tarihlerinde yapýlan incelemede defter ve kayýtlarýn
doðruluðu ve yasalara uygunluðu tesbit edilmiþtir.
: 17.03.2010, 28.07.2010, 12.10.2010, 30.12.2010,
tarihlerinde yapýlan kasa sayýmlarýnda mevcutlarýn
defter ve kayýtlara uygunluðu tesbit edilmiþtir.
: 17.03.2010, 28.07.2010, 12.10.2010, 30.12.2010,
tarihlerinde yapýlan incelemelerde Þirket veznesinde
bulunan kýymetli evrakýn Þirket kayýtlarýna uygunluðu
tesbit edilmiþtir.
:
Kurulumuza Þirket yönetimi tarafýndan bildirilen usulsüzlük hakkýnda Þirket Muhasebe Müdürlüðünce ve
baðýmsýz denetim firmasý Güney Baðýmsýz Denetim ve SMMM A.Þ. tarafýndan yapýlan incelemeler sonucunda;
Þirketin Ortaklar Servisi çalýþanlarýnca mükerrer kar payý ödemeleri yapýldýðý ve mükerrer ortak kaydý oluþturulduðu
tespit edilmiþtir. Þirket yönetimi bu konuda derhal harekete geçerek sözkonusu tutarlarýn ilgili kiþilerden faizi
ile tahsilini kýsmen 2010 ve kýsmen 2011 yýllarýnda saðlamýþtýr. Ýlgili kiþilerin Þirket ile iliþkileri kalmamýþtýr.
Ortaklar Servisinde gerek yeni personel istihdamý gerekse iþ ve iþlem akýþý yönünden gerekli iyileþtirme ve
düzeltmeler yapýlmýþtýr. Durumu TTK md. 354 hükmü gereðince genel kurula bildiririz.
Yibitaþ Yozgat Ýþçi Birliði Ýnþaat Malzemeleri Ticaret ve Sanayi Anonim Þirketinin 01.01.2010 - 31.12.2010
dönemi hesap iþlemlerini, Türk Ticaret Kanunu, Ortaklýðýn Ana Sözleþmesi ve diðer mevzuat ile genel kabul
görmüþ muhasebe ilke ve standartlarýna göre incelemiþ bulunmaktayýz.
Görüþümüze göre içeriðini benimsediðimiz ekli 31.12.2010 tarihi itibariyle düzenlenmiþ Bilanço ve Kar/Zarar
Cetveli Ortaklýðýn anýlan tarihteki gerçek mali durumunu ve gerçek faaliyet sonucunu yansýtmaktadýr.
Bilanço ve Kar/Zarar Cetvelinin onaylanmasýný ve Yönetim Kurulunun aklanmasýný onaylarýnýza arz ederiz.
ZEKÝ KURTÇU
DENETÇÝLER
36
BÝCAN ÇÝLTEPE
2010 YILI FAALÝYET RAPORU

2010 faliyet raporu

Transkript

Benzer belgeler

ışık sigorta a.ş. 2009 faaliyet raporu

Yükle - Akçansa

Dosyayı indir - EMKO Elektronik