İhraççı Bilgi Dökümanı

Transkript

SERMAYE PİYASASI KURULU
PAYLARIN HALKA ARZINDA KULLANILACAK
İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANI
1
Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.
İhraççı Bilgi Dokümanıdır
Bu
ihraççı
bilgi
dokümanı
(Kurul)……/...../…..tarihinde onaylanmıştır.
Sermaye
Piyasası
Kurulunca
Bu ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özet ile birlikte geçerli
bir izahname oluşturur. Bu nedenle, sermaye piyasası araçlarına ilişkin yatırım
kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak
değerlendirilmesi sonucu verilmelidir.
İhraççı bilgi dokümanının ilanından söz konusu doküman kapsamında halka arz
işlemini gerçekleştirmek için Sermaye Piyasası Kuruluna onaylanmak amacıyla sermaye
piyasası aracı notu sunuluncaya kadar geçen süre boyunca bu ihraççı bilgi dokümanının
güncellenmesi gerekmez.
İhraççı bilgi dokümanının onaylanması, ihraççı bilgi dokümanında yer alan
bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, ihraç edilecek
sermaye piyasası araçlarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez.
Bu ihraççı bilgi dokümanı ile birlikte incelenmesi gereken sermaye piyasası aracı
notu ve özet, ortaklığımızın ve halka arzda satışa aracılık edecek Neta Yatırım Menkul
Değerler A.Ş.’nin www.netayatirim.com ve www.bestithalat.com.tr adresli internet
siteleri ile Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP)’nda (kap.gov.tr) yayımlanmıştır.
Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır.
Sermaye Piyasası Kanunu(SPKn)’nun 10’uncu maddesi uyarınca, izahnameyi
oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik
bilgilerden kaynaklanan zararlardan; ihraççı sorumludur. Zararın ihraççıdan tazmin
edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; halka arz edenler, ihraca
aracılık eden lider yetkili kuruluş, varsa garantör ve ihraççının yönetim kurulu üyeleri
kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde
sorumludur. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi
izahnameyi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi
ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden
SPKn hükümleri çerçevesinde sorumludur.
2
GELECEĞE YÖNELİK AÇIKLAMALAR
“Bu ihraççı bilgi dokümanı, “düşünülmektedir”, “planlanmaktadır”,
“hedeflenmektedir”, “tahmin edilmektedir”, “beklenmektedir” gibi kelimelerle ifade
edilen geleceğe yönelik açıklamalar içermektedir. Bu tür açıklamalar belirsizlik ve risk
içermekte olup, sadece ihraççı bilgi dokümanının yayım tarihindeki öngörüleri ve
beklentileri göstermektedir. Birçok faktör, ihraççının geleceğe yönelik açıklamaların
öngörülenden çok daha farklı sonuçlanmasına yol açabilecektir.”
3
İçindekiler
1. İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER ...................... 6
2. BAĞIMSIZ DENETÇİLER ........................................................................................................................ 7
3. SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER .............................................................................................................. 7
4. RİSK FAKTÖRLERİ ................................................................................................................................. 9
5. İHRAÇÇI HAKKINDA BİLGİLER............................................................................................................. 14
6.FAALİYETLER HAKKINDA GENEL BİLGİLER .......................................................................................... 19
7.GRUP HAKKINDA BİLGİLER ................................................................................................................. 28
8.MADDİ DURAN VARLIKLAR
HAKKINDA BİLGİLER ............................................................................ 29
9. FAALİYETLERE VE FİNANSAL DURUMA İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER ............................................... 32
10.EĞİLİM BİLGİLERİ .............................................................................................................................. 35
11.KÂR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ .................................................................................................. 37
12.İDARİ YAPI, YÖNETİM ORGANLARI VEÜST DÜZEY YÖNETİCİLER ...................................................... 38
13.ÜCRET VE BENZERİ MENFAATLER .................................................................................................... 42
14.PERSONEL HAKKINDA BİLGİLER ........................................................................................................ 42
15.ANA PAY SAHİPLERİ .......................................................................................................................... 43
16.İLİŞKİLİ TARAFLAR VE İLİŞKİLİ TARAFLARLA YAPILAN İŞLEMLER HAKKINDA BİLGİLER...................... 45
17.İHRAÇÇININ FİNANSAL DURUMU VE FAALİYET SONUÇLARI HAKKINDABİLGİLER ............................ 46
18.DİĞER BİLGİLER ................................................................................................................................. 49
19.ÖNEMLİ SÖZLEŞMELER ..................................................................................................................... 50
20. UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİŞİLERDEN ALINAN BİLGİLER: ................................................... 51
21. İNCELEMEYE AÇIK BELGELER ........................................................................................................... 52
22. EKLER ............................................................................................................................................... 52
4
KISALTMA VE TANIMLAR
Amerikan Doları
Avro
“USD”
EURO
“Şirket”, “Best İthalat”
Gayri Safi Yurt İçi Hasıla
Neta Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
BİAŞ Takas ve Saklama Bankası A.Ş.
Borsa İstanbul Anonim Şirketi
Borsa İstanbul Anonim Şirketi Kotasyon
Kamuyu Aydınlatma Platformu
Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.
Sermaye Piyasası Kanunu
Sermaye Piyasası Kurulu
Türkiye Büyük Millet Meclisi
Türk Lirası
Türk Ticaret Kanunu
Türk Ticaret Sicil Gazetesi
Madde
Uluslararası Finansal Raporlama Standartları
Serbest Muhasebeci Mali Müşavir
“GSYİH”
“NetaYatırım”
“Takasbank”
“BİST veya “Borsa”
“BİAŞ Kotasyon”
“KAP”
“MKK”
“SPKn”
“SPK”, “Kurul”
“TBMM”
“TL”
“TTK”
“TTSG”
“Md”
“UFRS”
“SMMM”
Teminat, Rehin, İpotek
Uluslararası Muhasebe Standartları
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul
Best İthalat A.Ş. ve Bakkal 24 Ltd.Şti.
Çevresel Etki Değerlendirmesi
“TRİ”
“UMS”
“YAG”
“ORTAKLIK”
“ÇED”
Gelişen İşletmeler Piyasası
“GİP”
İstanbul Ticaret Odası
“ITO”
Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti
“Bakkal 24 Ltd.Şti.”
5
1. İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN
KİŞİLER
Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu ihraççı
bilgi dokümanı ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin
ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve ihraççı bilgi dokümanında bu bilgilerin anlamını
değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş
olduğunu beyan ederiz.
20.12.2013
İhraççı
Best İthalat İhracat Pazarlama ve
Ticaret A.Ş.
Mehmet İhsan
Elvan
NALÇACI
Sorumlu Olduğu Kısım:
AKYÜZOL
Yön. Kur. Başkanı Yön. Kur. Üyesi
İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ
TAMAMI
20.12.2013
Neta Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
Mehmet Bedir
Mustafa Çakmak
Genel Müdür
Takas ve Operasyon
Sorumlu Olduğu Kısım:
Uzmanı
İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ
TAMAMI
6
2. BAĞIMSIZ DENETÇİLER
2.1. Bağımsız denetim kuruluşunun ticaret unvanı, adresi ve sorumlu ortak baş
denetçinin adı soyadı:
Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.'nin 31.12.2010 – 31.12.2011 – 31.12.2012 ve
01.01-30.06.2013 tarihli finansal tablolarını Legal Bağımsız Denetim Yeminli Mali
Müşavirlik A.Ş. denetlemiş olup, sorumlu ortak baş denetçi Korkut Yet’dir.
Adresi, Cemal Sahir Sok. Profilo Plaza B Blok No: 26/28 Mecidiyeköy Şişli, - İstanbul
şeklindedir.
2.2.Bağımsız denetim kuruluşlarının/sorumlu ortak baş denetçinin görevden alınması,
görevden çekilmesi ya da değişmesine ilişkin bilgi:
Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.'nin 31.12.2010 – 31.12.2011 – 31.12.2012 ve
01.01-30.06.2013 tarihli finansal tablolarını denetleyen Legal Bağımsız Denetim Yeminli
Mali Müşavirlik A.Ş.’nin ve sorumlu ortak baş denetçinin görevden alınması, görevden
çekilmesi ya da değişmesine yol açacak bir durum oluşmamıştır.
3. SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER
Özel Bağımsız Denetimden Geçmiş
(TL)
01.0131.12.2012
01.0131.12.2011
01.0131.12.2010
Dönen Varlıklar
Nakit ve Nakit Benzerleri
Ticari Alacaklar
Stoklar
Duran Varlıklar
Maddi Duran Varlıklar
TOPLAM VARLIKLAR
Kısa Vadeli Yükümlülükler
Finansal Borçlar
Ticari Borçlar
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Finansal Borçlar
Öz kaynaklar
Ödenmiş Sermaye
Geçmiş Yıl Kar/Zararları
18.405.030
510.239
9.468.394
6.971.580
12.287.774
11.618.391
30.692.804
21.193.442
6.081.899
11.009.759
4.376.156
3.040.923
5.123.206
4.560.000
(1.523.970)
17.873.832
243.429
12.022.411
5.074.589
6.280.418
5.791.910
24.154.250
20.764.031
7.236.644
10.531.772
1.324.196
1.205.798
2.066.023
3.430.000
(152.906)
10.432.547
137.301
6.458.865
2.300.742
7.213.723
6.705.882
17.646.270
14.549.331
3.850.476
9.093.017
846.397
773.349
2.250.542
2.400.000
(201.622)
7
Net Dönem Karı/(Zararı)
TOPLAM KAYNAKLAR
(1.214.519)
24.154.250
(782.575)
30.692.804
48.716
17.646.270
Özel Bağımsız Denetimden Geçmiş
(TL)
Dönen Varlıklar
Nakit ve Nakit Benzerleri
Ticari Alacaklar
Stoklar
Duran Varlıklar
TOPLAM VARLIKLAR
Kısa Vadeli Yükümlülükler
Finansal Borçlar
Ticari Borçlar
Uzun Vadeli Yükümlülükler
Finansal Borçlar
Öz kaynaklar
Ödenmiş Sermaye
Geçmiş Yıl Kar/Zararları
Net Dönem Karı/(Zararı)
TOPLAM KAYNAKLAR
01.01-30.06.2013
01.01-31.12.2012
19.988.030
872.603
11.667.603
6.232.613
11.721.063
10.973.843
31.709.093
21.550.410
8.881.080
7.882.475
5.567.206
4.448.398
4.591.477
4.560.000
(2.306.545)
(531.670)
31.709.093
18.405.030
510.239
9.468.394
6.971.580
12.287.774
11.618.391
30.692.804
21.193.442
6.081.899
11.009.759
4.376.156
3.040.923
5.123.206
4.560.000
(1.523.970)
(782.575)
30.692.804
Özel Bağımsız Denetimden Geçmiştir.
01.0101.0101.0131.12.2012 31.12.2011 31.12.2010
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
Satış Gelirleri
Satışların Maliyeti (-)
Brüt Kar/Zarar
Faaliyet Karı/Zararı
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi
Karı/Zararı
Net Dönem Karı/Zararı
22.976.233
12.515.690
10.460.543
1.322.186
14.060.343
6.533.596
7.526.747
823.020
12.909.678
5.661.165
7.248.513
1.292.873
(586.138)
(1.172.043)
(87.559)
(783.237)
(1.214.519)
48.716
01.0101.0130.06.2013 30.06.2012
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER
Satış Gelirleri
Satışların Maliyeti (-)
11.757.312
6.736.688
8
11.360.946
6.818.865
Brüt Kar/Zarar
Faaliyet Karı/Zararı
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı/Zararı
Net Dönem Karı/Zararı
5.020.624
478.107
(445.544)
(531.729)
4.542.081
(59.959)
(563.934)
(713.913)
“Yatırımcı, yatırım kararını vermeden önce ihraççının finansal durum ve faaliyet
sonuçlarına ilişkin ayrıntılı bilgilerin yer aldığı işbu ihraççı bilgi dokümanının 9 ve 17
no’lu bölümlerini de dikkate almalıdır.”
4. RİSK FAKTÖRLERİ
Borsa üyeleri, müşterilerinin GİP’te işlem görecek paylarının birincil ve ikincil piyasa
işlemlerine aracılık yapmadan önce, ortaklık paylarının GİP Listesi’ne kabul edilme kriterleri,
piyasa danışmanı uygulaması, kamuyu aydınlatma hususunda GİP ve Pay Piyasası arasındaki
farklılıklar ve GİP’te işlem görecek paylara yatırım yapmanın riski ve karşılaşabilecekleri
diğer riskler konusunda yatırımcıları bilgilendirmekle yükümlüdür. Üyelerin GİP Risk
Bildirim Formu’nu müşterilerinin emirlerinin GİP’e iletilmesine ilk defa aracılık etmeden
önce müşterilerine imzalatmaları zorunludur.
4.1. İhraççıya ve faaliyetlerine ilişkin riskler:
4.1.1 Şirketin önemli tedarikçilerinin kaybedilmesi Şirket operasyonlarını olumsuz
etkileyebilir.
Şirket tüketicilerine geniş bir ürün gamı sunmaktadır. Bu ürün gamının sürekliliğinin
sağlanması tedarikçilerden yeterli ürün ve yardımcı ürün tedarik edebilmesine bağlıdır. Şirket,
ürün ve yardımcı ürün çeşitli kaynaklardan ve yeterli miktarda tedarik edebilmektedir.
Meydana gelebilecek bir ekonomik küçülme nedeniyle, bazı yurtiçi tedarikçilerin finansal
zorluklarla karşılaşması, ticari ve diğer borçlarını ödeyemez hale gelmesi ve ticari
faaliyetlerini durdurması sonucunda Şirket’in ürün ve yardımcı ürün tedarikinde kesinti
oluşma riski bulunmaktadır. Bu bilgiyle birlikte Şirket, tüm tedarikçilerden gelen ürün ve
yardımcı ürünün tam olarak temin edilememesi Şirket’in faaliyetleri ve büyüme
beklentilerinde olumsuz sonuçlar doğurabilir.
4.1.2 Şirket’in gelirleri, ekonomik büyüme ve tüketici talebine duyarlıdır.
Tüketici talebinde görülebilecek bir daralma, demografik faktörler, oluşabilecek ekonomik
belirsizlikler genel olarak Şirket’in ürünlerine olan talebin azalmasına sebep olabilmektedir.
Dolayısıyla, Şirket’in faaliyetlerini olumsuz olarak etkilenmektedir. Şirket’in mevcut
gelirlerinin azalma riski bulunmaktadır.
Şirket’in müşterileri ve bayilerinin bir kısmının ödeme güçlerini kaybetmesi durumunda
alacakların bir kısmı şüpheli alacak haline dönüşebilir ya da tahsil edilemeyebilir ve şirketin
mali durumu olumsuz etkilenebilir.
9
4.1.4 Şirket’in satışlarında temel ürün olan kahve ve türevlerinden oluşması uluslararası
kahve borsasındaki oluşacak dalgalanma fiyatları direk olarak etkilemektedir.
Türkiye’nin kahve ithalatçısı konumunda olması ve kahve fiyatlarındaki dalgalanmalar
Şirket’in karlılığını etkileyebilir. Kahve fiyatlarındaki artışın sebep olacağı ürün fiyatlarındaki
artışın maliyetleri artırması ve piyasa koşulları nedeniyle bu artışın satış fiyatlarına
yansıtılamaması durumunda Şirket’in karlılığı olumsuz yönde etkilenebilecektir.
4.1.5 Döviz kurlarındaki artışlar/azalışlar Şirket’in yabancı para cinsinden olan ticari ve
finansal borçlarında kur farkı gideri/geliri oluşmasına neden olabilir.
Şirket’in maruz kaldığı kur riski, USD ve Euro cinsi ithalat işlemlerinden kaynaklanmaktadır.
Şirket’in döviz cinsinden varlıklarının TL cinsinden karşılığı; 30.06.2013 ara dönem için
212.104 TL, 2012 yılında 66.833 TL ve 2011 yılında 3 TL’dir. Şirket’in döviz cinsinden
borçların TL karşılığı ise; 30.06.2013 ara dönem için 1.206.315 TL, 2012 yılı 2.724.908 TL,
2011 yılı 3.500.852 TL’dir. Şirketin yıllar itibarıyla net döviz açık pozisyonu taşıması ve
global piyasalardaki likidite azalışının kurlar üzerinde yukarı yönlü baskı oluşturması faaliyet
dışı zarar yazmasına neden olabilir.
4.1.6 Şirket faaliyetleriyle ilgili olarak çeşitli hukuki davalara muhatap olmuş olup,
gelecekte de benzer davalarla karşılaşabilir.
Ortaklık, Best Cafe Shop adı altında bayilikler vermektedir. Kiralanan mekanlar ile ilgili yatırımı
bayiler yapmakla beraber mal sahipleriyle imzalanan kira kontratlarını Ortaklık yapmaktadır. Bu
sebepten dolayı bayilerin ödemediği/ödeyemediği kira tutarları ile ilgili ana kiracı konumunda
Ortaklık olduğundan, olası kira riski Ortaklık üzerindedir.
4.1.7 Şirket’in rekabetçi konumunu koruması ve ileriye dönük beklentilerinin
gerçekleşmesi üst düzey yönetiminin devamlılığına bağlıdır.
Şirket’in rekabetçi konumunu koruması ve ileriye dönük beklentilerinin gerçekleşmesi büyük
ölçüde üst düzey yönetiminin devamlılığına bağlıdır. Üst düzeyde devamlılığın bozulması,
Şirket’in piyasadaki konumu ve yenilikçi rolünün kaybedilmesine, dolayısıyla da finansal
durumunda olumsuz sonuçlar doğurmasına yol açabilir. Üst düzey yönetimindeki istikrar,
Şirket’in bilgi hakimiyeti bakımından sürdürülebilirliğini sağlamaktadır. Üst düzey yönetimde
yaşanacak istikrarsızlık ve sürekli değişim, Şirket’in sektör bazında rekabetçi konumunu
olumsuz etkileyebilir.
4.1.8 Şirket, müşteri talep ve isteklerine, müşteri tercihlerinde oluşan değişikliklere ve
tüketim eğilimlerine uyum sağlayamayabilir, hizmet kalitesini yeterli düzeyde
tutamayabilir ve dolayısıyla müşteri memnuniyetini sağlayamayabilir.
Şirket, müşteri talep ve isteklerine, eğilimlerine, ürün ve hizmet kalitesine yeterli önemi
veremeyebilir ve Şirket’in satış sonrası hizmetleri yeterli düzeyde tatmin yaratmayabilir. Bu
durum müşterilerle olan ilişkileri ve ürünlere olan talebi olumsuz etkileyebilir.
10
Müşterilerin tercihleri ve talepleri doğru analiz edilmediği takdirde, Şirket’in pazar payı
olumsuz etkilenebilir. Şirket’te stok fazlası oluşabilir, bu nedenle satış fiyatı düşen ürünler
işletme sermayesini olumsuz etkileyebilir.
4.1.9 Şirket’in yapmış olduğu sözleşmelerde, sözleşme yükümlülüklerini yerine
getirememe riski bulunmaktadır.
Şirket’in İtalya kökenli Lavazza firmasıyla 5 yıllık periyotlarda yenilenen, satışlarının önemli
bir bölümünü oluşturan, tüm Türkiye için geçerli olan bir distribütörlük sözleşmesi mevcuttur.
Şirket’in yükümlülüklerini ve hedeflerini zamanında ve yeterli olarak gerçekleştirememesi
durumunda, Lavazza İtalya tarafından, Şirket Türkiye distribütörlük anlaşmasını
yenileyememe riskine maruz kalabilir.
Şirket, kafe açmaları için bulunan distribütörlerin mekanlarının kiralanması için muhtelif mal
sahipleriyle kira sözleşmesi imzalanmaktadır. Bu işlemde şayet bayi kirasını zamanında ve
anlaşılan şekilde ödeyemediği takdirde, ödenmeyen Şirket mevcut durumda her rakamı
ödemekle sorumludur. Bu durumun oluşması Şirket’in üzerinde önemli bir miktar kira riski
taşımasına sebeptir.
Şirket’in bir diğer iş kolu olan kahve / gıda otomat makinaları da konumlandırılırken bazı mal
sahipleriyle hizmet sözleşmesi imzalamaktadır. Şayet hizmeti alan verilen servisten memnun
kalmayarak sözleşmenin iptalini isteyebilir ve Şirket bu durumlarda hizmet sözleşmesi iptali
riski taşımaktadır. Bu işlemin adetli olarak gerçekleşmesi halinde şirketin satışları ve karlılığı
olumsuz yönde etkilenebilir.
4.1.10 Şirket’in ürün grupları itibariyle hitap ettiği sektörde yaşanabilecek daralmadan
dolayı oluşabilecek satış riski bulunmaktadır.
Şirket’in 2012 ve 2013 yılı 6 aylık dönemde cirosu içerisinde yer alan kafe açılması için talep
edilen ve bir sefere mahsus olan bayilik bedeli, bu kafelerde satılacak başta kahve olmak
üzere tüm yiyecek ve içeceklerden elde edilebilecek hasılat, otomat makinalarından elde
edilebilecek hasılat, ürün gruplarının birbirine yakın pazara hitap etmesi ve belirtilen toplam
ciroyu oluşturmasından dolayı bu ürün gruplarına yönelik olarak sektörde oluşabilecek
daralmadan olumsuz etkilenme riskine sahiptir.
31.12.2012 itibariyle ticari mal satışları 13.950.973 TL, perakende satışlar 1.864.034 TL,
makine gelirleri 3.348.914 TL, franchising gelirleri 1.131.540 TL, komple cafe satış gelirleri
4.226.820 TL, diğer satış gelirleri 926.475 TL olmak üzere brüt satışlar 25.448.756 TL, satış
iade ve indirimleri 2.472.523 TL ve net satışlar 22.976.233 TL’dir.
30.06.2013 itibariyle ticari mal satışları 7.274.416 TL, perakende satışlar 517.295 TL, makine
gelirleri 1.493.485 TL, franchising gelirleri 807.229 TL, komple cafe satış gelirleri 2.017.229
TL, diğer satış gelirleri 379.449 TL olmak üzere brüt satışlar 12.489.103 TL, satış iade ve
indirimleri 731.791 TL ve net satışlar 11.757.312 TL’dir
4.1.11 Hammadde girdisinin döviz kuruna bağlı olması sebebiyle döviz kuru
dalgalanmalarından dolayı karlılık üzerinde risk bulunmaktadır.
Satışlarda da döviz üzerinden fiyatlama yapılmaktadır, bu nedenle kur dalgalanmalarının
etkisi bu aşamada oluşmamaktadır. Ancak fatura tarihi ile tahsilat tarihi arasında geçen süre
11
içerisinde olabilecek kur dalgalanmaları nedeniyle kur riski oluşabilir ve Şirket’in kar marjları
üzerinde baskı oluşturabilir.
4.1.12 Düşük karlılık sebebiyle şirket gelecek yıllarda yeni kaynak ihtiyacı duyabilir.
Şirketin son 3 yıllık dönemde faaliyetlerinden kar elde etmiş olmasına karşılık bu 3 yıllık
dönemde net zarar oluşmuştur. Bu kapsamda, 2011 – 2013/6 yılları arasında şirketin faaliyet
kar marjı %9,5 ile %12,6, net kar marjı ise -16 % ile -10,6% arasında değişim göstermiştir.
Faaliyet kar marjının pozitif olmasına karşın işletme sermayesi eksikliği ve yüksek finansal
borçlanma ihtiyacının yarattığı faaliyet dışı zararlar şirketin gelecek yıllarda yeni kaynak
ihtiyacı duymasını gerekli kılabilir.
4.1.13 Makine ve bayilik yatırımlardaki sapmalar beklentilerin gerçekleşmemesine
neden olabilir.
Şirketin yapmayı planladığı yatırımların getirisi beklentilerini karşılamayabilir ve bu durum
faaliyetlerinin aksamasına ya da faaliyetlerinden zarar etmesine neden olabilir.
4.1.14 Şirket’in düşük nakit kaynakları, faaliyetlerinin aksamasına neden olabilir.
Şirketin hali hazırda (30.06.2013 bilanço dönemi itibarıyla) nakit ve nakit kaynakları 872.603
TL olup, nakit oranı (Nakit ve Nakit Benzeri Kaynaklar / Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar)
0,04 gibi oldukça düşük seviyededir. Bu kapsamda, Türkiye’de yada global konjonktürde
yaşanabilecek olası olağanüstü durumlar şirketin ticari alacaklarını ve/veya stoklarını hızla
nakde çevirmesine imkan tanımadığı veya dış kaynak temin edilen kuruluşların kredinin erken
kapatılmasını talep etmesi halinde şirket nakit sıkıntısı çekebilir ve bu durum faaliyetlerinin
aksamasına yol açabilir.
4.2 İhraççının içinde bulunduğu sektöre ilişkin riskler:
4.2.1 Şirket’in yer aldığı sektörde çok sayıda şirket faaliyet göstermektedir. Sektördeki
rekabet koşullarının sertleşmesi, sektördeki genel kârlılık seviyesini olumsuz
etkileyecektir. Fiyat baskısı, rekabetin yoğun olduğu bölgelerde Şirket’in faaliyetlerini,
büyüme beklentilerini ve finansal durumunu olumsuz etkileyebilir.
Mevcut veya yeni rakiplerin agresif fiyatlandırma politikaları yüzünden Şirket’in kâr
marjlarının baskı altına girmesi mümkündür. Şirket’in faaliyet gösterdiği sektör dünyada ve
ülkemizde yaşanan ekonomik ve/veya siyasal krizlerin yol açtığı her türlü daralmadan direkt
olarak etkilenme riskini taşımaktadır.
Kayıt dışı faaliyet gösteren çok sayıda küçük ölçekte firma haksız rekabet yaratarak fiyat
dezavantajına sebep olabilmektedir. Sektördeki kayıt dışı ve/veya kalitesiz üretim ve düşük
fiyatlı mal satışları Şirket ve içinde bulunduğu sektörü olumsuz etkileyebilmektedir.
4.2.2 Sektörde eğitimli/tecrübeli kalifiye eleman bulma ve uzun süreli çalıştırma zorluğu
sektörü negatif yönde etkileyen unsur olarak görülebilir.
12
Şirket, kilit pozisyonlardaki çalışanlarını stratejisini hayata geçirebilmesine ve rekabet gücünü
korumasına imkan verecek şekilde yeniden eğitemeyebilir veya gerekli vasıflara sahip yeterli
sayıda yeni personeli makul bir maliyet üzerinden işe alamayabilir veya eğitemeyebilir.
Şirket, stratejisini uygulayabilmek açısından ayrıca üst düzey yönetim personelinin varlığına
ihtiyaç duymaktadır. Üst düzey yönetimin bir veya daha fazla üyesinin kaybı Şirket’in mali
durumu ve faaliyet sonuçları üzerinde önemli olumsuz etkiye sahip olabilir.
4.3. Diğer riskler:
Finansal Risk Yönetimi
Şirket faaliyetlerinden dolayı çeşitli finansal risklere maruz kalmaktadır. Bunlar likidite
piyasa riski ( döviz kuru riski, faiz oranı riski) kredi riski ve likidite riskleridir.
4.3.2.Likidite Riski:
Şirket’in 30.06.2013 tarihi itibariyle, 3 aydan kısa vadeli yükümlülükleri 17.867.470 TL, 3
aydan uzun vadeli yükümlülükleri 1.464.460 TL, 1-5 yıl arası yükümlülükleri 4.607.567
TL’dir.
Şirket’in 30.06.2013 tarihi itibariyle, dönen varlıkları 19.988.030 TL, kısa vadeli yükümlülük
toplamı ise 21.550.410 TL seviyesindedir. Buna göre şirketin dönen varlıklardan kısa vadeli
yükümlülüklerin çıkarılmasıyla hesaplanan net işletme sermayesi -1.562.380 TL
seviyesindedir.
4.3.3.Kredi riski:
Şirket’in 30.06.2013 tarihi itibariyle Şirket’in kredi riskini oluşturan diğer taraf ticari
alacakları 11.667.603 TL, ilişkili taraftan diğer alacakları 551.037 ve diğer taraftan diğer
alacakları 281.943 TL olmakla beraber bankalardaki mevduat ve likit fonlar 872.603’dir.
4.3.4.Döviz Kuru Riski:
Şirket’in maruz kaldığı kur riski, Euro cinsi ithalat işlemlerinden kaynaklanmaktadır.
Şirket’in döviz cinsinden varlıklarının TL cinsinden karşılığı; 30.06.2013 ara dönem için
212.104 TL, 2012 yılında 66.833 TL ve 2011 yılında 3 TL’dir. Şirket’in döviz cinsinden
borçların TL karşılığı ise; 30.06.2013 ara dönem için 1.206.315 TL, 2012 yılı 2.724.908 TL,
2011 yılı 3.500.852 TL’dir.
Şirket’in finansal verilerine göre; Euro’nun TL karşısında %10 değişmesi halinde, Euro net
yükümlülüğü 30.06.2013 ara dönemi için 99.421 TL ve 31.12.2012 yılı için 265.807 TL
seviyesindedir.
4.3.5.Sermaye Risk Yönetimi
30.06.2013 tarihinden itibari ile Şirket’in borçlarından nakit ve benzerleri çıkarıldıktan sonra
ulaşılan net borcu 12.456.875 TL ve öz sermaye oranı 2,71 seviyesindedir.
13
4.3.6 Faiz Oranı Riski
Şirketin sabit ve değişken faiz oranları üzerinden borçlanması, Şirketi faiz oranı riskine maruz
bırakmaktadır.
Şirket’in 31.12.2012 yılında ve 30.06.2013 tarihli ara döneminde Banka kredilerinin tamamı
Türk Lirası cinsinden olup, ortalama efektif faiz oranları %15 civarındadır.
5. İHRAÇÇI HAKKINDA BİLGİLER
5.1. İhraççı hakkında genel bilgi:
5.1.1. İhraççının ticaret unvanı:
Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret Anonim Şirketi
5.1.2. İhraççının kayıtlı olduğu ticaret sicili ve sicil numarası:
Şirket’in;
Ticaret siciline tescil edilen merkez adresi: Çubuklu Mah. Taşocağı Yolu No:37-39 Beykoz –
İSTANBUL
Bağlı olduğu ticaret sicil müdürlüğü: İstanbul Ticaret Odası
Ticaret Sicil numarası: 507175
5.1.3. İhraççının kuruluş tarihi ve süresiz değilse, öngörülen süresi:
İhraççı süresiz olarak kurulmuştur.
İhraççının kuruluşunun ticaret siciline tescil edildiği tarih 9.10.2003’dir.
5.1.4. İhraççının hukuki statüsü, tabi olduğu mevzuat, ihraççının kurulduğu ülke, kayıtlı
merkezinin ve fiili yönetim merkezinin adresi, internet adresi ve telefon ve fax
numaraları:
Ticaret Unvanı
Hukuki Statüsü
Merkez Adresi*
Tabi Olduğu Yasal Mevzuat
İhraççının kurulduğu Ülke
Telefon ve Faks Numaraları
İnternet Adresi
: Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret
: Anonim Şirket
: Çubuklu Mah. Taşocağı Yolu No:37-39 Beykoz
–İSTANBUL
: T.C. Kanunları
: Türkiye
: 216 331 47 91- 216 331 47 95
: www.bestithalat.com.tr
* Şirket’in merkez adresi fiili yönetim adresi ile aynıdır.
5.1.5. İhraççı faaliyetlerinin gelişiminde önemli olaylar:
14
Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. 2003 yılında faaliyetine başlamıştır. Şirket’in
faaliyetleri, Kavacık’taki merkez ofisinde 1.600m² kapalı alanda devam etmektedir. Kahvenin
de dahil olduğu sıcak içecek sektörü ile ilgili olarak her türlü makine ve ürün satışı, servis ve
bayilik hizmetleri gerçekleştirmektedir.
Şirket’in Tarihçesi:
9 Ekim 2003 tarihinde ; otomat makinelerinin ithalatı için BEST İTHALAT Ltd. firması
kuruldu.
2003 yılında ; Otomat makinesi tedarikçisi olarak yapılan araştırmalar sonucu Avrupa’nın en
büyük üreticilerinden İtalyan SAECO’nun Türkiye distribütörlüğü alınmıştır.
2004 yılında; saha operasyonunu yürütmek ve potansiyel müşterilere makine satışını da
yapabilmek için ERBEN OTOMATİK SATIŞ SİSTEMLERİ A.Ş. firması kuruldu.
2004 yılında; makine kurulumu ve saha operasyonunu yapmak üzere ERVENDO
OTOMATİK SATIŞ SİSTEMLERİ Ltd. firması kurulmuş ve BAKKAL24 markası
oluşturularak otomat makineleri saha operasyonu başlamıştır.
2006 yılında kahve pazarının önemli bir kolu olan FİLTRE KAHVE ve INSTANT (HAZIR)
KAHVE alanlarında da makine çözümü olarak Avrupa’nın köklü ve en kaliteli üreticilerinden
Hollanda merkezli BRAVILOR firmasının, kahve ürünleri içinde züccaciye ve aksesuarlar
konusunda özel tasarımları ve koleksiyonları ile önemli bir paya sahip LA CAFETIERE
ürünlerinin distribütörlükleri alınmıştır.
2006 yılında; İtalya’da kahve pazarının %50’sine sahip ve uluslararası pazarda da ön sıralarda
yer alan, 100 yıllık geçmişi ile en köklü firmalarından LAVAZZA’nın LAVAZZA BLUE
kapsül kahve ürünleri için Türkiye tek yetkili temsilciliği alınmıştır.
2007 yılında LAVAZZA’nın tüm ürünleri için Türkiye tek yetkili temsilciliği alınmıştır.
2007 yılında; CAFE VALENTE markasının tescili yapılarak İtalya ve Hollanda ağırlıklı
olmak üzere farklı tedarikçilerden ithalatını yapmakta olduğu çekirdek, filtre, hazır kahve,
hazır çay, sıcak çikolata ve kahve kreması gibi ürünleri bu çatı altında toplanarak son
tüketiciye satışına başlanmıştır.
2008 yılında; BEST COFFEE SHOP’un ilk pilot uygulaması VODAFONE firmasının
Maslak’taki genel merkezinde yapılmıştır.
2008 yılında; ERVENDO firmasına bağlı olarak operasyonel faaliyetlerde kullanılan
BAKKAL24 markası, firma ve marka arasındaki farklılığı gidermek amacıyla bu tarihte
BAKKAL24 OTOMATİK SATIŞ SİSTEMLERİ Ltd. firması olarak kurulmuş ve ticari
faaliyetine başlamıştır.
2009 yılında; Otomat faaliyetleri dışındaki tüm çalışmalar bir araya toplanarak Şirket Best
İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. statüsüne çıkarılmıştır.
15
2009 yılında; otomat sektöründe bir ilk olarak tüm otomatlar için OTOKOD firması ile
yapılan çalışmayla VENDORA OTOMAT TAKİP SİSTEMİ kurulmuştur. Bu sistemle
depodan çıkan bir ürünün tüketiciye ulaşana kadar hareket aşamaları ve tüketicinin yaptığı
ödemenin geri dönüşüne kadar akışı anlık takip edilebilmektedir.
2010 yılında; daha efektif çalışabilme, maliyetleri düşürme amacıyla Erben Otomatik Satış
Sistemleri A.Ş. ile Best İthalat İhracat Pazarlama ve Tic. A.Ş. birleştirilmiştir.
2011 yılında; GARANTİ BANKASI ile yapılan anlaşma ile kredi kartı okuyucuları
otomatlara entegre edilmiş ve otomat makinelerinde kredi kartı ile alışverişler başlatılmıştır.
5.2.Yatırımlar:
5.2.1.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle
ihraççının önemli yatırımları ve bu yatırımların finansman şekilleri hakkında bilgi:
Şirket 2011, 2012 yılları ve 30.06.2013 dönemi içerisinde Şirket’in tamamlanmış yatırımları
olarak birçok makine temin edilmiş ve kapasite artışına gitmiştir. Detayları aşağıda belirtilen
kapasite artışlarını gerçekleştirmiştir.
30.06.2013 tarihi
itibariyle
Yatırımın Yeri
Yatırımın Niteliği
Tamamlanma Derecesi
Yatırımın Tutarı
Yatırımın Finansman
Sekli
30.06.2013 tarihi
itibariyle
Yatırımın Yeri
Tamamlanma Derecesi
Sekli
30.06.2013 tarihi
itibariyle
Yatırımın Yeri
İSTANBUL
Kahve
Makinası
100%
574.131,71
Leasing (Garanti
Leasing)
İSTANBUL
Kahve
Makinası
100%
510.754,86
Leasing (Garanti
Leasing)
İSTANBUL
Kahve
Makinası
16
Tamamlanma Derecesi
Sekli
100%
1.392.335,84
Leasing (Deniz Leasing)
5.2.2. İhraççı tarafından yapılmakta olan yatırımlarının niteliği, tamamlanma derecesi,
coğrafi dağılımı ve finansman şekli hakkında bilgi:
Yoktur.
5.2.3. İhraççının yönetim organı tarafından geleceğe yönelik önemli yatırımlar hakkında
ihraççıyı bağlayıcı olarak alınan kararlar, yapılan sözleşmeler ve diğer girişimler
hakkında bilgi:
1.Yatırım Konusu : Otomat Hizmet ve Çözümleri
Mevcut 820 adet otomat makinesine, 2014 yılında 65 adet ve takip eden 4 yılda da her yılda
toplam 215 adet yeni otomat ilavesi ile 5 yıl sonunda otomat adedinin 1.100’e erişmesi
planlanmaktadır.
Yatırım Yeri
: İstanbul ili
Planlanan Yatırım Büyüklüğü
: 5 yıl için 1.82 milyon TL
Mevcut Kapasiteye Katkısı
: % 16.3
Tahmini Tamamlanacağı Tarih : 5 yıl
2.Yatırım Konusu : Kapsül Kahve Çözümleri
Lavazza Blue Kapsül kahve ürününün Lavazza kahvesi ve bu ürüne özel makinesi ile
sağladığı “premium kalitede kahve” avantajını HORECA, OFİS ve EV kullanımı olmak üzere
3 satış kanalında da devam ettirebilmek için, bayilikler üzerinden satışların arttırılması
planlanmaktadır. Piyasa ve rakebet koşullarına bağlı olarak bayilerin Şirket üzerinde toplu
satın alacakları ürünleri, “konsinye / bedelsiz” makine karşılığı aylık minimum kapsül kahve
alımı (kota) koşulu ile 1 veya 2 yıllık sözleşmelerle paket ürünler olarak müşterilerine
sunacaktır. Bu strateji ile 5 yıllık dönemde sadece Lavazza Blue kapsül kahve satışı yapacak
30 yeni bayilik vererek mevcut 1.600 makinenin üzerine 4.060 yeni makine yatırımı
yapılması ve 36.53 milyon adet kapsül satışı yapılması ve toplam 21.92 milyon TL ciro
hedeflenmektedir.
Yatırım Yeri
: Türkiye geneli
: % 58.9
17
3.Yatırım Konusu : HORECA Grubu Dağıtım Kanalları
5 yıllık dönemde Haziran 2013 itibariyle mevcut 2,000 makinenin üzerine 2,620 yeni makine
yatırımı yapılması ve 6,460 ton ürün satışı yapılarak 197.04 milyon TL ciro hedeflenmektedir.
Yatırım Yeri
: Türkiye geneli
: % 32.3
4.Yatırım Konusu : Best Coffee Shop kafe zinciri
Franchising yöntemi nedeniyle açılacak yeni kafeler için makine, ürün vb. yüklü yatırım
maliyetleri söz konusu değildir. Bu grup için açılacak yeni kafelere bağlı olarak merkez ofise
bağlı araç alımı, bilgisayar sistemleri donanım, yazılım ve lisans alımları gibi kapasite
artırımına yönelik yatırımlar söz konusudur. 2014’ten itibaren 5 yıllık dönemde her ay
ortalama 3 yeni kafe (yıllık 36 yeni kafe) açılış hedefi ile 5 yıllık dönemde 232 kafeye
ulaşılması ve bunun için 5 yılda 820 bin TL yatırım yapılması ve 53.28 milyon TL ciro
öngörülmektedir.
Yatırım Yeri
: Türkiye geneli
: 5 yıl için 820 bin TL
: % 85.8
5.Yatırım Konusu : Ofis Kahve Sistemleri
İstanbul ili ve şehirleşmenin ve ofis sayılarının yüksek ve hızla gelişmekte olduğu iller için
geliştirilen “ofis kahve paketi” çözümünün tamamı yeni yatırım kaynakları ile 2014 yılından
itibaren hayata geçirilmesi planlanmaktadır. Temel satış stratejisi ve koşulu olarak konsinye /
bedelsiz” makine karşılığı minimum kahve alımı (kota) koşulu ile 1 veya 2 yıllık
sözleşmelerle paket ürünler olarak müşterilerine sunacaktır. Bu amaçla 5 yıllık dönemde 500
bin TL yatırım ile 1,676 makine alımı yapılarak toplam 222.7 ton ürün satışı ve 4.10 milyon
TL ciro hedeflenmektedir.
Yatırım Yeri
: Türkiye geneli
18
: % 100
Tahmini Tamamlanacağı Tarih
: 5 yıl
6.Yatırım Konusu : Perakende Pazarı
HORECA, zincir kafe ve ofis kanallarındaki satışların gelişimi, zincir marketlerdeki (retail)
satışları da olumlu yönde etkilemektedir. Ancak “retail” satış kanalı için her bir satış (mağaza)
noktasına başlangıçta raf bedelleri, promosyonlar, reklam / tanıtım harcamaları gibi yüksek
yatırımları gerektirmektedir. Bu kanalda temel satış stratejisi ve koşulu olarak makineler tek
başına satılabileceği gibi en çok talep gören yöntem olarak belli bir kahve miktarı ile bir
makinenin birleştirilip paket oluşturulmasıdır. Bu kanalda, piyasada mevcut çekirdek, filtre ve
hazır kahve ürünleri ile rekabetten ziyade Lavazza’nın özellike ev tüketimin yönelik olarak
“retail “ için geliştirdiği A Modo Mio kapsül kahve serisi ürünleri ve buna özel kahve
makinesi ile satış yapılması planlanmaktadır. 2014’te tamamen yeni yatırım kaynakları ile
girilecek bu pazarda 5 yıllık dönemde 700 bin TL’lik yatırımla 100 mağazada 1,773 makine
satışı ve 81.1 ton ürün satışı ile 6.51 milyon TL’lik bir ciro hedeflenmektedir.
Yatırım Yeri
: Türkiye geneli
: % 100
5.2.4. İhraççıyla ilgili teşvik ve sübvansiyonlar vb. ile bunların koşulları hakkında bilgi:
Yoktur.
6.FAALİYETLER HAKKINDA GENEL BİLGİLER
6.1.Ana faaliyet alanları:
6.1.1. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle
ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek şekilde ihraççı faaliyetleri hakkında bilgi:
Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. 2003 yılında faaliyetine başlamıştır. Şirket’in
faaliyetleri, Kavacık’taki merkez ofisinde 1.600m² kapalı alanda devam etmektedir. Satış
gelirlerinin kahvenin de dahil olduğu sıcak içecek sektörü ile ilgili olarak her türlü makine ve
ürün satışı, servis ve bayilik hizmetlerinden sağlamaktadır.
Mamul Grubu
1
2
3
Ticari Mal satışları
Perakende Satışlar
Makine Gelirleri
Miktar
Birim (adet,
ton, v.b.)
kg,adet
adet
19
2011
Tutar (TL)
2012
13.387.311
1.758.458
423.283
13.950.973
1.1864.034
3.348.914
2013/6
7.274.416
517.295
1.493.485
4
5
6
Franchising
Gelirleri
Komple Cafe Satış
Gelirleri
Diğer Satış
Gelirleri
BRÜT
SATIŞLAR
hizmet
431.318
1.131.540
807.229
348.556
4.226.820
2.017.229
360.578
926.475
379.449
16.709.504
25.448.756
12.489.103
hizmet
Toplam
Tutar (TL)
2011 yılında 16,7 milyon TL olan satış hacmi, 2012 yılında ise 25,4 milyon TL’ye ulaşmıştır.
2012 yılında bir önceki dönem ile kıyaslandığında Şirket’in satış hacminde %52,3’lük artış
gerçekleşmiştir.
6.2.Başlıca sektörler/pazarlar:
6.2.1.Faaliyet gösterilen sektörler/pazarlar ve ihraççının bu sektörlerdeki/pazarlardaki
yeri ile avantaj ve dezavantajları hakkında bilgi:
Şirket ana faaliyet konusu gereği; marketçilik sistemi ile her türlü ürünün pazarlanmasını,
gıda ürünleri kahve, çay aroma gibi ürünler ile ilgili makine ve cihazların pazarlanmasını
ithalatını ve ihracatını yapmaktadır. Şirket’in yurt dışından ithal ettiği ve yurt içi üreticilerden
temin ettiği ürünler dikkate alındığında ürün yelpazesinde kahvenin daha Büyük bir paya
sahip olduğu görülmektedir.
Kahve’nin anavatanı olan Etiyopya’nın yüksek yaylaları, yabani kahve bitkisinin doğal olarak
yetiştiği bölgelerde yerli halk bu bitkinin tanelerini un haline getirip bir çeşit ekmek
yapıyordu. Meyveleri kaynatıldıktan sonra suyu içilmek suretiyle tıbbi amaçlı kullanılıyor ve
"sihirli meyve" olarak adlandırılıyordu. Kahve, ünüyle birlikte hızla Arap Yarımadası'na
yayıldı ve 300 yıl boyunca Habeşistan'da keşfedilen yöntem ile içilmeye devam edildi. 14.
yüzyılda ise yepyeni bir keşif ile ateşte kavrulan kahve çekirdekleri, ezildikten sonra
kaynatılarak içime sunuldu. Kahve’yi ilk olarak işleyip içmeye başlayan Yemen'deki sufi
tarikatıdır. Buradan 1470’li yıllarda Aden’de, 1510’da Kahire’de 1511’de Mekke’de
görülmüştür. Yavuz Sultan Selim döneminde (1517) Yemen Valisi Özdemir Paşa, Yemen'de
içtiği ve çok sevdiği kahveyi İstanbul'a getirmiştir. Kahve, kısa zamanda itibarlı bir içecek
olarak saray mutfağında yerini aldı ve büyük ilgi gördü. Saray görevleri arasına "kahvecibaşı"
adında bir de rütbe eklendi. Padişahın ya da bağlı olduğu devlet büyüğünün kahvesini
pişirmekle görevli olan kahvecibaşı, sadık ve sır tutmasını bilenler arasından seçilirdi.
Osmanlı tarihinde kahvecibaşılıktan sadrazamlığa yükselenlere bile rastlandı. Saraydan
konaklara ardından evlere giren kahve, İstanbul halkının kısa sürede tutkunu olduğu bir lezzet
haline geldi. Satın alınan çiğ kahve çekirdekleri tavalarda kavrulup, dibeklerde dövüldükten
sonra cezvelerde pişiriliyordu. 1544 yılında İstanbul’da Tahtakale’de iki Suriyeli Arap ilk
kahvehaneyi açmışlardır.
İstanbul'a gelen Venedikli tacirler, çok sevdikleri bu içeceği Venedik'e taşıdı. Böylece
Avrupalılar kahveyle ilk kez 1615'te tanışmış oldu. Önceleri limonata satıcıları tarafından
sokaklarda satılan kahve, 1645'te açılan İtalya'nın ilk kahvehanesinde yerini aldı. Kısa
zamanda sayıları hızla çoğalan bu kahvehaneler de; diğer pek çok ülkede olduğu gibi özellikle
sanatçıların, öğrencilerin ve her kesimden halkın bir araya gelerek sohbet ettikleri en gözde
yerler oldu. Kahve Paris’e 1643, Londra’ya 1651’de ulaştı. Son 10 yıllık döneme bakıldığında
20
iklimsel koşullar nedeniyle üretim düşse bile fiyatların artması kahve ticaretinin sürekli
büyümesini sağlamış olup gelecek 10 yıllık dönemde de bu yükseliş trendinin devam edeceği
öngörülmektedir.
Kahve üretimi ve ticaretinde son 10 yıl
2003 2004 2005
2006
2007
Milyon 106 116
111
128
120
Çuval
Birim
0.51 0.62
0.89
0.95
1.07
Fiyat
$ / Lb
(1 Lb =
453 gr)
Kaynak: ICO( International Coffee Organization)
2008
128
2009
123
2010
133
2011
134
2012
144
1.24
1.15
1.47
2.10
1.56
Kahve Türklerden Avrupa’ya geçmiş olmasına rağmen zaman içinde Avrupa’da hızla gelişip
yaygınlaşırken, Türkiye’de özellikle 2. Dünya savaşından sonra başlayan yerli çay üretimi ile
pazarını iyice küçülterek sadece evlerde ve hatta belli zamanlarda, kutlamalarda kullanılır
duruma gelmiştir. Çayın düşük maliyeti ve kolay hazırlanabilirliği nedeniyle Türkiye’de kısa
sürede tüm sıcak içecek pazarında hakim konuma gelmiştir. 1980’de ilk hazır kahvenin ortaya
çıkması ile kahve tüketimi tekrar canlanmış, ilk örnekleri Amerika’da başlayan ve Türkiye’ye
de 2000’li yıllarda girmeye başlayan zincir kafelerin etkisiyle Türkiye’de kahve sektörü hızlı
bir atılım gerçekleştirmiştir. Türkiye’de iklim kuşağı nedeniyle kahve üretimi mümkün
olmamaktadır. Yıllık kahve tüketimi ise 20.000 ton (0.3 milyon çuval) civarında çok düşük
olmakla beraber her yıl hızla artmaktadır. Kişi başı tüketim ise 0.5 kg’ın altındadır.
Dünya’nın ilk 10 kahve üreticisi (x milyon çuval / 1 çuval = 60 Kg)
Brezilya Vietnam Endonezya Kolombiya Hindistan Etiyopya Meksika Peru Guatemala Honduras
45
18
10
8
4.5
4.5
4
4
4
3.5
Kahve Tüketiminde İlk 10 Ülke (x milyon çuval / 1 çuval = 60 Kg)
Amerika Brezilya Almanya Japonya İtalya Fransa Kanada Rusya İspanya İngiltere
22
18.5
9
7.6
5.7
5.3
3.6
3.4
3.4
3.1
Kişi başı tüketime göre Dünya ilk 10
Finlandiya Norveç Danimarka İsviçre İsveç Almanya Avusturya Kanada İtalya Slovenya
11.8
8.9
7.8
7.6
7.3
6.8
6.5
6.3
6.2
5.8
21
Şirket’in sektöründe yer aldığı konuma ilişkin analiz aşağıda yer almaktadır.
Best İthalat’ın SWOT (GZFT) Analizi;
(STRENGHTS) Güçlü Yönler:
1. Lavazza’nın çekirdek kahve pazarında 100 yıldan fazla bir geçmişinin olması,
• http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/history/
2. Avrupa’nın lider üreticisi LAVAZZA’nın exclusive Türkiye temsilciliğini yapıyor olması,
3. LAVAZZA’nın Dünya’da ve Türkiye’de marka bilinirliği,
4. Türkiye operasyonunda kafe zinciri ayağında yapılan çalışmalarında bilinen ve iyi
kurumların içinde yer alıyor olması,
5. Kafe zincirinde, mağazaların ev ve işten sonra çalışma yapılabilecek bir nokta olarak
kullanılabiliyor olmasının yanında; buluşma noktası olarak değerlendiriliyor olması,
6. Çekirdek ve öğütülmüş kahve üretiminde LAVAZZA’nın en iyi ve en deneyimli
üreticilerden biri olması,
• http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/production_factory/
• http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/csr/certifications/
• http://www.lavazza.com/
7. Kahve ile ilgili tüm satış kanallarında (Vending (otomat), Retail, Ofis, Horeca, Zincir
Kafe) faaliyet gösterebiliyor olması ve müşterilere tam kapsamlı, tek elden, anahtar teslim
çözümler üretebiliyor olması,
a. HORECA grubundaki müşterilerine, kahve adına; ürünlerin yanında makina,
teknik servis ve eğitim hizmetlerini de kapsayan TAM ÇÖZÜM sunulabilmesi,
b. Kahve ile ilgili tam ürün portföyüne (çekirdek, öğütülmüş, Türk kahvesi, hazır
kahve, kahve kreması ve sıcak çikolata gibi) sahip olması,
8. Eğitim sınıfı ile sektöre ve kendi kafelerine nitelikli eleman yetiştirme imkanının
bulunması,
9. Zincir kafe olarak masaya servis yapan bir marka olması ,
10. BAKKAL24 olarak otomat grubunda ( Coca cola, Pepsi gibi ) marka bağımsız servis
sunan en yaygın müşteri ağına sahip en büyük firma olması,
11. BAKKAL24’ün otomat sektöründe, CRM ve VENDORA sistemi ile en gelişmiş
teknolojiye sahip olması,
22
12. Yönetim kadrosunun Türkiye’de yarım asrı aşan ticari tecrübesinin ve referanslarının
olması,
13. Kafe Zincirinde servise hazırlanan ve satılan ürünleri piyasada tanınmış muteber firma ve
markalar arasından seçilen tedarikçilerden alınıyor olması,
14. Kurum içlerinde yapılan çalışmalarda turnover oranının çok az olması ve misafirlere uzun
yıllar aynı personeller ile servis verilmesi,
15. Kafe zinciri ve Horeca ‘da; Farklı sezonlarda özel bir etki oluşturan renkli afiş ve posterler
tasarlayarak müşteriler ile iletişimin her daim aktif tutulması,
16. Tüm çalışma gruplarında pazara yeni ürünleri hızlıca sürebilme imkanına sahip olması,
17. Düzenli periyotlarda (kurumlarda;/plazalarda 3 aylık dönemlerde, cadde kafelerde tatil,
bayram, yaz, kış...vb dönemlerinde) yeni ürün lansmanları ya da promosyonların aktif
olarak yapılması.
(WEAKNESSES) Zayıf Yönler:
1. Makine yatırımında, makine başına kahve tüketiminin düşük olması nedeniyle
yatırımın geri dönüşünün uzun olması,
2. Ayrı ayrı her bir ürün grubunda lider konumda olan firmaların yoğun fiyat rekabetinin
olması,
3. Ürünlerin büyük kısmının ithal ediliyor olması nedeniyle maliyetlerin döviz kurlarına
bağlı olarak sık ve ani değişimleri,
4. Türkiye’nin tüketim oranlarına bakıldığında sıcak içecek grubunda çayın payının
yüksek olması,
• http://www.caykahvegunlugu.com/
• http://www.ito.org.tr/Dokuman/Sektor/1-18.pdf
• http://www.aktifhaber.com/kisi-basina-cay-tuketimi-34-kilogram-702366h.htm
5. HORECA grubunda retail (evde tüketimi) payının arttırılması için ciddi boyutlarda
tanıtım kampanyalarının yapılması ve ciddi oranda reklam bütçelerinin gerekmesi ,
6. HORECA grubunda sadece kahve ürünü için çalışma potansiyeline sahip bayi
bulunamaması veya gıda alanında çalışan bayilerin ürünleri içinde kahvenin henüz iyi
bir ciro seviyesinde yer alamaması,
7. Kafe mimari uygulamaları için bir mimarlık firması ile uzun vadeli anlaşmanın
olmaması,
23
a. Kafe mimari uygulamasının standardının henüz % 100 tanımlanmamış olması
b. Kafe bar&mutfak ekipmanlarında ;markasal olarak; henüz %100 standart
sağlanmamış olması
c. Kafe TV,müzik ve İnternet gibi alt yapı sistemlerinde henüz %100 standart
sağlanmamış olması
8. Kafelerde markaya bağlı retail ürün grubunun satışının yeterince gelişmemesi,
9. Kafeler için ürün dağıtımında yeterli kapsamda, kalitede ve uygun maliyette lojistik
firmasının bulunamayışı,
10. Zincir Kafe grubunun Türkiye ayağında pazara diğer rakip kafe gruplarından geç
girmiş olması,
•
•
http://www.pazarlamasyon.com/2013/03/turkiyede-kahve-sektoru-starbucksmi-kahve-dunyasi-mi/
http://www.sabah.com.tr/Yazarlar/ozedincik/2007/12/23/Zincirleri_sevdik_kah
veye_gunde_500_bin_YTL_harc
11. BAKKAL24 otomat grubunda yapılan yüksek maliyetli makine yatırımlarının,
Türkiye’de otomat kullanımına olan talebin düşüklüğü nedenliyle geri dönüşünün çok
uzun vadede gerçekleşiyor olması,
• http://www.vendcafe.com/tr/archive_content.asp?C=79&N=Vending%20Nedi
r
12. Bölge bazında standart belirlenmiş bir emlak danışmanının olmaması,
13. Yüksek operasyon maliyetleri,
14. Kafe zincir operasyonunda cadde kafelerde çalışan personelin turnover oranının
,plazalara oranla daha fazla olması,
15. Kafe zinciri grubunda mağaza içi iletişim dışında; sosyal ve dijital medya mecralarının
yeterli seviyede kullanılmaması,
16. Kafe zinciri operasyonunda alışveriş merkezleri dışında caddelerde daha fazla yer
alabiliyor olmanın gerekmesi,
17. Üniversitelerde daha aktif çalışma gerekliliği,
(OPPORTUNITIES) Fırsatlar:
1. Ev dışı kahve sektörünün özellikle zincir kafeler olarak gelişiyor olması nedeniyle,
çekirdek ve öğütülmüş kahvelere olan talebin artması,
24
2. Özellikle genç nüfusun etkisiyle farklı kahvelere olan ilgilinin artması ile Lavazza’nın
kendine özgü ürünlerine olan talepler,
3. Lavazza (İtalya)’nın eğitim ağı ve buna ayırdığı milyon $ seviyesindeki ARGE bütçesi
ile kahve alanında yeni ve kendine özgü ürünler geliştirmesi ve sunabilmesi,
• http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/quality/research-anddevelopment/
• http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/quality/caffe/index.html
4. Marka olan kafe zincirlerine talebin artması ve yaygınlaşması,
5. Kahve ürünleri olarak yatırımın öncelikle büyük şehirlerde yapılması sebebiyle ,
Anadolu illerinde bekleyen yoğun taleplerin olması,
6. Horeca bayilerinin ve BCS franchiselerin sayısının artmasına bağlı olarak bilinirliğin
ve taleplerin artması, daha fazla adaya ulaşma imkanı,
7. Çay ile birlikte sıcak içecek pazarının büyüklüğü ve bu pazarda kahvenin her yıl
payını arttırması,
• http://www.invest.gov.tr/trTR/infocenter/publications/Documents/GIDA.SEKTORU.PDF
8. BCS kafe zincirinde, marka ile ilgili kısıtlayıcı ve bağlayıcı sözleşmeler olmadığı için
avantaj sağlayan yeniliklere açık olmak,
9. BCS kafe zinciri olarak yabancı (İtalyan) bir marka çevresinde franchising veren tek
firma olması,
10. BCS kafe zincirinin kurumların genel merkezlerine / plazalara uygun olarak yer
alabilmesi ve korner çalışmalarına imkan sağlayabilen bir yapıya sahip olması,
11. İstenen mali / idari koşulların sağlanması durumunda; franchiseler için kafe sayısı
sınırlamasının olmaması,
12. Gıda toptancısı / bayisi olup ürün portföyünde henüz kahve bulunmayan ve bu konuda
yaygın markalar dışında seçenek arayan çok sayıda potansiyel firmanın bulunması.
13. HORECA tarafında birçok noktada (restaurant ve kafelerde)makine ve kahve hizmeti
veriyor olması , markanın görünürlüğü ve müşterilerin algıda seçiciliğini arttırması,
14. Kurum içlerinde /plazalarda verilen kafe hizmetleri ile marka bilinirliğini
destekleyerek ,değişik tatları , ürünleri ve çalışma prensiplerini tanıtma imkanına sahip
olunması,
15. Kafe zincirinde büyüyen Pazar ile birlikte kafe operasyonunun da genişletilerek
franchise’lara daha sık denetim ,operasyonel ve pazarlamasal desteğin verilebilmesi,
16. Yeni iş ortakları ile çalışma imkanı olması,
25
a. Kafe zincirinde yeni iş ortakları bulunarak baristaların(servis elemanların)
yetiştirilerek hazır tutulması ile ;part time /full time olarak; açılışlarda
operasyonlara destek verilmesinin sağlanması(barista havuzu oluşturulması),
b. Lavazza değerlerini paylaşan ve kaliteye sadık kalan üçüncü partilerle de iş
ortaklıkları kurarak yeni müşterilere ulaşma imkanı olması,
c. Artan iş ortakları ile mevcut pazardaki mağaza sayısını arttırmak,
17. Sosyal sorumluluk projelerinde ilerleyen dönemlerde daha fazla bulunma imkanı
olması,
18. Türkiye’de plaza sayılarının artışına bağlı olarak otomat kullanımı için potansiyel
müşterilerin sayısının artması,
(THREATS) Tehditler:
1. Kahve üretiminde iklim koşullarına bağlı olarak üretimin düşmesi nedeniyle yaşanan
hızlı ve yüksek fiyat artışlarının olması,
2. Profesyonel kahve makina ve otomatlarının yerli üretiminin bulunmuyor olması
sebebiyle, ithalatın yüksek maliyetler ile yapılıyor olması,(Makinalara ilişkin yedek
parçaların da yurtdışından temini yapılmaktadır.)Bu sebeple global krizler yaşanması
durumunda , bazı dönemlerde bu durumun ithalatı sıkıntıya sokabilmesi,
3. Şu anda sadece kapalı alanlarda uygulanmakta olan sigara içme yasağının açık alan
olsa bile topluma açık noktalarda (park, durak, kafe, restaurant vb) yasaklanmasının
gündemde olması,
4. Kafe zincirinde bazı menü ürünlerinin, yurt dışı tedarik nedeniyle fiyatının yerel
kaynaklara kıyasla yüksek olması(Lokal rakiplerin çok ucuz ürün fiyatları ile pazarda
hareket yaratmaları),
5. Zincir kafelerde eleman sirkülasyonunun çok hızlı olması nedeniyle eleman temini,
eğitim ve aylık giderlerinin öngörülen bütçeleri çok aşması,
6. Nakit akışında sıkıntı yaşanması durumunda müşteri ve partner ödemelerinin aksaması
ve buna bağlı olarak operasyonun etkilenmesi,
7. BAKKAL24 otomat yatırımında makinelerin 5 yıllık ekonomik ömrünü tamamlamış
olması nedeniyle güncelleme ve yeni müşterilere açılım için yüksek yeni yatırım
ihtiyacı doğurması,
8. BAKKAL24 otomatlarında kullanılan ödeme sistemlerinin tüm otomatlara
yaygınlaştırılmamış olması ve Türkiye’de metal para alım gücünün azalması nedeniyle
kullanımının gittikçe düşmesi,
9. Rakiplerin reklam ve PR gücü,
26
10. Kahve sektöründe yaklaşık %80 gibi en büyük Pazar payına sahip instant ürünlerde
,rakiplerin marka bilinirliği ve fiyat avantajı nedeniyle bu ürün grubunda tek başına
rekabet edilememesi,
• http://www.mortimes.com/haber_detay.asp?haberID=638
• http://www.nestle.com.tr/media/pressreleases/Pages/NestleTurkiye%C4%B0%
C3%A7eceklerGrubuGenelMuduru.aspx
11. HORECA ve otomat grubunda yurt dışından ithal edilmiş makinelerin eskimeye
başlaması nedeniyle yurtdışı yedek parça temini ve teknik servis ihtiyacının artması,
6.2.2.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle
ihraççının net satış tutarının faaliyet alanına ve pazarın coğrafi yapısına göre dağılımı
hakkında bilgi:
Ürünlerin net satış ciroları aşağıdaki bölgesel dağılımda gerçekleşmiştir.
30.06.2013
31.12.2012
31.12.2011
MARMARA BÖLGESİ
3.133.807,25
8.270.193,96
4.578.866,82
EGE BÖLGESİ
1.184.521,81
2.247.708,47
4.317.412,22
ANADOLU BÖLGESİ
1.198.456,40
2.094.358,39
1.657.004,43
AKDENİZ BÖLGESİ
Bakkal 24 Ltd.
3.258.942,49
5.739.171,26
3.507.058,99
2.981.584,05
4.624.800,92
4.656.759,41
6.3. İhraççının ticari faaliyetleri ve karlılığı açısından önemli olan patent, lisans, sınaiticari, finansal vb. anlaşmalar ile ihraççının faaliyetlerinin ve finansal durumunun ne
ölçüde bu anlaşmalara bağlı olduğuna ya da yeni üretim süreçlerine ilişkin özet bilgi:
CAFE VALENTE
VALENTE
BEST COFFEE SHOP
BAKKAL24
COFFEE TECH
TEA TECH
Marka tescil
Marka tescil
Marka tescil
Marka başvuru
Marka Başvuru
Marka Başvuru
06.03.2007
02.12.2009
11.04.2012
17.05.2013
21.06.2013
21.06.2013
27
6.4. Son 12 ayda finansal durumu önemli ölçüde etkilemiş veya etkileyebilecek, işe ara
verme haline ilişkin bilgiler:
Yoktur.
7.GRUP HAKKINDA BİLGİLER
7.1. İhraççının dahil olduğu grup hakkında özet bilgi, grup şirketlerinin faaliyet
konuları, ihraççıyla olan ilişkileri ve ihraççının grup içindeki yeri:
05.07.2004 tarihinde Ervendo Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti ünvanı ile kurulmuş ve
ünvanı 16.10.2008 tarihinde Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti olarak değişen
şirketin hisselerinin %99.72’si, 2012 yılında Best İthalat tarafından satın alınmıştır.
Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. 2003 yılında faaliyetine başlamıştır. Satış
gelirlerinin kahvenin de dahil olduğu sıcak içecek sektörü ile ilgili olarak her türlü makine ve
ürün satışı, servis ve bayilik hizmetlerinden sağlamaktadır. Bakkal 24 Ltd.Şti otomat
işletmeciliği yapmakta olup hizmet verdiği makinelerin bir kısmını Best İthalat’tan
kiralamakta, ayrıca otomatlarda kullandığı sıcak içecekleri de Best İthalat’tan satın
almaktadır. Borç/alacak ilişkisi fatura kesilmesi suretiyle gerçekleşmektedir.
7.2. İhraççının doğrudan veya dolaylı önemli bağlı ortaklıklarının dökümü:
Best İthalat ihracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.’nin bünyesinde bulunan şirket;
-
Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,
-
Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,’nin üretimi bulunmamaktadır. Ana
faaliyet konusu otomat işletmeciliği yapmaktır.
Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,’nin sermayesi 1.060.000 TL olup,
1.060.000 adet paydan
-
oluşmaktadır. 1.060.000 adet payın 1.057.000 adet pay (1.057.000 TL) Best İthalat ihracat
Pazarlama ve Ticaret A.Ş’ye, 2.000 adet payı (2.000 TL) Mehmet İhsan NALÇACI’ya, 1.000
adet pay (1.000 TL) ise Elvan AKYÜZOL’a aittir. Best İthalat ihracat Pazarlama ve Ticaret
A.Ş’in sermayedeki pay oranı %99,72’dir.
-
Toplam Sermaye 1.060.000 TL’dir. Best İthalat ihracat Pazarlama ve Ticaret
A.Ş’in sermayedeki pay oranı %99,72’dir.
Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,’nin 2013/06 dönemi zararı 20.896
TL’dir.
Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,’nin geçmiş yıl zararları 1.187.473
TL’dir.
Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,’nin kurulduğu ülke Türkiye’dir.
Ticaret
Unvanı
Faaliyet
Konusu
Bakkal 24
Otomatik
Satış Ticaret
Ltd.Şti
Otomat
İşletmecili
ği
Ödenmiş
Sermayesi
(TL)
1.060.000
Sermayedeki
Pay Tutarı
(TL)
1.057.000
28
Sermayede
ki Pay
Oranı (%)
99,72
Net Dönem
Zararı (TL)
(20.896)
8.MADDİ DURAN VARLIKLAR HAKKINDA BİLGİLER
8.1.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken son finansal tablo tarihi itibariyle
ihraççının finansal kiralama yolu ile edinilmiş bulunanlar dahil olmak üzere sahip
olduğu ve yönetim kurulu kararı uyarınca ihraççı tarafından edinilmesi planlanan
önemli maddi duran varlıklara ilişkin bilgi:
30.06.2013 ara dönem itibariyle grubun maddi duran varlıklarına ilişkin bilgiler aşağıdadır:
Sahip Olunan Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler
Cinsi
m2
Edinil
diği
Yıl
Binalar
Mevkii
Net Defter
Değeri
(TL)
Kullanım
Amacı
Kayseri
59.220
-
Kiraya
Verildi ise
Kiralayan
Kişi/Kuru
m
Kira
Dönemi
Yıllık
Kira
Tutarı
(TL)
-
-
-
Tesis Makina ve
Cihazlar
2003
2013
-
Türkiye
geneli
8.714.688
Kahve ve
otomat
makineleri
-
-
-
Taşıtlar
2004
2013
-
İstanbul,
Antalya
381.479
Yönetim ve
Sevk
Amaçlı
-
-
-
Demirbaşlar
2004
2013
-
İstanbul
302.678
Ofis ve cafe içi kullanım
amaçlı
-
-
Özel Maliyetler
2004
2013
-
İstanbul
197.656
Kuruluş ,
muhtelif
yazılım
-
-
-
Edinilmesi Planlanan Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler
Cinsi
Kahve Makinesi
Edinileceği
Yıl
2013
m2
-
Mevkii
-
Yapılan
Yapılacak
Ödemeler (TL) Ödemeler
(TL)
-
1.500.000
Kullanım
Amacı
Otel hizmet
sözleşmelerinde
kullanılmak
üzere
Finansal ya da Faaliyet Kiralaması Yoluyla Edinilen Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler
Cinsi
Kira
Dönemi
Kiralama
Süresi
Sonunda
29
Yıllık Kira
Tutarı (TL)
Kullanım
Amacı
Kimden
Kiralandığı
Kiralananın
Kime Ait
Olacağı
Best İthalat
543.598,20
İhracat
Pazarlama ve
Ticaret A.Ş.
Kahve Makinesi
2011-2015
Kahve Makinesi
2011-2015
Best İthalat
İhracat
Pazarlama ve
Ticaret A.Ş
Kahve Makinesi
2011-2015
Best İthalat
İhracat
Pazarlama ve
Ticaret A.Ş
Kahve Makinesi
2013-2016
148.846,56
166.227,96
Best İthalat
İhracat
Pazarlama ve
Ticaret A.Ş
418.667,40
Otel hizmet
sözleşmelerinde
kullanılmak
üzere
Otel hizmet
sözleşmelerinde
kullanılmak
üzere
Deniz
Finansal
Kiralama
A.Ş.
Otel hizmet
sözleşmelerinde
kullanılmak
üzere
Otel hizmet
sözleşmelerinde
kullanılmak
üzere
Garanti
Finansal
Kiralama
A.Ş.
Garanti
Finansal
Kiralama
A.Ş.
Ziraat
Finansal
Kiralama
A.Ş.
8.2. İhraççının maddi duran varlıklarının kullanımını etkileyecek çevre ile ilgili tüm
hususlar hakkında bilgi:
Yoktur.
8.3. Maddi duran varlıklar üzerinde yer alan kısıtlamalar, ayni haklar ve ipotek
tutarları hakkında bilgi:
25.10.2013 tarihi itibariyle Şirket’in maddi duran varlıkları üzerinde yer alan kısıtlamalar,
ayni haklar ve ipotek tutarlarında herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır.
Şirket’in 30.06.2013 ara dönemini içeren bağımsız denetim raporunda belirtilen maddi duran
varlıklar üzerindeki kısıtlamalar, ayni haklar, ipotekler hakkında detaylı bilgi aşağıdadır;
Maddi Duran Varlıklar Üzerindeki Kısıtlamalar, Ayni Haklar, İpotekler Hakkında Bilgi
Kısıtlamanın/ Ayni
Hakkın Türü
Kimin
Lehine
Verildiği
Nedeni
Dükkan
İpotek
Asya Katılım
Bankası A.Ş.
Kavacık
Şubesi
Finansal Kredi
Kullanımı
28.07.2010
165.000 TL
Kahve
Makinesi
Teminat Haczi
Borç
Beşiktaş SGK Taksitlendirme 16.12.2012
75.000 TL
Otomat
Teminat Haczi
Beykoz SGK
Maddi Duran
Varlık Cinsi
30
Borç
Veriliş
Tarihi
27.08.2012
Tutarı
365.330 TL
Makinesi
Otomat ve
Kahve
Makinesi
Taksitlendirme
Teminat Haczi
Beykoz Vergi Borç
Dairesi
Taksitlendirme 20.11.2012
Şirket’in 30.06.2013 tarihinden itibaren rehinli araç sayısı
gibidir;
RUHSAT SAHİBİ
MARKA
PLAKA
adet olup, detaylar aşağıdaki
TAŞIT
KREDİSİ
İÇİN REHİN
ALAN
BEST İTHALAT
RENAULT KANGOO
34 HJ 2889
KOÇ FİNANS
BEST İTHALAT
RENAULT KANGOO
34 EV 2074
KOÇ FİNANS
BEST İTHALAT
SSANGYONG KYRON
34 HA 1901
İŞBANKASI
BEST İTHALAT
DACIA LOGAN
34 HJ 9102
ANADOLU
BANK AYDIN
ŞUBESİ
BEST İTHALAT
DACIA LOGAN
34 HJ 9101
ANADOLU
BANK AYDIN
ŞUBESİ
BEST İTHALAT
RENAULT KANGO
34 FG 2033
KOÇ FİNANS
HACİZ İŞLEMİ
YAPAN
SGK ANTALYADos.no 2012/29965
SGK KADIKÖY
Dos.no 2013/19
SGK KADIKÖY
Dos.no 2013/20
SGK BEŞİKTAŞ
Dos.no 1155574377SGK İSTANBULDos.no 305
SGK KADIKÖY
Dos.no 2013/22
SGK BEŞİKTAŞ
Dos.no 1155574377SGK İSTANBULDos.no 304
SGK KADIKÖY
Dos.no 2013/21
SGK KADIKÖY
Dos.no 2013/17
SGK BEYKOZ
Dos.no 2012/720
BEST İTHALAT
AUDİ Q7
34 N 0750
BEST İTHALAT
TOYOTA L.CRUİSER
34 FP 3500
BAKKAL24
RENAULT TRAFIC
34 EV 8667
KOÇ FİNANS
BAKKAL24
RENAULT TRAFIC
34 EV 8363
KOÇ FİNANS
BAKKAL24
RENAULT TRAFIC
34 FG 0807
KOÇ FİNANS
BAKKAL24
RENAULT TRAFIC
34 EV 6101
KOÇ FİNANS
BAKKAL24
RENAULT TRAFIC
34 EV 3408
KOÇ FİNANS
BAKKAL24
RENAULT TRAFIC
34 HJ 5507
KOÇ FİNANS
BAKKAL24
RENAULT TRAFIC
34 FG 2575
KOÇ FİNANS
BAKKAL24
RENAULT TRAFIC
34 EV 2624
KOÇ FİNANS
31
120.000 TL
HACİZ NEDENİ
Taksitlendirme
Taksitlendirme
Taksitlendirme
Taksitlendirme
Taksitlendirme
Taksitlendirme
BAKKAL24
RENAULT KANGOO
34 FG 6131
KOÇ FİNANS
BAKKAL24
RENAULT TRAFIC
34 HJ 9020
KOÇ FİNANS
8.4. Maddi duran varlıkların rayiç/gerçeğe uygun değerinin bilinmesi halinde rayiç
değer ve dayandığı değer tespit raporu hakkında bilgi:
Maddi Duran Varlıkların Rayiç Değeri Hakkında Bilgi
Sınıflandırılması MDV Değerleme Fon
Maddi Duran Edinme
Ekspertiz Ekspertiz Raporu (Yatırım amaçlı Tutarı/Değer Düşüklüğü
Varlık Cinsi
Tarihi
Değeri
Tarihi ve Nosu
Tutarı
olup olmadığı)
makine ve
9.349.300 14.02.2013 /
Yatırım amaçlı
Gerçeğe Uygun Değer
ekipman
2004-2012
SvP_13_BEST_01 değildir.
İle Değerlenmektedir.
* STANDART GAYRIMENKUL DEĞERLEME UYGULAMALARI A. Ş. tarafından hazırlanan
değerleme raporuna göredir ve EK 5’de yer almaktadır.
9.
FAALİYETLERE
DEĞERLENDİRMELER
VE
FİNANSAL
DURUMA
İLİŞKİN
9.1.Finansal durum:
9.1.1. İhraççının ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri
itibariyle finansal durumu, finansal durumunda yıldan yıla meydana gelen değişiklikler
ve bu değişikliklerin nedenleri:
Kısa Vadeli Ticari Alacaklar
Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 12.022.411 TL tutarında görülen kısa vadeli ticari alacakları
2012 yılına gelindiğinde geçen yılın aynı dönemine göre %21 oranında azalış ile 9.468.3694
TL tutarına gerilemiştir. Söz konusu azalış, Şirket’in 2012 yılı dönemine vadesi 6 aya kadar
olan alacak senetlerinin 2.657.104 TL tutarında tahsil edilmesinden kaynaklanmaktadır.
30.06.2013 tarihli ara dönem itibariyle Şirket’in 11.667.603 TL tutarında görülen kısa vadeli
ticari alacaklarının 3.889.042 TL’si senetsiz alacaklardan, 7.778.561 TL’si vadesi 6 aya kadar
olan senetli alacaklarından meydana gelmektedir.
Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 5.791.910 TL tutarında görülen maddi duran varlıkları 2012
yılına gelindiğinde geçen yılın aynı dönemine göre %101 oranında artış göstererek
11.618.397 TL tutarında gerçekleştiği görülmüştür. Söz konusu durum, 2012 yılı içerisinde
4.891.742 TL tutarında makine,tesis ve cihazlar alımı ile birlikte yapılmakta olan yatırımların
artmasından kaynaklanmaktadır. 30.06.2013 tarihli ara dönem itibariyle Şirket’in maddi duran
varlıkları 10.973.843 TL tutarındadır.
Şirket, sahibi olduğu makinelerin makul piyasa değerini belirlemek amacıyla Sermaye
Piyasası Kurulu tarafından lisanslandırılmış olan “Standart Gayrimenkul Değerleme
32
Uygulamaları A.Ş.” ne değer tespit raporu hazırlatmıştır. Bu değerleme raporuna göre
değerlemeye tabi tutulan bina ve müştemilatının makul piyasa değeri 9.349.300 TL olarak
tespit edilmiştir.
Söz konusu aktifin piyasa değeri ile net defter değeri arasındaki 3.573.710 TL tutarındaki
fark; aktifte maddi duran varlıklara, pasifte ise “Değer Artış Fonları” hesabına eklenmiştir.
Amortisman giderlerinin tamamı genel yönetim giderleri hesabına intikal ettirilmektedir.
Stoklar
Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 5.074.589 TL tutarında görülen stokları 2012 yılına
gelindiğinde geçen yılın aynı dönemine göre %37 oranında artış ile 6.971.580 TL tutarına
yükseldiği görülmüştür. Söz konusu durum, 2012 yılı içerisinde otomat makine stokları ve
verilen sipariş avanslarının artışından kaynaklanmaktadır. 30.06.2013 tarihli ara dönem
itibariyle Şirket’in stokları 6.232.613 TL tutarında görülmüştür.
Kısa Vadeli ve Uzun Vadeli Finansal Borçlar
Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 7.236.644 TL tutarında görülen kısa vadeli finansal borçları
2012 yılına gelindiğinde geçen yılın aynı dönemine göre %16 oranında azalış ile 6.081.899
TL tutarına gerilediği görülmüştür. 30.06.2013 tarihli ara dönem itibariyle Şirket’in kısa
vadeli finansal borçları 8.881.080 TL tutarındadır.
Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 1.205.798 TL tutarında görülen uzun vadeli finansal borçları
2012 yılına gelindiğinde geçen yılın aynı dönemine göre %152 oranında artış ile 3.040.923
TL tutarına yükseldiği görülmüştür. 30.06.2013 tarihli ara dönem itibariyle Şirket’in uzun
vadeli finansal borçları 4.448.398 TL tutarındadır.
Kısa vadeli banka kredileri nakit spot krediler ile araç kredilerinin kısa vadeli taksitlerinden
oluşmaktadır. Uzun vadeli krediler ise araç kredilerinin uzun vadeli kısmını oluşturmaktadır.
Banka kredilerinin tamamı Türk Lirası cinsinden olup, ortalama efektif faiz oranları %15
civarındadır.
Finansal kiralama borçları, makine ve techizat alım finansmanını temsil etmekte olup Türk
Lirası ve Euro cinsinden kullanılmıştır.
Öz Kaynaklar
Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 2.066.023 TL tutarında görülen öz kaynakları 2012 yılında
gelindiğinde ise geçen yılın aynı dönemine göre %148 oranında artış ile 5.121.731 TL
seviyesine yükseldiği görülmüştür. Söz konusu artış Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle
3.430.000 TL tutarında olan ödenmiş sermayesinin 2012 yılı içerisinde 4.560.000 TL tutarına
çıkarılmasından kaynaklanmaktadır. Bununla birlikte 2012 yılı içerisinde 2.858.968 TL
tutarındaki değer artış fonu söz konusu artışın bir diğer etmenlerindendir. 30.06.2013 tarihli
ara dönem itibariyle Şirket’in öz kaynakları 4.590.061 TL tutarındadır.
9.2.Faaliyet sonuçları:
9.2.1. İhraççının ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri
itibariyle faaliyet sonuçlarına ilişkin bilgi:
33
Satış Gelirleri
Şirketin satışlarını etkileyen unsurlar; Ticari mal satışları, Perakende satışlar, Makine gelirleri,
Franchising gelirleri, Komple cafe satış gelirleri ve diğer satış gelirlerinden oluşmaktadır.
Şirketin 30.06.2013 ara döneme ilişkin brüt satış gelirleri 12.489.103 TL’dir. Brüt satış geliri
üzerinden uygulanan satış iade ve indirimler (731.791 TL) düşüldükten sonra oluşan satış
geliri 11.757.312 TL seviyesindedir. 30.06.2012 ara dönemine ilişkin brüt satış gelirleri ise,
12.100.017 TL olmakla birlikte 739.071 TL olan satış iade ve indirimler sonrası satış geliri
11.360.946 TL’dir. Şirketin 2012 ve 2013 Haziran ayı gelirleri karşılaştırıldığında;
30.06.2013 ara dönemi, bir önceki yılın aynı dönem satış gelirinden % 3,49 oranında artış
göstermiştir.
Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri
Şirketin pazarlama, satış ve dağıtım giderleri; personel giderleri, dışarıdan sağlanan fayda ve
hizmetler, vergi, resim ve harçlar ve diğer muhtelif giderlerden oluşmaktadır.
30.06.2013 ara döneme ilişkin pazarlama, satış ve dağıtım giderleri 2.752.211 TL olmakla
birlikte 30.06.2012 yılında 2.827.627 TL seviyesindedir. Genel anlamda bakıldığında aynı
döneme ait iki yılın arasında pazarlama, satış ve dağıtım giderleri bakımında Diğer muhtelif
giderlerinde gözle görülür bir fark olması dışında diğer kalemlerde çok büyük bir fark ortaya
çıkmamıştır. 30.06.2012 ara dönemine ait Diğer muhtelif giderler 567.261 TL iken,
30.06.2013 ara döneminde 188.048 TL’dir.
Finansal Gelirler
Şirketin finansal geliri kambiyo karlarından oluşmaktadır. 30.06.2013 ara dönemine ait
kambiyo karı 25.476 TL’dir. Şirketin 30.06.2012 ara dönemine ilişkin kambiyo karı 321.551
TL seviyesindedir. Şirketin 2012 ve 2013 Haziran ayı finansal gelirleri karşılaştırıldığında;
30.06.2013 ara dönemi, bir önceki yılın aynı dönem finansal gelirleri 296.075 TL seviyesinde
azalmıştır.
Finansal Giderleri
Şirketin finansal giderleri faiz ve banka giderleri ile kambiyo zararlarından oluşmaktadır.
Şirketin 30.06.2013 ara dönemine ilişkin finansal giderleri 949.127 TL tutarındadır.
30.06.2012 ara dönemine ait finansal gider kalemi ise, 825.526 TL seviyesindedir. Şirketin
2012 ve 2013 Haziran ayı finansal giderleri karşılaştırıldığında; 30.06.2013 ara dönemi, bir
önceki yılın aynı dönem finansal giderleri 123.601 TL seviyesinde değişim yaşanmıştır.
9.2.2. Finansal durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin diğer (önemli) hususlar:
Şirket’in satış gelirleri çekirdek, filtre, kapsül ve hazır kahve ürünleri satışı; otomat ve kahve
makineleri satışı; franchising yöntemi ile anahtar teslim cafe satışı ve diğer gelirlerinden
34
oluşmaktadır. Şirket 2011 yılında satışlar 16.709.504 TL seviyesindeyken 2012 yılında
konsolidede 25.448.756 TL seviyesine ulaşmıştır.
Şirket’in sağladığı gelirlerden satışların indirimleri çıkarıldığında 2011, 2012 yılları itibariyle
sırasıyla net satışlar 14.060.343 TL ve 22.976.233 TL seviyesindedir. 30.06.22013 tarihi
itibariyle Şirket’in satış gelirleri 12.489.103 TL’dir. 01.01-30.06.2013 dönemine ait satıştan
iadeler ve indirimleri (731.791 TL) düşüldükten sonra Şirket’in net satış gelirleri 11.757.312
TL’dir.
(TL)
Brüt satışlar
Yurtiçi satışlar
Yurtdışı satışlar
Diğer gelirler
Satıştan iadeler ve indirimler
Net Satışlar
01.0130.06.2013
01.0131.12.2012
01.0131.12.2011
12.109.654
379.449
24.522.281
461.665
464.810
16.348.926
105.714
254.864
731.791
11.757.312
2.472.523
22.976.233
2.649.161
14.060.343
9.2.3. İhraççının, ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri
itibariyle meydana gelen faaliyetlerini doğrudan veya dolaylı olarak önemli derecede
etkilemiş veya etkileyebilecek kamusal, ekonomik, finansal veya parasal politikalar
hakkında bilgiler:
Şirket’in ana faaliyet konusu kahve ve kahve makineleri ithalatı ve satışı faaliyetidir. Şirket’in
faaliyetleri üzerinde etkisi olan demografik, ekonomik ve mali konular aşağıda kısaca
özetlenmiştir.
a) Türkiye’de son yıllarda hız kazanan plazalaşma, iş yaşamındaki değişiklikler
Otomat makinelerinin kullanım alanları, sıcak içecek ve kahve talep ve tüketimleri artışı
plazaların artışıyla doğru orantılıdır. Hızla gelişen plazalar ve iş merkezleri kahve
makinelerini ve kahve ürün ve hizmeti sunulabilecek “coffee shop” taleplerini arttırmaktadır.
b) Türkiye’nin demografik yapısı
Türkiye nüfusunun genç ve dinamik olması, hızlı tüketilebilir mamullerin satışını arttırabilir.
c) Tüketim harcamalarındaki artış
Pozitif eğilim gösteren ekonomilerde Gayrisafi Milli Hasıla’nın artışıyla tüketim
harcamalarındaki artışın bir kısmı öncelikle keyif ve eğlence amacıyla yapılan harcamalara
kaymaktadır. Bu da doğrudan kahve öncelikli olmak üzere sıcak içecek tüketimini ve bu
ürünlerin sunulduğu kafe lokasyonlarına olan talebi artıracağından ürün satışlarını olumlu
yönde etkilemektedir.
35
d) Tüketici harcamalarını artıran etkenler (kredi kartı kullanımının yaygınlaşması,
kredi kartına taksit imkanının olması vb.)
Tüketim artışı, alışverişte kullanılabilecek finansal enstrumanların çeşitliliğinin artmasıyla
sağlanmaktadır. Kredi kartı kullanımının artması ile birlikte mobil telefon ödemelerinin
yaygınlaşması, tüketim harcamalarını artıracak unsurlar arasındadır.
10.EĞİLİM BİLGİLERİ
10.1. Üretim, satış, stoklar, maliyetler ve satış fiyatlarında görülen önemli en son
eğilimler hakkında bilgi:
Satış eğilimleri
Net Satışlar TL
12/2012
3/2013
6/2013
9/2013
Best İthalat
17.260.067
3.392.422
9.224.532
12.643.430
Bakkal24
4.624.800
1.745.840
2.981.584
4.108.108
*veriler kümülatif toplam şeklindedir
Satış eğilimleri mevsimsellik göstermektedir. Best’in satışları her yıl ilk üç ay düşük
seyrederken ikinci üç ayda artış göstermektedir. Bunda özellikle turizm bölgelerindeki
otellerin alımlarına başlamasının etkisi bulunmaktadır. Ayrıca 2013 senesinde nisan ayından
itibaren cafe satışları arttığı için toplam satışlara olumlu etkisi olmuştur. Üçüncü üç aylık
dönemde ise yaz aylarının tatil durgunluğu ve ramazan ayı dönemi nedeniyle satışlar bir
ölçüde düşmektedir. Son üç aylık dönemde ise satışların yeniden hızlanıp yılsonu hedeflerinin
tutması beklenmektedir.
Ticari Mal Stoğu TL
Best İthalat
Bakkal24
12/2012
4.834.095
1.291.887
3/2013
5.419.182
728.096
6/2013
5.602.074
662.476
*veriler kümülatif toplam şeklindedir
Stoklar genelde aynı seviyede hareket etmektedir. Otomat işletmeciliğinde hem makinelerin
içindeki ürün hem de depodaki ürün miktarları çok farklılık göstermemektedir. Best’in
stoklarında ise makine stoğu değişiklik göstermezken sıcak ürün stoğu (yurtdışından getirilen
kısım) partiler halinde alındığı için dönem sonlarında partinin geliş durumuna göre stok
rakamını arttırabilmektedir.
Maliyet eğilimleri
36
Maliyet eğilimleri iki unsurdan etkilenmektedir.
Birincisi kavrulmamış kahvenin piyasa fiyatıdır. Bu fiyat değişkenlik gösterebilmekte kahve
borsasına göre artabilmekte veya düşebilmektedir. Ancak ham kahvenin kavrulmuş ve
paketlenmiş kahve maliyetinin içindeki payı düşük olduğundan bu oynamalar üretici firma
(Lavazza) tarafından fiyatlara sık olarak yansıtılmamaktadır. Üretici firma en son temmuz
2011’de fiyatlarına % 5 zam yapmıştır.
İkinci unsur ise döviz kurlarıdır. Döviz kurlarındaki artış maliyetleri direkt olarak
arttırmaktadır. Tüm ürünlerin alış fiyatları avro olarak belirlendiği için bu artış maliyetleri
yükseltmektedir.
Satış fiyatları eğilimleri
Satış fiyatları ürünlerin büyük bölümünde döviz (avro) olarak belirlenmiştir. Üretici firma
fiyatlarında ya da ithalat mevzuatında bir değişiklik olmadığı sürece (vergiler gibi) satış
fiyatlarında bir değişiklik olmamaktadır. Satış fiyatı Türk Lirası olarak belirlenen ürünlerde
ise kur artışlarına bağlı olarak gerektikçe satış fiyatları arttırılmaktadır. Son iki sene içinde
(2012 ve 2013) Türk Lirası bazında satış yapılan ürünlere defa olmak üzere toplam yaklaşık
% zam yapılmıştır.
Otomat makinesi kısmında ise altı aylık dönemlerde ürünlerin fiyatlarına enflasyon
oranlarında zam yapılmaktadır.
10.2.İhraççının beklentilerini önemli ölçüde etkileyebilecek eğilimler, belirsizlikler,
talepler, taahhütler veya olaylar hakkında bilgiler:
Dövize endeksli olarak, ithal ürün fiyatlarındaki dalgalanmalar piyasa koşullarına paralellik
göstermektedir. Döviz kurlardaki değişimin beklenmedik şekilde oluşması neticesinde, satış
vadelerinin uzun, alımların genelde peşin ve döviz bazlı olması ile beklenmedik zarar ve nakit
darboğazına düşme ihtimali vardır.
Son yıllarda ev dışı tüketim trendlerinde talep artışı görülmektedir. Ortaklık bu eğilimleri ve
pazardaki talepleri gözlemleyerek, ürün gruplarını çeşitlendirmeyi ve iş hacmini artırmayı
planlamaktadır.
11.KÂR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ
11.1. İhraççının kar beklentileri ile içinde bulunulan ya da takip eden hesap
dönemlerine ilişkin kar tahminleri:
Yoktur.
11.2.İhraççının kar tahminleri ve beklentilerine esas teşkil eden varsayımlar:
Yoktur.
11.3. Kar tahmin ve beklentilerine ilişkin bağımsız güvence raporu:
Yoktur.
37
11.4.Kâr tahmini veya beklentilerinin, geçmiş finansal bilgilerle karşılaştırılabilecek
şekilde hazırlandığına ilişkin açıklama:
Yoktur.
11.5.Daha önce yapılmış kar tahminleri ile bu tahminlerin işbu ihraççı bilgi dokümanı
tarihi itibariyle hala doğru olup olmadığı hakkında bilgi:
Yoktur.
12.İDARİ YAPI, YÖNETİM ORGANLARI VEÜST DÜZEY YÖNETİCİLER
12.1. İdari yapı:
12.1.1.İhraççının yönetim kurulu üyeleri hakkında bilgi:
14.12.2011 tarihli Olağan Genel Kurul ile ana sözleşmenin 6 maddesi uyarınca şirketin
yönetim kurulu aşağıdaki şekilde belirlenmiştir.
Adı
Soyadı
Mehmet
İhsan
Nalçacı
Görevi
Yönetim
Kurulu
Başkanı
Son 5 Yılda
İhraççıda
Üstlendiği
Görevler
Yönetim Kurulu
Başkanı
Görev Süresi /
Sermaye Payı
Kalan Görev
Süresi
(TL)
(%)
Görev süresi 3
yıl (14.12.2011
tarihli Genel Kurul)
976.600
21,42
-
-
2.168.280
47,55
976.600
21,42
Kalan 1yıl 1 ay
Aziz Sertaç Yönetim
Akyüzol
Kurulu
Başkan
Yrd. ,
CEO
Elvan
Yönetim
Akyüzol
Kurulu
Üyesi
Yönetim Kurulu
Başkan Yrd. , CEO
Görev süresi 3
yıl (14.12.2011
Kalan 1yıl 1 ay
Yönetim Kurulu
Üyesi
Görev süresi 3
yıl (14.12.2011
Kalan 1yıl 1 ay
Ahmet
İrfan
Nalçacı
Yönetim
Kurulu
Üyesi
Yönetim Kurulu
Üyesi
Görev süresi 3
yıl (14.12.2011
Kalan 1yıl 1 ay
Mehmet İhsan Nalçacı
Doğum tarihi: 15.05.1958
Eğitim: İstanbul Teknik Üniversitesi-Mühendislik Fakültesi / Makine Mühendisliği
38
Medeni durum: Evli
Çocuklar: 1 adet
İş tecrübesi::
• Konyalı ERSA Mağazacılık Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu Üyesi
• Konyalı Saat Sanayi Pazarlama ve Ticaret Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu
Üyesi
• Erben Kontrol Sistemleri Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu Başkanı
• Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu
Başkanı
Ahmet İrfan Nalçacı
Doğum tarihi: 27.05.1961
Eğitim: İstanbul Teknik Üniversitesi - Elektrik Fakültesi / Elektronik ve Haberleşme
Mühendisi
Medeni durum: Evli
Çocuklar: 2 adet
İş tecrübesi:
• Konyalı Saat Sanayi Pazarlama ve Ticaret Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu
Başkanı ve Genel Müdürü
• Erben Kontrol Sistemleri Anonim Şirketi / Yön.Krl.Üyesi ve Dış İlişkiler
Danışmanı
• Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret Anonim Şirketi/ Yön.Krl.Üyesi ve
Dış İlişkiler Danışmanı
• Konyalı ERSA Mağazacılık Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu Başkanı ve Dış
İlişkiler Danışmanı
Elvan Akyüzol
Doğum tarihi: 1968
Eğitim: Boğaziçi Üniversitesi / İşletme
Medeni durum: Evli
Çocuklar: 2 adet
İş tecrübesi:
• 1992-1999 / Kurumsal Bankacılık
• 2004’den itibaren / Erben Kahve Grubu Mali İşler Koordinatörü
Aziz Sertaç Akyüzol
Doğum tarihi: 1966
Eğitim: İstanbul Teknik Üniversitesi / Elektrik Fakültesi / Elektronik ve Haberleşme
Mühendisi
Medeni durum: Evli
Çocuklar: 2 adet
İş tecrübesi: Alcatel (o dönemde Teletaş ), Rumeli Telekom, Aktif Kablo ve Telsim
şirketlerinde çeşitli üst düzey yöneticilik görevlerinde yer aldı ve Telsim genel müdürü
olarak görev yaptı. Best İthalat’ın kuruluşundan beri önce danışman sonra CEO olarak
görev almış olup halen CEO ve yönetim kurulu üyesi olarak görevine devam
etmektedir.
12.1.2. Yönetimde söz sahibi olan personel hakkında bilgi:
39
Orhan Can- Bilgi İşlem ve Pazarlama Direktörü
Doğum tarihi: 1966
Eğitim: İTÜ Elektrik Elektronik Fakültesi Elektronik ve Haberleşme Bölümü
Medeni durum: Evli
Çocuklar: 1 adet
İş tecrübesi:
• TELETAŞ-ALCATEL Radyolink Sistemleri Pazarlama Bölümü Proje
Mühendisliği(1987 – 1991)
• ERICSSON Telefon Santralleri Montaj ve Servis Bölüm Şefi (1992 – 1996)
• RUMELİ TELEKOM & TELSIM Vericiler Teknik Planlama Bölüm Müdürü, Teknik
Planlama Bölüm Müdürü (1996 – 2004 )
• CPU/RDS BİLİŞİM Firma Kurucu Ortağı ve Yönetici (2004 – 2006)
• DBS SIM Kart Proje Danışmanlığı ( 2005- devam ediyor)
• BEST İTHALAT
IT & PAZARLAMA Direktörü
(2006 -devam ediyor)
Neslihan Sidar- Finansman Müdürü
Doğum tarihi: 1970
Eğitim: Boğaziçi Üniversitesi / İşletme
Medeni durum: Evli
Çocuklar: 1 adet
İş tecrübesi:
• Interbank A.Ş.- Management Trainee olarak başlayıp çeşitli şubelerde ve
Genel Müdürlük birimlerinde Kurumsal Pazarlama Yöneticiliği, Şube
Müdürlüğü (1991-2002)
• Denizbank A.Ş. – Kurumsal Pazarlama Bölüm Müdürü (2002-2003)
• Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. – Finansman Müdürü (2008devam ediyor)
Gülay Özallı – Muhasebe Müdürü
Doğum tarihi: 1977
Eğitim: Anadolu Üniversitesi İşletme Fakültesi Muhasebe-Finans Bölümü
Medeni durum: Evli
Çocuklar: 1 adet
İş tecrübesi:
• Holiday Airlines 01.06.1996-31.12.996
• Arthur Andersen Tax Consulting 06.01.1997-31.07.1999
• PriceWaterHouseCoopers Vergi Danışmanlık 01.08.1999-05.03.2009
• Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. – Muhasebe Müdürü (2012devam ediyor)
12.1.3. İhraççı son 5 yıl içerisinde kurulmuş ise ihraççının kurucuları hakkında bilgi:
Yoktur.
12.1.4. İhraççının mevcut yönetim kurulu üyeleri ve yönetimde söz sahibi olan personel
ile ihraççı son 5 yıl içerisinde kurulmuş ise kurucuların birbiriyle akrabalık ilişkileri
hakkında bilgi:
Mehmet İhsan NALÇACI ve Ahmet İrfan NALÇACI kardeştirler.
40
12.2. Yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi olan personelin son durum da
dahil olmak üzere son beş yılda, yönetim ve denetim kurullarında bulunduğu veya
ortağı olduğu bütün şirketlerin unvanları, bu şirketlerdeki sermaye payları ve bu
yönetim ve denetim kurullarındaki üyeliğinin veya ortaklığının halen devam edip
etmediğine dair bilgi:
ADI SOYADI
Mehmet İhsan
NALÇACI
Ahmet İrfan
NALÇACI
Elvan
AKYÜZOL
Aziz Sertaç
AKYÜZOL
Orhan CAN
GÖREV ALDIĞI
ŞİRKET
Konyalı Saat San. A.Ş.
Erben Kontrol Sistemleri
San.A.Ş.
Konyalı Ersa Mağazacılık
A.Ş.
Best İthalat İhracat Paz. ve
Tic. A.Ş.
Bakkal 24 Otomatik Satış
Sistemleri Ltd.Şti
Konyalı Saat San. A.Ş.
Erben Kontrol Sistemleri
San.A.Ş.
Konyalı Ersa Mağazacılık
A.Ş.
Tic. A.Ş.
Sistemleri Ltd.Şti
Tic. A.Ş.
Sistemleri Ltd.Şti
Tic. A.Ş.
37,50%
31,67%
ORTAKLIK
DURUMU
Yön. Kur. Bşk.Yrd. Devam ediyor.
Yön.Kur.Bşk.
Devam ediyor.
20,00%
Yön.Kur.Üyesi
Devam ediyor.
21,42%
Yön.Kur.Bşk
Devam ediyor.
2,00%
Şirket Müdürü
Devam ediyor.
37,50%
26,84%
Yönetim Kur.Bşk.
Yön.Kur.Üyesi
Devam ediyor.
Devam ediyor.
20,00%
Yönetim Kur.Bşk.
Devam ediyor.
21,42%
Yön.Kur.Üyesi
Devam ediyor.
HİSSE
GÖREVİ
Devam etmiyor
47,55%
1,00%
-
CPU Bilişim ve Bilgi
Teknolojileri İletişim San.
ve Tic. Ltd.Şti
25,00%
Vendotomat Otomotik Satış
Makineleri İthalat ve
Pazarlama Ltd.Şti
50,00%
Yönetim Kurulu
Üyesi
Şirket Müdürü
Devam ediyor.
Yönetim Kurulu
Başkan Yardımcısı
Ortaklığı yoktur
Devam ediyor.
Devam ediyor.
Şirket Müdürü
Devam ediyor.
12.3. Son 5 yılda, ihraççının yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde yetkili olan
personelden alınan, ilgili kişiler hakkında sermaye piyasası mevzuatı, 5411 sayılı
Bankacılık Kanunu ve/veya Türk Ceza Kanununun 53 üncü maddesinde belirtilen
süreler geçmiş olsa bile; kasten işlenen bir suçtan dolayı beş yıl veya daha fazla süreyle
hapis cezasına ya da zimmet, irtikâp, rüşvet, hırsızlık, dolandırıcılık, sahtecilik, güveni
kötüye kullanma, hileli iflas, ihaleye fesat karıştırma, verileri yok etme veya değiştirme,
banka veya kredi kartlarının kötüye kullanılması, kaçakçılık, vergi kaçakçılığı veya
haksız mal edinme suçlarından dolayı alınmış cezai kovuşturma ve/veya
41
hükümlülüğünün ve ortaklık işleri ile ilgili olarak taraf olunan dava konusu hukuki
uyuşmazlık ve/veya kesinleşmiş hüküm bulunup bulunmadığına dair bilgi:
Yoktur.
12.4. Son 5 yılda, ihraççının mevcut yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi olan
personele ilişkin yargı makamlarınca, kamu idarelerince veya meslek kuruluşlarınca
kamuya duyurulmuş davalar/suç duyuruları ve yaptırımlar hakkında bilgi:
Yoktur.
12.5. Son 5 yılda, ortaklığın mevcut yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi olan
personelin, yönetim ve denetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi olduğu
şirketlerin iflas, kayyuma devir ve tasfiyeleri hakkında ayrıntılı bilgi:
Yoktur.
12.6. Son 5 yılda, ortaklığın mevcut yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi olan
personelin herhangi bir ortaklıktaki yönetim ve denetim kurulu üyeliğine veya
ihraççıdaki diğer yönetim görevlerine, mahkemeler veya kamu otoriteleri tarafından
son verilip verilmediğine dair ayrıntılı bilgi:
Yoktur.
13.ÜCRET VE BENZERİ MENFAATLER
13.1. Son yıllık hesap dönemi itibariyle ihraççının yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde
söz sahibi personelinin; ihraççı ve bağlı ortaklıklarına verdikleri her türlü hizmetler için
söz konusu kişilere ödenen ücretler (şarta bağlı veya ertelenmiş ödemeler dahil) ve
sağlanan benzeri menfaatler:
31.12.2012 tarihinde biten hesap döneminde Yönetim Kurulu Üyelerine ödenen ücretlerin
brüt tutarı 295.795,29-TL, net tutarı ise 193.250-TL’dir. Aynı döneme ait üst yönetime ait
ücretlerin brüt tutarı 122.933,82-TL, net tutarı ise 84.000-TL ‘dir. Şirket, 01.01-31.12.2012
döneminde huzur hakkı ödememiştir.
30.06.2013 ara dönem Yönetim Kurulu Üyelerine ödenen ücretlerin brüt tutarı 171.120,53TL, net tutarı ise 119.250-TL’dir. Aynı döneme ait üst yönetime ait ücretlerin brüt tutarı
76.953,85-TL, net tutarı ise 54.500-TL ‘dir. Şirket, 01.01-30.06.2013 döneminde huzur hakkı
ödememiştir.
14.PERSONEL HAKKINDA BİLGİLER
14.1.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle
personel sayısı, belli başlı faaliyet alanları ve coğrafi bölge itibariyle dağılımı ile bu
sayıda görülen önemli değişiklikler hakkında açıklama:
Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. ve Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti.
için şirket merkezi Çubuklu Mah. Taşocağı Yolu No:37-39 Beykoz –İSTANBUL
42
adresidir. Best İthalat personeli merkez ofiste ya da İstanbul içindeki cafelerde istihdam
edilmektedir. Bölgelere göre dağılım aşağıdadır.
Tarih
Marmara Bölgesi
Akdeniz
01.01-30.06.2013
01.01-31.12.2012
01.01-31.12.2011
61
66
75
3
Bakkal 24 personeli merkez ofiste ya da Marmara bölgesindeki görev yerlerinde saha elemanı
olarak istihdam edilmektedir. Bölgelere göre dağılım aşağıdadır.
Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti.
Tarih
Marmara Bölgesi
01.01-30.06.2013
01.01-31.12.2012
01.01-31.12.2011
44
45
43
Her iki Şirket’in yıllar bazında personel dağılımı aşağıdaki tabloda belirtilmektedir.
Tarih
Best İthalat İhracat
Pazarlama ve Ticaret
A.Ş.
Bakkal 24 Otomatik
Satış Sistemleri Ltd.Şti.
01.01-30.06.2013
01.01-31.12.2012
01.01-31.12.2011
61
66
78
44
45
43
14.2. Personelin ihraççıya fon sağlamasını mümkün kılan her türlü anlaşma hakkında
bilgi:
Yoktur.
15.ANA PAY SAHİPLERİ
15.1.Son genel kurul toplantısı ve son durum itibariyle sermayedeki veya toplam oy
hakkı içindeki payları doğrudan veya dolaylı olarak %5 ve fazlası olan gerçek ve tüzel
kişiler ayrı olarak gösterilmek kaydıyla ortaklık yapısı:
43
14/12/2011 tarihli Genel Kurul Toplantısı ve 30.06.2013 Özel Bağımsız Denetim Raporu
sonrasında ortaklık yapısında her hangi bir değişiklik olmamıştır.
Doğrudan Pay Sahipliğine İlişkin Bilgi
Ortağın;
Ticaret Unvanı/
Adı Soyadı
Elvan Akyüzol
Mehmet İhsan Nalçacı
Ahmet İrfan Nalçacı
Diğer Ortaklar
TOPLAM
Sermaye Payı / Oy Hakkı
14/12/2011 Tarihli Genel Kurul
(TL)
2.168.280
976.600
976.600
438.520
(%)
47,55
21,42
21,42
9,61
4.560.000
100,0
Son Durum (23/10/2013)
(TL)
2.168.280
976.600
976.600
438.520
4.560.000
(%)
47,55
21,42
21,42
9,61
100,0
Şirket paylarına ilişkin dolaylı sahiplik yoktur.
15.2. Sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları %5 ve fazlası olan gerçek kişi
ortakların birbiriyle akrabalık ilişkileri:
Mehmet İhsan Nalçacı ve Ahmet İrfan Nalçacı kardeştir.
15.3.Sermayeyi temsil eden paylar hakkında bilgi:
Grubu
Nama/
İmtiyazların türü
Bir Payın
Toplam
Nominal
(TL)
Hamiline (Kimin sahip olduğu)
Olduğu
Yoktur
Nama
(%)
Değeri (TL)
Yoktur
Sermayeye
Oranı
1,00
4.560.000
100
TOPLAM
4.560.000
100
Şirket’in sermayesini temsil eden paylar, grup ayrımı yapılmadan nama yazılıdır. Her bir
payın nominal değeri 1 TL’dir.
15.4. İhraççının yönetim hakimiyetine sahip olanların adı, soyadı, ticaret unvanı,
yönetim hakimiyetinin kaynağı ve bu gücün kötüye kullanılmasını engellemek için
alınan tedbirler:
Ortaklığın yönetm hakmyet, hsselern %47,55’ine sahip olan Elvan Akyüzol , %21,42’sine
sahip olan Mehmet İhsan Nalçacı ve %21,42’sine sahip olan Ahmet İrfan Nalçacı’ya aittir.
Bu gücün kötüye kullanılmasını engellemek çn tedbr olarak SPK kurumsal yönetm lkeler
gereğ bağımsız yönetm kurulu üyeler atanmış olup, bunun harcnde herhang br tedbir
alınmamıştır.
44
15.5. İhraççının yönetim hakimiyetinde değişikliğe yol açabilecek anlaşmalar/
düzenlemeler hakkında bilgi:
Yoktur.
16.İLİŞKİLİ TARAFLAR VE İLİŞKİLİ TARAFLARLA YAPILAN İŞLEMLER
HAKKINDA BİLGİLER
16.1. İhraççı bilgi dokümanında yer alan hesap dönemleri ve son durum itibariyle ilişkili
taraflarla yapılan işlemler hakkında UMS 24 çerçevesinde ayrıntılı açıklama:
•
İhraççının ortaklar, iştirakler, bağlı ortaklıklar ve diğer grup şirketleri ile olan borçalacak ilişkisi;
30.06.2013 ara dönem itibarıyla Şirket’in ortaklardan alacakları 551.037 TL‘dir. Bu rakam
31.12.2012 itibariyle 472.137 TL seviyesinde idi. Ortaklara Borçlar kalemi ise 30.06.2013 ara
dönem itibarıyla 733 TL’dir. Konyalı Saat A.Ş.’ye olan ticari borçlar 30.06.2013 ara dönem
itibarıyla 45.843 TL’dir.
•
Ortaklar, iştirakler, bağlı ortaklıklar ve diğer grup şirketleri lehine verilen garanti,
taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülükleri;
Konyalı Saat A.Ş.nin kredi kullanımına yönelik 1.000.000 TL tutarlı Genel Kredi
Sözleşmesinde Şirket’in müşterek ve müteselsil kefalet imzası bulunmaktadır.
•
İhraççı tarafından iştirak, bağlı ortaklık ve diğer grup içi ortaklıklara ödenen ve alınan,
danışmanlık, yönetim vb. hizmet ücretleri;
Yoktur.
•
İhraççının yöneticilerine, ihraççı ve grup içi diğer ortaklıklar tarafından verilen
kredilerin tutarı, uygulanan faiz oranı ve yöneticiler adına verilen, faaliyet konusu ile
ilgili olan ve olmayan garantiler,
Yoktur.
•
İhraççının iştirak, bağlı ortaklık ve diğer grup ortaklıklarıyla yaptığı, iştirak hissesi
ve/veya gayrimenkul alım satımına ilişkin bilgi,
Yoktur.
•
Ortaklar, bağlı ortaklık, iştirakler ve diğer grup şirketleriyle yapılan alım ve satımlar,
Şrketn Bakkal 24 Ltd.Şt’nden alımları 30.06.2013 , 31.12.2012 ve 31.12.2011 için sırasıyla
500.091,52 TL , 0 TL ve 44.998,82 TL dir. Satışları ise aynı tarihler için sırasıyla 30.016 TL ,
1.237.604,38 TL ve 1.085.585,45 TL dir.
•
Ortaklar, bağlı ortaklık, iştirakler ve diğer grup şirketlerinden alınan ve bunlara
ödenen faiz, kira ve benzerleri,
Şrketn Bakkal 24 Ltd.Şt’nden kralama gelrler 30.06.2013 , 31.12.2012 ve 31.12.2011 için
sırasıyla 30.016 TL , 416.093,87 TL ve 407.147,96 TL dir.
45
•
Eğer ilişkili taraflarla olan bu tür işlemler piyasa koşullarında yapılmamışsa,
nedenlerine ilişkin açıklama,
İlişkili taraflarla yapılan tüm işlemler piyasa koşullarında yapılmıştır.
16.2. İlişkili taraflarla yapılan işlerin ihraççının net satış hasılatı içindeki payı hakkında
bilgi:
Şirket’in Bakkal 24 Ltd.Şti.’ye yapmış olduğu satışların toplam satış hasılatı içerisindeki
payları sırasıyla; 30.06.2013 döneminde %0 (Şirketin Bakkal 24 Ltd.Şti. paylarının
%99,7’sini iktisap ederek bağlı ortaklığı haline gelmesi sebebiyle), 31.12.2012 döneminde
%4,86, 31.12.2011 döneminde %6,50 olarak gerçekleşmiştir.
17.İHRAÇÇININ FİNANSAL
HAKKINDABİLGİLER
DURUMU
VE
FAALİYET
SONUÇLARI
17.1.İhraççının Kurulun muhasebe/finansal raporlama standartları uyarınca hazırlanan
ve ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tabloları ile bunlara ilişkin
bağımsız denetim raporları:
Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.'nin 31.12.2011 – 31.12.2012 ve 01.0130.06.2013 tarihli finansal tablolarını Legal Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş.
denetlemiştir.
31.12.2011 – 31.12.2012 tarihli ve 30.06.2013 ara dönemine ait mali tablolar ile bunlara
ilişkin özel bağımsız denetim raporları Ek 2’de sunulmuştur.
17.2.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemlerinde
bağımsız denetimi gerçekleştiren kuruluşların unvanları, bağımsız denetim görüşü ve
denetim kuruluşunun/sorumlu ortak baş denetçinin değişmiş olması halinde nedenleri
hakkında bilgi:
Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.'nin 31.12.2011 – 31.12.2012 ve 01.0130.06.2013 tarihli finansal tablolarını Legal Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş.
denetlemiş olup, sorumlu ortak baş denetçi Korkut Yet’dir. Şirket’in 31.12.2011 – 31.12.2012
ve 01.01-30.06.2013 hesap dönemlerine ait finansal tablolarını denetleyen Legal Bağımsız
Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından ilgili dönemler için olumlu görüş
verilmiştir.
Bağımsız Denetim Kuruluşu
Legal Bağımsız Denetim
Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş.
Denetim Görüşünün Türü
2013/6
2012
Olumlu
Olumlu
Görüş
Görüş
46
2011
Olumlu
Görüş
30.06.2013 ara döneme ait Özel Bağımsız Denetim Raporu’nda yer alan görüşü aşağıdadır.
“Görüşümüze göre, ilişikteki mali tablolar, Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret
Anonim Şirketi’nin 30 haziran 2013 tarihi itibariyle konsolide finansal durumunu ve aynı
tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını , tüm önemli
hususlar açısından , Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama
standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır.”
17.3. Son finansal tablo tarihinden sonra meydana gelen, ihraççının ve/veya grubun
finansal durumu veya ticari konumu üzerinde etkili olabilecek önemli değişiklikler
(üretim, satış, stoklar, siparişler, maliyet ve satış fiyatları hakkındaki gelişmeleri de
içermelidir):
Yoktur.
17.4. Proforma finansal bilgiler:
Yoktur.
17.5. Proforma finansal bilgilere ilişkin bağımsız güvence raporu:
Yoktur.
17.6. Son 12 ayda ihraççının ve/veya grubun finansal durumu veya karlılığı üzerinde
önemli etkisi olmuş veya izleyen dönemlerde etkili olabilecek davalar, hukuki takibatlar
ve tahkim işlemleri:
Tutarı 50.000 TL yi aşan dava ve hukuki takibatlar aşağıda yazılmıştır.
DAVALAR:
SIRA
NO
1
DAVACI
BEST
İTHALAT
İHRACAT
PAZARLAMA
VE TİC.A.Ş
DAVALI
HIZIR ONUR
YAVUZ
DAVA
KONUSU
MAHKEME
DOSYA NO
AÇIKLAMA
YENİ
MAHKEMESİ
ANADOLU
YENİ ESAS
15.ASLİYE
NO: 2013/237
DOSYA BİLİRKİŞİYE
TİCARET
E.(ESKİ
TAZMİNAT
GÖNDERİLDİ.RAPOR
MAHKEMESİ
ESAS
BEKLENİYOR.
(KADIKÖY 5. NO:2011/1000
ASLİYE
E)
TİCARET
MAH )
İCRA TAKİPLERİ:
47
MÜDDEABİH
RİSK
DURUMU
308.750,00
Davanın
kabulüne
karar
verilmesi
halinde tahsil
edilebilecektir
.
ALACA
KLI
1
2
3
4
5
6
SIR
A
NO
1
BORÇLU
BEST
İTHALA
T VE
İHRACA
T
OKAN ERSAN
PAZARL
AMA
VE
TİC.A.Ş
BEST
İTHALA
T VE
İHRACA ACM OTOMOTİV GIDA
T
TURZ. SAN. VE TİC.
PAZARL
LTD. ŞTİ.
AMA
VE
TİC.A.
BEST
İTHALA
T VE
KAYMAN TEKSTİL İNŞ.
İHRACA
GIDA MAK. VE SAĞLIK
T
EKİPM. SAN. TİC. LTD.
PAZARL
ŞTİ.
AMA
VE
TİC.A.
BEST
İTHALA
T VE
KAYMAN TEKSTİL İNŞ.
İHRACA
GIDA MAK. VE SAĞLIK
T
EKİPM. SAN. TİC. LTD.
PAZARL
ŞTİ.
AMA
VE
TİC.A.
BEST
İTHALA
1-KAYMAN TEKSTİL
T VE
İNŞAAT GIDA MAKİNE
İHRACA
VE SAĞLIK
T
EKİPMANLARI İHR.
PAZARL
İTH. SAN. TİC.LTD.ŞTİ
AMA
2-İSMAİL MANTAR
VE
TİC.A.
BEST
İTHALA
T VE
İHRACA
TRC GAYRİMENKUL
T
YATIRIMLARI GIDA
PAZARL EĞİTİM VE DIŞ.TİC. A.Ş
AMA
VE
TİC.A.
DAVACI
HIZIR
ONUR
YAVUZ
DAVALI
BEST
İTHALAT
İHRACAT
PAZARLAM
A VE
TİC.A.Ş
İCRA
MÜDÜRÜLÜĞÜ
DOSYA
NO
MİKTA
R
DURU
M
(Risk
Durum
u)
DENİZLİ 5
2009/284
4
35.035,0
0
derdest
Av.Baki Özgen Takip ediyor.
ANADOLU 17 İcra
Müd
2013/108
65
23.455,7
1 TL
derdest
Kambiyo senedine dayalı takip
İSTANBUL 25 İcra
Müd
2013/426
8
55.441,9
5
derdest
Çeke dayalı takip
İSTANBUL 2 İcra
müd
2013/408
6
124.111,
05
derdest
Çeke dayalı takip
İSTANBUL 2 İcra
müd
2013/303
7
115.987,
52 TL
derdets
Alt Kira alacağı- borçlu şahıs
itiraz etmiş
İSTANBUL 31 İcra
müd
2013/207
45
52.924,4
3 TL
derdest
ALT KİRA
SÖZLEŞMESİNDEN
KAYNAKLANAN CARİ
HESAP ALACAĞI
DAVA
KONUSU
MAHKEME
DOSYA
NO
TAZMİNA
T
TÜM ARA
ANADOLU
KARARLAR
9.SULH
YERİNE
HUKUK
YENİ NO GETİRİLDİKTE
MAHKEMES
:2013/72
N SONRA
İ (ESKİ
E.(ESKİ
TAHKİKAT
KADIKÖY
NO:2012/54
AŞAMASINA
1.ASLİYE
2 E.)
GEÇİLECEK
TİCARET
DELİLLER
MAHKEMES
BİLDİRİLECEK
İ)
DURUŞMA
48
AÇIKLAMA
SON İŞLEM
GENEL
TOPLAM
65.879,43
MÜDDEABİ
H
RİSK DURUMU
60.000,00
Kira bedelleri
ödendiğinden,
kira
sözleşmesinden
kaynaklı ayrıca
tazminata
hükmedilmeyece
ği ve Davanın
reddi gerektiği
kanaatindeyiz
GÜNÜ DAHA
SONRA
TARAFIMIZA
TEBLİĞ
EDİLECEK
2
NEŞEV
GIDA
MAKİN
A
SANAYİ
DIŞ
TİCARE
T
LTD.ŞTİ
SIRA
1
BEST
İTHALAT
İHRACAT
PAZARLAM
A VE
TİC.A.Ş
BORÇLU
ALACAKLI
GÜLEN BÜYÜK
MAĞAZACILIK
LTD.ŞTİ
TAZMİNA
T
BEST İTHALAT
İHRACAT
PAZARLAMA
VE TİC A.Ş
İSTANBUL
5.ASLİYE
TİCARET
MAHKEMES
İ
2012/284 E.
İCRA
MÜDÜRLÜĞÜ
İSTANBUL
8.İCRA
MÜDÜRLÜĞÜ
GÖREVSİZLİK
VERİLDİ.DOSY
A
TARAFIMIZCA
TEMYİZ
EDİLDİ.
DOSYA NO
2012/16187
E.
MİKTAR
177.000,00
EURO
100.000,00
Sözleşmenin
feshi nedeniyle
ödenen cezai
şartın iadesi,
sözleşme
serbestisine
aykırı
olduğundan,
davanın reddi
gerektiği
kanaatindeyiz
ancak davanın
kabul edilmesi
halinde
100.000,00
TL'nin faizi ile
birlikte
ödenmesi söz
konusu
olacaktır.
İTİRAZ TARİHİ
RİSK DURUMU
17.09.2012
Kira Sözleşmesine dayalı
muacceliyet şartı gereği
açılan takibe itiraz
edilmiştir. İtirazın iptali
davası açılmıştır.Kira
ödemeleri
yapılmıştır.Dava
sonucunda kira
bedellerinin ödendiği
tespit edilmesi halinde
davanın reddine kara
verilecektir.
18.DİĞER BİLGİLER
18.1.Sermaye Hakkında Bilgiler
Çıkarılmış Sermayesi
:4.560.000 TL
18.2. Kayıtlı Sermaye Tavanı:
Kayıtlı Sermaye Tavanı
:20.000.000 TL
sermayenin % 10’undan fazlası ayni olarak ödenmişse konu hakkında bilgi:
Ayni olarak ödenmiş sermaye yoktur.
yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile sermaye azaltımları, yaratılan/iptal edilen
pay grupları ve pay sayısında değişikliğe yol açan diğer işlemlere ilişkin bilgi:
49
(TL)
Sermaye
Artırımı
Semay
Artırım
e
Artırım
Sonras
Ortaklar Olağanü düzelt
Öncesi
ı
Artırıla Nakde
cari
stü
me
Serma
Serma
n
n
hesabın Yedek oluml
ye
ye
dan
akçe
u
farkla
r
2.400.0 4.560.0 2.160.0 2.160.0
00
00
00
00
Artırım
Kararın
ın
Diğer
Alındığı
serma
Genel
ye
Kurul
yedekl
Toplant
eri
ısı
Tarihi
14.12.2
011
Ticaret
Sicil
Gazetesi
İlan
Tarihi
06.01.2
012
18.5. İhraççının son on iki ay içinde halka arz, tahsisli veya nitelikli yatırımcıya satış
suretiyle pay ihracının bulunması halinde, bu işlemlerin niteliğine, bu işlemlere konu
olan payların tutarı ve niteliklerine ilişkin açıklamalar:
Yoktur.
19.ÖNEMLİ SÖZLEŞMELER
Franchise sistemi kapsamında oluşturulan 35 adet işletmenin her biri ile ayrı ayrı olmak
üzere Franchise Ana sözleşmesi ve buna bağlı Kira ve Alt Kira sözleşmeleri
imzalanmıştır. Franchise ve buna bağlı kira süreleri 5 yıl olup bu sürelerin dolması ile
sözleşmeler yenilenmektedir. Halihazırda aşağıda mevkii belirtilen cafeler için
sözleşmeler mevcuttur.
• Özdilek AVM – Antalya
• Forum İstanbul AVM – Bayrampaşa
• Çemenzar – Kadıköy
• 3.Cadde AVM – Bahçeşehir İstanbul
• Andromeda AVM – Ataşehir İstanbul
• Sapphire AVM – Levent İstanbul
• Viaport AVM – Kurtköy İstanbul
• Setur Marina AVM – Yalova
• Moda- Kadıköy-İstanbul
• Carrefour AVM – Bahçelievler İstanbul
• Mersin Marina AVM – Mersin
• FlyINN AVM – Florya İstanbul
• Korupark AVM – Bursa
• Kadıköy Rıhtım- Kadıköy
• Galata – Beyoğlu İstanbul
• Rescate Otel ve AVM- Ümraniye İstanbul
• Suadiye –Bostancı İstanbul
• A-Plus AVM- Ataköy İstanbul
50
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Nautilus AVM – Üsküdar İstanbul
Brandium AVM – Kayışdağ İstanbul
Vialand AVM- Alibeyköy İstanbul
Vodafone –Ege plaza – Maslak İstanbul
TEB Yönetim Binası- İstanbul
KentPark AVM – Ankara
Profilo AVM – Mecidiyeköy İstanbul
Fox TV- İstanbul
Axis AVM – Kağıthane İstanbul
Yeşilköy- İstanbul
SGS Yönetim Binası Coffee in Plaza
HSBC- Yönetim binası Cofee in Plaza
Pelican AVM-Avcılar
Antalya Özdilek AVM
Antalya Muratpaşa mh
Sirkeci Black Tulip Otel
Nish Adalar Sitesi- Maltepe
Diğer önemli sözleşmeler arasında Luigi Lavazza spa. ile yapılan distribütörlük anlaşması ;
G2M ile 6.12.2012 tarihinde yapılan Lojistik Hizmet ve Tedarik Sözleşmesi; LGM
Havalimanı İşletmeleri Tic. ve Turizm A.Ş. ile 10.11.2012 tarihinde yapılan Makine Kurulum
ve Tedarik Sözleşmesi; BTA Havalimanları Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş. ile Makine
Kurulum ve Tedarik Sözleşmesi bulunmaktadır.
20. UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİŞİLERDEN ALINAN BİLGİLER:
İhraççı Bilgi Dokümanın’da; sektör yayınlarından, pazar araştırmalarından ve herkese açık
diğer bilgi kaynaklarından elde edilmiş tarihsel pazar verilerine ve öngörülere yer
vermektedir. Bu İhraççı Bilgi Dokümanı’nda üçüncü şahıs bilgilerinin kullanıldığı yerlerde, o
bilgilerin kaynağı da belirtilmiştir. Bu gibi üçüncü şahıs bilgilerinin bu İhraççı Bilgi
Dokümanına doğru bir biçimde aktarılmış olduğunu teyit ederiz. Bununla birlikte; sektör
yayınlarında, pazar araştırmalarında veya diğer herkese açık bilgi kaynaklarında üçüncü
şahıslarca verilen bilgilerin güvenilir olduğu düşünülmekle birlikte, bağımsız bir doğrulama
işleminden de geçirilmemiştir. Bu doğrultuda, izahnamede sektörle ilgili yer verilen bilgiler
şu adreslerden temin edilmiştir:
• http://www.mortimes.com/haber_detay.asp?haberID=638
• http://www.nestle.com.tr/media/pressreleases/Pages/NestleTurkiye%C4%B0%
C3%A7eceklerGrubuGenelMuduru.aspx
• http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/quality/research-anddevelopment/
• http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/quality/caffe/index.html
• http://www.invest.gov.tr/trTR/infocenter/publications/Documents/GIDA.SEKTORU.PDF
• http://www.pazarlamasyon.com/2013/03/turkiyede-kahve-sektoru-starbucksmi-kahve-dunyasi-mi/
51
•
•
http://www.sabah.com.tr/Yazarlar/ozedincik/2007/12/23/Zincirleri_sevdik_kah
veye_gunde_500_bin_YTL_harc
http://www.vendcafe.com/tr/archive_content.asp?C=79&N=Vending%20Nedi
r
Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş., bildiği ve ilgili üçüncü şahsın yayınladığı
bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlış ve yanıltıcı hale getirecek
herhangi bir eksikliğin bulunmadığını ve söz konusu bilgilerin aynen alındığını beyan eder.
21. İNCELEMEYE AÇIK BELGELER
Aşağıdaki belgeler Çubuklu Mah. Boğaziçi Cad. Taşocağı sok. No: 37-39 Beykoz İstanbul
adresindeki ihraççının merkezi ve başvuru yerleri ile ihraççının internet sitesi
(www.bestithalat.com.tr) ile Kamuyu Aydınlatma Platformunda (KAP) tasarruf sahiplerinin
incelemesine açık tutulmaktadır:
1. Esas Sözleşme
2. Hukuk Raporu
3. Ortaklığın 2010, 2011, 2012 ve 30.06.2013 ara dönem tarihli finansal tabloları ve
bağımsız denetim raporları
4. Maddi Duran Varlıklar Değerleme Raporları
22. EKLER
Ek 1: Esas Sözleşme,
Ek 2: 31.12.2010 – 31.12.2011 – 31.12.2012 ve 30.06.2013 ara döneme ilişkin mali
tablolar ile bunlara ilişkin bağımsız denetim raporları,
Ek 3: Hukukçu Raporu,
Ek 4: Standart Gayrimenkul Değerleme Uygulamaları A.Ş. tarafından 14.02.2013
tarihinde hazırlanan makina/ekipman değerleme raporu
52

İhraççı Bilgi Dökümanı

Transkript

Benzer belgeler

Global sorumluluk taşıyan global şirket

başvuru formunu indir

Tanrıya planlarından bahset.

Fas - BMD

Ek6 4734 Sayılı Kanunun 10 uncu Maddesine Göre Borcu Yoktur

Piyasalardan Haberler

1 GÜNLÜK BÜLTEN global.com.tr 444 0 321 Piyasa Verileri 06.02

Secret CV

Bölüm I. Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Beyanı Bölüm II