Faaliyet Raporu

Transkript

Faaliyet Raporu

KÖKLÜ GEÇM‹fi‹M‹ZLE
GELECE⁄‹ ‹NfiA ED‹YORUZ
FAAL‹YET RAPORU 2005
‹Ç‹NDEK‹LER
I. BÖLÜM: SUNUfi
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
›)
Bafll›ca Finansal Göstergeler 01
Sermaye Yap›s› 01
Banka’da Hisse Paylafl›mlar› 01
T.C. Ziraat Bankas›’n›n Tarihsel Geliflimi 02
Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj› 04
Genel Müdür’ün Mesaj› 06
Faaliyet Konular› ‹tibariyle 2005 Y›l› Faaliyetleri 09
Banka’n›n Sektördeki Konumu 20
Ar-Ge Çal›flmalar› 21
II. BÖLÜM: YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
›)
Yönetim Kurulu ve Denetçiler 22
Üst Yönetim 24
Denetçiler, Komiteler ve Çal›flmalar› 26
Yönetim Kurulu ve Komite Üyelerinin ‹lgili Toplant›lara Kat›l›mlar› 28
Özet Yönetim Kurulu Raporu 29
‹ç Kontrol-‹ç Denetim ve Risk Yönetimi De¤erlendirme Raporu 31
‹fle Alma ve Terfi Uygulamalar› 33
Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu ile Yapt›¤› ‹fllemlere ‹liflkin Bilgiler 34
Denetçi Raporu 35
III. BÖLÜM: F‹NANSAL TABLOLAR VE R‹SK YÖNET‹M‹
a)
b)
c)
d)
e)
f)
Ba¤›ms›z Denetim Raporu 37
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar 40
Mali Durum De¤erlendirmesi 129
Risk Yönetimi Politikalar› 135
Derecelendirme Notlar› 137
Befl Y›ll›k Özet Finansal Bilgiler 138
Adres Bilgileri 139
01
BAfiLICA F‹NANSAL
GÖSTERGELER (milyon YTL)
>>
>>
>>
>>
>>
>>
>>
>>
>>
Toplam Aktifler
Likit Aktifler ve Bankalar
Menkul K›ymetler (Net)
Krediler (Net)
Mevduat
Özkaynaklar
Faiz Gelirleri
Faiz Giderleri
Kurumlar Vergisi Öncesi Kâr
>>
Net Kâr
2005
65.050
9.204
37.188
13.425
51.778
5.796
7.924
5.066
2.640
2004
56.994
5.845
36.020
9.135
45.382
5.047
9.032
5.354
2.228
De¤iflim
Oran› (%)
14
57
3
47
14
15
(12)
(5)
18
1.802
1.531
18
SERMAYE YAPISI
T.C. Ziraat Bankas›’n›n tüm sermayesi T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›’na aittir.
12 Nisan 2005 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›’nda Ana Sözleflmemizde 6-7-11-17-18-19-2022-23-24-25-26-30 ve Geçici 1. maddelerde de¤ifliklik yap›lm›flt›r.
Bu maddelerle ‹cra Kurulu ve murahhas üyelikler kald›r›lm›fl, ‹cra Kurulu’nun görev ve yetkileri Yönetim
Kurulu’na murahhas üyelerin görev ve yetkileri ise Genel Müdür’e devredilmifltir. Yönetim Kurulu ve Genel
Müdür’ün yetkileri yeniden düzenlenmifltir.
Banka’n›n zirai kredileme faaliyetlerinin s›n›rlar› geniflletilmifltir.
BANKA’DA H‹SSE PAYLAfiIMLARI
Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri, Genel Müdür ve yard›mc›lar› Banka’da
hisse sahibi de¤illerdir.
02
T.C. Z‹RAAT BANKASI A.fi.
T.C. Z‹RAAT BANKASI’NIN
TAR‹HSEL GEL‹fi‹M‹
1863
> Mithat Pafla taraf›ndan Pirot kasabas›nda, bugünkü T.C.
1924
> Bütçe Kanunu ile Ziraat Bankas› bir devlet müessesesi
Ziraat Bankas›’n›n temelini oluflturan Memleket Sand›klar›
kuruldu.
olmaktan ç›kar›ld› ve anonim flirket haline geldi.
1867
> Memleket Sand›klar› Nizamnamesi yürürlü¤e girdi ve
ülkemizde ilk kez teflkilatl› kredi sistemi mevzuat› ile
teflkilatl› zirai kredinin de bafllang›c› oluflturuldu.
1883
> Menafi Sand›klar› Memleket Sand›klar›’n›n yerini ald›.
1937
> 3202 say›l› Ziraat Bankas› Kanunu kabul edildi ve 12
Haziran 1937’de M. Kemal Atatürk’ün imzas›yla Resmi
Gazete’de yay›mland›.
1938
> Umumi
1916
> 23 Mart tarihinde Ziraat Bankas› Kanunu ç›kar›ld›.
Heyet’in yetkilerini geniflletmek üzere
“Sermayesinin Tamam› Devlet Taraf›ndan Verilmek
Suretiyle Kurulan ‹ktisadi Teflekküllerin Teflkilat›yla ‹dare
ve Murakabeleri Hakk›nda Kanun” kabul edildi.
> 3202 say›l› Kanun’da yer alan Murak›plar Heyeti 3460
say›l› Kanun’la kald›r›larak, bu görev Baflbakanl›¤a ba¤l›
olarak kurulan Umumi Murakabe Heyeti’ne verildi.
> Banka, bugünkü ad›yla Yüksek Denetleme Kurulu
taraf›ndan denetlenmeye baflland›.
1919
> Kurtulufl Savafl› s›ras›nda oluflturulan Kuva-yi Milliye
1974
> K›br›s’ta Girne fiubesi aç›ld›.
1888
> Ziraat Bankas› Nizamnamesi yürürlü¤e girdi.
> Ziraat Bankas› Umum Müdürlü¤ü faaliyete geçti.
müfrezelerinin giderlerinin karfl›lanabilmesi için askerlere
Ziraat Bankas› sand›klar›ndan teçhizat sa¤land›.
1920
> Ankara’da TBMM’nin aç›lmas›yla birlikte, TBMM’nin
nüfuzu alt›ndaki topraklarda bulunan flube ve sand›klar›n
idaresi görevi Ziraat Bankas› Ankara fiubesi’ne verildi.
1922
> 9 Eylül’de ‹zmir, daha sonra ise ‹stanbul teflkilat›
Ankara’ya ba¤land›. 23 Ekim’de Banka tekrar milli
bütünlü¤üne kavufltu.
1975
> Hamburg Temsilcili¤i aç›ld›.
>> 1981
> Banka’n›n tarihini sergilemek amac›yla Genel Müdürlük
fieref Salonu’nda Ziraat Bankas› Müzesi aç›ld›. Bu müze
“Türkiye’nin ilk banka müzesi” olma özelli¤ini
tafl›maktad›r.
1983
> New York fiubesi faaliyete geçti.
> Hisarbank, ‹stanbul Bankas› ve Odibank devral›nd›.
1987
> Londra fiubesi faaliyete geçti.
1989
> Bankac›l›k sektörünün ihtiyaç duydu¤u nitelikli
personelin yetifltirilmesi amac›yla T.C. Ziraat Bankas›
Bankac›l›k Okulu ö¤retime aç›ld›.
1993
> Ziraat Bank Moscow, Kazkommerts Ziraat International
Bank (KZI Bank), Turkmen Turkish Commercial Bank
(TTC Bank) ve Uzbekistan Turkish Bank (UT Bank)
kuruldu.
1998
> Sofya fiubesi faaliyete geçti.
1999
> ‹fltirak say›s› 21’e ulaflt›.
> Üsküp fiubesi faaliyete geçti.
2000
> 15 Kas›m 2000 tarihinde kabul edilen 4603 say›l›
Kanun’la T.C. Ziraat Bankas›, anonim flirket haline
getirildi.
2001
> Kamu bankalar› (T.C. Ziraat Bankas› A.fi.-T. Halk
Bankas› A.fi.-T. Emlak Bankas› A.fi.) ortak bir yönetim
kurulu taraf›ndan yönetilmeye baflland›.
> T. Emlak Bankas› devral›nd›.
03
2003
> Kamu Bankalar› Ortak Yönetim Kurulu Baflkanl›¤›’na
M. Zeki Say›n, T.C. Ziraat Bankas› Genel Müdürlü¤ü
görevine ise Can Ak›n Ça¤lar atand›.
2004
> Ziraat Bankas›, Banker dergisinin “Dünyan›n en büyük
1000 bankas›” s›ralamas›nda ana sermaye büyüklü¤üne
göre Avrupa’n›n 57. ve dünyan›n 115. büyük bankas› oldu.
2005
> Misyonunu baflar› ile tamamlamas›n›n ard›ndan, Kamu
Bankalar› Ortak Yönetimi uygulamas› sona erdi.
> Ziraat Bankas› Yönetim Kurulu Baflkanl›¤›’na Prof. Dr.
‹lhan Uluda¤ atand›.
> 2005 y›l› faaliyeti sonucu elde edilen kâr ile Türk
bankac›l›k sektörü tarihinde bir bankan›n elde etti¤i en
yüksek kâr gerçeklefltirilerek rekor k›r›ld›.
04
YÖNET‹M KURULU
BAfiKANI’NIN MESAJI
“T.C. Ziraat Bankas›, hem dünyada hem Türkiye’de benzer
bankalarla rekabeti sürdürmeye yönelik bir biçimde sürekli olarak
kendini yenilemekte, ça¤›n ve teknolojinin gereklerini yerine
getirmektedir.”
Baflar›l› çal›flmalarla geçen bir y›l› daha geride
b›rak›rken, 2005 y›l›n› k›saca de¤erlendirmek
istiyorum. Dünyada geçti¤imiz y›la damgas›n› vuran
bafll›ca geliflmeler, Avrupa ve Amerika merkez
bankalar›n›n faiz oranlar›n› art›rmalar›, Avro ve ABD
dolar› paritesindeki dalgalanma ve petrol fiyatlar›n›n
artmas› olmufltur. Ülkemizdeki önemli geliflmeler ise,
Avrupa Birli¤i ile görüflmelerin bafllamas›na karar
verilmesi, enflasyonun tek haneli rakamlara inmesi,
ekonomik istikrar›n ve mali disiplinin sürmesi ve
özellefltirme kapsam›ndaki kurumlar›n sat›fllar›d›r.
Genel
olarak
olumlu
yorumlayabilece¤imiz
ülkemizdeki bu ekonomik geliflmelerin yafland›¤› 2005
y›l›nda, faiz oranlar›n›n düflmesi, baz› özel bankalar›n
yabanc› bankalarla birleflmeleri, yat›r›mc› güveninin
yeniden kazan›lmas› ile birlikte uluslararas›
sermayenin ülkemize giriflinin artmas›, finansal
piyasalardaki olumlu de¤iflimleri özetlemektedir.
2005 y›l› içinde uluslararas› sermaye piyasalar›ndan
geliflmekte olan ülkelere sermaye ak›fl› rekor düzeylere
ulaflm›fl ve bu geliflmeden ülkemiz de pay›n› alm›flt›r.
AB ile tam üyelik görüflme sürecinin bafllamas›,
ekonomide yaflanan olumlu geliflmelerle birlikte
piyasalara güven kazand›rm›fl, yabanc› yat›r›mc›lar›n
ve bankalar›n Türkiye’ye olan ilgisini art›rm›flt›r. Bu
geliflmeler paralelinde Türk bankac›l›k sisteminde
artan yabanc› girifli sektörde rekabeti yo¤unlaflt›rm›fl
ve hizmet anlay›fl›n› de¤ifltirmifltir.
Bankam›z bu geliflmelere paralel olarak hem dünyada
hem Türkiye’de benzer bankalarla rekabeti
sürdürmeye yönelik bir biçimde sürekli olarak kendini
yenilemekte, ça¤›n ve teknolojinin gereklerini yerine
getirmektedir. Etkin pasif yönetimi ile kâr marjlar›n›n
korunmas›, kredilerdeki önemli art›fl ve tasarruflu
yaklafl›mlarla Bankam›z, çok baflar›l› bir y›l› geride
b›rakm›fl ve 2006 y›l›na hizmet kalitesini en üste
tafl›yacak yeni hedefleri ile bafllam›flt›r.
T.C. Ziraat Bankas› özel bankac›l›k anlay›fl› ile piyasa
koflullar›nda rekabet etmenin gereklerini uygulamaya
koymaktad›r. Verimlili¤i ve etkinli¤i dikkate alarak,
sahip oldu¤u genifl müflteri taban› ile Bankam›z,
bundan sonraki y›llarda da ülkemize ve ekonomimize
katk›da bulunmaya devam edecektir.
Baflar›lar›m›z›n arkas›ndaki en önemli itici güç,
personelimizin özverili çal›flmalar›d›r. Kendilerine
teflekkür ediyorum. Ayr›ca bizlere gösterdikleri güven
için müflterilerimize ve bizimle çok çeflitli konularda
iflbirli¤i içinde olan herkese ayr› ayr› teflekkür ederim.
Sayg›lar›mla,
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄
Yönetim Kurulu Baflkan›
05
06
GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI
T.C. Ziraat Bankas› 2005 y›l›nda, 2004 y›l›nda gösterdi¤i baflar›l›
performans›n› sürdürmüfl ve 1,8 milyar YTL net kârla Türk bankac›l›k
sektörü tarihindeki en yüksek kâr› elde etmifltir.
T.C. Ziraat Bankas› 2005 y›l›nda, 2004 y›l›nda gösterdi¤i
baflar›l› performans›n› gelifltirerek sürdürmüfl ve 1,8
milyar YTL net kâr elde ederek sektördeki en çok kâr
eden banka olma özelli¤ini korumufltur. Toplam aktifleri
%14 artarak 65 milyar YTL’ye ulaflm›flt›r. Ziraat
Bankas› aktif büyüklü¤ü ve kârl›l›ktaki liderli¤inin yan›
s›ra, ödenmifl sermayesi, mevduat pay›, yurtiçi ve yurtd›fl›
hizmet a¤› ile de Türk bankac›l›¤›n›n en büyü¤üdür.
Özetledi¤im bu baflar›, kârl›l›k ve verimlili¤i esas alan
stratejimizin ve kararl›l›kla sürdürdü¤ümüz yeniden
yap›lanma ve de¤iflim sürecinin bir sonucudur. Bu süre
içerisinde Bankam›z›n teknolojik altyap›s› önemli ölçüde
yenilenmifl ve insan kaynaklar› politikalar›m›z daha
ça¤dafl hale getirilerek, çal›flanlar›m›z›n motivasyonu
üzerinde olumlu katk›lar sa¤lanm›flt›r.
2005 y›l›nda kredilerde gösterdi¤imiz yüksek performans
ile %47 oran›nda bir art›fl gerçekleflmifltir. Kredi
portföyümüzün %50’sinin bireyselden, %25’inin
tar›msaldan ve %25’inin de ticari kredilerden oluflmas›
stratejimize
yönelik
çal›flmalar›m›z
baflar›yla
yürütülmüfltür.
Bireysel kredi faaliyetlerimizin lokomotifi, konut ve
ihtiyaç kredileridir. Konut kredilerinde sektör pay›m›z
%3’lerden %11’e yükselmifltir. ‹htisas alan›m›z olan
tar›msal kredilerde projeli kredilere a¤›rl›k verilmifl,
geçmiflteki sorunlu kredilerin yeniden yap›land›r›lmas›yla
da çiftçimize ödeme kolayl›¤› sa¤lanarak, Bankam›z›n
donuk alacaklar›na hareketlilik kazand›r›lm›flt›r. ‹htiyatl›
kredi politikalar› ile kurumsal ve ticari bankac›l›k
ifllemlerinden ald›¤›m›z pay, y›ldan y›la artmaktad›r.
Gelecek y›llarda da reel sektöre yönelik kredi tahsislerine
ve ticari müflteri portföyünü art›rarak tabana yay›lma
çal›flmalar›na devam edece¤iz. Özellikle önem verdi¤imiz
küçük iflletme kredileri 2006 y›l›nda önceli¤imiz
olacakt›r.
Önümüzdeki y›llar bankac›l›k sektörü aç›s›ndan
rekabetin daha da yo¤unlaflaca¤› ve önem kazanaca¤› bir
dönem olacakt›r. Türk bankalar› art›k daha verimli
çal›flmaya, maliyetlerini s›k› kontrol alt›nda tutmaya, reel
sektöre daha büyük katk› yapmaya ve teknolojik
yat›r›mlar›n› sadece bireysel bankac›l›k ürün ve
hizmetlerinin sunumuyla s›n›rlamadan, risk yönetim
altyap›lar›n› da bilgi teknolojileri ile güçlendirmeye
zorunludurlar.
Bunun bilincinde olarak Bankam›z sistem altyap›s›n› ve
bankac›l›k yaz›l›m›n› yenilemifl, maliyetlerini kontrol
alt›na alm›fl, kârl›l›k ve verimlili¤i ön plana alarak hizmet
kalitesini ve ürün çeflidini art›rmaya bafllam›flt›r.
Bankam›z bu yap›s›yla, önümüzdeki dönemin çetin
rekabet koflullar›na flimdiden haz›r hale gelmifltir.
Ülkemizin en eski ve köklü bankas› olarak T.C. Ziraat
Bankas›’n›n bilim, sanat, kültür ve spor gibi sosyal
konulardaki duyarl›l›¤› ve katk›lar›, toplumsal paylafl›m
ruhu ile 2005 y›l›nda da sürmüfltür. Bankam›z birçok
sosyal sorumluluk projesine destek sa¤lamaya devam
etmektedir.
Ülkemiz ve insan›m›z T.C. Ziraat Bankas› olmadan
düflünülemez. Baflka hiçbir banka T.C. Ziraat Bankas›
gibi toplumun her kesimiyle bu kadar iç içe olmam›flt›r.
Türkiye’nin ayr›lmaz bir parças› olan Bankam›z›n
yöneticileri olarak bizler, üzerimize düflen sorumlulu¤un
büyüklü¤ünün bilincinde olarak çal›flmaya devam
ediyoruz. Çal›flmalar›m›zdaki temel amaçlar›m›zdan biri
de T.C. Ziraat Bankas›’n›n ça¤dafl ve modern Türkiye’ye
yarafl›r, sektörde rekabete engel de¤il, aksine sa¤l›kl›
rekabet ortam›n›n oluflmas›na katk›da bulunan bir banka
olmas›n› sa¤lamakt›r.
Performans›m›z›n zirvesinde bir y›l› daha geride b›rakm›fl
bulunmaktay›z. Yüz k›rk iki y›ll›k geçmiflinden gelen güç,
personelimizin gösterdi¤i örnek ve özverili çal›flmalar ile
müflterilerimizin güveni, Bankam›z› 2005 y›l›nda Türk
bankac›l›k sektörü tarihinde gerçekleflen en yüksek kâr
rakam›na ulaflt›rm›flt›r. Rekor performans›m›z›n hakl›
gururu ile baflar›m›z› gelecek y›llarda da sürdürmeye
kararl›y›z. Bu vesileyle müflterilerimize ve bu baflar›ya
katk›da bulunan bütün personelimize teflekkür ederim.
Sayg›lar›mla,
Can Ak›n ÇA⁄LAR
Genel Müdür
07
GÜVEN, KALICILIK VE
142 YILLIK KÖKLÜ
B‹R GEÇM‹fiTEN
GELEN GÜÇ...
09
FAAL‹YET KONULARI ‹T‹BAR‹YLE
2005 YILI FAAL‹YETLER‹
Kurumsal ve ticari bankac›l›k kapsam›nda sunulan hizmetin çeflitlili¤i aç›s›ndan
Ziraat Bankas›’n›n rakipleri ile aras›nda fark bulunmamakla birlikte, yurtiçi ve
yurtd›fl› teflkilat›n›n yayg›nl›¤›, düflük fonlama maliyetleri ve likidite avantajlar›
ile müflterilerin büyük tutarl› gereksinimlerini karfl›layabilme gücü, Banka’ya
önemli üstünlükler sa¤lamaktad›r.
PERSONEL VE fiUBE SAYISI
Personel Say›s›
fiube Say›s›
20.299
1.137 Yurtiçi fiube
9 Yurtd›fl› fiube
BANKA’NIN H‹ZMET TÜRÜ VE
FAAL‹YET ALANLARI
Banka’n›n faaliyet alan› her türlü nakdi ve gayrinakdi
Türk liras› ve döviz üzerinden krediler açmak, yurtiçi ve
yurtd›fl› para ve sermaye piyasalar›nda ifllemler yapmak,
tar›m sektörüne finansman deste¤i sa¤lamak, TL ve YP
mevduat toplamak ve di¤er bankac›l›k hizmetlerini
yapmakt›r.
>> KURUMSAL BANKACILIK
Kurumsal ve ticari bankac›l›k kapsam›nda sunulan
hizmetin çeflitlili¤i aç›s›ndan Ziraat Bankas›’n›n rakipleri
ile aras›nda fark bulunmamakla birlikte, yurtiçi ve
yurtd›fl› teflkilat›n›n yayg›nl›¤›, düflük fonlama maliyetleri
ve likidite avantajlar› ile müflterilerin büyük tutarl›
gereksinimlerini karfl›layabilme gücü, Banka’ya önemli
üstünlükler sa¤lamaktad›r. Ayr›ca Banka’n›n “Güven,
kal›c›l›k ve köklü geçmifl” ile özdeflleflmifl marka gücü
önemli bir rekabet avantaj› yaratmaktad›r.
Banka’n›n aktif büyüklü¤ü ve özkaynak yap›s› avantaj›na
ba¤l› olarak yüksek tutarl› kredi kullanan büyük ölçekli
kamu kurulufllar› ve özel flirketlere yönelik pazarlama
faaliyetleri ile söz konusu müflterilerin tüm bankac›l›k
ifllemlerinden ve nakit ak›fllar›ndan pay al›nmaya
çal›fl›lmaktad›r. Ayr›ca bu tür büyük ölçekli kurum ve
firmalar kendileri ile bayi, tedarikçi, perakendeci, vb.
flekillerde ifl iliflkisi bulunan daha küçük firmalara
ulafl›lmas›n› kolaylaflt›rmaktad›r. Küçük iflletmelere
yönelik pazarlama faaliyetleri ile çok say›da düflük tutarl›
kredi kulland›r›m› yap›larak riskin tabana yay›lmas›
amaçlanmaktad›r.
Ticari ve kurumsal pazarlama faaliyetleri ile sadece ürün
ve hizmet sat›fl› de¤il, sunulan hizmet kalitesi ile müflteri
memnuniyetinin sa¤lanmas›, uzun vadeli, karfl›l›kl›
ç›karlar›n gözetildi¤i, sa¤lam, mümkün olan her konuyu
kapsayan geliflmifl iliflkiler kurularak müflteri ba¤l›l›¤›n›n
yarat›lmas› ve bu iliflkilerin korunmas› hedeflenmektedir.
10
DEVAMI
2005 y›l›nda yat›r›m ifllemleri de dahil olmak üzere hizmet veren
‹nternet Bankac›l›¤› yan›nda, ATM a¤›n›n daha yeni ve ça¤dafl
hizmet sunabilecek hale getirilmesi ve teknolojik geliflmeler
paralelinde yak›n gelecekte Telefon Bankac›l›¤›’n›n da devreye
al›nmas›yla birlikte teknolojiye dayal› da¤›t›m kanallar› yo¤un
olarak kullan›lacakt›r.
Ticari ve kurumsal kredi portföyü, a¤›rl›kl› olarak
kurumsal firmalar ile kamu kurum ve kurulufllar›ndan
oluflmaktad›r. Bunun yan› s›ra küçük iflletmelere
kulland›r›lan krediler, toplam ticari ve kurumsal krediler
içinde önemli bir paya sahip bulunmaktad›r.
Gelecek y›llarda ticari ve kurumsal kredi portföyünün
a¤›rl›¤›n›n küçük iflletmeler lehine geliflece¤i
öngörülmektedir. Kamu kurumlar› ile büyük ölçekli
firmalar›n yüksek tutarl› kredi gereksinimlerinin
karfl›lanmas›na devam edilecek ve yayg›n flube a¤›ndan
azami düzeyde yararlan›larak her bölge ve sektörden
küçük iflletmelere kredi kulland›r›mlar› art›r›lacakt›r.
2005 Y›l› Sonuçlar›
Kredi tahsis kültürü ihtiyatl›, çözüm getirici ve çok seçici
gibi s›fatlarla tan›mlanabilen T.C. Ziraat Bankas›, 2005
y›l›nda tabana yay›lan bir kredi politikas› izlemifltir.
Türkiye sath›na yay›lm›fl bulunan Ticaret ve Sanayi,
Esnaf ve Sanatkar, Eczac›lar Odalar› ve KOSGEB ile
yap›lan protokollerle küçük iflletmelere 740 milyon YTL
nakdi iflletme kredisi kulland›r›lm›fl, KOB‹’lerin uzun
vadeli finansman ihtiyaçlar› için Avrupa Yat›r›m Bankas›
(AYB) ile ikraz anlaflmas› imzalanm›flt›r.
Banka’n›n 2001 y›l›nda bafllad›¤› yeniden yap›lanma
çal›flmalar› çerçevesinde teknolojik olarak altyap›s›n›
güçlendirmesi ve sundu¤u ürün çeflitlili¤ini art›rmas›
sonucu kurumsal ve ticari bankac›l›k ifllemlerinden ald›¤›
pay artmaya devam etmektedir. Finansal piyasalardaki
istikrara ve iyimserli¤e paralel olarak ticari ve kurumsal
krediler 2004 y›l›nda 2.074 milyon YTL iken 2005
y›l›nda %15 art›flla 2.389 milyon YTL’ye yükselmifltir.
Tabana yay›lma politikalar› çerçevesinde nakdi küçük
iflletme kredilerinin toplam ticari ve kurumsal krediler
içerisindeki pay›, 2004 y›l›nda %19 iken 2005 y›l›nda
%31’e yükselmifltir.
“Küçük ve Orta Ölçekli Sanayi ‹flletmelerinin
Gelifltirilmesi ve Desteklenmesi Amac›yla KOSGEB
Taraf›ndan Uygun Koflullarda Finansal Destek
Sa¤lanmas› Hakk›nda Karar” do¤rultusunda, KOSGEB
ile 2004 y›l›nda imzalanan “KOB‹ ‹hracat› Destekleme
Kredi Protokolü” çerçevesinde KOB‹ ‹hracat› Destekleme
Kredisi 2005 y›l›nda da yo¤un olarak kulland›r›lm›flt›r.
Önümüzdeki y›llarda Banka politikalar› do¤rultusunda
reel sektöre yönelik kredilendirme ve ticari müflteri
11
portföyünün art›r›lmas› ile tabana yay›lmas› çal›flmalar›
devam edecektir. Kurumsal firmalar ile iflbirli¤i
faaliyetleri ve kamu kurum ve kurulufllar› ile mevcut
iliflkiler daha da gelifltirilecektir. Kurumsal ve ticari
bankac›l›k ürünlerinin çeflitlendirilmesi, ticari kredilerin
aktifler içindeki pay›n›n art›r›lmas› ve sektör
rakamlar›n›n üzerinde art›fllar›n sa¤lanmas› ile müflteri
memnuniyeti odakl› hizmet kalitesinin yükseltilmesi T.C.
Ziraat Bankas›’n›n uzun vadeli hedefleridir.
Da¤›t›m Kanallar›
T.C. Ziraat Bankas›’n›n öncelikli da¤›t›m kanal›
flubelerdir. Banka 2005 y›l›nda, yat›r›m ifllemleri de dahil
olmak üzere hizmet veren ‹nternet Bankac›l›¤› yan›nda,
ATM a¤›n›n daha yeni ve ça¤dafl hizmet sunabilecek hale
getirilmesi ile Türkiye’nin en yayg›n ve en genç da¤›t›m
a¤lar›ndan biri olacakt›r. Teknolojik geliflmeler
paralelinde yak›n gelecekte, Telefon Bankac›l›¤›’n›n da
devreye al›nmas›yla birlikte teknolojiye dayal› da¤›t›m
kanallar› yo¤un olarak kullan›lacakt›r.
>> B‹REYSEL BANKACILIK
2005 y›lsonu itibariyle T.C. Ziraat Bankas› ATM’lerinin
say›s› 1.488’dir. Dört banka ile yap›lan anlaflmalar
çerçevesinde bu bankalar›n yayg›n olan T.C. Ziraat
Bankas›’n›n ATM a¤›ndan yararlanmas›na imkân
sa¤lanm›flt›r.
Genel olarak de¤erlendirildi¤inde, yayg›n flube a¤›,
güvenilir banka imaj›, özverili personeli, düflük kaynak
maliyeti ile rekabetçi fiyatlar› ve genifl veri taban› T.C.
Ziraat Bankas›’n›n bireysel bankac›l›k alan›ndaki güçlü
yanlar›n› oluflturmaktad›r. Bu rekabet üstünlükleri
Banka’ya ihtiyaç kredileri, tafl›t kredileri, konut kredileri,
kredi kartlar› ve di¤er bireysel ürün ve hizmetlerin
sunumunda önemli avantajlar sa¤lamaktad›r. Özellikle
konut kredilerindeki düflük kaynak maliyeti ile rekabetçi
fiyatlamas›, kredi süreçlerindeki h›z› ve TOK‹
müflterilerine eriflimi Banka’ya benzersiz pazarlama
olanaklar› sunmaktad›r.
T.C. Ziraat Bankas› bireysel bankac›l›k alan›ndaki bu
üstünlüklerini, reklâm ve tan›t›m faaliyetlerini
yo¤unlaflt›rarak ve flube d›fl› da¤›t›m kanallar›n›, özellikle
POS say›s›n› art›rarak sürdürecektir.
T.C. Ziraat Bankas› tüm geleneksel ve ça¤dafl bireysel
bankac›l›k ürün ve hizmet yelpazesini en son teknolojik
altyap›larla müflterilerine sunmaktad›r.
2005 y›l›nda konut kredisinde ve nema kredisi yoluyla
tüketici kredilerinde sektör ortalamas›n›n üzerinde bir
art›fl sa¤lanm›flt›r. 2001 y›l›ndaki krizden sonra
ekonominin harekete geçirilebilmesi, ertelenmifl
taleplerin gerçeklefltirilmesi ve bozulan flirket
bilançolar›n›n düzelmesi aç›s›ndan önem arz eden
bireysel kredilere a¤›rl›k verilmifl ve bu do¤rultuda
uygulanan faiz/fiyatlama politikas› ile sektörü
hareketlendiren ve yönlendiren bir duruma gelinmifltir.
2004 y›l›nda 2.536 milyon YTL olan bireysel krediler
2005 y›lsonunda 4.823 milyon YTL’ye ulaflm›flt›r.
>> TARIMSAL BANKACILIK
Tar›msal Bankac›l›k uygulamalar› Banka genelinde, 22
Bölge Baflkanl›¤› ve bu Bölge Baflkanl›klar›’na ba¤l› 838
tar›msal kredi açmaya yetkili flube taraf›ndan
yürütülmektedir.
12
DEVAMI
Yayg›n müflteri portföyü ve flube a¤›, T.C. Ziraat
Bankas›’na duyulan güven ve tar›msal krediler
konusundaki uzmanl›¤› Banka’n›n önemli rekabet
avantajlar› aras›ndad›r.
Ekonomide istikrara ba¤l› olarak olumlu geliflmelerin
yafland›¤› 2005 y›l›nda, 8378 say›l› Bakanlar Kurulu
Karar› kapsam›nda, tar›msal üretimin gelifltirilmesi,
verimlili¤in, kalitenin art›r›lmas› ve üreticilerin
finansman
gereksinimlerinin
uygun
koflullarda
karfl›lanmas› amac›yla tar›msal üretime yönelik
Sübvansiyonlu Tar›msal Kredi kulland›r›lmas› Tar›msal
Bankac›l›¤› ilgilendiren en önemli geliflme olmufltur.
Tar›msal Bankac›l›k kapsam›nda sunulan ürün ve
hizmetleri iki grupta toplamak mümkündür.
a) Krediler
Banka’n›n tar›msal kredi ürünleri cari tar›msal kredi faiz
oranlar›ndan konular›na göre %25-60 aras›nda indirim
yap›lmak
suretiyle
sübvansiyonlu
olarak
kulland›r›lmaktad›r. T.C. Ziraat Bankas›’n›n kredi
ürünleri ‹flletme Kredileri ve Yat›r›m Kredileri olarak
ikiye ayr›lmaktad›r.
1. ‹flletme Kredileri
• Bireysel Çiftçi Kredisi
• Projeli ‹flletme Kredisi
• Sözleflmeli Üretim Kredisi
• Spot Tar›msal Kredi
2. Yat›r›m Kredileri
• ‹flletme Kurma, ‹flletmenin Modernizasyonu
ve Yat›r›m Mal› Teminine Yönelik Krediler
• Mekanizasyon Kredileri
b) Arac›l›k ‹fllemleri
T.C. Ziraat Bankas› ürün bedeli ve destekleme ödemeleri
ile fon kaynakl› kredi uygulamalar›na arac›l›k
etmektedir. Kuruldu¤u günden günümüze kadar tar›msal
kredi kulland›r›m› konusunda ihtisas bankas› olmas›ndan
kaynaklanan deneyimi, Banka’ya önemli bir üstünlük
kazand›rmaktad›r.
2005 y›l› içinde hayata geçirilen uygulamalarla banka
kaynakl› kredi bakiyesi, 2004 y›lsonunda 1.076 milyon
YTL iken, 2005 y›lsonunda 2.161 milyon YTL’ye
ulaflm›flt›r. Söz konusu uygulamalar ile kredi tahsis süreci
h›zland›r›lm›fl, üreticilere farkl› ödeme ve esnek vade
seçenekleri sunulmufltur.
Di¤er taraftan 2004 y›l›nda bafllat›lan sübvansiyonlu
kredi uygulamas›na 2005 y›l›nda kapsam› daha da
geniflletilerek devam edilmifltir. Bu çerçevede 30 Aral›k
2005 tarihi itibariyle cari tar›msal kredi faiz oranlar›ndan
konu baz›nda %25 ile %60 aras›nda de¤iflen oranlarda
indirim yap›lmak suretiyle, y›ll›k %8 ile %15 aras›nda
de¤iflen faiz oranlar› ile yaklafl›k 175.000 üreticiye 1,9
milyar YTL kredi kulland›r›lm›flt›r.
Mevcut ve potansiyel tar›msal bankac›l›k müflterilerine
kârl›l›k ve verimlilik ilkeleri çerçevesinde tar›msal
krediler ile birlikte di¤er bankac›l›k ürünlerini de sunarak
verimlili¤in yükseltilmesi ve müflterilere art› de¤er
yaratarak tar›m sektöründeki etkinli¤in daha da
art›r›lmas› hedeflenmektedir.
>> FON YÖNET‹M‹
Yurt çap›ndaki yayg›n flube a¤› arac›l›¤›yla toplumun her
kesiminden milyonlarca müflteriye eriflim gücü,
bankac›l›k sektöründeki 142 y›ll›k köklü geçmiflinden
gelen güç ve güven, ulusal ve uluslararas› finans
piyasalar›nda etkin bir rol oynamak için gerekli olan mali
büyüklük, T.C. Ziraat Bankas›’n›n fon yönetimindeki
gücünü pekifltiren avantajlar olarak öne ç›kmaktad›r.
Yetkin insan kayna¤›, uluslararas› piyasalardaki
13
etkinli¤ini art›ran genifl yurtd›fl› flube ve ifltirak a¤› ile
yurtiçi ve yurtd›fl› muhabir bankalar›n tan›d›¤› yüksek
limitler fon yönetimi ifllemleri aç›s›ndan Banka’n›n güçlü
yanlar› olarak say›labilir.
Fon Yönetim Stratejisi
Temel strateji, Banka yönetiminin belirledi¤i risk
parametreleri çerçevesinde Banka’n›n döviz, Türk liras›
ve menkul k›ymetler gibi likit de¤erlerini optimum
düzeyde kullanarak verimlili¤i ve kârl›l›¤› art›rmak ve söz
konusu de¤erlerin birbiri üzerindeki etkileflimlerini
rasyonel biçimde de¤erlendirmektir. Fon Yönetimi’nin
amac›, Banka bilançosunun karfl›laflaca¤› finansal riskleri
izlemek ve yönetmek, Banka kaynaklar›n› piyasalarda
de¤erlendirmek ve piyasalarda oluflan f›rsatlar› izleyerek
kâr›n en üst düzeye ç›kar›lmas›n› sa¤lamakt›r. Bu genel
strateji, önümüzdeki dönemlerde de korunacakt›r.
Hazine ‹fllemlerinde Bilgi Teknolojileri
Merkezi Bankac›l›k Sistemi Fin@rt’›n kullan›lmaya
bafllanmas›ndan sonra hazine ifllemleri büyük ölçüde
otomasyon kapsam›nda yap›lmaktad›r. Hazine
ifllemlerinin yap›lmas›ndan ödeme ve muhasebelerinin
tamamlanmas›na kadar olan tüm süreç söz konusu
sistem içinde gerçeklefltirilmektedir (straight-through
processing). Bu sayede oluflabilecek operasyonel riskler
minimum düzeye inmifltir.
Piyasa Yap›c›l›¤›
2004-2005 y›l›nda Türk D‹BS Piyasa Yap›c›s› olan
Banka, Eylül 2005 tarihinde bafllayan 4. dönemde de
Piyasa Yap›c›l›¤› Sistemi içinde yer almaktad›r. Banka,
2005 y›l›nda T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›
taraf›ndan gerçeklefltirilen Eurobond ihraçlar›n›n
dördüne ortak ihraç bankas› olarak ifltirak etmifltir.
14
DEVAMI
T.C. Ziraat Bankas›’n›n uluslararas› stratejisi, “Türk
ifladam›n›n gitti¤i her yere onlarla beraber veya onlardan
önce gitmek”tir.
>> DIfi ‹L‹fiK‹LER VE ‹fiT‹RAKLER
D›fl ‹liflkiler
The Banker dergisine göre, 2005 y›l›nda dünyan›n 144.
büyük bankas› olan T.C. Ziraat Bankas›’n›n, KKTC’de
dört, New York, Londra, Sofya, Üsküp ve Tiflis’te birer
flubesi ve Almanya, Azerbaycan, Bosna Hersek, Rusya,
Özbekistan, Türkmenistan, Kazakistan ve Fransa’da
faaliyet gösteren ifltirak bankalar› bulunmaktad›r.
Banka’n›n global hizmet a¤›n› tamamlayan di¤er üç
hizmet noktas› Kabil, Tahran ve Karaçi temsilcilikleridir.
T.C. Ziraat Bankas›’n›n uluslararas› stratejisi, “Türk
ifladam›n›n gitti¤i her yere onlarla beraber veya onlardan
önce gitmek”tir. Banka, bu stratejisi do¤rultusunda yeni
piyasalara girerek global co¤rafyadaki yayg›nl›¤›n›
art›rmay› planlamaktad›r. Bu çerçevede, Türk ve Irak
makamlar›ndan gerekli izinleri al›nan Ba¤dat fiubesi’nin
2006 y›l›n›n ilk yar›s›nda faaliyete geçmesi
öngörülmektedir.
T.C. Ziraat Bankas›, temsil etti¤i varl›klar›n büyüklü¤ü,
kârl›l›¤› ve geliflim h›z› ile orant›l› olarak uluslararas›
piyasalarda sayg›n bir konuma sahiptir. Doksan iki
ülkede genifl bir muhabir banka a¤› bulunan Banka,
Türkiye ile ifl yapan yabanc› bankalarca öncelikle tercih
edilen konumunu 2005 y›l›nda da korumufl, mevcut
iliflkilerini gelifltirirken, karfl›l›kl› ifl hacimlerinin
art›r›lmas› yönündeki çal›flmalar›na h›z vermifltir.
Banka, güçlü muhabir iliflkileri ve sa¤lam fonlama taban›
ile müflterilerinin d›fl ticaret ifllemlerine rekabetçi
koflullarla arac›l›k etmektedir.
T.C. Ziraat Bankas› önümüzdeki y›llarda güçlü
uluslararas›
prestijini
art›rarak
korumay›
hedeflemektedir. Muhabir bankac›l›k a¤›, müflterilerin
talepleri ve dünya ekonomisinde yaflanan konjonktüre
paralel olarak gelifltirilecek ve d›fl ticaretten al›nan pay›n
art›r›lmas›na çal›fl›lacakt›r.
‹fltirakler
Banka’n›n baz› ifltiraklerindeki sermaye pay› ve yat›r›lan
sermaye bilgileri afla¤›dad›r.
Yurtiçi
‹fltirakler
Sermaye
Pay› (%)
Ziraat Finansal Kiralama A.fi.
Ziraat Yat›r›m Menkul De¤. A.fi.
Ziraat Portföy Yönetimi A.fi.
Bileflim ADK ve
Ödeme Sistemleri A.fi.
Fintek Finansal Teknoloji
Hizmetleri A.fi.
Arap Türk Bankas› A.fi.
Yurtd›fl›
‹fltirakler
Yat›r›lan
Sermaye
(bin YTL)
50,00
50,00
50,00
49.854
17.967
1.112
25,00
2.315
24,00
15,00
653
32.086
Sermaye
Pay›
Yat›r›lan
Sermaye
Ziraat Bank
International A.G. (Avro)
100,00 120.295.022
Turkish Ziraat Bank
Bosnia d.d. (Avro)
100,00 17.767.393
Ziraat Bank (Moscow)
CJSC (ABD dolar›)
99,22
7.388.617
Kazakhstan Ziraat Int. Bank
(ABD dolar›)
93,88 16.230.338
Uzbekistan Turkish Bank
(ABD dolar›)
50,00
4.044.399
Turkmen Turkish Joint Stock
Commercial Bank (ABD dolar›) 50,00
2.500.000
Azer-Turk Bank Open Joint Stock
Company (ABD dolar›)
46,00
2.184.196
Banque Du Bosphore (Avro)
26,00
4.160.000
>> ‹NSAN KAYNAKLARI
Hizmet çeflitlili¤i ve yayg›n flube a¤› nedeniyle genifl
müflteri portföyüne paralel olarak birbirinden çok farkl›
gereksinimlere cevap verecek niteliklerde personel
istihdam eden T.C. Ziraat Bankas›, çal›flanlar›n sadakatle
ba¤l› olduklar› bir iflverendir. Norm kadro kriterlerine
uygun hareket etmesi, operasyonel riski azaltmak
amac›yla çal›flanlar› rotasyona tabi tutmas›, disiplin
yönetmeli¤ini tavizsiz uygulamas› Banka’n›n insan
kaynaklar› politikalar›n›n temel tafllar›d›r.
Her unvandaki personelin kariyer yolunun aç›k olmas›,
özel hayat sigortas›, sa¤l›k hizmetlerinin çeflitlili¤i ve
kalitesi ile zengin sosyal olanaklar motivasyonu yükseltici
etkenlerdir. Banka’n›n köklü geçmifli ve sektördeki
büyüklü¤ü çal›flanlar›n kuruma ba¤l›l›¤›n› art›rmaktad›r.
E¤itim
Türkiye’nin ilk ve tek Bankac›l›k Okulu’na sahip olan
T.C. Ziraat Bankas›, e¤itim konusunda ülkenin en büyük
bankas› olman›n üstünlük ve ayr›cal›¤›na sahiptir.
Bankac›l›k Okulu ile sektördeki en kapsaml› e¤itim
sunulmaktad›r.
T.C. Ziraat Bankas›’nda birçok bankaya göre daha
geliflmifl bir uzaktan e¤itim sistemi ile içeri¤i sunma
çal›flmalar› devam etmektedir. Genifl teflkilat a¤›
nedeniyle e¤itimler ço¤unlukla farkl› bölgelerde
yap›lmaktad›r.
2004 ve 2005 y›llar›nda yeniden yap›land›rma sürecinde
olan Banka’da organizasyon yap›s›ndaki de¤iflikli¤e uygun
olarak mevcut personele yeni görev alanlar› ile ilgili bilgi ve
beceri edindirme ve gelifltirmeye yönelik teknik konularda
uzmanl›k e¤itimleri verilmifltir. 2005 y›l›nda e¤itim
15
program›nda ilk defa yer alan ve gelecek y›llarda da devam
edecek olan Sertifikasyon Programlar›’n›n uygulanmas›na
bafllanm›flt›r. Sertifikasyon Programlar› ile e¤itimlerde
standardizasyonu sa¤lamak ve tüm personelin bulundu¤u
unvan›n gerektirdi¤i temel e¤itimleri almalar›
amaçlanmaktad›r. 2006 y›l›nda her personelin en az bir
Sertifikasyon Program›’na kat›lmas› hedeflenmektedir.
>> STRATEJ‹K YÖNET‹M
Stratejik yönetimin amac› ekonomideki ve sektördeki
geliflmeler do¤rultusunda yeni stratejiler gelifltirmek,
genel ekonomik durum ve sektördeki de¤iflim ve
dönüflüm yönünü dikkate alarak mevcut yap›n›n
de¤iflikliklere uyumunu sa¤layacak k›sa, orta ve uzun
vadeli politikalar› tespit etmek, alternatif planlar
haz›rlamak, Banka bütçesinin haz›rlanmas›na ve ihtiyaç
halinde revize edilmesine iliflkin politikalar› belirlemek,
flube ve bölgelerin performans›n› de¤erlendirmektir.
2005 y›l› içinde yönetimce belirlenen makro stratejiler ve
2005-2010 y›llar› bütçe hedefleri ile bu hedefleri
gerçeklefltirmeye yönelik düzenlenen stratejik yol
haritalar›n›n uygulama plan› haz›rlanm›flt›r. Ayr›ca
araflt›rma gelifltirme (Ar-Ge) faaliyetleri kapsam›nda
analiz ve çok çeflitli ülke ve sektör raporlar›
haz›rlanmaktad›r.
Banka’n›n kaynak maliyeti ile aktif getirisi ve pasif
maliyeti düzenli olarak hesaplanmaktad›r. Üst yönetimin
alaca¤› stratejik kararlara ›fl›k tutmas› amac›yla Banka’n›n
mali durumunun sektör ile karfl›laflt›rmas› periyodik
olarak yap›lmakta, haftal›k ve ayl›k mali durum raporlar›
Banka üst yönetimine düzenli olarak raporlanmaktad›r.
ANA SERMAYE
BÜYÜKLÜ⁄ÜNE GÖRE
DÜNYANIN 144.,
SERMAYE KÂRLILI⁄INDA
‹SE BATI AVRUPA’NIN
1. BANKASI
17
DEVAMI
T.C. Ziraat Bankas› ülkemizdeki en yo¤un bankac›l›k ifllem hacmini
gerçeklefltirmektedir. Klasik bankac›l›k faaliyetleri ve ürün-hizmet
sunumuna ek olarak kamusal sermayeye sahip olmas› nedeniyle,
emekli maafl ödemeleri, vergi iadelerine arac›l›k ve tasarrufu teflvik
hesab› ödeme ifllemlerini de gerçeklefltirmektedir.
>> GENEL MUHASEBE VE MAL‹ YÖNET‹M
Genel muhasebe ve mali yönetimin amac› Banka
muhasebe kay›tlar›n›n güvenilir ve yasal mevzuat
çerçevesinde tutulmas›na iliflkin usul ve esaslar›
belirlemek, mali tablolar› izlemek, de¤iflimleri
de¤erlendirmek ve gerekti¤inde ilgili birimleri
bilgilendirmektir.
Banka’n›n mali durumuna iliflkin rakamsal verilerini
konsolide etmek ve bu kapsamda Banka’n›n genel, yurtiçi
ve yurtd›fl› mizan›n› haz›rlamak, kanun ve mevzuatta
belirlenen dönem ve sürelerde bilanço, gelir tablosu,
bilanço d›fl› yükümlülükler, özkaynak de¤iflim tablosu,
nakit ak›m tablosu, kâr da¤›t›m tablosu ve benzeri
tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama dipnotlar›
haz›rlamak, söz konusu mali tablolar›n ba¤›ms›z denetim
firmas›nca rapora ba¤lanmas›n› ve bunlardan y›lsonuna
iliflkin olanlar›n yetkili organlar›n onay›na sunularak
yay›nlanmas›n› sa¤lamak, Banka’n›n muhasebe kay›tlar›
esas al›narak konsolide edilmifl rakamlar üzerinden yasal
yükümlülükleri (Zorunlu Karfl›l›klar ile Tasarruf
Mevduat› Sigorta Fonu, YTL/YP mevduat vaziyet
bildirimleri vb.) hesaplayarak ilgili mercilere raporlamak
ve yükümlülüklerin yerine getirilmesini temin etmektir.
Format› ve içeri¤i kamu otoritelerince belirlenen
raporlamalar› sunmak, Baflbakanl›k Yüksek Denetleme
Kurulu ile BDDK Bankalar Yeminli Murak›plar› Kurulu
taraf›ndan haz›rlanan raporlara iliflkin Banka cevaplar›n›
oluflturmak ve sunmak, Genel Müdürlük ve Bölge
Baflkanl›klar› Mali Yönetim Bölümleri’nce bölge ve
flubelerin
performans
de¤erlendirme
verilerini
haz›rlamak ve mali tablolar›n› günlük olarak izlemek,
de¤iflimleri de¤erlendirmek ve hatalar›n düzeltilmesini
sa¤lamak, mali tablolarla ilgili analiz ve raporlamalar
yapmak temel görevleridir.
>> BANKACILIK OPERASYONLARI
T.C. Ziraat Bankas› ülkemizdeki en yo¤un bankac›l›k
ifllem hacmini gerçeklefltirmektedir. Klasik bankac›l›k
faaliyetleri ve ürün-hizmet sunumuna ek olarak kamusal
sermayeye sahip olmas› nedeniyle T.C. Ziraat Bankas›;
y›lda 14,7 milyon Emekli Sand›¤›, 4,6 milyon 65 yafl,
41,3 milyon SSK, 4 milyon Ba¤-Kur maafl/di¤er ödeme
ifllemlerine, yaklafl›k 4,6 milyon emekliye ait vergi iade
zarf› toplanmas› ve ödenmesi ifllemlerine arac›l›k
etmekte, y›lda 16 milyon tasarrufu teflvik hesab› ödeme
ifllemini yapmaktad›r. Ayr›ca, do¤rudan gelir deste¤i
ödemeleri ve di¤er destekleme ödemeleri kapsam›nda
bugüne kadar yaklafl›k 8 milyon çiftçiye 12 milyon YTL
destekleme ödemesine arac›l›k edilmifltir.
18
DEVAMI
T.C. Ziraat Bankas›’n›n bilim, sanat, kültür ve spor gibi sosyal
konulardaki duyarl›l›¤›n›n ve katk›lar›n›n temel ç›k›fl noktas›n›
toplumsal paylafl›m ruhu oluflturmaktad›r.
Mevduat kabul etme ve bankac›l›k ifllemleri yapma
yetkisi kald›r›lan T. ‹mar Bankas› T.A.fi.’ye ait yaklafl›k
380 bin mudinin mevduatlar›, bu konuda görevlendirilen
190 flube arac›l›¤› ile Banka taraf›ndan ödenmektedir.
Bilgi Teknolojileri
Ülkemizde flube say›s› ve üstlendi¤i de¤iflik görevler göz
önüne al›nd›¤›nda T.C. Ziraat Bankas› ölçe¤inde baflka
bir banka bulunmamaktad›r. Banka’da 2004 y›l›nda
gerçeklefltirilen merkezi sisteme geçiflle, Fin@rt temel
bankac›l›k uygulamas› tüm flubelerde ve Genel Müdürlük
birimlerinde yayg›nlaflt›r›lm›fl ve y›lsonunda YTL
dönüflümü baflar›yla tamamlanm›flt›r. 2005 y›l›nda
Fin@rt temel bankac›l›k yaz›l›m›ndaki gelifltirme ve
iyilefltirme çal›flmalar› devam etmifltir.
Da¤›t›k sistemden merkezi sisteme geçifl aflamas› oldukça
k›sa bir sürede, “mainframe” olarak bilinen toplam sahip
olma maliyetleri çok yüksek teknoloji yerine, “aç›k
sistemlerden”
oluflan
bir
yap›
üzerinde
gerçeklefltirilmifltir. Bu seçim, mainframe teknolojisini
kullanan rakiplere oranla getirdi¤i maliyet avantaj›
yan›nda, geniflleme ve Ola¤anüstü Hal Durum Merkezi
gibi alanlarda da Banka’n›n BT yap›s›na büyük
esneklikler kazand›rm›flt›r. Kullan›lan bu yeni
teknolojilere uygun nitelikte yeterli say›da insan kayna¤›
da istihdam edilmifltir.
Genel Müdürlü¤ün farkl› bir ilde Ola¤anüstü Hal Durum
Merkezi ile ilgili proje çal›flmalar› devam etmekle birlikte,
Ankara içinde ve farkl› konumlarda sistemler
yedeklenmektedir. Yedekleme yap›s› bu merkezler
aras›nda otomatik olarak hizmet devaml›l›¤›n›
sa¤layacak bir flekilde tasarlanm›flt›r.
Bölge Baflkanl›klar› ve Genel Müdürlük toplant›
salonlar›na video konferans sistemi kurularak, bölgelerle
interaktif toplant› ve konferans imkân› yarat›larak
maliyetlerden tasarruf sa¤lanmas› amaçlanm›flt›r.
Bireysel ‹nternet Bankac›l›¤› fiubesi 15 Temmuz 2005’te
müflterilerin kullan›m›na aç›lm›flt›r. Kurumsal ‹nternet
Bankac›l›¤› fiubesi ile ilgili proje ise devam etmektedir.
>> SOSYAL SORUMLULUK ÇALIfiMALARI
Bilime, Kültüre, Sanata ve Spora Katk›
T.C. Ziraat Bankas›’n›n bilim, sanat, kültür ve spor gibi
sosyal konulardaki duyarl›l›¤›n›n ve katk›lar›n›n temel
ç›k›fl noktas›n› toplumsal paylafl›m ruhu oluflturmaktad›r.
T.C. Ziraat Bankas› sa¤lad›¤› sürekli destekle birçok
sosyal sorumluluk çal›flmas›na sahip ç›kmaktad›r.
Banka’n›n bu alandaki misyonu, bilime, sanata, kültüre
ve spora katt›¤› de¤eri sürekli k›lmak, milli
de¤erlerimizin bizden sonraki nesillere eksiksiz olarak
tafl›nmas›nda bir nebze de olsa katk›da bulunmakt›r.
Banka, 2005 y›l› boyunca farkl› toplumsal paylafl›m
projelerini sürdürmüfltür.
T.C. Ziraat Bankas› Resim Koleksiyonu ve Sanat
Galerileri
Cumhuriyet dönemi ile birlikte Banka, Türk resim
sanat›n›n geliflmesi amac›yla, 1926 y›l›ndan bu yana
al›nan eserlerle “T.C. Ziraat Bankas› Resim
Koleksiyonu”nu oluflturmufltur.
Koleksiyondaki mevcut eserler, bafllang›c›ndan günümüz
sanatç›lar›na kadar Türk resim sanat› tarihini görsel
olarak
anlatabilecek
zenginliktedir.
Resim
koleksiyonunda yer alan orijinal tablo say›s› 1.907’ye
ulaflm›flt›r. Her geçen y›l, Banka’n›n sanat galerilerinde
aç›lan sergilerden al›nan eserlerle bu koleksiyon daha da
geliflmektedir.
T.C. Ziraat Bankas›’n›n Ankara’da iki, ‹stanbul ve
Safranbolu’da birer sanat galerisi, Samsun’da bir sergi
salonu, Ankara Tando¤an’da ise bir fuaye salonu
bulunmaktad›r. Banka sanat galerilerinde, sanatç›lar›n
eserleri üçer haftal›k dönemler halinde sergilenmeye ve
sanatseverlerin be¤enisine sunulmaya devam edilmifltir.
2005 y›l›nda 58 adet sergi aç›lm›fl ve sergi süresince T.C.
Ziraat Bankas› Galeri ve Salonlar›’n› 72.000 sanatsever
ziyaret etmifltir.
T.C. Ziraat Bankas› Sinemas›
Mithatpafla Kültür Merkezi Gösteri Salonu bir bankaya
ait olan ve kamu yarar›na faaliyet gösteren “tek” sinematiyatro salonu olma özelli¤ini tafl›maktad›r. Banka’n›n
Milli E¤itim Bakanl›¤› ile ortaklafla yürüttü¤ü proje
kapsam›nda, 2005 y›l›nda, Ankara ve ilçelerindeki 170
ilkö¤retim okulunda e¤itim gören 34.000 ö¤renciye
sinemada film gösteriminde bulunulmufltur.
19
T.C. Ziraat Bankas› Müzesi
Ülkemizin ilk bankac›l›k müzesi olan T.C. Ziraat Bankas›
Müzesi, bafllang›c›ndan bugüne dek Türkiye bankac›l›k
sisteminin ticari, ekonomik, siyasi, kültürel, sanatsal,
e¤itsel de¤iflimini ve geçmiflten bugüne gelinen geliflimini
gösterme özelli¤ine sahiptir. T.C. Ziraat Bankas› Müzesi
bu özellikleri tafl›yan ve bankac›l›k sisteminde kullan›lan
pek çok antika objeyi tarihi bir atmosfer içinde
sergilemektedir.
Halka aç›k olan müzeyi üniversiteler drama
çal›flmalar›nda da kullanmakta ve müzeye inceleme ve
araflt›rma gezileri düzenlemektedirler. An›tkabir’de T.C.
Ziraat Bankas› ad›na süresiz aç›lan standda müzeden
baz› parçalar sergilenmektedir.
Di¤er Sosyal Etkinlikler
Banka, sponsorluk ve tan›t›m faaliyetleri kapsam›nda
2005 y›l› boyunca pek çok yurtiçi ve yurtd›fl› yay›na
sponsor olmufl, ulusal ve uluslararas› pazarlarda marka
bilinirlili¤ini art›rmaya yönelik programl› faaliyetlerini
sürdürmüfltür.
20
BANKA’NIN SEKTÖRDEK‹
KONUMU
T.C. Ziraat Bankas› 2004-2005 döneminde, rakamsal
büyüklüklerden öte, kârl›l›¤› esas alan bir strateji
benimsemifltir. Mukayeseli olarak güçlü oldu¤u alanlara
yönelik politikalar üretmifl, etkin pasif yönetimiyle kâr marj›n›
korumufltur.
T.C. Ziraat Bankas› 2004-2005 döneminde, rakamsal
büyüklüklerden ziyade kârl›l›¤› esas alan bir strateji
benimsemifltir. Mukayeseli olarak güçlü oldu¤u alanlara
yönelik politikalar üretmifl, etkin pasif yönetimiyle kâr
marj›n› korumufltur.
Banka’n›n aktif büyüklü¤ü 2005 y›lsonu itibariyle 65
milyar YTL’dir. 2004 y›lsonuna göre %14’lük bir
büyüme sa¤lanm›flt›r. Aktif toplam›, sektör aktiflerinin
yaklafl›k %17’sidir.
Banka’n›n flube say›s›, 2005 y›lsonu itibariyle 1.137
yurtiçi, 9 yurtd›fl› olmak üzere toplam 1.146, personel
say›s› ise 20.299 olmufltur. fiube say›s› aç›s›ndan
sektördeki pay› %18, personel say›s› aç›s›ndan %15’tir.
Banka’n›n sektör kredileri içindeki pay› 2004
y›lsonunda % 8,9 iken, 2005 y›lsonunda %8,6 olarak
gerçekleflmifltir.
Banka’n›n sektör mevduat›ndan ald›¤› pay, 2004
y›lsonunda %23 iken, 2005 y›lsonunda %20,6 olarak
Banka’n›n kâr›n›n sektördeki pay› 2004 y›lsonunda
%24 iken, 2005 y›l›nda %32 olarak gerçekleflmifltir.
AR-GE ÇALIfiMALARI
T.C. Ziraat Bankas› 2005 y›l›nda, pazarlama faaliyetleri
kapsam›nda yeni ürün ve hizmetler gelifltirmifl, ‹nternet
Bankac›l›¤›’na geçifl yaparak, yeni ATM’lerini devreye sokmufltur.
1. Pazarlama faaliyetleri kapsam›nda yeni ürün ve
hizmetler gelifltirilmifltir.
3. fiubelerdeki operasyonel ifl yükünü hafifletme
amaçl› çal›flmalar yap›lm›flt›r.
a. Kredi kartlar› EMV uyumlu hale getirilmifltir. 200
flubede bulunan ATM'lere EMV uygulamas›n› içeren
programlar yüklenmifltir.
a. Manuel olarak yap›lmakta olan ve yo¤un ifl yükü
getiren ifllemlerden saymanl›k ödemeleri merkezi hale
getirilmifltir.
b. Kartl› geçifl sistemi (KGS), Karayollar› Genel
Müdürlü¤ü ile yap›lan protokol çerçevesinde Nakit ve
Kredili KGS Kart› olmak üzere iki ürün sat›fla
sunulmufltur.
b. fiubelerce yap›lmakta olan mevduat araflt›rmas›
talepleri olabildi¤ince merkezi hale getirilmifltir.
c. Hak sahiplerine tasarrufu teflvik hesaplar›ndaki nema
alacaklar› karfl›l›¤› tüketici kredisi kulland›r›lm›flt›r.
2. Kuyruklar›n azalt›lmas›na odaklan›lm›flt›r.
a. 1.550 yeni ATM al›nm›fl ve 800 adedinin kurulumu
tamamlanarak hizmete aç›lm›flt›r. 750 ATM’nin sat›n
al›nmas› tamamlanm›flt›r.
b. ‹nternet Bankac›l›¤›’na geçilmifltir.
c. Yo¤un müflterisi olan flubelerin yükünü hafifletmek
için ek hizmet binalar› faaliyete geçirilmifltir.
d. Kurumsal müflterilerle yap›lan protokoller gözden
geçirilmifl, verimsiz olanlar feshedilmifltir.
21
22
YÖNET‹M VE KURUMSAL
YÖNET‹M UYGULAMALARI
Yönetim Kurulu
Denetçiler
1
2
3
4
5
6
7
8 Süleyman SAYGI
9 Abdullah YALÇIN
Mehmet MUMCUO⁄LU
Murat ULUS
Osman ARIO⁄LU
M. Emin ÖZCAN
Burhanettin AKTAfi
6
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄,
Yönetim Kurulu Baflkan›
1948 y›l›nda Mudanya’da do¤du. Anadolu Üniversitesi ‹ktisat
Bölümü’nü 1969 y›l›nda bitirdi. Anadolu Üniversitesi’nde
doktora yapt›. 1987 y›l›nda Uluda¤ Üniversitesi’nde iktisat
politikas› konusundaki çal›flmas› ile doçent, 1998 y›l›nda
Marmara Üniversitesi’nde bankac›l›k konusundaki çal›flmas› ile
profesör unvanlar›n› ald›. Marmara Üniversitesi, Uluda¤
Üniversitesi, London School of Economics ve Maryland
University’de ö¤retim görevlisi olarak çal›flt›. Kendi uzmanl›k
alanlar›nda yay›mlanm›fl 14 kitab› ve çok say›da makalesi ile
tebli¤leri bulunmaktad›r. 1993 y›l›nda “Avrupa Birli¤i
Bankac›l›¤› Karfl›s›nda Türk Bankac›l›k Sisteminin Rekabet
Gücü” isimli eseri ile Türkiye Bankalar Birli¤i Ödülü’ne, 1994
y›l›nda Marmara Üniversitesi’nin Üstün Hizmet Ödülü’ne, 2001
y›l›nda ise Marmara Üniversitesi Bankac›l›k ve Sigortac›l›k
Yüksek Okulu’nun ve Enstitüsü’nün Kurucu Müdür ödüllerine
lay›k görülen Prof. Uluda¤ ‹ngilizce bilmektedir. 2003 y›l›ndan
bu yana Yönetim Kurulu Üyesi’dir.
Mehmet MUMCUO⁄LU,
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili
1952 y›l›nda Kayseri’de do¤du. 1974 y›l›nda ‹stanbul
Üniversitesi ‹flletme Fakültesi’nden mezun oldu. Akbank ve
D›flbank’ta Müfettifllik, fiube Müdür Yard›mc›l›¤›, Teftifl Kurulu
Baflkanl›¤›, Personel Müdürlü¤ü gibi görevlerde bulundu. Çeflitli
özel kurulufllarda yöneticilik ve dan›flmanl›k yapt›. ‹ngilizce ve
Almanca bilmektedir. 2003 y›l›ndan bu yana Yönetim Kurulu
Üyesi’dir.
7
4
5
1
3
2
9
Can Ak›n ÇA⁄LAR,
Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi
1962 y›l›nda Sivas’ta do¤du. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat
Fakültesi’ni bitirdikten sonra ayn› üniversitenin Para ve
Bankac›l›k yüksek lisans program›n› tamamlad›. ABD’de Boston
Üniversitesi’nden Bankac›l›k ve Finans dal›nda yüksek lisans
derecesini ald›. 1985 y›l›nda Baflbakanl›k Hazine
Müsteflarl›¤›’nda Bankalar Yeminli Murak›pl›¤› görevine
bafllayan Ça¤lar, 1997 y›l›nda Egebank A.fi.’de Genel Müdür
Yard›mc›l›¤› ve daha sonra Ege Yat›r›m Menkul De¤erler
A.fi.’de Genel Müdürlük görevlerinde bulundu. 1998 y›l›ndan
itibaren özel bir finans kurumunda Genel Müdür olarak görev
yapt›. Ça¤lar, evli ve ‹ngilizce bilmektedir. 2003 y›l›ndan bu
yana Yönetim Kurulu Üyesi’dir.
Murat ULUS
Yönetim Kurulu Üyesi
1965 y›l›nda Kaman’da do¤du. 1987 y›l›nda Ankara Üniversitesi
Siyasal Bilgiler Fakültesi’nden mezun oldu. ABD’de Boston
Üniversitesi’nden Finansal Ekonomi konusunda yüksek lisans
derecesini ald›. 1987-1995 y›llar› aras›nda Hazine
Müsteflarl›¤›’nda Bankalar Yeminli Murak›pl›¤› görevinde
bulundu. 1995-1996 y›llar› aras›nda Egebank A.fi.’de Genel
Müdür Yard›mc›l›¤› yapt›. 1996 y›l›nda Asya Finans Kurumu
A.fi.’nin kurulufl görevini üstlendi ve Kurucu Genel Müdürü ve
Yönetim Kurulu Üyesi olarak 2000 y›l›na kadar görev yapt›.
2001-2003 y›llar› aras›nda Okur Ulusal Pazarlama Sat›fl ve
Da¤›t›m Hizmetleri A.fi.’de Yönetim Kurulu Baflkan
Yard›mc›l›¤› görevinde bulundu. Ulus, evli ve ‹ngilizce
bilmektedir. 2003 y›l›ndan bu yana Yönetim Kurulu Üyesi’dir.
8
Osman ARIO⁄LU
1959 y›l›nda Sinop Boyabat’ta do¤du. 1979 y›l›nda Ankara
Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi ‹ktisat ve Maliye
Bölümü’nden mezun oldu. 1980-1984 y›llar›nda Maliye Bakanl›¤›
Hesap Uzman Yard›mc›s›, 1984-1994 y›llar›nda Maliye Bakanl›¤›
Hesap Uzman› olarak çal›flt›. 1988-1989 y›llar›nda ‹ngiltere’de
Belediye Gelirleri konusunda etüt ve incelemelerde bulundu.
1989-1994 y›llar›nda ‹stanbul Defterdar Yard›mc›s› olarak görev
yapt›. 1994-2002 y›llar›nda Maliye Bakanl›¤› Gelirler Genel
Müdür Yard›mc›s› olarak görev yapt›. 1997 y›l›nda Uluslararas›
Para Fonu (IMF) ve ‹slam Kalk›nma Bankas›’n›n ortaklafla
düzenledi¤i Finansal Programlama ve Yap›sal Uyum konulu
program› tamamlad›. Kas›m 2002’den itibaren Maliye Bakanl›¤›
Gelirler Genel Müdür Vekilli¤i görevinde bulunuyor. Halen
Eskrim Federasyonu Yönetim Kurulu’nda görev yapan Ar›o¤lu,
bir süre Elektrik Etüd ‹daresi Denetim Kurulu Üyeli¤i ve Güven
Sigorta K›br›s ifltirakinde Yönetim Kurulu Üyeli¤i’nde bulundu.
Mülkiyeliler Birli¤i, ‹stanbul Yeminli Mali Müflavirler Odas› ve
Hesap Uzmanlar› Derne¤i Üyesi olan Ar›o¤lu, evli ve iki çocuk
babas› olup, ‹ngilizce bilmektedir. 2003 y›l›ndan bu yana Yönetim
Kurulu Üyesi’dir.
M. Emin ÖZCAN
1960 y›l›nda Beytüflflebap’ta do¤du. 1982 y›l›nda Ankara
Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi ‹ktisat ve Maliye
Bölümü’nden mezun oldu. Ayn› y›l T. ‹fl Bankas›’nda Müfettifl
Yard›mc›s› olarak göreve bafllad›. Daha sonra finans sektörünün
çeflitli kademelerinde yönetici olarak çal›flt›. 2003 y›l›nda
T. Halk Bankas› A.fi. Yönetim Kurulu Üyeli¤i’ne seçildi ve bu
bankada fiube D›fl› Kâr Merkezlerinden (Hazine Yönetimi,
Finansal Kurumlar ve Uluslararas› Bankac›l›k, ‹fltirakler,
Yurtd›fl› Organizasyon) sorumlu Murahhas Üye olarak görev
yapt›. Ayn› zamanda Demir Halk Bankas› Hollanda, Halk
Yat›r›m A.fi. ve Halk Leasing A.fi.’de Yönetim Kurulu
Üyeli¤i’nde bulundu. 2005 y›l›nda T.C. Ziraat Bankas› A.fi.
Yönetim Kurulu Üyeli¤i’ne atand›. Banka’da ‹ç Denetimden
(Teftifl Kurulu, ‹ç Kontrol ve Risk Yönetimi) sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi olarak görev yapmakta olan Özcan, ayn› zamanda
ADF‹M‹ ve Ziraat Bank International AG Yönetim Kurulu
Üyesi, Turkish Ziraat Bank Bosnia dd. ile Kazakhstan Ziraat
Bank International Bank’›n Yönetim Kurulu Baflkan›’d›r. Özcan,
çok iyi derecede ‹ngilizce bilmekte olup, evli ve üç çocuk
sahibidir.
Burhanettin AKTAfi
1987’de Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi’nden
mezun oldu, ayn› y›l Hazine Kontrolörleri girifl s›nav›n›
birincilikle kazand›. 1991’de üç y›ll›k mesleki e¤itim ve ifl
deneyimi sonucunda yap›lan Hazine Kontrolörleri yeterlilik
yaz›l› ve sözlü s›nav›n› birincilikle kazand›. 1998’de Ortak
Kararla Hazine Baflkontrolörü olarak atand›. 2000 y›l›nda
Carnegie Mellon University, H. John Heinz III School of Public
Policy and Management’ta yüksek lisans program›n› tamamlad›.
2001-2002 aras›nda Hazine Kontrolörleri Kurulu Baflkan
Yard›mc›l›¤› yapt›. May›s 2001-Eylül 2002 aras›nda Hazine
Kontrolörleri Kurulu Baflkanl›¤›’na vekalet etti. Kas›m 2002’de
Hazine’den Sorumlu Devlet Bakan› Dan›flmanl›¤› görevine
getirildi. Aktafl, ‹ngilizce bilmektedir. 2003 y›l›ndan bu yana
Yönetim Kurulu Üyesi’dir.
24
YÖNET‹M VE KURUMSAL YÖNET‹M UYGULAMALARI
DEVAMI
Üst Yönetim
1
2
3
4
5
6
7
Senih BOYACIG‹L
Aysun YOLTAR
Dr. Muzaffer fiAH‹N
Cem ÖZfiEN*
Yusuf B‹LMEZ
Emin ÇUBIKCI
8
9
10
11
12
Hüsamettin GÜLHAN
Bülent YALIM
Recep TÜRKAY
Turgay GEÇER
Selim Güray ÇEL‹K
* (Foto¤rafta yer almamaktad›r)
2
6
Senih BOYACIG‹L
Kurumsal Bankac›l›ktan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›
Ankara ‹ktisadi ve Ticari ‹limler Akademisi ‹flletme Fakültesi’ni
bitirdikten sonra ayn› bölümde yüksek lisans program›n›
tamamlad›. 1981 y›l›nda T.C. Ziraat Bankas›’nda göreve
bafllayan Boyac›gil, Müfettifllik, Müdür Yard›mc›l›¤›, fiube
Müdürlü¤ü ve Daire Baflkanl›¤› görevlerinde bulundu. 2001
y›l›ndan itibaren Genel Müdür Yard›mc›s› olarak görev
yapmaktad›r.
Aysun YOLTAR
Stratejik Yönetimden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›
TED Ankara Koleji’nden mezun olduktan sonra, 1986 y›l›nda
ODTÜ ‹dari Bilimler Fakültesi ‹flletme Bölümü’nü bitirdi. Bir
uluslararas› denetim ve dan›flmanl›k flirketinde yurtiçi ve
yurtd›fl›nda çeflitli kademelerde çal›flan ve özel bir bankada
Genel Müdür Yard›mc›l›¤› görevinde bulunan Yoltar, 2001
y›l›ndan itibaren T.C. Ziraat Bankas›’nda Genel Müdür
Yard›mc›s› olarak görev yapmaktad›r.
Dr. Muzaffer fiAH‹N
Krediler ve Takipteki Kredilerden Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›s›
Gazi Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari Bilimler Fakültesi ‹flletme
Bölümü’nü bitirdikten sonra ayn› üniversitenin Sosyal Bilimler
Enstitüsü’nde ‹flletme dal›nda yüksek lisans ve ‹stanbul
Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü’nde ‹flletme dal›nda
doktora programlar›n› tamamlad›. T.C. Ziraat Bankas›’nda her
kademede görev yapan fiahin, 2001 y›l›ndan bu yana Genel
Müdür Yard›mc›l›¤› görevini sürdürmektedir.
10
12
3
1
8
7
9
11
Cem ÖZfiEN
Fon Yönetiminden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi ‹flletme Bölümü’nü
bitirdikten sonra Bentley College’da ‹flletme alan›nda yüksek
lisans program›n› tamamlad›. Özel sektör, Hazine D›fl Ticaret
Müsteflarl›¤› ve T.C. Ziraat Bankas›’nda çeflitli görevlerde
bulunan Özflen, 2002 y›l›ndan itibaren Genel Müdür Yard›mc›s›
olarak görev yapmaktad›r.
Yusuf B‹LMEZ
Teftifl Kurulundan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›
Hacettepe Üniversitesi ‹flletme Yönetimi Bölümü’nü bitirdi.
1983 y›l›nda T.C. Ziraat Bankas›’nda Müfettifl Yard›mc›s›
olarak göreve bafllay›p Müfettifl, Müdür Yard›mc›s›, fiube
Müdürü olarak çal›flan Bilmez, 2003 y›l›ndan bu yana Genel
Müdür Yard›mc›l›¤› görevini sürdürmektedir.
Emin ÇUBIKCI
‹nsan Kaynaklar›ndan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›
Uluda¤ Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari Bilimler Fakültesi
Ekonometri Bölümü’nü bitirdi. 1988 y›l›nda T.C. Ziraat
Bankas› Teftifl Kurulu’nda göreve bafllayan, Müfettifl, Müdür
Yard›mc›s›, fiube Müdürü görevlerinde bulunan Çub›kc›, 2003
y›l›ndan bu yana Genel Müdür Yard›mc›l›¤› görevini
sürdürmektedir.
4
Hüsamettin GÜLHAN
Tar›msal Bankac›l›ktan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›
Çukurova Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari Bilimler Fakültesi’ni
bitirdi. 1984 y›l›nda T.C. Ziraat Bankas›’nda Müfettifl
Yard›mc›s› olarak göreve bafllayan Gülhan, yurtiçi ve yurtd›fl›
birimlerde Müfettifl, Müdür Yard›mc›s›, fiube Müdürü ve Bölge
Baflkan› görevlerinde bulundu. 2005 y›l›ndan itibaren Genel
Müdür Yard›mc›s› olarak görev yapmaktad›r.
Turgay GEÇER
‹ç Kontrol ve Risk Yönetiminden Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›s›
‹stanbul Üniversitesi ‹flletme Fakültesi’ni bitirdikten sonra
Marmara Üniversitesi Bankac›l›k ve Sigortac›l›k Enstitüsü’nde
yüksek lisans ve doktora programlar›n› tamamlad›. Özel
sektörde çeflitli görevlerde bulunan Geçer, 2005 y›l›ndan itibaren
Genel Müdür Yard›mc›s› olarak görev yapmaktad›r.
Bülent YALIM
Bankac›l›k Operasyonlar›ndan Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›s›
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi’ni bitirdi. 1987
y›l›nda T.C. Ziraat Bankas›’nda göreve bafllayarak, Müfettifl,
Müdür Yard›mc›s›, fiube Müdürü ve Daire Baflkan› görevlerinde
bulunan Yal›m, 2005 y›l›ndan itibaren Genel Müdür Yard›mc›s›
olarak görev yapmaktad›r.
Genel Muhasebe ve Mali Yönetimden Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›s›
Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi ‹flletme Bölümü’nü
bitirdikten sonra University of Illinois’de (ABD) yüksek lisans
program›n› tamamlad›. Hazine Müsteflarl›¤›’nda Murak›pl›k ve
Baflmurak›pl›k yapt›ktan sonra, BDDK’da Daire Baflkanl›¤›
görevinde bulundu. 2005 y›l›ndan itibaren Genel Müdür
Recep TÜRKAY
Destek Hizmetlerinden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›
Karadeniz Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari Bilimler Fakültesi ‹flletme
Bölümü’nü bitirdi. 1987 y›l›nda T.C. Ziraat Bankas›’nda Teftifl
Kurulu Baflkanl›¤›’nda göreve bafllayan Türkay, Müfettifl,
Müdür Yard›mc›s›, fiube Müdürü ve Bölge Baflkanl›¤›
görevlerinde bulundu. 2005 y›l›ndan itibaren Genel Müdür
26
DENETÇ‹LER, KOM‹TELER VE
ÇALIfiMALARI
Kredi Komitesi, kredi risk stratejileri ile kredi politikalar›n›n düzenli
olarak incelenmesine ve sonuçlar›na göre politika ve stratejilerde
gerekli de¤iflikliklerin yap›lmas›na yönelik çal›flmalarda
bulunmaktad›r.
>> DENETÇ‹LER
Süleyman SAYGI
Denetçi
1985 y›l›nda Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi’nden
mezun oldu. Maliye Bakanl›¤› Hesap Uzmanlar› Kurulu’nda
çal›flt›. 2003 y›l›ndan itibaren Denetçi olarak görev
yapmaktad›r.
Abdullah YALÇIN
Denetçi
Ankara ‹ktisadi Ticari ‹limler Akademisi’ni 1977 y›l›nda bitirdi.
1975 y›l›nda Etibank Genel Müdürlü¤ü Muhasebe ve Mali ‹fller
Baflkanl›¤›’nda bafllad›¤› bankac›l›k hizmetlerini önce T.C.
Merkez Bankas›’nda ve daha sonra Müfettifllik, Yönetmenlik,
fiube Müdürlü¤ü gibi görevlerde bulundu¤u Vak›fbank’ta
sürdürdü. 2003 y›l›ndan itibaren Denetçi olarak görev
yapmaktad›r.
>> KRED‹ KOM‹TES‹ VE ÇALIfiMALARI
Kredi Komitesi, kredi risk stratejileri ile kredi politikalar›n›n
düzenli olarak incelenmesi ve inceleme sonuçlar›na göre politika
ve stratejilerde gerekli de¤iflikliklerin yap›lmas› için Yönetim
Kurulu'na önerilerde bulunmak, teklif edilen kredileri,
Bankac›l›k Kanunu ve ilgili mevzuatlara uygun olmas› halinde
de¤erlendirmeye almak, yetkisindekileri onaylamak, yetkisini
aflanlardan uygun bulduklar›n› olumlu görüflle Yönetim
Kurulu’na
sunmak,
kredilerle
ilgili
yönetmelikleri
de¤erlendirerek uygun gördüklerini Yönetim Kurulu’nun
onay›na sunmak, genelge ve mevzuat kitaplar›n›
de¤erlendirmek, kredi teklifleri ile ilgili olarak yeni tahsis, vade
uzat›m›, art›r›m, flart de¤iflikli¤i, faiz indirimi gibi yeniden
yap›land›rma konular›n› karara ba¤lamak gibi faaliyetlerde
bulunmaktad›r.
2005 y›l›nda Kredi Komitesi faaliyetleri kapsam›nda 38 toplant›
yap›lm›fl, bu toplant›larda 311 adet karar al›nm›flt›r.
Baflkan
Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi:
Asil Üyeler
Yönetim Kurulu Üyesi:
Murat ULUS
Mehmet MUMCUO⁄LU
Yedek Üyeler
Burhanettin AKTAfi
Osman ARIO⁄LU
‹Ç KONTROL, R‹SK YÖNET‹M‹ VE ‹Ç DENET‹M S‹STEM‹N‹N
‹fiLEY‹fi‹NDEN SORUMLU YÖNET‹M KURULU ÜYES‹:
Mehmet Emin ÖZCAN
27
‹ç Kontrol Daire Baflkan›:
Mehmet ERTÜRKMEN
Risk Yönetimi Daire Baflkan›:
M. Aylin ERTEM
Operasyonel Risk Komitesi
>> R‹SK YÖNET‹M KOM‹TELER‹ VE ÇALIfiMALARI
Üst Düzey Risk Komitesi
Üst Düzey Risk Komitesi, Banka’n›n üstlenmifl oldu¤u risklerin
mali yap›s›n› etkilemesini önleyecek her türlü risk yönetimi
strateji ve politikalar›n› oluflturmakta ve gelifltirmektedir.
Baflkan
Yönetim Kurulu ad›na ‹ç Kontrol, Risk Yönetimi ve ‹ç
Denetim Sisteminin ‹flleyiflinden Sorumlu Yönetim Kurulu
Üyesi:
Mehmet Emin ÖZCAN
Üyeler
Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi:
Murat ULUS
Genel Müdür Yard›mc›s›:
Emin ÇUBIKCI
Genel Müdür Yard›mc›s›:
Turgay GEÇER
Banka Risk Komitesi
Banka Risk Komitesi, Üst Düzey Risk Komitesi taraf›ndan
oluflturulan risk yönetimi strateji ve politikalar›na uygun hareket
edilmesini sa¤lamakta ve üstlenilen riskleri de¤erlendirmektedir.
Baflkan
‹ç Kontrol ve Risk Yönetiminden Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›s›:
Turgay GEÇER
Üyeler
Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›ndan Sorumlu Genel Müdür
Yard›mc›s›:
Yusuf B‹LMEZ
Operasyonel Risk Komitesi, Risk Yönetimi ve ‹ç Denetim
Grubu’nun tespit ve çal›flmalar›n› de¤erlendirerek, Banka’n›n
tafl›d›¤› operasyonel risklerin Banka’n›n mali yap›s›na olumsuz
etkisinin azalt›lmas› amac›yla gerekli strateji ve politikalar›n
oluflturulmas›na yönelik önerilerde bulunmaktad›r.
Baflkan
Risk Yönetimi Daire Baflkan›:
M. Aylin ERTEM
Üyeler
Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› Baflkan Yard›mc›s›:
Ethem ÇEL‹K
‹ç Kontrol Daire Baflkan›:
Mehmet ERTÜRKMEN
28
YÖNET‹M KURULU VE
KOM‹TE ÜYELER‹N‹N ‹LG‹L‹
TOPLANTILARA KATILIMLARI
Yönetim Kurulu; Yönetim Kurulu Baflkan›, Baflkan Vekili
veya bir Üye’nin ça¤r›s› üzerine toplan›r. Kurul’un ayda
en az bir defa ola¤an olarak toplanmas› zorunludur.
Aksine karar verilmedikçe (bayram vb. günlere denk
gelen toplant› günü Baflkan’›n yaz›l› önerisi ile belirlenen
baflka bir güne ertelenebilir), Yönetim Kurulu ola¤an
toplant›lar› her ay›n üçüncü Sal› günü yap›l›r. 2005
y›l›nda Yönetim Kurulu taraf›ndan 28 toplant› yap›lm›fl
ve 420 adet karar al›nm›flt›r.
Kredi Komitesi’nin tüm üyelerin kat›l›m›yla toplanmas›
zorunludur. Yönetim Kurulu Baflkan›, Genel Müdür,
Kredi Komitesi Üyeleri Kredi Komitesi’ni toplant›ya
ça¤›rabilir. Yönetim Kurulu Baflkan› gerekli gördü¤ü
hallerde toplant›lara ifltirak ederek baflkanl›k eder ve oy
sahibi olarak kararlara kat›l›r. Kredi Komitesi
toplant›lar›na, Kredi Komitesi Üyesi d›fl›ndaki Yönetim
Kurulu Üyeleri ile Denetçiler de isterlerse bilgi almak
ve/veya görüfl bildirmek amac›yla kat›labilirler ancak
oylamalara kat›lmazlar.
29
ÖZET YÖNET‹M KURULU
RAPORU
Türkiye’deki toplam mevduat›n yaklafl›k beflte biri Bankam›zdad›r. Toplam
mevduat, geçen y›la göre %14 oran›nda artarak 51,8 milyar YTL’ye
ulaflm›flt›r. 2004 y›l›nda %22 olan mevduat›n krediye dönüflüm oran› 2005
y›lsonu itibariyle %27’ye yükselmifltir.
>> 1. YÖNET‹M KURULU RAPORU
2005 Y›l›nda Ziraat Bankas›
2005 y›l›nda mali yap›s› ve operasyonel faaliyetleri ile
daha da güçlenen Bankam›z, kârl›l›k ve verimlilik
prensipleri ile çal›flarak sektördeki konumunu korumufl,
65 milyar YTL’ye ulaflan aktif büyüklü¤ü ile bankac›l›k
sektörü aktiflerinden yaklafl›k %17, mevduattan %21 ve
kredilerden ise %9 pay alm›flt›r.
T.C. Ziraat Bankas›, dokuz yurtd›fl› flube, üç yurtd›fl›
temsilcilik ve sekiz yurtd›fl› ifltirak banka ile dünya
çap›nda en yayg›n Türk bankas›d›r. Toplam 1.137 yurtiçi
flube, 24 ifltirak ve 20.299 personel ile baflka hiçbir
bankan›n bulunmad›¤› 453 ilçe ve beldede hizmet
vermektedir.
Bankam›z kredilendirme faaliyetlerine 2005 y›l›nda da
önem vermeye devam etmifltir. 2004 y›l›nda 9 milyar
YTL olan toplam kredilerimiz, 2005 y›l›nda %47 artarak
13,4 milyar YTL’ye ulaflm›flt›r. Kredilerimizin aktif
toplam› içindeki pay› 2004 y›l›nda %16 iken, 2005
y›l›nda %21’e yükselmifltir.
2004 y›l›nda üreticilerin finansman ihtiyaçlar›n›n uygun
koflullarda karfl›lanmas› amac›yla belirli konularla s›n›rl›
olmak üzere bafllat›lan sübvansiyonlu kredi uygulamas›
2005 y›l›nda kapsam› geniflletilerek sürdürülmüfltür. Bu
uygulamalar sonucunda 2004 y›l›nda 1,1 milyar YTL
olan tar›msal kredilerimiz, 2005 y›l›nda 2,2 milyar
YTL’ye yükselmifltir.
Bankam›z, üreticiye verdi¤i finansal deste¤i reel kesime
açt›¤› krediler ile de göstermektedir. Ticari kredilerimiz
2,4 milyar YTL’ye, ticari kredilerimiz içinde özel önem
verdi¤imiz ve vermeye devam edece¤imiz küçük iflletme
kredileri, 2005 y›l›nda %91 oran›nda art›flla 740 milyon
YTL’ye yükselmifltir.
Bankam›z bireysel krediler konusunda uygulad›¤›
faiz/fiyatlama politikas› ve artan ürün çeflitlili¤i
sonucunda sektörün önemli bir dinami¤i haline gelmifltir.
Bireysel krediler 2004 y›l›na göre %90 oran›nda artarak
4,8 milyar YTL’ye ulaflm›flt›r.
2005 y›l›nda konut kredisinde ve nema karfl›l›¤› tüketici
kredisi yoluyla tüketici kredilerinde sektör ortalamas›n›n
üzerinde bir art›fl sa¤lanm›flt›r. 2005 y›l›nda konut
kredileri 1,3 milyar YTL’ye ulaflm›fl, sektör pay›m›z
%11’e yükselmifltir. Ayr›ca Türkiye’de ilk kez nema
karfl›l›¤› tüketici kredisi uygulamas› bafllat›larak 1,6
milyon kifliye 1,6 milyar YTL kredi kulland›r›lm›flt›r.
30
ÖZET YÖNET‹M KURULU RAPORU
DEVAMI
Bunun sonucunda ücretliler zamandan, düflük maliyetli
kredi imkân›ndan yararlan›rken, Bankam›z da
operasyonel yükünü hafifletmifltir.
Kredilerde art›fllar sa¤lan›rken, ihtiyatl› kredilendirme
politikalar› ve yap›lan tahsilatlar sayesinde, takipteki
kredilerin toplam krediler içindeki pay›nda belirgin bir
düflüfl yaflanm›flt›r. Gerçekçi kâr ve karfl›l›k politikam›z
paralelinde, takipteki kredilerin tamam›na karfl›l›k
ayr›lmaktad›r.
Türkiye’deki toplam mevduat›n yaklafl›k beflte biri
Bankam›zdad›r. Toplam mevduat, geçen y›la göre %14
oran›nda artarak 51,8 milyar YTL’ye ulaflm›flt›r. 2004
y›l›nda %22 olan mevduat›n krediye dönüflüm oran›
2005 y›lsonu itibariyle %27’ye yükselmifltir.
Sektör ortalamas›n›n üzerinde gerçekleflen sermaye
yeterlilik oran› Aral›k 2005 itibariyle %48’dir.
Yayg›n hizmet a¤› ve yüksek ifllem say›s›n›n etkisiyle
yaflanan operasyonel sorunlar›n çözümü için teknolojik
altyap› yenilenerek merkezi olarak iflleyen bankac›l›k
yaz›l›m› kullan›lmaya bafllanm›flt›r. Verimlilik ve etkinlik
için alternatif da¤›t›m kanallar› üzerinden gerçekleflen
hizmet ve ürün sunumlar›n› art›ran Bankam›z ‹nternet
Bankac›l›¤›’n› hizmete sokmufl ve 2005 y›l›nda kurulumu
tamamlanan 800 adet ATM’ye ek olarak 750 adet
ATM’nin al›m› yap›lm›flt›r.
2005 y›l›nda, Bankam›z toplam faiz gelirleri içinde,
menkul de¤erlerden al›nan faizlerin pay›ndaki düflüfl ve
kredilerden al›nan faizlerin pay›ndaki yükselifl devam
etmifltir. Bunun yan›nda net ücret ve komisyon
gelirlerindeki art›fl ile bu gelirlerin di¤er faaliyet
giderlerini karfl›lama oran›nda 2005 y›lsonu itibariyle
sektör ortalamas›na ulafl›lm›flt›r.
Sonuç
Ziraat Bankas› uygulad›¤› politikalar›n bir sonucu olarak
2005 y›l› sonunda brüt 2.640 milyon YTL (vergi karfl›l›¤›
838 milyon YTL), net 1.802 milyon YTL kâr rakam›na
ulaflm›flt›r. Kârdaki bu art›fl mevduat taban› korunarak
uygulanan sa¤l›kl› kredi ve aktif-pasif yönetimi
politikalar› ile bankac›l›k hizmet gelirlerindeki art›fl,
ihtiyaç fazlas› gayrimenkul sat›fllar› ve tasarruflu
yaklafl›mlar›n, k›saca verimlili¤in bir sonucudur.
2004 y›l›nda sektör net kâr›n›n dörtte birini tek bafl›na
elde eden Bankam›z, 2005 y›l›nda pay›n› daha da
art›rm›fl, Türk bankac›l›k sektörü tarihinde bir bankan›n
gerçeklefltirdi¤i en yüksek kâr rakam›na ulaflarak bu
konuda bir rekor k›rm›flt›r. Bankam›z›n kâr› Türk
bankac›l›k sektörünün toplam kâr›n›n yaklafl›k üçte
birini oluflturmaktad›r.
Bu
kapsamda
uluslararas›
derecelendirme
kurulufllar›ndan Moody’s Bankam›z›n kredi notunu 20
Aral›k 2005 tarihinde “B2”’den “B1”e yükseltmifl,
Standard & Poor’s 26 Ocak 2006’da, FITCH ise 8 Aral›k
2005’te görünümü “dura¤an”dan “pozitif”e çevirmifltir.
Uluslararas› piyasalara entegrasyon sürecindeki Türk
bankac›l›k sektöründe öncülü¤ünü sürdüren ve sistemin
önemli bir dinami¤i olan Ziraat Bankas›’n›n 2006 y›l›
için hedefi hizmet kalitesini art›rarak, kârl› ve verimli
bankac›l›k yapmay› sürdürmektir.
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.
Genel Müdür
31
‹Ç KONTROL-‹Ç DENET‹M VE
R‹SK YÖNET‹M‹
DE⁄ERLEND‹RME RAPORU
Banka organizasyonunda yer alan di¤er kontrol ve risk yönetim birimleriyle
eflgüdümlü olarak faaliyetlerini devam ettiren Teftifl Kurulu, ulusal ve
uluslararas› en iyi uygulamalar ›fl›¤›nda denetim uygulama ve prosedürlerini
Banka’n›n yap›s› ve risk profiline uygun olarak gelifltirmekte ve
güncellemektedir.
>> ‹Ç KONTROL S‹STEM‹N‹N ‹fiLEY‹fi‹
Banka’da iç kontrol faaliyetleri, yasal ve idari mevzuat
do¤rultusunda ve risk odakl› denetim anlay›fl› ile
yürütülmektedir.
Bu kapsamda, faaliyetlerinin Banka toplam ifllem hacmi
içerisindeki pay›, tafl›d›klar› operasyonel riskler, Banka’n›n
toplam risk profili içerisindeki etkisi, otomasyon seviyesi ve
günlük faaliyetlerin merkezden kontrol edilebilme imkânlar›
gibi hususlar da dikkate al›narak yap›lan s›n›fland›rmaya göre
haz›rlanan programlar do¤rultusunda, 24 Bölge Baflkanl›¤›,
146 fiube ve 11 ifllevsel Birim sürekli, 1.082 fiube ve Özel ‹fllem
Merkezi ise periyodik aral›klarla yerinde ve merkezden kontrol
faaliyetine tabi tutulmaktad›r.
Yap›lan bu kontroller sonucunda zarar do¤uran, risk oluflturan
ve/veya zarar-risk oluflturmas› muhtemel ifllemler
raporlanmakta ve düzenlenen raporlar önlem al›nmak/gere¤i
yap›lmak üzere ilgili birimlere iletilmektedir.
Yasal düzenlemeler ve Banka ihtiyaçlar› do¤rultusunda geliflen
ve de¤iflen flartlar dikkate al›narak oluflturulan, bilgi
teknolojilerinin denetimine yönelik uygulamalar, merkezden
kontrol faaliyetleri, hizmet içi e¤itim çal›flmalar›, rotasyon
uygulamalar› ve raporlama sistemindeki de¤ifliklikler ile iç
kontrol faaliyetleri proaktif bir denetim anlay›fl› içerisinde
reorganize edilmektedir.
‹ç kontrol faaliyetlerini yürüten personelin unvanlar›nda
yap›lan düzenlemeler denetimin etkinli¤i ad›na son derece
olumlu görülmektedir. Bu geliflmeye paralel bir flekilde Banka
içinden iç kontrolör al›nmas› uygulamas›na son verilerek,
Banka d›fl›ndan s›navla eleman al›nmas›, bu sayede personel
kalitesinin daha da yükseltilerek iç kontrolörlü¤ün kariyer bir
yap›ya dönüfltürülmesi planlanmaktad›r.
Bilgi sistemlerinin ve bilgi ifllem teknolojisinin içerdi¤i risklerin,
Banka’n›n faaliyetlerinin kesintisiz yürütülmesi ve muhtemel
zararlar›n önlenebilmesi amac›yla etkin bir flekilde kontrol
edilebilmesine yönelik çal›flmalar ile her seviyedeki personelin
iç kontrolün önemini ve üzerine düflen yükümlülü¤ü
özümsemesini sa¤layacak kurum içi kontrol kültürünün
oluflmas›nda ciddi bir mesafe kat edilmifltir.
2005 y›l›nda Teftifl Kurulu Baflkanl›¤› ile uyumlu ve her geçen
gün verimi artan bir flekilde yürütülen iç kontrol faaliyetleri,
Banka’n›n sa¤l›kl› bir yap›ya kavuflmas›nda önemli rol
oynamaktad›r.
>> ‹Ç DENET‹M S‹STEM‹N‹N ‹fiLEY‹fi‹
Banka organizasyonunda yer alan di¤er kontrol ve risk
yönetim birimleriyle eflgüdümlü olarak faaliyetlerini devam
ettiren Teftifl Kurulu, ulusal ve uluslararas› en iyi uygulamalar
›fl›¤›nda denetim uygulama ve prosedürlerini Banka’n›n yap›s›
ve risk profiline uygun olarak gelifltirmekte ve
güncellemektedir. Bu çerçevede, kifliye ve hataya odakl›
denetim anlay›fl› yerine riske, sisteme ve sürece odakl› denetim
anlay›fl›n› benimsemektedir.
Bu anlay›fl do¤rultusunda Teftifl Kurulu, Banka’n›n maruz
kald›¤› belli bafll› risklerin tan›mlanmas›, ölçülmesi,
say›sallaflt›r›lmas› ve de¤erlendirilmesi çal›flmalar›n› temel
önceliklerden birisi olarak de¤erlendirmekte, Banka
bünyesinde meydana gelen kredi, piyasa ve operasyonel
risklerin kapsam›, hacmi ve seyri ile ilgili erken uyar› ve kontrol
mekanizmalar›n›n gelifltirilmesi hususunda Yönetim Kurulu ve
üst düzey yönetime aç›klay›c› yorum ve dan›flmanl›k sunmay›
misyonunun önemli bir boyutu olarak görmektedir.
32
‹Ç KONTROL-‹Ç DENET‹M VE R‹SK YÖNET‹M‹
DE⁄ERLEND‹RME RAPORU
DEVAMI
Banka’da kullan›lan bilgi ifllem altyap›s›n›n yak›n geçmiflte
da¤›t›k yap›dan merkezi yap›ya dönüfltürülmesi üzerine Teftifl
Kurulu bünyesinde merkezi denetim uygulamalar›
bafllat›lm›flt›r. Veri analizi ile ulafl›lan sonuçlar›n
de¤erlendirilmesine dayal› olarak kurgulanan bu sistem,
yerinden
denetim
uygulamalar›na
paralel
olarak
yürütülmektedir. Halen geliflim sürecinde bulunan merkezi
denetim faaliyetlerinden, uygulaman›n k›sa süre önce
bafllat›lmas›na karfl›n önemli baflar›lar elde edilmifltir.
Teftifl Kurulu, Banka’n›n tüm birimleri, yurtiçi/yurtd›fl› flube ve
ifltiraklerinde teftifl ve incelemeler yapmakta, Banka’n›n
karfl›laflt›¤› risklerin tespiti ve önlenmesine yönelik
faaliyetlerinin yan› s›ra ilgililer hakk›nda idari, mali ve cezai
yönden yap›lacak ifllemleri raporlamakta, Banka alaca¤›n›n
tahsili ve varl›klar›n›n korunmas› amac›yla al›nacak tedbirler
hususunda ilgili birimleri harekete geçirmekte ve yönlendirici
katk›larda bulunmaktad›r.
Banka’n›n idari birimlerine sa¤lad›¤› insan kayna¤› ile Teftifl
Kurulu üst düzey yönetime yönetici aday› yetifltirme
misyonunu yerine getirirken, di¤er taraftan periyodik olarak
yeni eleman al›m› suretiyle kadrosunu güçlendirmekte ve
yenilemektedir.
Teftifl Kurulu önümüzdeki dönemde de Banka’n›n
organizasyonunda kurumsal yönetim anlay›fl›n›n tüm
kurallar›yla yerlefltirilmesi, kontrol kültürünün oluflturulmas›
ve iç kontrol ifllevinin etkin ve verimli bir flekilde uygulanmas›
hedefi do¤rultusunda, iç kontrol ve risk yönetimi
uygulamalar›n›n uygunlu¤u baflta olmak üzere, Banka’n›n tüm
birim ve konsolidasyona tabi ortakl›klar›nda yürütece¤i
denetim görevini ilgili yasa ve Banka dahili mevzuat› ile
Yönetim Kurulu’nun strateji ve politikalar› do¤rultusunda
sürdürecektir.
>> R‹SK YÖNET‹M S‹STEM‹N‹N ‹fiLEY‹fi‹
T.C. Ziraat Bankas›’nda gerçeklefltirilen risk yönetimi
faaliyetlerindeki temel yaklafl›m, Banka’n›n bütününde risk
kültürünün yerlefltirilmesi, hem sistem hem de insan
kayna¤›n›n sürekli olarak iyilefltirilmesi suretiyle, risk yönetimi
fonksiyonunun en iyi uygulamalara yaklaflt›r›lmas›d›r. Risk
yönetimi konusunda oluflturulan yap›lanma, Üst Düzey Risk
Komitesi, Banka Risk Komitesi, Operasyonel Risk Komitesi ve
Risk Yönetimi Daire Baflkanl›¤›’ndan oluflmaktad›r. Yürütülen
faaliyetlerin, her bir risk türünün iliflkili oldu¤u faaliyet koluna
dahil olan birimlerin katk›lar› ile eflgüdüm halinde
yürütülmesine azami özen gösterilmektedir.
Risk Yönetimi Daire Baflkanl›¤› bünyesinde yürütülen
faaliyetler, piyasa, kredi, likidite, yap›sal faiz oran› ve
operasyonel risk bafll›klar›n› kapsamakta olup, nihai hedef en
iyi uygulamalar›n bir yans›mas› olan Basel II kriterlerine tam
uyum sa¤lanmas›d›r. Bu kapsamda risk yönetimi fonksiyonu
ifllevleri temel olarak afla¤›da özetlenmektedir:
Basel II çal›flmalar› kapsam›nda, söz konusu düzenleme ile
getirilen hükümlerin Banka sermaye gereksinimleri üzerine
etkilerinin analiz edilmesini amaçlayan “Say›sal Etki
Çal›flmalar› (QIS)”na kat›l›m sa¤lanmaktad›r.
Kredi riski kapsam›nda, kredi portföyünü oluflturan
büyüklükler yak›ndan takip edilmekte, portföydeki geliflimin
yaratt›¤› ya da yaratmas› muhtemel risklere yönelik izleme ve
raporlama faaliyetleri yürütülmektedir.
Operasyonel risk kapsam›nda a¤›rl›kl› olarak, operasyonel
risklerin tan›mlanmas›, yo¤unlaflt›¤› noktalar›n tespit edilmesi
ile operasyonel risklerin önlenmesine yönelik olarak öneriler
gelifltirilerek raporlanmas› çal›flmalar› yürütülmektedir.
Ayr›ca, gerek operasyonel risk gerekse de kredi riski
kapsam›nda ileri ölçüm yöntemlerinin kullan›labilmesine
yönelik altyap› çal›flmalar› ile yo¤un Ar-Ge faaliyetlerine
odaklan›lm›flt›r.
Piyasa riski kapsam›nda ise çal›flmalar içsel modele dayal›,
ölçüm, izleme, stres testleri ve senaryo analizleri yürütülmesi
çerçevesinde yo¤unlaflm›flt›r. Banka’n›n karfl› karfl›ya oldu¤u
likidite, faiz ve kur riskleri detayl› analizler ve ileri ölçüm
yöntemleri kullan›lmak suretiyle ortaya konulmaktad›r.
Banka’n›n, bilgi sistemleri, operasyonel ifllemler ve fiziki
güvenlik konular›n› kapsayan Acil Durum Plan› detayl› olarak
oluflturulmufltur. Di¤er taraftan, olas› bir finansal kriz
durumunda daha etkin bir kriz yönetimi yap›lmas›n› teminen,
Banka’n›n Finansal Acil Durum Yönetimi Uygulama Esaslar›
üzerinde çal›flmalar da devam etmektedir.
Sayg›lar›mla,
Mehmet Emin ÖZCAN
33
‹fiE ALMA VE TERF‹
UYGULAMALARI
Yeniden yap›lanma sürecinde azalan personel say›s›na karfl›n
geliflen ifl hacmi, gelecekte ihtiyaç duyulacak yönetici adaylar›n›n
yan› s›ra özel ihtisas gerektiren ifllerle gifle ifllemleri gibi temel
operasyonel ve idari ifllemleri yerine getirebilecek personel
gereksinimini de art›rm›flt›r. ‹fle al›nmas› planlanan genç personel
için ÖSYM taraf›ndan”Kamu Personeli Seçme S›nav”› sonuçlar› ve
yap›lacak mülakatlar esas al›narak ifle al›m ifllemi
gerçeklefltirilecektir.
>> T.C. Z‹RAAT BANKASI ‹fiE ALMA UYGULAMALARI
4603 say›l› Yasa’n›n 2. Maddesi’nde, “... yeniden
yap›land›rma sürecinde bankalarca özel hukuk hükümlerine
göre yeni istihdam edilecek personele iliflkin usul ve esaslar›n
Bakanlar Kurulu’nca belirlenece¤i”, 1 fiubat 2002 tarih ve
24658 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 2002/3555 say›l›
Bakanlar Kurulu Karar›’n›n 2. Maddesi ise Bankalar›n
Yönetim Kurullar›’n›n, bankalar›n yeniden yap›land›rmalar›
ve özellefltirmeye haz›rlanmalar› ile ilgili her türlü karar›
almaya ve ifllem yapmaya yetkili oldu¤u, 9 A¤ustos 2004
tarih ve 2004/7682 say›l› Bakanlar Kurulu Karar›’n›n 2.
Maddesi ile de “Bankalar modern bankac›l›k anlay›fl› ile
kârl›l›k ve verimlilik ilkeleri do¤rultusunda ihtiyaç duyaca¤›
niteliklere sahip personeli, örgüt analizi, ifl analizi, ifl
ölçümleri, her bir organizasyonun görev tan›m› ve bu
pozisyonlarda çal›flt›r›lacaklarda aranacak nitelikler ile
gerekli pozisyon say›s› esas al›narak Bankalar›n Yönetim
Kurullar›’nca belirlenecek norm kadro dahilinde istihdam
ederler, ihtiyaç duyulan niteliklere sahip adaylardan yeterli ifl
tecrübesi olmayanlar için yaz›l› s›nav flartt›r” denilerek T.C.
Ziraat Bankas›’n›n aç›ktan ifle al›m prosedürü belirlenmifltir.
2005 y›l›nda, 14. ve 15. dönem Bankac›l›k Okulu’na uzman
yard›mc›s› olarak yetifltirilmek üzere ö¤renci al›nm›flt›r.
Yeniden yap›lanma sürecinde azalan personel say›s›na karfl›n
geliflen ifl hacmi, gelecekte ihtiyaç duyulacak yönetici
adaylar›n›n yan› s›ra özel ihtisas gerektiren ifllerle gifle
ifllemleri gibi temel operasyonel ve idari ifllemleri yerine
getirebilecek personel gereksinimini de art›rm›flt›r. Bu
itibarla ifle al›nmas› planlanan genç personel için ÖSYM
taraf›ndan 2004-2005 y›llar›nda yap›lan “Kamu Personeli
Seçme S›nav”› sonuçlar› ve yap›lacak mülakatlar esas
al›narak ifle al›m ifllemi gerçeklefltirilecektir.
>> T.C. Z‹RAAT BANKASI TERF‹ UYGULAMALARI
2005 y›l› içinde servis yetkilili¤inden yönetmen
yard›mc›l›¤›na yükselecek personel için 30 Ocak 2005, servis
görevlili¤inden servis yetkilili¤ine yükselecek personel için de
6 fiubat 2005 tarihlerinde s›navlar düzenlenmifltir.
Bu s›navlarda 70 puan ve üzerinde not alarak baflar›l› olan
personel için birim/flube tercihinde bulunan personelin en
yüksek puandan bafllanarak s›ralanmas›yla, norm kadro
kriterleri gözetilerek atamalar› yap›lm›flt›r.
Bunun yan› s›ra ‹nsan Kaynaklar› Yönetmeli¤i’nde
belirtildi¤i flekilde mevcut personelin performans, unvanda
bekleme süreleri, uygun görüfl ve uygun norm kadro
bulunmas› gibi genel koflullar sa¤land›kça yükseltme
ifllemleri devam etmektedir.
34
BANKA’NIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK
GRUBU ‹LE YAPTI⁄I ‹fiLEMLERE
‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik’in
20. Maddesi 3 Numaral› F›kras› hükümleri uyar›nca; T.C.
Ziraat Bankas› A. fi. sermayesinin tamam› Hazine’ye ait bir
banka olmas› sebebiyle sermaye, yönetim ve denetimleri
itibariyle do¤rudan veya dolayl› olarak kontrol etti¤i
ortakl›klar ile birlikte bir risk grubunu oluflturmaktad›r.
Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka’n›n
kontrolündeki kurulufllarla olan iliflkileri, Bankalar
Kanunu’na uygun olarak, normal banka-müflteri iliflkisi
çerçevesinde ve piyasa koflullar› dahilinde her türlü
bankac›l›k ifllemlerini kapsamakta olup, yap›lan ifllemler
a¤›rl›kl› olarak kredi ve mevduat ifllemlerinden oluflmaktad›r.
T.C. Ziraat Bankas› A.fi.’nin, 2005 y›l› içinde, dahil oldu¤u
risk grubu ile yapt›¤› ifllemlerin tutarlar›na ve ilgili
aç›klamalara, faaliyet raporu içerisinde yer alan y›lsonu
konsolide olmayan finansal raporunun beflinci bölümünün
VIII numaral› dipnotunda yer verilmifltir.
35
T.C. Z‹RAAT BANKASI ANON‹M fi‹RKET‹
DENETÇ‹ RAPORU
T.C. Ziraat Bankas› A.fi.
Genel Kurulu’na
T.C. Ziraat Bankas› A.fi.’nin 01.01.2005 – 31.12.2005 dönemi hesap ve ifllemlerini, Banka’n›n Ana Sözleflmesi,
Bankac›l›k Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve ilgili di¤er mevzuat ile BDDK’n›n düzenlemelerine göre incelemifl
bulunmaktay›z. Buna göre;
1- Türk Ticaret Kanunu, Bankac›l›k Kanunu ve ilgili mevzuat gere¤ince tutulmas› zorunlu defter ve kay›tlar›n,
kanunlar›n icaplar›na uygun bir flekilde tutuldu¤u, kay›tlar›n ve tevsik edici belgelerin düzenli bir flekilde muhafaza
edildi¤i görülmüfltür.
2- T.C. Ziraat Bankas› A.fi.’nin Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu’na ekli 31.12.2005 tarihli bilançosu ile 2005 y›l› kâr
ve zarar hesab›n›n ve bunlar ile ilgili Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu’nda verilen aç›klamalar›n muhasebe
kay›tlar›na uygun oldu¤u anlafl›lm›flt›r.
3- Banka yönetimi ile ilgili kararlar›n usulüne uygun flekilde tutulan Karar Defteri’ne geçirildi¤i görülmüfltür.
Görüflümüze göre; içeri¤ini benimsedi¤imiz ba¤›ms›z denetimden geçmifl ekli 31.12.2005 tarihi itibariyle düzenlenmifl
bilanço ile 2005 y›l›na iliflkin kâr/zarar tablosu, an›lan döneme ait Banka’n›n gerçek mali durumunu ve gerçek faaliyet
sonuçlar›n› yans›tmaktad›r.
Bu itibarla Banka’n›n 31.12.2005 tarihli bilançosu ve 2005 y›l›na iliflkin kâr/zarar tablosunun onaylanmas›n› ve
Yönetim Kurulu’nun aklanmas›n› onaylar›n›za arz ederiz.
Sayg›lar›m›zla,
Ankara, 27 / 03 / 2006
DENETÇ‹LER
Abdullah YALÇIN
Süleyman SAYGI
36
F‹NANSAL TABLOLAR VE
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.
31 ARALIK 2005 HESAP DÖNEM‹NE
A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN
F‹NANSAL RAPOR ‹LE
BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
1 OCAK – 31 ARALIK 2005 HESAP DÖNEM‹NE A‹T
BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas› A.fi. Yönetim Kurulu’na:
1. Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas› A.fi.’nin 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle haz›rlanan bilançosu ile ayn› tarihte
sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit ak›m tablosu ve özkaynak de¤iflim tablosunu denetlemekle
görevlendirilmifl bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin sorumlulu¤undad›r. Ba¤›ms›z
denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen mali tablolar üzerinde görüfl bildirmektir.
2. Denetim, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu ve bu Kanun’un Geçici 1’inci maddesi uyar›nca yürürlükte bulunan hesap
ve kay›t düzeni ile muhasebe ve ba¤›ms›z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir.
Bu düzenlemeler, ba¤›ms›z denetimin, mali tablolarda önemli bir hatan›n olup olmad›¤› konusunda makul bir
güvenceyi sa¤lamak üzere planlanmas›n› ve yürütülmesini gerektirmektedir. Denetim, mali tablolarda yer alan tutar
ve aç›klamalara iliflkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve do¤rulanmas›n›n yan› s›ra, uygulanan
muhasebe standartlar›n›n ve yönetim taraf›ndan yap›lan önemli muhasebe tahminlerinin ve mali tablolar›n bir
bütün olarak sunumunun de¤erlendirilmesini içermektedir. Gerçeklefltirilen denetimin, görüflümüzün
oluflturulmas›na makul ve yeterli bir dayanak oluflturdu¤una inan›yoruz.
3. Görüflümüze göre iliflikteki mali tablolar bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas› A.fi.’nin
31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlar›n› ve nakit
ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun 37’nci maddesi ve bu Kanun’un Geçici 1. maddesi gere¤ince
yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na uygun olarak do¤ru bir biçimde
yans›tmaktad›r.
Ankara, 3 Mart 2006
DENET‹M SERBEST MAL‹ MÜfiAV‹RL‹K A.fi.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU
Bülent Beydüz
Sorumlu Ortak, Bafldenetçi
39
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.’N‹N
31 ARALIK 2005 TAR‹H‹ ‹T‹BAR‹YLE HAZIRLANAN YILSONU
KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL RAPORU
Yönetim Merkezi Adresi
Telefon
Faks
Elektronik Site Adresi
Elektronik Posta adresi
:
:
:
:
:
Bankalar Caddesi No: 42 06107 Ulus/Ankara
(0312) 310 37 50
(0312) 310 11 34
www.ziraatbank.com.tr
[email protected]
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Kamuya Aç›klanacak Mali Tablolar ile Bunlara
‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda 17 Say›l› Tebli¤’e göre haz›rlanan y›lsonu konsolide olmayan finansal raporu
afla¤›da yer alan bölümlerden oluflmaktad›r.
• BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER
• BANKA’NIN KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARI
• ‹LG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
• BANKA’NIN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
• KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
• D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
• BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
Bu raporda yer alan konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama
Yönetmeli¤i ve ilgili Tebli¤ler ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe bin Yeni Türk Liras›
cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Can Ak›n ÇA⁄LAR
Yönetim Kurulu
Genel Müdür ve
Baflkan›
Mehmet Emin ÖZCAN Selim Güray ÇEL‹K Erdo¤an VAROL
‹ç Denetim, ‹ç Kontrol
Genel Müdür
Genel Muhasebe
ve Risk Yönetiminden
Yard›mc›s›
Daire Baflkan›
Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler:
Ad-Soyad/Unvan : Recep Berktafl/fiube Müdürü
Tel No
: (0312) 231 54 25
Fax No
: (0312) 231 76 07
40
1 OCAK-31 ARALIK 2005 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN
MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)
B‹R‹NC‹ BÖLÜM: GENEL B‹LG‹LER
I. BANKA’NIN KURULUfi TAR‹H‹, BAfiLANGIÇ STATÜSÜ, ANILAN STATÜDE MEYDANA GELEN
DE⁄‹fi‹KL‹KLER‹ ‹HT‹VA EDEN BANKA’NIN TAR‹HÇES‹ (3.b)
Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas› A.fi.’nin temelini 1863 y›l›nda kurulan Memleket Sand›klar› oluflturmaktad›r. 1883
y›l›nda Memleket Sand›klar›’n›n yerini Menafi Sand›klar› alm›fl ve 1888 y›l›nda da Menafi Sand›klar› yeniden organize
edilerek Banka, çiftçileri kredilendirmek, faiz karfl›l›¤›nda tevdiat kabulü ve ziraata iliflkin sarrafl›k ve arac›l›k iflleri
yapmak üzere resmen kurulmufltur. Her türlü bankac›l›k faaliyetlerinde bulunma yetkisini haiz olan Banka’n›n
hisselerinin tamam› Hazine’ye ait olup, merkezi Ankara’dad›r.
II. BANKA’NIN SERMAYE YAPISI, YÖNET‹M VE DENET‹M‹N‹ DO⁄RUDAN VEYA DOLAYLI OLARAK TEK
BAfiINA VEYA B‹RL‹KTE EL‹NDE BULUNDURAN ORTAKLARI, VARSA BU HUSUSLARDA YIL ‹Ç‹NDEK‹
DE⁄‹fi‹KL‹KLER ‹LE DAH‹L OLDU⁄U GRUBA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA (3.c)
Banka’n›n tek hissedar› Hazine Müsteflarl›¤›’d›r.
III. BANKA’NIN, YÖNET‹M KURULU BAfiKAN VE ÜYELER‹, DENET‹M KURULU ÜYELER‹ ‹LE GENEL
MÜDÜR VE YARDIMCILARININ N‹TEL‹KLER‹ VARSA BUNLARDA MEYDANA GELEN DE⁄‹fi‹KL‹KLER ‹LE
BANKA’DA SAH‹P OLDUKLARI PAYLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA (3.d)
Unvan ve ‹sim
Görev
Ö¤renim Durumu
Yön. Kur Bflk.
Baflkan
Profesör
13.04.2005
Baflkan Vekili
Genel Müdür ve Üye
Üye
Üye
Üye
Üye
Lisans
Yüksek Lisans
Lisans
Yüksek Lisans
Lisans
Yüksek Lisans
06.07.2005
28.03.2003
13.04.2005
07.04.2003
04.12.2003
06.07.2005
Stratejik Yönetim
Bankac›l›k Operasyonlar›
Fon Yönetimi
Krediler ve Takip, Bireysel Bankac›l›k
‹nsan Kaynaklar›
Tar›msal Bankac›l›k
Destek Hizmetleri
Genel Muhasebe ve Mali Yönetim
Kurumsal Bankac›l›k
‹ç Kontrol ve Risk Yönetimi
Teftifl Kurulu Bflk
Lisans
Lisans
Yüksek Lisans
Doktora
Lisans
Lisans
Lisans
Yüksek Lisans
Yüksek Lisans
Yüksek Lisans
Lisans
24.09.2001
17.06.2005
13.03.2002
15.08.2001
11.07.2003
17.06.2005
17.06.2005
17.06.2005
01.08.2001
20.06.2005
11.07.2003
Denetçi
Denetçi
Lisans
Lisans
28.03.2003
28.03.2003
Yön. Kur. Üyeleri
Mehmet MUMCUO⁄LU
Mehmet Emin ÖZCAN
Murat ULUS
Osman ARIO⁄LU
Burhanettin AKTAfi
Genel Müd. Yrd.
Aysun YOLTAR
Bülent YALIM
Cem ÖZfiEN
Dr. Muzaffer fiAH‹N
Emin ÇUBIKÇI
Hüsamettin GÜLHAN
Recep TÜRKAY
Senih BOYACIG‹L
Turgay GEÇER
Yusuf B‹LMEZ
Denetçiler
Süleyman SAYGI
Abdullah YALÇIN
Göreve Atanma Tarihi
41
Banka yöneticilerinin sahip olduklar› pay bulunmamaktad›r.
Banka’n›n üst yönetiminden 2005 y›l› içerisinde görevden ayr›lanlar›n unvanlar› ile ayr›l›fl tarihlerine afla¤›da yer
verilmifltir.
‹sim
Unvan
M. Zeki SAYIN
Hüseyin AYDIN
Erol BERKTAfi
Nurzahit KESK‹N
‹brahim Hakk› TUNCAY
Dr. Emin Süha ÇAYKÖYLÜ
fieref AKSAÇ
Mustafa NAZLIO⁄LU
Lütfi Coflkun ÖZEK
Atilla ÇET‹NER
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili
Murahhas Üye
Murahhas Üye
Genel Müdür Yard›mc›s›
Görevden Ayr›lma Tarihi
12.04.2005
31.05.2005
13.04.2005
13.04.2005
12.04.2005
13.04.2005
19.08.2005
05.09.2005
22.08.2005
31.08.2005
IV. BANKA’NIN H‹ZMET TÜRÜ VE FAAL‹YET ALANLARINA ‹L‹fiK‹N ÖZET B‹LG‹ (3.e)
Banka’n›n faaliyet amac› anasözleflmesinde mevduat kabulü dahil her türlü bankac›l›k faaliyetlerinin yürütülmesi olarak
saptanm›flt›r. Banka bu amaçla Bankac›l›k Kanunu ve di¤er mevzuat hükümleri sakl› kalmak kayd›yla Türk Liras› ve döviz
üzerinden her türlü nakdi ve gayrinakdi krediler açmak, yerel ve uluslararas› finans piyasalar›nda kullan›lan finansal
ürünlerin ihrac›na, al›nmas›na, sat›lmas›na arac›l›k etmek, yat›r›m bankac›l›¤› ifllemleri yapmak, kredileri toptan veya
perakende almak, satmak, devretmek, yurtiçi ve yurtd›fl› vadeli piyasalarda al›m ve sat›m ifllemi yapmak, bankalararas›
para piyasas›ndan, yurtiçi ve yurtd›fl›ndan fon sa¤lamak, her türlü sermaye piyasas› ifllemlerini yapmak, ithalat ve ihracat
ifllemlerine arac›l›k etmek, sigorta ve di¤er finans kurulufllar› acenteli¤i yapmak, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde
yurtiçi ve yurtd›fl›nda bankalar›n kurabilecekleri veya ortak olabilecekleri her türlü ortakl›¤a ifltirak etmek ya da bu
amaçla yeni ortakl›klar kurmak veya oluflmufl ortakl›klardan ç›kmak, her çeflit tafl›n›r ve tafl›nmaz mallar›, s›nai ve fikri
haklar›, intifa, irtifak ve üst hakk› gibi s›n›rl› ayni ve flahsi alacak haklar›n› iktisap etmek ve iktisap etti¤i mal ve haklar›
satmak, devretmek, bu mal ve haklar üzerinde rehin ve ipotek tesis etmek, tesis edilmifl rehin ve ipotekleri fek etmek gibi
her türlü tasarrufi ifllemleri yapmak, tafl›n›r ve tafl›nmaz mallar›, s›nai ve fikri haklar› kiralamak veya kiraya vermek, kira
ve sat›fl vaadi sözleflmelerini tapuya flerh etmek, gibi her türlü faaliyette bulunur.
‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR
I. B‹LANÇO (EK:1-A)
II. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU (EK:1-B)
III. GEL‹R TABLOSU (EK:1-C)
IV. ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU (EK:1-D)
V. NAK‹T AKIM TABLOSU (EK1-E)
VI. KÂR DA⁄ITIM TABLOSU (EK:1-F)
42
I. KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO
AKT‹F KALEMLER
Dipnot
I. NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI
1.1.Kasa
1.2.Efektif Deposu
1.3.T.C. Merkez Bankas›
1.4.Di¤er
II. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLER (Net)
2.1.Devlet Borçlanma Senetleri
2.1.1.Devlet Tahvili
2.1.2.Hazine Bonosu
2.1.3.Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
2.2.Hisse Senetleri
2.3.Di¤er Menkul De¤erler
III. BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR
3.1.Bankalar
3.1.1.Yurtiçi Bankalar
3.1.2.Yurtd›fl› Bankalar
3.1.3. Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
3.2.Di¤er Mali Kurulufllar
IV. PARA P‹YASALARI
4.1.Bankalararas› Para
Piyasas›ndan Alacaklar
4.2.‹MKB Takasbank
4.3.Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
V. SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER (Net)
5.1.Hisse Senetleri
VI. KRED‹LER
6.1.K›sa Vadeli
6.2.Orta ve Uzun Vadeli
6.3.Takipteki Krediler
6.4.Özel Karfl›l›klar (-)
VII. FAKTOR‹NG ALACAKLARI
VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net)
8.1.Devlet Borçlanma Senetleri
8.1.1.Devlet Tahvili
8.1.2.Hazine Bonosu
8.1.3.Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
IX. ‹fiT‹RAKLER (Net)
9.1.Mali ‹fltirakler
9.2.Mali Olmayan ‹fltirakler
X. BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net)
10.1.Mali Ortakl›klar
10.2.Mali Olmayan Ortakl›klar
XI. YATIRIMLAR (Net)
XII. F‹NANSAL K‹RALAMA ALACAKLARI (Net)
12.1.Finansal Kiralama Alacaklar›
12.2.Kazan›lmam›fl Gelirler (-)
XIII. ZORUNLU KARfiILIKLAR
XIV. MUHTEL‹F ALACAKLAR
XV. FA‹Z VE GEL‹R TAHAKKUK VE REESKONTLARI
15.1.Kredilerin
15.2.Menkul De¤erlerin
15.3.Di¤er
XVI. MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net)
16.1.Defter De¤eri
16.2.Birikmifl Amortismanlar (-)
XVII. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
17.1.fierefiye
17.2.Di¤er
17.3.Birikmifl Amortismanlar (-)
XVIII. ERTELENM‹fi VERG‹ AKT‹F‹
XIX. D‹⁄ER AKT‹FLER
AKT‹F TOPLAMI
(1)
(2)
(3)
(4)
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI
Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
(31/12/2005)
(31/12/2004)
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
2.649.395
418.932
2.230.463
379.969
379.008
373.694
5.314
961
1.110.586
1.110.586
617.000
493.586
3.626.000
81.680
81.669
11
584.175
580.945
580.945
3.230
1.736.500
1.736.500
1.873
1.734.627
-
2.731.075
418.932
81.669
2.230.463
11
964.144
959.953
954.639
5.314
4.191
2.847.086
2.847.086
618.873
2.228.213
3.626.000
1.117.617
228.158
889.459
1.166.842
1.089.132
1.083.387
5.745
77.710
382.000
382.000
345.000
37.000
1.800.000
-
1.100.000
4.228.331
2
4.228.329
656.961
316.260
340.701
7.596
7.596
49.519
2.526.000
14.776.935
54.704
14.722.231
13.425.212
5.738.958
7.631.467
314.189
259.402
21.446.817
17.679.738
17.679.738
3.767.079
22.886
18.664
4.222
285.572
285.572
11.792
1.038.357
296.906
1.975.826
266.102
1.646.812
62.912
722.713
1.689.882
967.169
8.688
12.708
4.020
120.700
749.457
10.905.974
65.050.166
1.100.000
2.526.000
(5) 10.548.604
54.702
10.493.902
(6) 12.768.251
5.422.698
7.290.766
306.593
251.806
(7)
(8) 19.362.086
16.334.952
16.334.952
3.027.134
(9)
16.324
12.102
4.222
(10)
43.770
43.770
(11)
(12)
9.826
(13)
295.412
(14)
1.785.476
258.489
1.467.229
59.758
(15)
719.223
1.680.201
960.978
(16)
8.632
12.413
3.781
(17)
120.700
(18)
699.938
54.144.192
2.084.731
1.344.786
1.344.786
739.945
6.562
6.562
241.802
241.802
11.792
1.028.531
1.494
190.350
7.613
179.583
3.154
3.490
9.681
6.191
56
295
239
95.083
93.572
1.505
6
2.320.172
2.316.484
2.316.484
3.688
2.450.158
2.450.158
137.505
2.312.653
-
1.212.700
228.158
93.572
890.964
6
3.487.014
3.405.616
3.399.871
5.745
81.398
2.832.158
2.832.158
482.505
2.349.653
1.800.000
1.800.000
-
1.800.000
5.573.283
42.663
5.530.620
8.325.954
4.180.477
4.083.852
373.431
311.806
22.236.424
19.591.247
19.591.247
2.645.177
14.779
10.674
4.105
37.708
37.708
871.949
349.587
2.172.347
179.867
1.936.393
56.087
727.262
1.672.028
944.766
4.806
9
7.233
2.436
113.183
72.346
2.542.743
2
2.542.741
809.195
642.091
166.776
8.027
7.699
2.180.431
646.343
646.343
1.534.088
17.736
17.736
269.290
269.290
1.115.610
3.225
191.057
7.600
180.195
3.262
4.366
11.123
6.757
79
125
194
240
359
28.773
8.116.026
42.665
8.073.361
9.135.149
4.822.568
4.250.628
381.458
319.505
24.416.855
20.237.590
20.237.590
4.179.265
32.515
28.410
4.105
306.998
306.998
1.987.559
352.812
2.363.404
187.467
2.116.588
59.349
731.628
1.683.151
951.523
4.885
134
7.427
2.676
113.542
101.119
44.966.087
12.028.277
56.994.364
Mehmet Emin ÖZCAN
Erdo¤an VAROL
Yönetim Kurulu
Baflkan›
Genel Müdür ve
Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Genel Muhasebe
Daire Baflkan›
43
I. KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO
PAS‹F KALEMLER
Dipnot
I. MEVDUAT
1.1.Bankalararas› Mevduat
1.2.Tasarruf Mevduat›
1.3.Resmi Kurulufllar Mevduat›
1.4.Ticari Kurulufllar Mevduat›
1.5.Di¤er Kurulufllar Mevduat›
1.6.Döviz Tevdiat Hesab›
1.7.K›ymetli Madenler Depo Hesaplar›
II. PARA P‹YASALARI
2.1.Bankalararas› Para
Piyasalar›ndan Al›nan Borçlar
2.2.‹MKB Takasbank Piyasas›ndan
Al›nan Borçlar
2.3.Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar
III. ALINAN KRED‹LER
3.1.T.C. Merkez Bankas› Kredileri
3.2.Al›nan Di¤er Krediler
3.2.1.Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan
3.2.2.Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan
IV. ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net)
4.1.Bonolar
4.2.Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
4.3.Tahviller
V. FONLAR
VI. MUHTEL‹F BORÇLAR
VII. D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR
VIII. ÖDENECEK VERG‹, RES‹M, HARÇ VE PR‹MLER
IX. FAKTOR‹NG BORÇLARI
X. F‹NANSAL K‹RALAMA BORÇLARI (Net)
10.1.Finansal Kiralama Borçlar›
10.2.Ertelenmifl Finansal
Kiralama Giderleri (-)
XI. FA‹Z VE G‹DER REESKONTLARI
11.1.Mevduat›n
11.2.Al›nan Kredilerin
11.3.Repo ‹fllemlerinin
11.4.Di¤er
XII. KARfiILIKLAR
12.1.Genel Karfl›l›klar
12.2.K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
12.3.Vergi Karfl›l›¤›
12.4.Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net)
12.5.Di¤er Karfl›l›klar
XIII. SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER
XIV. ERTELENM‹fi VERG‹ PAS‹F‹
XV. ÖZKAYNAKLAR
15.1.Ödenmifl Sermaye
15.2.Sermaye Yedekleri
15.2.1.Hisse Senedi ‹hraç Primleri
15.2.2.Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
15.2.3.Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
15.2.4.Yeniden De¤erleme Fonu
15.2.5.Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
15.2.6.Di¤er Sermaye Yedekleri
15.2.7.Ödenmifl Sermaye
Enflasyon Düzeltme Fark›
15.3.Kâr Yedekleri
15.3.1.Yasal Yedekler
15.3.2.Statü Yedekleri
15.3.3.Ola¤anüstü Yedekler
15.3.4.Di¤er Kâr Yedekleri
15.4.Kâr veya Zarar
15.4.1.Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar›
15.4.2.Dönem Net Kâr ve Zarar›
PAS‹F TOPLAMI
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(12)
(13)
(14)
(15)
(16)
(17)
(18)
(19)
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
(31/12/2005)
(31/12/2004)
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
41.208.153
4.988
25.806.565
6.495.692
4.791.539
4.109.369
502.316
10.570.042
157.916
10.412.126
-
51.778.195
162.904
25.806.565
6.495.692
4.791.539
4.109.369
10.412.126
502.316
34.359.667
9.221
22.170.949
3.925.688
4.687.368
3.566.441
436.521
11.022.534
406.525
10.616.009
452.890
45.382.201
415.746
22.170.949
3.925.688
4.687.368
3.566.441
10.616.009
889.411
-
-
-
-
452.890
452.890
502.316
6.353
6.353
6.353
4.112.849
381.850
114.663
99.286
134
148
1.863
1.863
1.287
576
114.159
102.862
25
11.055
11.424
502.316
8.216
8.216
7.640
576
4.112.849
496.009
217.525
99.311
11.189
11.572
436.521
17.673
17.673
17.673
3.589.865
504.972
158.261
95.280
-
932
932
924
8
129.838
74.159
61
3.928
4.202
436.521
18.605
18.605
18.597
8
3.589.865
634.810
232.420
95.341
3.928
4.202
14
340.430
313.479
256
403
26.292
1.637.183
65.367
357.786
905.010
309.020
5.759.428
2.221.978
764.993
221.245
266
543.482
369
49.340
40.424
14
8.902
1.586
375
1.211
36.589
36.589
36.589
-
383
389.770
353.903
270
403
35.194
1.638.769
65.742
357.786
905.010
310.231
5.796.017
2.221.978
801.582
257.834
266
543.482
268.676
267.501
847
328
778.965
124.313
312.114
256.196
86.342
5.006.669
2.221.978
630.905
86.935
488
-
274
51.469
51.461
8
1.897
352
1.545
40.107
40.107
31.736
8.371
-
274
320.145
318.962
855
328
780.862
124.665
312.114
256.196
87.887
5.046.776
2.221.978
671.012
118.671
8.859
-
970.337
722.232
90.121
157.984
1.802.120
1.802.120
-
970.337
722.232
90.121
157.984
1.802.120
1.802.120
543.482
623.121
534.312
90.121
(1.312)
1.530.665
1.530.665
-
543.482
623.121
534.312
90.121
(1.312)
1.530.665
1.530.665
54.162.645
10.887.521
65.050.166
45.216.549
11.777.815
56.994.364
Mehmet Emin ÖZCAN
Erdo¤an VAROL
Yönetim Kurulu
Baflkan›
Genel Müdür ve
Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Genel Muhasebe
Daire Baflkan›
44
II. KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER TABLOSU
Dipnot
A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
I. GARANT‹ ve KEFALETLER
1.1.Teminat Mektuplar›
1.1.1.Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler
1.1.2.D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler
1.1.3.Di¤er Teminat Mektuplar›
1.2.Banka Kredileri
1.2.1.‹thalat Kabul Kredileri
1.2.2.Di¤er Banka Kabulleri
1.3.Akreditifler
1.3.1.Belgeli Akreditifler
1.3.2.Di¤er Akreditifler
1.4.Garanti Verilen Prefinansmanlar
1.5.Cirolar
1.5.1.T.C. Merkez Bankas›na Cirolar
1.5.2.Di¤er Cirolar
1.6.Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden
1.7.Faktoring Garantilerinden
1.8.Di¤er Garantilerimizden
1.9.Di¤er Kefaletlerimizden
II. TAAHHÜTLER
2.1.Cay›lamaz Taahhütler
2.1.1.Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri
2.1.2.Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri
2.1.3.‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri
2.1.4.Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
2.1.5.Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri
2.1.6.Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü
2.1.7.Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz
2.1.8.‹hracat Taahhüt. Kaynaklanan
Vergi ve Fon Yüküml.
2.1.9.Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri
2.1.10.Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhüt. Alacaklar
2.1.11.Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhüt. Borçlar
2.1.12.Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
2.2.Cay›labilir Taahhütler
2.2.1.Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri
2.2.2.Di¤er Cay›labilir Taahhütler
III. TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR
3.1.Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
3.1.1.Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
3.1.2.Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
3.2.Para ve Faiz Swap ‹fllemleri
3.2.1.Swap Para Al›m ‹fllemleri
3.2.2.Swap Para Sat›m ‹fllemleri
3.2.3.Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
3.2.4.Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
3.3.Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar›
3.3.1.Para Al›m Opsiyonlar›
3.3.2.Para Sat›m Opsiyonlar›
3.3.3.Faiz Al›m Opsiyonlar›
3.3.4.Faiz Sat›m Opsiyonlar›
3.3.5.Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
3.3.6.Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
3.4.Futures Para ‹fllemleri
3.4.1.Futures Para Al›m ‹fllemleri
3.4.2.Futures Para Sat›m ‹fllemleri
3.5.Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
3.5.1.Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
3.5.2.Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
3.6.Di¤er
B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI)
IV. EMANET KIYMETLER
4.1.Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›
4.2.Emanete Al›nan Menkul De¤erler
4.3.Tahsile Al›nan Çekler
4.4.Tahsile Al›nan Ticari Senetler
4.5.Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler
4.6.‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler
4.7.Di¤er Emanet K›ymetler
4.8.Emanet K›ymet Alanlar
V. REH‹NL‹ KIYMETLER
5.1.Menkul K›ymetler
5.2.Teminat Senetleri
5.3.Emtia
5.4.Varant
5.5.Gayrimenkul
5.6.Di¤er Rehinli K›ymetler
5.7.Rehinli K›ymet Alanlar
VI. KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
(1), (5)
(1), (5)
(2)
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
(31/12/2005)
(31/12/2004)
TP
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
2.346.206
378.083
378.032
60.457
309.506
8.069
51
51
1.968.123
1.479.082
704.147
3.222.267
1.435.499
905.698
804.551
101.147
1.122
1.122
528.679
528.345
334
1.526.947
37.929
37,929
-
5.568.473
1.813.582
1.283.730
865.008
309.506
109.216
1.122
1.122
528.730
528.396
334
3.495.070
1.517.011
37,929
704.147
2.283.827
273.596
273.596
49.385
191.818
32.393
2.010.231
1.515.721
20
712.864
3.049.437
1.353.158
747.906
589.120
158.786
3.592
3.592
601.660
601.326
334
1.521.263
34.562
34,562
-
5.333.264
1.626.754
1.021.502
638.505
191.818
191.179
3.592
3.592
601.660
601.326
334
3.531.494
1.550.283
34,582
712.864
730.637
2.891
41.407
489.041
487.220
1.821
29.863.961
9.442.762
7.860.967
605.625
355.562
5.001
404.589
204.767
6.251
20.421.199
239.069
2.532.150
1.280.618
15.117.510
1.242.883
8.969
-
1.489.018
1.489.018
259.821
454
225
229
259.367
129.310
130.057
1.149.174
584.416
509.012
6.810
29.196
25.758
360
13.280
564.758
6.001
209.453
12.012
757.098
2.891
42.848
494.510
492.495
2.015
19.426.247
11.089.887
9.128.596
310.162
226.731
4.478
2.971
1.408.082
8.867
8.336.360
195.206
1.041.128
888.947
1.486.701
1.486.701
175.016
256
128
128
174.760
87.380
87.380
1.356.692
693.473
584.313
5.484
30.550
10.617
62.509
663.219
3.595
393.545
11.050
253.153
79.157
4.982
-
730.637
2.891
41.407
1.978.059
1.976.238
1.821
259.821
454
225
229
259.367
129.310
130.057
31.013.135
10.027.178
8.369.979
612.435
384.758
30.759
404.949
218.047
6.251
20.985.957
245.070
2.741.603
1.292.630
15.370.663
1.322.040
13.951
-
5.510.102
689.548
11.429
-
188.187
61.674
5.168
-
757.098
2.891
42.848
1.981.211
1.979.196
2.015
175.016
256
128
128
174.760
87.380
87.380
20.782.939
11.783.360
9.712.909
315.646
257.281
15.095
2.971
1.470.591
8.867
8.999.579
198.801
1.434.673
899.997
5.698.289
751.222
16.597
-
32.210.167
4.371.441
36.581.608
21.710.074
4.406.129
26.116.203
Mehmet Emin ÖZCAN
Erdo¤an VAROL
Yönetim Kurulu
Baflkan›
Genel Müdür ve
Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Genel Muhasebe
Daire Baflkan›
45
III. KONSOL‹DE OLMAYAN GEL‹R TABLOSU
GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹
Dipnot
I. FA‹Z GEL‹RLER‹
1.1.Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.1.TP Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.1.1.K›sa Vadeli Kredilerden
1.1.1.2.Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
1.1.2.YP Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.2.1.K›sa Vadeli Kredilerden
1.1.2.2.Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
1.1.3.Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler
1.1.4.Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Primler
1.2.Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler
1.3.Bankalardan Al›nan Faizler
1.3.1.T.C. Merkez Bankas›ndan
1.3.2.Yurtiçi Bankalardan
1.3.3.Yurtd›fl› Bankalardan
1.3.4.Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden
1.4.Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
1.5.Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
1.5.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden
1.5.2.Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
1.5.3.Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erlerden
1.6.Di¤er Faiz Gelirleri
II. FA‹Z G‹DERLER‹
2.1.Mevduata Verilen Faizler
2.1.1.Bankalararas› Mevduata
2.1.2.Tasarruf Mevduat›na
2.1.3.Resmi Kurulufllar Mevduat›na
2.1.4.Ticari Kurulufllar Mevduat›na
2.1.5.Di¤er Kurulufllar Mevduat›na
2.1.6.Döviz Tevdiat Hesaplar›na
2.1.7.K›ymetli Maden Depo Hesaplar›na
2.2.Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler
2.3.Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler
2.3.1.T.C. Merkez Bankas›na
2.3.2.Yurtiçi Bankalara
2.3.3.Yurtd›fl› Bankalara
2.3.4.Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
2.3.5.Di¤er Kurulufllara
2.4.‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler
2.5.Di¤er Faiz Giderleri
III. NET FA‹Z GEL‹R‹ (I - II)
IV. NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹
4.1.Al›nan Ücret ve Komisyonlar
4.1.1.Nakdi Kredilerden
4.1.2.Gayrinakdi Kredilerden
4.1.3.Di¤er
4.2.Verilen Ücret ve Komisyonlar
4.2.1.Nakdi Kredilere Verilen
4.2.2.Gayrinakdi Kredilere Verilen
4.2.3.Di¤er
V. TEMETTÜ GEL‹RLER‹
5.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden
5.2.Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
VI. NET T‹CAR‹ KÂR / ZARAR
6.1.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr/Zarar› (Net)
6.1.1.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›
6.1.1.1.Türev Finansal Araçlardan Kârlar
6.1.1.2.Di¤er Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›
6.1.2.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› (-)
6.1.2.1.Türev Finansal Araçlardan Zararlar
6.1.2.2.Di¤er Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar›
6.2.Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr/Zarar› (Net)
6.2.1.Kambiyo Kâr›
6.2.2.Kambiyo Zarar› (-)
VII. D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹
VIII. FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
IX. KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR KARfiILI⁄I (-)
X. D‹⁄ER FAL‹YET G‹DERLER‹ (-)
XI. FAAL‹YET KÂRI (VIII-IX-X)
XII. BA⁄LI ORTAKLIKLAR VE ‹fiT‹RAKLERDEN KÂR/ZARAR
XIII. NET PARASAL POZ‹SYON KÂR/ZARARI
XIV. VERG‹ ÖNCES‹ KÂR (XI+XII+XIII)
XV. VERG‹ KARfiILI⁄I (+/-)
15.1.Cari Vergi Karfl›l›¤›
15.2.Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤›
XVI. VERG‹ SONRASI OLA⁄AN FAAL‹YET KÂR/ZARARI (XIV+XV)
XVII. VERG‹ SONRASI OLA⁄ANÜSTÜ KÂR/ZARAR
17.1.Vergi Öncesi Ola¤anüstü Net Kâr/Zarar
17.1.1.Ola¤anüstü Gelirler
17.1.2.Ola¤anüstü Giderler (-)
17.2.Ola¤anüstü Kâra ‹liflkin Vergi Karfl›l›¤› (-)
XVIII. NET DÖNEM KÂR ve ZARARI (XVI+XVII)
Hisse Bafl›na Kâr / Zarar
Yönetim Kurulu
Baflkan›
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(8)
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
(1/01/2005(1/01/200431/12/2005)
31/12/2004)
7.924.274
1.736.737
1.647.145
809.430
837.715
36.808
20.603
16.205
52.784
221.889
148.345
4
75.289
73.052
170.057
5.635.904
265.577
1.669.180
3.701.147
11.342
5.065.701
4.990.237
7.313
3.411.275
362.665
502.404
497.925
208.655
65.861
1.838
1.818
20
7.765
2.858.573
500.335
532.265
122.598
12.033
397.634
31.930
77
31.853
231.309
185.705
187.461
258
187.203
1.756
706
1.050
45.604
343.500
297.896
531.412
4.121.629
227.224
1.273.645
2.620.760
18.829
2.639.589
(837.493)
(906.717)
69.224
1.802.096
24
24
36
12
1.802.120
0,000811
9.032.206
1.125.449
982.574
678.183
304.391
31.119
26.466
4.653
111.756
243.149
72.791
5
27.116
45.670
297.247
7.263.890
994.920
1.056.419
5.212.551
29.680
5.354.220
5.244.067
7.293
3.547.014
312.020
517.839
619.251
240.650
105.091
1.683
1.552
2
129
3.379
3.677.986
408.403
438.090
61.749
10.936
365.405
29.687
106
29.581
276.883
123.553
134.136
3.962
130.174
10.583
2.224
8.359
153.330
234.034
80.704
230.888
4.594.160
182.842
1.367.240
3.044.078
6.294
(822.565)
2.227.807
(697.142)
(855.191)
158.049
1.530.665
1.530.665
0,000689
Mehmet Emin ÖZCAN
Erdo¤an VAROL
Genel Müdür ve
Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Genel Muhasebe
Daire Baflkan›
Yönetim Kurulu
Baflkan›
(6)
(5)
Genel Müdür ve
2.221.978
-
VI. Dönem Net Kâr›
VII. Kâr Da¤›t›m›
7.1. Da¤›t›lan Temettü
7.2. Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
7.3. Di¤er
VIII. Sermaye Art›r›m›
8.1. Nakden
8.2. Yeniden De¤erleme Fonu
8.3. Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
8.4. Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
8.5. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
8.6. Hisse Senedi ‹hrac›
8.7. Kur Farklar›
8.8. Di¤er
IX. Hisse Senetlerine Dönüfltürülebilir Tahviller
Dönem Sonu Bakiyesi
(I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX)
-
(2)
Aktar›lan Tutarlar:
IV. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
4.1.Net Kâra Aktar›lan Tutarlar
V. Nakit Ak›fl Riskinden Korunmadan
5.1.Net Kâra Aktar›lan Tutarlar
5.2.Varl›klara Aktar›lan Tutarlar
(3)
(4)
-
(1)
Dönem ‹çindeki Art›fllar:
II. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
2.1.Net Rayiç De¤er Kâr› / Zarar›
III. Nakit Ak›fl Riskinden Korunmadan
3.1.Net Rayiç De¤er Kâr› / Zarar›
2.221.978
-
-
CAR‹ DÖNEM
(31/12/2005)
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
3.175.362
(2.631.880)
(2.261.954)
(369.926)
-
543.482
-
-
-
543.482
543.482
3.175.362
2.221.978
-
Ödenmifl
Sermaye
Enf.Düzeltme
Fark›
2.221.978
2.221.978
(6)
Dipnot
Ödenmifl
Sermaye
(I+II+IV+V+VI+VII)
ÖNCEK‹ DÖNEM
(31/12/2004)
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
II. Muhasebe Politikas›nda
Yap›lan De¤ifliklikler
III. Yeni Bakiye (I + II)
IV. Net Dönem Kâr› veya Zarar›
V. Kâr Da¤›t›m›
5.1. Da¤›t›lan Temettü
5.2. Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
5.3. Di¤er
VI. Sermaye Art›r›m›
6.1. Nakden
6.2. Yeniden De¤erleme Fonu
6.3. Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
6.4. Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
6.5. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
6.6. Hisse Senedi ‹hrac›
6.7. Kur Farklar›
6.8. Di¤er
VII. Hisse Senetlerine
Dönüfltürülebilir Tahviller
ÖZKAYNAK
KALEMLER‹NDEK‹
DE⁄‹fi‹KL‹KLER
-
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹hraç
Primleri
-
-
-
-
-
-
-
-
Hisse
Senedi
‹ptal
Kârlar›
-
-
-
-
-
-
-
-
Statü
Yedekleri
Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
90.121
-
-
-
90.121
90.121
-
90.121
90.121
-
-
Ola¤anüstü
Yedek
Akçe
157.984
159.296
1.248
158.048
-
-
-
(1.312)
(1.312)
-
(1.480)
168
168
-
(1.480)
Di¤er
Yedekler
Mehmet Emin ÖZCAN
722.232
187.920
187.920
-
-
-
534.312
534.312
-
534.312
534.312
-
-
Yasal
Yedek
Akçeler
Genel Müdür
Yard›mc›s›
-
(1.530.665)
(1.184.697)
(187.920)
(158.048)
-
-
-
1.530.665
-
-
1.220.922
(1.220.922)
(966.415)
(164.386)
(90.121)
-
1.220.922
Geçmifl
Dönem
Kâr› /
(Zarar›)
1.802.120
1.802.120
-
-
-
1.530.665
-
1.530.665
-
-
Dönem
Net
Kâr› /
(Zarar›)
-
-
-
-
-
-
-
-
Yeni.
De¤erleme
Fonu
266
(8.593)
(8.593)
-
-
-
8.859
8.859
-
8.859
8.859
-
-
Yeni.
De¤erleme
De¤er
Art›fl›
5.796.017
1.802.120
(1.342.745)
(1.184.697)
(158.048)
150.703
(8.593)
1.248
158.048
-
(110.806)
(110.806)
-
249.969
249.969
-
5.046.776
5.046.776
-
6.640.354
1.530.665
(3.228.369)
(3.228.369)
104.126
8.859
95.099
168
-
6.640.354
Toplam
Özkaynak
Genel Muhasebe
Daire Baflkan›
Erdo¤an VAROL
257.834
-
(110.806)
(110.806)
-
249.969
249.969
-
118.671
118.671
-
23.572
95.099
95.099
-
23.572
Menkul
De¤er.
De¤er Art›fl
Fonu
46
IV. KONSOL‹DE OLMAYAN ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU
47
V. KONSOL‹DE OLMAYAN NAK‹T AKIM TABLOSU
Dipnot
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
(1/01/2005(1/01/200431/12/2005)
31/12/2004)
A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
1.1. Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki
De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr› (+)
3.004.487
285.131
1.1.1.Al›nan Faizler (+)
1.1.2.Ödenen Faizler (-)
1.1.3.Al›nan Temettüler (+)
1.1.4.Al›nan Ücret ve Komisyonlar (+)
1.1.5.Elde Edilen Di¤er Kazançlar (+)
1.1.6.Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)
1.1.7.Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler (-)
1.1.8.Ödenen Vergiler (-)
1.1.9.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-)
1.1.10.Di¤er (+/-)
8.259.068
5.031.270
18.829
532.265
752.200
52.784
691.436
257.903
24
(630.074)
9.668.142
5.385.226
6.294
438.090
508.696
111.756
699.820
845.578
(3.517.223)
5.021.919
10.041.569
2.522.872
5.000
(4.229.960)
344.978
(252.842)
6.648.836
(10.389)
(6.576)
4.499.785
(5.000)
(562.741)
122.328
70.151
6.775.052
10.332
(868.338)
8.026.406
10.326.700
-
-
(3.477.408)
(8.178.744)
756
309
42.939
36.208
6.468.324
2.970.171
27.923
116.230
58.210
6.486.069
(1.867.283)
168
-
-
(1.184.695)
(3.228.369)
3.228.369
-
1
1.2. Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim
1.2.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerde Net Art›fl/Azal›fl (+/-)
1.2.2.Bankalar Hesab›ndaki Net Art›fl/Azal›fl (+/-)
1.2.3.Kredilerdeki Net Art›fl/Azal›fl (+/-)
1.2.4.Di¤er Aktiflerde Net Art›fl/Azal›fl (+/-)
1.2.5.Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl) (+/-)
1.2.6.Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl) (+/-)
1.2.7.Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl) (+/-)
1.2.8.Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) (+/-)
1.2.9.Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) (+/-)
1
I. Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› (+/-)
B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
II. Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› (+/-)
2.1.‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar (-)
2.2.Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar (+)
2.3.Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)
2.4.Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller (+)
2.5.Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler (-)
2.6.Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler (+)
2.7.Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler (-)
2.8.Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler (+)
2.9.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-)
2.10.Di¤er (+/-)
2
3
C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
III. Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit (+/-)
3.1.Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit (+)
3.2.Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl› (-)
3.3.‹hraç Edilen Sermaye Araçlar› (+)
3.4.Temettü Ödemeleri (-)
3.5.Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler (-)
3.6.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-)
3.7.Di¤er (+/-)
1
1.184.695
-
IV. Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve
Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi (+/-)
1
-
-
3.364.303
(1.080.413)
V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl (I+II+III+IV)
VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (+)
4
5.839.858
6.920.271
VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (V+VI)
5
9.204.161
5.839.858
Yönetim Kurulu
Baflkan›
Mehmet Emin ÖZCAN
Erdo¤an VAROL
Genel Müdür ve
Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Genel Muhasebe
Daire Baflkan›
48
VI. KONSOL‹DE OLMAYAN KÂR DA⁄ITIM TABLOSU
ÖNCEK‹ DÖNEM
CAR‹ DÖNEM (3)
(31/12/2005)
(31/12/2004)
I.DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI
1.1.DÖNEM KÂRI
1.2.ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER(-)
1.2.1.Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
1.2.2.Gelir Vergisi Kesintisi
1.2.3.Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler
2.639.613
906.717
906.717
-
2.227.807
855.191
855.191
-
A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) (1)
1.732.896
1.372.616
86.645
-
68.631
-
B. DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
1.646.251
1.303.985
1.6.ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-)
1.6.1.Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.2.‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.3.Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
1.6.4.Kâra ‹fltirakli Tahvillere
1.6.5.Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
1.7.PERSONELE TEMETTÜ (-)
1.8.YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-)
1.9.ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-)
1.10.‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
1.11.STATÜ YEDEKLER‹ (-)
1.12.OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER
1.13.D‹⁄ER YEDEKLER
1.14.ÖZEL FONLAR
111.099
111.099
1.381.637
1.381.637
153.515
-
111.099
111.099
1.073.597
1.073.597
119.289
-
-
-
0.811
81.1
-
0.689
68.9
-
0.741
74.1
-
0.587
58.7
-
1.3.GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-)
1.4.B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
1.5.BANKA’DA BIRAKILMASI VE TASAR. ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
II. YEDEKLERDEN DA⁄ITIM
2.1.DA⁄ITILAN YEDEKLER
2.2.‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-)
2.3.ORTAKLARA PAY (-)
2.4.PERSONELE PAY (-)
2.5.YÖNET‹M KURULUNA PAY (-)
III. H‹SSE BAfiINA KÂR (2)
3.1.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
3.2.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
3.3.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
3.4.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
IV. H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ (2)
4.1.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
4.2.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
4.3.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
4.4.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
(1) Ertelenmifl vergi gelirlerinin (cari dönemde: 69.224, önceki dönem: 158.049) kâr da¤›t›m›na konu edilmemesi nedeniyle bu tutar Gelir Tablosu’ndaki Dönem Net
Kâr› ile eflit olmamaktad›r.
(2) Tam YTL tutar› ile gösterilmifltir.
(3) Cari döneme ait kâr da¤›t›m› Genel Kurul'a sunulmak üzere verilmifltir. Rapor tarihi itibariyle Banka'n›n y›ll›k Ola¤an Genel Kurul toplant›s› henüz yap›lmad›¤›
için ekli mali tablolarda kesin olmayan kâr da¤›t›m› sunulmufltur.
Yönetim Kurulu
Baflkan›
Mehmet Emin ÖZCAN
Erdo¤an VAROL
Genel Müdür ve
Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Genel Muhasebe
Daire Baflkan›
49
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARI
I. SUNUM ESASLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (6)
1. Mali Tablolar›n Sunumu
5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun 37’nci maddesi uyar›nca Bankalar, kurulufl birliklerinin ve Türkiye Muhasebe
Standartlar› Kurulu’nun görüflü al›nmak suretiyle Kurul taraf›ndan uluslararas› standartlar esas al›narak belirlenecek usûl
ve esaslara uygun olarak muhasebe sistemlerinde tekdüzeni uygulamak; tüm ifllemlerini gerçek mahiyetlerine uygun
surette muhasebelefltirmek; finansal raporlar›n› bilgi edinme ihtiyac›n› karfl›layabilecek biçim ve içerikte, anlafl›l›r,
güvenilir ve karfl›laflt›r›labilir, denetime, analize ve yorumlamaya elveriflli, zaman›nda ve do¤ru flekilde düzenlemek
zorundad›r. Ayr›ca, an›lan kanunun geçici birinci maddesinde "bu Kanun’a göre ç›kar›lacak yönetmelik, tebli¤ ve kararlar
yürürlü¤e girinceye kadar, kald›r›lan hükümlere dayan›larak ç›kar›lan düzenlemelerin, bu Kanun’a ayk›r› olmayan
hükümlerinin uygulanmas›na devam olunur." hükmü yer almaktad›r.
Bu çerçevede; Banka, mali tablolar› ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n› Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme
Kurumu (BDDK) taraf›ndan 22 Haziran 2002 tarih, 24793 mükerrer say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan "Muhasebe
Uygulama Yönetmeli¤i" (MUY) ile bu yönetmeli¤e iliflkin olarak yay›mlanm›fl muhasebe standartlar› hakk›nda tebli¤lerde
belirlenen esaslara uygun olarak haz›rlam›flt›r.
Mali tablolar›n tümü 31 Aral›k 2004 tarihli ba¤›ms›z denetimden geçmifl bakiyeler ile, karfl›laflt›rmal› olarak verilmifltir.
Uygulanan Muhasebe ‹lkeleri
Mali tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan de¤erleme esaslar› ile mali tablolar›n do¤ru olarak anlafl›lmas› için izlenen
muhasebe politikalar›na bu bölümde yer verilmifltir. Geçmifl dönem mali tablolar›n haz›rlanmas›nda kullan›lan muhasebe
ilkeleri ve de¤erleme yöntemleri, afla¤›da belirtilen hususlar›n haricinde 31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle mali tablolar›n
haz›rlanmas›nda de¤ifltirilmeden uygulanm›flt›r.
2. Muhasebe Esaslar›
Ekte sunulan mali tablolar Banka’n›n yasal kay›tlar› esas al›narak düzenlenmektedir. Banka, Vergi Usul Kanunu’nunda
de¤ifliklik yapan 5024 say›l› Kanun uyar›nca, enflasyon muhasebesi düzeltmelerini 1 Ocak 2004 tarihinden itibaren yasal
kay›tlar›na yans›tmaktad›r.
2.1. Enflasyon Muhasebesi
MUY’un 14 say›l› Tebli¤’i "Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe
Standard›" gere¤i yüksek enflasyon dönemlerinde, mali tablolar, paran›n bilanço tarihindeki sat›n alma gücüne göre
düzenlenir. Buna göre, paran›n sat›n alma gücündeki de¤iflikliklerin mali tablolar üzerindeki etkisini gidermek amac›yla
31 Aral›k 2004 tarihine kadar düzenlenmifl olan mali tablolar paran›n bilanço tarihindeki sat›n alma gücüne göre yeniden
ifade edilmifltir.
MUY’un 14 say›l› Tebli¤’in 25. maddesinde, yine ayn› Tebli¤in 5. maddesi hükümlerinde belirtilen göstergelerin ortadan
kalkmas› durumunda bankalar›n mali tablolar›n› bu Tebli¤ hükümlerine göre haz›rlama zorunlulu¤unun ortadan
kalkaca¤› ve yüksek enflasyon döneminin sona ermesi nedeniyle enflasyon muhasebesi uygulamas›n›n sona erdirilmesi
gerekti¤i belirtilmektedir.
50
Konuya iliflkin olarak BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 2 numaral› genelgesinde yüksek enflasyon döneminin afla¤›da
detaylar› verilen bafll›ca göstergelerine bak›larak gerekli özelliklerin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› kanaatine var›ld›¤›
belirtilmektedir. Bu sebeple, BDDK’n›n 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› uyar›nca, bankac›l›k sisteminde
uygulanmakta olan enflasyon muhasebesi uygulamas›na 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren son verilmesine karar
verilmifltir.
Konuya iliflkin bafll›ca göstergeler afla¤›daki gibi s›ralanmaktad›r;
a) Ocak 2005 dönemi itibariyle bankac›l›k sektörü verilerinde Yeni Türk Liras› mevduat›n toplam mevduat içinde
ço¤unlu¤u teflkil etmesi ve yabanc› mevduat›n azalan bir seyir göstermesi;
b) Ocak 2005 dönemi itibariyle bankac›l›k sektörü verilerinde Yeni Türk Liras› kredilerin toplam kredilerin içinde
ço¤unlu¤u teflkil etmesi ve yabanc› para kredilerin azalan bir seyir göstermesi;
c) K›sa vadeli ifllemlerde genellikle fiyatlar›n vade fark› konulmadan belirlenmesi;
d) Nakit karfl›l›¤› Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri ihrac›n›n fiyat endeksine ba¤l› olarak yap›lmamas›;
e) Türkiye Devlet ‹statistik Enstitüsü ("D‹E") taraf›ndan aç›klanan Toptan Eflya Fiyatlar› Endeksi ("TEFE") art›fl
oranlar›n›n belirli s›n›rlar alt›na düflmüfl olmas›.
Söz konusu genelgeye göre 31 Aral›k 2004 tarihine kadar "Ödenmifl Sermayenin Enflasyon Düzeltme Fark›" hesab›nda
izlenen tutar bu tarihten sonra "Di¤er Sermaye Yedekleri"ne aktar›lm›flt›r. Di¤er özsermaye kalemleri ile bilanço
kalemlerine iliflkin enflasyon düzeltme farklar› ise ilgili kalemlerin üzerinde gösterilmektedir.
2.2. Yeni Türk Liras›
Banka’n›n ekli mali tablolar›, aksi belirtilmedikçe, BDDK’n›n 5 Ocak 2005 tarih ve 1 numaral› genelgesinde belirtildi¤i
gibi Bin Yeni Türk Liras› ("YTL") cinsinden haz›rlanm›flt›r. Mali tablolar›n karfl›laflt›rmal› olarak sunulabilmesi amac›yla
geçmifl dönem mali tablolar› ve dipnotlar› da Türk Paras› cinsinden gösterilmifltir.
Yukar›da belirtilen hususlar d›fl›nda, Banka’n›n bir önceki dönem itibariyle haz›rlam›fl oldu¤u mali tablolar›nda
uygulanan muhasebe ilkeleri ile cari dönem mali tablolar›n›n haz›rlanmas›nda uygulanan muhasebe ilkelerinde önemli bir
farkl›l›k bulunmamaktad›r. Banka bir önceki dönemde uygulanan muhasebe ilkelerini cari dönemde de tutarl› bir flekilde
uygulamaktad›r.
II. VADEL‹ ‹fiLEM VE OPS‹YON SÖZLEfiMELER‹ ‹LE TÜREV ÜRÜNLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (8)
Banka’n›n türev ifllemlerini yabanc› para swaplar› ve vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri oluflturmaktad›r. Banka’n›n, ana
sözleflmesinden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad›r.
Banka, türev ifllemlerini "Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›"n›n 19. maddesi hükümleri gere¤i ticarete
konu olarak veya riskten korunma arac› olarak s›n›fland›rmakta olup Banka’n›n bilanço döneminde riskten korunma
amaçl› türev ürünleri bulunmamaktad›r. Buna ba¤l› olarak; türev ifllemlerinin, riskten korunma amaçl› s›n›fland›rmaya
yönelik tespitin yap›lmas›ndaki ölçütleri karfl›lamad›¤› ve bu türden türev ifllemlerin sat›lmas›, vadesinin sona ermesi veya
sözleflmeye konu edimlerin yerine getirilmesi yoluyla sona erdi¤i durumlar söz konusu olmam›flt›r.
51
Türev ifllemlerinin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta olup türev ifllemlerden do¤an
yükümlülük ve alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler kayda
al›nmalar›n› izleyen dönemlerde rayiç de¤er ile de¤erlenmektedir. Banka, vadeli döviz al›m sat›m sözleflmeleri ile swap
ifllemlerinin rayiç de¤erinin tespitinde vadede oluflmas› beklenen kurlar›n bilanço tarihine indirgenmifl de¤erini yans›tt›¤›
varsay›m›yla dönem sonu banka gifle döviz al›fl kurlar›n› kullanmaktad›r. Yap›lan de¤erleme sonucu rayiç de¤erde
meydana gelen farklar rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na göre bilançoda s›ras›yla, "Faiz ve Gelir Tahakkuk ve
Reeskontlar›" veya "Faiz ve Gider Reeskontlar›" içerisinde gösterilmekte, gelir tablosunda ise "Sermaye Piyasas› ‹fllemleri
Kâr/Zarar›" hesab›na kaydedilmektedir.
31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle Banka’n›n türev ürünlerinin net rayiç de¤erleri (751) Bin YTL’dir.
III. F‹NANSAL ARAÇLARIN NETLEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (9)
Finansal aktifler ile pasifler, yasal olarak netlefltirmenin uygulanabilir olmas› veya Banka taraf›ndan aktif ve pasiflerin
netlefltirme yöntemiyle gerçeklefltirilmesi öngörüldü¤ü durumda netlefltirilmekte ve mali tablolarda net tutarlar› üzerinden
gösterilmektedir. Aksi takdirde, finansal varl›k ve yükümlülüklerle ilgili herhangi bir netlefltirme yap›lmamaktad›r.
IV. FA‹Z GEL‹R VE G‹DER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (10)
Faiz gelir ve giderleri tahakkuk esas›na göre kay›tlara intikal ettirilmektedir. 30.06.2001 tarih ve 24448 say›l› Resmi
Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin
Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik" hükümleri gere¤i donuk alacak
haline gelen tutarlar için döneme iliflkin faiz tahakkuku ve reeskontu yap›lmamaktad›r. Donuk alacak haline dönüflen
tutarlar için daha önce yap›lm›fl bulunan ve tahsil edilmedi¤i halde gelir yaz›lan faiz tahakkuklar› ve reeskontlar› iptal
edilmek suretiyle kapat›lmakta ve söz konusu tutarlar tahsil edildi¤inde gelir yaz›lmaktad›r.
V. ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (11)
Komisyon ve bankac›l›k hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde gelir kaydedilmekte, di¤er kredi kurum ve
kurulufllar›na ödenen kredi ücret ve komisyon giderleri, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel
kifli için varl›k al›m›, ortakl›k al›m› veya sat›m› gibi ifllemlere iliflkin dan›flmanl›k ve proje hizmetleri yoluyla sa¤lanan
gelirler tahakkuk esas›na göre kay›tlara intikal ettirilmektedir.
VI. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (12)
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler ifllem maliyetleri de dahil olmak üzere maliyet bedelleriyle kay›tlara al›nmakta ve rayiç
de¤erleri üzerinden mali tablolarda gösterilmektedir.
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler içerisinde yer alan Devlet tahvili ve Hazine bonolar›ndan ‹stanbul Menkul K›ymetler
Borsas›’nda ("‹MKB") ifllem görenler bilanço tarihinde ‹MKB’de oluflan a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla, ‹MKB’de ifllem
görmekle birlikte bilanço tarihinde ‹MKB’de al›m sat›ma konu olmayan Devlet tahvili ve Hazine bonolar› son ifllem
tarihindeki a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla, ‹MKB’de ifllem görmeyen menkul de¤erler ise T.C. Merkez Bankas› fiyatlar›yla
de¤erlenmektedir.
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde etme maliyeti ile rayiç de¤erleri aras›ndaki fark, faiz gelir ve reeskontlar› veya
menkul de¤erler de¤er düflüfl karfl›l›¤› hesab›na yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas›
esnas›nda kazan›lan faizler faiz geliri, kâr paylar› ise kâr pay› gelirleri hesaplar›na intikal ettirilmektedir.
52
VII. SATIfi VE GER‹ ALIfi ANLAfiMALARI VE MENKUL DE⁄ERLER‹N ÖDÜNÇ VER‹LMES‹ ‹fiLEMLER‹NE
‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (13)
Tekrar geri al›mlar› öngören anlaflmalar çerçevesinde sat›lm›fl menkul de¤erlerin aktifte kay›tl› maliyet bedelleri toplam
tutar› 494.667 Bin YTL olup repo sözleflmeleri karfl›l›¤›nda elde edilen fonlar bilançoda "Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan
Fonlar" hesab›nda izlenmekte ve döneme iliflkin faiz gider reeskontlar› iç verim yöntemine göre hesaplanmaktad›r. Ters
repo konusu menkul de¤erler karfl›l›¤› verilen fonlar›n toplam tutar› ise 2.526.000 Bin YTL’dir ve "Ters Repo
‹fllemlerinden Alacaklar" hesab›nda izlenmekte ve belirlenen geri al›m ve sat›m fiyatlar› aras›ndaki fark›n döneme isabet
eden k›sm› iç verim yöntemine göre hesaplanmaktad›r.
Bilanço tarihi itibariyle Banka’n›n ödünce konu edilmifl menkul de¤eri bulunmamaktad›r.
VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MENKUL DE⁄ERLER, SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER
VE BANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (14)
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varl›klar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil
olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir
ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klar›;
Banka kaynakl› krediler ve alacaklar; borçluya para, mal veya hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lanlardan al›m-sat›m ya da
k›sa vadede sat›lma amac›yla elde tutulanlar d›fl›nda kalan finansal varl›klar›;
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar; banka kaynakl› krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve al›m-sat›m
amaçl›lar d›fl›nda kalan finansal varl›klar›;
ifade etmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler ve banka kaynakl› krediler ile alacaklar›n ilk kayd› maliyet de¤erleri ile
yap›lmakta ve finansal varl›klar›n bu s›n›flamaya göre tasnife tutulaca¤› varl›klar›n edinimi s›ras›nda
kararlaflt›r›lmaktad›r.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar›n
ilk kayd› maliyet de¤erleri ile yap›lmaktad›r. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskonto edilmifl
de¤erleri ile de¤erlenmekte, de¤er azal›fl› için karfl›l›¤› ayr›lmak ve reeskont yap›lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir.
Söz konusu menkul de¤erlerin rayiç de¤erleri ile iskonto edilmifl de¤erleri karfl›laflt›r›lmakta ve aradaki fark özkaynaklar
alt›nda aç›lan bir fon hesab›nda izlenmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskonto edilmifl de¤erleri ile de¤erlenmekte,
de¤er azal›fl karfl›l›¤› ayr›lmak ve faiz gelir reeskontu yap›lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir.
Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na
uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar yoktur.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerden kazan›lm›fl olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmektedir.
Finansal varl›klar›n al›m ve sat›m ifllemleri ifllem tarihine göre muhasebelefltirilmektedir.
53
IX. BANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLAR VE AYRILAN ÖZEL KARfiILIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA
VE D‹PNOTLAR (15)
Banka kaynakl› krediler iskonto edilmifl maliyetleri üzerinden muhasebelefltirilmesi gerekmekteyken, kredilerin iskonto
edilmifl de¤eri ile basit faiz yöntemleri aras›ndaki fark›n belirli bir önemlilik düzeyinin alt›nda kalmas› nedeniyle bu esasa
göre muhasebelefltirilmemifltir. Kulland›r›lan krediler karfl›l›¤›nda teminat olarak al›nan varl›klarla ilgili ödenen harç,
ifllem gideri ve bunun gibi di¤er masraflar›n ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmemektedir.
K›sa ve uzun vadeli TP krediler aç›k ve teminatl› olarak s›n›fland›r›lmakta, YP cinsinden krediler ise sabit fiyat üzerinden
kayda al›nmakta ve dönem sonlar›nda banka döviz al›fl kuru ile evalüasyona tabi tutulmaktad›r.
Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde, bu tür alacaklar 30 Haziran 2001 tarih
ve 24448 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n
Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik" hükümleri çerçevesinde
s›n›fland›r›lmakta ve fon kaynakl› krediler hariç olmak üzere %100 oran›nda özel karfl›l›k ayr›lmaktad›r. Ayr›lan özel
karfl›l›klar ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmakta, yap›lan tahsilatlar ise "Takipteki Alacaklardan Al›nan
Faizler" hesab›nda muhasebelefltirilmektedir.
Serbest kalan karfl›l›k tutarlar› ayn› y›l içerisinde ayr›lm›fl ise, ters kay›tla faiz d›fl› giderlerden iptal edilmekte, geçmifl
y›llarda ayr›lm›fl ise faiz d›fl› gelirlere al›nmaktad›r.
X. fiEREF‹YE VE D‹⁄ER MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (16)
Bilanço tarihi itibariyle Banka’n›n flerefiyesi bulunmamaktad›r.
Di¤er maddi olmayan duran varl›klar maliyet bedelleri ile muhasebelefltirilmekte ve normal amortisman yöntemi
uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r.
Di¤er maddi duran varl›klar›n faydal› ömürlerinin tespiti, varl›¤›n beklenen kullan›m süresi, teknik, teknolojik veya di¤er
türdeki eskime ve varl›ktan beklenen ekonomik fayday› elde etmek için gerekli olan bak›m masraflar› gibi hususlar
de¤erlendirilerek yap›lmaktad›r. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde de¤ifliklik yap›lmam›flt›r.
Uygulanan y›ll›k amortisman oran› %20’dir (5 y›l).
Banka bilgisayar yaz›l›mlar› için maliyetleri maddi olmayan duran varl›klar – gayrimaddi haklar hesab›nda izlemekte ve
gelifltirici giderleri yaz›l›m›n ilk maliyetine eklenerek faydal› ömürlerini de dikkate almak suretiyle, 01 Ocak 2004
tarihinden sonra yapm›fl oldu¤u yaz›l›m al›mlar›n› 3 y›lda itfa etmektedir.
XI. MADD‹ DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (17)
Banka, maddi duran varl›klar›n› maliyet bedelleri üzerinden kayda almakta ve herhangi bir yeniden de¤erleme ifllemine
tabi tutmamaktad›r. Ayr›ca Banka, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l›
karar› uyar›nca – BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 5 numaral› genelgesinde yer alan yüksek enflasyon döneminin
varl›¤›na iliflkin göstergelerin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› kanaati do¤rultusunda – bankac›l›k sisteminde uygulanmakta
olan enflasyon muhasebesi uygulamas›na 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren son verilmifl olmas› nedeniyle, maddi duran
varl›klar›n› 31 Aral›k 2004’e kadar enflasyona göre düzeltilmifl bedelleri ile bilançosunda göstermifl, 1 Ocak 2005
tarihinden sonra edinmifl oldu¤u maddi duran varl›klar›n› ise tarihi maliyet esas›yla de¤erlemifltir. Maddi duran varl›klar›n
de¤erinde bir düflüklük olup olmad›¤›na yönelik ekspertiz çal›flmalar› yap›lm›fl olup, herhangi bir maddi duran varl›k için
karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektirir bir durum ile karfl›lafl›lmam›flt›r. Maddi duran varl›klar, kayda al›nmalar›n› izleyen
dönemde maliyet bedellerinden birikmifl amortismanlar› ve varsa de¤er azal›fllar›n›n düflülmesinden sonra kalan tutarlar›
üzerinden de¤erlenmektedir. Sabit k›ymetler normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle tahmini faydal› ömürleri
itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde de¤ifliklik
yap›lmam›flt›r.
54
Uygulanan y›ll›k amortisman oranlar› afla¤›daki gibidir;
Binalar
Tafl›t, Döfleme ve Demirbafllar
Özel Maliyet Bedelleri
: %2-10
: %2-50
: %20 veya kira süresi ile orant›l›
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç veya kay›plar, ilgili maddi duran varl›¤›n net elden ç›kar›lma
has›lat› ile net defter de¤eri aras›ndaki fark olarak kâr ve zarar hesaplar›na yans›t›lmaktad›r.
Maddi bir duran varl›¤a yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar›, gider olarak muhasebelefltirilmektedir. Maddi
duran varl›¤›n kapasitesini geniflleterek kendisinden gelecekte elde edilecek fayday› art›ran nitelikteki yat›r›m harcamalar›,
maddi duran varl›¤›n maliyetine eklenmektedir.
Maddi duran varl›klar›n üzerinde rehin, ipotek ve di¤er tedbirler veya bunlar›n al›m› için verilen taahhütler ya da bunlar
üzerindeki tasarruf haklar›n›n kullan›lmas›n› s›n›rlayan baflkaca bir husus mevcut de¤ildir.
XII. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (18)
Finansal kiralama ifllemlerinde kirac› durumunda olan Banka finansal kiralama ifllemlerinin muhasebeleflmesinde
MUY’un 4 say›l› Tebli¤ini benimsemifltir. Finansal Kiralama ‹fllemleri ile elde edilen sabit k›ymetler, benzer nitelikte olup
do¤rudan iktisap edilen varl›klara uygulanan oranlar do¤rultusunda itfa edilmektedir. Kiralama konusu varl›klar, maddi
duran varl›klar hesab›n›n alt›nda izlenmekte ve yararl› ömürlerine göre ayl›k ve y›ll›k bazda itfaya tabi tutulmaktad›r.
Ödenen kiralar›n ana paras› için pasifte yarat›lan borç kalemine, faizler için ise pasifte düzenleyici hesap niteli¤indeki
ertelenmifl finansal kiralama giderleri hesab›na ve di¤er faiz giderlerine kay›t yap›lmaktad›r.
Banka’n›n bilanço tarihi itibariyle finansal kiralama flirketi gibi kiralayan konumunda finansal kiralama ifllemleri
bulunmamaktad›r.
XIII. KARfiILIKLAR VE fiARTA BA⁄LI YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (19)
Krediler ve di¤er alacaklar için ayr›lan özel ve genel karfl›l›klar d›fl›nda kalan karfl›l›klar ve flarta ba¤l› yükümlülüklerle
ilgili karfl›l›klar MUY’un 8 say›l› Tebli¤i hükümlerine uygun olarak ayr›lmaktad›r.
Mali bünyeyi etkileyebilecek boyuttaki ifllemlerden verileri net olanlar için bu verilere dayan›larak, aksi durumda olanlar
için ise tahmini olarak karfl›l›k ayr›lmaktad›r. Bu kapsamda; vergi provizyonu, k›dem tazminat› için karfl›l›k ayr›lm›flt›r.
Banka’n›n dava dosyalar› ile ilgili olarak merkezi bir veri taban›n›n olmamas› nedeniyle davalar›n say›s› ve miktarlar›na
iliflkin bilgi sistemden özet olarak temin edilemedi¤i için ekli dipnotlarda bu davalara iliflkin detayl› bilgi verilememifl olup,
ancak tasfiye olunacak alacaklar için Banka %100 karfl›l›k ay›rmaktad›r. Söz konusu karfl›l›klar özel karfl›l›klar alt›nda
takip edilmektedir.
Bilanço tarihi itibariyle, geçmifl olaylar›n bir sonucu olarak ortaya ç›kmas› muhtemel olan ve tutar› güvenilir bir fleklide
ölçülebilen flarta ba¤l› olay bulunmamaktad›r.
XIV. ÇALIfiANLARIN HAKLARINA ‹L‹fiK‹N YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (20)
Banka, k›sa vadeli çal›flan haklar›ndan do¤abilecek yükümlülükler için karfl›l›k ay›rmamaktad›r.
Türk yasalar› ve sendika sözleflmelerine göre k›dem tazminatlar› emeklilik veya iflten ç›kar›lma durumunda ödenmektedir.
K›dem tazminat›, hizmet süresi ve emeklilik veya iflten ç›kar›lma dönemindeki son maafl veya k›dem tazminat› tavan›
üzerinden hesaplanmaktad›r.
55
Banka Çal›flanlar›n›n Haklar›n›n Muhasebelefltirilmesi hakk›ndaki 10 say›l› Tebli¤ gere¤ince, k›dem ve ihbar
tazminatlar›ndan do¤an yükümlülükler için ayr›lacak karfl›l›k tutar›na esas fiili ödeme oranlar›n›n 5 y›ll›k basit aritmetik
ortalamas› 31 Aral›k 2005 itibariyle %18,18 olup, Banka bu oran›n› aflarak %100 oran›nda karfl›l›k ay›rm›flt›r.
Banka, belirli süreli sözleflme ile personel istihdam etmemektedir.
T.C. Ziraat Bankas› mensuplar›n›n ba¤l› oldu¤u T.C. Ziraat Bankas› ve T. Halk Bankas› A.fi. Mensuplar› Emekli ve
Yard›m Sand›¤› Vakf› için MUY 10 say›l› tebli¤ uyar›nca aktüer denetlemesi yap›lmaktad›r. 5411 say›l› Bankac›l›k
Kanunu’nun Geçici 23. maddesi kapsam›nda an›lan kanunun yay›m›n› izleyen 3 y›l içinde Sosyal Sigortalar Kurumu’na
devredilmesi öngörülen bahse konu sand›¤a iliflkin olarak; resmi makamlar taraf›ndan saptanm›fl olan %10,24 teknik faiz
oran› kullan›larak haz›rlanan denetlenmifl teknik bilanço raporuna göre T.C. Ziraat Bankas› ve T. Halk Bankas› A.fi.
Mensuplar› Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› için fiili ve teknik aç›k bulunmad›¤› tespit edilmifltir. Bu nedenle Vakf›n
yükümlülüklerine karfl› herhangi bir karfl›l›k ayr›lmam›flt›r.
XV. VERG‹ UYGULAMALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (21)
5422 say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun "Verginin Nispeti ve Tarh› - Kurumlar Vergisi ve Geçici Vergi Oran›" bafll›¤›n›
tafl›yan 25. maddesinde "Kurumlar Vergisi, bu kanuna göre tespit olunan kurum kazanc›ndan %30 oran›nda al›n›r."
denilmektedir.
Kurumlar Vergisi mükellefleri, cari vergilendirme döneminde Kurumlar Vergisine mahsup edilmek üzere, Gelir Vergisi
Kanunu’nun mükerrer 120. maddesinde belirtilen esaslara göre (Kanunen kabul edilmeyen giderler, indirim ve istisnalar
ile Vergi Usul Kanunu’nun de¤erlemeye ait hükümleri de dikkate al›narak) üçer ayl›k kazançlar› üzerinden %30 oran›nda
geçici vergi ödemektedirler.
Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› takip eden dördüncü ay›n 15. günü akflam›na kadar ba¤l›
bulunulan vergi dairesine verilir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe
kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek vergi miktarlar› de¤iflebilir.
Mali kâr üzerinden matrah oluflmas› halinde cari dönem faaliyetlerinin sonuçlar› üzerinden Kurumlar ve Gelir Vergisi
yükümlülü¤üne iliflkin gerekli karfl›l›k ayr›lmaktad›r.
Banka, uygulanan muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri
aras›ndaki geçici farklar› için MUY’a iliflkin 18 say›l› Tebli¤ ve BDDK’n›n bu tebli¤e iliflkin Genelge ve aç›klamalar›
uyar›nca ertelenmifl vergi hesaplamakta ve muhasebelefltirmektedir.
XVI. BORÇLANMALARA ‹L‹fiK‹N ‹LAVE AÇIKLAMALAR (22)
Banka, borçlanma araçlar›n› MUY’a iliflkin 1 say›l› Tebli¤’de belirtildi¤i flekilde muhasebelefltirmektedir. Borçlanma
araçlar›n›n muhasebelefltirilme ve de¤erleme yöntemleri ile borçlanmay› temsil eden yükümlülükler aç›s›ndan riskten
korunma tekniklerini uygulamay› gerektiren borçlanma bulunmamaktad›r. Mevduatlar haricindeki tüm finansal
yükümlülükler ise kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde "etkin faiz (iç verim) yöntemi" ile de¤erlenmektedir.
Mevduatlar ise basit faiz yöntemiyle de¤erlenmekte olup, "etkin faiz (iç verim) yöntemi" belirli bir önemlilik düzeyinin
alt›nda fark yaratmaktad›r.
Banka taraf›ndan hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ihraç edilmemifltir. Banka’n›n kendisinin ihraç etti¤i borçlanmay›
temsil eden araçlar bulunmamaktad›r.
56
XVII. ÖDENM‹fi SERMAYE VE H‹SSE SENETLER‹ STO⁄UNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (23)
Banka cari dönemde hisse senedi ihraç etmedi¤inden, bu ifllem ile ilgili herhangi bir maliyeti bulunmamaktad›r.
Bu rapor tarihi itibariyle, bilanço tarihinden sonra ilan edilen Banka’n›n hisse senetleriyle ilgili kâr paylar›
bulunmamaktad›r.
Cari döneme ait kâr›n da¤›t›m›na Genel Kurul'da karar verilecektir. Bu mali tablolar›n düzenlendi¤i tarih itibariyle
Banka'n›n y›ll›k Ola¤an Genel Kurul toplant›s› henüz yap›lmam›flt›r.
XVIII. AVAL VE KABULLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (24)
Banka, aval ve kabullerini, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirmekte olup, bilanço d›fl› yükümlülükleri
içerisinde göstermektedir.
XIX. DEVLET TEfiV‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (25)
Banka’n›n bilanço tarihi itibariyle yararlanm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflviki bulunmamaktad›r.
XX. RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (26)
MUY’a iliflkin 17 say›l› Tebli¤in geçici maddesi hükümleri do¤rultusunda bu madde ve faaliyet bölümlemesine iliflkin
tablo ve aç›klamalara yer verilmemektedir.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
I. F‹NANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJ‹S‹ VE YABANCI PARA C‹NS‹NDEN ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹N
AÇIKLAMALAR (27)
Banka’n›n temel faaliyet alan›; her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Liras› ve döviz üzerinden krediler açmak, yurtiçi ve
yurtd›fl› para ve sermaye piyasalar›nda ifllemler yapmak, tar›m sektörüne finansman deste¤i sa¤lamak, TL ve YP mevduat
toplamak gibi bankac›l›k hizmetlerini kapsamaktad›r. Banka’n›n ana fonlama kaynaklar›n› önemli bir k›sm› TP cinsinden
olan mevduatlar ve özkaynaklar ile Banka’ya bütçeden, bakanl›klardan ve di¤er kamu kaynaklar›ndan yasa ve idari
kararlarla tahsis edilen fonlar oluflturmaktad›r. Banka bu kaynaklar›n› a¤›rl›kl› olarak Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri ve
krediler olmak üzere yüksek getirili ve düflük riskli varl›klara yöneltmektedir. Banka’n›n likidite yap›s›, vadesi gelecek
bütün yükümlülüklerin karfl›lanabilece¤i flekilde dikkate al›nmaktad›r. Banka bilançosunda yer alan kaynaklar›n büyük
bölümü sabit oranl› olmas›na ra¤men, aktiflerde yer alan bir k›s›m menkul k›ymetlerin getirileri de¤iflken oranl›d›r.
Kaynaklar›n yeniden fiyatland›rmaya kalan sürelerinin k›sa olmas› sebebiyle kaynak maliyetleri piyasadaki flartlara ba¤l›
olarak k›sa aral›klarla yeniden fiyatlanmaktad›r. Banka ayr›ca uzun vadeli plasmanlar›nda daha yüksek getiri ilkesini
benimsemifltir.
Banka’n›n faaliyet alanlar› için hesaplanan ortalama getirinin üzerinde getiri elde edilen alanlar aras›nda krediler ve
menkul k›ymetler say›labilir. Bilanço d›fl› risk alanlar› içerisinde en önemlileri teminat mektuplar›, akreditifler ve çekler
için ödeme taahhütleridir.
57
Müflterilerine rekabetçi fiyatlama yaparak hizmet verebilmek ve piyasalarda k›sa vadeli fiyat hareketlerinden getiri elde
edebilmek amac›yla tafl›yabilece¤i döviz pozisyonu limiti, gün içi limiti ve pozisyon zarar limiti tan›narak al›nabilecek
riskler s›n›rland›r›lm›flt›r.
Piyasaya olan borçlar›n tutar›n›n, toplam yükümlülükler içerisindeki pay›n›n az olmas›, ‹MKB repo, T.C. Merkez
Bankas›, Para Piyasas› veya Bankalararas› Para Piyasas› gibi k›sa vadeli piyasalardan gerekti¤inde kolayl›kla
borçlanabilmeyi sa¤lamaktad›r. Likidite krizi olarak adland›r›lacak bir durumun ortaya ç›kmas› durumunda, yayg›n flube
a¤›na sahip bir Kamu Bankas› olman›n avantajlar› ile Banka’n›n mevduat taban›n›n daha da güçlenebilece¤i göz önünde
bulundurulmaktad›r.
Banka stratejisi, hiçbir döviz cinsinden pozisyon tafl›nmamas› yönündedir. Bu nedenle kur riski tafl›nmamaktad›r. Ayr›ca
döviz cinsi varl›klar›n oldukça a¤›rl›kl› bir k›sm› LIBOR’a ya da TCMB nezdindeki döviz likitide piyasas›nda gerçekleflen
oranlara endeksli oldu¤undan faiz riski de tafl›nmamaktad›r. Yabanc› para kaynaklar›n maliyeti ile varl›klar›n getirisi
yak›ndan izlenmektedir. Mevduat faizleri, piyasa faizlerine göre ayarlanarak pozitif kâr marj› korunmaktad›r.
II. SERMAYE YETERL‹L‹⁄‹ STANDART ORANINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (28)
1. Banka’n›n konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran›, bu oran›n ilgili mevzuatta belirlenen asgari oran olan
%8’den düflük olmas› halinde bunun nedenleri ve öngörülen çözüm stratejileri:
Banka’n›n "Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik" esaslar›na göre
hesaplanan konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %47,68 olarak gerçekleflmifltir.
2. Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri:
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri; Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n
hesaplanmas› 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl "Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤i
Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik" çerçevesinde yap›lmaktad›r.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen
veriler kullan›lmaktad›r. Ayr›ca, "Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakk›ndaki Yönetmelik" esaslar›na
göre piyasa riski tutar› hesaplanarak sermaye yeterlili¤i standart oran› hesaplamalar›na dahil edilmifltir.
Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler
ve yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile
karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara
al›n›r.
Gayrinakdi krediler ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, varsa
bu ifllemler için "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak
Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik"e istinaden ayr›lan ve pasif hesaplar aras›nda izlenen özel
karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden, "Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik"in 21’inci
maddesinin (1) numaral› f›kras›nda belirtilen oranlar ile çarp›ld›ktan sonra ilgili risk grubuna dahil edilerek, risk
grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r.
58
Döviz ve faiz haddi ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar,
"Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik"in 21’inci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda belirtilen
krediye dönüfltürme oranlar›nda ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun a¤›rl›¤› ile ikinci defa hesaplan›r.
Sermaye Yeterlili¤i Standart Oran›na ‹liflkin Bilgiler:
%0
Risk A¤›r. Varl›k, Yüküm., G. Nakdi Kredi
Bilanço Kalemleri (Net)
Nakit De¤erler
Bankalar
Bankalararas› Para Piyasas›
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
Zorunlu Karfl›l›klar
Özel Finans Kurumlar›
Krediler
Takipteki Alacaklar (Net) (1)
‹fltirak, Ba¤l› Ortak. ve VKET. Men. De¤.
Muhtelif Alacaklar
Vadeye Kadar Elde Tutul Men. De¤. (Net)
Finansal Kira. Amaç. Varl›k. Veril Avanslar
Finansal Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar
Finansal Kiralama Konusu Varl›klar (Net)
Sabit K›ymetler (Net)
Di¤er Aktifler (2)
Bilanço D›fl› Kalemler
Garanti ve Kefaletler
Taahhütler
Di¤er Naz›m Hesaplar
Türev Finansal Araçlar ile ‹lgili ‹fllemler
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
30,119,248
500,601
2,230,463
1,100,000
2,526,000
1,038,357
4,700,630
172,789
17,187,706
662,702
2,364,078
21,359
1,976,238
366,481
32,483,326
Risk A¤›rl›klar›
Banka
%20
%50
2,828,485
2,828,485
594,106
589,508
1,821
2,777
3,422,591
2,196,645
2,196,645
679,501
236,349
258,264
184,888
2,876,146
%100
7,608,553
11
18,601
6,527,751
186
4,222
124,117
728,426
205,239
902,733
819,750
1,769
81,214
8,511,286
(1) Mali tablolarda Takipteki Alacaklar (Net) tutar› 54.787 Bin YTL olmas›na karfl›n, bu tutar›n 54.601 Milyar TL riski
Banka’ya ait olmayan fon kaynakl› krediler olmas› sebebiyle bu tutar krediler sat›r›n›n %0 risk a¤›rl›¤›nda gösterilmifltir.
(2) Ertelenmifl vergi aktifi 120.700 Bin YTL olup, di¤er aktifler sat›r›nda %100 risk a¤›rl›kl› varl›klar grubunda
gösterilmifltir.
59
Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi:
Banka
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
Piyasa Riskine Esas Tutar
Özkaynak
Özkaynak/(RAV+PRET)*100
Cari Dönem
Önceki Dönem
10.633.877
1.529.925
5.799.607
47,68
8.066.704
1.553.250
4.868.250
50,61
(*) RAV: Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar
Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler:
ANA SERMAYE
Ödenmifl Sermaye
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Ödenmifl Sermayenin Enflasyona Göre
Düzeltilmesinden Kaynaklanan Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi ‹hraç Primleri ve ‹ptal Kârlar›
Yasal Yedekler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Kâr
Dönem Kâr›
Geçmifl Y›llar Kâr›
Zarar (-)
Dönem Zarar›
Geçmifl Y›llar Zarar›
Ana Sermaye Toplam›
Cari Dönem
Önceki Dönem
2.221.978
2.500.000
278.022
2.221.978
2.500.000
278.022
543.482 (1)
722.232
261.271
460.961
248.170
248.170 (3)
1.802.120
1.802.120
5.537.982
543.482
534.312
192.640
341.672
88.809
90.121 (2)
(1.312)
1.530.665
1.530.665
4.919.246
(1) Bu tutar 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle ödenmifl sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye
yede¤i olup bilançoda di¤er sermaye yedekleri alt›nda görülmektedir.
(2) Bu tutar›n tamam› 2003 y›lsonu kâr›n›n, da¤›t›m tarihi olan Nisan 2004 tarihine kadar oluflan parasal kâr/(zarar) d›r.
(3) Önceki dönemden gelen 90.121 Bin YTL ile 2004 y›lsonu itibariyle kâr da¤›t›m›na konu edilmeyen 158.049 Bin YTL
ertelenmifl vergi geliridir.
60
KATKI SERMAYE
Yeniden De¤erleme Fonu
Menkuller
Gayrimenkuller
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile
Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar›
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu
Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
Kur Farklar›
Genel Karfl›l›klar
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar
Al›nan Sermaye Benzeri Krediler
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
Yap›sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De¤erler De¤er Art›fl›
Katk› Sermaye Toplam›
ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE
SERMAYE
SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER
Ana Faaliyet Konular› Para ve Sermaye Piyasalar› ile
Sigortac›l›k Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre ‹zin ve
Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yap›lan Tüm Sermaye
Kat›l›mlar›na ‹liflkin Tutarlar
‹lk Tesis Bedelleri
Peflin Ödenmifl Giderler
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar›n, Sermayesine Kat›l›nan Di¤er Ortakl›klar›n
Rayiç De¤erleri Bilançoda Kay›tl› De¤erlerinin Alt›nda ise Aradaki Fark
Türkiye’de Faaliyet Gösteren Di¤er Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler
fierefiye (Net)
Aktiflefltirilmifl Giderler
Toplam Özkaynak
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
-
-
266
(65)
65.742
259.067
257.834
1.562
256.272
582.844
8.859
124.665
36.415
118.671
757
117.914
288.610
6.120.826
321.219
5.207.856
339.606
316.028
2.781
194
2.216
335.408
1.781
293
2.117
5.799.607
7
4.868.250
III. KRED‹ R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (29)
Bankac›l›k Kanunu kapsam›nda yer alan kredi tan›m› esas al›narak, Banka’n›n kredileri haftal›k olarak izlenmektedir.
Banka kredi portföyünü ticari, bireysel ve tar›msal olmak üzere üç ana bafll›k alt›nda de¤erlendirmektedir.
Ticari kredilere iliflkin olarak yurtiçi kredilerde limitler; nakdi (TL-YP) – gayrinakdi (TL-YP), sektör, bölge, yurt d›fl›
flubeler için de belirlenmifl olan maksimum karfl› taraf (kamu-özel) ve farkl› borçlu gruplar› baz›nda belirlenmifltir. Borçlu
veya borçlular grubu veya co¤rafi bölgeler ile sektörlere iliflkin risk limitleri y›lda bir kez, her y›l›n ilk aylar›nda
belirlenmektedir. Krediler bir y›l süreyle geçerli olmak üzere tespit edilip onaylanmakta ve her y›l yenilenmekte, ancak
devam eden y›lda yeniden onaylama ifllemi tamamlan›ncaya kadar firman›n durumunda bir de¤ifliklik olmamas›
durumunda mevcut limitler aynen kullan›lmaktad›r. Ayr›ca kredili firmalarla ilgili olarak, üçer ayl›k dönemler itibariyle
ara dönem istihbarat formu düzenlenmek suretiyle kredilerin sürekli olarak izlenmesi sa¤lanmaktad›r.
61
Bireysel kredilerde ise, Banka’n›n bütçesi, hedefleri, kaynak yap›s› ve maliyetleri ile kredi türlerine göre her bir kredi için
bölgenin ve flubenin özelli¤i, Bölge Baflkanl›klar› ile flubelerde çal›flan personelin yetkinli¤ine göre yetki verilmifltir. Ayr›ca,
yirmi dört aydan uzun vadeli kredilere miktar olarak s›n›r konulmaktad›r.
Tar›msal kredilere iliflkin limit bölümlemesinde, Banka kaynakl› tar›msal krediler portföyünü oluflturan iki temel müflteri
grubu olan üreticiler ve Tar›m Kredi Kooperatiflerine kulland›r›lan krediler esas al›nmaktad›r. Tespit edilen global risk
limitleri, Bankam›z aktif/pasif öngörüleri do¤rultusunda haz›rlanarak, Yönetim Kurulumuzun onay› ile belirlenmekte ve
üç ayl›k dönemlerde revize edilmektedir. Tespit edilen risk limitleri, Bankam›z Kredi Komitesinin onay› ile; mevcut
portföy risk yap›s›, müflteri ve kredi potansiyeli ile bölgesel özellikler gözetilerek Bölge Baflkanl›klar› baz›nda
da¤›t›lmaktad›r.
Ayr›ca, Banka’n›n yurt içi ve yurt d›fl› banka ile ülke limitleri mevcut olup, bu limitler her y›l güncellenmekle birlikte,
ihtiyaç durumunda münferit bankalar›n limitlerinde de¤ifliklik yap›lmas› için çal›flmalar yap›lmaktad›r.
Hazine ifllemleri, tahsis edilen banka hatlar› çerçevesinde gerçeklefltirilmektedir. Yap›lan ifllemler bu limitler göz önünde
bulundurularak takip edilmektedir. Ayr›ca, ifllem yapmaya yetkili kiflilerin ünvan baz›nda ifllem yetkileri bulunmakta ve
ifllemler bu çerçevede yap›lmaktad›r.
Tar›msal kredilere iliflkin olarak, tar›msal kredi müflterileri düzenli aral›klarla tar›msal üretim gerçeklefltirdikleri
tesislerinde ziyaret edilmek suretiyle izlenmekte ve kredi de¤erlili¤inde meydana gelen de¤ifliklikler belirlenmektedir. Kredi
limitinin tespiti ve mevcut limitin de¤ifltirilmesi için de yerinde tespit yap›lmaktad›r. Tüzel kifliler ile bilanço esas›na göre
defter tutan gerçek kiflilerin elli bin YTL üzerindeki kredi taleplerinde Hesap Durumu Belgesi al›nmakta olup, kredilerin
kullan›ld›¤› sürece her y›l hesap dönemini izleyen alt› ay içinde Hesap Durumu Belgesi al›nmaya devam edilmektedir.
Hesap Durumu Belgelerinin ilgili mevzuatta belirtildi¤i flekilde denetlenmifl olmas› flart› aranmaktad›r. Banka,
kulland›rd›¤› kredileri için yeterli miktarda ve mevzuat›na uygun teminat almaktad›r.
Halihaz›rda, Banka’n›n vadeli ifllem veya opsiyon pozisyonu bulunmamaktad›r. Ancak, aktif-pasif dengesi ve yasal s›n›rlar
göz önünde tutularak risk unsuru oluflturmayan döviz swap ifllemleri yap›lmaktad›r.
Güvenilir ve sa¤lam teminatlar al›nmas› temeline dayanan kredi politikalar› ve süreçleri neticesinde Banka’n›n, önemli
ölçüde kredi riskine maruz kalmad›¤› düflünülmektedir.
Tazmin edilen gayrinakdi krediler ile vadesi geldi¤i halde ödenmeyen krediler ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.
Yeniden yap›land›r›lan ve itfa plan›na ba¤lanan krediler için, karfl›l›klar kararnamesi gere¤ince, yeniden yap›land›r›ld›klar›
veya itfa plan›na ba¤land›klar› tarihe kadar ilgili bulunduklar› kredi grubu kapsam›nda karfl›l›k ayr›lmas› (%20, %50
veya %100) gerekmektedir. Banka’da ise tasfiye olacak alacaklar kapsam›nda bulunan bu krediler için, %100 özel
karfl›l›k ayr›lmaktad›r.
Ana ortakl›k Banka’n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki
pay› %31,13’tür.
Banka’n›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤› toplam gayrinakdi kredilerin %76,85’ini
oluflturmaktad›r.
‹lk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar› toplam bilanço içi ve bilanço d›fl› varl›klar›n
%7,87’sini oluflturmaktad›r.
Banka, "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayr›lacak
Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik" te öngörüldü¤ü flekilde 65.742 Bin YTL tutar›nda genel kredi
karfl›l›¤› ay›rm›flt›r.
62
Co¤rafi bölgeler itibariyle bilgiler:
Cari Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri (*)
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar /
Yükümlülükler (**)
Toplam
Önceki Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri (*)
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar /
Yükümlülükler (**)
Toplam
Varl›klar
Gayrinakdi
Yükümlülükler
Krediler
Sermaye
Yat›r›mlar› (***)
Net Kâr (1)
62.363.179
1.637.957
6.321
612.784
109.675
58.927.678
85.953
77
26.632
213.809
1.302.570
341.640
79.335
62.403
27.634
60.094
194.102
66.054
1.802.120
-
64.729.916
59.254.149
1.813.582
320.250
1.802.120
54.160.789
1.803.519
3.384
541.269
33.682
51.632.569
181.658
55
32.141
101.165
1.085.157
122.266
2.776
368.183
48.372
149.460
219.197
83.064
1.530.665
56.542.643
51.947.588
1.626.754
451.721
1.530.665
-
(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
(**) Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler
(***) Sermaye Yat›r›mlar› sütununa sabit sermaye yat›r›mlar›n› oluflturan tutarlar yaz›lacak olup, bu tutarlar "Varl›klar"
sütununda ayr›ca gösterilmeyecektir.
(1) Net kâr sütununda gösterilen kâr Banka’n›n genel kâr› olup, co¤rafi ülkeler itibariyle ayr›m› yap›lamam›flt›r.
63
Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›:
TP
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
5.089.636
5.071.299
18.337
340.642
340.642
39.481
1.351.606
1.351.606
5.892.099
12.713.464
Cari Dönem
(%)
YP
40,03
39,89
0,14
2,68
2,68
0,31
10,63
10,63
46,35
100,00
465.568
260.060
205.508
936
22.122
22.122
168.335
656.961
(%)
70,87
39,59
31,28
0,14
3,37
3,37
25,62
100,00
TP
Önceki Dönem
(%)
YP
(%)
3.752.729 45,41
3.739.738 45,25
400
12.591
0,15
480.857
5,82
2.841
0,03
411.266
4,98
66.750
0,81
22.874
0,28
487.768
5,90
354.213
4,29
10.140
0,12
30.994
0,38
27.110
0,33
60.391
0,73
899
0,01
4.021
0,05
3.520.101 42,59 808.867 100,00
8.264.329 100,00 808.867 100,00
•
Banka’n›n ilgili birimi taraf›ndan sektörel da¤›l›m befl ana sektör baz›nda takip edilmekte olup teknik yetersizliklerden
dolay› alt söktörlere göre ayr›flt›rma mümkün olamam›flt›r. Bu nedenle; enerji: elektrik gaz ve su, hizmet: toptan ve
perakende ticaret, imalat ve tekstil: imalat sanayi, sat›rlar›nda gösterilmifltir.
•
Cari dönem TP ve YP kolonunun di¤er sat›r›nda gösterilen toplam 6.060.434 Bin YTL tutar›n yaklafl›k %73’ü tüketici
kredileri, %5’i ise kredi kartlar›ndan oluflmaktad›r.
•
Önceki dönemde Yabanc› Para kolonunun di¤er sat›r›na yaz›lan tutar›n 470.644 Bin YTL Eximbank kredisidir.
•
Sektöre göre nakdi kredi da¤›l›m tablosu sadece canl› krediler için haz›rlanm›flt›r.
IV. P‹YASA R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (30)
Banka’n›n finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla önlem al›p almad›¤›, piyasa
riskine maruz kal›nmas› nedeniyle banka yönetim kurulunun risk yönetimine iliflkin olarak alm›fl oldu¤u önlemler, piyasa
riskinin ölçümünde kullan›lan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin hangi aral›kta yap›lmakta oldu¤u:
Banka’da ayl›k dönemler itibariyle Standart Metot kullan›larak faiz oran› riski, kur riski, hisse senedi riski ve spesifik
riskler ayr› ayr› hesaplanmakta ve toplam Piyasa Riskine Esas Tutara ulafl›lmaktad›r. Söz konusu tutar Banka’n›n Sermaye
Yeterlili¤i Standart Rasyosu hesaplanmas›na dahil edilmektedir.
64
Banka döviz pozisyonu yönetiminde pozisyon tafl›nmamas›na özen göstermektedir. Piyasa riskine iliflkin olarak ayl›k ve 3
ayl›k raporlamalar›n yan› s›ra ayr›ca kur riski analizi her döviz cinsi baz›nda haftal›k olarak haz›rlamakta ve Bankac›l›k
Düzenleme ve Denetleme Kurumu’na iletilmektedir.
Banka’da; muhtelif risk faktörlerine sahip finansal enstrümanlar ve portföyler baz›nda günlük Riske Maruz De¤er (RMD)
tahminleri yap›lmakta ve Banka Üst Yönetimi ve ilgili birimlere bilgi amaçl› raporlanmaktad›r.
Tutar
Faiz Oran› Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Faiz Oran› Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Hisse Senedi Pozisyon Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
Sermaye Yükümlülü¤ü
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Toplam RMD-‹ç Model
Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü
Piyasa Riskine Maruz Tutar (1)
116.444
116.444
5.950
5.950
122.394
1.529.925
(1) Piyasa riskine maruz tutar, piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülü¤ünün 12.5 ile çarp›lmas›ndan
oluflmaktad›r.
V. KUR R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (31)
1. Banka’n›n kur riskine maruz kal›p kalmad›¤›, bu durumun etkilerinin tahmin edilip edilmedi¤i, banka yönetim
kurulunun günlük olarak izlenen pozisyonlar için limitler belirleyip belirlemedi¤i:
Banka, yabanc› para risk yönetimi politikas› olarak pozisyon tafl›nmamas› ilkesini benimsemifltir. Bu nedenle Banka’da,
önemli ölçüde kur riski tafl›nmamaktad›r. Standart metot kapsam›nda oluflturulan kur riski tablosu arac›l›¤› ile kur
riskinin izlenebilmesinin yan› s›ra, Banka’da günlük bazda döviz pozisyonu için Riske Maruz De¤er (RMD)
hesaplanmakta olup, bilgi amaçl› Üst Yönetime ve ilgili birimlere raporlanmaktad›r.
Ayr›ca döviz ifllemleri için; Dealer pozisyon ve masa limitleri, Yönetim Kurulu karar›yla kulland›r›lmaktad›r.
2. Önemli olmas› durumunda yabanc› para cinsinden borçlanma araçlar›n›n ve net yabanc› para yat›r›mlar›n›n riskten
korunma amaçl› türev araçlar› ile korunmas›n›n boyutu:
Türev ürünler gerek yurt d›fl› birimlerce gerekse de Genel Müdürlükte kullan›lmakta olup, bu ürünler, yat›r›mlar›n riskten
korunmas› amac›ndan çok, gelir elde etmek amac›yla kullan›lmaktad›r. Bunun yan› s›ra ifllem hacmi olarak bak›ld›¤›nda
oldukça düflük oldu¤u görülmektedir.
65
3. Yabanc› para risk yönetim politikas›:
Banka, yabanc› para risk yönetimi politikas› olarak pozisyon tafl›nmamas› ilkesini benimsemifltir. Bu nedenle Banka’da,
önemli ölçüde kur riski tafl›nmamaktad›r.
4. Banka’n›n mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar›:
USD
EURO
AUD
DKK
SEK
CHF
CAD
NOK
GBP
SAR
100 JPY
26.12.2005
27.12.2005
28.12.2005
29.12.2005
30.12.2005
1.33600
1.58460
0.97650
0.21243
0.16756
1.01720
1.14570
0.19768
2.31700
0.35624
1.14780
1.33800
1.58490
0.97470
0.21247
0.16735
1.01810
1.14530
0.19761
2.32100
0.35678
1.14230
1.33550
1.59140
0.97580
0.21330
0.16841
1.02120
1.14150
0.19842
2.31830
0.35612
1.14070
1.33700
1.58180
0.97560
0.21213
0.16829
1.01530
1.14650
0.19733
2.29960
0.35650
1.13550
1.33750
1.57740
0.97820
0.21148
0.16807
1.01490
1.14930
0.19772
2.30130
0.35663
1.13620
5. Banka’n›n cari döviz al›fl kurunun mali tablo tarihinden geriye do¤ru son otuz günlük basit aritmetik ortalama de¤eri:
USD
EUR
AUD
DKK
SEK
CHF
CAD
NOK
GBP
1.33952 1.58808
0.99294
0.21310
0.16843
1.02617
1.12020
0.19916
2.33863
SAR
JPY
0.35718 1.13192
66
Kur riskine iliflkin bilgiler:
EURO
USD
Yen
Di¤er YP ( 2)
Toplam
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk.
Bankalar ve Di¤er Mali
Kurulufllardan Alacaklar
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤er.
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
Verilen Krediler (1)
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardaki Yat.
Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D.
Maddi Duran Varl›klar
fierefiye
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
42.345
31.733
163
7.439
81.680
666.548
32.161
2.686.329
84.704
222.128
1.243.056
1.120.560
6.097.831
839.958
549.549
1.533.090
559.628
26.236
841.411
571
116.155
4.498.331
2.368
-
227.626
2.465
8.912
14.822
264
2.919
45.027
309.474
1.736.500
584.175
4.228.331
659.154
248.364
2.084.731
3.490
1.281.742
10.908.167
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Döviz Tevdiat Hesab›
Para Piyasalar›na Borçlar
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
100.527
5.776.237
576
110.590
101.943
6.089.873
43.189
4.377.626
1.287
3.190
92.184
4.517.476
1
36
2.607
2.644
14.199
258.227
379
4.723
277.528
157.916
10.412.126
1.863
114.159
201.457
10.887.521
Net Bilanço Pozisyonu
Net Bilanço D›fl› Pozisyon
Türev Finansal Araçlardan Alacak.
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler
7.958
(27.006)
18.981
45.987
1.102.907
(19.145)
(13.618)
38.654
52.272
304.318
(113)
4.963
31.946
39.873
71.900
32.027
22.736
20.646
(751)
129.535
130.286
1.434.924
Önceki Dönem
Toplam Varl›klar
Net Bilanço Pozisyonu
Bilanço D›fl› Pozisyon
Gayrinakdi Krediler
6.319.168
6.293.459
25.709
91
319.704
5.402.547
5.188.904
213.643
(24.208)
1.000.594
622
342
280
3.019
333.638
295.110
38.528
24.117
29.137
12.055.975
11.777.815
278.160
1.352.454
2.531
(1) Verilen kredilerin 2.047 Bin YTL karfl›l›¤› USD ve 146 Bin YTL karfl›l›¤› EUR bakiyesi dövize endeksli kredilerden
kaynaklanmaktad›r.
(2) Varl›klar bölümünün di¤er YP sütununda yer alan dövizlerin %13’ü DKK, %21’i CHF, %53’ü GBP’den oluflmaktad›r.
Yükümlülükler bölümünün YP sütununda yer alan dövizlerin %14’ü DKK, %22’si CHF, %57’si GBP’den oluflmaktad›r.
67
VI. FA‹Z ORANI R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (32)
1. Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤›n›n ölçülüp ölçülmedi¤i:
Varl›klar›n ve yükümlülüklerin faize duyarl›l›¤›, yap›lan çeflitli analizlerle yönetime periyodik olarak raporlanmakta ve
izlenmektedir.
2. Piyasa faiz oranlar›ndaki dalgalanmalar›n grubun finansal pozisyonlar› ve nakit ak›fllar› üzerindeki beklenen etkileri,
faiz gelirlerine iliflkin beklentilerin ne yönde oldu¤u, banka yönetim kurulunun günlük faiz oranlar›na iliflkin s›n›rlamalar
getirip getirmedi¤i:
Piyasa faiz oranlar›ndaki dalgalanmalar›n Banka’n›n bilançosuna olumsuz etkilerinin kald›r›lmas› amac›yla yönetim faiz
marj›n› devaml› takip etmekte ve kârl›l›k üzerindeki etkilerini gözlemlemektedir. Yönetim faiz riskini göz önünde
bulundurarak özellikle kaynaklar ile ilgili faiz düzenlemeleri yapmakta ve maksimum faiz oranlar›na s›n›rlamalar
getirmektedir.
3. Banka’n›n, cari y›lda karfl›laflt›¤› faiz oran› riski dolay›s›yla al›nan önlemler ve bunun gelecek dönemde net gelir ve
özkaynaklarda beklenen etkileri:
Banka cari y›lda, pozisyonlar›n› yap›sal olarak de¤ifltirmesini veya önlem almas›n› gerektirecek boyutta faiz oran› riskiyle
karfl› karfl›ya kalmam›flt›r.
68
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤›: (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibariyle)
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve
Üzeri
Faizsiz
Toplam
-
-
-
-
-
2.731.075
2.731.075
2.828.481
6.609
6.779
-
5.217
2.847.086
25
6.397
340.885
295.074
320.653
1.110
964.144
3.625.229
-
-
-
-
771
3.626.000
1.930.536
6.189.097
6.723.101
995.809
2.458.458
1.111.792
441.496
1.210.703
3.218.239
3.863.024
5.105
-
14.776.935
13.370.425
9.049.321
1.038.357
24.661.046
10.790.436
18.522.352
3.911.135
895.914
2.849.966
711.081
8.112.997
65
4.249.327
6.992.670
21.446.817
5.287.684
65.050.166
Yükümlülükler
153.196
Di¤er Mevduat
35.172.719
502.316
Muhtelif Borçlar
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar
2.182.149
38.010.380
7.358
9.977.165
47.153
10.031.676
1.445.498
1.445.498
2.405.901
8.216
241.297
2.655.414
2.614.008
1.653.439
4.267.447
2.350
496.009
8.141.392
8.639.751
162.904
51.615.291
502.316
496.009
8.216
12.265.430
65.050.166
8.490.676
8.490.676
2.465.637
2.465.637
194.552
194.552
3.845.550 (1.647.081)
3.845.550 (1.647.081)
-
Cari Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif
Deposu, Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk.
Al›m Sat›m Amaçl›
Menkul De¤er.
Para Piyasalar›ndan
Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r
Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar
Elde Tut. Men.De¤.
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k
Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k
Toplam Faize Duyarl› Aç›k
(13.349.334)
(13.349.334)
•
Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir.
•
Di¤er yükümlülükler içerisinde yer alan 4.112.849 Bin YTL fonlar hesab›n›n bakiyesi riski Banka’ya ait olmayan fon
kaynakl› kredilerin vadelerine karfl›l›k gelecek flekilde da¤›t›lm›flt›r.
•
Ertelenmifl vergi aktifi faizsiz sütununda gösterilmifltir.
•
Takipteki kredilerin net bakiyesi di¤er varl›klar içerisinde faizsiz kolonunda gösterilmifltir.
69
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar
Deposu, Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bnk.
Menkul De¤er.
Sat›lmaya Haz›r
Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde
Tut. Men.De¤.
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
Yükümlülükler
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
Di¤er Mali Kurulufllar.
Sa¤l. Fonlar
Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k
Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k
Toplam Faize Duyarl› Aç›k
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve
Üzeri
Faizsiz
Toplam
-
-
-
-
-
1.212.700
1.212.700
2.827.158
-
-
5.000
-
-
2.832.158
603.621
1.800.000
717.331
-
736.488
-
1.133.693
-
291.502
-
4.379
-
3.487.014
1.800.000
2.008.337
2.902.603
1.173.069
597.978
313.735
579.810
1.548.722
1.639.412
3.029.496
3.353.393
42.667
-
8.116.026
9.073.196
10.704.391
1.987.559
22.833.669
10.655.317
13.143.695
1.804.427
3.434.460
424.456
4.751.283
828.264
7.502.655
4.068.856
5.328.602
24.416.855
6.056.415
56.994.364
397.805
14.036.324
889.411
-
9.491
22.825.718
-
2.153.824
-
1.083
1.405.007
-
7.367
4.545.582
-
634.810
-
415.746
44.966.455
889.411
634.810
-
18.605
15.342.145
22.835.209
2.153.824
1.406.090
- 10.069.337
4.552.949 10.704.147
18.605
10.069.337
56.994.364
7.491.524
7.491.524
(9.691.514)
(9.691.514)
1.280.636
1.280.636
3.345.193
3.345.193
2.949.706 (5.375.545)
2.949.706 (5.375.545)
-
• Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir.
• Verilen kredilerin da¤›l›m› %30 oran›nda tahmini yap›lm›flt›r.
• Ertelenmifl vergi aktifi faizsiz sütununda gösterilmifltir.
• Takipteki kredilerin net bakiyesi di¤er varl›klar içerisinde faizsiz kolonunda gösterilmifltir.
70
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›: (1)
Cari Dönem Sonu
Varl›klar
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez B.
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.De¤. (2)
Yükümlülükler
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
EURO
%
USD
%
Yen
%
YTL
%
1,14
2,41
4,60
5,21
3,70
5,73
2,03
4,21
7,79
6,05
5,70
6,03
-
10,25
16,52
16,15
14,44
18,55
19,72
16,60
2,47
2,11
-
3,74
1,82
-
-
11,96
11,91
-
EURO
%
USD
%
Yen
%
YTL
%
0,99
2,25
5,80
6,47
4,34
6,04
1,04
2,37
6,81
5,04
1,00
4,44
-
0,13
22,84
27,76
19,71
25,63
26,75
2,75
1,09
-
3,00
1,11
-
-
20,88
22,00+4,00
14,24
-
(1) Tabloda belirtilen oranlar yurtiçi faiz oranlar› kullan›larak hesaplanmaktad›r
(2) ‹mar Bankas› ödemeleri nedeniyle verilen k›ymetler hariç tutulmufltur.
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez B.
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.De¤. (2)
Yükümlülükler
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
(1)
(2)
(3)
(4)
Tabloda belirtilen oranlar yurtiçi faiz oranlar› kullan›larak hesaplanmaktad›r.
‹mar Bankas› ödemeleri nedeniyle verilen k›ymetler hariç tutulmufltur.
Söz konusu ilave faiz yetkisi pazarlama birimlerindedir.
Belirtilen kalemlere iliflkin faiz oranlar› bilgi ifllem sistemindeki çal›flmalar sebebiyle verilememifltir.
(4)
(3)
(4)
71
VII. L‹K‹D‹TE R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (33)
1. Bankalar›n mevcut likidite riskinin kayna¤›n›n ne oldu¤u ve gerekli tedbirlerin al›n›p al›nmad›¤›, banka yönetim
kurulunun acil likidite ihtiyac›n›n karfl›lanabilmesi ve vadesi gelmifl borçlar›n ödenebilmesi için kullan›labilecek fon
kaynaklar›na s›n›rlama getirip getirmedi¤i:
Banka’n›n fon kaynaklar› a¤›rl›kl› olarak mevduatlardan oluflmaktad›r. Banka mevduatlar› genifl tabana yay›lm›fl müflteri
yap›s›na ba¤l› olarak zaman içinde büyük dalgalanmalar göstermemektedir. Banka’n›n Menkul K›ymet Portföyü, büyük
oranda vadeye kadar elde tutulacak k›ymetlerden oluflmaktad›r. Ayr›ca; acil bir durumda likidite ihtiyac›n›n
karfl›lanmas›na yönelik olarak kullan›labilecek iç ve d›fl kaynaklar periyodik olarak izlenmekte olup, Banka’n›n organize
piyasalardan ve di¤er bankalardan borçlanma limitleri bulunmaktad›r.
2. Ödemelerin, varl›k ve yükümlülükler ile faiz oranlar›n›n uyumlu olup olmad›¤›, mevcut uyumsuzlu¤un kârl›l›k
üzerindeki muhtemel etkisinin ölçülüp ölçülmedi¤i:
Ödemelerin, varl›k ve yükümlülükler ile faiz oranlar›n›n uyumlu olup olmad›¤› Yönetim taraf›ndan düzenli olarak takip
edilmekte olup, herhangi bir uyumsuzluk bulunmamaktad›r.
3. Banka’n›n k›sa ve uzun vadeli likidite ihtiyac›n›n karfl›land›¤› iç ve d›fl kaynaklar, kullan›lmayan önemli likidite
kaynaklar›:
Banka’n›n aktiflerinin ortalama vadesi uzun olmakla birlikte, menkul de¤erler cüzdan›n›n büyük bir bölümünün kuponlu
k›ymetlerden oluflmas› Banka’ya önemli bir likidite sa¤lamaktad›r. Ayr›ca pasifin büyük bir k›sm›n› oluflturan mevduat
hacmi ise zaman içinde büyük de¤ifliklik göstermemektedir. Bunlara ilave olarak repo ifllemlerinden de fon sa¤lanmakta,
ancak bu ifllemlerin hacmi oldukça s›n›rl› kalmaktad›r.
4. Banka’n›n nakit ak›fllar›n›n miktar ve kaynaklar›n›n de¤erlendirilmesi:
Banka’n›n temel kayna¤› mevduat olup, fonlar menkul de¤erler cüzdan›, di¤er bankalar ve kredi plasmanlar› olarak
de¤erlendirilmektedir. Banka’n›n en önemli nakit girifllerinin menkul de¤erler cüzdan› portföyü kaynakl› olmas› likidite
riskini azaltan bir etmen olarak görülmektedir.
72
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:
Vadesiz
1 Aya
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
1 Y›l ve
Üzeri
Da¤›t›lamayan(*)
Toplam
2.731.075
-
-
-
-
-
-
2.731.075
16.747
2.816.951
13.388
-
-
-
-
2.847.086
3.341
-
25
3.626.000
6.254
-
72.359
-
294.390
-
587.775
-
-
964.144
3.626.000
21.763
2.123.342
767.359
558.351
262.833
993.901
1.397.509
1.044.897
1.672.318
4.720.068
10.655.153
3.929.866
-
14.776.935
13.370.425
1.450.313
6.346.581
1.322.737
465.073
9.556.496
779.405
2.055.781
- 3.589.934
912.790
304.197
3.427.555 10.580.907
16.534.146
143.800
31.850.740
1.232.106
1.232.106
21.446.817
5.287.684
65.050.166
2.977
11.337.177
152.586
23.824.043
7.341
10.049.313
1.380.360
2.408.053
2.616.345
-
162.904
51.615.291
496.009
2.399.674
14.235.837
502.316
675.334
25.154.279
530.362
10.587.016
928.212
2.308.572
8.216
279.694
2.695.963
1.656.137
4.272.482
5.796.017
5.796.017
8.216
502.316
496.009
12.265.430
65.050.166
Net Likidite Aç›¤›
(7.889.256) (15.597.783)
(8.531.235)
1.118.983
7.884.944
27.578.258 (4.563.911)
-
Önceki Dönem
Toplam Aktifler
3.989.386
10.103.257
9.147.833
6.984.883
1.724.667
23.141.705
2.035.919
2.640.402
7.744.606
1.907.265
31.095.379
7.170.076
1.256.574
5.046.776
56.994.364
56.994.364
Net Likidite Aç›¤›
(6.113.871)
2.162.950 (21.417.038)
(604.483)
5.837.341
23.925.303 (3.790.202)
-
Cari Dönem
Varl›klar
Deposu,Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk.
Menkul De¤er.
Sat›lmaya Haz›r
Menkul De¤erler
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde
Tutulacak M.D.
Di¤er Varl›klar
Toplam Varl›klar
Yükümlülükler
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllar.
Sa¤l. Fonlar
Muhtelif Borçlar
(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›k ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl
giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde
dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.
• Ertelenmifl vergi aktifi ve pasifi de da¤›t›lamayan kolonuna dahil edilmifltir.
• Takipteki kredilerde özel karfl›l›¤› bulunmayan fon kaynakl› kredilerin 54.787 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› di¤er aktiflere
dahil edilmifltir.
• Yükümlülükler tablosunda Özkaynaklar Di¤er Yükümlülükler sat›r›n›n Da¤›t›lamayan sütununda gösterilmifltir.
• Di¤er yükümlülükler içerisinde yer alan 4.112.849 Bin YTL fonlar hesab›n›n bakiyesi riski Banka’ya ait olmayan fon
kaynakl› kredilerin vadelerine karfl›l›k gelecek flekilde da¤›t›lm›flt›r.
73
VIII. F‹NANSAL VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹N RAY‹Ç DE⁄ER‹ ‹LE GÖSTER‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA
VE D‹PNOTLAR (34)
Vadeye kadar elde tutulan varl›klar›n rayiç de¤eri; piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i durumlarda, faiz, vade
ve benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli itfaya tabi di¤er menkul de¤erler için olan kote edilmifl piyasa fiyatlar›
baz al›narak saptan›r.
Vadesiz mevduat›n tahmini rayiç de¤eri, talep an›nda ödenecek miktar› ifade eder. De¤iflken oranl› plasmanlar ile gecelik
mevduat›n rayiç de¤eri defter de¤erini ifade eder. Sabit faizli mevduat›n tahmini rayiç de¤eri, benzer kredi ve di¤er
borçlara uygulanan piyasa faiz oranlar›n› kullanarak iskonto edilmifl nakit ak›m›n›n bulunmas›yla hesaplan›r.
Defter De¤eri
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
Finansal Varl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Finansal Yükümlülükler
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar
39.081.316
2.847.086
14.787.413
21.446.817
52.282.420
162.904
51.615.291
8.216
496.009
35.367.554
2.832.158
8.118.541
24.416.855
46.035.616
415.746
44.966.455
18.605
634.810
Cari
Dönem
Rayiç De¤er
Önceki
Dönem
40.674.823
2.849.863
15.957.904
21.867.056
52.323.114
163.020
51.655.599
8.486
496.009
37.325.432
2.834.674
8.765.799
25.724.959
46.355.193
418.137
45.282.786
19.460
634.810
• Tablonun rayiç de¤er sütununda gösterilen rakamlar, varsa borsa rayicine göre de¤erlenmifl tutarlar› ile aksi takdirde
defter de¤erinin üzerine reeskontlar ilave edilerek bulunmufltur.
• Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyünde borsada ifllem gören menkul k›ymet bulunmamas› sebebiyle,
bu menkullerin rayiç de¤erleri maliyet ve iç verim yöntemine göre hesaplanan reeskontlardan ve varsa de¤er düflüfl
karfl›l›klar›ndan oluflmaktad›r.
• Cari ve önceki dönem defter de¤erleri de¤er düflüfl karfl›l›¤› tutar›n› içermeyen brüt tutarlar› ifade etmektedir.
IX. BAfiKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN ‹fiLEMLER, ‹NANCA DAYALI ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹N
AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (35)
1. Banka’n›n baflkalar›n›n nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri verip vermedi¤i:
Banka gerçek ve tüzel kifliler ad›na devlet tahvili al›m sat›m›na arac›l›k etmekte, repo ifllemleri yapmakta ve kiral›k kasa
hizmetleri vermektedir.
2. ‹nanca dayal› ifllem sözleflmeleri kapsam›nda di¤er finansal kurumlarla yap›lan ifllemlerin, bu kapsamda do¤rudan
verilen finansal hizmetlerin bulunup bulunmad›¤›, bu tür hizmetlerin Banka’n›n veya grubun mali durumunu önemli
ölçüde etkilemesi olas›l›¤›n›n bulunup bulunmad›¤›:
Banka taraf›ndan inanca dayal› ifllem sözleflmeleri kapsam›nda ifllem yap›lmamaktad›r.
74
X. FAAL‹YET BÖLÜMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (36)
1. Faaliyet bölümlerine iliflkin aç›klamalar:
a) Banka özel bankac›l›k hizmetleri, özel müflteri cari hesaplar›, mevduat hesaplar›, takas-saklama hizmetleri, kredi ve
banka kartlar›, tüketici kredileri ile uzun vadeli konut kredileri ve di¤er bankac›l›k hizmetleri alanlar›nda faaliyet
göstermektedir.
b) Banka cari hesaplar, mevduat hesaplar›, aç›k kredi ifllemleri ile ödünç ve di¤er kredi hizmetleri gibi kurumsal bankac›l›k
faaliyetlerinde bulunmaktad›r.
c) Banka’n›n Devlet Tahvili ve Hazine Bonosu al›m sat›m› faaliyetleri bulunmaktad›r.
d) Banka’n›n kurumsal finansman, bilgisayar hizmetleri gibi biliflim sektörüne yönelik alanlarda gerçeklefltirilen
faaliyetleri bulunmamaktad›r.
e) MUY’a iliflkin 17 say›l› Tebli¤in geçici maddesi hükümleri do¤rultusunda bu madde ile belirli bilanço kalemlerinin
faaliyet bölümlerine göre gösterimi tablosu ve aç›klamalara 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren yer verilmeye bafllanacakt›r.
BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
I. AKT‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (37)
1. T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Vadesiz Serbest Tutar
Vadeli Serbest Tutar
Toplam
TP
YP
2.230.463
2.230.463
-
Önceki Dönem
TP
YP
889.459
889.459
1.505
1.505
2. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin ilave bilgiler:
a) Teminata verilen/ bloke edilen al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Hisse Senetleri
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. De¤.
Di¤er
Toplam
TP
YP
1
1
-
Önceki Dönem
TP
YP
77.019
77.019
-
75
b) Repo ifllemlerine konu olan al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler bulunmamaktad›r.
3. Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler:
Serbest Tutar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri*
Di¤er
Toplam
1.569.738
609.634
6.316
42.525
2.228.213
1.888.859
41.486
205.711
213.597
2.349.653
Serbest Olmayan Tutar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
-
-
(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
4. Ters repo ifllemlerinden alacaklar hesab›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
TP
YP
Yurtiçi ‹fllemlerden
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankas›
Bankalar
Arac› Kurumlar
Di¤er Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Yurtd›fl› ‹fllemlerden
Merkez Bankalar›
Bankalar
Arac› Kurumlar
Di¤er Mali Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
2.526.000
2.526.000
-
-
Önceki Dönem
TP
YP
-
-
5. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
a) Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin bafll›ca türleri:
Borsaya kote olmayan hisse senetleri, bonolar, mali kurulufl tahvilleri, mali olmayan kurulufl tahvilleri ve di¤er menkul
de¤erlerden oluflmaktad›r.
76
b) Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
Hisse Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-)
Toplam
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
14.723.320
11.550.219
3.173.101
64.093
64.093
10.478
14.776.935
8.073.494
1.723.895
6.349.599
45.047
45.047
2.515
8.116.026
c) Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin özellikleri ve defter de¤erleri:
Bilanço tarihi itibariyle Banka’n›n teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤eri bulunmamaktad›r.
d) Teminata verilen/ bloke edilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erler bulunmamaktad›r.
e) Repo ifllemlerine konu olan sat›lmaya haz›r menkul de¤erler bulunmamaktad›r.
6. Kredilere iliflkin aç›klamalar:
a) Banka’n›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler
Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler
Banka Mensuplar›na Verilen Krediler
Toplam
96.326
96.326
-
Önceki Dönem
Nakdi
Gayrinakdi
83.902
83.902
-
77
b) Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler
ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler:
Nakdi Krediler
‹htisas D›fl› Krediler
‹skonto ve ‹fltira Senetleri
‹hracat Kredileri
‹thalat Kredileri
Mali Kesime Verilen Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartlar›
K›ymetli Maden Kredisi
Di¤er
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
Standart Nitelikli Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Yeniden
Yap›land›r›lan
ya da Yeni Bir
Krediler ve
‹tfa Plan›na
Di¤er Alacaklar
Ba¤lananlar
8.280.942
351.880
14.731
39.225
4.441.944
284.341
3.148.821
5.083.407
13.364.349
6.076
6.076
Yak›n ‹zlemedeki Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Yeniden
ya da Yeni Bir
Krediler ve
‹tfa Plan›na
Di¤er Alacaklar
Ba¤lananlar
-
-
c) Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›:
Nakdi Krediler
K›sa Vadeli Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Standart Nitelikli Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Yeniden
ya da Yeni Bir
Krediler ve
‹tfa Plan›na
Di¤er Alacaklar
Ba¤lananlar
5.738.571
2.766.444
2.972.127
7.625.778
5.514.498
2.111.280
-
387
387
5.689
5.689
-
Yak›n ‹zlemedeki Krediler
ve Di¤er Alacaklar
Yeniden
ya da Yeni Bir
Krediler ve
‹tfa Plan›na
Di¤er Alacaklar
Ba¤lananlar
-
-
78
d) Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler:
Tüketici Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Tüketici Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Bireysel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Bireysel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredileri-TP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredileri-YP
Konut Kredisi
Tafl›t Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Di¤er
Personel Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Personel Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Toplam
K›sa Vadeli
Orta ve
Uzun Vadeli
Toplam
697.367
2.727
4.395
640.042
50.203
25
25
284.171
2.555
281.616
163
163
10.931
2.950
7.981
992.657
3.744.474
1.354.390
196.480
2.193.604
78
78
85.395
85.395
3.829.947
4.441.841
1.357.117
200.875
2.833.646
50.203
103
103
284.171
2.555
281.616
163
163
96.326
88.345
7.981
4.822.604
Faiz ve Gelir
Tah. ve Reesk.
52.374
589
847
31.146
19.792
3.995
3.995
1.543
1.543
57.912
79
e) Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler:
Taksitli Ticari Krediler-TP
‹flyeri Kredileri
Tafl›t Kredileri
‹htiyaç Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli
Tafl›t Kredileri
Di¤er
Taksitli Ticari Krediler-YP
Tafl›t Kredileri
Di¤er
Kurumsal Kredi Kartlar›-TP
Taksitli
Taksitsiz
Kurumsal Kredi Kartlar›-YP
Taksitli
Taksitsiz
Toplam
K›sa Vadeli
Orta ve
Uzun Vadeli
Toplam
Faiz ve Gelir
Tah. ve Reesk.
108.990
198
3.136
105.656
7
7
108.997
220.466
5.045
41.396
174.025
220.466
329.456
5.243
44.532
279.681
7
7
329.463
-
f) Kredilerin kullan›c›lar›na göre da¤›l›m›:
Kamu
Özel
Toplam
• Yukar›daki tablo canl› krediler dikkate al›narak düzenlenmifltir.
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
906.730
12.463.695
13.370.425
1.282.774
7.790.422
9.073.196
80
g) Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›:
Yurtiçi Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Toplam
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
13.331.200
39.225
13.370.425
9.004.322
68.874
9.073.196
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
262.348
262.348
163.554
163.554
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
56.507
29.777
173.118
259.402
41.177
31.841
246.487
319.505
• Yukar›daki tablo canl› krediler dikkate al›narak düzenlenmifltir.
h) Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler:
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler
Toplam
j) Kredilere iliflkin ayr›lan özel karfl›l›klar:
Özel Karfl›l›klar
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Toplam
k) Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net):
k.1) Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara
iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Önceki Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
III. Grup:
Tahsil
‹mkan› S›n›rl›
Krediler ve
Di¤er
Alacaklar
IV. Grup:
Tahsili
fiüpheli
Krediler ve
Di¤er
Alacaklar
V. Grup
Zarar
Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er
Alacaklar
2.592
232
3.252
2.039
553
347
232
29
2.886
366
458
14
333
24
5
295
163
81
k.2) Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler:
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çinde ‹ntikal (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-)
Dönem ‹çinde Tahsilat (-)
Aktiften Silinen (-)
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
III. Grup:
Tahsil
Krediler ve
Di¤er
Alacaklar
IV. Grup:
Tahsili
fiüpheli
Krediler ve
Di¤er
Alacaklar
V. Grup
Zarar
Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er
Alacaklar
48.251
91.517
12.377
60.028
67.363
56.507
10.856
37.897
6.664
10.152
3.712
16.532
34.469
29.777
4.692
295.310
16.980
7.720
107.653
212.357
173.118
39.239
k.3) Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler:
III. Grup:
Tahsil
Krediler ve
Di¤er
Alacaklar
IV. Grup:
Tahsili
fiüpheli
Krediler ve
Di¤er
Alacaklar
V. Grup
Zarar
Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er
Alacaklar
1
1
16
16
2.897
2.897
3.009
2.697
312
4.698
4.698
5.002
5.002
-
Cari Dönem:
Önceki Dönem:
l) Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›:
Kredi ‹fllemlerinden kaynaklanan alacaklar›n tahsili amac›yla bafllat›lm›fl bulunan icra takiplerinde borçlu ve borçla
ilgililerin malvarl›klar› ile Banka alacaklar›n›n teminat›n› teflkil eden maddi teminatlar›n paraya çevrilmesi süreci devam
etmekte olup, iflleyen bu sürecin yan›s›ra Banka alacaklar›n›n idari yollardan tahsil ve tasfiyesine çal›fl›lmaktad›r.
Alacaklar›n idari yollardan tahsilini teminen yap›lan mevzuat düzenlemesi ve fiube/Bölge Baflkanl›klar›na devredilen
yetkiler kapsam›nda ifllem tesis edilmekte olup, borçlu tekliflerinin fiube/Bölge Baflkanl›klar›na devredilen yetkileri aflmas›
veya cari mevzuat düzenlemeleri d›fl›nda unsurlar içermesi ve teklifin fiube/Bölge Bakanl›klar› taraf›ndan olumlu görüflle
ilgili Genel Müdürlük birimine intikal ettirilmesi durumunda Banka’n›n yetkili kurullar›ndan karar al›nmak suretiyle
firma/borçlu baz›nda alaca¤›n yeniden yap›land›r›lmas› söz konusu olmaktad›r. Öte yandan özellikle tar›msal krediler ve
kredi kartlar›ndan kaynaklanan Banka alacaklar› olmak üzere yap›lan yasal düzenlemeler do¤rultusunda da alacaklar›n
yeniden yap›land›r›lmas› söz konusu olabilmektedir.
82
7. Varsa, Banka’n›n faktoring alacaklar›na iliflkin bilgiler afla¤›daki tabloda verildi¤i flekilde aç›klanmal›d›r:
Bulunmamaktad›r.
8. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler (Net):
a) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Görenler
Borsada ‹fllem Görmeyenler
De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-)
Toplam
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
21.446.817
21.446.817
21.446.817
24.416.855
24.416.855
24.416.855
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
24.416.855
(158.050)
515.022
(3.327.010)
21.446.817
22.548.044
(4.399)
9.220.570
(7.347.360)
24.416.855
b) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri:
Dönem Bafl›ndaki De¤er
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar›
Y›l ‹çindeki Al›mlar
Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar
De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-)
Dönem Sonu Toplam›
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyü içinde yer alan Türkiye ‹mar Bankas› T.A.fi. mudi ödemelerine
yönelik 07.01.2004 tarihinde T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› (Hazine Müsteflarl›¤›), Türkiye Cumhuriyet Merkez
Bankas› (TCMB), Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu (Fon) ve T.C. Ziraat Bankas› A.fi. aras›nda imzalanan protokole
istinaden Ziraat Bankas›’na 2004 y›l› içerisinde, bankac›l›k ifllemleri yapma ve mevduat kabul etme izni kald›r›lan Türkiye
‹mar Bankas› T.A.fi. nezdinde tasarruf, ticari ve di¤er kurulufllar mevduat hesaplar› bulunan mudilere ödeme yapabilmek
amac›yla Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan vadeleri ve tan›mlar› afla¤›da belirtilen ve vadeleri mudilere yap›lacak ödeme
tarihleri ile paralellik arz eden Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri (D‹BS) verilmifltir.
Ocak 2004 - Aral›k 2004 tarihleri aras›nda ‹mar Bankas› mudilerine yap›lan ödemeler karfl›l›¤› Hazine Müsteflarl›¤›’nca
transferi yap›lan menkul k›ymetler vadeleri itibariyle afla¤›daki gibidir:
3 AY VADEL‹
TRB190404T19
NOM
12 AY VADEL‹
TRT170105T13
18 AY VADEL‹
TRT180705T16
24 AY VADEL‹
TRT160106T13
30 AY VADEL‹
TRT170706T16
36 AY VADEL‹
TRT150107T13
748.422
988.928
868.603
843.795
890.317
846.249
83
Ocak 2005 - Aral›k 2005 tarihleri aras›nda ‹mar Bankas› mudilerine yap›lan ödemeler karfl›l›¤› Hazine Müsteflarl›¤›’nca
transferi yap›lan menkul k›ymetler vadeleri itibariyle afla¤›daki gibidir:
3 AY VADEL‹
TRB190404T19 NOM
12 AY VADEL‹
TRT170105T13
18 AY VADEL‹
TRT180705T16
24 AY VADEL‹
TRT160106T13
483
65
64
110
63
44
829
673
72
98
155
69
69
1.136
622
59
75
186
92
71
1.105
802
113
75
154
125
84
1.353
05.04.2005
20.05.2005
22.07.2005
06.10.2005
16.11.2005
20.12.2005
Toplam
30 AY VADEL‹ 36 AY VADEL‹
TRT170706T16 TRT150107T13
1.204
274
56
274
63
19
1.890
704
69
204
977
Ocak 2004-Aral›k 2005 tarihleri aras›nda ‹mar Bankas› mudilerine yap›lan ödemeler karfl›l›¤› Hazine Müsteflarl›¤›’nca
transferi yap›lan menkul k›ymetlerin vade baz›nda toplam aktar›lan tutarlar› afla¤›daki gibidir:
Kay›tl› Oldu¤u Portföy
Sat›fla Haz›r M.D. (1)
Vadeye Kadar Elde T. M.D.
Toplam
Tan›m
Nominal De¤eri
Maliyeti
TRT130707T19
TRB190404T19
TRT170105T13
TRT180705T16
TRT160106T13
TRT170706T16
TRT150107T13
1.061.127
749.251
990.064
869.708
845.148
892.207
847.226
6.254.731
1.061.352
749.251
990.064
869.708
845.148
892.207
847.226
6.254.956
(1) Söz konusu menkul k›ymet, vadesiz mevduat hesaplar› bulunan mudilere Banka taraf›ndan peflinen yap›lan nakit
ödeme karfl›l›¤›nda Banka’ya verilmifltir. Yukar›da bahsi geçen protokolün 15nci Maddesi’ne istinaden, Banka’n›n yaz›l›
talebi üzerine, söz konusu menkul k›ymet Fon taraf›ndan nakden sat›n al›nacakt›r. Bu ba¤lamda fiubat 2004 içerisinde
250.000 Bin YTL, Mart ay›nda 43.223 Bin YTL tutar›ndaki menkul k›ymet geri al›nm›fl ve karfl›l›¤› Banka’ya nakden
ödenmifltir.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler alt›nda takip edilen TRB190404T19- TRT170105T13 ve TRT180705T16
tan›ml› menkul k›ymet karfl›l›klar›, Ocak 2004 tarihinden sonra mudiler listesine yap›lan ilaveler sebebiyle al›nan ayn›
tan›ml› ek menkul k›ymetler de dahil olmak üzere nakden tahsil edilmifltir.
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 22 Ocak 2004 tarihli yaz›s›na istinaden, ilgili mevduat hesaplar› ile bu
hesaplar karfl›l›¤›nda vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler portföyünde tutulan menkul k›ymetler için yap›lacak
gelir ve gider reeskontlar› eflit olaca¤›ndan Banka’n›n muhasebe kay›tlar›na yans›t›lmamaktad›r.
84
c.1) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin izlendi¤i hesaplara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Maliyet Bedeli
De¤erlenmifl Tutar›
TP
YP
TP
YP
Teminata Verilen/Bloke Edilen
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
Yap›sal Pozisyon Olarak Tutulan
Menkul K›ymet Ödünç
Menkul K›ymet Ödünç
Piyasas› Teminatlar›
Di¤er
Toplam
Önceki Dönem
Maliyet Bedeli
De¤erlenmifl Tutar›
TP
YP
TP
YP
3.024.891
494.667
-
739.553
-
3.118.486
502.666
-
751.852
-
2.643.160
426.529
-
1.533.659
-
-
-
-
-
-
-
15.842.528
19.362.086
1.345.178 16.107.666
2.084.731 19.728.818
1.386.386 19.166.735
2.138.238 22.236.424
2.688.738 1.560.212
436.813
-
-
646.772 20.383.491 655.705
2.180.431 23.509.042 2.215.917
c.2) Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin bafll›ca özellikleri:
Teminat olarak verilen menkul de¤erler 2006, 2007, 2009 ve 2010 vadeli Devlet Tahvillerinden oluflmakta olup tamam›
T.C. Merkez Bankas› ve ‹.M.K.B nezdindeki piyasalar için tutulmaktad›r.
Teminata verilen/ bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:
Cari Dönem
Bono
Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
TP
YP
3,024.891
3.024.891
739.553
739.553
Önceki Dönem
TP
YP
2.643.160
2.643.160
1.533.659
1.533.659
c.3) Repo ifllemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:
Cari Dönem
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
Di¤er
Toplam
TP
YP
494.667
494.667
-
Önceki Dönem
TP
YP
426.529
426.529
c.4) Yap›sal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler bulunmamaktad›r.
-
85
9. ‹fltiraklere iliflkin bilgiler (Net):
a) ‹fltiraklere iliflkin genel bilgiler:
Unvan›
Banque du Bosphore
Bankalararas› Kart Merkezi A.fi.
Kredi Kay›t Bürosu A.fi.
Bileflim ADK ve Öd. Sis.A.fi.
Fintek Finansal Teknoloji Hizmetleri A.fi.
Antalya Mepasan (Tasfiye Sürecinde)
Adres
(fiehir/ Ülke)
Banka’n›n Pay Oran›Farkl›ysa Oy Oran› (%)
Banka Risk Grubu
Pay Oran› (%)
Paris/FRANSA
‹stanbul/TÜRK‹YE
Ankara/TÜRK‹YE
Antalya/TÜRK‹YE
20,00
9,09
12,50
10,00
66,67
62,50
30,00
26,00
15,00
17,98
9,09
32,50
31,80
30,00
b) Yukar›daki s›raya göre ifltiraklerin önemli mali tablo kalemlerine iliflkin bilgiler: (1)
Aktif
Toplam›
79.828
361.197
9.131
21.876
5.687
4.275
-
Özkaynak
Sabit
Varl›k
Toplam›
Faiz
Gelirleri
Menkul
De¤er
Gelirleri
Cari Dönem
Kâr(/Zarar›)
Önceki Dönem
Kâr(/Zarar›)
Rayiç
De¤eri (2)
31.651
80.964
7.444
18.430
2.876
2.523
-
168
23.394
3.011
1.870
891
62
-
7.709
24.948
543
2.894
27
313
-
157
15.175
1.990
80
92
-
198
4.455
623
2.031
516
96
-
2.322
6.025
(716)
4.282
809
133
-
-
(1) Antalya Mepasan’›n tasfiye sürecinde olmas› nedeniyle mali tablolar›na iliflkin verilere yer verilememifltir.
(2) Ortakl›klar›n borsada ifllem görmemesi nedeniyle rayiç de¤er tespiti yap›lamam›flt›r.
Yukar›daki tabloda verilen bilgiler, ifltiraklerin 31 Aral›k 2005 tarihli ba¤›ms›z denetimden geçmemifl mali tablolardan
al›nm›flt›r.
c) ‹fltiraklerin muhasebelefltirilmesinde kullan›lan yöntem:
Konsolide olmayan finansal tablolarda Banka ifltiraklerini elde etme maliyeti ile muhasebelefltirmekte ve dönem sonlar›
itibariyle hesaplanan muhtemel de¤er düflüfl karfl›l›klar›n› finansal tablolar›na yans›tmaktad›r.
d) ‹fltiraklerin dönem içindeki hareketlerine iliflkin bilgiler:
86
Cari
Dönem
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr
Sat›fllar
Yeniden De¤erleme Art›fl›
De¤er Azalma Karfl›l›klar›
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
32.515
(9.629)
111
788
(11.664) (1)
(987)
2.123
22.886
-
Önceki
Dönem
47.102
(14.587)
864
970
917
(9.377)
(2.558)
(5.403)
32.515
-
(1) Bu tutar, 2004 y›lsonu itibariyle ifltirakler hesab›nda kay›tl› Azer Türk Bank, Turkmen Turkish Commercial Bank ve
Uzbekistan – Turkish Bank’›n birlikte kontrol edilen ortakl›klar aras›nda s›n›fland›r›lmas›na iliflkindir.
e) ‹fltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi:
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
22.886
-
26.272
6.243
‹fltirakler
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er Mali ‹fltirakler
18.665
-
28.410
-
Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme
Rayiç De¤er ‹le De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme
f) ‹fltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar:
9.e) maddesindeki tabloda yer alan tutar ile yukar›daki tabloda yer alan tutarlar›n toplam› aras›ndaki fark, mali olmayan
ifltiraklerden kaynaklanmaktad›r.
g) Borsaya kote edilen ifltirakler bulunmamaktad›r.
h) Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ifltirakler bulunmamaktad›r.
i) Cari dönem içinde sat›n al›nan ifltirakler bulunmamaktad›r.
87
10. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net):
a) Ba¤l› ortakl›klar›n muhasebelefltirilmesinde kullan›lan yöntem:
Finansal tablolarda Banka ba¤l› ortakl›klar›n› elde etme maliyeti ile muhasebelefltirmekte ve dönem sonlar› itibariyle
hesaplanan muhtemel de¤er düflüfl karfl›l›klar›n› finansal tablolar›na yans›tmaktad›r.
b) Ba¤l› ortakl›klara iliflkin genel bilgiler:
Unvan›
Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.
Ziraat Bank International A.G.
Turkish Ziraat Bank Bosnia dd
Ziraat Bank Moscow
Kazakistan Ziraat Int.Bank
Adres
(fiehir / Ülke)
Ana Ortakl›k Banka’n›n
Pay Oran›-Farkl›ysa
Oy Oran›(%)
Banka Risk
Grubunun
Pay Oran› (%)
Frankfurt/ALMANYA
Saraybosna/BOSNA
Moskova/RUSYA
Alma-at›/KAZAK‹STAN
100,00
100,00
60,00
100,00
100,00
100,00
100,00
50,00
62,00
65,44
100,00
100,00
99,22
93,88
c) Yukar›daki s›raya göre ba¤l› ortakl›klar›n önemli mali tablo kalemlerine iliflkin bilgiler:
Aktif
Toplam›
141.138
50.726
6.402
445.812
92.884
19.435
44.394
Özkaynak
Sabit Varl›k
Toplam›
Faiz
Gelirleri
Menkul
De¤er
Gelirleri
Cari Dönem
Kâr/(Zarar›)
Önceki Dönem
Kâr(/Zarar›)
Rayiç
De¤eri (1)
52.547
46.415
5.651
234.199
46.650
4.532
23.086
681
836
90
2.369
2.923
3.490
3.248
13.626
4.078
1.040
14.508
6.514
1.542
2.210
130
5.001
465
1.188
588
698
7.830
1.620
2.567
3.013
264
1.340
6.341
4.437
4.474
3.325
2.964
228
947
-
(1) Ortakl›klar›n borsada ifllem görmemesi nedeniyle rayiç de¤er tespiti yap›lamam›flt›r.
Yukar›daki tabloda verilen bilgiler, ba¤l› ortakl›klar›n 31 Aral›k 2005 tarihli ba¤›ms›z denetimden geçmemifl mali
tablolardan al›nm›flt›r.
d) Ba¤l› ortakl›klar›n dönem içindeki hareketlerine iliflkin bilgiler:
88
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kâr
Sat›fllar
Yeniden De¤erleme Art›fl›
De¤er Azalma Karfl›l›klar›
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay› (%)
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
306.998
(21.426)
3.793
(309)
(32.977)
8.067
285.572
-
389.557
(82.559)
8.135
236
(75.833)
(28.135)
13.038
306.998
-
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
285.572
-
306.998
-
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
241.802
24.690
19.080
269.290
22.421
15.287
e) Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi:
Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme
Rayiç De¤er ‹le De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme
f) Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar:
Ba¤l› Ortakl›klar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er Mali ‹fltirakler
g) Borsaya kote edilen ba¤l› ortakl›klar bulunmamaktad›r.
h) Cari dönem içinde elden ç›kar›lan ba¤l› ortakl›klar bulunmamaktad›r.
i) Cari dönem içinde sat›n al›nan ba¤l› ortakl›klar bulunmamaktad›r.
11. Di¤er yat›r›mlara iliflkin aç›klamalar:
89
a) Banka’n›n, birlikte kontrol edilen ortakl›klarla ilgili, birlikte kontrol edilen ortakl›klar›nda, di¤er giriflimcilerle birlikte
veya birlikte kontrol edilen ortakl›klar›n›n baflka ortakl›klarda herhangi bir sermaye taahhüdü bulunmamaktad›r.
b) Birlikte kontrol edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler:
Birlikte Kontrol
Edilen Ortakl›klar
Uzbekistan - Turkish Bank
Turkmen Turkish Commercial Bank
Azer Türk Bank
Toplam
Ana Ortakl›k
Banka’n›n Pay›
Dönen
Varl›k
Duran
Varl›k
Uzun Vadeli
Borç
Gelir
Gider
50,00
50,00
46,00
14.845
14.032
26.977
55.854
10.050
3.005
2.857
15.912
16.473
8.173
9.244
33.890
2.023
2.086
5.879
9.988
1.298
1.953
4.603
7.854
Yukar›daki tabloda verilen bilgiler, birlikte kontrol edilen ortakl›klar›n 31 Aral›k 2005 tarihli ba¤›ms›z denetimden
geçmemifl mali tablolardan al›nm›flt›r.
c) Birlikte kontrol edilen ortakl›klar›n›n muhasebelefltirilmesinde kullan›lan yöntem:
Konsolide olmayan finansal tablolarda Banka birlikte kontrol edilen ortakl›klar›n› elde etme maliyeti ile
muhasebelefltirmekte ve dönem sonlar› itibariyle hesaplanan muhtemel de¤er düflüfl karfl›l›klar›n› finansal tablolar›na
yans›tmaktad›r.
12. Finansal kiralama alacaklar›na iliflkin bilgiler (Net):
a) Finansal kiralamaya yap›lan yat›r›mlar›n kalan vadelerine göre gösterimi
Banka’n›n finansal kiralamadan do¤an alaca¤› bulunmamaktad›r.
b) Finansal kiralamaya yap›lan net yat›r›mlara iliflkin bilgiler:
c) Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak, koflullu kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lan kriterler,
varsa, yenileme veya sat›n alma opsiyonlar› için mevcut koflullar ve sözleflme tutarlar›n›n güncellefltirilmesi ve kira
sözleflmesinin getirdi¤i k›s›tlamalar, temerrüde düflülüp düflülmedi¤i, sözleflmenin yenilenip yenilenmedi¤i, yenilendiyse
yenilenme flartlar›, yenilenmenin k›s›tlama yarat›p yaratmad›¤› gibi hususlar ve kira sözleflmesinde yer alan di¤er önemli
hükümlerle ilgili genel aç›klamalar:
13. Muhtelif alacaklar kaleminde yer alan aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler:
Aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklar bilançoda "di¤er aktifler" alt›nda izlenmekte olup cari dönemde gayrimenkul
sat›fl›ndan kaynaklanan 8.561 Bin YTL (önceki dönem 11.409 Bin YTL) tutar›nda alacak mevcuttur.
14. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin aç›klamalar:
90
a) Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Faiz Tahakkuklar›
Faiz Reeskontlar›
Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Tahakkuk.
Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Reeskont.
Toplam
TP
YP
24.059
233.555
118
757
258.489
820
6.793
7.613
Önceki Dönem
TP
YP
18.926
159.933
150
858
179.867
346
7.254
7.600
b) Di¤er faiz ve gelir reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
TP
YP
TP
YP
35.552
1.064.945
366.732
2.119
55.384
2.255
1.526.987
10.052
116.024
53.507
82.903
580.872
1.272.618
75.808
68.901
35.486
2.632
522
182.737
54.068
2.019
1.992.480
2.765
497
183.457
Gayrimenkul
Finansal
Kiralama
ile Edinilen
MDV
Araçlar
Di¤er MDV
Toplam
1.227.856
552.676
675.180
14.073
235
13.838
25.821
25.141
680
415.401
373.471
41.930
1.683.151
951.523
731.628
675.180
8.698
28.436
2.528
13.838
28.123
1.391
4.998
680
1.655
(1.135)
41.930
6.118
4.726
9.255
731.628
42.939
36.208
15.646
1.208.118
40.805
24.166
416.793
1.689.882
555.204
652.914
5.233
35.572
24.006
160
382.726
34.067
967.169
722.713
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerin
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerin
Ters Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar›
Zorunlu Karfl›l›klar Faiz Reeskontlar›
Türev Finansal Araçlar Reeskontlar›
Faiz ve Gelir Reeskontlar›
Kur Gelir Reeskontlar›
Faktoring Alacaklar›na ‹liflkin Reeskontlar
Di¤er
Toplam
15. Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler: (Net)
Önceki Dönem Sonu:
Maliyet
Birikmifl Amortisman(-)
Net Defter De¤eri
Cari Dönem Sonu:
Dönem Bafl› Net Defter De¤eri
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar(-)
De¤er Düflüflü
Amortisman Bedeli (-)
Y.d›fl› ‹flt. Kayn.Net Kur
Farklar› (-)
Dönem Sonu Maliyet
Dönem Sonu Birikmifl
Amortisman (-)
Kapan›fl Net Defter De¤eri
a) Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar› mali tablolar›n bütünü
aç›s›ndan önem teflkil etmekteyse;
91
a.1) De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›:
Banka’n›n maddi duran varl›klar›nda de¤er azal›fl› meydana gelmemifltir.
a.2) Mali tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›:
Bulunmamaktad›r.
b) Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli
olmamakla birlikte toplam› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili varl›k gruplar›
itibariyle ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar:
Bulunmamaktad›r.
16. Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin bilgiler: (Net)
a) Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›:
Maddi olmayan duran varl›klar ilk tesis ve taazzuv giderleri ve gayrimaddi haklardan oluflmakta olup uygulanan
amortisman oran› ilk tesis taazzuv giderleri için %20, gayrimaddi haklar için ise %33,3’tür.
b) Kullan›lan amortisman yöntemleri:
Maddi olmayan duran varl›klar normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibariyle
amortismana tabi tutulmaktad›r.
c) Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›:
Cari Dönem
Defter
Birikmifl
De¤eri
Amortisman›
‹lk Tesis Taazzuv Giderleri
fierefiye
Gayrimaddi Haklar
632
12.076
438
3.582
Önceki Dönem
Defter
Birikmifl
De¤eri Amortisman›
1.008
134
6.419
715
127
1.834
d) Maddi olmayan duran varl›klar›n y›l içindeki hareketleri:
Cari Dönem
Dönem Bafl›
Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar
Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler
Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar
De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar
Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar›
Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar›
Amortisman Gideri (-)
Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar›
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonu
4.885
1.761
5.564
8.688
e) Mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda, bunun defter
de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi:
92
Bulunmamaktad›r.
f) Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan
duran varl›klara iliflkin bilgiler:
Bulunmamaktad›r.
g) Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi olmayan duran
varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›:
Bulunmamaktad›r.
h) Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter de¤eri:
Bulunmamaktad›r.
i) Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›:
Bulunmamaktad›r.
j) Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
k) Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar›:
Bulunmamaktad›r.
l) Mali tablolar› konsolide edilen ortakl›klardan dolay› ortaya ç›kan pozitif veya negatif konsolidasyon flerefiyesinin
ortakl›k baz›nda aç›klamas›:
BDDK’n›n Türkiye Bankalar Birli¤i’ne muhatap 10 fiubat 2003 tarih ve 1901 say›l› yaz›s›n›n ekinde yer alan 17 say›l›
Tebli¤e iliflkin aç›klamalar›n 2’nci maddesinin 2’nci f›kras› hükümleri gere¤i konsolide olmayan aç›klama ve dipnotlarda
bu bölüm yer almamaktad›r.
m) fierefiyeye iliflkin bilgiler:
Birleflme veya devirden kaynaklanan flerefiye bulunmamaktad›r.
n) fierefiyenin defter de¤erinin y›l içindeki hareketleri ile di¤er bilgilere iliflkin aç›klamalar:
93
Cari Dönem
Dönem Bafl›ndaki Brüt De¤er
Birikmifl Amortisman (-)
De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)
Dönem ‹çi Hareketler:
‹lave fierefiye
Varl›k ve Yükümlülüklerin De¤erindeki De¤iflikliklerden Kaynaklanan Düzeltmeler
Dönem ‹çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas› veya Bir Varl›¤›n Tamamen/
K›smen Elden Ç›kar›lmas› Nedeniyle Kay›ttan Silinen fierefiye Tutar› (-)
Amortisman (-)
‹ptal Edilen De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)(*)
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonundaki Brüt De¤er
Birikmifl Amortisman (-)
134
127
127
(134)
-
(*) Bu bilgilere ilave olarak Varl›klardaki De¤er Azal›fl›n›n Muhasebelefltirilmesi Standard›nda belirtilen flerefiyenin de¤er
kaybetmesine iliflkin bilgiler aç›klan›r.
o) Negatif flerefiyenin defter de¤erinin y›l içindeki hareketleri ile di¤er bilgilere iliflkin aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
17. Ertelenmifl vergi aktifine iliflkin aç›klamalar:
a) ‹ndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibariyle, bilançoya yans›t›lan ertelenmifl vergi aktifi
tutar›:
Ertelenmifl vergi aktifi
Ertelenmifl vergi pasifi
Net ertelenmifl vergi aktifi
Net ertelenmifl vergi geliri
: 129.920
:
9.220
: 120.700
: 69.224
b) Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmifl vergi aktifi hesaplanmam›fl ve bilançoya yans›t›lmam›fl indirilebilir geçici
farklar ile varsa bunlar›n geçerliliklerinin son buldu¤u tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalar›:
Bulunmamaktad›r.
c) Ertelenmifl vergiler için ayr›lan de¤er düflüfl karfl›l›klar› ile de¤er düflüfl karfl›l›klar›n›n iptal edilmesinden kaynaklanan
ertelenmifl vergi aktifleri:
Bulunmamaktad›r.
18. Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler:
94
a) Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler:
Peflin ödenen giderler hesab›nda kira ile ilgili giderler, sigorta giderleri bulunmaktad›r. Peflin ödenen vergi hesab›ndaki
623.032 Bin YTL tevkif edilen gelir vergisi ve yurtd›fl›nda ödenen vergilerden oluflmaktad›r.
b) Bilançonun di¤er aktifler kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unu afl›yor ise bunlar›n en az
%20’sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›na iliflkin aç›klamalar:
Di¤er aktifler kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unu aflmamaktad›r.
II. PAS‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (38)
1. Mevduata iliflkin bilgiler:
a) Mevduat›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler:
a.1) Cari Dönem:
Tasarruf Mevduat›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer.K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
TC Merkez B.
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
a.2) Önceki Dönem:
Vadesiz
7 Gün
‹hbarl›
1Aya Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6 Ay-1 Y›l
1 Y›l ve Üstü
2.242.164
2.087.787
2.034.427
53.360
4.324.400
1.476.013
1.242.533
8.615
1.492
3.010
4.106
7
11.381.512
-
1.515.113
2.759.487
2.281.921
477.566
350.354
862.658
218.679
145.024
6.019
102.155
36.850
5.851.315
17.124.477
2.438.712
2.372.361
66.351
1.785.246
2.269.940
2.019.016
3.376
3.376
25.640.767
1.633.782
1.014.489
984.044
30.445
29.352
104.635
190.907
1.070
1.070
2.974.235
459.366
106.813
104.985
1.828
3.036
71.517
316.440
4.819
4.819
961.991
2.831.663
2.004.838
1.845.463
159.375
3.304
6.776
121.794
4.968.375
95
Tasarruf Mevduat›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer. K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
TC Merkez B.
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
Vadesiz
7 Gün
‹hbarl›
1Aya Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
6 Ay-1 Y›l
1 Y›l ve Üstü
1.439.502
2.334.486
2.283.333
51.153
2.448.784
1.795.476
977.502
11.658
2.553
7.310
1.792
2
1
9.007.408
-
475.326
2.400.109
2.358.296
41.813
105.173
614.224
255.710
145.332
4.005
135.319
6.008
3.995.874
14.172.763
2.775.488
2.721.268
54.220
1.346.080
2.252.836
2.232.742
256.756
174.716
82.040
23.036.665
1.281.595
858.035
829.180
28.855
20.333
17.758
95.069
2.272.790
267.648
283.526
282.521
1.005
3.416
1.020
1.907
1.000
1.000
558.517
4.534.115
1.964.365
1.836.514
127.851
1.902
6.054
3.511
1.000
1.000
6.510.947
b.1) Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin bilgiler:
Tasarruf Mevduat›
Tasarruf Mevduat›
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤. H.
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar
K›y› Bnk. Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar
Mevduat Sigortas›
Kapsam›nda Bulunan
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
Mevduat Sigortas›
Limitini Aflan
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
17.528.215
5.966.038
-
13.911.225
6.292.904
-
5.843.696
2.180.518
-
3.737.440
2.266.277
-
118.318
96.881
32.870
-
-
-
-
-
• 3 Temmuz 2003 tarihli ve 25157 (mükerrer) say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan 1083 say›l› BDDK karar› ile 5 Temmuz
2004 tarihine kadar bankalardaki mevcut tasarruf mevduatlar›n›n tamam› (%100) Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu
kapsam›na al›nm›flt›r. 5 Temmuz 2004 tarihinden sonra ise bankalardaki tasarruf mevduatlar›n›n elli bin YTL’ ye kadar
olan bölümü sigorta kapsam›nda olacakt›r.
b.2) Banka’n›n merkezi Türkiye’de olup, tasarruf mevduat› sigortas› kapsam›ndad›r.
b.3) Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›:
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›
K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
513.666
-
242
-
• Yurtd›fl› flubelerde bulunan tasarruf mevduat›n›n 481.136 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› New York fiubesi’ne aittir.
Bakanlar Kurulu’nun 29.12.2003 tarih ve 2003/6668 say›l› karar› çerçevesinde T. ‹mar Bankas› T.A.fi. nezdinde bulunan
tasarruf mevduat›n›n Bankam›zca ödenmesi nedeniyle Bankam›z nezdinde aç›lan vadesiz ve vadeli hesaplar toplam› olan
96
2.593.638 Bin YTL yukar›daki toplama ilave edilmemifltir.
Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu Prim Tutar›, Bankalar›n yurtiçi flubeleri nezdinde aç›lm›fl olan gerçek kiflilere ait mevduat
miktar› üzerinden hesaplanmakta olup, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 23.02.2005/1584 say›l› karar›
uyar›nca, bir bankada bir gerçek kifliye ait tasarruf mevduat›n›n anapara ile bunlar›n faiz reeskontlar› toplam›n›n 50 Bin
YTL’ye kadar olan k›sm›n›n sigorta kapsam›nda olmas› nedeniyle yukar›da belirtilen rakamlara, bu kapsama giren
275.889 Bin YTL dahil edilmifltir.
2. Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Yurtiçi ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Yurtd›fl› ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Toplam
TP
YP
502.316
1.091
492.322
8.903
502.316
-
Önceki Dönem
TP
YP
436.521
846
416.144
19.531
436.521
-
3. Al›nan Krediler:
a) Al›nan kredilere iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
TP
YP
5.829
524
6.353
1.287
576
1.863
Önceki Dönem
TP
YP
17.119
554
17.673
924
8
932
b) Banka’n›n yükümlülüklerinin fon sa¤layan müflteriler veya sektör gruplar› veya di¤er risk yo¤unlaflan kriterler esas
al›narak yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar:
Banka’n›n yükümlülükleri esas olarak mevduat üzerine yo¤unlaflm›flt›r. Mevduatlar, genifl bir tabana yay›lm›fl ve istikrarl›
bir yap›ya sahiptir.
4. ‹hraç edilen menkul de¤erler:
97
a) ‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin aç›klama:
a.1) Cari Dönem:
Bulunmamaktad›r.
a.2) Önceki Dönem:
Bulunmamaktad›r.
b) Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvillere iliflkin bilgiler:
Bulunmamaktad›r.
c) Ç›kar›lan menkul de¤erlerin vade yap›s›, faiz yap›s› ve para cinsine iliflkin aç›klamalar:
c.1) Cari Dönem:
Bulunmamaktad›r.
c.2) Önceki Dönem:
Bulunmamaktad›r.
5. Fonlara iliflkin aç›klamalar:
Banka’ya, bütçeden, bakanl›klardan ve di¤er kamu kaynaklar›ndan yasa ve idari kararlarla tahsis edilen fonlardan
kulland›r›lan krediler aktifte Fon Kaynakl› Krediler hesaplar›nda takip edilmektedir. Fonlar, fon sahibi bakanl›k ya da
kurulufllar ile Banka aras›nda yap›lan protokolle belirlenen esaslar çerçevesinde kredi olarak kulland›r›lmaktad›r.
a) Cari Dönem:
K›sa
Vade Yap›s›
Orta ve Uzun
Sabit
Faiz Yap›s›
De¤iflken
EURO
USD
Para Cinsi
YTL
Di¤er
385
-
4.112.464
-
-
-
-
-
4.112.849
-
-
• Hazine kaynakl› fonlar›n kulland›r›mlar›nda Banka arac› kurum oldu¤undan herhangi bir faiz verilmemektedir. Bu
nedenle faiz yap›s› kolonu düzenlenmemifltir.
b) Önceki Dönem:
98
K›sa
Vade Yap›s›
Orta ve Uzun
Sabit
Faiz Yap›s›
De¤iflken
EURO
USD
Para Cinsi
YTL
Di¤er
-
3.589.865
-
-
-
-
-
3.589.865
-
-
• Hazine kaynakl› fonlar›n kulland›r›mlar›nda Banka arac› kurum oldu¤undan herhangi bir faiz verilmemektedir. Bu
nedenle faiz yap›s› kolonu düzenlenmemifltir.
6. Muhtelif borçlara iliflkin aç›klamalar:
Al›nan Nakdi Teminatlar›n Tutar›
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
2.871
1.772
Al›nan nakdi teminatlar Türk Liras› Teminat Mektuplar›, Kiral›k Kasalar, Müteahhitlerden Al›nan ve Di¤er ‹fllemlerden
oluflan nakit blokajlar›d›r.
7. Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unu afl›yorsa,
bunlar›n en az %20’sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›na iliflkin aç›klamalar:
Di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unu aflmamaktad›r.
8. Ödenecek vergi, resim, harç ve primlere iliflkin aç›klamalar:
a) Vergilere iliflkin bilgiler:
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi
Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma De¤er Vergisi
Di¤er
Toplam
b) Primlere iliflkin bilgiler:
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
57.777
172
16.297
354
857
23.698
99.155
67.055
119
14.299
494
427
12.788
95.182
99
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren
‹flsizlik Sigortas›-Personel
‹flsizlik Sigortas›–‹flveren
Di¤er
Toplam
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
18
29
10
16
27
53
3
156
23
32
13
17
74
159
9. Faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar:
Banka’n›n bilanço tarihi itibariyle faktoring borcu bulunmamaktad›r.
10. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar:
a) Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lan kriterler, yenileme ve sat›n alma
opsiyonlar› ile sözleflmede yer alan k›s›tlamalar hususlar›nda Banka’ya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili
genel aç›klamalar:
Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitleri kiralanan mal›n bedeli, Banka’n›n ticari kredi faiz oran› ve sözleflmenin
vadesine göre belirlenmekte ve kira sözleflmelerinde yer alan tutarlar eflit taksitler halinde ödenmektedir. Bu sözleflmelerde
Banka’ya önemli yükümlülükler getiren hususlar bulunmamaktad›r.
b) Sözleflme de¤iflikliklerine ve bu de¤iflikliklerin Banka’ya getirdi¤i yeni yükümlülüklere iliflkin detayl› aç›klama:
Finansal kiralama sözleflmeleriyle ilgili olarak; mal bedeli, KDV ve di¤er harcamalar toplam› anapara olarak
de¤erlendirilir iken, 20.09.2005 tarihinden itibaren Ziraat Finansal Kiralama A.fi. taraf›ndan mal›n sat›c›dan al›nmas›nda
tahakkuk eden KDV, an›lan firma taraf›ndan kiralama yap›lmas› dolay›s›yla tahakkuk ettirilen KDV ve her sözleflme için
ödenen noter tasdik ücreti peflin olarak ödenmektedir.
c) Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar:
Cari Dönem
Brüt
Net
1 Y›ldan Az
1-4 Y›l Aras›
4 Y›ldan Fazla
Toplam
d) Faaliyet kiralamas› ifllemlerine iliflkin aç›klamalar:
7.239
4.333
11.572
7.139
4.050
11.189
Önceki Dönem
Brüt
Net
4.202
4.202
3.928
3.928
100
Banka faaliyet kiralamas› ifllemlerine iliflkin olarak peflin ödedi¤i tutarlar› aktiflefltirmekte ve döneme isabet eden k›sm›n›
di¤er faaliyet giderleri aras›nda muhasebelefltirmektedir.
e) Sat›fl ve geri kiralama ifllemlerinde kirac› ve kiralayan›n, sözleflme koflullar›n› ve sözleflmenin özellikli maddelerine iliflkin
aç›klamalar:
Banka’n›n sat›fl veya geri kiralama ifllemi bulunmamaktad›r.
11. Faiz ve gider reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Mevduat Faiz Reeskontlar›
Kullan›lan Kredi Faiz Reeskontlar›
Tahviller Faiz Reeskontlar›
Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar›
Türev Finansal Araçlar Reeskontlar›
Faiz ve Gider Reeskontlar›
Kur Gider Reeskontlar›
Faktoring Borçlar›na ‹liflkin Reeskontlar
Di¤er Faiz ve Gider Reeskontlar›
Toplam
TP
YP
313.479
256
403
26.292
340.430
40.424
14
8.902
49.340
Önceki Dönem
TP
YP
267.501
847
328
268.676
51.461
8
51.469
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
65.742
43.164
372
3.940
18.266
124.665
41.976
582
2.792
79.315
12. Karfl›l›klara ve sermaye benzeri kredilere iliflkin aç›klamalar:
a) Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler:
Genel Karfl›l›klar
I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar
Di¤er
• Önceki dönemde 124.665 Bin YTL olan genel karfl›l›klar›n 50.000 Bin YTL’lik tutar› 2004 y›l› içinde %101 oran›nda
artan ve toplam tutar› 2.527.716 Bin YTL’ye ulaflan tüketici kredileri için ayr›lm›flt›r. Cari dönemde bu tür ilave
karfl›l›klar muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar alt›nda takip edilmektedir.
b) K›dem ve ihbar tazminatlar›na iliflkin yükümlülükler:
101
Fiili K›dem ve ‹hbar
Tazminat› Ödemesi
K›dem ve ‹hbar
Tazminat› Yükümlülü¤ü
Fiili Ödeme Oran›
K›dem ve ‹hbar
Tazminat› Karfl›l›¤› Oran›
Muhtemel K›dem ve
‹hbar Tazminat› Y. K.
5 ÖD
4 ÖD
3 ÖD
2 ÖD
Önceki D.
Cari D.
17.194
176.424
21.437
10.813
10.570
37.053
296.613
5,80
291.390
60,55
258.191
8,30
269.971
4,01
237.149
4,46
312.114
11,87
6
6
17
18
17
18
150
52.198
155.977
269.971
312.114
357.786
Banka ihtiyatl›l›k ilkesi do¤rultusunda MUY 10 say›l› Tebli¤de belirtilen yönteme göre ay›rmas› gerekenden daha fazla
(%100 oran›nda) k›dem tazminat› karfl›l›¤› ay›rm›flt›r.
c) Emeklilik haklar›ndan do¤an yükümlülükler:
c.1) SSK’na ‹stinaden Kurulan Sand›klar ‹çin Yükümlülükler:
Bulunmamaktad›r.
c.2) Banka çal›flanlar› için emeklilik sonras› hak sa¤layan her çeflit vak›f, sand›k gibi örgütlenmeler için yükümlülükler:
Bulunmamaktad›r.
d) Karfl›l›klar›n, beklenen ödemenin zamanlamas› ve miktar› ile ilgili belirsizliklere iliflkin nitelikleri:
Banka ihtiyatl›l›k prensibinden hareketle, gerek genel kredi karfl›l›klar›, gerekse k›dem tazminat› karfl›l›klar›n›, gelecek
dönemdeki belirsizlikleri dikkate alarak ay›rm›flt›r.
e) Dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar› bulunmamaktad›r.
f) Teslim tarihine göre muhasebelefltirme de¤er düflüfl karfl›l›¤› bulunmamaktad›r.
g) Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›na iliflkin aç›klamalar:
Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›¤› 639 Bin YTL’dir.
h) Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler:
102
h.1.) Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar:
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
259.067
36.415
Muhtelif riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar hesab›nda meydana gelen art›fl›n 217.686 Bin YTL, Banka’n›n Aktif Pasif
Komitesinde ald›¤› karar gere¤ince, Nema Kredileri ve Fon Kaynakl› krediler hariç toplam krediler için ayr›lacak genel
kredi karfl›l›k oran›n›n %3 olarak belirlenmesi nedeniyle ayr›lan ilave karfl›l›k tutar› olup daha önce genel karfl›l›klar
hesab›nda izlenen bu tür ilave karfl›l›klar›n cari dönemde muhtelif riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar hesab›na
aktar›lmas›ndan kaynaklanmaktad›r.
h.2) Di¤er karfl›l›klar›n, karfl›l›klar toplam›n›n %10’unu aflmas› halinde afl›ma sebep olan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›na
iliflkin aç›klamalar:
Banka’n›n Muhtemel Riskler ‹çin ay›rd›¤› 259.067 Bin YTL serbest karfl›l›¤›n d›fl›nda ay›rd›¤› di¤er karfl›l›klar, karfl›l›klar
toplam›n›n %10’unu aflmamaktad›r.
i) Banka’n›n kulland›¤› sermaye benzeri kredilerin say›s›, vadesi, faiz oran›, kredinin temin edildi¤i kurulufl ve varsa, hisse
senedine dönüfltürme opsiyonuna iliflkin detayl› aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
j) Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler:
Bulunmamaktad›r.
13. Özkaynaklara iliflkin bilgiler:
a) Ödenmifl sermayenin gösterimi:
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
2.500.000
-
2.500.000
-
Yukar›da Banka’n›n nominal sermayesi gösterilmifltir. 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle ödenmifl sermayenin enflasyona
göre düzeltilmesinden kaynaklanan 543.482 Bin YTL sermaye yede¤i BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarihli Genelgesi gere¤i,
"di¤er sermaye yedekleri" hesab›na aktar›lm›flt›r.
31 Aral›k 2004 tarihine kadar endekslemeye tabi tutulan toplam sermaye 30 Eylül 2005 tarihi itibariyle 9.068.436 Bin
YTL olup, MUY Tebli¤i esaslar› do¤rultusunda ve 27.03.2003 tarihli genel kurul tutana¤›n›n 5 say›l› maddesi uyar›nca
yap›lan birikmifl zarar mahsubunun (YTL’nin 31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 3.671.096 Bin YTL), ayr›ca
sermaye yedeklerinden Haziran 2004 itibariyle Hazine Müsteflarl›¤›’na yap›lan 2.500.000 Bin YTL tutar›ndaki temettü
ödemesinin (YTL’nin 31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 2.631.880 Bin YTL) ödenmifl sermayenin enflasyona
göre düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerine olan etkisinden dolay› mali tablolarda 2.765.460 Bin YTL olarak
gösterilmektedir.
b) Ödenmifl sermaye tutar›, Banka’da kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu
sistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›:
103
Banka’da kay›tl› sermaye sistemi uygulanmamaktad›r.
c) Cari dönem içinde sermaye art›r›m› yap›lmam›flt›r.
d) Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen tutar bulunmamaktad›r.
e) Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve
bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar:
Sermaye taahhütleri 278.022 Bin YTL’dir.
f) Grubun gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate
al›narak yap›lacak öngörülerin, Banka’n›n özkaynaklar› üzerindeki tahmini etkileri:
g) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler:
‹mtiyazl› hisse senetleri bulunmamaktad›r.
14. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlar›na iliflkin aç›klamalar:
Hisse Senedi Say›s› (Bin)
‹mtiyazl› Hisse Senedi
Hisse Senedi ‹hraç Primi
Hisse Senedi ‹ptal Kâr›
Di¤er Sermaye Araçlar›
Toplam Hisse Senedi ‹hrac›
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
2.500.000
-
2.500.000
-
15. Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar:
a.1) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan
Sat›lmaya Haz›r MD’den
Yap›sal Pozisyona Konu Edil MD’den
Toplam
a.2) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler:
TP
YP
221.245
221.245
1.562
35.027
36.589
Önceki Dönem
TP
YP
86.935
86.935
757
30.979
31.736
104
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonunun Yabanc›
P. Menkul De¤erlere Ait Olan Bölümü
Yukar›daki Tutar›n Yabanc› Para ‹fltirakler,
Ba¤l› Ortakl›klar, Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤er
Niteli¤indeki Hisse Senetlerine ‹liflkin Kur Art›fllar›n› ‹çeren K›sm›
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
35.027
30.979
-
-
b) Yabanc› para ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar, sat›lmaya haz›r menkul de¤er niteli¤indeki hisse senetlerine iliflkin kur
art›fllar›n›n mali tablolardaki gösterim flekline iliflkin bilgiler:
Yabanc› para ifltirakler sabit de¤erleri üzerinden kayda al›nmakta ve dönem sonlar›nda evalüasyon ifllemine tabi
tutulmaktad›r. Oluflan kur farklar› ilgili dönemde gelir ve gider olarak kaydedilmektedir.
c) Banka’n›n, Döviz Kurlar›ndaki De¤iflmelerin Etkilerinin Muhasebelefltirilmesi esaslar›n› ilk kez uygulad›¤› zaman, ilgili
tutar›n saptanamad›¤› durumlar hariç, geçmifl dönemlerden gelen ve özkaynaklara dahil edilmifl birikmifl kur fark›
tutar›na iliflkin aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
16. Yeniden de¤erleme fonuna iliflkin bilgiler:
Bulunmamaktad›r.
17. Yeniden de¤erleme de¤er art›fl›na iliflkin bilgilerin unsurlar› itibariyle aç›klamalar›:
Banka’n›n cari dönemde ifltiraklerinin içsel kaynaklardan yapm›fl oldu¤u sermaye art›r›mlar› karfl›l›¤›nda edinmifl oldu¤u
bedelsiz hisselerin tutar› 266 Bin YTL’dir.
18. Yasal yedeklere iliflkin bilgiler:
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler
Toplam
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
261.271
460.961
722.232
192.640
341.672
534.312
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
90.121
90.121
90.121
90.121
19. Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler:
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Toplam
III. GEL‹R TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (39)
105
Herhangi bir bölüme ya da kaleme iliflkin önceki dönemlere ait temel bir hata bulunmamaktad›r.
Muhasebe tahminlerinde de¤ifliklik olmam›flt›r.
1. Faiz gelirlerine iliflkin bilgiler:
a) ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler:
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
1.514
241
b) Finansal kiralama gelirlerine iliflkin bilgiler:
Bulunmamaktad›r.
c) Ters repo ifllemlerinden al›nan faizler:
Cari Dönem
Ters Repo ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
TP
YP
24.295
1
Önceki Dönem
TP
YP
10.140
1
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
204
203
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
671
338
d) Faktoring alacaklar›ndan al›nan faizlere iliflkin bilgi:
Bulunmamaktad›r.
2. Faiz giderlerine iliflkin bilgiler:
a) ‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler: (1)
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler
(1) Bu tablo flubelerden temin edilen bilgiler dahilinde haz›rlanm›flt›r.
b) Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler:
Finansal Kiralama Giderleri
c) Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi:
106
Hesap Ad›
Türk Paras›
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden Depo
Toplam
Yabanc› Para
DTH
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden
Toplam
Genel Toplam
Vadeli Mevduat
6 Aya
1 Y›la
Kadar
Kadar
Vadesiz
Mevduat
1 Aya
Kadar
3 Aya
Kadar
2
23.378
14.402
21.164
5.246
64.192
389
151.246
26.522
91.250
54.061
323.468
2.558.222
317.387
374.983
394.418
3.645.010
229.434
3.403
10.587
27.111
270.535
12.539
6.922
19.461
83.653
48.147
48.147
371.615
60.453
60.453
3.705.463
22.851
22.851
293.386
1 y›ldan
Uzun
Toplam
122.260
449
3.852
11.937
138.498
326.735
502
568
5.152
332.957
391
3.411.275
362.665
502.404
497.925
4.774.660
4.385
4.385
142.883
60.280
60.280
393.237
208.655
6.922
215.577
4.990.237
d) Repo ifllemlerine verilen faiz tutar›:
Cari Dönem
Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler
TP
YP
58.822
-
Önceki Dönem
TP
YP
98.924
-
e) Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi:
Bulunmamaktad›r.
3. Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin bilgiler:
T. Emlak Bankas› A.fi.’nin Banka’ya devredilmesi sonucu oluflan menfi fark için Banka geçmifl y›llarda %100 oran›nda
karfl›l›k ay›rm›fl olup, söz konusu menfi farktan kalan ve Hazine taraf›ndan Banka’ya aktar›l›p, geçici hesapta bekletilen
265.827 Bin YTL Hazine Müsteflarl›¤›’ndan al›nan talimata istinaden Banka gelirlerine al›nm›flt›r.
Di¤er taraftan, Banka’n›n Tasfiye Olunacak Alacaklar hesaplar›nda kay›tl› tutarlardan yapm›fl oldu¤u tahsilatlar sonucu,
geçmifl y›llarda ayr›lm›fl olan karfl›l›klardan 127.083 Bin YTL cari y›lda gelir yaz›lmak suretiyle iptal edilmifltir.
4. Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin karfl›l›k giderleri:
107
Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar
III. Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V. Grup Kredi ve Alacaklardan
Genel Karfl›l›k Giderleri
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri
Dövize Endeksli Krediler Kur Fark› Giderleri
Menkul De¤erler De¤er Düflüklü¤ü Giderleri
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
Sat›lmaya Haz›r Amaçl› Menkul De¤erler
De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› Giderleri (*)
‹fltirakler
Ba¤l› Ortakl›klar
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Di¤er
Toplam
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
53.655
47.012
5.265
1.378
16.054
147.706
8.181
8.181
980
159
495
326
648
227.224
31.686
17.134
9.488
5.064
69.680
18.264
1.983
2
1.981
7.729
7.724
5
53.500
182.842
(*) ‹fltirakler, ba¤l› ortakl›klar ve vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler de¤er düflüfl karfl›l›¤› giderleri
5. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgi ve aç›klamalar:
a) Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler:
Personel Giderleri
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤›
Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Di¤er ‹flletme Giderleri
Bak›m ve Onar›m Giderleri
Reklam ve ‹lan Giderleri
Di¤er Giderler
Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar
Faaliyet Kiralama Giderleri
Di¤er
Toplam
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
691.436
67.904
40.241
1.761
187.177
24.954
3.771
158.452
20.592
264.534
1.273.645
699.820
89.216
36.647
1.302
234.830
24.269
4.345
206.216
48.875
256.550
1.367.240
b) Ola¤and›fl› kalemlerden kaynaklanan giderlerin niteli¤i ve miktar› ile cari dönemdeki ola¤anüstü kalemlere iliflkin vergi
giderlerine iliflkin aç›klamalar:
108
BDDK’n›n 5 Ocak 2005 tarih ve 1 say›l› genelgesinin 4 üncü maddesi hükümleri gere¤i YTL'ye dönüfltürülen bilançoda,
5083 say›l› Kanun uyar›nca yap›lacak yuvarlama sebebiyle ortaya ç›kan farklara iliflkin tutarlar bu hesaba kaydedilmifltir.
Bu tutarlara iliflkin herhangi bir vergi karfl›l›¤› bulunmamaktad›r.
c) fierefiye gelir giderine iliflkin aç›klamalar:
c.1) fierefiye amortisman›n›n dahil edildi¤i gelir tablosu kalemine iliflkin aç›klama:
fierefiye amortisman›, gelir tablosunda di¤er faaliyet giderlerinin alt›nda amortisman gideri hesab›nda
muhasebelefltirilmifltir.
c.2) Varsa, negatif flerefiyenin Banka Birleflme ve Devirleri ile Bankalarca ‹ktisap Edilen Ortakl›klar›n
Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n 16’nc› maddesinde yer alan esaslara uygun olarak belirlenmesi, gelecekte oluflmas›
beklenen zarar ve giderlerin zaman› ve tutar›, negatif flerefiyenin gelir olarak kaydedilece¤i dönemler ve gelir tablosunda
kaydedildi¤i gelir tablosu kalemlerine iliflkin aç›klamalar:
Banka’n›n negatif flerefiyesi bulunmamaktad›r.
6. Ba¤l› ortakl›k, ifltirak ve dahil olunan risk grubuyla yap›lan ifllemlerden do¤an iliflkin kâr/zarara iliflkin bilgi ve
aç›klamalar:
a) Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen gelir ve giderler:
Ba¤l› Ortakl›klara ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-)
‹fltiraklere ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-)
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
15.523
3.306
2.214
4.080
b) Özsermaye yönteminin kullan›ld›¤› ifltiraklerdeki yat›r›mlardan do¤an kâr ya da zarardaki paylar›n, gelir tablosunda
ayr› bir kalem olarak aç›klanmas›na iliflkin bilgi:
Banka, konsolide olmayan mali tablolar›nda ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar›n›n de¤erlemesinde özsermaye yöntemini
uygulamamaktad›r.
c) Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubundaki gerçek ve tüzel kiflilerle yap›lan ifllemlerden kaynaklanan kâr ve zarara iliflkin
bilgiler:
Söz konusu bilgiler Beflinci Bölümde VIII. Banka’n›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu ile ‹lgili Aç›klama ve Dipnotlar"
bölümünde aç›klanm›flt›r.
7. Vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klamalar:
109
a) Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin aç›klamalar:
31.12.2005 tarihi itibariyle Banka’n›n cari vergi gideri 906.717 Bin YTL, ertelenmifl net vergi geliri 69.224 Bin YTL’dir.
b) Geçici farklar›n oluflmas›ndan veya kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri ya da giderine iliflkin
aç›klamalar:
Cari dönemde Banka’n›n indirilebilir geçici farklar›n oluflmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi geliri 69.852 Bin YTL,
kapanmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi gideri ise 628 Bin YTL’dir.
c) Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibariyle gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi geliri ya da
giderine iliflkin aç›klamalar:
Cari dönemde Banka’n›n gelir tablosuna yans›t›lan geçici farklar›n oluflmas›ndan kaynaklanan net ertelenmifl vergi geliri
69.224 Bin YTL’dir.
8. Konsolidasyon d›fl› kalan ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerin kâr/zarar›na iliflkin bilgiler:
9. Net dönem kâr ve zarar›na iliflkin aç›klamalar:
a) Banka’n›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› aç›s›ndan ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve
gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas›n›n gerekli olmas› halinde, bu kalemlerin niteli¤i
ve tutar›na iliflkin aç›klamalar:
Banka, a¤›rl›kl› olarak yurtiçi mevduat yoluyla toplad›¤› kaynaklar›n› krediler, menkul de¤erler ve bankalararas›
ifllemlerde de¤erlendirmektedir. Bunlar›n d›fl›nda gayrinakdi kredilerden al›nan komisyonlar, di¤er bankac›l›k ifllemleri ile
sigorta acentelikleri yoluyla gelir elde etmektedir.
b) Mali tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisinin, daha sonraki dönemleri
de etkilemesi olas›l›¤›n›n söz konusu olmas› halinde, bu tahminler hakk›nda o dönemleri de kapsayacak aç›klamalar:
Bilanço tarihi itibariyle mali tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in daha sonraki dönemleri
de etkileme olas›l›¤› bulunmamaktad›r.
10. Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulanaca¤› beklenen muhasebe
tahminindeki bir de¤iflikli¤in niteli¤i ve tutar›na iliflkin bilgiler ile söz konusu de¤ifliklik tutar›n›n rakamsal olarak ifade
edilemedi¤i durumlarda bu hususa iliflkin aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
IV. NAZIM HESAPLARA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (40)
110
1. fiarta ba¤l› yükümlülükler:
a) Di¤er flarta ba¤l› yükümlülüklerden ayr› olarak aç›klanmas› gereken hususlar:
a.1) Banka’n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›yla ilgili flarta ba¤l› hususlar ve di¤er giriflimcilerle birlikte flarta ba¤l›
yükümlülüklerdeki pay›:
Bulunmamaktad›r.
a.2) Birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n kendi flarta ba¤l› yükümlülüklerine iliflkin pay›:
Bulunmamaktad›r.
a.3) Banka’n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›ndaki di¤er giriflimcilerin yükümlülüklerinden sorumlu olmas›ndan
kaynaklanan flarta ba¤l› yükümlülükleri:
Bulunmamaktad›r.
b) fiarta ba¤l› varl›k ve yükümlülüklerin muhasebelefltirilmesi, mali tablolarda belirtilmesi ya da belirtilmemesi karar›n›n
flarta ba¤l› olay›n gerçekleflme olas›l›¤› göz önünde bulundurularak verilmesine iliflkin aç›klamalar:
b.1) fiarta ba¤l› varl›k için; flart›n gerçekleflme olas›l›¤›n›n kesine yak›n olmas› halinde bu varl›¤›n muhasebelefltirilmesi,
flart›n gerçekleflme olas›l›¤›n›n fazla olmas› halinde ise bu varl›¤a iliflkin aç›klamalar:
Bilanço tarihi itibariyle böyle bir durum mevcut de¤ildir.
b.2) fiarta ba¤l› yükümlülük için flart›n gerçekleflme olas›l›¤›n›n fazla olmas› ve güvenilir olarak ölçülebilmesi halinde
karfl›l›k ayr›lmas›, güvenilir olarak ölçülemiyor olmas› halinde ise bu yükümlülük ile flarta ba¤l› yükümlülük için, flart›n
gerçekleflme olas›l›¤›n›n olmamas› veya az olmas› halinde bu yükümlülü¤e iliflkin aç›klamalar:
Banka’n›n dava dosyalar› ile ilgili olarak merkezi bir veri taban›n›n olmamas› nedeniyle davalar›n say›s› ve miktarlar›na
iliflkin bilgi sistemden özet olarak temin edilemedi¤i için ekli dipnotlarda bu davalara iliflkin detayl› bilgi verilememifl olup,
ancak tasfiye olunacak alacaklar için Banka %100 karfl›l›k ay›rmaktad›r. Söz konusu karfl›l›klar özel karfl›l›klar alt›nda
takip edilmektedir.
2. Türev finansal araçlara iliflkin bilgiler:
111
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri
Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri
Futures Para ‹fllemleri
Para Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
A. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III)
259.821
454
259.367
259.821
175.016
256
174.760
175.016
Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri
Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl›
B. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
259.821
175.016
Muhasebe politikalar›na yer verilen üçüncü bölümün II- Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin
aç›klamalar bafll›kl› maddesinde de belirtildi¤i üzere Banka’n›n riskten korunma amaçl› türev ifllemi bulunmamaktad›r.
Banka’n›n bilanço tarihi itibariyle vadeli ifllemlerine iliflkin bilgilere afla¤›daki tabloda yer verilmifltir. Önceden
gerçekleflece¤i tahmin edilen ve bu tahmine dayan›larak muhasebelefltirilen, ancak gerçekleflmeyece¤i anlafl›lan ifllemler ile
sözleflmeler nedeniyle cari dönemde gelir tablosu ile iliflkilendirilmeyen gelir ve giderler bulunmamaktad›r.
Vadeli Al›m
Vadeli Sat›m
Orijinal Para
Tutar› (Bin)
Döviz Cinsi
TP Karfl›l›¤›
(Bin YTL)
Vade Bafl›
Vade Sonu
220
15
17
30
14
20
36
12
13
53
23
35
DKK
CHF
CHF
GBP
GBP
GBP
USD
USD
USD
USD
USD
USD
47
15
17
69
31
46
48
16
17
70
31
47
16.12.2005
30.09.2005
30.12.2005
10.10.2005
17.11.2005
12.12.2005
16.12.2005
30.09.2005
30.12.2005
10.10.2005
17.11.2005
12.12.2005
20.03.2006
03.01.2006
03.04.2006
10.01.2006
17.02.2006
13.03.2006
20.03.2006
03.01.2006
03.04.2006
10.01.2006
17.02.2006
13.03.2006
3. Bilanço d›fl› yükümlülüklere iliflkin aç›klama:
112
a) Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›:
Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz
Vadeli Aktif De¤er Al›m Taahhütleri
Kredi Kartlar› Harcama Limiti Taahhütleri
Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
Toplam
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
704.147
37.929
730.637
44.298
1.517.011
712.864
34.582
757.098
45.739
1.550.283
b) Afla¤›dakiler dahil bilanço d›fl› kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütlerin yap›s› ve tutar›:
b.1) Garantileri, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di¤er akreditifler dahil gayrinakdi
krediler:
Bilanço d›fl› yükümlülüklerden nakde dönüflen 315 Bin YTL’dir.
b.2) Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler:
31 Aral›k 2005 tarihi itibariyle 28.924 Bin YTL tutar›nda geçici teminat mektubu, 616.295 Bin YTL tutar›nda kesin
teminat mektubu, 529.295 Bin YTL tutar›nda avans teminat mektubu, 2.111 Bin YTL tutar›nda gümrük teminat
mektubu ve 107.105 Bin YTL tutar›nda di¤er çeflitli teminat mektubu bulunmaktad›r.
4. Bilanço d›fl› yükümlülüklerinin özellikle yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin aç›klamalar:
MUY’a iliflkin 17 say›l› Tebli¤in geçici maddesi hükümleri do¤rultusunda bu madde ve faaliyet bölümlemesine iliflkin
tablo ve aç›klamalara yer verilmemektedir.
5. a) Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›:
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler
Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli
Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli
Di¤er Gayrinakdi Krediler
Toplam
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
82.455
60.777
21.678
1.731.127
1.813.582
51.567
35.111
16.456
1.575.187
1.626.754
b) Maddi duran varl›k üzerindeki rehin, ipotek ve varsa di¤er k›s›tlamalar, maddi duran varl›k için inflaat s›ras›nda yap›lan
harcamalar›n tutar›, maddi duran varl›k al›m› için verilen taahhütlere iliflkin aç›klamalar:
113
Banka mal› olan maddi duran varl›klar üzerinde herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r. Maddi duran varl›k al›m› için
verilen herhangi bir taahhüt yoktur.
6. Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar:
Bankalar›n gerçek ve tüzel kifliler, vak›flar, emeklilik sigortas› fonlar› ve di¤er kurumlar ad›na saklama veya plasmanda
bulunma gibi faaliyetlerinin varl›¤› halinde önemlilik ilkesine göre, bu faaliyetlere iliflkin aç›klamalar:
Banka, müflterilerinin nam ve hesab›na menkul k›ymet saklama faaliyetinde bulunmamaktad›r.
7. Bankalar›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl olduklar› derecelendirmeye iliflkin özet bilgiler:
DERECELEND‹RME KURULUfiU
Standard & Poor’s
FITCH
Moody’s
SINIF
NOT
TAR‹H
Yabanc› Para Kredi
BB- / B
Mevduat Sertifikas›
BB- / B
Görünüm
Dura¤an
19 A¤ustos 2004
(yukar› çekilmifl)
19 A¤ustos 2004
(yukar› çekilmifl)
19 A¤ustos 2004
Yabanc› Para
BB- / B
Görünüm
Ulusal Uzun Dönem
Pozitif
A (Dura¤an)
Banka Mevduat›
B1 / NP
Finansal Güç Notu
E+
Görünüm
Dura¤an
8. a) Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:
14 Ocak 2005
(yukar› çekilmifl) /
14 Ocak 2005
(do¤rulanm›fl)
8 Aral›k 2005
8 Aral›k 2005
20 Aral›k 2005
(yukar› çekilmifl)/
13 Ocak1994
(afla¤› çekilmifl)
19 Aral›k 2000
(do¤rulanm›fl)
20 Aral›k 2005
114
Cari Dönem
(%)
YP
(%)
TP
99.814 26,40 573.054
49.049 12,97 559.723
50.765 13,43
13.331
31.413
8,31
45.292
217.651 57,57 396.153
217.651 57,57 396.153
29.205
7,72 421.000
378.083 100,00 1.435.499
39,92
38,99
0,93
3,16
27,60
27,60
29,33
100,00
513.032
1.067
481.709
30.256
73.739
414.038
119.584
934
171.679
33.673
83.016
1.069
4.083
625.945
1.626.754
TP
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kiralama Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
Önceki Dönem
(%)
YP
31,54
0,07
29,61
1,86
4,53
25,45
7,35
0,06
10,55
2,07
5,10
0,07
0,25
38,48
100,00
-
(%)
-
• Sektörlere iliflkin nakdi kredi da¤›l›m› (madde 29) tablosuna iliflkin aç›klama yukar›daki cetvel için de geçerli olup
önceki dönemde TP ve YP ayr›m› yap›lamam›flt›r.
b) I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler:
Gayrinakdi Krediler
Teminat Mektuplar›
Aval ve Kabul Kredileri
Akreditifler
Cirolar
Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garanti ve Kefaletler
TP
I’inci Grup
YP
378.083
378.032
51
-
1.435.499
905.698
1.122
528.679
-
II’nci Grup
TP
-
V. ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (41)
YP
-
115
1. Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›lan düzeltmelere iliflkin
bilgiler:
a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fl:
Riskten korunma ile ilgili varl›klar d›fl›nda kalan sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n rayiç de¤erle yeniden ölçülmesinden
kaynaklanan kazanç ya da kay›p özkayna¤a kaydedilmekte olup cari dönemde kaydedilen tutar 249.969 Bin YTL’dir.
b) Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler:
Bulunmamaktad›r.
c) Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat:
Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat yap›lmam›flt›r.
2. Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›lan düzeltmelere
iliflkin bilgiler:
a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlara iliflkin bilgiler:
Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n (riskten korunma ile ilgili varl›klar d›fl›nda kalanlar) rayiç de¤erde yeniden ölçülmesinden
kaynaklanan kazanç ya da kay›p özkayna¤a kaydedilmiflse özkaynaktan al›narak net kâr/zarar hesab›na kaydedilen tutara
iliflkin aç›klama:
Riskten korunma ile ilgili varl›klar d›fl›nda kalan sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n rayiç de¤erle yeniden ölçülmesinden
kaynaklanan kazanç ya da kay›p özkayna¤a kaydedilmekte olup cari dönemde özkaynaktan al›narak net kâr/zarar
hesab›na kaydedilen tutar 110.806 Bin YTL’dir.
b) Nakit ak›fl riskinden korunmaya iliflkin bilgiler:
Nakit ak›fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac› olarak belirlenmifl bir finansal varl›k ve yükümlülü¤e ait
kazanç ya da kay›p, özkayna¤a kaydedilmiflse özkaynaktan al›narak net kâr/zarar hesab›na kaydedilen tutar:
Bulunmamaktad›r.
3. Temettüye iliflkin bilgiler:
a) Bilanço tarihinden sonra ancak mali tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar›:
Rapor tarihi itibariyle kâr pay› bildirimi yap›lmam›flt›r.
b) Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar›:
Kâr pay› da¤›t›m›na Genel Kurul’da karar verilecek olup, rapor tarihi itibari ile Genel Kurul toplanmam›flt›r.
c) Kâr pay›n›n ödenme zamanlar› hakk›nda genel kurula yap›lacak öneriler ile kâr da¤›t›m› yap›lmayacaksa nedenleri:
116
Bu konuda Genel Kurul’a herhangi bir öneri yap›lmam›flt›r.
4. Yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlara iliflkin aç›klamalar:
Da¤›t›lmayan Kârlardan Yedeklere Aktar›lan Tutarlar (+)
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
187.920
164.386
5. Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler:
a) Tüm sermaye pay› s›n›flar› için; kâr pay› da¤›t›lmas› ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili k›s›tlamalar dahil olmak
üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k›saltmalara iliflkin aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
6. Özkaynak De¤iflim Tablosunda yer alan di¤er sermaye art›r›m kalemlerine iliflkin aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
VI. NAK‹T AKIM TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (42)
1. Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar
üzerindeki etkisi kalemine iliflkin aç›klamalar:
Nakit ak›m tablosunda, Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr› bölümünde yer
alan di¤er kalemi içerisinde 31.930 Bin YTL tutar›nda verilen ücret ve komisyon, 277.212 Bin YTL tutar›nda kredi ve
di¤er alacaklar karfl›l›¤› ile 320.933 Bin YTL tutar›nda di¤er faaliyet giderleri bulunmaktad›r.
Bankac›l›k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde zorunlu
karfl›l›klarda 949.202 Bin YTL azal›fl, muhtelif alacaklarda 55.906 Bin YTL azal›fl, di¤er aktiflerde 648.258 Bin YTL art›fl,
para piyasalar›na borçlarda 387.095 Bin YTL azal›fl, fonlarda 522.984 Bin YTL art›fl ve muhtelif borçlarda 138.801 Bin
YTL azal›fl bulunmaktad›r.
Yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ak›m› bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde yurtd›fl› flubelerin gelir
giderlerinin ortalama kurdan kayda al›nmas›ndan dolay› oluflan farkta 1.247 Bin YTL art›fl, maddi olmayan duran
varl›klarda 5.147 Bin YTL art›fl, yeniden de¤erleme de¤er art›fl› hesab›nda 8.593 Bin YTL azal›fl ve ifltirakler kur fark›nda
30.122 Bin YTL azal›fl bulunmaktad›r.
2. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler:
117
Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
Kulland›r›lan Krediler
Di¤er Varl›klar
fierefiye
Toplam Al›m Bedeli (1)
Kur Fark› Gelirleri (2)
Elde Etme Maliyeti (3)
Elde Edilen Ortakl›ktaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar›n Tutar› (4)
‹ktisab›n Neden Oldu¤u Nakit Ç›k›fl› (5)
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
756
756
756
756
-
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
309
309
-
116.230
116.230
-
3. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler:
Net Varl›klar
Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar
Kulland›r›lan Krediler
Di¤er Mali Kurulufllara Sa¤lanan Fonlar
Sat›fl Geliri (2)
Elden Ç›kar›lan Ortakl›ktaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar›n Tutar› (3)
Sat›fltan Sa¤lanan Net Nakit Girifli
4. Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Nakit ve nakde eflde¤er varl›klar› oluflturan unsurlar ile bu unsurlar›n belirlenmesinde kullan›lan muhasebe politikas› ve
muhasebe politikas›nda yap›lan herhangi bir de¤iflikli¤in etkisinin Dönem Net Kâr/Zarar›, Temel Hatalar ve Muhasebe
Politikalar›ndaki De¤iflikliklerin Muhasebelefltirilmesi Standard› hükümlerine göre aç›klamas›, nakit ve nakde eflde¤er
varl›klar› oluflturan unsurlar›n bilançoda kay›tl› tutarlar› ile nakit ak›m tablosunda kay›tl› tutarlar› aras›nda mutabakat
sa¤lanmas›na iliflkin aç›klamalar:
Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankas›, yoldaki paralar, sat›n al›nan banka çekleri ile para piyasas› ifllemleri nakit,
vadesi üç aydan k›sa olan bankalararas› para piyasas› plasmanlar› ve bankalardaki vadeli depolar "nakde eflde¤er varl›k"
olarak tan›mlanmaktad›r.
Muhasebe politikas›nda yap›lan herhangi bir de¤iflikli¤in etkisi bulunmamaktad›r.
118
Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klar:
Nakit
Kasa
Efektif Deposu
Merkez Bankas›
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
1.212.694
228.158
93.572
890.964
4.627.164
1.171.642
341.661
94.818
735.163
5.748.629
Önceki dönemde gerçekleflen ifllemler neticesinde bulunan toplam de¤er, cari dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er
varl›klar toplam›n› verir.
5. Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Nakit
Kasa
Efektif Deposu
Merkez Bankas›
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Cari
Dönem
Önceki
Dönem
2.731.064
418.932
81.669
2.230.463
6.473.097
1.212.694
228.158
93.572
890.964
4.627.164
6. Banka’n›n elinde bulunan ancak, yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle Banka’n›n ya da di¤er ortakl›klar›n serbest
kullan›m›nda olmayan nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcuduna iliflkin olarak, önemlilik ilkesi dikkate al›nmak suretiyle
yap›lacak aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
7. Birinci f›krada belirtilen bilgilere ilave olarak, Banka’n›n, mali durumu ve likidite vaziyeti hakk›nda ilave aç›klamalar›:
119
a) Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz kullan›lmam›fl
borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar:
Bulunmamaktad›r.
b) K›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl›klardan Banka’n›n pay›na düflen
nakit ak›mlar›n›n bankac›l›k, yat›r›m ve finansman faaliyetleri itibariyle ayr› ayr› toplam tutarlar›:
c) Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak, bankac›l›k
faaliyet kapasitesinde bir art›fl bulunmamaktad›r.
VII. BANKA B‹RLEfiME VE DEV‹RLER‹ ‹LE BANKALARCA ‹KT‹SAP ED‹LEN ORTAKLIKLARIN
MUHASEBELEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (43)
1. Devir dahil bütün ortakl›k birleflmelerinde, birleflen ortakl›klar›n unvan ve türlerine, birleflmeyi kay›tlara yans›tmak için
kullan›lan muhasebe yöntemine, birleflmenin yürürlü¤e girdi¤i tarihe ve sona erdirilmesine karar verilen faaliyetlere iliflkin
aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
2. a) ‹ktisab›n gerçekleflti¤i döneme iliflkin aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
b) ‹ktisap edilenin faaliyetlerinin azalt›lmas› veya durdurulmas›na iliflkin ayr›lan karfl›l›klar hakk›nda Karfl›l›klar, fiarta
Ba¤l› Yükümlülükler ve Varl›klar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›nda belirtilen kamuya aç›klama zorunluluklar›
nedeniyle her bir iktisap için ayr›lan karfl›l›klar›n toplam defter de¤erine iliflkin olarak yap›lmas› gereken aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
c) Bir iktisapta, varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤erleri veya al›fl bedelleri iktisab›n gerçekleflti¤i dönem sonunda kesin
olarak belirlenememesi hususuna, sebeplerine ve geçici olarak belirlenen rayiç de¤erlere sonradan yap›lan düzeltmelere
iliflkin aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
3. Birleflme ve devirlerde yap›lacak di¤er aç›klamalar:
120
a) Ç›kar›lan hisselerin tan›m ve say›s› ile ç›karlar›n karfl›l›kl› olarak paylafl›m›n› etkileyen de¤iflimi yap›lan oy hakk›na
sahip hisselerin de¤iflimi ve her bir hissedara düflen pay oran›:
Bulunmamaktad›r.
b) Her bir banka taraf›ndan birleflime kat›lan varl›klar›n ve borçlar›n miktarlar›:
Bulunmamaktad›r.
c) Birleflme ve devir sonucunda oluflan Banka’n›n mali tablolar›nda gösterilen net kâr ya da zarara dahil edilen birleflme
öncesi sat›fl gelirleri, di¤er faaliyet gelirleri, ola¤and›fl› gelir/gider kalemleri ve net kâr ya da zarar›:
Bulunmamaktad›r.
4. Bilanço tarihinden sonra, mali tablolar›n onaylanarak yay›mlanmas›ndan önce gerçekleflen banka birleflmeleri ile ilgili
olarak yap›lacak aç›klamalar ile aç›klama yap›lmas› mümkün de¤il ise bu hususun gerekçelerine iliflkin aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
VIII. BANKA’NIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBU ‹LE ‹LG‹L‹ OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR
(44)
1. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmine, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi ve mevduat
ifllemleri ile döneme iliflkin gelir ve giderlere iliflkin aç›klamalar:
a) Cari dönem:
Banka’n›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu (*)
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
‹fltirak
ve Ba¤l›
Ortakl›klar
Nakdi
G. Nakdi
163.554
262.348
1.514
503.003
539.309
-
Banka’n›n
Do¤rudan
ve Dolayl›
Ortaklar›
Nakdi G. Nakdi
-
-
Risk Grubuna
Dahil Olan
Di¤er Gerçek ve
Tüzel Kifliler
Nakdi G. Nakdi
-
-
(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20’nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda tan›mlanm›flt›r.
b) Önceki dönem:
121
Banka’n›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu (*)
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
‹fltirak
ve Ba¤l›
Ortakl›klar
Nakdi
G. Nakdi
15.857
163.554
6.789
14.515
503.003
-
Banka’n›n
Do¤rudan
ve Dolayl›
Ortaklar›
Nakdi G. Nakdi
-
Risk Grubuna
Dahil Olan
Di¤er Gerçek ve
Tüzel Kifliler
Nakdi G. Nakdi
-
-
-
c.1) Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler:
Banka’n›n Dahil
Oldu¤u Risk Grubu(*)
Mevduat
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Mevduat Faiz Gideri
‹fltirak
ve Ba¤l›
Ortakl›klar
Nakdi
G. Nakdi
18.685
27.574
204
19.940
18.685
203
Banka’n›n
Do¤rudan
ve Dolayl›
Ortaklar›
Nakdi G. Nakdi
-
Risk Grubuna
Dahil Olan
Di¤er Gerçek ve
Tüzel Kifliler
Nakdi G. Nakdi
-
-
-
c.2) Banka’n›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere
iliflkin bilgiler:
Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllem ya da opsiyon sözleflmesi bulunmamaktad›r.
2. Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubuyla ilgili olarak di¤er aç›klamalar:
122
a) Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka’n›n
kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri:
Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve Banka’n›n kontrolündeki kurulufllarla olan iliflkileri, Bankac›l›k
Kanunu’na uygun olarak, normal banka-müflteri iliflkisi çerçevesinde ve piyasa koflullar› dahilinde her türlü bankac›l›k
ifllemlerini kapsamaktad›r.
b) ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türünü, tutar›n› ve toplam ifllem hacmine olan oran›n›, bafll›ca kalemlerin
tutar›n› ve tüm kalemlere olan oran›n›, fiyatland›rma politikas› ve di¤er unsurlar:
Yap›lan ifllemler a¤›rl›kl› olarak kredi ve mevduat ifllemlerinden oluflmaktad›r. Risk grubu kurulufllara kulland›r›lan nakdi
kredilerin toplam nakdi kredilere oran› %1,96, toplam aktiflere oran› %0,40, risk grubu kurulufllar›n mevduat›n›n
toplam mevduata oran› %0,05, toplam pasiflere oran› ise %0,04’tür.
c) Yap›lan ifllemlerin mali tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u durumlar d›fl›nda,
benzer yap›daki kalemlerin toplam›na iliflkin aç›klamalar:
Bu konuya iliflkin olarak b) maddesinde aç›klanan hususlar haricinde ilave aç›klama yapmay› gerektirecek bir ifllem
bulunmamaktad›r.
d) Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler:
Bulunmamaktad›r.
e) Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m-sat›m›, hizmet al›m›-sat›m›, acente sözleflmeleri, finansal kiralama sözleflmeleri,
araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman (krediler ve nakit veya ayni
sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri gibi durumlara iliflkin aç›klamalar:
Banka finansal kiralama sözleflmelerine taraf olmaktad›r. Banka’n›n 31 Aral›k 2005 itibariyle tüm finansal kiralama
ifllemlerinden kalan borcu 11.572 Bin YTL’dir (Net 11.189 Bin YTL).
IX. ENFLASYON MUHASEBES‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (45)
123
a) Paran›n sat›n alma gücündeki de¤iflikliklerin mali tablolar üzerindeki etkisini gidermek amac›yla cari ve önceki dönem
mali tablolar›n›n, paran›n bilanço tarihindeki sat›n alma gücüne göre yeniden ifade edildi¤ine yönelik aç›klama:
MUY’a iliflkin 14 say›l› Tebli¤in "Yüksek enflasyon döneminin sona ermesi" bafll›kl› 25. maddesinde, "Bu Tebli¤in 5’inci
maddesi hükümlerinde belirtilen göstergelerin ortadan kalkmas› durumunda bankalar›n mali tablolar›n› bu Tebli¤
hükümlerine göre haz›rlama zorunlulu¤u ortadan kalkar. Yüksek enflasyon döneminin sona ermesi nedeniyle enflasyon
muhasebesi uygulamas›n›n sona erdirilece¤i dönem ile bunun sonras›nda yeniden yüksek enflasyon dönemine girilmesi
durumunda bu Tebli¤ hükümlerine göre enflasyon muhasebesi uygulamas›na bafllan›lacak dönem Kurumca duyurulur. Bu
hallerde, dönem sonunda geçerli olan düzeltilmifl tutarlar, bir sonraki mali tablolar›n bafllang›ç de¤erlerini oluflturur."
ifadesi yer almaktad›r.
Konuya iliflkin olarak BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 5 numaral› genelgesinde, yüksek enflasyon döneminin varl›¤›na
iliflkin göstergelerin büyük ölçüde ortadan kalkt›¤› kanaatine var›ld›¤› belirtilmektedir. Bu sebeple, Bankac›l›k Düzenleme
ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› uyar›nca, bankac›l›k sisteminde uygulanmakta olan
enflasyon muhasebesi uygulamas›na 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren son verilmifltir.
Bu itibarla, Banka’n›n mali tablolar›n›n haz›rlanmas›nda yüksek enflasyon dönemi olarak nitelenen 31 Aral›k 2004’e
kadar enflasyon muhasebesi uygulanm›fl, 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren ise enflasyon muhasebesi uygulamas›na son
verilmifltir. dolay›s›yla bu mali tablolarda önceki döneme iliflkin tutarlar Türk Paras›’n›n 31 Aral›k 2004 tarihindeki cari
sat›n alma gücüne göre düzeltilmifl de¤erleriyle ifade edilmektedir.
b) Enflasyon muhasebesine göre düzeltilen mali tablolarda yer alan kalemlerin, düzeltilme ifllemine tabi tutulmadan önce
düzenlenmesinde kullan›lan maliyet esas›na iliflkin aç›klama:
Ekte sunulan mali tablolar tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay›tlar esas al›narak düzenlenmifl ve 31 Aral›k 2004 tarihine
kadar ilgili katsay›larla endekslenerek düzeltilmifltir.
c) Mali tablo kalemlerinin paran›n cari sat›n alma gücü cinsinden ifade edilmesinde kullan›lan ve düzeltme katsay›lar›na
iliflkin aç›klama, kullan›lan fiyat endeksi, bilanço günündeki düzeyi ve cari y›l dahil son iki y›ldaki hareketleri:
Bilanço tarihi itibariyle son üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran› Türkiye Devlet ‹statistik Enstitüsü taraf›ndan yay›mlanan
Toptan Eflya Fiyat Endeksi baz al›nd›¤›nda, %35,61, cari y›lda ise %4,54 olarak gerçekleflmifltir. Endeksleme
düzeltmeleri, BDDK taraf›ndan yay›mlanan toptan eflya fiyat endeksleri ve D‹E taraf›ndan yay›mlanan fiyat endeksleri
kullan›larak hesaplanm›flt›r.
31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle enflasyon muhasebesi kapsam›nda kullan›lm›fl olan endeksler ve düzeltme katsay›lar›
afla¤›daki gibidir:
124
Tarih
31 Aral›k 2002
31 Aral›k 2003
31 Aral›k 2004
TEFE
Düzeltme
Katsay›s›
6.478,80
7.382,10
8.403,80
1,2971
1,1384
1,0000
d) Parasal olmayan kalemlerde yap›lan düzeltmelere iliflkin aç›klamalar:
31 Aral›k 2004 tarihine kadar, parasal olmayan kalemler, cari dönem sonu endeksinin parasal olmayan kalemin girifl
tarihindeki endeksine bölünmesiyle elde edilen katsay›larla çarp›lmas› suretiyle düzeltilmifl de¤erlerden varsa; yeniden
belirlenmifl (endekslenmifl) de¤erler üzerinden hesaplanan birikmifl amortismanlar›n ve de¤er düflüklükleri için ayr›lan
karfl›l›klar›n düflülmesiyle bulunan de¤erleri ile gösterilmektedir.
e) Amortismana tabi varl›klara iliflkin olarak, bunlar›n tahmini faydal› ömürleri, ilgili mevzuat uyar›nca yap›lan
amortisman hesaplamalar› ile bunlar›n düzeltilmifl tutarlar› ve bahse konu varl›klar›n rayiç de¤erinin tespitine yönelik
olarak ekspertizlerinin yap›l›p yap›lmad›¤›na iliflkin aç›klama:
Banka taraf›ndan amortismana tabi varl›klar›n tahmini faydal› ömürleri binalar için 50 y›l di¤er sabit k›ymetler için ise 2
ila 50 y›l olarak belirlenmifltir. Banka amortismana tabi varl›klar›n tahmini faydal› ömürlerini düzenli aral›klarla gözden
geçirmektedir.
Banka taraf›ndan uygulanan y›ll›k amortisman oranlar› afla¤›daki gibidir;
Binalar
Tafl›t, Döfleme ve Demirbafllar
%2-10
%2-50
%20 veya kira süresi ile orant›l›
Maddi duran varl›klar›n de¤erinde bir düflüklük olup olmad›¤›na yönelik ekspertiz çal›flmalar› yap›lm›fl olup, herhangi bir
maddi duran varl›k için karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektirir bir durum ile karfl›lafl›lmam›flt›r.
f) Türk Ticaret Kanunu veya bankalar›n ana sözleflmeleri çerçevesinde oluflan yedek akçeleri ile ödenmifl veya ç›kar›lm›fl
sermayenin kay›tl› de¤erleri hakk›nda aç›klama:
125
Yasal kay›tlarda Banka’n›n nominal sermayesi 2.500 Milyon YTL olup, bunun 2.222 Milyon YTL tutar›ndaki k›sm›
ödenmifltir. Tek sermayedar Hazine Müsteflarl›¤› olup, sermaye pay oran› %100’dür.
Yasal yedeklerin nominal kay›tl› bedeli 683.710 Bin YTL olup 38.522 Bin YTL tutar›ndaki enflasyondan kaynaklanan
art›fl ile birlikte düzeltilmifl toplam bakiyesi 722.232 Bin YTL’dir. 31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolarda "Ödenmifl
Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›" hesab›nda yer alan 543.482 Bin YTL ise 31 Aral›k 2005 tarihli mali tablolarda
"Di¤er Sermaye Yedekleri" hesab›nda takip edilmektedir.
g) Parasal kalemlerin neden oldu¤u sat›n alma gücü kazanç veya kay›plar›na dahil olan ancak, sa¤lanan veya kulland›r›lan
fonlara iliflkin faiz ve kur fark› gelir ve giderleri gibi net parasal pozisyon kâr› (zarar›) kalemi ile iliflkilendirilen gelir
tablosu kalemlerinden, Kurumun muhasebe standartlar›na iliflkin tebli¤leri uyar›nca gelir tablosunda ayr›ca aç›klanmas›
öngörülenler, net parasal pozisyon kâr› (zarar›) kaleminden indirilerek ilgili olduklar› bölümde gösterilir. Varsa, gelir
tablosunda ayr›ca aç›klanmas› öngörülen bu tür kalemlere iliflkin aç›klama:
Bilanço tarihi itibariyle bu tür kalemler bulunmamaktad›r.
h) Önceki dönem mali tablolar›n›n ba¤›ms›z denetimden geçmifl olup olmad›¤›na iliflkin aç›klama:
31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu)
taraf›ndan denetlenmifl ve olumlu görüfl verilmifltir.
i) Mali tablolar›n bu muhasebe standard› hükümleri uyar›nca ilk defa düzenlenece¤i hesap döneminin bafl›na kadar olan
dönemde düzeltilmifl tutarlar› ile olmak üzere, aktif kalemlerden borçlar›n ve özkaynak kalemlerinin ç›kar›lmas›
sonucunda kalan, özkaynak hesap grubu içinde "geçmifl y›llar kâr› (zarar›)" hesab›nda izlenen tutara iliflkin aç›klama:
Bulunmamaktad›r.
j) Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirlere iliflkin olarak, gelir ve gider
kalemlerinde gerçekleflen hareketlerin mevsimsellik göstermedi¤i ve döneme eflit biçimde da¤›lm›fl oldu¤unu do¤rulay›c›
126
nesnel ölçütlerin var olmas› durumuna iliflkin aç›klama:
Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler ile gelir ve gider kalemlerinde
gerçekleflen hareketler mevsimsellik göstermemekte ve döneme eflit biçimde da¤›lmaktad›r.
X. BANKA’NIN YURT‹Ç‹, YURTDIfiI, KIYI BANKACILI⁄I BÖLGELER‹NDEK‹ fiUBE VEYA ‹fiT‹RAKLER ‹LE
YURTDIfiI TEMS‹LC‹L‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (46)
1. Banka’n›n yurtiçi ve yurtd›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin bilgi ve aç›klamalar:
Say› (1)
1.137
Çal›flan Say›s› (2)
20.295
Yurtd›fl› temsilcilikler
1
1
1
2
2
1
Yurtd›fl› flube
1
1
1
1
1
4
-
26
30
27
21
13
52
-
Yurtiçi flube
K›y› Bnk. Blg. fiubeler
Bulundu¤u Ülke
1- Afganistan
2- Pakistan
3- ‹ran
1- ABD
2- ‹ngiltere
3- Makedonya
4- Bulgaristan
5- Gürcistan
6- KKTC
-
Aktif Toplam›
640.247
323.899
38.300
36.122
11.616
1.367.175
-
Yasal Sermaye
94.238
70.419
21.840
21.307
5.394
5.961
-
(1) fiube say›lar›; özel ifllem merkezleri, büro, flanj bürosu ve mobil araçlar› içermemektedir.
(2) Yurtiçi flube çal›flan say›s›; bölge baflkanl›klar› ve genel müdürlükte çal›flan personel ile yurtd›fl› ifltiraklerde görevli
personeli, yurtd›fl› flube personel say›lar› ise yerel personeli de içermektedir.
2. Banka’n›n yurtiçinde ve yurtd›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüde
de¤ifltirmesi konular›na iliflkin aç›klamalar:
127
Banka cari dönem içerisinde Hollanda’daki temsilcili¤ini kapatm›fl ve ‹ran’da temsilcilik açm›flt›r.
XI. B‹LANÇO SONRASI HUSUSLARA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (47)
a) Bilanço sonras› hususlar ile ilgili henüz sonuçland›r›lmam›fl ifllemler ve bunlar›n mali tablolara etkisine iliflkin
aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
b) Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolar üzerinde
de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤iflikliklerin yabanc› para ifllemler ile kalemlere
ve mali tablolara olan etkisi ile ana ortakl›k Banka’n›n yurtd›fl›ndaki faaliyetlerine etkisine iliflkin aç›klamalar:
Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolar üzerinde
de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikte herhangi bir de¤ifliklik bulunmamaktad›r.
ALTINCI BÖLÜM: D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
I. BANKA’NIN FAAL‹YET‹NE ‹L‹fiK‹N D‹⁄ER AÇIKLAMALAR (52.1, 52.2)
Banka’n›n faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukar›daki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen aç›klama
ve dipnotlar bulunmamaktad›r.
Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 15 Say›l› Tebli¤ olan "Konsolide Mali Tablolar›n Düzenlenmesi, Ba¤l›
Ortakl›k, Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›k ve ‹fltiraklerin Muhasebelefltirilmesi Standard›" n›n; "‹fltiraklerin konsolide
mali tablolarda muhasebelefltirilmesi" bafll›kl› 11’inci, "Mali tablolar› konsolidasyon kapsam›na al›nmayacak ba¤l›
ortakl›klar" bafll›kl› 5’inci ve "Birlikte kontrol edilen ortakl›klar›n mali tablolar›n›n konsolide edilmesi" bafll›kl› 7’nci
maddeleri çerçevesinde ifltiraklerin, ba¤l› ortakl›klar›n ve birlikte kontrol edilen ortakl›klar›n aktif toplamlar›n›n ana
ortakl›k Banka’n›n aktif toplam›n›n yüzde birinden az olmas› ve bu s›n›r›n alt›nda bulunan ba¤l› ortakl›k, ifltirak ve
birlikte kontrol edilen ortakl›k paylar› toplam›n›n, Banka’n›n aktif toplam›n›n yüzde beflini aflmam›fl olmas› nedeniyle
önemlilik ilkesi de dikkate al›narak, Banka konsolide mali tablolar haz›rlamamaktad›r.
YED‹NC‹ BÖLÜM: BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
128
I. BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (48.1)
Kamuya aç›klanan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar hakk›nda ilgili düzenlemelere göre haz›rlanan
ba¤›ms›z denetçi görüflü:
31 Aral›k 2005 tarihli konsolide olmayan mali tablolar Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. ("Member of Deloitte
Touche Tohmatsu") taraf›ndan denetime tabi tutulmufltur.
Ba¤›ms›z denetim raporu mali tablolar ile mali tablolara iliflkin notlar›n bafl›nda yer almaktad›r.
II. BA⁄IMSIZ DENETÇ‹ TARAFINDAN HAZIRLANAN AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (48.2)
Ba¤›ms›z denetçi taraf›ndan haz›rlanan ek bir aç›klama ve dipnot bulunmamaktad›r.
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Can Ak›n ÇA⁄LAR
Yönetim Kurulu
Genel Müdür ve
Baflkan›
Mehmet Emin ÖZCAN
Sorumlu Yönetim
Kurulu Üyesi
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Erdo¤an VAROL
Genel Muhasebe
Daire Baflkan›
MAL‹ DURUM
DE⁄ERLEND‹RMES‹
130
MAL‹ DURUM DE⁄ERLEND‹RMES‹
>> AKT‹F YAPISI
(milyon YTL)
Likit Aktifler
2004 y›l›nda toplam aktifler 56.994 milyon YTL iken 2005
y›l›nda %14 art›flla 65.050 milyon YTL’ye ulaflm›flt›r. ‹mar
Bankas› (D‹BS) hariç menkul de¤erler cüzdan›, aktif
toplam›nda %53 ile en büyük paya sahiptir.
(milyon YTL)
Pay
De¤iflim
Aktifler
2005
(%)
2004
(%)
(%)
Likit Aktifler
9.204
14
5.845
10
57
M.K. Cüzdan›
34.603
53
31.582
55
10
2.585
4
4.438
8
(42)
13.370
21
9.073
16
47
55
0
62
0
(11)
1.038
2
1.987
4
(48)
1.976
3
2.363
4
(16)
2.219
3
1.644
3
35
‹mar Bankas› (D‹BS)
Krediler
Pay
Takipteki Alacaklar (Net)
Di¤er
2004
YP Toplam
TL
De¤.
YP Toplam (%)
Nakit De¤erler
ve TCMB
2.649
82
2.731 1.118
Bankalar
1.111 1.736
2.847
Para Piyasalar›
3.626
3.626 1.800
Toplam
7.386 1.818
0
95
382 2.450
-
9.204 3.300 2.545
1.213 125
2.832
1
1.800 101
5.845
57
Banka, risk odakl› bir aktif yönetimi do¤rultusunda sektördeki
büyüklü¤ü nedeniyle daha ihtiyatl› bir politika izleyerek
likiditesini yüksek tutmaktad›r. Toplam likit aktiflerde en
büyük pay %35 ile Para Piyasalar› kalemine aittir.
(milyon YTL)
Menkul De¤erler
Faiz ve Gelir Tahakkuk
ve Reeskontlar›
2005
TL
Cüzdan›*
2005
TL
2004
YP Toplam
TL
De¤.
YP Toplam (%)
Al›m Sat›m
Toplam
65.050
100
56.994
100
14
Amaçl› M. D.
380
584
964 1.167 2.320
3.487 (72)
10.549 4.228 14.777 5.573 2.543
8.116 82
Sat›lmaya
Haz›r M. D.
Vadeye Kadar
Elde Tutulacak
M. D.
Toplam
2005
‹mar
Bankas›
(D‹BS)
%4,0
Likit
Aktifler
%14,1
Krediler
%20,6
Faiz ve Gelir
Tahakkuk ve
Reeskontlar›
%3,0
Di¤er
%3,4
Zorunlu
Karfl›l›klar
%1,6
Takipteki
Alacaklar
(Net) %0,1
Menkul
De¤erler
Cüzdan›
%53,2
16.777 2.085 18.862 17.799 2.180 19.979 (6)
27.706 6.897 34.603 24.539 7.043 31.582 10
* ‹mar Bankas› (D‹BS) hariçtir.
Uzun vadeli ve yat›r›m amaçl› Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri,
2004 y›l›nda oldu¤u gibi 2005 y›l›nda da menkul k›ymet
portföyünde en büyük paya sahip olup, görev zararlar›
karfl›l›¤›nda al›nan kâ¤›tlar›n TL bilanço içerisindeki pay›
2004 y›l sonunda %40 iken, 2005 sonunda %30’lara
düflmüfltür. Bunun d›fl›ndaki menkul k›ymet portföyü
tamamen ticari bankalarda olan menkul k›ymet portföyü ile efl
de¤erdedir. 27,7 milyar YTL tutar›ndaki TL portföyün
ortalama bileflik getirisi %17,3; 5 milyar ABD dolar›
tutar›ndaki YP portföyün y›ll›k ortalama bileflik getirisi %5,8
dir.
(milyon YTL)
Krediler
2005
TL
2004
YP Toplam
TL
De¤.
YP Toplam (%)
Tar. Krediler
2.161
0
2.161
1.076
Tic. Krediler
1.732 657
2.389
1.265 809
2.074
15
Bireysel Krediler
4.823
0
4.823
2.536
0
2.536
90
Fon Kayn. Kred.
3.997
0
3.997
3.387
0
3.387
18
12.713 657
13.370
8.264 809
9.073
47
Toplam
0
Tar›msal Krediler (milyon YTL)
6.000
1.076 101
4.000
2.161
2.000
1.076
Kredilendirme ifllemlerinin 2005 y›l›nda da hedefler ile paralel
bir flekilde sürdürülmesi sonucu toplam kredilerde bir önceki
y›la göre %47 oran›nda art›fl gerçeklefltirilmifltir.
2004 y›l›nda üreticilerin finansman ihtiyaçlar›n›n uygun
koflullarda karfl›lanmas› amac›yla belirli konularla s›n›rl›
olmak üzere bafllat›lan sübvansiyonlu kredi uygulamas›na
2005 y›l›nda kapsam› geniflletilerek devam edilmifltir. 2004
y›l›nda toplam 48 bin üreticiye 413 milyon YTL, 2005 y›l›nda
ise 175 bin üreticiye toplam 1.891 milyon YTL sübvansiyonlu
kredi kulland›r›lm›flt›r.
0
Banka bireysel krediler konusunda uygulad›¤› faiz/fiyatlama
politikas› ve artan ürün çeflitlili¤i sonucunda sektörün önemli
bir dinami¤i haline gelmifltir. Bireysel krediler, 2004 y›l›na
göre %90 oran›nda artarak 4,8 milyar YTL'ye ulaflm›flt›r.
Ara.’05
Ticari Krediler (milyon YTL)
6.000
4.000
2.389
2.000
2005 y›l›nda kulland›r›lan sübvansiyonlu kredilere cari faiz
oranlar›ndan %25 ile %60 aras›nda de¤iflen oranlarda indirim
yap›lmaktad›r. Yap›lan bu indirimlerle üreticilere yans›t›lan
faiz oranlar› y›ll›k %8 ile %15 aral›¤›na çekilmifltir.
Ara.’04
2.074
0
Ara.’04
Ara.’05
Bireysel Krediler (milyon YTL)
6.000
4.823
4.000
2.536
2.000
Toplam Krediler (milyon YTL)
15.000
13.370
0
Ara.’04
10.000
9.073
5.000
0
Ara.’04
Ara.’05
Ara.’05
131
132
DEVAMI
Banka, reel kesime artan oranda finansal destek olma
çabalar›n›n bir göstergesi olarak, üreten, istihdam sa¤layan,
ihracat yapan tüm giriflimcilerin yan›nda yer almaktad›r.
Ticari krediler bir önceki y›la göre %15 art›fl göstermifltir.
Ticari krediler içinde yer alan küçük iflletme kredileri,
Banka’n›n önem verdi¤i KOB‹’leri destekleme politikas›n›n da
etkisiyle %91 artarak 740 milyon YTL olarak gerçekleflmifltir.
(milyon YTL)
2005
‹mar Bankas›
Mevduat› %4,1
Karfl›l›klar
%2,5
Di¤er Pasifler
%1,3
Repo %0,8
Faiz ve Gider
Reeskontlar›
%0,6
Fonlar %6,3
Özkaynaklar
%8,9
Mevduat
%75,5
De¤.
Takipteki Alacaklar
2005
2004
(%)
Takipteki Alacaklar (Brüt)
314
382
(18)
Karfl›l›k
259
320
(19)
55
62
(11)
Toplam (Net)
Kredilerde büyük oranda art›fl sa¤lan›rken, takipteki
kredilerin toplam krediler içindeki pay›nda belirgin bir
düflüfl yaflanm›flt›r. Brüt takipteki alacaklar 2004 y›l›na
göre %18 azalm›flt›r. Gerçekçi kâr ve karfl›l›k politikas›
paralelinde, takipteki kredilerin tamam›na karfl›l›k
ayr›lmaktad›r.
>> PAS‹F YAPISI
2005 y›l›nda mevduat en önemli kaynak olmaya devam
etmifltir. 2005 y›l› sonunda toplam pasifler içinde
mevduat›n ald›¤› pay (‹mar Bankas› mevduat› hariç) %76
olarak gerçekleflmifltir.
(milyon YTL)
Pay
De¤.
Mevduat*
2005
(%)
Pay
2004
(%)
(%)
Bankalar
163
0
416
1
(61)
Tasarruf
23.176
47
17.621
43
32
Resmi Kurulufllar
6.496
13
3.926
10
65
Ticari Kurulufllar
4.787
10
4.682
11
2
Di¤er Kurulufllar
4.109
9
3.566
9
15
DTH
10.412
21
10.616
26
(2)
Toplam
49.143
100
40.827
100
20
* ‹mar Bankas› mevduat› hariçtir.
Banka aç›s›ndan önemli bir kaynak olan mevduat›n
içinde tasarruf mevduat› %47 ile en büyük paya sahiptir.
(milyon YTL)
Pasifler
Mevduat
‹mar Bankas› Mevduat›
Pay
De¤.
2005
(%)
Pay
2004
(%)
(%)
49.143
76
40.827
71
20
2.635
4
4.555
8
(42)
BAPP
0
0
453
1
(100)
Repo
502
1
436
1
15
4.113
6
3.590
6
15
390
1
320
1
22
1.639
2
781
1
110
Fonlar
Karfl›l›klar
Di¤er Pasifler
832
1
985
2
(16)
Özkaynaklar
5.796
9
5.047
9
15
65.050
100
56.994
100
14
Toplam
2004 y›l sonunda toplam mevduat›n %73’ünü oluflturan
TL mevduat›n pay›, 2005 y›lsonunda %78’e
yükselmifltir.
Mevduat vade yap›s› aç›s›ndan incelendi¤inde, vadesiz
mevduat›n bir önceki y›la göre 8,9 milyar YTL’den %27
oran›nda artarak 11,3 milyar YTL’ye ulaflt›¤›, toplam
mevduat içindeki pay›n›n ise %22’den %23’e ç›kt›¤›
görülmektedir. Vadeli mevduat ise 2005 y›lsonunda 38
milyar YTL olup, toplam mevduat içindeki pay› %77
olarak gerçekleflmifltir.
(milyon YTL)
De¤iflim
Özkaynaklar
2005
2004
(%)
Ödenmifl Sermaye
2.222
2.222
-
Yedekler
1.772
1.294
37
Kâr/(Zarar)
1.802
1.531
18
Toplam
5.796
5.047
15
Toplam özkaynaklar 2005 y›lsonunda bir önceki y›l›n
ayn› dönemine göre %15 oran›nda artm›flt›r. Net kâr
2005 y›l sonunda 2004 y›lsonuna göre %18 artarak
1.802 milyon YTL olarak gerçekleflmifltir.
Banka elde etti¤i kârlar› y›lsonlar›nda temettü olarak
Hazine’ye ödemektedir. 2004 y›l›nda, 2003 y›l› net kâr›
olan 1.072 milyon YTL üzerinden 835 milyon YTL
temettü ile, 2.500 milyon YTL’lik sermaye yede¤imizden
kanuni yedekler düflüldükten sonra kalan 1.934 milyon
YTL Hazine’ye aktar›larak, toplam borç sto¤unda
azalma sa¤lanm›flt›r. 2005 y›l›nda da 2004 y›l› net kâr›
olan 1.531 milyon YTL üzerinden kanuni yedekler
ayr›ld›ktan sonra kalan 1.066 milyon YTL temettü
Hazine’ye aktar›lm›flt›r.
133
2004 y›lsonunda 1.531 milyon YTL olan kâr, 2005 y›l›
sonunda 1.802 milyon YTL’ye ulaflm›flt›r.
(milyon YTL)
Faiz Gelirleri
2005
2004
Kredilerden Al›nan
1.737
1.125
Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan
222
243
Bankalardan Al›nan
148
73
Bankalararas› Para
Piyasalar›ndan Al›nan
Menkul De¤erler Cüzdan›ndan Al›nan
170
297
5.276
7.102
360
162
11
30
7.924
9.032
‹mar Bankas› Menkul De¤erler
Cüzdan›ndan Al›nan
Di¤er
Toplam
Banka faiz gelirleri içinde en büyük paya sahip olan
menkul k›ymet portföyünden al›nan faizler 2005 y›l›nda
faizlerdeki düflüflün etkisiyle %26 azalm›flt›r. Kredilerden
al›nan faizlerde ise 2005 y›l›nda kredilendirmenin
artmas›na ba¤l› olarak, bir önceki y›la göre %54 art›fl
(milyon YTL)
Faiz Giderleri
2005
2004
Mevduata Verilen
4.630
5.082
>> GEL‹R G‹DER YAPISI
(milyon YTL)
‹mar Bankas› Mevduat›na Verilen
Gelir Tablosu
2005
2004
Faiz Gelirleri
7.924
9.032
Faiz Giderleri
5.066
5.354
Net Faiz Geliri
2.858
3.678
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri
500
408
Al›nan Ücret ve Komisyonlar
532
438
Verilen Ücret ve Komisyonlar
32
30
186
124
46
153
Sermaye Piyasas› ‹fllem Kâr› (Net)
Kambiyo Kâr› (Net)
Di¤er Faaliyet Gelirleri
Faaliyet Gelirleri Toplam›
Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›
532
231
4.122
4.594
227
183
Di¤er Faaliyet Giderleri
1.274
1.367
Faaliyet Kâr›
2.621
3.044
Ba¤l› Ortakl›klar ve ‹fltiraklerden
Kâr/(Zarar)
19
6
0
(822)
Vergi Öncesi Kâr/(Zarar)
2.640
2.228
Vergi Karfl›l›¤›
(838)
(697)
Net Kâr/(Zarar)
1.802
1.531
Net Parasal Pozisyon Kâr›/(Zarar›)
Bankalararas› Para Piyasalar›na Verilen
360
162
66
105
Kullan›lan Kredilere Verilen
2
2
Di¤er
8
3
5.066
5.354
Toplam
134
DEVAMI
Faiz giderleri içinde en büyük pay›, %91’lik oranla
mevduata verilen faizler oluflturmaktad›r. Banka faiz
giderleri, borçlanma maliyetlerindeki düflüfl nedeni ile
2005 döneminde 2004 dönemine k›yasla %5 azal›fl
göstermifltir.
>> RASYOLAR
Mali durum, kârl›l›k ve borç ödeme gücüne iliflkin
rasyolar afla¤›dad›r.
2005
>> NAZIM HESAPLAR
Sermaye Yeterlili¤i Standart Rasyosu
Banka naz›m hesaplar›, geçen y›lsonuna göre %4
artm›flt›r. Garanti ve kefaletler içinde teminat mektuplar›
ve akreditifler, taahhütler içinde de cay›labilir kredi
tahsis taahhütleri en önemli kalemleri oluflturmaktad›r.
(milyon YTL)
Naz›m Hesaplar
De¤iflim
2005
2004
(%)
Sermaye Standart Rasyosu
48
51
(Özkaynak + Kâr) / Toplam Aktifler
8,9
8,9
8,7
8,6
10,8
11,1
20,6
15,9
2,3
4,0
(Özkaynak + Kâr) / (Toplam Aktifler
+ G. Nakdi K.)
(Özkaynak + Kâr) / (*Mevduat
+ Mevduat D›fl› Kaynaklar)
Aktif Kalitesi
Toplam Krediler / Toplam Aktifler
Garanti ve Kefaletler
Taahhütler
Türev Finansal Araçlar
1.813
1.627
11
Takipteki K. (Brüt) / Toplam K.
Takipteki K.(Brüt) /
3.495
3.531
(1)
260
175
49
(Gayri Nakdi K.+Nakdi K.+Tak.K.)
YP Aktifler / YP Pasifler
Toplam
2004
5.568
5.333
4
2,0
3,4
100,2
102,1
14,1
10,3
17,1
12,9
3,0
3,0
33,2
28,1
81,1
68,9
156,4
168,7
85,7
60,3
Likidite
Likit Aktifler / Toplam Aktifler
Likit Aktifler / (*Mevduat
+ Mevduat D›fl› Kaynaklar)
Kârl›l›k
Net Kâr (Zarar) / Ortalama
Toplam Aktifler
Özkaynaklar
Ödenmifl Sermaye
Gelir-Gider Yap›s›
Faiz Gelirleri / Faiz Giderleri
Faiz D›fl› Gelirler / Faiz D›fl› Giderler
Toplam Gelirler / Toplam Giderler
140,0
144,0
Faiz Gelirleri / Toplam Gelirler
85,8
90,5
Faiz D›fl› Gelirler / Toplam Gelirler
14,2
9,5
Faiz Giderleri / Toplam Giderler
76,8
77,2
Faiz D›fl› Giderler / Toplam Giderler
23,2
22,8
*‹mar Bankas› mevduat› hariç tutulmufltur.
135
POL‹T‹KALARI
Banka’n›n tafl›d›¤› riskleri Yönetim Kurulu’nun onaylad›¤›
esaslar çerçevesinde tan›mlama, s›n›fland›rma, ölçme, izleme,
analiz etme, kontrol etme ve ilgili yerlere raporlama faaliyetleri
ba¤›ms›z bir birim taraf›ndan yürütülmektedir.
T.C. Ziraat Bankas› taraf›ndan Kas›m 2001 itibariyle
oluflturulan Risk Yönetimi biriminin sektör geneli ile
karfl›laflt›r›ld›¤›nda e¤itim seviyesi yüksek ve deneyimli
personele sahip olmas›n›n bir avantaj oldu¤u görülmektedir.
>> R‹SK YÖNET‹M‹NDE ‹ZLENEN YÖNTEMLER
Risk yönetimine iliflkin çal›flmalarda uluslararas› en iyi
uygulamalar ve BDDK düzenlemeleri esas al›nmaktad›r.
Piyasa riskine iliflkin yasal raporlamalar standart yöntemle
yap›l›rken, Banka bünyesinde gelifltirilen riske maruz de¤er
yaklafl›m› modeli ile Banka içi günlük raporlama üst düzey
yönetime elektronik posta ile yap›lmaktad›r. Kredi ve
operasyonel risk ölçümlerine iliflkin olarak Basel II
düzenlemesi kapsam›nda standart yöntemler üzerinde
çal›flmalar yürütülmektedir. Di¤er taraftan, geliflmifl
yöntemlere iliflkin veri biriktirme çal›flmalar› ve bu yöntemlerin
uygulanmas›na yönelik literatür taramas› ve altyap› haz›rl›klar›
devam etmektedir. 2004 sonunda merkezi sisteme geçifl
s›ras›nda Basel II standartlar›na uygun parametrelerin yeni
sisteme tan›mlanmas› veri birikimine katk› aç›s›ndan olumlu
bir çal›flma olmufltur.
>> KRED‹ DERECELEND‹RME (RAT‹NG) S‹STEM‹
Bankam›zca, Basel II normlar›na uyum çerçevesinde 2004
y›l›nda üretici, pazarlama ve hizmet, 2005 y›l›nda da tar›m,
inflaat - taahhüt ve finans (leasing, faktoring) alan›nda faaliyet
gösteren firmalara iliflkin rating modeli, pazarlama ve hizmet
firmalar›na ise iki ayr› flablon oluflturulmufltur.
Yukar›da belirtilen alanlarda faaliyet gösteren firmalara
yönelik gelifltirilen modeller niteliksel ve finansal olmak üzere
iki farkl› bölümden oluflmaktad›r. ‹çsel Derecelendirme
modelleri içerisinden istatistiki ve yarg›sal metodolojiyi içeren
"hybrid yöntemi", modellerin temelini oluflturmaktad›r.
Basel II normlar›na uyum çerçevesinde bir derecelendirme
modeli kurma aflamas›nda banka vb. kurulufllar›n
karfl›laflt›klar› en önemli sorun veri taban› oluflturulmas›d›r.
Ancak, Bankam›zda veri toplanmas› ve söz konusu verilerin
kullan›l›r hale getirilmesine yönelik çal›flmalar h›zl› bir biçimde
devam etmektedir.
Halihaz›rda kullan›lan modellerin Basel II normlar›yla uyumu
için revize çal›flmalar› devam etmekte olup, söz konusu
çal›flmalar kapsam›nda bu konuda verilen e¤itim ve
seminerlere kat›l›m sa¤lanmaktad›r.
Bankam›zca oluflturulacak modellerin akabinde, Basel II
gerekliliklerinin tamam›n› karfl›lamas› amac›na yönelik olarak
oluflturulacak proje grubu taraf›ndan PD, LGD, EAD gibi
istatistiki
de¤erlerin
hesaplanmas›,
fiyatlama
ve
136
R‹SK YÖNET‹M‹ POL‹T‹KALARI
DEVAMI
teminatland›rma kriterlerinin de ilavesiyle Rating modellerine
son fleklinin verilmesi planlanmaktad›r.
>> R‹SK TÜRLER‹ ‹T‹BAR‹YLE UYGULANAN R‹SK
YÖNET‹M‹ POL‹T‹KALARI
Piyasa Riski
Banka’da ayl›k dönemler itibariyle Standart Yöntem
kullan›larak faiz oran› riski, kur riski, hisse senedi riski ve
spesifik riskler ayr› ayr› hesaplanmakta ve Sermaye Yeterlili¤i
Standart Rasyosu hesaplamas›nda kullan›lan toplam Piyasa
Riskine Maruz De¤er’e ulafl›lmaktad›r.
Döviz pozisyonu yönetiminde pozisyon tafl›mamaya özen
gösteren Banka, piyasa riskine iliflkin olarak ayl›k ve üç ayl›k
raporlar›n yan› s›ra kur riski analizini her döviz cinsi baz›nda
haftal›k olarak haz›rlamakta ve BDDK’ya iletmektedir.
Bunlar›n yan›nda, Banka al›m sat›m hesaplar›nda takip edilen
k›ymetler için günlük Riske Maruz De¤er (RMD) tahminleri
yap›lmakta ve Banka üst yönetimi ve ilgili birimlere bilgi
amaçl› olarak raporlanmaktad›r.
Likidite Riski
Banka’da likidite riskine yönelik olarak yürütülen en temel
analiz “Likidite Gap Analizi”dir. Ayr›ca Bankam›zda mevduat
dönüflleri baz al›narak “Davran›flsal Likidite Gap Analizi” de
yap›lmaktad›r.
Bunlar›n yan›nda Bankam›zda Likit Aktifler/Toplam Aktifler
oran›n›n TL ve YP bazda geliflimi izlenmekte, ola¤anüstü
likidite s›k›fl›kl›¤› halinde baflvurulacak kaynaklar takip
edilmektedir.
Faiz Oran› Riski
Banka’n›n faiz oran› hassasiyetini ve faiz de¤iflimlerinin
kâr-zarar üzerindeki olas› etkilerini de¤erlendirebilmek için,
bilançonun faiz hassasiyeti olan kalemleri tespit edilmekte ve
bu kalemlerin vade ya da yeniden fiyatlama dönemleri analiz
edilmektedir.
Ayr›ca cari faizlerin Bankam›z net faiz marj›na etkisinin
gelecek dönemler için de¤erlendirilebilmesi amac›yla senaryo
analizleri yap›lmaktad›r.
Kredi Riski
Kredi riski ölçümüne yönelik olarak uluslararas› kabul görmüfl
model ve yöntemlerin kullan›lmas› amac›yla ve Banka yap›s›na
en uygun risk ölçüm model ve tekniklerinin tespitine yönelik
olarak çeflitli Ar-Ge çal›flmalar› yap›lmaktad›r. Basel II
düzenlemesinin sermaye yeterlilikleri üzerindeki etkilerinin
analiz edilmesini amaçlayan “Say›sal Etki Çal›flmalar› (QIS)”
ile Standart Yöntem ve ‹çsel Derecelendirme Yöntemleri
üzerine çal›flmalar yürütülmekte ve risk yönetiminde en iyi
uluslararas› uygulamalar incelenerek, ileride gereksinim
duyulacak veri taban›n›n oluflturulmas›na yönelik faaliyetler
sürdürülmektedir.
Ayr›ca, krediler de¤iflik k›r›l›mlarda ve farkl› unsurlar›yla
izlenerek riskleri aç›s›ndan de¤erlendirilmekte ve sonuçlar üst
yönetime raporlanmaktad›r.
Operasyonel Risk
Basel Komitesi’nin operasyonel risk için belirledi¤i Temel
Gösterge, Standart ve Alternatif Standart Yaklafl›m ile
operasyonel riskin sermaye yeterlili¤i rasyosu üzerindeki etkisi
de¤erlendirilmektedir. Ayn› kapsamda ‹leri Ölçüm
Yaklafl›mlar›na (AMA) geçifl amac›yla, belirlenen
kaynaklardan kay›p veri taban› oluflturma çal›flmalar›
sürdürülmektedir.
Operasyonel risklerin tan›mlanmas› ve risk kültürünün
yayg›nlaflt›r›lmas› kapsam›nda, Banka’n›n faaliyetlerindeki
operasyonel risk noktalar›n›n belirlenmesi amac›yla
“Operasyonel Risk Katalo¤u” haz›rlanm›flt›r. Potansiyel
operasyonel risklerin etki/s›kl›¤›n›n belirlenmesine yönelik
olarak Öz De¤erlendirme Yöntemi üzerinde çal›flmalar devam
etmektedir.
Operasyonel risklerin önlenmesi/azalt›lmas› ile ilgili çal›flmalar
kapsam›nda gelifltirilen öneriler gerekli makam onaylar›
al›nd›ktan sonra ilgili birimlere iletilmekte ve Üst Düzey Risk
Komitesi’nde de¤erlendirilmektedir.
Banka’n›n üst düzey yönetimine, kay›p verisi, anahtar
operasyonel risk göstergeleri ve operasyonel risklerin
azalt›lmas› amac›yla gelifltirilen önerilerin bulundu¤u
raporlama faaliyeti sürdürülmektedir.
Banka’n›n “Acil Durum Plan›”, Bankam›z portal›na konmufl
ve bas›m› yap›larak tüm Genel Müdürlük birimleri ve
flubelerine iletilmifltir.
Banka’n›n operasyonel riske iliflkin verilerden yararlan›larak
operasyonel risk yo¤unlaflma noktalar›n›n tespit edilmesi ve
izlenmesi çal›flmalar› kapsam›nda, T.C. Ziraat Bankas› A.fi.
flubeleri,
operasyonel
risk
düzeyleri
aç›s›ndan
de¤erlendirilmektedir.
Operasyonel riske iliflkin yurtiçi ve uluslararas› düzenlemeler
ile literatür tarama çal›flmalar› yap›lmakta ve operasyonel riske
iliflkin e¤itim ve sunumlara kat›l›m sa¤lanmaktad›r.
137
DERECELEND‹RME
NOTLARI
(31 Ocak 2006 itibariyle)
Not
Standard & Poor’s
Yabanc› Para Karfl›
Taraf Kredi Riski
BB- / B
Mevduat Sertifikas›
BB- / B
Görünüm
Pozitif
Pozitif görünüm ülke görünümü ile ayn›d›r.
Pozitif görünüm ayn› zamanda S&P’nin
Banka’n›n fonlama maliyetlerindeki düflüflün
devam edece¤i ve makroekonomik koflullar›n
iyileflmesi ile birlikte Banka’n›n önündeki ifl
f›rsatlar›n›n artaca¤› yönündeki beklentilerini
yans›tmaktad›r. Ülke notunun artmas›
Banka’n›n notlar›n›n da artmas› anlam›na
gelecektir.
Yabanc› Para
BB- / B
FitchRatings, Banka’n›n bireysel notunun
Türk Bankac›l›k Sistemi içindeki güçlü
konumunu ve fonlama olanaklar›n›, sa¤lam
sermaye yap›s›n› ve verimlili¤i art›rma yolunda
yapm›fl oldu¤u iyilefltirmelerin sonucunu
yans›tt›¤›n› belirtmektedir.
Görünüm
Pozitif
Uzun vadeli yabanc› ve yerli para notlar› ülke
notlar› ile ayn›d›r.
Ülke (Uzun Vadeli)
A (Dura¤an)
Banka Mevduat›
B1 / NP
Finansal Güç
Görünüm
E+
Dura¤an
FitchRatings
Moody’s
Aç›klamalar
T.C. Ziraat Bankas›’n›n notlar› istikrarl›
bireysel fonlama taban›n›, oldukça iyi düzeyde
olan bilanço likiditesini, risklerin tek bir taraf
üzerinde yo¤unlaflmam›fl olmas›n› ve süregelen
yeniden yap›land›rma sürecini de
yans›tmaktad›r.
Türk bankalar› için yabanc› para mevduat
notunun yükseltilmesiyle birlikte T.C. Ziraat
Bankas›’n›n yabanc› para mevduat notu da
Aral›k 2005’te “B2/NP”den “B1/NP”ye
yükseltilmifltir.
Banka’n›n tüm notlar›n›n görünümü
dura¤and›r.
138
BEfi YILLIK
ÖZET F‹NANSAL B‹LG‹LER
>> 2001-2005 ÖZET B‹LANÇO VE GEL‹R TABLOSU
(milyon YTL)
Aktifler
2001
2002
2003
2004
2005
Likit Aktifler
Menkul De¤erler Cüzdan›
Krediler
Takipteki Alacaklar (Net)
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klar
Faiz ve Gelir T. ve Reeskontlar›
Sabit K›ymetler (Net)
Di¤er Aktifler
3.629
15.698
4.279
1.060
234
1.131
2.065
298
660
4.198
20.615
4.063
701
406
1.498
4.717
620
871
6.079
28.133
5.430
68
384
1.624
3.111
693
1.133
5.845
36.020
9.073
62
340
1.987
2.363
732
572
9.204
37.188
13.370
55
308
1.038
1.976
723
1.188
Toplam
29.054
37.689
46.655
56.994
65.050
2001
2002
2003
2004
2005
Mevduat
Para Piyasalar›
Fonlar
Karfl›l›klar
Di¤er Pasifler
Özkaynaklar
20.525
1.072
2.551
481
568
639
3.218
27.957
1.106
2.743
429
682
611
4.161
33.852
1.204
3.543
351
1.065
807
5.833
45.382
889
3.590
320
781
985
5.047
51.778
502
4.113
390
1.639
832
5.796
Toplam
29.054
37.689
46.655
56.994
65.050
2001
2002
2003
2004
2005
Faiz Gelirleri
11.831
Faiz Giderleri
7.279
Net Faiz Gelirleri
4.552
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri
171
Sermaye Piyasas› ‹fllem Kâr› (Net)
(1.522)
Kambiyo Kâr› (Net)
(144)
Di¤er Faaliyet Gelirleri
146
Faaliyet Gelirleri Toplam›
3.203
Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤›
1.285
Di¤er Faaliyet Giderleri
1.051
Faaliyet Kâr›
867
Ba¤l› Ortak ve ‹fltiraklerden Kâr / Zarar
8
Net Parasal Pozisyon Kâr / Zarar›
0
Vergi Öncesi Kâr
875
Vergi Karfl›l›¤›
349
Net Dönem Kâr / Zarar›
526
11.656
8.464
3.192
275
65
107
180
3.819
687
1.599
1.533
20
(933)
620
464
156
10.562
7.071
3.491
239
547
44
196
4.517
692
1.472
2.353
13
(547)
1.819
747
1.072
9.032
5.354
3.678
408
124
153
231
4.594
183
1.367
3.044
6
(822)
2.228
697
1.531
7.924
5.066
2.858
500
186
46
532
4.122
227
1.274
2.621
19
0
2.640
838
1.802
(milyon YTL)
Pasifler
(milyon YTL)
Kâr / Zarar
ADRES B‹LG‹LER‹
Genel Müdürlük
T.C. Ziraat Bankas› A.fi.
Bankalar Cad. No: 42
06107 Ulus Ankara
Tel : (0 312) 310 37 50
www.ziraat.com.tr
www.ziraatbank.com.tr
Tiflis fiubesi
Uznadze 117 / David Agmashenebeli
Ave. 148 0164 Tbilisi Georgia
Tel : (995 32) 94 37 04
Faks : (995 32) 94 38 34
(995 32) 94 30 78
E-mail: [email protected]
Güzelyurt fiubesi
Ecevit Cad. No: 231
Güzelyurt KKTC
Tel : (0 392) 714 21 48
(0 392) 714 27 29
Faks : (0 392) 714 27 63
KKTC fiubeleri
Temsilcilikler
Lefkofla Merkez fiubesi
Girne Kap› Cad. ‹brahim Pafla Sok.
No: 105 Lefkofla KKTC
Tel : (0 392) 228 25 56
(0 392) 227 05 87
(0 392) 228 25 52
Faks : (0 392) 228 86 09
(0 392) 228 24 01
Kabil Temsilcili¤i
Shar-e Now Hadji Yakub Square
Shansab Building No. 11
Kabul Afganistan
Tel : (93 75) 202 13 82
Faks : (93 20) 220 32 67
[email protected]
Yurtd›fl› fiubeler
New York fiubesi
330 Madison Avenue 32nd Floor
New York NY 10017 USA
Tel : (1 212) 557 56 12
Faks : (1 212) 490 80 76
www.ziraatnewyork.com
Londra fiubesi
Basildon House 7-11 Moorgate
London EC2R 6DB England
Tel : (44 207) 600 49 85
Faks : (44 207) 600 49 87
Üsküp fiubesi
Ul. Jelezniçka No: 8
1000 Skopje Macedonia
Tel : (389 2) 311 13 37
(389 2) 313 22 96
Faks : (389 2) 311 00 13
Sofya fiubesi
19 Sveta Nedelia Square
1000 Sofia Bulgaria
Tel : (359 2) 980 66 61
Faks : (359 2) 980 21 13
Girne fiubesi
Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi
Kordonboyu No: 37 Girne KKTC
Tel : (0 392) 815 22 10
(0 392) 815 21 02
(0 392) 815 89 65
Faks : (0 392) 815 25 84
Gazima¤usa fiubesi
Larnaka Yolu Civisli Apt. No: 1
Gazima¤usa KKTC
Tel : (0 392) 366 24 88
(0 392) 366 65 66
Faks : (0 392) 366 44 76
E-mail:
[email protected]
Karaçi Temsilcili¤i
Ground Floor Bahria Complex-1
M.T. Khan Road Karachi Pakistan
Tel : (92 21) 561 04 48
Faks : (92 21) 561 05 38
[email protected]
Tahran Temsilcili¤i
Africa Blvd. Anahita Tower No:184
Suit 604 6th floor Tehran, Iran
Tel : (98 21) 8878 3417
(98 21) 8878 3418
Faks : (98 21) 8878 3526
139
140
ADRES B‹LG‹LER‹
DEVAMI
Yurtd›fl› ‹fltirakler
Ziraat Bank International AG
Hochstrasse 50, 60313
Frankfurt am Main Germany
Tel : (49 69) 29 80 50-51
Faks : (49 69) 28 01 22
www.ziraatbank.de
Turkish Ziraat Bank Bosnia dd
Pehlivanusa bb, 71000
Sarajevo Bosnia Herzegovina
Tel : (387 33) 254 050
Faks : (387 33) 254 051
www.ziraatbosnia.com
Ziraat Bank (Moscow) CJSC
Mosalarko Plaza One 16
Marksistkaya Ulitsa, 1st Floor
109147 Moscow Russian Federation
Tel : (7 495) 232 67 37
Faks : (7 495) 232 67 36
www.ziraatbank.ru
Bank Service A.D.
Bankservice Joint Stock Company
Krasno Selo, 41 Tzar Boris III Blvd.
Sofia 1612 Bulgaria
Tel : (359 2) 988 87 65
Faks : (359 2) 981 45 18
www.bsbg.net
Kazakhstan Ziraat International
Bank
Klochkov Street No: 132
480057 Almaty Kazakhstan
Tel : (7 3272) 50 60 80
Faks : (7 3272) 50 60 82
www.kzibank.com
Uzbekistan-Turkish Bank (UT-Bank)
Drujba Naradov Str. No: 15/B
Tashkent Uzbekistan
Tel : (998 71) 173 83 24
(998 71) 173 83 25
Faks : (998 71) 173 90 51
(998 71) 120 63 62
www.utbk.com
Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.
Büyükdere No: 43 B Blok Kat: 3
34398 Maslak ‹stanbul
Tel : (0 212) 285 11 50
(10 hat Pbx)
Faks : (0 212) 285 16 61
(0 212) 285 19 91
www.ziraatyatirim.com.tr
Turkmen Turkish Joint-Stock
Commercial Bank
Mahdumguly Avenue 111/2
744000 Ashgabat Turkmenistan
Tel : (993 12) 51 10 13 (993 12) 51 07 31
Faks : (993 12) 51 11 23 (993 12) 51 04 92
Levent Çarfl›s› Cad. Emlak Çarfl›s›
Kat: 1 34330 1. Levent ‹stanbul
Tel : (0 212) 278 10 53
Faks : (0 212) 279 47 51
www.ziraatportfoy.com.tr
Azer - Turk Bank Open Joint Stock
Company
Islam Seferli Küçesi 5
AZ 1005 Bakü Azerbaijan
Tel : (994 12) 497 43 16 - 19
Faks : (994 12) 498 37 02
www.azerturkbank.biz
Banque Du Bosphore
8 Rue Euler
F-75008 Paris France
Tel : (33 1) 56 89 90 90
Faks : (33 1) 47 20 02 36
www.banquedubosphore.fr
Yurtiçi ‹fltirakler
Büyükdere Cad. No: 43 B Blok K: 2
Tel : (0 212) 286 18 28
Faks : (0 212) 286 18 36
www.ziraatleasing.com.tr
Bileflim Alternatif Da¤›t›m Kanallar›
ve Ödeme Sistemleri A.fi.
Büyükdere No: 45 C Blok Kat: 3
Tel : (0 212) 328 25 25
Faks : (0 212) 328 24 50
www.bilesim.net.tr
Fintek Finansal Teknoloji
Hizmetleri A.fi.
Eskiflehir Yolu 4 km 2. Cad. No: 63
C Blok 06520 Sö¤ütözü Ankara
Tel : (0 312) 289 14 00
Faks : (0 312) 289 14 50
www.fintek.com.tr
Vali Kona¤› Cad. No: 10 Niflantafl›
34367 fiiflli ‹stanbul
Tel : (0 212) 225 05 00
Faks : (0 212) 225 05 26
www.arapturkbank.com.tr
Finar Kurumsal İletişim © 2006
0212 259 43 11
www.ziraat.com.tr

Faaliyet Raporu

Transkript

Benzer belgeler

vücut bulmufl hali