TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.

Transkript

En büyük, en yayg›n, en global
FAAL‹YET RAPORU 2004
‹çindekiler
4 Finansal Göstergeler
6 Yönetim Kurulu Ad›na
10 Yönetim Kurulu
12 Genel Müdür’ün Mesaj›
16 ‹cra Kurulu
18 Üst Yönetim
20 Görünüm ve Stratejiler
31 T.C. Ziraat Bankas›’nda Risk Yönetimi ve Kontrol
32 Topluma, Bilime, Kültüre,
Sanata ve Spora Katk›
34 T.C. Ziraat Bankas› Müzesi
36 T.C. Ziraat Bankas›’n›n Uluslararas› Hizmet A¤›
39 T.C. Ziraat Bankas›’n›n Yurt ‹çi ‹fltirakleri
42 Denetim Raporu
121 Adresler
T.C. Z‹RAAT BANKASI FAAL‹YET RAPORU 2004
Bu 3 özellik
T.C. Ziraat Bankas›’n›
tan›ml›yor.
01
T.C. Ziraat Bankas›
en büyük*, en yayg›n** ve en global***
Türk bankas›d›r.
02
43 milyar ABD Dolar’l›k aktif toplam›
21,118 personel
81 il,
1,048 ilçe ve beldede
1,137 yurt içi flube
16 ülkede bankac›l›k faaliyetleri,
9 yurt d›fl› ifltirak,
9 yurt d›fl› flube,
2 yurt d›fl› temsilcilik
03
Finansal Göstergeler
The Banker Dergisi’nin Temmuz 2004
say›s›nda yay›mlanan “Top 1000 World
Banks” s›ralamas›nda, dünyan›n en büyük
115. bankas› olan T.C. Ziraat Bankas› 1863
y›l›nda kurulmufltur.
Bireysel, kurumsal, ticari ve tar›msal
bankac›l›k alanlar›nda toplam›
milyonlarla ifade edilen bir müflteri
kitlesine bankac›l›¤›n tüm ürün
ve hizmetlerini sunmakta olan
T.C. Ziraat Bankas›, çiftçiden emekliye,
ifladam›ndan ö¤renciye toplumun her
kesiminden insanlar›m›z›n bankas›d›r.
T.C. Ziraat Bankas› 141 y›ld›r hizmet
sunuyor… ‹lk günkü heyecanla çal›flmaya,
Türkiye ve insanlar› için katma de¤er
üretmeye devam ediyor…
04
Bafll›ca Finansal Göstergeler ve Derecelendirme Bilgileri
(2003 ve 2004 y›llar›na ait tablolar Trilyon TL’nin 31 Aral›k 2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.)
Toplam Aktifler
Likit Aktifler ve Bankalar
Menkul K›ymetler (Net)
Krediler (Net)
Mevduat
Özkaynaklar
Faiz Gelirleri
Faiz Giderleri
Kurumlar Vergisi Öncesi Kâr
Net Kâr
2004
2003
56,994
5,845
36,020
9,135
45,382
5,047
9,032
5,354
2,228
1,531
53,112
6,920
32,027
6,259
38,537
6,640
12,023
8,049
2,071
1,221
Derecelendirmeler (Nisan 2005 itibariyle)
Standard & Poor's
Yabanc› Para Kredi
Mevduat Sertifikalar›
Görünüm
BB- / B
BB- / B
Dura¤an
FitchRatings
Yabanc› Para
Ulusal Para
Görünüm
BB- / B
ADura¤an
Moody’s
Banka Mevduat›
Mali Güç
Görünüm
B2/NP
E+
Pozitif
T.C. Ziraat Bankas›;
• aktif büyüklü¤ü,
• ödenmifl sermaye,
• mevduat pazar pay›,
• yurt içi flube a¤›,
• yurt d›fl› flube a¤›,
• uluslararas› ifltirakleri ve ortakl›klar›,
• kârl›l›k
kriterlerine göre Türkiye’de 1 numarad›r.
05
Yönetim Kurulu Ad›na
T.C. Ziraat Bankas› yar›nlara
yolculu¤umuzda da bize önderlik
edecektir.
T.C. Ziraat Bankas› bunu baflarmak
için gerekli olan büyüklü¤e, mali
güce, yayg›nl›¤a ve insan
kayna¤›na fazlas›yla sahiptir.
06
T.C. Ziraat Bankas›’n›n de¤erli müflterileri, çal›flanlar›m›z ve ifl
ortaklar›m›z,
Bankam›z kârl› ve baflar›l› bir faaliyet y›l›n› tamamlam›flt›r.
2004, T.C. Ziraat Bankas›’n›n de¤iflim ve dönüflüm yolculu¤unda
baflar›l› bir y›l olarak yer alacakt›r. Bankam›z, özellefltirme nihai
hedefine yönelik olarak bafllat›lan köklü ve kal›c› de¤iflim projesini
kesintisiz olarak sürdürmüfl; di¤er taraftan, özel sektör anlay›fl›yla
flekillendirdi¤i bankac›l›k ürün ve hizmetlerini toplumun her kesiminden
milyonlarca müflterisine sunmaya devam etmifltir.
Ekonomik ve siyasi ortam, bankac›l›k sektörünün
büyümesini desteklemektedir.
Son üç y›ld›r, Türkiye imkans›z gibi görüneni baflarm›fl;
siyasi istikrar sa¤lanm›fl ve sürdürülebilir bir büyüme
ivmesi yakalanm›flt›r. Mali denge sa¤lan›rken, GSMH
büyüme hedeflerini aflm›fl durumdad›r. Enflasyon yak›n
tarihimizde ilk kez, tek haneli de¤erlere gerilemifltir.
Türkiye, dezenflasyonist süreci üstün bir baflar›yla
yönetmifl; uluslararas› kamuoyunda bu anlamda ad›ndan
övgüyle bahsedilen ve örnek gösterilen bir ekonomi
haline gelmifltir.
AB süreci
2004 y›l›, AB ile iliflkiler boyutunda önemli bir y›l
olarak tarihe geçecektir. 17 Aral›k’ta Brüksel’de
gerçekleflen zirvede, AB-Türkiye tam üyelik
müzakerelerinin bafllamas›na karar verilmifltir.
Bu sürecin uzun ve zorlu olaca¤›n› biliyoruz. Genel
kanaat, Türkiye’nin üyeli¤inin 10 ila 15 y›l içinde
gerçekleflece¤i yönündedir. Bu süreçte siyasetçilerden
biz bankac›lara, ifl adamlar›m›zdan halk›m›za hepimize
düflen önemli görevler ve sorumluluklar olacakt›r.
Özetledi¤imiz makroekonomik istikrar, bankac›l›k
kesiminin tekrar büyüyebilmesi için ihtiyaç duyulan
altyap›y› oluflturmufltur. Sektörümüz bireylere ve reel
kesime kaynak sa¤lama fonksiyonuna h›zla ve artan
oranda geri dönmeye bafllam›flt›r.
07
Kamu bankac›l›¤›ndaki de¤iflim ve yap›lanma tüm h›z›yla devam
etmektedir. Kamu bankalar›, son y›llarda gerçeklefltirilen köklü çal›flmalar
ile özerk birer yönetime kavuflturulmufllar; tüm faaliyetlerinde etkinlik
ve verimlili¤i gözeten özel sektör anlay›fl› ile yeniden yap›land›r›lm›fllard›r.
Kamu bankac›l›¤› ve ülkemizdeki durum
Kamu bankac›l›¤›ndaki de¤iflim ve yap›lanma tüm
h›z›yla devam etmektedir. Kamu bankalar›, son y›llarda
gerçeklefltirilen köklü çal›flmalar ile özerk birer yönetime
kavuflturulmufllar; tüm faaliyetlerinde etkinlik ve
verimlili¤i gözeten özel sektör anlay›fl› ile yeniden
yap›land›r›lm›fllard›r.
Önümüzdeki dönemde, kamunun Türkiye bankac›l›k
sektöründeki pay›n›n azalaca¤› bir sürece tan›kl›k
edece¤iz. Ülkemiz ikinci aflamaya geçmek üzeredir. Bu
süreçte, kamu sermayeli bankalar›m›z›n, halka arzlar
veya blok sat›fllar yoluyla özellefltirilmesi yoluna
gidilecektir. Paylaflmak istedi¤im çok önemli bir nokta,
ülkemizin kamu bankac›l›¤›n›n dönüflümü konusunda
gösterdi¤i mükemmel performans ve kararl›l›kt›r.
Dünyada kamu bankac›l›¤›n›n seyri incelendi¤inde üç
aflamal› bir geliflme sürecinin yafland›¤› gözlenmektedir:
‹lk aflamada kamu kesimi, sektörde belirgin bir paya
sahiptir; ikinci aflamada ise halka arzlar ve özellefltirme
çal›flmalar›yla kamunun kat›l›m› düflmeye bafllamaktad›r.
Son aflamada ise kamu, bankac›l›k kesiminden ya
tamamen çekilmekte ya da çok düflük bir oranda temsil
edilmektedir.
2005 ve sonras›
Bankac›l›ktaki rekabet devam edecektir. Buna karfl›l›k
baflta bireysel bankac›l›k olmak üzere bankac›l›k yeni
büyüme f›rsatlar› sunacakt›r. Ekonomik geliflme, bireysel
boyutta bankac›l›k ürün ve hizmetlerini kullanma
e¤ilimini art›racakt›r. Bireysel emeklilik ve konut kredileri
gibi piyasam›z için yeni olan ürünler bu büyümeyi
tetikleyecektir. Kurumsal ve ticari eksende ise,
Anadolu’da büyük yayg›nl›k gösteren küçük ölçekli
giriflimler baflta olmak üzere, tüm müflteriler temel
bankac›l›k ürünlerinin yan› s›ra finansal kiralamadan
yat›r›m ürünlerine kadar çeflitli alanlarda potansiyeli
büyük bir pazar oluflturmaktad›rlar.
Türkiye’de kamunun bankac›l›k sektörüne kat›l›m›,
dünya ülkelerinde gözlenmekte olan üç aflamal› geliflim
sürecinin birinci aflamas›nda yer almaktad›r. Üç kamu
bankas›n›n bulundu¤u ülkemizde, kamu bankalar›n›n
sektördeki paylar› %30’lara gerilemifl durumdad›r.
(1985’te %47).
08
T.C. Ziraat Bankas›’n›n yar›nlar›
T.C. Ziraat Bankas›,141 y›ll›k bir kurumsal tarihe ve
bankac›l›k gelene¤ine sahiptir. T.C. Ziraat Bankas›,
ayn› zamanda, ülkemizin en güçlü ve uluslararas›
piyasada en çok tan›nan markas›d›r.
T.C. Ziraat Bankas› yar›nlara yolculu¤umuzda da bize
önderlik edecektir.
T.C. Ziraat Bankas› bunu baflarmak için gerekli olan
büyüklü¤e, mali güce, yayg›nl›¤a ve insan kayna¤›na
fazlas›yla sahiptir.
T.C. Ziraat Bankas›’n›n geçmifli, tarihimize ›fl›k
tutmaktad›r: Osmanl› ‹mparatorlu¤u döneminde
faaliyete bafllayan Bankam›z, Kurtulufl Savafl›’n› yaflam›fl,
Cumhuriyetimizin ilan›n› takiben kalk›nma ve büyüme
hamlesinde kilit bir rol oynam›fl; ça¤dafl Türkiye’nin
bugünlere tafl›nmas›nda görev alm›flt›r.
‹fl ortaklar›m›za ve baflta Bankam›z yönetim ekibi olmak
üzere tüm çal›flanlar›m›za Yönetim Kurulumuz ad›na
teflekkür ederim.
Sayg›lar›mla,
M. Zeki Say›n
Yönetim Kurulu Baflkan›
09
Yönetim Kurulu
Osman Ar›o¤lu
Yönetim Kurulu Üyesi
(Foto¤rafta yer
almamaktad›r.)
Erol Berktafl
Yönetim Kurulu
Murahhas Üyesi
Murat Ulus
Yönetim Kurulu
Murahhas Üyesi
Can Ak›n Ça¤lar
‹cra Kurulu Baflkan›,
Genel Müdür
10
E. Süha Çayköylü
M. Zeki Say›n
Yönetim Kurulu
Baflkan›
Temmuz 2005 itibariyle T.C. Ziraat Bankas› Yönetim Kurulu afla¤›daki gibidir:
Prof. Dr. ‹lhan Uluda¤, Yönetim Kurulu Baflkan›
Mehmet Mumcuo¤lu, Yönetim Kurulu Baflkan Vekili
Can Ak›n Ça¤lar, Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi
Murat Ulus, Yönetim Kurulu Üyesi
Osman Ar›o¤lu, Yönetim Kurulu Üyesi
M. Emin Özcan, Yönetim Kurulu Üyesi
Burhanettin Aktafl, Yönetim Kurulu Üyesi
Süleyman Sayg›, Denetçi
Abdullah Yalç›n, Denetçi
‹brahim Hakk› Tuncay Prof. Dr. ‹lhan Uluda¤ Nurzahit Keskin Süleyman Sayg› Mehmet Mumcuo¤lu Abdullah Yalç›n Burhanettin Aktafl
Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu Denetçi
Yönetim Kurulu
Denetçi
Baflkan Vekili
Murahhas Üyesi
Murahhas Üyesi
11
Genel Müdür’ün Mesaj›
T.C. Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda
• artan oranda katma de¤er üretmeye ve
• uzun soluklu de¤iflim stratejisini kesintisiz
olarak uygulamaya devam etmifltir.
12
Performans
Bankam›z 2004 y›l›nda mükemmel bir performans göstermifl; kurumsal
tarihimizde yeni bir kilometre tafl› kaydedilmifltir. Toplam varl›klar›m›z
reel %7 art›fl kaydederek 57 katrilyon TL’ye ulaflm›fl; ayn› dönem
itibariyle, müflterilerimizin bize emanet etti¤i mevduatlar› %18 art›fl
göstererek 45 katrilyon TL olmufltur. Bankam›z›n reel kesime deste¤ini
en güzel flekilde yans›tan plasman hacmimiz ise, 2003’e göre %46’l›k
art›fl ile 9 katrilyon TL’ye ulaflm›flt›r.
T.C. Ziraat Bankas› 2004 y›l› faaliyetleri sonucunda 1,5
katrilyon TL net kâr elde ederek ülkemizin en kârl› bankas›
olmufltur. Ayn› dönemde özkaynaklar›m›z 5 katrilyon TL
olurken, sermaye yeterlilik rasyomuz ise %51 oran›nda
gerçekleflmifltir.
T.C. Ziraat Bankas›, gerçeklefltirmifl oldu¤u dönüflüm ile
klasik kamu kuruluflu görünümünden ve iflleyiflinden
kurtulmufltur. Uzun vadeli, kal›c› ve sürdürülebilir büyüme
için gerekli olan yap›sal de¤iflim büyük ölçüde
tamamlanm›flt›r.
Özetledi¤im bu gurur tablosu T.C. Ziraat Bankas› ekibinin
özverili ve tutkulu çal›flmas›n›n bir sonucudur.
Türkiye’nin en büyük, en yayg›n ve en global bankas›
Bankam›z›n mali göstergeleri, sahip oldu¤umuz ölçe¤i ve
gücümüzü çok yal›n bir flekilde anlat›yor. Bu ölçek ve güç,
bizi “Türkiye’nin en büyük, en yayg›n ve en global bankas›”
olarak konumland›r›yor. Bu tan›m, ayn› zamanda,
Bankam›z›n sürdürülebilir büyüme ve rekabet gücünün
temellerini oluflturan büyüme dinamiklerini de içermektedir.
Bu baflar› özel sektör anlay›fl› ile çal›flman›n bir
sonucudur.
2004 y›l›n›n sonunda ortaya ç›kan bu üstün baflar› tablosu,
devletin sermayedar oldu¤u Bankam›z›n, özel sektör
yaklafl›m› ile yönetilmesinin aç›k bir sonucudur.
T.C. Ziraat Bankas›, insan›m›za mümkün olan her yerde
hizmet sunman›n sonsuz yar›fl› içindedir.
T.C. Ziraat Bankas›, son dört y›ld›r, özel sektör anlay›fl›
ile yeniden yap›land›r›lm›flt›r. Bankam›z, kamu otoritesinin
bize verdi¤i görevleri eksiksiz yerine getirirken, di¤er
taraftan, piyasa koflullar›nda rekabet etmenin gereklerini
tüm ürün ve hizmet sunum süreçlerinde istisnas›z olarak
uygulamaya koymufl; verimlili¤i ve etkinli¤i gözetmifltir.
- T.C. Ziraat Bankas›, il ve ilçelerdeki 1.137 yurt içi flubesi
ile baflka hiçbir bankan›n bulunmad›¤› 453 yerleflim yerinde
müflterilerine hizmet sunmaktad›r.
13
- Türkmenistan’dan Almanya’ya, ABD’den Pakistan’a,
dünyan›n 16 farkl› ülkesindeki hizmet noktalar›m›z, Türk
ifladam›na uluslararas› alanda destek olmaktad›r.
- Yurt içi ifltiraklerimiz ise, Bankam›z›n hizmet ve ürün
yelpazesini eksiksiz ve zengin hale getirmektedir.
• Bu müflteri kitlesi, bireysel bankac›l›ktaki büyüme
alan›m›z› oluflturmakta, sahip oldu¤umuz büyük potansiyeli
tan›mlamaktad›r. Hedefimiz, bu büyük kitleye bankac›l›k
ürün ve hizmet sunumumuzu art›rmak ve ülkemiz bireysel
bankac›l›¤›n›n lideri olmakt›r.
• 2004 y›l›nda baflta bireysel krediler olmak üzere bu
alanda kaydetti¤imiz geliflim bunun kuvvetli sinyallerini
vermektedir. Orta vadede bireysel plasmanlar›m›z›n toplam
plasmanlar›m›z›n %50’sini oluflturmas›n› hedefliyoruz.
• Müflteri iliflkileri ve bu iliflkilerin yönetimi üzerinde
yo¤un olarak çal›flt›¤›m›z bir di¤er konudur. Rekabetin
bir gere¤i olarak her türlü faaliyetimizin oda¤›nda
müflterimizi görmemiz gerekti¤ini biliyoruz. Bu eksende
yürüttü¤ümüz müflteri iliflkileri yönetimi projeleri
Bankam›za önemli kazan›mlar sa¤layacak, baflta bireysel
bankac›l›k olmak üzere tüm ifl hacimlerimize ve kârl›l›¤›m›za
katk›da bulunacakt›r.
• Kaliteli hizmet sunmaya odakl›y›z. Kalitenin belirleyici
oldu¤unu, tüketici tercihinde büyük rol oynad›¤›n› biliyoruz.
Yürütmekte oldu¤umuz çal›flmalar, T.C. Ziraat Bankas›’n›n
geleneksel hizmet anlay›fl›n› ça¤dafl kalite yaklafl›mlar› ile
yo¤urmam›z› ve insan›m›za yepyeni bir çehre ile hizmet
vermemizi sa¤layacakt›r. fiube segmentasyonundan ürün
tasar›mlar›na kadar bafllatt›¤›m›z bir dizi çal›flma 2005
y›l›ndan itibaren devreye girecek ve müflteri memnuniyetini
gelifltirmeye bafllayacakt›r.
• Tamamlam›fl bulundu¤umuz Fin@rt biliflim teknolojisi
projesi Bankam›z› çok daha verimli ve etkin bir yap›ya
dönüfltürmeye bafllam›flt›r. Ülkemizde merkezi yap›ya sahip
en büyük banka konumuna ulaflm›fl bulunuyoruz.
• ATM a¤›m›z› büyütüyoruz. 2005 y›l› içinde
gerçeklefltirece¤imiz yat›r›m sonuçland›¤›nda, T.C. Ziraat
Bankas›, 2,500 ATM ile Türkiye’nin en büyük a¤lar›ndan
birine sahip olacakt›r.
• Maliyet taban›m›z› sürekli kontrol alt›nda tutmaya özen
gösteriyoruz. Özel sektör anlay›fl›yla yönetimin en önemli
gereklerinden biri olan verimlili¤i korumak zorunda
oldu¤umuzu biliyoruz. Bu kapsamda alternatif da¤›t›m
kanallar›m›z›n kullan›m oranlar›n› h›zla art›rmaya ve
dolay›s›yla flubelerimiz üzerindeki operasyonel yükü
hafifletmeye kararl›y›z.
En büyük, en yayg›n ve en global Türk bankas› olmam›z,
önümüzde duran muazzam potansiyeli de ortaya
koymaktad›r. Önemli olan, bu eflsiz olana¤› do¤ru zamanda,
do¤ru stratejiyle ve do¤ru bir flekilde yöneterek tüm Türkiye
için katma de¤ere dönüfltürebilmektir.
Geliflme eksenlerimiz
Son dört y›ld›r kesintisiz uygulad›¤›m›z stratejilerimiz,
T.C. Ziraat Bankas›’n› her geçen gün ileriye tafl›makta,
Türk bankac›l›k sektörünün en büyük kat›l›mc›s›, piyasa
yap›c›s› ve ödemeler sisteminin kalbi olarak konumunu
güçlendirmektedir.
• T.C. Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda bafllatt›¤› reel kesime
artan oranda finansal destek olma çabas›na devam
etmektedir. Bu kapsamda baflta küçük iflletmeler olmak
üzere üreten, istihdam sa¤layan, ihracat yapan tüm
giriflimcilerin yan›nda yer almay› ve ihtiyaçlar› olan
bankac›l›k hizmetlerini en iyi flekilde sunmay›
hedeflemekteyiz. Reel kesime olan plasmanlar›m›z›n bilanço
içindeki pay›n› h›zla art›rmay› öngörüyoruz. Keza, bunu
bankac›l›¤›n temel görevi ve ana gelir kayna¤› olarak ön
planda tutuyoruz.
• 141 y›ll›k gelene¤imiz olan tar›msal bankac›l›k
faaliyetlerimiz büyüyecektir. 2004 y›l›nda önemli oranda
art›fl gösteren tar›msal kredilerimiz, önümüzdeki y›llarda
da bilançomuzun %20 ila 25’ini oluflturacakt›r. Tar›msal
kesimin ihtiyac› olan nitelikli ve ça¤dafl bankac›l›k
hizmetlerini gelifltirmeye ve yayg›nlaflt›rmaya kararl›y›z.
• Milyonlarca insana hizmet veren bir bankay›z: Bir y›lda,
ATM ifllemleri de dahil olmak üzere, emeklilerimiz için
50 milyon kez ifllem yap›yor, çiftçilerimize 8 milyon kez
do¤rudan gelir deste¤i ve hak sahiplerine 17 milyon kez
tasarruf teflvik nema ödemesi gerçeklefltiriyoruz.
14
“Türk ifladam›n›n gitti¤i her yere onlarla beraber veya
onlardan önce gitmek”
Kendilerinin, son iki y›ld›r gerçeklefltirdikleri özverili
çal›flmalar T.C. Ziraat Bankas›’n›n kurumsal tarihindeki
müstesna yerini alm›flt›r.
Bu ifade T.C. Ziraat Bankas›’n›n uluslararas› stratejisini
özetlemektedir.
Bankam›z›n Yönetim Kurulu Baflkan Vekili s›fat›yla görev
yapan Say›n Prof. Dr. ‹lhan Uluda¤, engin bilgi ve
deneyimlerini bundan böyle Yönetim Kurulu Baflkan›m›z
olarak bizimle paylaflmaya ve bize k›lavuzluk etmeye
devam edecektir. Say›n Uluda¤’› yeni görevinden dolay›
tebrik ederim.
16 ülkede hizmet veriyoruz. Bu yayg›nl›¤›m›z, Türk
ifladam›na dünyan›n hemen her k›tas›nda hizmet sunmam›z›
olanakl› k›lmaktad›r. Di¤er taraftan Bankam›z›n sahip
oldu¤u yayg›n ve güçlü muhabir iliflkileri her türlü ihracat,
ithalat ve yap›land›r›lm›fl finansman iflleminde
müflterilerimize en iyiyi sunmam›za imkan tan›maktad›r.
En büyük, en yayg›n ve en global olman›n rekabeti
belirleyece¤i yar›nlarda Türk bankac›l›k sektörünün lideri
olmaya devam edece¤iz. Bankam›z›n 21 bin çal›flan› bu
hedefe yönelik olarak örnek ve özverili çal›flmalar›n›
sürdürmektedir.
En global Türk bankas› olman›n bize yükledi¤i zor görevin
bilincindeyiz. Bu göreve uygun olarak, uluslararas›
piyasadaki varl›¤›m›z› güçlendirmeye ve yeni hizmet
noktalar› açmaya devam edece¤iz. Amac›m›z Türk insan›n›n
giriflimcili¤ine dünyan›n neresinde olursa olsun destek
olmak ve hizmet sunmakt›r.
Bu vesileyle, bize olan güvenini asla yitirmeyen
müflterilerimize, muhabir bankalar›m›za ve tüm ekibimize
2004 y›l›ndaki katk›lar›ndan dolay› teflekkürlerimi sunmak
isterim.
Özellefltirme
T.C. Ziraat Bankas›’n›n gündemindeki öncelikli konu
özellefltirmedir. Bu hedefe uygun olarak yo¤un çal›flmalara
devam edilmektedir.
Sayg›lar›mla,
T.C. Ziraat Bankas›, özellefltirme çal›flmas› alan›nda da
bir baflar› öyküsü ve uluslararas› örnek olmaya kararl›d›r.
Nöbet de¤iflikli¤i, teflekkür ve tebrik
Faaliyet raporumuzun yay›na haz›rlanmakta oldu¤u bu
günlerde Bankam›z Yönetim Kurulu’nda nöbet de¤ifliklikleri
yaflanmaktad›r: Yönetim Kurulu Baflkan›m›z Say›n
M. Zeki Say›n, Yönetim Kurulu Üyelerinden Say›n Emin
Süha Çayköylü, Say›n ‹brahim Hakk› Tuncay Yönetim ve
‹cra Kurulu Üyelerimizden Say›n Erol Berktafl ve Say›n
Nurzahit Keskin görev dönemlerini tamamlam›fl
bulunmaktad›rlar. Bu vesileyle Say›n M. Zeki Say›n baflta
olmak üzere görev dönemlerini tamamlayan sevgili mesai
arkadafllar›m›za tüm ekibimiz ad›na teflekkür etmek ve
üstlendikleri yeni görevlerde baflar›lar dilemek isterim.
Can Ak›n Ça¤lar
Genel Müdür
15
‹cra Kurulu
Erol Berktafl
Yönetim Kurulu
Murahhas Üyesi
Nurzahit Keskin
Yönetim Kurulu
Murahhas Üyesi
Can Ak›n Ça¤lar
‹cra Kurulu Baflkan›,
Genel Müdür
16
Mehmet Mumcuo¤lu
Yönetim Kurulu
Murahhas Üyesi
Murat Ulus
Yönetim Kurulu
Murahhas Üyesi
Can Ak›n Ça¤lar
‹cra Kurulu Baflkan› ve Genel Müdür
Murahhas Üye
Mehmet Mumcuo¤lu
Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi
1952 y›l›nda do¤du. ‹stanbul Üniversitesi ‹flletme
Fakültesi'nden mezun oldu. 1977’de Akbank Teftifl Kurulu’nda
mesle¤e bafllad›, sonras›nda Akbank ve D›flbank'ta müfettifllik,
fiube Müdür Yard›mc›l›¤›, Personel Müdürlü¤ü, Teftifl Kurulu
Baflkanl›¤› gibi görevlerde bulundu. Çeflitli özel kurulufllarda
yöneticilik ve dan›flmanl›k yapt›. T.C. Ziraat Bankas›’na 2003
y›l›nda kat›ld›.
1962 y›l›nda do¤du. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi'ni
bitirdikten sonra ayn› üniversitenin Para ve Bankac›l›k master
program›n› tamamlad›. ABD Boston Üniversitesi'nde
Bankac›l›k ve Finans dal›nda master yapt›. 1985 y›l›nda
Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nda Bankalar Yeminli
Murak›pl›¤› görevine bafllayan Ça¤lar, 1997 y›l›nda Egebank'ta
Genel Müdür Yard›mc›l›¤› ve daha sonra Ege Yat›r›m Menkul
De¤erler'de Genel Müdürlük görevlerinde bulundu. 1998
y›l›ndan itibaren özel bir finans kurumunda Genel Müdür
olarak görev yapt›. T.C. Ziraat Bankas›’na 2003 y›l›nda
kat›ld›.
Nurzahit Keskin
1962 y›l›nda do¤du. Anadolu Üniversitesi Afyon ‹ktisadi ve
‹dari Bilimler Fakültesi'nde Lisans, Marmara Üniversitesi
Bankac›l›k ve Sigortac›l›k Enstitüsü Uluslararas› Bankac›l›k
Bölümü'nde yüksek lisans yapt›. Çal›flma hayat›na Marmara
Üniversitesi'nde ö¤retim görevlisi olarak bafllayan Keskin,
daha sonra özel sektöre geçerek uluslararas› bir flirkette
ba¤›ms›z denetçi ve yönetim dan›flman› olarak çal›flt›. Çeflitli
ulusal ve çok uluslu flirketlerde insan kaynaklar› alan›nda üst
düzey yönetici olarak çal›flan Keskin, doktora tez çal›flmalar›
nedeniyle Manchester Üniversitesi'nde bulundu. T.C. Ziraat
Bankas›’na 2003 y›l›nda kat›ld›.
Erol Berktafl
1959 y›l›nda do¤du. ODTÜ Mühendislik Fakültesi'nden
mezun oldu. Marmara Üniversitesi Bankac›l›k Enstitüsü’nde
master yapt›. 1986-1999 y›llar› aras›nda Garanti Bankas›'nda
Otomasyon, Muhabir ‹liflkiler, D›fl ‹fllemler, tam yetkili
flubelerde, Fon Yönetimi Planlama, Planlama ve Bütçe,
Kredi Pazarlama gibi muhtelif müdürlüklerde çal›flt›. Çok
uluslu bir flirketin muhasebe, mali kontrol ve risk yönetimi
müdürlü¤ü görevini de yapan Berktafl, T.C. Ziraat Bankas›’na
2003 y›l›nda kat›ld›.
Murat Ulus
1965 y›l›nda do¤du. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler
Fakültesi'nden mezun oldu. ABD Boston Üniversitesi'nde
Finansal Ekonomi master program›n› tamamlad›. 1987-1995
y›llar› aras›nda Hazine Müsteflarl›¤›'nda Bankalar Yeminli
Murak›pl›¤› görevinde bulundu. 1995-1996 y›llar› aras›nda
Egebank'ta Genel Müdür Yard›mc›l›¤› yapt›. 1996 y›l›nda
Asya Finans Kurumu'nun kurulufl görevini üstlendi ve Kurucu
Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu Üyesi olarak 2000 y›l›na
kadar görev yapt›. 2001-2003 y›llar› aras›nda Okur Ulusal
Pazarlama Sat›fl ve Da¤›t›m Hizmetleri'nde Yönetim Kurulu
Baflkan Yard›mc›l›¤› görevinde bulundu. T.C. Ziraat
Bankas›’na 2003 y›l›nda kat›ld›.
17
Üst Yönetim
Mustafa Nazl›o¤lu
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Bilanço Konsolidasyon
ve D›fl Raporlama
Risk Yönetimi ve ‹ç
Denetim (Foto¤rafta yer
almamaktad›r.)
Lütfi Coflkun Özek
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Bireysel
Bankac›l›k
Dr. Muzaffer fiahin Ömer Elmas
Genel Müdür
Bafl Hukuk
Yard›mc›s›
Müflaviri
Kurumsal,
Ticari ve
Bireysel Krediler
Takipteki Krediler
Erol Berktafl
Yönetim
Kurulu
Murahhas
Üyesi
18
Senih Boyac›gil
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Ticari ve
Tar›msal
Bankac›l›k
Nurzahit Keskin
Yönetim
Kurulu
Murahhas
Üyesi
Cem Özflen
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Hazine
Yönetimi
Can Ak›n Ça¤lar
‹cra Kurulu
Baflkan›,
Genel Müdür
Atilla Çetiner
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Muhabir ve
Yurtd›fl› ‹liflkiler
‹fltirakler
Mehmet Mumcuo¤lu
Yönetim
Kurulu
Murahhas
Üyesi
Murat Ulus
Yönetim
Kurulu
Murahhas
Üyesi
Aysun Yoltar
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Mali Kontrol ve
Planlama
Emin Çub›kc›
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Tar›msal Krediler
19
Cenap Ergün
Teftifl Kurulu
Baflkan›
Yusuf Bilmez
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Operasyon ve
Hizmetler
fieref Aksaç
Genel Müdür
Yard›mc›s›
Organizasyon ve
‹nsan Kaynaklar›
Görünüm ve Stratejiler
T.C. Ziraat Bankas›, Türkiye’nin ekonomik
büyüme ve geliflme sürecinin en önemli
dinamolar›ndan biri olmufltur. 141 y›ll›k
kurumsal tarihinde, insanlar›n
hayallerini gerçe¤e dönüfltürmelerine
önderlik etmifl ve baflta tar›msal kesim
olmak üzere ekonomik faaliyete sürekli
kaynak sa¤lam›flt›r.
Bugün ise ülkemizin mali bak›mdan en
güçlü, hizmet a¤› bak›m›ndan en yayg›n
ve dünyaya eriflimi aç›s›ndan en global
Türk bankas› olarak maliyet taban› düflük,
sat›fl ve kaliteli hizmet gücü yüksek bir
kitle bankas›na dönüflmektedir.
Müflteri memnuniyetini yükseltme
anlam›nda çarpan rolü oynamas› beklenen
bu dönüflüm; T.C. Ziraat Bankas›’n›n reel
sektör iliflkilerini yeniden, derin ve köklü
bir flekilde tesis etmesine yard›mc›
olacakt›r.
20
2004 y›l›n›n sonunda T.C. Ziraat Bankas›:
Dönüflüm devam ediyor
• Ülkemizin en kârl› bankas› konumundad›r. 2004
y›l›n›n sonunda T.C. Ziraat bankas› 1.5 katrilyon TL
net kâr elde etmifltir.
2001 y›l›nda bafllayan T.C. Ziraat Bankas› dönüflüm
projesi, bankac›l›k sektöründe bugüne dek efline
rastlanmam›fl boyutlarda alt ve üst yap› de¤iflikli¤ini
içermifltir. Bu çal›flma 2004 y›l›nda da farkl› eksenlerde
devam ederken, T.C. Ziraat Bankas›, sahip oldu¤u
büyük güç ile bireysel, kurumsal, ticari ve tar›msal
bankac›l›k alanlar›ndaki iddial› geliflmesini sürdürmüfltür.
• Bankan›n toplam plasmanlar› %46 oran›nda artarak
9 katrilyon TL’ye ulaflm›flt›r.
• ‹fl hacimleri, tüm alanlarda art›fl göstermifltir. Bu art›fl
özellikle tar›msal (%283), ticari (%158) ve bireysel
(%111) kredilerde belirgindir.
T.C. Ziraat Bankas› gibi kökleri tarihin derinliklerine
uzanan kurumlar, toplumlar›n hayat›nda çok önemli
sosyal görevlere de sahiptirler. Banka, bu sosyal
sorumlulu¤un bilincinde olarak, baflka hiçbir bankan›n
bulunmad›¤› 453 yurt noktas›nda da müflterilerine
hizmet vermekte, baflak logosunun temsil etti¤i güven
ve korumay› sunmaktad›r.
• Banka, geleneksel, sa¤lam mevduat taban›n›
korumaktad›r. Türkiye’deki toplam mevduat›n %22’si
T.C. Ziraat Bankas›’na emanet edilmifltir.
Toplam Aktifler
Toplam Krediler
Toplam Mevduat
Net Kâr
Trilyon TL
Trilyon TL
Trilyon TL
Trilyon TL
53,112
56,994
9,135
45,382
38,537
1,531
1,221
6,259
2003
2004
2003
2004
2003
21
2004
2003
2004
Müflteriye daha iyi ve daha kaliteli hizmet için
Müflteri ihtiyaçlar›n›n anlafl›lmas› ve müflterilerin anlaml›
segmentlere ayr›lmas›, ürün portföyünün müflteri
ihtiyaçlar›na uygun hale getirilmesi, uygun da¤›t›m
kanallar›n›n gelifltirilmesi ve kullan›lmas› ile müflteri
odakl› bir model üzerinde çal›flmalar sürdürülmektedir.
Ülkemizdeki en genifl müflteri iletiflimini yönetme
yetkinli¤ine ve ölçe¤ine sahip banka olan T.C. Ziraat
Bankas›, hizmet ve ürün sunumunu daha kaliteli, daha
verimli ve daha h›zl› gerçeklefltirmeyi hedefleyen
çal›flmalar›na 2004 y›l›nda da devam etmifltir.
Bankam›z, bu hedefine uygun olarak, merkezilefltirme
çal›flmas›n›n ard›ndan müflteriye yönelik projelere a¤›rl›k
vermifltir. Bu amaçla Ankara’da aç›lm›fl Özel Bankac›l›k
fiubesi özellikli müflterilere baflar›yla hizmet vermeye
devam etmektedir.
Bu kapsamda gerçeklefltirilen ve ülkemizde bugüne dek
hayata geçirilen en kapsaml› biliflim teknolojisi
çal›flmalar›ndan biri olan Fin@rt projesi tamamlanm›fl
bulunmaktad›r. Bu proje ile Banka, baflta müflteri
iliflkileri yönetimi olmak üzere yeni ürün gelifltirmeye,
hizmet h›z›n› art›rmaya ve hizmet kalitesini tüm
eksenlerde yükseltmeye olanak tan›yan merkezi bir alt
yap›ya kavuflmufltur. Proje kapsam›nda T.C. Ziraat
Bankas› flubelerinde kullan›lan ATM’lerin merkezden
yönetilmesine imkan sa¤layacak ATM merkezilefltirme
çal›flmalar› Eylül 2004 tarihinde tamamlanm›flt›r.
A¤›rl›kl› olarak emekli maafl› ödeyen 69 Özel ‹fllem
Merkezi’nin rehabilitasyonu da bu kapsamda
tamamlanm›fl, özel ifllem merkezlerinin fiziksel
ortamlar›n›n iyilefltirilmesi için; banko yerleflimleri,
müflteri holünün geniflletilmesi, müflteri oturma gruplar›,
›fl›kland›rma ve benzeri iç dekorasyona dönük tespit
edilen düzeltici önlemler al›nm›flt›r.
Fin@rt projesinin tamamlanmas›yla beraber T.C. Ziraat
Bankas›, Türkiye’de merkezi sistemde çal›flan en büyük
banka konumuna ulaflm›flt›r.
Bankam›z, segmentasyon çal›flmas›n›n çok önemli bir
parças› olarak, ödeme ve tahsilat amaçl› ifllemlerini
elveriflli yerlerde, genel flube uygulamas›n›n d›fl›na
çekmeyi planlamaktad›r. Bu yeni uygulama, T.C. Ziraat
Bankas›’n›n periyodik olarak gerçeklefltirdi¤i emekli,
tasarruf teflvik, do¤rudan gelir deste¤i ödemeleri gibi
sosyal görevlerinin daha h›zl› ve müflteri memnuniyetini
yükseltecek bir flekilde sunumuna olanak tan›yacak ve
di¤er müflterilerin de daha iyi hizmet almas›n›
sa¤layacakt›r.
Müflteri iliflkileri
T.C. Ziraat Bankas›’n›n amac›, müflterilerin banka ürün
ve hizmetlerine olan sadakatini artt›rma, sad›k ve kârl›
müflterileri ile iliflkilerini devam ettirme ve yeni müflteriler
kazanma yetene¤ini gelifltirerek Müflteri ‹liflkileri
Yönetimi yaklafl›m› do¤rultusunda stratejiler
oluflturmakt›r.
22
T.C. Ziraat Bankas› ülkemizdeki en büyük bankac›l›k ifllem hacmini
gerçeklefltirmektedir.
Banka klasik bankac›l›k fonksiyonlar› ve ürün-hizmet sunumuna ek
olarak, toplumun her kesiminden insan› ilgilendiren toplumsal
sorumluluklara da sahiptir.
T.C. Ziraat Bankas›, müflteri segmentasyonu çal›flmas›n›n
baflta müflteri iliflkilerinin yönetimi ve müflteri
portföyünün oluflturulmas› eksenlerinde bir momentum
yarataca¤›na ve “özel sektör anlay›fl› ile yönetim”
yaklafl›m›n›n yayg›nlaflmas›nda rol oynayaca¤›na
inanmaktad›r.
böylesi bir hacmi iflleyebilecek en büyük kapasiteyi
bar›nd›rd›¤›n› da göstermektedir.
Verimlilik ve etkinlik için Alternatif Da¤›t›m
Kanallar›’n›n artan oranda kullan›m›
Bankac›l›kta etkin maliyet yönetimi, rekabet edebilmenin
temel tafllar›ndan biridir. T.C. Ziraat Bankas›’n›n hedefi,
alternatif da¤›t›m kanallar› üzerinden gerçekleflen hizmet
ve ürün sunumlar›n› art›rmak ve bu kanallar› maliyet
taban›n›n kontrolünde etkin bir araç olarak
kullanmakt›r.
Türkiye’nin en büyük bankac›l›k ifllem hacmi
T.C. Ziraat Bankas› ülkemizdeki en büyük bankac›l›k
ifllem hacmini gerçeklefltirmektedir. Banka klasik
bankac›l›k fonksiyonlar› ve ürün-hizmet sunumuna ek
olarak, toplumun her kesiminden insan› ilgilendiren
toplumsal sorumluluklara da sahiptir.
T.C. Ziraat Bankas› 2004 y›l›nda ülkemizde bugüne
dek gerçeklefltirilen en büyük ATM projelerinden birini
bafllatm›fl ve 800 yeni ATM’nin al›m›n› tamamlam›flt›r.
Banka bu görevleri kapsam›nda, 2004 y›l›nda:
• Emekli Sand›¤›, Ba¤kur, SSK ve 65 yafl emekli maafl
ödemesi programlar› kapsam›nda 34 milyon kez emekli
maafl› ödemesi,
• 17.5 milyon kifliye tasarrufu teflvik nema ödemesi,
• 8 milyon çiftçiye do¤rudan gelir deste¤i ödemesi,
• 2 milyon kifliye ö¤renci kredisi ve burs ödemesi
gerçeklefltirmifltir.
ATM kurulumlar›n›n 2005 y›l›n›n sonuna kadar bitmesi
ve tamam›n›n y›l içinde kademeli olarak T.C. Ziraat
Bankas›’n›n hizmet sunum a¤›na dahil olmas›
beklenmektedir. Banka, biliflim teknolojileri alan›nda
yürüttü¤ü çal›flmalar kapsam›nda ATM’lerin hizmet
ve fonksiyonlar›n› gelifltirici projeler üzerindeki
çal›flmalar›na da devam etmektedir.
Bu say›lar, T.C. Ziraat Bankas›’n›n ülkemizin en büyük
ifllem hacmine sahip bankas› oldu¤unu ve ayn› zamanda
23
Bankan›n önemle üzerinde durdu¤u bir di¤er çal›flma
‹nternet Bankac›l›¤› projesidir. Bu çal›flma tamamlanm›fl
olup banka içi kullan›m ve test için personele aç›lm›flt›r.
Projenin 2005 y›l›nda müflterilere sunumu
gerçeklefltirilecektir.
Yeniden yap›lanan Bankam›z›n tar›msal kesime bak›fl
aç›s› da de¤iflmifl; mevcut ve potansiyel tar›msal müflterilere
tar›msal krediler ile birlikte di¤er bankac›l›k ürünlerinin
de sunulmas› ve böylece kârl›l›k ve verimlilik ilkeleri
do¤rultusunda daha iyi hizmet verilmesi amaçlanm›flt›r.
Çiftçilerin bankas›
Tar›msal kredilerde büyüme
T.C. Ziraat Bankas› 141 y›ld›r çiftçinin sand›¤›, çiftçinin
bankas›d›r.
Bankam›z 2004 y›l›nda tar›m› destekleme misyonunu
ülke geneline yaym›fl, tar›msal kredi açma yetkisine
sahip flubeleriyle bu misyonu sürdürmeye devam etmifltir.
T.C. Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda uygulanan kredi
politikas› çerçevesinde tar›m kesimine organik tar›m,
hayvansal üretim, sertifikal› tohum kullan›m›, serac›l›k
vb. tüm konularda 48,500 üreticiye 413 trilyon TL
sübvansiyonlu kredi kulland›r›lm›flt›r.
Kuruldu¤u 1863’ten beri, her zaman tar›m›n ve çiftçinin
yan›nda yer alan Bankam›z, kurumsal tarihi boyunca
bu misyonun kendisine yükledi¤i zor ve a¤›r görevleri
baflar›yla yerine getirmifl, tar›msal bankac›l›¤›n
ülkemizdeki etkili uygulay›c›s› olmufltur.
Tar›msal Kredilerdeki Geliflme
Ticari Kredilerdeki Geliflme
Trilyon TL
Trilyon TL
1,076
2,074
803
281
2003
2004
2003
24
2004
T.C. Ziraat Bankas›, yurdun dört bir yan›nda faaliyet gösteren
kurumsaldan ticariye ve küçük iflletmelere kadar çeflitlilik gösteren
büyük bir kitlenin bankas›d›r.
Banka bu büyük kitleye, bankac›l›¤›n tüm ürünlerini, müflteri odakl›
bir hizmet anlay›fl› ile sunman›n yar›fl› içindedir.
T.C. Ziraat Bankas›’n›n tar›m kesimine yapt›¤›
plasmanlar›n toplam› 2004 y›l›nda 1,076 trilyon TL’ye
ulaflm›flt›r. Tar›msal bankac›l›k %283 büyürken, tar›msal
kredilerin toplam krediler içindeki pay› ayn› dönemde
%19 olmufltur.
1.5 trilyon TL f›nd›k destekleme ödemesi de dahil olmak
üzere toplam 3 katrilyon TL ödeme yap›lm›flt›r.
Bankam›z, 2005 ve sonras›nda da Türkiye ekonomisinde
çok önemli bir yer tutan tar›m kesiminin ana bankas›
olmaya devam edecektir. Tar›msal bankac›l›k, T.C.
Ziraat Bankas›’n›n sa¤lam bir flekilde kök sald›¤›,
kurulufl amac› olan temel ifl sahas›d›r.
Takipteki tar›msal krediler hacmi, gerek toplam
plasmanlardaki art›fl gerekse sorunlu kredilerin tahsili
ve yap›land›r›lmas› sonucunda, 2004 y›l›nda da
gerilemeye devam etmifltir.
fiirketlerin bankas›
Tar›m kesimine özel uygulamalar
T.C. Ziraat Bankas›, yurdun dört bir yan›nda faaliyet
gösteren kurumsaldan ticariye ve küçük iflletmelere
kadar çeflitlilik gösteren büyük bir kitlenin bankas›d›r.
Banka bu büyük kitleye, bankac›l›¤›n tüm ürünlerini,
müflteri odakl› bir hizmet anlay›fl› ile sunman›n yar›fl›
içindedir.
T.C. Ziraat Bankas›, tar›msal bankac›l›k uygulamalar›
kapsam›nda özel kampanya ve uygulamalar da
yapmaktad›r.
ARIP (Tar›m Reformu Uygulama Projesi) kapsam›nda
2004 y›l›nda, toplam› 2.8 milyona yaklaflan üreticiye
5.6 milyon ifllemde 2.7 katrilyon TL do¤rudan gelir
deste¤i ödemesi gerçeklefltirilmifltir. Ayn› proje
çerçevesinde, 327 trilyon TL mazot destekleme ve
Küçük iflletmeler ve ticari müflteriler a¤›rl›kta olmak
üzere, 2004 y›l›nda kaydedilen bafll›ca geliflmeler flunlard›r:
• Bankan›n kulland›rd›¤› toplam ticari krediler %158
art›flla 2.1 katrilyon TL’na ulaflm›flt›r.
25
Bireylerin bankas›
• Küçük iflletme kredileri, Bankan›n stratejisine uygun
olarak h›zla büyümeye devam etmifltir. Ortalama kredi
büyüklü¤ünün 10.8 milyar TL oldu¤u bu segmentteki
büyüme %361’dir.
• Avrupa Konseyi Kalk›nma Bankas› (AKKB)
kredilerinin kulland›r›m›na yönelik ticari firmalar
seçilerek kredilendirme süreci bafllat›lm›flt›r.
• Avrupa Yat›r›m Bankas› (AYB)’ndan, Hazine garantisi
ile sa¤lanan 250 milyon Euro tutar›ndaki kredinin T.C.
Ziraat Bankas› arac›l›¤›yla KOB‹’lere kulland›r›m›n›
sa¤layacak olan kredi sözleflmesi Mart ay›nda
imzalanm›flt›r.
• 195 ticaret odas› ile 142.5 trilyon TL kredi kulland›r›m›
sa¤lanm›fl ve ticaret odalar› kanal›yla gerçeklefltirilen
toplam kredi kulland›r›m› 153 trilyon TL’ye yükselmifltir.
• 33 esnaf ve sanatkâr odas›yla imzalanan protokoller
kapsam›nda, toplam 15.5 trilyon TL kredi kulland›r›m›
gerçekleflmifltir.
• Küçük ve orta ölçekli sanayi iflletmelerinin gelifltirilmesi
ve desteklenmesi amac›yla KOSGEB ile KOB‹ ‹hracat›
Destekleme Kredi Protokolü imzalanm›fl ve 450 adet
firmaya toplam 41.1 milyon ABD Dolar› tutar›nda
kredi kulland›r›lm›flt›r.
T.C. Ziraat Bankas› bireysel bankac›l›kta büyümektedir.
Banka, bireysel müflterilerine kredi kart›ndan bireysel
kredilere kadar çeflitlilik gösteren bir yelpazede hizmet
ve ürün sunmaktad›r.
2004 y›l›nda kaydedilen olumlu makroekonomik
geliflmeler ve piyasada oluflan talebin ›fl›¤›nda Bankan›n
bireysel bankac›l›k portföyü büyümesini sürdürmüfl;
bireysel bankac›l›k müflteri kitlesi çeflitlenmifltir.
T.C. Ziraat Bankas›, Bankadan maafl alan çal›flan ve
emeklilerin yan› s›ra, tafl›t ve konut kredilerinde
gerçeklefltirilen at›l›m ile farkl› müflteri gruplar›na da
ulaflm›flt›r.
Bankan›n bireysel kredi hacmi %100’ün üzerinde bir
art›flla 2.5 katrilyon TL’na ulaflm›fl durumdad›r. En
büyük art›fl tüketici kredilerinde yaflanm›fl; tafl›t kredileri
Bireysel Kredilerdeki Geliflme
Trilyon TL
Nakit yönetimi hizmetlerinde çeflitlenen yelpaze
2,536
Banka 2004 y›l›nda, nakit yönetimi hizmetleri
kapsam›nda 10 adet yeni protokol imzalam›flt›r. Bu
yeni protokoller, Bankan›n nakit yönetimi hizmetlerine
çeflitlilik getirmifl, ifllem hacimleri önemli oranda art›fl
göstermifltir.
1,201
2003
26
2004
T.C. Ziraat Bankas› bireysel bankac›l›kta büyümektedir.
Banka, bireysel müflterilerine kredi kart›ndan bireysel kredilere kadar
çeflitlilik gösteren bir yelpazede hizmet ve ürün sunmaktad›r.
ve konut kredileri en çok büyüyen di¤er iki segment
olmufltur.
mümkün k›larak; konut sektörünün yan› s›ra, ba¤l›
sektörleri de harekete geçirecek olan ipotek sistemi
hakk›nda alt› yap› çal›flmalar› yap›lm›flt›r.
T.C. Ziraat Bankas›’n›n kredi portföyünün %44’ünü
bireysel krediler oluflturmaktad›r. 2004 y›l›nda Bankan›n
bireysel kredilerde sektör pay› %10, tüketici kredilerinde
ise %29 olarak gerçekleflmifltir. T.C. Ziraat Bankas›’n›n
tafl›t ve konut kredilerindeki sektör pay› ise, s›ras›yla
%7 ve %11’e yükselmifltir
T.C. Ziraat Bankas›, bireysel bankac›l›k alan›ndaki
ürün ve hizmet çeflitlemesini 2005 ve sonras›nda da
sürdürmeye ve bireysel bankac›l›¤›n portföyündeki
pay›n› art›rmaya kararl›d›r.
Bireysel bankac›l›k, gerek riskin tabana yay›lmas› gerekse
bankac›l›k gelir kaynaklar›n›n çeflitlenmesi anlam›nda
T.C. Ziraat Bankas› için stratejik de¤er içeren bir ifl
alan›d›r. Sahip oldu¤u yayg›nl›k ve müflteriye eriflim
yetkinli¤i Bankan›n bu alandaki büyümesine katk›da
bulunmaya devam edecektir.
Zenginleflen ürün yelpazesi
T.C. Ziraat Bankas›, bireysel bankac›l›k ürün yelpazesini
gelifltirmektedir.
Banka 2004 y›l› içinde, sektör pay›n›n art›fl›nda kilit
rol oynayan e¤itim, kariyer, kiflisel geliflim ve hobi,
evlilik, fatural› al›flverifl, tatil, inflaat tamamlama, onar›m
ve dekorasyon kredilerini müflterilerine sunmufltur.
Kredi kartlar›, Bankkart ve telefon bankac›l›¤›
Bireysel bankac›l›k faaliyetleri kapsam›nda Banka,
müflterilerine VISA ve MasterCard vermektedir. 2004
y›l› sonuna gelindi¤inde T.C. Ziraat Bankas›’n›n kredi
kart› sahibi müflteri say›s› 1 milyonu aflk›nd›r.
T.C. Ziraat Bankas›, TOK‹ ile ortaklafla gerçeklefltirmeyi
öngördü¤ü uzun vadeli konut kredileri programlar›
üzerindeki çal›flmalar›na da devam etmifltir. Ülkemizde
düflük faizli ve uzun vadeli konut kredilerinin verilmesini
27
Müflteri memnuniyetinin sa¤lanmas› ve kredi kart›
ifllemlerinin h›zl› bir flekilde gerçeklefltirilmesi için ifltirak
flirketi Bileflim A.fi yetkilendirilmifl, müflteri kredi
kartlar›nda genel limit art›fllar› sa¤lanm›flt›r.
y›l›n›n Eylül ay›nda bafllat›lan 3. dönemde de Piyasa
Yap›c›s› konumunu devam ettirmektedir.
Bankkart, T.C. Ziraat Bankas›’n›n banka kart›d›r. 2004
y›l›nda 3.2 milyon yeni Bankkart müflterilere sunulurken,
y›l sonunda kullan›mdaki toplam banka kart› say›s›
8.5 milyona ulaflm›flt›r.
2004 y›l› içerisinde merkezi bankac›l›k altyap›s› Fin@rt’›n
Banka çap›nda devreye girmesiyle flubelere yönelik
hazine yönetimi ifllemleri elektronik ortamda takip
edilmeye ve ifllemlere ait raporlamalar daha h›zl› ve
daha etkin bir flekilde haz›rlanmaya bafllanm›flt›r.
Fin@rt’la hazine yönetiminde artan verimlilik
T.C. Ziraat Bankas›, kredi kart›nda pazar pay›n›
art›rmaya odaklanm›flt›r. Bu amaca yönelik olarak kredi
kart› sisteminde taksitlendirme, puan ve çoklu ürün
gibi türev uygulamalar›n devreye sokulmas›na yönelik
çal›flmalar yap›lmaktad›r.
Titiz ve dikkatli para ve sermaye piyasalar› politikas›
T.C. Ziraat Bankas› titiz ve dikkatli para ve sermaye
piyasalar› politikas›n› 2004 y›l›nda da sürdürmüfltür.
Hazine yönetimi faaliyetlerinde artan hacimler
Banka, aktif getirisi ile pasif maliyeti aras›ndaki pozitif
faiz marj›n› da göz önünde tutarak, piyasa ile uyumlu
mevduat faiz oranlar› uygulam›fl ve mevduat piyasas›nda
bask› oluflturacak uygulamalardan özenle kaç›nm›flt›r.
Ayr›ca piyasalara önemli ölçüde likidite sa¤layarak
sektörün genel faiz maliyetlerini düflürücü yönde hareket
etmifltir.
2004 y›l›nda T.C. Ziraat Bankas›’n›n hazine yönetimi
ifl hacimlerinde, Bankan›n artan piyasa nüfuzuna paralel
bir büyüme yaflanm›flt›r.
Bankan›n TL D‹BS ve Eurobond ifllem hacmi, bir önceki
y›la oranla %74 artm›flt›r. 2004 y›l› sonu itibariyle
toplam iç borç stokunun %16’s› Bankam›z bilançosunda
tafl›nmaktad›r.
Uluslararas› piyasada prestij ve sayg›nl›k
T.C. Ziraat Bankas›, en yayg›n örgütlenmeye sahip
Türk bankas›d›r.
Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan 2002 y›l›n›n Eylül ay›nda
bafllat›lan piyasa yap›c›l›¤› uygulamas›nda Türk D‹BS
Piyasa Yap›c›s› olarak seçilen T.C. Ziraat Bankas› 2004
28
T.C. Ziraat Bankas›, en yayg›n örgütlenmeye sahip Türk bankas›d›r.
Banka, güçlü muhabir iliflkileri ve sa¤lam fonlama taban› ile müflterilerinin
d›fl ticaret ifllemlerine rekabetçi koflullarla arac›l›k etmektedir.
16 farkl› ülkede bankac›l›k ifltirakleri, ortakl›klar›,
flubeleri ve temsilcilikleri bulunan Banka, temsil etti¤i
varl›klar›n›n büyüklü¤ü, kârl›l›¤› ve geliflim h›z› ile
Avrupa ve dünya s›ralamalar›nda yer alm›fl; kredi notu
Türkiye Cumhuriyeti ile eflde¤er tutulmufltur.
faaliyetlerine bafllam›flt›r. Karaçi ve Tahran temsilcilikleri
2005 y›l›n›n ilk yar›s›nda faaliyete geçmifltir. Ayr›ca
Ba¤dat fiubesi için, hem Türk hem de Irak
makamlar›ndan gerekli izinler al›nm›fl olup aç›l›fl
çal›flmalar›na 2005 y›l› içinde bafllanmas›
öngörülmektedir.
Bankan›n 91 ülkede 725 bankay› kapsayan genifl bir
muhabir banka a¤› bulunmaktad›r. Türkiye ile ifl yapan
uluslararas› bankalar›n ilk tercihlerinden biri olan T.C.
Ziraat Bankas›, 2004 y›l›nda uluslararas› ifl ortaklar› ile
olan iliflkilerini derinlefltirme ve ifl hacimlerini art›rma
yolundaki çal›flmalar›na devam etmifltir.
2004 y›l›nda, Bosna Hersek’te faaliyet gösteren ifltirak
bankas› Turkish Ziraat Bank Bosnia dd’nin sermayesine
Ziraat Bank International AG %32 oran›nda ifltirak
etmifl; Tuzla ve Zenica flubelerinin aç›lmas› ile flube
say›s› 3’e yükselmifltir.
D›fl ifllemlerdeki geliflmeler
Bankan›n Almanya, Azerbaycan, Bosna Hersek,
Bulgaristan, Rusya, Özbekistan, Türkmenistan,
Kazakistan ve Fransa olmak üzere 9 ülkede yer alan
ifltirak bankalar›na ilave olarak K.K.T.C.’de dört, New
York, Londra, Sofya, Üsküp ve Tiflis’te ise birer flubesi
vard›r. T.C. Ziraat Bankas›, potansiyel gördü¤ü
pazarlarda yeni uluslararas› birimler açarak küreselleflme
sürecini tamamlamay› amaçlamaktad›r. Bu kapsamda
Kabil (Afganistan) Temsilcili¤i 26 Ekim 2004 tarihinde
T.C. Ziraat Bankas›, güçlü muhabir iliflkileri ve sa¤lam
fonlama taban› ile müflterilerinin d›fl ticaret ifllemlerine
rekabetçi koflullarla arac›l›k etmektedir.
2004 y›l›nda gerçeklefltirilen d›fl ticaret ifllemleri
kapsam›nda 375 milyon ABD Dolar› tutar›nda ihracat
ifllemi, 1,484 milyon ABD Dolar› tutar›nda ithalat ifllemi
29
gerçeklefltirilmifl ve 116 milyon ABD Dolar› tutar›nda
garanti mektubu düzenlenmifltir. Bankan›n toplam havale
hacmi 4,226 milyon ABD Dolar› olmufl; Türkiye ç›k›fll›
ifllemler 2,301 milyon ABD Dolar›’na ulaflm›flt›r.
Western Union: Network Expansion ödülü
T.C. Ziraat Bankas› bir Western Union üyesidir.
2004 y›l›nda Bankam›z, 194 ülkede ifllem yapan Western
Union acentalar› aras›nda en h›zl› büyüyen acenta dal›nda
2. olarak “Network Expansion” (Hizmet A¤› Büyümesi)
ödülünü kazanm›flt›r.
Çal›flanlar›n›n uzmanl›k ve becerilerini sürdürülebilir
k›lmay›, insan kaynaklar› politikas›n›n temel
unsurlar›ndan biri olarak gören T.C. Ziraat Bankas›,
2004 y›l›nda da yo¤un e¤itim çal›flmalar›na devam
etmifltir. Bu kapsamda, 19,950 kifli gerçeklefltirilen e¤itim
programlar›na kat›lm›fl; toplam e¤itim süresi 1,128 güne
ulaflm›flt›r.
E¤itim çal›flmalar›n› kurumsal devaml›l›¤›n temel bir
gere¤i olarak gören Banka, uzaktan e¤itim faaliyetlerini
bafllatmak amac›yla E¤itim Yönetim Sistemi (LMS)’ni
sat›n alm›fl ve Fin@rt uzaktan e¤itim modülleri ile entegre
bir flekilde uygulamaya bafllam›flt›r.
T.C. Ziraat Bankas› yurt çap›na yay›lm›fl büyük bir
ailedir.
T.C. Ziraat Bankas›’n›n çal›flan say›s› 2004 y›l› sonu
itibariyle 21,118’dir.
T.C. Ziraat Bankas› Bankac›l›k Okulu
Ö¤retim y›l›na 1989 y›l›nda bafllayan ve 2001 y›l›nda
Bankam›z›n yeniden yap›lanma içerisinde olmas›
dolay›s›yla ö¤retimine ara verilen Bankac›l›k Okulu,
Bankam›z›n yeni organizasyon yap›s›n›n getirdi¤i
ihtiyaçlar do¤rultusunda temel uzmanl›k alanlar›na
yönelik olarak yeniden flekillendirilerek ihtisaslaflmaya
yönelik farkl› programlarla ve dinamik bir yap› ile
ö¤retime XIII. dönem ile yeniden bafllam›flt›r. 12 ayl›k
30
süreçten oluflan Bankac›l›k Okulu’nun 9 ayl›k teorik
program›n 87 günlük k›sm› “Temel E¤itim”, 83 günlük
k›sm› da “Pazarlama”, “‹stihbarat-Kredi”, “D›fl
Ticaret” ve “Kontrol” konular›nda ihtisaslaflmay›
sa¤layacak “Uzmanl›k E¤itimi” nden oluflmaktad›r.
Teorik e¤itimlerin ard›ndan bafllayan toplam 3 ayl›k
staj programlar› ile ö¤rencilere, flubelerde ve Genel
Müdürlük Birimlerinde e¤itimde elde ettikleri teorik
bilgileri uygulama f›rsat› verilmifltir.
T.C. Ziraat Bankas›’nda Risk Yönetimi ve Kontrol
T.C. Ziraat Bankas›, risk yönetimi ve kontrol grubunun temel
hedefi, Bankan›n faaliyetlerini sürdürmesi s›ras›nda karfl› karfl›ya
kalabilece¤i riskleri önceden belirleyerek, bunlar nedeniyle
oluflabilecek zararlara karfl› önlem almak ve Banka kay›tlar›n›n
güvenilirli¤inin yan› s›ra uluslararas› standartlarda etkin çal›flan
bir kontrol sistemine sahip olmakt›r.
Risk Yönetimi ve Kontrol
Teftifl Kurulu
T.C. Ziraat Bankas›, etkin risk yönetimine tüm ifl
süreçlerinde büyük önem vermektedir.
Risk odakl› denetim anlay›fl› çerçevesinde faaliyetlerini
devam ettiren T.C. Ziraat Bankas› Teftifl Kurulu, yeni
kontrol birimleriyle koordineli çal›flmalar›na devam
etmifltir.
2004 y›l›nda da piyasa riski ile aktif-pasif yönetimi
risklerini ölçmeye ve izlemeye yönelik çal›flmalar
yap›lm›flt›r.
Bu kapsamda Kurul, Bankaya zarar verecek olas›
eylemlerin oluflmas›nda cayd›r›c› unsurlar oluflturmak
için izlenecek yöntemlere ait öneriler sunmakta, ilgililer
hakk›nda idari, mali ve cezai yönden yap›labilecek
ifllemleri rapor etmektedir.
Bu kapsamda;
• Bankan›n üstlendi¤i risklerin daha hassas ölçülerek,
sermaye ayr›lmas›n› sa¤layan Basel II düzenlemesi
üzerindeki projelere de devam edilmifltir. BDDK
taraf›ndan Haziran 2003 itibariyle talep edilen Say›sal
Etki Çal›flmas›’na (QIS-TR) kat›l›m sa¤lanm›fl ve
“Dan›flman Banka” s›fat›yla üç bankaya destek
verilmifltir.
• Sermaye gereksinimini önemli ölçüde art›racak olan
Basel II düzenlemeleri esas al›narak BIS taraf›ndan
uluslararas› alanda yürütülen QIS3 ve BDDK taraf›ndan
yürütülen QIS-TR çal›flmalar›na kat›l›m sa¤lanarak söz
konusu düzenlemenin Banka üzerinde muhtemel etkileri
de¤erlendirilmifltir.
T.C. Ziraat Bankas›’n›n hedefi, risk yönetimini tüm ifl
süreçlerinin ayr›lmaz bir parças› haline getirmek ve
banka çap›nda eksiksiz ve etkin bir flekilde uygulanmas›n›
sa¤lamakt›r.
31
Topluma, bilime, kültüre,
sanata ve spora katk›
T.C. Ziraat Bankas›’n›n bilim, sanat,
kültür ve spor gibi konulardaki
duyarl›l›¤›n›n ve katk›lar›n›n temel ç›k›fl
noktas›n› toplumsal paylafl›m ruhu
oluflturmaktad›r. Bankan›n bu alandaki
misyonu topluma, bilime, sanata, kültüre
ve spora katt›¤› de¤eri sürekli k›lmak,
milli de¤erlerimizin bizden sonraki
nesillere eksiksiz olarak tafl›nmas›na
katk›da bulunmakt›r.
32
Banka, 2004 y›l› boyunca farkl› toplumsal paylafl›m
projelerini sürdürmüfltür.
Mithatpafla Kültür Merkezi Gösteri Salonu, bir bankaya
ait olan ve kamu yarar›na faaliyet gösteren tek sinematiyatro salonu olma özelli¤ini korumaktad›r.
T.C. Ziraat Bankas› Resim Koleksiyonu
Cumhuriyetin ilan›ndan sonra 1926 y›l›nda temeli at›lan
T.C. Ziraat Bankas› Resim Koleksiyonu, Bankan›n
Türk resim sanat›na olan sürekli katk› ve deste¤inin en
somut göstergesi olup ayn› zamanda Türkiye’nin en
zengin resim koleksiyonlar›ndan biridir.
T.C. Ziraat Bankas› Müzesi
Ülkemizin ilk bankac›l›k müzesi olan T.C. Ziraat Bankas›
Müzesi, Türkiye bankac›l›k sisteminin ticari, ekonomik,
siyasi, kültürel, sanatsal, e¤itsel de¤iflimini ve geçmiflten
bugüne gelinen noktay› sergileyen bir mekand›r. Müze,
bankac›l›kta kullan›lm›fl bulunan pek çok antika objeyi,
T.C. Ziraat Bankas›’n›n Ankara, Ulus’taki genel
müdürlük binas›n›n tarihi atmosferi içinde
sergilemektedir.
Bankan›n resim koleksiyonunda yer alan orijinal tablo
say›s› 1,807’ye ulaflm›fl durumdad›r.
Sanat Galerileri
T.C. Ziraat Bankas›’n›n Ankara’da iki, ‹stanbul ve
Safranbolu’da birer sanat galerisi, Samsun’da bir sergi
salonu, Tando¤an/Ankara’da ise bir fuaye salonu vard›r.
Müze halka aç›k olup, üniversiteler taraf›ndan drama
çal›flmalar›nda kullan›lmakta ve inceleme araflt›rma
gezileri düzenlenmektedir. An›tkabir’de Banka ad›na
süresiz bir stand aç›lm›fl olup Müzeden baz› parçalar
sergilenmektedir.
• 2004 y›l›nda, Banka, 51 adet sergiye ev sahipli¤i
yapm›fl; 60 bini aflk›n sanatsevere kap›lar›n› açm›flt›r.
• 22 Kas›m-10 Aral›k 2004 tarihleri aras›nda
T.C. Ziraat Bankas›’n›n 141. kurulufl y›ldönümü an›s›na
38 adet eser “Bankam›z Çal›flanlar› Karma Resim
Sergisi” ad› alt›nda Ankara Ku¤ulu Sanat Galerisi’nde
sergilenmifltir.
• 08-23 Ekim 2004 tarihleri aras›nda ise, Mostar
Köprüsü Resim Sergisi Bankan›n Tando¤an Fuaye
Salonu’nda sanatseverlere sunulmufltur.
Di¤er faaliyetler
Banka, sponsorluk ve tan›t›m faaliyetleri kapsam›nda
2004 y›l› boyunca pek çok yurt içi ve yurt d›fl› yay›na
sponsor olmufl; ulusal ve uluslararas› pazarlarda marka
bilinirli¤ini art›rmaya yönelik programl› faaliyetlerini
sürdürmüfltür.
Önemli sponsorluklar aras›nda,
• Atatürk Orman Çiftli¤i A¤açland›rma Projesi,
• 73. ‹zmir Enternasyonal Fuar›,
• Dünya Türk ‹fladamlar› 5. Kurultay›,
• Türkiye Özürlüler E¤itim ve Dayan›flma Vakf›
Yaflamkent Projesi,
• Türkiye’de KOB‹ Finansman› konulu seminer,
• T.C. Ziraat Bankas› Bal›kesir Fen Lisesi,
• Türkiye Yard›m Sevenler Derne¤i
ile gerçeklefltirilen çal›flmalar yer almaktad›r.
T.C. Ziraat Bankas› Sinemas›
Mithatpafla Kültür Merkezi Gösteri Salonu, T.C. Ziraat
Bankas›’n›n sinema salonudur.
Salonda, 2004 y›l›nda vizyona giren filmlerden seçilen
29 adet yap›t, 31 hafta boyunca 90 bine yak›n
sinemaseverle buluflturulmufltur. Salon, y›l boyunca
baz› ilkö¤retim okullar›n› da a¤›rlam›fl (Yuva Köyü
‹lkö¤retim Okulu, Yakac›k Köyü ‹lkö¤retim Okulu
vb.), sinemay› çocuklara sevdirmeye yönelik faaliyetler
gerçeklefltirilmifltir.
2004 y›l›nda “Atatürk’le Yaflayanlar” isimli kitap,
kültür yay›n› olarak bast›r›lm›flt›r.
33
T.C. Ziraat Bankas› Müzesi
Ülkemizin ilk bankac›l›k müzesi olan T.C. Ziraat Bankas› Müzesi,
Türkiye bankac›l›k sisteminin ticari, ekonomik, siyasi, kültürel,
sanatsal, e¤itsel de¤iflimini ve geçmiflten bugüne gelinen noktay›
sergileyen bir mekand›r. Müze, bankac›l›kta kullan›lm›fl bulunan
pek çok antika objeyi, T.C. Ziraat Bankas›’n›n Ankara, Ulus’taki
genel müdürlük binas›n›n tarihi atmosferi içinde sergilemektedir.
Müze halka aç›k olup, üniversiteler taraf›ndan drama çal›flmalar›nda
kullan›lmakta ve inceleme araflt›rma gezileri düzenlenmektedir.
An›tkabir’de Banka ad›na süresiz bir stand aç›lm›fl olup müzeden
baz› parçalar sergilenmektedir.
34
35
T.C. Ziraat Bankas›’n›n Uluslararas› Hizmet A¤›
The Banker dergisine göre, dünyan›n 115. büyük bankas› olan T.C.
Ziraat Bankas›’n›n Almanya, Azerbaycan, Bosna Hersek, Rusya,
Özbekistan, Türkmenistan, Kazakistan ve Fransa’da faaliyet gösteren
ifltirak bankalar›; K.K.T.C.’de dört, New York, Londra, Sofya,
Üsküp ve Tiflis’te ise birer flubesi bulunmaktad›r.
Bankan›n global hizmet a¤›n› tamamlayan di¤er üç hizmet noktas›
Kabil, Tahran ve Karaçi temsilcilikleridir.
Bankan›n uluslararas› stratejisi “Türk ifladam›n›n gitti¤i her yere
onlarla beraber veya onlardan önce gitmek”tir.
T.C. Ziraat Bankas›, bu stratejisi do¤rultusunda yeni piyasalara
girerek global co¤rafyadaki yayg›nl›¤›n› art›rmay› planlamaktad›r.
Bu çerçevede Türk ve Irak makamlar›ndan gerekli izinleri al›nan
Ba¤dat fiubesi’nin 2005 y›l› içinde faaliyete geçmesi öngörülmektedir.
36
ZIRAAT BANK INTERNATIONAL AG
Ziraat Bank International AG, 108 milyon Euro ödenmifl
sermayesi ve 148 milyon Euro’yu aflan özkaynaklar›
ile AB’de faaliyet gösteren Türk sermayeli bankalar
aras›nda ön s›ralarda yer almaktad›r.
Turkish Ziraat Bank Bosnia dd, Bosna Hersek’in kredi
kart› (VISA, MasterCard ve MAESTRO) ve ça¤r›
merkezi hizmetini bafllatan ilk bankas›d›r. Geliflmifl
internet bankac›l›¤›, Western Union para transferi ve
yayg›n ATM a¤›, Bankan›n sundu¤u di¤er hizmetler
aras›ndad›r. 2004 y›l sonu verilerine göre Bankan›n
toplam aktifleri 55 milyon ABD Dolar›, brüt kâr› ise
2.4 milyon ABD Dolar› olarak gerçekleflmifltir.
Ziraat Bank International AG kurumsal, ticari ve bireysel
bankac›l›k alanlar›nda faaliyet göstermektedir. Türkiye
ve AB ülkeleri aras›ndaki d›fl ticaretin finansman›na
yönelik nakdi ve gayrinakdi kredi ifllemleri, Bankan›n
kurumsal ve ticari bankac›l›k hizmetlerinde önemli bir
yer teflkil etmektedir.
ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSC
Ziraat Bank (Moscow) CJSC, 1993 y›l›nda faaliyetlerine
bafllam›flt›r. Moskova’da faaliyet göstermekte olan
Banka, Türk ve Rus vatandafllar›n›n her türlü bankac›l›k
ihtiyac›n› karfl›lamay› hedefleyen müflteri odakl› bir
hizmet anlay›fl›na sahiptir. 2004 y›l›nda Western Union
para transfer ifllemlerine de bafllayan Ziraat Bank
(Moscow)’un toplam özkaynaklar› 3.3 milyon ABD
Dolar›, aktif toplam› ise 15.1 milyon ABD Dolar›’d›r.
Ziraat Bank International AG’nin Berlin, Hamburg,
Hannover, Duisburg, Köln, Frankfurt, Stuttgart ve
Münih flehirlerinde faaliyet gösteren flubelerinin a¤›rl›kl›
faaliyet alan› ise bireysel bankac›l›kt›r.
Banka, 2004 y›l›nda Turkish Ziraat Bank Bosnia dd’ye
% 32 oran›nda ifltirak etmifltir.
KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANK
Kazakhstan Ziraat International Bank, 1993 y›l›nda
Kazakistan'daki ilk yabanc› sermayeli banka olarak
kurulmufltur. Banka, kaliteli, h›zl›, güvenli ve müflteri
odakl› hizmet anlay›fl›yla uluslararas› standartlarda
hizmet sunmaktad›r. 2004 y›l›nda kredi portföyünü
önemli oranda büyüten Kazakhstan Ziraat International
Bank’›n aktif büyüklü¤ü 25.7 milyon ABD Dolar›’na
ulaflm›flt›r.
Ziraat Bank International AG, 2004 y›l› faaliyetleri
sonucunda 1.8 milyon Euro kâr sa¤lam›flt›r.
TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd
1997 y›l›nda ülkenin ilk ve tek yabanc› bankas› olarak
kurulan Turkish Ziraat Bank Bosnia, Saraybosna, Tuzla
ve Zenica’daki flubeleriyle müflterilerine her türlü
kurumsal, ticari ve bireysel bankac›l›k hizmeti
sunmaktad›r.
37
UZBEKISTAN TURKISH BANK
Uzbekistan-Turkish Bank (UT-Bank), T.C. Ziraat
Bankas› ve AT Pakhta Bank (Özbekistan)’›n eflit paylarda
kat›l›m› ile 1993 y›l›nda kurulmufltur. Tüm bankac›l›k
ifllemlerini yapmaya yetkili olan UT-Bank, genifl bir
uluslararas› muhabir a¤›na sahiptir. 2004 y›l›nda
Bankan›n aktif toplam› %26, kredileri %158, mevduat›
ise %17 oran›nda artm›flt›r. 2004 y›l sonu verilerine
göre Bankan›n toplam aktifleri 10.8 milyon ABD Dolar›
olarak gerçekleflmifltir.
AZER TÜRK B‹RGE SEH‹MDAR KOMMERS‹YA
BANKASI (AZER-TÜRK BANK)
Azer-Türk Bank, 1995 y›l›nda T.C.Ziraat Bankas›
A.fi.ve Azerbaycan Agrar Senaye Bank’›n ortakl›¤›
olarak kurulmufltur. Azerbaycan’›n uluslararas›
ticaretinde söz sahibi kurumlardan biri olmay› hedefleyen
Azer-Türk Bank’›n 2004 y›l sonu itibariyle aktif
büyüklü¤ü 18.4 milyon ABD Dolar›’na ulaflm›flt›r.
Gerek resmi makamlar ve gerekse yerli ve yabanc› ifl
çevreleri taraf›ndan performans› ile örnek bir banka
olarak gösterilen Azer-Türk Bank, 2004 y›l›nda Türk
kökenli firmalar içinde en fazla vergi ödeyen 20 kurum
aras›nda 12. s›rada yer alm›fl ve ödüllendirilmifltir.
TURKMEN TURKISH COMMERCIAL BANK
(TTC BANK)
TTC Bank, 1993 y›l›nda Türkmenistan’›n en büyük
kamu bankalar›ndan biri olan TDT Dayhanbank ile
T.C.Ziraat Bankas›’n›n eflit paylarda kat›l›m› ile
kurulmufltur.
BANQUE DU BOSPHORE
Banque du Bosphore, Fransa'da kurulan ilk Türk
bankas›d›r. 1991 y›l›nda çal›flmalar›na bafllayan Banka
tüm bankac›l›k ifllemlerini yapmaya yetkilidir.
Her türlü bankac›l›k hizmetini sunan Banka,
kuruluflundan bu yana iki ülke aras›ndaki ekonomik,
ticari ve sosyal iliflkilerin güçlenmesinde önemli rol
oynam›flt›r. 2004 y›l sonu verilerine göre Bankan›n
ödenmifl sermayesi 5 milyon ABD Dolar›, aktif toplam›
ise 11.4 milyon ABD Dolar›’d›r.
Banque du Bosphore, Türkiye ve AB üyesi ülkeler
aras›ndaki mal ve hizmet ticareti baflta olmak üzere,
d›fl ticaretin finansman›nda ve özellikle Türkiye’nin
ithalat›nda rol almaktad›r. Banque du Bosphore'un
aktif toplam›, 2004 y›l›n›n sonunda 137.4 milyon
Euro’ya ulafl›rken, net kâr› 1.2 milyon Euro olarak
gerçekleflmifltir.
38
T.C. Ziraat Bankas›’n›n Yurt ‹çi ‹fltirakleri
T.C. Ziraat Bankas› lideri oldu¤u finansal hizmetler grubu ile
gelifltirdi¤i sinerjik iflbirli¤i kapsam›nda müflterilerine arac›l›k
hizmetlerinden bireysel emeklili¤e kadar çeflitlilik gösteren zengin
bir ürün yelpazesi ile hizmet sunmaktad›r.
Yurt içi ifltirakleri ile gelifltirmifl oldu¤u kuvvetli iliflkiler, Bankan›n
çapraz sat›fl olanaklar›n› art›rmas›n› ve daha büyük müflteri kitlesine
eriflebilmesini sa¤lamaktad›r.
39
BAfiAK S‹GORTA A.fi.*
1959 y›l›nda kurulan Baflak Sigorta ülkemizin en köklü
ve sayg›n sigorta flirketlerinden biridir. Baflak Sigorta
yenilikçi ürünleri, hizmet anlay›fl› ve hasar ödemeleri
konusundaki titizli¤i ile farkl›laflmaktad›r. T.C. Ziraat
Bankas›’n›n genifl flube a¤›na ek olarak, fiirketin köklü
acentelik iliflkileri vard›r.
Z‹RAAT F‹NANSAL K‹RALAMA A.fi.
1991 y›l›nda kurulan Ziraat Leasing, Türk finansal
kiralama sektörünün sayg›n üyelerinden biridir.
2004 y›l›nda artan pazarlama faaliyetlerinin sonucu
olarak fiirket, kuruluflundan beri en yüksek ifllem
hacmine ulaflm›fl; toplam 70.6 milyon ABD Dolar›
tutar›nda 925 adet yeni finansal kiralama sözleflmesi
yap›lm›flt›r. fiirketin ödenmifl sermayesi 20 trilyon TL
olup, 2004 y›l sonu itibariyle aktif toplam› 95 trilyon
TL’ye yaklaflm›flt›r.
Baflak Sigorta, 2004 y›l›nda 392.4 trilyon TL prim
üretmifl ve 11.5 trilyon TL teknik kâr kaydetmifltir.
fiirketin 2004 y›l›nda ödedi¤i hasar tazminat› toplam
209 trilyon TL olmufltur.
Z‹RAAT YATIRIM MENKUL DE⁄ERLER A.fi.
Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler, 1997 y›l›nda
kurulmufltur. Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler,
müflterilerine genel müdürlü¤ünün yan› s›ra 5 flubesi,
acentelerindeki 7 yat›r›m merkezi, acentesi olarak hizmet
sunan T.C. Ziraat Bankas› flubeleri, e-fiubesi ve ayn›
kanalda kurulan Ziraat Express modülü ile hizmet
vermektedir.
BAfiAK EMEKL‹L‹K A.fi. *
1997 y›l›nda kurulan ve 2003 y›l›nda emeklilik flirketine
dönüflen Baflak Emeklilik, ülkemiz emeklilik sektörünün
önde gelen kat›l›mc›lar›ndan biridir. fiirket, bireysel
emeklili¤in yan› s›ra hayat ve ferdi kaza branfllar›nda
da hizmet vermektedir.
Baflak Emeklilik, bireysel emeklilik alan›nda
müflterilerine 4 ayr› grup emeklilik plan› ve 64 farkl›
yat›r›m seçene¤i sunmaktad›r. Baflak Emeklilik yayg›n
bir acente a¤›na sahip oldu¤u gibi T.C. Ziraat
Bankas›’n›n flube a¤›n› da hizmet ve ürünlerinin
sunumunda da¤›t›m kanal› olarak kullanmaktad›r.
2004 y›l›nda, hayat ve ferdi kaza branfllar›nda toplam
81.2 trilyon TL prim üretimi, bireysel emeklilik
branfl›nda ise 8.1 trilyon TL katk› pay› tahsilat›
gerçeklefltiren Baflak Emeklilik’in toplam teknik kâr›
19 trilyon TL olmufltur.
fiirketin 2004 y›l sonu itibariyle hisse senetleri
piyasas›ndaki ifllem hacmi 2.1 katrilyon TL’na ulafl›rken,
ayn› dönemde ‹MKB nezdinde ve borsa d›fl›nda
gerçeklefltirdi¤i repo-ters repo ifllemlerinin toplam›
16.8 katrilyon TL’na ulaflm›flt›r. fiirketin tahvil bono
piyasas›ndaki kesin al›m-sat›m ifllemlerinin toplam› ise,
6.8 katrilyon TL olmufltur.
Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler’in müflteri say›s› 2004
y›l›nda %21 oran›nda artarak 23,500’e ulaflm›flt›r.
* Baflak Sigorta A.fi. ve Baflak Emeklilik A.fi.’deki T.C. Ziraat
Bankas› hisseleri 30.12.2004 tarihi itibariyle T.C. Baflbakanl›k
Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤›’na devredilmifltir.
40
Z‹RAAT PORTFÖY YÖNET‹M‹ A.fi.
2002 y›l›n›n sonunda faaliyete geçen Ziraat Portföy
Yönetimi, sermaye piyasas› araçlar›ndan oluflan yat›r›m
portföylerini vekil s›fat›yla yönetim hizmetleri
sunmaktad›r.
F‹NTEK TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi.
T.C. Ziraat Bankas› ile T. Halk Bankas›’n›n ortak
giriflimi olan Fintek, 2001 y›l›nda kurulmufltur. Fintek,
her iki bankaya altyap›, destek-operasyon, uygulama
gelifltirme ve teknik dan›flmanl›k alanlar›nda bilgi
teknolojisi hizmetleri sunmaktad›r.
fiirket, T.C. Ziraat Bankas›’na ait 7 adet menkul k›ymet
yat›r›m fonu ile Baflak Emeklilik’in 5 adet bireysel
emeklilik fonunu yönetmektedir.
Fin@rt projesi 2004 y›l›nda Fintek taraf›ndan
gerçeklefltirilen en önemli proje olmufltur. Fin@rt,
T.C. Ziraat Bankas›’n›n da¤›n›k bilgisayar mimarisinden
merkezi sisteme geçmesini sa¤lam›flt›r. Proje çal›flmalar›,
2004 Nisan ay›nda bafllat›lm›fl ve 7 ay gibi k›sa bir
sürede 22 Kas›m 2004 itibar› ile sonuçland›r›lm›flt›r.
Ziraat Portföy Yönetimi’nin yönetimi alt›ndaki
varl›klar›n toplam› 2004 y›l›n›n sonunda 1,596 trilyon
TL’ye ulaflm›fl, sektör pay› %6.48 olmufltur.
B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIM KANALLARI VE
ÖDEME S‹STEMLER‹ A.fi.
1998 y›l›nda faaliyetlerine bafllayan Bileflim, T.C. Ziraat
Bankas›, T. Halk Bankas› ve Turkish Ziraat Bank Bosnia
d.d.’ye alternatif da¤›t›m kanallar› ve ödeme sistemleri
konular›nda hizmet sa¤lamaktad›r.
Fin@rt projesi kapsam›nda ATM merkezilefltirme
çal›flmalar› tamamlanm›fl; genel müdürlük birimlerinde
kullan›lmakta olan Bank2000 tabanl› uygulamalar,
Fin@rt temel bankac›l›k uygulamas› ile entegre edilmifltir.
2004 y›l› boyunca, toplamda yaklafl›k 1,800 flubesi ve
30,000 personeli bulunan iki bankaya altyap›, destek
ve operasyon hizmetleri verilmeye devam edilmifltir.
fiirket, 2004 y›l›nda müflteri sadakat program›
uygulamalar›, taksit programlar›, SMS ile hesap özeti
gönderimi gibi güncel teknoloji içeren hizmet modüllerini
tamamlam›fl; VISA ve MasterCard taraf›ndan gelifltirilen
EMV çipli kredi kart› ihrac› ve kabulü ile ilgili projeleri
hayata geçirmifltir. Bileflim’in tamamlad›¤› çal›flmalar
aras›nda YTL’ye geçifl projesi ile köprü ve otoyollarda
gerek kredili gerekse ön dolumlu kartlar ile geçifle
olanak sa¤layan Kartl› Geçifl Sistemi (OGS) projesi
bulunmaktad›r.
ARAP TÜRK BANKASI A.fi.
Arap Türk Bankas›, 1977 y›l›nda Arap ve Türk finans
kurulufllar›n›n ortak bir giriflimi olarak kurulmufltur.
Müflterilerine bankac›l›¤›n tüm ürün ve hizmetlerini
sunmakta olan Banka, Arap ülkeleri baflta olmak üzere
uluslararas› alandaki güçlü muhabir iliflkileri ve ifl
deneyimi ile uluslararas› ticaretin finansman› konusunda
aktif rol almaktad›r.
Ödenmifl sermayesi 29 trilyon TL olan Arap Türk
Bankas›’n›n toplam aktifleri 2004 y›l›n›n sonunda 330.6
trilyon TL’ye ulaflm›flt›r.
41
Denetim Raporu
T.C. Ziraat Bankas› A.fi.’nin 31 Aral›k 2004
tarihi itibariyle haz›rlanan ve ba¤›ms›z
denetime tabi tutulan kamuya aç›klanacak
konsolide olmayan mali tablolar›,
bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar› ile
ba¤›ms›z denetim raporu
42
1 OCAK - 31 ARALIK 2004 HESAP DÖNEM‹NE
A‹T BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Denetim Serbest
Mali Müflavirlik A.fi.
Büyükdere Caddesi
Yap› Kredi Plaza
B Blok Kat: 5
Levent 34330 ‹stanbul
Türkiye
Tel: (212) 317 64 00 (Pbx)
Fax: (212) 317 64 64
www.deloitte.com.tr
YÖNET‹M KURULU'NA
1. Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas› A.fi.'nin (“Banka”) 31 Aral›k 2004 tarihi itibar›yla haz›rlanan
bilançosu ile ayn› tarihte sona eren döneme ait kâr ve zarar cetveli, nakit ak›m tablosu ve özkaynak de¤iflim
tablosunu denetlemekle görevlendirilmifl bulunuyoruz. Rapor konusu mali tablolar Banka yönetiminin
sorumlulu¤undad›r. Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen mali
tablolar üzerinde görüfl bildirmektir.
2. Denetim, 4389 say›l› Bankalar Kanunu uyar›nca yürürlü¤e konulan hesap ve kay›t düzeni ile muhasebe
standartlar› ve ba¤›ms›z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu
düzenlemeler, ba¤›ms›z denetimin, mali tablolarda önemli bir hatan›n olup olmad›¤› konusunda makul bir
güvenceyi sa¤lamak üzere planlanmas›n› ve yürütülmesini gerektirmektedir. Denetim, mali tablolarda yer alan
tutar ve aç›klamalara iliflkin bilgi ve verilerin test edilerek incelenmesinin ve do¤rulanmas›n›n yan› s›ra,
uygulanan muhasebe standartlar›n›n ve yönetim taraf›ndan yap›lan önemli muhasebe tahminlerinin ve mali
tablolar›n bir bütün olarak sunumunun de¤erlendirilmesini içermektedir. Gerçeklefltirilen denetimin,
görüflümüzün oluflturulmas›na makul ve yeterli bir dayanak oluflturdu¤una inan›yoruz.
3. Görüflümüze göre, iliflikteki mali tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas›
A.fi.'nin 31 Aral›k 2004 tarihi itibar›yla mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren döneme ait faaliyet
sonuçlar› ile nakit ak›mlar›n› Bankalar Kanununun 13'üncü maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan
düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na uygun olarak do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.
Ankara, 14 Mart 2005
DENET‹M SERBEST MAL‹ MÜfiAV‹RL‹K A.fi.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU
Bülent Beydüz
Sorumlu Ortak, Bafldenetçi
43
31 ARALIK 2004 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN VE BA⁄IMSIZ
DENET‹ME TAB‹ TUTULAN KAMUYA AÇIKLANACAK KONSOL‹DE
OLMAYAN MAL‹ TABLOLARI, BUNLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE
D‹PNOTLARI ‹LE BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Yönetim Merkezi Adresi: Bankalar Caddesi No: 42 06107 Ulus/Ankara
Telefon: (312) 310 37 50
Faks: (312) 310 11 34
Elektronik Site Adresi: www.ziraatbank.com.tr
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Kamuya Aç›klanacak Mali Tablolar ile
Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda 17 Say›l› Tebli¤e göre raporlama paketi afla¤›da yer alan
bölümlerden oluflmaktad›r.
• Birinci Bölüm
• ‹kinci Bölüm
• Üçüncü Bölüm
• Dördüncü Bölüm
• Beflinci Bölüm
• Alt›nc› Bölüm
Yedinci Bölüm
: BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER
: BANKA'NIN KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARI
: ‹LG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA
‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
: BANKA'NIN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE
D‹PNOTLAR
: D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
: BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU
Konsolide olmayan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i
ve ilgili Tebli¤ler ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe Milyar Türk Liras›
cinsinden paran›n cari sat›n alma gücüne göre yeniden ifade edilerek haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi
tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.
Can Ak›n Ça¤lar
‹cra Kurulu Baflkan› ve
Genel Müdür
Mehmet Mumcuo¤lu
‹ç Denetim Sisteminden
Sorumlu Yönetim Kurulu
Murahhas Üyesi
Genel Müdür Yard›mc›s›
44
Mehmet Ertürkmen
Daire Baflkan›
B‹R‹NC‹ BÖLÜM
Genel Bilgiler
I.
Bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (3.b)
47
II.
Bankan›n dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama ve dipnotlar (3.c)
47
III
Di¤er Bilgiler
47
‹K‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide Olmayan Mali Tablolar
I.
Bilanço (EK:1-A)
48
II.
Bilanço d›fl› yükümlülükler tablosu (EK:1-B)
50
III.
Gelir tablosu (EK:1-C)
51
IV.
Özkaynak de¤iflim tablosu (EK:1-D)
52
V.
Nakit ak›m tablosu (EK:1-E)
53
VI
Kar da¤›t›m tablosu (EK:1-F)
54
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM
Muhasebe Politikalar›
I.
Sunum esaslar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (6)
55
II.
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar (8)
56
III.
Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (9)
56
IV.
Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (10)
56
V.
Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (11)
57
VI.
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (12)
57
VII. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine
‹liflkin aç›klama ve dipnotlar (13)
57
VIII. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r menkul de¤erler ve
banka kaynakl› krediler ve alacaklara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (14)
57
IX.
Banka kaynakl› krediler ve alacaklar ve ayr›lan özel karfl›l›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (15) 58
X.
fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (16)
59
XI.
Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (17)
59
XII. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (18)
60
XIII. Karfl›l›klar ve flarta ba¤l› yükümlülüklere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (19)
60
XIV. Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (20)
60
XV. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (21)
61
XVI. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar (22)
61
XVII. Ödenmifl sermaye ve hisse senetleri sto¤una iliflkin aç›klama ve dipnotlar (23)
62
XVIII. Aval ve kabullere iliflkin aç›klama ve dipnotlar (24)
62
XIX. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (25)
62
XX. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (26)
62
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
Mali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler
I.
Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin aç›klamalar (27) 63
II.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (28)
63
III.
Kredi riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (29)
66
IV.
Piyasa riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (30)
69
V.
Kur riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (31)
70
VI.
Faiz oran› riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (32)
72
VII. Likidite riskine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (33)
74
VIII. Finansal varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (34) 76
IX.
Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin
aç›klama ve dipnotlar (35)
76
X.
Faaliyet bölümlerine iliflkin aç›klama ve dipnotlar (36)
77
45
BEfi‹NC‹ BÖLÜM
Konsolide Olmayan Mali Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
I.
Aktif kalemlere iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (37)
II.
Pasif kalemlere iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (38)
III.
Gelir tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (39)
IV.
Naz›m hesaplara iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (40)
V.
Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (41)
VI.
Nakit ak›m tablosuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (42)
VII. Banka birleflme ve devirleri ile bankalarca iktisap edilen ortakl›klar›n
muhasebelefltirilmesine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (43)
VIII. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubu ile ilgili olarak aç›klanmas› gereken hususlar (44)
IX.
Enflasyon muhasebesine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (45)
X.
Bankan›n yurtiçi, yurtd›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler ile
yurtd›fl› temsilciliklerine iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (46)
XI.
Bilanço sonras› hususlara iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (47)
ALTINCI BÖLÜM
Di¤er Aç›klama ve Dipnotlar
I.
Bankan›n faaliyetine iliflkin di¤er aç›klamalar (52.1, 52.2)
YED‹NC‹ BÖLÜM
Ba¤›ms›z Denetim Raporuna ‹liflkin Aç›klamalar
I.
Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (48.1)
II.
Ba¤›ms›z denetçi taraf›ndan haz›rlanan aç›klama ve dipnotlar (48.2)
Parantez içi ifadeler Kamuya Aç›klanacak Mali Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar
Hakk›ndaki 17 say›l› Tebli¤de yer alan madde ve bendleri ifade etmektedir.
46
78
94
103
107
110
112
113
114
115
116
118
119
120
120
B‹R‹NC‹ BÖLÜM: BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Milyar TL olarak TL'nin 31 Aral›k 2004
tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.)
I. BANKA'NIN H‹ZMET TÜRÜ VE FAAL‹YET ALANLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
(3b):
a) Banka hakk›nda genel bilgiler:
Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankas› A.fi.'nin temelini 1863 y›l›nda kurulan Memleket Sand›klar›
oluflturmaktad›r. 1883 y›l›nda Memleket Sand›klar›'n›n yerini Menafi Sand›klar› alm›fl ve 1888 y›l›nda da
Menafi Sand›klar› yeniden organize edilerek Banka, çiftçileri kredilendirmek, faiz karfl›l›¤›nda tevdiat kabulü
ve ziraate iliflkin sarrafl›k ve arac›l›k iflleri yapmak üzere resmen kurulmufltur. Her türlü bankac›l›k
faaliyetlerinde bulunma yetkisine haiz olan Banka'n›n hisselerinin tamam› Hazine'ye ait olup, merkezi
Ankara'dad›r.
b) Bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›:
Bankan›n faaliyet alan› her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Liras› ve döviz üzerinden krediler açmak, sermaye
piyasas› ifllemlerini yapmak, tar›m sektörüne finansman deste¤i sa¤lamak, TL ve YP mevduat toplamak, ve
di¤er bankac›l›k hizmetlerini yapmakt›r.
II. BANKA'NIN DAH‹L OLDU⁄U GRUBA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (3c):
Banka'n›n ana hissedar› Hazine Müsteflarl›¤›'d›r.
III. D‹⁄ER B‹LG‹LER:
Banka'n›n yönetim merkezinin adresi, telefon ve faks numaralar›, elektronik site adresi ve elektronik posta
adresi afla¤›da sunulmufltur.
1. Banka'n›n Yönetim Merkezinin Adresi:
Bankalar Caddesi No: 42 06107 Ulus/Ankara
2. Banka'n›n Telefon ve Faks Numaralar›:
Telefon: (312) 310 37 50
Faks: (312) 310 11 34
3. Banka'n›n Elektronik Site ve Elektronik Posta Adresi:
Elektronik site adresi: www.ziraatbank.com.tr
Elektronik posta adresi: [email protected]
4. Raporlama Dönemi: 1 Ocak 2004 - 31 Aral›k 2004
5. Mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlarda yer alan bilgiler aksi belirtilmedikçe Milyar Türk
Liras› olarak haz›rlanm›flt›r.
6. Bu rapor 78 sayfadan ibarettir.
‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
Enflasyona Göre Düzeltilmifl Bilanço (EK:1-A)
Enflasyona Göre Düzeltilmifl Bilanço d›fl› yükümlülükler tablosu (EK:1-B)
Enflasyona Göre Düzeltilmifl Gelir tablosu (EK:1-C)
Özkaynak De¤iflim Tablosu (EK:1-D)
Nakit Ak›m Tablosu (EK:1-E)
Kar Da¤›t›m Tablosu (EK:1-F)
47
‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLAR(devam›)
KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO(EK:1-A)
AKT‹F KALEMLER
I. NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI
1.1.Kasa
1.2.Efektif Deposu
1.3.T.C. Merkez Bankas›
1.4.Di¤er
II. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLER (Net)
2.1.Devlet Borçlanma Senetleri
2.1.1.Devlet Tahvili
2.1.2.Hazine Bonosu
2.1.3.Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
2.2.Hisse Senetleri
2.3.Di¤er Menkul De¤erler
III. BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR
3.1.Bankalar
3.1.1.Yurtiçi Bankalar
3.1.2.Yurtd›fl› Bankalar
3.1.3. Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
3.2.Di¤er Mali Kurulufllar
IV. PARA P‹YASALARI
4.1.Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar
4.2.‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar
4.3.Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
V. SATILMAYA HAZIR MENKUL DE⁄ERLER (Net)
5.1.Hisse Senetleri
VI. KRED‹LER
6.1.K›sa Vadeli
6.2.Orta ve Uzun Vadeli
6.3.Takipteki Krediler
6.4.Özel Karfl›l›klar (-)
VII. FAKTOR‹NG ALACAKLARI
VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MD (Net)
8.1.Devlet Borçlanma Senetleri
8.1.1.Devlet Tahvili
8.1.2.Hazine Bonosu
8.1.3.Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
IX. ‹fiT‹RAKLER (Net)
9.1.Mali ‹fltirakler
9.2.Mali Olmayan ‹fltirakler
X. BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net)
10.1.Mali Ortakl›klar
10.2.Mali Olmayan Ortakl›klar
XI. D‹⁄ER YATIRIMLAR (Net)
XII. F‹NANSAL K‹RALAMA ALACAKLARI (Net)
12.1.Finansal Kiralama Alacaklar›
12.2.Kazan›lmam›fl Gelirler (-)
XIII. ZORUNLU KARfiILIKLAR
XIV. MUHTEL‹F ALACAKLAR
XV. FA‹Z VE GEL‹R TAHAKKUK VE REESKONTLARI
15.1.Kredilerin
15.2.Menkul De¤erlerin
15.3.Di¤er
XVI. MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net)
16.1.Defter De¤eri
16.2.Birikmifl Amortismanlar (-)
XVII. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net)
17.1.fierefiye
17.2.Di¤er
17.3.Birikmifl Amortismanlar (-)
XVIII. D‹⁄ER AKT‹FLER
AKT‹F TOPLAMI
Can Ak›n Ça¤lar
Genel Müdür
Dipnot
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(13)
(14)
(15)
(16)
(17)
TP
1,117,617
228,158
889,459
1,166,842
1,089,132
1,083,387
5,745
77,710
382,000
382,000
345,000
37,000
1,800,000
1,800,000
5,573,283
42,663
5,530,620
8,325,954
4,180,477
4,083,852
373,431
311,806
22,236,424
19,591,247
19,591,247
2,645,177
14,779
10,674
4,105
37,708
37,708
871,949
349,587
2,172,347
179,867
1,936,393
56,087
727,262
1,672,028
944,766
4,806
9
7,233
2,436
185,529
M‹LYAR TÜRK L‹RASI
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
(31/12/2004)
(31/12/2003)
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
95,083 1,212,700 1,076,778
94,909
1,171,687
228,158
341,661
341,661
93,572
93,572
94,818
94,818
1,505
890,964
735,117
46
735,163
6
6
45
45
2,320,172 3,487,014 4,869,154 3,117,649
7,986,803
2,316,484 3,405,616 4,869,129 3,080,971
7,950,100
2,316,484 3,399,871 3,388,255 3,080,971
6,469,226
5,745 1,480,874
1,480,874
3,688
81,398
25
36,678
36,703
2,450,158 2,832,158
294,200 2,437,618
2,731,818
2,450,158 2,832,158
294,200 2,437,618
2,731,818
137,505
482,505
286,877
190,295
477,172
2,312,653 2,349,653
7,323 2,247,323
2,254,646
- 1,800,000 3,016,766
3,016,766
- 1,800,000 3,016,766
3,016,766
2,542,743 8,116,026
728,835
763,043
1,491,878
2
42,665
33,096
33,096
2,542,741 8,073,361
695,739
763,043
1,458,782
809,195 9,135,149 5,583,581
675,857
6,259,438
642,091 4,822,568 2,638,350
617,664
3,256,014
166,776 4,250,628 2,867,435
58,178
2,925,613
8,027
381,458 2,703,376
6,911
2,710,287
7,699
319,505 2,625,580
6,896
2,632,476
2,180,431 24,416,855 19,509,324 3,038,720
2,548,044
646,343 20,237,590 18,101,322
715,731 18,817,053
646,343 20,237,590 18,101,322
715,731 18,817,053
1,534,088 4,179,265 1,408,002 2,322,989
3,730,991
17,736
32,515
27,424
19,678
47,102
17,736
28,410
20,066
19,678
39,744
4,105
7,358
7,358
269,290
306,998
100,295
289,262
389,557
269,290
306,998
100,295
289,262
389,557
1,115,610 1,987,559
786,755 1,062,374
1,849,129
3,225
352,812
369,887
3,525
373,412
191,057 2,363,404 3,405,972
135,710
3,541,682
7,600
187,467
68,608
7,135
75,743
180,195 2,116,588 3,255,750
125,241
3,380,991
3,262
59,349
81,614
3,334
84,948
4,366
731,628
783,383
5,194
788,577
11,123 1,683,151 1,731,295
12,601
1,743,896
6,757
951,523
947,912
7,407
955,319
79
4,885
3,208
116
3,324
125
134
10
134
144
194
7,427
4,671
210
4,881
240
2,676
1,473
228
1,701
29,132
214,661
897,808
15,301
913,109
44,966,087 12,028,277 56,994,364 41,453,370 11,658,956 53,112,326
Mehmet Mumcuo¤lu
Murahhas Üyesi
48
Mehmet Ertürkmen
Daire Baflkan›
KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO(EK:1-A)
PAS‹F KALEMLER
I. MEVDUAT
1.1.Bankalararas› Mevduat
1.2.Tasarruf Mevduat›
1.3.Resmi Kurulufllar Mevduat›
1.4.Ticari Kurulufllar Mevduat›
1.5.Di¤er Kurulufllar Mevduat›
1.6.Döviz Tevdiat Hesab›
1.7.K›ymetli Madenler Depo Hesaplar›
II. PARA P‹YASALARI
2.1.Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Al›nan Borçlar
2.2.‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Al›nan Borçlar
2.3.Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar
III. ALINAN KRED‹LER
3.1.T.C. Merkez Bankas› Kredileri
3.2.Al›nan Di¤er Krediler
3.2.1.Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan
3.2.2.Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan
IV. ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net)
4.1.Bonolar
4.2.Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
4.3.Tahviller
V. FONLAR
VI. MUHTEL‹F BORÇLAR
VII. D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR
VIII. ÖDENECEK VERG‹, RES‹M, HARÇ VE PR‹MLER
IX. FAKTOR‹NG BORÇLARI
X. F‹NANSAL K‹RALAMA BORÇLARI (Net)
10.1.Finansal Kiralama Borçlar›
10.2.Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri (-)
XI. FA‹Z VE G‹DER REESKONTLARI
11.1.Mevduat›n
11.2.Al›nan Kredilerin
11.3.Repo ‹fllemlerinin
11.4.Di¤er
XII. KARfiILIKLAR
12.1.Genel Karfl›l›klar
12.2.K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
12.3.Vergi Karfl›l›¤›
12.4.Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net)
12.5.Di¤er Karfl›l›klar
XIII. SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER
XIV. ÖZKAYNAKLAR
14.1.Ödenmifl Sermaye
14.2.Sermaye Yedekleri
14.2.1.Hisse Senedi ‹hraç Primleri
14.2.2.Hisse Senedi ‹ptal Kârlar›
14.2.3.Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
14.2.4.Yeniden De¤erleme Fonu
14.2.5.Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
14.2.6.Di¤er Sermaye Yedekleri
14.2.7.Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
14.3.Kâr Yedekleri
14.3.1.Yasal Yedekler
14.3.2.Statü Yedekleri
14.3.3.Ola¤anüstü Yedekler
14.3.4.Di¤er Kâr Yedekleri
14.4.Kâr veya Zarar
14.4.1.Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar›
14.4.2.Dönem Net Kâr ve Zarar›
PAS‹F TOPLAMI
Can Ak›n Ça¤lar
Genel Müdür
Dipnot
TP
(1) 34,359,667
9,221
22,170,949
3,925,688
4,687,368
3,566,441
436,521
(2)
436,521
(3)
17,673
17,673
17,673
(4)
(5)
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
(12)
(12)
(13)
(14)
(15)
(16)
(17)
(18)
(19)
3,589,865
504,972
158,261
95,280
268,676
267,501
847
328
778,965
124,313
312,114
256,196
86,342
5,006,669
2,221,978
630,905
86,935
488
543,482
623,121
534,312
90,121
(1,312)
1,530,665
1,530,665
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
(31/12/2004)
(31/12/2003)
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
11,022,534 45,382,201 28,373,866 10,163,131 38,536,997
406,525
415,746
6,902
338,692
345,594
- 22,170,949 17,092,582
- 17,092,582
- 3,925,688 3,312,802
3,312,802
- 4,687,368 3,834,002
3,834,002
- 3,566,441 4,127,578
4,127,578
10,616,009 10,616,009
- 9,824,439
9,824,439
452,890
889,411
467,217
903,545
1,370,762
452,890
452,890
903,545
903,545
436,521
467,217
467,217
932
18,605
6,595
1,676
8,271
932
18,605
6,595
1,676
8,271
924
18,597
6,595
1,657
8,252
8
8
19
19
- 3,589,865 4,030,942
1,960
4,032,902
129,838
634,810
528,657
143,048
671,705
74,159
232,420
52,071
68,684
120,755
61
95,341
117,670
323
117,993
3,928
3,928
4,202
4,202
274
274
51,469
320,145
351,932
47,824
399,756
51,461
318,962
350,855
47,814
398,669
8
855
429
10
439
328
644
644
4
4
1,897
780,862 1,207,351
5,480
1,212,831
352
124,665
62,967
527
63,494
312,114
269,971
269,971
256,196
852,548
852,548
1,545
87,887
21,865
4,953
26,818
40,107 5,046,776 6,516,906
123,448
6,640,354
- 2,221,978 2,122,102
99,876
2,221,978
40,107
671,012 3,175,362
23,572
3,198,934
31,736
118,671
23,572
23,572
8,371
8,859
543,482 3,175,362
3,175,362
623,121
(1,480)
(1,480)
534,312
90,121
(1,312)
(1,480)
(1,480)
- 1,530,665 1,220,922
1,220,922
- 1,530,665 1,220,922
1,220,922
45,216,549 11,777,815 56,994,364 41,653,207 11,459,119 53,112,326
Mehmet Mumcuo¤lu
Murahhas Üyesi
49
Mehmet Ertürkmen
Daire Baflkan›
B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (3), (4), (6), (8), (EK:1-B)
Dipnot
A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III)
I. GARANT‹ ve KEFALETLER
1.1.Teminat Mektuplar›
1.1.1.Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler
1.1.2.D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler
1.1.3.Di¤er Teminat Mektuplar›
1.2.Banka Kredileri
1.2.1.‹thalat Kabul Kredileri
1.2.2.Di¤er Banka Kabulleri
1.3.Akreditifler
1.3.1.Belgeli Akreditifler
1.3.2.Di¤er Akreditifler
1.4.Garanti Verilen Prefinansmanlar
1.5.Cirolar
1.5.1.T.C. Merkez Bankas›na Cirolar
1.5.2.Di¤er Cirolar
1.6.Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden
1.7.Faktoring Garantilerinden
1.8.Di¤er Garantilerimizden
1.9.Di¤er Kefaletlerimizden
II. TAAHHÜTLER
2.1.Cay›lamaz Taahhütler
2.1.1.Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri
2.1.2.Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri
2.1.3.‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri
2.1.4.Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri
2.1.5.Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri
2.1.6.Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü
2.1.7.Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz
2.1.8.‹hracat Taahhüt. Kaynaklanan Vergi ve Fon Yüküml.
2.1.9.Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri
2.1.10.Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhüt. Alacaklar
2.1.11.Aç›¤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhüt. Borçlar
2.1.12.Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
2.2.Cay›labilir Taahhütler
2.2.1.Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri
2.2.2.Di¤er Cay›labilir Taahhütler
III. TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR
3.1.Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
3.1.1.Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri
3.1.2.Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri
3.2.Para ve Faiz Swap ‹fllemleri
3.2.1.Swap Para Al›m ‹fllemleri
3.2.2.Swap Para Sat›m ‹fllemleri
3.2.3.Swap Faiz Al›m ‹fllemleri
3.2.4.Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri
3.3.Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar›
3.3.1.Para Al›m Opsiyonlar›
3.3.2.Para Sat›m Opsiyonlar›
3.3.3.Faiz Al›m Opsiyonlar›
3.3.4.Faiz Sat›m Opsiyonlar›
3.3.5.Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar›
3.3.6.Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar›
3.4.Futures Para ‹fllemleri
3.4.1.Futures Para Al›m ‹fllemleri
3.4.2.Futures Para Sat›m ‹fllemleri
3.5.Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri
3.5.1.Futures Faiz Al›m ‹fllemleri
3.5.2.Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri
3.6.Di¤er
B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI)
IV. EMANET KIYMETLER
4.1.Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar›
4.2.Emanete Al›nan Menkul De¤erler
4.3.Tahsile Al›nan Çekler
4.4.Tahsile Al›nan Ticari Senetler
4.5.Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler
4.6.‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler
4.7.Di¤er Emanet K›ymetler
4.8.Emanet K›ymet Alanlar
V. REH‹NL‹ KIYMETLER
5.1.Menkul K›ymetler
5.2.Teminat Senetleri
5.3.Emtia
5.4.Varant
5.5.Gayrimenkul
5.6.Di¤er Rehinli K›ymetler
5.7.Rehinli K›ymet Alanlar
VI. KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B)
Can Ak›n Ça¤lar
Genel Müdür
(1), (5)
(1), (5)
(2)
TP
2,283,827
273,596
273,596
49,385
191,818
32,393
2,010,231
1,515,721
20
712,864
757,098
2,891
42,848
494,510
492,495
2,015
19,426,247
11,089,887
9,128,596
310,162
226,731
4,478
2,971
1,408,082
8,867
8,336,360
195,206
1,041,128
888,947
5,510,102
689,548
11,429
21,710,074
Mehmet Mumcuo¤lu
Murahhas Üyesi
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
(31/12/2004)
(31/12/2003)
YP
Toplam
TP
YP
Toplam
3,049,437
5,333,264
2,774,232
3,471,640
6,245,872
1,353,158
1,626,754
272,498
1,199,097
1,471,595
747,906
1,021,502
272,498
540,149
812,647
589,120
638,505
61,618
478,022
539,640
191,818
195,173
195,173
158,786
191,179
15,707
62,127
77,834
3,592
3,592
1,275
1,275
3,592
3,592
1,275
1,275
601,660
601,660
657,673
657,673
601,326
601,326
647,364
647,364
334
334
10,309
10,309
1,521,263
3,531,494
2,410,654
1,427,310
3,837,964
34,562
1,550,283
1,848,340
2
1,848,342
34,562
34,582
54
2
56
12
12
712,864
528,709
528,709
757,098
1,268,946
1,268,946
2,891
4
4
42,848
50,615
50,615
1,486,701
1,981,211
562,314
1,427,308
1,989,622
1,486,701
1,979,196
560,256
1,427,308
1,987,564
2,015
2,058
2,058
175,016
175,016
91,080
845,233
936,313
256
256
126,227
126,227
128
128
63,076
63,076
128
128
63,151
63,151
174,760
174,760
91,080
719,006
810,086
87,380
87,380
45,540
359,503
405,043
87,380
87,380
45,540
359,503
405,043
1,356,692 20,782,939
12,502,203
1,801,154
14,303,357
693,473 11,783,360
9,321,681
1,324,165
10,645,846
6
6
584,313
9,712,909
8,522,319
1,245,779
9,768,098
5,484
315,646
446,785
5,836
452,621
30,550
257,281
149,030
14,752
163,782
10,617
15,095
1,326
31,810
33,136
2,971
3,032
3,032
62,509
1,470,591
194,807
25,988
220,795
8,867
4,376
4,376
663,219
8,999,579
3,180,522
476,989
3,657,511
3,595
198,801
6,181
4,280
10,461
393,545
1,434,673
416,781
264,655
681,436
11,050
899,997
1,057,231
1,057,231
188,187
5,698,289
1,491,151
175,238
1,666,389
61,674
751,222
208,377
30,543
238,920
5,168
16,597
801
2,273
3,074
4,406,129
26,116,203
50
15,276,435
5,272,794
20,549,229
Mehmet Ertürkmen
Daire Baflkan›
KONSOL‹DE OLMAYAN GEL‹R TABLOSU (EK:1-C)
GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹
I. FA‹Z GEL‹RLER‹
1.1.Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.1.TP Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.1.1.K›sa Vadeli Kredilerden
1.1.1.2.Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
1.1.2.YP Kredilerden Al›nan Faizler
1.1.2.1.K›sa Vadeli Kredilerden
1.1.2.2.Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden
1.1.3.Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler
1.1.4.Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Primler
1.2.Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler
1.3.Bankalardan Al›nan Faizler
1.3.1.T.C. Merkez Bankas›ndan
1.3.2.Yurtiçi Bankalardan
1.3.3.Yurtd›fl› Bankalardan
1.4.Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
1.5.Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler
1.5.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden
1.5.2.Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
1.5.3.Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erlerden
1.6.Di¤er Faiz Gelirleri
II. FA‹Z G‹DERLER‹
2.1.Mevduata Verilen Faizler
2.1.1.Bankalararas› Mevduata
2.1.2.Tasarruf Mevduat›na
2.1.3.Resmi Kurulufllar Mevduat›na
2.1.4.Ticari Kurulufllar Mevduat›na
2.1.5.Di¤er Kurulufllar Mevduat›na
2.1.6.Döviz Tevdiat Hesaplar›na
2.1.7.K›ymetli Maden Depo Hesaplar›na
2.2.Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler
2.3.Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler
2.3.1.T.C. Merkez Bankas›na
2.3.2.Yurtiçi Bankalara
2.3.3.Yurtd›fl› Bankalara
2.3.4.Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler
2.3.5.Di¤er Kurulufllara
2.4.‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler
2.5.Di¤er Faiz Giderleri
III. NET FA‹Z GEL‹R‹ (I - II)
IV. NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹
4.1.Al›nan Ücret ve Komisyonlar
4.1.1.Nakdi Kredilerden
4.1.2.Gayri Nakdi Kredilerden
4.1.3.Di¤er
4.2.Verilen Ücret ve Komisyonlar
4.2.1.Nakdi Kredilere Verilen
4.2.2.Gayri Nakdi Kredilere Verilen
4.2.3.Di¤er
V. TEMETTÜ GEL‹RLER‹
5.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerden
5.2.Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
VI. NET T‹CAR‹ KÂR / ZARAR
6.1.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr/Zarar› (Net)
6.1.1.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›
6.1.1.1.Türev Finansal Araçlardan Kârlar
6.1.1.2.Di¤er
6.1.2.Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› (-)
6.1.2.1.Türev Finansal Araçlardan Zararlar
6.1.2.2.Di¤er
6.2.Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr/Zarar› (Net)
6.2.1.Kambiyo Kâr›
6.2.2.Kambiyo Zarar› (-)
VII. D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹
VIII. FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII)
IX. KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR KARfiILI⁄I (-)
X. D‹⁄ER FAL‹YET G‹DERLER‹ (-)
XI. FAAL‹YET KÂRI (VIII-IX-X)
XII. BA⁄LI ORTAKLIKLAR VE ‹fiT‹RAKLERDEN KÂR/ZARAR
XIII. NET PARASAL POZ‹SYON KÂR/ZARARI
XIV. VERG‹ ÖNCES‹ KÂR (XI+XII+XIII)
XV. VERG‹ KARfiILI⁄I (-)
XVI. VERG‹ SONRASI OLA⁄AN FAAL‹YET KÂR/ZARARI (XIV-XV)
XVII. VERG‹ SONRASI OLA⁄ANÜSTÜ KÂR/ZARAR
17.1.Vergi Öncesi Ola¤anüstü Net Kâr/Zarar
17.1.1.Ola¤anüstü Gelirler
17.1.2.Ola¤anüstü Giderler (-)
17.2.Ola¤anüstü Kâra ‹liflkin Vergi Karfl›l›¤› (-)
XVIII. NET DÖNEM KÂR ve ZARARI (XVI+XVII)
Hisse Bafl›na Kâr / Zarar
Can Ak›n Ça¤lar
Genel Müdür
Dipnot
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(8)
Mehmet Mumcuo¤lu
Murahhas Üyesi
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
(1/01/2004-31/12/2004)
(1/01/2003-31/12/2003)
9,032,206
12,023,268
1,125,449
850,256
982,574
588,025
678,183
554,114
304,391
33,911
31,119
34,319
26,466
27,795
4,653
6,524
111,756
201,597
26,315
243,149
342,444
72,791
64,304
5
5
27,116
29,457
45,670
34,842
297,247
878,240
7,263,890
9,866,473
994,920
882,142
1,056,419
40,401
5,212,551
8,943,930
29,680
21,551
5,354,220
8,049,072
5,244,067
7,770,937
7,293
6,435
3,547,014
5,401,991
312,020
458,005
517,839
625,369
619,251
1,055,236
240,650
223,901
105,091
255,986
1,683
21,907
1,552
9,239
2
129
12,668
3,379
242
3,677,986
3,974,196
408,403
272,305
438,090
321,276
61,749
26,371
10,936
10,567
365,405
284,338
29,687
48,971
106
106
29,581
48,865
276,883
673,370
123,553
622,944
134,136
625,959
3,962
6
130,174
625,953
10,583
3,015
2,224
35
8,359
2,980
153,330
50,426
234,034
544,850
80,704
494,424
230,888
222,529
4,594,160
5,142,400
182,842
787,727
1,367,240
1,675,732
3,044,078
2,678,941
6,294
15,157
(822,565)
(622,903)
2,227,807
2,071,195
697,142
850,273
1,530,665
1,220,922
1,530,665
1,220,922
689
549
51
Mehmet Ertürkmen
Daire Baflkan›
52
(6)
(3)
(4)
2,221,978
543,482
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- (2,631,880)
(2,261,954)
(369,926)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
534,312
-
534,312
534,312
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- (2,572,155)
(2,572,155)
90,121
90,121
-
90,121
-
-
-
-
-
-
(11,573)
(11,573)
11,573
11,573
-
2,572,155
Dönem
Net
Kâr› /
(Zarar›)
(6,254,824)
Geçmifl
Dönem
Kâr› /
(Zarar›)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,220,922
-
-
(1,312) 1,530,665
168
-
1,530,665
- (1,220,922)
(966,415)
(164,386)
(90,121)
168
-
-
-
-
-
(1,480)
(1,480) 1,220,922
(1,480)
(1,480)
- (6,254,824)
1,220,922
- 6,254,824
6,254,824
-
Yasal
Ola¤anüstü
Yedekler Statü
Yedekler
Di¤er
Akçeler Yedek
Akçe Yedekler
- 2,572,155
Hisse
Yedekleri
‹ptal
Kârlar›
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
8,859
8,859
8,859
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Yeni.
Yeni. De¤erleme
De¤erleme
De¤er
Fonu
Art›fl›
118,671
5,046,776
Mehmet Mumcuo¤lu
Murahhas Üyesi
Mehmet Ertürkmen
Daire Baflkan›
(**) Banka’n›n 02 06.2004 tarihinde gerçekleflen Ola¤anüstü Genel Kurul Toplant›s›’nda, 2,500,000 Milyar TL tutar›ndaki Sermaye Yedeklerinin da¤›t›m›na karar verilmifl ve da¤›t›ma baz olan bakiyeden 351,390 Milyar TL
tutar›nda 1. ve 2. Tertip Yasal Yedek Akçe, 214,861 Milyar TL tutar›nda 1.ve 2. Temettü ile gelir vergisi stopaj› düflüldükten sonra kalan net 1,933,749 Milyar TL’nin, Hazine Müsteflarl›¤›n›n belirledi¤i esaslar dahilinde Banka
portföyündeki devlet iç borçlanma senetlerinin Hazine Müsteflarl›¤›’na iadesi yoluyla da¤›t›lmas› öngörülmüfltür (ifllem tarihi itibariyle paran›n sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.) 'Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Farklar›'
kolonunda 'Da¤›t›lan Temettü' olarak gösterilen 2,631,880 Milyar TL tutar›ndaki bakiye (2,500,000 Milyar TL tutar›ndaki sermaye yedeklerinin 31.12.2004 itibariyle paran›n sat›n alma gücüyle ifade edilmifl flekli) Bankac›l›k
Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 15.04.2004 tarih ve 1253 say›l› Kurul Karar›’na istinaden 10.06.2004 tarihi itibariyle Hazine Müsteflarl›¤› 'na yap›lan sözkonusu temettü ödemesini ifade etmektedir.
Can Ak›n Ça¤lar
Genel Müdür
-
95,099
95,099
-
6,640,354
6,640,354
5,397,340
5,397,340
1,220,922
22,092
23,572
(1,480)
-
Genel
Toplam
1,530,665
- (3,228,369)
(3,228,369)
9,027
8,859
168
-
-
-
95,099
95,099
-
23,572
23,572
23,572
23,572
-
-
Menkul De¤er.
De¤er
Art›fl
Fonu
(*) 27.03.2003 tarihli genel kurul tutana¤›n›n 5 no'lu maddesi uyar›nca, 2002 Aral›k sonu itibariyle birikmifl zarar›n 202,734 Milyar TL' n›n 2002 y›l sonu kar› ile, 11,573 Milyar TL 'n›n ola¤anüstü yedekler ile 2,572,155 Milyar
TL'n›n yasal yedekler ile ve kalan bakiye olan 3,671,096 Milyar TL'n›n da sermaye yedekleri ile mahsuplaflt›r›lmas›ndan kaynaklanmaktad›r. (Tutarlar, Türk Liras›'n›n 31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifltir.)
Dönem Sonu Bakiyesi (I-II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX)
VI. Dönem Net Kâr›
VII. Kar Da¤›t›m›
7.1. Da¤›t›lan Temettü
7.2. Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
7.3. Di¤er
VIII. Sermaye Art›r›m›
8.1. Nakden
8.2. Yeniden De¤erleme Fonu
8.3. Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
8.4. Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
8.5. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
8.6. Hisse Senedi ‹hrac›
8.7. Kur Farklar›
8.8 Di¤er
IX. Hisse Senetlerine Dönüfltürülebilir Tahviller
(2)
Aktar›lan Tutarlar:
IV. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
4.1.Net Kâra Aktar›lan Tutarlar
V. Nakit Ak›fl Riskinden Korunmadan
5.1.Net Kâra Aktar›lan Tutarlar
5.2.Varl›klara Aktar›lan Tutarlar
-
-
2,221,978 3,175,362
(1)
CAR‹ DÖNEM
( 31/12/2004 )
1. Dönem Bafl› Bakiyesi
Dönem ‹çindeki Art›fllar:
II. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden
2.1.Net Rayiç De¤er Kâr› / Zarar›
III. Nakit Ak›fl Riskinden Korunmadan
3.1.Net Rayiç De¤er Kâr› / Zarar›
2,221,978 3,175,362
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+IV+V+VI+VII)
Ödenmifl
Hisse
ser.enf.gö. Senedi
Ödenmifl
düz.kay.
‹hraç
ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER Dipnot Sermaye serm.yed. Primleri
ÖNCEK‹ DÖNEM
( 31/12/2003 )
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
2,221,978 6,846,458
II. Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤ifliklikler
III. Yeni Bakiye (I + II)
2,221,978 6,846,458
IV. Net Dönem Kâr› veya Zarar›
V. Kar Da¤›t›m›
- (3,671,096)
5.1. Da¤›t›lan Temettü
(3,671,096)
5.2. Yedeklere Aktar›lan Tutarlar
5.3. Di¤er
VI. Sermaye Art›r›m›
6.1. Nakden
6.2. Yeniden De¤erleme Fonu
6.3. Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
6.4. Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu
6.5. Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›
6.6. Hisse Senedi ‹hrac›
6.7. Kur Farklar›
6.8 Di¤er
(6)
VII. Hisse Senetlerine Dönüfltürülebilir Tahviller
KONSOL‹DE OLMAYAN ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU (EK:1-D)
KONSOL‹DE OLMAYAN NAK‹T AKIM TABLOSU (EK:1-E)
Dipnot
CAR‹ DÖNEM
ÖNCEK‹ DÖNEM
( 31/12/2004)
( 31/12/2003)
A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
1.1. Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kâr› (+)
285,131
1,220,922
9,668,142
5,385,226
6,294
438,090
508,696
111,756
699,820
845,578
(3,517,223)
12,023,268
8,049,073
272,305
36,088
201,597
746,332
850,273
(622,903)
(1,043,755)
1.2. Bankac›l›k Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim
10,041,569
(1,428,468)
1.2.1.Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerde Net Art›fl/Azal›fl (+/-)
1.2.2.Bankalar Hesab›ndaki Net Art›fl/Azal›fl (+/-)
1.2.3.Kredilerdeki Net Art›fl/Azal›fl (+/-)
1.2.4.Di¤er Aktiflerde Net Art›fl/Azal›fl (+/-)
1.2.5.Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-)
1.2.6.Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-)
1.2.7.Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl)(+/-)
1.2.8.Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-)
1.2.9.Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl)(+/-)
4,499,785
(5,000)
(562,741)
122,328
70,151
6,775,052
10,332
(868,338)
(5,701,848)
(1,140,963)
(80,066)
2,512,355
(68,310)
2,277,836
(169,017)
941,545
10,326,700
(207,546)
(8,178,744)
519,318
116,230
58,210
6,486,069
(1,867,283)
168
90,846
2,878
16,095
1,037,107
189
369,429
1,821,602
-
(3,228,369)
22,067
3,228,369
-
24
22,091
1.1.1.Al›nan Faizler (+)
1.1.2.Ödenen Faizler (-)
1.1.3.Al›nan Temettüler (+)
1.1.4.Al›nan Ücret ve Komisyonlar (+)
1.1.5.Elde Edilen Di¤er Kazançlar (+)
1.1.6.Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+)
1.1.7.Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler (-)
1.1.8.Ödenen Vergiler (-)
1.1.9.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-)
1.1.10.Di¤er (+/-)
1
1
I. Bankac›l›k Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›(+/-)
B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
II. Yat›r›m Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m›(+/-)
2.1.‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar (-)
2.2.Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Di¤er Yat›r›mlar (+)
2.3.Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller (-)
2.4.Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller (+)
2.5.Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler (-)
2.6.Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler (+)
2.7.Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler (-)
2.8.Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler (+)
2.9.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-)
2.10.Di¤er (+/-)
2
3
C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI
III. Finansman Faaliyetlerinden Sa¤lanan Net Nakit (+/-)
3.1.Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit (+)
3.2.Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl› (-)
3.3.‹hraç Edilen Sermaye Araçlar› (+)
3.4.Temettü Ödemeleri (-)
3.5.Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler (-)
3.6.Ola¤and›fl› Kalemler (+/-)
3.7.Di¤er (+/-)
1
IV.Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi(+/-)
1
V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl (I+II+III+IV)
-
-
(1,080,413)
333,839
VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (+) (*)
4
6,920,271
837,848
VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (V+VI)
5
5,839,858
1,171,687
(*) 31.12.2003 itibariyle dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klar içerisine 2,731,818 Milyar TL tutar›ndaki "Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar" ile
3,016,766 Milyar TL tutar›ndaki "Para Piyasalar›" dahil edilmemifl oldu¤undan 31.12.2004 kolonunda 'Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar' sat›r›nda
gösterilen 6,920,271 Milyar TL ile 31.12.2003 kolonunda 'Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar' sat›r›nda gösterilen 1,171,687 Milyar TL yukar›da
bahsi geçen 31.12.2003 itibariyle "Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllar" ile "Para Piyasalar›" bakiyelerinin toplam› kadar fark vermektedir.
Can Ak›n Ça¤lar
Genel Müdür
Mehmet Mumcuo¤lu
Murahhas Üyesi
53
Mehmet Ertürkmen
Daire Baflkan›
KÂR DA⁄ITIM TABLOSU (EK:1-F)
CAR‹ DÖNEM (*)
ÖNCEK‹ DÖNEM
(31/12/2004)
(31/12/2003)
I.DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI
1.1.DÖNEM KÂRI
1.2.ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER(-)
1.2.1.Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
1.2.2.Gelir Vergisi Kesintisi
1.2.3.Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler (**)
2,227,807
855,191
697,142
2,071,195
850,273
850,273
158,049
A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2)
1.3.GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-)
1.4.B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
1.5.BANKADA BIRAKILMASI VE TASAR. ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
B. DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)]
1.6.ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-)
1.6.1.Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.2.‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.3.Kat›lma ‹ntifa Senetlerine
1.6.4.Kâra ‹fltirakli Tahvillere
1.6.5.Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine
1.7.PERSONELE TEMETTÜ (-)
1.8.YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-)
1.9.ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-)
1.10.‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-)
1.11.STATÜ YEDEKLER‹ (-)
1.12.OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER
1.13.D‹⁄ER YEDEKLER
1.14.ÖZEL FONLAR
1,372,616
1,220,922
68,631
61,046
1,303,985
1,159,876
111,099
111,099
126,475
126,475
1,073,597
1,073,597
930,061
930,061
119,289
103,340
-
-
689
%68.90
549
%54.90
587
%58.69
522
%52.2
II. YEDEKLERDEN DA⁄ITIM
2.1.DA⁄ITILAN YEDEKLER
2.2.‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-)
2.3.ORTAKLARA PAY (-)
2.4.PERSONELE PAY (-)
2.5.YÖNET‹M KURULUNA PAY (-)
III. H‹SSE BAfiINA KÂR
3.1.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
3.2.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
3.3.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
3.4.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
IV. H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ
4.1.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
4.2.H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
4.3.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE
4.4.‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (%)
(*) Kar da¤›t›m›na Genel Kurul'da karar verilecektir.
(**) Ertelenmifl vergi aktifi sonucunda hesaplanan ertelenmifl vergi geliri kar da¤›t›m›na konu edilmedi¤nden kurumlar vergisine olan etkisi elimine edilmifltir.
Can Ak›n Ça¤lar
Genel Müdür
Mehmet Mumcuo¤lu
Murahhas Üyesi
54
Mehmet Ertürkmen
Daire Baflkan›
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N
AÇIKLAMALAR
I. SUNUM ESASLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (6):
Bankalar, Bankalar Kanunu'nun 13'üncü maddesi uyar›nca hesaplar›n› ve y›ll›k bilançolar› ile kar ve zarar
cetvellerini, Türkiye Bankalar Birli¤i'nin görüflü al›narak Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nca
(“BDDK”) belirlenecek esas ve usullere ve bu amaçla yürürlükte olan Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤i
(“MUY”) ve tek düzen hesap plan›, tip bilanço ve kar zarar cetveli ile bunlar›n uygulama ve düzenleme
esaslar›na iliflkin izahnameye uygun olarak tutmak, yay›mlamak ve ilgili mercilere göndermek zorundad›r.
Kurul, bu Kanunun uygulanmas›n› izlemek amac›yla bankalardan belirleyece¤i esaslar ve örneklere uygun her
türlü cetvel, rapor ve mali tablolar istemeye, uluslararas› ilke ve standartlar› da dikkate alarak mali bünyeleri
ve kaynaklar›n›n kullan›m› ile ilgili standart oranlar›, bu oranlar ile mali tablolar›n gerekli görüldü¤ü takdirde
yay›mlanmas›na iliflkin esas ve usulleri, Türkiye Bankalar Birli¤i'nin görüfllerini alarak tespite yetkilidir.
Bankalar bu cetvel, rapor, ve mali tablolar› Kurul'a tevdi etmek ve tespit edilecek oranlara uymak zorundad›r.
Banka yasal kay›tlar›n›, mali tablolar›n› ve mali tablolar›na baz teflkil eden dokümanlar› sözkonusu
düzenlemelere ve Türk Ticaret Mevzuat› ile Vergi Mevzuat›'na uygun olarak tutmaktad›r.
‹liflikteki mali tablolar›n haz›rlanmas›nda yukar›da aç›klanan politikalar d›fl›ndaki uygulanan bafll›ca
muhasebe ilkeleri afla¤›da belirtilmifltir:
Ekte sunulan mali tablolar tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay›tlar esas al›narak düzenlenmifl olup, gerçek
durumu göstermek amac›yla MUY'un 14 Say›l› Tebli¤i: Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon Dönemlerinde
Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›'nda (“Tebli¤ 14”) belirtildi¤i üzere mali tablolar›n paran›n
bilanço gününde cari sat›n alma gücü dikkate al›narak düzenlenmesi amac›yla yap›lan enflasyon muhasebesi
düzeltme ve s›n›flamalar›n› içermektedir. 16 Temmuz 2004 tarih ve 25524 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan
“Muhasebe Uygulama Yönetmeli¤ine ‹liflkin 14 Say›l› Tebli¤ - Mali Tablolar›n Yüksek Enflasyon
Dönemlerinde Düzenlenmesine ‹liflkin Muhasebe Standard›nda De¤ifliklik Yap›lmas›na Dair Tebli¤” ile
“Tekdüzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi Hakk›nda Tebli¤de De¤ifliklik Yap›lmas›na Dair Tebli¤” uyar›nca
enflasyon muhasebesine iliflkin düzeltme kay›tlar› yasal kay›tlar içerisine al›nm›flt›r.
Aksi belirtilmedikçe mali tablolarda yer alan “Önceki Dönem”ler 31.12.2003 tarihini ifade etmektedir.
Paran›n 31.12.2004 tarihi itibariyle sat›n alma gücüne göre ifade edilebilmesi bak›m›ndan, daha önce kamuya
aç›klanm›fl olan 31.12.2003 tarihli mali tablolar 1.138402 katsay›s› ile çarp›larak düzeltilmifl de¤erleri ile
gösterilmifltir.
Ekteki mali tablolarda, bilanço tarihi itibariyle Türk Liras›n›n sat›n alma gücündeki de¤ifliminin gösterilmesi
amac›yla, Tebli¤ 14 hükümlerince öngörüldü¤ü üzere genel fiyat endeksleri kullan›larak baz› düzeltmeler
yap›lm›flt›r.
Tebli¤ 14'ün uygulanmas›n› gerektiren durumlardan biri, üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran›n›n yaklafl›k
%100 veya üzerinde olmas› ve cari y›l enflasyon oran›n›n yüzde on veya üzerinde gerçekleflmesidir. Türkiye
Devlet ‹statistik Enstitüsü taraf›ndan yay›mlanan Toptan Eflya Fiyat Endeksi baz al›nd›¤›nda, söz konusu
kümülatif oran 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren üç y›ll›k dönem için %69,7 olarak gerçekleflmesine
karfl›l›k, 31 Aral›k 2004 ve 31 Aral›k 2003 dönemleri aras›nda bir y›ll›k enflasyon oran›ndaki art›fl %13,8
olarak gerçekleflmifltir Tebli¤ 14, mali tablolar›n bilanço tarihindeki ölçüm biriminden gösterilmesini ve genel
fiyat endeksinin kullan›larak daha önceki dönemlere tekabül eden bakiyelerin de ayn› birimden gösterilmesini
öngörmektedir. Endeksleme düzeltmeleri, BDDK taraf›ndan yay›mlanan toptan eflya fiyat endeksleri ve D‹E
taraf›ndan yay›mlanan fiyat endeksleri kullan›larak hesaplanm›flt›r.
55
AÇIKLAMALAR(devam›)
Bilanço tarihindeki parasal de¤erleri hesaplamak için kullan›lm›fl olan endeksler ve düzeltme katsay›lar›
afla¤›daki gibidir:
31
31
31
31
Aral›k
Aral›k
Aral›k
Aral›k
Endeks
4,951.7
6,478.8
7,382.1
8,403.8
2001
2002
2003
2004
Katsay›
1.6971
1.2971
1.1384
1.0000
Enflasyon muhasebesiyle ilgili düzeltmeler afla¤›da belirtilen ana hatlar çerçevesinde uygulanm›flt›r:
• Mali tablolar Tebli¤ 14'e uygun olarak paran›n bilanço gününde cari sat›n alma gücü dikkate al›narak
düzenlenmektedir. Bilanço tarihindeki Türk Liras›n›n sat›n alma gücünü göstermeyen bütün parasal olmayan
tutarlar, fiyat endeksleri kullan›larak düzeltilmifltir.
• Bilançodaki parasal kalemler, bilanço tarihindeki paran›n cari sat›n alma gücü cinsinden ifade
edildiklerinden düzeltme ifllemine tabi tutulmamaktad›r. Parasal de¤erler para olarak tutulan, tahsil edilen
veya ödenen kalemlerdir.
• Mali tablolarda tarihi maliyet bedeliyle yer alan ve parasal olmayan aktifler, pasifler ve özsermayenin
bileflenleri, ilk elde etme maliyeti ve varsa itfa edilen de¤erlerin elde edilifl tarihine, tahsil tarihine veya
bilançoya kaydedilifl tarihine tekabül eden düzeltme oranlar› kullan›larak düzeltilmifltir. Ekteki mali
tablolarda, yasal kay›tlarda yeralan yeniden de¤erlemeler gözard› edilmifltir.
• Gelir tablosu kalemleri ilgili düzeltme oranlar› kullan›larak düzeltilmifltir.
• Enflasyonun Banka'n›n parasal durumuna etkileri gelir tablosunda net parasal pozisyon kar› (zarar›) olarak
yer almaktad›r.
II. VADEL‹ ‹fiLEM VE OPS‹YON SÖZLEfiMELER‹ ‹LE TÜREV ÜRÜNLERE ‹L‹fiK‹N
AÇIKLAMALAR (8)
Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle kar amaçl› olarak yapm›fl oldu¤u swap ve vadeli al›m sat›m sözleflmeleri
bulunmaktad›r. Söz konusu sözleflmeler, naz›m hesaplarda takip edilmektedir. Bir düzeltme kayd›n›
gerektiren, riskten korunma amaçl› s›n›fland›rmaya yönelik tespitin yap›lmas›ndaki ölçütleri karfl›lamayan bir
türev ifllem bulunmamaktad›r. Özkaynak kalemleri aras›nda yer alan riskten korunma yedekleri
bulunmamaktad›r.
III. F‹NANSAL ARAÇLARIN NETLEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (9)
Finansal aktifler ile pasifler, yasal olarak netlefltirmenin uygulanabilir olmas› veya Banka taraf›ndan aktif ve
pasiflerin netlefltirme yöntemiyle gerçeklefltirilmesi öngörüldü¤ü durumda netlefltirilmekte ve mali tablolarda
net tutarlar› üzerinden gösterilmektedir. Aksi takdirde, finansal varl›k ve yükümlülüklerle ilgili herhangi bir
netlefltirme yap›lmamaktad›r.
IV. FA‹Z GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (10)
Faiz gelir ve giderleri tahakkuk esas›na göre kay›tlara intikal ettirilmektedir.
56
Donuk alacak haline gelen kredilerin faiz tahakkuk ve reeskontlar› iptal edilerek, söz konusu tutarlar tahsil
edildi¤inde gelir yaz›lmaktad›r.
Faiz gelir ve gider kalemleri, enflasyondan ar›nd›r›larak, 31 Aral›k 2004 tarihindeki parasal de¤erleriyle ifade
edilmifltir.
V. ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (11)
Komisyon ve bankac›l›k hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde gelir kaydedilmekte, bu gelir kalemleri
d›fl›nda di¤er tüm gelir ve giderler tahakkuk esas›na göre kay›tlara intikal ettirilmektedir.
VI. ALIM SATIM AMAÇLI MENKUL DE⁄ERLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (12)
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler maliyet bedelleriyle mali tablolara al›nmakta ve rayiç de¤erleri üzerinden
mali tablolarda gösterilmektedir.
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler içerisinde yer alan Devlet tahvili ve Hazine bonolar›ndan ‹stanbul Menkul
K›ymetler Borsas›'nda (“‹MKB”) ifllem görenler bilanço tarihinde ‹MKB'de oluflan a¤›rl›kl› ortalama
fiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmekle birlikte bilanço tarihinde ‹MKB'de al›m sat›ma konu olmayan Devlet
tahvili ve Hazine bonolar› son ifllem tarihindeki a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmeyen menkul
de¤erler ise T.C. Merkez Bankas› fiyatlar›yla de¤erlenmektedir.
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde etme maliyeti ile rayiç de¤erlerine göre de¤erlenmifl de¤erleri
aras›ndaki fark, faiz gelir ve reeskontlar› veya menkul de¤erler de¤er düflüfl karfl›l›¤› hesab›na yans›t›lmaktad›r.
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› esnas›nda kazan›lan faizler faiz geliri, kâr paylar› ise kâr
pay› gelirleri hesaplar›na intikal ettirilmektedir.
VII. SATIfi VE GER‹ ALIfi ANLAfiMALARI VE MENKUL DE⁄ERLER‹N ÖDÜNÇ VER‹LMES‹
‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (13)
Tekrar geri al›mlar› öngören anlaflmalar yasal kay›tlarda “332 Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar-T.P”
hesab›nda izlenmektedir. Repoya konu menkul de¤erler iç verim oran› ile de¤erlenmektedir. Banka'n›n bu tür
faaliyetleri k›sa vadeli olup tamamiyle devlet tahvillerini kapsamaktad›r. Repo konusu menkul de¤erlere ait
gelirler faiz gelirleri içerisinde, repo anlaflmalar› çerçevesinde ödenen giderler ise faiz giderleri hesaplar›nda
muhasebelefltirilmektedir.
VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK MENKUL DE⁄ERLER, SATILMAYA HAZIR MENKUL
DE⁄ERLER VE BANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE
D‹PNOTLAR (14)
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varl›klar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama
kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u,
sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda
kalan finansal varl›klar›; banka kaynakl› krediler ve alacaklar; borçluya para, mal veya hizmet sa¤lama
yoluyla yarat›lanlardan al›m-sat›m ya da k›sa vadede sat›lma amac›yla elde tutulanlar d›fl›nda kalan finansal
varl›klar›; sat›lmaya haz›r finansal varl›klar; banka kaynakl› krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde
tutulacaklar ve al›m-sat›m amaçl›lar d›fl›nda kalan finansal varl›klar› ifade etmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve banka kaynakl› krediler ve
alacaklar maliyet de¤erleri ile kay›tlara al›nmaktad›r.
57
Banka'n›n, vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤er portföyü içerisinde Devlet Tahvili, Eurobond ve döviz
ödemeli Devlet tahvilleri bulunmaktad›r.
Banka kaynakl› kulland›r›lan krediler TL ve YP k›sa, orta ve uzun vadeli krediler ile dövize endeksli
kredilerden oluflmaktad›r. Banka'n›n orta vadeli kredilerinin içinde, ana sözleflmesi gere¤i kulland›rd›¤› banka
ve fon kaynakl› krediler bulunmaktad›r.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler ve banka kaynakl› krediler ile alacaklar›n ilk kayd› maliyet
de¤erleri ile yap›lmakta ve finansal varl›klar›n bu s›n›flamaya göre tasnife tutulaca¤› varl›klar›n edinimi
s›ras›nda kararlaflt›r›lmaktad›r.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskonto edilmifl de¤erleri ile
de¤erlenmekte, de¤er azal›fl karfl›l›¤› ayr›lmak ve faiz gelir reeskontu yap›lmak suretiyle
Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na
uyulmad›¤›ndan iki y›l boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar yoktur.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerden kazan›lm›fl olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmektedir.
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin al›m ve sat›m ifllemleri ifllem tarihine göre
Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle sat›lmaya haz›r menkul de¤erleri devlet borçlanma tahvilleri, borsaya kote
olmayan hisse senetleri, bonolar, mali kurulufl tahvilleri, mali olmayan kurulufl tahvilleri, eurobond ve di¤er
menkul de¤erlerden oluflmaktad›r.
Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskonto edilmifl de¤erleri ile de¤erlenmekte,
de¤er azal›fl› için karfl›l›¤› ayr›lmak ve reeskont yap›lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir. Sözkonusu
menkul de¤erlerin rayiç de¤erleri ile iskonto edilmifl de¤erleri karfl›laflt›r›lmakta ve aradaki fark özkaynaklar
alt›nda aç›lan bir fon hesab›nda izlenmektedir.
Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin sat›lmas› halinde kazan›lm›fl olan faizler gelir tablosunda
IX. BANKA KAYNAKLI KRED‹LER VE ALACAKLAR ‹LE AYRILAN ÖZEL KARfiILIKLARA ‹L‹fiK‹N
AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (15)
K›sa ve uzun vadeli TL krediler aç›k ve teminatl› olarak s›n›fland›r›lm›fl, k›sa vadeli YP krediler ise sabit fiyat
üzerinden kayda al›nmakta ve dönem sonlar›nda evalüasyona tabi tutulmaktad›r.
Banka kaynakl› krediler iskonto edilmifl maliyetleri üzerinden muhasebelefltirilmesi gerekmekteyken, kredilerin
iskonto edilmifl de¤eri ile basit faiz yöntemleri aras›ndaki fark›n belirli bir önemlilik düzeyinin alt›nda kalmas›
nedeniyle bu esasa göre muhasebelefltirilmemifltir.
Kulland›r›lan krediler karfl›l›¤›nda teminat olarak al›nan varl›klarla ilgili ödenen harç, ifllem gideri ve bunun
gibi di¤er masraflar›n ifllem maliyetinin bir bölümü olarak kabul edilmemektedir.
58
Kulland›r›lan kredilerin tahsil edilemeyece¤ine iliflkin bulgular›n varl›¤› halinde, bunlar›n ilgili düzenlemelerde
öngörüldü¤ü flekilde s›n›fland›r›l›p, ayr›lmas› gerekli özel karfl›l›klar ayr›lmakta olup, ayr›lan özel karfl›l›klar
ilgili dönemin kâr/zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r. Serbest kalan karfl›l›k, ayn› y›l içerisinde ayr›lm›fl ise, ters
kay›tla faiz d›fl› giderlerden iptal edilmekte, y›l fark› bulunuyor ise faiz d›fl› gelirlere al›nmaktad›r.
X. fiEREF‹YE VE D‹⁄ER MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE
D‹PNOTLAR (16)
Di¤er maddi olmayan duran varl›klar endekslenmifl sat›n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlar
düflülerek bilanço tarihi de¤erine getirilmektedir. Di¤er maddi olmayan duran varl›klar normal amortisman
yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r. Cari
dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde de¤ifliklik yap›lmam›flt›r.
Uygulanan y›ll›k amortisman oran› %20'dir (5 y›l).
Banka bilgisayar yaz›l›mlar› için maliyetleri maddi olmayan duran varl›klar -gayrimaddi haklar hesab›nda
izlemekte ve gelifltirici giderler yaz›l›m›n ilk maliyetine eklenerek faydal› ömürleri de dikkate al›nmak suretiyle
5 y›lda itfaya tabi tutulmaktad›r. Ancak 01 Ocak 2004 tarihinden sonra yap›lan yaz›l›m al›mlar› 3 y›lda itfa
edilmektedir.
Di¤er maddi olmayan duran varl›klar içerisinde flerefiye ve ilk tesis taazzuv giderleri bulunmaktad›r.
XI. MADD‹ DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (17)
Sabit k›ymetler endekslenmifl sat›n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlar düflülerek bilanço tarihi
de¤erine getirilmektedir. Sabit k›ymetler normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik
ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde
de¤ifliklik yap›lmam›flt›r.
Uygulanan y›ll›k amortisman oranlar› afla¤›daki gibidir;
Binalar
Tafl›t, Döfleme ve Demirbafllar
Özel Maliyet Bedelleri
%2-10
%2-50
%20 veya Kira süresi ile orant›l›
Banka maddi sabit k›ymetlerini, yasal kay›tlar›nda, (ilgili amortismanlar dahil) Maliye Bakanl›¤›'nca
yay›mlanan katsay›lara göre her y›l yeniden de¤erlemeye tabi tutmaktad›r. Yeniden de¤erlemeden do¤an fark
sermayeye eklenebilen Yeniden De¤erleme Fonu hesab›na alacak kaydedilmektedir. Yeniden De¤erleme
Fonuna eklenen tutar her türlü vergiden muaft›r ve yeniden de¤erlenmifl maddi sabit k›ymetlerin amortisman›
vergiden düflülebilir. Binalar yasal kay›tlarda al›fl de¤erleri üzerinden amortismana tabi tutulmaktad›r. Arsa ve
araziler amortisman veya yeniden de¤erlemeye tabi tutulmamaktad›r.
31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle aç›klanan yeniden de¤erleme oran› %11,2'dir. Ancak Banka cari dönemde
sabit k›ymetlerini yeniden de¤erlememifltir. Türk vergi mevzuat›nca öngörülen sabit k›ymetlerin yeniden
de¤erlemesinden do¤an yeniden de¤erleme de¤er art›fllar› enflasyon muhasebesi uygulamas› kapsam›nda ekli
mali tablolardan elimine edilmifltir. Maddi duran varl›klar›n de¤erinde bir düflüklük olup olmad›¤›na yönelik
ekspertiz çal›flmalar› yap›lm›fl olup, herhangi bir maddi duran varl›k için karfl›l›k ayr›lmas›n› gerektirir bir
durum ile karfl›lafl›lmam›flt›r.
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç veya kay›plar enflasyondan ar›nd›r›lm›fl tutarlar›
ile ilgili dönemin kar zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.
59
Bankan›n sabit k›ymetler portföyünün büyüklü¤ü ve aktife girifllerinin çok eski tarihlere dayanmas› nedeniyle
sabit k›ymetlere iliflkin veri taban› sabit k›ymetlerin al›m tarihlerinin teminini mümkün k›lmamaktad›r. Bu
nedenle sabit k›ymet tutarlar›, al›m y›llar›na ait y›ll›k ortalama endeksler kullan›larak enflasyondan ar›nd›rma
ifllemine tabi tutulmufltur.
XII. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (18)
Finansal kiralama ifllemlerinde kirac› durumunda olan Banka finansal kiralama ifllemlerinin
muhasebeleflmesinde MUY'un 4 say›l› Tebli¤ini benimsemifltir. Finansal Kiralama ‹fllemleri ile elde edilen sabit
k›ymetler, benzer nitelikte olup do¤rudan iktisap edilen varl›klara uygulanan oranlar do¤rultusunda itfa
edilmektedir.
Kiralama konusu varl›klar enflasyon muhasebesine tabi tutulmufl de¤erleri ile sabit k›ymetler (menkuller)
hesab›n›n alt›nda izlenmekte ve yararl› ömrüne göre ayl›k ve y›ll›k bazda itfaya tabi tutulmaktad›r. Ödenen
kiralar›n ana paras› için pasifte yarat›lan borç kalemine, faizler için ise di¤er faiz giderlerine kay›t
yap›lmaktad›r.
Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle finansal kiralama flirketi gibi kiralayan konumunda finansal kiralama
yapma yetkisi bulunmamaktad›r.
XIII. KARfiILIKLAR VE fiARTA BA⁄LI YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE
D‹PNOTLAR (19)
Krediler ve di¤er alacaklar için ayr›lan özel ve genel karfl›l›klar d›fl›nda kalan karfl›l›klar ve flarta ba¤l›
yükümlülüklerle ilgili karfl›l›klar MUY'un 8 say›l› Tebli¤i hükümlerine uygun olarak ayr›lmaktad›r.
Mali bünyeyi etkileyebilecek boyuttaki ifllemlerden verileri net olanlar için bu verilere dayan›larak, aksi
durumda olanlar için ise tahmini olarak karfl›l›k ayr›lmaktad›r. Bu kapsamda; vergi provizyonu, k›dem
tazminat› için karfl›l›k ayr›lm›flt›r.
Bilanço tarihi itibariyle, geçmifl olaylar›n bir sonucu olarak ortaya ç›kmas› muhtemel olan ve tutar› güvenilir
bir fleklide ölçülebilen flarta ba¤l› olay bulunmamaktad›r.
XIV. ÇALIfiANLARIN HAKLARINA ‹L‹fiK‹N YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE
D‹PNOTLAR (20)
Türk yasalar› ve sendika sözleflmelerine göre k›dem tazminatlar› emeklilik veya iflten ç›kar›lma durumunda
ödenmektedir. K›dem tazminat›, hizmet süresi ve emeklilik veya iflten ç›kar›lma dönemindeki son maafl veya
k›dem tazminat› tavan› üzerinden hesaplanmaktad›r.
Banka Çal›flanlar›n›n Haklar›n›n Muhasebelefltirilmesi hakk›ndaki 10 say›l› Tebli¤ gere¤ince, k›dem ve ihbar
tazminatlar›ndan do¤an yükümlülükler için ayr›lacak karfl›l›k tutar›na esas fiili ödeme oranlar›n›n 5 y›ll›k
basit aritmetik ortalamas› 31.12.2004 y›l› için %16,97 olup, Banka bu oran›n› aflarak %100 oran›nda
karfl›l›k ay›rm›flt›r.
Bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleflme süresi dolacak belirli süreli sözleflme ile
istihdam edilen çal›flanlar›ndan do¤an k›dem ve ihbar tazminatlar› yükümlülükleri iskonto edilmemektedir.
60
T.C. Ziraat Bankas› mensuplar›n›n ba¤l› oldu¤u bir adet Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› bulunmaktad›r.Söz
konusu Yard›m Sand›¤› Vakf›'n›n 31.12.2004 tarihi itibariyle yap›lm›fl olan aktüerya çal›flmas› neticesinde
Vakf›n tüm üyelerine karfl› yükümlülüklerini yerine getirebilecek mali güce sahip oldu¤u belirlenmifltir. Bu
nedenle Vakf›n yükümlülüklerine karfl› herhangi bir karfl›l›k ayr›lmam›flt›r.
XV. VERG‹ UYGULAMALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (21)
Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 4369 say›l› kanunla de¤iflen 25. maddesi uyar›nca kurumlar vergisi oran›, 2004
gelirleri için %33 üzerinden hesaplanm›flt›r.
Mali kar üzerinden matrah oluflmas› halinde cari dönem faaliyetlerinin sonuçlar› üzerinden Kurumlar ve Gelir
Vergisi yükümlülü¤üne iliflkin gerekli karfl›l›klar ayr›lmaktad›r.
Banka, uygulanan muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› ile vergi mevzuat› aras›ndaki “Zamanlama
farklar›ndan” do¤an farklar için ertelenmifl vergi hesaplamakta ve muhasebelefltirmektedir.
Cari dönem ertelenmifl vergi aktifi 122,131 Milyar TL ve ertelenmifl vergi pasifi 8,592 Milyar TL'dir (net
ertelenmifl vergi aktifi 113,539 Milyar TL). Cari dönemde sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin özkaynaklar
alt›nda muhasebelefltirilen fon tutar› üzerinden hesaplanan 44,510 Milyar TL ertelenmifl vergi gelirleri
içerisinde yer alm›fl olup fon ile iliflkilendirilmifltir. Cari dönem ertelenmifl vergi geliri 166,641 Milyar TL ve
ertelenmifl vergi gideri 8,592 Milyar TL'dir (net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL.)
30 Aral›k 2003 tarihli ve 25332 say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 5024 say›l› Kanun ile 1 Ocak 2004
tarihinden itibaren enflasyon muhasebesi esaslar›n›n uygulanmas›n› esas alan vergi mevzuat› yürürlü¤e
girmifltir. Kanun'a göre Toptan Eflya Fiyat Endeksindeki (TEFE) art›fl›n, son 36 ayda %100'den ve son 12
ayda %10'dan yüksek olmas› halinde kurumlar vergisi matrah› enflasyon muhasebesi düzeltmesini de dikkate
alacak flekilde hesaplanacakt›r. Bu oranlar›n gerçekleflip gerçekleflmedi¤i hususuna üçer ayl›k geçici vergi
dönemleri sonlar›nda bak›lacak ve y›l içerisinde herhangi bir geçici vergi dönemi itibariyle enflasyon
düzeltmesi yap›lmas›n›n gerekli olmas› halinde, bu düzeltme tüm y›l için, ve geriye yönelik olarak önceki
geçici vergi dönemleri dahil uygulanacakt›r.
31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle son 36 ayl›k fiyat endeksi art›fl› %69,7 ve son 12 ay için %13,8 olarak
gerçekleflmifl olmas›na ra¤men, bir önceki geçici vergi döneminde yasada öngörülen her iki flart›n da sa¤lanm›fl
olmas› nedeniyle Banka 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren hesap döneminde oluflan enflasyon
düzeltmelerinden kaynaklanan fark› vergi hesaplamas›nda dikkate alarak kay›tlar›na yans›tm›flt›r.
XVI. BORÇLANMALARA ‹L‹fiK‹N ‹LAVE AÇIKLAMALAR (22)
Banka, borçlanma araçlar›n› 1 say›l› Tebli¤de belirtildi¤i flekilde muhasebelefltirmektedir. Borçlanma
araçlar›n›n muhasebelefltirilme ve de¤erleme yöntemleri ile borçlanmay› temsil eden yükümlülükler aç›s›ndan
riskten korunma tekniklerini uygulamay› gerektiren borçlanma bulunmamaktad›r.
Banka taraf›ndan hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ihraç edilmemifltir. Bankan›n kendisinin ihraç etti¤i
borçlanmay› temsil eden araçlar bulunmamaktad›r.
61
XVII. ÖDENM‹fi SERMAYE VE H‹SSE SENETLER‹ STO⁄UNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE
D‹PNOTLAR (23)
Banka cari dönemde hisse senedi ihraç etmedi¤inden, bu ifllem ile ilgili herhangi bir maliyeti
bulunmamaktad›r.
Bu rapor tarihi itibariyle, bilanço tarihinden sonra ilan edilen Banka'n›n hisse senetleriyle ilgili kâr paylar›
bulunmamaktad›r.
XVIII. AVAL VE KABULLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (24)
Banka, aval ve kabullerini, müflterilerin ödemeleri ile eflzamanl› olarak gerçeklefltirmekte olup, bilanço d›fl›
yükümlülükleri içerisinde göstermektedir.
XIX. DEVLET TEfiV‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (25)
Banka'n›n bilanço tarihi itibariyle yararlanm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflvi¤i bulunmamaktad›r.
XX. RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE
D‹PNOTLAR (26)
Bankan›n mevcut bilgisayar iflletim sisteminin yeterli olmamas› nedeniyle 17 say›l› Tebli¤ gere¤i bölümlemeye
göre raporlama bilgileri haz›rlanmam›flt›r.
62
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER
I. F‹NANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJ‹S‹ VE YABANCI PARA C‹NS‹NDEN ‹fiLEMLERE
‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (27)
Banka bilançosunda yer alan kaynaklar›n büyük bölümü sabit oranl› olmas›na ra¤men, aktiflerde yer alan bir
k›s›m menkul k›ymetlerin getirileri de¤iflken oranl›d›r. Kaynaklar›n ortalama vadesi 30-45 gün aras› olmas›
sebebiyle kaynak maliyetleri piyasadaki flartlara ba¤l› olarak k›sa aral›klarla yeniden fiyatlanmaktad›r.
Bankan›n likidite yap›s›, vadesi gelecek bütün yükümlülüklerin karfl›lanabilece¤i flekilde dikkate al›nmaktad›r.
Piyasaya olan borçlar›n tutar›n›n, toplam yükümlülükler içerisindeki pay›n›n az olmas›, ‹MKB repo, T.C.
Merkez Bankas›, Para Piyasas› veya Bankalararas› Para Piyasas› gibi k›sa vadeli piyasalardan gerekti¤inde
kolayl›kla borçlanabilmeyi sa¤lamaktad›r. Likidite krizi olarak adland›r›lacak bir durumun ortaya ç›kmas›
durumunda, yayg›n flube a¤›na sahip bir Kamu Bankas› olman›n avantajlar› ile Bankan›n mevduat taban›n›n
daha da güçlenebilece¤i göz önünde bulundurulmaktad›r.
Bankan›n, finansal piyasalarda alabilece¤i riskler Yönetim Kurulu karar›yla s›n›rland›r›lm›flt›r. Müflterilerine
rekabetçi fiyatlama yaparak hizmet verebilmek ve piyasalarda k›sa vadeli fiyat hareketlerinden getiri elde
edebilmek amac›yla tafl›yabilece¤i döviz pozisyonu limiti, gün içi limiti ve pozisyon zarar limiti tan›narak
al›nabilecek riskler s›n›rland›r›lm›flt›r.
Banka stratejisi, hiçbir döviz cinsinden pozisyon tafl›nmamas› yönündedir. Bu nedenle kur riski
tafl›nmamaktad›r. Ayr›ca döviz cinsi varl›klar›n oldukça a¤›rl›kl› bir k›sm› L‹BOR'a ya da TCMB nezdindeki
döviz likidite piyasas›nda gerçekleflen oranlara endeksli oldu¤undan faiz riski de tafl›nmamaktad›r. Yabanc›
para kaynaklar›n maliyeti ile varl›klar›n getirisi yak›ndan izlenmektedir. Mevduat faizleri, piyasa faizlerine
göre ayarlanarak pozitif kar marj› korunmaktad›r.
II. SERMAYE YETERL‹L‹⁄‹ STANDART ORANINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (28):
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri; Sermaye yeterlili¤i standart
oran›n›n hesaplanmas› 31 Ocak 2002 tarih ve 24657 Say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanm›fl “Bankalar›n
Sermaye Yeterlili¤i Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” çerçevesinde yap›lmaktad›r.
Banka'n›n “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik”
esaslar›na göre hesaplanan konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %50,61 olarak
gerçekleflmifltir.
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak
düzenlenen veriler kullan›lmaktad›r. Ayr›ca, “Bankalar›n ‹ç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakk›ndaki
Yönetmelik” esaslar›na göre piyasa riski tutar› hesaplanarak sermaye yeterlili¤i standart oran›
hesaplamalar›na dahil edilmifltir.
Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar,
gayrinakdi krediler ve yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n
hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya olan varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar
düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r.
Gayrinakdi krediler ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan
alacaklar, varsa bu ifllemler için "Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin
Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik"e istinaden ayr›lan ve
pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden, "Bankalar›n Kurulufl
ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik"in 21'inci maddesinin (1) numaral› f›kras›nda belirtilen oranlar ile
çarp›ld›ktan sonra ilgili risk grubuna dahil edilerek, risk grubunun a¤›rl›¤› ile a¤›rl›kland›r›l›r.
63
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER(devam›)
Döviz ve faiz haddi ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan
alacaklar, "Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmelik"in 21'inci maddesinin (2) numaral›
f›kras›nda belirtilen krediye dönüfltürme oranlar›nda ilgili risk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun
a¤›rl›¤› ile ikinci defa hesaplan›r.
1. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler:
%0
Risk A¤›rl›kl› Varl›k, Yükümlülük, Gayrinakdi Kredi
Bilanço Kalemleri (Net)
Nakit De¤erler
Bankalar
Bankalararas› Para Piyasas›
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar
Zorunlu Karfl›l›klar
Özel Finans Kurumlar›
Krediler
Takipteki Alacaklar (Net) (**)
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Vadeye Kadar Elde Tutulan
Menkul De¤erler
Muhtelif Alacaklar
Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler (Net)
Finansal Kira. Amaç. Varl›k. Veril Avanslar
Finansal Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar
Finansal Kiralama Konusu Varl›klar (Net)
Sabit K›ymetler (Net)
Di¤er Aktifler
Bilanço D›fl› Kalemler
Garanti ve Kefaletler
Taahhütler
Di¤er Naz›m Hesaplar
Türev Finansal Araçlar ile ‹lgili ‹fllemler
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar›
Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
28,857,784
321,730
890,964
1,800,000
1,987,559
3,857,681
150,835
19,813,507
35,508
3,311,403
45,138
1,979,196
1,287,069
32,169,187
Risk A¤›rl›klar›
Banka
%20
%50
2,822,936
2,822,936
-
%100
-
1,100,670 5,242,628
6
9,222
1,100,670 4,114,845
1,005
1,111,830
1,107,299
2,015
2,516
3,934,766
4,105
201,977
734,432
177,036
374,715 1,299,430
- 1,231,415
258,537
1,273
116,178
66,742
1,475,385 6,542,058
(*) Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›n›n tamam› bilanço kalemlerinin reeskonta tabi tutulmas›ndan
kaynaklanan tutarlardan oluflmaktad›r.
(**) Mali tablolarda Takipteki Alacaklar (Net) tutar› 61,953 Milyar TL olmas›na karfl›n, bu tutar›n 60,948
Milyar TL riski bankaya ait olmayan fon kaynakl› krediler olmas› sebebiyle bu tutar krediler sat›r›n›n %0
risk a¤›rl›¤›nda gösterilmifltir.
(***) Ertelenmifl vergi aktifi 113,539 Milyar TL olup, di¤er aktifler sat›r›nda %100 risk a¤›rl›kl› varl›klar
grubunda gösterilmifltir.
64
2. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi:
Banka
Cari Dönem Önceki Dönem
8,066,704
5,185,585
1,553,250
1,432,024
4,868,250
6,290,977
50.61
95.06
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
Piyasa Riskine Esas Tutar
Özkaynak
Özkaynak/(RAV+PRET)*100
RAV: Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar
PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar
(*) Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun 15.04.2004 tarih ve 1253 say›l› Kurul Karar›'na
istinaden 10.06.2004 tarihi itibariyle 1,933,749 Milyar TL sat›fl bedelli devlet iç borçlanma senedi Hazine
Müsteflarl›¤›'na iade edilmifltir. Sözkonusu ifllem Haziran 2004 itibariyle sermaye yedekleri hesab›ndan
2,500,000 Milyar TL'nin Hazine Müsteflarl›¤›'na aktar›lmas› yoluyla yap›lm›fl, sermaye yedeklerindeki azal›fl
rasyo hesaplamas›nda kullan›lan özkaynak bakiyesinin azalmas›na ve böylelikle sermaye yeterlilik rasyosunun
düflmesine neden olmufltur (Tutarlar Milyar TL olarak TL'nin ifllem tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade
edilmifltir.).(bknz Bölüm V, 8b aç›klamalar›)
3. Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler:
ANA SERMAYE
Ödenmifl Sermaye
Nominal Sermaye
Sermaye Taahhütleri (-)
Ödenmifl Sermayenin Enflasyona Göre Düzeltilmesinden Kaynaklanan
Sermaye Yedekleri
Hisse Senedi ‹hraç Primleri ve ‹ptal Kârlar›
Yasal Yedekler
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1)
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2)
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe
Statü Yedekleri
Ola¤anüstü Yedekler
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar (**)
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› (*)
Kâr
Dönem Kâr›
Geçmifl Y›llar Kâr›
Zarar (-)
Dönem Zarar›
Geçmifl Y›llar Zarar›
Ana Sermaye Toplam›
65
Cari Dönem
Önceki Dönem
2,221,978
2,500,000
278,022
2,221,978
2,500,000
278,022
543,482
3,175,362
534,312
192,640
341,672
-
88,809
90,121
(1,480)
(1,480)
1,220,922
1,220,922
6,616,782
(1,312)
1,530,665
1,530,665
4,919,246
Cari Dönem
KATKI SERMAYE
Yeniden De¤erleme Fonu
Menkuller
Gayrimenkuller
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile
Gayrimenkul Sat›fl Kazançlar›
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden De¤erleme Fonu
Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
8,859
Kur Farklar›
Genel Karfl›l›klar
124,665
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar
36,415
Al›nan Sermaye Benzeri Krediler
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu
118,671
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan
757
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
117,914
Yap›sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De¤erler De¤er Art›fl›
Katk› Sermaye Toplam›
288,610
ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE
SERMAYE
5,207,856
SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER
339,606
Ana Faaliyet Konular› Para ve Sermaye Piyasalar› ile Sigortac›l›k Olan ve
Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre Izin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren
Mali Kurumlara Yap›lan Tüm Sermaye Kat›l›mlar›na ‹liflkin Tutarlar
335,408
1,781
‹lk Tesis Bedelleri
293
Peflin Ödenmifl Giderler
2,117
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar›n, Sermayesine Kat›l›nan Di¤er Ortakl›klar›n
Rayiç De¤erleri Bilançoda Kay›tl› De¤erlerinin Alt›nda ise Aradaki Fark
Türkiye'de Faaliyet Gösteren Di¤er Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler
fierefiye (Net)
7
Aktiflefltirilmifl Giderler
Toplam Özkaynak
4,868,250
Önceki Dönem
63,494
22,195
23,572
23,572
109,261
6,726,043
435,066
429,301
1,865
408
3,473
19
6,290,977
(*) Önceki döneme ait (1,480) Milyar TL ile cari döneme ait (1,312) Milyar TL yurtd›fl› flubelerin gelir
giderlerinin ortalama kurdan kayda al›nmas›ndan dolay› oluflan farkt›r.
(**) Cari dönemde 90,121 Milyar TL'lik bakiyenin tamam› 2003 y›l sonu kar›n›n, da¤›t›m tarihi olan Nisan
2004 tarihine kadar oluflan parasal kar/zarar›n 31.12.2004 tarihindeki de¤eridir.
III. KRED‹ R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (29):
Bankalar Kanunu kapsam›nda yer alan kredi tan›m› esas al›narak, bankan›n toplam kredi riski haftal›k olarak
izlenmektedir. Banka kredi portföyünü ticari, bireysel ve tar›msal olmak üzere üç ana bafll›k alt›nda
de¤erlendirmektedir.
Ticari kredilere iliflkin olarak yurtiçi kredilerde limitler; nakdi (TL-YP) - gayri nakdi (TL-YP), sektör, bölge,
yurt d›fl› flubeler için de belirlenmifl olan maksimum karfl› taraf (kamu-özel) ve farkl› borçlu gruplar› baz›nda
belirlenmifltir. Borçlu veya borçlular grubu veya co¤rafi bölgeler ile sektörlere iliflkin risk limitleri y›lda bir
kez, her y›l›n ilk aylar›nda belirlenmektedir. Krediler bir y›l süreyle geçerli olmak üzere tespit edilip
onaylanmakta ve her y›l yenilenmekte, ancak devam eden y›lda yeniden onaylama ifllemi tamamlan›ncaya
kadar firman›n durumunda bir de¤ifliklik olmamas› durumunda mevcut limitler aynen kullan›lmaktad›r.
Ayr›ca kredili firmalarla ilgili olarak, üçer ayl›k dönemler itibariyle Ara Dönem ‹stihbarat Formu
düzenlenmek suretiyle kredilerin sürekli olarak izlenmesi sa¤lanmaktad›r.
66
Bireysel kredilerde ise, Banka'n›n bütçesi, hedefleri, kaynak yap›s› ve maliyetleri ile kredi türlerine göre her bir
kredi için bölgenin ve flubenin özelli¤i, Bölge Baflkanl›klar› ile flubelerde çal›flan personelin yetkinli¤ine göre
yetki verilmifltir. Ayr›ca, yirmi dört aydan uzun vadeli kredilere miktar olarak s›n›r konulmaktad›r.
Tar›msal kredilere iliflkin limit bölümlemesinde, Banka kaynakl› tar›msal krediler portföyünü oluflturan iki
temel müflteri grubu olan üreticiler ve Tar›m Kredi Kooperatiflerine kulland›r›lan krediler esas al›nmaktad›r.
Tespit edilen global risk limitleri, Bankam›z aktif/pasif öngörüleri do¤rultusunda haz›rlanarak, Yönetim
Kurulumuzun onay› ile belirlenmekte ve üç ayl›k dönemlerde revize edilmektedir. Tespit edilen risk limitleri,
Bankam›z Kredi Komitesinin onay› ile; mevcut portföy risk yap›s›, müflteri ve kredi potansiyeli ile bölgesel
özellikler gözetilerek Bölge Baflkanl›klar› baz›nda da¤›t›lmaktad›r.
Ayr›ca, Banka'n›n yurt içi ve yurt d›fl› banka ile ülke limitleri mevcut olup, bu limitler her y›l güncellenmekle
birlikte, ihtiyaç durumunda münferit bankalar›n limitlerinde de¤ifliklik yap›lmas› için çal›flmalar
yap›lmaktad›r.
Hazine ifllemleri, tahsis edilen banka hatlar› çerçevesinde gerçeklefltirilmektedir. Yap›lan ifllemler bu limitler
göz önünde bulundurularak takip edilmektedir. Ayr›ca, ifllem yapmaya yetkili kiflilerin unvan baz›nda ifllem
yetkileri bulunmakta ve ifllemler bu çerçevede yap›lmaktad›r.
Tar›msal kredilere iliflkin olarak, tar›msal kredi müflterileri düzenli aral›klarla tar›msal üretim
gerçeklefltirdikleri tesislerinde ziyaret edilmek suretiyle izlenmekte ve kredi de¤erlili¤inde meydana gelen
de¤ifliklikler belirlenmektedir. Kredi limitinin tespiti ve mevcut limitin de¤ifltirilmesi için de yerinde tespit
yap›lmaktad›r. Tüzel kifliler ile bilanço esas›na göre defter tutan gerçek kiflilerin elli bin YTL üzerindeki kredi
taleplerinde Hesap Durumu Belgesi al›nmakta olup, kredilerin kullan›ld›¤› sürece her y›l hesap dönemini
izleyen alt› ay içinde Hesap Durumu Belgesi al›nmaya devam edilmektedir. Hesap Durumu Belgelerinin ilgili
mevzuatta belirtildi¤i flekilde denetlenmifl olmas› flart› aranmaktad›r.
Banka, kulland›rd›¤› kredileri için yeterli miktarda ve mevzuat›na uygun teminat almaktad›r.
Halihaz›rda, Banka'n›n vadeli ifllem veya opsiyon pozisyonu bulunmamaktad›r. Söz konusu birimlerce
yabanc› para ve swap ifllemler gerçeklefltirilmektedir. Banka'n›n vadeli ifllem ve opsiyon pozisyonu
bulunmamakla birlikte, aktif-pasif dengesi ve yasal s›n›rlar göz önünde tutularak risk unsuru oluflturmayan
döviz swap ifllemleri yap›lmaktad›r.
Banka önemli ölçüde kredi riskine maruz de¤ildir.
Tazmin edilen gayri nakdi krediler ile vadesi geldi¤i halde ödenmeyen krediler ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi
tutulmaktad›r.
Yeniden yap›land›r›lan ve itfa plan›na ba¤lanan krediler I. Gruba aktar›lmad›klar› sürece %100 risk a¤›rl›¤›na
tabi tutulmaktad›r.
Banka'n›n yurtd›fl›nda çeflitli ülkelerde bulunan mali kurumlarla bankac›l›k faaliyetleri ve kredilendirme
ifllemleri bulunmaktad›r.
Ana ortakl›k Banka'n›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler
portföyü içindeki pay› %37,3'tür.
Bankan›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤› toplam gayrinakdi kredilerin %69,5'ini
oluflturmaktad›r.
‹lk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar› toplam bilanço içi ve bilanço d›fl›
varl›klar›n %5,4'ünü oluflturmaktad›r.
67
Banka, “Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve
Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik”te öngörüldü¤ü flekilde 124,665 Milyar
TL tutar›nda genel kredi karfl›l›¤› ay›rm›flt›r.
Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler:
Varl›klar Yükümlülükler
Cari Dönem
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri *
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler**
Toplam
Önceki Dönem *****
Yurtiçi
Avrupa Birli¤i Ülkeleri
OECD Ülkeleri *
ABD, Kanada
Di¤er Ülkeler
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler**
Toplam
54,160,789
1,803,519
3,384
541,269
33,682
56,542,643
-
51,632,569
181,658
55
32,141
101,165
51,947,588
-
Gayrinakdi
Sermaye
Krediler Yat›r›mlar› (***) Net Kar (****)
1,085,157
122,266
2,776
368,183
48,372
1,626,754
-
149,460
219,197
83,064
451,721
-
1,530,665
1,530,665
-
(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
(**) Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler
(***) Sermaye Yat›r›mlar› sütununa sabit sermaye yat›r›mlar›n› oluflturan tutarlar yaz›lacak olup, bu tutarlar
"Varl›klar" sütununda ayr›ca gösterilmeyecektir.
(****) Net kar sütununda gösterilen kar Bankan›n genel kar› olup, co¤rafi ülkeler itibariyle ayr›m›
yap›lamam›flt›r.
(*****) 31.12.2003 tarihi itibariyle co¤rafi bölgeler tablosu düzenlenemedi¤inden önceki dönem ait bilgiler
verilememifltir.
68
Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›:
Tar›m
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
Ormanc›l›k
Bal›kç›l›k
Sanayi
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
‹malat Sanayi
Elektrik, Gaz, Su
‹nflaat
Hizmetler
Toptan ve Perakende Ticaret
Otel ve Lokanta Hizmetleri
Ulaflt›rma ve Haberleflme
Mali Kurulufllar
Gayrimenkul ve Kira. Hizm.
Serbest Meslek Hizmetleri
E¤itim Hizmetleri
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
Di¤er
Toplam
TL
3,752,729
3,739,738
400
12,591
480,857
2,841
411,266
66,750
22,874
487,768
354,213
10,140
30,994
27,110
60,391
899
4,021
3,520,101
8,264,329
Cari Dönem
(%)
YP
(%)
45.41
45.25
0.00
0.15
5.82
0.03
4.98
0.81
0.28
5.90
4.29
0.12
0.38
0.33
0.00
0.73
0.01
0.05
42.59 808,867 100.00
100.00 808,867 100.00
Önceki Dönem
TL
(%)
YP
(%)
21,709
0.39
14,904
0.27
1,745
0.03
5,060
0.09
42,020
0.76
57
0.00
39,056
0.71
2,907
0.05
9,953
0.18
52,916
0.96
32,846
0.60
3,345
0.06
3,053
0.06
8,094
0.15
54
0.00
2,907
0.05
1,163
0.02
1,454
0.03
5,379,187 97.70 675,842 100.00
5,505,785 100.00 675,842 100.00
(*) Tablo flubelerden sa¤lanan bilgiler ve Ticari Krediler Daire Baflkanl›¤› nezdinde takip edilmekte olan
verilerin biraraya getirilmesi yoluyla tahmini olarak haz›rlanm›flt›r.
(**) Cari dönemde Yabanc› Para kolonunun di¤er sat›r›na yaz›lan tutar›n 470.644 Milyar TL Eximbank
kredisidir.
(***) Önceki dönem Yabanc› Para kolonunun di¤er sat›r›nda yaz›lan tutar›n 594.865 Milyar TL Eximbank
kredisidir.
(****) Cari Dönem TL kolonunun di¤er sat›r›nda gösterilen 3.520.101 Milyar TL'l›k tutar›n yaklafl›k olarak
%7'si kredi kartlar›, %58,4'ü tüketici kredileri ve %7'si konut kredilerinden oluflmaktad›r.
IV. P‹YASA R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (30):
Bankada ayl›k dönemler itibariyle Standart Metot kullan›larak faiz oran› riski, kur riski, hisse senedi riski ve
spesifik riskler ayr› ayr› hesaplanmakta ve toplam Piyasa Riskine Esas Tutara ulafl›lmaktad›r. Söz konusu
tutar Bankan›n Sermaye Yeterlili¤i Standart Rasyosu hesaplanmas›na dahil edilmektedir.
69
Banka döviz pozisyonu yönetiminde pozisyon tafl›nmamas›na özen göstermektedir. Banka, piyasa riskine
iliflkin olarak ayl›k ve 3 ayl›k raporlamalar›n yan› s›ra ayr›ca kur riski analizi her döviz cinsi baz›nda haftal›k
olarak haz›rlamakta ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'na iletmektedir.
Tutar
105,235
105,235
Faiz Oran› Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Faiz Oran› Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Hisse Senedi Pozisyon Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü - Standart Metot
Sermaye Yükümlülü¤ü
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü
Toplam RMD - ‹ç Model
Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü
Piyasa Riskine Maruz Tutar
0
19,025
19,025
124,260
1,553,250
(*) Piyasa riskine maruz tutar, piyasa riski için hesaplanan toplam sermaye yükümlülü¤ünün 12.5 ile
çarp›lmas›ndan oluflmaktad›r.
V. KUR R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (31):
Banka, yabanc› para risk yönetimi politikas› olarak pozisyon tafl›nmamas› ilkesini benimsemifltir. Bu nedenle
Bankada, önemli ölçüde kur riski tafl›nmamaktad›r. Standart metot kapsam›nda oluflturulan kur riski tablosu
arac›l›¤› ile kur riski izlenmektedir.
Bankan›n mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan döviz al›fl kurlar›
27.12.2004
28.12.2004
29.12.2004
30.12.2004
31.12.2004
USD
1,340,000
1,334,000
1,348,000
1,332,000
1,335,000
EUR
1,813,958
1,815,307
1,833,280
1,813,251
1,819,204
AUD
1,033,551
1,039,345
1,048,048
1,032,718
1,041,260
DKK
243,831
244,103
246,656
243,862
244,689
SEK
201,002
201,583
204,137
201,552
201,798
CHF
1,171,123
1,175,123
1,188,188
1,173,878
1,179,641
CAD
1,091,827
1,096,138
1,106,369
1,100,099
1,107,083
NOK
219,499
219,635
221,451
220,074
221,063
GBP
2,576,284
2,580,756
2,588,294
2,577,573
2,579,887
SAR
357,323
355,723
359,437
355,181
355,962
JPY
12,921
12,946
13,019
12,850
13,026
Bankan›n döviz al›fl kurunun mali tablo tarihinden geriye do¤ru son otuz günlük basit aritmetik ortalama
de¤eri:
USD
30 günlük
ortalama:
EUR
AUD
DKK
1,383,533 1,851,221 1,058,981
249,089
SEK
CHF
CAD
206,094 1,205,045 1,133,949
70
NOK
GBP
224,959 2,666,176
SAR
JPY
366,731 13,311
Kur riskine iliflkin bilgiler:
EURO
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve
T.C. Merkez Bankas›
47,973
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 999,259
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erler
1,043,416
Para Piyasalar›ndan Alacaklar
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erler
1,301,068
Verilen Krediler (*)
519,498
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardaki Yat.
255,970
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler 942,022
Maddi Duran Varl›klar
fierefiye
Di¤er Varl›klar
1,209,962
Toplam Varl›klar
6,319,168
Yükümlülükler
Bankalararas› Mevduat
Döviz Tevdiat Hesab›
Para Piyasalar›na Borçlar
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤lanan Fonlar
‹hraç Edilen Menkul De¤erler
Muhtelif Borçlar
Di¤er Yükümlülükler
Toplam Yükümlülükler
Net Bilanço Pozisyonu
Net Bilanço D›fl› Pozisyon
Türev Finansal Araçlardan Alacak.
Türev Finansal Araçlardan Borçlar
Gayrinakdi Krediler
Önceki Dönem
Toplam Varl›klar
Net Bilanço Pozisyonu
Bilanço D›fl› Pozisyon
Gayrinakdi Krediler
USD
Yen
39,694
1,177,759
1,276,754
1,232,302
306,342
31,056
1,238,114
730
99,796
5,402,547
73
549
622
7,343
95,083
272,591 2,450,158
2 2,320,172
9,373 2,542,743
11,053
836,893
287,026
295 2,180,431
3,636
4,366
6
6
29,339 1,339,097
333,638 12,055,975
206,887
183,815
5,824,147 4,517,000
56,395
396,495
23
909
126,779
2,476
79,228
88,209
6,293,459 5,188,904
1
330
11
342
15,822
406,525
274,532 10,616,009
452,890
932
583
129,838
4,173
171,621
295,110 11,777,815
25,709
213,643
91
(24,208)
607
31,088
516
55,296
319,704 1,000,594
280
3,019
5,280,811 6,005,536 10,181
5,181,796 5,950,691 9,849
99,015
54,845
332
(65,871)
65,795
260,624
880,365 24,126
Di¤er YP
38,528
24,117
55,813
31,696
29,137
Toplam
278,160
87,508
87,508
1,352,454
362,428 11,658,956
316,783 11,459,119
45,645
199,837
(76)
29,980 1,195,095
(*) Verilen kredilerin 19,808 Milyar TL karfl›l›¤› USD ve 7,890 Milyar TL karfl›l›¤› EUR bakiyesi dövize
endeksli kredilerden oluflmaktad›r.
(**) Varl›klar bölümünün di¤er YP sütununda yer alan dövizlerin %13'ü DKK,%28'i CHF, %47'si GBP'den
oluflmaktad›r.
(***) Yükümlülükler bölümünün YP sütununda yer alan dövizlerin %14'si DKK, %31'ü CHF, %49's›
GBP'den oluflmaktad›r.
71
VI. FA‹Z ORANI R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (32):
Varl›klar›n ve yükümlülüklerin faize duyarl›l›¤› Banka taraf›ndan izlenmektedir. Piyasa faiz oranlar›ndaki
dalgalanmalar›n Bankan›n bilançosuna olumsuz etkilerinin kald›r›lmas› amac›yla yönetim faiz marj›n› devaml›
takip etmekte ve karl›l›k üzerindeki etkilerini gözlemlemektedir. Yönetim faiz riskini göz önünde
bulundurarak özellikle kaynaklar ile ilgili faiz düzenlemeleri yapmakta ve maksimum faiz oranlar›na
s›n›rlamalar getirmektedir.
1. Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan
süreler itibar›yla):
1 Aya
Cari Dönem Sonu
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay
Varl›klar
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan
Alacaklar
2,827,158
603,621
717,331
736,488
1,800,000
2,008,337 1,173,069
313,735
Verilen Krediler
2,902,603
597,978
579,810
Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul
De¤erler
10,704,391 10,655,317 1,804,427
Di¤er Varl›klar
1,987,559
Toplam Varl›klar
22,833,669 13,143,695 3,434,460
6-12 Ay
-
1 Y›l ve
Üzeri
Faizsiz
Toplam
- 1,212,700 1,212,700
5,000
1,133,693
1,548,722
1,639,412
291,502
3,029,496
3,353,393
424,456
4,751,283
828,264
- 24,416,855
- 4,068,856 6,056,415
7,502,655 5,328,602 56,994,364
Yükümlülükler
397,805
9,491
1,083
Di¤er Mevduat
14,036,324 22,825,718 2,153,824 1,405,007
889,411
Muhtelif Borçlar
18,605
15,342,145 22,835,209 2,153,824 1,406,090
7,367
415,746
4,545,582
- 44,966,455
889,411
634,810
634,810
18,605
- 10,069,337 10,069,337
4,552,949 10,704,147 56,994,364
Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k
Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k
Toplam Faize Duyarl› Aç›k
2,949,706 (5,375,545)
2,949,706 (5,375,545)
7,491,524 (9,691,514) 1,280,636 3,345,193
7,491,524 (9,691,514) 1,280,636 3,345,193
(*) Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir.
(**) Verilen kredilerin da¤›l›m› %30 oran›nda tahmini yap›lm›flt›r.
(***) Ertelenmifl vergi aktifi faizsiz sütununda gösterilmifltir.
72
4,379
42,667
-
2,832,158
3,487,014
1,800,000
8,116,026
9,073,196
-
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve bilanço d›fl› kalemlerin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan
süreler itibar›yla):
1 Aya
Önceki Dönem Sonu
Kadar
1-3 Ay
3-6 Ay 6-12 Ay
Varl›klar
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan
Alacaklar
2,715,485
16,333
767,609
441,708 1,987,421 2,166,108
3,016,766
62,109
146,401
320,942 837,013
Verilen Krediler
2,141,668
267,323
402,197 762,308
Vadeye Kadar Elde Tutulan
Menkul De¤erler
7,071,376 11,064,881 3,003,192 490,948
Di¤er Varl›klar
1,849,129
Toplam Varl›klar
17,624,142 11,936,646 5,713,752 4,256,377
917,647
- 22,548,044
- 6,134,574 7,983,703
6,242,048 7,339,361 53,112,326
Yükümlülükler
302,226
23,344
20,024
Di¤er Mevduat
12,801,312 20,455,478 2,907,297 1,945,897
1,370,762
Muhtelif Borçlar
14,474,300 20,478,822 2,907,297 1,965,921
345,594
81,419
- 38,191,403
- 1,370,762
671,705
671,705
8,271
8,271
- 12,524,591 12,524,591
81,419 13,204,567 53,112,326
Bilançodaki Faize Duyarl› Aç›k
Bilanço D›fl› Faize Duyarl› Aç›k
Toplam Faize Duyarl› Aç›k
1 Y›l ve
Üzeri
Faizsiz
- 1,171,687 1,171,687
2,623,953
92,317
2,608,131
4
33,096
-
3,149,842 (8,542,176) 2,806,455 2,290,456
6,160,629 (5,865,206)
3,149,842 (8,542,176) 2,806,455 2,290,456
6,160,629 (5,865,206)
(*) Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir.
(**) Verilen krediler da¤›l›m› tahmini olarak yap›lm›flt›r.
73
Toplam
2,731,818
7,986,803
3,016,766
1,491,878
6,181,627
0
0
0
2. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:
Cari Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas›
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler (*)
Yükümlülükler
Di¤er Mevduat
Muhtelif Borçlar (Repo)
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar
EURO
%
USD
%
0.99
2.25
5.80
1.04
2.37
6.81
6.47
4.34
6.04
5.04
1.00
4.44
2.75
1.09
3.00
1.11
EURO
%
USD
%
0.79
2.26
5.20
0.41
1.11
6.68
4.21
5.94
1.00
3.85
1.15
3.75
0.58
3.50
Yen
%
TL
%
0.13
22.84
27.76
19.71
25.63
26.75
20.88
22+4(**)
14.24
(*) ‹mar Bankas› ödemeleri nedeniyle verilen k›ymetler hariç.
(**) Söz konusu ilave faiz yetkisi Pazarlama Birimlerindedir.
Önceki Dönem Sonu
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,
Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bankas›
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar
Verilen Krediler
Vadeye Kadar Elde Tutulan Menkul De¤erler
Yükümlülükler
Di¤er Mevduat
Para Piyasalar›na Borçlar (*)
Muhtelif Borçlar (REPO)
Yen
%
TL
%
0.16
29.99
33.68
25.27
36.56
35.80
22.89
(*) Bu gruplar için bilgi ifllem sisteminde yap›lan düzenlemeler sürdü¤ünden, düzenlenememifltir.
VII. L‹K‹D‹TE R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (33):
Bankan›n fon kaynaklar› a¤›rl›kl› olarak mevduatlardan oluflmaktad›r. Banka mevduatlar› genifl tabana
yay›lm›fl müflteri yap›s›na ba¤l› olarak zaman içinde büyük inifl ç›k›fllar göstermemektedir. Bankan›n Menkul
K›ymet Portföyü, büyük oranda vadeye kadar elde tutulacak k›ymetlerden oluflmaktad›r. Banka, k›sa vadeli
borçlardan daha fazla likit aktif bulundurmaktad›r. Ayr›ca; acil bir durumda likidite ihtiyac›n›n
karfl›lanmas›na yönelik olarak kullan›labilecek iç ve d›fl kaynaklar periyodik olarak izlenmekte olup, Bankan›n
organize piyasalardan ve di¤er bankalardan borçlanma limitleri mevcuttur.
74
Ödemelerin, varl›k ve yükümlülükler ile faiz oranlar›n›n uyumlu olup olmad›¤› Yönetim taraf›ndan düzenli
olarak takip edilmektedir.
Bankan›n temel kayna¤› mevduat olup, fonlar menkul de¤erler cüzdan›, di¤er bankalar ve kredi plasmanlar›
olarak de¤erlendirilmektedir. Bankan›n en önemli nakit girifllerinin menkul de¤erler cüzdan› portföyü
kaynakl› olmas› likidite riskini azaltan bir etmen olarak görülmektedir.
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:
Vadesiz1 Aya Kadar
Cari Dönem
Varl›klar
Nakit De¤erler (Kasa,
Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Sat›n
Al›nan Çekler)
ve T.C. Merkez Bankas›
1,212,700
Bankalar ve Di¤er Mali
Kurulufllardan Alacaklar
4,379
42,667
Verilen Krediler
303,401
Vadeye Kadar Elde Tutulacak
Menkul De¤erler
Di¤er Varl›klar
2,426,239
Toplam Varl›klar
3,989,386
1-3 Ay
3-6 Ay
6-12 Ay
-
-
-
-
2,827,158
6,343
1,800,000
12,956
2,599,202
366,486
68,283
597,978
1 Y›l ve
Üzeri Da¤›t›lamayan*
Toplam
-
- 1,212,700
5,000
820,333 1,729,838
559,635
247,841 1,799,791 5,944,488
579,810 1,639,412 3,353,393
- 2,832,158
3,487,014
- 1,800,000
- 8,116,026
- 9,073,196
988,929
634
1,812 2,342,305 21,083,175
913,245
691,286
386,123 228,260
154,688
9,147,833 1,724,667 2,035,919 7,744,606 31,095,379
- 24,416,855
1,256,574 6,056,415
1,256,574 56,994,364
Yükümlülükler
Di¤er Mevduat
Di¤er Mali Kurulufllar.
Sa¤lanan Fonlar
Muhtelif Borçlar
11,658
386,147
9,491
1,083
7,367
8,995,750 5,040,574 22,825,718 2,153,824 1,405,007 4,545,582
415,746
44,966,455
18,605
889,411
634,810
442,434
668,751
306,496
486,578 501,175 2,617,127
10,103,257 6,984,883 23,141,705 2,640,402 1,907,265 7,170,076
18,605
889,411
634,810
5,046,776 10,069,337
5,046,776 56,994,364
Net Likidite Aç›¤›
(6,113,871) 2,162,950(21,417,038) (604,483) 5,837,341 23,925,303
Önceki Dönem
Toplam Aktifler
11,890,904
16,689,288
416,550 2,832,722 3,941,249 32,717,336
- 20,740,009 3,904,193 2,620,217 2,518,265
Net Likidite Aç›¤›
(4,798,384)
-(20,323,459)(1,071,471) 1,321,032 30,199,071
(3,790,202)
-
1,313,565 53,112,326
6,640,354 53,112,326
(5,326,789)
-
(*) Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›k ayniyat mevcudu, peflin
ödenmifl giderler ve takipteki alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa
zamanda nakde dönüflme flans› bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmifltir. Ertelenmifl
vergi aktifi de da¤›t›lamayan kolonuna dahil edilmifltir.
75
(**) Yükümlülükler tablosunda Özkaynaklar Di¤er Yükümlülükler sat›r›n›n Da¤›t›lamayan sütununda
gösterilmifltir.
(***) Verilen kredilerin vade ayr›m›n›n %30 oran›ndaki k›sm› mevcut bilgi iflletim sisteminden
al›namad›¤›ndan tahmini de¤erler üzerinden hesaplanm›flt›r.
(****) Di¤er varl›klar ve Yükümlülükler içerisinde gösterilen Faiz Gelir ve Gider Reeskontlar›, reeskonta tabi
bilanço kalemlerinin kalan vadelerine göre da¤›l›m oranlar› üzerinden da¤›t›lm›flt›r.
(*****) Di¤er yükümlülükler içerisinde yer alan fonlar hesab›, aktifte fon kaynakl› kredilerin kalan vadesi
üzerinden oransal da¤›t›lm›flt›r.
(******) Önceki Döneme ait 1 aya kadar vadeli ifllemler yeni formata göre uyarlanamam›flt›r.
VIII. F‹NANSAL VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER‹N RAY‹Ç DE⁄ER‹ ‹LE GÖSTER‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N
AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (34)
Cari dönemdeki yat›r›m amaçl› menkul de¤erler sadece vadeye kadar elde tutulan faizli varl›klar›
içermektedir. Vadeye kadar elde tutulan varl›klar ekli mali tablolarda iskonto edilmifl de¤erleriyle gösterilmifl
olup, bunlar›n rayiç de¤erleri; piyasa fiyatlar› veya bu fiyat›n tespit edilemedi¤i durumlarda, faiz, vade ve
benzeri di¤er koflullar bak›m›ndan ayn› nitelikli itfaya tabi di¤er menkul de¤erler için olan kote edilmifl piyasa
fiyatlar› baz al›narak saptanmaktad›r.
Defter De¤eri
Rayiç De¤er
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
Finansal Varl›klar
35,367,554
26,774,254 37,325,432
29,523,578
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,832,158
2,731,818
2,834,674
2,732,862
8,118,541
1,492,731
8,765,799
1,531,478
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler 24,416,855
22,549,705 25,724,959
25,259,238
Finansal Yükümlülükler
46,035,616
39,216,973 46,355,193
39,616,083
415,746
345,594
418,137
347,538
Di¤er Mevduat
44,966,455
38,191,403 45,282,786
38,588,129
18,605
8,271
19,460
8,711
Muhtelif Borçlar
634,810
671,705
634,810
671,705
(*) Tablonun rayiç de¤er sütununda gösterilen rakamlar, defter de¤erinin üzerine reeskontlar ilave edilerek
bulunmufltur.
(**) Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyü iç verim yöntemine göre de¤erlendi¤inden bu
menkullerin rayiç de¤erleri maliyet ve iç verim yöntemine göre hesaplanan reeskontlardan ve varsa de¤er
düflüfl karfl›l›klar›ndan oluflmaktad›r.
(***) Cari ve önceki dönem defter de¤erleri de¤er düflüfl karfl›l›¤› tutar›n› içermeyen brüt tutarlar› ifade
etmektedir.
IX. BAfiKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN ‹fiLEMLER, ‹NANCA DAYALI ‹fiLEMLERE
‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (35)
Banka gerçek ve tüzel kifliler ad›na devlet tahvili al›m sat›m›na arac›l›k etmekte, repo ifllemleri yapmakta ve
kiral›k kasa hizmetleri vermektedir.
76
Banka taraf›ndan inanca dayal› ifllem sözleflmeleri kapsam›nda ifllem yap›lmamaktad›r.
X. FAAL‹YET BÖLÜMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (36)
Banka mevduat hesaplar›, kredi ifllemleri, tüketici kredileri alanlar›nda faaliyet göstermektedir.
Banka cari hesaplar ve mevduat hesaplar› ile kurumsal bankac›l›k faaliyetinde bulunmaktad›r.
Banka'n›n Devlet tahvili Hazine bonosu al›m sat›m› faaliyetleri bulunmaktad›r.
Banka'n›n kurumsal finansman, bilgisayar hizmetleri gibi biliflim sektörüne yönelik alanlarda gerçeklefltirilen
faaliyetleri bulunmamaktad›r.
Belirli bilanço kalemlerinin faaliyet bölümlerine göre gösterim tablosu mevcut bilgi iflletim sistemindeki
düzenlemeler sürdü¤ünden verilememifltir.
77
BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN MAL‹ TABLOLARA ‹L‹fiK‹N
AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
I. AKT‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (37)
1. T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
TL
YP
889,459
1,505
889,459
1,505
Vadesiz Serbest Tutar
Vadeli Serbest Tutar
Toplam
Önceki Dönem
TL
YP
735,117
46
735,117
46
2. Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlere iliflkin bilgiler:
2a. Teminata verilen/bloke edilen al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
TL
YP
77,019
77,019
-
Hisse Senetleri
Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
Önceki Dönem
TL
YP
1
1
-
2b. Repo ifllemlerine konu olan al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler:
Bulunmamaktad›r.
3. Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler:
AB Ülkeleri
ABD, Kanada
OECD Ülkeleri*
Di¤er
Toplam
Serbest Tutar
Serbest Olmayan Tutar
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
1,888,859
1,844,849
41,486
47,071
205,711
149,896
213,597
212,830
2,349,653
2,254,646
-
(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri
4. Ters repo ifllemlerinden alacaklar hesab›na iliflkin bilgiler:
Bilanço tarihi itibariyle Banka'n›n ters repo ifllemi bulunmamaktad›r.
5. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
a. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin bafll›ca türleri belirtilmelidir:
Borsaya kote olmayan hisse senetleri, bonolar, mali kurulufl tahvilleri, mali olmayan kurulufl tahvilleri ve
di¤er menkul de¤erlerden oluflmaktad›r.
78
AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (devam›)
b. Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
8,073,494
1,723,895
6,349,599
45,047
45,047
(2,515)
8,116,026
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
Hisse Senetleri
Borsada ‹fllem Gören
Borsada ‹fllem Görmeyen
De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-)
Toplam
Önceki Dönem
1,458,907
51,895
1,407,012
33,824
33,824
(853)
1,491,878
c. Teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin özellikleri ve defter de¤eri:
Bilanço tarihi itibariyle Banka'n›n teminat olarak gösterilen sat›lmaya haz›r menkul de¤eri bulunmamaktad›r.
d. Teminata verilen/bloke edilen sat›lmaya haz›r menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
Bulunmamaktad›r.
e. Repo ifllemine konu olan sat›lmaya haz›r menkul de¤erler:
Bulunmamaktad›r.
6. Kredilere iliflkin aç›klamalar:
a. Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Nakdi Gayrinakdi
83,902
83,902
-
Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler
Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler
Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler
Banka Mensuplar›na Verilen Krediler
Toplam
79
Önceki Dönem
Nakdi Gayrinakdi
82,374
82,374
-
b. Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lanlar ya da yeni bir itfa plan›na
ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bilgiler:
Nakdi Krediler
‹htisas D›fl› Krediler
‹skonto ve ‹fltira Senetleri
‹hracat Kredileri
‹thalat Kredileri
Mali Kesime Verilen Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Tüketici Kredileri
Kredi Kartlar›
K›ymetli Maden Kredisi
Di¤er
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Toplam
Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Alacaklar
Yeniden
Yeniden
Yap›land›r›lan
ya da Yeni Bir
ya da Yeni Bir
Krediler ve Di¤er
‹tfa Plan›na
Krediler ve
‹tfa Plan›na
Alacaklar
Ba¤lananlar Di¤er Alacaklar
Ba¤lananlar
5,333,976
386
143,477
470,644
68,874
2,255,020
4
272,682
10
2,123,279
372
3,738,386
448
9,072,362
834
-
c. Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›:
K›sa Vadeli Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Orta ve Uzun Vadeli Krediler
‹htisas Kredileri
Di¤er Alacaklar
Standart Nitelikli Krediler ve Di¤er Yak›n ‹zlemedeki Krediler ve Di¤er
Alacaklar
Alacaklar
Yeniden
Yeniden
ya da Yeni Bir
ya da Yeni Bir
Krediler ve Di¤er
‹tfa Plan›na
Krediler ve
‹tfa Plan›na
Alacaklar
Ba¤lananlar Di¤er Alacaklar
Ba¤lananlar
4,821,994
574
2,832,535
365
1,989,459
209
4,250,368
260
2,501,441
21
1,748,927
239
-
80
d. Tüketici kredilerine iliflkin bilgiler:
Tüketici Kredileri-TL
Konut Kredisi
Otomobil Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Personel Kredisi
Di¤er Tüketici Kredileri
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli
Konut Kredisi
Otomobil Kredisi
‹htiyaç Kredisi
Personel Kredisi
Di¤er Tüketici Kredileri
Kredi Kartlar›
Toplam Tüketici Kredileri
K›sa Vadeli
786,429
1,493
21,403
703,180
13,674
46,679
272,692
1,059,121
Orta ve Uzun
Vadeli
1,468,595
271,696
273,577
853,094
70,228
1,468,595
Toplam
2,255,024
273,189
294,980
1,556,274
83,902
46,679
272,692
2,527,716
Faiz ve Gelir
Tah. ve Reesk.
40,153
317
477
39,359
2
2
6,004
46,159
Cari Dönem
1,282,774
7,790,422
9,073,196
Önceki Dönem
594,911
5,586,716
6,181,627
Cari Dönem
9,004,322
68,874
9,073,196
Önceki Dönem
6,132,974
48,653
6,181,627
Cari Dönem
163,554
163,554
Önceki Dönem
15,857
15,857
Cari Dönem
41,177
31,841
246,487
319,505
Önceki Dönem
66,013
2,231,926
334,537
2,632,476
e. Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›:
Kamu
Özel
Toplam
f. Yurtiçi ve yurtd›fl› kredilerin da¤›l›m›:
Yurtiçi Krediler
Yurtd›fl› Krediler
Toplam
g. Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler:
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler
Toplam
h. Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar:
Özel Karfl›l›klar
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar (*)
Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Toplam
(*) Haziran 2004 itibariyle T. Emlak Bankas› A.fi'nin Banka'ya devri s›ras›nda oluflan aktif pasif fark›
1,932,269 Milyar TL için %100 karfl›l›k ayr›lm›fl olup tutar özel karfl›l›k ve tahsili flüpheli krediler hesab›n›n
karfl›l›kl› çal›flt›r›lmas› yolu ile bilançodan ç›kar›lm›flt›r.(ifllem tarihindeki al›m gücü ile ifade edilmifltir.)
81
Banka; kredi müflterilerinin teminatlar›n› dikkate almadan ticari, zirai ve riski Bankaya ait fon kaynakl›
krediler için %100 oran›nda karfl›l›k ay›rmakta olup, riski bankaya ait olmayan fon kaynakl› krediler için ise
herhangi bir özel karfl›l›k ay›rmamaktad›r.
j. Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net):
j.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er
alacaklara iliflkin bilgiler:
III. Grup:
IV. Grup:
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler Tahsili fiüpheli
ve Di¤er
Krediler ve
Alacaklar Di¤er Alacaklar
347
29
Cari Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Önceki Dönem
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar
V. Grup:
Zarar
Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
458
14
333
351
24
5
348
295
163
760
117
234
312
36
304
456
(*) Donuk alacaklar›n grup da¤›l›mlar› flubelerden elde edilen veriler do¤rultusunda haz›rlanm›flt›r.
j.2. Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler:
III. Grup:
IV. Grup:
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler Tahsili fiüpheli
ve Di¤er
Krediler ve
Alacaklar Di¤er Alacaklar
73,406
2,241,266
50,011
19,274
12,542
15,283
13,248
50,957
17,182
8,926
2,204,755
48,251
37,897
40,560
31,841
7,691
6,056
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi
Dönem ‹çinde ‹ntikal (+)
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+)
Di¤er Donuk.Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl(-)
Dönem ‹çinde Tahsilat (-)
Aktiften Silinen (-) (*)
Dönem Sonu Bakiyesi
Özel Karfl›l›k (-)
Bilançodaki Net Bakiyesi
V. Grup:
Zarar
Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
395,615
35,444
19,069
106,384
48,434
295,310
247,104
48,206
(*) 1) Aktiften Silinen (-) sat›r›na yaz›lan tutar önceki dönem sonu bakiyesinin endekslenmesinden
kaynaklanan rakamlar›n, cari döneme etkisini s›f›rlamak amac›yla yaz›lm›flt›r.
2) Mülga T. Emlak Bankas› A.fi.'nin Bankaca devral›nmas› nedeniyle oluflan 1,932,269 Milyar TL menfi fark
için Banka %100 oran›nda karfl›l›k ay›rm›fl ve bu tutar Aktiften Silinen sat›r›nda gösterilerek Bilançodan
ç›kar›lm›flt›r. (ifllem tarihindeki al›m gücü ile ifade edilmifltir.)
(**) Donuk alacaklar›n grup da¤›l›mlar› flubelerden elde edilen veriler do¤rultusunda haz›rlanm›flt›r.
82
j.3. Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler:
III. Grup:
Tahsil ‹mkan›
S›n›rl› Krediler
ve Di¤er
Alacaklar
Tahsili fiüpheli
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
V. Grup:
Zarar
Niteli¤indeki
Krediler ve
Di¤er Alacaklar
16
16
3,009
2,697
312
5,002
5,002
-
94
79
15
649
649
-
6,168
6,168
-
Cari Dönem:
Önceki Dönem:
IV. Grup:
k) Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar için tasfiye politikas›n›n ana hatlar›:
Tasfiye olunacak alacaklar için Bankalarca Karfl›l›k Ayr›lacak Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin
Belirlenmesi ve Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Esas ve Usuller Hakk›nda Yönetmelik'e göre karfl›l›k ayr›lmas›
öngörülmektedir. Banka kay›tlar›n› ilgili yönetmeli¤e uygun olarak gerçeklefltirmektedir.
Banka zarar niteli¤indeki krediler için müflterilerin teminatlar›n› dikkate almadan %100 oran›nda karfl›l›k
ay›rmaktad›r.
7. Bankan›n faktoring alacaklar›:
Bulunmamaktad›r.
8.Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler (Net):
a. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlere iliflkin bilgiler:
Borçlanma Senetleri
Borsada ‹fllem Görenler
Borsada ‹fllem Görmeyenler
De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-)
Toplam
Cari Dönem
24,416,855
24,416,855
24,416,855
Önceki Dönem
22,549,705
22,549,705
(1,661)
22,548,044
Cari Dönem
22,548,044
(4,399)
9,220,570
(7,347,360)
24,416,855
Önceki Dönem
24,000,216
(526,060)
7,125,856
(8,050,307)
(1,661)
22,548,044
b. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin y›l içindeki hareketleri:
Dönem Bafl›ndaki De¤er
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar›
Y›l ‹çindeki Al›mlar
Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Elden Ç›kar›lanlar
De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-)
Dönem Sonu Toplam›
(*) Dönem bafl› de¤erinin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan endeksleme fark› sat›fl ve geri ödeme
yolu ile elden ç›kar›lanlar sat›r›na eklenmifltir.
83
(**) Banka'n›n Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul K›ymetler Portföyünde takip edilen menkul
k›ymetlerinden bir k›sm› 1 Ocak 2004 ile 30 Eylül 2004 tarihleri aras›nda Hazine Müsteflarl›¤›'nca erken
itfaya tabi tutulmufltur. Bu k›ymetlerden;
i) 22.01.2003 valör ve 15.10.2008 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 458,014 Milyar
TL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek karfl›l›¤›nda 21.01.2004 valör ve
15.10.2008 itfa tarihli, ilk kupon ödeme tarihi 19.01.2005 olmak üzere 3 ayda bir faiz ödemeli, ihalelere
endeksli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senedi verilmifltir. Söz konusu senetlerin 21.01.2004 tarihinde
yap›lan 437,588 Milyar TL tutar›ndaki kupon ödemesinin; 218,794 Milyar TL nakden, kalan kupon ödemesi
ise 218,794 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen valör, itfa ve faiz flartlar›na sahip senetlerin Hazine
Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir.
ii) 19.02.2003 valör ve 12.11.2008 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 476,822 Milyar
TL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek karfl›l›¤›nda 18.02.2004 valör ve
ise 214,045 Milyar TL tutar›nda yukar›da bahsi geçen 18.02.2004 valörlü ayn› faiz flartlar›na sahip farkl›
tan›ml› senetlerin Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan Banka'ya verilmesi yoluyla gerçekleflmifltir.
iii) 19.03.2003 valör ve 10.12.2008 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 621,453 Milyar
TL tutar›ndaki k›sm›, Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek yerine 17.03.2004 valör ve
iv) 04.06.2003 valör ve 25.11.2009 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 372,913 Milyar
TL tutar›ndaki k›sm› Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan erken itfa edilerek yerine 02.06.2004 valör ve
v) 16.04.2003 valör ve 07.10.2009 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 466,200 Milyar
vi) 14.05.2003 valör ve 04.11.2009 itfa tarihli Özel Tertip Devlet ‹ç Borçlanma Senetlerinin 479,925 Milyar
84
(***) Banka'n›n 02.06.2004 tarihinde gerçekleflen Ola¤anüstü Genel Kurul toplant›s›nda, 2,500 Trilyon TL
tutar›ndaki Sermaye Yedeklerinin da¤›t›m›na karar verilmifl ve sözkonusu tutardan 1. ve 2. Tertip Yasal
Yedek Akçe, 1.ve 2. Temettü ile gelir vergisi stopaj› düflüldükten sonra kalan net 1,933,749 Milyar TL'nin,
Hazine Müsteflarl›¤›'n›n belirledi¤i esaslar dahilinde Banka portföyündeki devlet iç borçlanma senetlerinin
Hazine Müsteflarl›¤›'na iadesi yoluyla gerçekleflmesi öngörülmüfltür. ‹ade ifllemi, Bankac›l›k Düzenleme ve
Denetleme Kurumu taraf›ndan 15.04.2004 tarih ve 1253 say›l› Kurul Karar›'na istinaden uygun görülmüfltür.
Sözkonusu iade iflleminin 10.06.2004 tarihi itibariyle gerçeklefltirilmesine Hazine Müsteflarl›¤›'nca karar
verilmifl ve bu tarih itibariyle menkul k›ymet portföyünden afla¤›da detay› verilen menkul k›ymetler
ç›kar›lm›flt›r:
‹ADE ED‹LEN
KIYMETLER
TRT181213T19
TRG010105T16
TRT010106T10
TRT180106T11
TRT211205T14
TRT240805T17
PORTFÖY TÜRÜ
PORTFÖY
MUHASEBE
TÜRÜ
NOM‹NAL
TUTARI
(Milyar TL)
Sat›lmaya haz›r
Vadeye kadar elde tutulacak
Sat›lmaya haz›r
Al›m sat›m amaçl›
032030
244030
244030
032030
244030
030030
611,153
83,980
36,783
389,200
388,195
444,000
1,953,311
MAL‹YET
SATIfi
TUTARI
TUTARI
(Milyar TL) (Milyar TL)
611,153
83,980
36,783
398,136
388,195
328,260
1,846,507
645,255
86,743
37,993
403,713
410,439
349,606
1,933,749
Banka vadeye kadar elde tutmak amac›yla edindi¤i finansal varl›klar›n ihmal edilebilecek kadar küçük bir
oran›n› iade etti¤inden 1 say›l› Tebli¤e ayk›r› bir durum meydana gelmemektedir.
07.01.2004 tarihinde T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› (Hazine Müsteflarl›¤›), Türkiye Cumhuriyet
Merkez Bankas› (TCMB), Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu (Fon) ve T.C. Ziraat Bankas› A.fi. aras›nda
imzalanan protokole istinaden Ziraat Bankas›'na 2004 y›l› içerisinde, bankac›l›k ifllemleri yapma ve mevduat
kabul etme izni kald›r›lan Türkiye ‹mar Bankas› T.A.fi. nezdinde tasarruf, ticari ve di¤er kurulufllar mevduat
hesaplar› bulunan mudilere ödeme yapabilmek amac›yla Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan vadeleri ve tan›mlar›
afla¤›da belirtilen ve vadeleri mudilere yap›lacak ödeme tarihleri ile paralellik arz eden Devlet ‹ç Borçlanma
Senetleri (D‹BS) verilmifltir. Ocak 2004 içerisinde transferi yap›lan menkul k›ymetlerin detay› afla¤›daki
gibidir:
Hangi portföyde takip edildi¤i
Sat›fla Haz›r Menkul De¤erler (*)
TOPLAM
De¤erler
De¤erler
De¤erler
De¤erler
De¤erler
De¤erler
Tan›m
TRT130707T19
TRB190404T19
TRT170105T13
TRT180705T16
TRT160106T13
TRT170706T16
TRT150107T13
Nominal De¤eri
(Milyar TL)
1,257,725
718,447
944,390
822,703
789,371
819,975
788,199
6,140,811
Maliyeti
(Milyar TL)
1,257,725
718,447
944,390
822,703
789,371
819,975
788,199
6,140,811
(*) Söz konusu menkul k›ymet, vadesiz mevduat hesaplar› bulunan mudilere Banka taraf›ndan peflinen yap›lan
nakit ödeme karfl›l›¤›nda Banka'ya verilmifltir. Yukar›da bahsi geçen protokolün 15nci Maddesi'ne istinaden,
Banka'n›n yaz›l› talebi üzerine, söz konusu menkul k›ymet Fon taraf›ndan nakden sat›n al›nacakt›r. Bu
ba¤lamda fiubat 2004 içerisinde 250,000 Milyar TL, Mart ay›nda 43,223 Milyar TL tutar›ndaki menkul
k›ymet geri al›nm›fl ve karfl›l›¤› Banka'ya nakden ödenmifltir.
85
31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle, vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler alt›nda takip edilen
TRB190404T19 tan›ml› menkul k›ymet karfl›l›¤›, Ocak 2004 tarihinden sonra mudiler listesine yap›lan
ilaveler sebebiyle al›nan ayn› tan›ml› ek menkul k›ymetler de dahil olmak üzere nakden tahsil edilmifltir.
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun 22 Ocak 2004 tarihli yaz›s›na istinaden, ilgili mevduat
hesaplar› ile bu hesaplar karfl›l›¤›nda vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler portföyünde tutulan
menkul k›ymetler için yap›lacak gelir ve gider reeskontlar› eflit olaca¤›ndan, söz konusu tutarlar haricen
hesaplanmakta ve Banka'n›n muhasebe kay›tlar›na yans›t›lmamaktad›r.
c.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin izlendi¤i hesaplara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
Vadeye Kadar Elde Tutulacak
Maliyet Bedeli
De¤erlenmifl Tutar›
Maliyet Bedeli
De¤erlenmifl Tutar›
Menkul De¤erler
TP
YP
TP
YP
TP
YP
TP
YP
Teminata Verilen/Bloke Edilen
2,643,160
1,533,659 2,688,738 1,560,212 1,081,482 2,322,508 1,350,762 2,351,953
Repo ‹fllemlerine Konu Olan
426,529
436,813
- 324,645
467,892
Yap›sal Pozisyon Olarak Tutulan
Menkul K›ymet Ödünç Piyasas›ndan
Alacaklar
Menkul K›ymet Ödünç Piyasas›
Teminatlar›
Di¤er
19,166,735
646,772 20,383,491
655,705
Toplam
22,236,424
2,180,431 23,509,042 2,215,917 1,406,127 2,322,508 1,818,654 2,351,953
(*) Önceki dönemde di¤er sat›r› doldurulmad›¤›ndan maliyet kolonunun toplam bakiyesi mizan bakiyesini
vermemektedir.
c.2. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerin bafll›ca özellikleri:
Cari Dönem
TP
YP
2,643,160
1,533,659
2,643,160
1,533,659
Bono
Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
Önceki Dönem
TP
YP
1,081,482 2,322,508
1,081,482 2,322,508
c.3. Repo ifllemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:
TP
426,529
426,529
Devlet Tahvili
Hazine Bonosu
Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri
Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
YP
-
c.4. Yap›sal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:
Bulunmamaktad›r.
86
Önceki Dönem
TP
YP
324,645
324,645
-
a.1. Konsolidasyon Kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin bilgiler:
Unvan›
Adres (fiehir/Ülke)
Turkmen Turkish Com. Bank.
Aflkabat/TÜRKMEN‹STAN
Uzbekistan Turkish Bank.
Taflkent/ÖZBEK‹STAN
Azer Türk Bank
Bakü/AZERBEYCAN
Banque du Bosphore
Paris/FRANSA
Bileflim A.fi.
‹stanbul/TÜRK‹YE
Fintek Finansal Teknoloji Hizmetleri A.fi.
Ankara/TÜRK‹YE
Arap Türk Bankas› A.fi.
Kredi Kay›t Bürosu A.fi.
Bankalararas› Kart Merkezi A.fi.
Antalya Mepasan (Tasfiye Sürecinde)
Antalya/TÜRK‹YE
Bankan›n Pay
Oran›-Farkl›ysa
Oy Oran›(%)
60
50
60
18
75
71
9
9.09
11
66.6
Banka Risk
Grubu Pay
Oran› (%)
50
50
46
26
32.5
31.8
15
9.09
17.98
30
a.2. (9. a.1)'deki s›raya göre konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklere iliflkin afla¤›daki bilgiler
aç›klan›r:
Aktif Toplam›
15,282
14,415
24,623
250,023
4,940
3,732
330,555
17,911
8,604
(*)
Özkaynak
7,442
7,319
5,531
38,458
3,170
2,364
76,509
16,400
6,820
(*)
Sabit Varl›k
Faiz
Toplam› Gelirleri
829
564
1,186
345
106
1,263
338
9,427
1,517
76
62
25,027
7,340
2,122
448
3,391
733
(*)
(*)
Menkul
De¤er Cari Dönem Önceki Dönem Rayiç De¤eri
Gelirleri Kâr/Zarar›
Kâr/Zarar›
(**)
209
177
43
208
306
38
589
62
1,750
2,322
3,389
230
809
110
194
133
2
21,863
6,025
7,542
2,457
4,282
4,559
31
(716)
89
(*)
(*)
(*)
(*) Antalya Mepasan tasfiye sürecinde oldu¤undan mali tablolar› temin edilememifltir.
(**) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ifltiraklerden hiçbiri için rayiç de¤er tespiti yap›lamam›flt›r.
a.3. Ana ortakl›k ve/veya finansal kurumlar toplulu¤unun di¤er üyeleri ile beraber kontrol gücüne sahip olan
topluluk d›fl› di¤er üyeler/hissedarlar bulunmamaktad›r.
a.4. ‹fltirakler ilk kayda al›n›rken maliyet bedeli üzerinden muhasebelefltirilmektedir.
Ana ortakl›k Banka'n›n %10 ile %50 aras›nda hisseye veya oy hakk›na sahip oldu¤u ifltirakler bulunmakla
birlikte, bu flirketler içinde önemli düzeyde Banka mali tablolar›n› etkileyecek ifltirakler bulunmad›¤›ndan, söz
konusu ifltirakler özkaynak yöntemi ile konsolidasyona dahil edilmemekte ve konsolide mali tablolar›n
haz›rlan›fl aflamas›nda endekslenmifl maliyetleri ile mali tablolarda gösterilmektedir.
b.1. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler:
Konsolidasyon kapsam›nda olan herhangi bir ifltirak bulunmad›¤›ndan verilmemifltir.
b.2. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi:
87
b.3. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar:
b.4. Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad›r.
b.5. Konsolidasyon kapsam›ndaki ifltiraklere iliflkin bilgiler:
b.6. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad›r.
b.7. Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ifltirakler: Bulunmamaktad›r.
10. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net):
a) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net):
Afla¤›da detaylar› verilen ba¤l› ortakl›klarda kontrol gücü de bulunmakla birlikte, söz konusu ba¤l›
ortakl›klar›n ana ortakl›k Banka mali tablolar›n› önemli düzeyde etkilememesinden ötürü konsolidasyona
dahil edilmemifltir.
a.1) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:
Unvan›
Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.
Ziraat Portföy Yönetimi A.fi.
Turkish Ziraat Bank Bosnia dd
Kazakistan Ziraat Int. Bank
Ziraat Bank Moscow
Adres(fiehir/Ülke)
Saraybosna/BOSNA HERSEK
Alma-Ata/KAZAK‹STAN
Moskova/RUSYA
Bankan›n Pay
Oran›-Farkl›ysa
Oy Oran› (%)
100
60
100
100
100
Banka Risk
Grubunun Pay
Oran› (%)
62
65.44
100
93.88
99.22
(a.1)'deki s›raya göre konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:
Aktif Toplam›
42,681
9,880
73,686
34,382
20,143
Özkaynak
39,217
7,571
50,227
22,929
(4,419)
Menkul
Sabit Varl›k
Faiz
De¤er Cari Dönem Önceki Dönem Rayiç De¤eri
Toplam› Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar›
Kâr/Zarar›
(*)
741
3,846 2,821,217
4,437
10,710
326
532 303,668
4,474
4,479
1,230
4,036
437
2,964
1,169
3,459
729
1,005
947
747
3,596
157
1,228
228
278
(*) Konsolidasyon kapsam›na al›nmayan ba¤l› ortakl›klar için rayiç de¤er tespiti yap›lamam›flt›r.
b. Konsolidasyon kapsam›nda olan Ziraat International AG ve Ziraat Finansal Kiralama A.fi.'ye yönelik
bilgiler, konsolide olarak haz›rlanacak dipnotlarda sunulacakt›r.
88
b.1. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin hareket tablosu:
Cari Dönem
347,587
(78,536)
Dönem Bafl› De¤eri
Dönem ‹çi Hareketler
Al›fllar
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri
Cari Y›l Pay›ndan Al›nan Kar
Sat›fllar
Yeniden De¤erleme Art›fl›
De¤er Azalma Karfl›l›klar› (*)
Dönem Sonu De¤eri
Sermaye Taahhütleri
Dönem Sonu Sermaye Kat›lma Pay›(%)
Önceki Dönem
366,555
(18,968)
9,787
(56,424)
(22,112)
269,051
(28,755)
347,587
(*) De¤er azalma karfl›l›¤› sat›r›ndaki tutarlar YP ba¤l› ortakl›klar›n kur fark›n› ve ba¤l› ortakl›klar›n
endekslenmesinden kaynaklanan endeksleme farklar›n› göstermektedir.
(*) Sat›fllar sat›r›nda gösterilen 56,424 Milyar TL'nin 56,217 Milyar TL tutar› Baflak Sigorta A.fi'nin Aral›k
2004 itibariyle Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤›'na devrinden kaynaklanmaktad›r.
b.2. Ba¤l› ortakl›klara yap›lan yat›r›mlar›n de¤erlemesi:
Maliyet De¤eri ‹le De¤erleme
Rayiç De¤er ‹le De¤erleme
Özsermaye Yöntemi ‹le De¤erleme
Cari Dönem
269,051
Önceki Dönem
347,587
Cari Dönem
219,197
Önceki Dönem
241,516
56,217
49,854
49,854
b.3. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin sektör bilgileri ve bunlara iliflkin kay›tl› tutarlar:
Ba¤l› Ortakl›klar
Bankalar
Sigorta fiirketleri
Faktoring fiirketleri
Leasing fiirketleri
Finansman fiirketleri
Di¤er Mali Ba¤l› Ortakl›klar
b.4. Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar: Bulunmamaktad›r.
b.5. Konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:
‹lgili tablolar Konsolide dipnot ve aç›klamalarda haz›rlanacakt›r.
b.6. Cari dönem içinde elden ç›kar›lan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar:
Unvan›
BAfiAK S‹GORTA A.fi.
Sat›fl Fiyat›
Sat›fl Tarihindeki Piyasa
veya Borsa De¤eri
Peflin ve/veya Vadeli Sat›fl›na
‹liflkin Bilgi
Bedelsiz
(*) Baflak Sigorta A.fi Aral›k 2004 itibariyle Özellefltirme ‹daresi Baflkanl›¤›'na devredilmifltir.
b.7. Cari dönem içinde sat›n al›nan konsolidasyon kapsam›ndaki ba¤l› ortakl›klar: Bulunmamaktad›r.
89
11. Di¤er Yat›r›mlara iliflkin aç›klamalar:
a) Banka'n›n, birlikte kontrol edilen ortakl›klarla ilgili yerine getirmesi gereken taahhütleri di¤er
taahhütlerden ayr› olarak, Bankan›n birlikte kontrol edilen ortakl›klar›ndaki sermaye taahhüdü veya di¤er
giriflimcilerle birlikte sermaye taahhütleri içerisindeki pay› ve birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n›n baflka
ortakl›klardaki sermaye taahhütlerine iliflkin grubun pay›:
Bulunmamaktad›r.
b) Birlikte kontrol edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler.
Bulunmamaktad›r.
c) Ana ortakl›k banka niteli¤inde olmad›¤› için konsolide mali tablo düzenlemeyen banka, konsolide mali
tablo düzenleyen bankalar›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›na iliflkin olarak haz›rlad›¤› bilgilere paralel
olarak kat›ld›¤› birlikte kontrol edilen ortakl›klar›yla ilgili bilgileri:
Banka ana ortakl›k konumundad›r.
d) Birlikte kontrol edilen ortakl›klar bulunmamaktad›r.
12. Finansal kiralama alacaklar›na iliflkin bilgiler (Net):
a) Finansal kiralamaya yap›lan yat›r›mlar›n kalan vadelerine göre gösterimi.
Bulunmamaktad›r.
b) Finansal kiralamaya yap›lan net yat›r›mlara iliflkin bilgiler.
Bulunmamaktad›r.
c) Yap›lan finansal kiralama sözleflmeleri ile ilgili olarak, koflullu kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lan
kriterler, varsa, yenileme veya sat›n alma opsiyonlar› için mevcut koflullar ve sözleflme tutarlar›n›n
güncellefltirilmesi ve kira sözleflmesinin getirdi¤i k›s›tlamalar, temerrüde düflülüp düflülmedi¤i, sözleflmenin
yenilenip yenilenmedi¤i, yenilendiyse yenilenme flartlar›, yenilenmenin k›s›tlama yarat›p yaratmad›¤› gibi
hususlar ve kira sözleflmesinde yer alan di¤er önemli hükümlerle ilgili genel aç›klamalar: Bulunmamaktad›r.
13. Muhtelif alacaklar kaleminde yer alan aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem (*) Önceki Dönem
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar›n
Sat›fl›ndan
Gayrimenkul Sat›fl›ndan
Di¤er Varl›klar›n Sat›fl›ndan
67
(*) Cari dönemde aktiflerin vadeli sat›fl›ndan do¤an alacaklar›n tutar› 11,409 Milyar TL olup 272 (Aktiflerin
Vadeli Sat›fl›ndan Do¤an Alacaklar) hesab›nda izlenmektedir. Sözkonusu hesap muhtelif alacaklar içinde
gösterilmedi¤inden cari dönem bakiyesi verilmemifltir.
14. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin aç›klamalar:
a. Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Kredi Faiz. Gelir.Tahakkuk Reeskontlar›
Faiz Tahakkuklar›
Faiz Reeskontlar›
Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Tahakkuk.
Kredi Komisyon ve Di¤er Gelirler Reeskont.
Toplam
Cari Dönem
TL
YP
18,926
346
159,933
7,254
150
858
179,867
7,600
90
Önceki Dönem
TL
YP
8,380
625
59,699
6,510
19
510
68,608
7,135
b. Di¤er faiz ve gelir reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Di¤er Faiz ve Gelir Reeskontlar›
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul De¤erlerin.
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerin
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler.
Ters Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar›
Zorunlu Karfl›l›klar Faiz Reeskontlar›
Türev Finansal Araçlar Reeskontlar›
Faiz ve Gelir Reeskontlar›
Kur Gelir Reeskontlar›
Faktoring Alacaklar›na ‹liflkin Reeskontlar
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
TL
YP
82,903
75,808
580,872
68,901
1,272,618
35,486
Önceki Dönem
TL
YP
588,444
41,752
39,600
2,667,306
43,889
54,068
2,765
74,757
2,462
2,019
1,992,480
497
183,457
6,857
3,337,364
872
128,575
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler ve banka kaynakl› krediler ile alacaklar›n ilk kayd› maliyet
de¤eri ile yap›lmaktad›r. Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskonto
edilmifl de¤erleri ile de¤erlenmekte, de¤er azal›fl karfl›l›¤› ayr›lmak ve faiz gelir reeskontu yap›lmak suretiyle
Al›m Sat›m Amaçl› Menkul K›ymetler içerisinde yer alan Devlet Tahvili ve Hazine Bonolar›ndan ‹MKB'de
ifllem görenler bilanço tarihinde ‹MKB'de oluflan a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmekle birlikte
bilanço tarihinde ‹MKB'de al›m sat›ma konu olmayan hazine bonolar› son ifllem tarihindeki a¤›rl›kl› ortalama
fiyatlarla, ‹MKB'de ifllem görmeyen hazine bonolar› ise T.C. Merkez Bankas› fiyatlar›yla de¤erlenmektedir.
15. Maddi duran varl›klara iliflkin bilgiler:
Gayrimenkul
Finansal Kiralama
‹le Edinilen MDV
Araçlar
Di¤er
MDV
Toplam
632
632
-
26,429
24,677
1,752
428,747
375,826
52,921
1,743,896
955,319
788,577
14,073
1,752
52,921
1,015
235
1,072
12,006
13,838
680
41,930
13,838
680
41,930
788,577
15,088
35,397
0
36,640
0
731,628
0
731,628
Önceki Dönem Sonu:
Maliyet
1,288,088
Birikmifl Amortisman(-)
554,184
Net Defter De¤eri
733,904
Cari Dönem Sonu:
Dönem Bafl› Net Defter De¤eri
733,904
‹ktisap Edilenler
Elden Ç›kar›lanlar(-)
35,397
De¤er Düflüflü
Amortisman Bedeli (-)
23,327
Y.d›fl› ‹flt Kayn. Net Kur Farklar› (-)
Dönem Sonu Maliyet
675,180
Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-)
Kapan›fl Net Defter De¤eri
675,180
(*) ‹ktisap Edilenler ve Elden Ç›kar›lanlar (-) sat›r›nda görünen bakiyeler mevcut sistemden al›nan tahmini
de¤erlerdir.
a) Münferit bir varl›k için cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl de¤er azal›fl›n›n tutar›:
a.1) De¤er azal›fl›n›n kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve flartlar›:
Banka'n›n maddi duran varl›klar›nda de¤er azal›fl› meydana gelmemifltir.
91
a.2) Mali tablolarda kaydedilen veya iptal edilen de¤er azal›fl›n›n tutar›:
Bulunmamaktad›r.
b) Cari dönemde kaydedilmifl veya iptal edilmifl olan ve her biri veya baz›lar› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan
önemli olmamakla birlikte toplam› mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önemli olan de¤er düflüklükleri için ilgili
varl›k gruplar› itibar›yla ayr›lan veya iptal edilen de¤er azal›fl› tutarlar› ile bunlara neden olan olay ve flartlar:
Bulunmamaktad›r.
16. Maddi olmayan duran varl›klar:
a) Faydal› ömür veya kullan›lan amortisman oranlar›:
Maddi olmayan duran varl›klar ilk tesis ve taazzuv giderleri, flerefiye ve gayrimaddi haklardan oluflmaktad›r.
Maddi olmayan duran varl›klar endekslenmifl sat›n alma maliyetlerinden endekslenmifl amortismanlar
düflülerek bilanço tarihi de¤erine getirilmektedir. Maddi olmayan duran varl›klar için uygulanan amortisman
oran› %20'dir.
b) Kullan›lan amortisman yöntemleri:
Maddi olmayan duran varl›klar normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle takribi ekonomik ömürleri
itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r.
c) Dönem bafl› ve dönem sonundaki brüt defter de¤eri ile birikmifl amortisman tutarlar›:
‹lk Tesis Taazzuv Giderleri
fierefiye
Gayrimaddi Haklar
Cari Dönem
Önceki Dönem
Defter De¤eri Birikmifl Amortisman› Defter De¤eri
Birikmifl Amortisman›
1,008
715
1,248
839
134
127
145
125
6,419
1,834
3,632
737
d) Dönem bafl› ve dönem sonu aras›nda afla¤›da belirtilen bilgileri içeren hareket tablosu
Dönem Bafl›
Bünyede Dahili Olarak Oluflturulan Tutarlar
Birleflme, Devir ve ‹ktisaplardan Kaynaklanan ‹laveler
Kullan›m D›fl› B›rak›lanlar ve Sat›fllar
De¤er Art›fl› veya Düflüflü Nedeniyle De¤erleme Fonuna Kaydedilen Tutarlar
Gelir Tablosuna Kaydedilmifl Olan De¤er Azal›fllar›
Gelir Tablosundan ‹ptal Edilen De¤er Azal›fllar›
Amortisman Gideri (-)
Yurtd›fl› ‹fltiraklerden Kaynaklanan Net Kur Farklar›
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonu
Cari Dönem
3,324
2,530
1,212
243
4,885
e) Mali tablolar›n bütünü aç›s›ndan önem arz eden bir maddi olmayan duran varl›k bulunmas› durumunda,
bunun defter de¤eri, tan›m› ve kalan amortisman süresi:
Bulunmamaktad›r.
f) Varsa devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan
maddi olmayan duran varl›klar için tabloda yer alan hususlara iliflkin bilgi:
Bulunmamaktad›r.
92
g) Devlet teflvikleri kapsam›nda edinilen ve ilk muhasebelefltirmede rayiç de¤eri ile kaydedilmifl olan maddi
olmayan duran varl›klar›n ilk kay›t tarihinden sonraki de¤erlemelerinin hangi yönteme göre yap›ld›¤›
belirtilmelidir:
Bulunmamaktad›r.
h) Kullan›m›nda herhangi bir k›s›tlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varl›klar›n defter
de¤eri belirtilir:
Bulunmamaktad›r.
i) Maddi olmayan duran varl›k edinimi için verilmifl olan taahhütlerin tutar›:
Bulunmamaktad›r.
j) Yeniden de¤erleme yap›lan maddi olmayan duran varl›klar için varl›k türü baz›nda tablodaki aç›klamalar.
Bulunmamaktad›r.
k) Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araflt›rma gelifltirme giderlerinin toplam tutar› aç›klan›r:
Bulunmamaktad›r.
l) Mali tablolar› konsolide edilen ortakl›klardan dolay› ortaya ç›kan pozitif veya negatif konsolidasyon
flerefiyesi:
Bulunmamaktad›r.
m) fierefiyeye iliflkin bilgiler:
Konsolidasyondan, birleflme veya devirden kaynaklanan flerefiye bulunmamaktad›r.
n) fierefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte tablodaki
bilgiler.
Dönem Bafl›ndaki Brüt De¤er
Birikmifl Amortisman (-)
De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)
Dönem ‹çi Hareketler:
‹lave fierefiye
Varl›k ve Yükümlülüklerin De¤erindeki De¤iflikliklerden Kaynaklanan Düzeltmeler
Dönem ‹çinde Bir Faaliyetin Durdurulmas› veya Bir Varl›¤›n Tamamen/K›smen Elden
Ç›kar›lmas› Nedeniyle Kay›ttan Silinen fierefiye Tutar› (-)
Amortisman (-)
‹ptal Edilen De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-)*
Defter De¤erinde Meydana Gelen Di¤er De¤ifliklikler
Dönem Sonundaki Brüt De¤er
Birikmifl Amortisman (-)
Cari Dönem
145
125
7
(6)
134
127
o) Negatif flerefiyenin defter de¤erinin dönem bafl›, dönem sonu bakiyesi ve dönem içi hareketleri ile birlikte
tablodaki bilgiler:
Bulunmamaktad›r.
17. Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler:
a) Peflin ödenen gider, vergi ve benzeri ifllemlere iliflkin bilgiler:
Peflin ödenen giderler hesab›nda kira ile ilgili giderler, sigorta giderleri bulunmaktad›r ve enflasyondan
ar›nd›r›lm›fl de¤erleri ile ifade edilmektedirler.Peflin ödenen vergi hesab›ndaki 2,260 Milyar TL tevkif edilen
93
gelir vergisi ve yurtd›fl›nda ödenen vergilerden oluflmaktad›r. Geçici kurumlar vergisi vergi karfl›l›¤› ile
netlefltirilmifl oldu¤undan di¤er aktifler içinde bulunmamaktad›r.
b) ‹lgili düzenlemeler kapsam›nda hesaplanan ertelenmifl vergi aktifi tutar› ve ertelenmifl vergi aktifi
hesaplanmas›na esas oluflturan vergiden indirilebilecek zarar tutar› aç›klan›r.
Cari Dönem Vergi Pasifi: 8,592 Milyar TL'dir.
Cari Dönem Vergi Gideri: 8,592 Milyar TL'dir.
Ertelenmifl Vergi Aktifi: 122,131 Milyar TL'dir.
Ertelenmifl Vergi Geliri: 166,641 Milyar TL'dir.
Geçici farklar›n oluflmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi net geliri 158,049 Milyar TL'dir. Ertelenmifl vergi
hesaplamalar› cari dönemde uygulanmaya baflland›¤› için, geçici faklar›n kapanmas›ndan dolay› oluflan gelir
ya da gider bulunmamaktad›r.
Önceki dönemler üzerinden ertelenmifl vergi aktifi ve bilançoya yans›t›lmam›fl indirilebilir geçici farklar:
Bulunmamaktad›r.
Ertelenmifl vergiler için ayr›lan de¤er düflüfl karfl›l›klar›: Bulunmamaktad›r.
Ertelenmifl vergi aktifi hesaplanmas›na esas oluflturan vergiden indirilebilecek zarar tutar›: Bulunmamaktad›r.
Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim istisnalar› itibar›yla, bilançoya yans›t›lan ertelenmifl vergi aktifi ve
pasifleri ile gelir tablosuna yans›t›lan ertelenmifl vergi gelir ve gider tutarlar› yukar›da belirtilmifltir.
c) Bilançonun di¤er aktifler kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10'unu afl›yor ise
bunlar›n en az %20'sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›:
Di¤er aktifler bilanço toplam›n›n %10'unu aflmamaktad›r.
II. PAS‹F KALEMLERE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (38)
1. Mevduat›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler:
a.1. Mevduat›n vade yap›s› (Cari dönem):
Tasarruf Mevduat›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer.K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
TC Merkez Bankas›
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
Vadesiz
1,439,502
2,334,486
2,283,333
51,153
2,448,784
1,795,476
977,502
11,658
2,553
7,310
1,792
2
1
9,007,408
7 Gün
‹hbarl›
0
0
0
1Aya
Kadar
1-3 Ay
475,326 14,172,763
2,400,109 2,775,488
2,358,296 2,721,268
41,813
54,220
105,173 1,346,080
614,224 2,252,836
255,710 2,232,742
145,332
4,005
135,319
6,008
256,756
0
174,716
82,040
3,995,874 23,036,665
94
3-6 Ay
1,281,595
858,035
829,180
28,855
20,333
17,758
95,069
2,272,790
6 Ay-1 Y›l 1 Y›l ve Üstü
267,648
4,534,115
283,526
1,964,365
282,521
1,836,514
1,005
127,851
3,416
1,902
1,020
6,054
1,907
3,511
1,000
1,000
1,000
1,000
558,517
6,510,947
a.2. Mevduat›n vade yap›s› (Önceki dönem):
Tasarruf Mevduat›
Yurtiçinde Yer. K.
Yurtd›fl›nda Yer. K
Resmi Kur. Mevduat›
Tic. Kur. Mevduat›
Di¤. Kur. Mevduat›
K›ymetli Maden DH
TC Merkez Bankas›
Yurtiçi Bankalar
Yurtd›fl› Bankalar
Özel Finans K.
Di¤er
Toplam
Vadesiz
1,444,508
1,996,884
1,931,624
65,260
1,837,211
1,748,765
1,404,315
0
13,898
3,128
7,999
2,766
5
0
8,445,581
7 Gün
‹hbarl›
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1Aya
Kadar
1-3 Ay
488,581 13,193,912
2,245,385 2,635,032
2,212,167 2,590,562
33,218
44,470
13,229 1,406,062
652,878 1,336,529
65,632 2,289,508
0
0
97,526
234,170
6,661
0
81,292
118,539
9,573
115,631
0
0
0
0
3,563,231 21,095,213
3-6 Ay
1,717,268
1,024,031
996,603
27,428
53,786
93,216
361,116
0
0
0
0
0
0
0
3,249,417
6 Ay-1 Y›l 1 Y›l ve Üstü
173,201
75,112
179,579
1,743,528
178,396
1,648,152
1,183
95,376
476
2,038
1,710
904
3,640
3,367
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
358,606
1,824,949
b.1. Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›:
Tasarruf Mevduat›
Mevduat Sigortas› Kapsam›nda Bulunan
Cari Dönem
Önceki Dönem
Tasarruf Mevduat›
13,911,225
17,022,256
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH 6,292,904
7,958,103
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤.H.
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar
96,881
104,078
K›y› Bnk. Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc›
Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar
Mevduat Sigortas› Limitini Aflan
Cari Dönem
Önceki Dönem
3,737,440
2,266,277
(*) 3 Temmuz 2003 tarihli ve 25157 (mükerrer) say›l› Resmi Gazete'de yay›mlanan 1083 no'lu BDDK karar›
ile 5 Temmuz 2004 tarihine kadar bankalardaki mevcut tasarruf mevduatlar›n›n tamam› (%100) Tasarruf
Mevduat› Sigorta Fonu kapsam›na al›nm›flt›r. 5 Temmuz 2004 tarihinden sonra ise bankalardaki tasarruf
mevduatlar›n›n elli milyar TL'ye kadar olan bölümü sigorta kapsam›nda olacakt›r.
b.2. Merkezi yurtd›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye'deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›, merkezin
bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda olup olmad›¤›:
Banka'n›n merkezi Türkiye'de olup, tasarruf mevduat› sigortas› kapsam›ndad›r.
b.3. Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›:
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›
K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat›
95
Cari Dönem
242
Önceki Dönem
245
2. Repo ifllemlerinden sa¤lanan fonlara iliflkin bilgiler:
Yurtiçi ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Yurtd›fl› ‹fllemlerden
Mali Kurum ve Kurulufllar
Di¤er Kurum ve Kurulufllar
Gerçek Kifliler
Toplam
Cari Dönem
TP
YP
436,521
0
846
416,144
19,531
0
0
Önceki Dönem
TP
YP
467,217
0
1,978
423,867
41,372
0
0
436,521
467,217
0
0
3. Al›nan kredilere iliflkin bilgiler:
a. Al›nan kredilere iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
TP
YP
17,119
924
554
8
17,673
932
K›sa Vadeli
Orta ve Uzun Vadeli
Toplam
b. Bankan›n yükümlülüklerine iliflkin yo¤unlaflma:
Banka'n›n yükümlülükleri esas olarak mevduat üzerine yo¤unlaflmaktad›r.
4. ‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin aç›klamalar:
a) ‹hraç edilen menkul de¤erlere iliflkin aç›klama:
a.1) Cari Dönem
Cari dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r.
a.2) Önceki Dönem
Önceki dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r.
b) Hisse senedine dönüfltürülebilir tahvillere iliflkin bilgiler
Bulunmamaktad›r.
c) Ç›kar›lan menkul de¤erlerin vade yap›s›, faiz yap›s› ve para cinsine iliflkin bilgiler:
c.1) Cari Dönem
Cari dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r.
c.2) Önceki Dönem
Önceki dönemde ihraç edilen menkul de¤er bulunmamaktad›r.
96
Önceki Dönem
TP
YP
5,452
1,657
1,143
19
6,595
1,676
5. Fonlara iliflkin aç›klamalar:
a) Cari Dönem
Fonlar, fon sahibi bakanl›k ya da kurulufllar ile Banka aras›nda yap›lan protokolle belirlenen esaslar
çerçevesinde kredi olarak kulland›r›l›r.
K›sa
Vade Yap›s›
Orta ve Uzun
3,589,865
Faiz Yap›s›
Sabit
De¤iflken
EURO
Para Cinsi
USD
TL
3,589,865
Di¤er
0
0
(*) Hazine kaynakl› fonlar›n kulland›r›mlar›nda Banka arac› kurum oldu¤undan herhangi bir faiz
verilmemektedir. Bu nedenle faiz yap›s› kolonu düzenlenmemifltir.
b) Önceki Dönem
Vade Yap›s›
Orta ve Uzun
0
4,030,942
1,960
K›sa
Faiz Yap›s›
Sabit
De¤iflken
0
0
EURO
0
Para Cinsi
USD
TL
0 4,030,942
1,960
Di¤er
0
(*) Hazine kaynakl› fonlar›n kulland›r›mlar›nda Banka arac› kurum oldu¤undan herhangi bir faiz
verilmemektedir. Bu nedenle faiz yap›s› kolonu düzenlenmemifltir.
6. Muhtelif borçlara iliflkin aç›klamalar:
Cari Dönem
1,772
Al›nan Nakdi Teminatlar›n Tutar›
Önceki Dönem
1,893
(*) Al›nan nakdi teminatlar Türk Liras› Teminat Mektuplar›, Kiral›k Kasalar, Müteahhitlerden Al›nan ve
Di¤er ‹fllemlerden oluflan nakit blokajlar›d›r.
7.a) ‹lgili düzenlemeler kapsam›nda hesaplanan ertelenmifl vergi pasifi tutar› aç›klan›r.
Cari Dönem Vergi Pasifi: 8,592 Milyar TL'dir.
Cari Dönem Vergi Gideri: 8,592 Milyar TL'dir.
Ertelenmifl Vergi Aktifi: 122,131 Milyar TL'dir.
Ertelenmifl Vergi Geliri: 166,641 Milyar TL'dir.
Geçici farklar›n oluflmas›ndan kaynaklanan ertelenmifl vergi net geliri 158,049 Milyar TL'dir. Ertelenmifl vergi
aktifinin (122,131 Milyar TL) ertelenmifl vergi pasifinden (8,592 Milyar TL) yüksek olmas› sebebiyle, di¤er
aktifler alt›nda netlefltirilmifl olarak gösterilmifltir. Ertelenmifl vergi hesaplamalar› cari dönemde uygulanmaya
baflland›¤› için, geçici farklar›n kapanmas›ndan dolay› oluflan gelir ya da gider bulunmamaktad›r.
7.b) Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10'unu
afl›yorsa, bunlar›n en az %20'sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›:
Di¤er yabanc› kaynaklar kalemi bilanço toplam›n›n %10'unu aflmamaktad›r.
97
8. Ödenecek vergi, resim, harç ve primlere iliflkin aç›klamalar:
a) Vergilere iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Önceki Dönem
67,055
119
14,299
494
427
12,788
95,182
83,707
116
12,421
323
485
20,835
117,887
Cari Dönem
23
32
13
17
Önceki Dönem
15
22
7
10
2
2
14
26
8
106
Ödenecek Kurumlar Vergisi
Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi
Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi
BSMV
Kambiyo Muameleleri Vergisi
Ödenecek Katma De¤er Vergisi
Di¤er
Toplam
b) Primlere iliflkin bilgiler:
Sosyal Sigorta Primleri-Personel
Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren
‹flsizlik Sigortas›-Personel
‹flsizlik Sigortas›-‹flveren
Di¤er
Toplam
74
159
9. Faktoring borçlar›na iliflkin aç›klamalar: Bulunmamaktad›r.
10. Finansal kiralama ifllemlerine iliflkin bilgiler:
10.a) Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullan›lan kriterler, yenileme ve
sat›n alma opsiyonlar› ile sözleflmede yer alan k›s›tlamalar hususlar›nda bankaya önemli yükümlülükler
getiren hükümlerle ilgili genel aç›klamalar:
Kira sözleflmelerinde yer alan tutarlar eflit taksitler halinde ödenmektedir. Bu sözleflmelerde Banka'ya önemli
yükümlülükler getiren hususlar bulunmamaktad›r.
b) Sözleflme de¤iflikliklerine ve bu de¤iflikliklerin bankaya getirdi¤i yeni yükümlülüklere iliflkin detayl›
aç›klama:
Finansal kiralama sözleflmelerinde de¤ifliklik bulunmamaktad›r.
c)Finansal kiralama ifllemlerinden do¤an yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar.
Cari Dönem
Brüt
Net
1 Y›ldan Az
1-4 Y›l Aras›
4 Y›ldan Fazla
Toplam
d) Faaliyet kiralamas› ifllemlerine iliflkin aç›klamalar:
Banka'n›n faaliyet kiralamas› bulunmamaktad›r.
98
4,202
3,928
4,202
3,928
Önceki Dönem
Brüt
Net
0
0
e) Sat›fl ve geri kiralama ifllemlerinde kirac› ve kiralayan aç›s›ndan, sözleflme koflullar› ve sözleflmenin özellikli
maddelerine iliflkin aç›klamalar:
Bankan›n sat›fl ve geri kiralama ifllemi bulunmamaktad›r.
11. Faiz ve gider reeskontlar›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
TL
YP
267,501
51,461
847
8
Mevduat Faiz Reeskontlar›
Kullan›lan Kredi Faiz Reeskontlar›
Tahviller Faiz Reeskontlar›
Repo ‹fllemleri Faiz Reeskontlar›
Türev Finansal Araçlar Reeskontlar›
Faiz ve Gider Reeskontlar›
Kur Gider Reeskontlar›
Faktoring Borçlar›na ‹liflkin Reeskontlar
Di¤er Faiz ve Gider Reeskontlar›
Toplam
Önceki Dönem
TL
YP
350,855
47,814
429
10
328
0
0
644
0
0
268,676
51,469
4
351,932
47,824
12. Karfl›l›klara ve sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler:
a. Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
124,665
41,976
582
2,792
79,315
Genel Karfl›l›klar
I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar
Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar
Di¤er
Önceki Dönem
63,494
62,967
93
433
1
(*) Cari dönemde 124,665 Milyar TL olan genel karfl›l›klar›n 50,000 Milyar TL tutar› 2004 y›l› içinde %101
oran›nda artan ve toplam tutar› 2,527,716 Milyar TL'ye ulaflan tüketici krediler için ayr›lm›flt›r.
b. K›dem ve ihbar tazminatlar›na iliflkin yükümlülükler
Fiili K›dem ve ‹hbar Tazminat› Ödemesi
K›dem ve ‹hbar Tazminat› Yükümlülü¤ü
Fiili Ödeme Oran›
K›dem ve ‹hbar Tazminat› Karfl›l›¤› Oran›
Muhtemel K›dem ve ‹hbar Tazminat› Y. K.
5 ÖD
4 ÖD
3 ÖD
2 ÖD Önceki D. Cari D.
22,021 17,194 176,424 21,437
10,813 10,570
272,913 296,613 291,390 258,191
269,971 237,149
8.07
5.80
60.55
8.30
4.01
4.46
6
6
6
17
18
17
56
150 52,198 155,977
269,971 312,114
Banka ihtiyatl›l›k ilkesi do¤rultusunda MUY 10 say›l› Tebli¤de belirtilen yönteme göre ay›rmas› gerekenden
daha fazla k›dem tazminat› karfl›l›¤› ay›rm›flt›r.
c. Emeklilik haklar›ndan do¤an yükümlülükler:
c.1) SSK'na ‹stinaden Kurulan Sand›klar ‹çin Yükümlülükler.
Bulunmamaktad›r.
c.2) Banka çal›flanlar› için emeklilik sonras› hak sa¤layan her çeflit vak›f, sand›k gibi örgütlenmeler için
yükümlülükler:
Bulunmamaktad›r.
99
d) Karfl›l›klar›n niteli¤i, beklenen ödemenin zamanlamas› ve miktar› ile belirsizliklerle ilgili aç›klamalar:
Banka ihtiyatl›l›k prensibinden hareketle gerek genel kredi karfl›l›klar›, gerekse k›dem tazminat› karfl›l›klar›n›,
gelecek dönemdeki belirsizlikleri dikkate alarak ay›rm›flt›r.
e) Dövize endeksli krediler kur fark› karfl›l›klar› bulunmamaktad›r.
f) Teslim tarihine göre muhasebelefltirme de¤er düflüfl karfl›l›¤› bulunmamaktad›r.
g) Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›¤› 781 Milyar TL'd›r.
h) Di¤er Karfl›l›klara iliflkin bilgiler:
h.1. Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin bilgiler
Cari Dönem
36,415
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar
Önceki Dönem
22,195
h.2. Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar hariç di¤er karfl›l›klar, karfl›l›klar toplam›n›n %10'nu
aflmamakla beraber, Genel Karfl›l›klar hesab› içerisinde Bankan›n zirai krediler için ileride do¤abilecek riskleri
karfl›lamak üzere ay›rd›¤›, karfl›l›k tutar›ndan kalan 25 Trilyon TL ile tüketici kredilerinin risklerine karfl›l›k
50,000 Milyar TL genel karfl›l›k ayr›lm›flt›r.
KOSGEB, Umumi Hayata Müessir Afetler ile Milli Prodüktivite Merkezi Aidatlar› için ise di¤er karfl›l›klar
hesab›nda 50,153 Milyar TL karfl›l›k ayr›lm›flt›r.
i) Bankan›n kulland›¤› sermaye benzeri kredilerin say›s›, vadesi, faiz oran›, kredinin temin edildi¤i kurulufl ve
varsa, hisse senedine dönüfltürme opsiyonuna iliflkin detayl› aç›klamalar yap›l›r:
Bulunmamaktad›r.
j) Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler:
Bulunmamaktad›r.
13. Özkaynaklara iliflkin bilgiler:
a. Ödenmifl sermaye:
Cari Dönem
9,068,436
-
Hisse Senedi Karfl›l›¤›
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤›
Önceki Dönem
9,068,436
-
(*) Endekslenmifl sermaye 9,068,436 Milyar TL olup, MUY Tebli¤i esaslar› do¤rultusunda ve 27.03.2003
tarihli genel kurul tutana¤›n›n 5 no'lu maddesi uyar›nca yap›lan birikmifl zarar mahsubunun (TL'nin
31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 3,671,096 Milyar TL), ayr›ca sermaye yedeklerinden Haziran 2004
itibariyle Hazine Müsteflarl›¤›'na yap›lan 2,500,000 Milyar TL tutar›ndaki temettü ödemesinin (TL'nin
31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 2,631,880 Milyar TL) ödenmifl sermayenin enflasyona göre
düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerine olan etkisinden dolay› mali tablolarda 2,765,460 Milyar
TL olarak gösterilmektedir.
(**) Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu'nun BDDK.KR4/18-2 1589 numaral› ve 22 fiubat 2005
tarihli yaz›s›na istinaden yurtd›fl› ve serbest bölge flubelerine yabanc› para cinsinden tahsis edilen sermayenin
yabanc› para sermaye hesab›nda izlenmesinin Tekdüzen Hesap Plan› ve ‹zahnamesi Hakk›nda Tebli¤'e,
dolay›s›yla Bankalar Kanunu'nun 13 üncü maddesinin 1 numaral› f›kras›n›n (a) bendine ayk›r›l›k teflkil etti¤i
tespit edilmifl ve bu nedenle yabanc› para olarak tahsis edilmifl olan sermaye 31.12.2004 mali tablolar›nda TP
sermaye olarak s›n›flanm›flt›r.
100
b) Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun
aç›klanmas› ve bu sistem uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›.
Banka'da kay›tl› sermaye sistemi uygulanmamaktad›r.
c) Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er
bilgiler.
Sermaye art›r›m› yap›lmam›flt›r.
d) Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler.
Cari dönem içinde yeniden de¤erleme fonlar›ndan sermayeye ilave edilen k›s›m bulunmamaktad›r.
e) Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel
amac› ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar:
Sermaye taahhütleri 278,022 Milyar TL'dir.
f) Banka'n›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki
belirsizlikler dikkate al›narak yap›lacak öngörülerin, Bankan›n özkaynaklar› üzerindeki tahmini etkileri:
Bankan›n izledi¤i kredi, faiz ve kur riski politikalar›, bu risklerden kaynaklanabilecek zararlar›n minimum
düzeyde kalmas›n› sa¤layacak flekilde belirlenmifltir.
g) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler verilir:
Bulunmamaktad›r.
14. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlar›:
Cari Dönem
2,500,000,000
Hisse Senedi Say›s› (Bin)
‹mtiyazl› Hisse Senedi
Hisse Senedi ‹hraç Primi
Hisse Senedi ‹ptal Kâr›
Di¤er Sermaye Araçlar›
Toplam Hisse Senedi ‹hrac›
Önceki Dönem
2,500,000,000
15. Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klamalar:
a) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler y›l sonu raporlar›nda istenildi¤inden ara dönem mali
tablolar›nda verilmemifltir.
a.1) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
TP
YP
757
86,935
30,979
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan
Sat›lmaya Haz›r Menkul De¤erlerden
Yap›sal Pozisyona Konu Edilen Menkul De¤erlerden
Toplam
86,935
101
31,736
Önceki Dönem
TP
YP
23,572
0
23,572
a.2) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin bilgiler:
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonunun Yabanc› P. Menkul De¤erlere
Ait Olan Bölümü
Yukar›daki Tutar›n Yabanc› Para ‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar, Sat›lmaya
Haz›r Menkul De¤er Niteli¤indeki Hisse Senetlerine ‹liflkin
Kur Art›fllar›n› ‹çeren K›sm›
Cari Dönem
Önceki Dönem
30,979
23,572
b) Yabanc› para ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar, sat›lmaya haz›r menkul de¤er niteli¤indeki hisse senetlerine iliflkin
kur art›fllar›n›n mali tablolardaki gösterim flekline iliflkin bilgiler:
Yabanc› para ifltirakler sabit de¤erleri üzerinden kayda al›nmakta ve dönem sonlar›nda evalüasyon ifllemine
tabi tutulmaktad›r. Oluflan kur farklar› ilgili dönemde gelir ve gider olarak kaydedilmektedir.
c) Banka, Döviz Kurlar›ndaki De¤iflmelerin Etkilerinin Muhasebelefltirilmesi esaslar›n› ilk kez uygulad›¤›
zaman, ilgili tutar›n saptanamad›¤› durumlar hariç olmak üzere, geçmifl dönemlerden gelen ve özkaynaklara
dahil edilmifl birikmifl kur fark› tutar›n› ayr›ca bir kalem olarak göstermeli ve aç›klamal›d›r:
Bulunmamaktad›r.
16. Yeniden de¤erleme fonuna iliflkin bilgiler:
17 say›l› tebli¤ hakk›nda aç›klamalar uyar›nca düzenlenmemifltir.
17. Yeniden de¤erleme de¤er art›fl›na iliflkin bilgiler unsurlar› itibariyle:
Banka maddi sabit k›ymetlerini, yasal kay›tlar›nda, (ilgili amortismanlar dahil) Maliye Bakanl›¤›'nca
yay›mlanan katsay›lara göre her y›l yeniden de¤erlemeye tabi tutmaktad›r. Yeniden de¤erlemeden do¤an fark
sermayeye eklenebilen Yeniden De¤erleme Fonuna eklenen tutar her türlü vergiden muaft›r ve yeniden
de¤erlenmifl maddi sabit k›ymetlerin amortisman› vergiden düflülebilir. Binalar al›fl de¤eri üzerinden
amortismana tabi tutulmaktad›r. Arsa ve araziler amortisman veya yeniden de¤erlemeye tabi
tutulmamaktad›r. Son y›llarda yay›mlanan yeniden de¤erleme katsay›lar› 2004 y›l› için %11,2 2003 y›l› için
%28.5, 2002 y›l› için %59, 2001 y›l› için %53.2 olarak gerçekleflmifltir. Banka cari dönemde sabit
k›ymetlerini yeniden de¤erlememifltir. Türk vergi mevzuat›nca öngörülen sabit k›ymetlerin yeniden
de¤erlemesinden do¤an yeniden de¤erleme de¤er art›fllar› enflasyon muhasebesi uygulamas› kapsam›nda ekli
mali tablolardan elimine edilmifltir.
18. Yasal yedeklere iliflkin bilgiler:
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçeler
Toplam
Cari Dönem
192,640
341,672
Önceki Dönem
534,312
0
(*) Önceki dönemde yasal yedekler geçmifl y›l zarar› ile mahsup edilmifltir.
102
19. Ola¤anüstü yedeklere iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe
Da¤›t›lmam›fl Kârlar (*)
Birikmifl Zararlar
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark›
Toplam
Önceki Dönem (*)
90,121
90,121
0
(*) Önceki dönemde ola¤an üstü yedekler geçmifl y›l zarar› ile mahsup edilmifltir.
20.a) Az›nl›k haklar›na iliflkin bilgiler:
Konsolide raporda haz›rlanacakt›r.
b) Sermayede ve/veya oy hakk›nda %10 ve bunun üzerinde paya sahip kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar:
T.C. Hazine Müsteflarl›¤›
Pay Tutarlar›
9,346,458
Pay Oranlar›
100
Ödenmifl Paylar
9,068,436
Ödenmemifl Paylar
278,022
(*) Endekslenmifl sermaye 9,068,436 Milyar TL olup, MUY Tebli¤i esaslar› do¤rultusunda ve 27.03.2003
tarihli genel kurul tutana¤›n›n 5 no'lu maddesi uyar›nca yap›lan birikmifl zarar mahsubunun (TL'nin
31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 3,671,096 Milyar TL), ayr›ca sermaye yedeklerinden Haziran 2004
itibariyle Hazine Müsteflarl›¤›'na yap›lan 2,500,000 Milyar TL tutar›ndaki temettü ödemesinin (TL'nin
31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle 2,631,880 Milyar TL) ödenmifl sermayenin enflasyona göre
düzeltilmesinden kaynaklanan sermaye yedeklerine olan etkisinden dolay› mali tablolarda 2,765,460 Milyar
TL olarak gösterilmektedir.
III. GEL‹R TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (39)
Herhangi bir bölüme ya da kaleme iliflkin önceki dönemlere ait temel bir hata bulunmamaktad›r.
Muhasebe tahminlerinde de¤ifliklik olmam›flt›r.
1. Faiz gelirlerine iliflkin bilgiler:
a. ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›lardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
241
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler
Önceki Dönem
179
b. Finansal kiralama gelirlerine iliflkin bilgiler:
Bulunmamaktad›r.
c. Ters repo ifllemlerinden al›nan faizler:
Ters Repo ‹fllemlerinden Al›nan Faizler
Cari Dönem
TP
YP
10.140
1
d. Faktoring alacaklar›ndan al›nan faizler:
Bulunmamaktad›r.
103
Önceki Dönem
TP
YP
9.244
2. Faiz giderlerine iliflkin bilgiler:
a. ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
203
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler
Önceki Dönem
192
(*) fiubelerden temin edilen bilgiler dahilinde haz›rlanan raporlama cetvelinden elde edilmifltir.
b. Finansal kiralama giderlerine iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
338
Finansal Kiralama Giderleri
Önceki Dönem
c. Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi
Vadesiz
Mevduat
Türk Paras›
Tasarruf Mevduat›
Resmi Mevduat
Ticari Mevduat
Di¤er Mevduat
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden Depo Hesaplar›
Toplam
Yabanc› Para
DTH
7 Gün ‹hbarl› Mevduat
K›ymetli Maden
Toplam
Genel Toplam
1 Aya
Kadar
3 Aya
Kadar
MevduatVadeli
6 Aya
1 Y›la 1 Y›ldan
Kadar
Kadar
Uzun
3
14,839
12,919
22,439
16,672
47
110,495 2,893,633
7,346 286,456
93,942 392,977
37,772 535,234
312,736
4,555
7,846
26,605
66,872
249,602 4,108,300
351,742
9,227
7,243
16,470
83,342
56,454
76,699
27,482
56,454
76,699
306,056 4,184,999
27,482
379,224
Toplam
50
50,617 164,694 3,547,014
342
402 312,020
255
380 517,839
2,147
821 619,251
0
0
53,361 166,297 4,996,174
3,886
66,902
240,650
7,243
0
0
3,886 66,902 247,893
57,247 233,199 5,244,067
d. Repo ifllemlerine verilen faizler
Cari Dönem
TP
YP
98,924
Repo ‹fllemlerine Verilen Faizler
Önceki Dönem
TP
YP
244,629
e. Faktoring ifllemlerinden borçlara verilen faizlere iliflkin bilgi:
Bulunmamaktad›r.
3. Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin bilgiler:
Di¤er faaliyet gelirlerinde ola¤and›fl› husus, geliflme veya banka gelirini önemli derecede etkileyen bir faktör
bulunmamaktad›r.
104
4. Kredi ve di¤er alacaklara iliflkin karfl›l›k giderleri:
Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar
III. Grup Kredi ve Alacaklardan
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan
V. Grup Kredi ve Alacaklardan
Genel Karfl›l›k Giderleri
Muhtemel Riskler için Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri
Dövize Endeksli Krediler Kur Fark› Giderleri
Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri
De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› Giderleri
‹fltirakler
Ba¤l› Ortakl›klar
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul De¤erler
Di¤er
Toplam
Cari Dönem
31,686
17,134
9,488
5,064
69,680
18,264
Önceki Dönem
718,261
10,307
683,890
24,064
1,983
2
1,981
7,729
7,724
168
6,370
168
61,953
60,292
5
53,500
182,842
1,661
975
787,727
Cari Dönem
699,820
89,216
Önceki Dönem
746,332
145,647
0
45,601
890
257,382
19,792
2,650
234,940
496
0
479,384
1,675,732
5. Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler:
5.a) Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler.
Personel Giderleri
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤›
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤›
Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri
Di¤er ‹flletme Giderleri
Bak›m ve Onar›m Giderleri
Reklam ve ‹lan Giderleri
Di¤er Giderler
Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar
Faaliyet Kiralama Giderleri
Di¤er
Toplam
36,647
1,302
234,830
24,269
4,345
206,216
48,875
256,550
1,367,240
Di¤er faaliyet giderlerinde ola¤and›fl› husus, geliflme veya banka giderini önemli derecede etkileyen bir faktör
bulunmamaktad›r.
b) Ola¤and›fl› kalemlerden kaynaklanan giderlerin niteli¤i ve miktar› ile cari dönemdeki ola¤anüstü kalemlere
iliflkin vergi gideri bulunmamaktad›r.
c.1) fierefiye amortisman›n›n dahil edildi¤i gelir tablosu kalemi:
fierefiye amortisman›, gelir tablosunda di¤er faaliyet giderlerinin alt›nda amortisman gideri hesab›nda
muhasebelefltirilmifltir.
105
c.2) Varsa, negatif flerefiyenin Banka Birleflme ve Devirleri ile Bankalarca ‹ktisap Edilen Ortakl›klar›n
Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n 16'nc› maddesinde yer alan esaslara uygun olarak belirlendi¤i, gelecekte
oluflmas› beklenen zarar ve giderlerin zaman› ve tutar›, negatif flerefiyenin gelir olarak kaydedilece¤i dönemler
ve gelir tablosunda kaydedildi¤i gelir tablosu kalemleri:
Bulunmamaktad›r.
6.a. Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden elde edilen gelir ve giderler:
Cari dönem
2,214
4,080
Ba¤l› Ortakl›klara ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-)
‹fltiraklere ‹liflkin Kâr ve Zarar (+/-)
Önceki dönem
13,456
1,701
b) Özsermaye yönteminin kullan›ld›¤› ifltiraklerdeki yat›r›mlardan do¤an kâr ya da zarardaki pay ve gelir
tablosunda ayr› bir kalem olarak aç›kland›¤›na iliflkin bilgi:
Bankan›n özsermaye yönteminin kullan›ld›¤› ifltirakleri bulunmamaktad›r.
c) Bankan›n dahil oldu¤u risk grubundaki gerçek ve tüzel kiflilerle yap›lan ifllemlerden kaynaklanan kâr ve
zarara iliflkin bilgiler:
Söz konusu bilgiler Beflinci Bölümde VIII. Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu ile ‹lgili Aç›klama ve
Dipnotlar” bölümünde aç›klanm›flt›r.
7. Konsolidasyon d›fl› kalan ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerin kar/zarar›na iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
Kâr/Zarar›
209
208
589
2,322
6,025
133
809
-716
4,282
(*)
2,964
228
947
4,437
6,341
3,325
4,474
Turkmen Turkish Commercial Bank
Uzbekhistan Turkish Bank
Azer Türk Bank
Banque Du Bosphore
Arap Türk Bankas› A.fi.
Fintek Finansal Teknoloji Hizm.A.fi.
Bileflim Ziraat Halk ADK ve Ödeme Sist.A.fi.
Bankalararas› Kart Merkezi A.fi.
Kredi Kay›t Bürosu A.fi.
Antalya Mepesan (Tasfiye Sürecinde)
Turkish Ziraat Bank Bosn›a dd
Ziraat Bank Moscow cjcs
Kazakhistan Ziraat Int. Bank
Ziraat Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.
Ziraat Finansal Kiralama A.fi.
Ziraat Bank INTL AG
Ziraat Portföy Yönetimi A.fi.
Önceki Dönem
Kâr/Zarar›
177
306
62
3,389
7,542
2
110
89
4,559
(*)
1,169
278
747
10,710
828
2,780
4,479
(*) Tasfiye sürecinde oldu¤undan mali tablolar› temin edilememifltir.
8. Net dönem kar ve zarar›na iliflkin aç›klamalar:
a) Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve giderlere iliflkin aç›klamalar:
Banka'n›n 01.01.2004-31.12.2004 dönemindeki performans›n›n anlafl›lmas› için özel aç›klama yap›lmas›n›
gerektirecek bir husus bulunmamaktad›r.
b) Muhasebe tahminlerindeki de¤iflikliklerin cari ve gelecek dönem kar/zararlar›na etkisi: MUY 18 Tebli¤i
“Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard›” 01.07.2004 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlü¤e girmifltir.
Net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL olarak gelir tablosuna yans›t›lm›flt›r.
106
c) Konsolide raporda belirtilecektir.
9. Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulunaca¤› beklenen
muhasebe tahminindeki bir de¤iflikli¤in niteli¤i ve tutar›:
MUY 18 Tebli¤i “Vergilerin Muhasebelefltirilmesi Standard›” 01.07.2004 tarihinden geçerli olmak üzere
yürürlü¤e girmifltir. Net ertelenmifl vergi geliri 158,049 Milyar TL olarak gelir tablosuna yans›t›lm›flt›r.
IV. NAZIM HESAPLARA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (40)
1.a.1. Banka'n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›yla ilgili flarta ba¤l› hususlar ve di¤er giriflimcilerle birlikte
flarta ba¤l› yükümlülüklerdeki pay›:
Birlikte kontrol edilen ortakl›k bulunmamaktad›r.
a.2. Birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n kendi flarta ba¤l› yükümlülüklerine iliflkin pay›:
Bulunmamaktad›r.
a.3. Banka'n›n birlikte kontrol edilen ortakl›¤›ndaki di¤er giriflimcilerin yükümlülüklerinden sorumlu
olmas›ndan kaynaklanan flarta ba¤l› yükümlülükleri:
Bulunmamaktad›r.
b. fiarta ba¤l› varl›k ve yükümlülüklerin muhasebelefltirilmesi, mali tablolarda belirtilmesi:
b.1. fiarta ba¤l› varl›k için; flart›n gerçekleflme olas›l›¤› kesine yak›nsa sözkonusu varl›k muhasebelefltirilmekte,
flart›n gerçekleflme olas›l›¤› fazla ise bu varl›k dipnotlarda aç›klanmaktad›r.
Bilanço tarihi itibariyle böyle bir durum mevcut de¤ildir.
b.2. fiarta ba¤l› yükümlülük için flart›n gerçekleflme olas›l›¤› fazla ise ve güvenilir olarak ölçülebiliyorsa
karfl›l›k ayr›lmakta, güvenilir olarak ölçülemiyorsa bu yükümlülük dipnotlarda aç›klanmaktad›r. fiarta ba¤l›
yükümlülük için, flart›n gerçekleflme olas›l›¤› yoksa veya az ise bu yükümlülük de dipnotlarda
aç›klanmaktad›r.
Aç›klama gerektiren herhangi bir husus bulunmamaktad›r.
107
2. Türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar:
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri
Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I)
Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri
Futures Para ‹fllemleri
Para Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II)
Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri
Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar›
Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri
Di¤er Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III)
A.Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III)
Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri
Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl›
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›
YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl›
B.Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B)
Cari Dönem
Önceki Dönem
175,016
256
174,760
936,313
126,227
810,086
0
0
175,016
936,313
0
0
175,016
936,313
Riskten korunma amaçl› türev ifllem yap›lmas› durumunda, yap›lan ifllemde kullan›lan finansal arac›n ne
oldu¤u tutarlar›yla birlikte aç›klan›r: Bulunmamaktad›r.
Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile ilgili olarak bankalar taraf›ndan; ayr› ayr› vadeli ifllem ve opsiyon
sözleflmesi cinsi baz›nda, ilgili miktarlar da belirtilmek suretiyle sözleflmelerin cinsi, yap›l›fl amac›, riskin
niteli¤i, risk yönetim stratejisi, riske karfl› korunma iliflkisi, bankan›n mali durumuna muhtemel etkileri, nakit
ak›m›n›n zaman›, önceden gerçekleflece¤i tahmin edilen ve bu tahmine dayan›larak muhasebelefltirilen, ancak
gerçekleflmeyece¤i anlafl›lan ifllemlerin gerçekleflmemesinin nedenleri, sözleflmeler nedeniyle cari dönemde gelir
tablosu ile iliflkilendirilmeyen gelir ve giderler hakk›nda bilgi verilmesi gerekir: Bulunmamaktad›r.
Bilanço tarihi itibariyle para swap› sözleflmesi bulunmaktad›r. Riskten korunma amaçl› türev ifllemler bilanço
tarihi itibariyle bulunmamaktad›r.
3. Bilanço d›fl› yükümlülüklere iliflkin aç›klama:
a. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve tutar›:
Cari Dönem
Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz
Vadeli Aktif De¤er Al›m Taahhütleri
Kredi Kartlar› Harcama Limiti Taahhütleri
Di¤er Cay›lamaz Taahhütler
Toplam
712,864
34,582
757,098
45,739
1,550,283
b. Afla¤›dakiler dahil bilanço d›fl› kalemlerden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütlerin yap›s› ve
tutar›:
b.1) Garantileri, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di¤er akreditifler dahil
gayrinakdi krediler:
Bilanço d›fl› yükümlülüklerden nakde dönüflen 340 Milyar TL'd›r. Bu alacaklar için Karfl›l›klar Yönetmeli¤i
kapsam›nda gerekli özel karfl›l›klar ayr›lmaktad›r.
108
b.2) Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler:
31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle 15,507 Milyar TL tutar›nda geçici teminat mektubu, 491,520 Milyar TL
tutar›nda kesin teminat mektubu, 323,296 Milyar TL tutar›nda avans teminat mektubu, 2,682 Milyar TL
tutar›nda gümrük teminat mektubu ve 188,497 Milyar TL tutar›nda di¤er çeflitli teminat mektubu
bulunmaktad›r.
4. Gayrinakdi kredilerin bölümlere göre s›n›fland›r›lmas›:
Banka bilanço d›fl› yükümlülüklerini imalat, sanayi, ulaflt›rma ve haberleflme sektörlerinde yo¤unlaflt›rm›flt›r.
5.a. Gayri nakdi kredilerin toplam tutar›:
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler
Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli
Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli
Di¤er Gayrinakdi Krediler
Toplam
Cari Dönem
51,567
35,111
16,456
1,575,187
1,626,754
Önceki Dönem
31,630
8,533
23,097
1,439,965
1,471,595
b. Maddi duran varl›klarla ilgili k›s›tlamalar ve maddi duran varl›k al›m› için verilen taahhütler:
Banka mal› olan maddi duran varl›klar üzerinde herhangi bir takyidat bulunmamaktad›r. Maddi duran varl›k
al›m› için verilen herhangi bir taahhüt yoktur.
6. Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar:
Banka, müflterilerinin nam ve hesab›na menkul k›ymet saklama faaliyetinde bulunmamaktad›r.
7. Bankalar›n uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl olduklar› derecelendirmeye iliflkin özet
bilgiler:
Banka'n›n 31 Aral›k 2004 itibariyle geçerli olan ve uluslararas› derecelendirme kurulufllar›na yapt›rm›fl oldu¤u
derecelendirme afla¤›daki gibidir.
DERECELEND‹RME KURULUfiU
SINIF
Standard & Poor's
Yabanc› Para Kredi
Mevduat Sertifikas›
Görünüm
FITCH
Moody's
NOT
BB-/B
BB-/B
Dura¤an
TAR‹H
19 A¤ustos 2004 (yukar› çekilmifl)
19 A¤ustos 2004
Yabanc› Para
B+/B
Görünüm
Ulusal Uzun Dönem
Olumlu
A-
9 fiubat 2004 (yukar› çekilmifl)/
9 fiubat 2004 (do¤rulanm›fl)
27 A¤ustos 2004
Banka Mevduat›
B2/NP
Finansal Güç Notu
Görünüm
E+
Dura¤an
109
30 Eylül 2004 (yukar› çekilmifl)/
13 Ocak 1994 (afla¤› çekilmifl)
19 Aral›k 2000 (teyid edilmifl)
30 Eylül 2004
8. Risk yo¤unlaflmas›:
a) Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:
Cari Dönem
TL
(%)
Tar›m
0
0.00
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k
0.00
Ormanc›l›k
0.00
Bal›kç›l›k
0.00
Sanayi
513,032
31.54
Madencilik ve Taflocakç›l›¤›
1,067
0.07
‹malat Sanayi
481,709
29.61
Elektrik, Gaz, Su
30,256
1.86
‹nflaat
73,739
4.53
Hizmetler
414,038
25.45
Toptan ve Perakende Ticaret
119,584
7.35
Otel ve Lokanta Hizmetleri
934
0.06
Ulaflt›rma ve Haberleflme
171,679
10.55
Mali Kurulufllar
33,673
2.07
Gayrimenkul ve Kiralama Hizm.
0.00
Serbest Meslek Hizmetleri
83,016
5.10
E¤itim Hizmetleri
1,069
0.07
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler
4,083
0.25
Di¤er
625,945
38.48
Toplam
1,626,754 100.00
YP
0
0
0
0
(%)
-
Önceki Dönem
(%)
YP
0.00
0
0.00
0.00
0.00
532,286
36.17
0
19,396
1.32
384,359
26.12
128,531
8.73
129,547
8.80
250,588
17.03
0
2,512
0.17
257
0.02
202,806
13.78
22,445
1.53
4,696
0.32
146
0.01
4,266
0.29
13,460
0.91
559,174
38.00
1,471,595 100.00
0
TL
0
(%)
-
(*) Tablo flubelerden sa¤lanan bilgiler ve Ticari Krediler Daire Baflkanl›¤› nezdinde takip edilmekte olan
verilerin biraraya getirilmesi yoluyla tahmini olarak haz›rlanm›flt›r.
(**) Cari Dönem ve Önceki Dönemde Türk Paras› ve Yabanc› Para ayr›m› yap›lamad›¤›ndan sektörel da¤›l›m
TL, YP birlikte verilmifltir.
b) I ve II'nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler:
Gayrinakdi Krediler
Teminat Mektuplar›
Aval ve Kabul Kredileri
Akreditifler
Cirolar
Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma Garantilerimizden
Faktoring Garantilerinden
Di¤er Garanti ve Kefaletler
I inci Grup
TP
YP
273,596 1,353,158
273,596
747,906
3,592
601,660
II'nci Grup
TP
YP
0
0
V. ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (41)
1.Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›lan
düzeltmelere iliflkin bilgiler:
a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n yeniden de¤erlenmesinden sonra meydana gelen art›fl:
110
Riskten korunma ile ilgili varl›klar d›fl›nda kalan sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n rayiç de¤erle yeniden
ölçülmesinden kaynaklanan rayiç de¤er kazanç ya da kay›plar özkayna¤a kaydedilmektedir.
b) Nakit ak›fl riskinden korunma kalemlerinde meydana gelen art›fllara iliflkin bilgiler:
b.1) Dönem bafl› ve dönem sonunda mutabakat yap›larak sunulur.
Dönem bafl› ve dönem sonu nakit ak›fl riskinden korunma kalemleri bulunmamaktad›r.
b.2) Nakit ak›fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac› olarak belirlenmifl bir türev ve türev olmayan
finansal varl›k ve yükümlülü¤e ait kazanç ya da kay›p, özkayna¤a kaydedilmiflse cari dönemde kaydedilen
tutar dipnotlarda aç›klan›r.
Cari dönemde özkayna¤a kaydedilmifl olan nakit ak›fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac› olarak
belirlenmifl bir türev ve türev olmayan finansal varl›k ve yükümlülü¤e ait kazanç ya da kay›p
bulunmamaktad›r.
c) Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat aç›klan›r.
Kur farklar›n›n dönem bafl› ve dönem sonundaki tutarlar›na iliflkin mutabakat yap›lmam›flt›r.
2. Cari dönemde Finansal Araçlar›n Muhasebelefltirilmesi Standard›n›n uygulanmas› sebebiyle yap›lan
düzeltmelere iliflkin bilgiler:
a) Sat›lmaya haz›r yat›r›mlara iliflkin bilgiler:
Sat›lmaya haz›r yat›r›mlar›n (riskten korunma ile ilgili varl›klar d›fl›nda kalanlar) rayiç de¤erde yeniden
ölçülmesinden kaynaklanan kazanç ya da kay›p özkayna¤a kaydedilmiflse özkaynaktan al›narak net kâr/zarar
hesab›na kaydedilen tutar gösterilir.
Bulunmamaktad›r.
b) Nakit ak›fl riskinden korunmaya iliflkin bilgiler:
Nakit ak›fl riskinden korunmalarda, riskten korunma arac› olarak belirlenmifl bir finansal varl›k ve
yükümlülü¤e ait kazanç ya da kay›p, özkayna¤a kaydedilmiflse özkaynaktan al›narak net kâr/zarar hesab›na
kaydedilen tutar aç›klan›r.
Nakit ak›fl riskinden korunma kalemleri bulunmamaktad›r.
3. Temettüye iliflkin bilgiler:
a) Bilanço tarihinden sonra ancak mali tablolar›n ilan›ndan önce bildirim yap›lm›fl kâr paylar› tutar›,
Rapor tarihi itibariyle kar pay› bildirimi yap›lmam›flt›r.
b) Bilanço tarihi sonras›nda ortaklara da¤›t›lmak üzere önerilen hisse bafl›na dönem net kâr paylar› aç›klan›r.
Kar pay› da¤›t›m›na Genel Kurul'da karar verilecek olup, rapor tarihi itibari ile Genel Kurul toplanmam›flt›r.
4. Yasal yedek akçeler hesab›na aktar›lan tutarlar aç›klan›r.
Da¤›t›lmayan Karlardan Yedeklere Aktar›lan Tutarlar(+)
Cari Dönem
164,386
Önceki Dönem
(*) Ayr›ca, Haziran 2004 tarihinde Hazine'ye yap›lan 2,500,000 Trilyon TL tutar›ndaki temettü ödemesi
sebebiyle 369,926 Milyar TL tutar›nda birinci ve ikinci tertip yasal yedek de ayr›lm›flt›r.
111
5. Hisse senedi ihrac›na iliflkin bilgiler:
a) Banka, tüm sermaye pay› s›n›flar› için; kâr pay› da¤›t›lmas› ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili
k›s›tlamalar dahil olmak üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k›saltmalar› aç›klar.
Banka, tüm sermaye pay› s›n›flar› için; kâr pay› da¤›t›lmas› ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili k›s›tlamalar
dahil olmak üzere bu kalemle ilgili haklar, öncelikler ve k›s›tlamalar bulunmamaktad›r.
6. Özkaynak De¤iflim Tablosunda yer alan di¤er sermaye art›r›m kalemlerine iliflkin aç›klamalar yap›l›r.
Bulunmamaktad›r.
VI. NAK‹T AKIM TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (42)
1. Nakit Ak›m Tablosunda yer alan di¤er kalemleri ve döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er
varl›klar üzerindeki etkisi:
Nakit ak›m tablosunda, Bankac›l›k Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi Faaliyet Kar›
bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde 29,687 Milyar TL tutar›nda verilen ücret ve komisyon, 2,043,982
Milyar TL tutar›nda kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤›, 595,282 Miyar TL tutar›nda di¤er faaliyet giderleri ve
848,272 Milyar TL tutar›nda net parasal pozisyon zarar› bulunmaktad›r.
Bankac›l›k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde para
piyasalar›nda 481,351 Milyar TL azal›fl, fonlarda 443,038 Milyar TL azal›fl, muhtelif borçlarda 36,895
Milyar TL azal›fl, di¤er yabanc› kaynaklarda 111,670 Milyar TL art›fl, ödenecek vergi resim harç ve primlerde
22,652 Milyar TL azal›fl ve finansal kiralama borçlar›nda 3,928 Milyar TL art›fl bulunmaktad›r.
Yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ak›m› bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde yurtd›fl›
flubelerin gelir giderlerinin ortalama kurdan kayda al›nmas›ndan dolay› oluflan farkta 168 Milyar TL art›fl
bulunmaktad›r.
2. ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er yat›r›mlar›n elde edilmesinden kaynaklanan nakit ak›m›na iliflkin bilgiler:
Bulunmamaktad›r.
3.‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve di¤er iflletmelerin elden ç›kar›lmas›na iliflkin bilgiler:
Net Varl›klar (+) (1)
Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar (+)
Di¤er Bankalardan Alacaklar (+)
Verilen Krediler (+)
Di¤er Bankalara Borçlar (-)
Müflterilere Borçlar (-)
Di¤er Borçlar (-)
Sat›fllardan Elde Edilen Has›lat (+) (2)
Has›lattan Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Toplam› ‹ndirilir (-) (3)
Sat›fltan Sa¤lanan Net Nakit Girifli (2-3)
Cari Dönem
116,230
116,230
-
Önceki Dönem
90,846
90,846
-
4. Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Nakit ve nakde eflde¤er varl›klar› oluflturan unsurlar, bu unsurlar›n belirlenmesinde kullan›lan muhasebe
politikas›: Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankas›, yoldaki paralar, sat›n al›nan banka çekleri ile para
piyasas› ifllemleri nakit ve nakde eflde¤er varl›k olarak tan›mlanmaktad›r.
Muhasebe politikas›nda yap›lan herhangi bir de¤iflikli¤in etkisi: Yoktur.
112
Dönem bafl›ndaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klar:
Cari Dönem
341,661
94,818
735,163
5,748,629
Kasa
Efektif Deposu
Merkez Bankas›
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Önceki Dönem
315,907
109,313
412,628
Önceki dönemde gerçekleflen ifllemler neticesinde bulunan toplam de¤er, cari dönem bafl›ndaki nakit ve nakde
eflde¤er varl›klar toplam›n› verir.
5. Dönem sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klara iliflkin bilgiler:
Cari Dönem
228,158
93,572
890,964
4,627,164
Kasa
Efektif Deposu
Merkez Bankas›
Nakde Eflde¤er Varl›klar
Önceki Dönem
341,661
94,818
735,163
5,748,629
6. Banka'n›n elinde bulunan ancak, yasal s›n›rlamalar veya di¤er nedenlerle Banka'n›n serbest kullan›m›nda
olmayan nakit ve nakde eflde¤er varl›k mevcudu:
Bulunmamaktad›r.
7.a) Bankac›l›k faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullan›labilecek olan henüz
kullan›lmam›fl borçlanma imkanlar›na ve varsa bunlar›n kullan›m›na iliflkin k›s›tlamalar:
Bulunmamaktad›r.
7.b) K›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl›klardan bankan›n
pay›na düflen nakit ak›mlar›n›n bankac›l›k, yat›r›m ve finansman faaliyetleri itibariyle ayr› ayr› toplam
tutarlar›:
K›smi konsolidasyon yöntemine göre muhasebelefltirilen birlikte kontrol edilen ortakl›k bulunmamaktad›r.
7.c) Mevcut bankac›l›k faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit ak›fllar›ndan ayr› olarak,
bankac›l›k faaliyet kapasitesindeki art›fllar› gösteren nakit ak›m› toplam›:
Nakit ak›m tablosunda gösterilmifltir.
VII. BANKA B‹RLEfiME VE DEV‹RLER‹ ‹LE BANKALARCA ‹KT‹SAP ED‹LEN ORTAKLIKLARIN
MUHASEBELEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (43)
1. Devir dahil bütün ortakl›k birleflmelerinde, birleflmenin gerçekleflti¤i döneme ait mali tablolarda birleflen
ortakl›klar›n unvan ve türleri, birleflmeyi kay›tlara yans›tmak için kullan›lan muhasebe yöntemi, birleflmenin
yürürlü¤e girdi¤i tarih ve sona erdirilmesine karar verilen faaliyetler:
Bulunmamaktad›r.
2.a) ‹ktisab›n gerçekleflti¤i döneme iliflkin aç›klamalar:
Bulunmamaktad›r.
2.b) Her bir iktisap için ayr›lan karfl›l›klar›n toplam defter de¤eri:
Bulunmamaktad›r.
2.c) Bir iktisapta, varl›k ve yükümlülüklerin rayiç de¤erleri veya al›fl bedelleri iktisab›n gerçekleflti¤i dönem
sonunda kesin olarak belirlenemiyorsa nedenleri ve geçici olarak belirlenen rayiç de¤erlere sonradan yap›lan
düzeltmeler sözkonusu oldu¤unda, bu düzeltmelerle ilgili aç›klama:
Bulunmamaktad›r.
113
3. Birleflme ve devirlerde, ifllemin gerçekleflti¤i dönem mali tablolar›nda afla¤›daki bilgiler aç›klan›r:
a) Ç›kar›lan hisselerin tan›m ve say›s› ile ç›karlar›n karfl›l›kl› olarak paylafl›m›n› etkileyen de¤iflimi yap›lan oy
hakk›na sahip hisselerin de¤iflimi ve her bir hissedara düflen pay oran›:
Bulunmamaktad›r.
b) Her bir banka taraf›ndan birleflime kat›lan varl›klar›n ve borçlar›n miktarlar›:
Bulunmamaktad›r.
c) Birleflme ve devir sonucunda oluflan bankan›n mali tablolar›nda gösterilen net kâr ya da zarara dahil edilen
birleflme öncesi sat›fl gelirleri, di¤er faaliyet gelirleri, ola¤and›fl› gelir/gider kalemleri ve net kâr ya da zarar›:
Bulunmamaktad›r.
4. Bilanço tarihinden sonra, mali tablolar›n›n onaylanarak yay›mlanmas›ndan önce gerçekleflen banka
birleflmeleri ile ilgili bilgiler veya aç›klama yap›lmas› mümkün de¤il ise gerekçeleri:
Bulunmamaktad›r.
VIII. BANKANIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBU ‹LE ‹LG‹L‹ OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN
HUSUSLAR (44)
1.Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi ve
mevduat ifllemleri, döneme iliflkin gelir ve giderler:
a. Cari Dönem:
Bankan›n Dahil Oldu¤u
Risk Grubu*
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
‹fltirak ve Ba¤l›
Ortakl›klar
Nakdi G.Nakdi
15,857
163,554
6,789
Bankan›n Do¤rudan ve
Dolayl› Ortaklar›
Nakdi G.Nakdi
Risk Grubuna Dahil
Olan Di¤er Unsurlar
Nakdi
G.Nakdi
14,515
503,003
(*) Bankalar›n Kurulufl ve Faaliyetleri Hakk›nda Yönetmeli¤in 20'nci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda
tan›mlanm›flt›r.
b. Önceki dönem:
Risk Grubu*
Krediler ve Di¤er Alacaklar
Dönem Bafl› Bakiyesi
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri
Ortakl›klar
Nakdi G.Nakdi
21,350
15,857
4,737
Nakdi G.Nakdi
Risk Grubuna Dahil
Nakdi
G.Nakdi
21,797
14,515
114
c.1. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler:
Risk Grubu*
Mevduat
Dönem Bafl›
Dönem Sonu
Mevduat Faiz Gideri
Ortakl›klar
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
19,940
32,397
18,685
19,940
203
192
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
Risk Grubuna Dahil
Cari
Önceki
Dönem
Dönem
c.2. Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzer di¤er
sözleflmelere iliflkin bilgiler:
Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllem ya da opsiyon sözleflmesi bulunmamaktad›r.
2. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubu ile ilgili olarak:
a. Taraflar aras›nda bir ifllem olup olmad›¤›na bak›lmaks›z›n Banka'n›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan
ve Banka'n›n kontrolündeki kurulufllarla iliflkileri:
Bak›n›z Beflinci Bölüm VIII-1 nolu dipnot.
b. ‹liflkinin yap›s›n›n yan›nda, yap›lan ifllemin türü, tutar› ve toplam ifllem hacmine olan oran›, bafll›ca
kalemlerin tutar› ve tüm kalemlere olan oran›, fiyatland›rma politikas› ve di¤er unsurlar:
Yukar›daki tablolarda bahsi geçen iliflkili kurulufllara kulland›r›lan krediler, piyasa fiyatlar› düzeyinde
olmaktad›r.
c. Yap›lan ifllemlerin mali tablolara etkisini görebilmek için ayr› aç›klama yap›lmas›n›n zorunlu oldu¤u
durumlar d›fl›nda, benzer yap›daki kalemlerin toplam›:
Bulunmamaktad›r.
d. Özsermaye yöntemine göre muhasebelefltirilen ifllemler:
Bulunmamaktad›r.
e. Gayrimenkul ve di¤er varl›klar›n al›m sat›m›, hizmet al›m› sat›m›, acente sözleflmeleri, finansal kiralama
sözleflmeleri, araflt›rma ve gelifltirme sonucu elde edilen bilgilerin aktar›m›, lisans anlaflmalar›, finansman
(krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleflmeleri:
Banka finansal kiralama sözleflmelerine taraf olmaktad›r. Banka'n›n 31 Aral›k 2004 itibariyle tüm finansal
kiralama ifllemlerinden kalan borcu 4,202 Milyar TL'dir (net 3,928 Milyar TL).
IX. ENFLASYON MUHASEBES‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (45)
a) Paran›n sat›n alma gücündeki de¤iflikliklerin mali tablolar üzerindeki etkisini gidermek amac›yla cari ve
önceki dönem mali tablolar›n›n, paran›n bilanço tarihindeki sat›n alma gücüne göre yeniden ifade edildi¤ine
yönelik aç›klama:
Ekteki mali tablolarda, bilanço tarihi itibariyle Türk Liras›'n›n sat›n alma gücündeki de¤ifliminin gösterilmesi
amac›yla, Tebli¤ No: 14 hükümlerinde öngörüldü¤ü üzere genel fiyat endeksleri kullan›larak baz› düzeltmeler
yap›lm›flt›r.
b) Enflasyon muhasebesine göre düzeltilen mali tablolarda yer alan kalemlerin, düzeltilme ifllemine tabi
tutulmadan önce düzenlenmesinde kullan›lan maliyet esas›na iliflkin aç›klama:
Ekte sunulan mali tablolar, sabit k›ymetlerin yeniden de¤erlemesi hariç, tarihi maliyet ilkesi ve yasal kay›tlar
115
esas al›narak düzenlenmifl olup, Enflasyon Muhasebesine iliflkin düzeltmeler 30.06.2004 döneminden
bafllayarak yasal kay›tlar içerisine al›nm›flt›r.
c) Mali tablo kalemlerinin paran›n cari sat›n alma gücü cinsinden ifade edilmesinde kullan›lan ve düzeltme
katsay›lar›na iliflkin aç›klama, kullan›lan fiyat endeksi, bilanço günündeki düzeyi ve cari y›l dahil son iki
y›ldaki hareketleri:
Tebli¤ 14, mali tablolar›n bilanço tarihindeki ölçüm biriminden gösterilmesini ve genel fiyat endeksinin
kullan›larak daha önceki dönemlere tekabül eden bakiyelerin de ayn› birimden gösterilmesini öngörmektedir.
Tebli¤ 14'ün uygulanmas›n› gerektiren durumlardan biri, üç y›ll›k kümülatif enflasyon oran›n›n yaklafl›k
%100 veya üzerinde olmas›d›r. Türkiye Devlet ‹statistik Enstitüsü (“D‹E”) taraf›ndan yay›mlanan Toptan
Eflya Fiyat Endeksi baz al›nd›¤›nda, söz konusu kümülatif oranlar 31 Aral›k 2004 tarihinde sona eren üç y›ll›k
dönem için %69,7 olarak gerçekleflmifltir. Endeksleme düzeltmeleri, BDDK taraf›ndan yay›mlanan toptan eflya
fiyat endeksleri ve D‹E toptan eflya fiyat endeksi kullan›larak hesaplanm›flt›r.
Bilanço tarihindeki parasal de¤erleri hesaplamak için kullan›lm›fl olan endeksler ve düzeltme katsay›lar›
Endeks
Katsay›
31 Aral›k 2001
4,951.7
1.6971
31 Aral›k 2002
6,478.8
1.2971
31 Aral›k 2003
7,382.1
1.1384
31 Aral›k 2004
8,403.8
1.0000
d) Parasal olmayan kalemlerde yap›lan düzeltmeler:
Parasal olmayan kalemler, cari dönem sonu endeksinin parasal olmayan kalemin girifl tarihindeki endeksine
bölünmesiyle elde edilen katsay›larla çarp›lmas› suretiyle düzeltilmifl de¤erlerden varsa; yeniden belirlenmifl
(endekslenmifl) de¤erler üzerinden hesaplanan birikmifl amortismanlar›n ve de¤er düflüklükleri için ayr›lan
karfl›l›klar›n düflülmesiyle bulunan de¤erleri ile gösterilmektedir.
e) Amortismana tabi varl›klara iliflkin olarak, bunlar›n tahmini faydal› ömürleri, ilgili mevzuat uyar›nca
yap›lan amortisman hesaplamalar› ile bunlar›n düzeltilmifl tutarlar› ve bahse konu varl›klar›n rayiç de¤erinin
tespitine yönelik olarak ekspertizlerinin yap›l›p yap›lmad›¤›na iliflkin aç›klama:
Banka taraf›ndan amortismana tabi varl›klar›n tahmini faydal› ömürleri binalar için 50 y›l di¤er sabit
k›ymetler için ise 2 ila 50 y›l olarak belirlenmifltir. Banka amortismana tabi varl›klar›n tahmini faydal›
ömürlerini düzenli aral›klarla gözden geçirmektedir.
Bunlara iliflkin amortismanlar, Banka'n›n yasal kay›tlar›nda yer alan amortisman yöntemi kullan›larak,
enflasyon düzeltmesine tabi tutulmas› sonucu bulunan yeni de¤erleri üzerinden ayr›l›r.
Banka taraf›ndan uygulanan y›ll›k amortisman oranlar› afla¤›daki gibidir;
Binalar
Tafl›t, Döfleme ve Demirbafllar
%2-10
%2-50
%20 veya Kira süresi ile orant›l›
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç veya kay›plar enflasyondan ar›nd›r›lm›fl tutarlar›
ile ilgili dönemin kar zarar hesaplar›na aktar›lmaktad›r.
f) Türk Ticaret Kanunu veya bankalar›n ana sözleflmeleri çerçevesinde oluflan yedek akçeleri ile ödenmifl veya
ç›kar›lm›fl sermayenin kay›tl› de¤erleri hakk›nda aç›klama:
Yasal kay›tlarda Banka'n›n sermayesi 2,500 Trilyon TL olup, bunun 2,222 Trilyon TL’si ödenmifltir. Tek
sermayedar Hazine Müsteflarl›¤› olup, sermaye pay oran› %100'dür.
Endekslenmifl kanuni yedek akçeler toplam› 3,106,467 Milyar TL olup tutar›n 164,386 Milyar TL
31.12.2003 y›l› kar›ndan ayr›lan yasal yedek akçeyi, 369,926 Milyar TL ise Hazine Müsteflarl›¤›'na sermaye
yedeklerinden yap›lan temettü ödemesi sonucunda ayr›lan yasal yedek akçeyi temsil etmektedir. Yasal
116
kay›tlarda kanuni yedek akçelerin toplam› 3,106,467 Milyar TL olmakla birlikte 31.12.2002 tarihli birikmifl
zarar mahsubunun 2,572,155 Milyar TL tutar›ndaki etkisi nedeniyle bilançoda 534,312 Milyar TL olarak
görünmektedir.
g) Parasal kalemlerin neden oldu¤u sat›n alma gücü kazanç veya kay›plar›na dahil olan ancak, sa¤lanan veya
kulland›r›lan fonlara iliflkin faiz ve kur fark› gelir ve giderleri gibi net parasal pozisyon kâr›(zarar›) kalemi ile
iliflkilendirilen gelir tablosu kalemlerinden, muhasebe standartlar›na iliflkin tebli¤ler uyar›nca net parasal
pozisyon kâr›(zarar›) kaleminden indirilerek ilgili olduklar› bölümde ayr›ca aç›klanmas› öngörülenler:
Bulunmamaktad›r.
h) Önceki dönem mali tablolar›n›n ba¤›ms›z denetimden geçmifl olup olmad›¤›na iliflkin aç›klama:
Önceki dönem mali tablolar› Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu)
taraf›ndan denetlenmifl ve olumlu görüfl verilmifltir.
›) Mali tablolar›n bu muhasebe standard› hükümleri uyar›nca ilk defa düzenlenece¤i hesap döneminin bafl›na
kadar olan dönemde düzeltilmifl tutarlar› ile olmak üzere, aktif kalemlerden borçlar›n ve özkaynak
kalemlerinin ç›kar›lmas› sonucunda kalan, özkaynak hesap grubu içinde “geçmifl y›llar kâr› (zarar›)”
hesab›nda izlenen tutara iliflkin aç›klama:
Bulunmamaktad›r.
j) Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler, gelir ve gider
kalemlerinde gerçekleflen hareketlerin mevsimsellik göstermedi¤i ve döneme eflit biçimde da¤›lm›fl oldu¤unu
do¤rulay›c› nesnel ölçütlerin var olmas› durumuna iliflkin aç›klama:
Dönem içinde tahakkuk eden ve döneme yayg›n olarak yap›lan giderler ve sa¤lanan gelirler ile gelir ve gider
kalemlerinde gerçekleflen hareketler mevsimsellik göstermemekte ve döneme eflit biçimde da¤›lmaktad›r. Gelir
Tablosu endekslemesinde “ortalama endeks” kullan›lmas› için uygun bir ortam haz›rlayan bu duruma karfl›n,
gelir tablosuna enflasyon muhasebesinin uygulanmas› “ayl›k müstakil” gelir ve gider rakamlar›n›n tespit
edilmesi ve söz konusu rakamlar›n ayr› ayr› ilgili dönem katsay›lar› ile çarp›lmas› suretiyle 31 Aral›k 2004
de¤erleri ile ifade edilmesi fleklinde gerçeklefltirilmifltir.
X. BANKANIN YURT‹Ç‹, YURTDIfiI, KIYI BANKACILI⁄I BÖLGELER‹NDEK‹ fiUBELER‹ VEYA
‹fiT‹RAKLER ‹LE YURTDIfiI TEMS‹LC‹L‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN
HUSUSLAR (46)
Yurtiçi flube
Yurtd›fl› temsilcilikler
Yurtd›fl› flube
Say› Çal›flan Say›s›
1,129
17,971
3
9
2
1
1
Bulundu¤u Ülke
1- HOLLANDA
2-AFGAN‹STAN
3-PAK‹STAN
5
6
2
2
3
25
10
4
10
1-ABD (New York)
2-‹ngiltere (Londra)
3-Bulgaristan (Sofya)
4-Makedonya (Üsküp)
5-Gürcistan (Tiflis)
6-KKTC (Lefkofla)
7-KKTC (Girne)
8-KKTC (Güzelyurt)
9-KKTC (Gazima¤usa)
K›y› Bnk. Blg. fiubeler
123-
117
Aktif
Toplam›
697,545
480,470
38,054
38,004
7,183
511,597
144,003
11,374
37,892
Yasal
Sermaye
51,183
32,278
6,804
7,841
4,614
4,543
1,025
200
193
(*) Yurtd›fl› personel say›s›na yerel personel dahil de¤ildir.
(*) Çal›flan say›s›na Genel Müdürlük ve Depolarda bekletilen personel dahil edilmemifltir.
XI. B‹LANÇO SONRASI HUSUSLARA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (47)
a) Bilanço sonras› hususlar ile ilgili henüz sonuçland›r›lmam›fl ifllemler ve bunlar›n mali tablolara etkisi:
Bulunmamaktad›r.
b) Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal
tablolar üzerinde de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤iflikliklerin yabanc›
para ifllemler ile kalemlere ve mali tablolara olan etkisi ile Banka'n›n yurtd›fl›ndaki faaliyetlerine etkisi:
Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klanmamas› mali tablo kullan›c›lar›n›n finansal tablolar
üzerinde de¤erlendirme yapmas›n› ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki de¤ifliklikler bulunmamaktad›r.
118
ALTINCI BÖLÜM: D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR
I. BANKA'NIN FAAL‹YET‹NE ‹L‹fiK‹N D‹⁄ER AÇIKLAMALAR (52.1-52.2):
Banka'n›n faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukar›daki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli
görülen aç›klama ve dipnotlar bulunmamaktad›r.
119
YED‹NC‹ BÖLÜM: BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA
‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR
I. BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (48.1):
Kamuya aç›klanan mali tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar hakk›nda ilgili düzenlemelere göre
haz›rlanan ba¤›ms›z denetçi görüflü:
31 Aral›k 2004 tarihli mali tablolar Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (“Member of Deloitte Touche
Tohmatsu”) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve olumlu görüfl verilmifltir.
Ba¤›ms›z denetim raporu, mali tablolar ile mali tablolara iliflkin raporlar›n bafl›nda yer almaktad›r.
II. BA⁄IMSIZ DENETÇ‹ TARAFINDAN HAZIRLANAN AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (48.2):
31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle ve ayn› tarihte sona eren döneme ait düzenlenen konsolide olmayan mali
tablolar Denetim Serbest Mali Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu) taraf›ndan
denetlenmifl ve T.C. Ziraat Bankas› A.fi.'nin 31 Aral›k 2004 tarihi itibariyle mali durumunu ve nakit
ak›mlar›n› ve ayn› tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlar›n› Bankalar Kanunu'nun 13'üncü maddesi
gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na uygun olarak do¤ru
bir biçimde yans›tt›¤› belirtilmifltir.
Can Ak›n Ça¤lar
Genel Müdür
Mehmet Mumcuo¤lu
Murahhas Üyesi
120
Mehmet Ertürkmen
Daire Baflkan›
Adresler
121
Yurtd›fl› fiubeler Ve Temsilcilikler
Yurt d›fl› fiubeler
NEW YORK fiUBES‹
330 Madison Avenue 32nd Floor
New York NY 10017 USA
Tel: (1 212) 557 56 12
Faks: (1 212) 490 80 76
E-mail: [email protected]
www.ziraatnewyork.com
LONDRA fiUBES‹
Basildon House 7-11 Moorgate/London
EC2R 6 DB/ENGLAND
Tel: (44 207) 600 49 85
Faks: (44 207) 600 49 87
ÜSKÜP fiUBES‹
Ul. Jelezniçka No: 8 1000 Skopje MACEDONIA
Tel: (389 2) 311 13 37 - 313 22 96
Faks: (389 2) 311 00 13
SOFYA fiUBES‹
19 Sveta Nedelia Square 1000 Sofia BULGARIA
Tel: (359 2) 980 66 61 - 981 28 29
Faks: (359 2) 980 21 13
T‹FL‹S fiUBES‹
Uznadze 117 / David Agmashenebeli Ave. 148
0164 Tbilisi GEORGIA
Tel: (995 32) 94 37 04 94 37 54
Faks: (995 32) 94 38 34 943 078
KKTC fiubeleri
LEFKOfiA MERKEZ fiUBES‹
Girne Kap› Cad. ‹brahim Pafla Sk. No: 105 Lefkofla KKTC
Tel: (0 392) 228 25 56 - 227 05 87 - 228 25 52
Faks: (0 392) 228 86 09 - 228 24 01
G‹RNE fiUBES‹
Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi Kordonboyu No: 37
Girne KKTC
Tel: (0 392) 815 22 10 - 815 21 02 - 815 89 65
Faks: (0 392) 815 25 84
GAZ‹MA⁄USA fiUBES‹
Larnaka Yolu Civisli Apt. No: 1 Gazima¤usa KKTC
Tel: (0 392) 366 24 88 - 366 65 66
Faks: (0 392) 366 44 76
GÜZELYURT fiUBES‹
Ecevit Cad. No: 231 Güzelyurt KKTC
Tel: (0 392) 714 21 48 - 714 27 29
Faks: (0 392) 714 27 63
Temsilcilikler
KAB‹L TEMS‹LC‹L‹⁄‹
Shar-e Now Hadji Yakub Square Shansab Building
No. 11 Kabul AFGHANISTAN
Tel: (93 75) 202 13 82
Faks: Yoktur (Ülkede altyap›s› olmad›¤›ndan).
E-mail: [email protected];
[email protected]
KARAÇ‹ TEMS‹LC‹L‹⁄‹
Ground Floor Bahria Complex-1 M.T.
Khan Road Karachi PAKISTAN
Tel: (92 21) 561 04 48
Faks: (92 21) 561 05 38
[email protected]
122
Genel Müdürlük ve Yurt D›fl› ‹fltirakler
T.C. Z‹RAAT BANKASI A.fi.
Genel Müdürlü¤ü
Bankalar Cad. No: 42
06107 Ulus ANKARA
Tel: (0 312) 3103750
www.ziraat.com.tr
www.ziraatbank.com.tr
Klochkov Street No: 132 480057 Almaty KAZAKHSTAN
Tel: (7 3272) 50 60 80
Faks: (7 3272) 50 60 82
www.kzibank.com
Yurt d›fl› ifltirakler
ZIRAAT BANK INTERNATIONAL A.G
Hochstrasse 50, 60313 Frankfurt am Main GERMANY
Tel: (49 69) 29 80 50-51
Faks: (49 69) 28 01 22
www.ziraatbank.de
TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd.
Strossmayerova 10, 71000
Sarajevo BOSNIA AND HERZEGOVINA
Tel: (387 33) 720 200 - 221
Faks: (387 33) 441 902
www.ziraatbosnia.com
Mosalarko Plaza One 16 Marksistkaya Ulitsa, 1st Floor
109147 Moscow RUSSIAN FEDERATION
Tel: (7 095) 232 67 37
Faks: (7 095) 232 67 36
www.ziraatbank.ru
BANK SERVICE A.D.
Bankservice Joint Stock Company
41, Tzar Boris III Blvd. Sofia 1612 BULGARIA
Tel: (359 2) 988 87 65
Faks: (359 2) 981 45 18
www.bsbg.net
UZBEKISTAN-TURKISH BANK (UT-BANK)
Drujba Naradov Str. No: 15/B, Tashkent, UZBEKISTAN
Tel: (998 71) 173 83 24 - 173 83 25
Faks: (998 71) 173 90 51 - 120 63 62
www.utbk.com
(TTC-BANK)
Mahdumguly Avenue 111/2 744000
Ashgabat TURKMENISTAN
Tel: (312) 51 10 13 - 51 07 31
Faks: (312) 51 11 23 - 51 04 92
AZERBAYCAN TÜRKIYE SEHIMDAR KOMMERSIYA
BANK (AZER-TÜRK BANK)
Islam Seferli Str. No: 5 370005 Bakü AZERBAIJAN
Tel: (99 412) 497 43 16 - 19
Faks: (99 412) 498 37 02
BANQUE DU BOSPHORE
8 Rue Euler- 75008 Paris FRANCE
Tel: (331) 56 89 90 90
Faks: (331) 47 20 02 36
www.banquedubosphore.fr
123
Yurt içi ifltirakler
Halaskargazi Cad. No: 15,
34373 Harbiye ‹STANBUL
Tel: (0 212) 231 60 00 (20 Hat)
Faks: (0 212) 230 76 04
www.basak.com.tr
Levent Çarfl›s› Cad. Emlak Çarfl›s› Kat: 1
34330 1. Levent ‹STANBUL
Tel: (0 212) 278 10 53
Faks: (0 212) 279 47 51
www.ziraatportfoy.com.tr
BAfiAK EMEKL‹L‹K A.fi.
Tel: (0 212) 368 22 00
Faks: (0 212) 296 12 73
www.basakemeklilik.com.tr
B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIM
KANALLARI VE ÖDEME S‹STEMLER‹ A.fi.
Büyükdere No: 45 C Blok Kat: 3
34398 Maslak ‹STANBUL
Tel: (0 212) 328 25 25
Faks: (0 212) 328 25 50
www.bilesim.net.tr
Büyükdere Cad. No: 43 B Blok K: 2
Tel: (0 212) 286 18 28
Faks: (0 212) 286 18 36
www.ziraatleasing.com.tr
F‹NTEK F‹NANSAL TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi.
Eskiflehir Yolu 4 km 2. Cad. No: 63 C Blok
06520 Sö¤ütözü ANKARA
Tel: (0 312) 289 17 00
Faks: (0 312) 289 17 17
www.fintek.com.tr
Büyükdere No: 43 B Blok Kat: 3
Tel: (0 212) 285 11 50 (10 hat Pbx)
Faks: (0 212) 285 16 61 - 0 212 285 19 91
www.ziraatyatirim.com.tr
ARAP-TÜRK BANK A.fi.
Vali Kona¤› Cad. No: 10 Niflantafl›
34367 fiiflli ‹STANBUL
Tel: (0 212) 225 05 00
Faks: (0 212) 225 05 26
www.arapturkbank.com.tr
124
Adresler
121
Yurtd›fl› fiubeler Ve Temsilcilikler
Yurt d›fl› fiubeler
NEW YORK fiUBES‹
330 Madison Avenue 32nd Floor
New York NY 10017 USA
Tel: (1 212) 557 56 12
Faks: (1 212) 490 80 76
www.ziraatnewyork.com
LONDRA fiUBES‹
Basildon House 7-11 Moorgate/London
EC2R 6 DB/ENGLAND
Tel: (44 207) 600 49 85
Faks: (44 207) 600 49 87
ÜSKÜP fiUBES‹
Ul. Jelezniçka No: 8 1000 Skopje MACEDONIA
Tel: (389 2) 311 13 37 - 313 22 96
Faks: (389 2) 311 00 13
SOFYA fiUBES‹
19 Sveta Nedelia Square 1000 Sofia BULGARIA
Tel: (359 2) 980 66 61 - 981 28 29
Faks: (359 2) 980 21 13
T‹FL‹S fiUBES‹
Uznadze 117 / David Agmashenebeli Ave. 148
0164 Tbilisi GEORGIA
Tel: (995 32) 94 37 04 94 37 54
Faks: (995 32) 94 38 34 943 078
KKTC fiubeleri
LEFKOfiA MERKEZ fiUBES‹
Girne Kap› Cad. ‹brahim Pafla Sk. No: 105 Lefkofla KKTC
Tel: (0 392) 228 25 56 - 227 05 87 - 228 25 52
Faks: (0 392) 228 86 09 - 228 24 01
G‹RNE fiUBES‹
Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi Kordonboyu No: 37
Girne KKTC
Tel: (0 392) 815 22 10 - 815 21 02 - 815 89 65
Faks: (0 392) 815 25 84
GAZ‹MA⁄USA fiUBES‹
Larnaka Yolu Civisli Apt. No: 1 Gazima¤usa KKTC
Tel: (0 392) 366 24 88 - 366 65 66
Faks: (0 392) 366 44 76
GÜZELYURT fiUBES‹
Ecevit Cad. No: 231 Güzelyurt KKTC
Tel: (0 392) 714 21 48 - 714 27 29
Faks: (0 392) 714 27 63
Temsilcilikler
KAB‹L TEMS‹LC‹L‹⁄‹
Shar-e Now Hadji Yakub Square Shansab Building
No. 11 Kabul AFGHANISTAN
Tel: (93 75) 202 13 82
Faks: Yoktur (Ülkede altyap›s› olmad›¤›ndan).
[email protected]
KARAÇ‹ TEMS‹LC‹L‹⁄‹
Ground Floor Bahria Complex-1 M.T.
Khan Road Karachi PAKISTAN
Tel: (92 21) 561 04 48
Faks: (92 21) 561 05 38
[email protected]
122
Genel Müdürlük ve Yurt D›fl› ‹fltirakler
T.C. Z‹RAAT BANKASI A.fi.
Genel Müdürlü¤ü
Bankalar Cad. No: 42
06107 Ulus ANKARA
Tel: (0 312) 3103750
www.ziraat.com.tr
www.ziraatbank.com.tr
Klochkov Street No: 132 480057 Almaty KAZAKHSTAN
Tel: (7 3272) 50 60 80
Faks: (7 3272) 50 60 82
www.kzibank.com
Yurt d›fl› ifltirakler
ZIRAAT BANK INTERNATIONAL A.G
Hochstrasse 50, 60313 Frankfurt am Main GERMANY
Tel: (49 69) 29 80 50-51
Faks: (49 69) 28 01 22
www.ziraatbank.de
TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd.
Strossmayerova 10, 71000
Sarajevo BOSNIA AND HERZEGOVINA
Tel: (387 33) 720 200 - 221
Faks: (387 33) 441 902
www.ziraatbosnia.com
Mosalarko Plaza One 16 Marksistkaya Ulitsa, 1st Floor
109147 Moscow RUSSIAN FEDERATION
Tel: (7 095) 232 67 37
Faks: (7 095) 232 67 36
www.ziraatbank.ru
BANK SERVICE A.D.
Bankservice Joint Stock Company
41, Tzar Boris III Blvd. Sofia 1612 BULGARIA
Tel: (359 2) 988 87 65
Faks: (359 2) 981 45 18
www.bsbg.net
UZBEKISTAN-TURKISH BANK (UT-BANK)
Drujba Naradov Str. No: 15/B, Tashkent, UZBEKISTAN
Tel: (998 71) 173 83 24 - 173 83 25
Faks: (998 71) 173 90 51 - 120 63 62
www.utbk.com
(TTC-BANK)
Mahdumguly Avenue 111/2 744000
Ashgabat TURKMENISTAN
Tel: (312) 51 10 13 - 51 07 31
Faks: (312) 51 11 23 - 51 04 92
AZERBAYCAN TÜRKIYE SEHIMDAR KOMMERSIYA
BANK (AZER-TÜRK BANK)
Islam Seferli Str. No: 5 370005 Bakü AZERBAIJAN
Tel: (99 412) 497 43 16 - 19
Faks: (99 412) 498 37 02
BANQUE DU BOSPHORE
8 Rue Euler- 75008 Paris FRANCE
Tel: (331) 56 89 90 90
Faks: (331) 47 20 02 36
www.banquedubosphore.fr
123
Yurt içi ifltirakler
Tel: (0 212) 231 60 00 (20 Hat)
Faks: (0 212) 230 76 04
www.basak.com.tr
Levent Çarfl›s› Cad. Emlak Çarfl›s› Kat: 1
34330 1. Levent ‹STANBUL
Tel: (0 212) 278 10 53
Faks: (0 212) 279 47 51
www.ziraatportfoy.com.tr
BAfiAK EMEKL‹L‹K A.fi.
Tel: (0 212) 368 22 00
Faks: (0 212) 296 12 73
www.basakemeklilik.com.tr
B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIM
KANALLARI VE ÖDEME S‹STEMLER‹ A.fi.
Büyükdere No: 45 C Blok Kat: 3
Tel: (0 212) 328 25 25
Faks: (0 212) 328 25 50
www.bilesim.net.tr
Büyükdere Cad. No: 43 B Blok K: 2
Tel: (0 212) 286 18 28
Faks: (0 212) 286 18 36
www.ziraatleasing.com.tr
F‹NTEK F‹NANSAL TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi.
Eskiflehir Yolu 4 km 2. Cad. No: 63 C Blok
06520 Sö¤ütözü ANKARA
Tel: (0 312) 289 17 00
Faks: (0 312) 289 17 17
www.fintek.com.tr
Büyükdere No: 43 B Blok Kat: 3
Tel: (0 212) 285 11 50 (10 hat Pbx)
Faks: (0 212) 285 16 61 - 0 212 285 19 91
www.ziraatyatirim.com.tr
ARAP-TÜRK BANK A.fi.
Vali Kona¤› Cad. No: 10 Niflantafl›
34367 fiiflli ‹STANBUL
Tel: (0 212) 225 05 00
Faks: (0 212) 225 05 26
www.arapturkbank.com.tr
124
www.ziraat.com.tr

TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.

Transkript

Benzer belgeler