EKER FiNANSAL KiRALAMA ANON`S SiRKETi

$EKER FiNANSAL KiRALAMA ANON'S SiRKETi
Sermaye Piyasast Aract Notu
13u sermaye plyasasi anact notu, Sermaye Piyasast Kurulu (KuruO'nea
9.‘:./05/20I6 tarihinde onaylatumstur.
Ortaldigunizin toplam 150.000.000 TL tutarmdaki ihrac tavan!
kapsamintlaki borclanma araclannin halka a 17 edilecek 27.000.000 TL no
degenli 350 giin vadeli 35 giinde bin kupon iidemeli bunt' Ye 27.000.000 TL
nominal degenli 728 gi'm adeli 91 gamic bir Ictipon iidemeli tahvil olmak Were,
toplam 54.000.0(10 TL'Iik Kisumu!' halka anima iliskin sermaye piyasasi
nottidur.
y
Sermaye piyasasi arael notuntin onaylanmast, sermaye piyasasi araci
notunda yen alan bilgilerin dogru olduguntin kuntilea tekeffiiIii aulamtna
gelmeyecegi gibi, se nil
piyasasi araclarma iliskin bir tavsiye olarak da kalml
edilemez. Bu sermaye piyasato aract notu cencevesinde ihrac edilecek borclanma
araclarma iliskin ihraccinin yatirimeilara kansi olan !ideate yiikiimliihigii, Kurul
veya benhangi 1)11 katiju kuntiltisti tarafindan garanti Anna alminamistir. Ayrtca
balk!' alt etlileeek borclaitina araclarmin iivatiniui belirleninesinde KurtzPun
herhangi bin takdir ya da on ay yeticisi yoktur.
Bu sertnaye piyasast araci notu ihracci bilgi doktimani Ye tizet lie birlikte
gecerli bin italiname 0111sttint'''. 13 ii nedenle, halka art edileeelc borclantna aracma
ilishin yattruni kararlani ihracci bilgi doktimani, sermaye piyasasi :tract notu Sc
Ozetiti bin biniin &anal: degerlendirilmesi sonucu verilmclidir.
lin seirmaye piyasasi :tract notu lie birlikte incelenmesi geneken ihnaccu bilgi
dokiiniam 25/05/2015 tanihinde, degisiklikleri iceren giincelleninis ihracci
dokiimani 14/12/2015 ile ..../..../2016 laniblerinde, bu ihraca iliskin &et isc
............ /2016 tarillinde Ontakliginnzin e halka arzda satisa aracilik edeeek
Setter l atirtm Mental! Degerler A.S.'nin www.sekerleasing.enm.tr ve
www.selteryatirim.com adresli Internet siteleri lie 1<amuyu Aydittlatma
Platformu (ICAP)'nda (www.kap.gov.tr ) ynyiruhinnitsiur. Ayrica basvurti
yerlerinde incelemeye acik tutulmaktadir.
y
i
Sermaye hymns' 1:aininu (SPKI)'nun 10'uneu maddesi uyarinca,
izahnameyi olusturan belgelen e bu belgelerin elderinde yen alan yanks, yandtici
e eksik bilgilerden kaynalchnan zararlardan ilinacci sontimludur. Zanarin
ihraccidan tannin edilememesi veya edilemeyeceginin acikca belli Dimas' halinde;
arz etlenler, iliraett araeilik eden Mier yetkili kunultis, arsa garattair
ihraccmin yiinetim ktindu iiyeleri ktistinlanina e thulium!' gereklenine gore
tananlar kendilerine yflklctuichuldigi Otçtltie soruitiludun. Bagimsw denetim,
dereeelentlinnie e degerleme kurtiluslari gibi izahnameyi (dustman belgelerdc
yen almak Ozer', hand:man raporlart hazirlayan kii e kurtutilar chi mAyis
hatirladildant raporlartla yen akin yaiiii,yanduci se eksik bilgilenden SI'Ku
hit kiinileni cercevesinde sorumlu dun.
nililca 22/05/2015 tariltinde onaylanan ihracct bilge doktimatti
kapsanntida daba Once ihrac e(lilen borclannia araclarma ilikuti higher
aaguttaki 181)111(18 verilnichtctlir.
y
y
y
y
y
i
y
;AK/ H YA1111/A4 '
KER FIN
1
0(
SAL IRALANIA
Ad. r d Irtfr City l i me a A 0'0
It
11 34394 f seteoe
n
• I VAP0314
aril Kutuml4t V
I tt
LES A
4; •
sihdi
at
'S
$.
aortal
Tor 0212 33
licatet SC41 •
I Kiwunillt 0 001 0013 4386
2okr
Ttiril
Sat ış
Yöntemi
ISIN Kodu
Vaıle
Başlangıç
Tarihi
Nominal
İ lı raç Tutarı
(TL)
Vade
IIitiş
Tarihi
Bono
lIalka arz
TRFSKEK51610
02.06.2015
17.05.2016
Talıvil
I lalka arz
TRSSKEK51712
02.06.2015
30.05.2017
6.258.300
Bono
Halka arz
TRFSKEKA1610
22.12.2015
06.12.2016
35.000.000
Tahvil
Halka arz
TRSSKEKA1714
22.12.2015
19.12.2017
46.741.700
8.000.000
To p ı ,Am
96.000.000
İ ONDEKİ LER
1. SERMAYE PIYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YOKLENEN KI ŞILER
2. RISK FAKTÖRLERI
3. TEMEI. BILGILER
4. IIIRAÇ VE HALKA ARZ EDILECEK BORÇLANMA ARAÇLAR1NA ILI ŞK1N BILGILER
5. HALKA ARZA ILI ŞKIN HUSUSLAR
6. BORSADA IŞLEM GORMEYE ILISKIN BILGILER
7. GARANT1110KÜMLERI VE GARANTORE İLIŞK1N B1LGILER
5
6
8
8
19
30
31
31
8. DIGER BILGILER
9. BOItÇLANMA ARAÇLARI ILEILGILI VERGILEND1RME ESASI.AR1
10. INCELEMEYE AÇIK BELGELER
35
39
39
11. EKLER
6 mA
i
Ş EKER
o FIN
r
ANS \
3e.bicr
KIRALAMA A r\
8
dere
•
Ir
o
too
lk Merk A e ı.
34394 Iteelepe • ISTANBUL
ı (I K tı lVT İn V.V9Ş~Ve
:
şk ki YAIIIIIM
1
,
‘I
y
ı s 2016
' C.İ RLEI1 A.e..
€4141Ri i
e
‘1 4
T Of : 2
te
ğt O )
ı •
k
İ N 41/0:
t • "I Froet nlı t M 0 r14.11 006 4M35
4 5
KISALTMA VE TANIMIAR
Tatum
Bank=lik IMIzenletne vc Denetleme Kunlun!
Borsa Istanbul Anonim Sirketi
Banka y e Sigorta Muamele Vergisi
clue Vergilendirmeyi Önleme Anlasmalan
Devlet Ic Bore'arum Senedi
Gelir Vergisi Kanunu
Türkiye Cumhuriyeti Ilazine Mustesarligi
Uluslararasi Menkul Klyinet Tanimlama Numarast
lera tflas Kanunu
Kamuyti Aydinlatina Platformu
Sermaye Piyasast Kurulu
Merkezi Kayit Kurulusti
Sabit Getirili Menkul Kiymet
6362 saytli Sermaye Piyasasi Kanunu
Si cker Yatirini Menkul Degerler Anonim $irketi
$eker Finansal Kiralama Anonim Silken
Istanbul Takas y e Saklama Ilankasi Anonim $irketi
Titrkiye Cumlutriyeti
lurk lye Hnansal ILaporlama Standartlan
Tint liras'
Turk lye Mulutsebe Standartlari
TasarrulMewitiati Sigorta Font!
6102 sulk Turk Tiearet Kaman'
Tinkiye Ticaret Sieili Gazetesi
Uluslararasi Finansal Raporlama
Vergi Usul Kantinu
Varltk Teminatli IvIenkul Kiyinetler
Yönetim Kurulti
KisaItma
FI DDK
Borsa Istanbul, 131ST veya BIAS
BSMV
UVOA
D1BS
GVK
I lazine
ISIN
KAP
Kurul veya SPK
SGMK
SPIG1
Seker Yatirim, Arael Kurum
Ihram, $irket veya $eker Leasing
Takasbank
IC
TMSF
11K
YISG
UFRS
VIMK
YK veya Yon. Kur.
5 it FIN A iRALAMA A.$.
0C
n
Metro City i t Merk A tick
8
.171 34194 f tentepe • ISTANBUL
r
Ba tiskKu umlar VO 187701terril --a
‘
de
\\-----..)
3 6 MA!
$E • R VAT/it
et
3
--.)
\ ,.
t' - kill
L Ut DECIFALLR A..e
....- .1
lina. r *; BA Rem K 4'5
sentrto
Tot 021
aav4s,
NV ?WM" e • o
000112c1 Ku'
2015
vb
ea, cat 4385
11112A(X1 BILGi DOKOMANINDA YER VERiLEN GOROSLER VE
ONAVLAR DISINDAKi GoROSLEIVONAYLAR
Yoktur.
SUER FitAN
MRALA
KI
NIA
0 ' Mf
tl
9
A$
Ito
y 11 Met È A Ok,
14194 (
tepe • tSIANSUI
nnil if V 0
3
) 6 mA y is 2016
II YANkil
4O
44
EN' •;T
lb
FRIER A.5.
•
Mt
.130t _ .4. 0.
u : • It . .5
I Ili
Tot 0 2 .„s10 If,
0(1
ienrat S:c -InIrt
in* V D 9010084485
It ci Kuf
L.—}
1. SEIUVIAYE PIYASASI ARACI NUTUNUN SORUMLULU(7;UNU
Y ClICLEN EN I< ISI LER
1Canutti yetki y e sortimitilliklarimiz da hilinde y e giirevimiz cervevesittile
sermaye piyasasi araei matiada y e elderinde yer akin sortimiu oldugurairt
ve sermayc
yerilerth gercege uygmt
kistmlarda
p
piyasasi ante! ! ri mula 1)11 bilgilerin atilamini deaitireeck nitelikte bir eksiklik
ktikmmamasi iciii lier WHO makill üzenin gdsIeritnii Mdtigarai beyait ederiz.
thrum
Scher Finansal 1<iralama A.$.
Cenk Erten
YK Oycsi y e Genel Modiir
Osman GOKTAN
Yiinetim Kuroln Oyes'
l
rt
Sortimlii ()Mugu 1Cisim:
C
1
$EKER
4144,F.
1017
tit l KiRALAM
V
Ad cd Me to City Is Metk. (Kok
o'17/14194 (senteoe . ISTANDUL
n1/41 KurumIsuALMozakkas+3(1
SEIRMAYE PiYASASI
ARACI NOTUNUN
TAmAmi
05.05.2016
lialka Aria Araellik Eden Yethili Karalm
ticker Vaunt,' Men kill Degerler A.$.
Nadir TEZELLER
Aranirma, Dam§matilik
y
e Ktirunisal Finansma
Gimp 11:4kam
j-,E 1-1
'
lianu YARGILI
Operasyon Gimp Baskam
•
C., u ‘ yt1
1\
/
a,
••
A$
A
I.
/123.
Lane SCI I
i Kl111,1118,
!IC
Sorimilli
nc
5
K45
SERMAYE PIYASASI
ARACI NOTUNUN
TAmAmi
It e MAYI
2016
2. Rİ SK FAKTÖRLE121
2.1 llalka At-ı, Edilen llorçltı n ı na Artı çlar ı na İ li ş kin Risk FakttirIcri
arzt van ı k ı cak olan borçlann ı : ı araçlar ı na ili ş kin $eker Finansal kirak ı n ı a
l ı erl ı antzi
ka ııııı
vat ı r ı n ı c ı lanı kars ı olan inlen ı t
kur ı du şıı tarafı n ı lan ttaral ı ti alt ı na al ı n ı na ıııış olup, vat ı r ıı n karar ı n ı n, ihrıleem ı n
fin ıı nsal ıl ıı rııııııııııııı analiz edd ınesi suretivle verilmesi gerek ınelctedir.
İ hraea arac ı l ı k eden arac ı kundu şlann da borçlan ına araçlanna ili şkin yükümlültıklerin
üdenmesi konusunda bir sorumluluklan vcya yükümlülükleri bult ınınamaktad ır. Şeker
Leasing, fınansman saglamak amac ıyla, faiz karşı l ıgı nda teminats ı z borçlan ına araçlan
çıkarmakta ve lıalka arza kat ı larak bu borsılanma araçlann ı satın alacak yat ı runcı lara
ihraç etmektedir. Şeker I,easing'in borçla ınna arac ı ihracına katı lan yatı n ıncı lar
yatı rım karannı oluşturtırken aşagıda yer verilen risklerle s ı nı rl ı olmamak kıtych ile
bazı risklerle karşda,şabileceklerdir.
İ hraççı kendi operasyonlan ve borçlanma araçlarıııı n türüne göre yat ırı m kararı
verilmesinde önem taşıyan riskleri tan ımlamaktadı r. İ hraççını n mcvcutta önemli
olarak görmedigi veya hali hazırda haberdar olmad ıgı ilave riskler olabilir.
Aç ı klanan riskler hakk ı nda daha detayl ı/tam anlam ıyla bilgi almak isteyen muhtemel
yatınmeı lann bagunsız fınansal tavsiye alnıası uygun olacaktır.
1-Piyasa Riski:
Ikincil piyasada i şlem gören borçlanma araçlar ının fiyatlan, piyasa faiz oranlar ı ndaki
dalgalan ınalara bagl ı olarak degi şkenlik gösterebilir.
Borçlanına araçlan ihraç edildikten (satı ldıktan) sonra, bu araçlann faiz oranı Şeker
Leasing'in operasyonel sonuçlar ına, faaliyet gösterilen sektördeki geli şmelere, ilgıli
mcvzuata yönelik dtızenlemelere ve ekonomik beklentilere bagl ı olarak, işbu duyuru
ile ilan edilen faiz oran ından farkl ı olarak ikincil piyasada belirlenecektir. Ayr ıca, son
yı llarda küresel piyasalarda ya şanan dalgalan ınaları n yeniden yaşanmas ı halinde ihraç
edileeek borçlan ına araçları n ı n piyasa fiyatı , ihraççıdan bag ımsız olarak oltunsuz
etkilenebilir. Böylece borçlan ına araçlannı n itfa tarihine kadar olan degcri, faiz
oranları ndaki degi ş ikliklere bagt ı olarak degişebilecektir.
Başka bir deyişle ihraç edildikten sonra borçlann ıa araçların ın fıyatı ikineil piyasa
koşulları nda arz ve talebe göre belirleneeektir. İ hraççm ı n kredi degerliliginden
bag,ı nısı z olarak piyasadaki faiz oranları nın gencl seviyesindeki art ış lar borçlanma
araçlar ın ı n piyasa flyat ı n ı düşürücil yönde, faiz oranlar ı ndak ı gerilemeler ise
borçlatuna araçlarını piyasa fıyatını artırıcı yünde etki göstereeektir. Bu çerçevede,
genel piyasa riski, piyasadaki faiz oranlann ı n genel seviyesinde ya şıman artış veya
azal ışlar nedeniyle ikincil plyasa fiyatları nda oluşabilecek degi şiklikleri ifade
etmcktedir. 13orçlan ına araçlann ı vade sonuna kaclar elinde tutan yat ı n ıncı lar, vade
sonunda svıvw.sekerleasinz.eon ı.tr adresli Şeker Leasing'in internet sitesi ve KArta
(www.kan.covir) ilan edilen faiz oran ı tizerinden faiz geliri ekle edeceklerclia 6 MAYIS 2015
2- ödememe Riski
Ihraççını n temerrüde düş mesi ve vade tarihindeki yükilınlilluğ untı yerine
getirememesinden kaynaklanan risktir. Bu durumda borçlanma arac ı yat ı n ıncısmın
yatırdıgı anaparayı ve faizini kaybetme riski mevcuttur. Borsa taraf ı ndan borçlanına
durumu içi ıı bir garanti
aracı ihraçç ı sı nı n ödeme yükümlülügünti yerine getirememesi
r
na
tabi bir ürün olmay ıp,
1'MS1
araçları
verilmemektedir. Ihraç edilecek borçlan ına
i
TMSF nin hcrhangi bir ödeme garantisi yoktur.
şt
ş
,
Fhıl SAL IRALAMA£:metiot ty İş Merlı A
ı
34394 ( ınite şe • fıtışi
ısiç' vrnlar
•3
K.
6
HYAI ıı uM, NK1A OfGtnlERk ş
<- • IşAğts, ş 4
E9C11
7,4 Ş
ıill 1154
.
Tet 02/2 134 3.3 fp0A3
TA.Ate:s J No 359ll0 0
1 Kuruct V 0 001 00$ 485
ihriteeintn, borelanma araelannin anapara e faizini Odeyememesi durumunda
yatinincilar, borcun anapara ve faizini yargi yoluna basvurmak suretiyle de tatisil
edebitirler.
y
3- Likiclite 14iski:
Dovetail= araelannin sans sonrasinda BIAS'in ilgili pazannda kotc olarak item
görmeye bastamasi beklenmektedir; ancak borelanina araelan iein aktif bir altm-satim
piyasast olusmayabilir. Ihraeet kredi durumundan baginistz olarak abet vc sat:edam
piyasaya kattliminin ditsincsi sebebiyle islem haciniterinin dOsinesi ve piyasa
derinliginin yetersiz kalmata ihraca iliskin likidite riskini ortaya eikarabilir. Likidite
riski borelanma antelannin vadesi dolinadan ikincil piyasada satmak istcycn
yatinincilar iein borelatuna araelarim istedikleri an satamamalan ya da ederinden
dtistik hit fiyata satmalanna yol aeabilir.
4- Mevzilat Rislci:
Borelanina mac:tannin haiku arz cdildigi dönemden soma yasal mcvzuatta ye
dilzenleyici otoritelerin dOzenlemelerinde meydana gelen degisiklikler, borelanina
araelannin 'kitten piyasadak I degerinin dOsmesine veya vale sonunda elde editecek
faiz gelinnin azalmasma neden olabilecektir.
5 — Dorelannia araelarlitm Likiditesinin Yafirmicinut Elinde Hultman Tutara
Bagh °hunk Kusitlaninas i Riski:
!brae edilecek borelannia araelannin item göreccgi piyasada yapilaeak item
miktarlan lie I igi ii alt 1in-titter bulunmaktadir. 13orsa Istanbul 13orelimmit Antelan
l'iyasasi YOnetmeligi'ne gore sözkonusu alt limitler 13orsa Yönetim Kundu tarafindan
belirtenecektir. Bu kapsamda 23.05.2013 larilth e 427 sayth Genelge uyarinca entitler
islcmc konu menkul kiyinctin nominal degerleri itibanyla minimum emir biiyOklUgil
vc katlan seklinde i leti hr. YOrfirliiktcki minimum e maksiinum nominal emir
bOyilkkikteri kapsaminda borelanma araelan iein 10.000 TI, minimum e 10.000.000
TL maksimum nominal emir btlytIklOkleri geeerli olacaktir.
y
y
y
Yattrimeinin halka arzdan sonra sahip oldugu borylanma araelarinin bu alt Iimitterin
altinda kalmast durumunda borelanma araelannin vadcsinden Once bu piyasada sattsa
konu edilmesi imktinsiz hale gclebilir.
6 -Tasfiye Durtimunda 13nrelimma Araelartion Diger Alaeaklant Gore
Stralamasindan Kaynaltlamin Risk:
Borelannia araelarL tera e I Has Kanunu kiktimleri baktmlndan adi bore senedi
hitkümlerine tabidirlcr. YOrtirlOkteki fern e Itlas Mevzuatena göre, niliflisten adi vc
rehinli alacakIdann was' asagidaki gibidir. Borelanma araelan bu stralamada 4.
sirada, teminatstz bulunan alacaklar arasinda yer almaktadir.
y
y
I- 1flas masraflan vc ifias masasinin borelan Won alacakhlardan Once ve tam
MAVIS 2DI6
olarak Odenir. (11K md. 248)
resini, bina e arazi
2- Bir maim aymndan dogan kanni alacaklart
vergileri, vcraset e intikal vergisi vb.) (11K md. 206/1)
36
y
y
3- Rchinle tcmin cdihnis alacaklar (11K md. 206/1)
4- I3undan sonra pima ilzere; tcminatli olup da rehinIc karsilaiunamis olan
vcya teminatsiz bulunan alacaklar masa mallannin satis tutanndan, dördiinctl strada
iintiyazli olmayan diger bilUin alacaklar ilc vcrilmek ilzere kaydoluntir. (I1K ind.
206/4)
"
7- Vergi Riski
(RIN SAL K • LAMA
'der . • Meta CT) ly Merli A B 1
•
71 343% (SMUT.- ISTANEU
30 , 11(tr wer/it V ltentiffElna(
•
"
t
EH YA11111W1
MLNICt IL UEGERIEH A.t.
—
Li
—
7
Cad
0A
0
• •
0010
ir•
71
Sentepe a got
Tel 071
••'.
7 ICAlet S
rya Kurt.", •
WOK K 4-5
l
• • Ato
-.
t,
I•
e 000
4385
Borclanma araelarmin gelir ve akin/sawn kazanclari isbu sermaye piyasast aract
notuntin madde 9'da aciklanan vergilendirme esaslartna tabidir. Bu esaslardaki
degisindere bag!' olarak yatirimcilarm elde edecegi net getiriler degisebilir y e buna
bagh olarak borclanina araclannin fiyatinda degisiklikler olabilir.
3.TEMEL BiLGiLER
3.1. liallca aria iliskin ilgili gereelc y e ttizel kiilcrin menfluttleri:
Borclantna araclannin haiku arzinda aracilik yapacak olan Scker Yafirtm aractlik
sözlesmesi cercevesinde komisyon geliri clde edecek olup buntin haricinde haiku am
y y
lie ilgili tnenfaat saglayacak gercek e/ eya Wet ki.si yoktur.
3.2. IlaHut li mn gerehgcsi y e halka art gefirlerinin kullanina yerleri:
lialka Amin (ierekcesi
y
$irket mevcut durumda Oz sertnaye e banka kredileri ile yaratilan kaynaklara,
sermaye piyasalarindan borelanma aract ihract yöntemi 1k yeni bir fun temininin
y
eklenmesi sonrastnda pasif yapisint cesitlendireeek e agirlikh olarak yattrun mallart
y
finansmaninda kullatulan bu kaynaklart uygun maliyet e vade ile nilisterilerine
aktarmaya devam edecektir. Bon:Janina araci ihracinda halka arz yöntemi kullandarak
genis bir yatinmet kesiminc ulasilmast hedelletunis olup yurticindeki tasarruf
y
sahiplerine Hazine i nin ihnw etmis oldugu (Le te( ic borvlatuna senetlerinin getirisinin
üzerinde bit getiri cide etme imkani suntilinus olaeaktir Bu nedenle sermayc
piyasalartndaki Orlin cesitliligi y e derinliginin at-miasma da katki saglanacaktir.
Halka Arzdan Fide Edilccek Fonun KuIlantin Yerleri
y
$irketin toplam 150.000.000 TL tutanndaki ihrac ta ani kapsanunda isbu Sermaye.
Piyasasi Ante, Non' lie ihraci planlanan 54.000.000 TL nominal mull borclanma
araclanndan clde cdilecek fonun yaklasik °/060'inin kisa vadeli kredi geri odente
y
vadesi gelccek bono e tahvillerin iklemesinde geri kalan %40'inn ise yeni finansal
kiralama ileinierinin finansmaninda kullandmasi planlanmaktadtr.
4. 11111AC VE HALKA ARZ EDILECEK 11011CLANMA AltACLARINA
ILISKIN BILGILER
4.1. thrac edileeek borelatima araelarmtn;
a) *Earth Bono y e Tahvil
y
y
b) ISIN kodu: Il a& edilecek bono e tahvillere iiikin ISIN kodu Istanbul Takas
y
e Saklama Bankast A.S.'den temin edilecektir.
p
.
e) Nam allla ! aint oldogu:
6 MAY IS 2016
y
d) Borclanma araclarun kaydi °land( izleyen Multiunit' un am, adresi:
Borclumna araclari kayden Nierkezi Kayit Kurulusu A.$. (MKK) nezdinde
izlencecktir.
Merkezi Kayla Kurulusu A$., Askerfteagi Cad. Sifter Plaza No:!- 15, Kat:2
34367, Elmadag-SislifISTANBUL
4.2. Borelanma araclartnin hangi mevzuata gore olusturuldugu:
$eket Leasing tarafindan dime cdilccek borelanma araclart, Sermaye Piyasast
Mcvzuati cercevesindc olusturulmus olup, Sertnaye l'iyasast Kurulu'nun 11-31.1 sayilt
"Borclanma Araclari Tebligi" uyarinca dime edilecektir.
- EH YATIRIM MLAKIll DE ERLER AS.
ER FIN': SAL IRALAMA A tr-----•-,
•" "
10'la0 I* K4.5
sentrxx•
la L
8
17 71 *31";."7„`„,:p.". irsniu:::Lk
,
t
el 02 /- IS
N • mss
i C aumles V 0 t•
.
•.
',we:
,
—a----------___
Kum' ., • • 801 008 4385
,
I lalka arz edilecek borylatuna araylanna II ikin talep toplama yöntemi, dagittm ilkeleri
e borylantna araylarma iliskin bedellerin yannlmasina iliskin esaslar Sennaye
Piyasast KuniItenun 11-5.2 sayili "Sermaye Piyasast Aray.lannin Sans' Tebligi"
uyarnica gelyeklestirilecektir.
$eker Leasing tarafindan ihray cdilecek borylanma araylart, Borsa Istanbul A.S'nin 30
Kamm 2015 tarillinde yttrOrlitge gircn Borsa Istanbul A.$. Kotasyon Yönergesi'ne tabi
olacaktir. Ilgili Bursa Genelgelerine göre Seker Leasing tarafinclan ihray edilccek
borylanma araylannin kota alinabilmesi, Borsa Yönetim Kurultenun vcrecegi olumlu
karara baglidir. Söz konusu pazar, sabit getirili tnenkul ktymetlerin seffaf e rekabete
aytk bir ortamda islem görmelerini saglayarak, bu mcnkul kiymetlerin likiditesini
arttrmak, bilgi akisini luzlandirmak amaciyla kurulmustur e aym gait veya ileri
valörlö olarak dogrudan altin/satim iIemkri yapilabilmektedir.
y
y
y
Bel-Oa/ma araclannin Borsa I3orylanma Araylart Piyasast Kcsin
Pazarenda islcm görme esaslan, islem saatleri, emir tipleri, emir bityükkikleri Borsa
Istanbul A.S.'nin I3orylanma Araylan Piyasast islem saatlerine tabi olacaktir
(ttp://www.borsaistanbul.com/urunler- e-piyasalar/piyasalar/borclanma-araclaripiyasasi/islem-saatleri).
limirler islcme konu tnenkul kiymetin nominal degerleri itibanyla minimum emir
btlyükhigil e katlart scklinde ilctilir. Seker Leasing borylanma araylan
yOriirlOkteki minimum ve maksimum nominal emir biiyaltIkleri kapsamtnda
borylanma araylart iyin 10.000 TL minimum Ye 10.000.000 11. maksimum nominal
emir btlyttklekleri gegerli olacaktir
y
y
4.3. Borylatima ;uncial-1nm kaydilestirilip kaydilestirilmcdigi haltIontla bilgi:
ihray edilecek borçlanma araçlan kaydilestirme esaslan yerçevesinde Merkezi Kayit
Kumkip A.5. (MKK) nezdindc kaydi olarak tutulmaktadir.
4.4. Borylanina araylarinin hangi para biriminc gore ihray edildigi Intl:Linda
bilgi:
Rol-011mm araelan Turk Lirasi cinsinden sattsa sunulacaktir.
4.5. Ihrayytnin viikiiniliiliikleriiii yerine getirmc sir:llamasi iyinde ihract
planliman borylannia araylarmin yen hakkuula bilgi ile siralatnayi
eya borylan ma araemin ihrayymin me eut ya tla gellecelticki
diger yilkiiinliiliiklerinden sonra gelmesine yol ayabilecek hiiktintlerin özetleri:
y
y
Ihrayymin, horylantna arm anapara e faizlcrini odeyememesi durumunda
yatintncilar, borcun anapara e faizlerini yargi yoluna bas tirmak suretiyle de tahsil
leri balummdan adi bory
13orylanma araylan Icra e 1flas Kanunu
senedi hilkütnlerine tabidir. Borylanma araylan alacaklan, lera we 1flas Kanuntenun
altindaki "inniyazli
hasligt
206 MI maddcsinin dörditncii fikrasinda "Dördtineti Sim"
olmayan digcr blittIn alacaklar" arasinda yen almaktadir. filmy edilen borylanniC MAY'S 2016
araylanna Riskin ödetne yOkilmiUlugu, uçUnctl bin taraf tarafmdan garanti altina
almmamistir.
SI
$eker Leasing'in borylanma aracinin halka arzma kattlarak borylatunti aract satin
alacak yatinmetlarin haklanna iIikin sintriamalar:
- 13orylantna araci sahibi, borylanma aracini satin almakla sadcce sirkete faiz
karsiliginda bury vermis olmaktadir.
- Borylanma aract sahibinin, anapara e faiz alacagi disinda hiybir hakki yoktur.
y
y
y
y
y
KEti YATIRIM
$E k FINA . t. " - LAMA A.S.
i
,
ik
.
et
•
"t: ' , CO
M n
t
E
343$4 Esentepe•
A sfr--- - 9
s
S TM4 L
at a K uitenl es VOL A s"2"•ki`
NAILER
Clo• faloodcis
Gail No _ C4yA • K 4-5
' 9/rArip_.14
/13
Tit 0212
toed St • i.4-1100.1
içI Kirov /5/ D 801 008 4385
Eecotone /
- Borçlanma arac ı sahibinin hiçbir talep ve şirketi ıı genel kurallarına veya
yönetimine katı lına gibi hiçbir ortakl ı k hakk ı yoktur.
i
- Borçlanma arac ı sahibinin alacakları , 1cra ve Ifias Kantınu nun 206.
Maddesinin 4. F ı krası nda "dördtinctl sıra" başl ıgı altındaki "i ıııtiyazl ı
olmayan diger bütün alacaklar" aras ında yer almaktad ı r.
Ytirtirltikteki İ cra ve ifias Mcvzuat ı 'na göre, mittlisten adi ve rehinli alacakl ı ları n sı rası
aşagıdaki gibidir.
1.1flas masralları ve iflas masas ı n ı n burçlar ı büttlıı alacakl ı lardan tınce ve tam
olalak üdenir. (11K md. 248)
2.13ir mal ı n aymndan dogan ka ıntı alacaklar ı (glimrük resmi, bina ve arazi
vergileri, veraset ve intikal vergisi vb.)(11K ınd. 206/1)
3.Rehinle temin edil ıniş alacaklar. (11K ıııd. 206/1)
4.Bundan sonra gel ınek üzerc; teminatl ı olup da rehin ıc karşı laımıam ış olaıı
11K ınd.
veya tcminats ız bultı nan alacaklar masa mallar ı n ı n sat ış tutarı ndan,
:
206/4'de düzenlenen a şııgıdaki sı ra ile veril ınek üzere kaydoluntıl . (11K md.
206/4)
liK ınd. 206/4 kapsam ı nda bultı nan alacaklar aç ısı ntlan s ıralanıa aşagıdaki gibi
olacakt ır;
Birinci S ı rıı :
a)lşçilerin, i ş ilişkisinc dayanan ve ifias ın aç ı lmasından ünccki bir y ı l içinde talıakkuk
ctmiş ilıbar ve k ıdem tazıninatlar ı dahil alacaklar ı ile ifias nedeniyle i ş ili şkisinin sona
ermcsi üzerine lıak etmi ş oldukları ilıbar ve k ıdeın tazıninatları ,
b) ışverenlerin, i şçiler içi ıı yard ı nı sand ıkları veya sair yard ı m teşkilat ı kuralmas ı vcya
bunların yaşat ı l ınası maksadlyla ıncydana gel ıniş vc ıtIzel ki şilik kazınun ış bulunan
tesislere veya derneklere olan borçlar ı ,
c)1flasın açılması ndan rınceki son bir y ı l içi ııde talıakkuk etıniş olan ve nakden ifas ı
gereken aile huktıkundan dogan l ıcr türlii nafaka alacaklar ı .
ikinci Sı ra:
Velayet vc vcsayet nedeniyle mallar ı borçlunun idaresine bı rak ı lan kinıselerin bu ili şki
nedeniyle dogmu ş olan tüm alacaklar ı ;
Ancak bu alacaklar, iflas, vesayet vcya velayetin dcvam cttigi ınitddet yalı tıt bunların
bitmesini takip cden y ı l içinde aç ı l ırsa imtiyazl ı olarak kabul olunur. Birdavan ı nn veya
takibin deva ın ettigi müddet hcsaba kat ı lmaz.
1Dçiirı cti Sı ra:
mpms 2016
özcl kanunlarda in ıtiyazl ı oldtıgu behrtilen alacaklar.
Diirdtinctı Sıra:
. . ..
Imtiyatl ı olmayan diger bütiiıı alacaklar. (bono ve/veya talıvil alacakları dahil)
ır,
b
aldar,
lı
ıgı
saglad
ıya
me
rı
ı
yat
ıl
m
ı
araelar
4.6. İ lı rae edileeek borela ıııaa
.1
.
.,
hakları n kulla ıııııı esaslar ı VC Iııı haklara ili şlciıı kısıtlanı alar:
konumunda
ı
s
ı
alacakl
sirketin
gerçckleştiren
ihracı
,
ları
ı
mc
rı
yatı
ı
Borçlan ına arac
olup ihraççı aktificri üzerinde alacaklar ı ndan başka bir hakka sahip degildirler;
yönetimde yer alamazlar, alacaklar ın ı talısil cttikten sonra 1hraçç ı 'nın malvarl ığı
D6
yl
A --
ş ER FikA i • - l RALAMA A.j.
e kler. Metre C i m<dı sof
a
343 ,4 f ıente şe - ISTANSUL
•
i Loionlı r Viı-Weet.40•40 1
11 •
Ş'
--
14 YAT İRIM M: lll DI.C.LALER A.5.
or
Ell
10
1 --4--- ----
4.1
li
ı 171 !. 4,
klı •
Erst2117. 0y,44,7
.-•
licaret .Sc -'t
iş Kunın f V 0 801 008 4385
-5
üzerinde bit hak iddia edemezler, ihraecenin karkaranndan etkilenmezler y e vadesi
geldiginde faiz ve anaparalannt ahrlar.
Yattruncilar, ihrae cdilecek borelanma araclan icin belirtilen hesaplama yöntemi He
hesaplanacak anapara ve faizlerini, (Ri me gUnU almaya hak kazanacaklardtr.
Bunun yam stra 6102 sayth • Ork heardt Kanunu uyarinca borclanma aract
sahiplerinin haklan asagida Ozetlenmistir:
- Hakim sirketin hakimiyetini, bagh sirketi kayba ugratacak sckilde kullanmast, bagli
sirketin yattrunlannt lusitlamast, durdunnast, verimliligini ya da faaliyctini olumsuz
etkileyen kararlar al ms' gibi durtunlarda, 202. Maddede belinilen denklestirme fiili
gerceklestirilmcz veya denk bit istem haklu taninmaz ise, alacakhlar da, (b) bendi
uyannca, sirket itlas etmemis olsa bile, sirketin zarannin sirkete Odenmesini
istcycbilirler (TTK m.202(1)(c));
- Pay sahib; olmayan yönetitn kundu ilyeleri ile yönetim kuntlu Uyelcrinin pay sahibi
olmayan 393 Omit maddede sayilan yaktnlart sirkete nakit borclanamaz. Bu kisiler iein
sirket kefalet, gatanti ve teminat vcrcmez, sorumluluk yiiklenemez, bunlann borclannt
devralatnaz. Aksi hãlde, irkete borelamlan attar icin sirket alacakhlan bu
sirketin yilkOmlendirildigi tutarda sirket borclan kin dogrudan takip cdebilir (TTK tn.
395 (2));
Sirketin Mast hâlinde, yönetim kunilu tiyeleri sirkct alacakItlanna kart, iflasm
acilmasmdan Oneeki son tle yt1 kin& kazane pay; veya baska bit ad alunda
hizmetlerine karsilik olarak aldiklan ve fakat uygun tiereti asan ve bilanco uygun bir
ileret miktanna gore tedbirli bir tarzda dUzenlenmis olsaydt Odenmemesi gercken
paralan gcri vennekle yüktImItidOrIcr. (TTK m.513 (ID;
- Alaeakh olduklan sirket deflerlerinden veya diger belgelcrden anlastlan y e yerlesim
yerlcri bilinen kisiler taahhtltlit mektupla, diger alacakhlar TOrkiye Ticaret Sicili
Gazetesinde y e sirketin interne sitcsinde y e aynt zamanda esas sözlesmede
OngörüldtIgil sckilde, birer hatla arayla yapilaeak tIc ilanla sirkctin sona ennis
bulundugu konusunda bilgilendirilirler y e alacaklannt tasfiye memurlarma bildirmeyc
eagrthrlar (TM m.541(1));
- Belgelerin ve beyanlann kanuna aykin olmast halinde, belgeleri dOzenleyenlerin,
beyanlan yapanlann y e kusurlu ohms' kaydlyla buna kaulanlann sorumlulugu
bultuunaktadtr ( y ric tn.549);
- Ortak I; k a I acak Itst stfatlartndan dolayt, ortaklik csas sennayesinin azaltt liras/ halindc
alacaklartnin Odentnesini vcya tcminat gösterihnesini talep etme hakki bulutunaktadir
(TIK m.474);
- Scrmaye tamannyla taahhüt olunmatnts y e karsiligt kanun veya csas sOzlesme
hakiimIcri gercgince tamamen Odentnemisken, taahhüt edilmis y e odenrni 4i
gösterenIcr ve kusurlu ohnalan sarttyla sirket yetkilileri zaran faiziyle
mtltcselsilen Oclemekle sortunludur (TTK m.550);
- Sermaye taahhildünde bultmanlann Odeme yeterliliginin bulumnadigim bilen vc burnt
onay verenler sOz konusu borcun tidenmemesinden dogan zarardan sorumludurlar
5
m
(nt noso);
Ayni sennayenin vcya devralinaeak isletmc He aymlarm
degerlemcsinde emsaline oranla ytIksek fiyat bicenler, isletmc y e ay= niteligi
iii veya durtuntinu farkh gösterenler ya da baska bir sekilde yolsuzluk yapanlar bundan
dogan zarardan sorumludur (TTK m.551);
r
s
i
$ fi FINA L X LAMA At
ettt
Mitt ') City 11 Morb A rob
y
I 34194 Itt n it 4 . ISTAttlot
V 4:1411(4tWrilif V Criftrr,recintte
t ,
i
EH YATIfilM Al • /I DECIFFILER It5
'
'
II
"Cad
i
T--- '
)
1 Mu. 4,
--
I/
P
•
40111
/ • (“ok K 4-
t to
v 4 Ak t,
I.
TS; 02I2 44' 474111
Tlearet 8 '. ' 44 .4 t .
I
'VD 801.. 4385
S 2016
- Uzun stireden ben i sirketin kanunen gerekli olan organlanndan bin i mevcut degilse
veya genel kurul toplanamamasi hallerinde, mahkemeden sirketin durumunun
diizeltilmesini talep etme aksi haldc "ortakligin feshi" icin mahkemeye basvunna
hakki bulunmaktadir (TTK m.530);
- Kuniculartn, yönetim kurulu Oyelerinin, yöneticilerin ve tasfiye memurlannin
kanundan ve esas sözlesmeden dogan yilkilmlülüklerini ihlal etmeleri halinde, hem
sirkete hem pay sahiplerinc hem de sirket alacakhlanna karsi verdikleri zarardan
sortimlulugu bulunmaktadir (TTK m.553);
- Kanuni görevlerinin yerinc getirilmesinde kusurlu harekct ettikleri takdirde,
deneteiler, hem sirketc hem de pay sahipleri ile sirket alacakklarina karsi verdikleri
zarar nedeniyle sorumludur (TTK m.554);Sirket alacakhlannin da zarara ugrayan
sirketin iflasi halinde tazminatin sirkete 6denmesini iflas idaresinden talep ettne hakkt,
illas idaresi dava acmadigt takdirde dava acma hakki bulunmaktadir (TTK m. 556)
- Sennayenin kaybt ve borca battklik halinde yeni nakit sermaye konulmast
nesncl ve gerçek kaynaklan y e önlemleri gösteren bir iyilestirme projesini mahkemeye
sunarak iflasm ertelenmesini istemek (TTK ntd. 377).
4.7. Nominal faiz orani ve iideneeek faize iliskin esaslar:
llorçlannta aracinin vadesi ve itth plant lie itfa silt-twine iliskin esaslar:
i) 350 gun vadcli 35 giinde bir lot poll ii denicli degisken kuponlo bonolar
Sermaye Piyasasi Kurultioun 11-31.1 sayth "13orclatuna Araelan Tebligiinde
behrtilen esaslara uygun olarak Own edilecck 350 gun vadeli bonolar kuponlu
ihrac cdilecektir.
Seker Leasing tarafintlan ihrac cdilecck 350 gait vadcli bonolar, 35 gtinde bin
oltnak tlzere toplam 10 (on) (iefa faiz (kupon) Odemesinde bulunulacaktir.
Anapara Odemesi son kupon 6demesi ile birlikte yapilacaktir.
Talcp toplamanin son güntint1 takip eden igUnQ kuponlu bonolara i1ikin faiz
cram ve dagium sonuclan Seim- Leasing taraftndan onaylanarak KA1"ta ilan
cdilecek olup, ilan cdildigi gilnon cries' is güntl bonolar yatinincilann
hesaplartna aktartlacakur. Bonolarm yatinincilarin licsaplanna aktarildigi gun
vade baslangic tarihi olacaktir.
350 On vadeli 35 günde bir kupon Odemeli degisken kuponlu bonolar icin;
17.05.2016
Vade Baslangie Tarihi:
02.05.2017
Vadc Sonu:
olacaktir.
6
MAY I S Mia
ii) 728 On vadcli 91 giltule bir kupon odenicli tlegisken kupoitItt talivillerD
Sermaye Piyasast Kuntlu i nun 11-31.1 sayth "Borclanma Araelan Tebligi'ndc
belirtilen csaslara ttygun olarak ihrac edilecek 728 On vadeli tahviller kuponlu
thine edilccektir.
Seker Leasing tarafindan ihrac edilecek 728 gun vadcli tahviller, 91 gUndc (tic
ay) bin ohnak ilzere toplain 8 (sckiz) defa faiz (kupon) Odcmcsinde
balonolacakto, Anapara Odcmcsi son kupon odemesi lie birlikte yaptlacakur.
Talcp toplamanin son Online takip eden isgünü kuponlu tahvillere iliskin faiz
oratu VC dagatm sonuclan Sekcr Leasing tarafindan onaylanarak KA1"ta ilan
g
. . Hi In A
l ACAdlidi gi güntIn ertesi is &U M) t villerArystiattwtlf kth,
$E gpFfig OW kAii iltri4
40, 04191. A .
tk
o
ir Cat I' , 1- / 4..
Met° CII li Meth A tr 12
f.
'-I,
! U
11
.8
71 34394 (seAlepe • S NS 1
18/10 Auftm80
1;
, _
,.
C., ,,,, ,.gd
r
s
14v V.
0
001 00$ 4300
hesaplarma aktartlacakttr. Tahvillerin yaurtmellarm hcsaplanna aktartIchgt gun
vade baslangte tarihi olacaktir.
728 giin vadeli 91 günde hir kupon ödemeli degisken kuponlu tahviller iein;
I 17.05.2016
Vade Bas'angle Thrill':
15.05.2018
Vadc Sonu:
olacaktir.
b) Kupon Oriente tanthleni ile faizin Ile ía man iidennteye baslanaeagi, son
iideme taniblent:
i) 350 gun vadeli 35 gun& bun lcupon odemeIi degisken kuponlu bonolar
Bonolar 35 günde hir olmak tizerc (bonolarin vadcsi stiresince toplam 10 defa)
kupon Odemesinde bultmulacakur.
Bonolartn anaparast, son kupon ödemesi ilc birlikte vade bitiminde bir dcfada
ödenceektir.
Bonolartn vadesinc ve kupon Odemelerine iiikin bilgilcr asagtdaki gibidir.
Vade Baslangic Tarihi
17.05.2016
I. Kupon Nome Tarihi
21.06.2016
II. Kupon üdemc Tarihi
26.07.2016
III. Kupon Ode= Tarihi
30.08.2016
IV. Kupon Nome Tarihi
04.10.2016
V. Kupon Odemc Tarihi
08.11.2016
VI. Kupon None Tarihi
13.12.2016
VII. Kupon Odeme Taal
17.01.2017
VIII. Kupon ()dean Tarihi
21.02.2017
IX. Kupon bdeme Tarihi
28.03.2017
X. Kupon y e Anapara Geri
02.05.2017
Kupon &tome gtintintin tatil g0n0 olmast durumunda, kupon ödetnesi takip
eden is 0110 yaptlacaktir.
ii) 728 On vadcli 91 gamic bin kupon iidemeli degisken kuponiti taitvilyie
Tahviller 91 günde (tic ay) bir olmak tizerc (tahvilin vadcsi stiresinec toplam 8
defa) kupon ötclemesinde bulunulacakttr.
Tahvillerin anaparast, son kupon ödemesi ilc birliktc vadc bitimindc bir defada
ödenecektir.
y
Tahvillerin vadesinc e kupon Memolerine iliskin bilgiler asagidaki gibidir.
Vadc Baslangte Tarihi
17.05.2016
I. Kupon odeme Tarihi
16.08.2016
/
ER FIN
i
KiltALAMA
44.
dtt
_pCd I4e22 ity II Merl A Ida
Ul
34394 ben
azKi iwturrair V 0 No 131 133
in
m Ay i s
:LLS1
13
1.3I01c K.4-6
0212
V (1
2016
15.11.2016
II. Kupon lideme Tarihi
K ııpon ödeme Tarihi
IV. Kupon
V. Kupon
14.11.2017
VII. Kupon Odeme Tarihi
13.02.2018
VIII. Kupon ve Anapara Geri Odeme Tarihi
15.05.2018
Kupon üdeme gününün tatil günü olmas ı durumunda, kupon ödemesi takip
eden iş günü yapı lacaktır.
c) Faitin ve anaparan ı n zanı an as ı m ı:
2308 sayı l ı "Sirketlerin M ılruru Zamana Ugrayan Kupon Tahvilat ve Ilisse
Senedi Bedellerinin I lazincyc Intikal ı Ilakk ı nda Kanun" hılkümleri
çcrçevesinde, tahvilleri ıı, kanuni mazerct bulunmaks ı zı n 5 yı llık z.amanaşı mı na
ugramış olan faiz ödemeleri ilc 10 y ı ll ı k zaman aşı m ına ugram ış tahvil
bedelleri, söz konusu süreler içerinde tahsil edilmedigi takdirde devlete intikal
eder.
d) Faizin de ğisken olmas ı durtı munda, dayand ıgı güsterge fait orıtn ı ile buna
dayan ı larak lı angi ytinte ınIe lı esaplanacag ı :
1) 350 gün vadeli 35 ğiinde bir kupon ödenı eli degiş ken kuponlu bonolar
350 gün vadeli kuponlu bonolar degi şken faizli olacaktı r ve kupon ödemeleri
35 günde bir gerçckle ştirileccktir.
350 gün vadeli bonolann kupon faizi hesaplamas ına baz teşkil edecek oIan
"Gösterge Faiz Oran ı " (Gösierge Y ı llık Bileşik Faiz), T.C. liazine Müsteşarl ıgı
tarafı ndan gösterge niteliginde ihraç edilmiş devlet iç borçlanma senedi
(Gösterge) dikkate alınarak hesaplanacakt ır.
Bu DIBS'in talep toplamm ın son günü dahil geriye dönük iki (2) i şlem
gUnünde BIST Tahvil ve Bono Kesin Al ı m-Satı m pazarı nda oluşan ayn ı gün
valörlt1 ag ı rl ıkl ı ortalama yı ll ı k bileşik faizlerinin aritmetik ortalamas ı al ı narak
"Gösterge Faiz Oran ı" hesaplanacakt ı r "Gösterge Faiz Oran ı "dan 35 günlük
gtisterge dönemsel faiz türetilerck kupon ödemesinc baz te şkil cdecek
"Gösterge Dönemsel Basit Faiz Oran ı" bulunacakt ır.
Gösterge Dönemsel Basit Faiz Oran ı 'na "Ek Getiri Oranı 'nı n (350 Gün Vadeli
Kuponlu Bonolara ödeneeek olan Ek Cietiri Oram y ı ll ı k %2,75 (275 baz puan)
olaeaktı r) (35/365) olan 35 günlük Ek Getiri oran ı n ııı eklenmcsi surctiyle
"Bononun Dönemsel Kupon Faiz Oran ı " bulunacakt ı r.
J 6 MAY1S 2016
I lalka arza ilişkin talep toplaman ı n son günü ilk k ııpon ödemesine ilişkin,
sonraki her bir kupon odemesi gününden bir gün önce ise geriye döntik iki (2)
günlük gözlem periyodu gözetilerek yukar ı daki lıcsaplanıa tekrarlanacakt ı r.
Ilk kupon faizi hcsapla ınasında gösterge tahvil olarak, ihraç tarihinde geçerli
olan 14.06.2017 itfa tarihli TRT140617T17 tan ıml ı k ı ymet baz al ı nacaktı r.
Diger kuponları n faizi ıı i ıı belirlenmesinde ise, kupon faizi hesaplama
döneminde geçerli olan gösterge tahvil baz al ı narak yukandaki i şleın
Ş EK . I ŞL rsn .4 twktır.
ş Lit VAN4FNI Al S, ıı ' • t I I. il A
A A. Ş.
1,4« ii A
1 • eCell . ,ı C-yl ş
A
14
.
F
4
4:
,
A
1
r
DC1
,
Aş• ,
7 94 Esentape - İ S'A r
undıvılaı V D 4~11..
ü
N
om,
-14=-4-----.
occ
, ,1 I
ırm
Pcw,m,
71, irat bk
ggr
j
cr-
ĞP".- 115
• ..
nI
I'lı ık K.4 .
.41
oo44386
Halka arza iliskin talep toplamanin son gtintinden Once veya diger kupon
hesaplama dönemlerinde gösterge tahvil yeni ihrae o!mu e hentiz 81ST
Tahvil ve Bono Kesin Alm-Sawn Piyasasinda iki (2) gun islern görmemis ise
bir Oneeki gasterge talivile gore hesaplama yaptlacaktir.
y
Yamlan hesaplamalar sonunda ihrac edilecek bononun Dönemsel Kunon Basit
Faiz Oranenin %1,10'un altinda çtkmast halinde Dönemsel Kupon Basi( Faiz
°rani %1,10 olartik kabul cdilecek ye bononun &Menisci kunon faizi buna Ore
belirleneeektir.
ii) 728 giin vadcli 91 giinde bir kupon odenich degi,ken kuponlu tahviller
728 gOn vadeli kupotilu tah iller degisken faizli olacaktir e kupon ödemeleri
91 gthide bir gerceklcstirilecektir.
y
y
728 On vadeli tahvillerin kupon faizi hesaplamasina baz teskil edecek olan
"Gösterge Faiz Orant" (Gösterge Bilesik Faiz), T.C.1-lazine MUstesarligi
tarafindan gösterge niteliginde ihra9 edilmis devlet ic borclatuna senedi
(Gösterge) dikkate almarak hesaplanacakur.
Bu talep toplamanin son gtintt dahil geriye &Milk iki (2) islem
giintinde BIST TahviI Ye Bono Kesin Altm-Satim pazarinda olusan aynt gün
valOrki agirlikh ortalama yillik bilesik faizlerinin aritmetik ortalamast alinarak
"Gösterge Faiz Oram" hesaplanacakur "Gösterge Faiz Orant"dan 91 giinliik
gösterge dönemsel faiz thretilerek kupon ödemesine baz teskil edecek
"Gösterge Dönemsel Basit Faiz Oran!" bulunacakur.
Ciösterge Dönemsel Basit Faiz °cant na "Ek Getiri Oranemn (728 GUn Vadeli
Kuponlu Bonolara Odenecek olan Ek Getiri °rani yillik %3,50 (350 baz puan)
olacaktir) (91/365) olan 91 gUnItlk Ek Getiri oramtim eklenmesi suretiyle
"Tahvilin Dönemsel Kupon Faiz °rani" bultmacaktir.
i
1-lalka aria iliskin talep toplamantn son giinti ilk kupon Odcmcsinc iliskin,
sonraki her bir kupon Odemesi gilt/Widen bir gOn Once ise geriye dtintlk iki (2)
gunlUk gözlem periyodu gözetilerek yukaridaki hesaplarna tekrarlanacaktir.
Ilk kupon faizi hesaplamasinda gösterge tah il olarak, ihraç tarihinde gecerli
olan 14.06.2017 itfa tarihli TRT140617T17 tantnilt kiymet baz alinacakur.
y
Diger kuponlarin faizinin belirlenmesinde isc, kupon faizi hesaplama
döneminde gecerli Man gösterge tahvil baz almarak yukartdaki islem
tekrarlanacakttr.
I Ialka aria iliskin talep toplamatun son gOntinden Once veya diger kupon
hesaplaina dönemlerinde gösterge tahvil yeni Mutç olmus e heal'. !AST
Tahvil e Bono Kesin Altm-Satun Piyasasinda iki (2) gtin islem görmemis ise
bir önceki gösterge tahvilc göre hesaplama yapilacakur.
e) Gösterge fart orannun gcçmi e gelecck performansimn 4e
degbikenliginin nereden takip
li mic iincesinde yatininctlar, Sermaye Piyasasi Kurulu'nun 11-31.1 sayili
"Borçlantna Araçlart Teblig"inde belirtilen esitslara uygun olarak ihrac
edilecek borclannia araclarma dayanak olacak "Gösterge Faiz" oranlartnin
hesaplanmasinda kullatulan LC. Hazine M0stesarligt tarafmdan ihrac cdilmis
DIBS'lcrin gecmis piyasa performanslartin Borsa Istanbul'a alt Internet:
sitesinde her is günt1 yaymilanan Kesin Ahm Salim Pazart
BOltenrnden takip edebilirler.
y
y
6
MAYS 2016
y
;$
S EA FIN
A IRALAMA A.$.
15
I t d
d Metro Cly Merl A
K
0 171 34314 bentept !STOMA
°tail( !p undit VOITtrw i .111,91IN
H
I I: %I P!
Jo
( N.ti
C aJ
A
K
. 0ne
r
A
o 0211
0. .vet St
klounu
VD fia)1 CX;21 4.135
http://www.borsaistanbul.com/veriler/verileralt/borclantna-araclari-piyasasiverileri)
Ihra9 sonrastnda yatirtmcdar, "GiSsterge oratunin gclecek performansm:
da yukarida vcrilen adresten takip cdebilider ancak, ilgili "Gösterge Faiz"in
ileriye dönilk projeksiyonlarintn e tahminlerinin takip cdilmesine yönelik bir
ara9 bulunmamaktadir.
Göstergc faizi olumsuz etkileyebilecel«ilaganiistii U [1St/ rlar vie faize
dlizeltme kurallart:
y
T.C. Hazine Müstesarligi tarafindan dime cdilen DIBS'Icrin faizleri,
sanayi Oretimi, entlasyon, gibi ekonomik verilcrin yam sura T.C. I lazine
Müstesarligt Ye T.C. Merkcz Bankasetun politikalarmdan dogrudan
etkilenmektedir.
Iiesaplamanin yapildigi tarih itibart ilc "Gösterge Fail' licsabma konu °Ian
Dil3Slerin islem görditgil 13IST Bor9latuna Ara9lar: Piyasasrtida result tatil
ve/veya genel olarak piyasay: etkileyebilecek olagan ve olagantistil kosullar
nedeniyle piyasatun kapanmas: veya aksakliklar yasalunast durumunda geriye
döntik olarak, BIST Bor9lantna Araclart Piyasasenda ilgiii DIBS'Ierin islem
görd0g0 en son 09 is gilnünde olusan agirlikli ortalama yilltk bilesik fatzler
kullandarak hesaplamalar yapilacaktu.
g) Gtisterge faizin kullandmast suretiyle bulunacak faiz orammit kiln
taratindan hesaplanacagt:
Gösterge faizin kullandmas: suretiyle bulunacak fitiz oram, Seker Yattrim
Menkul Degerler A.S. (Seker Yatiritn) tarafmdan hesaplanacak ve Seker
',easing' in onaytna suntilacakur.
IMPz orantnin belirlenmesinde csas almacak Olgiitiln ortadan kallanasi
yapdacak isiernicr:
Ii all
Hesaplamatun yapildigt thrill Mbar: lie faiz oratun hesabina konu olan
DIBS'Icrin 'stem görditgil BiST Bor9lantna Ara9lart l'iyasast'nda resmi tatil
vc/veya genet olarak piyasayt etkileyebilecek olagan e olagantistit kosullar
nedeniyle piyasanin kapanmast veya aksakliklar yasanmast durumunda gcriye
döntlk olarak, BiST Bor9lanma Ara9lart Piyasast nda ilgili DIBS'Icrin islem
gtSrdttgli en son iki (2) is gtiraande olusan agirliklt ortalama ytIlik bilesik faizler
kullandarak hcsaplamalar yapilacaktir. Gosterge olarak altnan D1BS'in
vadesinin gehnesi durumunda T.C. Hazine MOstesarligt tarafindan gosterge
niteliginde ihra9 edilmis e bono veyaltahvilin vadesine en yakm devlet ig
bor9laruna senedi gösterge olarak dikkate alimp, 4.7 (d) maddesinde bclirtilen
hesaplamalar yaplacakur.
i) Faiz iidemesinin tares' bir kisminin olmast durumunda, yattrumil
degerinin dayanak aracm degerinden, ozellikle riskierin acik bir sekildt 0 MAYIS 201E
ortaya cilittgi durtunlarda naml etkilendigi lialdonda bilgi:
10
y
i
y
Nioktur.
4.8. thragemm ya da yatinmcinm 'Achim bag!' olarak edict' fibrin) siii konusu
°Imam durnmunda erken Ufa kosullan haldanda bilgi:
Bor9lannut araclarinin vadesinden Once erken itfast planlamnamaktachr.
4.9. Kismi amnia sot konustt olmasi durumunda lusmi itfa kosullan hakkmda
„
bilgi:
$E ER FiNA 1K LAMAIF__
der d Mr!,J City ti Meri. A ok
icjit.N......3
134194 Estntept • MAN 04
i SO KuNmlar V. 0
16
N
)
04 \ e Cac;
n-
r
.
,,.
A
:O
'1,1'01.1
li,
4
'
Sentet ' ...VI t Aid a
414..41
0ra. '
ei 021° ' ..
iromt .'' .4 No .3597to.o
. 0'
...„
i
Borelanma araelannin kistni itfast planlanmamaktadir.
4.10. norelatona araelarom Itardan pay erilip verilmeyecegi Mil:km(1a Nigh
y
Borelatimit aritelarma kardan pay verilmeyecektir.
4.11. Ila Hut are. ed Heed( horelan ma araelari n in illik getiri cram e getiri
orannim tutsil hesaplandsgt halikinda bilgi:
i) 350 giin vadeli 35 giinde Mr kupon iidemeli degisken kuponlu bonolar
y
Sermaye Piyasast Kurultinun 11-31.1 "Borelanma Araelan Teblig"inde
csaslara uygun olarak ihrae edilecek 350 On vadeli 35 gilnde bir kupon ödemeli
dcgisken kuponlu bonolar 1cm gösterge faiz hesaplanmast asagidaki sekilde olacakur.
350 gall vadcli bonolann kupon faizi hesaplamasina baz teskil edecek olan "Gösterge
Faiz Oran( (Gösterge Yillik Bilqik Faiz), T.C. Hazine Müstesarligt tarafindan
gösterge niteliginde ihrae edilmi devlet ie borelanma senedi (Gosterge) dikkate
alinarak hcsaplanacaktir.
Ru D1BS'in talcp toplammin son gtintl dahil geriye döniik iki (2) islem gtintinde 131ST
Tahvil ve Bono Kesin Alm-Salim Piyasasenda olusan aynt gUn valörlti
ortalama >Milk biLcik faizlerinin aritmetik ortalamast almarak "Gösterge Faiz Oran(
hesaplatur. "Gösterge Faiz Orant"ndan 35 günklk gösterge dtSnemsel faiz ttlretilerck
kupon ödemesinc baz teskil edecck Ciösterge Dönctusel Basil Faiz Oran' bulunur.
Gösterge Dönemsel Basil Faiz Dram ((asterge YiIlik Bileik Faiz+1)^(35/365))-1
Halka arza iliskin talep toplamanin son güntl ilk kupon ödemesine ilikin, sonraki her
bir kupon Odemesi gUnilnden bir gön Once ise geriye Mat iki (2) gtInItlk gözlem
periyodtt gtSzetilerek yukartdaki hesaplama tekrarlanacaktir.
Seker Leasing tarafindan 350 Gun Vadcli Kuponlu Bonolara ödenecek olan Ek Getiri
°rani yak %2,75 (275 baz puan) olacaktir. 35 gththige uygun ck getiri orant ise
%0,2637 (26,37 baz puan) seviycsindedir.
"Gösterge Dönemsel Basit Faiz Orant"na "Ek Gold Orannun (35/365) olan 35
Gtinlök Ek Gctiri oraninin eklenmesi suretiyle dc "Bononun Dönemsel Kupon 13asit
Faiz Oran)" bulunacakur.
Tahvilin Dtinetnsel Kupon Basit Faiz °rani = Gösterge Dönemsel 13asit Faiz °rani +
(Ek Gctiri Orant*35/365)
Ilk kupon faizi hesaplamasinda gösterge tahvil clank, ihrae tarihinde geeerli Man
14.06.2017 itfa tarihli IRT14061rm ISIN kodlu D1BS baz almacakur.
Diger kuponlann faizinin bclirlenmesinde 1st kupon faizi hesaplama döneminde
geeerli clan göstergc tahvil baz almarak yukariclaki islcm tekrarlatur. StSz konusu
hesaplamalar Seker Yattrun tarafmdan yapilacak olup, $ckcr Leasing'in onayma
sunulacakt tr.
3 6 MAVIS 2016
olarak kabul edilecek Ye bononun dönemsel kunon faizi bona gore behrlenecektir.
ii) 728 giin vadeli 91 gun& bir kupon öderncli degiOwn kuponlu
Semmye Piyasast Kurultfnun 11-31.1 "Borelantna Araelart Teblig"inde belirtilen
csaslara uygun olarak ihrae edilecek 728 gtin vadcli 91 gills& bir kupon Odemeli
degisken kuponlu tahviller lein gösterge faiz hesaplanmast asagidaki sekilde olacaktir.
Eft VAT I/ (DO
E it FINA AL KI LAMA A4.
e Get
i
City is Mr/ A Fr
/D4 Etentept ISTANI/
t`a. I Rut umla • V
3 34 A/Ann
I
7
Ih
o: 141..LH
at
"Th
' All
,
)
"--Aa---------.)
--)
M Mt
• ,•••
•
Tot MI" %
Cal)
•
tl/
‘!IF
.
D-0
-5
•
„
728 gün vadeli tahvillerin kupon faizi lıcsaplamasına baz te şkil cdecek olan "Gösterge
Faiz Oranı" (Gösterge Y ı ll ı k Bileşik Faiz), T.C. Ilazine Müsteşarl ıgı tarafından
gösterge niteliginde ihraç edilmi ş devlet iç borçlannıa sencdi (gösterge) dikkate
al ı narak hesaplanacakt ır.
Bu Dİ I3S'in talep toplamm ı n son günü dahil geriye dönük iki (2) i şlem gününde B İST
Tahvil vc Bono Kcsin Al ım-Satı m Piyasası 'nda oluşan ayn ı gün valörlü agı rl ı kl ı
orıalaına yıllık bileşik faizlerinin aritmetik ortalamas ı alınarak "Gösterge Faiz Oram"
hesaplan ır. "Gösterge Faiz Oran ı"ndan 91 gunlük gösterge dönemsel faiz tiiretilerek
kupon ödenıesine baz te şkil cdecek Gösterge Döncmscl Basit Faiz Oran ı bulunur.
Gösterge Dönernsel Basit Faiz Oran ı = ((Gösterge Y ı llı k 13ileşik Faiz+1)^(91/365))-1
Halka arıa ilişkin talcp toplaman ın son günü ilk k ııpon ödemesine ilişkin, sonraki her
bir kupon ödemesi gününden bir gün önce ise geriyedöntIk iki gthı lük gözlem periyodu
gözetilerek yukarıdaki hcsaplama tekrarlanacakt ır.
Şeker Leasing tarafı ndan 728 Gün Vadeli Kuponlu Tahvillere ödenecek olan Ek Getiri
Oran ı yı llık %3,50 (350 baz puan) olacakt ır. 91 günlüge uygun ek getiri oran ı
%0,8726 (87,26 baz puan) seviyesindedir.
m
"Gösterge Dönemsel Basit Faiz Oranı "na "Ek Getiri Oran ı nın (91/365) olan 91
Günlük Ek Getiri oranı nı n eklenmesi suretiyle de "Tahvilin Dönemsel Kupon Basit
Faiz Oran ı" bulunacakt ır.
Tahvilin Dönemsel Kupon 13asit Faiz Oran ı - Gösterge Döne ınscl Basit Faiz Oraııı +
(Ek Getiri Oranı *91/365)
İ lk kupon faizi hcsaplamas ında gösterge talıvil olarak, ihraç tarillinde geçerli olan
14.06.2017 itfa tarihli TRT140617T17 ISIN kodlu D İ BS baz al ınacakt ı r.
Diger kuponların faizinin belirlenmcsinde isc kupon faizi hesaplama döneminde
gcçerli olan gösterge tahvil baz al ı narak yukarı daki işlcnı tckrarlan ı r.
Söz konusu hcsaplamalar Şeker Yatırım tarafı ndan yapı lacak olup, Şeker Leasing'in
onayı na sunulacakt ır.
4.12. Paya dönöştürülebilir tal ıvillere iliş kin özcl Iı iildin ı ter:
Yoktur.
4.13. Degiştirilebilir talıvillere ili ş ki ıı özel I ı iit,ii ııı ler:
Yoktur
4.14. llorsla ınna :ı rac ı sal ı ipleri ıı i ıı temsil e ılil ııı esine ve In ı t ım ı sili ıı l ı angi
organlar vasıtasıyla yap ı ld ı g ı ile ilgili ııı evzuat Iı iikil ınleri l ı al(lc ı n ıla bilgi:
6102 sayı l ı Türk Ticaret Kanunu uyarı nca borçlannıa aracı sahipleri, pay sahiplcrinin
paya bagl ı olarak sahip olduklar ı teınsil haklar ına sahip degillerdir. Cienel kurulda oy
kullanına lıakları bulunınamaktad ı r.
, 3e MAy1S 2013
Borçlanına aracı sallibi gerçck ki şi ise; Borylar Kanununun ten ısilc ili şkı n ıne.40-48
ve vekalet sözleşmelerine ilişkin md. 502-514 lıtiktimleri ılygulama alan ı hulacakt ır. .
Bu dogrultuda te ınsil (vekalet) yetkisinin kapsanıı , söz konusu yetkinin dayanag ı olan
..
belgeler incelenmek surctiyle belirlenecek ve yetkili temsilci taraf ından
gerçckleştirilen i şlemler ilgili ınevzlıat lıükümleri uyarıııca dogrudan dogruya
borçlanma aracı sallibi aç ısından baglay ıcı olacakt ı r.
Borçlanma arac ı sallibi tüzel ki şi ise; şirketin türüne göre te ınsil vc temsile yetkili
organlar ili şki ıı düzenlemeler farkl ı l ık gösterecektir. Bu kapsamda söz konusu tüzel
' H YATheMa liiii, Liti A.e
.4. i
.İ • •
ŞE
f İ NAt L KIRALAM6A. Ş. .—
18
B
t
Ced
İ
ev
i„ vk ere
Metr Coy İş Merlı Ne. B ok
I 34394 Euntecre • İSTANKA
tkl Iltoumlar V Cree'e-tOreCıl
,
ı i g,
sent- ri:
45.t.ğr•
el 021
4
Z0210-0
T ıc Are: c...1 No.
•
V iı 11101
Ppe 4385
kisilerin ternsileileri e tüzel kisinin temsil sekli, giincel imia sirkiileri ilc bu sirkillere
dayanak teskil cden ticaro skil gazetelerinin ineelenmesi surctiylc belirlenir.
y
4.15. BoreJanina araci ihracina iliikin yetkili organ kararlart:
$cker Leasing'in 06.04.2015 tarih ve 2015/020 sap!' Yönctim Kurulu toplantisinda;
- Sirketimizin yurt içinde, Turk Lirast einsinden 150 Milyon TL nominal tutannda
borelanma araelannin halka arz cdilerek ve/veya halka arz edilmeksizin nitelikli
yattninctlara veya tahsisli saulmak surctiyle ihrac edilmesine,
- Borclanma araqlannin, bir yillik dönem iginde bit veya birden fazla sefcrdc ihraç
edilmesi, vadesinin 5 yili asmayacak sekilde belirlenmesi vc Odenecek faiz de dahil
olmak itzere ihraclarla ilgili diger Ulm konularda vc ihraca yönclik olarak Bankactlik
Dilzenletne e Denetleme Kurulu, Sermaye Piyasasi Kurulu, Borsa Istanbul e digcr
ilgili merciler nezdinde gerekli bas urulann e sair islemlerin yapilmasi ye
tamamlanmast hususlannda Genel Mudlirluge yetki verilmesine
karar %ten I tut stir.
4.16. IIalka an ofilecek borclatuna araci tizerinde, borclanina araenini devir ye
tedavulunu lusitlayto Veya borelainna aracint alantariii halikirini kullaninasina
bilgi:
engel olacak kayfflarin bulunup
y
y
y
y
Yoktur.
5. IIALKA ARZA iLiSKIN IIUSUSLAR
5.1. Ilallut arzin kcwullari, halka aria il4kin higher, lali mini halka an. takvinii
e halka aria katilmak kin yapilniasi gerelcculer
y
5.1.1. I lalka :trim tab' oldugu Icosullar:
S cker Imasing'in 6361 sayilt Finansal Kiralama, Faktoring e Finansman
irketleri Kanunu htiktarderi uyarmca faaliyet göstermekte olup, aym karma
htlkümleri uyartnca 13ankacilik Dtlzenleme e Denetleme Kurumu'nun (BDDK)
düzenleme e denetimine tabidir. $irketin borclanma aracr ihracma ilikin 13.04.2015
tarihinde 1313DK'ya basvuruda bulunulmus °hip Kurum görüs0 05/05/2015 tarih ye
32521522-102.01 (130-136)-E-6966 sayth yazt He bildirilmistir. BDI)K
yazismda;
6361 sayth Finansal Kiralama, Faktoring e Finansman $irkctIcri Kanunu
(6361 sayiliKanun) lie 24.04.2013 tarih e 28627 sayth Resmi Ciazetede yaytmlanarak
ytIntrIllge gircn Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman $irketlerinin Kurulus ye
Faaliyet Esaslart I lakkmda Yönetmelikte (Yönetmelik) finansal kiralama sirketlerinin
scrmaye piyasast araglanyla borelanmalannt ditzenleyen veya buna dogrudan
smirlatna getiren hcrhangi bir halim yer almamakta oldugunu belirtmistir. BDDK, bu
itibarla, $cker Leasing'in söz konusu basvurusunun 6362 sayili Sermaye Piyasast
Kanunu e ilgili mevzuat cergevesinde Serrnaye Piyasast Kurulunca
degerlendirilmesinin yerinde olacagtni düstintilmekte oldugunu helirtmistir.
' AN1NS
Ayrica; Borsa Istanbul A.5.'ye $cker Leasing borelanma araçlannin torsa'aa
islem görmesi hakktnda gerekli basvuru yapilmistir. Borsa Istanbul A.5. Sermaye
Piyasast Kurulunun görils talebine ilikin olarak 21.05.2015 tariltli yaztsinda,
5irketitniz tarafindan bir yillik sUre kerisinde iluae edilecek borelanma araclanndan
150.000.000 TL'Iik limiti asmamak üzere, halka arz edilecek kisminin Kotasyon
YOnenneligrnin 16. maddesinin (b) ve (c) bentlerindc ycr alan sartlann her bir tertip
toplaminda saglantnast ve sans sonuOannin I3orsamiza ulastirilmast kaydtyla Borsa
kotuna al inarak, Borsa Genel MUdUrlUgunun veya yetkilendireeegi makamin onayt He
güntinden itibaren Bore1anma Araclari
KAP'ta yapilaeak duyttruyu izleyen ikinci
. ./i YAT0104 r
L OLCI IlLI:14 A 8
A/11
R (INAN L RI LAMA
S
r,
eat . o , 0
/
.1
1 v.
!so City 048 A ,.
19
y
i
y
y
y
y
y
E
n
Vrog
N
a K,
310'041100e8. 8TANO Wiwi-Met V 0
I
.
SiSt. / I, i_sg
f4.8108
of: 0212
'17
!
caret Sk,.I
l';92/00
Kutumler V.L) 801 008 4,185
Piyasasi Kesin Alan Salim Pazartnda km iei olarak i§lem görmeye baslayabilecegi
0i-tisane yer vermistir
5.1.2. Hanoi art edilen borelanma araclannan tutan:
$eker Leasing, 350 giin vadcli 35 günde bir kupon (Amen 27.000.000 TL nominal
degerli bono e 728 gun vadeli 91 gOnde bir kupon 6demeli 27.000.000 TL nominal
dcgcrli tahvil olmak ti me toplam 54.000.000 TL nominal degerli borclanma araci
halka ant geNeklestirecektir. Ihrac edilecek bono ve tahviller arasmda gelen talebe
gore aktartin yapilabilecektir. Sözkonusu aktarimlar $eker 1.easing'in onayt lie
gcrceklestirilebilecektir.
Ihraç edilecek 350 On vadcli kuponlu bonolar vc 728 gun vadeli kuponlu tahvillerden
herhangi birinc planlanan ihraç tutanndan dab az miktarda e digerlerine
planlanandan daha fazla miktarda talep gclmcsi durumunda az talcp gelcn borçlanma
araci icin kullandmayan bakiye nominal tutar diger borclanma araglannin ihra9
tutanna $ckcr Leasing'in onayt lie eklencbilecektir. Kiymetlerin ihrac tutarlan
arasmda gelen talebc Ore bonolar ve tahviller arasinda aktanm yapilabilmesine Seim.
Lcasing'in onayi lie karar vcrilccektir,
5.1.3. Halita art siircsi lie halka aria katilim Iiakkinda hilgi
5.1.3.1. Ila Ma art siiresi e taltinini haiku art takvitui:
Halka art Ian talcp toplama surest iki (2) isgilnü olup talep toplama 12-13 Mayis 2016
tarihlerindc yapilacaktir.
y
5.1.3.2. Halka arts baruru %tired ile bapuru yerleri e satts
Borclanma araclart halka arzinda salts, $eker Yatirim vc Emir lletimine AramIlk
Sozlesmesi bulunan $ekerbank T.A.$. (Sckerbank) subelcri tarafindan Sermaye
Piyasasi Kurulu'nun (SPK) 11-5.2 sayth "Sermaye Piyasasi Araelannin Satisi
Tebligi"nde tammlanan talep toplama yOnteminden sabit fiyalla talep toplama yöntemi
kullantlarak gerceklestirileccktir.
ATM ve tclefon bankaciligt ilc talcp toplanmayacak olup, Internet bankaciligi lie talcp
toplama ve bunlara Riskin csaslar Ile blokaj yoluyla bulunulacak taleplere konu
edilebilecek varltklara iliskin ayrintilt bilgiler isbu "Scrmayc Piyasast Arne' Notentin
5.1.6. e 5.2.2. böldinlerinde aelklanmaktadir. Talebin azdan faila olmasi durumunda
uygulanacak dagitim csaslart isbu Sermaye Piyasasi Aram Notu'nun 5.2.2 maddesinde
bclirtilinistir.
BoNlanma araclartni satin almak isteyen tOm yatirtmcilarin; halka arz stircsi icindc ve
isbu Sermayc Piyasasi Araci Notu'nun 5.1.6 maddesinde belirtilen basvuru yerlerine
milracaat alcrek “Talep Formu"nu doldurmalari ve satin alacaklan borclantna
araclannin bcdellerini isbu Sermayc Piyasasi Am' Notu'nun 5.1.6 maddesinc gat
yatirmalart gerclunektedir.
)6
Yatirimcilar, talep etiklai borclanma araclan miktanni parasal tutar olkili
belirteccklerdir.
Talepte bulunacak yattrimcilar, asagtda belirtilen belgelcri talep fonnlanna
ekleyeeeklerdir:
—Gercek Kisi Yatinmedar: Kimlik (n0fus cOzdani veya sanIctlbelgesi vcya pasaport)
fotokopisi
—TOzel Kist Yatinmellar: irnza sirkülerinin rioter tasdikli anegi, kurulus gazetesi,
vergi levhasi e Ticarct Sicili kaytt belgesi fotokopisi
y
y
y
y
YiS
y
SE R NAN l . LAthei
P
ere
. .
20
Ito CCy ii Merl, IAgic,k
34314 ( senttpe - PSTAh NJL
il 1
' au
1tc
ii Crum!'" V Dlgtrall
Wit—j—_-11
•
----)
W1111111.4
: NW. 11161 lilt fi A •:,,
I.'
(Air! %Ks
Ili ,14 , Cati t n a
is- la
rd
sa g o( 1
. 1
ed. 0212 Witillii
- • Om
'caret& :I Ni' :4 ,•
-0
i Ki
in, V 0 Rot (ER 4:18
2015
Yurt lei Bireyscl Yatiruncilarin taleplerini $cker Yatirim nezdindeki hesaplan
tizcrinden girmeleri csastir.
5.1.4. karplanamayan taleplere alt bedellerr lie atinmellar tariff:n(1mi satis
fiyatinin tkerinde odenen tutarlarm lade sekli hat:km(1a bilgi:
Kar'ilanmayan taleplerden dolayi olu'an jade bcdcli lie kcsinlesen fiyat lie yam-Inlet
tarafindan yapilan ödemcyc esas &man fiyat arasindaki fark lie hak kazandiklart nema
tutan ilc birliktc, dagittm listesinin ihraeci tarafindan onaylanarak kesinlesmesini takip
eden ilk i§ gününde Seker Yatinm vc $cker Ya p = lie Emir Iletimine Aracilik
Sözlemesi bulunan Sekerbank ubeieri tarafindan bapurti yerlerinde yatinmcilara
lade cdilccektir.
5.1.5. Talep edilebilccek asgari vc/veya azami miktarlar baklunda bilgi:
Birim nominal degeri I 00.- Th olan borelanma araclannin, minimum talcp miktan
I .000,-TL olacaktm Minimum talcp miktanndan sonraki talep araliklannin 100,-TL
e katlan seklinde °Imam "arum
y
Yatinmellar, istedikleri takdirdc Talcp Formu t tida almak istedikleri miktara iliskin bir
alt sinir belirleyebilider.
Talep cdilebilecck borclanma araelannin azami miktan hakkinda herhangi bir
smirlamada bulunulmamor.
5.1.6. Borclanma araci alinak 1cm basvuru yapilaeak yerler lie borelanma arael
bedcllerinin Odenme yeri ve sckli lie tcslim surest de dahil borclanma araela nun'
tesliminc iliskin bilgi:
y
a) Basvuru yapilacak yerler lie borclanma araci bedellerinin Lidenme yeti
e 'cldinc iliskin bilgi:
Vurt igi Bireysel Yabirmicular, talcp cttikleri borclanma araelanna iliskin parasal
tutan nakden veya hesaben, laymet blokcsi yrintennyle veya döviz blokesi
yontcmlerinden birini secerek yafirabileceklcri gibi bu yrintemleri bit arada kullanarak
da yatirabileceklerdir.
350 gun bonolar vc 728 grin vadcli taiuviiler icin;
Birim nominal degeri 100,-IL olan 350 gun vadeli kuponItt bonolann ve 728 gnu
olacakttr.
\Well kuponlu tahvillerin sat! fiyatt
Bu cercevede bono ve tahviller icin Talep Tutan 1.000 IL olan bit yatirimcmin talebi
5.2.2. maddcsi eercevesincleki dagitima 1.000 nominal tutarh talcp olarak daltil
edilcccktir.
Talep ettikleri borclanina araci tutarim gun icinde saat 13.30'a kadar nakden yafiran
Yurt lei Bireysel Yatinmcilann aym gait, saat 13.30'dan sonra yatiranlann crtesi gait
yatirdiklan tutarlar, borelanma araclannin licsaplanna virman edileccgi tarihe kadar
y
rincelikli olarak kisa vadeli borylannia araelan font* e para piyasasi fon'jler fon
stokuntin yeterli oh/lamas' durumunda mevduatta nemalanchnlacaktir.
206
'
Nakden /AcmeI Yurt ici Bireysel Yatinnictlar talcp ettikleri borelanma araclanna: .‘l
iliskin talc') unarm nakdcn yatiracaklardtr.
y
Myrna blolcesi Yurt Içi Bireysel Yatinmeilar yattrun hesaplannda = ew ohm TI.
Devlet le Borelanma Senetleri ("D1BS"), lusa vadeli borelannia
yrintemi
araelan fonu ve para piyasasi fonlan tcminat göstennek surctiyle
borelanma aract talcp edebileceklerdir.
'
IATIrt"..4 P,t. 4K1A Ditaitt Lk A.,
IFtALAMA 4Th
21
n
It
tiro Coy ly Merit A Boa
34394 Etentepe • ISTANOV
1( urutnlar V
ginTratrTh.--1
l
oH
4 !.•
A
Le*:
: Co
071 ' 41,45. 4
cve
EICOAACE
Ailf V
10-0
n eolone4:
J
Yatı rı mcı lar tarafı ndan kuponlu bonolar için talep edilen tutar
karşı l ı gı nda al ı nacak blokaj tutarları aşagıda gösterilen şekilde
hesaplanacakt ır:
K ısa Vadeli 13orçlanma Araçlar ı Fonu Blokaj ı : Talcp Tutarı %98
Para Piyasas ı Fonu Blokaj ı : Talep Tutar ı %98
• -FL DIBS Blokaj ı : Talep Tutarı / °1/495
K ısa vadeli borçlanma araçları fonu ve para piyasas ı fonun o gün için
fon kurucusu tarafindan aç ı klanan all ş fı yatı ,
TL DIBS'ler için BIAS gün sonu ag ı rl ı kl ı ortalama fı yat dikkate
al ı nacakt ı r.
Teminat gösterilen k ı ymetlerin bozdurulmas ı nda k ı sa vadeli
borçlanma araçlar ı fon ve para piyasas ı fon kurucusunun anl ı k gösterge
fiyat ı ve BIST Borçlanma Araçlan Piyasas ı 'nda oluşan cari piyasa
fiyat ı uygulanacakt ı r.
Teminat tutarlar ı nı n hcsaplan ınas ı nda, kullan ılan ıncnkul kı ymetin
asgari adet, adet katlan ve birim tutarlar ı dikkate al ı narak, teminat
gösterilen menkul k ı ymet adcdi asgar ı adedi ıı alt ı nda kal ınayacak vc
kesirli velveya ilgili menkul k ıymet için belirtilen katların d ışında bir
adct oluşmayacak şckilde yukarı yuvaılama yapı labileccktir.
Yat ın ınc ı ları n taleplerini karşı layacak miktarda tek bir teminat türüntin
tek başı na yeterli ol ınaması dunımunda ayn ı yat ı n ın hesabı nda bulunan
k ı sa vadeli borçlanma araçları fon, para piyasas ı fon ve TL DIBS ayn ı
anda tcminata al ı nabileccktir.
Bu lı alka arzda blokajl ı k ı yınetlerin bozdurulmas ı Degi ş ken Yontenfe
göre yap ı lacakt ı r.
Degi ş ken Yöntem: Bu yontemi tereih eden yat ı rımc ı lar ı n dag ı tıııı
listcsi ııc göre almay ı hak ettikleri kuponl ıı talıvil/bono bedellerini,
yatırı mc ı ları n dag ı t ım listelerinin ilan edilmesini takip eden ilk i ş glıntl
saat 12:00'a kadar nakden odeme yapmamalan halinde, bloke edilen
kısa vadcli horçlanma araçlar ı fonlar velveya para piyasas ı fonlar
vcıveya TL DIBS'Ier bozdurularak ödenecektir.
Yat ı rı me ı lann talep ettikleri borçlanma araçları bedellerine karşı l ı k
gelen tutan y ıı karı da belirtilen sore içinde nakden ride ıncleri
durumunda blokaja al ı nan ınenkul k ıymetIcr tızerindcki blokç ayp ı gUn
MA` 1S 2016
kald ı rı lacakt ı r.
J
Tenı inata al ı nan k ı ymetlerin nakde döntistürıllincsi s ı rası nda m ılşteri
talimatları dikkate al ınacakt ı r.
Döviz Illokesi Yurt Içi Bireysel Yat ı rı me ı lar hesapları nda meveut olan TOrki9e.
Cumhuriycti Merkez Bankas ı 'nca al ı m-sat ı m komı su yapı lan
Yöntenı i
konvertibl dövizIcri teminat göstcr ınek suretiyle borçl ımma arac ı talön
edebileceklerdir.
r
Ş E R F İ NAN Ki LAMA A.r
.
öş
%,(:........_s
<re
r:
:
tro C r ı k 11 Merk A Prok
22
Yl
r ıl I
ı
cıı
;-ı
ı ok
rı
.1 34394 İ te ttPe ISTMtekti
r(i Iturırrniiı VII.
—
8
ı
00A3
' • ..:59;1 1 0 0
•
Kı rr ı al aı r V P> 801 008
41,10
f
Borelatuna araci talcp tutari kar§iliginda alinacak doviz 'marl a§agida
gösterilen sekilde hcsaplanacaktir:
TaIcp Tutart / %90
Blokaj i§leminde, TCMB doviz all kuru dikkatc alinacaktir. Ktlsurath
&Wiz tutarlar: bit e katlari §eklinde yukart yuvarlanacaktir.
Bu halka arzda blokajlt kiymetlerin bozdurulinas: Degi§ken Yöntence
gore yaptlacaktir.
Degi§ken Yontem: Bu yontemi tercih eden yatirtmcilarin dagitim
listesine gore almayi hak ettikleri borelanma araelart bedelleri,
yattrimcilarm talep toplama siiresinin sona ermcsini izlcycn ilk i4 güntl
saat 12:00'ye kadar nakden ?Acme yapmamalart halinde, bloke cdilen
&Wiz bozdurularak ocienecektir.
y
Yatirtmcilarm talep ettikleri borelanma araelari bedellerine kar§tlik
gcicn tutar: yukarida belirtilen sore içinde nakden odcmelcri
durumunda blokaja alum doviz tizerindeki bloke aynt gUn kalthrthr.
Tern:flat gosterilen dovizin bozdurulmasinda $ekerbank'in cari kuru
kullantlacaktir.
Yun Ivi ICurtimsal Yalirinicilar, talep ettikleri borelanma araclarmin parasal unarm:
g
nakden veya hcsaben yatiracaklardir. Ancak, kurumsal yatirtmellar, Wen:nettle
riskinin $eker Yatirim tarafmdan Ostlenilmesi kaykla, sermayc piyasasi aract
bedellerini talep toplama stlresinin bitimini takibcn odeycbilirler. Talc!) ettikleri
borclanma araelarmin parasal tutarmi talcp toplama sOrcsi iccrisinde yatirmak isteyen
Kurumsal Yatirtmcilarm, gun ieinde saat 13.30'a kadar nakden yatirnm olduklari
tutarlar aym gün, saat 13.30'dan sonra yatirilan tutarlar isc ertesi gun, borclantna
araclarmin hesaplarma virman edilecegi tarihe kadar öneelikli olarak kisa vadcli
borclanma araelari fonu e para piyasasi fen lie fon stokunun ycterli olinamast
durumunda mevduatta nemalandirilacaktir.
y
Yurt lei Kurumsal Yatirtmcilar (alp ettikleri borclantna
bedclIcri nakden
Nakden
Bareuru Yerleri
Borelanma araelari halka at-ma,
Kurumsal Yatiruncilarm talcplcri $cker Yatinto tarafindan toplanacaktir.
Yurt
Yurt Ici Bireysel Yatiruncilar kategorisinden katilmak istcycn yatiruncilar,
mAyiS 2016
SEKER YATIR1M MENKUL DECERLER A.S.
Bilytikdere Cad. No: 171 1i/ferocity A Blok Kat 4-5 34394 $1$1,1 /ISTANBUL
Tel: (212) 334 33 33 Fax: (212) 334 33 34
$ckcr Yatirim' in Ankara $ube e Ege Bölge ile Internet bankactligi e $cker Yattrtm
lie Emir iletimine Aracilik Sözlc§mesi bulunan Sekerbank T.A.$.'nin ttlm
araciligi lie talepte bulunmak iein b wurabilirler. Sekerbank T.A.$.'nin ttim
araciligi lie talepte bulunacak Yurt lei Bircysel Yatiruncilar Setter Yattrim nezdinrle
aeacaklari yatirim hesabi üzerinden talepte bultinacaklardir.
nakten veya
$eker Yatirim Menkul Deterler A.$ y e Sekerbank
yolu Ile talep toplayacaklardir.
y
y
I I YAIHc
e . 1 • i. 41
y A :. • K. 4 :
Cad 117 . lot(
ANBUL
Sontri LI •0
2 334 33 33 030,0
Tot
,, 02
,„. , r e 4. r- .re. ff.()
n
SEK ER riNANSAcK 1 RA LA ITCA:T>
liQi- tri t
:0 cournia V.0 no:
C
i
l Y 1* P:1
1 ti rn
is:4-a—
23
n
•
1
.
Aynca;
Kiymet Illolcesi Yöntemi lie ()done Kabul Etlecek Basviirti Yerleri:
Komi Ta Icp Viintem i
Tern n a t a
13/4V11111/ Yen
Olabilecek Kiymetler
Seker Yannin Menkul Degerler Kisa Vadcli Borelanma Degisken Vtintem
Araclan Font', Para
A.$. y e subeleri,
$eker Yatirim Menkul Degerler Piyasasi Fonu, TL DIBS,
A.S. Internet bankacirigi (www.
sekeryatirim.corn.tr),
Sckerbank T.A.S. subeleri.
!Wiz Blokesi YOnterni lie Oderne Kabul Edecek Basvuru
Talep Yiintemi
Ilasvuru Yen
I
Seker Vatinin Menkul Degerler Degisken Yöntem
A.$. ve subeleri,
Seker Valium Menkul Degerler
A.S. Internet bankaciligi, (www.
sekeryatirim.com.tr)
Sckcrbank T.A.$. subeleri,
ATM ve tclefon bankaciligi yöntemi ile talep toplanmayacaktir.
Talcp toplama siircsi icerisinde borclanma araci bedellerinin yatinlacagi hesap
bilgileri;
liesap Sahibi: $eker Valium Menkul DegerIcr A.$.
Hcsap Bilgilcri: Sekerbank T.A.$. Gilintissuyu Subesi (201)
I Icsap No: 32000030, IBAN: TR 28 0005 9020 1051 1032 0000 30
Borclanma araci bedelleri ise Araci Kurum tarafmdan Sekcr Finansal Kiralama A.S.
adina Sekerbank Oilmtissuyu Subesinde acilan TR76 0005 9020 1054 6020 1536 94
!BAN nolu mcvduat hesabina dagitimin yapildigi is gilnO vcya en gcc crtesi is gain'
yatirilmis olacakur.
b) Borclanma araelarinin teslimine iliskin bilgi:
Ilalka arz edilecek borclanma araclan, satisin tamanilanniasini mtlteakip Scnnaye
p
Piyasasi Mevzuati cercevesinde MKK nezdinde hak sahiplcri bazinda k dam •141ArS
i zienmeye baslanacaktir.
Seker Leasing tarafmdan onaylanan dagitim listesini alan Scker Yatirim, karsdanan
talcplere iliskin bono ve/veya tahvillerin kayden teslimini MKK eltizenlcmclerc
cercevesinde, dagitim listesinin $eker Leasing tarafindan onaylanarak
kcsinlestirilmesini takip eden isgUntt olan 17/05/2016 tarihinde yerinc getirecektir.
5.1.7. Hallta an sonuclarmin ne seltilde kamuya dityurulacagi lialtkinda bilgi:
Halka arz sonuclan, Kurulun sermaye piyasasi araclannin satisina iliskin
dtizenleinelerinde yer alan esaslar cercevcsindc dagium listesinin kcsinlestigi gOnO
.`,. n rfi vA r 0 om 01 k . iippiLER
( re
fr.e . , i
$ KEli FlislA
KIRALAMA A.5.
/: •
0 Cad N 1 / .
a
ilken. Mcro rty ly Merl' A 8/
24
/.
ItC1X1
TA
,
—
,.
t
t
134394 Esenitoe IS N S
ancl KurornIa•Vtrffelettelt
•/€ 1----........)
Ci
01
.
0
12 a;
ibliWANI
,
it;nte: s.c.i • • .35 12 10-0
Ki KlIrt4111i3 V 0 80 1 003 43P4
takip eden iki is Own ieerisinde Kurul'un Ozel durumlarm katnuya aciklanmasina
iliskin dOzenlemeleri uyannca kamuya duyurulur.
5.1.8. llorelatinta araelartntn On alum haklaii bu hat:brut devredilubilirligi Ye nn
:11111111;11cl:intuit hullandmantasi durtnnunda hu haltlartn akibeti bakkintla bilgi:
Yoktur.
5.2. Dagnini e tahsis plant
5.2.1. Satism burden fazla ulkede apt' anda yapildtgi durundarda, bu iilkelerden
birine belli Hr oranda talisisat yapilnussa buna diskin bilgi Be her bir kategori
bazintla halka arzda yatirinictlara tahsis Ye dagitim esaslan hakkinda
y
13orclanma araclart Türkiye Cumhuriyeti Kanunlan uyannca 131ST'de islem görecek
sekikle TOrkiye'de halka arz cdilecektir. Yun dismdan basvuracak olan e 5.2.2.
kapsamtnda yer alan yatinmcilar borelanma araelanni TUrkiye'de satin alacaklar vc
(lolay:slyla TOrkiye'de ba.,vuruda bulunacaklardir.
5.2.2. 1131 ha a rid a yatirtincibra tahsis Ye dagurai esaslan hakkinda 1)110:
y
Talisisat lroulart
Seim Leasing in borclanma araclan halka arzina iliskin olarak yatirimcilar iki gruba
ayrilnmtir.
Vu ii lei Bireysel Yatirinteilar: Yundisinda isci, serbcst meslek e müstakil is
sahipleri dahil Tilrkiye'de ikametgah sahibi gergek e tüzel kisiler ilc bir takvim ydi
icinde Tilrkiye'de devainli olarak 180 gUnden fazla oturanlar da dahil olmak ilzere,
asagida tanunlanan Kurumsal Yaurimcilar disinda kalan thin gereek e tüzel kisilcrdir.
Ktizey Kibrts Turk Cumhuriyeti Vatandaslan da bu tamma gireccklerdir. nu
kategoricleki yatinincilar asgari 1.000 TL nominal tutarda talep yapabileceklerdir.
Yurt Id Kurtninsal Vatirtmedar: Yurt icinden basvuracak kurtunsal yatinmcilar;
a) Aram kurumlar, bankalar, portlby yönetim irketIeri, kolektif yam= ktinduslan,
emeklilik yabrim fonlan, sigorta sirketleri, ipotck Ii mansman kurtiluslart, varlik
yönetim sirketicri lie bunlara muadil yurt disinda yerlesik kuruluslar
b) Emekli ve yardim sancliklan, 17/7/1964 tarikli vc 506 sayili Sosyal Sigortalar
Kanununun gecici 20 nci maddesi uyannca kuruhnus olan sandiklar
c) Kann' kurum e kuruluslan, Tiirkiye Cumhuriyet Merkcz Bankasi, DUnya 13ankast
e Uluslararasi Pam Font' gibi uluslararasi kuruluslar
d) Aktif toplammin 50.000.000 Tilrk Liras', yillik net hfisilatunn 90.000.000 Tilrk
Liras', özsermayesinin 5.000.000 Turk Lirasinin üzerinde olmast kistaslarindan en az
ikisini tasiyan kuruluslar
c) Nakit me duatlannin ve sahip oldugu sermaye piyasast araçlarinin da dâhil okiugu
finansal varliklan toplammin 1.000.000 Tt1rk Lirasi unarm' awns' vc
f) Nitelikleri itibanyla bu kurumlara benzcr oldugu Kurulca kahul edilebilecek diner •
kuruluslarchr. Bu kategorideki yatinmcdar asgari 1.000 TL nominal tutarda taleptc
bulunabileecklerdir.
Tahsisat Esaslart
Halka arz edilecek borelanma araelannin Yurt lei Bireysel Vaunt/a:tiara vc Yurt idi
Kurumsal Yatinincilara yönelik belirIcnen talisisat °Tatumu asagidaki sckildedir.
350 gun vadeli kuponlu bonolar Lein;
VA I
l
y
y
y
y
y
y
r
1, F1NAN • 1.
0(lia,
.tre .. elm
rt 10
É RALA rct-s,
MN A Sot
134394 Esentepe IS 0818
C r(y i$
25
urotria8808844881 ,114-----Th
A.
01'1Wern' 33 33 (r.180
)
8 8t 8. 1 No ..1.̀.9'2 I 0.0
Kt.( t r ' VD 801 008 4385
,
13.500.000,-TL nominal tutarı ndaki (%50) k ı sıııı Yurt Içi Bireysel Yatunne ı lara
13.500.000,-TL nominal tutar ı ndaki (%50) k ı sm ı Yurt Içi Kurumsal Yatunneı lanı
728 gün vadeli degi şken kuponlu tahvil içiıı ;
- 13.500.000,11 nominal tutar ı ndaki (%50) k ısm ı Yurt Içi Bireysel Yat ı rımeı lara
- I 3.500.000,-TI. nomimı l tutarı ndaki (%50) k ı sm ı Yurt ki Kurunısal Yat ı rı me ı lara
Sermaye Piyasası Aram Notu'l ıda ilan edilen talısisat oranları talep topla ına
neticesinde yat ı rımeı lardan gelen talep tutarma bagl ı olarak Şeker Leasing'in onay ı ile
Şeker Yat ı rıııı tarafından degi ştirilebilecektir. I Ier bir yat ı rı mcı grubundan o grup için
tabsis edilen tutar ı karşı layaeak kadar talep geldigi dur ımı larda, herhangi bir yat ı rıme ı
grubu için i şbu sermaye piyasas ı aracı notunda aç ı klantın her bir yat ı rı meı grubu için
ayrı lan talısisat oran ı nı %20'den l'azla azalt ı lmaınak suretiyle tahsisat oranlar ı
yatı rı me ı grupları arasında kayd ı rı labilir.
Talep toplama süresi sonunda belirli bir yat ı rı nıc ı grubuna tahsis edilen tutar ı
karşı layaeak miktarda talep gel ınemi ş ise o gruha ait talısisat Şeker Leasing'in onay ı
ile diger gruba aktanlabilir.
Ayrıetı, ihraç edilecek 350 gün vadeli kuponl ıı bonolar ve 728 güıl vadeli degi şken
kuponlu talıvillerden herbangi birine planlanan il ıraç tutar ı ndan ıtalıa az miktarda ve
digerlerine plankınandan dalıa fazl ıı ıniktarda t ıdep gel ınesi durumunda az talep gelen
borçltuuna arac ı için kullan ı lmayan bakiye nominal tutar diger borçlz ınına araçlar ıııııı
ihraç tutarma Şeker Leasing'in onay ı ile eklenebileeektir.
Dagıt ı m Esaslar ı
Sermaye Piyasas ı Kurul ımun 11-5.2 sayı l ı Sermaye Piytısası Araçlar ı n ı n Sat ışı
Tebligi'ne uygun şekilde hazı rlanaeak talep formuna göre içcr ınesi gereken asgari
bilgileri ve KKTC vatandaşları ile Türkiye'de yerle ş ik yabane ı uyruklular d ışı nda
kalan bireysel yat ırı meı larm "1'C Ki ınlik Numaras ını içermcycn kay ı tlar iptal edilerek
dagıtı ma dahil edil ıneyeeektir.
Eksik bilgi nedeniyle iptal edilen kay ı tlar talep listelerinden ç ı karı ld ı ktan sonra
dagı t ı nı i şlemi aşagıdaki şekilde gerçekle ştirileeektir.
Bordan ına A raçları Dabtimi
i) 350 Giiii Vadeli kuponl ıı Ii ı molarda Da ğ itial
Yurt İ çi Bireysel Yattr ı nı c ı lara D ıt ğı tl ıtı : Oransal dagı t ı nt yontcmine görc
yapı lacakt ır. I 00,11 nominal degerdeki k ııponl ıı bonomm sat ış fı yat ı I 00,-TL olup,
yatırı meı ların kuponlu bono parasıtl talep tutarı , talep ettikleri kuponl ıı bono nominal
talep miktarma eşit olaeakt ı r. Buna göre, Yurt içi 13ireysel Yat ı rımeı lar için belirlenen
kııponl ıı hono norninal talısisat miktann ı n kuponlu bono nominal talep mikturma
bülünmesi ile "Arz ı n Talebi Karşı lama Oran ı " bulunactıktır. Bulunan "Artııı Talebi
Karşı lama Oran ı " lıcr bir yurt içi bireysel yat ı rı meı ya ait kişisel talep ile çarp ı lactık ve
100,-TI, ve katları şeklinde dag ı t ı lacakt ı r.
3 t. ;:i.A\l' ı S 2015
Yurl İ çi Kulamnal Vatitamc ı lara Dağ itun: I ler bir Yurt lçi Kurumsal Yat ırımcıya
veriIceek kupolı lu bono ıniktarı na Şeker Yat ı rmı önerisi ile Şeker Leasing karar .
verceektir.
..
.
ii) 728 Ctıııı N'adeli Kuponlu Taln illerde Da ğitna
göre
yöntemine
dagıtını
Oransal
ım:
t
Dağı
rımeılara
ı
Yurt içi Bireysel Yat
yapı lacakt ır. 100,-T1.. nominal degerdeki kuponlu tahvilin sat ış fı yatı I00,-TL olup,
yatı rı me ı ları n kııponlu tahvil parasal talcp tutar ı , talep ettikleri kuponlu tahvil nominal
talep miktarma eşit olacakty,.._Buna göre, Yurt içi Bireysel Yatirtr ı3 ılar için belirlenen
KER FINANSAL K İ RAIAMA‘1. Ş .
26
L .4 <i n
0,41 ( Ity li M ı-,.. A i! z.
..
I 14)94 ( ı
ei
ıN<
(. ,.... . )
«
Vw-rı l ş VD No $01 00.!$3 1
---'')
aş
Ka..n aır V fi ,
,.
kuponlu lahvil nominal talisisat miktarinin kuponlu tahvil nominal talep miktanna
bolilnmcsi ilc "Arvin Talcbi Karstlama Otani" bultmacaktir. Munn "Arztn Talebi
Karstlama Orant" her bir yurt ici bircysel yattrimciya ait kisiscl talcp ile carplacak ye
100,-TI. nominal katlan seklinde dagitilacaktu.
Vurt ici Kurumsal \ mmunedarn Dagann: I ler hii Yuri lçi Kurumsal Yatirimetya
verilecek kuponiti tahvil miktanna Seker Vatirun onerisi lie $eker Leasing karar
vereeektir.
Tun) yatirimci gruplanna dagitun yapthrken, dagitim sonucu ortaya cikan miktarlar alt
sintr koyan yatinmcdar acistndan gözden gecirilecek, ortaya cikan miktann bu alt
sminn alunda kalmasi halal& yawl:net istegine uygun olarak listeden cikarilacak ve
bu miktarlar tekrar dagitima tabi tutulacaktir.
Dagiti in hesaplamalartnda kilsurat ortaya eikmasi durumunda, kiisuratlar asagiya
yuvarlanacak ve kOsurat ortaya cikmasindan dolayi dagtulamayan borclanma araclar,
talebi tamamen karstlanamayan yatirimcilar arasinda kura yöntemi lie dagitilacaktir.
$ckcr Vatinm, talcp toplama siiresinin bitimini izleyen is glint' igerisinde dagium
listelerini her bir tahsis grubu icin ayn ayn kesinlestirerek $eker Leasing'e sunacakttr.
Seim Leasing, dagitim listclerini kendilerine teslim edilen isgiinil icerisinde
onaylayacak e onayi $cker Vatinm'a bildireccktir.
5.2.3. Talepte bulunan yattrunedara, halka andan aldtklart kesinlesmis
borclanma arael militarmin huldirulme stireei hakkinda bilgi:
I lalka arzdan almaya hak kazanihms borclanma aract miktarlart, dagium listelerinin
$eker Leasing tarafmdan onayland:gt giin, $ckcr Yatinm vc Seim-bank tarafindan
yam/It:11am bildireceklerdir.
Yattruncilara yapilacak bildiründen Once borelanma araclan isleme konu
ohnayacakur.
5.3. Borelanma :mamma satisfl ati veya fiyatm tespit edildigi/edilecegi yöntem lie
niliai I i) aim kamuya acildannia siirech
i
.
y
y
i) 359 Gun Vadeli 1:uponli: Bonolar
Talep toplama stiresinin bitimindc, isbu Sermayc Piyasasi Aract Notunun 4.11.
maddcsinde belinikligi sekildc 350 gilt% vadeli kuponlu bonolarttun nihiti faiz °rani
hesaplanacaktir.
$eker Leasing tarafindan 350 giln vadcli kuponlu bonolara ödenccek Ek Gctiri Orant
%2,75 (275 baz puati) olacakur. Kuponiti bonolann (Vat', isbu Sermaye Piyasast Ante]
Nominal 4.11. maddesinde belirtilen formül ilc hesitplanan nihai faiz oram kullandarak
belirlenecektir.
Vapdan hesaplamalar sonunda ihrac edilecek bononun Döttemsel Kupon I3asit Faiz
Orani'mn %1,1 (run akin& eikmasi halinde Dönemsel Kupon Basit Faiz Otani %I,10
olarak kabul edilecek Ye bononun dönemsel kupon faizi buna gore belirlenecektir.
Nominal degeri 100,-TL olan 350 gun vadeli kuponlu bonolann sans liyatt
olacaktir.
Kuponlu bonolann nihai faiz oranlan talep toplama stiresicin bitimini takip eden ilk
isgOnii www.sekerleasing.com.tr adresli 5irkcVin ve ssww.kap.gov.tr adresli Kamuyo
Aychnlatma Platformu internet sitelcrinde ilan edilerck kamuya duyuntlacaktir.
, .
I
(0
Is r. A rot
Ito y
itkdeteCd
Mt
I No r, 4 1o4 f :co •yn I STASeUt
• C..to ol l 4t ny -. wri 4163q----c
CC
r
t
VAT 111;ii v t
z
5EKER FIO LAN K1RALAMAfir
•
"
.
II 14 A :. ....
g 44 1
27
4re. t '
)
I.
* let 02
x)
y
Ticatt : ...C.4 N) 3592 TOO
st •
KJ
V V 0 al) t i ti al".•
I ler bit kupon Odeme tarthinde aynca, bir sonraki kupon Odemesine iliskin hesaplanan
faiz orani yinc KAP'ta kamuya dttyuntlacaktir.
ii) 728 lain Violet' IV unman Taln iller
Talcp toplama stlresinin bitiminde, isbu Scrmaye Piyasast Aram Nottniun 4.11.
maddesinde bclirtildigi sckildc 728 gun vadeli kuponlu tahvillerinin nihai litix orant
hesaplanacaktir.
Si cker Leasing tarafindan 728 gun vadeli kuponlu tahvillere Odenceek Ek Getiri Oram
%3,50 (350 baz puan) olacaktm Kuponlu tahvillerin flyati, isbu Sennayc Piyasast
Aram Notunun 4.11. maddesinde belirtilen formal ile hesaplanan nihai fait oram
kul lant tarok belirlenecektir.
Nominal dcgcri 100,-IL olan 728 giin vadeli kuponlu tahvillerin sans fiyan 100,-TL
olacakur.
Kuponlu tahvillcrin nihai fait omnlan talep toplama stiresinin bitimini takip cden
isgtInU www.sekerleasing.com.tr adresli $irket'in ve www.kap.gov.tr adresli Kamuytt
Aythnlatma Platformu internet sitelerinde ilan edilerck kamuya duyuntlacaktir.
I ler bit kupon Ode= tarihinde aynca, bir sonraki kupon Odemesine ilikin hesaplanan
faiz orani yine KArta kamuya duyurulacaktir.
5.4. Aractlik Yfildenimi ve I lalka Arta Aractlik
5.4.1. Halka aria araellik edeeek yetkili kundus haldanda hilgi:
liorclanma araclannin halka arzina (borçlanma arglarnun satisma) $eker
Yattrim Menkul Degerler A.$. aractlik edecektir.
Adres: Seker Yattrun Menktil Degerler A.5.
Bdyükdere Cad. No: 171 Mctrocity A Blok Kat 4-5 34394 $1$1.1 /ISTANBUL
Tel: (212) 334 33 33 Fax: (212) 334 33 34
5.4.2. Halka arm yaptlaeagt tilkelerde yer alan saklama ve iidente kturiiIulartniri
isimleri:
Mika artisans sadece Iiirkiye'de gerecklestirilecektir. Satism saklama ve Odeme
islemlerinin gerçcklestirilecegi kuruluslar sunlardir:
Takasbank: $isli Merkez Mali. Merkez Caddesi No: 6 34381 $isli — ISTANBUL
MKK Adrcsi: Askerocagt Cad. Silzer Plaza No:1-15 Kat:2 34367 Elmadag-Sisli /
ISTANBUL
5.4.3. Aracilik (Mil hat:kind:1 High
Yiiklenimdc Bulunulan
Borclanma Araclarentn
Yetkili
Kurtilus
ER F i NA
Olusturul
-inussa
Konsoniyuntdaki
AractlIgin
Ttirti
•
Halka Art
[Allen
No
Dialed
liorçlannia
Aracilla
(TL)
ik
\ ( .td .,•
rlA117
KIRALA
q
vide( d Metro v' l $ Me A Blot
71 34304 I seitepP
c • ISTANBUL
iPtailM. ka-3—
I az49 Kurumlar V.I)
q
Nominal
Degeri
('m)
Si
Yilklenimde Bulunulmayan
28
illil
I .. /KA K•oun v v ' .
Halka Arz
Edilen
Borçianma
Aractna Grant
(041
.
'
201
$ekci !
\t annin
Menkul
Degerler
A.$.
-
-
-
Iyi
En
Gayrct
Ante'ligt
100
54.00.0000
54.4. Arlie' lilt y e yftldcnini sözlesmesi hakkinda bilgi
Sekcr Leasing tarafinclan ihrity cdilecck borylantna araylanna aracilik islemleri
18.05.2015 tarihindc itnzalanan Aracilik Sözlesmcsi ycrycvesinde Seker Yatinm
Menkul Dcgerler A.$. tarafindan geryeklestirilecektir. Sckcr Van = aracilik hizmeti
karsiliguida is bu Sermaye Piyasasi Araci Nottenun 5.5 Maddesinde belirtilen Mac'Ilk
Komisyominu alacaktir.
Seker Leasing'in borylanma araylan satisi SPICnin 11-5.2 sayth Scnnayc Piyasasi
Araylannin Satisi Tebligi"nin 14. maddcsindc ycr alan talcp toplama yoluyla Satism
"sabit fiyatla talcp toplama yontemi" ile gerycklestirilecektir. Ilalka arza aracilik "En
lyi Gayret Araciligi" scklinde gerycklestirilecektir.
y
5.5. Ilalka aria iliskin ()land( ihriteenun iidernesi gercken toplam e lialka an
edilccck borylannui araci hasn't' maliyet:
Ihray cdilccck °Ian 27.000.000.-TL nominal tutardaki 350 gun vadeli 35 günde bit
kupon Odcmeli bonolar iyin katlandacak talunini maliyetler asagidaki gibidir.
Vergi vu Kotasyon
OcretIcri
SPK Gereti
Tutar
On
(CL)
Alinaeak
Deger
Nominal
Göre
Vadeye
OeSenOransal
Oransal/ilst limit
sabit
edilen
%ate
borylanma
araylannin
!nominal tutanna
!göre degisen
!
MKK Ocreti l +BSMV--BIAS Kotasyon ecrcti rlBSMV
Tutar
Takasbank -- ----- !SIN -------- –
Kodur BSMV 3
Nominal
Aracilik
Toplam
Korn isyonu 4- OSMV
, Tutar
l-
i
3.281
I
Sabit
I
I
i
l Oransal
1
105____I
' —;
198.450
I
222.705
TOPLAM
/ Ayrica kupon 0demesi ve Ufa tariblerinde Yo0,005 oraninda dove iicret tideninektedir Ilgili
tutara ili4kin alt limit 500.-n ast limit ise 25.000.-TL dir.
TL
2 kill phi, 31 Maya laribi itibariyle kolla bulletin, her bin barelanma area kin .500
yilm 31/12
(01/01-31/05 (alibied arasmda kaftan pkacak boNlanina araclan kin bir Onceki
ticreti
kalma
kolta
alinmakfachd
dikkate
arc:elan
borçlanma
taribi itibadyle kotta bulunan
altnntaktadm
bir
3 Takosbank ()crest 1 Yddan kisa vadeli Ozel sektör borçlanma araelan kin 100 TL.
yddan 1121111 witieler kin ise 400 TI.'dir
katlandacak
igin
li my edilecek 27.000.000.-IL nominal tutardaki borylanma araylart
y
toplam tahmini maliyet 222.705 TT e 1.000 TI, nomial degerli bono basina dösecek
inaliyet yaklasik 0,82 TL olarak hesaplanmaktadir.
Ihray edilecek olan 27.000.000.-11 nominal tutardaki 728 gOn vadeli 91 gilie-bir
iaki gibidir.
kupon ödeincli tahvil iyin katlandacak tahmini maliyetler asagKU-1Y
'
\
!
( .
s m iiIF IN 9extklmtamAEST'
29
re
etttveol'emisirkmAouk'il
oiiniC . K UW"Olf V DM/ MT
\ ._.)
7L.
-.-.)
r Alf $ r -
WO K. tuna ,
V T) RC I
s
2016
Tutar
A I ııı :ı t akiSabit/Oransal
Kotasyon Baz
Değer
Vadcyc Göre
Nominal Tutar
SPK Ocreti
.... ... Degi şen Oransal.......... 27.000
Oransal/ast limit
l
Nominal Tutar
MKK üereti +BSMV
sabit
Ihraç edilen
borçlanına
2+
BIAŞ Kotasyon ücreti
3.281
Nominal Tutar
araçlarıııııı nominal
BSMV
ttıtarına görc degi_şen
420
Sabit
ve
e ı gi
flcretleri
Kodtı +BSMV 3
Toplaın Aracı l ık
IKomisyontı + BSMV
Nomi ııal Tutar
198.450
Oransal
231.120
I TOPLAM
1 Ayrıca lamon ddemesi ve itfa tarğhlerinde %0,005 oranında ilııve acret
tzıtarıı ilişkin alı 1intit 500,-TLüst limit ise 25.000,41,
oılenmektedir
2 ilgili yıhn 31 klayıs tarilti inhariyle kotta b ıdunan her bir borçlann ıa aracı için 500 TL
(01/01-31/05 taribleri aras ında kottan çıkacak borçlattota araç1ar ı için bir önceki ydat 31/12
tarihi itibariyle kotta buhotan borçlaıtına araçları dikkate aluıttıaktadır) kona kahtıa acreti
ahnınaktadır.
3 Takasbank (Lcreti: 1 Yıldan kısa vadeli ösel sektör borçhınına araçları içiıı 100 TL,
yıldan unın vadeler için ise 400 TL'dir
Ihraç edileeek 27.000.000,-TI. nominal tutardaki borçlanma araçlar ı içiıı katlan ı lacak
toplam tahmi ıı i maliyet 231.120 rı, ve 1.000 TL nominal degerli tahvilba şına düşecek
maliyet yakla şı k 0,86 T1. olarak hesaplanmaktad ır.
5.6. Taleptc hult ı n:ı n yat ı nnı c ı n ı n iiıleyeecgi maliyetler l ı akkı nda bilgi:
Borçlannıu ar:ıçlarına ilişkin vergilendir ıne csasları i şbu sermaye piyasas ı aracı notunun
'Borçlannı a Araçları Ile 11gili Vergilendirme Esaslarr ba şlıkl ı 9. Maddesinde
belirtilmiştir.
Yatı rı meı ların söz konusu Borçlanma arac ı ihracı kapsamında hesap açma, borçlannıa
araçlarının MKK'ya virman ticreti, yat ırımcı nı n başka arac ı kuruluştaki hesabı na
virman ilcrcti ve EFT tieretleri talep edilmeyeeektir. MKK taraf ından al ınan saklama ve
hesap i şletim tIcreti maşterilerden tahsil editeeektir.
6. 11012SADA 1 ŞLEM GÖRMEYE İ L1ŞKIN B İ LG İ LER
6.1. Borçla ııııı .1 araçlar ı n ı n borsada iş lc ın görmcsi ıı e iliş kin csastar ilc iş lcııı
gitrınc taribleri:
lialka arz, ihrac ı gerçeklcşen borçlanma araçlar ı nı n Borsa'da i şlem görecegi anlam ı na
gelmemekte oltıp. Borsa Istanbul A. Ş Kotasyon Yönergesi'nin 17 nci maddesine
(l ıttp://wvöv.borsaistanbul.comıunınler-ve-piyasalarıduzenlemeler/yonergeler) göre
•
sermaye piyasas ı araçların ı n satışı tamamlanan k ısm ı KAP'ta yapı lacak duyurunt
takiben Borçlatuna Araçlar ı Piyasası nda işlem görmeye başlayacaktı r.
Borçlanına araçları n ı n halka arzına ili şkin dagı tı m listelerinin onaylanması ve
borçlan ına araçlarınııı yatırı mcı hesapları na aktarı mı nı takiben, B1AŞ tarafından
belirlcılecek tarihten itibaren Borsa Istanbul Kesin Al ı m Satı m Pazarinda işlem
3 6 MAYIS 2016
görmeye başlaınası bckle ıııııektedir.
s
I tı
I
ŞE
14
30
I
---)
ıı i A
FR YA1113:1.4 MLNKIA Ut •:13
4134
•
Cıd 1 0 I/ 1 ;40,4,, • 14.
ı m ak:Ş43
tLı floı
Teı
ren
.- 0 .0
T" • .•33e: S
frçl iğ itia
V o 8,31 0(9,1 rıp,
yuk
FINA : • L l< • • LAMintş".--,
tre •• 3.1e0aC ı i ş Verlı A 131,51ı
(.. N.N._
ı 14394 f ı ng et>e • 1174N019.
ta ı n 31K ıntı nitar v cı •
•
6.2. Borsada islem itiirecek olan 1)01 cl:taunt araelartnin hangi durundarda islem
swasuun Icapattlabilecegi haldunda bilgi:
Sermaye Piyasast ve 13orsa Mevzuattnin ilgili hOkOtnleriyle behrlenen
yerine getirmeyen veya Borsa Istanbul A.$ Kotasyon Yonergesrnin 29 mu
Maddesinde (Imp://www.borsaistanbul.comittrunler-vepiyasalar/duzenlemeler/yonergeler) yet alan durumlann olustugu sirketlerin ihrac
cttigi vc I3orsa da islem gören borelaruna araglan Borsa Yonetim Kurulu karanyla
sOrekli olarak islem götmekten men edilebilir. Borsa Yönetim Kumlu, kottan Ocarina
karannt venneden Once ilgili ihragetyt, kay-nak kundusu vcya fon kullantetsint
durumunu dOzeltmesi için uyarabilir, stlre verebilir veya uygun gördtlgt1 tedbirlcri
alabilir.
6.3. ihravenun daha once ihrae ettigi pay harie sermaye piyasast araçlarittin islent
gördilgii borsalara iIikin bilgi:
Yurt dtst piyasalarda herhangi bir sermaye piyasast &act ihraç edilmemis olup,
ihraecinin yun iginde daha once ihrac ettigi ve Borsa Istanbul A.$. Borclanma AraçIan
Piyasast Kcsin Al= Sawn Pazannda islcm gönnils/gören borelanma araelanna
bilgiler asagtdaki tabloda verilmistir.
.
i
Borelamina
Antonin
ONI
•
thrae
Miktari
fit
Nominal)
24.871.500
25.128.500
Talivil
Tativil
\lade
(Gil ii)
Vacle
BasJangle
Tarihi
12.06.2012
12.06.2012
25.12.2012
25.12.2012
25.12.2012
10.12.2013
10.12.2013
17.06.2014
17.06.2014
11.11.2014
11.11.2014
02.06.2015
02.06.2015
22.12.2015
22.12.2015
Tahvil
12.476.400
728
367
546
Tahvil
Talivil
Tahvil
Tahvil
I3ono
Tahvil
Bono
Tahvil
Bono
Tahvil
31.916.500
5.607.100
16.713.100
33.256.900
40.289.800
11.710.200
33.300.000
14.700.000
46.741.700
6.258.300
35.000.000 l
8.000.000 I
728
367
728
367
140
728
175
728
350
728
350
728
Bono
Tahvil
Wu
Tarehi
ISIN Kodu
TRSSKFK6 1414
TRSSKFK61315
24.06.2014 IRSSKFK61422
23.12.2014 TRSSICKA1417
27.12.2013 TRSSKFKA1318
08.12.2015 TRSSKFKAI516
12.12.2014 IRSSKFKA1425
04.11.2014 TRFSKFICK 1410
14.06.2016 TRSSKFK61612
05.05.2015 TRFSKFK51511
08.11.2016 I TRSSKFKK1613
17.05.2016 TRFSKFK51610
30.05.2017 TRSSKFK51712
06.12.2016 1RFSKFKA1610
19.12.2017 TRSSKFKAI714
20.06.2014
14.06.2013
Sans Tiirii
Halka Art
I Ialka Art
Ilalka Art.
Halka Art
Ilalka Art
Halka An
I lalka Au
haiku Art
Halka Art
Haiku Art
Ila!ha Au
Mika Art
Halka Al2
Ilalka Alt
Ilalka Art
6.4. Piyasa yawn ve piyasa yaplaligin esaslan:
Yoktur.
D 6 mmls
7.GARANTi 1-I DKOMLERI VE CARANTöRE HAWN BiLGILER
Yoktur.
8.Di6ER BILGILER
8.1. Hailka art stirecinde ihraimya danesmanlik yap:tidav liakkindit hilgiler:
Yoktur
8.2. Unnan ve baginniz denetim raporlari lie iiciincii Icisilerden alinan hilMler:
I
at FIN
NIRALAMA At —
.6 er• d. Me, cio I Me, A GI
1(l
k
2134394 senteN• • 133ANITJt
4:11 Kwurnlie
C.—...)
veranessoatri--
31
(A/1'
$eker Finansal Kiralama A.5., Sermaye Piyasasi Araci Nottenda budigi vcya
Uganctt saltsm yayunladigt bilgilerden kanaat getirebildigi kadanyla, uzman raporlan
ve tIçOnce kisilcrden alman bilgilerin aynen alindigmt e actklanan bilgilcrin yanks
veya yaniltici hale getirecek herhangi hr eksikligin bulunmadigint beyan eder.
y
Sermaye Piyasast Aract Nottenda yer alan derecelendirme raporlanna iliskin bilgiler
JCR Eurasia Rating'in kredi derecelendirme raporlanndan almmistir. $eker Finansal
Kiralama A.$., sermaye piyasast aract notunda kullantlan bilgilcrin bu kaynaktan
ayncn allndigint bcyan eder.
Sirketin 31/12/2015 ilc 31/1212014 ve 31/12/2013 yil sonu hesap dönemine ait finansal
tablolanna iliskin bagtmstz denctim raporlan Akis Bagimsiz Denetim e Serbest
Muhasebeci Mali Milsavirlik A.5. tarafindan hazirlamms olup, bagimstz denetim
kurulustintin ticaret Unvarn vc adresi lie sorumlu ortak bas denetginin adi soyadi ilc
bagimstz denetim görUstintin &Leh asagida verilmistir.
y
31.12.2015 itbariyle Bagtmsrt Denetitn $irketi hakkinda bilgi
Akis Bagnnsiz Denetitn e Serbest Muhasebeci Mali
: Miisavirlik A.S.
SortunIti Ba$ Denetci : Orhan Akova
Kavacik ROzgarli Bahce Malt. Ka ak Sok. No:29
Adresi
: Beykoz 34805 Istanbul
y
Onvant
y
31.12.2015 tarihi itbariyle Bagtmstz Denetyi 061-00 anti;
GörüstInitlze göre konsolide finansal tablolar, Seker Finansal Kiralama Anonim
$irketi nin e konsolidasyona tabi bagh ortaklignun 31 Aral& 2015 tarihi itibanyla
konsolide finansal durumunti ve aym tarihie sona eren hesap dönentine ait konsolide
finansal performansint vc konsolidc nakit aki$Ittrun, 131)1)K Muhasebe ve Finansal
Raporlatna Mevzuatena uygun olarak ttftn oncinli yönleriyle gercege uygun bir
bigimde sumnaktadir.
Mevzuattan Kaynaklanan Diger YukilmiuIOkIere tiikin Rapor
y
s
11) 6102 sayth 'Turk Ticaret KanunuMun ("rm.") 398'inci maddesinin (lördtinal
fikrast uyarinca dlizenlenen Riskin Erken Saptanmasi Sistemi ve Komitesi Ilakkmda
Denetci Raporu 26 $ubat 2016 tarihinde Sirketin Yönctim Kurultena stmulmustur.
2) TTK nnt 402nd i maddesinin dördüncil fikrast uyannca Sirket'in 1 Ocak -31 Aralik
2015 hesap döneminde defter tutma diizeninin, finansal tablolann, TTK lie Sirket esas
sözlesmesinin finansal raporlamaya iliskin hakttmlerine uygun olmadigina dair önentli
bir hususa rastlanmamistir.
3) TTK'nut 402'nci maddesinin därchinett fikrast uyarinca Yönetim Kurulu tarafinuza
denetim kapsaminda istenen aciklamalan yapints e talep edilcn belgeleri vermistir.
I
y
31.12.2014 ve 31.12.2013 tarihleri itbariyle Bagnnstz Denetim 5irketi hakkinda bilgi
Akis Bagimstz Derwin/1 e Serbest Multasebeci Mali
: MO$avirlik A.S.
SortunIti Ba$ Denetei : Erdal Tikmak
Kavacik ROzgarli Balwe Malt. Ka ak Sok. No:29
Adresi
y
Onvant
y
1: _ Beykoz 34805 Istanbul
31.12.2014 tarihi itbariyle Bagunsiz Denewi Görilsit Onti;
SEX R FINANS
I LAMA A.5.
ff k t ee CO etfo (sr Mork A Wok
1711
N•
34394 I .ente, , ISTANOLA
' f A tfromf3- v D npes
r-- -
;3 1:Kf Fi YArIlltc,AA
32
04
ilier
•
1
tk
(t R
C. n1
lki
4
4t It
0
0
^,
1/12
ktatot S
9 HI 9 1:1'
133 33 trkK1
4D" 359210-0
VD 801 OW KISS
Seker Finansal Kiralama Anonim Sirketi e nin ve konsolidasyona tabi bagh ortakhgenin
31 AraItk 2014 tarihi itibartyla haztrlanan konsolide finansal durum tablosunu, aynt
larihte sona eren hesap dönemine alt konsolide kar veya zarar tablosunu, konsolidc kar
vcya zarar vc diger kapsamh gelir tablosunu, konsolidc özkaynaklar degisim
tablosunu, konsolide nakit alcis tablosunu y e önemli muhasebe politikalannin tizetini
vc dipnotlartm denctlemis bulunuyoruz.
GöriIsUmUze Ore, konsolide finansal tablolar, bittün Onemil taraflanyla, $eker
Finansal Kiralama Anonim $irketi'nin ve konsolidasyona tabi bagh ortakliginin 31
AraIlk 2014 tarihi itibanyla konsolide finansal durumunu ve aym tarihte sona eren
hesap dönemine alt faaliyet sontiçlan lie konsolidc nakit akislartnt Bank=lik
Dtizenletne y e Denetleme Kurulu tarafmdan nnthasebe ve finansal raporlama
csaslarma iliskin olarak yaytmlanan yönetmelik, teblig ve genclgelcr lie Bankactlik
DUzenleme ve Denetleme Kurumu taratindan yapilan aelklamalara uygun olarak dogru
bir bichnde yansitmaktadtr.
31.12.2013 tarihi itbariyle liagimsiz Dcnctçi GörtistlOzeti;
$eker Finansal Kiralama Anonim $irketi l nin y e konsolidasyona tabi bagli ortakligisnin
31 AraItk 2013 tarihi itibanyla hazirlanan konsolidc finansal durum tablosunu, aynt
tarilite sona cren hesap dönemine alt konsolidc kar veya zarar tablosunu, konsolide kar
veya zarar ye digcr kapsamh gelir tablosunu, konsolide özkaynak degisim tablosunu,
konsolide nakit akis tablosunu ve Onemti nwhasebe politikalarmin Ozetini ve
dipnotlartm denetlemis bulunuyoruz.
GOrtisilmtlze gore, konsolide finansal tablolar, WW1 Onemli taraflartyla, $eker
Finansal Kiralama Anonim $irketi vc konsolidasyona tabi bagh ortakliginin 31 Arabi<
2013 tarthi itibartyla konsolide finansal durumunu vc art' tarihte sona eren hesap
dönemine alt konsolide faaliyet sonuelan ilc konsolide nakit akiIarini Bankactlik
Diizenleme ve Deno!erne Kurulu taratindan muhasebe y e 1-mans& raporlama
esaslartna ilikin olarak yaytmlanan yOnettnelik, teblig y e genelgcicr lie Bankactlik
DUzenleme y e Denetleme Kurtnnu tarafindan yapilan aelklamalara uygun olarak dogru
bir bieimde yansomaktadtr.
8.3. Varsa 1hr:tee! veya ihrae edilen horelanma aniona iii ki ii dereeelentlimme
non! hakkinda
$eker Leasing uluslararast kredi derecelendirme kurulttsu JCR Eurasia Rating'den
derecelendime (rating) hizmeti almaktadir. 17.06.2015 tarihti Raporuyla JCR Eurasia
Rating "$eker Finansal Kiralama A.S.'yi ulusal y e uluslararast ditzeyde yattrun
yaptlabilir katcgorisinde degerlendirerek, Uzun Vadcli Ulusal Nottenu 'BBB+ (Trk)', .
IC:ma Vadeli Ulusal Nottenu 'A-2 (Trk)' olarak revize etmis olup stiz konusu notlara
iliskin görtniimleri isc 'Stabil' olarak belirleuiitir. Diger taraflan, $eker Finansal
Kiralama A.$. 1 nin Uzun Vadeli Uluslararast Yabanci Pam y e Uzun Vadeli
Uluslararast Yerel Para NotIan '13813-' olarak teyit edilmistir. Kredi notlannin son
durumu asagidaki gibidir.
Uzun Vadeli Uluslararast Yabanct Para : 131311- / (Stabil Görüntim)
Uzun Vadeli Uluslararast Yercl Para Now : BBB- / (Stabil GörtInUm)
Uzun Vadeli Ulusal Now : 131113+ (Irk) / (Stabil Görtintim)
3
6
2016
/
Kisa Vadeli Uluslararast Yabanct Para : A-3 / (Stabil GörtinUm)
Kisa Vadeli Uluslararast Yerel Para Notu : A-3 / (Stabil GörtinOm)
Kisa Vadeli Ulusal Now : A-2 (Irk) / (Stabil GörtInt1m)
51 FiNA I.
LAMA r--
fly Is Mtg . A 110/
71 343/4 1 troltrt 1/14111A4ll
3/;(i fte“ ,n/a/ 4
0 1 er
Entirs
33
351-4-------..,
E3
i
9t/k0101 ' Cab< i Ai .
1 .e . ;. ,
j
' .
I. I • , , I.. V ' .
1
,
.
•
DestekIctunc Nolu:
2
Ortaklardan Ba ğı msızlı k Notu:
AB
•1(712 Eurasia 1<ating Skalas ı
Ortaltlardan
lia ğr ınsızlık Desteklen ınc
Notlan
Notlan ,
A
t..
.—›.
ı. ıııra
.—1..
25
ıc
E.
-..
I
AB
E
17._
71
i•
Uluslar arası
ICısa
Uzun
Dönem Diinenı
Ulusal
Kısa
Uzun
Döncn ı
Dönem
AAA
(Trk)
A-1+
(Trk)
AAA
A.I+
AA+
(Trk)
A-1+
(Trk)
AA+
A-I +
AA
(Trk)
A-1+
(Trk)
AA
A-1+
AA(Trk)
A-I +
(Trk)
AA-
A-1+
A+
(Trk)
A-I (Trk)
A+
A-1
ıl (Trk.;
A -1 (Trk)
A
A- I
A- (1) . k)
A-I (Trk)
A-
A- I
8813-r
A-2 (Trk)
141113 ı
A-2
BBB
(Trk)
A-3 (Trk)
BBB
A-3
BBB(Trk)
A - 3 (Trk)
131313-
A-3
BB+
(Trk)
B (Trk)
BB+
B
BB
(Trk)
B (Trk)
BB
B
(frk)
BC
4.ı
.—:.
;.is,
3
ın
!...
"c":
3
c
cıcı.
C
BB-
BB-
B
(Trk)
C (Trk)
13+
C
13 (Trk)
C (Trk)
B
C
(Trk)
cıı
B
,
4
CR
ZE
C...
l
•
fiN4
• AL.A1A A. Ş .
34
re •
etroC ı y İş Alet A Otak
• • I 34394
UL
_A
r,; . ru ı Lml ı r VD N^ S a' l . inrt4
, B (Trk)
.
f i ıı
•
lı d.
ı
)
Çok yılksek;
Mcvc ııt
yükianlülükterini
yerine getimicde
çok yüksek
kapasiteye
sahiptir.
.
B
2
Geri ötleate
Kapasitesi
En ylıksek; Mevcut
yükrunlilltıklerini
yerinc gerirmede en
yuksek kapasitcyc
sahiptir.
Doğıı
YOksek; Meveut
ynkılaı lültiklerini
yeri ııc gctirmede
ylı ksek kapasiteye
sahiptir.
Ylikark; Mcvalt
finonsal
ylıkumbı lük1crim
karvilımada yercrb
kapasitc seviycsi.
I bı nunla birliktc, bu
kapasircıtin, diğer
yüksck derecclerIc
klyaslarabg ı nda. gelccck
düncmIcrdc azalma
ilıtimali dahn fulad ı r.
Ekonornik kosullara
bağli; hcr nc kadar
mcveut tinansa1
yUkümlulUklerini
karsrlama kapasitesi
su an için bir sorun
içermese dc gelecek
donennerde
devamIll ıgı
sözkonusu .
olmayabilir. ..:
Düsük seviye; '
Mevcut
ytiktimlültikler
3
ini
t_.»)
21/16
,9)1
-
13- (Trk)
C (irk)
13+
CCC
(Trk)
C (Trk)
CCC
CC
(irk)
C (ilk)
CC
C (Trk)
C (irk)
;.•
01
karvlamada
kapasite
seviyesi clastik
olup gelceek
endkwler
finansal
yllküm1010kIcrin
yerine
getirihnesindc
belirsizItk unsurlars
C
Yuksck tenicrrat
ii ski
Cok yuksck
temerrat riski
—
(/)
41
DDD
(Trk)
D (Trk)
DIN)
DD
(Trk)
D (irk)
DD
D (Trk) I D(Irk)
D
I
Tenterrat bah
D
JCR Eurasia Rating'in kredi derecelendirme nottt skalasina asagidaki baglanttdan
ulastlabihr.
i
(littp://wwwjerer.cont.trAJnioad/Files lteports/492 RATIN(;NOTATIONS.01)
9. BORCLANNIA ARAcIARI it,F, ilLGi 1.i VERGILENDiRME MAMA It I
a) Tarn Mlikellef Gervek Ki0
F'aiz Kazanct
0=1 sektör tahvil ve bonolanndan cldc cdilen faiz kazanclart icin GVK'nin 6009 sayili
Kanun lie degi5tirilen Gecici 67'nci maddesi uygulanmaktadir. Buna gore, tam
mükellef gercek ki5ilerin bu kapsamda elde ettikleri faiz gclirleri, i5lcine aracilik cdcn
banka ve aract kurumlarinca Vol 0 oraninda stopaj yapilarak vergilendirilir. Yapilan
stopaj nihai vcrgidir. Bu sebeple, faiz geliri elde eden tam nilikellef bireysel
yattruncilar tarafmdan bu gelirleri iein ayrica yillik beyanname verilmez, ba5ka
getirleri için verilecek beyannameye de dahil edilmez.
Geçici 67'nci maddeye göre tcvkifata tabi tutulan faiz gelirlerinin ticari faaliyet
kapsaminda elde cdilmesi durumunda bu gelirler ticari kazanc hilkümlerine
vergilendirileceginden, ticari kazanclarla iigiti olarak verilcn bcyannameye da1al6 MAVIS 2018
cdilirler. Ancak, Geeici 67'nci maddc hUkmti gcregi tevkif cdilen bu vergiler
beyannamcdc hesaplanan vergiden mahsup edilir.
Mint — Sawn Kazanct
Ozel sektör tahvil ve bonolarindan cldc edilen aim/ sattm kazanclari, GVK Geeici
67'nci inadde kapsaminda dcger a115 ykazanct olarak tevkifata tabidir. Tcvki fat, alum satin) kazancum aracilik cdcn banka e araci kuntmlarcay yapthr. Tevkifat cram %10
olup, nihai'vergi ir. Dolaylstyla bireysel yatiriincilarm so . ko uitoillreri vaiR kazanct
RAUWAt,.
$ R INA
35
ii der
Metro Cc y Me,. A oY
r (*.KJ
X
1 31394
fientein
S1411:11 A
l$TAN L
I;
,tavç.K.oumler V 0
Dec.:
i
kin aynca yiliik beyanname thizenlenmez, baska gelirieri 1cm verilecek beyannameye
de bu gclirler dahil edihnez.
Akin sawn kazanlannin ticari faaliyet kapsammda elde edilmcsi durtimunda bu
gelirler ticari kazane htikiimlerine göre vcrgilendirileceginden, ticari kazanclarla
olarak verilen beyannarneye dahil edilir. Ancak, tevkif edilen vergilcr beyannamcde
hesaplanan vcrgiden mahsup cdilir.
b) Dar Nliikell f Gerçek Kist
Faiz Kazancr
Ozel sektOr tahvil e bonolanndan elde edilen faiz kaz.anclannin vergilendirilmesi,
gclire aracihk eden banka ve aracr kurumlar tarafindan yapihr. Dar miikellef gaga
kisilerin bu tOt faiz gelirleri 01.10.2010 tarihinden itibarcn %10 stopaja tabidir ye
stopaj nihai vergidir. Dolayistyla, dar mtlkellef bireysel yatinmerlar bu gclirleri igin
bcyanname vermezler.
Diger taraftan; mukimlik belgesi bulunan dar mOkellef gerçek kisilcrin yerlesik oldugu
(like lie T.C. arasmda Unzalanmis clue Vergilendinneyi ()Mettle Anlasmalan (çv0A)
varsa we bu anlasmalarda saz konusu tahvil e bono faiz krizanci için istisna veya daha
düstik bir vergi oram Ongörrilmils ise bu hilkOmlerin trygulaninasi gerekeceginden,
yahrimci tarafindan bu anlasmalara bakrImalidir.
y
y
y
Akin — Sabra Kazano
Ozel sektör tahvil e bonolanndan dde edi1en al= - sawn kazarwlari, GVK Geeici
67'nci madde kapsanunda deger artts kazanci olarak tevkititta tabidir. Tevkifat, ahm sawn kazancrna aractlik cden banka e aracr kurumlarca yapilir. Tevkifitt °ram
01.10.2010 tarihinden itibaren %10 olup, nihai vergidir. AI - satim kazancr elde eden
dar mad lef bireysel yatininct bu gelirleri 'gin beyanname vermez.
Digcr taraftan; mukimlik belgesi bulunan dar makellef gerçck kisilerin yerlesik oldugu
(like lie T.C. arasmda imzalanmrs C,VOA varsa we bu anlasmalarda söz konusu tabvil
ve bono ahm — sat= kazanci igin istisna veya dalta dOsük bit vergi orani ongörülmiis
isc bu htikümlerin uygulanmasi gerekeceginden, yatinmci tarafindan bu anlasmalara
bakilmalidir.
c)Tarn Miikellef Trizel Ki,i e Diger Kuruntlar
Faiz Kazancr
Tam milkellef tiizel kisiler tarafindan elde cdilen özel sektör tahvil e bono faiz
gelideri CiVK Gegici 67'nci madde kapsammda stopaja tabi olup, stopaj °ram Marl
kisiligin we kurumun huktiki yapisma gore degiseeektir. Duna gore; KVK'da sermayc
sirkcti olarak bciirtiien ttizel kiiIer, SPK'itin dilzenleme e denetimine tabi fonlar,
mOnhasiran menktil klymet vc diger sennaye piyasasi aract getirileri we deger arus
kazaitelan saglamak amaelyla Sermaye Piyasasi Kanumma göre kurulan yatinm
fonlan we mum) ortakliklan lie benzer nitelikte oldugu Maliye Bakanligenca
belirlenenler igin stopaj oram %0, bunlann disinda kalanlar için % olarak
uygulanmaktadir. Bu kapsamda faiz gelirleri Ozerinden;
Anonirn $irketler, Limited Sirketler, Scrmayesi Paylara 13OiUnmu Kornandit
$irketler %0,
Sermaye Piyasasi Kanununa Gore Kunilan Menkul Krymet Yatinin
Ortakhklan %0,
Sermaye Piyasasr Kanununa Gore Kurulan Menkul Krymet Yaurim Fonlare; to
y
y
y
y
y
A
SERER FiNANS • 'RAI/AMA A 4.
Viiii
5 'left • .tet • •. ' ty yr „.
,.
3
i , K.,
.
I
3 4 3
, , ;;;
e t y Pe il.T.A:
ri
t
c
36
K .
\SI\"n--
,,,, ,„c\--,
.,.._..)
a ni
It
K. '•r , i3 .- n1
.
'
2076
Emcklilik Yatırı m Fonları (1/00,
Borsa Yatı nm Fonlan V00,
Konut Finansmanı Fonları %0,
Varlık Finansman ı Fonlan %0,
Yukarıda Sayı lanlar Dışında Kalan Kurum ve Kurıduşlar %10
oranları nda stopaja tabi tutulur.
Tam mükellef tüzel ki şi ve diger kurumlarca eldc edilen faiz geliri kurum kazanc ına
dahil edilir ve yukarıda belirtilen yat ı rı m fonlan ve ortakl ıkları hariç %20 kurumlar
vergisine tabi tutulur. Ğıdenen stopaj bcyanname üzerinde hesaplanan kurumlar
vergisinden düşülebilir.
Diger taraftan; özel sektör tahvil ve bonolar ı faizi elde eden BSMV mükellefı
kunı mlann, bu gelirleri üzerinden %5 BSMV hesaplamalan gerekir.
All ın — Sat ı m Kazanc ı
özel sektör tahvil bonolarından clde edilen al ı m - sat ı m kazançları deger an ış
kazancı olarak tevkifata tabidir. Tevkifat, al ı nı - sat ı m kazanc ı na aracı l ı k eden banka
ve aracı k ıırumlar tarafı ndan yapı l ı r. Tevkifat oran ı tüzel ki şi ve kurııııııııı lıukuki
yapı sı na göre degişeeektir. 1311 kapsa ında; al ı m - sat ım kazançlarından;
Anonim $irketler, Limited Ş irketler, Sennayesi Paylara Bölünmü ş Komandit
ş irketler %0,
Sermaye Piyasas ı Kanununa Göre Kurulan Menkıll K ıyınet Yat ı rım
Ortakl ıklan %0,
Semlaye Piyasası Kammuna Göre Kurulan Menkul K ı ymet Yat ın ın Fonlan
%0,
Emeklilik Yat ı rı m Foıdarı %0,
Borsa Yatı nın Fonlan %0,
Konut Finansımını Fonlan %0,
Varl ı k Finansman ı Fonlan
Yukarıda sayı lanlar dışı ncla kalan Kurum ve Kurulu şlar %I 0
oranları nda stopaja tabi tutulur.
Taın mükellef tüzel ki şi vc diger kurtunlarca elde edilen al ıın - satı m kazançlcın kunım
kazancı na dahil edilir ve yukarıda belirtilen yat ı rmı fonları ve ortakl ıklan hariç %20
kurumlar vergisine tabi tutulur. Ancak, al ım - satım kazancı ndan kesilen gclir vergisi
stopajlan hesaplanan kurumlar vergisinden ınahsıı p edilir.
Diger taraftan; özel sektör tahvil ve bonoları ndan al ım - sat ım kazanc ı elde eden,....
BSMV mükellefı kurınnların, bu gelirleri üzerinden BSMV hesaplamaları gcrekir.
Yıırt içinde Türk Liras ı cinsinden ihraç cdilen özel sektör tahvillerinin geri al ı m ve.
satını taahhüdü ile iktisap veya elden ç ı karı lması veya vadesi beklenmeksizin . satışı nedeniyle lehe al ı nan paralar üzerinden %1 oran ı nda BSMV lıcsaplanacakt ı r. Aneak
BSMV miikellefı olan kurumlarca, vadesi 1 y ı ldan kısa olan özel sektör ve banka
bonolar ı nedentyle elde edilen aym kapsamdaki gelirler üzerinden %5 BSMV
hesaplanmal ıd ır.
MAYIS 4)16
Kur ııııı lar
(1) Dar MülcclIcf Tüzel Ki şi vc
VC
3
L
ŞE R FİN
•
I RALAMA
r , ,4
.1<• Kurünthıl V
A.Ş.C-\ 37
Cal NO /
• 414,
ı tyl i Meth A 11,01,
dere
s
ot
Daıhrğ
'
loş : 0212 3.
Waıret
j
6
.
p,
goi"-İiı?
.1eM10.0
1 Froin,-,).,.1 V fl r i ` I 110.7
•
Faiz Gelid
Ozel sektör tahvil ve bono faiz gelirleri GVK Geeici 67'nci madde kapsaminda stopaja
tabi olup, stopaj °rani tan] kisiligin y e kurumun hukuki yaptsina gore degiseeektir.
Buna göre; KVK'da belirtilcn scrmaye sirketlerine benzer niteliktc yabanct kurtunlar,
SPK'nin dtIzenletne ve denctimine tabi fonlara benzer nitelikte yabanci fonlar,
y
münhastran menkul loymet ye (tiger sermaye piyasast aract getirileri e dcger tuts
kazanclan saglamak amactyla Sennaye Piyasast Kanununa gore kurulan yatirun
y
fonlan e yatinin ortakliklan lie benzer nitelikte oldugu Mallye Bakanligi'nca
belirlenettler iein stopaj orant %0, bunlann disinda kalanlar icin 'Vol 0 olarak uygulantr.
Btt kapsamda faiz kazanclan;
Anonim $irket, Limited Sirket y e Sermayesi Paylara BOlUnmOs Komandit
$irket Benzeri Nitclikte Yabanct Kurumlar için %0,
Scrmaye Piyasast Kanununa Gore Kurulan Menkul Kiymet Yannin
Ortakliklart Benzeri Nitelikte Yatinm Ortakliklan tein %0,
Sermaye Piyasast Kanununa Gore Kurulan Menkul Klymet Yaltrun Fonlan
Benzeri Nitelikte Yabanct Fonlar tent %0,
Itirkiyede münhastran menkul ktymet ve diger sermaye piyasast aract
getirilcri lie deger arts kazanclart eldc etmek y e bunlara bagh hakiart kullanmak
y
amactyla faaliyette bulunan smirk sorumlu ortakliklar, Mkt: fonlan, kurutn e kurulus
ruffian y e yattrim kuruluslan gibi yabanct kurumsai yatininctlar kin %0,
Yukanda saytlanlar disinda kalan kurtim y e kuruluslar tent %10
oranlarinda stopaja tabi tutulur.
y
y
Tevki Cat, faiz gel trine aractlik eden banka e met kuruntlarea yap/ I tr e Halal vcrgidir.
Diger taraftan; faiz kazanclan %10 tevkifata tabi tutulan dar milkellef kurum ye
y
y
kunduslann yericsik oldugu tilkeler lie T.C. arasinda imzaltuunts (:Vf)A am e bu
anlastnalarda stiz konusu tahvil y e bono faiz kazanci tent istisna veya (taint düsük bir
vergi cram Origin-alma§ ise bu Inikiimlerin uygulanmast gerekeceginden, yattrunct
tarafmdan bu anlasmalara baktimalidir.
Aiim — Salim (Deger Artist) Kazanet
Ozel sektör tahvil y e bonolanndan elde edilen &tin - sawn kazanelart, GVK Geçiei
67'nci madde kapsammda deger ants kazanci olarak tevkifata tabidir. Tevkifat oram
Wei kisiligin ve kurumun hukuki yaptsma Ore degisecektir. Buna Wire; KVK'da
belinilen sermaye sirketlerine benzer nitelikte yabanct kurumlar, SPK'nm dOzenleme
y
e denctimine tabi fonlara benzer nitclikte yabanct fonlar, münhastran menkul klymet
y
e diger sennaye piyasast aract getirileri vc deter artts kazanclan saglamak amactyla
y
Scrmayc Piyasast Kanununa gore kurulan yattrim fonlan e yatinm ortakliklan tic
ben= nitelikte oldugu Maliye 13akanligenca belirlenenicr için stopaj orant %0,
bunlann distnda kalanlar tein %10 olarak uygulantr. Bu kapsamda admit — swim
kazatwlan;
y
Anonim $irket, Limited Sirket e Sermayesi Paylara BOlUnmiI Komandit
Strict:A Benzeri Nitelikte Yabanct Kurumlar tein %0,
Sermaye Piyasast Kanununa Gore Kundan Menkul Kiymet Yattrun
Ortakliklan Benzeri Nitelikte Yattrun Onakitklan için %0,
Sermaye Piyasast Kantmuna Gore Kurulan Mcnkul Klymet Yattrint Fonlart
.3 6
Benzeri Nitclikte Yabanci Fonlar iein %0,
FINAN L Ki LAMA
•••••
8
re
Aerro City II Me ••• A IV;
3g
•: 01
Co. •
•
3439•7 Esenteoe • MANN •t
L• mtar V errrri597.3—..4
•
UONIZ.
O7
203
\
TOrkiye'de intinhastran menkul ktymet e di'ger sermaye piyasast aract
getirilcri lie degcr ants kazanelart elde etmek e bunlara bagh haklan kullanmak
amactyla faaliyette bulunan smirk sommlu onakliklar, Olke fonlan, kurum vc kurultts
fonlan e yatinm kuruluslan gibi yabanct kurumsal yattrimellar için %Q
y
y
y
Yukanda sayllanlar dismda kalan kurum e kunduslar tent %I 0
y
oranlannda stopaja tabi tutulur.
Tevkifat, altm — &vim kazancina aracilik eden banka Ye aract kurumlarca yapthr Ye
nihai vergidir.
Digcr taraftan; ahm - sat= kazanelan %10 tevkifata tabi tutulan dar maclIef kurum
e kunduslann ycrlesik oldugu tilkcler lie T.C. arasinda itnzalanmis CVCIA varsa Ye
bu anIasmalarda stiz konusu tahvil e bono alim — satim kazanclan icin istisna vcya
daha dilsOk bir vergi °rant ongorUimU isc bu hiikihulerin uygulanmast
gerekeceginden, yattrunct tarafmdan bu anlasmalara bakihnalnitr.
y
y
to. INCELEMEYE ACIK f3ELGELER
Asagolalci belgeler BiiyUiiere Caddesi, Met rocky is Merkezi A 13Iok No:171 Rat:
8 Eseatepe / 8141i / ISTANBUL 11(111:SillIkki ihracc111111 therkezi ve ba§vura yerleri
lie ihniccItilli Internet sitesi ( www.selterleasilm.com ) lie Wanittyu Aydatlattna
Platformunda (I(AP) tasarruf saltiplerinin ineelentesine aellt tuttilmaktadir:
Sermaye piyasast :tract notuntla n er Man 1)111;11cl in dayamOnt oho aran her tiirlit \
rapor ya da beige ile görtister (faaliyet e baglinsu. denetim rat:Lo an lie yetkill
kuruluslarea hazirlanati raporlar, vb.)
,
:
r
y
g
11. EKLER
Yoktur
6 MAY'S 2816
t
g ER::eis
14.4
kry *fr-41RAtAM
tee Cd Atun C4y 11
Wei, . 111 : :
7
394f
I
nter v 0 No Rol me (to
.-.
c..)
.-
..Th
YATikr.i h.. K.): I t, /ILL pi p.
^Aueuri ,u
•
C...161.41r 17
:rne r $ it
ed. D2I2 '
41‘)
Ire: 6%C.I I.) 3502 I P-0
1•
• 10;nr1 V r1 F101 W. 41P.r.