Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi. 1 Ocak

Transkript

SA⁄LIKLI B‹R GELECEK
ECZACIBAfiI YATIRIM ORTAKLI⁄I A.fi.
Çal›flma Raporu 2002
Eczac›bafl› Toplulu¤u’nun Sermaye Piyasalar›ndaki Kilometre Tafllar›
1973
1982
1999
Eczac›bafl› Toplulu¤u, Türkiye'nin halka
aç›k ilk kurulufllar›ndan biri olan
Eczac›bafl› Yat›r›m Holding Ortakl›¤›’n›
kurdu.
Yasalar uyar›nca, sermaye piyasas›
faaliyetlerinin ba¤›ms›z bir kurulufl
taraf›ndan yürütülmesi gere¤i ile
Eczac›bafl› Menkul De¤erler kuruldu.
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› hisselerinin
yaklafl›k yüzde 80’i halka arz edildi.
1976
1998
2002
Sermaye piyasas› faaliyetlerine
Eczac›bafl› Yat›r›m Holding Ortakl›¤›
bünyesinde bafllanarak, Eczac›bafl›
Menkul De¤erler’in temelleri at›lm›fl
oldu.
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› 250
milyar TL sermaye ile kuruldu.
Eczac›bafl› Toplulu¤u'nun 60. y›l›nda,
‹sviçre'nin portföy yönetimi alan›nda
uzmanlaflm›fl en büyük kuruluflu Union
Bancaire Privée (UBP) ile yüzde 50-50
ortakl›kla Türkiye'nin ilk yabanc› ortakl›
portföy yönetimi kuruluflu olan
Eczac›bafl›-UBP Portföy Yönetimi
müflterilerine hizmet vermeye bafllad›.
‹çindekiler K›saca Eczac›bafl› Toplulu¤u 01 Bafll›ca Finansal Göstergeler 02 Yönetim Kurulu 04 Yönetim Kurulu
Baflkan›’n›n Mesaj› 05 2002 Y›l› Faaliyetleri 06 2002 Y›l›nda Türk Sermaye Piyasalar› 06 Yat›r›m Stratejileri ve Portföy
Yap›s› 07 Borsa Performans› 08 Y›ll›k Çal›flma Raporu 09 Ayr›nt›l› Bilanço 12 Ayr›nt›l› Bilanço Dipnotlar› 14 Ayr›nt›l› Gelir
Tablosu 22 Ayr›nt›l› Gelir Tablosu Dipnotlar› 23 Portföy De¤er Tablosu 25 Kâr Da¤›t›m Tablosu 26 Fon Ak›m Tablosu 27
Nakit Ak›m Tablosu 28 Sat›fllar›n Maliyeti Tablosu 29 Denetleme Kurulu Raporu 30 Ba¤›ms›z Denetim Raporu 31
01
K›saca Eczac›bafl› Toplulu¤u
Dr. Nejat F. Eczac›bafl› taraf›ndan 1942’de
temelleri at›lan Eczac›bafl› Toplulu¤u, sanayi
alan›ndaki ilk giriflimini, 1952’de ‹stanbul’da
kurulan Türkiye’nin ilk modern ilaç fabrikas› ile
gerçeklefltirmifltir.
"Eczac›bafl›" bugün, temel olarak ilaç, yap›
malzemeleri ve tüketim ürünleri üretimi
alan›nda, ulusal ve uluslararas› pazarlara
yönelik olarak çal›flan bir sanayi kurulufllar›
toplulu¤udur. Topluluk yap›s›nda, bu temel
sektörler d›fl›nda finans, bilgi teknolojileri ve
kaynak teknolojileri alan›nda etkinlik gösteren
kurulufllar da yer almaktad›r.
Dr. Nejat F. Eczac›bafl› (1913-1993)
Eczac›bafl› Toplulu¤u Kurucusu
Topluluk, günümüzün en ileri teknolojisi ile
donat›lm›fl bir ilaç üretim kompleksine ve
dünyan›n tek çat› alt›nda toplanm›fl en büyük
seramik sa¤l›k gereçleri fabrikalar›ndan birine
sahip bulunmaktad›r. Türkiye’deki toplam
üretim kapasitesinin yar›s›ndan fazlas›na sahip
olan Eczac›bafl›, temizlik ka¤›tlar› pazar›nda
liderli¤i elinde tutmaktad›r.
Toplulu¤un sermayesi halka aç›k kurulufllar›n›
E‹S Eczac›bafl› ‹laç Sanayi ve Ticaret A.fi.,
Eczac›bafl› Yap› Gereçleri Sanayi ve Ticaret
A.fi., Eczac›bafl› Yat›r›m Holding Ortakl›¤› A.fi.,
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi. ve ‹ntema
‹nflaat ve Tesisat Malzemeleri Yat›r›m ve
Pazarlama A.fi. oluflturmaktad›r.
Eczac›bafl›, 2002 y›l› sonu itibariyle, 10’u
yabanc› ortakl› olmak üzere 37 kuruluflu, 1,4
milyar ABD Dolar›’n› aflan cirosu ve 7.300’e
yaklaflan çal›flan› ile Türkiye'nin önde gelen
sanayi topluluklar› aras›nda yer almaktad›r.
Bafll›ca Finansal Göstergeler
(milyon TL)
2002
2001
Dönen Varl›klar
4.197.715
1.681.262
Yat›r›m Portföyü
4.197.665
1.480.027
Aktif Toplam›
4.215.466
1.691.071
126.192
94.756
4.084.237
1.593.391
Net Gelirler
730.290
704.176
Net Dönem Kâr› / (Zarar›)
730.290
704.176
K›sa Vadeli Yabanc› Kaynaklar
Özkaynaklar
03
‹sviçre’nin portföy yönetimi alan›nda uzmanlaflm›fl en büyük kuruluflu Union Bancaire Privée
(UBP) ile yüzde 50-50 ortakl›kla Türkiye’nin ilk yabanc› ortakl› portföy yönetimi flirketi olarak kurulan
Eczac›bafl›-UBP Portföy Yönetimi A.fi., 2002 y›l› içinde Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤›’n›n portföy
yönetimini üstlenmifltir.
Yönetim Kurulu
Görev Süresi 26.04.2002’den itibaren üç y›l
Bülent
Eczac›bafl›
Baflkan
Faruk
Eczac›bafl›
Baflkan
Yard›mc›s›
H. Toker
Alban
Üye
Salih
Reiso¤lu
Üye
Z. Fehmi
Özalp
Üye
05
Yönetim Kurulu Baflkan›’n›n Mesaj›
2002 y›l›nda Türkiye ekonomisinde süren
dalgalanmalar ve belirsizlikler, para ve
sermaye piyasalar›n› olumsuz olarak
etkilemeye devam etti. Ekonomik koflullar
yat›r›mc›lar› hisse senedi piyasas›ndan
uzaklaflt›rarak daha çok sabit getirili menkul
k›ymetlere ve özellikle Türk Eurobond’lar›na ve
döviz cinsinden ihraç edilen iç borçlanma
senetlerine yönlendirdi.
2002, sadece ülkemiz bak›m›ndan de¤il,
uluslararas› sermaye piyasalar› bak›m›ndan da
pek olumlu bir y›l olmad›. ABD Dolar›’n›n
de¤er kayb› sonras›, para piyasalar› önemli
ölçüde darald› ve hisse senedi piyasalar›nda
büyük düflüfller meydana geldi. Y›l içinde Wall
Street’te yaflanan büyük hacimli muhasebe
skandallar› da yat›r›mc› güvenini olumsuz
yönde etkiledi. Y›l sonuna geldi¤imizde,
dünya ekonomilerinde canlanman›n henüz
bafllamad›¤› ve ABD’nin Irak’a olas› askeri
müdahalesinin piyasalarda daha da çok
gerginlik yaratt›¤›n› görüyoruz. Uzun süreli ve
genifl kapsaml› bir Irak Savafl› ise, petrol
fiyatlar›n› önemli ölçüde art›rabilecek, üretim,
ticaret ve turizm alanlar›nda olumsuzluklar
yaratacak ve dünya ekonomilerindeki
canlanma olas›l›¤›n› azaltacakt›r.
Böylesine zor geçen bir y›lda Eczac›bafl›
Yat›r›m Ortakl›¤›, ‹MKB Ulusal-100
Endeksi’nden ve genelde di¤er yat›r›m
ortakl›klar›ndan daha baflar›l› bir performans
sergiledi.
‹sviçre’nin portföy yönetimi alan›nda
uzmanlaflm›fl en büyük kuruluflu Union
Bancaire Privée (UBP) ile yüzde 50-50
ortakl›kla Türkiye’nin ilk yabanc› ortakl›
portföy yönetimi flirketi olarak kurulan
Eczac›bafl›-UBP Portföy Yönetimi A.fi., y›l
içinde Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤›’n›n portföy
yönetimini üstlendi. Portföy yönetimindeki
baflar›m›z›n gelecekte artarak sürece¤ine
inan›yoruz.
10 Temmuz 2002 tarihinde yap›lan yüzde 200
bedelli sermaye art›fl› ile, ödenmifl sermayemiz
2.625 milyar TL’ye ç›kar›ld›.
2003 y›l›n›n sermaye piyasalar› aç›s›ndan daha
iyi olmas›n›n, sadece ülke içindeki koflullara
de¤il, uluslararas› geliflmelere de ba¤l› oldu¤u
gerçe¤inden hareketle, ümidimiz, dünya
ekonomilerini sarsan yeni hareketlerin ortaya
ç›kmamas›, Irak Savafl›’n›n k›sa sürmesi ve
etkisinin az olmas›, ekonomimizi sa¤l›¤a
kavuflturacak önlemlerin süratle ve kararl›l›kla
al›nmas›d›r.
Bülent Eczac›bafl›
Yönetim Kurulu Baflkan›
2002 Y›l› Faaliyetleri
2002 Y›l›nda Türk Sermaye Piyasalar›
2002 y›l›nda “Güçlü Ekonomi’ye Geçifl
Program›”n›n uygulanmas›na devam edilmifl
ve özellikle y›l›n ilk yar›s›nda ekonomik
canlanma sinyalleri al›nm›flt›r. Y›l›n ikinci
yar›s›nda politik geliflmelerin yaratt›¤›
belirsizlik, ekonomik göstergeleri olumsuz
yönde etkilemeye bafllam›fl, ancak erken
seçim karar›n›n al›nmas› piyasalar üzerindeki
gerilimi azaltm›flt›r. Seçim sonucunda oluflan
tek parti hükümeti, piyasalar taraf›ndan
olumlu alg›lanm›fl ve yeni hükümetin Avrupa
Birli¤i’ne üyelik için müzakerelere bafllama
tarihinin al›nmas› konusundaki çabalar› da
iyimserlik havas›n›n sürmesine neden
olmufltur. Ancak ABD’nin Irak’a yönelik olas›
askeri harekât› ve dünya ekonomisinin
genelde durgun seyreden görüntüsü, y›l› baz›
endiflelerle kapatmam›za yol açm›flt›r. 2002
y›l›n›n de¤iflken ve belirsiz ortam›na ra¤men,
enflasyon hedeflerin alt›nda, büyüme ise
hedeflerin üstünde gerçekleflmifltir.
Ekonomi, özellikle 2002 y›l›n›n ikinci
çeyre¤inden itibaren büyümeye bafllam›fl ve ilk
üç çeyrekte GSMH’da yüzde 6,2 büyüme
sa¤lanm›flt›r. 2002 y›l› genelinde GSMH
büyüme oran›n›n yüzde 7’yi aflaca¤› tahmin
edilmektedir.
2002 y›l›nda toptan eflya fiyatlar› endeksi
(TEFE) yüzde 30,8, tüketici fiyatlar› endeksi
(TÜFE) ise yüzde 29,7 artm›flt›r. Hükümetin
y›ll›k enflasyon hedefinin TEFE’de yüzde 31
ve TÜFE’de yüzde 35 oldu¤u dikkate
al›nd›¤›nda, her iki endeks itibariyle
enflasyonun hedeflenenin de alt›na düfltü¤ü
görülmektedir.
Türk Liras› sabit getirili menkul k›ymetlerin faiz
oran›, 2002 y›l›nda, yüzde 45 - 80 gibi
oldukça genifl bir banda yay›lm›flt›r. Y›l›n ilk
aylar›nda yüzde 70’ler düzeyinde olan iç
borçlanma faizleri, beflinci aya kadar kademeli
olarak yüzde 50’li seviyelere inmifltir. Y›l›n
ikinci yar›s›ndan itibaren yükselme e¤ilimi
içinde olan faizler, Temmuz ay›nda yüzde
80’lere ulaflm›flt›r. Seçimlerden sonra oluflan
tek parti hükümetinin sa¤lad›¤› iyimserlik
sonucunda faizler yüzde 45’li seviyelere kadar
gerilemifltir.
Uygulanan dalgal› kur rejimi kapsam›nda
TCMB, 2002 y›l›nda, sadece afl›r› kur
dalgalanmalar›na müdahale etmifltir. 2002
y›l›nda, Türk Liras› karfl›s›nda ABD Dolar›
yüzde 13,3, Euro ise yüzde 34,2 oran›nda
de¤er kazanm›flt›r.
‹MKB Hisse Senetleri Piyasas› ortalama günlük
ifllem hacmi 2001 y›l›nda 375,5 trilyon TL’den
2002 y›l›nda 421.8 trilyon TL’ye yükselmifltir.
Hisse senedi toplam ifllem hacmi bir önceki y›l
93,1 katrilyon TL olan düzeyinden, 2002
y›l›nda 106.9 katrilyon TL’ye yükselmifl, ABD
Dolar› baz›nda ise, bir önceki y›l 75,8 milyar
ABD Dolar› olan düzeyinden, 70,9 milyar ABD
Dolar›’na inmifltir.
2002 y›l›n›n genelindeki de¤iflken ve
belirsiz ortama ra¤men enflasyon
hedeflerin alt›nda, büyüme ise
hedeflerin üstüne gerçekleflmifltir.
07
2002 y›l sonu itibariyle ortalama yüzde 31 ›skontolu ifllem gören yat›r›m ortakl›klar›na göre Eczac›bafl›
Yat›r›m Ortakl›¤›’n›n yüzde 21 ›skontolu ifllem görmesi, Kurulufl’un yönetimine, yat›r›mc›lar›n duydu¤u
güvenin göstergesidir.
2002 y›l›nda ‹MKB Ulusal-100 Endeksi, 2001
y›l›n›n son ifllem günündeki de¤eri olan
13.738 puana göre yüzde 24,6 oran›nda
düflüfl göstererek, 2002 y›l›n› 10.369 puanla
kapatm›flt›r. ‹MKB Ulusal-100 Endeksi, ABD
Dolar› baz›nda da, 0,95 cent’ten 0,62 cente
gerileyerek, yüzde 34 oran›nda azalm›flt›r.
‹MKB’de ifllem gören flirketlerin 2001 y›l›n›n
son ifllem günündeki kapan›fl fiyatlar›na göre
47,7 milyar ABD Dolar› olan toplam piyasa
de¤eri, 2002 y›l› sonunda 34,4 milyar ABD
Dolar›’na gerilemifltir. Türk Liras› baz›nda
hesapland›¤›nda ise, toplam piyasa de¤eri
ayn› dönemde 68,6 katrilyon TL’den 56,3
katrilyon TL’ye düflmüfltür.
Yat›r›m Stratejileri ve
Portföy Yap›s›
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤›’n›n portföyü,
Eczac›bafl›-UBP Portföy Yönetimi taraf›ndan
yönetilmektedir. Yat›r›m kararlar›, Portföy ve
Fon Yönetim Bölümü taraf›ndan yap›lan temel
ve teknik analiz sentezi ile Araflt›rma
Bölümü’nün orta ve uzun vadeli analiz
sonuçlar›na göre verilmektedir. Yeni yat›r›mlar
yap›l›rken, orta ve uzun vadeli, disiplinli bir
strateji izlenmekte ve güncel piyasa koflullar›
dikkate al›nmaktad›r. Ülkemizin içinde
bulundu¤u ekonomik koflullar, risklerin iyi
hesaplanmas›n› zorunlu k›lmaktad›r.
2002 Y›l› Faaliyetleri Devam
Hisse senedi piyasas›na ve sabit getirili menkul
k›ymetlere yat›r›m yapan Eczac›bafl› Yat›r›m
Ortakl›¤›, portföyü içindeki hisse senedi
oran›n›, piyasa koflullar›na uygun olarak
günlük bazda yüzde 28 ile yüzde 70 aras›nda
de¤ifltirerek portföye mümkün oldu¤unca
de¤er kazand›rmay› amaçlamaktad›r.
Portföy içinde birden fazla sektördeki mali
yap›s› sa¤lam, beklentisi güçlü kurulufllar›n
hisse senetlerine yat›r›m yap›larak riskin
da¤›t›lmas› esast›r. 2002 y›l›ndaki durgunluk
sonucunda yat›r›m kararlar› verilirken,
muhafazakar bir strateji izlenerek, hisse
senedi a¤›rl›¤› genelde
yüzde 30-35 band›nda tutulmufl, piyasada
yükselifl beklentisine sahip olunan dönemlerde
hisse senedi a¤›rl›¤› art›r›lm›flt›r.
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤›, portföyü
içindeki hisse senedi oran›n›, piyasa
koflullar›na uygun olarak günlük
bazda yüzde 28 ile yüzde 70 aras›nda
de¤ifltirerek portföye mümkün
oldu¤unca de¤er kazand›rmay›
amaçlamaktad›r.
Borsa Performans›
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤›, Haziran 1998
tarihinde kurulmufl, Temmuz 1998’de portföy
oluflturulmufltur. 1999 Ocak ay›nda
sermayenin yüzde 79,99’u halka arz
edilmifltir. Daha sonra Eczac›bafl› Yat›r›m
Holding Ortakl›¤›’n›n ikincil piyasadan (halka
aç›k k›s›m) hisselerin yüzde 7,55’ini sat›n
almas› sonucu di¤er gerçek kiflilerin elinde
bulunan hisse oran› yüzde 72,45’e inmifltir.
2002 y›l›n›n genelinde, ‹MKB’de kote olan
yat›r›m ortakl›klar›n›n performans›
incelendi¤inde, yat›r›m ortakl›klar›n›n hisse
fiyatlar›n›n y›l boyunca yaklafl›k yüzde 22
de¤er kaybetti¤i görülmektedir. Eczac›bafl›
Yat›r›m Ortakl›¤› hisse senedinin fiyat› ise yine
ayn› dönemde yüzde 11 düflerek, ortalamaya
göre daha iyi bir performans sergilemifltir.
Di¤er bir önemli nokta ise, 2002 y›l sonu
fiyatlar›na göre ortalama yüzde 31 ›skontolu
ifllem gören yat›r›m ortakl›klar›na göre
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤›’n›n yüzde 21
›skontolu olmas›d›r. Bu, Eczac›bafl› Yat›r›m
Ortakl›¤›’n›n yönetimine, yat›r›mc›lar›n
duydu¤u güvenin göstergesidir.
09
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi.
Y›ll›k Çal›flma Raporu 2002
Y›ll›k Çal›flma Raporu 2002
I. G‹R‹fi
1. Raporun Dönemi
Bu rapor 1.1.2002 - 31.12.2002 çal›flma dönemini kapsamaktad›r.
2. Ortakl›¤›n Unvan›
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi.
3. Dönem ‹çinde Görevli Kurullar
Yönetim Kurulu
Bülent Eczac›bafl›
Faruk Eczac›bafl›
Z. Fehmi Özalp
H. Toker Alban
Salih Reiso¤lu
Baflkan
Baflkan Yard›mc›s›
Üye
Üye
Üye
Yönetim Kurulu Üyeleri, 26 Nisan 2002 tarihli Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda üç y›l için seçilmifllerdir ve 2005 y›l›nda yap›lacak
Genel Kurul toplant›s›na kadar görevlidirler.
Ola¤an
Yönetim Kurulu, Türk Ticaret Kanunu ve Ana Sözleflme ile özellikle Genel Kurul’a verilmifl yetkiler d›fl›nda kalan bütün ifller hakk›nda
vermeye yetkilidir.
karar
Denetleme Kurulu
Esat Berksan
Öztin Akgüç
Denetçi
Denetçi
Denetleme Kurulu Üyeleri, 26 Nisan 2002 tarihli Ola¤an Genel Kurul toplant›s›nda bir y›l için seçilmifllerdir ve Türk Ticaret Kanunu ve
Sözleflme’de yaz›l› görevleri yapmakla yükümlüdürler.
4. Ana Sözleflme’de Meydana Gelen De¤ifliklikler
Dönem içinde Ana Sözleflme’de herhangi bir de¤ifliklik yap›lmam›flt›r.
5. Sermayede Meydana Gelen De¤ifliklikler
Kurulufl’un kay›tl› sermaye tavan› 5 trilyon TL’dir. Dönem bafl›nda 875.000.000.000 TL olan ç›kar›lm›fl sermaye, y›l içinde yap›lan
%200’lük bedelli art›r›m ile 2.625.000.000.000 TL’ye yükseltilmifltir.
Ortak Say›s›
Kurulufl’un yaklafl›k 2.000 orta¤› bulunmaktad›r.
Hisse Senedi Fiyatlar›
Hisse senetleri fiyatlar›n›n y›l içinde gösterdi¤i geliflme ay sonlar› de¤erleriyle tabloda gösterilmifltir.
Ocak
fiubat
Mart
Nisan
May›s
Haziran
Temmuz
A¤ustos
Eylül
Ekim
Kas›m
Aral›k
* %200 oran›nda bedelli art›r›m nedeniyle bölünmüfl fiyatt›r.
1.750 TL
1.900 TL
2.075 TL
2.075 TL
1.900 TL
1.775 TL
1.100 TL *
960 TL
860 TL
1.225 TL
1.550 TL
1.200 TL
Ana
11
Da¤›t›lan Kâr Pay› ve Oran›
1999 y›l› kâr› sermayeye eklenmifl ve ortaklara hisse senedi olarak verilmifltir.
2000 y›l›nda kâr oluflmam›flt›r.
2001 y›l› da¤›t›labilir kâr›n tamam› ola¤anüstü yedek akçeye eklenmifltir.
Ortakl›k Sermayesinin %10’undan Fazlas›na Sahip Ortaklar
Ortak Ad›
Eczac›bafl› Holding A.fi.
Pay Tutar› (TL)
393.750.000.000
Pay Oran› (%)
15,00
II. ÇALIfiMALAR
Yönetim Çal›flmalar›
Üst Yönetim De¤iflikli¤i
Dönem içinde üst yönetimde herhangi bir de¤ifliklik olmam›flt›r.
Halen görev bafl›nda bulunan yönetici kadro
Salih Reiso¤lu
Genel Müdür
B.Ü. Elektrik Mühendisli¤i ve Pennsylvania Üniversitesi Wharton School Finans Bölümü Mezunu
Personel Hareketleri
Y›l içinde kadroda herhangi bir de¤ifliklik olmam›flt›r. 31 Aral›k 2002 tarihi itibariyle Kurulufl’ta maafll› bir kifli görev yapmaktad›r.
Yönetim hizmetleri ise, hizmet sat›n alma yoluyla yap›lmaktad›r.
Toplu Sözleflme Uygulamalar›
Kurulufl’un toplu sözleflmeye tabi personeli yoktur.
K›dem Tazminatlar› Yükümlülük Durumu
Y›l sonu itibariyle personelin k›dem tazminat› yükü 5.036.924.644 TL’dir.
Personele Sa¤lanan Hak ve Menfaatler
Personele her ay sosyal yard›m bedeli verilmekte, y›ll›k dört maafl tutar›nda ikramiye ödenmekte, ayr›ca; çocuk, do¤um, ölüm, evlenme
yard›m› yap›lmaktad›r.
III. KÂR DA⁄ITIM ÖNER‹S‹ VE SONUÇ
Kâr da¤›t›m tablosunda görülen “Da¤›t›labilir Kâr”›n tamam›n›n ola¤anüstü yedek akçeye aktar›lmas›n› önermekteyiz.
YÖNET‹M KURULU
31 Aral›k 2002 ve 2001
Ayr›nt›l› Bilanço (milyon TL)
Aktif (Varl›klar)
I. DÖNEN VARLIKLAR
A. Haz›r De¤erler
1. Kasa
2. Bankalar
3. Di¤er Haz›r De¤erler
B. Menkul K›ymetler
1. Hisse Senetleri
2. Özel Kesim Tahvil, Senet ve Bonolar›
3. Kamu Kesimi Tahvil, Senet ve Bonolar›
4. Di¤er Menkul K›ymetler
5. Menkul K›ymet De¤er Düflüklü¤ü Karfl›l›¤› (-)
C. K›sa Vadeli Ticari Alacaklar
1. Al›c›lar
2. Alacak Senetleri
3. Verilen Depozito ve Teminatlar
4. Di¤er K›sa Vadeli Ticari Alacaklar
5. Alacak Senetleri Reeskontu (-)
6. fiüpheli Alacaklar Karfl›l›¤› (-)
D. Di¤er K›sa Vadeli Alacaklar
1. Ortaklardan Alacaklar
2. ‹fltiraklerden Alacaklar
3. Ba¤l› Ortakl›klardan Alacaklar
4. K›sa Vadeli Di¤er Alacaklar
5. Alacak Reeskontu (-)
E. Stoklar
1. ‹lk Madde ve Malzeme
2. Yan Mamüller
3. Ara Mamüller
4. Mamüller
5. Emtia
6. Di¤er Stoklar
7. Stok De¤er Düflüklü¤ü Karfl›l›¤› (-)
8. Verilen fiiparifl Avanslar›
F. Di¤er Dönen Varl›klar
II. DURAN VARLIKLAR
A. Uzun Vadeli Ticari Alacaklar
1. Al›c›lar
2. Alacak Senetleri
3. Verilen Depozito ve Teminatlar
4. Di¤er Uzun Vadeli Ticari Alacaklar
5. Alacak Reeskontu (-)
B. Di¤er Uzun Vadeli Alacaklar
1. Ortaklardan Alacaklar
2. ‹fltiraklerden Alacaklar
3. Ba¤l› Ortakl›klardan Alacaklar
4. Uzun Vadeli Di¤er Alacaklar
5. Alacak Reeskontu
6. fiüpheli Alacaklar Karfl›l›¤›
C. Finansal Duran Varl›klar
1. Ba¤l› Menkul K›ymetler
2. Ba¤l› Menkul K›y. De¤. Düfl. Karfl›l›¤› (-)
3. ‹fltirakler
4. ‹fltiraklere Sermaye Taahhütleri (-)
5. ‹fltirakler De¤er Düflüklü¤ü Karfl›l›¤› (-)
6. Ba¤l› Ortakl›klar
7. Ba¤l› Ortakl›klara Sermaye Taahhütleri (-)
8. Ba¤l› Ortakl›klar De¤er Düflüklü¤ü Karfl. (-)
9. Di¤er Finansal Duran Varl›klar
D. Maddi Duran Varl›klar
1. Arazi ve Arsalar
2. Yerüstü ve Yeralt› Düzenleri
3. Binalar
4. Makine, Tesis ve Cihazlar
5. Tafl›t Araç ve Gereçleri
6. Döfleme ve Demirbafllar
7. Di¤er Maddi Duran Varl›klar
8. Birikmifl Amortismanlar (-)
9. Yap›lmakta Olan Yat›r›mlar
10. Verilen Siparifl Avanslar›
E. Maddi Olmayan Duran Varl›klar
1. Kurulufl ve Teflkilatlanma Giderleri
2. Haklar
3. Araflt›rma ve Gelifltirme Giderleri
4. Di¤er Maddi Olmayan Duran Varl›klar
5. Verilen Avanslar
F. Di¤er Duran Varl›klar
Aktif Toplam›
Cari Dönem-31.12.2002
Önceki Dönem-31.12.2001
4.197.715
4.197.665
1.566.555
2.913.510
(282.400)
50
50
-
1.681.262
1.480.027
777.900
702.127
-
17.751
1.170
(1.170)
17.751
9.809
147
736
(589)
639
639
9.023
4.215.466
1.691.071
201.235
201.235
-
13
Pasif (Kaynaklar)
I. KISA VADEL‹ BORÇLAR
A. Finansal Borçlar
1. Banka Kredileri
2. Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri ve Faizleri
3. Tahvil Anapara ve Faizleri
4. Ç›kar›lm›fl Bonolar ve Senetler
5. Di¤er Finansal Borçlar
B. Ticari Borçlar
1. Sat›c›lar
2. Borç Senetleri
3. Al›nan Depozito ve Teminatlar
4. Di¤er Ticari Borçlar
5. Borç Senetleri Reeskontu (-)
C. Di¤er K›sa Vadeli Borçlar
1. Ortaklara Borçlar
2. ‹fltiraklere Borçlar
3. Ba¤l› Ortakl›klara Borçlar
4. Ödenecek Giderler
5. Ödenecek Vergi, Harç ve Di¤er Kesintiler
6. Ertelenen ve Taksite Ba¤lanan Devlet Alacaklar›
7. K›sa Vadeli Di¤er Borçlar
8. Borç Reeskontu (-)
D. Al›nan Siparifl Avanslar›
E. Borç ve Gider Karfl›l›klar›
1. Vergi Karfl›l›klar›
2. Di¤er Borç ve Gider Karfl›l›klar›
II. UZUN VADEL‹ BORÇLAR
A. Finansal Borçlar
1. Banka Kredileri
2. Ç›kar›lm›fl Tahviller
3. Ç›kar›lm›fl Di¤er Menkul K›ymetler
4. Di¤er Finansal Borçlar
B. Ticari Borçlar
1. Sat›c›lar
2. Borç Senetleri
3. Al›nan Depozito ve Teminatlar
4. Di¤er Ticari Borçlar
5. Borç Senetleri Reeskontu (-)
C. Di¤er Uzun Vadeli Borçlar
1. Ortaklara Borçlar
2. ‹fltiraklere Borçlar
3. Ba¤l› Ortakl›klara Borçlar
4. Ertelenen ve Taksite Ba¤lanan Devlet Alacaklar›
5. Uzun Vadeli Di¤er Borçlar
6. Borç Reeskontu (-)
D. Al›nan Siparifl Avanslar›
E. Borç ve Gider Karfl›l›klar›
1. K›dem Tazminat› Karfl›l›klar›
2. Di¤er Borç ve Gider Karfl›l›klar›
III. ÖZ SERMAYE
A. Sermaye
B. Sermaye Taahhütleri (-)
C. Emisyon Primi
D. Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl›
1. Duran Varl›klardaki De¤er Art›fl›
2. ‹fltiraklerdeki De¤er Art›fl›
3. Borsada Oluflan De¤er Art›fl›
E. Yedekler
1. Yasal Yedekler
2. Statü Yedekleri
3. Özel Yedekler
4. Ola¤anüstü Yedekler
5. Maliyet Art›fl Fonu
6. Serm. Eklenecek ‹flt. His.ve Gayr. Sat›fl Kazançlar›
7. Geçmifl Y›l Kâr›
F. Net Dönem Kâr›
G. Dönem Zarar› (-)
H. Geçmifl Y›llar Zararlar› (-)
1. ...…2000 Y›l› Zarar›
2. ................Y›l› zarar›
Pasif Toplam›
Cari Dönem-31.12.2002
Önceki Dönem-31.12.2001
126.192
114.834
114.834
2.391
1.168
1.223
8.967
8.967
94.756
90.351
90.351
1.595
817
778
2.810
2.810
5.037
5.037
5.037
2.924
2.924
2.924
4.084.237
2.625.000
10.470
377
377
718.100
67.415
61.676
589.009
730.290
-
1.593.391
875.000
290
290
58.702
34.445
24.257
704.176
(44.777)
(44.777)
-
4.215.466
1.691.071
31 Aral›k 2002 ve 2001
Ayr›nt›l› Bilanço Dipnotlar› (milyon TL)
1. ‹flletmenin fiili faaliyet konusu:
Sermaye piyasas› araçlar› ile ulusal ve uluslararas› borsalarda veya borsa d›fl› organize piyasalarda ifllem gören alt›n ve di¤er k›ymetli
madenler portföyünü iflletmek.
2. Sermayenin %10 ve daha fazlas›na sahip ortaklar:
Cari Dönem
Ad› Soyad›/Ticaret Unvan›
Pay Oran›
%15
Pay Tutar›
393.750
Pay Oran›
%15
Pay Tutar›
131.250
Önceki Dönem
Ad› Soyad›/Ticaret Unvan›
3. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlar:
Cari Dönem
Tertip
1. Tertip
2. Tertip
3. Tertip
Grup
A
A
A
Nama/Hamiline
Nama
Nama
Nama
Nominal De¤er (TL)
12.500.000.000
31.250.000.000
87.500.000.000
‹mtiyaz Türü
Yönetim Kurulu seçiminde imtiyaz
Grup
A
A
Nama/Hamiline
Nama
Nama
Nominal De¤er (TL)
12.500.000.000
31.250.000.000
‹mtiyaz Türü
Cari Dönem
Evet
5 trilyon TL
Önceki Dönem
Evet
5 trilyon TL
Önceki Dönem
Tertip
1. Tertip
2. Tertip
4.
Kurulufl kay›tl› sermaye sisteminde mi?
Kay›tl› sermaye tavan›
5. Y›l içinde yap›lan sermaye art›r›m› ve kaynaklar›:
Cari Dönem:
Art›r›m
Tarihi
10.7.2002
Art›r›m
Tutar›
1.750.000
Nakit
1.750.000
Emisyon
Primi
-
YDDF
-
Yedekler
-
Nakit sermaye art›r›m› nedeniyle halka aç›k k›s›mdan kalan 111.322.000 adet pay 2-9 A¤ustos 2002 tarihleri aras›nda ‹MKB birincil
piyasas›nda sat›larak piyasa fiyat› ile nominal fiyat aras›ndaki tutar emisyon primi olarak (10.469.700.000 TL) muhasebe kay›tlar›na
yans›t›lm›flt›r.
Önceki Dönem: Yoktur
Di¤er
-
15
6. Y›l içinde ihraç edilen hisse senedi d›fl›ndaki menkul k›ymetler:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Yoktur
87
Önceki Dönem
Yoktur
Yoktur
102
Yoktur
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
7. Y›l içinde itfa edilen borçlanmay› temsil eden menkul k›ymetler:
8. Cari dönemde duran varl›k hareketleri:
a) Sat›n al›nan, imal veya infla edilen maddi duran varl›klar›n maliyeti
b) Sat›lan veya hurdaya ayr›lan maddi duran varl›k maliyeti
c) Cari dönemde ortaya ç›kan yeniden de¤erleme art›fllar›
d) Yap›lmakta olan yat›r›mlar›n niteli¤i, toplam tutar›, bafllang›ç
ve bitifl tarihi ve tamamlanma derecesi
9. Cari ve gelecek dönemlerde yararlan›lacak yat›r›m indirimi:
10. ‹flletmenin; ortaklar, ifltirakler ve ba¤l› ortakl›klarla olan alacak-borç iliflkisi:
Cari Dönem
1) Ortaklar
2) Ba¤l› ortakl›klar
3) ‹fltirakler
4) Grup fiirketleri
- Eczac›bafl› Menkul De¤erler A.fi.
(Arac›l›k ve menkul k›ymet al›m sat›m› nedeniyle)
- Eczac›bafl›-UBP Portföy Yönetimi A.fi.
(Borç ve gider karfl›l›¤› portföy yönetim ücreti)
Genel Toplam
Alacaklar
Ticari Olan
Ticari Olmayan
-
Borçlar
Ticari Olan
Ticari Olmayan
-
-
-
114.834
-
-
-
8.967
-
-
-
123.801
-
Önceki Dönem
1) Ortaklar
2) Ba¤l› ortakl›klar
3) ‹fltirakler
4) Grup fiirketleri
(Arac›l›k ve menkul k›ymet al›m sat›m› nedeniyle)
(Borç ve gider karfl›l›¤› portföy yönetim ücreti-Ödenecek
BPP ‹fllem Komisyonu)
Genel Toplam
Alacaklar
Ticari Olan
Ticari Olmayan
-
Borçlar
Ticari Olan
Ticari Olmayan
-
-
-
90.351
-
-
-
2.810
-
-
-
93.161
-
11. Stoklar ve di¤er bilanço kalemlerinde uygulanan de¤erleme, envanter ve amortisman ay›rma yöntemleri, bunlarda ve
di¤er muhasebe politikalar›nda önceki dönemlere göre yap›lan de¤iflikliklerin parasal etkileri ve iflletmenin süreklili¤i ile
dönemsellik varsay›mlar›n› de¤ifltirecek muhtemel geliflmeler ve bunlar›n gerekçeleri:
- Di¤er maddi olmayan duran varl›klar kaleminde yer alan kurulufl ve teflkilatlanma giderlerine normal amortisman yöntemi
uygulanm›flt›r.
- Portföyde yer alan hisse senetleri 31 Aral›k 2002 itibariyle befl günlük a¤›rl›kl› ortalama fiyatlar üzerinden de¤erlemeye tabi tutulurken,
ifl gününde al›nan hisse senetleri 31 Aral›k 2002 tarihli a¤›rl›kl› ortalama fiyat ya da maliyetin düflük olan›yla de¤erlenmifltir.
Ayr›ca dönem içerisindeki hisse al›fllar› maliyet fiyatlar›yla muhasebelefltirilmifltir. Yine y›l içerisinde portföyde yer alan hisse senetlerinin
bedelsiz art›r›mlar› nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senetleri, nominal de¤erleri ile kay›tlara yans›t›lm›flt›r.
- Kamu kesimi borçlanma senetleri y›l sonu itibariyle borsa rayici üzerinden de¤erlenerek hesaplara yans›t›l›rken, 31 Aral›k 2002 tarihi
itibariyle yap›lan reponun iki günlük dönemsel faizi ilgili hesaplara kaydedilmifltir.
- Di¤er bilanço kalemleri esas olarak kay›tl› de¤eri ile yans›t›lm›flt›r.
son befl
12. Tebli¤in 1 no’lu ekinde belirtilen, bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kan ve aç›klamay› gerektiren hususlar:
A. Düzeltme gerektiren hususlar
Aa) Bilanço tarihinden sonra ortaya ç›kar›lan muhasebe hata ve hileleri
Ab) Varl›klar›n al›m maliyetlerinin veya sat›fl has›latlar›n›n
bilanço tarihinden sonra belirli hale gelmesi
Ac) Varl›klar›n de¤erlerinde ortaya ç›kan kay›plar›n bilanço
tarihinden sonra ortaya ç›kar›lmas›
Aç) Ortakl›¤›n, ifltiraklerinin de¤erinde (ba¤l› ortakl›klar dahil)
sürekli bir de¤er kayb›n›n oldu¤unu gösteren bilgi ve
belgelerin bilanço tarihinde sonra elde edilmesi
Ad) Stoklarla ilgili olarak, net gerçekleflebilir de¤erin tahminini
etkileyen yeni bulgular›n elde edilmesi
Ae) Borçlular›n iflas› veya borçlularla borç tutarlar› üzerinden
yeni müzakerelere bafllan›lmas›
Af) Talep edilen bir sigorta tazminat›n›n al›nmas› veya al›nabilir
hale gelmesi
Ag) Vergi oranlar›n›n de¤iflmesi
Ah) Benzeri olaylar
B.
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Aç›klama gerektiren hususlar
Ba) Birleflme ve ele geçirmeler
Bb) ‹flletme yap›s›nda de¤ifliklikler olmas›, faaliyetin genifllemesi
veya daralmas› ya da yeni faaliyetlere bafllan›lmas›
Bc) Bilanço tarihinden sonra varl›klarda de¤er kay›plar›n›n
ortaya ç›kmas›
Bç) Sermaye art›r›m› ve önemli ölçüde di¤er menkul k›ymet ihraçlar›
Bd) Önemli ölçülerde maddi duran varl›k al›m ve sat›mlar›,
ifltirakte bulunulmas› veya iflletmeye ifltirak edilmesi
Be) Grev ve benzeri ihtilaflar
Bf) K›dem tazminat› limitlerinin artmas›
31.12.2002 tarihi itibariyle k›dem tazminat› tavan› 1.260.150.000 TL iken,
1.1.2003 tarihi itibariyle k›dem tazminat› tavan› 1.323.950.000 TL olmufltur.
Bg) Benzeri olaylar
17
13. Tebli¤in 2 no’lu ekinde belirtilen, flarta ba¤l› zararlar ile her türlü flarta ba¤l› kazançlara iliflkin bilgi:
a) Kurulufl’un “davac›” oldu¤u ve devam etmekte olan davalar
b) Kurulufl’un “daval›” oldu¤u ve devam etmekte olan davalar
c) ‹flletmenin sat›c›lar›na ciro etti¤i senetler
ç) ‹flletme lehinde olan tazminat talepleri
d) ‹flletme aleyhinde olan tazminat talepleri
e) Verilen teminat mektuplar› ve kefaletleri
f) Varl›klar›n kamulaflt›r›lmas›na yönelik niyet ve haz›rl›klar›n görülmesi
g) Benzeri olaylar
Yoktur
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
Yoktur
14. ‹flletmenin gayrisafi kâr oranlar› üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde de¤iflikliklere iliflkin bilgi ve
bunlar›n parasal etkileri:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
15. Aktif de¤erler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarlar›:
16. Aktif de¤erlerin toplam sigorta tutar›:
17. Alacaklar için al›nm›fl olan ipotek ve di¤er teminatlar›n toplam tutar›:
18. Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutar›:
19. Bankalardaki mevduat›n bloke olan›na iliflkin tutarlar:
20. Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmifl menkul k›ymetlerin ve finansal duran varl›klar›n borsa rayiçlerine göre,
borsa rayiçleri üzerinden gösterilmifl menkul k›ymetlerin ve finansal duran varl›klar›n maliyet bedellerine göre de¤erlerini
gösteren bilgi:
Cari Dönem
Bilançoda rayiç bedeli üzerinden gösterilmifl menkul k›ymetler
Menkul K›ymetler
Anadolu Efes
Ak Enerji
Aksigorta
Aksa
Anadolu Cam
Çimsa
Ford Otosan
Hürriyet Gazetecilik
Migros
Sabanc› Holding
Vestel
Toplam
Nominal
Tutar›
5.000
15.000
20.000
10.000
50.000
35.000
12.500
25.000
9.000
30.000
20.000
Döviz
Cinsi
-
Maliyet
Bedeli
115.000
136.000
121.500
202.711
69.000
162.165
219.465
143.740
150.054
168.500
78.420
1.566.555
Döviz
Cinsi
-
‹fllem
Gördü¤ü
Borsa
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
Maliyet
Bedeli
35.000
68.047
57.000
54.866
41.191
39.900
36.500
84.000
81.004
71.308
68.750
44.145
72.008
753.719
Döviz
Cinsi
-
‹fllem
Gördü¤ü
Borsa
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
‹MKB
Borsa
Rayici
115.000
108.010
95.620
152.840
67.750
129.185
175.838
113.400
131.283
131.790
63.440
1.284.156
Döviz
Cinsi
-
Borsa
Rayici
35.000
68.047
60.989
58.730
41.191
44.880
36.500
84.000
86.365
71.308
68.750
45.200
76.940
777.900
Döviz
Cinsi
-
Önceki Dönem
Bilançoda rayiç bedeli üzerinden gösterilmifl menkul k›ymetler
Menkul K›ymetler
Anadolu Efes
Aygaz
Petrol Ofisi
Tüprafl
Adana Çimento (A)
Çimsa
Vestel
Ak Enerji
Akbank
‹fl Bankas› (C)
Alarko Holding
Do¤an Holding
Sabanc› Holding
Toplam
Nominal
Tutar›
1.000
4.979
1.000
5.001
5.000
3.000
10.000
2.000
20.001
9.001
2.500
20.000
10.001
Döviz
Cinsi
-
21. Menkul k›ymetler ve ba¤l› menkul k›ymetler grubu içinde yer al›p iflletmenin ortaklar›, ifltirakleri, ba¤l› ortakl›klar› ve grup
kurulufllar› taraf›ndan ç›kar›lm›fl bulunan menkul k›ymet tutarlar› ve bunlar› ç›karan ortakl›klar:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
19
22. Mali tablolardaki “Di¤er” ibaresini tafl›yan hesap kalemlerinden, dahil oldu¤u grubun toplam tutar›n›n %20’sini veya
bilanço aktif toplam›n›n %5’ini aflan kalemlerin ad ve tutarlar›:
Cari Dönem
Bilanço/Aktif
Di¤er Duran Varl›klar (F)
Gelecek Y›llarda ‹nd. KDV
Bilanço/Pasif
Di¤er K›sa Vadeli Borçlar (C.7)
As YMM Ltd. fiti.
Yönet YMM A.fi.
Takasbank
Pelit Pastanesi
Di¤er
Di¤er K›sa Vadeli Ticari Borçlar (B.4)
Eczac›bafl› Menkul De¤erler A.fi.
Di¤er Borç ve Gider Karfl›l›klar› (E.2)
Eczac›bafl›-UBP Portföy Yönetimi A.fi. Portföy Yönetim Ücreti
17.751
17.751
1.223
401
708
100
13
1
114.834
114.834
8.967
8.967
Gelir Tablosu
Faaliyetle ‹lgili Di¤er Gelirler ve Kârlar (F.4)
Bedelsiz Rüçhan Haklar›
Al›fl ‹skontolar›
2002 Y›l› Dönemsel Repo Faiz Tahakkuku
Hazine Bonosu-Devlet Tahvili Reeskontu
70.133
25
4.765
155
Di¤er Faaliyetlerden Giderler ve Zararlar (G)
2001 Y›l› Hisse Senedi De¤er Art›fl ‹ptali
2001 Y›l› Hazine Bonosu Gelir Tahk. ‹ptali
2001 Y›l› Dönemsel Repo Faizi Tahk. ‹ptali
2002 Y›l› Hisse Senedi De¤er Düflüklü¤ü Karfl›l›¤›
24.181
34.203
2.058
282.400
75.078
342.842
Önceki Dönem
Bilanço/Aktif
Di¤er K›sa Vadeli Ticari Alacaklar (C.4)
Takasbank Borsa Para Piyasas›
201.235
201.235
Di¤er Duran Varl›klar (F)
Gelecek Y›llarda ‹nd. KDV
Gelecek Y›llara Ait Giderler
9.023
8.981
42
Bilanço/Pasif
Di¤er K›sa Vadeli Borçlar (C.7)
As YMM Ltd. fiti.
Yönet YMM A.fi.
Takasbank
778
276
472
30
Di¤er K›sa Vadeli Ticari Borçlar (B.4)
Eczac›bafl› Menkul De¤erler A.fi.
90.351
90.351
Di¤er Borç ve Gider Karfl›l›klar› (E.2)
Eczac›bafl› Menkul De¤erler A.fi. Portföy Yönetim Ücreti
Ödenecek BPP komisyonlar›
2.810
2.706
104
Gelir Tablosu
Faaliyetle ‹lgili Di¤er Gelirler ve Kârlar (F.4)
Bedelsiz Rüçhan Haklar›
Al›fl ‹skontolar›
2000 Y›l› Hisse Senedi De¤er Düflüklü¤ü Karfl›l›¤› ‹ptali
Hazine Bonosu-Devlet Tahvili Reeskontu
2001 Y›l› Hisse Senedi De¤er Art›fl›
222.952
14.708
33
147.769
36.261
24.181
Di¤er Faaliyetlerden Giderler ve Zararlar (G)
2000 Y›l› Faiz Tahakkuku ‹ptali
12.846
12.846
23. “Di¤er Alacaklar” ile “Di¤er K›sa veya Uzun Vadeli Borçlar” hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplam›n›n %1’ini
aflan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlar›n›n ayr› ayr› toplamlar›:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
24. Ortaklar, ifltirakler ve ba¤l› ortakl›klardan ve grup flirketlerinden alacaklar nedeniyle ayr›lan flüpheli alacak tutarlar› ve
bunlar›n borçlar›:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
25. Vadesi gelmifl bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayr›lan flüpheli alacak tutarlar›:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
26. ‹flletme ile dolayl› sermaye ve yönetim iliflkisine sahip ifltirakler ve ba¤l› ortakl›klar›n dökümü, ifltirakler ve ba¤l› ortakl›klar
hesab›nda yer alan ortakl›klar›n isimleri ve ifltirak oran ve tutarlar›, söz konusu ortakl›klar›n düzenlenen en son mali
tablolar›nda yer alan dönem kâr› veya zarar›, net dönem kâr› veya zarar› ile bu mali tablolar›n ait oldu¤u dönem,
Kurulumuz standartlar›na göre haz›rlan›p haz›rlanmad›¤›, ba¤›ms›z denetime tabi tutulup tutulmad›¤› ve ba¤›ms›z
denetim raporunun olumlu, olumsuz ve flartl› olmak üzere hangi türde düzenlendi¤i:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
21
27. ‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klarda içsel kaynaklardan yap›lan sermaye art›r›m› nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi
tutarlar›:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
28. Tafl›nmazlar üzerinde sahip olunan s›n›rl› ayni haklar ve bunlar›n de¤erleri:
29. Duran varl›klarda son üç y›lda yap›lan yeniden de¤erleme tutarlar›:
Cari Dönem
2000
2001
2002
Önceki Dönem
103
102
87
1999
2000
2001
84
103
102
30. Yabanc› paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabanc› paralar›n ayr› ayr›
tutarlar› ve TL’ye dönüfltürülme kurlar›:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
31. Ortaklar, ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar ve grup flirketleri lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi
yükümlülüklerin tutar›:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
1
1
1
1
-
Önceki Dönem
1
1
1
1
-
32. Kategorileri itibariyle y›l içinde çal›flan personelin ortalama say›s›:
Dönem Bafl› Toplam Personel
‹dari personel (sendikas›z)
‹dari personel (sendikal›)
Di¤er personel (sendikal›)
Di¤er personel (sendikas›z)
Dönem Sonu Toplam Personel
‹dari personel (sendikas›z)
‹dari personel (sendikal›)
Di¤er personel (sendikal›)
Di¤er personel (sendikas›z)
33. Mali tablolar› önemli ölçüde etkileyen ya da mali tablolar›n aç›k, yorumlanabilir ve anlafl›labilir olmas› aç›s›ndan
aç›klanmas› gerekli olan di¤er hususlar:
1.Yukar›daki maddelerde yer almay›p iflletme için belli bir öneme sahip olan muhasebe politikalar›:
- Yat›r›m fon ve ortakl›klar›ndan sa¤lanan kâr pay› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 8/4. maddesine göre kurumlar vergisinden muaft›r.
- Sermaye Piyasas› Kurulu’nun 13 Kas›m 2001 tarihli Seri IV, No. 27 tebli¤inde yat›r›m ortakl›klar›n›n da¤›t›labilir kâr tutar›n›n
hesaplanmas›nda gerçekleflmemifl sermaye kazançlar›n›n (de¤er art›fllar›) dikkate al›nmamas› öngörüldü¤ünden dönem sonu
itibariyle afla¤›da tutarlar› verilen ve hesaplara tahakkuk edilmifl bulunan de¤er art›fllar› kâr da¤›t›m›na konu edilmemifltir.
Repo Faiz Tahakkuku
Hazine Bonosu Reeskontu
Toplam
4.765
155
4.920
1 Ocak - 31 Aral›k 2002 ve 2001 Dönemleri
Ayr›nt›l› Gelir Tablosu (milyon TL)
A- BRÜT SATIfiLAR
1- Yurtiçi Sat›fllar
2- Yurtd›fl› Sat›fllar
3- Di¤er Sat›fllar
B- SATIfiLARDAN ‹ND‹R‹MLER (-)
1- Sat›fltan ‹adeler (-)
2- Sat›fl ‹skontolar› (-)
3- Di¤er ‹ndirimler (-)
C- NET SATIfiLAR
D- SATIfiLARIN MAL‹YET‹ (-)
Cari Dönem
01.01.2002 - 31.12.2002
265.149.526
265.149.526
265.149.526
(264.074.892)
Önceki Dönem
01.01.2001 - 31.12.2001
165.756.574
165.756.574
165.756.574
(165.173.083)
1.074.634
583,491
BRÜT SATIfi KÂRI veya ZARARI
E- FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-)
1- Araflt›rma ve Gelifltirme Giderleri (-)
2- Pazarlama, Sat›fl ve Da¤›t›m Giderleri (-)
3- Genel Yönetim Giderleri (-)
(336.249)
(336.249)
ESAS FAAL‹YET KÂRI veya ZARARI
F- D‹⁄ER FAAL‹YETLERDEN GEL‹RLER VE KÂRLAR
1- ‹fltiraklerden Temettü Geliri
2- Ba¤l› Ortakl›klardan Temettü Geliri
3- Faiz ve Di¤er Temettü Gelirleri
4- Faaliyetle ‹lgili Di¤er Gelirler ve Kârlar
G- D‹⁄ER FAAL‹YETLERDEN G‹DERLER VE ZARARLAR (-)
H- F‹NANSMAN G‹DERLER‹ (-)
1- K›sa Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
2- Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-)
738.385
DÖNEM KÂRI veya ZARARI
K- ÖDENECEK VERG‹ VE D‹⁄ER YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER
NET DÖNEM KÂRI veya ZARARI
451.188
334.747
259.669
75.078
266.382
43.430
222.952
(342.842)
-
FAAL‹YET KÂRI veya ZARARI
I- OLA⁄ANÜSTÜ GEL‹RLER VE KÂRLAR
1- Konusu Kalmayan Karfl›l›klar
2- Önceki Dönem Gelir ve Kârlar›
3- Di¤er Ola¤anüstü Gelirler ve Kârlar
J- OLA⁄ANÜSTÜ G‹DERLER VE ZARARLAR (-)
1- Çal›flmayan K›s›m Giderleri ve Zararlar› (-)
2- Önceki Dönem Gider ve Zararlar› (-)
3- Di¤er Ola¤anüstü Giderler ve Zararlar (-)
(132.303)
(132.303)
(12.846)
-
730.290
704.724
-
-
-
(548)
(400)
(148)
730.290
704.176
730.290
704.176
Ayr›nt›l› Gelir Tablosu Dipnotlar› (milyon TL)
23
1. Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme paylar›:
a) Amortisman Giderleri
aa) Normal Amortisman Giderleri
ab) Yeniden De¤erlemeden Do¤an Amortisman Giderleri
b) ‹tfa ve Tükenme Paylar›
Toplam
87
Cari Dönem
Önceki Dönem
147
51
639
873
96
639
786
2. Dönemin reeskont ve karfl›l›k giderleri:
K›dem Tazminat› Karfl›l›k Gideri
Hisse Senedi De¤er Düflüklü¤ü Karfl›l›¤›
Di¤er Borç ve Gider Karfl›l›klar›
- Portföy Yönetim Ücreti
- Ödenecek BPP ‹fllem Komisyonu
8.967
-
Cari Dönem
2.113
282.400
8.967
2.706
104
Önceki Dönem
1.748
2.810
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
3. Dönemin tüm finansman giderleri:
4. Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerle ilgili k›sm›n tutar›:
5. Ortaklar, ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerle yap›lan sat›fl ve al›fllar:
6. Ortaklar, ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklerden al›nan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri:
7. Yönetim Kurulu Baflkan ve Üyeleri ile, Genel Müdür, Genel Koordinatör, Genel Müdür Yard›mc›lar› gibi üst düzey
yöneticilere cari dönemde sa¤lanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutar›:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
8. Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yap›lan de¤iflikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana
getirdi¤i art›fl (+) veya azal›fl (-):
Amortisman hesaplama yöntemleri
: Normal amortisman yöntemi uygulanmaktad›r.
Amortisman hesaplama yöntemlerinde yap›lan : Önceki döneme göre hesaplama yönteminde
de¤iflikliklere iliflkin detayl› aç›klama
herhangi bir de¤ifliklik yap›lmam›flt›r.
9. Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya siparifl maliyeti gibi) ve yöntemleri (a¤›rl›kl› ortalama maliyet, ilk giren ilk
ç›kar, hareketli ortalama maliyet gibi):
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
10. Varsa tamamen veya k›smen fiili stok say›m› yap›lmamas›n›n gerekçeleri:
Menkul k›ymetler Takasbank nezdinde saklanmakta oldu¤undan fiili stok say›m› yap›lmam›flt›r.
11. Yurtiçi ve yurtd›fl› sat›fllar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin sat›fllar› ile hizmet
sat›fllar›n›n ayr› ayr› toplamlar›n›n brüt sat›fllar›n %20’sini aflmas› halinde bu madde ve hizmetlere iliflkin tutarlar:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
12. ‹flletmenin varsa sat›fllar›yla ilgili teflvik ve sübvansiyonlar hakk›nda bilgi:
13. Önceki döneme iliflkin gelir ve kârlar ile önceki döneme ait gider ve zararlar›n tutarlar›n› ve kaynaklar›n› gösteren
aç›klay›c› not:
Gider ve Zararlar
Kaynak
‹stanbul Ticaret Odas›
TOPLAM
Cari Dönem Tutar›
-
Önceki Dönem Tutar›
400
400
14. Adi ve imtiyazl› hisse senetleri için ayr› ayr› gösterilmek kofluluyla, hisse bafl›na kâr ve kâr pay› oranlar›:
Adi Hisse Senetleri
‹mtiyazl› Hisse Senetleri
Yön. Krl.
Önerilen
Kâr Pay›
Oran› (%)
-
Cari Dönem
Hisse
Bafl›na
Net Dönem
Kâr›
286
-
Hisse
Bafl›na
Kâr Pay›
Tutar›
57
-
Kâr Pay›
Oran› (%)
-
Önceki Dönem
Hisse
Bafl›na
Net Dönem
Kâr›
645
-
Hisse
Bafl›na
Kâr Pay›
Tutar›
129
-
15. Her bir ana üretim grubu için ayr› ayr› olmak üzere, iflletmenin dönem içinde gerçeklefltirdi¤i mal ve hizmet üretim
miktarlar›ndaki de¤iflmeler:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
16. Her bir ana sat›fl grubu için ayr› ayr› olmak üzere, iflletmenin dönem içinde gerçeklefltirdi¤i mal ve hizmet sat›fl
miktarlar›ndaki de¤iflmeler:
Cari Dönem
Yoktur
Önceki Dönem
Yoktur
31 Aral›k 2002 Tarihli
Portföy De¤er Tablosu
MENKUL KIYMET‹N TÜRÜ
I.
H‹SSE SENED‹
G›da, ‹çki, Tütün
Anadolu Efes
Ka¤›t, Ka¤›t Ürn., Bas›m, Yay›n
Hürriyet Gazetecilik
Kimya, Petrol, Kauçuk, Plast. Ürn.
Aksa
Tafl Topra¤a Dayal› Sanayi
Anadolu Cam
Çimsa
Metal Eflya, Makine, Gereç Yap›m
Ford Otosan
Vestel
Elektrik, Gaz, Su
Ak Enerji
Ak Enerji
Perakende Ticaret
Migros
Sigorta fiirketleri
Aksigorta
Holdingler, Yat›r›m fiirketleri
Sabanc› Holding
Koç Holding
II. BORÇLANMA SENETLER‹
2027080310 B Hazine Bonosu
III. D‹⁄ER
02012003 Vadeli Ters Repo
02012003 Vadeli Ters Repo
PORTFÖY DE⁄ER TOPLAMI (I+II+III)
Haz›r De¤erler (+)
Alacaklar (+)
Borçlar (-)
Di¤er Aktifler (+)
TOPLAM DE⁄ER
Toplam De¤er/Toplam Say›s›
NOM‹NAL
DE⁄ER
231.500.001
5.000.000
5.000.000
25.000.000
25.000.000
10.000.000
10.000.000
85.000.000
50.000.000
35.000.000
32.500.000
12.500.000
20.000.000
15.000.000
10.000.000
5.000.000
9.000.000
9.000.000
20.000.000
20.000.000
30.000.000,63
30.000.000,33
0.30
500.000.000
500.000.000
2.654.180.000
2.627.000.000
27.180.000
3.385.680.001
25
TOPLAM ALIfi
MAL‹YET‹ (TL)
1.566.555.682.330
115.000.000.000
115.000.000.000
143.740.800.000
143.740.800.000
202.710.880.000
202.710.880.000
231.165.000.000
69.000.000.000
162.165.000.000
297.885.000.000
219.465.000.000
78.420.000.000
136.000.000.000
100.000.000.000
36.000.000.000
150.054.000.000
150.054.000.000
121.500.000.000
121.500.000.000
168.500.002.330
168.500.002.030
300
374.590.000.000
374.590.000.000
2.534.000.000.000
2.500.000.000.000
34.000.000.000
4.475.145.682.330
TOPLAM RAY‹Ç
DE⁄ER (TL)
1.284.155.506.680
115.000.000.000
115.000.000.000
113.400.000.000
113.400.000.000
152.840.000.000
152.840.000.000
196.935.000.000
67.750.000.000
129.185.000.000
239.277.500.000
175.837.500.000
63.440.000.000
108.010.000.000
72.510.000.000
35.500.000.000
131.283.000.000
131.283.000.000
95.620.000.000
95.620.000.000
131.790.006.680
131.790.001.450
5.230
374.745.000.000
374.745.000.000
2.538.764.727.230
2.504.701.369.862
34.063.357.368
4.197.665.233.910
0
50.000.000
-131.229.288.668
17.751.192.776
4.084.237.138.018
1.555.90
GRUP
%
100,00
8,96
8,96
8,83
8,83
11,90
11,90
15,34
5,28
10,06
18,63
13,69
4,94
8,41
5,65
2,76
10,22
10,22
7,45
7,45
10,26
10,26
0,00
100,00
100,00
100,00
98,66
1,34
GENEL
%
30,59
2,74
2,74
2,70
2,70
3,64
3,64
4,69
1,61
3,08
5,70
4,19
1,51
2,57
1,73
0,85
3,13
3,13
2,28
2,28
3,14
3.14
0,00
8,93
8,93
60,48
59,67
0,81
100,00
Kâr Da¤›t›m Tablosu (milyon TL)
Cari Dönem
01.01.2002 - 31.12.2002
A- DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI
1- Dönem Kâr›
2- Geçmifl Y›llar Zararlar›
3- Ödenecek Vergiler
- Kurumlar Vergisi
- Gelir Vergisi Kesintisi
- Di¤er Vergi ve Benzerleri
4- Birinci Tertip Yasal Yedek
5- De¤er Art›fllar› (-)
NET DA⁄ITILAB‹L‹R DÖNEM KÂRI
6- Ortaklara Birinci Temettü
- Adi Hisse Senedi Sahiplerine
- ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine
7- Memur ve ‹flçilere Temettü
8- Yönetim Kuruluna Temettü
9- Ortaklara ‹kinci Temettü
10- ‹kinci Tertip Yasal Yedek
11- Statü Yedekleri
12- Özel Yedekler
OLA⁄ANÜSTÜ YEDEK
B- YEDEKLERDEN DA⁄ITIM
1- Ortaklara Pay
2- Memur ve ‹flçilere Pay
3- Yönetim Kuruluna Pay
Önceki Dönem
01.01.2001 - 31.12.2001
730.290
-
704.176
(44.777)
-
-
36.515
56.756
750.531
150.106
150.106
-
32.970
(61.676)
564.753
112.951
112.951
-
-
-
4.920
600.425
61.676
451.802
-
-
-
-
C- H‹SSE BAfiINA KÂR (TL / %)
1- Adi Hisse Senedi Sahiplerine (TL / %)
2- ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine (TL / %)
286/29
D- H‹SSE BAfiINA KÂR PAYI
1- Adi Hisse Senedi Sahiplerine (TL / %)
2- ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine (TL / %)
57/6
-
286/29
645/64
645/64
57/6
129/13
129/13
Temettü 13.11.2001 tarihli IV/27 Sermaye Piyasas› Kurulu tebli¤ine göre de¤er art›fllar›ndan ar›nd›r›larak ayr›lm›fl olup, Yönetim
Kurulu'nca Ola¤an Genel Kurul'a temettü da¤›t›lmamas› önerisi verilecektir. Ar›nd›rmaya esas al›nan de¤er art›fllar› hesab› bilanço
dipnotlar› no:33'de gösterilmifltir.
Fon Ak›m Tablosu (milyon TL)
A- KAYNAKLAR
1- Faaliyet Kâr›ndan Sa¤lanan Kaynak
a) Faaliyet Kâr›
b) Amortismanlar (+)
c) Fon Ç›k›fl› Gerektirmeyen Di¤er Giderler (+)
d) Fon Girifli Sa¤lamayan Gelirler (-)
2- Ola¤anüstü Kârdan Sa¤lanan Kaynak
a) Olaganüstü Kâr
b) Fon Ç›k›fl› Gerektirmeyen Giderler (+)
c) Fon Girifli Sa¤lamayan Giderler (-)
3- Dönen Varl›klar›n Tutar›nda Azal›fl
4- Duran Varl›klar›n Tutar›nda Azal›fl
5- K›sa Vadeli Borçlarda Art›fl
6- Uzun Vadeli Borçlarda Art›fl
7- Sermaye Art›r›m› (Nakit Karfl›l›¤›)
8- Emisyon Primi
9- Di¤er Kaynaklar
B- KAYNAK KULLANIMLARI
1- Faaliyet Zarar›ndan Dolay› Kaynak Kullan›m›
a) Faaliyet Zarar›
b) Amortismanlar (+)
c) Fon Ç›k›fl› Gerektirmeyen Di¤er Giderler
d) Fon Girifli Sa¤lamayan Di¤er Gelirler (-)
2- Ola¤anüstü Zarardan Dolay› Kaynak Kullan›m›
a) Ola¤anüstü Zarar
b) Fon Ç›k›fl› Gerektirmeyen Giderler (+)
c) Fon Girifli Sa¤lamayan Gelirler (-)
3- Ödenen Vergi ve Benzerleri
4- Ödenen Temettüler
5- Dönen Varl›klar›n Tutar›nda Art›fl
6- Duran Varl›klar›n Tutar›nda Art›fl
(Yeniden De¤erleme Hariç)
7- K›sa Vadeli Borçlarda Azal›fl
8- Uzun Vadeli Borçlarda Azal›fl
9- Sermayede Azal›fl
NET ‹fiLETME SERMAYES‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹M
1- Net ‹flletme Sermayesinde Art›fl
2- Net ‹flletme Sermayesinde Azal›fl
27
Cari Dönem
01.01.2002 - 31.12.2002
2.802.661
1.016.912
730.290
873
290.669
(4.920)
-
Önceki Dönem
01.01.2001 - 31.12.2001
799.426
707.259
704.724
786
1.749
-
25.279
1.750.000
10.470
-
92.167
2.802.661
799.426
-
-
-
-
548
-
548
2.793.933
8.728
-
795.062
3.816
-
2.485.017
-
702.895
-
Nakit Ak›m Tablosu (milyon TL)
Cari Dönem
01.01.2002 - 31.12.2002
A- DÖNEM BAfiI NAK‹T MEVCUDU
B- DÖNEM ‹Ç‹ NAK‹T G‹R‹fiLER‹
1- Sat›fllardan Elde Edilen Nakit
a) Net Sat›fl Has›lat›
b) Alacaklardaki
(Sat›fllardan Kaynaklanan) Azal›fllar
c) Alacaklardaki
(Sat›fllardan Kaynaklanan) Art›fllar
2- Di¤er Faaliyetlerden Gelirler ve Kârlardan Dolay›
Sa¤lanan Nakit
3- Ola¤anüstü Gelir ve Kârlardan Sa¤lanan Nakit
4- K›sa Vadeli Borçlardaki Art›fl
(Al›mlarla ‹lgili Olmayan)
a) Menkul K›ymet ‹hraçlar›ndan
b) Di¤er Art›fllar
5- Uzun Vadeli Borçlardaki Art›fl
a) Menkul K›ymet ‹hraçlar›ndan
b) Di¤er Art›fllar
6- Sermaye Art›r›m›ndan Sa¤lanan Nakit
7- Di¤er Nakit Giriflleri
C- DÖNEM ‹Ç‹ NAK‹T ÇIKIfiLAR
1- Maliyetlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl›
a) Sat›fllar›n Maliyeti
b) Stoklardaki Art›fl
c) Borçlardaki (Al›mlardan Kaynaklanan) Azal›fl
d) Borçlardaki (Al›mlardan Kaynaklanan) Art›fl (-)
e) Amortisman ve Karfl›l›klar Gibi Nakit Ç›k›fl›
Gerektirmeyen Giderler (-)
f) Stoklardaki Azal›fl (-)
2- Faaliyet Giderlerinden Dolay› Nakit Ç›k›fl›
a) Araflt›rma ve Gelifltirme Giderleri
b) Pazarlama Sat›fl ve Da¤›t›m Giderleri
c) Genel Yönetim Giderleri
d) Nakit Ç›k›fl› Gerektirmeyen Giderler (-)
3- Di¤er Faaliyetlerden Giderler ve
Zararlardan Dolay› Nakit Ç›k›fl›
a) Di¤er Faaliyetlerle ‹lgili Giderler ve Zararlar
b) Nakit Ç›k›fl› Gerektirmeyen Giderler ve Zararlar
4- Finansman Giderlerinden Dolay› Nakit Ç›k›fl›
5- Ola¤anüstü Gider ve Zararlardan Dolay› Nakit Ç›k›fl›
a) Ola¤anüstü Giderler ve Zararlar
b) Nakit Ç›k›fl› Gerektirmeyen Giderler ve Zararlar (-)
6- Duran Varl›k Yat›r›mlar› Nedeniyle Nakit Ç›k›fl›
7- K›sa Vadeli Borçlar›n Anapara Ödemeleri
a) Menkul K›ymetler Anapara Ödemeleri
b) Di¤er Ödemeler
8- Ödenen Vergi ve Benzeri
9- Ödenen Temettüler
10- Di¤er Nakit Ç›k›fllar›
D- DÖNEM SONU NAK‹T MEVCUDU
E- NAK‹T ARTIfi veya AZALIfiI (D-A)
Önceki Dönem
01.01.2001 - 31.12.2001
-
-
267.270.022
166.115.123
265.149.526
165.756.574
265.149.526
165.756.574
-
-
-
334.747
266.382
-
-
25.279
92.167
25.279
92.167
-
-
-
1.750.000
10.470
267.270.022
166.115.123
264.074.892
165.173.083
264.074.892
-
165.173.083
-
-
49.627
129.768
336.249
(286.622)
132.303
(2.535)
342.842
12.846
342.842
-
12.846
-
548
-
548
8.728
3.816
-
-
-
-
-
2.793.933
795.062
-
-
-
-
Sat›fllar›n Maliyeti Tablosu (milyon TL)
A- His. Sen. ve Geç. ‹lm. Sat›fllar›n Maliyeti
1- Dönem Bafl› Stok (+)
2- Dönem ‹çi Al›fllar (+)
3- Dönem Sonu Stok (-)
B- Özel Kes. Tahv. Sat›fllar›n Maliyeti
C- Finansman Bonolar› Sat›fllar›n Maliyeti
D- Di¤. Özel Kes. Senet ve Bono Sat. Maliyeti
E- Devlet Tahvilleri Sat›fllar›n Maliyeti
F- Hazine Bonosu Sat›fllar›n Maliyeti
G- Di¤. Kamu K. Sen. ve Bono Sat. Mal.
H- Di¤er Menkul K›y. Sat›fllar›n Maliyeti
I- SATILAN BELGE MAL‹YET‹
II- SATILAN H‹ZMET MAL‹YET‹
SATIfiLARIN MAL‹YET‹
29
Cari Dönem
01.01.2002 - 31.12.2002
16.736.405
777.900
17.525.061
-1.566.556
-
Önceki Dönem
01.01.2001 - 31.12.2001
8.224.180
410.493
8.591.587
-777.900
-
-
-
-
-
190.119.806
432.058
192.226.513
-2.538.765
140.017.883
568.883
139.881.058
-432.058
57.218.681
270.069
56.948.767
-155
16.931.020
17.201.089
-270.069
-
-
-
-
264.074.892
264.074.892
165.173.083
165.173.083
1 Ocak - 31 Aral›k 2002 Hesap Dönemine Ait
Denetleme Kurulu Raporu
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi. Genel Kurulu’na
Ortakl›¤›n Unvan›
:
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi.
Merkezi
Kay›tl› Sermayesi
Ç›kar›lm›fl Sermayesi
Çal›flma Konusu
Denetçi veya Denetçilerin ad› ve görev
süreleri, ortak veya Kurulufl personeli
olup olmad›klar›
:
:
:
:
:
‹stanbul
5.000.000.000.000 TL
2.625.000.000.000 TL
Portföy iflletmecili¤i
Esat Berksan-Öztin Akgüç, 2002 y›l› hesaplar›n› incelemek
üzere toplanacak Ola¤an Genel Kurul’a kadar görevlidirler.
Kuruluflun orta¤› veya personeli de¤illerdir.
Kat›l›nan Yönetim Kurulu ve yap›lan
Denetleme Kurulu toplant›lar› say›s›
:
Yönetim Kurulu toplant›lar›na kat›l›nmam›fl, dört kez
denetleme kurulu toplant›s› yap›lm›flt›r.
Ortakl›k hesaplar›, defter ve belgeleri
üstünde yap›lan incelemenin kapsam›;
hangi tarihlerde inceleme yap›ld›¤› ve
var›lan sonuç
:
29 Nisan, 28 Haziran, 29 A¤ustos, 25 Ekim ve 27 Aral›k 2002
itibariyle bütün faaliyetler denetlenmifl, kanun ve
yönetmeliklere uygun oldu¤u sonucuna var›lm›flt›r.
Türk Ticaret Kanunu’nun 353’üncü
maddesinin 1’inci f›kras›n›n 3 numaral›
bendi gere¤ince ortakl›k veznesinde
yap›lan say›mlar›n say›s› ve sonuçlar›
:
‹ki ayda bir defa olmak üzere y›lda alt› kez say›m yap›lm›fl ve
say›m sonuçlar›n›n kay›tlara uygun oldu¤u görülmüfltür.
Türk Ticaret Kanunu’nun 353’üncü
maddesinin 1’inci f›kras›n›n 4 numaral›
bendi gere¤ince yap›lan inceleme
tarihleri ve sonuçlar›
:
Her ay sonunda inceleme ve tetkik yap›lm›fl ve say›mlar›n
kay›tlara uygun oldu¤u görülmüfltür.
‹ntikal eden flikâyet ve yolsuzluklar
ve bunlar hakk›nda yap›lan ifllemler
:
fiikâyet ve yolsuzluk yoktur.
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› Anonim fiirketi’nin 1.1.2002 - 31.12.2002 dönemi hesap ve ifllemlerini Türk Ticaret Kanunu, Ortakl›¤›n Ana Sözleflmesi ve
di¤er mevzuat ile “Genel Kabul Görmüfl Muhasebe ‹lke ve Standartlar›”na göre incelemifl bulunmaktay›z.
Görüflümüze göre içeri¤ini benimsedi¤imiz ekli 31.12.2002 tarihi itibariyle düzenlenmifl bilanço, Ortakl›¤›n an›lan tarihteki gerçek mali durumunu ve
1.1.2002 - 31.12.2002 dönemine ait gelir tablosu da an›lan döneme ait çal›flma sonuçlar›n› gerçe¤e uygun olarak do¤ru biçimde yans›tmakta, kâr›n
da¤›t›m› önerisi yasalara ve Ortakl›k Ana Sözleflmesi’ne uygun bulunmaktad›r.
Bilanço ve gelir tablosunun onaylanmas›n› ve Yönetim Kurulu’nun aklanmas›n› oylar›n›za sunar›z.
Denetleme Kurulu
Esat Berksan
Öztin Akgüç
1 Ocak - 31 Aral›k 2002 Hesap Dönemine Ait
Ba¤›ms›z Denetim Raporu
Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› Anonim fiirketi’nin 31 Aral›k 2002 tarihi itibariyle düzenlenmifl bilançosunu ve bu tarihte sona eren hesap dönemine ait
gelir tablosunu incelemifl bulunuyoruz. ‹ncelememiz “Genel Kabul Görmüfl Denetim ‹lke, Esas ve Standartlar›”na uygun olarak yap›lm›fl ve dolay›s›yla
hesap ve ifllemlerle ilgili olarak muhasebe kay›tlar›n›n kontrolü ile gerekli gördü¤ümüz di¤er denetleme yöntem ve tekniklerini içermifltir.
Görüflümüze göre söz konusu mali tablolar; Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› Anonim fiirketi’nin 31 Aral›k 2002 tarihindeki gerçek mali durumunu ve bu
tarihte sona eren hesap dönemine ait gerçek faaliyet sonucunu, mevzuata ve bir önceki hesap dönemi ile tutarl› bir flekilde uygulanan genel kabul
görüfl muhasebe ilkelerine uygun olarak, do¤ru biçimde yans›tmaktad›r.
YÖNET
Yeminli Mali Müflavirlik ve Denetim A.fi.
Mehmet Lütfü Onur
Sorumlu Ortak, Bafldenetçi
‹stanbul, 28 fiubat 2003
31
‹stanbul, Nisan 2003
Finar Kurumsal Tasar›m taraf›ndan üretilmifltir.
ECZACIBAfiI YATIRIM ORTAKLI⁄I A.fi.
19 May›s Caddesi, Nova Baran ‹fl Merkezi Kat: 9, fiiflli 34360, ‹stanbul
Tel
: 0212 234 35 01
Faks : 0212 234 26 03

Eczac›bafl› Yat›r›m Ortakl›¤› A.fi. 1 Ocak

Transkript

Benzer belgeler