Cari Hesap - Orka Bilgisayar

Transkript

T.C.
MĠLLÎ EĞĠTĠM BAKANLIĞI
MEGEP
(MESLEKĠ EĞĠTĠM VE ÖĞRETĠM SĠSTEMĠNĠN
GÜÇLENDĠRĠLMESĠ PROJESĠ)
MUHASEBE VE FĠNANSMAN
CARĠ HESAP
ANKARA 2009
Milli Eğitim Bakanlığı tarafından geliĢtirilen modüller;

Talim ve Terbiye Kurulu BaĢkanlığının 02.06.2006 tarih ve 269 sayılı Kararı ile
onaylanan, Mesleki ve Teknik Eğitim Okul ve Kurumlarında kademeli olarak
yaygınlaĢtırılan 42 alan ve 192 dala ait çerçeve öğretim programlarında
amaçlanan mesleki yeterlikleri kazandırmaya yönelik geliĢtirilmiĢ öğretim
materyalleridir (Ders Notlarıdır).

Modüller, bireylere mesleki yeterlik kazandırmak ve bireysel öğrenmeye
rehberlik etmek amacıyla öğrenme materyali olarak hazırlanmıĢ, denenmek ve
geliĢtirilmek üzere Mesleki ve Teknik Eğitim Okul ve Kurumlarında
uygulanmaya baĢlanmıĢtır.

Modüller teknolojik geliĢmelere paralel olarak, amaçlanan yeterliği
kazandırmak koĢulu ile eğitim öğretim sırasında geliĢtirilebilir ve yapılması
önerilen değiĢiklikler Bakanlıkta ilgili birime bildirilir.

Örgün ve yaygın eğitim kurumları, iĢletmeler ve kendi kendine mesleki yeterlik
kazanmak isteyen bireyler modüllere internet üzerinden ulaĢılabilirler.

BasılmıĢ modüller, eğitim kurumlarında öğrencilere ücretsiz olarak dağıtılır.

Modüller hiçbir Ģekilde ticari amaçla kullanılamaz ve ücret karĢılığında
satılamaz.
ĠÇĠNDEKĠLER
ĠÇĠNDEKĠLER.......................................................................................................... i-ii
AÇIKLAMALAR ....................................................................................................... iii
GĠRĠġ ........................................................................................................................... 1
ÖĞRENME FAALĠYETĠ - 1 ....................................................................................... 2
1. CARĠ HESAP VE STOK TAKĠBĠNĠN KARTLAR ÜZERĠNDE YAPILMASI.... 3
1.1. “STOK” Hakkında Bilinmesi Gerekenler ................................................. 4
1.1.1. Stok Hareketleri Stok Kartlarına Nasıl Kayıt Edilir? ................. 4
1.2. “CARĠ HESAP” Hakkında Bilinmesi Gerekenler? ................................... 6
1.2.1. Cari Hesabın OluĢması Ġçin Gereken ġartlar. ............................. 6
1.2.2. Cari Hesabın ÇalıĢma Ġlkeleri ..................................................... 6
1.2.2.1. Alan Hesap, Borçlu Ġlkesi ............................................ 6
1.2.2.2. Veren Hesap, Alacaklı Ġlkesi ....................................... 6
1.2.3. Cari Hareketler Nasıl Kayıt Edilir? ............................................ 7
1.2.4. Cari Hareket Cetveli ve Mutabakat Mektubu ........................... 10
1.2.5. Cari Risk Nedir? ....................................................................... 12
1.2.6. “Cari Hesap Listesi” ve “Cari Risk” Limitleri ......................... 12
1.2.7. “Cari Teminat” Nedir? .............................................................. 13
1.2.8. “Çek – Senet Risk’i” Nedir? ..................................................... 13
UYGULAMA FAALĠYETĠ-1........................................................................ 14
ÖLÇME VE DEĞERLENDĠRME-1 ............................................................. 16
ÖĞRENME FAALĠYETĠ - 2 ..................................................................................... 17
2. “CARĠ HESAP” VE “STOK” TAKĠBĠNĠN PROGRAM’DA YAPILMASI ....... 18
2.1. ICEBERG Paket Program’a GiriĢ ........................................................... 19
2.2. Firma Kurulum ........................................................................................ 20
2.2.1. ĠĢletmenin Cari Hesapları Nasıl Tanımlanır? ........................... 22
2.2.1.1. MüĢteri Cari Hesap Kartı Tanımı........................... 23
2.2.1.2. Satıcı Cari Hesap Kartı Tanımı............................... 28
2.2.1.1. Banka Kartı ve Banka Bağlantı Hesapları Tanımı 29
2.2.2. ĠĢletmenin Stok Kartları Nasıl Tanımlanır?.............................. 31
2.2.3. Stok Kartı Hızlı Tanımı ........................................................... 38
2.2.4. Stok Fiyat Tanımı ..................................................................... 39
2.2.5. Cari Hesaba Özel, Stok Fiyat Tanımı ..................................... 40
2.3. ÇalıĢma Tarihini Sabitlemek ................................................................... 41
2.4. Cari Hesap Kayıtları (Ticari Belgelerle Uygulama) ................................ 42
2.4.1. AlıĢ Faturası .............................................................................. 42
2.4.2. Nakit Ödeme Makbuzu (Tediye Makbuzu) .............................. 50
2.4.3. SatıĢ Faturası............................................................................. 53
2.4.4. Gelen Havale Makbuzu ............................................................ 58
2.4.5. MüĢteri Çeki ............................................................................. 61
2.5. Cari Hesap Raporları ............................................................................... 65
2.5.1. Cari Hareket Listesi (Cari Hesap Ekstresi)............................... 65
2.5.2. Cari Hesap Mutabakat Mektubu ............................................... 67
2.5.3. Cari Hesaplar Mizanı ................................................................ 68
2.6. Stok Raporları .......................................................................................... 70
2.6.2. Stok Hareketleri ve Mizan Raporu ........................................... 70
2.6.2. Stok Maliyet Hesaplaması ........................................................ 72
2.6.3. Stok Envanter Listesi ................................................................ 74
2.7. Depo ve Mağaza Raf Düzeninin Kurulması ............................................ 75
2.7. Cari Hesap Hareketleri Düzeltmek ......................................................... 78
2.8. Cari Hesap Hareketleri Silmek ............................................................... 79
2.9. Firma Tanımları (Bilinmesi Gerekenler) ............................................... 80
2.9.1. Firma Genel Tanımları ............................................................ 80
2.9.2. ICEBERG Sistem Tanımları .................................................... 82
2.9.2.1. Kullanıcı Tanımları ................................................... 82
2.9.2.2. Terminal Tanımları ................................................... 84
2.9.2.3. AlıĢ-SatıĢ Fatura Tanımları ...................................... 85
2.9.2.4. Firma Özel Tanımları ............................................... 86
UYGULAMA FAALĠYETĠ-2........................................................................ 89
ÖLÇME VE DEĞERLENDĠRME-2 ............................................................. 90
MODÜL DEĞERLENDĠRME .................................................................................. 91
CEVAP ANAHTARLARI ......................................................................................... 93
KAYNAKÇA ........................................................................................................... 114
ii
AÇIKLAMALAR
KOD
ALAN
Muhasebe ve Finansman
DAL/MESLEK
Bilgisayarlı Muhasebe
MODÜL
Cari Hesap
MODÜLÜN TANIMI
Hesap Kartları ve paket program ile cari-stok takibi yapma ve
iĢletmeyi yönetebilecek bir cari hesap sistemi kurma yeterliklerinin
kazandırıldığı öğrenme materyalidir.
SÜRE
40/24
ÖN KOġUL
Bilgisayar’ın temel kullanımını bilmek, “Ticari Belgeler” ile
“Program Yüklemek Modülünü” baĢarı ile geçmiĢ olmak.
YETERLĠLĠK
Cari hesap iĢlemleri yapmak
Genel Amaç:
Bu modül ile ticari hayatta kullanılan ticari belgelerle,
uygulamalı, cari hesap takip edebileceksiniz.
MODÜLÜN AMACI
Amaçlar:
1. Cari hesap ve stok sistemini oluĢturarak cari kart ve stok
takibini kartlar üzerinde yapabilecek, raporları
hazırlayabileceksiniz.
2. Cari kart ve stok takibini paket program üzerinden
yapabilecek, raporları paket programda hazırlayabileceksiniz.
EĞĠTĠM ÖĞRETĠM
ORTAMLARI VE
DONANIMLARI
Bilgisayar Laboratuarı, Ġnternet, Projeksiyon, Tepegöz,
Muhasebe Programı Eğitim CD’si
ÖLÇME VE
DEĞERLENDĠRME
Her öğrenme sonunda modülde verilen ölçme araçları ile ulaĢtığınız
bilgi düzeyinizi kendi kendinize değerlendirebileceksiniz.
Modül’ün sonunda kazandığınız bilgi ve becerileri belirlemek
amacıyla öğretmeniniz tarafından hazırlanacak bir ölçme aracıyla
değerlendirileceksiniz.
iii
GĠRĠġ
GĠRĠġ
Değerli öğrenci;
Günümüzde iĢletmeler, mali iĢlemlerin takibini muhasebe yazılımları ile
yapmaktadır. Günlük ticari iĢlem hacminin artması, muhasebesel iĢlemleri takip etmeyi
zorlaĢtırmıĢ ve sonuçta iĢletmelerin bilgisayarlardan yardım alması kaçınılmaz olmuĢtur.
Muhasebe yazılımları sayesinde iĢletmeler, mali bilgilerine daha çabuk eriĢerek
iĢlem hızını artırmakta ve bu bilgileri güvenle saklayıp gerektiğinde raporlarını hızlı bir
Ģekilde alabilmektedir.
Bir iĢletmenin en önemli bölümlerinin baĢında “Muhasebe Birimi” gelir.
Bunu bir örnek ile açıklayalım: ĠĢletmeler, bir insan vücuduna benzetildiğinde
Yönetim Departmanı, insanın beyni; Pazarlama Departmanı, elleri ve ayakları;
Üretim Departmanı, vücudu gibidir. Muhasebe Departmanı ise vücudun sinir sistemidir.
Ġnsan vücudu sağlıklı sinir sistemine sahip olmadan beyne, ellere ve diğer
organlara hükmedemeyeceğine göre iĢletme yönetimi de sistemli bir muhaseye sahip
olmadan pazarlama, üretim ve diğer bölümleri ile ilgili doğru kararlar alamaz.
Bunun için “Muhasebe Birimi” bir iĢletmede ana unsurdur.
Ticari hayatta büyüyen iĢletmeler, gelecek için aldığı kararlarda ve bu kararları
uygulamada “her zaman muhasebe departmanından faydalanır.”
“Muhasebenin Temel Ġlkeleri” konusunda bilgi sahibi olan bir kimse,
sektör önemli olmaksızın tüm iĢletmelerle ilgili “muhasebe departmanında” rahatlıkla
görev alabilecek bir konumda olacaktır.
Muhasebenin temel kurallarını ve bir iĢletmedeki çalıĢma sistemini, yani iĢleyiĢi
bildiğinizde bilgisayar ortamında geliĢtirilen ve
“Bilgisayarlı Muhasebe” olarak
isimlendirilen tüm muhasebe programlarını rahatlıkla kullanabileceksiniz.
Bunun yanında bazen muhasebenin temel kurallarını bilmekle beraber, kullandığınız
program’ın iĢlevsel oluĢu da çok önemlidir. Bu ikisi muhasebeciyi tamamlayan unsurlardır.
Biri eksik olduğunda günlük iĢ hayatının içinde muhasebeci kaybolup gidecektir.
Yaygın biçimde kullanılan, bilgisayarda fazla yer iĢgal etmeyen pratik ve
sıradıĢı bu programda;
 Kolay kurulduğunu, hızlı çalıĢıp hızlı sonuç ürettiğini,
 Windows tabanlı programlarda yapılması gereken bir çok tanımlamanın,
DOS tabanlı olan bu programda hazır olduğunu,
 BaĢka paket programlarda görmediğiniz birçok çok kolaylığı ile size zaman
kazandıracağını örnekli uygulamalarıyla öğreneceksiniz.
1
ÖĞRENME FAALĠYETĠ - 1
AMAÇ
 Bu öğrenme faaliyeti ile cari hesap ve stok sistemini oluĢturarak cari kart ve stok
takibini kartlar üzerinde yapabilecek, raporları hazırlayabileceksiniz.
ARAġTIRMA
 Cari ve Stok terimlerinin anlamı nedir? AraĢtırınız.
 ĠĢletmeler açısından “Cari Hesap” ne demektir? AraĢtırınız.
 Cari Hesap Hareketi ve Stok Hareketi ne demektir ve çalıĢma ilkeleri nelerdir?
 Cari Hesap Hareketi ve Stok Hareketine konu olan ve ticar hayatta kullanılan
belgeler hakkında bilgileniniz.
ARAġTIRMA ÖZETĠ:
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
2
1. “CARĠ HESAP” VE “STOK” TAKĠBĠNĠN
KARTLAR ÜZERĠNDE YAPILMASI
3
1.1.
“STOK” Hakkında Bilinmesi Gerekenler
 Pazarlama alanında STOK: Satılmak üzere hazır bulundurulan ürünlerdir.
 Sanayi alanında STOK: Yararlanılan ham iĢlenmiĢ veya yarı iĢlenmiĢ
maddelerin tümüdür.
STOK HAREKETĠ: Taraflar arasında ürünün el değiĢtirmesine denir.
STOK HAREKETĠNE SIRASINDA KULLANILAN TĠCARĠ BELGELER:
Fatura, İrsaliye, Sipariş Formları, Depo Teslim Fişleri….
1.1.1. Stok Hareketleri Stok Kartlarına Nasıl Kayıt Edilir?
ÖRNEK: MüĢterimiz, “TimaĢ Temizlik Maddeleri Ltd. ġti.” adına düzenlenen
“satıĢ irsaliyesini” stok kartlarına iĢleyelim.
4
STOK KARTI ()
Vestel 15” LCD Monitör
Tarih
Belge No
Açıklama
Gelen
01/12/&&
-
Devir Stok
10 Adet
06/12/&&
3211
SatıĢ Faturası
Giden
Kalan
1 Adet
9 Adet
Giden
Kalan
2 Adet
18 Adet
Giden
Kalan
1 Adet
6 Adet
STOK KARTI
Tarih
Belge No
Açıklama
Gelen
01/12/&&
-
Devir Stok
20 Adet
06/12/&&
3211
SatıĢ Faturası
STOK KARTI
Tarih
Belge No
Açıklama
Gelen
01/12/&&
-
Devir Stok
7 Adet
06/12/&&
3211
SatıĢ Faturası
Not Alınız !
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
5
1.2.
“CARĠ HESAP” Hakkında Bilinmesi Gerekenler?
CARĠ: Sözlükte ola gelen, geçerli olan, kullanımda olan, yürürlükte olan
anlamlarında kullanılır.
CARĠ HAREKET: Ġki taraf arasındaki alacak verecek iliĢkisine denir.
CARĠ HESAP: Ġki taraf arasındaki alacak verecek iliĢkisi sonucunda
tutulan hesaba denir.
CARĠ HAREKET SIRASINDA KULLANILAN TĠCARĠ BELGELER:
Alış, Satış, Gider Faturaları, Tahsilat, Tediye Makbuzları, Banka Dekontları,
Alınan, Verilen Çekler, Alacak, Borç Senetleri...
“Türk Ticaret Kanununun 87. maddesine göre, iki kimsenin para, mal, hizmet
ve diğer hususlardan dolayı birbirlerindeki alacaklarını ayrı ayrı istemekten
karĢılıklı olarak vazgeçip, bunları kalem kalem zimmet ve matlup Ģekline
çevirerek hesabın kesilmesinden çıkacak bakiyeyi isteyebileceklerine dair
bulunan mukaveleye CARĠ HESAP denir.”
1.2.1. Cari Hesabın OluĢması Ġçin Gereken ġartlar
 En az iki taraf arasında alacak ve borç doğuran para, hizmet ve mal değiĢimi
bulunması
 Tarafların karĢılıklı olarak bu çeĢitli iĢlemlerden doğan borç ve alacaklarını
bağımsız bir biçimde ödeme ve tahsil talebinden sözleĢmede belirtilen süreye kadar
vazgeçmiĢ olmaları gerekir.
1.2.2. Cari Hesabın ÇalıĢma Ġlkeleri
Cari hesap takibi yapabilmek için muhasebenin temel kurallarını bilmek gereklidir.
Bunlardan bazılarını aĢağıda sıralanmıĢtır.
1.2.2.1. Alan Hesap, Borçlu Ġlkesi
 Muhasebenin değiĢmez kurallarından bir tanesidir.
 ĠĢletmeye giren tüm varlıklar için (nakit, çek, fatura…gibi) ticari belge düzenlenir.
 Her varlığa bir cari kart’ın açılır ve cari kart’ın BORÇ tarafına ticari belgenin
bilgileri (tarih, belge no, firma ünvanı, tutar) yazılır.
1.2.2.2. Veren Hesap, Alacaklı Ġlkesi
 Muhasebenin değiĢmez kurallarından baĢka bir tanesidir.
 ĠĢletmeden çıkan tüm varlıklar için (nakit, çek, fatura…gibi) ticari belge
düzenlenir.
 Her varlığa bir cari kart’ın açılır ve cari kart’ın ALACAK tarafına ticari belgenin
bilgileri (tarih, belge no, firma ünvanı, tutar) yazılır.
6
1.2.3. Cari Hareketler Nasıl Kayıt Edilir?
1. ÖRNEK: MüĢterimiz, “TimaĢ Temizlik Maddeleri Ltd. ġti.” adına düzenlenen
“satıĢ faturasını” stok kartlarına iĢleyelim.
Alan hesap, borçlu;
Veren hesap alacaklı
ilkesine göre;
TimaĢ Cari Hesabı : Borçlu
SatıĢlar: Alacaklı
Hesaplanan Kdv: Alacaklı olacaktır.
ġimdi! Bu kayıtları,
iki cari hesaba da yapalım…
CARĠ HESAP DEFTERĠ
Alıcı: TĠMAġ Temizlik Maddeleri Ltd. ġti
Tarih
06/12/&&
Belge No Açıklama
3211
Borç
Alacak
Bakiye
SatıĢ Faturası
1,475.00 TL
1,475.00 TL
TOPLAM :
1,475.00 TL
1,475.00 TL
7
Gelirler: SatıĢlar
Tarih
Belge No
06/12/&&
3211
Açıklama
Borç
Alacak
Bakiye
TĠMAġ Temizlik
1,250.00 TL
1,250.00 TL
TOPLAM :
1,250.00 TL
1,250.00 TL
Gelirler: Hesaplanan KDV
Tarih
Belge No
06/12/&&
3211
Açıklama
Borç
Alacak
Bakiye
TĠMAġ Temizlik
225.00 TL
225.00 TL
TOPLAM :
225.00 TL
225.00 TL
Not Alınız !
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
8
2. ÖRNEK: “TimaĢ Temizlik Maddeleri Ltd. ġti.” adına düzenlenen
“tahsilat makbuzunun” ilgili cari hesap kartlarına iĢleyelim.
ilkesine göre;
Kasa Cari Hesabı: Borçlu
TimaĢ Cari Hesabı: Alacaklı
olacaktır.
KASA DEFTERĠ
Merkez TL Kasa
Tarih
Belge No
01/12/&&
06/12/&&
6874
Açıklama
Borç Alacak
Bakiye
Devir Bakiye
TimaĢ Temzilik
1,000.00 TL
737,50 TL
1,000.00 TL
1,737.50 TL
TOPLAM :
1,737.50 TL
1,737.50 TL
Tarih
06/12/&&
06/12/&&
Belge No Açıklama
3211
6874
Borç
SatıĢ Faturası
TimaĢ Temizlik
Alacak
Bakiye
737,50 TL
1,475.00 TL
737,50 TL
1,475.00 TL
737,50 TL
1,475.00 TL
TOPLAM :
9
1.2.4. Cari Hareket Cetveli ve Mutabakat Mektubu
 Ġlgili dönemde çalıĢan tüm cari hesaplar belirli dönemlerde, özellikle yıl sonunda
kapatılır ve çıkan bakiye tespit edilir.
 Bu bakiyeyi, tespit eden “cetvel” ve “mutabakat yazısı” karĢı tarafa gönderilir.
 KarĢı taraf bu belgeleri aldığı tarihten itibaren bir ay içinde noterce taahhütlü
mektup veya telgrafla itiraz etmezse bakiyeyi kabul etmiĢ sayılır.
 Cari hesap bakiyesinde mutabık olup olmadığını belirttikten sonra “mutabakat
mektubunu” gönderen tarafa tekrar geri gönderilir.
 Ödeme, ancak cari hesap sözleĢmesinin sonunda istenebilir.
10
3. ÖRNEK: “TimaĢ Temizlik Maddeleri Ltd. ġti.’nin” adımıza düzenlendiği
“müĢteri çekini” ilgili cari hesap kartlarına iĢleyelim.
ilkesine göre;
Alınan Çekler Hesabı: Borçlu
TimaĢ Cari Hesabı: Alacaklı
olacaktır.
KAMBĠYO DEFTERĠ
ÇEK – SENET DEFTERĠ
Düzenleme
Tarihi
Vade
Tarihi
Belge
No
Ciro Eden
Çek Sahibi
Asıl Borçlu
Çek Tutarı
06/12/&&
27/12/&&
51521
TimaĢ
Ltd.ġti.
AKT Gıda
737,50 TL
Çıkış
Tarihi
Firma
Tarih
Belge No Açıklama
Borç
Alacak
01/12/&&
1524
SatıĢ Faturası
06/12/&&
6874
TimaĢ Temizlik
737,50 TL
06/12/&&
21521
Alınan TL Çek
737,50 TL
1,475,00 TL
TOPLAM :
1,475,00 TL
11
Bakiye
1,475,00 TL
1,475,00 TL
737,50 TL
0,00 TL
1.2.5. Cari Risk Nedir?
 ĠĢletmenin, müĢterilerinden herhangi bir teminatı almadan, karĢılıksız olarak
yaptığı satıĢların sonucunda “CARĠ RĠSK” oluĢur.
 Çünkü, satıĢ sonunda ortaya çıkan bakiyenin karĢılığı o an için yoktur.
 Bu bakiye, kapanana kadar da cari risk devam eder.
 ĠĢletmeler, müĢterilerine “CARĠ RĠSK LĠMĠTĠ” belirleyerek karĢılıksız satıĢ
yapabilir.
 MüĢteriye “CARĠ RĠSK LĠMĠTĠ” belirlemek iĢletmenin insiyatifindedir.
 Ancak, iĢletmenin varlık dengesi ile ödemeler dengesini bozmayacak Ģekilde
CARĠ RĠSK LĠMĠTĠ belirlenmesi gereklidir.
1.2.6. “Cari Hesap Listesi” ve “Cari Risk” Limitleri
Not Alınız !
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
12
1.2.7. “Cari Teminat” Nedir?
 Cari risk oluĢumuna karĢılık müĢteriden alınan güvencedir.
 “CARĠ TEMĠNAT” genel olarak “nakit” alınır.
 MüĢterinin “bakiyesi” ile daha önce “alınan teminat” karĢılatırılarak “risk aĢımı”
tespit edilir.
Cari Teminat’ı
var.
1.2.8. “Çek – Senet Riski” Nedir?
 MüĢterinin bakiyesine karĢılık tahsil edilen çek ve senetlerin iĢletme portföyünde
bekleyen kısmı “ÇEK-SENET RĠSKĠNĠ” oluĢturur.
 Yapılan tahsilat çek ve senet bile olsa gerçekte nakit değildir ve
karĢılıksız çıkma ve zamanında ödenmeme gibi ihtimaller vardır.
 ĠĢletmenin ödemeler dengesini koruması için, kontrol altında tutması gereken
en önemli “risk” çek ve senetler için geçerlidir.
Bakiyesi “0”
ancak çeksenet risk’i var.
13
UYGULAMA FAALĠYETĠ - 1
ĠĢlem Basamakları
Öneriler
 Ticari Hayatta Kullanılan
Belgeleri Öğreniniz.
 Ticari Hayatta Kullanılan (İrsaliye, Fatura,
Tahsilât Makbuzu, Çek, Senet, Banka Dekontu, gibi)
Belgelerin, hangi ticari iĢlemin sonrasında
düzenlendiği öğrenin.
 Düzenlediğiniz ticari
belgeleri, cari hesap
kartlarında iĢleyiniz.
 BoĢ kâğıtlar üzerinde ticari belgelerinizi ve
bunlarla ilgili cari hesap kartlarınızı oluĢturun.
Ticari belgeleri, öğrendiğiniz gibi iĢleyin.
“Cari Hesabın ÇalıĢma Ġlkelerini” unutmayın.
 “Cari Hesap Cetveli” ile
“Mutabakat Mektubu”
hazırlayınız.
 Bunları, boĢ kâğıtlar üzerinde oluĢturun.
 “Cari Hesap Listesi” ile
“Cari Risk Raporu”
hazırlayınız.
 Bunları, boĢ kâğıtlar üzerinde oluĢturun.
14
ÖLÇME ve DEĞERLENDĠRME - 1
A. OBJEKTĠF TESTLER (ÖLÇME SORULARI)
1. Aşağıdaki işlemlerden hangisi bir cari hesap hareketi oluşturmaz?
a.
b.
c.
d.
SatıĢ Ġrsaliyesi
SatıĢ Faturası
Alınan MüĢteri Çeki
Gönderilen Banka Havalesi
2. Taraflar arasında ürünün el değiĢtirmesine denir?
a.
b.
c.
d.
e.
Cari Hareket
Fatura
Stok Hareket
Havale
3. Ġki taraf arasındaki alacak verecek iliĢkisine denir?
a.
b.
c.
d.
Cari Hareket
Fatura
Cari Risk
Stok Hareket
4. Cari Hesabın ÇalıĢma Ġlkelerini Açıklar mısınız?
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
UYGULAMA
FAALĠYETĠ
…………………………………………………………………………………
5. ĠĢletmenin, müĢterilerinden herhangi bir teminatı almadan, karĢılıksız
olarak yaptığı satıĢların sonucunda oluĢan “RĠSK” hangisidir?
a.
b.
c.
d.
Cari Teminat Riski
Cari Risk
Stok Riski
Çek-Senet Riski
6. AĢağıdaki tanımlardan hangisi yanlıĢtır?
a. Cari Teminat: Cari risk oluĢumuna karĢılık alınan güvencedir
b. Çek-Senet Riski: MüĢterinin bakiyesine karĢılık tahsil edilen çek ve
senetlerin iĢletme portföyünde bekleyen kısmıdır.
c. Cari Hareket: Ġki taraf arasındaki alacak verecek iliĢkisine denir.
d. Stok: Taraflar arasında ürünün el değiĢtirmesine denir.
15
DEĞERLENDĠRME
 “Ölçme ve Değerlendirme” sorularına verdiğiniz cevapları “Modül” son
sayfasında bulunan cevap anahtarı ile karĢılaĢtırınız.
 Doğru cevap sayınızı belirleyerek kendinizi değerlendiriniz.
 YanlıĢ cevap verdiğiniz ya da cevap verirken tereddüt yaĢadığınız sorularla
ilgili konuları, faaliyete geri dönerek, tekrar inceleyiniz.
 Tüm sorulara doğru cevap verdiyseniz, diğer faaliyete geçiniz.
B. UYGULAMA TESTĠ
AĢağıdaki tabloda “HAYIR” cevabını verdiğiniz soruları bir daha gözden geçirin.
Kendinizi yeterli görmüyorsanız öğrenme faaliyetini tekrar edin.
Cevaplarınızın hepsi “EVET” ise bir sonraki faaliyete geçebilirsiniz.
DEĞERLENDĠRME ÖLÇÜTLERĠ
1
2
3
4
EVET
HAYIR
“Cari Hesap Hareketi” ve “Stok Hareketine”
konu olan ve ticari hayatta kullanılan belgeler
hakkında bilgilendiniz mi?
Ticari Belgeleri,
Cari hesap kartlarına doğru iĢleyebiliyor musunuz?
Kağıt üzerinde “Cari Hesap Cetveli” hazırlayabiliyor
musunuz?
Kağıt üzerinde “Mutabakat Mektubu” hazırlayabiliyor
musunuz?
DEĞERLENDĠRME
 Uygulama testinde iĢaretlediğiniz “EVET” cevabı kazandığınız becerileri gösterir.
 ”HAYIR” cevapları için ilgili faaliyetleri tekrarlayınız.
 Cevapların hepsi “EVET” ise bir sonraki öğrenim faaliyetine geçebilirsiniz.
16
RENME FAALĠYETĠ - 1
AMAÇ
 Bu öğrenme faaliyeti ile cari kart ve stok takibini paket program üzerinden
yapabilecek, raporları paket programda hazırlayabileceksiniz.
ARAġTIRMA
 Gıda sektöründe faaliyet gösteren çevrenizdeki bir iĢletmeyi ziyaret edin ve
“çalıĢma sistemi” hakkında araĢtırma yapın.
 Bu iĢletmenin muhasebe yetkilisine “en çok ihtiyacı olan raporları” ve
“çalıĢma sisteminde yaĢadığı sorunları” kısaca anlatmasını isteyin.
17
2. “CARĠ HESAP” VE “STOK” TAKĠBĠNĠN
PAKET PROGRAM’DA YAPILMASI
AĢağıda, önceden beri faaliyette olan ABC Bilgisayar Tic. San. Ltd. ġti. firmasının
ticari bilgileri detaylı olarak verilmiĢtir.
Firma Unvanı:
Adres Bilgileri:
Semt/Ġlçe / ġehir:
Web:
e-Posta:
Telefon:
Faks:
Ticaret Sicil No:
Banka Bilgileri:
ABC Bilgisayar Tic. San. Ltd. ġti.
Kurbağalı Dere Caddesi Ali Ferruh Sokak
HasanpaĢa / KADIKÖY – ĠSTANBUL
www.abc.com.tr
[email protected]
0216 330 83 50
0216 449 16 97
25362
AKBANK – ......ġb.– Hesap No: ……
ĠġBANKASI - ....... ġb.– Hesap No: ……
Alıcı Cari Hesabı: TĠMAġ Temizlik San. Tic. Ltd. ġti.
Satıcı Cari Hesabı: Genç Nesil Bilgisayar San. Tic. Ltd. ġti.
Ticari Faaliyet
Her Türlü Bilgisayar Monitörü Modelleri
Gösterdiği Ürünler:
Verilen bilgilere göre paket program’da ABC Bilgisayar Tic. San. Ltd. ġti. firmasını
paket program’da oluĢturalım ve cari hesap sistemini kuralım.
18
2.1.
ICEBERG Ticari Programa GiriĢ
 Bilgisayarınızın masaüstündeki program kısayolunu çalıĢtırın.
 [01-Kullanıcı] ile programa giriĢ yapın.
ENTER
ġekil 1 – Kullanıcı GiriĢi
 ġifre bölümünü [ENTER] ile geçince “Ana menü” gelecektir.
 [ENTER] ile “ICEBERG-Cari/Stok/Fatura” paket programına girin.
ENTER
ġekil 2 – Ana menü
19
 [F12] yaparak iĢlem yapılacak yıl’ı seçin.
 Yıl seçimi yapıldıktan sonra “FĠRMA SEÇĠMĠ” ekranı gelecektir.
F12
İşlem yapılacak
yıl’ı seçin…
ġekil 3 - Yıl Seçimi
2.2.
Firma Kurulum
 Önce monografinin uygulanacağı ABC Bilgisayar Tic. San. Ltd. ġti. firmasını
oluĢturalım.
F1-Yardım
ġekil 4 - Firma Seçimi
 Bu ekranda [F1] tuĢu ile yeni firma açmak için YARDIM alabilirsiniz.
20
 Yeni firma oluĢturmak için bu ekranda [ALT]+[INSERT] yapın.
 Gelen ekranda firma bilgilerini doldurun.
ENTER
ġekil 5 - Firma Bilgileri
 Firma tipini “Bilanço” seçin.
( Ġkinci sınıf deftere tabi mükellef ise “ĠĢletme” tipi seçilmelidir. )
 [ENTER] ile devam edildiğinde firma kurulumu, tamam demektir.
ġekil 6 - Cari Kart Sistemi
 Bununla birlikte, bir iĢletmenin kullanabileceği bütün “cari kartlar” da
otomatik açılır. ĠĢletmenin kendine özel hesapları bu listeye dahil edilmelidir.
21
Tek Düzen Cari Kart Sistemi Özellikleri
 Sistem, “Tek Düzen Hesap Planına” benzer ve aynı özellikleri taĢır.
 Bu sistem, açılan her bir hesabı “Cari Kart” olarak kullanılır.
 Bir iĢletmenin kullanabileceği bütün “Cari Kartlar”otomatik açılmıĢtır.
 ĠĢletmenin kendine özel hesapları ise bu listeye ayrıca dahil edilmelidir.
Cari Kart Sistemi’nde ticari belgeler kayıt edildikçe, cari mizanı, stok
mizanını, muhasebe fişlerini ve diğer raporları… sistem otomatik oluşturur.
Sonuç olarak “muhasebe fiş entegresi” yapmadan firmanın genel durumu
otomatik oluşur.
ġimdi oluĢturduğumuz ABC Bilgisayar’ın CARĠ KARTLARI
oluĢturalım.
2.2.1. ĠĢletmenin Cari Hesapları Nasıl Tanımlanır?
 “TANIMLAR” menüsünde “CARĠ PLAN” bölümüne [ENTER] ile girin.
ENTER
Yeni kart açmak için
[ALT]+[INSERT]
yapın.
ġekil 7 - Yeni Cari Kart Tanımı
 Yeni cari kart açmak için bu ekranda [ALT]+[INSERT] yapın.
22
2.2.1.1. MüĢteri Cari Kartı Tanımı
1
 Monografide verilen müĢterileri tanımlamak için “Cari Kart Sisteminde”
[ALT]+[INSERT] ile gelen ekranda “MüĢteriler Cari Kartı” seçimini yapın.
1
ENTER
ġekil 8 - Yeni MüĢteri Kartı Tanımı
2
 Cari kartlarımızı gruplamak için kullanılacak “Grup Kod Dosyası” tanım
ekranı gelecektir.
ENTER
2
ġekil 9 - Cari Grup Kod Dosyası
 Bu ekranda hangi cari kartları kendi içinde gruplandırırken hangi modeli
kullanacağımız sorulmaktadır.
 Bizler, 3’lü grup modelini tavsiye ederiz. [ENTER] ile devam edin.
 AĢağıdaki ekranda müĢteri kimlik bilgileri girilecektir.
23
 Bu ekranda “Cari No” bölümüne dikkatli bakıldığında [120] kodu görülecektir.
 MüĢterimiz için açılan cari hesap kartına 120 kodunu program otomatik vermiĢtir.
 Bu ekranda “Yurt içi müĢterisi” olduğunu belirtin.
ENTER
3
3
Yurt içi seçilirseYapılan satışlar “600–Yurtiçi Satışlar” hesabına;
Yurt dışı seçilirseYapılan satışlar “601–Yurtdışı Satışlar” hesabına muhasebeleştirilir.
Bilindiği gibi “Tek Düzen Hesap Planında” Alıcılar hesabının kodu da 120’dir.
Program, tek düzen hesap planına benzer bir kodlama sistemine sahiptir.
4
ENTER
5
6
4
5
6
 Bu ekranda programın düzenli olarak otomatik verdiği “Cari No’yu”
değiĢtirmemeniz tavsiye edilir. Önemli olan müĢteri kartının varlığıdır.
 MüĢteri unvanını yazıp [ENTER] ile devam edilidiğinde (3’lü grup modeli olarak
oluştrudurğumuz) “Grup Kod Dosyası” ekranı gelecektir.
 Örnekte iĢletme müĢterileri [ALT]+[INSERT] ile bölgesel gruplandığı görülüyor.
(Bu gruplandırma, işletmenin ihtiyacına göre değişik şekillerde yapılabilir.)
 MüĢterimizin bağlı olduğu bölgeyi tanımlayın ve üzerinde [ENTER] yapın.
24
7
 Cari hesabı “yurtiçi müĢterisi” olarak belirldeğimiz için bu bölümde de
“01-Yurt içi iĢlemler muhasebe tablosu” seçilmelidir. [ENTER] ile devam edin.
8
 Programın otomatik olarak verdiği “Cari No” ile “Muhasebe Entegre Kodu”
birbirinin aynısı olduğu için ön muhasebe ile genel muhasebe bir düzen kazanmıĢ
olacağı için “Muhasebe Entegre Kodunu” değiĢtirmemeniz tavsiye edilir.
9
 Cari hesap harketlerini TL dıĢında baĢka bir para birimi ile görmek için
“Döviz Cinsi” bölümünde [CTRL]+[F1] ile gelen ekrandan bir para birimi seçin.
7
9
8
10
 Daha sonra “Cari Hesap Adres Bilgileri” bölümünü doldurun.
 [ENTER] ile devam edildiğinde “Cari Hesap Özellikleri” alanına geçilecektir.
10
11
11
 Kredi Limiti : “Cari Risk” belirleme alanıdır.
 Teminar Tutarı : “Cari Teminat” belirleme alanıdır.
25
 TC.Kimlik/Tic.Sicil : “Cari Hesap” sahibinin kimlik bilgileri belirme alanıdır.
 Bankası,ġubesi : “Cari Hesap” sahibine ait banka bilgilerinin belirtildiği alandır.
 Hesap Numarası : ”
”
”
” ”
”
”
”
 Vade Gün Sayısı : Örneğin bu bölüme [45] yazıldığında
SipariĢ, Ġrsaliye, Fatura gibi belgeler düzenlenirken belge tarihine göre
45 gün vade tarihi hesaplaması yapacaktır.
 Vade Farkı : Örneğin [1.15] yazıldığında “Vadesi Geçip ÖdenmemiĢ Belgeler”
üzerinden %1.15 oranında “Vade Farkı” hesaplayacaktır.
 Nakliye Firması : Cari Hesap ile mal alıĢ veriĢi yaparken kullandığımız
nakliyeci bilgilerinin tanımlandığı alandır..
 Mutabakat Ekstresi Verilecek mi? : EVET, yapıldığında
“Cari Hesap Mutabakat Ekstresi” alınabilecektir.
 Kur/Vade Farkı Hesaplanacak mı? : EVET, yapıldığında
“Kur ve Vade Farkı Hesaplaması” yapacaktır.
 Toplu Fatura Kesimi Yapılacak mı? : EVET, yapıldığında
“Toplu Fatura Kesimi Yapılacak” firmalar listesine dâhil edilir.
 KDV Hesaplaması Yapılacak mı? : HAYIR, yapıldığında (Yurtdışı firma için)
SipariĢ, Ġrsaliye, Fatura gibi stoklu belgelerde KDV hesaplanmayacaktır.
 Kredi Limiti Uygulanacak mı? : EVET, yapıldığında “cari hesabın bakiyesi”
“cari kartta yazılan kredi limitini” aĢtığında uyarı gelecektir.
 Hangi Fiyat Grubu (1–5)? : Örneğin; cari hesapta belirtilen fiyat grubu [2]
olursa SipariĢ, Ġrsaliye, Fatura gibi stoklu belgelerde kullanılan stok kartlarında
tanımlanan 5 ayrı fiyat içinden sürekli [2.Fiyat] kontrol edilecektir.
 Perakende Fiyat MüĢterisi mi? : SipariĢ, Ġrsaliye, Fatura gibi stoklu belgeler
içinde “Stok Birim Fiyatına” KDV dâhil edilerek ekranda gösterecektir.
 Ülke Kodu : BA-BS Formlarının doldurulması sırasında cari hesabın
hangi ülkeye ait olduğunu gösterecektir. Ülkeler görmek için [CTRL]+[F1].
 Genel Ġndirim: Örneğin; [12.50] yazıldığında SipariĢ, Ġrsaliye, Fatura gibi
ttoklu belgeler içinde kullanılan tüm stoklara %12.50 indirim yapacaktır.
 KDV Ġstisnası Var mı? : Tevkîfatlı KDV uygulaması ile çalıĢan cari hesaplar
için bu alana [10] rakamı yazılmalıdır.
 Stok Fiyat Kayıt Edilsin mi? : EVET yapıldığında SipariĢ, Ġrsaliye, Fatura gibi
stoklu belgeler içinde kullanılan tüm stokların fiyatları bu cari hesabın özel fiyatı
olarak otomatik tanımlanacaktır. Bir sonraki belge içinde otomatik gelecektir.
26
12
 “Cari Hesap Özellikleri” tanımlandıktan sonra [ENTER] ile devam edilirse
“Bilgiler Dosyalar Kaydedilecek” sorusu gelir [EVET] ile devam edin.
Cari hesap açılmıĢ demektir.
12
Cari hesap açılıĢında bu alanların tamamını doldurmak Ģart değildir.
Cari hesabı açıp hemen kayıt iĢlemeye baĢlamak için “BaĢlık Bilgilerini”
doldurduktan sonra [F9] ile kayıt onayı verip çalıĢmaya baĢlayabilirsiniz.
ġekil 10 - Yeni AçılmıĢ MüĢteri Kartı
27
2.2.1.2. Satıcı Cari Kartı Tanımı
1
 Monografide verilen satıcıları tanımlamak için “Cari Kart Sisteminde”
[ALT]+[INSERT] ile gelen ekranda “Satıcı Cari Kartı” seçimini yapın.
1
ENTER
ġekil 11 - Yeni Satıcı Kartı Tanımı
2
 MüĢteri cari kartında olduğu gibi “Satıcıya” ait gerekli bilgileri tanımlayın.
2
ENTER
ġekil 12 - Yeni Satıcı Kartı Bilgilerinin Kayıt Edilmesi
 Gerekli bilgiler tanımlandıktan sonra [F9] ile onaylandığında
“Bilgiler Dosyalar Kaydedilecek” sorusu gelir [EVET] ile devam edin.
Cari hesap açılmıĢ demektir.
28
2.2.1.3. Banka Kartı ve Banka Bağlantı Hesaplarının Tanımı
Cari hesap denildiğinde aklımıza kasa, müşteri, satıcı cari kartları gelebilir.
Ancak, bunun yanında işletmenin banka hesapları da birer cari hesaptır ve
bunların takibi en az diğerleri kadar önemlidir.
1
 Monografide verilen bankaları tanımlamak için “Cari Kart Sisteminde”
[ALT]+[INSERT] ile gelen ekranda “Banka ve Bağlantı Hesapları” seçimini yapın.
1
ENTER
ġekil 13 - Yeni Banka Bilgileri Tanımı
2
 Gelen (kırmızı) ekranda iĢletmeye ait banka bilgilerini tanımlayın.
2
ENTER
3
ġekil 14 - Banka ve Bağlantı Hesaplarının Tanımı
3
 [ENTER] ile devam edildiğinde (yeşil) yeĢil bir ekran açılacaktır.
29
Banka hesap kartı denildiğinde sadece para havalesinin yapıldığı bir hesap kartı
açılacağını da düĢünmemeliyiz. Bir bankanın para havalesi alıp, göndermenin
yanında iĢletmeye sunduğu baĢka hizmetleri de vardır.
Örneğin; kredi vermek, kredi kartı ve çek karnesi tahsis etmek gibi…
Bütün bu hesaplar, bankayı ilgilendiren ve iĢletmede cari hesap olarak açılması,
kayıtların iĢlenmesi, rapor alınması ve takip edilmesi gereken cari hesaplardır.
4
ġekil 15 - OluĢturulmuĢ Yeni Banka Hesapları
4
 [ENTER] ile devam edilidğinde bankayı ilgilendiren bütün hesaplar
program taradında otomatik açılacaktır.
 Bu ekrandan çıkmak için [ESCAPE] yapın.
Açılan Banka ve Bağlantı Hesapları Listesi
101 2
101 3
102
103 1
103 2
103 3
108
121 2
121 3
300 1
300 3
Banka’nın Tahsil Çekleri Hesabı
Banka’nın Teminat Çekleri Hesabı
Banka’nın Mevduat Hesabı
Banka’nın KeĢide Çekler Hesabı
Banka’nın Havale Emirleri Hesabı
Banka’nın Diğer Ödemeler Emirleri Hesabı
Banka’nın Kredi Kartı POS Makinesi Hesabı
Banka’nın Tahsil Senetleri Hesabı
Banka’nın Teminat Senetleri Hesabı
Banka’nın Kredi Hesabı
Banka’nın Vısa / Master Kredi Kartı Hesabı
ĠĢletme için program’ın otomatik açtığı bütün banka hesaplarını,
yine program otomatik kullanılacaktır.
30
2.2.2. ĠĢletmenin Stok Kartları Nasıl Tanımlanır?
1
 “TANIMLAR” menüsünde “Stok Kodları” bölümüne [ENTER] ile girin.
1
ENTER
ġekil 16 - Yeni Stok Kart Tanımı
2
 Stoklar numaralandırma ile ilgili bir bilgi yazısı gelecektir.
Uyarıyı okuduktan sonra [F9] ile devam edin.
2
F9
ġekil 17 - Stok Numaralandırma Hakkında Bilgi Yazısı
3
 “Gider stokları tabloya açılsın mı?” sorusu gelecektir. [EVET] ile devam edin.
3
ENTER
31
İşletme giderlerini kayıt ederken kullanabileceğiniz ve sistem tarafından otomatik
açılan gider stoklarını kullanmanızı tavsiye ederiz.
Yeni kart açmak
için bu ekranda
[ALT]+[INSERT]
yapın.
4
ġekil 18 - Stok Tablosu (Hazır Gider Stok Kartları)
 Monografide verilen stokları tanımlamak için “Stok Kart Sisteminde”
[ALT]+[INSERT] yapın.
5
 Stok kartlarımızı gruplamak için kullanılacak “Grup Kod Dosyası” tanım
ekranı gelecektir.
5
ġekil 19 - Stok Grup Kod Dosyası
 Bu ekranda hangi stok kartlarını kendi içinde gruplandırırken hangi modeli
kullanacağımız sorulmaktadır.
 Bizler, 3’lü grup modelini tavsiye ederiz. [ENTER] ile devam edin.
 AĢağıdaki ekranda müĢteri kimlik bilgileri girilecektir.
32
4
1
 Stok Kodu: Yeni açılan her stok için programın otomatik verdiği sıra numarasıdır.
Bu alana müdahale edilmemelidir.
2
 Barkodu: Genellikle “barkod okuyucu” ile alıĢ, satıĢ yapan iĢletmelerin kullandığı
bu bölümde ürünün üzerinde bulunan “barkodu” okuyucu ile buraya taĢıyabilirsiniz
ve sipariĢ, irsaliye, fatura içinde “barkod okuyucu” ile ürünü otomatik bulabilirsiniz.
 Stok Adı: SipariĢ, Ġrsaliye, Fatura gibi stoklu belgelerde ve raporlarda çıkacak
stok açıklaması yazılır.
 Stok Cinsi: “Mal-Ambalaj” tipleri seçilirse envanter raporunda çıkacaktır.
3
4
1
2
3
5
4
ENTER
 Stok Gurup: Stok kartının bağlı olacağı üst grubun tanımlandığı ve seçilebildiği
alandır. Örnekte olduğu gibi “Stok Grup Tablosunda” [ALT]+[INSERT] yaparak
marka–model–tip Ģeklinde gruplandırma yapın ve açtığınız stok kartına bağlayın.
Stok gruplması
yapmak için
[ALT]+[INSERT]
5
ENTER
ġekil 20 - Stok Grup Tablosu
33
6
 Stok Birim Kodu: AlıĢ ve satıĢ iĢlemlerinde kullanılan ölçü birimini bu tablodan
seçilir. Örneğimizde tanımlanan stok kartının ölçü birimi “ADET” tir.
6
ENTER
ġekil 21 - Stok Birimleri
7
 Ondalık Hane Sayısı: AlıĢ, satıĢ iĢlemlerinde stok miktarı yazarken noktadan sonra
kullanılacak ondalık hane sayısı belirtildiği alandır.
Örneğimizde tanımlanan stok kartının ondalık hanesi “YOK” tur.
7
ENTER
ġekil 22 - Stok Miktar Ondalık Haneleri
Adet, Paket gibi birimlerde 0.[YOK] seçilirken,
Kilo, Gram, Metre, Litre gibi birimlerde en az 2.[ĠKĠ] hane kullanılır.
34
 Ġçerik: Stok kartına ait paket içerik bilgisi girilir.
Örneğimizde tanımlanan stok kartının içeriği “1” dir.
BĠLGĠ:
Koli takibiyle yumurta ticareti yapan bir iĢletme stok kartı olarak
“Yumurta” tanımlarken BĠRĠM: Koli ĠÇERĠK:30 seçmesi gerecekti.
8
 AlıĢ Stok Tipi: AlıĢ iĢlemlerinde stok toplam tutarının bulunmasında kullanılacak
formül tipinin seçildiği tablodur.
Örneğimizde tanımlanan stok kartının alıĢ stok tipi “BĠRĠM x FĠYAT” tır.
ENTER
8
ġekil 23 - Stok Tutarını Hesaplama Yöntemleri
BĠLGĠ:
Adet ile yumurta ticareti yapan bir iĢletme “Fatura” düzenlemek
istediğinde “BĠRĠM (Adet) x FĠYAT” iĢlemini yaparak ne kadar TL
yumurta sattığını hesaplar.
Adet ile beraber Koli takibiyle yumurta ticareti yapan bir iĢletme “Fatura”
düzenlemek istediğinde “BĠRĠM(Koli) x ĠÇERĠK(30) x FĠYAT” iĢlemini
yaparak ne kadar TL yumurta sattığını hesaplması gerekir.
9
 SatıĢ Stok Tipi: SatıĢ iĢlemlerinde stok toplam tutarının bulunmasında
kullanılacak formül tipinin seçildiği tablodur.
Örneğimizde tanımlanan stok kartının satıĢ stok tipi “BĠRĠM x FĠYAT” tır.
STOK TİPLERİ ile ilgili detaylı açıklamayı görmek için bu ekran içinde
[F1] – YARDIM yapabilirsiniz.
35
10
 Kalite Sınıfı / Ülke Kodu: SipariĢ, Ġrsaliye, Fatura içinde ürünün kalite ölçüsünü
belirtmek için kullanılan alandır. Örneğimizde tanımlanan stok kartının kalite sınıfı
için “YOK” seçimi yapın. Ülke kodu için de “TR” yazın.
Ülkeler listesini görmek için ülke kodu bölümünde [CTRL]+[F1] yapın.
11
 KDV Tablo Kodu: AlıĢ, satıĢ faturalarında ürün için hesaplanacak KDV oranının
belirtildiği alandır.Örneğimizde tanımlanan stok kartının kdv oranı “%18” olacaktır.
ENTER
11
Fatura düzenlendiği zaman
bu muhasebe hesapları
otomatik kullanılacaktır.
ġekil 24 - Stok KDV Tablosu
12
 Muhasebe Tablo Kodu: AlıĢ, satıĢ faturalarının muhasebe entegresi yapıldığında
kullanılacak hesapların belirtildiği alandır. Örneğimizde tanımlanan stok kartının
kdv oranı “%18” olduğu için bu ekranda “Ticari Mal %18 KDV’li” olacaktır.
ENTER
12
“Ticari Mal %18 KDV’li” olan
bütün bu muhasebe hesapları
ilgili belge düzenlendiği zaman
otomatik kullanılacaktır.
ġekil 25 - Stok Muhasebe Tablosu
36
13
 Depozito Kodu: Ürün için depozito takibi yapılacak ise bu bölümde
[CTRL] +[F1] yaparak gelen listeden depozito tanımı yapılır ve seçilir.
Örneğimizde tanımlanan stok kartına depozito tanımlanmayacaktır.
[ENTER] ile devam edin.
14
 Text Tablo No: SipariĢ, Ġrsaliye, Fatura içinde ürün seçildiğinde ürüne ait standart
bir yazı çıkması için [CTRL] +[F1] gelen ekranda [CTRL]+[ENTER] yaparak
yazı tanımlanır ve seçilir.
14
[CTRL]+[ENTER]
[CTRL]+[F1]
15
16
 Aktif Stok mu?: Ürünlerini “ayrıntılı” ve “anlık” takip eden iĢletmeler için
yapılmıĢ özel bir program eklentisidir. Kitapta, bu konuya yer verilmemiĢtir.
Anlatım sırasında açılacak bütün stok kartlarına Aktif Stok: HAYIR seçilecektir.
 [ENTER] ile devam edildiğinde “Bilgiler Dosyalara Kaydedilecek” sorusu
gelecektir. [EVET] ile devam edildiğinde stok kartı tanımlanmıĢ demektir.
[ENTER]
16
ġekil 26 - Stok Kartı Tanımı
37
 “Stok Kart Tanım” ekranından çıkıĢ için [ESCAPE] tuĢuna basın.
ġekil 27 - Yeni OluĢturulan Stok Kartı
2.2.3. Stok Kartı Hızlı Tanım
Ürünün (KDV Oranı, Birimi, İçeriği gibi..) özellikleri aynı olup sadece
“stok açıklaması” değiĢtiğinde, yeni stok kart tanımı yaparken aynı seçimleri
sürekli yapmak yerine, daha önce açılmıĢ bir stok kartını kopyalayarak
çoğaltabilirsiniz.
1
 Hızlı tanım için, daha önce açılmıĢ bir stok kartı üzerinde [INSERT] yapın.
 [ENTER] ile devam ederek yeni stok kartı için gerekli bilgileri tanımlayın.
[INSERT]
1
ġekil 28 - Hızlı Stok Kartı Tanımı
38
2.2.4. Stok Fiyat Tanımı
1
 Stok kartı üzerinde [SAĞ OK] tuĢuna basıldığında “Stok Hızlı Tanım” ekranı
gelecektir.
2
 “Stok Kodu Fiyat Tanımı” üzerine gelip [ENTER] yaptığınızda 5 ayrı fiyat
tanımlaması yapılabilecek (kırmızı) bir ekran gelecektir.
1
[SAĞ-OK]
2
[ENTER]
 SatıĢ Fiyatı yazıldıktan sonra KDV [+] olursa yazılan fiyata KDV eklenir. [-]
olursa yazılan fiyatın KDV’si içinden hesaplanır.
 Ġndirim [01] olursa indirim tablosunda 01 no’lu tabloda tanımı yapılan indirim,
yazılan fiyata uygulanır.
 Fiyat Tipinde bulunan açıklamaları [F3] tuĢuyla değiĢtirebilirsiniz.
 BaĢka bir stok kartına bu iĢlemleri yapmak istiyorsanız [ESCAPE] ile bu ekrandan
çıkın ve örnekte olduğu gibi iĢlemleri yeni baĢtan uygulayın.
39
2.2.5. Cari Hesaba Özel, Stok Fiyat Tanımı
1
 Stok kartı üzerinde [SAĞ OK] tuĢuna basıldığında “Stok Hızlı Yardım” ekranı
gelecektir.
 “Stok Kodu Fiyat Tanımı” üzerine gelip [ENTER] yaptığınızda 5 ayrı fiyat
tanımlaması yapılabilecek (kırmızı) bir ekran gelecektir.
1
[F4]
2
2
 Cari hesaba özel, stok fiyat tanımı yapmak için “Stok Kodu Fiyat Tanım”
ekranında “1.Fiyat Tanım” üzerinde [F4] yapın.
 “Cari Hesap Fiyat GiriĢ” ekranı gelecektir.
 Bu ekranda, stok fiyatı tanımlanacak cari hesap kodunu yazın.
Bilmiyorsanız [CTRL]+[F1] yapın ve gelecek olan listeden cari hesabı seçin.
 Cari hesaba özel fiyatı yazın.
 Bu ekrandan çıkmadan diğer cari hesapların da stok fiyat tanımını yapabilirsiniz.
 BaĢka bir stok kartına bu iĢlemleri yapmak istiyorsanız [ESCAPE] ile bu ekrandan
çıkın ve örnekte olduğu gibi iĢlemleri yeni baĢtan uygulayın.
40
2.3.
ÇalıĢma Tarihini Sabitlemek
 ICEBERG Ticari modül’de bilgilerin giriĢine baĢlamadan önce
“ÇalıĢma Tarihini” sabitleyin.
 ÇalıĢma tarihini sabitlemek için “TANIMLAMA” menüsünde
TARĠH SABĠTLEME” bölümüne gelip [ENTER] yapın.
[ENTER]
ġekil 29 - Tarih Sabitlemek
 ÇalıĢılacak tarihi “01 ARALIK” yazın.
“Çalışma Tarihini
1 Aralık’a Sabitleyin…”
ġekil 30 - Tarih Sabitlendi
41
2.4.
Cari Hesap Kayıtları (Ticari Belgelerle Uygulama)
2.4.1. AlıĢ Faturası
 “01.12.&&&&” tarihinde yeni bir satıcı olan ESCAPE Elektronik’ten
Açık Fatura ile ticari mal alınmıĢtır.
Alış Faturası
Fatura Başlık Bilgileri
Düzenleyen:
Düzenleme Tarihi:
Düzenleme Saati:
Fiili Sevk Tarihi:
Belge No:
Escape Elektronik
01.12.&&&&
09.49
01.12.&&
6311
Fatura Stok Satır Bilgileri
Stok Adı:
Miktar:
Fiyat:
10 Adet
265,50
Fatura Dip Bilgileri
Net Toplam:
KDV:
G.Toplam:
2.655,00 TL
477,90 TL
3.132,90 TL
 Yukarıda verilen bilgilere göre öncelikle firmamıza fatura düzenleyene
yeni satıcı “ESCAPE Bilgisayar’a” cari kart tanımlamalıyız.
 Sonra, açılan cari hesap kartına yukarıdaki belgeyi iĢleyeceğiz.
Cari kart tanımını, TANIMLAR menüsüde CARĠ PLAN ekranından
öğrenmiĢtik. Her seferinde bu adımları izleyerek cari kart oluĢturma Ģartı yoktur.
CARĠ PLAN’ın geldiği her ekranda cari kart tanımı yapılabilmektedir.
42
1
 CARĠ ekranında “Cari Kartlar (Cari Sistem)” bölümüne [ENTER] ile girin.
1
[ENTER]
ġekil 31 – Cari Menüsü Cari Kartlar (Cari Sistem)
 Plan Kodu bölümünde “cari hesap kodu” ya da “cari hesap unvanı” yazılarak
cari hesap bulunur ve dolayısıyla kayıt iĢlemeye bu bölümden baĢlanır.
2
 ĠĢlem yapacağımız cari hesap unvanını, plan kodu bölümüne “ESCAPE” yazın
ve [ENTER] ile devam edin.
2
Cari Hesabın Unvanını yazın
[ENTER]
3
ġekil 32 - Cari Hesap Seçim Ekranı
3
 “Aranılan Kayıt” ekranında [ENTER] ile devam edin.
 “Listelenen Kayıtlar” ekranında “escape bulunamadı” uyarısı geldiği görülüyor.
Daha önce “ESCAPE” adında bir firma açılmadığını anlalıyoruz.
43
4
 [ENTER] ile devam edildiğinde CARĠ PLAN ekranı gelecektir.
 Bu ekranda [ALT]+[INSERT] yapın ve “Satıcı Cari Kart” seçimini yapın.
[ALT]+[INSERT]
4
[ENTER]
ġekil 33 - Satıcı Cari Kartı Tanımı
5
 Bu ekranda satıcı “ESCAPE Elektroniğin” fatura bilgilerini girin ve [F9] ile
cari kart açılıĢını onaylayın.
[F9]-Onay
5
Satıcı cari hesap
açıldı. [ENTER] ile
cari hesaba girin.
ġekil 34 - OluĢturulan Cari Kart
44
6
 Açılan Cari Kart’ı [ENTER] ile seçtiğinizde aĢağıdaki ekranı gelecektir.
6
ġekil 35 - Satıcı Cari Kart Ekranı
Öğrenme Faaliyeti-1’de öğrendiklerimizi göre cari kart takibi yapmıĢ
olsaydık, ALIġ FATURASI olduğu için satıcı cari kart’ı oluĢturduktan sonra ALACAK
tarafına yazmamız gerekirdi.
Satıcı: ESCAPE Elektronik San. Tic. Ltd. ġti.
Tarih
01/12/&&
Belge No Açıklama
6311
Borç
Alacak
Bakiye
AlıĢ Faturası
3,132.90 TL
3,132.90 TL
TOPLAM :
3,132.90 TL
3,132.90 TL
Bunun yanında stok kart takibi yapsaydık, ALIġ FATURASI olduğu için
Stok Kart’ı oluĢturduktan sonra GELEN tarafına yazmamız gerekirdi.
STOK KARTI
Tarih
Belge No
01/12/&&
6311
Açıklama
Gelen
Escape Elektronik
TOPLAM :
45
Giden
Kalan
10 Adet
10 Adet
10 Adet
10 Adet
ġimdi bu iĢlemleri paket program’da nasıl yapıldığını görelim.
7
 Cari kart içindeyken [ENTER] yapın ve gelen ekranda 3. iĢlem tipini seçin.
Daha sonra gelen ekranda ise “Stok GiriĢ (AlıĢlar)” seçimi yapın.
[ENTER]
7
[ENTER]
[ENTER]
ġekil 36 - Cari Kart'a AlıĢ Faturasının ĠĢlenmesi
8
 Program, cari kart içinden  “stok alıĢ modülüne” otomatik geçerek
“alıĢ belge tiplerini” ekrana getirecektir.
[ENTER]
8
ġekil 37 - AlıĢ ĠĢlemleri (Stok GiriĢ) Ekranı
 Bu ekranda “Fatura” yani 2 numaralı belge tipini [ENTER] ile seçin.
46
9
 AlıĢ faturası ekranına geçildiği ve cari kart’ın otomatik seçildiği görülüyor.
 Bu ekranda “örnek alıĢ faturasına ait baĢlık bilgilerini” ilgili alanlara yazın.
10
 AlıĢ Faturası’nın belge tarihi ve numarasını yazın ve [ENTER] ile devam edin.
10
9
Cari hesap
otomatik seçildi.
[ENTER] devam...
Belge Tarih, No
ve Fatura Vade
tarihini yazın.
[ENTER] devam...
ġekil 38 – AlıĢ Faturası BaĢlık Bilgileri GiriĢi
11
 [ENTER] ile devam ederek “örnek alıĢ faturası satır bilgileri” bölümüne gelin.
Stok Kartlarını
görmek için
[ENTER]…
11
12
ġekil 39 - AlıĢ Faturası Satır Bilgileri GiriĢi
12
 Bu bölümde [ENTER] ile devam edin ve stok kartlarını listeleyin.
47
13
 “Stok Kartları” ekranından “alıĢ faturası gelen alınan ürünü” bulup [ENTER]
ile seçin. (Bu ekranda [F7] ile stok adından arayabilirsiniz.)
[ENTER]
13
[F7]-Arama
ġekil 40 - Stok Kartları Listesi
14
 Stok seçimi yaptıktan sonra “stok miktarı” ve “perakende fiyatı” yazıp
[ENTER] ile devam edin.
14
ġekil 41 - AlıĢ Faturası - Stok Bilgileri GiriĢi
48
[ENTER]
15
16
 AlıĢ fatura ekranının sağ-alt köĢesine bakıldığında “Net Toplam, KDV,
Belge Toplamı” otomatik hesaplandığı görülecektir.
 AlıĢ faturasını [F9] ile onaylayın ve [EVET] ile kayıt edin.
[F9]-Kayıt
15
16
[ENTER]
17
ġekil 42 - AlıĢ Faturası [F9]:Kayıt Onayı
Ekrana gelen “Ödeme Tiplerinden”
 Nakit Ödeme Yap : AlıĢ Faturası “KAPALI” olursa;
 Açık (Henüz ÖdenmemiĢ) : AlıĢ Faturası “AÇIK” olursa kullanılmalıdır.
17
 Örneğimizdeki “AlıĢ Faturamız: AÇIK” olduğu için “Açık (Henüz ÖdenmemiĢ)”
seçimi yapın.
 AlıĢ fatura ekranından [F10] ile “satıcı cari hesap kartına” geri dönün.
ġekil 43 - Satıcı Cari Kartı Kayıt Edilen AlıĢ Faturası
49
2.4.2. Nakit Ödeme Makbuzu (Tediye Makbuzu)
 “05.12.&&&&” tarihinde ESCAPE Elektronik’ten Açık Fatura
ticari mal alınmasına karĢılık olarak 1,000.00 TL nakit ödeme yapılmıĢtır.
ile
Nakit Ödeme Makbuzu
Nakit Ödeme Bilgileri
Düzenleyen:
Düzenleme Tarihi:
Belge No:
Belge Tutarı:
Escape Elektronik
05.12.&&&&
55241
1,250.00 TL
 Yukarıda verilen bilgilere göre öncelikle firmamıza fatura düzenleyene
yeni satıcı “ESCAPE Elektronik” cari kartını seçin.
 Sonra, cari hesap kartında [ENTER] ile gelen “iĢlem tipi ekranını” kullanarak
yukarıdaki belgeyi iĢleyin.
olsaydık, ÖDEME MAKBUZU olduğu için satıcı cari kartının BORÇ tarafına yazmamız
gerekirdi.
Satıcı: ESCAPE Elektronik San. Tic. Ltd. ġti.
Tarih
01/12/&&
05/12/&&
Belge No Açıklama
6311
55241
AlıĢ Faturası
Nakit Ödeme
TOPLAM:
Borç
Alacak
Bakiye
3,132.90 TL
3,132.90 TL
3,132.90 TL
1,882.90 TL
1,250.00 TL
1,250.00 TL
50
1
 Cari kart içindeyken [ENTER] yapın ve gelen ekranda 1. iĢlem tipini yani
“Nakit, Havale, Kredi Kartı (Tahsilat/Tediye)” seçimi yapın.
[ENTER]
1
ġekil 44 – Satıcı Cari Kartı Nakit Ödeme Makbuzunun ĠĢlenmesi
2
 Program, cari kart içinden  otomatik geçerek “ödenmemiĢ belgeler” ekranını
getirecektir. ÖdenmemiĢ belgeler ekranı, satıcımız “ESCAPE Elektronik firmasına
olan borcumuzun hangi belgelerden kaynaklandığını gösterir.
2
[ENTER]
[ENTER]
3
4
ġekil 45 – Satıcının ÖdenmemiĢ Belgeleri
3
 Bu ekranda [ENTER] yapın ve gelen ekranda “TL” ödeme tipini seçin.
4
 Ödeme makbuzunda yazılı olan TL tutarı “Toplam Ödeme” bölümüne yazın.
51
5
 [F9] ile ödeme onayı verildiğinde “Ödeme Türleri” seçim ekranı gelecektir.
Ekrana gelen “Ödeme Türlerinden”
 Nakit : Tahsil ve Tediye makbuzları için kullanılır.
 Havale : Gelen ve Giden Havale makbuzları için kullanılır.
 Kredi Kartı : Kredi Kartı ile yapılan tahsilatlar için kullanılır.
6
7
 Örneğimiz “ÖDEME MAKBUZU” olduğu için Nakit Tediye seçimi yapın.
“Ödeme Kaydı” ekranı gelecektir.
 Bu ekranda “ÖDEME MAKBUZU” bilgilerini yazın ve [ENTER] ile devam edin.
[ENTER]
6
5
7
ġekil 46 – Nakit Ödeme Makbuzu GiriĢi
 “ÖdenmemiĢ Belgeler” ekranından [F10] ile “satıcı cari hesap kartına” geri dönün.
ġekil 47 - Satıcı Cari Kartı Kayıt EdilmiĢ Nakit Ödeme Makbuzu
52
2.4.3. SatıĢ Faturası
 “06.12.&&&&” tarihinde müĢterimiz TĠMAġ Temizlik Maddeleri Ltd.ġti.’ne
Açık Fatura ile 1.250,00+ KDV’li ticari mal satılmıĢtır.
Satış Faturası
Fatura Başlık Bilgileri
Düzenleyen:
Düzenleme Tarihi:
Fiili Sevk Tarihi:
Belge No:
Timaş Temizlik
06.12.&&&&
06.12.&&
3211
Fatura Stok Satır Bilgileri
Stok Adı:
Miktar:
Fiyat:
1 Adet
250,00 TL
Stok Adı:
Miktar:
Fiyat:
2 Adet
300,00 TL
Stok Adı:
Miktar:
Fiyat:
1 Adet
400,00 TL
Fatura Dip Bilgileri
Net Toplam:
KDV:
G.Toplam:
1.250,00 TL
225,00 TL
1.475,00 TL
 Yukarıda verilen bilgilere göre öncelikle müĢteri “TĠMAġ Temizlik Tic.Ltd.ġti.”
cari kartını seçin.
olsaydık, SATIġ FATURASI olduğu için müĢteri cari kartının BORÇ tarafına yazmamız
gerekirdi.
Tarih
06/12/&&
Belge No Açıklama
3211
Borç
Alacak
Bakiye
SatıĢ Faturası
1,475.00 TL
1,475.00 TL
TOPLAM :
1,475.00 TL
1,475.00 TL
53
1
 CARĠ ekranında “Cari Kartlar (Cari Sistem)” bölümüne [ENTER] ile girin.
1
[ENTER]
ġekil 48 - Cari Menüsü Cari Kartlar (Cari Sistem)
 Plan Kodu bölümünde “cari hesap kodu” ya da “cari hesap unvanı” yazılarak
cari hesap bulunur ve dolayısıyla kayıt iĢlemeye bu bölümden baĢlanır.
2
 ĠĢlem yapacağımız cari hesap unvanını, plan kodu bölümüne “TĠMAġ” yazın
2
Cari Hesabın Unvanını yazın
[ENTER]
3
ġekil 49 - Cari Hesap Seçimi
3
 “Aranılan Cari Hesap” bulundu. [ENTER] ile devam edin.
Daha önce “TĠMAġ” adında bir firma açıldığını anlalıyoruz.
54
4
 Bulunan Cari Hesabı [ENTER] ile seçtiğinizde aĢağıdaki ekranı gelecektir.
5
 Cari kart içindeyken [ENTER] yapın ve gelen ekranda 3. iĢlem tipini seçin.
Daha sonra gelen ekranda ise “Stok ÇıkıĢ (SatıĢlar)” seçimi yapın.
 Program, cari kart içinden  “stok alıĢ modülüne” otomatik geçerek
“alıĢ belge tiplerini” ekrana getirecektir.
6
4
[ENTER]
[ENTER]
5
[ENTER]
6
ġekil 50 - Alıcı Cari Kartı SatıĢ Faturasının ĠĢlenmesi
7
8
 AlıĢ faturası ekranına geçildiği ve cari kart’ın otomatik seçildiği görülüyor.
 Bu ekranda “örnek alıĢ faturasına ait baĢlık bilgilerini” ilgili alanlara yazın.
 AlıĢ Faturası’nın belge tarihi, numarasını yazın ve [ENTER] ile devam edin.
7
8
Cari hesap
otomatik seçildi.
[ENTER] devam...
TİMAŞ Temizlik Cari Kartında
tanımlanan “vade gün: 45” faturanın
(belge tarihine göre) vade tarihi
bölümüne 45 gün getirdiği görülüyor.
[F2] ile vade günü değiştirebilirsiniz.
ġekil 51 - SatıĢ Faturası BaĢlık Bilgileri GiriĢi
55
 [ENTER] ile devam ederek “örnek satıĢ faturası satır bilgileri” bölümüne gelin.
yıldız [*] işaretinden sonra
aranılan stok adını yazın ve
[ENTER] yapın.
8
ġekil 52 - SatıĢ Faturası Stok Bilgileri GiriĢi
 Stok kartlarını listelemek için [ENTER] ile devam edin.
 Aradığınız stok kartına daha kolay ulaĢmak için “yıldız [*] tuşuna basın ve
sonra aradığınız ürünün içinde geçen bir kelimeyi yazıp [ENTER] yapın.
8
Stok kartına ait bilgi yazısı
9
daha önce tanımlanmış
“Perkande Satış Fiyatı”
Stok kartına ait bilgi ekranı
ġekil 53 - SatıĢ Faturası Stok Bilgileri GiriĢi
9
 Stok kartına, satıĢ fiyat tanımı yapmıĢsanız, fatura içinde geldiği görülecektir.
 Perakende fiyat 315 TL yerine örnek faturamızda verilen 300.00 TL’yi yazın.
56
10
11
 SatıĢ faturası ekranının sağ-alt köĢesine bakıldığında “Net Toplam, KDV,
Belge Toplamı” otomatik hesaplandığı görülecektir.
 SatıĢ faturasını [F9] ile onaylayın ve [EVET] ile kayıt edin.
[F9]-Kayıt
10
11
[ENTER]
12
ġekil 54 - SatıĢ Fatura GiriĢi Tamamlandı! [F9] Kayıt Onayı
Ekrana gelen “Ödeme Tiplerinden”
 Nakit Tahsilat : SatıĢ Faturası “KAPALI” olursa;
 Kredi Kartı Tahsilatı : Kredi kartı ile yapılan tahsilatlar için kullanılır.
12
 Örneğimizdeki “SatıĢ Faturamız: AÇIK” olduğu için “Açık (Henüz ÖdenmemiĢ)”
seçimi yapın.
 SatıĢ fatura ekranından [F10] ile “Alıcı Cari Hesap Kartına” geri dönün.
ġekil 55 - Alıcı Cari Kartı Kayıt EdilmiĢ SatıĢ Faturası
57
2.4.4. Gelen Havale Makbuzu
 “12.12.&&&&” tarihinde TĠMAġ Temizlik San. Tic. Ltd. ġti. firmasından
Açık Fatura ile ticari mal satıĢına karĢılık olarak 1,000.00 TL havale göndermiĢtir.
Gelen Havale Makbuzu
Gelen Havale Bilgileri
Gönderen:
Düzenleme Tarihi:
Belge No:
Belge Tutarı:
Timaş Temizlik
12.12.&&&&
29324
1,000.00 TL
 Yukarıda verilen bilgilere göre, öncelikle fatura düzenlediğimiz müĢterimiz
“TĠMAġ Temizlik” cari kartını seçin.
olsaydık, GELEN HAVALE MAKBUZU olduğu için müĢteri cari kartının ALACAK
tarafına yazmamız gerekirdi.
Tarih
06/12/&&
12/12/&&
Belge No Açıklama
3211
29324
Borç
SatıĢ Faturası
Gelen Havale
1,475.00 TL
TOPLAM :
1,475.00 TL
58
Alacak
Bakiye
1,000.00 TL
1,475.00 TL
475.00 TL
1,000.00 TL
475.00 TL
1
“Nakit, Havale, Kredi Kartı (Tahsilat/Tediye)” seçimini yapın.
[ENTER]
1
ġekil 56 – MüĢteri Cari Kartı Banka Dekontunun ĠĢlenmesi
2
 Program, cari kart içinden  otomatik geçerek “ödenmemiĢ belgeler” ekranını
getirecektir. ÖdenmemiĢ belgeler ekranı, müĢterimiz “TĠMAġ Temizlik firmasına
olan borcumuzun hangi belgelerden kaynaklandığını gösterir.
2
[ENTER]
[ENTER]
3
4
ġekil 57 – MüĢterinin ÖdenmemiĢ Belgeleri  Banka Dekontu GiriĢi
3
 Bu ekranda [ENTER] yapın ve gelen ekranda “TL” ödeme tipini seçin.
4
 Ödeme makbuzunda yazılı olan TL tutarı “Toplam Ödeme” bölümüne yazın.
59
5
7
 [F9] ile ödeme onayı verildiğinde “Ödeme Türleri” seçim ekranı gelecektir.
 Örneğimiz “BANKA DEKONTU” olduğu için Havale seçimi yapın.
“Banka Hesaplarımız” gelecektir. Havalenin geldiği bankayı seçin. 6
 Gelen ekranda “Tahsilat” seçimini yaparak devam edin.
 Sonra “Gelen Havale” bilgilerini yazın ve [ENTER] ile devam edin.
[ENTER]
5
[ENTER]
6
[ENTER]
7
ġekil 58 – Banka Dekontu Bilgilerinin GiriĢi
ġekil 59 – MüĢteri Cari Kartı Kayıt EdilmiĢ Banka Dekontu
60
2.4.5. MüĢteri Çeki
 15.12.&&&& tarihinde TĠMAġ Temizlik San. Tic. Ltd. ġti. firması 337.50 TL
müĢteri çeki göndermiĢtir.
Müşteri Çeki
Müşteri Çeki Bilgileri
Keşide Eden
Keşide Yeri
Vade Tarihi
Çek Tutarı
Çek Seri No
Timaş Temizlik
İstanbul
27 / 12 / &&
337.50 YTL
21521
 Yukarıda verilen bilgilere göre, öncelikle fatura düzenlediğimiz müĢterimiz
“TĠMAġ Temizlik” cari kartını seçin.
olsaydık, MÜġTERĠ ÇEKĠ olduğu için müĢteri cari kartının ALACAK tarafına yazmamız
gerekirdi.
Tarih
06/12/&&
12/12/&&
15/12/&&
Belge No Açıklama
3211
29324
21521
Borç
SatıĢ Faturası
Gelen Havale
Alınan Çek
1,475.00 TL
TOPLAM :
1,475.00 TL
61
Alacak
Bakiye
1,000.00 TL
337.50 TL
1,337.50 TL
1,475.00 TL
475.00 TL
137.50 TL
137.50 TL
1
“Çek/Senet/Vadeli Slip Tahsilatı Yap” seçimini yapın.
2
 Gelen ekranda “Alınan Çekler” seçimini yapın.
3
 Sonra da “TL” seçimini yapın.
[ENTER]
3
1
[ENTER]
[ENTER]
2
ġekil 60 - MüĢteri Cari Kartı Alınan Çekin ĠĢlenmesi
4
 Gelen ekranda “MüĢteri Çek Bilgilerini” ilgili alanlara kayıt edin.
Müşteri Çek
Bilgileri…
4
ġekil 61 - MüĢteri Çeki Bilgilerinin GiriĢi
62
4
 MüĢteri çeki, “Alınan Çek Listesi” bölümüne geldiğinde [F9] ile kaydedin.
[F9]
Çek Kayıt
4
5
ġekil 62 - MüĢteri Çekinin Kayıt Edilmesi
5
6
Müşteriler, birden fazla çek verdiğinde kayıt edilen çeklerin
“Ortalama Vade Tarihi ve Vade Günü” bu bölümde otomatik hesaplanır.
 Bu ekranda, kayıt edilen çek’in hangi faturadan düĢüldüğü görülür.
 Bu ekranda [F9] ile ödeme onayı verin ve [ENTER] ile devam edin.
Müşteri çek’in
hangi faturadan
düşüldüğü…
Fatura’nın
gerçek tutarı
[F9]
Ödeme Onayı
Yapılan ödeme
Ödeme sonrası
faturanın (kalan)
ödenmeyen kısmı…
6
ġekil 63 - Tahsil Edilen Çek’in ÖdenmemiĢ Fatura’dan DüĢülmesi
Ödenmemiş belgeler ekranında yapılan bu işlemler, müşterinin ödemediği belgeleri
takip etmeye, bu belgelerin toplamı üzerinden “vade farkı hesaplaması” yapmaya,
gerektiğinde “müşterilere uyarı mektubu” göndermeye yarar.
63
 Bu bölüme kadar yapılan iĢlemleri aĢağıdaki ekrana bakarak yorumlayın.
Çek-Senet RİSKİ
“Cari Hesap Bakiyesi” ile
“Ödenmemiş Belgeler”
toplamı eşit olmalıdır.
ġekil 64 – MüĢteri Cari Hesap Kartı Kayıt EdilmiĢ Çek
Not Alınız !
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
…………………………………………………………………………………
64
2.5.
Cari Hesap Raporları
2.5.1. Cari Hareket Listesi (Cari Hesap Ekstresi)
1
 “Cari Hesap Planı” ekranında Cari Hesap Kartı üzerine gelin ve [SAĞ OK] yapın.
 Bu ekranda “Cari Hesap Kartı” için alınabilecek tüm listeler ve raporları
göreceksiniz. “Cari Hesap Raporları” üzerine gelin ve [ENTER] yapın.
SAĞ-OK
1
2
ENTER
ENTER
ġekil 65 - MüĢteri Cari Kartı Cari Hesap Ekstresi
2
 Gelen ekranda “Hesap Ekstresi” üzerine gelip [ENTER] yapın.
Cari Hareket Listesi
için istediğiniz kıstalar
verip [ENTER] ile devam
edin..
ġekil 66 – Hareket Listesi için Verilen Kıstaslar
65
3
 “Cari Hareket Listesi” ekranı gelecektir.
 Bu ekranda [ALT]+[F7] yaparak cari hareket listesini detaylı olarak,
windows ortamına gönderin.
3
[F1]-YARDIM
[ALT]+[F7]
Detaylı Ekstre
Windows Raporu
4
[ENTER]
ġekil 67 - Cari Hareket Listesi Hazırlanması
 “Cari Hareket Listesini” bu ekran üzerinden e-posta gönderelebilirsiniz.
ġekil 68 - Detaylı Cari Hareket Listesi
66
2.5.2. Cari Hesap Mutabakat Mektubu
1
2
3
 “Cari Hareket Listesini” hazırladığımız ekranda [F7] tuĢuna basıldığında
gelen ekrandan “TL Mutabakat Ekstresi” seçimini yapın.
 Daha sonra gelen ekranda ise “Mutabakat Ekstrelerini Windows’a Gönder”
seçimini yapın.
 Internet Gezgini (Explorer) seçimine [ENTER] yapın.
[F7]
1
2
[ENTER]
[ENTER]
3
ġekil 69 - Cari Hareket Listesi [F7]:Mutabakat Mektubu Hazırlanması
67
2.5.3. Cari Hesaplar Mizanı
1
 “CARĠ” menüsünde “Detaylı Mizan+Departmanlar” bölümüne [ENTER] ile girin.
1
[ENTER]
ġekil 70 - Cari Hesaplar Mizanı Hazırlanması
2
 “Cari Hesaplar Mizanı” için aĢağıdaki gibi gerekli kıstasları verin.
[ENTER]
2
ġekil 71 - Cari Hesaplar Mizanı için Verilen Kıstaslar
 Mizan kıstalarını verdikten sonra [F9] yapın ya da [ENTER] ile ekranı bitirin.
68
2
3
 “Cari Hesaplar Mizanı” hazırlanacaktır. Bu ekranda yapılabilecek bir çok iĢlem
vardır. Bunları [F1]-YARDIM ile inceleyebilirsiniz.
 “Cari Hesaplar Mizanı” windows programlarına göndermek için [ALT]+[F8] yapın.
2
[ALT]+[F8]
ġekil 72 - Cari Hesaplar Mizanı
[ENTER]
3
69
2.6.
Stok Raporları
2.6.1. Stok Hareketleri ve Mizan Raporu
1
 “STOK RAPOR” menüsünde “Detaylı Stok Mzian+Muavin” bölümüne [
ENTER] ile girin.
1
[ENTER]
ġekil 73 - Stok Mizan Raporu Hazırlanması
2
 “Stok Mizanı” için aĢağıdaki gibi gerekli kıstasları verin.
[ENTER]
2
Tüm stokların listelenmesi için
ekranın alt kısmındaki
kıstaslara gelince [F9] yapın.
ġekil 74 – Detaylı Stok Mizanı için Verilen Kıstaslar
70
3
4
 “Detaylı Stok Mizanı” hazırlanacaktır. Bu ekranda yapılabilecek bir çok iĢlem
vardır. Bunları [F1]-YARDIM ile inceleyebilirsiniz.
 “Detaylı Stok Mizanı” windows programlarına göndermek için [ALT]+[F8] yapın.
3
[ALT]+[F8]
[ENTER]
[ENTER]
[ENTER]
ġekil 75 - Detaylı Stok Mizanı
[ENTER]
4
ġekil 76 – Detaylı Stok Hareketleri  Windows Raporu
71
2.6.2. Stok Maliyet Hesaplaması
1
 “STOK RAPOR” menüsünde “Detaylı Stok Mzian+Muavin” bölümüne
[ENTER] ile girin.
1
[ENTER]
2
3
ġekil 77 - Stok Envanter Raporunun Hazırlanması
4
 “Stok Envanter Hesaplaması” için aĢağıdaki gibi gerekli kıstasları verin.
4
[ENTER]
ġekil 78 - Stok Envanter Hesaplaması için Verilen Kıstaslar
72
5
 “Stok SatıĢları ve Maliyetleri” hesaplanacktır. Bu ekranda yapılabilecek bir çok
iĢlem vardır. Bunları [F1]-YARDIM ile inceleyebilirsiniz.
 Stok Maliyet Raporunu, windows programlarına göndermek için [ALT]+[F8] yapın.
FİFO
yöntemine
göre satış
maliyet
raporu
5
Birim Satış
Top.Satış
Birim Alış
-------------Birim Kar
Top.Mlyt
-----------Top.Kar
Tüm Satış
[ALT]+[F8]
6
[ENTER]
Tüm Mlyt
------------Tüm Kar
7
[ENTER]
ġekil 79 Stok Maliyet Raporu
8
Bir ürünün ARALIK ayı
(% biçiminden) satış karı
 Stok Maliyet Raporu ekranında [CTRL]+[F9] yaparak stok maliyet fiĢini oluĢturun.
73
2.6.3. Stok Envanter Listesi
6
 “Stok Maliyet Raporu” ekranında iken [TAB] tuĢuna basıldığında yapılan
hesaplama tarihine ve yöntemine göre envanter listesi hazırlanacaktır.
7
 “Stok Envanter Listesini” windows programlarına göndermek için
[ALT] +[F8] yapın.
[ALT]+[F8]
6
[ENTER]
ġekil 80 - Stok Envanter Listesi
[ENTER]
7
Envanter Toplamı
74
2.6.4. Depo ve Mağaza Raf Düzeninin Kurulması
 Bir iĢletmenin alıp sattığı ürünleri düzenli takip etmesi için planlaması
iyi düĢünülerek yapılmıĢ raf düzeni gerekmektedir.
 Kolay ancak bir bakıma da zor olan, bu sistemi iĢletmede hayata geçirdiğinde,
ürünleri bilgisayar üzerinden takip etmek inanılmaz Ģekilde kolaylaĢır.
A
A3
A2
A1
A2.5
A1.5
A3.5
A3.4
B
B1.5
C1.5
A1.4
A2.4
B1.4
A2.3
A1.3
A2.2
C
E
C1.4
B1.3
C1.3
B1.2
C1.2
A1.2
D
C1.1
B1.1
A2.1
A1.1
1
2
 Paket program’da bu sistemi kurmak için “Stok Tablosu” ekranında [F2] tuĢuna
basın. “Stok Yardım Tabloları” ekrana gelecektir.
 Bu ekranda “Depo Sistemi” yardımcı tablosuna [ENTER] ile girildiğinde
“Depo Sistemi” oluĢturmak için gerekli “gruplandırma modelleri” gelecektir.
[F2]
Yardımcı
Tablolar
3
1
[ENTER]
ġekil 81 - Stok Tablosu Depo Sistemi
75
2
[ENTER]
Mağaza Raf
Sistemini
kurmak için
“Satış Sistemi”
bölümüne
girilmelidir.
3
 Bu konuyu anlatırken 2-2-5’li grup modelini kullanacağız. [ENTER] ile seçin.
4
 Gelen ekranda [ALT]+[INSERT] yapın ve iĢletmede kurulu olan depo sistemini
aynen bu ekranda tanımlayın.
[ALT]+[INSERT]
yapın ve
resimdeki depo
sistemini kurun.
4
ġekil 82 - Depo Sistemi Kurulum Ekranı
 Tanımlama bittikten sonra [ESCAPE] ile geri dönüldüğünde aĢağıdaki ekran
oluĢacaktır.
ġekil 83 - Depo Sistemi Tanımlandı!
Yukarıda oluşturulan “raf kısımları” stok kartlarında seçilmelidir. Bu işlem sonrasında
A1.2.rafındaki ürünlerin listesini, kalan miktarını, satış miktarını rapor alabileceksiniz.
76
 “Depo Tanımı” ekranından çıkmak için [ESCAPE] yapın ve stok tablosuna
geri dönün.
[ARAÇUBUK]
ġekil 84 - Stok Tablosu
5
 “Stok Kartı” üzerinde [ARAÇUBUK] yapın ve [SAĞ-OK] tuĢu ile “Ek Tanım-02”
bölümü gelin.
6
 [ENTER] ile “Depo Yeri” bölümüne gelin ve ürünün depoda bulunduğu yeri seçin.
[SAĞ-OK]
5
[ENTER]
6
[ENTER]
7
ġekil 85 - Stok Kartında Depo Tanımı
 Tanımlama ekranından [ESCAPE] ile çıkın.
77
7
2.7.
Cari Hesap Hareketlerini Düzeltmek
Cari hesap kartına kayıt edilen “fatura” ve “cari fiĢ” üzerinde düzeltme yapılabilirsiniz.
Bunun dıĢındaki belgeler silinip yeniden kayıt edilmelidir.
Cari hesap bakiyesini etkilemeyen ancak iĢletme stoklarına değiĢikliğe sebep olan
(sipariş, irsaliye gibi…) diğer stoklu belgeler de düzeltilebilir.
1
 Cari hesaba kayıt edilmiĢ bir faturayı düzeltmek için cari hesap kartına girin.
 Düzeltmek istediğiniz fatura üzerinde [ALT]+[F5] yaparak fatura modülüne geçin.
[ALT]+[F5]
1
ġekil 86 - Cari Hesap Hareketlerini Düzeltmek
2
 Düzeltmek istediğiniz fatura üzerinde [CTRL]+[ENTER] yapın.
[CTRL]+[ENTER]
2
ġekil 87 - Fatura Listesi ve Fatura Düzeltme Ekranı
78
2.8.
Cari Hesap Hareketlerini Silmek
Cari hesap kartına kayıt edilmiĢ bir belgeyi silmek için tek Ģart ait olduğu modülden
silmektir. Örneğin; Fatura silmek için stoklu belgelerin kayıt edildiği stok sistemine,
tahsilat ve tediye makbuzu silmek için ödemeler modülüne girip silmelisiniz.
1
 Cari hesaba kayıt edilmiĢ bir banka havalesini silmek için cari hesap kartına girin.
 Cari Hesap Kartında [F12] tuĢu ile “Ödemeler Modülüne” geçin.
Silinecek
belge
Diğer Menülere
geçmek İçin
[F12] yapın.
[ENTER]
1
ġekil 88 - Cari Hesap Hareketlerini Silmek
2
 Silmek istediğiniz banka havale makbuzu üzerinde [ALT]+[DELETE] yapın.
[ALT]+[DELETE]
[ENTER]
2
ġekil 89 – Ödemeler Listesi  Banka Havale Makbuzunu Silmek
79
2.9.
Firma Tanımları ( Bilinmesi Gerekenler )
Firma tanımları, cari hesap takibi yapmak oluĢturduğumuz firmanın genel
çalıĢma prensiplerini ve özel ayarlarını yapabileceğimiz bölümlerden
oluĢmaktadır. Bunlar aĢağıda detaylıca anlatılmıĢtır.
2.9.1. Firma Genel Tanımları
1
 ICEBERG çalıĢma ekranında [F2] yapıldığında “firma seçim” ekranı gelecektir.
 Firma üzerinde [ALT]+[F4] yapıldığında “YÖNETĠCĠ” Ģifresi sorulacaktır.
1
[ALT]+[F4]
[ENTER]
ġekil 90 - Firma Seçimi
2
 [ENTER] ile devam edildiğinde “FĠRMA GENEL TANIMLARI” gelecektir.
2
ġekil 91 - Firma Genel Tanımları
 Yapılan değiĢiklikleri kaydetmek için [F9] yapın.
 Kaydetmeden çıkmak için [ESCAPE] yapın.
80
Bu ekrandan
çıkış için
[ESCAPE]
yapın.
FĠRMA GENEL TANIMLARI
01
Tarih Karakteri
Tarih alanlarında kullanılacak ayraç’ın tanımlandığı bölümdür.
02
Nokta Karakteri
KuruĢlu haneleri ayırmada kullanılacak ayraç’ın tanımlandığı bölümdür.
03
Binlik Ayraç
04
Özel Karakter
05
Ciro Gün Sayısı
06
Entegrasyon
Sürücü
07
Dizini
08
09
Firma Döviz Cinsi
Para Kısa Birimi
Ekran Bandı
Ön Renk
Ekran Bandı
Arka Renk
Satır YTL
Ondalık
Satır Döviz
Ondalık
Binlik haneleri ayırmada kullanılacak ayraç’ın tanımlandığı bölümdür.
“Özel Cari Hesap Kartı” oluĢturulurken kullanılacak olan iĢaretin
tanımlandığı bölümdür.
Çek / Senet/ Vadeli Slip ciro iĢlemlerinde verilecek vade gününün
otomatik verilmesi için tanımlandığı bölümdür.
Bilanço ve ĠĢletme programlarının yüklü olduğu sürücü demektir.
Iceberg ile aynı sürücüde yüklü ise bu bölüm boĢ geçilebilir.
Paket programının yüklendiği klasör adı demektir.
( \\ olarak tanımlanmalıdır. )
Firmanın kullanacağı standart yabancı para birimi demektir.
Kullanılan paranın biriminin kısa adı demektir.
ICEBERG programını kullanırken takip ettiğiniz bant rengidir.
(Değiştirilmemesi tavsiye edilir)
ICEBERG programını kullanırken takip ettiğiniz bant rengidir.
(DeğiĢtirilmemesi tavsiye edilir)
YTL kayıt edilen stok belgelerinde, belgeye ait satır tutarı noktadan sonra
kaç haneye sahip olacağı anlamına gelir.
Dövizli olarak kayıt edilen stok belgelerinde, belgeye ait satır tutarı
noktadan sonra kaç haneye sahip olacağı anlamına gelir.
YTL kayıt edilen stok belgelerinde, belgeye ait birim fiyatın noktadan
sonra kaç haneye sahip olacağı anlamına gelir. ( en fazla 7 hane
tanımlanabilir. )
Dövizli kayıt edilen stok belgelerinde, belgeye ait birim fiyatın noktadan
sonra kaç haneye sahip olacağı anlamına gelir. ( en fazla 7 hane
tanımlanabilir. )
[1] tanımlanırsa kullanıcının yaptığı kayıtların güvenliği için direkt yerel
diske yazılacaktır. Ancak, PC’nizin özelliğine göre programda yavaĢ
çalıĢma sorunu olabilir.
Rapor filtreleme iĢlemlerine hız kazandırmak için yapılmıĢtır. (-1)
tanımlanmalıdır.
Stok Kartına ait “Stok Tipinde” tanımlanan“4.(Boyut1 xBoyut2 =Ġçerik x
Fiyat)” formülü sonucunda “Ġrsaliye ve Fatura gibi belgelerde yapılan
çarpım sonucu bulunan miktar, bu alana yazılacak rakama bölünür ve
fatura içinde MĠKTAR hanesine yazılır.
Stok Kartına ait “Stok Tipinde” tanımlanan“5.(Boyut1 xBoyut2 xBoyut3
=Ġçerik x Fiyat)” formülü sonucunda “Ġrsaliye ve Fatura gibi belgelerde
yapılan çarpım sonucu bulunan miktar, bu alana yazılacak rakama
bölünür ve fatura içinde MĠKTAR hanesine yazılır.
YTL kayıt edilen stok belgelerinde, belgeye ait birim fiyatı yazıcıdan
döküm alırken, noktadan sonra kaç haneye sahip olacağı anlamına gelir.
Bu alana [1] tanımı yapıldığında Fatura içinde [CTRL]+[F9] ile istisnalı
satıĢ kaydı yapılırsa içinde 350-Yıllara Yaygın ĠnĢaat Hak EdiĢlerle ilgili
Ġstisnalı Hesaplar ekrana gelecek ve bu hesaplara kayıt yapılabilecektir.
Bu alana [E] yani (EVET) tanımlandığında “Portföy Yılı ve Numarası”
aynı olan çek ve senetleri kontrol ederek yazıcıya gönderecektir.
Bu alana [E] yani (EVET) tanımlandığında, ilgili cari hesap kartına kayıt
edilen faturanın içindeki stok birim fiyatları cari hesaba özel fiyat olur.
10
11
12
13
14
Fiyat YTL
Ondalık
15
Fiyat Döviz
Ondalık
16
Genel Dosya
Modu
17
18
Accelerated Dosya
Modu
Stok 1.Boyut Böleni
(Metrekare birimli
ürünler içindir.)
Stok 2.Boyut Böleni
19
20
21
22
23
24
25
(Metreküp birimli
ürünler içindir.)
Yazıcıda YTL Fiyat
Ondalık
Ġstisna KDV Tipi
(*)
Portföy Bordro
Döküm Sorusu
Cari Hesap
Tek Stok
Açık Hes.
Kayıt Uyg.
Transferde
BoĢluk At
Bu alana (EVET) tanımlandığında, ödenmemiĢ belgeler ekranı gelmez.
DıĢarıdan bilgi transferi yapılırken kullanılan bir tanımdır.
81
2.9.2. ICEBERG Sistem Tanımları
Cari hesap ve stok takibi yapacak olan kullanıcının çalıĢma sistemine göre programı
Ģekillendirebileceği özel tanımalardan oluĢmaktadır.
[ENTER]
ġekil 92 - ICEBERG Sistem Tanımları
2.9.2.1. Kullanıcı Tanımları
 Firmayı seçtikten sonra TANIMLAR menüsünde ICEBERG SĠSTEM
bölümüne [ENTER ile girin.
ġekil 93 - Kullanıcı Tanımları
82
KULLANICI TANIMLARI
1. Kullanıcı Makbuz Yazdıracak mı? [EVET] seçilirse:
Kullanıcı bir cari hesaptan “Nakit Tahsilât” yaparken makbuz yazıcı
sorgusunu otomatik getirir.
2. Kullanıcı Alt Yardım Kullansın mı? [EVET] seçilirse:
Kullanıcıya program içinde iĢlem yapabileceği bazı alanlarda yardım
menüleri açılır.
2. Kullanıcı Tediye ĠĢlemi Yapabilsin mi? [EVET] seçilirse:
Kullanıcı bir cari hesaba “Nakit Ödeme” yaparken makbuz yazıcı sorgusunu
otomatik getirir.
3. Kullanıcı Günlük ĠĢ Raporu Kullanacak mı? [EVET] seçilirse:
Kullanıcı belgelere alınan notları ve yönetici tarafından kendisine verilen
görevleri programının ilk açılıĢında rapor halinde görecektir.
4. Kullanıcı Para Üstü Hesap Makinesi Kullanılacak mı? [EVET] seçilirse:
Kullanıcı, Nakit tahsilat ve tediye iĢlemlerinde kaç tane banknot tahsilat
ettiğini ya da ödediğini girilebileceği,
bir ekran görecektir.
5. Kullanıcı Fatura dan Açık Hesaplar Kullanılacak mı? [EVET] seçilirse:
Kullanıcı, Fatura kayıt sırasında cari hesabın ödenmeyen belgelerine yani
açık hesap kartına geçecektir.
6. Kullanıcı Kasa seçimi yapabilsin mi ? [EVET] seçilirse: Kullanıcı, Nakit
Tahsilât ve Tediye iĢlemlerinde birden fazla kasa hesabı ekranda görecektir.
( Merkez Kasa, ġube Kasa gibi.. )
[HAYIR] seçilirse: Kullanıcı,“Standart Hesaplar” bölümüne gelip, çalıĢmak
istediği sabit kasa hesabını tanımlaması gerekir.
8. Kullanıcı Belge Yazımı Sorulsun mu ? [EVET] seçilirse: Fatura / Ġrsaliye
ve diğer stok belge giriĢlerinden sonra yazıcı sorgusunu otomatik getirir.
9. Kullanıcı Belge DönüĢümlerinde Satır BirleĢtirecek mi? [EVET]
seçilirse: Kullanıcı, birden fazla
SipariĢi Ġrsaliyeye ve Faturaya dönüĢtürürken, aynı birim fiyatlı ve aynı koda
sahip olan stok kalemlerini toplayarak, tek bir satırda birleĢtirecektir.
10. Kullanıcı Belge Otomatik Olarak Kapatılsın mı? [EVET] seçilirse:
Kullanıcı, Faturayı kayıt ettikten sonra Nakit – Kredi Kartı – Açık seçenekleri
aynı ekranda otomatik gelecektir.
11. Kullanıcı Pos Seçimi yapabilsin mi? [EVET] seçilirse: Kullanıcı, Kredi
Kartı ile yapılan tahsilat iĢlemlerinde birden fazla POS hesabını ekranda
görecektir. [HAYIR] seçilirse: Kullanıcı,“Standart Hesaplar” bölümüne gelip,
çalıĢmak istediği sabit POS hesabını tanımlaması gerekir.
83
2.9.2.2. Terminal Tanımları
 “Kullanıcı Tanımları” ekranında [SAĞ-OK] yaparak “Terminal Tanımları”
ekranına geçilmektedir.
1
2
4
3
ġekil 94 - Terminal Tanımları
TERMĠNAL TANIMLARI
1
2
Bilgisayar Terminal Numarası?
ICEBERG'in çalıĢtığı bilgisayar ait set numarasını ifade eder.
Terminal Numarası 3 haneli olmalı ve rakamlardan oluĢmalıdır.
Bilgisayar Geçici Dosya ĠĢlemleri Terminal Üzerinde Yapılacak?
[EVET] seçilirse: Program geçici dosyaları, bilgisayarın kendi yerel diski içinde
oluĢturulacaktır. [HAYIR] seçilirse: Program geçici dosyaları, programın yüklü
bilgisayarın yerel diski içinde oluĢturulacaktır.
NOT: Programın daha hızlı iĢlem yapması için burada [EVET] seçilmesi
tarafından önerilir. Çok kullanıcı sistemlerde dosyaları kontrol için [HAYIR]
seçimi de yapılabilir.
3
Bilgisayar Rapor Çıktılarını Windows'ta Hangi Programa Aktarılacak?
Aktarılacak program seçilir ve [F3] ile tanımlanır.
4
ĠĢlem Belge Numaraları: Ticari hayatta kullanılan belgeleri ICEBERG’ e
kayıt ederken otomatik verilen bir numaranın takip edildiği bilgi ekranıdır.
84
2.9.2.3. AlıĢ-SatıĢ Fatura Tanımları
 “Terminal Tanımları” ekranında [SAĞ-OK] yaparak “AlıĢ-SatıĢ Fatura
Tanımları” ekranına geçilmektedir.
1
2
3
4
ġekil 95 - AlıĢ, SatıĢ Fatura Tanımları
ALIġ-SATIġ FATURA TANIMLARI
Firmanın Kayıt ĠĢlemlerinde Döviz Sorulsun mu?
[EVET] seçilirse: Bu firmaya kayıt giriĢi yaparken döviz kurları gelecektir.
1
2
3
4
Firmanın Ġndirimleri Tek Satır da mı Yazılacak?
[EVET] seçilirse: Bu firmanın Stok belge satırlarında yapılan birden fazla
indirimler, yan yana tek satırda çıkacaktır. [HAYIR] seçilirse: Ġndirimler alt alta
çıkacaktır.
Fatura Altı Eklenti Tanımları
Firmanın AlıĢ ve SatıĢ Faturalarında “mal veya hizmet alım satımı dıĢında” yapılan
bir iĢlem, fatura dip toplamına ilave edilmesi gerekirse bu bölümde küçük bir
tanımlama ile takip yapılabilir.
Yapılan bu tanımlama, fatura kayıt sırasında iĢlemler bitinde [F9] ile kayıt
ettiğinizde gelecektir.
Fatura Altı Ġndirim Tanımları
Firmanın AlıĢ ve SatıĢ Faturalarında “mal veya hizmet alım satımı dıĢında”
yapılan indirim fatura dip toplamına ilave edilmesi gerekirse bu bölümde küçük
bir tanımlama ile takip yapılabilir. Yapılan bu tanımlama, fatura kayıt sırasında
iĢlemler bitinde [F9] ile kayıt ettiğinizde gelecektir.
Fatura Yuvarlama Fark Gelir / Gider Tanımları
Firmanın AlıĢ ve SatıĢ Faturalarının “Toplam Bedelinde” YTL cinsinden oluĢan
kuruĢ farkları takip yapılabilir. Yapılan bu tanımlama, fatura kayıt sırasında
iĢlemler bitinde [F9] ile kayıt ettiğinizde gelecektir.
85
2.9.2.4. Firma Özel Tanımları
 “AlıĢ-SatıĢ Fatura Tanımları” ekranında [SAĞ-OK] yaparak “Firma Tanımları”
ekranına geçilmektedir.
ġekil 96 - Firma Özel Tanımları
FĠRMA ÖZEL TANIMLARI
1. Firmada Belge ġablon GiriĢ: Bu bölüm “El Terminallerinden”
programın içine veri transferi iĢlemi yapmak için kullanılır.
Bunun için, verilerin bir “TEXT” dosya ile program içine aktarılması
gerekir. Hazırlanan “TEXT” dosyanın tanımlandığı alan burasıdır.
2. Firmada Döviz Çevrim? [EVET] seçilirse, dövizle kayıt edilen bilgileri
“Detaylı Mizan” içinde orijinal döviz kayıtları üzerinden hareket ederek,
seçilen tarihteki günlük döviz kuruna çevrim iĢlemi yapacaktır.
3. Firmada Satır Ġndirimleri Yazıcıda Yaz? [EVET] seçilirse, Stok belge
satırlarında yapılan indirimlerin yazıcıda çıkacaktır.
4. Firmada TLDöviz Portföy Çevrimi? [EVET] seçilirse, Dövizli
kaydedilen MüĢteri Çek, Senet Ya da Vadeli Slip'in istenilen tarihteki
kurdan değerlenmesi yapılabilecektir.
5. Firmada GeniĢ Stok Kodu Kullan? [EVET] seçilirse, Stok kart
tanımda stok adı hanesinin yetmediği, ek açıklama girilmesi gereken
durumlarda kullanılır. Stok kartına girilen geniĢ açıklama üzerinden
arama yapılabilir ve bu açıklamalar fatura satırlarından yazdırılabilir.
[HAYIR] seçilirse, stok kartında bu alana geçmeyecektir.
86
6. Firmada SipariĢler Stok Mizanında? [EVET] seçilirse, Kalan stokların
rapor edilmesi sırasında sipariĢ kayıtları da dikkate alınacaktır. [HAYIR]
seçilirse, dikkate alınmayacaktır.
NOT: Konsinye mal satıĢlarında bu tanımlama [EVET] yapılabilir.
7. Firmada Cari Departman Göster? [EVET] seçilirse, SipariĢ, Ġrsaliye,
Fatura gibi stok belgelerinde Departman Tablosu otomatik gelecektir.
NOT: Stok belgelerini gruplamak isteyen, Proje Takibi veya Plasiyer
Takibi yapmak isteyen firmalar için bu tanımlama [EVET] yapılabilir.
8. Firmada SipariĢ Notları Göster? [EVET] seçilirse, SipariĢ, Ġrsaliye,
Fatura gibi stok belge çıkıĢ iĢlemlerinde, belgeye ait not giriĢi yapılabilen,
üç satırlık bir alan gelecektir.
9. Firmada Ödeme ĠĢlemlerinde Göster? [EVET] seçilirse, Çek / Senet /
Nakit gibi bütün ödeme iĢlemlerinde Departman Tablosu otomatik
gelecektir.
NOT: Ödeme iĢlemlerini gruplamak isteyen, Proje adına ödeme takibi
yapmak isteyen veya Plasiyer için tahsilât ve tediye takibi yapmak isteyen
firmalar için bu tanımlama [EVET] yapılabilir.
10. Firmada Hızlı GiriĢ Ġsteniliyor mu? [EVET] seçilirse, SipariĢ, Ġrsaliye,
Fatura gibi stok belge çıkıĢ iĢlemlerinde,
firma unvanı seçimi yapıldıktan hemen sonra belge tarihi ve numara
gibi alanları geçip, stok satırlarına gelecektir.
Belge tarihi, sistem tarihi yapılırken, belge numarası da otomatik artırılır.
NOT: Eczane, Hastane, Market gibi seri stok çıkıĢı yapan ve firmalarda
bu tanımlama [EVET] yapılabilir.
11. Firmada Birden Fazla Depo Kullan? [EVET] seçilirse, SipariĢ,
Ġrsaliye, Fatura gibi stok belgelerinde depo takip menüsü gelecek ve
dolayısıyla bir stok belgesinde ile birden fazla depoya çıkıĢ
yapılabilecektir.
12. Firmada Ekstra Not GiriĢi Var mı? [EVET] seçilirse, SipariĢ, Ġrsaliye,
Fatura gibi stok belgelerinin kayıt edilmesinden sonra belgeye ait ek bilgi
ve açıklama giriĢi yapılabilecek alanlar gelecektir.
NOT: Gümrük, Sigorta ĠĢletmeleri ve bu tip diğer firmalarda bu
tanımlama [EVET] yapılabilir.
13. Firmada Bar Kodu Uygulaması Var mı? [EVET] seçilirse, Bu iĢlemde
her stoğun ayrı bir cari hesaba ait Bar Kodu, fiyatı ve indirim oranı
olduğu göz önünde bulundurulmuĢtur.
Bu Ģekilde tanımlama yapılarak stoklarınıza Cari hesap bazında Bar kodu
verebilir ve takibini yapabilirsiniz.
87
14. Firmada Ġndirim Tabloları Kullan? [EVET] seçilirse, SipariĢ, Ġrsaliye,
Fatura gibi stok belgelerinde yapılan genel indirim dıĢında stok
kalemlerine özel yapılabilen 5 ayrı indirim satırı açılacaktır.
NOT: Toptan Gıda Alım-Satımı yapan ve bu tip diğer firmalarda bu
tanımlama [EVET] yapılabilir
15. Firmada Koli (ön birim) Kullan? [EVET] seçilirse, Stoklarda “koli” ve
“adet” takibi aynı anda yapılacaktır. Stok tanımlanırken “içerik” miktar
tanımı yapılmalı ve formül olarak ( birim x içerik x fiyat ) seçilmelidir.
Stokların alıĢı ve satıĢı sırasında program “Koli” bölümüne geçecektir.
Koli miktarı yazıldığında “Miktar” otomatik hesaplanacaktır.
NOT: Toptan Gıda Alım-Satımı yapan ve bu tip diğer firmalarda bu
tanımlama [EVET] yapılabilir.
16. Firmada Ekstra Not Ödemelerde Kullan? [EVET] seçilirse,
Tahsil / Tediye iĢlemlerinde kayıt yapıldıktan sonra belgeye ait ek bilgi
ve açıklama giriĢi yapılabilecek alanlar gelecektir.
17. Firmada Otomatik Taksitleme Kullan? [EVET] seçilirse, SatıĢ stok
belgelerinin kayıt edilmesinden sonra otomatik taksitlendirme ekranı
gelecektir ve yapılan taksitleri cari karta iĢleyecektir.
NOT: Kampanyalı satıĢ yapan firmalarda bu tanımlama [EVET]
yapılabilir.
18. Firmada Stok Ek Açıklaması Ayrı Kullan? : SipariĢ, Ġrsaliye, Fatura
gibi stok belgelerinde, stok orijinal adının dıĢında isim ya da ek açıklama
giriĢ yapılabilmektedir. Bu tanımlama [EVET] seçilirse, stok belgesinde
yazıcıya gönderildiğinde, belge içinde stoklara kullanılan “ek açıklama”
yazıcıda çıkmayacak, stok orijinal adı çıkacaktır.
[HAYIR] seçilirse, stok belgesinde yazıcıya gönderildiğinde, belge
içinde stoklara kullanılan “ek açıklama” yazıcıda çıkacaktır.
19. Firmada Ġrsaliye Tarih ve Numara Ayrı Saklanacak? [EVET]
seçilirse, Ġrsaliyeyi Faturaya dönüĢtürme iĢleminden sonra Ġrsaliye Tarihi
ve Numaraları oluĢan fatura içinde saklanmayacak ve baĢka bir ekranda
takip edilecektir. Ayrıca irsaliye tarihi ve numaraları, Fatura üzerinde
istenilen bir yerde yazdırılabilecektir.
[HAYIR] seçilirse, irsaliye tarihi ve numarası fatura içinde saklanacaktır
ve irsaliye tarihi ve numaraları, stok isimlerinin hemen altında
yazdırılacaktır.
20. Firmada Kur Farkı Stok Kodu: Cari Kartlara “kur farkı faturası”
düzenlenirken kullanılacak stok kodu ile ilgili tanımlamanın yapıldığı
bölümdür. Stok tablosunda “Kur Farkı” stoğu tanımlanmalıdır.
21. Firmada Vade Farkı Stok Kodu: Cari Kartlara “vade farkı faturası”
düzenlenirken kullanılacak stok kodu ile ilgili tanımlamanın yapıldığı
bölümdür. Stok tablosunda “Vade Farkı” stoğu tanımlanmalıdır.
88
UYGULAMA FAALĠYETĠ–2
ĠĢlem Basamakları
Öneriler
 Bilgisayar karĢısındaki
oturuĢunuzu daima kontrol
ediniz.
 ICEBERG ticari modül’de
 ICEBERG programı çalıĢtırıp “Kullanıcı GiriĢi” ile
deneme firması oluĢturunuz.
programa girin ve [F2] firma seçimi ekranında
[ALT]+[INSERT] yapın.
Program sizi yönlendirecektir.
 OluĢturduğunuz firmaya ait  TANIMLAR menüsünde “Cari Plan” bölümüne
cari hesap kartlarını,
[ENTER] ile girin ve [ALT]+[INSERT] yaparak
banka kartlarını ve
cari hesap kartları ile banka kartlarını açın.
stok kartlarını tanımlayınız.
TANIMLAR menüsünde “Stok Kartları” bölümüne
[ENTER] ile girin ve [ALT]+[INSERT] yaparak stok
kartlarını açın.
 Açtığınız cari kartlara
kayıt iĢleyiniz.
 Kayıt iĢlemek için CARĠ menüsünde
“Cari Kartlar” bölümüne [ENTER] ile girin ve ilgili
cari hesap kartını seçin. Daha sonra [ENTER] ile
geçen iĢlem tiplerinden istediğiniz seçin.
 Cari Hesap Raporları ve
 Öğrenme faaliyeti-2’de anlatılan raporları hazırlayın.
Stok Raporlarını hazırlayınız.
89
MONOGRAFİ-1
1. ICEBERG ticari modül’de kendi adınızla [800] numaralı bir firma açınız.
2. 02.12.&& tarihinde Ülker A.ġ.’den 45 gün vadeli süt ve çikolata alınmıĢtır.
Belge Tarihi
Belge No
02.12.&&
1
Stok Adı
Miktar
Perakende Fiyat
(%8 KDV)
500 Paket
1.15 TL
Çikolata (%18 KDV)
350 Paket
1.30 TL
Süt
3. 05.12.&& tarihinde 4 Mevsim Gıda Ltd. ġti’ ye fatura ile süt ve çikolata satılmıĢtır.
(Fatura bedeli, aynı gün, banka havalesi ile tahsil edilmiĢtir.)
Belge Tarihi
Belge No
Stok Adı
Miktar
Perakende Fiyat
05.12.&&
150
Süt
137 Paket
1.95 TL
Çikolata
122 Paket
2.10 TL
4. 07.12.&& tarihinde Kelepir Ticaret’e açık fatura ile süt ve çikolata satılmıĢtır.
Fatura bedelinin bir kısmı çek ile tahsil edilmiĢtir.
FATURA BĠLGĠLERĠ
Belge Tarihi
Belge No
Stok Adı
Miktar
Perakende Fiyat
07.12.&&
151
Süt
114 Paket
2.00 TL
Çikolata
160 Paket
2.25 TL
ÇEK BĠLGĠLERĠ
Düzenleme
Ciro Eden
Tarihi
Firma
07.12.&&
Kelepir
Ticaret
Banka ġubesi
Hesap No
Çek
Seri No
Vade
Tutar
Akbank
Kadıköy ġb. 4654
1521
30
Gün
500.00
TL
5. 31.12.&& tarihinde FĠFO yöntemine göre satıĢların maliyetini hesaplayınız ve muhasebe
fiĢini hazırlayınız. Envanter listesini yapınız.
B. DEĞERLENDĠRME
 Monografide verilen belgeleri ICEBERG ticari modül’de uygulayarak
kayıt ettiyseniz, diğer faaliyete geçiniz.
90
MODÜL DEĞERLENDĠRME
MONOGRAFİ-2
1. ICEBERG ticari modül’de kendi adınızla [801] numaralı ve firma açınız.
2. 01.12.&& tarihinde Eti A.ġ.’den 45 gün vadeli un ve Ģeker alınmıĢtır.
Belge Tarihi
Belge No
01.12.&&
4251
Stok Adı
Miktar
Perakende Fiyat
Un
(%1 KDV)
70 Kg
1.00 TL
ġeker
(%8 KDV)
95 Kg
2.25 TL
3. 03.12.&& tarihinde Arena Gıda A.ġ.’ ye kapalı fatura ile un ve Ģeker satılmıĢtır.
Fatura bedeli, müĢterinin kredi kartı ile tek çekim yapılarak, tahsil edilmiĢtir.
Belge Tarihi
Belge No
Stok Adı
Miktar
Perakende Fiyat
03.12.&&
56421
Un
22 Kg.
1.55 TL
ġeker
30 Kg.
2.95 TL
4. 10.12.&& tarihinde Uncu OSMAN’a açık fatura ile un ve Ģeker satılmıĢtır.
FATURA BĠLGĠLERĠ
Belge Tarihi
Belge No
Stok Adı
Miktar
Perakende Fiyat
10.12.&&
845
Un
40 Kg.
1.25 TL
ġeker
30 Kg.
2.75 TL
ÇEK BĠLGĠLERĠ
Düzenleme
Ciro Eden
Tarihi
Firma
10.12.&&
Uncu OSMAN
Banka ġubesi
Hesap No
Çek
Seri No
Vade
Günü
Tutar
ĠĢbankası
ġiĢli ġb. 8574
9658
45 Gün
100.00 TL
5. 31.12.&& tarihinde ARĠTMATĠK ORTALAMA yöntemine göre satıĢların
maliyetini hesaplayınız ve muhasebe fiĢini hazırlayınız. Envanter listesini yapınız.
91
B. UYGULAMA TESTĠ
AĢağıdaki tabloda “HAYIR” cevabını verdiğiniz soruları bir daha gözden geçirin.
Kendinizi yeterli görmüyorsanız öğrenme faaliyetini tekrar edin.
Cevaplarınızın hepsi “EVET” ise bir sonraki faaliyete geçebilirsiniz.
UYGULAMALI TEST
DEĞERLENDĠRME ÖLÇÜTLERĠ
1
Cari hesapların çalıĢma sistemini öğrendiniz mi?
2
Ticar modül’de “Firma” oluĢturabiliyor musunuz?
3
Firmanın “Cari Hesap Kartlarını” oluĢturabiliyor musunuz?
4
Firmanın “Stok Kartlarını” oluĢturabiliyor musunuz?
5
Bir cari hesaba “AlıĢ-SatıĢ Faturası” iĢleyebiliyor musunuz?
EVET
HAYIR
Bir cari hesaba “Nakit Ödeme Makbuzu” iĢleyebiliyor
musunuz?
Bir cari hesaba “Banka Havale Makbuzu” iĢleyebiliyor
musunuz?
6
7
8
Bir cari hesaba “Çek” iĢleyebiliyor musunuz?
9
Ġstenildiğinde “Cari Hareket Listesi” ve
“Mutabakat Mektubu” hazırlayabilir misiniz?
10
Ġstenildiğinde “Stok Hareket Mizanı” hazırlayabilir misiniz?
11
12
Gerektiğinde “Stok Maliyet Hesaplaması” ve
“Stok Envanter Listesi” hazırlayabilir misiniz?
Firmanın genel durumunu gösteren “Cari Hesap Mizanı”
hazırlayabilir misiniz?
DEĞERLENDĠRME
 Uygulama testinde iĢaretlediğiniz “EVET” cevabı kazandığınız becerileri gösterir.
 ”HAYIR” cevapları için ilgili faaliyetleri tekrarlayınız.
 Cevapların hepsi “EVET” ise bir sonraki öğrenim faaliyetine geçebilirsiniz.
92
CEVAP ANAHTARLARI
SORULAR CEVAPLAR
1 A
2 C
3 A
4 Alan borçlu; Veren Alacaklı
5 B
6 A
93
MONOGRAFİ - 1 [CEVAP ANAHTARI]
1. SORU: ICEBERG ticari modül’de kendi adınızla [800] numaralı bir firma açınız.
1
 ICEBERG ticari modül’de [F12] ile çalıĢma yılını seçin ve firma seçimi gelecektir.
F1-Yardım
1
2
2
ENTER
3
3
 Firma tipini “ĠĢletme” seçin.
94
2. SORU: 02.12.&& tarihinde Ülker A.ġ.’den 45 gün vadeli süt ve çikolata alınmıĢtır.
1
Belge Tarihi
Belge No
02.12.&&
1
(%8 KDV)
500 Paket
Perakende
Fiyat
1.15 TL
Çikolata (%18 KDV)
350 Paket
1.30 TL
Stok Adı
Süt
 Önce, [Tanımlar] menüsünde [Stok Tablosu] ekranında [ALT]+[INSERT] yaparak
[Süt] ve [Çikolata] stok kartlarını açın.
ENTER
1
2
Miktar
 Sonra, [Tanımlar] menüsünde [Cari Plan] ekranında [ALT]+[INSERT] yaparak
Ülker A.ġ. cari hesabını açın.
2
[F9]-Kayıt
95
3
 Son olarak, cari hesabı seçin ve [ENTER] ile iĢleme baĢlayın.
ENTER
3
ENTER
4
 Fatura bilgilerini kaydedin.
[F2]-Vade
4
[F9]-Kayıt
ENTER
5
96
3. SORU: 05.12.&& tarihinde 4 Mevsim Gıda Ltd. ġti’ ye fatura ile süt ve çikolata
satılmıĢtır. (Fatura bedeli, aynı gün, banka havalesi ile tahsil edilmiĢtir.)
SATIġ FATURA BĠLGĠLERĠ
1
Belge Tarihi
Belge No
05.12.&&
150
Stok Adı
Miktar
Perakende Fiyat
(%8 KDV)
137 Paket
1.95 TL
Çikolata (%18 KDV)
122 Paket
2.10 TL
Süt
 Önce, 4 Mevsim Gıda Ltd. ġti. cari hesabını açın. Cari hesabı seçip, iĢleme baĢlayın.
ENTER
1
2
ENTER
2
[F9]-Kayıt
ENTER
3
97
4
 Sonra, [F10] ile cari hesaba geri dönüp, [ENTER] ile banka havale kaydını yapın.
ENTER
4
5
 Banka havalesi, ICEBERG’te standart açılan banka cari hesabına kayıt yapılmıĢtır.
5
ENTER
7
[F9]-Kayıt
6
 Yapılan iĢlemler aĢağıdaki gibi olmalıdır.
7
98
4. SORU: 07.12.&& tarihinde Kelepir Ticaret’e fatura ile süt ve çikolata satılmıĢtır.
SATIġ FATURA BĠLGĠLERĠ
1
Belge Tarihi
Belge No
Stok Adı
Miktar
Perakende Fiyat
07.12.&&
151
Süt
114 Paket
2.00 TL
Çikolata
160 Paket
2.25 TL
 Önce, Kelepir Ticaret cari hesabını açın. Cari hesabı seçip, iĢleme baĢlayın.
ENTER
1
2
ENTER
2
[F9]-Kayıt
ENTER
3
99
MÜġTERĠ ÇEKĠ BĠLGĠLERĠ
Düzenleme
Ciro Eden
Banka ġubesi
Tarihi
Firma
Hesap No
07.12.&&
4
Kelepir
Ticaret
Akbank
Kadıköy ġb. 4654
Çek
Seri No
Vade
Tutar
1521
30
Gün
500.00
TL
 Sonra, [F10] ile cari hesaba geri dönüp, [ENTER] ile müĢteri çeki kaydını yapın.
ENTER
4
ENTER
5
6
ENTER
[F2]-Vade
ENTER
[F9]-Kayıt
6
100
 Çek kaydedildikten sonra Kelepir Ticaret’in “Açık Belgeler” ekranına gelinir.
7
 Bu ekranda [F9] ile ödeme onayını verip, [ENTER] ile devam edin.
7
8
[F9]-Kayıt
8
101
5. SORU: 31.12.&& tarihinde FĠFO yöntemine göre satıĢların maliyetini hesaplayınız ve
muhasebe fiĢini hazırlayınız. Envanter listesini yapınız.
1
 [Stok Rapor] menüsünde [Stok Maliyet/Envanter] bölümüne [ENTER] ile girin.
1
ENTER
2
 “Stok Maliyet Hesaplaması” ve “Envanter” için gelecek olan seçimleri aĢağıdaki
gibi sırasıyla yapın.
2
3
ENTER
4
102
5
 Yapılan seçimlere göre “stok maliyet hesaplaması” ve “envanter” hazırlanacaktır.
 Bu ekranda “stok maliyet fiĢini” oluĢturmak için [CTRL]+[F9] yapın.
[CTRL]+[F9]
5
ENTER
6
 Bu ekranda “stok envanter raporu” hazırlanmak için [TAB] tuĢuna basın.
[ALT]+[F8]
7
7
6
 Stok envanter raporunu [F8] ile yazıcıya; [ALT]+[F8] ile windows’a gönderin.
103
MODÜL DEĞERLENDĠRME
MONOGRAFİ-2 [CEVAP ANAHTARI]
1. SORU: ICEBERG ticari modül’de kendi adınızla [801] numaralı bir firma açınız.
1
 ICEBERG ticari modül’de [F12] ile çalıĢma yılını seçin ve firma seçimi gelecektir.
F1-Yardım
1
2
2
ENTER
3
ENTER
3
 Firma tipini “ĠĢletme” seçin.
104
2. SORU: 01.12.&& tarihinde Eti A.ġ.’den 45 gün vadeli un ve Ģeker alınmıĢtır.
ALIġ FATURASI BĠLGĠLERĠ
1
Belge Tarihi
Belge No
01.12.&&
4251
Stok Adı
Miktar
Perakende Fiyat
Un (%1 KDV)
70 Kg
1.00 TL
ġeker (%8 KDV)
95 Kg
2.25 TL
 Önce, [Tanımlar] menüsünde [Stok Tablosu] ekranında [ALT]+[INSERT] yaparak
[Süt] ve [Çikolata] stok kartlarını açın.
ENTER
1
2
 Sonra, [Tanımlar] menüsünde [Cari Plan] ekranında [ALT]+[INSERT] yaparak
Eti A.ġ. cari hesabını açın.
2
[F9]-Kayıt
105
3
 Daha sonra, cari hesabı seçin ve [ENTER] ile iĢleme baĢlayın.
ENTER
3
4
ENTER
[F2]-Vade
4
[F9]-Kayıt
ENTER
5
106
3. SORU: 03.12.&& tarihinde Arena Gıda A.ġ.’ ye kapalı fatura ile un ve Ģeker
satılmıĢtır. (Fatura bedeli, aynı gün, kredi kartı ile tek çekim yapılarak, tahsil edilmiĢtir.)
SATIġ FATURASI BĠLGĠLERĠ
1
Belge Tarihi
Belge No
03.12.&&
56421
Stok Adı
Perakende Fiyat
Un
(%1 KDV)
22 Kg.
1.55 TL
ġeker
(%8 KDV)
30 Kg.
2.95 TL
 Önce, Arena Gıda Ltd. ġti. cari hesabını açın. Cari hesabı seçip, iĢleme baĢlayın.
ENTER
1
2
Miktar
ENTER
2
[F9]-Kayıt
ENTER
3
107
4
 Kredi kartı tahsilatı, ICEBERG’te standart açılan banka’nın POS makine
cari hesabına kayıt yapılmıĢtır.
ENTER
4
Kredi kartı ile yapılan tahsilatların kayıt edilmesi sırasında, ICEBERG Cari Hesap
Planı’nda hazır açılan “ĠĢ Bankası ve Bağlantı Hesapları” kullanılmıĢtır
Banka’ya ait POS makinesinin nasıl tanımlandığı Öğrenme Faaliyeti-1’de anlatılmıĢtır
5
4
108
4. SORU: 10.12.&& tarihinde Uncu OSMAN’a fatura ile un ve Ģeker satılmıĢtır.
SATIġ FATURASI BĠLGĠLERĠ
1
Belge Tarihi
Belge No
Stok Adı
Miktar
Perakende Fiyat
10.12.&&
845
Un
40 Kg.
1.25 TL
ġeker
30 Kg.
2.75 TL
 Önce, Uncu OSMAN cari hesabını açın. Cari hesabı seçip, iĢleme baĢlayın.
ENTER
1
2
ENTER
2
[F9]-Kayıt
ENTER
3
109
MÜġTERĠ ÇEK BĠLGĠLERĠ
Düzenleme
Ciro Eden
Tarihi
Firma
10.12.&&
4
Uncu OSMAN
Banka ġubesi
Hesap No
Çek
Seri No
Vade
Günü
Tutar
ĠĢbankası
ġiĢli ġb. 8574
9658
45 Gün
100.00 TL
 Sonra, [F10] ile cari hesaba geri dönüp, [ENTER] ile müĢteri çeki kaydını yapın.
ENTER
4
ENTER
ENTER
5
5
[F2]-Vade
ENTER
[F9]-Kayıt
5
110
 Çek kaydedildikten sonra Kelepir Ticaret’in “Açık Belgeler” ekranına gelinir.
6
 Bu ekranda [F9] ile ödeme onayını verip, [ENTER] ile devam edin.
6
7
[F9]-Kayıt
7
111
5. SORU: 31.12.&& tarihinde ARĠTMATĠK ORTALAMA yöntemine göre satıĢların
maliyetini hesaplayınız ve muhasebe fiĢini hazırlayınız. Envanter listesini yapınız.
1
 [Stok Rapor] menüsünde [Stok Maliyet/Envanter] bölümüne [ENTER] ile girin.
1
ENTER
2
 “Stok Maliyet Hesaplaması” ve “Envanter” için gelecek olan seçimleri aĢağıdaki
gibi sırasıyla yapın.
2
3
ENTER
4
112
5
 Yapılan seçimlere göre “stok maliyet hesaplaması” ve “envanter” hazırlanacaktır.
 Bu ekranda “stok maliyet fiĢini” oluĢturmak için [CTRL]+[F9] yapın.
[CTRL]+[F9]
5
ENTER
6
 Bu ekranda “stok envanter raporu” hazırlanmak için [TAB] tuĢuna basın.
[ALT]+[F8]
7
7
6
 Stok envanter raporunu [F8] ile yazıcıya; [ALT]+[F8] ile windows’a gönderin.
113
KAYNAKÇA
 DEMĠRAL Serdar, YayımlanmamıĢ Paket Program Notları, Ġstanbul, 2009
 YILMAZ Doğan, Bilgisayarlı Muhasebe Eğitim Kitabı, Ġstanbul, 2007
 http://www.orka.com.tr
 http://www.kobifinans.com.tr
PDF kitabı açtıktan sonra
burayı tıklayarak, kitabın fihristini kullanabilirsiniz..
114

Cari Hesap - Orka Bilgisayar

Transkript

Benzer belgeler

HAFTALIK FİNANS ÇİZELGESİ İlgili haftada yapmanız gereken

Gelen e-Fatura Dosyalarının Transferi

STOK KONTROLÜ DERSİ ÇALIŞMA SORULARI 1. Ekonominin

çözelti/mix hazırlama zenginleştirme

EZCAM Versiyon 20

- Munich Personal RePEc Archive